1 Staatsrechnung_2019.pdf

text: \nRECHNUNG 2019\n\nGrosser Rat        30. März 2020\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nInhaltsverzeichnis\n\nBericht und Antrag\n\nBericht der Standeskommission zur Rechnung 2019 1\n\nBeschluss und Antrag 10\n\nRechnung 2019\n\nErfolgsrechnung (Artengliederung) 11\n\nInvestitionsrechnung (Artengliederung) 12\n\nGeldflussrechnung 13\n\nBilanz 14\n\nAnhang\n\n- Angewandtes Regelwerk und wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 15\n\n- Übersicht Finanzierung 17\n\n- Übersicht Finanzierung Spezialrechnungen 18\n\n- Finanzanlagen / Wertschriften 19\n\n- Liegenschaftsverzeichnis Finanzvermögen 20\n\n- Anlagespiegel Verwaltungsvermögen 21\n\n- Beteiligungsspiegel 22\n\n- Rückstellungsspiegel 23\n\n- Eigenkapitalnachweis 24\n\n- Gewährleistungsspiegel / Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 25\n\n- Kennzahlen 1. und 2. Priorität 26\n\nBericht der externen Revisionsstelle \n\nBestätigungsbericht externe Revisionsstelle 29\n\nZusatzunterlagen\n\nHerleitung Rechnung 2019\n\n- Nachweis Erfolgsrechnung (Artengliederung) 31\n\n- Nachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen (Artengliederung) 32\n\n- Nachweis Investitionsrechnung (Artengliederung) 33\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2019\n\n- Erfolgsrechnung 34\n\n- Investitionsrechnung 36\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nEinzelheiten zur Rechnung 2019\n\n   Verwaltungsrechnung\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 37\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 81\n\n- Bilanz 84\n\n   Abwasser\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 85\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 87\n\n- Bilanz 89\n\n   Strassen\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 90\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 93\n\n- Bilanz 96\n\n   Abfall\n\n- Erfolgsrechnung 97\n\n- Investitionsrechnung 99\n\n- Bilanz 101\n\nWeitere Rechnungen zur Kenntnisnahme\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Gymnasium (inkl. Abweichungskommentar) 103\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Spital Appenzell 108\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Pflegeheim Appenzell 114\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Bürgerheim Appenzell 119\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Wildkirchlistiftung 124\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Stiftung Pro Innerrhoden 126\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Innerrhoder Kunststiftung 129\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nBericht und Antrag der Standeskommission\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  1 \n\nBericht der Standeskommission zur Rechnung 2019 \n\n \n\n1. Allgemeine Rahmenbedingungen 2019 \n\nKlimawandel und Nachhaltigkeit haben nicht nur die politischen Kräfteverhältnisse verändert, \nsondern beeinflussen auch die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen. \n\nDie Schweiz beteiligt sich aktiv mit der OECD an der Umgestaltung der internationalen Unter-\nnehmensbesteuerung, in welcher weiterführende Forderungen zur Besteuerung von Grosskon-\nzernen im Raum stehen. Der automatische Informationsaustausch in Steuersachen (AIA) wurde \nEnde Dezember ausgeweitet, sodass die Schweiz nun mit 93 Staaten Steuerdaten austauscht. \n2019 hat für die Schweiz die erste Prüfung über den effektiven Datenaustausch stattgefunden.  \n\nDas Verhältnis zur EU bleibt für die Schweiz von grosser Bedeutung. In der Steuerpolitik konnte \nein jahrelanger Dissens mit der EU 2019 bereinigt werden. Die EU würdigte die Schweizer Fort-\nschritte bei der Umsetzung internationaler Standards und die Abschaffung mehrerer Steuerre-\ngimes im Rahmen der Unternehmenssteuerreform STAF und strich die Schweiz am 10. Oktober \n2019 von der Beobachtungsliste. Hingegen weigert sich die EU vorläufig weiterhin, die Schwei-\nzer Börsenaufsicht als äquivalent zur EU-Regelung anzuerkennen, weshalb der Bundesrat sei-\nnerseits Schutzmassnahmen für den Schweizer Börsenplatz einführte. \n\nDie konjunkturellen Vorlaufindikatoren setzten indessen ihren im Sommer 2018 eingeschlage-\nnen Abwärtstrend weiter fort. Hauptsächlich die Vorlaufindikatoren für die globale Industrieent-\nwicklung litten unter dem Handelsdisput zwischen den USA und China. Trotz der weltweiten \nSchwäche in der Industrie konnte eine Rezession aber vermieden werden. Allerdings wurde \ndas Wachstum der Weltwirtschaft - insbesondere auch beim wichtigen Handelspartner Deutsch-\nland - gebremst. Für die Finanzmärkte und die Realwirtschaft war der Handelsstreit wesentlich \nbelastender als die Thematik Brexit, welcher am 31. Januar 2020 definitiv erfolgte. \n\nWirtschaftliche Situation in der Schweiz \n\nDie Konjunkturlage hat sich in der Schweiz nochmals verbessert, so wuchs das BIP zwar nur \n\nlangsam, aber kontinuierlich. Auch der Arbeitsmarkt zeigt sich robust mit einem geringen aber \n\nstetigen Wachstum der Beschäftigten. Parallel dazu sinkt die Arbeitslosenquote. Die Frühindika-\n\ntoren lassen für 2020 ein moderates Wachstum des BIP erwarten. Die Aussichten in der \n\nSchweiz sind branchenabhängig. So ist die MEM-Industrie stark von der allgemeinen Konjunk-\n\nturlage abhängig, während sich die Chemie/Pharma sehr viel robuster zeigt.  \n\nDer Schweizer Franken hat sich zur wichtigsten Handelswährung Euro nochmals leicht aufge-\n\nwertet und liegt per Ende der Rechnungsperiode 2019 bei Fr. 1.10/Euro.  \n\nWirtschaftliche Situation im Kanton Appenzell I.Rh. \n\nDie Steuereingänge im Kanton Appenzell I.Rh. bewegen sich auf Rekordhöhe, was als Indiz für \n\ndie stabile Konjunktur steht. Die Arbeitslosenquote blieb 2019 mit 1.2% (Schweizerischer \n\nDurchschnitt 2.5%) gegenüber dem Vorjahr stabil und bestätigt die weiterhin gute Wirtschafts-\n\nlage. 2019 war ein Jahr mit wenigen Konkursen und vielen Neugründungen. Wie in der übrigen \n\nSchweiz akzentuiert sich auch im Kanton Appenzell I.Rh. in bestimmten Branchen ein Fach-\n\nkräfte- und Lehrlingsmangel, da nun geburtenschwache Jahrgänge ins Berufsleben einsteigen. \n\n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  2 \n\n2. Konsolidierte Rechnung 2019 \n\nDie konsolidierte Rechnung 2019 (Zusammenzug von Verwaltungsrechnung und den drei Spe-\n\nzialrechnungen Abwasser, Strassen und Abfall) weist in der Erfolgsrechnung 2019 einen opera-\n\ntiven Gewinn von Fr. 14.2 Mio. und auf der 2. Stufe einen solchen von Fr. 3.9 Mio. aus. Die \n\nRechnung fällt somit rund Fr. 17.4 Mio. bzw. Fr. 5.3 Mio. besser aus als budgetiert. Die Investiti-\n\nonen 2019 liegen Fr. 2.7 Mio. unter Budget. \n\n \n\nDas positive Jahresergebnis beruht insbesondere auf höheren Steuereinnahmen, tieferen Auf-\n\nwendungen für Meliorationen sowie einem geringeren Betriebskostenbeitrag für das Gymna-\n\nsium. Diese Mehreinnahmen und Minderausgaben können die Budgetüberschreitung im Auf-\n\nwand des Gesundheitsbereichs überkompensieren. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis ist belastet durch die Bildung von Vorfinanzierungen für das \n\nHallenbad (Fr. 8.6 Mio.) und den Ausbau der St.Antonstrasse (Fr. 4.0 Mio.). Diese Aufwendun-\n\ngen wurden ausschliesslich zur Reservebildung getätigt. Gleichzeitig wurden in den Vorjahren \n\ngebildete Zusatzabschreibungen im Umfang von Fr. 0.4 Mio. und Vorfinanzierungen von \n\nFr. 1.0 Mio. für Anlagen, welche in der Zwischenzeit realisiert und in Betrieb genommen wurden \n\n(Bachverbauungen, Schutzbauten Wasser, Förderprogramm Energie, APZ, Sanierung von \n\nBahnübergängen), aufgelöst. Ebenfalls wurde die Neubewertungsreserve um die Liegenschaf-\n\nten Marktgasse 14 (Alter Coop) und Sitterstrasse 15 (Hallenbad) reduziert, nachdem diese Lie-\n\ngenschaften neu im Verwaltungsvermögen bilanziert sind. \n\nDie Investitionen in die Hochbauten sind aufgrund der Fokussierung auf die Neubauprojekte \n\nteilweise verschoben worden (Gymnasium, Kapuzinerkloster, Ersatzbau Kantonspolizei). Auch \n\nbei den Abwasserreinigungsanlagen (ARA Appenzell und Umbau ARA Jakobsbad) wurde weni-\n\nger investiert als geplant. Die Strassenprojekte Eichbergstrasse und St.Antonstrasse sind ver-\n\nzögert angelaufen. \n\nÜbersicht Staatsrechnung \n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nErfolgsrechnung\n \n\nBetrieblicher Aufwand 161'712'151 162'851'700 159'620'695\n\nBetrieblicher Ertrag 160'986'067 147'654'600 155'062'506\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -726'084 -15'197'100 -4'558'189\n\nFinanzaufwand 192'453 48'000 59'616\n\nFinanzertrag 15'137'398 12'046'000 5'389'679\n\nErgebnis aus Finanzierung 14'944'945 11'998'000 5'330'063\n\nOperatives Ergebnis (Stufe 1)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n14'218'861 -3'199'100 771'874\n\nAusserordentlicher Aufwand 12'182'000 -418'000 -465'000\n\nAusserordentlicher Ertrag 1'845'998 1'382'000 1'309'469\n\nAusserordentliches Ergebnis -10'336'002 1'800'000 1'774'469\n\nJahresergebnis (Stufe 2)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n3'882'859 -1'399'100 2'546'343\n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsausgaben 15'481'440 17'511'000        8'407'073\n\nInvestitionseinnahmen 2'578'177 1'915'000          1'403'986\n\nNettoinvestitionen 12'903'263 15'596'000 7'003'087\n\nErgebnisse\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  3 \n\n3. Verwaltungsrechnung ohne Spezialfinanzierungen Abwasser, Strassen, Abfall \n\n \n\n3.1 Erfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung 2019 weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 2.2 Mio. aus und schliesst so-\n\nmit gegenüber dem budgetierten Aufwandüberschuss von Fr. 5.4 Mio. um rund Fr. 7.7 Mio. bes-\n\nser ab. Im Ergebnis ist auch die Bildung einer zusätzlichen Vorfinanzierung für das Hallenbad in \n\nder Höhe von Fr. 8.6 Mio. enthalten. \n\nDie wesentlichsten Abweichungen gegenüber dem Budget ab Fr. 200'000 sind im Folgenden \n\nzusammengestellt. Die detaillierten Abweichungen mit den Begründungen sind in den Zusatz-\n\nunterlagen auf den Seiten 37 bis 44 aufgelistet. \n\n3.1.1  Aufwandveränderungen \n\n  Mehraufwand Rechnung 2019 Budget 2019 Differenz in % \n\nBUD Bildung Vorfinanzierung Hallenbad 8'600'000 0 8'600'000  \n\nFD Einlage Landerwerbsfonds 3'467'000 0 3'467'000  \n\nGSD Ausserkantonale Hospitalisationen 12'003'000 11'050’000 953'000 9 \n\nFD Delkredere Staatssteuern 386'000 0 386'000  \n\nGSD Langzeitpflege stationär 2'755'000 2'450'000 305'000  12 \n\nGSD Betriebskostenbeitrag Bürgerheim 285'000 -8'000 293'000  \n\nGSD Innerkantonale Hospitalisationen 5'225'000 4'986'000 239'000 5 \n\n  Total Mehraufwand 32'721'000 18'478'000 14'243'000  \n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nErfolgsrechnung\n \n\nBetrieblicher Aufwand 162'136'451 162'137'200 160'554'654\n\nBetrieblicher Ertrag 156'484'173 143'616'100 150'599'610\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -5'652'278 -18'521'100 -9'955'044\n\nFinanzaufwand 192'453 48'000 59'616\n\nFinanzertrag 15'119'690 12'046'000 5'389'679\n\nErgebnis aus Finanzierung 14'927'237 11'998'000 5'330'063\n\nOperatives Ergebnis (Stufe 1)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n9'274'959 -6'523'100 -4'624'981\n\nAusserordentlicher Aufwand 8'600'000 0 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 1'556'998 1'093'000 987'469\n\nAusserordentliches Ergebnis -7'043'002 1'093'000 987'469\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n2'231'957 -5'430'100 -3'637'512\n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsausgaben 8'391'090 8'961'000          3'679'642\n\nInvestitionseinnahmen 1'379'807 1'315'000          811'220\n\nNettoinvestitionen 7'011'283 7'646'000 2'868'422         \n\nErgebnisse \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  4 \n\n  Minderaufwand Rechnung 2019 Budget 2019 Differenz in % \n\nLFD Kantonsbeitrag an Meliorationen 125'000 750'000 -625'000 -83 \n\nED Betriebskostenbeitrag Gymnasium 3'679'000 4'111'000 -432'000 -11 \n\nFD EDV-Kosten Steuerverwaltung 230'000 640'000 -410'000 -64 \n\nGSD Kantonsbeitrag an EL 5'170'000 5'500'000 -330'000 -6 \n\nBUD Baulicher Unterhalt Hochbauten 2'737'000 3'065'000 -328'000 -11 \n\nED Sonderschulung 1'506'000 1'800'000 -294'000 -16 \n\nED Schulgelder Tertiärstufe (netto) 5'667'000 5'940'000 -273'000 -5 \n\nED Vorwegsubvention Volksschule 1'790'000 2'050'000 -260'000 -13 \n\nFD Delkredere Grundstückgewinnsteuer -200'000 0 -200’000  \n\n  Total Minderaufwand 20'704'000 23'856'000 -3'152'000   \n\n      \n\n  Netto Mehraufwand     11'091'000   \n\n \n\nMehraufwand \n\nVorfinanzierung Hallenbad \n\nDie Landsgemeinde 2017 hat dem Kredit für den Neubau des Hallenbades (Fr. 21 Mio. inkl. \n\nBauherrenreserve) zugestimmt. Das operative Ergebnis der Verwaltungsrechnung erlaubt eine \n\nzusätzliche Vorfinanzierung von Fr. 8.6 Mio. für das Bauvorhaben, welche nach Inbetriebnahme \n\nüber die Nutzungsdauer wieder aufgelöst wird. Damit steigt die Vorfinanzierung Hallenbad auf \n\nFr. 11 Mio. an, womit bereits gut die Hälfte der Totalkosten vorfinanziert sind. Diese ausseror-\n\ndentlichen Erträge werden nach Betriebsaufnahme helfen, die Aufwände für die Abschreibun-\n\ngen teilweise zu kompensieren. \n\nMehrwertanpassungen Liegenschaften \n\nDie Liegenschaften im Finanzvermögen des Kantons müssen alle fünf Jahre neu geschätzt \n\nwerden. Die letzte Schätzung datierte vom Herbst 2014, womit das Schatzungsamt 2019 eine \n\nNeuschätzung sämtlicher Liegenschaften vornahm. Während wenige Sachanlagen tiefer bewer-\n\ntet wurden, erfuhren die meisten Kantonsliegenschaften eine Wertsteigerung. Während die \n\nWertverluste über die Wertschwankungsreserve ausgeglichen werden, wird die Wertsteigerung \n\nin der Erfolgsrechnung neutralisiert und an den Landerwerbsfonds abgeführt. \n\nAusserkantonale Hospitalisationen \n\nDie durchschnittliche Aufenthaltsdauer in einer Rehaklinik ist gestiegen. Ins Gewicht fällt aber \n\ninsbesondere ein Anstieg der Fallzahlen mit längeren Aufenthaltsdauern in einer psychiatri-\n\nschen Klinik. \n\nDelkredere Staatssteuern \n\nDie fakturierten Steuern sind mit verschiedenen Unsicherheiten behaftet, welche ein erhöhtes \n\nDelkredere erfordern, um den gestiegenen Risiken gerecht zu werden. \n\nLangzeitpflege stationär \n\nDie ausserkantonalen Tarife stiegen per 2019 und es waren mehr Personen mit höherer Pflege-\n\nstufe zu verzeichnen. \n\nBetriebskostenbeitrag Bürgerheim \n\nMindererträge bei den Leistungen für Bewohner (Reduktion Bettenauslastung und durchschnitt-\nlicher Pflegeschweregrad) sowie die hohe Bewohnerfluktuation sind die Ursache für den Mehr-\naufwand. \n\n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  5 \n\nInnerkantonale Hospitalisationen \n\nDer Betriebskostenbeitrag an das Spital Appenzell beträgt Fr. 1.6 Mio. (Budget 0.6 Mio.) und \n\ndie Vorhalteleistungen Notfall sind um Fr. 0.3 Mio. höher ausgefallen als budgetiert. Die geplan-\n\nten Fallzahlen konnten nicht erreicht werden, womit der Kantonsanteil an den stationären Leis-\n\ntungen um Fr. 1.1 Mio. tiefer ausgefallen ist. \n\nMinderaufwand \n\nKantonsbeitrag an Meliorationen \n\nVerschiedene Projekte verzögern sich, womit die dafür vorgesehenen Gelder nicht ausbezahlt \n\nwerden konnten. \n\nBetriebskostenbeitrag Gymnasium \n\nDie Erfolgsrechnung des Gymnasiums schliesst wegen Minderkosten beim Personal- und Sach-\n\naufwand um rund Fr. 0.4 Mio. besser ab als budgetiert. \n\nExterne EDV-Kosten Steuerverwaltung \n\nDas EDV-Projekt «NEST-Refactoring» wird erst im Jahr 2023 definitiv abgeschlossen, anstatt \n\nwie ursprünglich geplant im Jahr 2021. Damit verschieben sich die budgetierten Kosten. \n\nKantonsbeitrag an Ergänzungsleistungen (EL) \n\nDie Ausgaben und Anzahl EL-Fälle bewegen sich auf dem Niveau des Vorjahrs. Es wird aktuell \n\nerwartet, dass sich die EL-Ausgaben vorläufig etwa auf diesem Niveau halten werden.  \n\nBaulicher Unterhalt Hochbauten \n\nIm Jahr 2019 lag wie im Vorjahr der Fokus auf den Neubauprojekten (AVZ+, Hallenbad, neues \n\nVerwaltungsgebäude). Der Unterhalt bei den bestehenden Gebäuden wurde minimal getätigt. \n\nSonderschulung \n\n2019 wurden weniger Sonderschülerinnen und -schüler als erwartet beschult. \n\nSchulgelder Tertiärstufe \n\nBerufsprüfungen und Höhere Fachprüfungen werden neu vom Bund subjektfinanziert. Zudem \n\nwaren weniger Studierende an Universitäten und in Fachschulen eingeschrieben als budgetiert.  \n\nVorwegsubvention Volksschule \n\nDer erwartete Kostenanstieg fiel nicht an und die Klassenzahl in der Oberstufe wie auch bei den \n\nKleinklassen blieb gegenüber dem Vorjahr stabil. \n\nDelkredere Grundstückgewinnsteuern \n\nEine Delkredereposition konnte nach definitiver Veranlagung eines Grundstückgeschäftes auf-\n\ngelöst werden. \n\n \n3.1.2 Ertragsveränderungen \n\n  Mehrertrag Rechnung 2019 Budget 2019 Differenz in % \n\nFD Erbschafts- und Schenkungssteuern 8'677'000 900'000 7'777'000 964 \n\nFD Mehrwertanpassungen Liegenschaften 3'659'000 0 3'659'000  \n\nFD Staatssteuern laufendes Jahr 42'476'000 40'009'000 2'467'000 6 \n\nFD Staatssteuern Vorjahr 3'422'000 1'895'000 1'527'000 81 \n\nFD Anteil Direkte Bundessteuer 5'865'000 4'338'000 1'527'000 35 \n\nFD Anteil Verrechnungssteuer Bund 1'840'000 1'275'000 565'000 44 \n\nFD Entnahmen aus der Neubewertungsreserve 841'000 527'000 314'000 60 \n\nFD Staatssteuern frühere Jahre 1'599'000 1'299'000 300'000 23 \n\n Total Mehrertrag 68'379'000 50'243'000 18'136'000  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  6 \n\n  Minderertrag Rechnung 2019 Budget 2019 Differenz in % \n\nFD Anteil am Reingewinn Appenzeller KB -7'000'000 -7'500'000 -500'000 -7 \n\nVD Gesamtertrag Grundbuchamt  -1'584'000 -1'790'000 -206'000 -12 \n\n  Total Minderertrag -8'584'000 -9'290'000 -706'000   \n\n            \n\n  Netto-Mehrertrag     17'430'000   \n\nSteuereinnahmen \n\nAufgrund der aktuellen Zinssituation, des Wachstums des Steuersubstrats und aufgrund der \n\nstabilen wirtschaftlichen Situation im Kanton haben sich die Steuereinnahmen erfreulicher ent-\n\nwickelt, als dies vorauszusehen war.  \n\nSämtliche Steuerarten liegen über Budget. Dazu tragen neben den Staatssteuern insbesondere \n\nauch die schwierig zu budgetierenden Erbschaftssteuern bei. Die Staatssteuern legen auch ge-\n\ngenüber der Rechnung 2018 um insgesamt Fr. 2.7 Mio. zu. Die Nachsteuern haben sich auf-\n\ngrund von straflosen Selbstanzeigen ebenfalls über den Erwartungen entwickelt. Schliesslich \n\nsind auch die Anteile an den Bundessteuern und an der Verrechnungssteuer erheblich höher \n\nausgefallen als von der Eidgenössischen Steuerverwaltung prognostiziert wurde.  \n\nAnteil am Reingewinn Appenzeller Kantonalbank \n\nMit der Umstellung der nachschüssigen Gewinnablieferung per 1. Januar 2019 ist der Zins für \n\ndas Dotationskapital neu Bestandteil der Ablieferung und wird nicht mehr separat ausgewiesen. \n\nDa der Zins für das Jahr 2018 aber bereits in der Rechnung 2018 berücksichtigt wurde, beinhal-\n\ntete die Gewinnausschüttung 2018 im Frühjahr 2019 die Verzinsung nicht nochmals.  \n\nEntnahmen aus der Neubewertungsreserve \n\nDie Liegenschaften Marktgasse 14 und Sitterstrasse 15 wurden 2019 ins Verwaltungsvermögen \n\nüberführt, nachdem diese zukünftig für Verwaltungszwecke genutzt werden. Die mit dem Über-\n\ngang zu HRM2 aus der Aufwertung des Finanzvermögens gebildeten Reserven für diese bei-\n\nden Liegenschaften wurden somit aufgelöst. Weitere Auflösungen von Reserven resultierten \n\naus der Neuschätzung 2019 sämtlicher Sachanlagen im Finanzvermögen, wo Wertverminde-\n\nrungen ebenfalls zulasten der Reserve kompensiert wurden. \n\n \n\n3.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nIn der Investitionsrechnung sind die Ausgaben in das Abwasser- und Strassennetz wie auch für \n\ndas Abfallwesen nicht enthalten. Letztere werden in separaten Rechnungen geführt (siehe unter \n\nPunkt 4). \n\nDie Bruttoinvestitionen für das Jahr 2019 belaufen sich auf Fr. 8.4 Mio. (Budget 2019 \n\nFr. 9.0 Mio.). Die Nettoinvestitionen, das heisst die Investitionen nach Abzug von Beiträgen Drit-\n\nter sind mit Fr. 7.0 Mio. gegenüber dem Budget 2019 rund Fr. 0.6 Mio. tiefer ausgefallen. Dazu \n\nhaben der verzögerte Zahlungsfluss beim neuen Verwaltungsgebäude, die verzögerten Arbei-\n\nten für die Nutzungsstudie Kapuzinerkloster, die Planung Gymnasium wie auch die Machbar-\n\nkeitsstudie für den Ersatzbau Kantonspolizei geführt. Ungeplant waren zudem die Totalamorti-\n\nsationen (Einmalrückzahlungen) von Studiendarlehen. \n\nInvestitionsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben\n\nTotal Ausgaben 8'391'090 8'961'000 3'679'642\n\nTotal Einnahmen 1'379'807 1'315'000 811'220\n\nNettoinvestitionszunahme 7'011'283 7'646'000 2'868'422\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  7 \n\n4. Spezialrechnungen Abwasser, Strassen und Abfall \n\nDie Abwasser-, die Strassen- und die Abfallrechnung werden als separate Buchhaltungen ge-\n\nführt. Dadurch erhöht sich die Aussagekraft und Transparenz. Der gesetzliche Auftrag im Um-\n\nweltbereich (Abwasser- und Abfallrechnung) ist es, die Kosten für den Unterhalt und die Investi-\n\ntionen verursachergerecht mit Gebühren zu finanzieren. Die Einnahmen der Strassenrechnung \n\nmüssen zweckgebunden verwendet und dürfen nicht für den allgemeinen Staatshaushalt einge-\n\nsetzt werden. \n\n \n4.1 Abwasserrechnung \n\n Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 2'518'437   2'929'000   2'505'328   \n\nTotal Ertrag   3'072'331   2'888’000   2'836'764 \n\nAufwandüberschuss        41'000     \n\nErtragsüberschuss 553'894      331'436   \n\n 3’072’331 3'072’331 2'929'000 2'929’000 2'836'764 2'836'764 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 2’230'630   2'870'000   2'614'777   \n\nTotal Einnahmen   949'143   600’000   592'766 \n\nNettoinvestitionszunahme   1’281’487   2’270’000   2'022'011 \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst nach Abschreibungen von Fr. 959'272 (Budget 2019 \n\nFr. 1'050'000) mit einem Nettoertrag von Fr. 0.6 Mio. ab. \n\nNetto ergibt sich aus den Investitionsvorgängen ein Ausgabenüberschuss von Fr. 1'281'487. \n\nGeringere Investitionen in die ARA Appenzell und für den Umbau der ehemaligen ARA Jakobs-\n\nbad und gleichzeitig höhere Anschlussgebühren führen zu insgesamt rund 40% tieferen Netto-\n\ninvestitionen als geplant. \n\nInsgesamt ist der Anlagewert des Verwaltungsvermögens in der Abwasserrechnung nach Ab-\n\nschreibungen per 31. Dezember 2019 mit Fr. 10.3 Mio. (Vorjahr Fr. 10.0 Mio.) bilanziert. \n\nTrotz der Investitionszunahme nehmen die Verbindlichkeiten der Abwasserrechnung gegenüber \n\ndem Kanton unter Mitberücksichtigung des Ertragsüberschusses auf rund Fr. 8.2 Mio. (Vorjahr \n\nFr. 8.4 Mio.) ab. \n\nSieht man den aktuellen Restbuchwert der gesamten Anlagen von rund Fr. 10.3 Mio. im Ver-\n\nhältnis zum tatsächlichen Wert der Abwasseranlagen von ca. Fr. 175 Mio., sind 94% der Anla-\n\ngen bereits abgeschrieben. Jährliche Investitionen von ca. Fr. 1.5 Mio. sichern gemäss allge-\n\nmeiner Einschätzung die Werterhaltung des Abwassernetzes. \n\n \n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  8 \n\n4.2 Strassenrechnung \n\n Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 12'443'834   9'336'000   7'675'362   \n\nTotal Ertrag   13'470'111   13'464'000   13'419'533 \n\nAufwandüberschuss             \n\nErtragsüberschuss 1'026'277   4'128'000   5'744'171   \n\n 13'470’111 13'470’111 13'464'000 13'464'000 13'419'533 13'419'533 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 4'692'573   5'000'000   2'066'891   \n\nTotal Einnahmen   249'227   0   0 \n\nNettoinvestitionszunahme  4'443'345   5'000'000   2'066'891 \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst nach ordentlichen Abschreibungen von Fr. 1'266'717 mit einem \n\nErtragsüberschuss von Fr. 1.0 Mio. ab. Im Ergebnis ist auch die Bildung einer Vorfinanzierung \n\nfür die St.Antonstrasse in der Höhe von Fr. 4.0 Mio. enthalten. \n\nZum positiven Ergebnis haben geringere Aufwände im baulichen und betrieblichen Unterhalt \n\nbeigetragen. Auf der Ertragsseite fallen höhere Einnahmen der Motorfahrzeugsteuer ins Ge-\n\nwicht. \n\nDie Investitionsrechnung beinhaltet Nettoinvestitionen von Fr. 4.4 Mio. (Budget 2019 \n\nFr. 5.0 Mio.). Verzögerungen bei der Eichbergstrasse und der St.Antonstrasse erklären die Dif-\n\nferenz. Der degressive Abschreibungssatz beträgt 10%. Jährliche Investitionen (inkl. Unterhalt) \n\nvon ca. Fr. 3 Mio. sichern gemäss allgemeiner Einschätzung die Werterhaltung des Strassen-\n\nnetzes. \n\n \n\n4.3 Abfallrechnung \n\n Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 798'156   914'500   773'022   \n\nTotal Ertrag   868'887   858'500   881'271 \n\nAufwandüberschuss       56'000     \n\nErtragsüberschuss 70'731      108'248   \n\n 868'887 868'887 914'500 914'500 881'271 881'271 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 167'148   680'000   45'764   \n\nTotal Einnahmen   0   0   0 \n\nNettoinvestitionszunahme   167'148   680'000   45'764 \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst mit einem Gewinn von Fr. 70'731 (Budget 2019 -Fr. 56'000) ab. \n\nDie Ost-Erweiterung des Ökohofs wurde auf 2021 verschoben. \n\n \n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2019 \n\n  9 \n\n5. Gesamtfinanzierung \n\n \n \n\nDie obige Tabelle zeigt einen Finanzierungsüberschuss von Fr. 9.7 Mio. bei im Vergleich zum \n\nBudget Fr. 2.7 Mio. tieferen Nettoinvestitionen.  \n\nDie Selbstfinanzierung beträgt Fr. 22.6 Mio., was einem Selbstfinanzierungsgrad von 175% ent-\n\nspricht. Somit konnten 2019 sämtliche Investitionen aus den erwirtschafteten Mitteln finanziert \n\nwerden. \n\n \n\n6. Einschätzung zur mittelfristigen Entwicklung Finanzhaushalt \n\nDer hohe Selbstfinanzierungsgrad von 175% ist darauf rückzuführen, dass trotz solidem Investi-\n\ntionsanteil 2019 mit 11.3% die Steuereinnahmen in diesem Ausmass nicht erwartet werden \n\ndurften. Auch die Wertsteigerung der Sachanlagen im Finanzvermögen aufgrund der Neuschät-\n\nzung 2019 trug in Form einer hohen Einlage in den Landerwerbsfonds zu dieser erfreulichen \n\nKennzahl bei.  \n\nIn den nächsten Jahren gilt es den Fokus weiter auf die Investitionstätigkeit zu legen, wobei mit \n\nder Arealentwicklung beim Spital Appenzell, den Ersatzbauten Gerichte und Kantonspolizei, der \n\nErneuerungen im Abwasser- und Strassenbereich nachhaltig die Infrastruktur des Kantons ver-\n\nbessert werden soll.  \n\nDer Kanton ist in einer guten Ausgangslage, um die anstehenden Aufgaben bewältigen zu kön-\n\nnen. Dies gilt auch unter Berücksichtigung der in Zukunft ansteigenden Abschreibungen. \n\n \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n+ Ertragsüberschuss 3'882'859 2'546'343\n\n- Aufwandüberschuss 1'399'100\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 4'460'282 4'845'000 3'913'068\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'204'040 619'000 2'570'477\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 685'164 598'500 475'508\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital 12'600'000 0 0\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 1'845'998 1'382'000 1'309'469\n\nSelbstfinanzierung 22'616'020 2'084'400 7'244'911\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 12'903'263 15'596'000 7'003'087\n\nFinanzierungsüberschuss (+), -fehlbetrag (-) 9'712'756 -13'511'600 241'824\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 175 13 103\n\nFinanzierung\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nBeschluss und Antrag\n\n1) Erfolgsrechnung (inkl. Spezialrechnungen)\n\nGesamtaufwand Fr. 174'086'604                    \nGesamtertrag Fr. 177'969'463                    \n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Fr. 3'882'859                        \n\n2) Investitionsrechnung (inkl. Spezialrechnungen)\n\nAusgaben Verwaltungsvermögen Fr. 15'481'440                      \nEinnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 2'578'177                        \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 12'903'263                      \n\n3) Bilanz mit Bilanzsumme Fr. 223'870'417                    \n\n4) Geldflussrechnung\n\n5) Anhang\n\nAppenzell, 3. März 2020\n\nNamens Landammann und Standeskommission\n\nDer reg. Landammann: Der Ratschreiber:\n\nRoland Inauen Markus Dörig\n\nDie Standeskommission beantragt, die Rechnung 2019, dargestellt auf den Seiten 11-27 im \n\nKapitel "Rechnung 2019" mit folgenden Bestandteilen zu genehmigen:\n\n 10\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nRechnung 2019\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nErfolgsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\n30 Personalaufwand 26'113'983 26'372'000 25'382'661\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'608'676 17'296'800 15'847'629\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'125'561 4'507'000 3'554'864\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'204'040 619'000 2'570'477\n\n36 Transferaufwand 80'662'773 81'579'900 80'298'954\n\n37 Durchlaufende Beiträge 22'410'328 23'854'000 23'121'888\n\n39 Interne Verrechnungen 8'586'790 8'623'000 8'844'223\n\nTotal betrieblicher Aufwand 161'712'151 162'851'700 159'620'695\n\n40 Fiskalertrag 65'681'933 53'639'000 57'644'554\n\n41 Regalien und Konzessionen 3'521'860 3'547'000 3'554'866\n\n42 Entgelte 13'992'015 13'793'500 13'852'914\n\n43 Verschiedene Erträge 215'485 153'000 209'453\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 685'164 598'500 475'508\n\n46 Transferertrag 45'892'493 43'446'600 47'456'289\n\n47 Durchlaufende Beiträge 22'410'328 23'854'000 23'121'888\n\n49 Interne Verrechnungen 8'586'790 8'623'000 8'844'223\n\nTotal betrieblicher Ertrag 160'986'067 147'654'600 155'159'695\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -726'084 -15'197'100 -4'461'001\n\n34 Finanzaufwand 192'453 48'000 59'616\n\n44 Finanzertrag 15'137'398 12'046'000 5'292'491\n\nErgebnis aus Finanzierung 14'944'945 11'998'000 5'232'875\n\nOperatives Ergebnis 14'218'861 -3'199'100 771'874\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 12'182'000 -418'000 -465'000\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'845'998 1'382'000 1'309'469\n\nAusserordentliches Ergebnis -10'336'002 1'800'000 1'774'469\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 3'882'859 -1'399'100 2'546'343\n\nArtengliederung\n\n 11\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nInvestitionsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen 14'488'867 16'447'000 7'215'403\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n54 Darlehen 5'000 0 187'732\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 300\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 987'573 1'064'000 1'003'638\n\nTotal Investitionsausgaben 15'481'440 17'511'000 8'407'073\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0\n\n61 Rückerstattungen 0 0 0\n\n62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'198'370 720'000 592'766\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 109'269 0 74'512\n\n65 Übertragung von Beteiligungen 0 0 0\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 1'270'538 1'195'000 736'708\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'578'177 1'915'000 1'403'986\n\nInvestitionen\n\nTotal Investitionsausgaben 15'481'440 17'511'000 8'407'073\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'578'177 1'915'000 1'403'986\n\nNettoinvestitionen 12'903'263 15'596'000 7'003'087\n\nArtengliederung\n\n 12\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nGeldflussrechnung \n\nBetriebstätigkeit\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) 3'882'859 2'546'343\n\n+ Abschreibungen VV und Investitionsbeiträge (planmässige, ausserplanmässige, \n\nzusätzliche)\n4'460'282 3'913'068\n\n+/- Abnahme / Zunahme Forderungen -8'849'974 -19'657'689\n\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 1'540'793 8'599'796\n\n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -3'025 -22'018\n\n+/- Wertberichtigungen Darlehen u. Beteiligungen VV 11'700 0\n\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 5'619'307 3'682'690\n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -1'155'161 -110'504\n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 0 0\n\n+/- Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds FK -25'250 171'410\n\n+/- Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds EK 3'544'127 1'923'559\n\n+/- Bildung / Auflösung Vorfinanzierungen 11'595'000 -1'309'469\n\n+/- Bildung / Auflösung Neubewertungsreserve FV -840'998 0\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 19'779'659 -262'814\n\nInvestitionstätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -15'481'440\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 2'578'177\n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -12'903'263 -7'003'087\n\n+ Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0 0\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -12'903'263 -7'003'087\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0 1'500'000\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV (kurzfristige) -2'000'000 7'000'000\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV (langfristige) -700'552 91'397\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -1'846'700 0\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -4'547'252 8'591'397\n\nVeränderung Flüssige Mittel (= Fonds) 2'329'144 1'325'496\n\nStand flüssige Mittel per 1.1. 23'884'770 22'559'274\n\nStand flüssige Mittel per 31.12. 26'213'914 23'884'770\n\nZunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel 2'329'144 1'325'496\n\n20182019Geldflussrechnung - indirekte Methode\n\n 13\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nBilanz\n\nFinanzvermögen\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 23'884'770 293'991'044 291'661'900 26'213'914\n\n101 Forderungen 56'701'229 241'511'003 232'661'029 65'551'203\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 13'000'000 9'000'000 7'000'000 15'000'000\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 2'992'526 1'451'867 2'992'659 1'451'734\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 124'858 14'450 11'425 127'883\n\n107 Finanzanlagen 28'765'243 791'949 91'397 29'465'795\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 14'533'700 3'697'700 1'851'000 16'380'400\n\nTotal Finanzvermögen 140'002'326 550'458'012 536'269'410 154'190'928\n\nVerwaltungsvermögen\n\n140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 28'515'286 13'605'274 5'076'623 37'043'937\n\n142 Immaterielle Anlagen 0 0 0 0\n\n144 Darlehen 30'503'597 5'000 120'969 30'387'628\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1'748'256 0 0 1'748'256\n\n146 Investitionsbeiträge 4'664'823 353'320 752'721 4'265'421\n\n148 Zusätzliche Abschreibungen -4'183'754 418'000 0 -3'765'754\n\nTotal Verwaltungsvermögen 61'248'208 14'381'594 5'950'313 69'679'489\n\nTotal Aktiven 201'250'534 564'839'606 542'219'723 223'870'417\n\nKurzfristiges Fremdkapital\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 23'568'286 439'330'957 433'711'650 29'187'594\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 1'500'000 0 0 1'500'000\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 8'124'435 6'337'274 7'492'435 6'969'274\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 0 0 0 0\n\nTotal Kurzfristiges Fremdkapital 33'192'721 445'668'231 441'204'085 37'656'867\n\nLangfristiges Fremdkapital\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 27'748'591 0 0 27'748'591\n\n208 Langfristige Rückstellungen 320'000 0 0 320'000\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierung / Fonds FK 2'394'825 4'800 30'050 2'369'574\n\nTotal Langfristiges Fremdkapital 30'463'415 4'800 30'050 30'438'165\n\nTotal Fremdkapital 63'656'137 445'673'031 441'234'135 68'095'032\n\nEigenkapital\n\n290 Verpflichtungen gegenüber Spezialfinanzierung / Fonds EK 26'102'113 4'013'320 514'529 29'600'904\n\n291 Fonds / Legate 7'549'512 185'920 140'584 7'594'848\n\n293 Vorfinanzierungen 15'657'480 12'600'000 1'005'000 27'252'480\n\n296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 11'649'693 0 840'998 10'808'695\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 76'635'599 13'704'226 9'821'367 80'518'458\n\nTotal Eigenkapital 137'594'397 30'503'466 12'322'479 155'775'385\n\nTotal Passiven 201'250'534 476'176'497 453'556'614 223'870'417\n\nPassiven 31.12.2018 Zunahme Abnahme 31.12.2019\n\nAktiven 31.12.2018 Zunahme Abnahme 31.12.2019\n\n 14\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nAnhang\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nAngewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\nGegenstand der Jahresrechnung\n\nDie Jahresrechnung basiert auf den massgebenden Grundsätzen des Standeskommissions-\n\nbeschlusses über die Rechnungslegung vom 22. Oktober 2013. Diese beruhen auf den Grundsätzen \n\ndes Harmonisierten Rechnungsmodells 2 (HRM2) der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren.\n\nDie Jahresrechnung entspricht den Fachempfehlungen des Harmonisierten Rechnungsmodells für die \n\nKantone und Gemeinden (HRM2). Die Empfehlungen von HRM2 sind in der Rechnung ohne \n\nAbweichungen umgesetzt.\n\nDie vorliegende Jahresrechnung enthält die erzielten Aufwände, Erträge, Investitionsausgaben und \n\n-einnahmen des allgemeinen Haushalts und der drei spezialfinanzierten Rechnungen (Abwasser, \n\nStrassen, Abfall). Die wesentlichen internen Transaktionen zwischen den Einzelrechnungen sind für \n\ndie Jahresrechnung eliminiert worden. Einzelheiten zu den Einzelrechnungen werden in den \n\nZusatzunterlagen wiedergegeben.\n\nDie Jahresrechnung besteht aus den 5 Elementen Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, \n\nGeldflussrechnung, Bilanz und Anhang. \n\nDie Erfolgsrechnung wird zweistufig dargestellt. In der ersten Stufe sind die mit der ordentlichen \n\nTätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen im Vergleich mit den budgetierten \n\nBeträgen dargestellt. Der Saldo dieser Stufe zeigt das operative Ergebnis. Die zweite Stufe enthält die \n\nausserordentlichen Erfolge sowie Bildungen und Auflösungen von Reservepositionen.\n\nIn der Investitionsrechnung werden die Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungsvermögen und \n\ndie damit zusammenhängenden Einnahmen ausgewiesen.\n\nDie Geldflussrechnung stellt die Geldflüsse aus der operativen Tätigkeit, der Investitions- und den \n\nFinanzierungsvorgängen dar. Als Saldo resultiert die Veränderung der Flüssigen Mittel gegenüber dem \n\nVorjahr.\n\nDie Bilanz weist als Bestandesrechnung auf der Aktivseite die Vermögenswerte und auf der \n\nPassivseite die Verpflichtungen und das Eigenkapital aus. Die Vermögenswerte werden unterteilt in \n\nFinanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n\nIm Anhang sind diejenigen zusätzlichen Informationen offengelegt, die für das grundsätzliche \n\nVerständnis der Rechnung und den verlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und Entwicklung \n\nnotwendig ist.\n\nDie Finanzzahlen sind ausschliesslich in Schweizerfranken (Fr.) ausgewiesen.\n\n 15\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nWesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n\nAllgemeine Grundsätze\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nSpezifische Grundsätze\n\nHochbauten 15% Abwasseranlagen\n\nWasserbau 10% - technische Bauten 25%\n\nMobilien, Fz, Maschinen 60% - Kanäle 8%\n\nAbfallanlagen 15% - ARA 8%\n\nStrassen inkl. Brücken 10% - Pumpwerke 8%\n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000. Investitionsausgaben unter diesem Betrag werden direkt \n\nder Erfolgsrechnung belastet.\n\nDie Investitionen des Verwaltungsvermögens werden aktiviert und die Restbuchwerte degressiv über \n\ndie voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Für die wesentlichsten Anlagekategorien gelten \n\nfolgende Abschreibungssätze:\n\nSteuererträge werden nach dem Sollprinzip, d.h. auf der Basis der Rechnungsstellung abgerechnet.\n\nDie Erfolgsrechnung wird zweistufig in der Artengliederung dargestellt. Die Reservenveränderung wird \n\nin der zweiten Stufe der Erfolgsrechnung ausgewiesen.\n\nAls Reservenveränderungen sind Vorfinanzierungen, zusätzliche Abschreibungen und Entnahmen aus \n\nder Neubewertungsreserve möglich. Sowohl Vorfinanzierungen als auch zusätzliche Abschreibungen \n\ndürfen höchstens im Ausmass eines Ertragsüberschusses gemäss erster Stufe der Erfolgsrechnung \n\nvorgenommen werden, soweit dieser nicht anderweitig verwendet wird.\n\nDie Investitionsrechnung enthält Ausgaben und Einnahmen für Investitionen im Verwaltungsvermögen.\n\nVergleichbarkeit, wonach das Rechnungsergebnis über die Zeit vergleichbar sein soll.\n\nVorsicht, wonach die Jahresrechnung den wirtschaftliche Gehalt der Transaktionen und Aktivitäten \n\nabzubilden hat und die Schätzungen vorsichtig vorgenommen werden.\n\nRichtigkeit und Neutralität, wonach die Informationen sachlich richtig, glaubwürdig, willkürfrei und \n\nwertfrei dargestellt sind.\n\nVerständlichkeit, wonach die Informationen klar und verständlich sind.\n\nPeriodengerechtigkeit, wonach Aufwände und Erträge in derjenigen Periode zu erfassen sind, in \n\nder sie verursacht werden.\n\nBruttodarstellung, wonach Aufwände, Erträge, Investitionsausgaben und -einnahmen getrennt \n\nvoneinander und ohne gegenseitige Verrechnungen auszuweisen sind.\n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt, wenn sie einen künftigen \n\nwirtschaftlichen Nutzen generieren oder sie unmittelbar zur Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe \n\ngenutzt werden und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. Es gilt der Grundsatz der \n\nEinzelbewertung.\n\nFremdkapital auf der Passivseite der Bilanz sind Verpflichtungen aufgrund eines Ereignisses mit \n\nUrsprung in der Vergangenheit, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden \n\nmuss und deren Betrag zuverlässig ermittelt werden kann. Wenn der Zeitpunkt der Erfüllung und \n\ndie Höhe des künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, wird eine Verbindlichkeit \n\nin der Form einer Rückstellung gebildet.\n\nAnlagen des Finanzvermögens sind mit dem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten. \n\nDieser wird mindestens alle fünf Jahre an neue Marktgegebenheiten angepasst.\n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert \n\nbewertet. \n\n 16\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nÜbersicht Finanzierung \n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget   \n\n2019\n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget \n\n2019\n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget \n\n2019\n\n+ Ertragsüberschuss 3'882'859 2'231'957 1'650'902 4'031'000\n\n- Aufwandüberschuss 1'399'100 5'430'100\n\n+\n\nAufwand für \n\nAbschreibungen und \n\nWertberichtigungen\n\n4'460'282 4'845'000 2'619'931 2'759'000 1'840'351 2'086'000\n\n+\n\nEinlagen in Fonds \n\nund \n\nSpezialfinanzierungen\n\n4'204'040 619'000 4'204'040 619'000 0 0\n\n-\n\nEntnahmen aus \n\nFonds und Spezial-\n\nfinanzierungen\n\n685'164 598'500 685'164 598'500 0 0\n\n+\nEinlagen in das \n\nEigenkapital\n12'600'000 0 8'600'000 0 4'000'000 0\n\n-\nEntnahmen aus dem \n\nEigenkapital\n1'845'998 1'382'000 1'556'998 1'093'000 289'000 289'000\n\nSelbstfinanzierung 22'616'020 2'084'400 15'413'766 -3'743'600 7'202'253 5'828'000\n\n-\nNettoinvestitionen \n\nVerwaltungsvermögen\n12'903'263 15'596'000 7'011'283 7'646'000 5'891'980 7'950'000\n\nFinanzierungs-\n\nüberschuss (+), \n\n-fehlbetrag (-)\n\n9'712'756 -13'511'600 8'402'483 -11'389'600 1'310'273 -2'122'000\n\nSelbstfinanzierungs-\n\ngrad (in %)\n175 13 220 negativ 122 73\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden \n\nkönnen. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert \n\nvon über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad \n\nunter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\nFinanzierung\nKanton Total Verwaltungsrechnung Spezialrechnungen\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der \n\nKenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach \n\neiner vereinfachten Methode.\n\n 17\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nÜbersicht Finanzierung Spezialrechnungen\n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget     \n\n2019\n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget \n\n2019\n\nRechnung \n\n2019\n\nBudget \n\n2019\n\n+ Betriebsgewinn 553'894 1'026'277 4'128'000  70'731\n\n- Betriebsverlust -           41'000        -           -            -          56'000\n\n+\nAufwand Abschreibungen \n\nund Wertberichtigungen\n959'272 1'050'000 848'717 934'000 32'362 102'000\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital -           -             4'000'000 -            -          -          \n\n- Entnahmen aus dem \n\nEigenkapital\n\n-           -             \n289'000 289'000     \n\n-          -          \n\nSelbstfinanzierung 1'513'167 1'009'000   5'585'993 4'773'000  103'093 46'000    \n\n-\nNettoinvestitionen \n\nVerwaltungsvermögen\n1'281'487 2'270'000   4'443'345 5'000'000  167'148 680'000  \n\nFinanzierungsüberschuss \n\n(+), -fehlbetrag (-)\n231'680 -1'261'000  1'142'648 -227'000    -64'054 -634'000 \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n(in %)\n118 44 126 95 62 7\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. \n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % \n\nkönnen die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu \n\neiner Neuverschuldung.\n\nFinanzierung\nAbwasser Strassen Abfall\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der \n\nKenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer \n\nvereinfachten Methode.\n\n 18\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nFinanzanlagen: Aktien und Anteilscheine (Kontogruppe 1070)\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\nArt der Wertschrift Schuldner/Name Anzahl Nominalwert\nBilanzwert in Fr. Bilanzwert in Fr.\n\nZeddel Diverse 6 7'415.00          7'415                     7'415                    \n\nAktien und Anteilscheine Feriendorf Urnäsch 165 165'000.00      165'000                 165'000                \n\nStadion St.Gallen AG 100 25'000.00        25'000                   25'000                  \n\nIG Appenzeller Naturstrom 1 1'000.00          1'000                     1'000                    \n\nübrige (Münzen, Dokumente) 3                            3                          \n\n198'418                 198'418                \n\nFinanzanlagen: Verzinsliche Anlagen (Kontogruppe 1071)\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\nBilanzwert in Fr. Bilanzwert in Fr.\n\n635'440                 635'440                \n\n91'397                   182'794                \n\nDarlehen Wildkirchlistiftung (Überführung Baukredit vom Umbau 2005/06) 541'949                 -                       \n\nLuftseilbahn Jakobsbad-Kronberg (NRP-Darlehen für Solarfaltdach) 250'000                 -                       \n\n26'604'350             26'604'350           \n\n1'144'241               1'144'241             \n\n29'267'377            28'566'825           \n\nTotal Kontogruppe 107 Finanzanlagen 29'465'795            28'765'243           \n\nVeränderungsnachweis zwischen Stichtag 01.01.2019 und 31.12.2019\nAktien/ \n\nAnteilscheine\n\nVerzinsliche \n\nAnlagen\n\n-                         791'949                \n\n-                         -                       \n\n-                         91'397                  \n\n-                         700'552\n\nAmortisationen\n\nInvestitionskreditkasse AI Bundesdarlehen  \n\nInvestitionskreditkasse AI Betriebshilfe Bundesdarlehen\n\nAbgänge: Ausgelöste Zeddel \n\nVeränderung\n\nInvestitionskreditkasse AI Betriebshilfe\n\nFinanzanlagen / Wertschriften\n\nSchuldner/Name\n\nDarlehen Oberegg (Strassenabtausch EFS)\n\nZugänge: Darlehen Wildkirchlistiftung und Luftseilbahn Jakobsbad-Kronberg\n\n 19\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nLiegenschaftsverzeichnis Finanzvermögen\n\nLiegenschaften Finanzvermögen (Kontogruppe 108)\n\nObjekte Vorgang Bilanzwert 2018 Abgänge Zugänge Bilanzwert 2019\n\nGrundstücke FD 9'753'000 1'677'000 1'334'600 9'410'600             \n\nMarktgasse 14 Übertrag ins Verwaltungsvermögen 527'000          \n\nMarktgasse 16 Übertrag ins Verwaltungsvermögen 875'000          \n\nParz. 1489 Hallenbad Übertrag ins Verwaltungsvermögen 11'000            \n\nParz. 1982 Hallenbad Übertrag ins Verwaltungsvermögen 197'000          \n\nAllgemein Neubewertung Sachanlagen nach 5 Jahren 67'000            1'334'600\n\nGrundstücke LFD 4'780'700 91'000 2'280'100 6'969'800             \n\nAllgemein Neubewertung Sachanlagen nach 5 Jahren 91'000            2'280'100\n\nTotal Bilanzwert 14'533'700           16'380'400           \n\n 20\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nAnlagespiegel Verwaltungsvermögen\n\nBuchwert\n\nStand per 1.1. Zugänge (+)\n\nAbgänge (-)\n\nStand per \n\n31.12.\n\nStand per 1.1. Planmässige \n\nAbschreibungen\n\nAusserplanm. \n\nAbschreibungen /\n\nWertberichtigung\n\nzusätzliche \n\nAbschreibungen\n\nBuchverluste (-) Wertberich-\n\ntigungen (+) \n\noder (-)\n\nStand per 31.12. per 31.12.\n\nSachanlagen (Kontogruppe 140 und 148) Bilanzkonti\n\nStrassen 1401 10'731'367 4'443'345 15'174'712 2'507'544 1'266'717 0 0 0 0 3'774'261 11'400'452        \n\n - zusätzliche Abschreibungen 0 0 0 4'183'754 -418'000 0 3'765'754 -3'765'754\n\nWasserbau 1403 2'148'686 926'334 3'075'020 387'138 268'788 0 0 0 0 655'926 2'419'094\n\nAbwasseranlagen 1403\n\n  Restbuchwert Altbestand 6'181'408 -903'740 5'277'667 2'436'735 284'093 0 0 0 0 2'720'828 2'556'839\n\n  Bauten Abwasseranlagen/Pumpwerke 2'864'993 1'079'906 3'944'900 441'917 280'239 0 0 0 0 722'156 3'222'744\n\n  Kanalbauten 4'583'613 1'105'321 5'688'934 752'178 394'941 0 0 0 0 1'147'119 4'541'816\n\nAbfall: Ökohof 1404 48'599 167'148 215'747 0 32'362 0 0 0 0 32'362 183'385             \n\nHochbauten/Gebäude 1404\n\n  Allgemeiner Haushalt 10'794'806 0 10'794'806 4'093'561 1'005'187 0 0 0 0 5'098'747 5'696'058\n\n  Energie 844'419 165'500 1'009'919 289'209 108'107 0 0 0 0 397'315 612'604\n\n  Informatik HW 197'086 565'010 762'096 183'730 352'362 0 0 0 0 536'092 226'004\n\nMobilien/Maschinen 1406 380'265 110'164 490'428 269'151 132'766 0 0 0 0 401'917 88'511\n\nAnlagen in Bau\n\n  Allgemeiner Haushalt 1404 1'101'206 4'995'225 6'096'431 0 0 0 0 0 0 0 6'096'431\n\nTotal Sachanlagen 39'876'448 12'654'212 52'530'661 15'544'916 3'707'561 0.00 0 0.00 0.00 19'252'477 33'278'183\n\nDarlehen / Beteiligungen (Kontogruppen 144 und 145)\n\nDarlehen\n\n  öffentliche Unternehmungen 1444 30'176'732 0.00 30'176'732 0 0 30'176'732\n\n  private Haushalte (Studiendarlehen) 1447 326'865 -104'269 222'596 0 11'700 11'700 210'896\n\nBeteiligungen\n\n  öffentliche Unternehmungen 1454 1'820'255 0 1'820'255 71'999 0 71'999 1'748'256\n\nTotal Darlehen / Beteiligungen 32'323'852 -104'269 32'219'583 71'999 0 0 0 0 11'700 83'699 32'135'884\n\nInvestitionsbeiträge an Dritte (Kontogruppe 146)\n\nGemeinden, Zweckverbände\n\n  Hallenbad (2018 Umklassierung in Kontogruppe 140) 1462 48'078 0 48'078 48'078 0 0 0 0 0 48'078 0\n\n  Schulbauten 1462 622'988 353'320 976'308 192'066 117'636 309'703 666'606\n\nÖffentliche Unternehmungen\n\n  Durchmesserlinie AB 1460 4'981'060 0 4'981'060 747'159 635'085 0 0 0 0 1'382'244 3'598'816\n\nTotal Investitionsbeiträge 5'652'126 353'320 6'005'446 987'303 752'721 0 0 0 0 1'740'025 4'265'421\n\nTotal Verwaltungsvermögen (Kontogr. 14) 77'852'427 12'903'263 90'755'690 16'604'219 4'460'282 0 0 0 11'700 21'076'201 69'679'489\n\nAnschaffungskosten Kumulierte Abschreibungen\n\n 21\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nName, Sitz Rechtsform Zweck, Tätigkeit\n\nAnteil Kanton \n\nLaufendes Jahr\n\nAnteil Kanton\n\nVorjahr Buchwert\n\nAppenzeller Bahnen AG Privatbahn mit Streckennetz in SG, AR und AI 4% 4% 557'575     \n\nAppenzeller Schaukäserei AG Förderung regionale Milchverwertung <1% <1% 30'000       \n\nBG OST-SUED Genossenschaft Bürgschaftsgenossenschaft für KMU <1% <1% 30'000       \n\nCH-Gesellschaft für Hotelkredit Genossenschaft Finanzierung und Beratung in der Hotellerie <1% <1% 12'500       \n\neOperations Schweiz AG IT-Lösungen für digitalisierte Behördenleistungen <1% <1% 300            \n\nIG GIS AG Betreiber Geoinformationsportal <1% <1% 5'000         \n\nMCH Group AG Beteiligungen im Messe- und Kongressbereich <1% <1% 100'000     \n\nOlma Messen St. Gallen Genossenschaft Veranstaltungen auf dem Olmagelände <1% <1% 120'000     \n\nSAK AG Energieversorgung 2.5% 2.5% 625'000     \n\nSchiesssportzentrum Teufen Genossenschaft Betreiber Indoor-Schiessanlage in Teufen <1% <1% 1                \n\nSchweiz. Bibliotheksdienst Genossenschaft Fördert Bibliothekswesen in der Schweiz <1% <1% 2'000         \n\nSchweizer Salinen AG Regalrecht des Kantons <1% <1% 48'000       \n\nSelFin Invest AG Finanzgesellschaft der Rheinsalinen <1% <1% 48'000       \n\nSNB AG Preisstabilität <1% <1% 163'000     \n\nTMF Extraktionswerk, St.Gallen AG Entsorgung tierischer Nebenprodukte <1% <1% 6'600         \n\nZuckerfabriken Aarberg/Frauenfeld AG Versorgung mit CH-Zucker <1% <1% 280            \n\nTotal 1'748'256  \n\nZugänge\n\nVerkäufe\n\nWertberichtigungen Keine\n\nVeränderungsnachweis zwischen Stichtag 01.01.2019 und 31.12.2019\n\nBeteiligungsspiegel\n\nKeine\n\nKeine\n\n 22\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nRückstellungsspiegel\n\nName und Beschreibung\n\ngeschätzter \n\nTotalbetrag\n\nBuchwert per \n\n01.01. Bildung Verwendung Auflösung\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\n0\n\n0\n\n0\n\nSanierung Altlasten 320'000 320'000 0 0 0 320'000\n\n0\n\n 0\n\nTotal Rückstellungen 320'000\n\nlangfristige Rückstellungen (208)\n\nRückstellungsspiegel\n\nkurzfristige Rückstellungen (205)\n\n 23\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nBezeichnung Konto Bestand 1.1. Einlagen Entnahmen Jahreserfolg Bestand 31.12.\n\nSpezialfinanzierungen im EK 26'102'113 4'013'320 514'529 29'600'904   \n\nSF Grundstückgewinnsteuer 2900.01 8'981'653 193'015 9'174'668     \n\nSF Swisslos-Fonds Appenzell I.Rh. 2900.02 1'409'120 43'063 1'452'183     \n\nSF Swisslos-Sportfonds Appenzell I.Rh. 2900.03 571'364 240'659 330'705        \n\nSF Kantonale Tierseuchenkasse 2900.04 2'193'865 183'169 2'377'035     \n\nSF Landerwerb 2900.05 8'811'449 3'466'999 12'278'448   \n\nSF Fischeinsatz 2900.06 512'317 20'344 532'661        \n\nSF Wildschäden 2900.07 184'400 2'414 181'986        \n\nSF Wildhege 2900.08 82'431 2'300 84'731          \n\nSF Feuerwehr 2900.09 628'738 190'205 438'533        \n\nSF Tourismusförderung 2900.10 154'903 85'108 240'011        \n\nSF Naturschutz 2900.11 234'389 234'389        \n\nSF RAV AI-Bonuszahlung 2900.12 9'568 19 9'550            \n\nSF Viehabsatz 2900.13 241'045 17'427 258'473        \n\nSF Wasserversorgung 2900.14 638'151 10'588 627'563        \n\nSF Stipendien 2900.15 808'663 70'000 738'663        \n\nSF Walderhaltung 2900.16 602'539 1'894 604'433        \n\nSF Spielsuchtabgabe 2900.17 37'517 645 36'872          \n\nFonds im Eigenkapital 7'549'512 185'920 140'584 7'594'848     \n\nFonds für Heimatschutz und Denkmalpflege 2910.02 198'566 198'566        \n\nElementarschaden-Hilfsfonds 2910.03 409'982 73'630 483'612        \n\nForstreservefonds Staatswald 2910.04 40'519 40'519          \n\nFonds für Strukturverbesserungen 2910.05 1'200'797 2'500 1'203'297     \n\nFonds für Suchtbekämpfung und Prävention 2910.06 171'821 15'969 155'852        \n\nFonds Alterseinricht. im Feuerschaukreis 2910.07 84'179 72'887 157'066        \n\nFonds für kulturelle Zwecke 2910.08 4'273 19'403 23'676          \n\nStipendienfonds für Härtefälle 2910.09 139'038 2'000 137'038        \n\nFonds Kapelle St. Karl Steig 2910.10 6'574 6'574            \n\nFonds für das Alter 2910.11 707'047 9'719 697'328        \n\nE+V Barell Stiftung, I.Rh.-Jugend 2910.12 44'778 44'778          \n\nMarie Fässlerscher Fonds 2910.13 184'812 184'812        \n\nFonds Wirtschaftsförderung Landwirtschaft 2910.14 307'176 17'500 324'676        \n\nFonds für Wirtschaftsförderung 2910.15 3'883'819 112'896 3'770'923     \n\nFonds EFFOR 2 2910.16 67'611 67'611          \n\nFonds für soziale Härtefälle 2910.17 98'521 98'521          \n\nVorfinanzierungen 15'657'480 12'600'000 1'005'000 27'252'480   \n\nHallenbad 2931.21.01 2'400'000 8'600'000 11'000'000   \n\nBachverbauungen 2931.21.07 1'991'000 199'000 1'792'000     \n\nSchutzbauten Wasser 2931.21.19 987'730 99'000 888'730        \n\nFörderprogramm Energie 2931.21.26 143'750 22'000 121'750        \n\nAlters- und Pflegezentrum 2931.21.28 2'641'000 396'000 2'245'000     \n\nSanierung Niveauübergänge 3/2931.01 2'894'000 289'000 2'605'000     \n\nAusbau Eggerstandenstrasse 3/2931.03 4'600'000 4'600'000     \n\nAusbau St.Antonstrasse 3/2931.04 0 4'000'000 4'000'000     \n\nNeubewertungsreserve 2960.01 11'649'693 0 840'998 10'808'695   \n\nKumulierte Ergebnisse der Vorjahre 76'635'599 3'882'859 80'518'458   \n\nEigenkapital konsolidiert 137'594'397 16'799'240 2'501'111 3'882'859 155'775'385 \n\nEigenkapitalnachweis\n\n 24\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\n27'748'591 27'748'591\n\np.m. p.m.\n\nEventualverpflichtungen\n\nStaatsgarantie für Verpflichtungen der Bank\n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag\n\nEs bestehen keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag mit einem wesentlichen Einfluss auf die \n\ngegenwärtige und zukünftige finanzielle Lage des Kantons.\n\nBürgschaften\n\nGewährleistungsspiegel\n\nBürgschaften, Gewährleistungen und Pfandbestellungen z.G. Dritter\n\nName Beschrieb\n\nInvestitionskreditkasse 100% der Investitionsdarlehen und Betriebsdarlehen vom Bund\n\nGewährleistungen\n\nAppenzeller Kantonalbank\n\n 25\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nFinanzkennzahlen 1. Priorität\n\nGewichteter R 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nNettoverschuldungsquotient -161.75% n.a. -152.93% -159.02% -156.94%\n\n(Nettoschuld I im Verhältnis zum \n\ngewichteten Fiskalertrag 100%)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nSelbstfinanzierungsgrad 175.27% 13.36% 103.45% 188.54% 67.48%\n\n(Selbstfinanzierung in Prozent der \n\nNettoinvestitionen)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nZinsbelastungsanteil -0.10% -0.12% -0.17% -0.24% -0.15%\n\n(Nettozinsen in Prozent des \n\nLaufenden Ertrags)\n\nDer Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil des laufenden \n\nErtrags durch den Zinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, \n\ndesto grösser der Handlungsspielraum.\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \n\nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \n\nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt \n\nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100%, können \n\nSchulden abgebaut werden.\n\nDer Nettoverschuldungsquotient gibt an, welcher Anteil der \n\ndirekten Steuern der natürlichen und juristischen Personen bzw. \n\nwie viele Jahrestranchen erforderlich wären, um die \n\nNettoschulden abzutragen. Der Steuerertrag wird auf 100% \n\ngewichtet gerechnet.\n\n 26\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nFinanzkennzahlen 2. Priorität\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nSelbstfinanzierungsanteil 15.58% 1.64% 5.64% 8.84% 7.79%\n\n(Selbstfinanzierung im Verhältnis \n\nzum Laufenden Ertrag)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nKapitaldienstanteil 3.26% 4.02% 3.23% 2.26% 2.40%\n\n(Kapitalkosten im Verhältnis zum \n\nLaufenden Ertrag)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nInvestitionsanteil 11.30% 12.33% 6.52% 6.29% 12.83%\n\n(Bruttoinvestitionen in Prozent des \n\nkonsolidierten Gesamtaufwandes)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nNettoschuld I pro Einwohner -5'320 n.a. -4'709 -4'714 -4'410\n\n(Fremdkapital abzüglich \n\nFinanzvermögen)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nNettoschuld II pro Einwohner -7'305 n.a. -6'698 -6'701 -6'404\n\n(Verwaltungsvermögen abzgl. \n\nDarlehen und Beteiligungen und \n\nEigenkapital geteilt durch EW)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nBruttoverschuldungsanteil 40.27% n.a. 41.11% 36.06% 41.70%\n\n(Bruttoschulden in Prozent des \n\nLaufenden Ertrages)\n\nR 2019 B 2019 R 2018 R 2017 R 2016\n\nBruttoschulden pro Kopf 3'611 n.a. 3'257 2'944 3'252\n\n(Bruttoschulden pro Einwohner) Diese Grösse ist für viele weiterführende Überlegungen von \n\nBedeutung, insbesondere für die Finanzstatistik.\n\nKlassische Grösse zur Beurteilung der Verschuldung bzw. des \n\nVermögens des Kantons unter Einbezug der Beteiligungen im \n\nVerwaltungsvermögen. \n\nDer Investitionsanteil zeigt die Aktivität im Bereich der \n\nInvestitionen und den Einfluss auf die Nettoverschuldung. Die \n\nKennzahl kann von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken. Eine \n\nBeurteilung über mehrere Jahre ist deshalb wichtig und sinnvoll \n\nzusammen mit dem Selbstfinanzierungsanteil.\n\nDer Kapitaldienstanteil ist die Messgrösse für die Belastung des \n\nHaushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft \n\ndarüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher \n\nAnteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum \n\nhin.\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil charakterisiert die Finanzkraft und \n\nden finanziellen Spielraum eines Kantons. Er gibt an, welchen \n\nAnteil ihres Ertrages die öffentliche Körperschaft zur \n\nFinanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann.\n\nGrösse zur Beurteilung der Verschuldung bzw. des Vermögens \n\ndes Kantons unter Abzug der Beteiligungen im Verwaltungs-\n\nvermögen. Entspricht dem klassischen Begriff der "Nettolast".\n\nDer Bruttoverschuldungsanteil ist eine Grösse zur Beurteilung \n\nder Verschuldungssituation bzw. zur Frage, ob die Verschuldung \n\nin einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \n\nErträgen steht. Er zeigt an, wieviele Prozente vom Finanzertrag \n\nbenötigt werden, um die Bruttoschulden abzubauen.\n\n 27\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nBericht der externen Revisionsstelle \n\n\n\n   \n  Tel. +41 71 353 35 33 \n\nFax +41 71 353 35 30 \nwww.bdo.ch \n \n\nBDO AG \nGeschäftshaus "Treffpunkt" \nBahnhofstrasse 2 \n9100 Herisau \n \n\n \n\n 29 \n\n \n\nBericht der Revisionsstelle zur Rechnung 2019 \nAn die Standeskommission und die Staatswirtschaftliche Kommission  \ndes Kantons Appenzell Innerrhoden \n\nAls Revisionsstelle haben wir auftragsgemäss die beiliegende Rechnung des Kantons Appenzell Innerrho-\nden (Seiten 11 bis 27), bestehend aus Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, Geldflussrechnung, Bilanz \nund Anhang, für das am 31. Dezember 2019 abgeschlossene Rechnungsjahr geprüft. \n\nVerantwortung der Standeskommission \n\nDie Standeskommission ist für die Aufstellung der Rechnung in Übereinstimmung mit den gesetzli-\nchen Vorschriften (Standeskommissionsbeschluss über die Rechnungslegung vom 22. Oktober 2013, \nGS 611.001) verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung \nund Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Rechnung, \ndie frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hin-\naus ist die Standeskommission für die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie \ndie Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. \n\nVerantwortung der Revisionsstelle \n\nUnsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Rechnung abzu-\ngeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften (Standes-\nkommissionsbeschluss über die Rechnungslegung vom 22. Oktober 2013, GS 611.001) und dem \nSchweizer Prüfungshinweis 60 Prüfung und Berichterstattung des Abschlussprüfers einer Gemeinde-\nrechnung vorgenommen. Nach diesem Prüfungshinweis haben wir die Prüfung so zu planen und \ndurchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Rechnung frei von wesentlichen \nfalschen Angaben ist. \n\nEine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnach-\nweisen für die in der Rechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der \nPrüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung \nder Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Rechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern \nein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit \nes für die Aufstellung der Rechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prü-\nfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen \nKontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der an-\ngewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie \neine Würdigung der Gesamtdarstellung der Rechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns er-\nlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil \nbilden. \n\nPrüfungsurteil \n\nNach unserer Beurteilung entspricht die Rechnung für das am 31. Dezember 2019 abgeschlossene \nRechnungsjahr den gesetzlichen Vorschriften (Standeskommissionsbeschluss über die Rechnungsle-\ngung vom 22. Oktober 2013, GS 611.001).  \n\n\n\n   \n \n\n \n\n 30 \n\n \n\nBerichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften \n\nWir bestätigen, dass wir die Anforderungen an die Fachkunde und die Unabhängigkeit erfüllen und \nkeine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. \n\nWir empfehlen, die vorliegende Rechnung zu genehmigen. \n\nHerisau, 3. März 2020 \n\nFreundliche Grüsse \n\nBDO AG \n\nGianmarco Zanolari Daniel Frei \n  Leitender Revisor \n\nZugelassener Revisionsexperte  Zugelassener Revisionsexperte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nZusatzunterlagen\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nNachweis Erfolgsrechnung\n\n30 Personalaufwand 26'113'983 25'488'527 625'456 0\n\n31 Sach- und übriger \n\nBetriebsaufwand\n15'608'676 12'655'473 4'431'268 -1'478'065\n\n33 Abschreibungen 4'125'561 1'867'210 2'258'351 0\n\n35 Einlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n4'204'040 4'204'040 0 0\n\n36 Transferaufwand 80'662'773 86'924'084 4'863'351 -11'124'662\n\n37 Durchlaufende Beiträge 22'410'328 22'410'328 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 8'586'790 8'586'790 0 0\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 161'712'151 162'136'451 12'178'426 -12'602'727\n\n40 Fiskalertrag 65'681'933 65'681'933 6'617'985 -6'617'985\n\n41 Regalien und Konzessionen 3'521'860 3'521'860 0 0\n\n42 Entgelte 13'992'015 10'391'807 4'604'715 -1'004'507\n\n43 Verschiedene Erträge 215'485 215'485 0 0\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n685'164 685'164 0 0\n\n46 Transferertrag 45'892'493 44'990'807 5'881'921 -4'980'235\n\n47 Durchlaufende Beiträge 22'410'328 22'410'328 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen 8'586'790 8'586'790 0 0\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 160'986'067 156'484'173 17'104'621 -12'602'727\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit\n-726'084 -5'652'278 4'926'194 0\n\n34 Finanzaufwand 192'453 192'453 0 0\n\n44 Finanzertrag 15'137'398 15'119'690 17'708 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 14'944'945 14'927'237 17'708 0\n\nOperatives Ergebnis 14'218'861 9'274'959 4'943'902\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 12'182'000 8'600'000 3'582'000 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'845'998 1'556'998 289'000 0\n\nAusserordentliches Ergebnis -10'336'002 -7'043'002 -3'293'000 0\n\nJahresergebnis \n\nErfolgsrechnung\n3'882'859 2'231'957 1'650'902 0\n\nArtengliederung Kanton Total\nVerwaltungs-\n\nrechnung\n\nSpezial-\n\nrechnungen\n\nInterne\n\nVerrechnung\n\n 31\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nNachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen\n\n30 Personalaufwand 625'456 389'346 0 236'111\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'431'268 1'062'970 2'883'614 484'683\n\n33 Abschreibungen 2'258'351 959'272 1'266'717 32'362\n\n35 Einlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n0 0 0 0\n\n36 Transferaufwand 4'863'351 106'848 4'711'503 45'000\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 0 0 0 0\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 12'178'426 2'518'437 8'861'834 798'156\n\n40 Fiskalertrag 6'617'985 0 6'617'985 0\n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0 0\n\n42 Entgelte 4'604'715 2'955'147 1'096'851 552'717\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0 0\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n0 0 0 0\n\n46 Transferertrag 5'881'921 99'476 5'466'274 316'170\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen 0 0 0 0\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 17'104'621 3'054'623 13'181'111 868'887\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 4'926'194 536'186 4'319'277 70'731\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0 0\n\n44 Finanzertrag 17'708 17'708 0 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 17'708 17'708 0 0\n\nOperatives Ergebnis 4'943'902 553'894 4'319'277 70'731\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 3'582'000 0 3'582'000 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 289'000 0 289'000 0\n\nAusserordentliches Ergebnis -3'293'000 0 -3'293'000 0\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 1'650'902 553'894 1'026'277 70'731\n\nArtengliederung\nSpezial-\n\nrechnungen\nAbwasser Strassen Abfall\n\n 32\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nNachweis Investitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen 14'488'867 7'398'517 7'090'351\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n54 Darlehen 5'000 5'000 0\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 0\n\n56 Investitionsbeiträge 987'573 987'573 0\n\nTotal Investitionsausgaben 15'481'440 8'391'090 7'090'351\n\nInvestitionseinnahmen  \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0\n\n61 Rückerstattungen 0 0 0\n\n62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'198'370 0 1'198'370\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 109'269 109'269 0\n\n65 Übertragung von Beteiligungen 0 0 0\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 1'270'538 1'270'538 0\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'578'177 1'379'807 1'198'370\n\nInvestitionen\n\nTotal Investitionsausgaben 15'481'440 8'391'090 7'090'351\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'578'177 1'379'807 1'198'370\n\nNettoinvestitionen 12'903'263 7'011'283 5'891'980\n\nArtengliederung Kanton Total\nVerwaltungs-\n\nrechnung\n\nSpezial-\n\nrechnungen\n\n 33\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nErfolgsrechnung \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 16'119'881 8'665'059 17'218'000 8'428'000 16'375'510 8'513'615\n\nNettoergebnis 7'454'822 8'790'000 7'861'895\n\n01 Legislative und Exekutive 1'233'920 0 1'193'000 0 1'187'840 0\n\n02 Allgemeine Dienste 14'885'961 8'665'059 16'025'000 8'428'000 15'187'670 8'513'615\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 13'510'557 7'671'296 13'268'300 7'573'600 13'019'595 7'856'456\n\nNettoergebnis 5'839'261 5'694'700 5'163'139\n\n11 Öffentliche Sicherheit 6'186'107 2'319'194 6'267'000 2'321'600 5'999'242 2'338'649\n\n12 Rechtssprechung 2'008'208 475'443 1'749'000 448'000 1'960'929 519'506\n\n13 Strafvollzug 72'668 0 158'000 0 202'483 12'600\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3'774'725 3'853'797 3'796'300 3'939'000 3'595'419 4'136'102\n\n15 Feuerwehr 729'233 749'233 540'000 560'000 536'822 556'822\n\n16 Verteidigung 739'618 273'630 758'000 305'000 724'699 292'776\n\n2 Bildung 21'274'553 2'238'570 22'392'000 2'264'500 21'857'448 2'495'830\n\nNettoergebnis 19'035'983 20'127'500 19'361'618\n\n21 Obligatorische Schule 419'139 180'984 480'000 211'000 437'199 235'153\n\n22 Sonderschulen 1'505'450 0 1'800'000 0 1'552'914 0\n\n23 Berufliche Grundbildung 4'504'559 1'516'042 4'474'000 1'480'000 4'432'206 1'528'563\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 5'745'064 0 6'233'000 0 5'859'368 0\n\n26 Höhere Berufsbildung 1'424'631 0 1'550'000 0 1'539'615 0\n\n27 Hochschulen 4'836'401 25'882 4'990'000 50'000 5'110'607 28'130\n\n29 Übriges Bildungswesen 2'839'309 515'662 2'865'000 523'500 2'925'539 703'985\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 11'739'710 1'991'859 3'078'000 1'884'000 2'803'548 1'826'557\n\nNettoergebnis 9'747'851 1'194'000 976'990\n\n31 Kulturerbe 751'809 17'060 789'000 20'000 598'900 27'220\n\n32 Kultur, übrige 1'413'326 1'413'994 1'415'500 1'428'000 1'430'759 1'458'006\n\n34 Sport und Freizeit 9'574'575 560'806 873'500 436'000 773'889 341'331\n\n4 Gesundheit 24'924'474 164'809 23'459'500 138'000 25'260'141 146'889\n\nNettoergebnis 24'759'665 23'321'500 25'113'252\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 21'029'044 0 19'587'000 0 21'503'725 0\n\n42 Ambulante Krankenpflege 919'250 0 945'000 0 984'722 0\n\n43 Gesundheitsprävention 1'240'337 84'077 1'148'500 60'500 1'156'172 62'148\n\n49 Gesundheitswesen, Übrig. 1'735'843 80'732 1'779'000 77'500 1'615'522 84'741\n\n5 Soziale Sicherheit 22'536'754 11'871'844 22'688'000 12'190'000 22'162'894 11'931'105\n\nNettoergebnis 10'664'910 10'498'000 10'231'789\n\n51 Krankheit und Unfall 6'527'840 5'345'297 6'303'000 5'200'000 6'428'613 5'209'904\n\n52 Invalidität 3'222'980 0 3'580'000 0 3'410'461 0\n\n53 Alter + Hinterlassene 7'264'592 2'630'214 7'206'000 2'850'000 6'684'159 2'376'517\n\n54 Familie und Jugend 546'064 72'724 570'000 33'000 579'670 54'973\n\n55 Arbeitslosigkeit 328'370 328'370 267'000 267'000 263'155 263'155\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 4'646'908 3'495'239 4'762'000 3'840'000 4'796'834 4'026'556\n\n6 Verkehr 13'738'839 3'244'114 10'241'000 3'249'000 8'454'375 3'069'334\n\nNettoergebnis 10'494'725 6'992'000 5'385'041\n\n61 Strassenverkehr 9'954'581 2'129'770 6'441'000 2'134'000 5'039'363 2'126'001\n\n62 Öffentlicher Verkehr 3'784'258 1'114'344 3'800'000 1'115'000 3'415'011 943'333\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 4'629'860 4'752'186 5'553'000 4'318'000 4'648'016 4'442'447\n\nNettoergebnis 122'326 1'235'000 205'570\n\n71 Wasserversorgung 89'352 84'898 20'000 0 119'659 88'465\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'518'437 3'072'331 2'929'000 2'888'000 2'505'328 2'836'764\n\n73 Abfallwirtschaft 812'924 977'178 1'118'500 982'500 881'526 898'488\n\n74 Verbauungen 314'686 298'000 353'000 148'000 202'172 331'000\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 509'896 268'309 651'500 241'500 450'417 226'431\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 38'516 40'151 61'000 56'000 54'573 54'620\n\n77 Übriger Umweltschutz 264'092 11'320 320'000 2'000 316'421 6'680\n\n79 Raumordnung 81'957 0 100'000 0 117'921 0\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n 34\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n8 Volkswirtschaft 30'569'670 24'904'891 33'234'000 26'499'500 31'649'352 26'224'569\n\nNettoergebnis 5'664'779 6'734'500 5'424'783\n\n81 Landwirtschaft 25'284'526 22'733'295 27'296'000 23'998'500 25'728'647 23'677'671\n\n82 Forstwirtschaft 396'747 215'479 628'000 361'000 1'065'260 368'101\n\n83 Jagd und Fischerei 163'409 175'222 104'000 166'000 130'729 157'819\n\n84 Tourismus 1'465'765 1'115'765 1'402'000 1'040'000 1'366'823 1'016'728\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 3'114'167 597'075 3'649'000 878'000 3'226'703 744'872\n\n87 Brennstoffe und Energie 143'925 68'055 155'000 56'000 128'203 259'378\n\n89 Sonstige gewerbliche Betriebe 1'131 0 0 0 2'986 0\n\n9 Finanzen und Steuern 15'042'304 112'464'834 11'349'900 94'538'000 12'984'434 95'254'854\n\nNettoergebnis 97'422'531 83'188'100 82'270'420\n\n91 Steuern 3'452'665 69'845'042 3'100'000 57'423'000 4'907'852 61'855'642\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 6'088'553 14'170'937 6'312'900 14'170'000 6'068'501 16'839'179\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 1'663'283 12'283'058 1'683'000 10'198'000 1'691'292 11'205'570\n\n95 Ertragsanteile, übrige 0 9'532'624 0 10'040'000 0 2'545'938\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 3'837'803 6'633'173 254'000 2'707'000 316'789 2'808'525\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Aufwand / Ertrag 174'086'604 177'969'463 162'481'700 161'082'600 159'215'312 161'761'655\n\nErtragsüberschuss (-) / \n\nAufwandüberschuss (+)\n-3'882'859 1'399'100.00 -2'546'343\n\nTotal 174'086'604 174'086'604 162'481'700 162'481'700 159'215'312 159'215'312\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n 35\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2019\n\nInvestitionsrechnung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 1'980'084 0 2'512'000 0 300 0\n\nNettoergebnis 1'980'084 2'512'000 300\n\n02 Allgemeine Dienste 1'980'084 0 2'512'000 0 300 0\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 110'164 0 335'000 0 0 0\n\nNettoergebnis 110'164 335'000 0\n\n11 Öffentliche Sicherheit 110'164 335'000\n\n2 Bildung 358'320 109'269 453'000 0 11'000 74'512\n\nNettoergebnis 249'051 453'000 -63'512\n\n21 Obligatorische Schule 353'320 0 353'000 0 0 0\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 0 0 100'000 0 0\n\n27 Hochschulen 5'000 109'269 0 0 11'000 74'512\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 1'405'964 0 1'200'000 0 294'344 0\n\nNettoergebnis 1'405'964 1'200'000 294'344\n\n34 Sport und Freizeit 1'405'964 0 1'200'000 0 294'344 0\n\n4 Gesundheit 2'174'187 0 2'000'000 0 177'869 0\n\nNettoergebnis 2'174'187 2'000'000 177'869\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 2'174'187 0 2'000'000 0 177'869 0\n\n5 Soziale Sicherheit 0 0 0 0 471'625 0\n\nNettoergebnis 0 0 471'625\n\n53 Alter + Hinterlassene 0 0 0 0 471'625 0\n\n6 Verkehr 4'692'573 249'227 5'000'000 0 2'906'215 0\n\nNettoergebnis 4'443'345 5'000'000 2'906'215\n\n61 Strassenverkehr 4'692'573 249'227 5'000'000 0 2'325'155 0\n\n62 Öffentlicher Verkehr 0 0 0 0 581'060 0\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 4'125'896 1'750'928 5'300'000 1'384'000 4'123'142 1'096'216\n\nNettoergebnis 2'374'969 3'916'000 3'026'926\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'230'630 949'143 2'870'000 600'000 2'614'777 592'766\n\n73 Abfallwirtschaft 167'148 0 680'000 0 45'764 0\n\n74 Verbauungen 1'728'118 801'785 1'750'000 784'000 1'462'601 503'450\n\n8 Volkswirtschaft 634'253 468'753 711'000 531'000 422'578 233'258\n\nNettoergebnis 165'500 180'000 189'320\n\n87 Brennstoffe und Energie 634'253 468'753 711'000 531'000 422'578 233'258\n\n9 Finanzen und Steuern 0 0 0 0 0 0\n\nNettoergebnis 0 0 0\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 15'481'440 2'578'177 17'511'000 1'915'000 8'407'073 1'403'986\n\nNettoinvestitionen 12'903'263 15'596'000 7'003'087\n\nTotal 15'481'440 15'481'440 17'511'000 17'511'000 8'407'073 8'407'073\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n 36\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n20 ALLGEMEINE VERWALTUNG\n\n2010 RATSKANZLEI\n\n2010.3010.01 Löhne -101'477 Praktikumsstelle Landesarchiv wurde nicht besetzt, \nzeitliche Vakanz bei Stellenwechsel Sekretariat. \n\n1'118'523 1'220'000\n\n2020 ALLGEMEINER \nVERWALTUNGSAUFWAND\n\n2020.3010.03 Ausserordentliche \nLohnmassnahmen\n\n-50'000 Die ausserordentlichen Lohnmassnahmen werden jeweils \nzentral auf diesem Konto budgetiert aber den jeweiligen \nAmtsstellen bei der Auszahlung belastet. \n\n0 50'000\n\n2020.3170.04 Fête des Vignerons 70'798 Die Standeskommission hat nachträglich zum Budget 2019 \nden Betrag gesprochen. \n\n70'798 0\n\n2020.3910.01 Interne Verrechnung EDV-Kosten -56'247 Der Aufwand für die elektronische Publikation \nGrossratsgeschäfte wurde bereits 2018 realisiert. \n\n169'753 226'000\n\n21 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n2100 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2100.3010.01 Löhne 65'675 Zusätzliches Pensum Hochbauamt und Projektleiter \nStrassenbau waren nicht budgetiert. \n\n1'361'675 1'296'000\n\n2100.3910.01 Interne Verrechnung EDV-Kosten 55'589 Neue Softwarelösungen für Jagd und Fischerei (Fr. 90'000) \nwaren tiefer budgetiert. \n\n267'589 212'000\n\n2117 HOCHBAUTEN / BAULICHER \nUNTERHALT UND \nERNEUERUNG\n\n2117.3144.01 Bürogebäude allgemeine \nVerwaltung\n\n56'872 Der Umbau beim Volkswirtschaftdepartemtement wurde \nkurzfirstig im Herbst 2019 realisiert. \n\n256'872 200'000\n\n2117.3144.02 Gebäudeunterhalt Spital -257'984 Fokus lag 2019 auf dem Neubau des Spitals als AVZ+. 292'016 550'000\n\n2117.3144.04 Gebäudeunterhalt Bürgerheim -54'131 Vgl. Begründung zu Konto 2117.3144.02 145'869 200'000\n\n2117.3144.06 Gebäudeunterhalt Alters- und \nPflegezentrum\n\n-86'476 Der Gebäudeunterhalt fiel günstiger aus als budgetiert. 133'524 220'000\n\n2117.3893.02 Vorfinanzierung Hallenbad 8'600'000 Das operative Ergebnis 2019 von Fr. 9.3 Mio. erlaubt die \nBildung einer Vorfinanzierung für das von der \nLandsgemeinde 2017 genehmigte Bauvorhaben. \n\n8'600'000 0\n\n2122 UNTERHALT DER GEWÄSSER\n\n2122.4893.01 Auflösung Vorfinanzierung \nWasserbau\n\n100'000 Einmalige Auflösung nicht benötigter Vorfinanzierungen \n2018 wurde nicht getätigt. Somit fallen aber nun höhere \nordentliche jährliche Tranchen bei der Auflösung an. \n\n199'000 99'000\n\n2122.4893.04 Auflösung Vorfinanzierung \nSchutzbauten Wasser\n\n50'000 Vgl. Begründung zu Konto 2122.4893.01 99'000 49'000\n\n2126 WERKHOF\n\n2126.3010.01 Löhne -74'112 Weniger Überstunden, geringerer Aufwand Winterdienst 951'888 1'026'000\n\n2126.3111.01 Ersatzbeschaffungen \nMaschinen/Fahrzeuge\n\n-106'337 Keine grösseren Anschaffungen 2019 43'663 150'000\n\n2126.4240.01 Rückvergütungen aus andern \nDepartementen\n\n65'430 Die konsequente Verrechnung von erbrachten Leistungen \nführte zu mehr Einnahmen als budgetiert. \n\n95'430 30'000\n\n2126.4290.01 Verrechnung für Investitionen -53'226 Weniger Aufwand durch den Werkhof zu Gunsten \nInvestitionsprojekte \n\n6'774 60'000\n\n2126.4611.01 Strassenrechnung, \nEigenleistungen Bau und Betrieb\n\n-55'315 Aufgrund des guten Strassenzustandes waren weniger \nSanierungsarbeiten erforderlich. \n\n1'044'685 1'100'000\n\n2126.4611.02 Strassenrechnung, \nEigenleistungen Winterdienst\n\n-166'620 Der Winter 2018/2019 erforderte weniger Eigenleistungen. 433'380 600'000\n\n2160 SCHADENDIENSTE\n\n2160.3130.02 Schadenfälle/Schadendienst 56'970 Im Jahr 2019 ereigneten sich mehr als 40 Schadenfälle. \nDas ist einiges mehr als in den Vorjahren. Zudem sind die \nAufwände für die Schadenfälle nicht planbar, sondern es \nwird ein Erfahrungswert budgetiert.  \n\n71'970 15'000\n\n2160.4260.01 Rückerstattungen 71'471 Weiterverrechnung der Aufwände für die ungedeckten \nSchadenfälle. Höhe nicht planbar.  \n\n71'471 0\n\n2160.4611.01 Strassenrechnung (Saldo) -68'664 Nicht budgetierte Weiterverrechnung von Schäden an \nVerursacher (Vgl. Konto 2160.4260.01) führen zu \ngeringeren Nettokosten der Amtsstelle. Diese werden \nzulasten der Strassenrechnung ausgeglichen.\n\n \n\n36'336 105'000\n\n 37\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2170 UMWELTSCHUTZ\n\n2170.3120.02 Altlastensanierung -195'949 Der Bund wird ab Ende 2020 die Beiträge für die \nSanierungen der Schiessanlagen deutlich anheben. Daher \nwurden die ausstehenden Sanierungen in Absprache mit \nder Hauptleutekonferenz für 2019 sistiert. \n\n4'051 200'000\n\n2170.3130.01 Luft / Lärm / Boden / Abfall -52'031 Die Kosten für den neuen Lärmkataster fielen deutlich tiefer \naus als angenommen. \n\n147'969 200'000\n\n2170.4630.01 Bundesbeitrag Altlasten- \nsanierung (VASA)\n\n92'118 Vgl. Begründung zu Konto 2170.3120.02 92'118 0\n\n2170.4632.01 Altlastensanierung \nBezirksbeiträge\n\n-100'000 Vgl. Begründung zu Konto 2170.3120.02 0 100'000\n\n22 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT\n\n2200 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2200.3010.01 Löhne 70'134 Kostenüberschreitung u.a. wegen befristeter \nPensenerhöhung für die Umsetzung Lehrplan 21 \n\n1'381'134 1'311'000\n\n2210 VOLKSSCHULEN\n\n2210.3632.02 Beitrag gemäss Art. 26 SchVO -260'273 Ähnlich viele Oberstufenklassen wie 2018\n \n\n1'789'727 2'050'000\n\n2215 SONDERSCHULEN\n\n2215.3632.01 Sonderschulung -294'550 Weniger Sonderschüler als prognostiziert 1'505'450 1'800'000\n\n2221 GYMNASIUM APPENZELL\n\n2221.3634.01 Betriebskostenbeitrag \nGymnasium\n\n-432'060 Geringerer Personalaufwand (rund Fr. 293'000) und \ninsgesamt geringerer Sachaufwand (rund Fr. 154'000) \nkönnen Mindererträge bei den Schulgeldern (rund Fr. \n50'000) kompensieren und führen zu dieser Verbesserung \ngegenüber dem Budget. \n\n3'678'940 4'111'000\n\n2225 SEKUNDARSTUFE 2\n\n2225.3611.01 Schulgeldbeiträge an \nweiterführende Schulen\n\n-55'876 Keine neuen Studierenden der Sekundarstufe II an \nbesonderen Schulen.  \n\n2'001'124 2'057'000\n\n2230 TERTIÄRSTUFE\n\n2230.3611.01 Fachhochschulen 55'001 Mehr Studierende als budgetiert. 3'095'001 3'040'000\n\n2230.3611.02 Universitäten -208'600 Weniger Studierende als prognostiziert. 1'741'400 1'950'000\n\n2230.3611.03 Schulgeldbeiträge gem. \ninterkantonaler \nFachschulvereinbarung\n\n-143'119 Berufsprüfungen und Höhere Fachprüfungen neu \nsubjektfinanziert vom Bund. Deutlich weniger Studierende \nals im Vorjahr.  \n\n856'881 1'000'000\n\n2240 BERUFSBILDUNG\n\n2240.3611.01 Berufsfachschulen 70'150 Anzahl der Lehrverhältnisse im Kanton war höher als \nerwartet \n\n3'990'150 3'920'000\n\n2290 SF SWISSLOS-SPORTFONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.03)\n\n2290.3636.02 Beiträge an Anschaffungen, \nVerschiedenes\n\n151'218 Zu den budgetierten Anschaffungen von Schaies hat die \nStandeskommission zusätzlich einen einmaligen Beitrag an \ndie Sportanlage gesprochen. \n\n271'218 120'000\n\n2290.4510.01 Fondsentnahme (2900.03) 142'659 Vgl. Begründung zu Konto 2290.3636.02 240'659 98'000\n\n23 FINANZDEPARTEMENT\n\n2300 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2300.3010.01 Löhne -90'695 Zusatzpensum Schatzungsamt erst ab dem 4. Quartal \n2019 besetzt und geringeres Pensum Finanzkontrolle als \ngeplant. \n\n959'305 1'050'000\n\n2300.3910.01 Interne Verrechnung EDV 96'706 Wartung Buchhaltungssystem vollumfänglich zu Lasten \nLandesbuchhaltung war so nicht budgetiert. \nNeuerschliessung Standort Schatzungsamt an der \nGerbestrasse war ebenfalls nicht budgetiert.\n\n \n\n215'706 119'000\n\n 38\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2310 STEUERVERWALTUNG\n\n2310.3130.01 Externe EDV-Kosten -409'921 Das EDV-Projekt "NEST-Refactoring" wird erst im Jahr \n2023 definitiv abgeschlossen, anstatt wie ursprünglich \ngeplant im Jahr 2021. Damit verschieben sich die \nbudgetierten Kosten um zwei Jahre. \n\n230'079 640'000\n\n2310.4612.01 Steuerveranlagungsprovision 95'252 Höhere Quellensteuereinnahmen und höhere \nSteuereinnahmen bei den ordentlichen Steuern führten zu \neiner höheren Provision. \n\n595'252 500'000\n\n2310.4612.02 Steuerbezugsprovision 66'834 Vgl. Begründung zu Konto 2310.4612.01 396'834 330'000\n\n2320 VERMÖGENS- UND \nSCHULDENVERWALTUNG\n\n2320.4420.01 Dividenden -65'015 SAK-Dividende liegt Fr. 50'000 unter der Erwartung.\n\n \n\n244'985 310'000\n\n2325 ABSCHREIBUNGEN\n\n2325.3300.05 Planmässige Abschreibungen \nPolizei\n\n-74'902 Geplante Investition in Alarmierungs- und Funksystem \nerfolgt erst 2021, womit 2019 nur Abschreibungen für das \nErsatzfahrzeug der Kantonspolizei anfallen. \n\n66'098 141'000\n\n2325.3300.06 Planmässige Abschreibungen \nFahrzeuge Werkhof\n\n66'668 Ersatzinvestition Unimog Werkhof 2018 war nicht \nbudgetiert. \n\n66'668 0\n\n2328 FINANZAUSGLEICHS- \nBEITRÄGE\n\n2328.3622.50 Bezirke Allgemein 55'411 Der Bezirk Oberegg hat gegenüber den anderen Bezirken \nan Finanzkraft verloren und aus dem Finanzausgleich \nzusätzliche Mittel von Fr. 65'000 erhalten. \n\n422'411 367'000\n\n2330 KANTONALE ABGABEN\n\n2330.3180.01 Veränderung Delkredere auf \nSteuerforderungen\n\n386'000 Die fakturierten Steuern sind mit verschiedenen \nUnsicherheiten behaftet, welche ein erhöhtes Delkredere \nerfordern, um den gestiegenen Risiken gerecht zu werden. \n\n386'000 0\n\n2330.3181.01 Abschreibungen und Erlasse \nKantonssteuern\n\n96'241 Verschiedene grössere Einzelfälle (unter anderem auch \nKonkursfälle von juristischen Personen) führten zu einem \nerhöhten Abschreibungsbedarf. \n\n196'241 100'000\n\n2330.4000.00 Einkommenssteuern NP \nRechnungsjahr\n\n1'700'787 Aufgrund der aktuellen Zinssituation, des Wachstums und \naufgrund der stabilen wirtschaftlichen Situation im Kanton \nhaben sich die Steuereinnahmen erfreulicher entwickelt, als \ndies vorauszusehen war. \n\n31'438'787 29'738'000\n\n2330.4000.10 Einkommenssteuern NP            \nVorjahr\n\n603'463 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 1'345'463 742'000\n\n2330.4000.11 Einkommenssteuern NP        \nfrühere Jahre\n\n486'376 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 1'021'376 535'000\n\n2330.4000.20 Nachsteuern 115'136 Die Nachsteuern haben sich aufgrund von straflosen \nSelbstanzeigen erneut über den Erwartungen entwickelt \n(letztes Jahr vor Einführung AIA). \n\n265'136 150'000\n\n2330.4001.00 Vermögenssteuern NP \nRechnungsjahr\n\n386'520 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 6'919'520 6'533'000\n\n2330.4001.10 Vermögenssteuern NP Vorjahr 533'354 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 1'058'354 525'000\n\n2330.4001.11 Vermögenssteuern NP frühere \nJahre\n\n-94'256 Aufgrund der konsequenten Anpassung der prov. \nSteuerrechnung beim Eingang der Steuererklärung konnten \nweniger Vermögenssteuern nachfakturiert werden. \n\n328'744 423'000\n\n2330.4002.00 Quellensteuern NP 136'022 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 1'236'022 1'100'000\n\n2330.4010.00 Gewinnsteuern JP Rechnungsjahr 402'924 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 2'906'924 2'504'000\n\n2330.4010.10 Gewinnsteuern JP Vorjahr 142'622 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 681'622 539'000\n\n2330.4010.11 Gewinnsteuern JP                \nfrühere Jahre\n\n-211'366 Aufgrund der konsequenten Anpassung der prov. \nSteuerrechnung beim Eingang der Steuererklärung konnten \nweniger Steuern nachfakturiert werden. Zudem sind diverse \nprov. Steuerrechnungen zu hoch ausgefallen, was \nentsprechende Rückzahlungen nach sich zog, so dass sich \ndas Schlussergebnis ins Negative drehte. \n\n-35'366 176'000\n\n2330.4024.00 Erbschaftssteuern und \nSchenkungssteuern\n\n7'776'854 Die Budgetierung der Erbschafts- und \nSchenkungssteuereinnahmen ist schwierig. \n\n8'676'854 900'000\n\n2330.4270.01 Ordnungsbussen 90'778 Ordnungsbussen werden nicht budgetiert. 90'778 0\n\n2330.4290.01 Übrige Entgelte 275'868 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00\n\n \n\n1'246'868 971'000\n\n 39\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2331 SF GRUNDSTÜCKGEWINN- \nSTEUERN (2900.01)\n\n2331.3180.01 Veränderung Delkredere GGST -200'000 Auflösung Delkredereposition nach definitiver Veranlagung \neines Grundstückgeschäftes.  \n\n-200'000 0\n\n2331.3510.01 Fondseinlage (2900.01) 73'015 Aufgrund der Auflösung einer Delkredere-Position konnte \ngrössere Fondseinlagen gemacht werden. \n\n193'015 120'000\n\n2331.4022.00 Grundstückgewinnsteuern -129'577 Landverkäufe sind schwierig budgetierbar. 2'870'424 3'000'000\n\n2335 ANTEILE AN BUNDESSTEUERN \nUND ABGABEN\n\n2335.4600.00 Anteil Direkte Bundessteuer 1'527'381 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 5'865'381 4'338'000\n\n2335.4600.10 Anteil Verrechnungssteuer 565'000 Schwierig zu budgetieren; gemäss  Prognose der Eidg. \nSteuerverwaltung \n\n1'840'000 1'275'000\n\n2340 GEWINNANTEIL APP. \nKANTONALBANK UND \nSCHWEIZ. NATIONALBANK\n\n2340.4461.02 Anteil am Reingewinn \nAppenzeller KB\n\n-500'000 Ab 2019 gilt die nachschüssige Gewinnablieferung inkl. \nZins für das Dotationskapital. Die Verzinsung des \nDotationskapitals für das Jahr 2018 wurde letztmals \nseparat  im Geschäftsjahr 2018 erfolgswirksam gebucht. \n\n7'000'000 7'500'000\n\n2350 LIEGENSCHAFTEN DES \nFINANZVERMÖGENS,WALD\n\n2350.4896.01 Entnahmen aus \nNeubewertungsreserve\n\n313'998 Neubewertung 2019 aller Liegenschaften im \nFinanzvermögen nach 5 Jahren führte bei einzelnen \nObjekten zu tieferen Schatzwerten. Minderwerte  werden \ndurch die Reservenentnahme gedeckt. \n\n840'998 527'000\n\n2380 AMT FÜR INFORMATIK AFI\n\n2380.3113.01 Neuanschaffungen AFI 100'665 Software für eUmzugCH , Einführung Terravis und Skype \nwaren nicht budgetiert. \n\n410'665 310'000\n\n2380.3300.10 Planmässige Abschreibungen \nInformatik HW\n\n-87'638 Weniger Hardware-Investitionen als budgetiert führen zu \ngeringeren Abschreibungen. \n\n352'362 440'000\n\n2391 SPEZIALFINANZIERUNG \nLANDERWERB (2900.05)\n\n2391.3441.01 Wertberechtigung Sachanlage FV 158'000 Abwertung einzelner Sachanlagen im Finanzvermögen \naufgrund Neuschätzung 2019. \n\n158'000 0\n\n2391.3510.01 Fondseinlage (2900.05) 3'466'999 Fondsäufnung aufgrund hoher Bewertungsgewinne aus der \nNeuschatzung aller Liegenschaften im Finanzvermögen. \n\n3'466'999 0\n\n2391.4443.01 Mehrwertanpassung Liegenschaft 3'614'700 Alle fünf Jahre werden sämtliche Liegenschaften im \nFinanzvermögen neu bewertet. Dies war 2019 der Fall.   \n\n3'614'700 0\n\n24 GESUNDHEITS- UND \nSOZIALDEPARTEMENT\n\n2412 INNERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n2412.3634.01 Betriebskostenbeitrag Spital \nAppenzell\n\n1'018'202 Siehe Detailkommentar zur Spitalrechnung. 1'599'202 581'000\n\n2412.3634.02 Kantonsanteil SwissDRG -1'083'311 Vgl. Begründung zu Konto 2412.3634.01 1'981'689 3'065'000\n\n2412.3634.03 Kantonsbeitrag \nVorhalteleistungen Notfall\n\n286'177 Vgl. Begründung zu Konto 2412.3634.01 1'536'177 1'250'000\n\n2414 AUSSERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n2414.3634.02 Kantonsanteil SwissDRG 183'529 Basisfallpreis im SVAR per 2019 leicht höher, ansonsten \nSchwankung im "Normbereich" \n\n9'383'529 9'200'000\n\n2414.3634.03 Kantonsbeitrag Vertragsspitäler \n(OKS)\n\n-59'965 Das Ostschweizer Kinderspital weist 2019 leicht tiefere \nFallzahlen als budgetiert aus. \n\n240'035 300'000\n\n2414.3634.04 Kantonsbeitrag Hospitali- \nsationen Reha\n\n238'568 Durchschnittliche Aufenthaltsdauer in einer Rehaklinik ist \ngestiegen. \n\n988'568 750'000\n\n2414.3634.05 Kantonsbeitrag Hospitalisationen \nPsychiatrie\n\n591'195 Mehr Fälle, die eine längere Zeit in einer psychiatrischen \nKlinik sind. \n\n1'391'195 800'000\n\n2424 KANTONSBEITRÄGE AN \nPFLEGELEISTUNGEN\n\n2424.3634.02 Langzeitpflege stationär 305'287 Die ausserkantonalen Tarife stiegen per 2019 und mehr \nPersonen mit höherer Pflegestufe (durchschnittliche \nPflegestufe in etwa konstant) \n\n2'755'287 2'450'000\n\n2424.3634.03 Pflegeleistungen ambulant \n(Spitex)\n\n-62'730 Natürliche Schwankung\n\n \n\n1'037'270 1'100'000\n\n 40\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2434 KRANKEN- UND \nUNFALLVERSICHERUNG\n\n2434.3635.01 Prämienverbilligungsbeiträge 224'840 Höhere Beiträge für Personen in Ausbildung  6'524'840 6'300'000\n\n2434.4630.01 Bundesbeitrag \nPrämienverbilligung\n\n126'874 Höhere Bundesbeiträge aufgrund höherer \nDurchschnittsprämien \n\n5'326'874 5'200'000\n\n2444 BEITRÄGE\n\n2444.3631.01 Beiträge an ärztliche \nWeiterbildung\n\n-87'360 Das gesamtschweizerische Konkordat tritt erst in Kraft, \nwenn mindestens 18 Kantone beigetreten sind. Stand Mai \n2019 sind erst 15 Kantone beigetreten. Dafür kommt \nOstschweizer Spitalvereinbarung zum Tragen. \n\n184'640 272'000\n\n2450 SOZIALVERSICHERUNGEN\n\n2450.3637.01 Kantonsbeitrag an EL -329'783 Die Ausgaben und Anzahl EL-Fälle bewegen sich auf dem \nNiveau des Vorjahres. Es wird aktuell erwartet, dass sich \ndie EL-Ausgaben vorläufig etwa auf diesem Niveau halten \nwerden.  \n\n5'170'217 5'500'000\n\n2450.4630.01 Bundesbeitrag an EL -114'417 Vgl. Begründung zu Konto 2450.3637.01 1'385'583 1'500'000\n\n2452 FAMILIENZULAGEN\n\n2452.3630.01 Kantonsbeitrag Landw. \nArbeitnehmer/Kleinbauern\n\n-81'172 Die Anzahl der Landwirtschaftsbetriebe geht zurück und es \ngibt weniger Kinder auf den Landwirtschaftsbetrieben. \n\n268'828 350'000\n\n2452.3630.02 Kantonsbeitrag Kantonale \nZulagen\n\n79'200 Nachzahlungen für einzelne Klienten der Sozialhilfe. 89'200 10'000\n\n2454 WIRTSCHAFTLICHE \nSOZIALHILFE\n\n2454.3636.02 Kindesschutzmassnahmen KESB -102'240 Es waren keine zusätzlichen Massnahmen nötig. 97'760 200'000\n\n2454.4260.01 Rückvergütungen Sozialhilfe -107'258 Weniger IV-Fälle, welche von der Sozialhilfe bevorschusst \nwurden, als in den Vorjahren. \n\n542'742 650'000\n\n2454.4630.01 Bundesbeitrag SH Flüchtlinge -130'380 Wenig neue Flüchtlingsanerkennungen und einzelne Fälle, \ndie sozialhilfeunabhängig wurden. \n\n869'620 1'000'000\n\n2456 BEHINDERTENINSTITUTIONEN\n\n2456.3634.01 Betriebs- und \nInvestitionskostenbeiträge \nausserkantonal\n\n-154'316 Die Leistungspauschalen wurden per 2019 gesenkt. 2'345'684 2'500'000\n\n2456.3634.02 Betriebs- und \nInvestitionskostenbeiträge \ninnerkantonal (d'stääg)\n\n-172'704 Arbeitspensen wurden gesenkt, tiefere \nLeistungspauschalen per 2019 und Rückerstattungen aus \ndem Vorjahr \n\n877'296 1'050'000\n\n2460 BÜRGERHEIM APPENZELL\n\n2460.3634.01 Betriebskostenbeitrag Bürgerheim 292'798 Siehe Detailkommentar zur Bürgerheimrechnung. 284'798 -8'000\n\n2462 ALTERSHEIM TORFNEST \nOBEREGG\n\n2462.3010.01 Löhne 87'243 Viele gesundheitliche Ausfälle mussten durch externes \nPersonal kompensiert werden. \n\n928'243 841'000\n\n2462.4220.00 Kostgelder Heimbewohner -251'491 Ertragskonto wurde mit der Aufnahme auf die \nPflegeheimliste aufgeteilt: Bewohner, Krankenkasse, \nöffentliche Hand. \n\n928'509 1'180'000\n\n2462.4220.01 Pflegetaxen öffentliche Hand 71'951 Separates Ertragskonto ab Mitte 2019 71'951 0\n\n2462.4220.02 Pflegetaxen Krankenkasse 113'364 Separates Ertragskonto ab Mitte 2019 113'364 0\n\n2480 ASYLWESEN\n\n2480.3610.01 Bildung Rückstellungen \nBundesgelder Asyl\n\n107'941 Konstant hohe Fallzahlen. Weniger Austritte als \nangenommen. Rückstellungen für zukünftige \nGebäudeinvestitionen und Unterhalt der Gebäude. \n\n107'941 0\n\n2480.3637.01 Unterstützungszahlungen an \nAsylsuchende\n\n-140'000 Relativ hohe Erwerbsquote, weiterhin tiefe \nZuweisungszahlen. \n\n250'000 390'000\n\n2480.4610.01 Auflösung Rückstellungen \nBundesgelder Asyl\n\n-148'000 Für die Amtsstelle 2480 wurde ein Nettoaufwand \nbudgetiert, tatsächlich resultierte aber ein Nettoertrag. \nSiehe auch Kommentar zu Konto 2480.3610.01 \n\n0 148'000\n\n2480.4630.02 Bundesbeitrag Globalpauschale -90'675 Weiterin tiefe Zuweisungszahlen. 1'609'325 1'700'000\n\n2480.4637.02 Eigenbeteiligung \nGesundheitskosten\n\n51'415 Hat ebenfalls mit der hohen Erwerbsquote zu tun.\n\n \n\n61'415 10'000\n\n 41\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n25 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n2500 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT JUSTIZ, \nPOLIZEI\n\n2500.3010.01 Löhne -96'707 Geringerer Bedarf an Deutschlehrkräften als budgetiert 1'328'293 1'425'000\n\n2500.4260.01 Rückerstattung Personalkosten \nIntegration\n\n-95'786 Vgl. Begründung zu Konto 2500.3010.01 453'214 549'000\n\n2515 KOSTEN RECHTSPFLEGE\n\n2515.3199.02 Prozessgebühren z.L. des \nStaates\n\n78'077 Grundsätzlich schlecht planbar. Mehr Straffälle am Gericht \nbeurteilt: Von den Fr. 120'000 fallen nur  Fr. 20'000 auf \nZivilverfahren und Fr. 100'000 auf Strafverfahren.\n \n\n120'077 42'000\n\n2520 GERICHTSKANZLEI\n\n2520.4260.01 Verfahrenskosten (Ertrag) 87'917 Betragsmässig nicht exakt planbar 257'917 170'000\n\n2532 VERWALTUNGSPOLIZEI\n\n2532.3630.01 Bundesbeitrag \nIntegrationsprogramm\n\n235'523 Mehreinnahmen durch Verdreifachung der \nIntegrationspauschale des Bundes von Fr. 6'000.-- aus Fr. \n18'000.-- pro Person \n\n465'523 230'000\n\n2532.4630.01 Bundesbeitrag \nIntegrationsprogramm\n\n235'523 Vgl. Begründung zu Konto 2532.3630.01 465'523 230'000\n\n2540 KANTONSPOLIZEI\n\n2540.3631.04 Entschädigungen an die \nKantonspolizei AR und SG\n\n74'210 Ermittlerin der Kantonspolizei St.Gallen unterstützte ab \nMärz die kriminalpolizeilichen Ermittlungen, um hohen  \nPendenzenstand abzubauen. \n\n224'210 150'000\n\n2540.4270.02 Ordnungsbussen -101'653 Die budgetierten Einnahmen wurden nicht erreicht. \n \n\n198'347 300'000\n\n2542 STAATSANWALTSCHAFT\n\n2542.3010.01 Löhne 66'967 Aufstockung Pensen Staatsanwaltschaft zur Aufarbeitung \nArbeitsüberhang; Auszahlung angeordnete Überstunden \n\n542'967 476'000\n\n2544 STRAFVOLLZUG\n\n2544.3611.01 Kosten Straf- und \nMassnahmenvollzug, \nBewährungshilfe\n\n-81'515 Tiefe Zahl an Vollzugsfällen 68'485 150'000\n\n2550 STRASSENVERKEHR\n\n2550.3611.01 Strassenrechnung (Saldo) 183'442 Der Aufwand der Amtsstelle 2550 wird auf die \nStrassenrechnung übertragen. Geringerer Sachaufwand \n(EDV, Mobiliar) als budgetiert führt zu höherem \nSaldoübertrag als budgetiert. \n\n8'031'442 7'848'000\n\n2550.4030.01 Motorfahrzeugsteuern 117'985 Mehreinnahmen durch anwachsenden Fahrzeugbestand \nmit tendenziell höherem Gesamtgewicht. \n\n6'617'985 6'500'000\n\n2550.4611.01 Aufwandentschädigung \nMietfahrzeuge\n\n96'915 Mehreinnahmen dank einer deutlich gestiegenen Anzahl \neingelöster Mietwagen \n\n1'036'915 940'000\n\n2580 SPEZIALFINANZIERUNG \nFEUERWEHR (2900.09)\n\n2580.3632.01 Beiträge an \nGemeindefeuerwehren\n\n235'682 TLF der Feuerwehr Gonten war 2018 budgetiert, Rechnung \nfür Kantonssubvention wurde aber erst 2019 eingereicht.  \n\n535'682 300'000\n\n2580.4510.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) 190'205 Vgl. Begründung zu Konto 2580.3632.01 190'205 0\n\n26 LAND- UND FORSTWIRT- \nSCHAFTSDEPARTEMENT\n\n2616 BUNDESBEITRÄGE FÜR \nDRITTE\n\n2616.3700.02 Hangbeiträge 177'476 Die ausbezahlten Direktzahlungen liegen höher als für 2019 \nbudgetiert (mehr Bundesgelder erhalten). \n\n1'577'476 1'400'000\n\n2616.3700.04 Flächenbezogen Beiträge 243'911 Vgl. Begründung zu Konto 2616.3700.02 17'743'911 17'500'000\n\n2616.4700.02 Hangbeiträge 177'476 Vgl. Begründung zu Konto 2616.3700.02 1'577'476 1'400'000\n\n2616.4700.04 Flächenbezogene Beiträge 243'911 Vgl. Begründung zu Konto 2616.3700.02\n\n \n\n17'743'911 17'500'000\n\n 42\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2617 LANDSCHAFTSQUALITÄTS- \nBEITRÄGE\n\n2617.3700.01 Bundesbeiträge -478'290 Die Höhe der Beteiligung am kantonalen \nLandschaftsqualitätsprojekt kann das volle Budget der \nBundesgelder nicht ausschöpfen (weniger Bundesgelder \nverwendet wie budgetiert). \n\n621'710 1'100'000\n\n2617.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -478'290 Vgl. Begründung zu Konto 2617.3700.01 621'710 1'100'000\n\n2630 LANDW. LIEGENSCHAFTEN, \nALPEN, WEIDEN, WALDUNGEN\n\n2630.3130.01 Wald: Kulturen, Arbeits- und \nFuhrlöhne\n\n60'877 Aufgrund Sturmholzarbeiten waren die Ausgaben höher als \nbudgetiert. \n\n70'877 10'000\n\n2630.3144.01 Unterhalt der Gebäude -71'314 Tiefere Ausgaben als budgetiert. Das Projekt Alpstall \nSeealp wird erst im 2020 realisiert. \n\n68'686 140'000\n\n2630.4250.01 Holznutzung 80'665 Höhere Einnahmen aus Holzverkäufen als budgetiert. 90'665 10'000\n\n2644 MELIORATIONSAMT\n\n2644.3635.01 Kantonsbeiträge -624'997 Verschiedene Projekte verzögern sich. Zudem sind weniger \nProjekte realisiert worden als ursprünglich geplant. \n\n125'003 750'000\n\n2644.3700.01 Bundesbeiträge -937'559 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 262'441 1'200'000\n\n2644.3702.01 Bezirksbeiträge -299'997 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 125'003 425'000\n\n2644.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -937'559 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 262'441 1'200'000\n\n2644.4702.01 Bezirksbeiträge für Dritte -299'997 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 125'003 425'000\n\n2656 WALDPFLEGE, BEWIRT- \nSCHAFTUNGSMASSNAHMEN, \nSTRUKTURVERBESSERUNG\n\n2656.3700.01 Bundesbeiträge -141'597 Die Folgen der Vorjahresstürme haben uns 2019 sehr \nbeschäftigt. Das Sturmholz und der grosse Anfall von \nKäferholz führten zu einer Übersättigung des Holzmarktes \nund zu wenigen ordentlichen Frischholzschlägen. So \nmusste das Oberforstamt - auch aus Kapazitätsgründen - \nmit dem BAFU ein Nachbesserungsjahr 2020 vereinbaren, \nin welchem die bisher nicht benötigten Bundesgelder aus \nder Programmvereinbarungsperiode 2016 bis 2019 so gut \nals möglich abgebaut werden sollen. \n\n163'403 305'000\n\n2656.4611.01 Strassenrechnung: Flur- und \nGüterstrassen\n\n-55'000 2019 wurden keine Kantonsbeiträge an Waldstrassen \ngeleistet. \n\n0 55'000\n\n2656.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -141'597 Vgl. Begründung zu Konto 2656.3700.01 163'403 305'000\n\n2660 NATUR- UND \nLANDSCHAFTSSCHUTZ\n\n2660.3635.01 Kantonsbeiträge -90'651 Das Projekt Moorregeneration Gontenmoos, für das Gelder \ngemäss der  Programmvereinbarung vorgesehen sind, hat \nsich verzögert und kann frühestens im nächsten Jahr \ndurchgeführt werden. Andere Projekte der \nProgrammvereinbarung konnten mit weniger Mitteleinsatz \numgesetzt werden. Die enstprechenden Bundesgelder \nkonnten ebenfalls nicht eingesetzt werden. \n\n269'349 360'000\n\n2692 ELEMENTARSCHADEN- \nHILFSFONDS (2910.03)\n\n2692.3635.01 Auszahlungen an Dritte 58'350 Schadenfälle sind nicht budgetierbar. 58'350 0\n\n2698 SPEZIALFINANZIERUNG \nWASSERVERSORGUNG \n(2900.14)\n\n2698.3632.01 Beiträge an \nWasserversorgungsunternehmen\n\n84'363 Spezialfinanzierungs- und Fondsbewegungen werden in \nder Erfolgsrechnung transparent ausgewiesen, aber wie im \nFalle der Spezialfinanzierung Wasserversorgung nicht \nbudgetiert. \n\n84'363 0\n\n27 VOLKSWIRTSCHAFTS- \nDEPARTEMENT\n\n2703 NEUE REGIONALPOLITIK \n(NRP)\n\n2703.3635.02 Kantonsbeitrag Neue \nRegionalpolitik (NRP)\n\n-189'433 Projektbezogene Auszahlungen verzögert, teilweise wegen \nBaueinsprachen\n\n \n\n140'567 330'000\n\n 43\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2711 SPEZIALFINANZIERUNG \nTOURISMUSFÖRDERUNG \n(2900.10)\n\n2711.3635.01 Beiträge an Tourismusorg.        \nund Projekte\n\n70'309 Höherer Betriebsbeitrag an VAT AI 1'020'309 950'000\n\n2711.4635.01 Beiträge von \nBeherbergungsbetrieben\n\n69'578 Teilweise Beherbergungsbeiträge für 4. Quartal 2018 nach \nSoftwareumstellung \n\n589'578 520'000\n\n2728 GRUNDBUCHWESEN\n\n2728.4210.01 Handänderungssteuer -153'147 Weniger Eigentumsübertragungen von Stockwerkeigentum \nin Wohnüberbauungen \n\n946'853 1'100'000\n\n2790 ARBEITSVERMITTLUNG\n\n2790.3130.01 Dienstleistungen Dritter 60'539 Höherer Personalbedarf aufgrund gestiegener \nAnforderungen des Bundes. \n\n310'539 250'000\n\n2790.4630.01 Bundesbeitrag 61'352 Ungenaue Budgetierung im RAV 328'352 267'000\n\n2793 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \n(2910.15)\n\n2793.3635.02 A Fonds Perdu-Beiträge -180'000 Weniger Gesuche und verzögerte Auszahlungen 70'000 250'000\n\n2793.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -221'104 Vgl. Begründung zu Konto 2793.3635.02 112'896 334'000\n\n2793.4630.01 Beiträge vom Bund -70'000 Tiefere Kosten Projekt Arbeitswelt Innerrhoden 0 70'000\n\n 44\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 170'928'904.23 173'160'861.04 162'185'200.00 156'755'100.00 160'614'270.45 156'976'758.38\nNetto Aufwand 5'430'100.00 3'637'512.07\n\n2'231'956.81Netto Ertrag\n\n10 GESETZGEBENDE BEHÖRDEN 236'065.95 200'000.00 207'335.25\nNetto Aufwand 236'065.95 200'000.00 207'335.25\n\n1000 LANDSGEMEINDE 104'469.15 100'000.00 98'616.20\n1000.3130.01 104'469.15 100'000.00 98'616.20Landsgemeinde\n\n1010 GROSSER RAT UND \nKOMMISSIONEN\n\n131'596.80 100'000.00 108'719.05\n\n1010.3000.01 104'780.80 80'000.00 86'523.80Taggelder und Entschädigungen\n1010.3050.01 1'859.00 1'170.90Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n1010.3054.01 393.10 275.25AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n1010.3055.01 136.50 100.75AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n1010.3199.01 24'427.40 20'000.00 20'648.35Verschiedene Ausgaben\n\n 45\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n20 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'771'705.46 61'964.00 4'111'000.00 116'000.00 4'069'813.07 72'709.00\nNetto Aufwand 3'709'741.46 3'995'000.00 3'997'104.07\n\n2000 STANDESKOMMISSION 997'853.90 993'000.00 980'504.40\n2000.3000.01 668'500.00 653'000.00 652'500.00Löhne\n2000.3000.02 58'468.10 60'000.00 57'471.35Sitzungsgelder\n2000.3050.01 46'027.95 42'000.00 52'667.20Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2000.3051.01 105'556.40 99'000.00 101'712.60AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2000.3053.01 3'387.35 4'000.00 3'332.60AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2000.3054.01 12'033.75 11'000.00 13'762.95AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2000.3055.01 4'177.80 4'000.00 4'172.45AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2000.3170.02 58'932.70 90'000.00 54'720.55Delegationen, Konferenzen\n2000.3199.01 40'769.85 30'000.00 40'164.70Verschiedenes\n\n2010 RATSKANZLEI 1'599'769.92 8'362.00 1'777'000.00 30'000.00 1'602'771.84 18'141.00\n2010.3010.01 1'118'522.75 1'220'000.00 1'122'557.15Löhne\n2010.3010.02 -1'253.50 -10'327.65Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2010.3050.01 72'354.70 79'000.00 72'179.40Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2010.3051.01 117'869.25 126'000.00 114'493.35AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2010.3053.01 5'052.05 6'000.00 4'976.60AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2010.3054.01 19'013.80 21'000.00 18'974.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2010.3055.01 6'598.65 7'000.00 6'585.05AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2010.3090.01 3'840.00 5'000.00 985.00Weiterbildung\n2010.3100.01 29'219.10 40'000.00 23'410.05Bürospesen, Drucksachen\n2010.3102.01 30'341.92 40'000.00 50'795.30Eidg. Abstimmungen\n2010.3102.02 10'000.00 3'031.80Gesetzes-Sammlung\n2010.3110.01 5'262.45 10'000.00 11'317.70Büromaschinen, Mobiliar\n2010.3118.01 1'274.50 8'000.00 9'095.00Kommunikationsstelle\n2010.3130.01 76'959.70 77'500.00 70'563.90Landesarchiv\n2010.3151.01 3'829.00 5'000.00 3'764.35Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2010.3170.01 4'435.55 10'000.00 4'901.95Spesenentschädigung\n2010.3636.01 77'519.00 77'500.00 70'023.49Kantonsbibliothek\n2010.3910.01 28'931.00 35'000.00 25'445.00Volksbibliothek (EDV)\n2010.4210.01 8'362.00 30'000.00 18'141.00Kanzleigebühren, Drucksachen\n\n 46\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2020 ALLGEMEINER \nVERWALTUNGSAUFWAND\n\n1'174'081.64 53'602.00 1'341'000.00 86'000.00 1'486'536.83 54'568.00\n\n2020.3010.01 143'148.15 165'000.00 149'086.25Lehrlingslöhne\n2020.3010.02 -387.55 -823.40Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2020.3010.03 50'000.00Ausserordentliche \n\nLohnmassnahmen\n2020.3050.01 10'175.95 11'000.00 5'808.60Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2020.3051.01 5'511.30 1'000.00 5'839.80Arbeitgeberbeiträge PK Lernende\n2020.3053.01 2'029.40 2'000.00 2'105.85AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2020.3054.01 2'660.40 3'000.00 1'518.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2020.3055.01 2'824.30 1'000.00 2'594.55AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2020.3064.01 28'243.80 28'000.00 28'243.80Ergänzungsrenten\n2020.3099.01 66'444.22 100'000.00 421'931.94Personalabgrenzungen/ \n\n-massnahmen\n2020.3100.01 8'769.15 5'000.00 2'688.95Büromaterial\n2020.3102.01 582.32 -4'020.61Zentraler Einkauf Drucksachen\n2020.3130.01 251'358.95 240'000.00 242'726.35Porto-Kosten\n2020.3130.02 9'493.35 45'000.00 39'166.80Gebühren eigene Funk- und \n\nAlarmanlagen\n2020.3130.03 130'830.00 131'000.00 130'830.00Bezirksverwaltung Oberegg, \n\nVerwaltungsaufgaben des \nKantons\n\n2020.3130.04 36'193.65 20'000.00 7'722.35Gesprächsgebühren Swisscom\n2020.3132.01 41'809.15 50'000.00 41'793.00Revisionen\n2020.3134.01 15'994.00 17'000.00 16'294.00Haftpflichtversicherung\n2020.3170.01 4'685.15 5'000.00 4'814.75Stosswallfahrt\n2020.3170.03 8'411.70 30'000.00 9'977.25Bahnbillette (Tageskarten etc.)\n2020.3170.04 70'797.70Fête des Vignerons\n2020.3199.01 73'360.40 100'000.00 64'043.25Ausserordentliche Ausgaben\n2020.3636.01 91'393.15 111'000.00 91'317.55Verschiedene Beiträge\n2020.3910.01 169'753.00 226'000.00 222'877.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2020.4240.01 24'671.00 51'000.00 29'123.00Weiterverrechnung EDV-Kosten \n\nMuseum\n2020.4910.01 28'931.00 35'000.00 25'445.00Weiterverrechnung EDV-Kosten \n\nVolksbibliothek\n\n 47\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n21 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n17'090'881.14 7'919'508.66 9'246'500.00 8'032'500.00 8'481'821.91 7'867'982.23\n\nNetto Aufwand 9'171'372.48 1'214'000.00 613'839.68\n\n2100 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'968'856.30 952'200.60 1'883'000.00 985'000.00 1'848'901.60 981'713.40\n\n2100.3000.02 1'222.50 963.30Kommissionen\n2100.3010.01 1'361'675.45 1'296'000.00 1'340'566.90Löhne\n2100.3010.02 -18'686.30 -59'332.15Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2100.3050.01 87'233.80 84'000.00 82'299.00Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2100.3051.01 120'000.20 116'000.00 112'495.80AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2100.3053.01 20'305.00 25'000.00 21'914.85AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2100.3054.01 22'879.90 22'000.00 21'550.35AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2100.3055.01 7'940.50 8'000.00 7'479.00AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2100.3090.01 1'400.00 3'000.00 6'425.00Weiterbildung\n2100.3100.01 11'215.95 13'000.00 14'802.25Bürospesen, Drucksachen\n2100.3110.01 7'708.00 6'000.00 15'485.85Büromaschinen, Mobiliar\n2100.3130.01 26'856.00 20'000.00 33'678.10Inventarisation Kataster und \n\nPläne\n2100.3151.01 3'940.00 3'000.00 3'423.25Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2100.3170.01 6'713.55 16'000.00 18'068.60Spesenentschädigungen\n2100.3199.01 11'931.50 25'000.00 5'263.70Ausserordentliche Ausgaben\n2100.3636.01 28'931.25 34'000.00 29'276.80Beiträge Private Institutionen\n2100.3910.01 267'589.00 212'000.00 194'541.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2100.4210.01 157'200.60 190'000.00 186'463.40Bewilligungsgebühren, \n\nRückerstattungen\n2100.4240.03 250.00Dienstleistungen für Dritte\n2100.4611.02 45'000.00 45'000.00 45'000.00Betriebsrechnung Abfall\n2100.4611.03 750'000.00 750'000.00 750'000.00Strassenrechnung, Verwaltung\n\n2116 HOCHBAUTEN / \nBETRIEBLICHER UNTERHALT\n\n1'332'402.49 1'336'000.00 1'345'604.35\n\n2116.3010.01 228'007.65 244'000.00 225'941.65Löhne\n2116.3050.01 16'026.35 14'000.00 15'878.85Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2116.3051.01 24'185.10 17'000.00 24'484.00AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2116.3053.01 3'761.70 5'000.00 4'185.35AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2116.3054.01 4'190.40 4'000.00 4'151.55AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2116.3055.01 1'453.85 1'000.00 1'441.15AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2116.3101.01 16'889.54 16'000.00 16'437.54Verbrauchsmaterialien\n2116.3111.01 6'111.55 5'000.00 4'542.80Maschinen und Geräte\n2116.3120.01 230'727.30 195'000.00 229'313.35Heizung, Strom, Wasser\n2116.3134.01 79'261.55 80'000.00 79'743.25Gebäude- und \n\nMobiliarversicherungen\n2116.3144.01 222'433.25 270'000.00 243'418.96Unterhalt und Reparaturen      \n\ndurch Dritte\n2116.3160.01 498'025.40 474'000.00 491'381.70Mietzinsaufwand\n2116.3170.01 566.45 1'000.00 1'002.80Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2116.3910.01 762.40 10'000.00 3'681.40Verrechnung Eigenleistungen \n\nWerkhof\n\n 48\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2117 HOCHBAUTEN / BAULICHER \nUNTERHALT UND \nERNEUERUNG\n\n11'337'077.61 4'291'373.00 3'065'000.00 4'286'000.00 2'715'967.50 4'505'587.40\n\n2117.3144.01 256'871.83 200'000.00 221'099.50Bürogebäude allgemeine \nVerwaltung\n\n2117.3144.02 292'015.95 550'000.00 171'499.26Gebäudeunterhalt Spital \n2117.3144.03 412'613.50 410'000.00 648'975.21Gebäudeunterhalt Gymnasium \n2117.3144.04 145'868.86 200'000.00 63'765.80Gebäudeunterhalt Bürgerheim \n2117.3144.05 51'681.43 25'000.00 19'413.70Gebäudeunterhalt Heim Torfnest \n2117.3144.06 133'524.44 220'000.00 125'550.08Gebäudeunterhalt Alters- und \n\nPflegezentrum\n2117.3144.08 8'223.20 15'000.00Gebäudeunterhalt Senioren-WG, \n\nSitterstrasse\n2117.3144.09 36'278.40 45'000.00 65'663.95Unterhalt Klosterareal \n\nHauptgasse 49\n2117.3893.02 8'600'000.00Vorfinanzierung Hallenbad\n2117.3940.01 1'400'000.00 1'400'000.00 1'400'000.00Interne Verrechnung \n\nKapitalzinsen Gebäude\n2117.4470.01 146'140.00 146'000.00 146'140.00Mietzinserträge Internat + \n\nWohnung\n2117.4470.02 80'108.00 90'000.00 100'123.40Mietzinserträge übriges \n\nVerwaltungsvermögen\n2117.4470.03 956'000.00 956'000.00 956'000.00Mietzinserträge Spital \n2117.4470.04 1'101'000.00 1'101'000.00 1'101'000.00Mietzinserträge Gymnasium\n2117.4470.05 102'005.00 102'000.00 102'005.00Mietzinserträge Museum \n\nAppenzell\n2117.4470.06 417'000.00 417'000.00 417'000.00Mietzinserträge Bürgerheim\n2117.4470.07 66'820.00 53'000.00 63'400.00Mietzinserträge Nutzung \n\nKlosterareal\n2117.4470.08 761'000.00 761'000.00 761'000.00Mietzinserträge Alters- und \n\nPflegezentrum\n2117.4470.09 21'300.00 20'000.00 20'450.00Nutzungsgebühr \n\nMitarbeiterparkplätze\n2117.4893.02 396'000.00 396'000.00 466'000.00Auflösung Vorfinanzierung APZ\n2117.4893.04 22'000.00 22'000.00 190'469.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nEnergie\n2117.4920.01 118'000.00 118'000.00 118'000.00Mietzinserträge Heim Torfnest\n2117.4920.02 64'000.00 64'000.00 64'000.00Mietzinserträge \n\nStrassenverkehrsamt\n2117.4920.03 40'000.00 40'000.00Mietzinserträge Senioren-WG, \n\nSitterstrasse\n\n2118 RAUM-, RICHT- UND \nZONENPLANUNG, \nHEIMATSCHUTZ\n\n129'100.80 17'060.00 146'000.00 20'000.00 165'643.65 27'220.00\n\n2118.3000.02 47'143.95 46'000.00 47'723.05Heimatschutzkommission\n2118.3132.01 81'956.85 100'000.00 117'920.60Dienstleistungen und Honorare\n2118.4210.01 17'060.00 20'000.00 27'220.00Begutachtungsgebühren \n\nHeimatschutzkommission\n\n2120 KONTROLLSTELLE \nSEILBAHNEN UND SKILIFTE\n\n10'348.50 10'348.50 14'000.00 10'000.00 10'427.50 10'427.50\n\n2120.3631.01 10'348.50 14'000.00 10'427.50Konkordatsbeiträge\n2120.4390.01 10'348.50 10'000.00 10'427.50Rückerstattungen\n\n2122 UNTERHALT DER GEWÄSSER 45'897.75 298'000.00 70'000.00 148'000.00 6'444.05 331'000.00\n2122.3142.01 24'864.45 8'000.00 6'444.05Unterhalt Wasserbau\n2122.3142.02 2'000.00Sanierung Dorfbrunnen\n2122.3637.01 2'010.00 40'000.00Kantonsbeiträge an Dritte\n2122.3910.01 19'023.30 20'000.00Verrechnung Eigenleistungen \n\nWerkhof\n2122.4893.01 199'000.00 99'000.00 221'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nWasserbau\n2122.4893.04 99'000.00 49'000.00 110'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nSchutzbauten Wasser\n\n2124 KIES 1'130.60 2'985.60\n2124.3130.01 1'130.60 2'985.60Fremdleistungen Kiesgewinnung\n\n 49\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2126 WERKHOF 1'556'984.32 1'724'463.54 1'790'000.00 1'920'000.00 1'498'545.88 1'420'383.59\n2126.3010.01 951'887.65 1'026'000.00 955'819.50Löhne\n2126.3010.02 -42'035.15 -61'696.10Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2126.3049.01 10'643.45 10'000.00 3'117.15Dienstkleider, \n\nVerpflegungszulagen\n2126.3049.02 14'620.00 14'000.00 14'360.00Pikettentschädigung\n2126.3050.01 59'483.50 69'000.00 59'172.15Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2126.3051.01 94'425.25 98'000.00 95'023.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2126.3053.01 14'046.40 21'000.00 15'702.55AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2126.3054.01 15'553.10 18'000.00 15'471.65AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2126.3055.01 5'398.20 6'000.00 5'369.25AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2126.3090.01 9'641.50 5'000.00 5'617.60Aus- und Weiterbildung\n2126.3101.01 131'305.91 180'000.00 73'115.95Verbrauchsmaterial inkl. Salz\n2126.3111.01 43'663.10 150'000.00 70'019.90Ersatzbeschaffungen \n\nMaschinen/Fahrzeuge\n2126.3130.01 1'837.55 10'000.00 15'168.59Arbeitssicherheit Werkhof\n2126.3144.01 75'339.62 30'000.00 62'470.77Gebäudeunterhalt \n\nWerkhof/Baracke\n2126.3151.01 168'223.24 150'000.00 166'793.52Maschinen, Werkzeuge und \n\nFahrzeuge inkl. Versicherungen \nund Gebühren\n\n2126.3170.01 2'951.00 3'000.00 3'020.00Spesenentschädigung\n2126.4240.01 95'430.10 30'000.00 93'818.75Rückvergütungen aus andern \n\nDepartementen\n2126.4240.02 58'163.05 30'000.00 65'306.45Rückvergütungen aus andern \n\nGemeinwesen\n2126.4240.03 20'095.75 20'000.00 11'004.60Rückvergütungen Dritter\n2126.4290.01 6'774.30 60'000.00 10'885.15Verrechnung für Investitionen\n2126.4611.01 1'044'685.06 1'100'000.00 957'408.30Strassenrechnung, \n\nEigenleistungen Bau und Betrieb\n2126.4611.02 433'380.08 600'000.00 224'744.24Strassenrechnung, \n\nEigenleistungen Winterdienst\n2126.4612.01 46'149.50 50'000.00 53'534.70Rückerstattungen Bezirke\n2126.4910.01 19'785.70 30'000.00 3'681.40Interne Verrechnungen\n\n2150 GEWÄSSERSCHUTZ 116'123.01 13'240.00 120'000.00 143'037.71 8'600.00\n2150.3132.01 116'023.01 80'000.00 142'753.91Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n2150.3637.01 100.00 40'000.00 283.80Kantonsbeiträge an Dritte\n2150.4210.01 13'240.00 3'000.00Gebühren\n2150.4630.01 5'600.00Bundesbeitrag\n\n2155 WASSERWIRTSCHAFT 4'454.10 20'000.00 31'194.50\n2155.3132.01 4'454.10 20'000.00 31'194.50Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n\n2160 SCHADENDIENSTE 107'806.31 107'806.31 105'000.00 105'000.00 133'143.23 133'143.23\n2160.3101.01 14'371.95 55'000.00 51'755.73Ausrüstung, Material\n2160.3130.01 17'134.15 25'000.00 20'174.00Schadendienste (Verträge)\n2160.3130.02 71'969.51 15'000.00 59'475.20Schadenfälle/Schadendienst\n2160.3130.03 1'600.00 10'000.00Ausbildungsbeiträge an \n\nSchadendienste\n2160.3151.01 2'730.70 1'738.30Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2160.4260.01 71'470.60 23'229.95Rückerstattungen\n2160.4611.01 36'335.71 105'000.00 109'913.28Strassenrechnung (Saldo)\n\n 50\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2170 UMWELTSCHUTZ 246'253.54 274'574.45 504'000.00 328'000.00 381'459.83 214'389.40\n2170.3120.01 38'516.45 55'000.00 54'572.75Rauchgaskontrolle\n2170.3120.02 4'050.85 200'000.00 106'642.90Altlastensanierung\n2170.3120.03 28'350.25 24'000.00 28'222.40Sonderabfälle\n2170.3130.01 147'968.99 200'000.00 173'383.23Luft / Lärm / Boden / Abfall\n2170.3199.01 27'367.00 25'000.00 18'638.55Tierkörpersammelstelle TKS / \n\nBetriebskosten\n2170.4210.01 40'151.00 55'000.00 54'620.00Gebühren Rauchgaskontrollen\n2170.4210.02 16'172.25 24'000.00 17'217.20Gebühren Sonderabfälle\n2170.4611.01 102'000.00 133'000.00 116'000.00Strassenrechnung, Luft / Lärm\n2170.4611.02 -1'920.00 2'000.00 -1'920.00Vollzug VOCV\n2170.4630.01 92'118.00Bundesbeitrag Altlasten- \n\nsanierung (VASA)\n2170.4632.01 100'000.00Altlastensanierung \n\nBezirksbeiträge\n2170.4690.01 26'053.20 14'000.00 28'472.20CO2-Rückerstattung Bund \n\n2175 GIFTINSPEKTORAT 6'000.00 1'000.00\n2175.3132.01 5'000.00Abklärungen, Honorare\n2175.3132.02 1'000.00Entschädigungen\n2175.4210.01 1'000.00Gebühren\n\n2180 ENERGIE 35'818.40 20'002.00 40'000.00 20'000.00 30'224.90 40'437.00\n2180.3132.01 35'818.40 40'000.00 30'224.90Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n2180.4630.01 20'002.00 20'000.00 40'437.00Bundesbeitrag für Bearbeitung \n\nFörderprogramm Energie\n\n2190 FISCHEREIREGAL 44'164.35 46'028.00 35'000.00 41'000.00 64'245.75 43'184.05\n2190.3010.01 19'820.35 13'000.00 39'240.75Fischereiaufsicht, \n\nBewirtschaftung\n2190.3130.01 4'000.00 4'000.00 4'000.00Verrechnung Miete Abwasser\n2190.3980.01 20'344.00 18'000.00 21'005.00an Fischereifonds\n2190.4100.01 40'688.00 40'000.00 42'010.00Fischereipatente\n2190.4100.02 1'000.00 1'174.05Ertrag aus Grenzgewässer\n2190.4210.01 5'340.00Diverse Gebühren\n\n2195 JAGDREGAL 119'244.70 129'193.90 69'000.00 125'000.00 66'483.70 114'384.50\n2195.3090.01 600.00 2'000.00 6'940.80Aus- und Weiterbildung\n2195.3130.01 7'000.00 7'000.00 7'000.00Verrechnung Miete Abwasser\n2195.3132.01 43'371.00 5'000.00 13'353.35Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte\n2195.3132.02 23'726.45 22'000.00 26'049.55Jagdaufsicht\n2195.3132.03 32'087.25 20'000.00Wildschadenkonzepte\n2195.3132.04 1'000.00Präparate\n2195.3138.01 680.00Jagdeignungsprüfung\n2195.3980.01 1'780.00 2'000.00 1'780.00An Fonds für Wildschaden \n\n(Jäger)\n2195.3980.02 8'900.00 8'000.00 8'900.00An Fonds für Wildhege (Jäger)\n2195.3980.03 1'780.00 2'000.00 1'780.00An Fonds für Wildschaden \n\n(Kantonsbeitrag)\n2195.4100.01 89'310.00 90'000.00 91'820.00Jagdpatente inkl. Hege- und \n\nWildschadenbeitrag\n2195.4100.02 15'383.90 10'000.00 11'064.50Wilderlös\n2195.4630.01 24'500.00 25'000.00 11'500.00Bundesbeitrag\n\n2196 SPEZIALFINANZIERUNG \nWILDSCHADEN (2900.07)\n\n5'974.36 5'974.36 4'000.00 4'000.00 7'607.16 7'607.16\n\n2196.3101.01 3'578.36 4'000.00 7'607.16Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2196.3637.01 2'396.00Beiträge an Wildschäden\n2196.4510.01 2'414.36 4'047.16Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2196.4980.01 3'560.00 4'000.00 3'560.00Verrechnung z.L. Jagd, \n\nJagdpatente\n\n 51\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2197 SPEZIALFINANZIERUNG \nWILDHEGE (2900.08)\n\n8'900.00 8'900.00 21'500.00 21'500.00 8'900.00 8'900.00\n\n2197.3000.02 300.00 1'500.00Sitzungsgeld \nWildhegekommission\n\n2197.3101.01 15'000.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2197.3510.01 2'300.00 6'900.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2197.3636.01 6'300.00 5'000.00 2'000.00Beiträge für Wildhege\n2197.4510.01 13'500.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2197.4980.01 8'900.00 8'000.00 8'900.00Verrechnung z.L. Jagd, \n\nJagdpatente\n\n2198 SPEZIALFINANZIERUNG \nFISCHEINSATZ (2900.06)\n\n20'344.00 20'344.00 18'000.00 18'000.00 21'005.00 21'005.00\n\n2198.3101.01 7'000.00Besatzmaterial\n2198.3510.01 20'344.00 11'000.00 21'005.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2198.4980.01 20'344.00 18'000.00 21'005.00Verrechnung z.L. Fischerei, \n\nFischereipatente\n\n 52\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n22 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT 29'545'200.06 5'159'101.65 30'791'400.00 5'049'500.00 29'788'313.90 5'218'841.38\nNetto Aufwand 24'386'098.41 25'741'900.00 24'569'472.52\n\n2200 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'958'347.80 86'309.35 1'942'000.00 89'000.00 1'918'728.50 86'165.35\n\n2200.3000.01 13'541.55 10'000.00 10'324.65Landesschulkommission\n2200.3000.02 2'000.00 4'000.00 1'100.00Projektkommissionen\n2200.3000.03 3'553.00 5'000.00 3'795.60Maturitätskommission\n2200.3010.01 1'381'134.10 1'311'000.00 1'355'477.25Löhne\n2200.3010.02 -9'860.00 -18'356.50Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2200.3050.01 88'828.55 85'000.00 87'981.30Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2200.3051.01 138'983.50 138'000.00 131'978.15AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2200.3053.01 6'441.40 7'000.00 6'240.80AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2200.3054.01 23'506.05 22'000.00 23'065.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2200.3055.01 8'144.75 8'000.00 8'006.15AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2200.3090.01 4'354.10 22'500.00 10'462.00Aus- und Fortbildung\n2200.3100.01 27'263.49 25'000.00 22'228.65Bürospesen, Drucksachen\n2200.3104.01 11'344.26 5'500.00 5'494.35Lehrerinformationsstelle, \n\nMaterialien\n2200.3110.01 7'357.40 13'000.00 8'897.40Büromaschinen, Mobiliar\n2200.3132.01 864.35 10'000.00 20'094.20Dienstleistungen und Honorare\n2200.3170.01 18'366.70 25'000.00 21'538.55Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2200.3636.01 64'575.70 66'000.00 60'898.75Beiträge an Institutionen\n2200.3636.02 1'659.90 6'000.00 6'930.40Verschiedenes\n2200.3910.01 166'289.00 179'000.00 152'571.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2200.4210.01 2'025.00 2'000.00 2'060.00Gebühren\n2200.4260.01 11'393.55 10'000.00 11'221.40Rückerstattungen Personalkosten \n\nIntegration\n2200.4290.01 2'991.70 2'000.00 5'407.00Externe Sitzungsgelder\n2200.4612.01 69'899.10 75'000.00 67'476.95Entschädigungen \n\nSchulgemeinden SHP\n\n2202 LEHRMITTELVERWALTUNG 134'178.18 169'866.70 174'000.00 186'000.00 138'472.18 209'908.30\n2202.3104.01 133'708.18 170'000.00 135'532.18Lehrmitteleinkäufe\n2202.3104.02 470.00 4'000.00 2'940.00Unser Innerrhoden\n2202.4250.02 3'153.25 1'000.00 437.25Unser Innerrhoden\n2202.4250.03 165'613.45 180'000.00 201'370.55Lehrmittelverkäufe an andere \n\nGemeinwesen\n2202.4250.04 1'100.00 5'000.00 8'100.50Lehrmittelverkäufe an Dritte\n\n2205 PÄDAGOGISCH-THERAPEU- \nTISCHE DIENSTE\n\n760'849.45 5'682.50 699'000.00 700'656.05 3'000.00\n\n2205.3010.01 478'660.70 448'000.00 451'623.15Löhne\n2205.3010.02 -1'784.60Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2205.3050.01 32'232.95 38'000.00 29'360.55Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2205.3051.01 43'780.25 37'000.00 40'671.60AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2205.3053.01 2'299.10 3'000.00 2'130.85AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2205.3054.01 8'199.10 10'000.00 7'676.70AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2205.3055.01 2'845.85 3'000.00 2'664.05AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2205.3090.01 14'505.00 10'000.00 4'782.80Fortbildungskurse\n2205.3130.02 180'111.10 150'000.00 161'746.35Heilpädagogische Dienste\n2205.4231.01 5'682.50 3'000.00Kursgelder\n\n 53\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2210 VOLKSSCHULEN 5'644'391.95 11'117.20 5'941'900.00 25'000.00 5'723'609.45 25'244.30\n2210.3090.01 14'006.20 40'000.00 32'371.90Lehrerfortbildungskurse\n2210.3090.02 9'607.00 10'000.00 8'065.60Lehrerkonferenz\n2210.3130.01 36'441.85 75'000.00 46'886.15Diverse Dienstleistungen\n2210.3130.02 98'480.25 60'000.00 135'357.90Projekte\n2210.3622.50 3'580'441.00 3'600'000.00 3'574'030.00Finanzausgleichsbeiträge \n\nAllgemein\n2210.3622.51 106'900.00 106'900.00 53'450.00Finanzausgleichsbeiträge \n\nHärtefälle\n2210.3632.01 8'788.90Baubeiträge\n2210.3632.02 1'789'726.75 2'050'000.00 1'873'447.90Beitrag gemäss Art. 26 SchVO\n2210.4632.01 11'117.20 25'000.00 25'244.30Beitrag der Schulgemeinden \n\n2215 SONDERSCHULEN 1'505'450.46 1'800'000.00 1'552'914.22\n2215.3632.01 1'505'450.46 1'800'000.00 1'552'914.22Sonderschulung\n\n2221 GYMNASIUM APPENZELL 3'743'940.07 4'176'000.00 3'816'988.19\n2221.3634.01 3'678'940.07 4'111'000.00 3'751'988.19Betriebskostenbeitrag \n\nGymnasium\n2221.3634.02 65'000.00 65'000.00 65'000.00Beitrag Internat\n\n2225 SEKUNDARSTUFE 2 2'568'874.00 2'607'000.00 2'595'690.00\n2225.3611.01 2'001'124.00 2'057'000.00 2'042'380.00Schulgeldbeiträge an \n\nweiterführende Schulen\n2225.3611.02 567'750.00 550'000.00 553'310.00Schulgeldbeiträge gemäss \n\nregionalem Schulabkommen\n\n2230 TERTIÄRSTUFE 5'693'281.95 25'881.85 5'990'000.00 50'000.00 6'096'911.70 28'129.55\n2230.3611.01 3'095'000.95 3'040'000.00 3'220'156.70Fachhochschulen\n2230.3611.02 1'741'400.00 1'950'000.00 1'890'450.00Universitäten\n2230.3611.03 856'881.00 1'000'000.00 986'305.00Schulgeldbeiträge gem. \n\ninterkantonaler \nFachschulvereinbarung\n\n2230.4230.01 25'881.85 50'000.00 28'129.55Rückerstattung Schulgelder\n\n2235 STIPENDIEN 479'150.00 338'123.00 480'000.00 342'000.00 376'135.00 336'732.00\n2235.3637.01 479'150.00 480'000.00 376'135.00Stipendien\n2235.4260.01 5'000.00Rückforderungen \n\nStipendiengelder\n2235.4630.01 48'123.00 47'000.00 46'732.00Bundesbeitrag an Stipendien\n2235.4980.01 290'000.00 290'000.00 290'000.00Entnahme Stipendienfonds \n\n(2900.15)\n\n2240 BERUFSBILDUNG 4'597'911.75 1'528'992.00 4'594'000.00 1'488'500.00 4'553'268.64 1'528'563.00\n2240.3104.01 3'640.00 6'000.00 8'495.75Allg. Berufswahlvorbereitung und \n\nMaterialien\n2240.3130.01 906.00 2'000.00 827.35Betriebsbesuche, Expertisen\n2240.3130.02 580.00 20'000.00 16'012.50Dienstleistungen und Honorare\n2240.3138.01 93'352.90 120'000.00 121'063.00Brückenangebote\n2240.3139.01 260'352.60 250'000.00 243'730.85Zwischenprüfungen / \n\nQualifikationsverfahren\n2240.3139.02 4'120.00 12'000.00 13'320.00Kurse für Berufsbildner\n2240.3199.01 5'181.60 12'000.00 6'113.69Verschiedenes\n2240.3611.01 3'990'149.85 3'920'000.00 3'920'616.60Berufsfachschulen\n2240.3636.01 229'817.50 240'000.00 210'746.50Überbetriebliche Kurse\n2240.3637.01 9'811.30 12'000.00 12'342.40Lehrlingsabonnement Öffentlicher \n\nVerkehr\n2240.4230.01 12'950.00 8'500.00Elternbeiträge Brückenangebote\n2240.4630.01 1'516'042.00 1'480'000.00 1'528'563.00Bundesbeitrag\n\n2250 ERWACHSENENBILDUNG 11'458.05 1'280.00 23'000.00 4'000.00 18'536.30 10'011.00\n2250.3636.01 11'458.05 23'000.00 18'536.30Erwachsenenbildung\n2250.4231.01 1'280.00 4'000.00 10'011.00Kursbeiträge und Gebühren\n\n2255 UMBUCHUNG 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00\n2255.4980.01 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n 54\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2260 KULTUR 1'324'378.65 554'640.50 1'363'000.00 569'000.00 1'170'786.10 566'163.60\n2260.3000.02 15'316.85 12'000.00 9'446.20Denkmalpflegekommission \n\nSitzungsgelder\n2260.3134.01 4'452.65 5'000.00 4'452.65Versicherungsprämien Stiftungen\n2260.3636.01 317'740.00 318'000.00 318'245.00Kantonsbeiträge ED\n2260.3636.02 84'268.50 87'000.00 84'941.00Beiträge aus Swisslos-Fonds\n2260.3636.03 67'196.00 69'000.00 68'746.10Innerrhoder Kunststiftung\n2260.3636.04 403'176.00 412'000.00 412'476.50Stiftung pro Innerrhoden\n2260.3636.05 10'000.00 400.00Archäologie\n2260.3636.06 213'252.00 210'000.00 211'971.00Beitrag an die Zentrumslasten der \n\nStadt St. Gallen\n2260.3637.01 218'976.65 240'000.00 60'107.65Denkmalpflegekommission \n\nVerschiedenes\n2260.4980.01 554'640.50 569'000.00 566'163.60Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Fonds\n\n2280 FREIZEIT, JUGENDARBEIT 235'770.55 30'978.95 255'000.00 36'000.00 255'147.35 29'909.45\n2280.3632.01 169'791.60 180'000.00 190'237.90Betriebsbeiträge Sportanlagen\n2280.3632.02 65'978.95 75'000.00 64'909.45Beiträge an Jugendkommission\n2280.4231.01 1'000.00Kursbeiträge\n2280.4632.01 30'978.95 35'000.00 29'909.45Beiträge Dritter an Jugendarbeit\n\n2282 SPORT 162'165.15 121'177.55 176'500.00 130'000.00 155'823.82 120'368.43\n2282.3000.02 3'055.00 2'000.00 1'660.00Sitzungsgelder\n2282.3111.01 3'355.30 5'500.00 2'563.10Sportmaterial\n2282.3199.01 29'831.30 30'000.00 28'837.72Verschiedenes\n2282.3636.01 110'743.55 125'000.00 112'035.00Kurs- und Ausbildungskosten\n2282.3636.02 15'180.00 14'000.00 10'728.00Kantonaler Jugendsport\n2282.4631.01 121'177.55 130'000.00 120'368.43Beiträge an Kurs- und \n\nAusbildungskosten\n\n2290 SF SWISSLOS-SPORTFONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.03)\n\n408'649.00 408'649.00 270'000.00 270'000.00 191'053.00 191'053.00\n\n2290.3636.01 137'431.00 150'000.00 149'254.00Jährliche Beiträge an Private \nInstitutionen\n\n2290.3636.02 271'218.00 120'000.00 41'799.00Beiträge an Anschaffungen, \nVerschiedenes\n\n2290.4510.01 240'659.00 98'000.00 19'187.80Fondsentnahme (2900.03)\n2290.4980.01 167'990.00 172'000.00 171'865.20Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Fonds AI\n\n2291 SPEZIALFINANZIERUNG \nSTIPENDIEN (2900.15)\n\n290'000.00 290'000.00 300'000.00 300'000.00 340'538.30 340'538.30\n\n2291.3637.01 10'000.00 50'538.30Vergabe Stiftungsbeiträge\n2291.3980.01 290'000.00 290'000.00 290'000.00Verrechnung z.G. Amtsstelle \n\nStipendienwesen\n2291.4510.01 70'000.00 80'000.00 116'574.60Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2291.4636.01 3'963.70Stiftungsbeiträge\n2291.4980.01 220'000.00 220'000.00 220'000.00Verrechnung z.L. \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n2293 FONDS FÜR KULTURELLE \nZWECKE (2910.08)\n\n19'403.05 19'403.05 32'516.80 32'516.80\n\n2293.3102.01 29'409.30Druckkosten\n2293.3511.01 19'403.05Fondszuweisung (Überschuss)\n2293.3636.01 3'107.50Gemeinnützige Beiträge\n2293.4250.01 19'403.05 12'400.75Verkaufserlös Innerrhoder \n\nSchriften\n2293.4511.01 20'116.05Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2294 STIPENDIENFONDS FÜR \nHÄRTEFÄLLE (2910.09)\n\n7'000.00 7'000.00 150'538.30 150'538.30\n\n2294.3511.01 139'038.30Fondszuweisung (Überschuss)\n2294.3637.01 7'000.00 11'500.00Beiträge an Private Haushalte\n2294.4511.01 2'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2294.4636.01 5'000.00 150'538.30Stiftungsbeiträge\n\n 55\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n23 FINANZDEPARTEMENT 17'989'343.30 103'573'239.06 14'476'500.00 85'574'000.00 15'833'078.48 86'491'012.69\nNetto Ertrag 85'583'895.76 71'097'500.00 70'657'934.21\n\n2300 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'470'479.20 221'745.54 1'505'500.00 180'000.00 1'365'491.29 181'389.93\n\n2300.3010.01 959'305.00 1'050'000.00 859'405.75Löhne\n2300.3010.02 -1'754.20Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2300.3050.01 59'667.20 62'000.00 53'349.70Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2300.3051.01 92'481.80 93'000.00 84'966.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2300.3053.01 3'369.30 5'000.00 3'425.55AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2300.3054.01 15'643.20 16'000.00 13'971.95AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2300.3055.01 5'417.10 6'000.00 4'840.95AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2300.3090.01 1'100.00 3'000.00 350.00Weiterbildung\n2300.3100.01 13'058.68 15'000.00 9'383.57Bürospesen, Drucksachen\n2300.3100.02 -3'587.44Mahn- und Betreibungsspesen\n2300.3110.01 4'934.80 1'000.00 7'656.25Büromaschinen, Mobiliar\n2300.3130.01 34'797.24 40'000.00 35'380.66Postcheck-, Bankgebühren\n2300.3132.01 13'580.00 40'000.00 65'812.30Dienstleistungen und Honorare\n2300.3170.01 6'279.95 7'000.00 6'242.95Spesenentschädigungen\n2300.3170.02 9'353.00 18'500.00 2'718.90Konferenzen\n2300.3181.01 39'373.25 30'000.00 22'726.20Tatsächliche Forderungsverluste\n2300.3910.01 215'706.12 119'000.00 197'014.36Interne Verrechnung EDV\n2300.4240.01 15'697.40 15'000.00 15'935.20Dienstleistungen für Amtsstellen\n2300.4240.02 180'580.00 165'000.00 165'464.00DL für andere Gemeinwesen\n2300.4290.01 25'472.10Eingang abgeschriebene \n\nForderungen\n2300.4390.01 -3.96 -9.27Bagatellbeträge Debitoren\n\n2305 PERSONALAMT 138'693.86 121'000.00 170'199.98\n2305.3090.01 21'265.35 18'000.00 19'952.80Ausbildung Lernende\n2305.3090.02 3'894.00 15'000.00 8'127.45Aus- und Weiterbildung Personal\n2305.3091.01 88'670.46 60'000.00 120'398.73Personalrekrutierung\n2305.3099.01 16'128.00 10'000.00 3'349.10Ehrungen, Anlässe\n2305.3100.01 8'211.15 13'000.00 11'337.10Bürospesen, Drucksachen\n2305.3130.01 524.90 5'000.00 7'034.80Arbeitssicherheit\n\n2310 STEUERVERWALTUNG 2'488'523.89 1'049'494.50 2'967'000.00 890'000.00 2'557'945.84 1'082'233.55\n2310.3010.01 1'559'746.00 1'546'000.00 1'515'675.65Löhne\n2310.3010.02 -173.15 -1'574.45Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2310.3050.01 101'617.65 100'000.00 98'303.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2310.3051.01 152'185.50 155'000.00 148'132.80AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2310.3053.01 7'232.75 8'000.00 6'944.55AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2310.3054.01 26'668.75 26'000.00 25'770.85AG-Beiträge an FAK\n2310.3055.01 9'254.75 9'000.00 8'944.60AG-Beiträge an KTG\n2310.3090.01 20'455.21 37'000.00 31'974.60Aus- und Weiterbildung\n2310.3100.01 125'620.86 150'000.00 131'872.47Bürospesen, Drucksachen\n2310.3103.01 3'701.52 5'000.00 1'992.42Fachliteratur, Zeitschriften\n2310.3110.01 11'490.20 10'000.00 4'238.05Büromaschinen, Mobiliar\n2310.3130.01 230'079.35 640'000.00 366'115.10Externe EDV-Kosten\n2310.3132.01 49'000.00 65'000.00 50'777.30Honorar externe Fachstellen\n2310.3170.01 20'164.50 18'000.00 17'615.10Spesenentschädigungen\n2310.3910.01 171'480.00 198'000.00 151'163.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2310.4612.01 595'251.70 500'000.00 590'874.40Steuerveranlagungsprovision\n2310.4612.02 396'834.30 330'000.00 393'916.25Steuerbezugsprovision\n2310.4910.01 57'408.50 60'000.00 97'442.90Verrechnung Bezugskosten \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n 56\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2315 SCHATZUNGSAMT 43'745.00 71'085.40 47'000.00 35'000.00 14'750.70 31'879.55\n2315.3100.01 4'342.75 2'000.00 2'422.65Bürospesen, Drucksachen\n2315.3110.01 1'783.80 2'000.00Büromaschinen, Mobiliar\n2315.3132.01 37'190.15 40'000.00 12'328.05Entschädigungen \n\nGrundstückschätzer\n2315.3170.01 428.30 3'000.00Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2315.4612.01 71'085.40 35'000.00 31'879.55Gebühren \n\nGrundstückschatzungen\n\n2320 VERMÖGENS- UND \nSCHULDENVERWALTUNG\n\n1'686'077.45 1'766'000.00 2'495'395.80\n\n2320.4400.01 151.65Kontokorrentzinsen\n2320.4402.01 40'940.80 56'000.00 56'811.80Zinsen Finanzanlagen\n2320.4420.01 244'985.00 310'000.00 288'584.00Dividenden\n2320.4461.01 750'000.00Verzinsung Dotationskapital \n\nKantonalbank\n2320.4940.01 1'400'000.00 1'400'000.00 1'400'000.00Interne Verrechnung \n\nKapitalzinsen Gebäude\n\n2325 ABSCHREIBUNGEN 2'267'569.34 2'319'000.00 2'466'153.31\n2325.3300.01 113'869.79 118'000.00 133'964.45Planmässige Abschreibungen \n\nVerwaltungsliegenschaften\n2325.3300.02 108'106.51 115'000.00 97'978.25Planmässige Abschreibungen \n\nEnergie\n2325.3300.03 839'079.77 839'000.00 987'152.67Planmässige Abschreibungen \n\nAltersheime\n2325.3300.04 52'237.24 52'000.00 61'455.57Planmässige Abschreibungen \n\nSpital\n2325.3300.05 66'098.10 141'000.00Planmässige Abschreibungen \n\nPolizei\n2325.3300.06 66'668.30 166'670.76Planmässige Abschreibungen \n\nFahrzeuge Werkhof\n2325.3300.07 268'788.19 283'000.00 195'727.57Planmässige Abschreibungen \n\nGewässerverbauungen\n2325.3300.09 15'000.00Planmässige Abschreibungen \n\nKantonsschule\n2325.3660.01 117'636.29 121'000.00 76'045.04Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge Schulen\n2325.3660.03 635'085.15 635'000.00 747'159.00Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge \nBahninfrastruktur\n\n2328 FINANZAUSGLEICHS- \nBEITRÄGE\n\n422'411.00 367'000.00 366'682.00\n\n2328.3622.50 422'411.00 367'000.00 366'682.00Bezirke Allgemein\n\n2330 KANTONALE ABGABEN 582'241.45 57'636'632.96 100'000.00 45'203'000.00 35'704.70 47'820'761.97\n2330.3180.01 386'000.00 -51'000.00Veränderung Delkredere auf \n\nSteuerforderungen\n2330.3181.01 196'241.45 100'000.00 86'704.70Abschreibungen und Erlasse \n\nKantonssteuern\n2330.4000.00 31'438'786.55 29'738'000.00 29'918'172.60Einkommenssteuern NP \n\nRechnungsjahr\n2330.4000.10 1'345'462.80 742'000.00 1'280'193.00Einkommenssteuern NP            \n\nVorjahr\n2330.4000.11 1'021'376.15 535'000.00 589'886.45Einkommenssteuern NP        \n\nfrühere Jahre\n2330.4000.20 265'136.10 150'000.00 418'645.55Nachsteuern \n2330.4001.00 6'919'520.00 6'533'000.00 6'329'344.55Vermögenssteuern NP \n\nRechnungsjahr\n2330.4001.10 1'058'353.50 525'000.00 804'891.30Vermögenssteuern NP Vorjahr\n2330.4001.11 328'744.25 423'000.00 533'269.55Vermögenssteuern NP frühere \n\nJahre\n2330.4002.00 1'236'021.60 1'100'000.00 1'276'590.30Quellensteuern NP\n2330.4010.00 2'906'924.00 2'504'000.00 2'493'594.60Gewinnsteuern JP Rechnungsjahr\n2330.4010.10 681'622.40 539'000.00 523'051.95Gewinnsteuern JP Vorjahr\n2330.4010.11 -35'366.35 176'000.00 207'222.05Gewinnsteuern JP                \n\nfrühere Jahre\n2330.4011.00 291'637.40 263'000.00 268'696.60Kapitalsteuern JP Rechnungsjahr\n\n 57\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2330.4011.10 28'571.00 -8'000.00 2'641.45Kapitalsteuern JP Vorjahr\n2330.4011.11 25'495.55 15'000.00 33'550.45Kapitalsteuern JP frühere Jahre\n2330.4024.00 8'676'853.90 900'000.00 1'645'673.85Erbschaftssteuern und \n\nSchenkungssteuern\n2330.4270.01 90'777.65 65'781.85Ordnungsbussen\n2330.4290.01 1'246'867.93 971'000.00 1'264'315.17Übrige Entgelte\n2330.4401.01 109'848.53 97'000.00 165'240.70Verzugszinsen\n\n2331 SF GRUNDSTÜCKGEWINN- \nSTEUERN (2900.01)\n\n2'870'423.50 2'870'423.50 3'000'000.00 3'000'000.00 4'872'147.20 4'872'147.20\n\n2331.3180.01 -200'000.00 300'000.00Veränderung Delkredere GGST\n2331.3510.01 193'015.00 120'000.00 1'654'704.30Fondseinlage (2900.01)\n2331.3910.01 57'408.50 60'000.00 97'442.90Verrechnung Bezugskosten\n2331.3980.00 220'000.00 220'000.00 220'000.00Anteil Stipendienfonds (zu \n\nGunsten 2291.4980.01)\n2331.3980.01 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00Anteil Erziehung\n2331.3980.02 1'040'000.00 1'040'000.00 1'040'000.00Anteil Landwirtschaft\n2331.4022.00 2'870'423.50 3'000'000.00 4'872'147.20Grundstückgewinnsteuern\n\n2333 NFA 189'074.00 14'170'937.00 189'000.00 14'170'000.00 200'891.00 16'839'179.00\n2333.3621.40 189'074.00 189'000.00 200'891.00Härteausgleich an andere \n\nKantone\n2333.4620.10 3'396'137.00 3'396'000.00 5'102'103.00Ressourcenausgleich vom Bund\n2333.4620.30 8'452'471.00 8'452'000.00 8'261'698.00Geografisch-topografischer \n\nLastenausgleich\n2333.4621.10 2'322'329.00 2'322'000.00 3'475'378.00Ressourcenausgleich von \n\nKantonen\n\n2335 ANTEILE AN BUNDESSTEUERN \nUND ABGABEN\n\n7'705'380.94 5'613'000.00 6'682'104.48\n\n2335.4600.00 5'865'380.94 4'338'000.00 5'215'110.13Anteil Direkte Bundessteuer\n2335.4600.10 1'840'000.00 1'275'000.00 1'466'414.35Anteil Verrechnungssteuer\n2335.4600.70 580.00Anteil Ertrag EU-Zinsbesteuerung\n\n2340 GEWINNANTEIL APP. \nKANTONALBANK UND \nSCHWEIZ. NATIONALBANK\n\n9'532'624.00 10'040'000.00 2'545'938.00\n\n2340.4110.00 2'532'624.00 2'540'000.00 2'545'938.00Gewinnanteil SNB\n2340.4461.02 7'000'000.00 7'500'000.00Anteil am Reingewinn \n\nAppenzeller KB\n\n2350 LIEGENSCHAFTEN DES \nFINANZVERMÖGENS,WALD\n\n33'081.24 1'056'798.80 48'000.00 772'000.00 57'288.65 213'632.00\n\n2350.3430.01 24'805.29 40'000.00 49'006.50Unterhalt der Gebäude\n2350.3439.01 8'275.95 8'000.00 8'282.15Versicherungsprämien\n2350.4430.01 138'253.90 170'000.00 138'085.10Miet- und Pachtzinsen\n2350.4430.02 77'546.90 75'000.00 75'546.90Baurechtsgebühren\n2350.4896.01 840'998.00 527'000.00Entnahmen aus \n\nNeubewertungsreserve\n\n2360 VERSCHIEDENE ERTRÄGE 99'992.75 103'000.00 11'540.70\n2360.4100.01 3'179.10 6'000.00 2'533.35Vereinigte Schweiz. \n\nRheinsalinen/Salzregal\n2360.4120.01 725.35 1'000.00 1'000.00Verschiedene \n\nKonzessionsgebühren\n2360.4463.01 96'088.30 96'000.00 8'007.35SAK St.Gallen\n\n2368 BEITRÄGE 11'054.60 11'000.00 11'013.30\n2368.3636.01 11'054.60 11'000.00 11'013.30Private Institutionen\n\n 58\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2380 AMT FÜR INFORMATIK AFI 2'991'396.22 2'991'396.22 2'943'000.00 2'943'000.00 2'830'284.51 2'830'284.51\n2380.3010.01 643'655.95 625'000.00 592'140.20Löhne\n2380.3050.01 42'287.10 41'000.00 38'887.15Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2380.3051.01 68'771.40 66'000.00 58'206.20AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2380.3053.01 3'498.25 3'000.00 3'208.15AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2380.3054.01 11'056.95 11'000.00 10'166.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2380.3055.01 3'837.30 4'000.00 3'528.90AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2380.3090.01 3'845.00 -7'942.50Weiterbildung\n2380.3109.01 1'115'724.17 1'077'000.00 1'012'749.79Wartungs-, Leitungskosten, \n\nVerbrauchsmaterial\n2380.3110.01 3'000.00 11'472.40Büromaschinen, Mobiliar\n2380.3113.01 410'664.76 310'000.00 581'102.26Neuanschaffungen AFI\n2380.3153.01 326'341.64 354'000.00 479'609.20Ersatzbeschaffung Hard- und \n\nSoftware\n2380.3170.01 9'351.95 9'000.00 8'944.35Reise- und Spesenentschädigung\n2380.3300.10 352'361.75 440'000.00 38'211.61Planmässige Abschreibungen \n\nInformatik HW\n2380.4240.01 154'397.00 151'000.00 138'030.80Dienstleistungen für Amtsstellen \n\nKanton\n2380.4240.02 661'259.10 633'000.00 511'459.55Dienstleistungen für andere \n\nGemeinwesen\n2380.4240.03 50'832.00 55'000.00 51'951.80Dienstleistungen für Dritte\n2380.4910.01 2'124'908.12 2'104'000.00 2'128'842.36Interne Verrechnung EDV-Kosten\n\n2390 SF SWISSLOS-FONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.02)\n\n839'950.00 839'950.00 859'000.00 859'000.00 859'326.00 859'326.00\n\n2390.3510.01 43'063.25 34'000.00 41'925.45Fondseinlage (2900.02)\n2390.3636.01 70'056.25 80'000.00 75'074.75Gemeinnützige Beiträge\n2390.3980.01 4'200.00 4'000.00 4'297.00Einlage Fonds Suchtbekämpfung \n\nund Prävention (2491.4980.01)\n2390.3980.02 554'640.50 569'000.00 566'163.60Interne Verrechnung Kultur\n2390.3980.03 167'990.00 172'000.00 171'865.20Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Sportfonds AI\n2390.4130.01 839'950.00 859'000.00 859'326.00Swissloserträge\n\n2391 SPEZIALFINANZIERUNG \nLANDERWERB (2900.05)\n\n3'640'700.00 3'640'700.00 25'200.00 25'200.00\n\n2391.3120.01 13'666.20 15'186.10Ver- und Entsorgung\n2391.3130.01 662.90 913.00Dienstleistungen Dritter\n2391.3132.01 5'772.70Honorare\n2391.3430.01 1'371.80 2'327.55Baulicher Unterhalt \n\nLiegenschaften FV\n2391.3441.01 158'000.00Wertberechtigung Sachanlage FV\n2391.3510.01 3'466'999.10 1'000.65Fondseinlage (2900.05)\n2391.4430.01 26'000.00 25'200.00Miet- und Pachtzinsen\n2391.4443.01 3'614'700.00Mehrwertanpassung Liegenschaft\n\n 59\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n24 GESUNDHEITS- UND \nSOZIALDEPARTEMENT\n\n46'367'808.86 11'749'688.50 45'177'500.00 12'106'000.00 46'454'926.23 11'860'761.46\n\nNetto Aufwand 34'618'120.36 33'071'500.00 34'594'164.77\n\n2400 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'330'515.44 68'800.60 1'294'000.00 73'500.00 1'417'910.15 81'881.00\n\n2400.3000.02 600.00 1'000.00 1'372.70Sitzungsgelder\n2400.3010.01 936'946.25 924'000.00 1'002'533.65Löhne\n2400.3010.02 -5'828.95Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2400.3050.01 61'171.95 60'000.00 63'446.50Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2400.3051.01 78'442.65 80'000.00 88'610.70AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2400.3053.01 4'555.50 5'000.00 4'756.45AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2400.3054.01 15'995.15 16'000.00 16'781.05AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2400.3055.01 5'550.60 5'000.00 5'824.20AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2400.3090.01 5'777.05 15'000.00 7'180.05Weiterbildung\n2400.3100.01 5'817.00 7'000.00 14'087.45Bürospesen, Drucksachen\n2400.3103.01 1'197.50 2'000.00 1'768.30Fachliteratur\n2400.3110.01 5'214.55 3'000.00 11'747.55Büromaschinen, Mobiliar\n2400.3118.01 64'445.24 30'000.00 42'454.45IT-Verrechnung Dritte\n2400.3132.02 62'967.95 40'000.00 55'440.00Honorare Fachstellen\n2400.3160.01 2'000.00 2'000.00 2'000.00Miete Archivraum\n2400.3170.01 9'130.05 15'000.00 17'619.05Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2400.3910.01 70'704.00 89'000.00 88'117.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2400.4210.01 2'750.00 2'500.00 2'760.00Gebühren \n\n(Handlungsfähigkeitszeugnis etc.)\n2400.4260.01 5'060.10 10'759.50Rückerstattungen Personalkosten \n\nIntegration\n2400.4614.01 1'788.00 1'000.00 1'520.00Vergütung Lungenliga SG-App \n\netc.\n2400.4910.01 9'202.50 20'000.00 16'841.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nAsylwesen\n2400.4910.02 50'000.00 50'000.00 50'000.00Verrechnung Besoldung \n\nAsylwesen\n\n2410 GESUNDHEITSAUFSICHT 13'232.19 11'931.00 4'000.00 4'000.00 -1'664.02 2'860.00\n2410.3132.01 920.50 3'000.00 1'100.00Honorare für Inspektionen inkl.  \n\nVeterinär\n2410.3631.01 12'311.69 1'000.00 -2'764.02Bekämpfung und Prävention \n\nübertragbarer Krankheiten\n2410.4210.01 11'931.00 4'000.00 2'860.00Gebühren für Bewilligungen       \n\nund Inspektionen\n\n2412 INNERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n5'225'225.15 4'986'000.00 5'046'307.25\n\n2412.3634.01 1'599'202.19 581'000.00 1'376'411.10Betriebskostenbeitrag Spital \nAppenzell\n\n2412.3634.02 1'981'688.95 3'065'000.00 2'131'261.90Kantonsanteil SwissDRG\n2412.3634.03 1'536'176.51 1'250'000.00 1'454'773.00Kantonsbeitrag \n\nVorhalteleistungen Notfall\n2412.3634.04 108'157.50 90'000.00 83'861.25Kantonsbeitrag Hospitalisationen \n\nReha\n\n2414 AUSSERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n12'003'327.28 11'050'000.00 12'334'778.27\n\n2414.3634.02 9'383'529.43 9'200'000.00 9'993'316.32Kantonsanteil SwissDRG\n2414.3634.03 240'035.00 300'000.00 197'008.55Kantonsbeitrag Vertragsspitäler \n\n(OKS)\n2414.3634.04 988'567.80 750'000.00 1'045'303.50Kantonsbeitrag Hospitali- \n\nsationen Reha\n2414.3634.05 1'391'195.05 800'000.00 1'099'149.90Kantonsbeitrag Hospitalisationen \n\nPsychiatrie\n\n 60\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2422 ALTERS- UND \nPFLEGEZENTRUM APPENZELL\n\n-1'182.37 -14'000.00 395'477.91\n\n2422.3634.01 -1'182.37 -14'000.00 395'477.91Betriebskostenbeitrag APZ\n\n2424 KANTONSBEITRÄGE AN \nPFLEGELEISTUNGEN\n\n3'801'674.01 3'565'000.00 3'727'161.30\n\n2424.3634.01 9'117.10 15'000.00 24'740.60Akut- und Übergangspflege\n2424.3634.02 2'755'287.20 2'450'000.00 2'537'420.70Langzeitpflege stationär\n2424.3634.03 1'037'269.71 1'100'000.00 1'165'000.00Pflegeleistungen ambulant \n\n(Spitex)\n\n2434 KRANKEN- UND \nUNFALLVERSICHERUNG\n\n6'568'321.20 5'345'297.15 6'328'000.00 5'200'000.00 6'453'713.75 5'209'903.50\n\n2434.3130.01 3'000.00 3'000.00 3'000.00Obligatorische Unfallversicherung\n2434.3635.01 6'524'839.90 6'300'000.00 6'425'613.35Prämienverbilligungsbeiträge\n2434.3637.01 40'481.30 25'000.00 25'100.40Uneinbringliche Beiträge an \n\nKrankenkassen\n2434.4630.01 5'326'874.00 5'200'000.00 5'203'150.00Bundesbeitrag \n\nPrämienverbilligung\n2434.4637.01 18'423.15 6'753.50Verlustscheinbewirtschaftung\n\n2436 RETTUNGSDIENST 806'250.08 785'000.00 800'580.29\n2436.3151.02 1'056.00 1'133.00Ausrüstung\n2436.3614.01 3'591.58 3'000.00 3'538.79Alpine Rettungsdienste ARO\n2436.3614.02 82'565.50 82'000.00 82'565.50Sanitäts-Notrufzentrale 144\n2436.3614.03 719'037.00 700'000.00 713'343.00Gemeinwirtsch. Leistungen \n\nRettungsdienst AI\n\n2438 SPITEX 312'646.40 370'000.00 379'616.15\n2438.3636.01 113'000.00 160'000.00 184'141.55Spitexverein Appenzell I.Rh.\n2438.3636.02 199'646.40 210'000.00 195'474.60Dienstleistungen für Betagte\n\n2440 SOZIALBERATUNG 173'176.65 167'000.00 165'561.50\n2440.3612.01 11'176.65 5'000.00 1'697.50Sozialberatung Appenzeller \n\nVorderland\n2440.3636.03 162'000.00 162'000.00 163'864.00Stiftung Beratungs- und \n\nSozialdienst\n\n2442 LEBENSMITTELKONTROLLE 228'695.54 52'067.40 213'000.00 40'000.00 223'191.43 45'605.00\n2442.3111.01 1'000.00Maschinen und Geräte für \n\nFleischkontrolle\n2442.3130.01 46'763.94 35'000.00 44'212.78Entschädigung Fleischkontrolle\n2442.3130.02 1'831.60 3'000.00 1'378.65Laboruntersuchungskosten \n\nFleischkontrolle\n2442.3631.01 180'100.00 174'000.00 177'600.00Kosten aus Vertrag mit Kanton \n\nSchaffhausen\n2442.4210.01 49'565.20 37'000.00 41'819.10Gebühren Schlachttier- und \n\nFleischuntersuchung\n2442.4210.02 2'185.00 1'500.00 3'230.00Übrige Gebühren Vollzug \n\nLebensmittelgesetz\n2442.4611.01 1'500.00Entschädigung Fleischkontrolle \n\nausserkantonal\n2442.4630.01 317.20 555.90Beiträge vom Bund\n\n2444 BEITRÄGE 363'078.20 451'000.00 172'045.90\n2444.3631.01 184'639.80 272'000.00Beiträge an ärztliche \n\nWeiterbildung\n2444.3635.01 80'000.00 80'000.00 80'000.00Beitrag ambulanter Notfall-   \n\ndienst\n2444.3636.01 98'438.40 99'000.00 92'045.90Private Institutionen\n\n2450 SOZIALVERSICHERUNGEN 5'170'217.45 1'385'583.00 5'500'000.00 1'500'000.00 5'139'513.55 1'405'457.00\n2450.3637.01 5'170'217.45 5'500'000.00 5'139'513.55Kantonsbeitrag an EL\n2450.4630.01 1'385'583.00 1'500'000.00 1'405'457.00Bundesbeitrag an EL\n\n 61\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2452 FAMILIENZULAGEN 358'027.80 360'000.00 409'588.70\n2452.3630.01 268'827.80 350'000.00 316'345.50Kantonsbeitrag Landw. \n\nArbeitnehmer/Kleinbauern\n2452.3630.02 89'200.00 10'000.00 93'243.20Kantonsbeitrag Kantonale \n\nZulagen\n\n2454 WIRTSCHAFTLICHE \nSOZIALHILFE\n\n2'593'064.30 1'488'905.75 2'645'000.00 1'690'000.00 2'654'533.11 1'895'612.26\n\n2454.3636.01 275'982.40 250'000.00 135'884.65Direktzahlungen an Institutionen/ \nInterventionen Sozialamt\n\n2454.3636.02 97'759.90 200'000.00 159'246.70Kindesschutzmassnahmen KESB\n2454.3636.03 11'303.00 15'000.00Erwachsenenschutzmassn. KESB\n2454.3637.02 2'147'870.25 2'100'000.00 2'209'438.51Unterstützungen im Kanton\n2454.3637.03 87'381.75Unterstützungen in andern \n\nKantonen z.L. AI\n2454.3637.04 60'148.75 80'000.00 62'581.50Uneinbringliche Bevorschussung \n\nvon Alimenten\n2454.4260.01 542'741.90 650'000.00 799'784.50Rückvergütungen Sozialhilfe\n2454.4260.02 69'724.05 30'000.00 51'972.86Rückerstattung Alimente\n2454.4260.03 6'820.00 10'000.00 27'885.60Rückerstattungen, Eigenbeteil.  d. \n\nMassnahmen KESB\n2454.4630.01 869'619.80 1'000'000.00 1'015'969.30Bundesbeitrag SH Flüchtlinge\n\n2455 KINDES- UND ERWACHSENEN- \nSCHUTZ\n\n69'178.20 71'725.00 42'000.00 50'000.00 50'715.75 53'850.00\n\n2455.3000.01 14'881.30 15'000.00 14'287.70Entschädigung \nBehördenmitglieder\n\n2455.3130.01 20'475.85 25'000.00 19'334.35Entschädigung Mandatsträger\n2455.3132.01 33'401.05 2'000.00 17'093.70Entschädigung Gutachten, \n\nArztzeugnisse etc. \n2455.3132.02 420.00Eheberatung, Coaching etc.\n2455.4210.01 34'900.00 25'000.00 22'750.00Entschädigungserträge für BB \n2455.4210.02 36'825.00 25'000.00 31'100.00Gebühren KESB\n\n2456 BEHINDERTENINSTITUTIONEN 3'222'980.18 3'580'000.00 3'410'461.32\n2456.3634.01 2'345'684.04 2'500'000.00 2'466'305.36Betriebs- und \n\nInvestitionskostenbeiträge \nausserkantonal\n\n2456.3634.02 877'296.14 1'050'000.00 939'830.23Betriebs- und \nInvestitionskostenbeiträge \ninnerkantonal (d'stääg)\n\n2456.3634.03 5'000.00 -5'264.35Defizitbeiträge an \nBehinderteninstitutionen\n\n2456.3634.04 25'000.00 9'590.08Weitere Beiträge an \ninnerkantonale Institutionen\n\n2460 BÜRGERHEIM APPENZELL 284'798.29 -8'000.00 97'586.62\n2460.3634.01 284'798.29 -8'000.00 97'586.62Betriebskostenbeitrag Bürgerheim\n\n 62\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2462 ALTERSHEIM TORFNEST \nOBEREGG\n\n1'452'694.12 1'113'824.35 1'317'000.00 1'180'000.00 1'141'712.00 861'187.70\n\n2462.3010.01 928'243.30 841'000.00 691'845.80Löhne\n2462.3010.02 -26'376.85 -7'779.85Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2462.3050.01 50'075.90 55'000.00 43'431.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2462.3051.01 67'113.85 58'000.00 59'350.15AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2462.3053.01 3'749.75 5'000.00 3'216.10AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2462.3054.01 13'093.25 14'000.00 11'356.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2462.3055.01 4'544.60 5'000.00 3'940.85AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2462.3090.01 39'657.80 15'000.00 5'312.17Weiterbildung, \n\nPersonal-Nebenkosten\n2462.3100.01 10'343.05 6'000.00 7'037.75Bürospesen, Drucksachen\n2462.3105.01 80'401.25 69'000.00 58'495.76Nahrungsmittel\n2462.3106.01 12'542.98 15'000.00 6'774.60Wäsche, Inkontinenz- und \n\nVerbandsmaterial\n2462.3106.02 171.30 1'000.00 585.60Arzt, Apotheke\n2462.3109.01 13'963.08 10'000.00 12'661.44Reinigungs-, Verbrauchsmaterial\n2462.3111.01 30'863.74 15'000.00 40'237.83Mobiliar, Hausgeräte \n\n(Neuanschaffungen)\n2462.3120.01 33'540.75 30'000.00 26'485.75Elektrizität, Heizung, Wasser\n2462.3132.01 1'000.00Pastoration\n2462.3134.01 1'468.35 2'000.00 1'799.40Versicherungsprämien\n2462.3144.01 18'076.14 10'000.00 21'874.10Unterhalt und Reparaturen\n2462.3144.02 16'046.53 10'000.00 27'533.86Unterhalt Gebäude, Anlagen\n2462.3170.01 564.00 3'000.00 2'920.00Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2462.3199.01 4'994.35 10'000.00 6'632.69Verschiedenes/Animation\n2462.3910.01 31'617.00 24'000.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2462.3920.01 118'000.00 118'000.00 118'000.00Mietzinsen an Kanton\n2462.4220.00 928'508.95 1'180'000.00 861'187.70Kostgelder Heimbewohner\n2462.4220.01 71'951.40Pflegetaxen öffentliche Hand\n2462.4220.02 113'364.00Pflegetaxen Krankenkasse\n\n2463 SENIORENGEMEINSCHAFT \nSITTERSTRASSE\n\n48'630.20 22'200.70 77'000.00 60'000.00\n\n2463.3111.01 458.40 20'000.00Anschaffungen Mobiliar und \nHausgeräte\n\n2463.3144.01 8'171.80 17'000.00Nebenkosten, kl. Unterhalt und \nReparaturen\n\n2463.3920.01 40'000.00 40'000.00Mietzinsen an Kanton\n2463.4220.01 22'155.70 40'000.00Mietzinseinnahmen inkl. \n\nNK-Pauschalen\n2463.4290.01 45.00 20'000.00Diverse Einnahmen\n\n2464 BEITRÄGE 153'905.00 157'000.00 131'730.30\n2464.3636.01 29'017.20 30'000.00 27'230.45Private Institutionen\n2464.3636.02 64'450.90 77'000.00 65'234.60Stiftung Kinder- und \n\nJugendpsych.-Dienste St.Gallen\n2464.3636.03 60'436.90 50'000.00 39'265.25Beiträge an Kinderhort\n\n 63\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2480 ASYLWESEN 2'004'332.65 2'004'332.65 2'128'000.00 2'128'000.00 2'129'066.45 2'129'066.45\n2480.3010.01 372'775.35 359'000.00 375'464.70Löhne\n2480.3010.02 -633.90Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2480.3050.01 24'191.80 23'000.00 24'398.65Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2480.3051.01 36'539.70 34'000.00 35'724.10AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2480.3053.01 1'779.55 2'000.00 1'770.75AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2480.3054.01 6'325.40 6'000.00 6'379.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2480.3055.01 2'195.30 2'000.00 2'214.30AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2480.3090.01 579.40 1'350.00Weiterbildung\n2480.3130.01 18'959.05 20'000.00 30'498.45Spesen Zivildienstleistende\n2480.3132.02 90'063.90 90'000.00 85'818.20Beschäftigungsprogramme\n2480.3132.03 53'377.15 70'000.00 79'507.60Integrationsmassnahmen\n2480.3132.04 72'945.00 90'000.00 79'365.20Beschäftigungsprogramm Holz\n2480.3144.01 157'810.45 150'000.00 9'802.70Unterhaltskosten\n2480.3144.02 78'318.47 120'000.00 78'880.56Betriebskosten\n2480.3160.01 139'779.40 120'000.00 138'362.30Raum- und Nebenkosten\n2480.3160.02 57'130.00 70'000.00 72'700.00Fremdmieten\n2480.3170.01 831.20 177.30Reise- und Spesenentschädigung\n2480.3610.01 107'941.03 236'819.68Bildung Rückstellungen \n\nBundesgelder Asyl\n2480.3635.01 412'861.40 430'000.00 420'763.56Gesundheitskosten\n2480.3637.01 250'000.00 390'000.00 315'000.00Unterstützungszahlungen an \n\nAsylsuchende\n2480.3637.05 23'923.00 30'000.00 25'126.00Unterstützung Nothilfe\n2480.3910.01 9'202.50 20'000.00 16'841.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nGSD\n2480.3910.02 50'000.00 50'000.00 50'000.00Verrechnung Besoldung GSD\n2480.3910.03 9'202.50 20'000.00 16'841.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nVPO\n2480.3910.04 28'235.00 32'000.00 25'260.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2480.4309.01 105'606.05 80'000.00 102'160.75Erträge \n\nBeschäftigungsprogramme\n2480.4309.02 96'558.25 60'000.00 93'863.65Erträge \n\nBeschäftigungsprogramme Holz\n2480.4480.01 46'244.10 25'000.00 44'639.10Mietzinsen Aussengebäude\n2480.4610.01 148'000.00Auflösung Rückstellungen \n\nBundesgelder Asyl\n2480.4630.01 18'405.00 40'000.00 33'683.00Bundesbeitrag Verwaltungskosten\n2480.4630.02 1'609'325.20 1'700'000.00 1'706'302.70Bundesbeitrag Globalpauschale\n2480.4630.03 61'351.00 60'000.00 92'836.00Bundesbeitrag Nothilfe\n2480.4637.01 5'427.60 5'000.00 6'601.00Rückzahlung \n\nUnterstützungszahlungen\n2480.4637.02 61'415.45 10'000.00 48'980.25Eigenbeteiligung \n\nGesundheitskosten\n\n2490 SPEZIALFINANZIERUNG \nSPIELSUCHTABGABE (2900.17)\n\n6'157.80 6'157.80 5'500.00 5'500.00 5'591.55 5'591.55\n\n2490.3510.01 1'500.00 308.60Fondszuweisung (Überschuss)\n2490.3631.01 6'157.80 4'000.00 5'282.95Beiträge an Konkordate zur \n\nBekämpfung der Spielsucht\n2490.4510.01 644.80Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2490.4631.01 5'513.00 5'500.00 5'591.55Spielsuchtabgabe Swisslos\n\n 64\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2491 FONDS FÜR \nSUCHTBEKÄMPFUNG UND \nPRÄVENTION (2910.06)\n\n67'257.35 67'257.35 60'000.00 60'000.00 56'874.35 56'874.35\n\n2491.3132.01 17'445.50 20'000.00 7'507.75Präventionsmassnahmen\n2491.3634.01 19'979.60 10'000.00 18'950.35Defizitbeitrag RehaZ Lutzenberg\n2491.3636.01 29'832.25 30'000.00 30'416.25Beiträge aus dem Alkoholzehntel\n2491.4511.01 15'969.35 11'000.00 3'654.35Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2491.4600.30 47'088.00 45'000.00 48'923.00Bundesbeitrag Alkoholzehntel\n2491.4980.01 4'200.00 4'000.00 4'297.00Verrechnung z.L. Swisslos-Fonds\n\n2492 FONDS FÜR DAS ALTER \n(2910.11)\n\n9'718.85 9'718.85 10'000.00 10'000.00 10'985.75 10'985.75\n\n2492.3634.01 9'718.85 10'000.00 10'985.75Beiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n2492.4511.01 9'718.85 10'000.00 10'985.75Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2493 E+V BARELL STIFTUNG \nI.RH.-JUGEND (2910.12)\n\n3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n2493.3634.01 3'000.00 3'000.00 3'000.00Beiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n2493.4637.01 3'000.00 3'000.00 3'000.00Stiftungsbeiträge\n\n2494 MARIE FÄSSLERSCHER \nFONDS (2910.13)\n\n1'000.00 1'000.00\n\n2494.3637.01 1'000.00Beiträge an Private\n2494.4511.01 1'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2495 FONDS FÜR SOZIALE \nHÄRTEFÄLLE (2910.17)\n\n1'000.00 1'000.00\n\n2495.3637.01 1'000.00Beiträge an Private\n2495.4511.01 1'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2496 FONDS FÜR \nALTERSEINRICHTUNGEN IM \nFEUERSCHAUKREIS (2910.07)\n\n98'886.90 98'886.90 100'000.00 100'000.00 98'886.90 98'886.90\n\n2496.3511.01 72'886.90 50'000.00 74'290.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2496.3634.01 26'000.00 50'000.00 24'596.90Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n2496.4637.01 98'886.90 100'000.00 98'886.90Stiftungsbeiträge und Testate\n\n 65\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n25 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n20'754'382.44 14'711'610.79 20'159'300.00 14'267'600.00 20'023'082.79 14'261'100.77\n\nNetto Aufwand 6'042'771.65 5'891'700.00 5'761'982.02\n\n2500 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT JUSTIZ, \nPOLIZEI\n\n2'174'135.35 454'854.40 2'269'000.00 550'000.00 2'036'228.34 378'425.10\n\n2500.3010.01 1'328'292.65 1'425'000.00 1'193'186.50Löhne\n2500.3010.02 -3'123.00 -3'123.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2500.3050.01 84'104.50 93'000.00 75'750.25Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2500.3051.01 136'533.50 144'000.00 113'632.10AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2500.3053.01 6'264.40 8'000.00 5'507.70AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2500.3054.01 22'017.80 24'000.00 19'915.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2500.3055.01 7'544.25 8'000.00 6'753.65AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2500.3090.01 2'621.60 7'000.00 1'246.55Aus- und Weiterbildung\n2500.3100.01 4'306.00 2'000.00 2'765.05Bürospesen, Drucksachen\n2500.3110.01 8'008.15 3'000.00 925.85Büromaschinen, Mobiliar\n2500.3130.01 4'900.35 20'000.00 17'178.30Datenschutzbeauftragter\n2500.3170.01 9'302.95 6'000.00 8'421.45Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2500.3170.02 5'130.20 4'000.00 17'549.54Anlässe, Konferenzen\n2500.3910.01 558'232.00 525'000.00 576'519.00Interne Verrechnung EDV\n2500.4260.01 453'214.40 549'000.00 377'325.10Rückerstattung Personalkosten \n\nIntegration\n2500.4636.01 1'640.00 1'000.00 1'100.00Lotteriewesen\n\n2512 OPFERHILFE 81'028.70 95'000.00 91'782.35\n2512.3636.01 81'028.70 90'000.00 91'782.35Beratungsstelle Opferhilfe\n2512.3637.01 5'000.00Genugtuungsentschädigungen\n\n2515 KOSTEN RECHTSPFLEGE 159'415.00 -1'840.00 72'000.00 30'000.00 108'297.37 5'982.30\n2515.3199.01 39'338.05 30'000.00 43'174.95Unentgeltliche Rechtspflege\n2515.3199.02 120'076.95 42'000.00 65'122.42Prozessgebühren z.L. des \n\nStaates\n2515.4260.01 -1'840.00 30'000.00 5'982.30Rückerstattungen unentgeltliche \n\nRechtspflege\n\n2520 GERICHTSKANZLEI 832'804.60 257'916.80 780'000.00 170'000.00 850'458.82 256'925.20\n2520.3000.02 155.00 3'000.00 1'758.05Anwaltskammer, Sitzungsgelder, \n\nVerschiedenes\n2520.3010.01 637'782.00 597'000.00 685'002.10Löhne\n2520.3010.02 -4'175.95 -7'880.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2520.3050.01 41'930.50 40'000.00 44'212.10Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2520.3051.01 58'289.60 56'000.00 58'263.20AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2520.3053.01 2'871.25 3'000.00 2'976.80AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2520.3054.01 11'019.55 10'000.00 11'685.15AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2520.3055.01 3'824.10 4'000.00 3'875.45AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2520.3090.01 3'830.00 14'000.00 5'790.12Weiterbildung\n2520.3100.01 6'522.80 12'000.00 5'207.70Bürospesen, Drucksachen\n2520.3103.01 18'031.80 14'000.00 19'786.50Fachliteratur\n2520.3110.01 2'000.00 4'659.65Büromaschinen, Mobiliar\n2520.3132.01 48'246.45 20'000.00 10'082.50Verfahrenskosten (Aufwand)\n2520.3170.01 4'477.50 5'000.00 5'039.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2520.4260.01 257'916.80 170'000.00 256'925.20Verfahrenskosten (Ertrag)\n\n 66\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2522 KANTONSGERICHT 58'345.70 70'000.00 44'918.00\n2522.3000.02 56'131.20 70'000.00 43'063.25Sitzungsgelder, Verschiedenes\n2522.3050.01 1'637.65 1'371.55Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2522.3054.01 428.20 357.75AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2522.3055.01 148.65 125.45AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n\n2524 BEZIRKSGERICHT 35'879.00 20'000.00 29'875.05\n2524.3000.02 35'879.00 20'000.00 29'620.05Sitzungsgelder, Verschiedenes\n2524.3050.01 188.60Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2524.3054.01 49.30AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2524.3055.01 17.10AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n\n2527 JUGENDANWALTSCHAFT 6'098.25 13'112.65 16'000.00 10'000.00 4'426.05 17'137.00\n2527.3130.01 1'914.90 8'000.00 3'658.55Untersuchungskosten\n2527.3611.01 4'183.35 8'000.00 767.50Kosten Straf- und \n\nMassnahmenvollzug\n2527.4270.01 13'112.65 10'000.00 17'137.00Bussen und Gebühren\n\n2532 VERWALTUNGSPOLIZEI 812'236.07 862'728.37 633'300.00 670'000.00 796'063.75 878'774.65\n2532.3100.01 79'215.06 110'000.00 78'420.28Bürospesen, Drucksachen, \n\nZEMIS, Ausweise\n2532.3110.01 13'597.17 20'000.00 9'011.52Büromaschinen, Mobiliar\n2532.3130.01 2'016.55 10'000.00 42'102.15Asylwesen / Reisekosten AuG\n2532.3130.02 143.49 300.00 890.90Kommissionen Bargeldloser \n\nZahlungsverkehr\n2532.3132.01 2'020.00Dienstleistungen und Honorare\n2532.3170.01 2'450.80 5'000.00 4'510.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2532.3630.01 465'523.00 230'000.00 408'609.00Bundesbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.3631.01 158'000.00 158'000.00 158'000.00Kantonsbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.3635.01 89'270.00 100'000.00 94'519.40Beitrag Dritter \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4210.01 19'667.80 20'000.00 18'935.00Gebühren Einwohnerkontrolle\n2532.4210.02 95'511.30 90'000.00 101'135.45Gebühren Amt für \n\nAusländerfragen\n2532.4210.03 142'876.77 180'000.00 150'775.15Kanzleigebühren, Ausweise CH, \n\nReisendengewerbe\n2532.4210.04 9'347.00 5'000.00 4'990.00Landrechtstaxen\n2532.4610.01 5'000.00 51'039.15Asylwesen AuG\n2532.4610.02 31'330.00 20'000.00 31'930.00Bundesbeitrag \n\n(Rückkehrberatung)\n2532.4630.01 465'523.00 230'000.00 408'609.00Bundesbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4635.01 89'270.00 100'000.00 94'519.40Beitrag Dritter \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4910.01 9'202.50 20'000.00 16'841.50Anteil Bundesbeiträge \n\n(Verwaltungskosten Asyl)\n\n2534 EICHWESEN 4'951.95 16'927.10 7'000.00 18'000.00 6'662.10 14'865.25\n2534.3090.01 1'000.00Ausbildung\n2534.3100.01 391.25 1'000.00 220.00Bürospesen, Drucksachen\n2534.3111.01 4'055.10 4'000.00 5'761.05Anschaffungen, Kontrollen\n2534.3610.01 505.60 1'000.00 681.05Anteil Bund an Eichgebühren\n2534.4210.01 16'927.10 18'000.00 14'865.25Eichgebühren\n\n 67\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2538 ZIVILSTANDSWESEN 23'070.45 120'943.25 17'000.00 110'000.00 13'919.61 117'901.10\n2538.3100.01 7'425.55 7'000.00 4'301.61Bürospesen, Drucksachen\n2538.3110.01 5'212.90 1'000.00Büromaschinen, Mobiliar\n2538.3118.01 10'432.00 9'000.00 9'618.00Info-Star\n2538.4210.01 120'943.25 110'000.00 117'901.10Kanzleigebühren\n\n2540 KANTONSPOLIZEI 4'905'956.87 1'157'772.53 4'849'000.00 1'261'600.00 4'599'982.25 1'183'595.83\n2540.3010.01 3'263'180.55 3'248'000.00 3'009'288.75Löhne, Zulagen\n2540.3010.02 -26'511.05 -32'799.30Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2540.3050.01 210'310.30 211'000.00 193'454.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2540.3051.01 305'360.70 299'000.00 284'673.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2540.3053.01 15'374.50 17'000.00 13'955.30AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2540.3054.01 55'025.20 55'000.00 50'611.75AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2540.3055.01 19'096.85 19'000.00 17'564.15AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2540.3090.01 39'915.20 48'000.00 45'198.65Weiterbildung\n2540.3100.01 30'834.80 23'000.00 20'976.40Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate, Abonnemente\n2540.3100.02 100'309.78 110'000.00 186'588.65Betriebskosten, \n\nVerbrauchsmaterial, übrige \nAnschaffungen\n\n2540.3103.01 2'957.60 3'000.00 2'233.20Fachliteratur\n2540.3110.01 6'871.95 7'000.00 6'349.60Büromaschinen, Mobiliar\n2540.3112.01 69'310.88 65'000.00 62'758.35Ersatzbeschaffung Ausrüstung\n2540.3130.01 37'831.10 40'000.00 22'379.80Untersuchungskosten\n2540.3130.02 595.00 2'000.00 251.80Rettungsaktionen, Diverses\n2540.3151.01 66'429.37 100'000.00 153'342.40Fahrzeuge, Unterhalt\n2540.3161.01 174'622.07 175'000.00 244'100.15Telekommunikation, \n\nKonzessionen, IPS \nBetriebsgebühr\n\n2540.3161.02 82'354.35 80'000.00 73'954.35Betriebsgebühren Polycom\n2540.3631.01 151'921.60 146'000.00 1'200.00Polizeischule\n2540.3631.02 57'866.52 50'000.00 41'063.40Gebühren, Beiträge, Telefon\n2540.3631.03 17'089.70 15'778.15Entschädigungen für \n\nPolizeibeamte\n2540.3631.04 224'209.90 150'000.00 186'058.50Entschädigungen an die \n\nKantonspolizei AR und SG\n2540.3636.01 1'000.00 1'000.00 1'000.00Polizeiverband Appenzell \n\nInnerrhoden\n2540.4210.01 10'296.15 10'000.00 6'278.00Gebühren, Bewilligungen\n2540.4240.01 27'240.00 35'000.00 12'120.00Dienstleistungen für Amtsstellen \n\nKanton\n2540.4240.02 23'536.50 30'000.00 25'003.50Dienstleistungen für andere \n\nGemeinwesen\n2540.4240.03 14'232.50 5'000.00 18'776.75Dienstleistungen für Dritte\n2540.4270.02 198'347.38 300'000.00 237'297.58Ordnungsbussen\n2540.4611.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Strassenrechnung, Alarmorg. \n\nKantonsstrassen\n2540.4611.02 850'000.00 850'000.00 850'000.00Strassenrechnung, \n\nVerkehrsüberwachung\n2540.4630.01 4'120.00 1'600.00 4'120.00Bundesbeitrag\n2540.4980.01 20'000.00 20'000.00 20'000.00Entnahme SF Feuerwehr \n\n(2900.09)\n\n 68\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2542 STAATSANWALTSCHAFT 838'819.76 206'253.40 704'000.00 238'000.00 831'939.01 239'461.35\n2542.3010.01 542'966.95 476'000.00 570'784.40Löhne\n2542.3010.02 -1'041.00 -832.80Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2542.3050.01 35'253.25 31'000.00 37'019.45Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2542.3051.01 37'280.70 46'000.00 51'617.75AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2542.3053.01 2'555.65 2'000.00 2'618.95AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2542.3054.01 9'230.10 8'000.00 9'703.85AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2542.3055.01 3'203.35 3'000.00 3'368.30AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2542.3090.01 5'886.30 5'000.00 2'679.40Weiterbildung\n2542.3100.01 7'497.85 4'000.00 3'944.76Bürospesen, Drucksachen\n2542.3103.01 2'706.45 5'000.00 3'380.15Fachliteratur\n2542.3110.01 4'015.20 3'000.00 1'790.00Büromaschinen, Mobiliar\n2542.3130.01 91'955.10 80'000.00 109'120.20Untersuchungskosten\n2542.3130.02 31'121.10 15'000.00 1'025.00a.o. Untersuchungsrichter\n2542.3170.01 4'647.50 5'000.00 1'599.00Reise- und Spesenentschädigung\n2542.3199.02 59'741.26 19'000.00 32'420.60Kosten zu Lasten des Staates\n2542.3610.01 1'800.00 2'000.00 1'700.00Kostenanteil Zeugenschutzstelle \n\nFedpol\n2542.4210.01 2'853.60 4'000.00 3'378.00Kanzleigebühren\n2542.4270.01 200'079.80 230'000.00 235'428.05Bussen und Spruchgebühren\n2542.4270.02 3'320.00 4'000.00 655.30Kostenersatz und \n\nSpruchgebühren\n\n2544 STRAFVOLLZUG 68'484.65 150'000.00 201'715.10 12'600.00\n2544.3611.01 68'484.65 150'000.00 201'715.10Kosten Straf- und \n\nMassnahmenvollzug, \nBewährungshilfe\n\n2544.4260.01 12'600.00Rückerstattungen\n\n2550 STRASSENVERKEHR 9'245'494.11 10'282'409.11 9'125'000.00 10'065'000.00 9'114'962.83 10'111'892.83\n2550.3010.01 634'597.95 632'000.00 732'129.35Löhne\n2550.3010.02 -232.20 -12'675.50Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2550.3050.01 41'245.15 41'000.00 46'523.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2550.3051.01 61'406.20 60'000.00 60'065.90AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2550.3053.01 3'033.45 3'000.00 3'376.55AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2550.3054.01 10'784.30 11'000.00 12'164.70AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2550.3055.01 3'742.80 4'000.00 4'222.00AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2550.3090.01 1'549.00 5'000.00 1'825.00Aus- und Weiterbildung\n2550.3102.01 76'751.22 80'000.00 75'885.35Fahrzeugschilder, Drucksachen, \n\nBürospesen\n2550.3110.01 25'969.55 60'000.00 53'629.33Büromaschinen, Mobiliar, \n\nPrüfgeräte, Mietgeb.\n2550.3130.01 149'674.94 140'000.00 211'405.10Externe EDV-Kosten\n2550.3170.01 8'999.50 10'000.00 14'029.25Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2550.3611.01 8'031'442.25 7'848'000.00 7'715'703.00Strassenrechnung (Saldo)\n2550.3910.01 132'530.00 167'000.00 132'679.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2550.3920.01 64'000.00 64'000.00 64'000.00Mietzinsen BUD\n2550.4030.01 6'617'985.38 6'500'000.00 6'442'732.80Motorfahrzeugsteuern\n2550.4210.01 968'456.73 950'000.00 992'528.13Motorfahrzeug- und \n\nExpertengebühren\n2550.4210.02 36'050.00 50'000.00 45'595.40Administrativmassnahmen\n2550.4600.80 1'588'292.00 1'593'000.00 1'601'736.50Anteil LSVA\n2550.4611.01 1'036'915.00 940'000.00 996'930.00Aufwandentschädigung \n\nMietfahrzeuge\n2550.4611.02 34'710.00 32'000.00 32'370.00Aufwandentschädigung \n\nLSVA-Inkasso\n\n 69\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2558 BEITRÄGE JUSTIZ UND \nPOLIZEI\n\n38'811.90 54'000.00 30'330.45\n\n2558.3636.01 38'811.90 54'000.00 30'330.45Private Institutionen\n\n2570 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT MILITÄR\n\n7'312.70 10'000.00 10'000.00 10'000.00 8'578.75 10'000.00\n\n2570.3102.01 5'195.15 5'000.00 3'771.90Drucksachen, Verschiedenes\n2570.3170.01 2'000.00 853.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2570.3170.02 2'117.55 3'000.00 3'953.35Anlässe, Konferenzen\n2570.4980.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Entnahme SF Feuerwehr \n\n(2900.09)\n\n2572 MILITÄR 18'934.80 4'765.50 14'000.00 2'000.00 9'667.55 2'540.50\n2572.3101.01 5'704.45 2'000.00Ankauf von Material und Munition\n2572.3130.01 13'230.35 12'000.00 9'667.55Rekrutierung, \n\nWehrpflichtentlassung\n2572.4250.01 4'765.50 2'000.00 2'540.50Erlös für Munition und Ausrüstung\n\n2575 WEHRPFLICHTERSATZ 398'713.89 458'284.65 363'000.00 424'000.00 327'106.41 319'063.90\n2575.3130.01 26'812.00 13'000.00 44'595.60Externe EDV-Kosten\n2575.3600.01 337'671.04 300'000.00 213'942.16Anteil des Bundes\n2575.3630.01 34'230.85 50'000.00 68'568.65Rückerstattungen\n2575.4210.01 1'965.00 4'000.00 -4'667.20Inkasso, Mahngebühren\n2575.4600.20 337'671.04 300'000.00 213'942.16Wehrpflichtersatzanteil Bund\n2575.4600.21 34'230.85 50'000.00 68'568.65Rückerstattungen\n2575.4610.01 84'417.76 70'000.00 41'220.29Anteil des Kantons\n\n2576 BEVÖLKERUNGSSCHUTZ 179'814.26 8'848.60 200'000.00 4'000.00 202'458.15 3'704.00\n2576.3090.01 105'622.20 110'000.00 126'810.85Ausbildung, AZ\n2576.3090.02 11'415.40 15'000.00 13'051.00Kostenanteil Careteam AR/AI\n2576.3111.01 30'239.31 30'000.00 30'938.55Ausrüstung und Material\n2576.3130.02 4'343.85 10'000.00 10'730.25Kantonaler Führungsstab\n2576.3132.01 1'178.40 1'000.00 1'169.20Atom / Biologie / Chemie\n2576.3144.01 26'048.40 20'000.00 19'372.90ZSO-, TWP-Anlagen und \n\nEinrichtungen\n2576.3144.03 10'000.00Schutzräume, \n\nSchutzraumkontrolle\n2576.3170.01 704.50 3'000.00 385.40Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2576.3170.02 262.20 1'000.00Repräsentationsspesen\n2576.4210.01 8'848.60 4'000.00 3'704.00Gebühren\n\n2578 BEITRÄGE MILITÄR 5'440.00 6'000.00 5'479.09\n2578.3636.01 5'440.00 6'000.00 5'479.09Private Institutionen\n\n2580 SPEZIALFINANZIERUNG \nFEUERWEHR (2900.09)\n\n729'232.58 729'232.58 540'000.00 540'000.00 536'822.26 536'822.26\n\n2580.3000.02 1'770.00 2'000.00 1'035.00Sitzungsgeld Kantonale \nFeuerwehrkommission\n\n2580.3510.01 28'000.00 40'098.71Fondszuweisung (Überschuss)\n2580.3632.01 535'682.30 300'000.00 290'078.20Beiträge an \n\nGemeindefeuerwehren\n2580.3636.01 161'780.28 180'000.00 175'610.35Verschiedene Beiträge\n2580.3980.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Verrechnung z.G. JPMD, \n\nFeuerwehrsekretariat\n2580.3980.02 20'000.00 20'000.00 20'000.00Verrechnung z.G. JPMD, \n\nEntschädigung Kapo für Alarm \nund Funk\n\n2580.4510.01 190'204.98Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2580.4635.01 539'027.60 540'000.00 536'822.26Beiträge von \n\nVersicherungsgesellschaften\n\n 70\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2581 SPEZIALFINANZIERUNG \nSR-ERSATZBEITRÄGE IL \n(2090.01)\n\n124'601.85 124'601.85 150'000.00 150'000.00 157'809.50 157'809.50\n\n2581.3500.01 157'809.50Fondszuweisung (Überschuss)\n2581.3637.01 124'601.85 150'000.00Beiträge an Schutzbauten\n2581.4500.01 30'050.40 50'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2581.4637.01 94'551.45 100'000.00 157'809.50Beiträge für Ersatzbauten\n\n2582 SPEZIALFINANZIERUNG \nSR-ERSATZBEITRÄGE ÄL \n(2090.02)\n\n4'800.00 4'800.00 15'000.00 15'000.00 13'600.00 13'600.00\n\n2582.3500.01 4'800.00 15'000.00 13'600.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2582.4637.01 4'800.00 15'000.00 13'600.00Beiträge für Ersatzbauten\n\n 71\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n26 LAND- UND FORSTWIRT- \nSCHAFTSDEPARTEMENT\n\n27'012'579.04 24'567'638.82 29'438'000.00 25'884'500.00 28'137'049.31 25'661'271.58\n\nNetto Aufwand 2'444'940.22 3'553'500.00 2'475'777.73\n\n2610 ALLGEMEINER AUFWAND \nSEKRETARIAT LFD\n\n1'701'193.45 9'132.90 1'675'000.00 5'000.00 466'265.85 35'734.85\n\n2610.3000.02 2'019.30 8'000.00 2'819.30Sitzungsgelder, Kurse\n2610.3010.01 1'155'150.60 1'142'000.00 81'765.40Löhne\n2610.3010.02 -21'623.45 -4'587.40Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2610.3050.01 74'736.00 75'000.00 5'316.15Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2610.3051.01 100'422.70 98'000.00 5'950.60AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2610.3053.01 24'281.70 32'000.00 386.15AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2610.3054.01 19'565.65 20'000.00 1'389.90AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2610.3055.01 6'790.55 7'000.00 482.60AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2610.3090.01 10'848.10 10'000.00 4'184.00Weiterbildung\n2610.3100.01 9'678.15 8'000.00 17'685.45Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate\n2610.3130.01 40'000.00 40'000.00 79'942.35Sekretariat und \n\nInvestitionskreditkasse\n2610.3151.01 15'441.35 8'000.00 80'042.90Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2610.3170.01 16'839.85 20'000.00 254.00Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2610.3170.02 3'554.85 5'000.00 2'227.70Konferenzen, Veranstaltungen\n2610.3635.01 129'067.10 85'000.00 89'914.75Umsetzung Agrarpolitik\n2610.3910.01 114'421.00 117'000.00 88'492.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2610.3910.02 10'000.00Interne Verrechnungen mit \n\nLandwirtschaftsamt\n2610.4210.01 9'132.90 5'000.00 5'734.85Gebühren\n2610.4910.02 15'000.00Interne Verrechnung \n\nOberforstamt\n2610.4910.03 15'000.00Interne Verrechnung \n\nMeliorationsamt\n\n2611 ÖQV-BEITRÄGE 441'963.40 375'925.50 470'000.00 400'000.00 459'023.40 391'279.50\n2611.3130.01 5'000.00Allgemeine Kontrolltätigkeit\n2611.3635.01 66'037.90 65'000.00 67'743.90Kantonsbeiträge\n2611.3700.01 375'925.50 400'000.00 391'279.50Bundesbeiträge\n2611.4700.01 375'925.50 400'000.00 391'279.50Bundesbeiträge für Dritte\n\n2612 FÖRDERUNG DER VIEHZUCHT 203'462.30 241'000.00 208'473.70\n2612.3636.01 40'493.35 45'000.00 41'882.70Grossviehschauen in Appenzell \n\nund Oberegg\n2612.3636.02 3'286.40 4'000.00 3'362.40Kleinviehschauen\n2612.3636.03 1'342.50 2'000.00 1'312.50Vieh-, Landwirtschafts- und \n\nGartenbauzählung\n2612.3636.04 25'170.00 25'000.00 23'625.80Rindviehzuchtprämien\n2612.3636.05 6'869.00 8'000.00 6'818.00Kleinviehzuchtprämien\n2612.3636.11 11'142.85 15'000.00 11'838.60Beiträge Viehversicherung\n2612.3636.12 1'692.20 2'000.00 1'720.60Beiträge Hagelversicherung\n2612.3636.13 113'466.00 140'000.00 117'913.10Viehabsatz Grossvieh\n\n2616 BUNDESBEITRÄGE FÜR \nDRITTE\n\n20'637'068.53 20'637'068.53 20'200'000.00 20'200'000.00 20'501'852.19 20'501'852.19\n\n2616.3700.02 1'577'476.00 1'400'000.00 1'561'524.40Hangbeiträge\n2616.3700.03 1'315'682.00 1'300'000.00 1'287'492.30Sömmerungsbeiträge\n2616.3700.04 17'743'910.53 17'500'000.00 17'652'835.49Flächenbezogen Beiträge\n2616.4700.02 1'577'476.00 1'400'000.00 1'561'524.40Hangbeiträge\n2616.4700.03 1'315'682.00 1'300'000.00 1'287'492.30Sömmerungsbeiträge\n2616.4700.04 17'743'910.53 17'500'000.00 17'652'835.49Flächenbezogene Beiträge\n\n 72\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2617 LANDSCHAFTSQUALITÄTS- \nBEITRÄGE\n\n690'151.00 621'710.10 1'195'000.00 1'100'000.00 704'569.70 634'474.80\n\n2617.3130.01 5'000.00 1'247.70Allgemeine Kontrolltätigkeit\n2617.3635.01 68'440.90 90'000.00 68'847.20Kantonsbeiträge\n2617.3700.01 621'710.10 1'100'000.00 634'474.80Bundesbeiträge\n2617.4700.01 621'710.10 1'100'000.00 634'474.80Bundesbeiträge für Dritte\n\n2618 MILCHWIRTSCHAFT 14'771.85 32'000.00 3'000.00 33'793.00 15'925.00\n2618.3130.01 1'704.40 3'000.00 1'554.15Kontroll- und Laborkosten\n2618.3130.02 8'045.90 22'000.00 25'154.60Käsefest Appenzell\n2618.3636.01 5'021.55 7'000.00 7'084.25Molkenprämierungen\n2618.4260.01 1'000.00 175.00Dienstleistungen\n2618.4635.01 2'000.00 15'750.00Beiträge Dritter für Käsefest\n\n2620 LANDWIRTSCHAFTSAMT 92'610.50 91'223.50 114'000.00 96'000.00 539'651.00 168'038.50\n2620.3010.01 382'242.30Löhne\n2620.3010.02 -832.80Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2620.3050.01 24'543.25Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2620.3051.01 28'277.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2620.3053.01 1'773.40AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2620.3054.01 6'417.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2620.3055.01 2'227.95AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2620.3100.01 3'201.35 8'000.00 9'946.60Bürospesen, Drucksachen\n2620.3130.01 57'377.80 70'000.00 36'803.35Honorare externer Fachstellen\n2620.3130.02 32'031.35 35'000.00 27'642.15Pflanzenschutzmassnahmen\n2620.3170.01 5'609.60Reise- und Spesenentschädigung\n2620.3636.03 1'000.00Bienenzuchtberatung\n2620.3910.01 15'000.00Interne Verrechnung Sekretariat\n2620.4210.01 1'000.00Gebühren \n\nTierschutzmassnahmen\n2620.4210.02 65'000.00 65'000.00 65'000.00Abzüge für Administration\n2620.4210.03 26'223.50 30'000.00 28'038.50Dienstleistungen\n2620.4910.01 25'000.00Interne Verrechnung Naturschutz\n2620.4910.02 25'000.00Interne Verrechnung Vermessung\n2620.4910.03 25'000.00Interne Verrechnung \n\nDepartementssekretariat\n\n2622 VETERINÄRWESEN 310'665.30 27'013.25 357'000.00 28'500.00 317'673.70 32'054.30\n2622.3130.01 78.50 500.00Dienstleistungen Dritter\n2622.3130.03 809.35 1'500.00 1'411.35Entschädigung \n\nKantonstierarzt-STV.\n2622.3611.01 211'872.55 255'000.00 215'978.35Entschädigung Kantone und \n\nKonkordate\n2622.3980.01 97'904.90 100'000.00 100'284.00Einlage Tierseuchenkasse \n\n(2623.4980.01)\n2622.4210.01 2'013.25 3'500.00 7'054.30Gebühren Vollzug \n\nTierschutzgesetz\n2622.4910.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Interne Verrechnungen \n\nDienstleistungen (erbracht)\n\n 73\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2623 SF KANTONALE \nTIERSEUCHENKASSE (2900.04)\n\n365'826.55 365'826.55 368'000.00 368'000.00 377'072.50 377'072.50\n\n2623.3101.01 1'000.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2623.3102.01 1'912.70 2'000.00 1'904.00Drucksachen, Publikationen\n2623.3130.01 2'000.00 3'092.15Überwachung Import/Export \n\ndurch Dritte\n2623.3130.02 70'236.75 70'000.00 69'851.90Entsorgung tierische \n\nNebenprodukte\n2623.3130.03 65'143.70 81'000.00 69'732.50Bekämpfung von Tierseuchen\n2623.3510.01 183'169.45 164'500.00 186'207.25Fondseinlage (2900.04)\n2623.3611.01 7'852.55 7'500.00 8'635.35Beiträge an Kantone und \n\nKonkordate\n2623.3635.01 390.55 408.35Beiträge an \n\nViehhändlerdatenbank SVV\n2623.3636.01 12'120.85 15'000.00 12'241.00Beiträge an \n\nTiergesundheitsdienste\n2623.3910.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen (bezogen)\n2623.4033.01 4'385.00 4'000.00 4'250.00Hundesteuer\n2623.4210.01 2'188.00 1'000.00 707.00Gebühren Vollzug \n\nTierseuchengesetz\n2623.4210.02 912.40 5'000.00 5'308.95Gebühren Import/Export\n2623.4210.03 2'200.00 2'000.00 1'800.00Gebühren Viehhandel\n2623.4260.00 205.85Kantonsanteil \n\nViehhandelskonkordat\n2623.4309.01 2'976.00 3'000.00 3'010.00Verkauf Begleitdokumente\n2623.4632.01 97'904.90 100'000.00 100'284.00Beiträge von Bezirken\n2623.4635.01 139'282.35 140'000.00 144'039.50Beiträge der Tierhalter\n2623.4635.02 12'103.50 11'000.00 12'446.30Sömmerungsbeiträge\n2623.4635.03 5'969.50 2'000.00 4'736.90Beiträge an Entsorgung TNP\n2623.4980.01 97'904.90 100'000.00 100'284.00Übertrag Kantonsbeitrag\n\n2628 BEITRÄGE 41'199.00 39'000.00 34'685.40\n2628.3636.01 41'199.00 39'000.00 34'685.40Private Institutionen\n\n2630 LANDW. LIEGENSCHAFTEN, \nALPEN, WEIDEN, WALDUNGEN\n\n164'021.45 164'222.30 206'000.00 81'000.00 234'300.48 77'374.95\n\n2630.3130.01 70'876.50 10'000.00 3'243.50Wald: Kulturen, Arbeits- und \nFuhrlöhne\n\n2630.3130.02 8'683.70 40'000.00 31'814.35Boden- und Wegverbesserungen\n2630.3134.01 15'775.65 16'000.00 15'786.50Versicherungsprämien\n2630.3144.01 68'685.60 140'000.00 183'456.13Unterhalt der Gebäude\n2630.4250.01 90'664.50 10'000.00 4'117.15Holznutzung\n2630.4430.01 58'939.80 56'000.00 58'639.80Miet- und Pachtzinsen\n2630.4430.02 14'618.00 15'000.00 14'618.00Einschreibtaxen Gemeinalpen\n\n2640 ÜBERTRÄGE 940'000.00 940'000.00 940'000.00\n2640.4980.01 940'000.00 940'000.00 940'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n2644 MELIORATIONSAMT 512'447.00 476'121.60 2'375'000.00 1'739'000.00 1'855'994.40 1'475'725.60\n2644.3635.01 125'003.00 750'000.00 438'883.40Kantonsbeiträge\n2644.3700.01 262'441.00 1'200'000.00 887'227.00Bundesbeiträge\n2644.3702.01 125'003.00 425'000.00 389'884.00Bezirksbeiträge\n2644.3910.01 125'000.00Interne Verrechnung \n\nOberforstamt\n2644.3910.02 15'000.00Interne Verrechnung Sekretariat\n2644.4210.01 20'914.25Gebühren\n2644.4260.01 2'845.60 4'000.00 3'058.35Rückerstattungen\n2644.4611.01 85'832.00 110'000.00 174'642.00Strassenrechnung: Flur- und \n\nGüterstrassen\n2644.4700.01 262'441.00 1'200'000.00 887'227.00Bundesbeiträge für Dritte\n2644.4702.01 125'003.00 425'000.00 389'884.00Bezirksbeiträge für Dritte\n\n 74\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2650 OBERFORSTAMT 28'181.70 7'343.45 88'000.00 16'000.00 372'691.85 142'893.10\n2650.3010.01 286'349.85Löhne\n2650.3010.02 -649.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2650.3050.01 18'556.85Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2650.3051.01 32'480.25AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2650.3053.01 4'695.10AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2650.3054.01 4'874.65AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2650.3055.01 1'691.95AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2650.3100.01 6'421.05 12'000.00 6'027.40Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate\n2650.3111.01 175.85 6'000.00Bürospesen, Mobiliar, \n\nInstrumente\n2650.3130.01 21'584.80 70'000.00 2'742.30Inventarisation des \n\nWaldbestandes\n2650.3170.01 922.50Reiseentschädigungen\n2650.3910.01 15'000.00Interne Verrechnung Sekretariat\n2650.4210.01 5'385.50 3'000.00 5'732.70Gebühren\n2650.4240.01 1'957.95 3'000.00 2'160.40Arbeiten für Dritte\n2650.4630.01 10'000.00Bundesbeiträge Inventarisation \n\ndes Waldbestandes\n2650.4910.01 125'000.00Interne Verrechnung \n\nMeliorationsamt\n2650.4910.04 10'000.00Interne Verrechnung \n\nWohnbausanierungen\n\n2652 REVIERFÖRSTER, \nPFLANZGARTEN\n\n9'437.45 4'143.60 28'000.00 4'000.00 380'869.70 6'697.60\n\n2652.3010.01 290'563.00Löhne\n2652.3050.01 18'620.45Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2652.3051.01 31'471.20AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2652.3053.01 16'944.70AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2652.3054.01 4'868.45AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2652.3055.01 1'689.50AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2652.3100.01 293.95 5'000.00 2'710.80Bürospesen, Drucksachen\n2652.3111.01 2'189.10 7'000.00 2'744.55Maschinen, Mobiliar, Instrumente\n2652.3119.01 4'716.90 6'000.00 8'265.65Pflanzenankauf\n2652.3140.01 2'237.50 10'000.00 887.60Unterhalt Pflanzgarten\n2652.3170.01 2'103.80Spesenentschädigung\n2652.4250.01 4'143.60 4'000.00 6'697.60Pflanzenverkauf\n\n2654 HOLZSCHLAGGEBÜHREN 40'588.65 36'000.00 44'138.00\n2654.4210.01 12'569.65 16'000.00 16'750.20Öffentliche Waldungen\n2654.4210.02 28'019.00 20'000.00 27'387.80Privatwaldungen\n\n2656 WALDPFLEGE, BEWIRT- \nSCHAFTUNGSMASSNAHMEN, \nSTRUKTURVERBESSERUNG\n\n347'814.34 163'403.09 495'000.00 360'000.00 302'883.20 174'371.99\n\n2656.3635.01 184'411.25 190'000.00 128'511.21Kantonsbeiträge\n2656.3700.01 163'403.09 305'000.00 174'371.99Bundesbeiträge\n2656.4611.01 55'000.00Strassenrechnung: Flur- und \n\nGüterstrassen\n2656.4700.01 163'403.09 305'000.00 174'371.99Bundesbeiträge für Dritte\n\n 75\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2658 FORSTLICHE AUS-, FORT- UND \nWEITERBILDUNG\n\n11'313.80 17'000.00 8'815.70\n\n2658.3090.01 1'500.00 4'000.00 500.00Fort- und Weiterbildung \nForstpersonal\n\n2658.3090.02 9'813.80 13'000.00 8'315.70Försterschule Maienfeld\n\n2660 NATUR- UND \nLANDSCHAFTSSCHUTZ\n\n472'784.05 231'196.40 608'000.00 198'000.00 366'785.20 142'798.50\n\n2660.3130.01 2'238.30 50'000.00 17'620.20Inventarisation Naturschutzzonen\n2660.3635.01 269'349.35 360'000.00 181'366.50Kantonsbeiträge\n2660.3700.01 201'196.40 198'000.00 142'798.50Bundesbeiträge  \n2660.3910.01 25'000.00Interne Verrechnung \n\nLandwirtschaftsamt\n2660.4635.01 30'000.00Erträge Holzschlag\n2660.4700.01 201'196.40 198'000.00 142'798.50Bundesbeiträge\n\n2680 NACHFÜHRUNG DER \nAMTLICHEN VERMESSUNG\n\n108'473.15 10'000.00 140'000.00 10'000.00 146'125.45 11'250.00\n\n2680.3130.01 4'930.00 10'000.00 7'203.45Übersichtsplan\n2680.3130.02 5'793.50 20'000.00 6'348.00Unterhalt der Kantonsgrenze\n2680.3610.01 85'453.00 100'000.00 97'709.95Amtliche Vermessung\n2680.3610.02 12'296.65 10'000.00 9'864.05Kantonale Fixpunkte\n2680.3910.01 25'000.00Interne Verrechnung \n\nLandwirtschaftsamt\n2680.4210.01 10'000.00 10'000.00 11'250.00Vermessungsgebühren\n\n2682 ERNEUERUNG DER \nAMTLICHEN VERMESSUNG\n\n113'703.60 26'529.00 150'000.00 35'000.00 55'730.00 46'750.00\n\n2682.3610.01 113'703.60 150'000.00 55'730.00Amtliche Vermessung\n2682.4630.01 26'529.00 35'000.00 46'750.00Bundesbeitrag\n\n2683 ÖREB-KATASTER 120'761.65 34'615.00 120'000.00 40'000.00 89'771.75 34'615.00\n2683.3130.01 120'761.65 120'000.00 89'771.75Einführung und Betrieb\n2683.4210.01 5'000.00Benützungsgebühren\n2683.4630.01 34'615.00 35'000.00 34'615.00Bundesbeitrag\n\n2684 AUFSICHT ÜBER DIE \nAMTLICHE VERMESSUNG\n\n26'570.20 50'000.00 22'537.60\n\n2684.3130.01 26'570.20 50'000.00 22'537.60Verifikationsdienst\n\n2686 DATENABGABE 3'796.10 21'000.00 17'339.10\n2686.4210.01 1'000.00Gebühren Übersichtspläne\n2686.4210.02 67.50 15'000.00 10'826.10Gebühren Dauerbenützer\n2686.4210.03 3'728.60 5'000.00 6'513.00Gebühren gelegentliche Benützer\n\n2688 FACHSTELLE GIS 288'199.47 75'500.00 290'000.00 75'000.00 343'306.44 75'764.00\n2688.3130.01 12'890.60 30'000.00 12'690.30Dienstleistungen durch Dritte\n2688.3133.01 275'308.87 260'000.00 330'616.14Betriebskosten\n2688.4210.01 75'500.00 75'000.00 75'764.00Benützungsgebühren\n\n2690 SANIERUNG DER \nWOHNVERHÄLTNISSE IM \nBERGGEBIET\n\n71'260.00 23'580.00 80'000.00 29'000.00 10'000.00 10'945.00\n\n2690.3635.01 47'680.00 54'000.00Kantonsbeiträge\n2690.3702.01 23'580.00 26'000.00Bezirksbeiträge an Dritte\n2690.3910.01 10'000.00Interne Verrechnung \n\nOberforstamt\n2690.4260.01 3'000.00 10'945.00Rückerstattungen\n2690.4702.01 23'580.00 26'000.00Bezirksbeiträge für Dritte\n\n 76\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2691 SPEZIALFINANZIERUNG \nVIEHABSATZ (2900.13)\n\n17'427.40 17'427.40 17'682.60 17'682.60\n\n2691.3510.01 17'427.40 2'682.60Fondszuweisung (Überschuss)\n2691.3635.01 15'000.00Beiträge an Private \n\nUnternehmungen\n2691.4631.01 8'713.70 8'841.30Kantonsanteil Viehabsatzfonds\n2691.4635.01 8'713.70 8'841.30Beiträge der Tierhalter\n\n2692 ELEMENTARSCHADEN- \nHILFSFONDS (2910.03)\n\n131'980.00 131'980.00 100'000.00 100'000.00 149'410.00 149'410.00\n\n2692.3511.01 73'630.00 100'000.00 75'325.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2692.3635.01 58'350.00 74'085.00Auszahlungen an Dritte\n2692.4614.01 31'980.00 49'410.00Beiträge Schweiz. \n\nElementarschadenfonds\n2692.4980.01 100'000.00 100'000.00 100'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n2694 FONDS FÜR STRUKTUR- \nVERBESSERUNGEN (2910.05)\n\n2'500.00 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n2694.3511.01 2'500.00 2'500.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2694.4635.01 2'500.00 2'500.00Rückzahlung Dritte (Beiträge oder \n\nDarlehen)\n\n2695 SPEZIALFINANZIERUNG \nWALDERHALTUNG (2900.16)\n\n1'893.90 1'893.90 46'120.00 46'120.00\n\n2695.3510.01 1'893.90Fondszuweisung (Überschuss)\n2695.3635.01 46'120.00Beiträge an Staatswald oder \n\nDritte\n2695.4510.01 36'344.65Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2695.4635.01 1'893.90 9'775.35Beiträge Dritter\n\n2698 SPEZIALFINANZIERUNG \nWASSERVERSORGUNG \n(2900.14)\n\n84'898.00 84'898.00 88'464.50 88'464.50\n\n2698.3000.01 535.00Sitzungsgelder Fondskommission\n2698.3510.01 88'464.50Fondszuweisung (Überschuss)\n2698.3632.01 84'363.00Beiträge an \n\nWasserversorgungsunternehmen\n2698.4510.01 10'587.65Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2698.4632.01 49'549.20 49'619.75Wasserbezüge \n\nWasserversorgungsunternehmen\n2698.4635.01 24'761.15 38'844.75Grundwasserbezüge Dritter\n\n 77\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n27 VOLKSWIRTSCHAFTS- \nDEPARTEMENT\n\n8'160'937.98 5'418'109.56 8'585'000.00 5'725'000.00 7'618'849.51 5'543'079.27\n\nNetto Aufwand 2'742'828.42 2'860'000.00 2'075'770.24\n\n2700 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'991'999.35 67'212.25 2'050'000.00 67'000.00 2'022'963.20 66'973.15\n\n2700.3010.01 1'471'519.70 1'473'000.00 1'433'636.60Löhne\n2700.3010.02 -13'769.80 -10'765.25Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2700.3050.01 94'234.85 96'000.00 89'924.40Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2700.3051.01 133'581.60 133'000.00 112'533.80AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2700.3053.01 6'877.95 8'000.00 6'656.90AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2700.3054.01 24'748.90 25'000.00 23'800.95AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2700.3055.01 8'589.00 9'000.00 8'260.40AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2700.3090.01 7'097.70 12'000.00 8'756.60Aus- und Weiterbildung\n2700.3100.01 21'212.50 26'000.00 20'962.70Bürospesen, Drucksachen\n2700.3110.01 15'361.90 10'000.00 1'107.10Büromaschinen, Mobiliar\n2700.3170.01 4'410.55 6'000.00 3'013.75Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2700.3199.01 148.40 10'000.00 2'890.60Verschiedene Aufwendungen\n2700.3631.01 1'113.20 3'000.00 2'345.80Entschädigung an SG für \n\nWEG-Geschäfte\n2700.3635.02 8'286.00 12'000.00 9'583.50Beiträge WEG\n2700.3636.01 10'234.90 11'000.00 10'646.35Beiträge an Institutionen\n2700.3910.01 198'352.00 216'000.00 299'609.00Verrechnung EDV-Kosten\n2700.4210.01 700.00Kanzleigebühren\n2700.4290.01 48'700.00 50'000.00 49'920.00Sonstige Dienstleistungen\n2700.4910.01 17'812.25 17'000.00 17'053.15Verrechnung Personalaufwand \n\nRAV\n\n2702 WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG 275'000.00 275'000.00 275'000.00\n2702.3980.01 250'000.00 250'000.00 250'000.00Zuwendung an Fonds \n\nWirtschaftsförderung (2910.15)\n2702.3980.02 25'000.00 25'000.00 25'000.00Zuwendung an Fonds \n\nWirtschaftsförderung \nLandwirtschaft (2910.14)\n\n2703 NEUE REGIONALPOLITIK \n(NRP)\n\n272'566.65 132'000.00 462'000.00 132'000.00 245'153.25 132'000.00\n\n2703.3635.01 132'000.00 132'000.00 132'000.00Neue Regionalpolitik (NRP) \nBundesbeitrag\n\n2703.3635.02 140'566.65 330'000.00 113'153.25Kantonsbeitrag Neue \nRegionalpolitik (NRP)\n\n2703.4630.01 132'000.00 132'000.00 132'000.00Eingang Bundesbeitrag Neue \nRegionalpolitik (NRP)\n\n2708 ÖFFENTLICHER VERKEHR 3'149'172.90 1'114'344.00 3'165'000.00 1'115'000.00 2'667'852.30 943'333.00\n2708.3130.01 69.90 5'000.00 308.00Projekte OeV\n2708.3630.01 1'274'850.00 1'283'000.00 1'200'980.00FABI-Beitrag an Bund\n2708.3634.01 1'361'813.00 1'365'000.00 1'016'556.00Appenzeller Bahnen\n2708.3634.02 512'440.00 510'000.00 450'008.30Postauto Ostschweiz\n2708.3634.04 2'000.00Tarifverbund Ostwind\n2708.4632.01 1'021'495.00 1'022'000.00 850'484.00Bezirksbeiträge\n2708.4634.01 92'849.00 93'000.00 92'849.00Appenzeller Bahnen, \n\nDarlehensrückzahlung\n\n2710 TOURISMUS 350'000.00 358'000.00 350'094.80\n2710.3130.01 8'000.00 94.80Mountain-Bike-Routen\n2710.3980.01 350'000.00 350'000.00 350'000.00Zuwendung an Fonds \n\nTourismusförderung\n\n 78\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2711 SPEZIALFINANZIERUNG \nTOURISMUSFÖRDERUNG \n(2900.10)\n\n1'105'416.80 1'105'416.80 1'030'000.00 1'030'000.00 1'006'300.80 1'006'300.80\n\n2711.3510.01 85'108.05 80'000.00 42'956.25Fondseinlage (2900.10)\n2711.3635.01 1'020'308.75 950'000.00 963'344.55Beiträge an Tourismusorg.        \n\nund Projekte\n2711.4635.01 589'577.80 520'000.00 492'177.80Beiträge von \n\nBeherbergungsbetrieben\n2711.4635.02 47'224.00 50'000.00 46'723.00Beiträge von \n\nGastwirtschaftsbetrieben\n2711.4635.03 118'615.00 110'000.00 117'400.00Beiträge von \n\ntourismusinteressierten Betrieben\n2711.4980.01 350'000.00 350'000.00 350'000.00Beiträge des Kantons\n\n2712 HANDELSREGISTER 20'580.90 275'404.00 20'000.00 245'000.00 18'666.60 263'444.00\n2712.3102.01 168.00 60.00Publikationskosten\n2712.3600.00 20'412.90 20'000.00 18'606.60Anteil Bund an den HR-Gebühren\n2712.4210.01 218'629.00 200'000.00 217'774.00HR-Gebühren\n2712.4210.02 56'775.00 45'000.00 45'670.00Notariatsgebühren\n\n2720 STIFTUNGSAUFSICHT 5'250.00 5'000.00 5'700.00\n2720.4210.01 5'250.00 5'000.00 5'700.00Aufsichts-Gebühren\n\n2726 BETREIBUNGS- UND \nKONKURSWESEN\n\n17'337.70 307'356.69 10'000.00 285'000.00 4'298.92 256'737.73\n\n2726.3181.01 17'337.70 10'000.00 4'298.92Ungedeckte Konkurskosten\n2726.4210.01 268'832.49 250'000.00 227'784.16Gebühren Betreibungs- und \n\nKonkursamt Appenzell\n2726.4210.02 38'524.20 35'000.00 28'953.57Gebühren Betreibungsamt \n\nOberegg\n\n2728 GRUNDBUCHWESEN 21'077.50 1'584'426.95 28'000.00 1'790'000.00 23'972.35 1'939'294.85\n2728.3102.01 3'000.00Publikationen, Inserate\n2728.3130.01 4'169.40 4'000.00 3'140.40Grundbuchinspektorat\n2728.3137.01 16'908.10 21'000.00 20'831.95Mehrwertsteuer Grundbuchamt\n2728.4210.01 946'852.70 1'100'000.00 1'152'132.80Handänderungssteuer\n2728.4210.02 104'402.40 130'000.00 125'009.50Gebühren Grundpfandrechte\n2728.4210.03 60'503.05 80'000.00 73'101.30Gebühren Kaufverträge\n2728.4210.04 218'604.85 200'000.00 276'583.20Gebühren Grundbucheinträge\n2728.4210.05 211'916.00 250'000.00 266'360.85Gebühren Beurkundungen,       \n\nVerträge etc.\n2728.4210.06 42'147.95 30'000.00 46'107.20Inkassogebühren\n\n2735 ERBSCHAFTSWESEN 4'815.00 75'466.35 8'000.00 85'000.00 7'805.75 95'241.60\n2735.3000.02 2'480.00 3'000.00 2'810.00Sitzungsgelder\n2735.3102.01 2'335.00 5'000.00 4'995.75Drucksachen, Publikationen\n2735.4210.01 75'466.35 85'000.00 95'241.60Gebühren\n\n2785 ARBEITSAMT 216'005.15 14'266.49 213'000.00 5'000.00 171'207.00 8'519.60\n2785.3610.01 143'834.00 175'000.00 133'407.00Kantonsbeitrag AVIG\n2785.3631.01 72'171.15 38'000.00 37'800.00Entsch. an AR für \n\nArbeitsinspektorat / Flankierende \nMassnahmen / Schwarzarbeit\n\n2785.4210.01 14'266.49 5'000.00 8'519.60Gebühren\n\n2790 ARBEITSVERMITTLUNG 328'351.59 328'351.59 267'000.00 267'000.00 263'137.11 263'137.11\n2790.3130.01 310'539.34 250'000.00 246'083.96Dienstleistungen Dritter\n2790.3910.01 17'812.25 17'000.00 17'053.15Verrechnung z.G. \n\nPersonalaufwand VD\n2790.4630.01 328'351.59 267'000.00 263'137.11Bundesbeitrag\n\n 79\n\n\n\nErfolgsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2791 SPEZIALFINANZIERUNG RAV \n(2900.12)\n\n18.55 18.55 18.10 18.10\n\n2791.3611.01 18.55 18.10Rückerstattung Bund für \nDienstleistungen\n\n2791.4510.01 18.55 18.10Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2792 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \nLANDWIRTSCHAFT (2910.14)\n\n25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n2792.3511.01 17'500.00 15'000.00 21'660.65Fondszuweisung (Überschuss)\n2792.3635.01 7'500.00 10'000.00 3'339.35Beiträge an Projekte, Verbände, \n\nLandwirte\n2792.4980.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Verrechnung z.L. Amtsstelle\n\n2793 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \n(2910.15)\n\n383'595.89 383'595.89 674'000.00 674'000.00 537'379.33 537'379.33\n\n2793.3102.01 13'785.45 7'000.00Publikationen\n2793.3199.01 108'475.39 150'000.00 107'238.78Projektkosten\n2793.3199.02 2'990.70 6'000.00 4'382.80Übriger Verwaltungsaufwand\n2793.3635.01 22'157.65 45'000.00 31'531.85Standortmanagement\n2793.3635.02 70'000.00 250'000.00 230'000.00A Fonds Perdu-Beiträge\n2793.3635.03 100'000.00 100'000.00 100'000.00Regionalmarketing\n2793.3635.04 20'000.00Start up Beiträge\n2793.3635.05 43'179.05 46'000.00 41'120.50job.ai.ch\n2793.3635.06 23'007.65 50'000.00 23'105.40Standortpromotion\n2793.4511.01 112'895.89 334'000.00 264'579.33Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2793.4630.01 70'000.00Beiträge vom Bund\n2793.4635.05 20'700.00 20'000.00 22'800.00Weiterverrechnung job.ai.ch\n2793.4980.01 250'000.00 250'000.00 250'000.00Verrechnung z.L. Amtsstelle \n\n 80\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nInvestitionsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n51 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n510 HOCHBAUTEN\n\n5100 Allg. Verwaltung\n\n5100.5040.04 Gymnasium -100'000 Entscheid StK zu weiterem Vorgehen pendent 0 100'000\n\n5100.5040.05 Kapuzinerkloster -100'000 Entscheid StK zu weiterem Vorgehen pendent 0 100'000\n\n5100.5040.07 Ersatzbau Kantonspolizei/ \nStaatsanwaltschaft\n\n-100'000 Vorgehen mit Machbarkeit Bürgerheim noch offen 0 100'000\n\n5100.5040.08 Ersatzbau Verwaltungsgebäude -284'926 Der grössere Teil der Wettbewerbskosten fällt 2020 an.\n \n\n1'415'074 1'700'000\n\n5103 Spital Appenzell\n\n5103.5040.20 AVZ+ 174'187 Die Planugnsphase Bauprojekt konnte früher fertig \nabgerechnet werden.\n \n\n2'174'187 2'000'000\n\n5108 Hallenbad\n\n5108.5040.01 Hallenbad 205'964 Verschiebung der Liegenschaften 1489, Bezirk Appenzell \nund 1982, Bezirk Rüte ins Verwaltungsvermögen führte \ndazu, dass deren Buchwerte (Fr. 208'000) dem \nNeubauprojekt belastet werden. \n\n1'405'964 1'200'000\n\n511 TIEFBAUTEN\n\n5110 Bachverbauungen/Wuhrungen\n\n5110.5020.01 Wasserbau -456'657 Durchlässe wurden in der Strassenrechnung abgerechnet. 143'343 600'000\n\n5110.5020.03 Naturgefahrenkarten -57'985 Die Planung vezögert sich. 42'015 100'000\n\n5110.5020.04 Bauherrenunterstützung -57'546 Es wurden weniger Leistungen in Anspruch genommen. 92'454 150'000\n\n5110.5020.05 Gewässerrevitalisierung -200'000 Die Projekte konnten infolge Differenzen mit den \nGrundeigentümern nicht an die Hand genommen werden. \n\n0 200'000\n\n5110.5020.06 Hochwasserschutz Weissbad 750'306 Schnelles Vorankommen und höhere Arbeitsleistung 1'450'306 700'000\n\n5110.6370.01 Anstösserbeiträge -120'000 Es wurden keine Projekte mit Perimeterpflicht ausgeführt. 0 120'000\n\n5110.6600.01 Bundesbeitrag -240'944 Ein Teil der Beiträge wurde der Strassenrechnung \ngutgeschrieben (Bachdurchlässe). \n\n129'056 370'000\n\n5110.6600.02 Bundesbeitrag HWS Weissbad 378'729 Vgl. Begründung zu Konto 5110.5020.06 672'729 294'000\n\n519 DIVERSES\n\n5190 Diverses\n\n5190.5610.02 Förderprogramm Energie 2017 -71'647 Es besteht eine Differenz zwischen den ausbezahlten  und \nden zugesicherten Förderbeiträgen. \n\n578'353 650'000\n\n5190.6600.03 Bundesbeitrag neues \nFörderprogramm\n\n-71'647 Vgl. Begründung zu Konto 5190.5610.02 428'353 500'000\n\n52 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT\n\n520 Verwaltung\n\n5200 Verwaltung\n\n5200.6470.01 Rückzahlung Studiendarlehen 109'269 Mehrere Totalamortisationen 2019 109'269 0\n\n53 FINANZDEPARTEMENT\n\n530 Verwaltung\n\n5300 Verwaltung\n\n5300.5060.01 Anschaffung Informatik \n(Hardware)\n\n-146'990 Projektverzögerung\n \n\n565'010 712'000\n\n55 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n550 Verwaltung\n\n5500 Verwaltung\n\n5500.5060.01 Alarmierungs- und Funksystem -125'000 Die Kosten für den Werterhalt Polycom fallen verzögert an \n(ab 2021). \n\n0 125'000\n\n 81\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nInvestitionsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\nTotal 8'391'089.62 1'379'806.53 8'961'000.00 1'315'000.00 3'679'641.93 811'219.86\n7'011'283.09Netto Aufwand 7'646'000.00 2'868'422.07\n\n51 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n7'357'596.11 1'270'537.63 7'661'000.00 1'315'000.00 2'910'549.93 736'708.26\n\nNetto Aufwand 6'087'058.48 6'346'000.00 2'173'841.67\n\n510 HOCHBAUTEN 4'995'224.71 5'200'000.00 767'105.98\n5100.5040.04 100'000.00Gymnasium\n5100.5040.05 100'000.00Kapuzinerkloster\n5100.5040.06 471'625.18Liegenschaft Homanner\n5100.5040.07 100'000.00Ersatzbau Kantonspolizei/ \n\nStaatsanwaltschaft\n5100.5040.08 1'415'073.55 1'700'000.00Ersatzbau Verwaltungsgebäude\n5103.5040.20 2'174'186.76 2'000'000.00 1'136.90AVZ+\n5108.5040.01 1'405'964.40 1'200'000.00 294'343.90Hallenbad\n\n511 TIEFBAUTEN 1'728'118.40 801'784.63 1'750'000.00 784'000.00 1'462'601.35 503'450.26\n5110.5020.01 143'342.60 600'000.00 238'629.10Wasserbau\n5110.5020.03 42'015.20 100'000.00 314'899.20Naturgefahrenkarten\n5110.5020.04 92'454.30 150'000.00 3'240.00Bauherrenunterstützung\n5110.5020.05 200'000.00 21'629.65Gewässerrevitalisierung\n5110.5020.06 1'450'306.30 700'000.00 884'203.40Hochwasserschutz Weissbad\n5110.6370.01 120'000.00Anstösserbeiträge\n5110.6600.01 129'055.88 370'000.00 170'632.36Bundesbeitrag\n5110.6600.02 672'728.75 294'000.00 332'817.90Bundesbeitrag HWS Weissbad\n\n519 DIVERSES 634'253.00 468'753.00 711'000.00 531'000.00 680'842.60 233'258.00\n5190.5060.01 258'264.60Fahrzeuge Werkhof\n5190.5600.01 40'400.00 31'000.00 152'340.00Bundesbeitrag aus \n\nTeilzweckbindung CO2-Abgabe\n5190.5610.01 15'500.00 30'000.00 39'320.00Förderung "Erneuerbare \n\nEnergieträger" und "Rationelle \nEnergieversorgung"\n\n5190.5610.02 578'353.00 650'000.00 230'918.00Förderprogramm Energie 2017\n5190.6600.01 40'400.00 31'000.00 152'340.00Bundesbeitrag aus \n\nTeilzweckbindung CO2-Abgabe\n5190.6600.03 428'353.00 500'000.00 80'918.00Bundesbeitrag neues \n\nFörderprogramm\n\n52 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT 358'320.00 109'268.90 353'000.00 11'000.00 74'511.60\nNetto Aufwand 249'051.10 353'000.00\nNetto Ertrag 63'511.60\n\n520 Verwaltung 358'320.00 109'268.90 353'000.00 11'000.00 74'511.60\n5200.5470.01 5'000.00 11'000.00Gewährung Studiendarlehen\n5200.5620.01 353'320.00 353'000.00Kantonsbeiträge an Schulbauten\n5200.6470.01 109'268.90 74'511.60Rückzahlung Studiendarlehen\n\n53 FINANZDEPARTEMENT 565'010.01 712'000.00 300.00\nNetto Aufwand 565'010.01 712'000.00 300.00\n\n530 Verwaltung 565'010.01 712'000.00 300.00\n5300.5060.01 565'010.01 712'000.00Anschaffung Informatik \n\n(Hardware)\n5300.5540.01 300.00Kauf Beteiligung\n\n 82\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201901 Verwaltungsrechnung\n\nInvestitionsrechnung Staat Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Institutionelle Gliederung Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n54 GESUNDHEITS- UND \nSOZIALDEPARTEMENT\n\n176'732.00\n\nNetto Aufwand 176'732.00\n\n540 Verwaltung 176'732.00\n5400.5440.01 176'732.00Darlehen Ostschweizer \n\nKinderspital\n\n55 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n110'163.50 235'000.00\n\nNetto Aufwand 110'163.50 235'000.00\n\n550 Verwaltung 110'163.50 235'000.00\n5500.5060.00 110'163.50 110'000.00Fahrzeuge\n5500.5060.01 125'000.00Alarmierungs- und Funksystem\n\n57 VOLKSWIRTSCHAFTS- \nDEPARTEMENT\n\n581'060.00\n\nNetto Aufwand 581'060.00\n\n570 Öffentlicher Verkehr 581'060.00\n5700.5640.01 581'060.00Beitrag DML\n\n 83\n\n\n\nBilanz 201901 Verwaltungsrechnung\n\nBilanz Staat Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bilanzgliederung Staat 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 195'538'238.23 592'858'584.76 574'530'840.21 213'865'982.78\n\n10 FINANZVERMÖGEN 148'377'883.07 585'738'032.77 571'789'940.22 162'325'975.62\n\n100 FLÜSSIGE MITTEL 23'882'769.85 293'991'043.85 291'661'899.91 26'211'913.79\n101 FORDERUNGEN 65'104'450.40 276'840'362.22 268'207'223.54 73'737'589.08\n102 KURZFRISTIGE FINANZANLAGEN 13'000'000.00 9'000'000.00 7'000'000.00 15'000'000.00\n104 AKTIVE \n\nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n2'966'861.72 1'402'527.55 2'966'994.42 1'402'394.85\n\n106 VORRÄTE 124'858.45 14'449.95 11'425.35 127'883.05\n107 FINANZANLAGEN 28'765'242.65 791'949.20 91'397.00 29'465'794.85\n108 SACHANLAGEN FV 14'533'700.00 3'697'700.00 1'851'000.00 16'380'400.00\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 47'160'355.16 7'120'551.99 2'740'899.99 51'540'007.16\n\n140 SACHANLAGEN VV 10'243'679.25 6'762'231.99 1'867'209.65 15'138'701.59\n144 DARLEHEN 30'503'597.00 5'000.00 120'968.90 30'387'628.10\n145 BETEILIGUNGEN 1'748'256.00 1'748'256.00\n146 INVESTITIONSBEITRÄGE 4'664'822.91 353'320.00 752'721.44 4'265'421.47\n\n2 PASSIVEN 195'538'238.23 481'512'858.77 463'185'114.22 213'865'982.78\n\n20 FREMDKAPITAL 80'374'299.96 462'844'149.79 457'335'490.72 85'882'959.03\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 40'286'962.50 456'502'076.15 449'813'518.11 46'975'520.54\n201 KURZFRISTIGE \n\nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n1'500'000.00 1'500'000.00\n\n204 PASSIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n8'123'922.21 6'337'273.64 7'491'922.21 6'969'273.64\n\n206 LANGFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n27'748'590.70 27'748'590.70\n\n208 LANGFRISTIGE \nRÜCKSTELLUNGEN\n\n320'000.00 320'000.00\n\n209 VERBINDLICHKEITEN \nGEGENÜBER \nSPEZIALFINANZIERUNGEN UND \nFONDS IM FK\n\n2'394'824.55 4'800.00 30'050.40 2'369'574.15\n\n29 EIGENKAPITAL 115'163'938.27 18'668'708.98 5'849'623.50 127'983'023.75\n\n290 VERPFLICHTUNGEN \nGEGENÜBER \nSPEZIALFINANZIERUNGEN\n\n26'102'113.08 4'013'320.15 514'529.34 29'600'903.89\n\n291 FONDS 7'549'512.24 185'919.95 140'584.09 7'594'848.10\n293 VORFINANZIERUNGEN 8'163'480.45 8'600'000.00 716'000.00 16'047'480.45\n296 NEUBEWERTUNGSRESERVE FV 11'649'693.00 840'998.00 10'808'695.00\n299 BILANZÜBERSCHUSS/-FEHL- \n\nBETRAG\n61'699'139.50 5'869'468.88 3'637'512.07 63'931'096.31\n\n 84\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00002 Abwasserrechnung\nErfolgssrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2100 BETRIEBSRECHNUNG \nABWASSER\n\n2100.3120.05 Schlammentsorgung -58'323 Bessere Eindickung des Schlammes, weniger \nSchlammanfall \n\n191'677 250'000\n\n2100.3143.01 Unterhalt der Kanalisation -169'429 Bedarfsgerechter Unterhalt der Kanäle, keine grösseren \nSchachtanpassungen im ganzen Abwassersystem \n\n80'571 250'000\n\n2100.3300.20 Ordentliche Abschreibungen \nAbwasserbeseitigung\n\n-90'728 Höhere Anschlussgebühren und tiefere Investitionen in \nAbwasseranlagen als budgetiert führen zu tieferen \nAbschreibungen. \n\n959'272 1'050'000\n\n2100.4240.01 Benützungsgebühr 162'379 Höherer allgemeiner Wasserverbrauch 2'862'379 2'700'000\n\n 85\n\n\n\nErfolgsrechnung 201902 Abwasserrechnung\n\nErfolgsrechnung Abwasser Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2100 BETRIEBSRECHNUNG \nABWASSER\n\n2'518'436.53 3'072'330.68 2'929'000.00 2'888'000.00 2'505'328.07 2'836'763.96\n\nNetto Aufwand 41'000.00\nNetto Ertrag 553'894.15 331'435.89\n\n2100.3010.01 321'435.00 320'000.00 320'345.30Besoldung\n2100.3010.02 -4'681.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2100.3050.01 20'898.95 21'000.00 20'690.90Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2100.3051.01 31'908.60 31'000.00 30'792.00Arbeitgeberbeiträge \n\nVersicherungskasse\n2100.3053.01 4'934.80 6'000.00 5'490.20Personalversicherungen\n2100.3054.01 5'464.20 5'000.00 5'409.90AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2100.3055.01 1'896.55 2'000.00 1'877.55AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2100.3090.01 2'807.75 20'000.00 2'828.50Weiterbildung\n2100.3113.01 3'189.00 3'000.00 5'036.50EDV-Kosten\n2100.3120.01 115'012.60 130'000.00 112'362.00Elektrizität, Heizung\n2100.3120.02 9'101.95 6'000.00 9'351.60Wasser\n2100.3120.03 23'931.30 30'000.00 38'809.10Klärgrubenentleerungen\n2100.3120.04 12'342.50 50'000.00 24'350.85Entschädigung an Wasserwerke\n2100.3120.05 191'676.92 250'000.00 166'952.05Schlammentsorgung\n2100.3120.06 20'002.10 15'000.00Aufwand Speiseabfälle\n2100.3130.01 122'406.60 130'000.00 125'912.40Betriebsbeitrag ARA \n\nRosenbergsau\n2100.3130.02 3'624.00 10'000.00 5'691.35Betriebsbeitrag ARA Altenrhein\n2100.3130.03 7'590.55 10'000.00 4'255.35Betriebsbeitrag ARA Altstätten\n2100.3130.05 36'039.35 30'000.00 28'032.15Betriebsbeitrag ARA Bühler-Gais\n2100.3130.06 21'518.29 25'000.00 19'715.72Betriebsbeitrag ARA Säntis\n2100.3130.07 2'798.75 8'000.00Betriebsbeitrag ARA Teufen\n2100.3134.01 30'442.55 30'000.00 30'325.50Versicherungen\n2100.3137.02 34'829.92 15'000.00 -13'428.13Vorsteuerkürzung\n2100.3143.01 80'570.70 250'000.00 86'463.00Unterhalt der Kanalisation\n2100.3144.01 321'375.75 350'000.00 241'528.78Anlagen- und Gebäudeunterhalt\n2100.3151.01 1'917.50 7'000.00 3'557.10Fahrzeugkosten\n2100.3151.02 22'174.05 164'611.30Reparaturen und \n\nErsatzbeschaffungen\n2100.3170.01 2'425.90 5'000.00 2'281.70Spesenentschädigung\n2100.3300.20 959'272.40 1'050'000.00 959'945.40Ordentliche Abschreibungen \n\nAbwasserbeseitigung\n2100.3610.01 106'848.00 120'000.00 106'821.00Beitrag Abwasserfonds Bund\n2100.4210.01 63'860.00 50'000.00 56'020.00Baubewilligungsgebühren\n2100.4240.01 2'862'378.69 2'700'000.00 2'664'661.66Benützungsgebühr\n2100.4240.02 13'321.50 10'000.00 8'768.15Gebühren \n\nKlärgrubenentleerungen\n2100.4240.04 15'586.35 15'000.00 16'500.00Einnahmen Speiseabfälle\n2100.4250.01 2'000.00diverse Verkäufe\n2100.4470.01 17'708.00Mieteinnahmen Reservefläche \n\nARA\n2100.4602.02 88'476.14 100'000.00 79'814.15Einspeiservergütung BHKW\n2100.4611.02 11'000.00 11'000.00 11'000.00Verrechnung Miete Jagd und \n\nFischerei\n\n 86\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00002 Abwasserrechnung\nInvestitionsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 ABWASSERANLAGEN\n\n5000 REINIGUNGSANLAGEN\n\n5000.5030.01 Diverse Reinigungsanlagen -77'469 Speiserestenannahme wird 2020 fertiggestellt. 222'531 300'000\n\n5000.5030.02 ARA Appenzell -367'151 Projekte Notstrom und Erneuerung BHKW werden im 2020 \nabgeschlossen. \n\n202'850 570'000\n\n5000.5030.06 Umbau Gebäude ARA Jakobsbad -137'430 Schlussrechnungen sind zum Teil noch offen und \nUmgebungsarbeiten noch nicht abgeschlossen. \n\n362'570 500'000\n\n5000.5030.07 Pumpendruckleitung ARA \nJakobsbad\n\n-148'838 Abschlussarbeiten sind noch ausstehend. 151'162 300'000\n\n5111 KANAL SONNENHALB - \nWEDHAPFEN\n\n5111.5030.00 Investitionen -100'000 Keine sparate Kontoführung; Investitionen sind im Konto \n5199.5030.02 integriert. \n\n0 100'000\n\n5199 DIVERSE KANALBAUTEN\n\n5199.5030.02 Diverse Kanalbauten / GEP \nSanierungen\n\n113'538 Unvorhergesehene Projekte: Umlegung Kanal Bartlimes, \nSanierung Kanal Gaishausstrasse \n\n1'113'538 1'000'000\n\n5200 DIVERSE EINNAHMEN\n\n5200.6370.00 Anschlussgebühren 303'740 Mehrere grössere realisierte Überbauungen (Hof Weissbad, \nSchaies)\n \n\n903'740 600'000\n\n 87\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201902 Abwasserrechnung\n\nInvestitionsrechnung Abwasser Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5 ABWASSERANLAGEN 2'230'629.79 949'142.90 2'870'000.00 600'000.00 2'614'776.55 592'766.02\nNetto Ausgaben 1'281'486.89 2'270'000.00 2'022'010.53\n\n5000 REINIGUNGSANLAGEN 1'079'906.20 1'770'000.00 1'355'996.00\n5000.5030.01 222'531.10 300'000.00 218'374.85Diverse Reinigungsanlagen\n5000.5030.02 202'849.50 570'000.00ARA Appenzell\n5000.5030.06 362'570.45 500'000.00 38'391.05Umbau Gebäude ARA Jakobsbad\n5000.5030.07 151'161.90 300'000.00 1'033'459.75Pumpendruckleitung ARA \n\nJakobsbad\n5000.5030.08 140'793.25 100'000.00 65'770.35Sanierung ARA Jakobsbad \n\nAllgemeines\n\n5111 KANAL SONNENHALB - \nWEDHAPFEN\n\n100'000.00\n\n5111.5030.00 100'000.00Investitionen\n\n5114 KANAL KAUBAD 78'612.95\n5114.5030.01 78'612.95Los 2: Horst - Kaubad\n\n5123 KANAL SONNENHALB 24'125.35\n5123.5030.00 24'125.35Investitionen\n\n5199 DIVERSE KANALBAUTEN 1'150'723.59 45'402.50 1'000'000.00 1'156'042.25\n5199.5030.00 37'185.25 107'159.00Diverse Aufwendungen / \n\nHausanschlüsse\n5199.5030.01 4'311.50Drainagen / Sanierungen \n\nBauschäden\n5199.5030.02 1'113'538.34 1'000'000.00 1'044'571.75Diverse Kanalbauten / GEP \n\nSanierungen\n5199.6370.00 45'402.50Perimeter Diverse Kanäle\n\n5200 DIVERSE EINNAHMEN 903'740.40 600'000.00 592'766.02\n5200.6370.00 903'740.40 600'000.00 592'766.02Anschlussgebühren\n\n 88\n\n\n\nBilanz 201902 Abwasserrechnung\n\nBilanz Abwasser Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abwasser 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 10'024'849.12 2'467'558.19 2'130'399.48 10'362'007.83\n\n10 FINANZVERMÖGEN 25'664.73 282'330.90 267'386.68 40'608.95\n\n101 FORDERUNGEN 241'721.95 241'721.95\n1010 Forderungen aus Lieferungen \n\ngegenüber Dritten\n241'721.95 241'721.95\n\n1010.01 0.00 72'600.25 72'600.25 0.00Vorsteuer Betriebsrechnung\n1010.02 0.00 169'121.70 169'121.70 0.00Vorsteuer Investitionsrechnung\n\n104 AKTIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n25'664.73 40'608.95 25'664.73 40'608.95\n\n1041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n25'664.73 40'608.95 25'664.73 40'608.95\n\n1041.01 25'664.73 40'608.95 25'664.73 40'608.95TA Sachaufwand\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 9'999'184.39 2'185'227.29 1'863'012.80 10'321'398.88\n\n140 SACHANLAGEN VV 9'999'184.39 2'185'227.29 1'863'012.80 10'321'398.88\n1403 TIEFBAUTEN 9'999'184.39 2'185'227.29 1'863'012.80 10'321'398.88\n1403.20 3'744'673.06 1'187'833.70 2'556'839.36Restbuchwerte Übergang HRM2\n1403.21 3'831'434.98 1'105'321.09 394'940.50 4'541'815.57Kanalbauten\n1403.23 2'423'076.35 1'079'906.20 280'238.60 3'222'743.95Bauten Pumpwerke und \n\nAbwasseranlagen\n\n2 PASSIVEN 10'024'849.12 5'775'768.07 5'438'609.36 10'362'007.83\n\n20 FREMDKAPITAL 8'407'071.80 4'890'438.03 5'107'173.47 8'190'336.36\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 3'850.00 719'882.80 719'782.80 3'950.00\n2000 Kreditoren 719'782.80 719'782.80\n2000.02 0.00 222'205.10 222'205.10 0.00Umsatzsteuer Betriebsrechnung\n2000.03 0.00 69'456.10 69'456.10 0.00Umsatzsteuer Investitionsrechnung\n2000.04 0.00 428'121.60 428'121.60 0.00Abrechnungskonto MWST\n2006 Depotgelder 3'850.00 100.00 3'950.00\n2006.02 3'850.00 100.00 3'950.00Schlüsseldepots für Zugang \n\nSpeiseabfälle\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n8'403'221.80 4'170'555.23 4'387'390.67 8'186'386.36\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n8'403'221.80 4'170'555.23 4'387'390.67 8'186'386.36\n\n2012.01 8'403'221.80 4'170'555.23 4'387'390.67 8'186'386.36Kontokorrent Kanton (1015.01)\n\n29 EIGENKAPITAL 1'617'777.32 885'330.04 331'435.89 2'171'671.47\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n1'617'777.32 885'330.04 331'435.89 2'171'671.47\n\n2990 Jahresergebnis 331'435.89 553'894.15 331'435.89 553'894.15\n2990.02 331'435.89 553'894.15 331'435.89 553'894.15Jahresergebnis Abwasser\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \n\nVorjahre\n1'286'341.43 331'435.89 1'617'777.32\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'286'341.43 331'435.89 1'617'777.32\n\n 89\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00003 Strassenrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2 BETRIEBSRECHNUNG \nSTRASSEN\n\n2110 BAULICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n2110.3141.00 Diverses 87'118 Inbetriebnahme der automatischen Verkehrszählung 87'118 0\n\n2110.3141.04 Gontenstrasse -88'533 Unterhaltsanteil des Investitionsprojektes Gontenstrasse 661'467 750'000\n\n2110.3141.09 Brülisauerstrasse -439'659 Ausführung verzögert sich auf 2020, 2019 nur \nPlanungskosten\n \n\n10'341 450'000\n\n2120 BETRIEBLICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n2120.3141.01 Fremdleistungen Winterdienst 71'511 Mehr Schneeabfuhren durch Fremdfahrer 136'511 65'000\n\n2120.3141.02 Werkhof, Eigenleistungen Bau \nund Betrieb\n\n-55'315 Aufgrund des guten Strassenzustandes waren weniger \nSanierungsarbeiten erforderlich. \n\n1'044'685 1'100'000\n\n2120.3141.03 Werkhof, Eigenleistungen \nWinterdienst\n\n-166'620 Vgl. Konto 2120.3141.01 433'380 600'000\n\n2130 BEITRÄGE AN DRITTE\n\n2130.3636.00 Flur- und Güterstrassen -79'168 Schwierig zu  budgetieren 25'832 105'000\n\n2140 DIVERSE VERRECHNUNGEN\n\n2140.3611.06 BUD Schadendienste -68'664 Nicht budgetierte Weiterverrechnung von Schäden an \nVerursacher führen zu geringeren Nettokosten der \nAmtsstelle. Diese werden zulasten der Strassenrechnung \nausgeglichen. \n\n36'336 105'000\n\n2140.3611.07 Strassenverkehrsamt \nGesamtaufwand\n\n-62'948 Der Aufwand der Amtsstelle 2550 wird auf die \nStrassenrechnung übertragen. Geringerer Sachaufwand \n(EDV, Mobiliar) als budgetiert führt zu tieferem \nSaldoübertrag als budgetiert. \n\n1'214'052 1'277'000\n\n2160 ABSCHREIBUNGEN\n\n2160.3300.30 Ordentliche Abschreibungen \nStrassenrechnung\n\n-85'283 Geringere Nettoinvestitionen als budgetiert führen zu \ntieferen Abschreibungen. \n\n1'266'717 1'352'000\n\n2160.3893.03 Bildung Vorfinanzierung \nSt.Antonstrasse\n\n4'000'000 Das operative Ergebnis der Strassenrechnung 2019 von Fr. \n4.9 Mio.  erlaubt die Bildung einer Vorfinanzierung für den \nAusbau der St.Antonstrasse, Oberegg. \n\n4'000'000 0\n\n2170 EIDGENÖSSISCHER \nBENZINZOLL\n\n2170.4600.50 Allgemeiner Beitrag -53'843 Prognose Bundesamt für Strassenbau (ASTRA) war zu \noptimistisch. \n\n1'061'157 1'115'000\n\n2180 STEUEREINNAHMEN / \nGEBÜHREN\n\n2180.4030.01 Motorfahrzeugsteuern 117'985 Mehreinnahmen durch wachsenden Fahrzeugbestand mit \ntendenziell höherem Gesamtgewicht. \n\n6'617'985 6'500'000\n\n 90\n\n\n\nErfolgsrechnung 201903 Strassenrechnung\n\nErfolgsrechnung Strassen Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2 BETRIEBSRECHNUNG \nSTRASSEN\n\n12'443'833.91 13'470'110.54 9'336'000.00 13'464'000.00 7'675'361.58 13'419'532.57\n\nNetto Ertrag 1'026'276.63 4'128'000.00 5'744'170.99\n\n2110 BAULICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n807'651.75 1'200'000.00 243'067.10\n\n2110.3141.00 87'117.95 7'453.40Diverses\n2110.3141.01 38'325.45Entlastungsstrasse\n2110.3141.02 2'850.70Enggenhüttenstrasse\n2110.3141.03 200'076.20Gaiserstrasse\n2110.3141.04 661'467.45 750'000.00 26'650.85Gontenstrasse\n2110.3141.09 10'340.80 450'000.00Brülisauerstrasse\n2110.3141.11 10'400.10Dorf (Weissbad)\n2110.3141.12 1'813.00Schwendetalstrasse\n2110.3141.13 4'222.95Haslenstrasse\n\n2111 BAULICHER UNTERHALT \nBRÜCKEN\n\n1'232.35\n\n2111.3141.11 1'232.35Rotbach\n\n2112 BAULICHER UNTERHALT \nPLÄTZE\n\n1'731.82\n\n2112.3141.22 1'731.82Landsgemeindeplatz\n\n2120 BETRIEBLICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n2'070'060.18 57'634.20 2'225'000.00 100'000.00 1'862'787.47 47'892.35\n\n2120.3101.00 104'180.99 100'000.00 99'088.60Verbrauchsmaterial\n2120.3130.01 47'130.80 50'000.00 59'218.20Planungen \n\nSignalisationskommission\n2120.3131.00 8'041.80 10'000.00 4'526.05Strassenplanung\n2120.3141.00 296'130.30 300'000.00 421'982.18Fremdleistungen Bau und Betrieb\n2120.3141.01 136'511.15 65'000.00 95'819.90Fremdleistungen Winterdienst\n2120.3141.02 1'044'685.06 1'100'000.00 957'408.30Werkhof, Eigenleistungen Bau \n\nund Betrieb\n2120.3141.03 433'380.08 600'000.00 224'744.24Werkhof, Eigenleistungen \n\nWinterdienst\n2120.4290.01 22'037.10 40'000.00 36'947.90Rückvergütungen Unfallschäden, \n\nDiverses\n2120.4290.02 256.30Übrige Erträge\n2120.4290.03 35'340.80 60'000.00 10'944.45Rückvergütungen Markierungen\n\n2130 BEITRÄGE AN DRITTE 25'832.00 105'000.00 128'642.00\n2130.3636.00 25'832.00 105'000.00 114'642.00Flur- und Güterstrassen\n2130.3637.00 14'000.00Lärmsanierung entlang \n\nKantonsstrassen\n\n2140 DIVERSE VERRECHNUNGEN 3'027'057.57 3'189'000.00 3'299'083.11\n2140.3134.01 4'670.00 4'000.00 3'910.00Versicherungen\n2140.3611.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00LFD Verwaltung Flur- und \n\nGüterstrassen\n2140.3611.02 850'000.00 850'000.00 850'000.00KAPO Verkehrsüberwachung\n2140.3611.03 10'000.00 10'000.00 10'000.00KAPO Alarmorganisation\n2140.3611.04 750'000.00 750'000.00 750'000.00BUD Verwaltung\n2140.3611.05 102'000.00 133'000.00 116'000.00BUD Luft / Lärm\n2140.3611.06 36'335.71 105'000.00 109'913.28BUD Schadendienste\n2140.3611.07 1'214'051.86 1'277'000.00 1'399'259.83Strassenverkehrsamt \n\nGesamtaufwand\n\n2160 ABSCHREIBUNGEN 4'848'716.81 289'000.00 934'000.00 289'000.00 448'758.08 322'000.00\n2160.3300.30 1'266'716.81 1'352'000.00 913'758.08Ordentliche Abschreibungen \n\nStrassenrechnung\n2160.3830.31 -418'000.00 -418'000.00 -465'000.00Auflösung zusätzliche \n\nAbschreibungen\n2160.3893.03 4'000'000.00Bildung Vorfinanzierung \n\nSt.Antonstrasse\n2160.4893.03 289'000.00 289'000.00 322'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nSanierung Bahnübergänge\n\n 91\n\n\n\nErfolgsrechnung 201903 Strassenrechnung\n\nErfolgsrechnung Strassen Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2170 EIDGENÖSSISCHER \nBENZINZOLL\n\n1'027'966.45 2'569'916.23 1'046'000.00 2'615'000.00 1'050'597.35 2'626'493.39\n\n2170.3602.01 1'027'966.45 1'046'000.00 1'050'597.35Vergütung an die Bezirke\n2170.4600.50 1'061'157.13 1'115'000.00 1'084'146.01Allgemeiner Beitrag\n2170.4600.52 1'508'759.10 1'500'000.00 1'542'347.38Beitrag an Kantone ohne \n\nNationalstrassen\n\n2171 GLOBALBEITRAG (NFA) 1'308'066.00 1'335'000.00 1'308'184.00\n2171.4630.01 771'470.00 775'000.00 771'470.00Hauptstrassen\n2171.4630.02 536'596.00 560'000.00 536'714.00Berggebiete und Randregionen\n\n2180 STEUEREINNAHMEN / \nGEBÜHREN\n\n635'316.80 9'245'494.11 637'000.00 9'125'000.00 640'694.65 9'114'962.83\n\n2180.3602.01 635'316.80 637'000.00 640'694.65LSVA-Anteil Vergütung an die \nBezirke\n\n2180.4030.01 6'617'985.38 6'500'000.00 6'442'732.80Motorfahrzeugsteuern\n2180.4210.01 968'456.73 950'000.00 992'528.13Motorfahrzeug- und \n\nExpertengebühren\n2180.4210.02 36'050.00 50'000.00 45'595.40Administrativmassnahmen\n2180.4210.04 34'710.00 32'000.00 32'370.00Aufwandentschädigung \n\nLSVA-Inkasso\n2180.4600.80 1'588'292.00 1'593'000.00 1'601'736.50Anteil LSVA\n\n 92\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00003 Strassenrechnung\nInvestitionsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 STRASSENANLAGEN\n\n5101 Entlastungsstrasse\n\n5101.5010.01 Rütistrasse-Zielstrasse 53'192 Die Projektierung des Schmittenbachkreisels konnte \ngestartet werden. \n\n53'192 0\n\n5104 Gontenstrasse\n\n5104.5010.05 Gontenhöhe-Sulzbach 752'157 Beim geplanten Belagssanierungsprojekt stellte sich \nheraus, dass die Bachdurchlässe defekt und zu klein \nwaren, was eine Gesamtsanierung notwendig machte.  \n\n752'157 0\n\n5104.6300.01 Bundesbeitrag 74'056 Die Bachdurchlässe sind subventionsberechtigt durch den \nBund. \n\n74'056 0\n\n5105 Dorfstrasse (Gonten)\n\n5105.5010.00 Sulzbach-Mühleggli 82'347 Aufgrund der Sanierung Gontenstrasse (Kto 5104.5010.05) \nwurden auch in diesem Abschnitt Arbeiten notwendig. \n\n82'347 0\n\n5107 Eggerstandenstrasse\n\n5107.5010.00 Entlastungsstrasse-Ob.Hirsch- \nbergstrasse\n\n-248'217 Aufgrund Vergabeerfolg wird das gesamte Projekt \nvoraussichtlich günstiger. \n\n2'251'783 2'500'000\n\n5107.6300.01 Bundesbeitrag 54'534 Im Projekt Eggerstandenstrasse (5107.5010.00) befindet \nsich ein subventionsberechtigter Bachdurchlass. \n\n54'534 0\n\n5108 Eichbergstrasse\n\n5108.5010.00 Eggerstandenstrasse-Buechstofel\nweid\n\n-685'762 Aufgrund Sanierung Eggerstandenstrasse verschiebt sich \ndieses Projekt auf 2022.\n \n\n64'238 750'000\n\n5111 Dorf (Weissbad)\n\n5111.5010.00 Bahnhof Weissbad-Loos 129'441 Im Rahmen des Hochwasserschutzes Weissbad musste \ndie Konsole des Trottoirs erneuert werden. \n\n129'441 0\n\n5131 Unterdorfstrasse\n\n5131.5010.00 Schwellmühlestr.- Kantonsgrenze 68'877 Abschlussarbeiten Sanierung 68'877 0\n\n5134 St.Antonstrasse\n\n5134.5010.01 Fallbach-Obere Eugst -306'863 2019 wurden Arbeiten an Stützmauern durchgeführt. \nHauptarbeiten erfolgen erst 2020. \n\n193'137 500'000\n\n5134.5010.05 Kapelle-Haggenstrasse -750'000 Projekt verschoben infolge anderer dringlicher Projekte \n(Gontenstrasse) \n\n0 750'000\n\n5154 Lärmschutzmassnahmen\n\n5154.5010.00 Lärmschutzmassnahmen \nKantonsstrassen\n\n483'829 Infolge Einsprachen konnte die Lärmschutzwand Imm erst \n2019 und nicht wie geplant 2018 realisiert werden. \n\n483'829 0\n\n5154.6300.01 Bundesbeitrag 120'638 Infolge Realisierung Lärmschutzwand Imm konnten \nBundesbeiträge gelöst werden \n\n120'638 0\n\n 93\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201903 Strassenrechnung\n\nInvestitionsrechnung Strassen Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5 STRASSENANLAGEN 4'692'572.90 249'227.47 5'000'000.00 2'066'890.70\nNetto Ausgaben 4'443'345.43 5'000'000.00 2'066'890.70\n\n5101 Entlastungsstrasse 66'932.40 1'297'828.35\n5101.5010.01 53'191.50Rütistrasse-Zielstrasse\n5101.5010.03 13'740.90 1'267'727.35Bleichenwäldlibach-Spital\n5101.5010.04 30'101.00Rank-Eggerstandenstrasse\n\n5102 Enggenhüttenstrasse 6'303.15\n5102.5010.04 375.60Unterstein-Steinerstrasse\n5102.5010.05 5'927.55Steinerstrasse-Hargarten\n\n5104 Gontenstrasse 755'387.20 74'055.59 321'478.85\n5104.5010.00 552.20Scheidweg-Kesselismühle\n5104.5010.01 3'230.05 278'412.75Kesselismühle-Sommerau\n5104.5010.04 203.85Glätzli-Gontenhöhe\n5104.5010.05 752'157.15 42'310.05Gontenhöhe-Sulzbach\n5104.6300.01 74'055.59Bundesbeitrag\n\n5105 Dorfstrasse (Gonten) 82'347.40\n5105.5010.00 82'347.40Sulzbach-Mühleggli\n\n5107 Eggerstandenstrasse 2'251'783.35 54'534.29 2'500'000.00 47'321.25\n5107.5010.00 2'251'783.35 2'500'000.00 47'321.25Entlastungsstrasse-Ob.Hirsch- \n\nbergstrasse\n5107.6300.01 54'534.29Bundesbeitrag\n\n5108 Eichbergstrasse 64'237.70 750'000.00 6'519.30\n5108.5010.00 64'237.70 750'000.00 6'519.30Eggerstandenstrasse-Buechstofel\n\nweid\n\n5109 Brülisauerstrasse 24'068.15 3'779.10\n5109.5010.00 3'779.10Steinegg-Ibach\n5109.5010.01 24'068.15Ibach-Chlustobel\n\n5111 Dorf (Weissbad) 129'441.00\n5111.5010.00 129'441.00Bahnhof Weissbad-Loos\n\n5113 Haslenstrasse 40'482.90 8'260.00\n5113.5010.06 40'482.90 8'260.00Schäfli-Rotbach\n\n5116 Steinerstrasse 1'241.65 732.80\n5116.5010.00 1'241.65 732.80Enggenhüttenstrasse-Hargarten- \n\nbrücke\n\n5131 Unterdorfstrasse 68'876.85 111'344.40\n5131.5010.00 68'876.85 111'344.40Schwellmühlestr.- Kantonsgrenze\n\n5134 St.Antonstrasse 716'909.70 1'750'000.00 46'283.75\n5134.5010.01 193'137.05 500'000.00 26'309.75Fallbach-Obere Eugst\n5134.5010.02 495'275.25 500'000.00 13'603.55Obere Eugst-Obere Bäumen\n5134.5010.03 28'497.40Obere Bäumen-Egg\n5134.5010.05 750'000.00 6'370.45Kapelle-Haggenstrasse\n\n5138 Sondereggstrasse 4'884.00\n5138.5010.00 4'884.00Fallbach-Sulzbach\n\n5140 Bruggtobelstrasse 6'519.10\n5140.5010.00 6'519.10Bruggtobelstrasse\n\n5150 Sanierung Niveauübergänge 212'155.75\n5150.5010.00 212'155.75Sanierung Niveauübergänge\n\n 94\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201903 Strassenrechnung\n\nInvestitionsrechnung Strassen Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5153 Sanierung \nBrücken/Kunstbauten\n\n516.95\n\n5153.5010.11 516.95Rotbach\n\n5154 Lärmschutzmassnahmen 483'828.55 120'637.59\n5154.5010.00 483'828.55Lärmschutzmassnahmen \n\nKantonsstrassen\n5154.6300.01 120'637.59Bundesbeitrag\n\n 95\n\n\n\nBilanz 201903 Strassenrechnung\n\nBilanz Strassen Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Strassen 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 20'067'924.00 21'958'531.97 17'341'892.93 24'684'563.04\n\n10 FINANZVERMÖGEN 16'027'854.87 17'049'865.29 16'027'854.87 17'049'865.29\n\n101 FORDERUNGEN 16'027'854.87 17'049'865.29 16'027'854.87 17'049'865.29\n1015 Interne Kontokorrente 16'027'854.87 17'049'865.29 16'027'854.87 17'049'865.29\n1015.01 16'027'854.87 17'049'865.29 16'027'854.87 17'049'865.29Kontokorrent Kanton \n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 4'040'069.13 4'908'666.68 1'314'038.06 7'634'697.75\n\n140 SACHANLAGEN VV 8'223'822.90 4'490'666.68 1'314'038.06 11'400'451.52\n1401 Strassen 8'223'822.90 4'490'666.68 1'314'038.06 11'400'451.52\n1401.01 8'223'822.90 2'246'096.37 1'075'452.17 9'394'467.10Kantonsstrassen\n1401.02 0.00 2'244'570.31 238'585.89 2'005'984.42Neubau Eggerstandenstr.\n\n148 ZUSÄTZLICHE \nABSCHREIBUNGEN\n\n-4'183'753.77 418'000.00 -3'765'753.77\n\n1480 Zusätzliche Abschreibungen -4'183'753.77 418'000.00 -3'765'753.77\n1480.03 -4'183'753.77 418'000.00 -3'765'753.77Zusätzliche Abschreibungen \n\nStrassen\n\n2 PASSIVEN 20'067'924.00 40'230'591.75 35'613'952.71 24'684'563.04\n\n20 FREMDKAPITAL 352'949.64 29'460'144.13 29'580'781.72 232'312.05\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 352'949.64 120'637.59 232'312.05\n2003 Erhaltene Anzahlungen von \n\nDritten\n352'949.64 120'637.59 232'312.05\n\n2003.21.18 352'949.64 120'637.59 232'312.05PV Lärm- und \nSchallschutzmassnahmen\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n29'460'144.13 29'460'144.13\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n29'460'144.13 29'460'144.13\n\n2012.01 0.00 29'460'144.13 29'460'144.13 0.00Kontokorrent Kanton (1015.02)\n\n29 EIGENKAPITAL 19'714'974.36 10'770'447.62 6'033'170.99 24'452'250.99\n\n293 VORFINANZIERUNGEN 7'494'000.00 4'000'000.00 289'000.00 11'205'000.00\n2931 Vorfinanzierungen \n\nInvestitionsrechnung\n7'494'000.00 4'000'000.00 289'000.00 11'205'000.00\n\n2931.01 2'894'000.00 289'000.00 2'605'000.00Vorfinanzierung Sanierung \nNiveauübergänge\n\n2931.03 4'600'000.00 4'600'000.00Ausbau Eggerstandenstrasse\n2931.04 0.00 4'000'000.00 4'000'000.00Ausbau St.Antonstrasse\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n12'220'974.36 6'770'447.62 5'744'170.99 13'247'250.99\n\n2990 Jahresergebnis 5'744'170.99 1'026'276.63 5'744'170.99 1'026'276.63\n2990.03 5'744'170.99 1'026'276.63 5'744'170.99 1'026'276.63Jahresergebnis Strassen\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \n\nVorjahre\n6'476'803.37 5'744'170.99 12'220'974.36\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 6'476'803.37 5'744'170.99 12'220'974.36\n\n 96\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00004 Abfallrechnung\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2 Betriebsrechnung Abfall\n\n2172 BETRIEBSRECHNUNG ABFALL\n\n2172.3300.40 Ordentliche Abschreibungen \nAbfallwirtschaft\n\n-69'638 Verschiebung Teilprojekt Ost auf 2021\n \n\n32'362 102'000\n\n 97\n\n\n\nErfolgsrechnung 201904 Abfallrechnung\n\nErfolgsrechnung Abfall Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2172 BETRIEBSRECHNUNG ABFALL 798'155.93 868'887.31 914'500.00 858'500.00 773'022.21 881'270.51\nNetto Aufwand 56'000.00\nNetto Ertrag 70'731.38 108'248.30\n\n2172.3010.01 204'612.20 206'000.00 191'364.20Besoldungen\n2172.3010.02 -958.05 -3'250.40Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2172.3050.01 10'444.85 11'000.00 9'725.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2172.3051.01 15'840.00 16'000.00 13'393.05Arbeitgeberbeiträge \n\nVersicherungskasse\n2172.3053.01 2'492.70 3'000.00 2'580.70Personalversicherungen\n2172.3054.01 2'730.95 3'000.00 2'543.15AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2172.3055.01 947.90 1'000.00 882.55AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2172.3101.01 22'205.20 30'000.00 9'566.30Betriebskosten Ökohof\n2172.3102.01 7'593.65 10'000.00 6'067.10Drucksachen, Information, \n\nInserate\n2172.3109.01 2'246.05 10'000.00 14'845.00Verschiedener Aufwand\n2172.3111.01 41'808.50 40'000.00 33'730.00Maschinen, Geräte und \n\nFahrzeuge\n2172.3120.01 208'638.86 200'000.00 180'238.56Entsorgungskosten\n2172.3120.02 170'200.71 180'000.00 172'018.31Transportkosten Wertstoffe\n2172.3120.04 878.49 2'000.00 878.49Ankauf Sperrgutmarken\n2172.3133.01 4'906.75 4'000.00 3'996.00EDV-Kosten\n2172.3134.01 2'491.95 3'000.00 1'503.55Versicherungen\n2172.3137.04 3'228.15 2'583.55Vorsteuerkürzung\n2172.3144.01 2'345.00 30'000.00 70'332.75Baulicher Unterhalt Ökohof\n2172.3161.01 18'140.00 18'000.00 15'023.55Mietkosten Infrastruktur\n2172.3170.01 500.00Spesenentschädigungen\n2172.3300.40 32'362.07 102'000.00Ordentliche Abschreibungen \n\nAbfallwirtschaft\n2172.3611.01 45'000.00 45'000.00 45'000.00Verrechnung Verwaltungskosten \n\nBUD\n2172.4210.01 362'178.30 360'000.00 354'635.23Kehrichtgrundgebühr\n2172.4210.02 143'008.85 120'000.00 135'538.40Ertrag Sperrgut\n2172.4210.03 46'005.20 45'000.00 45'982.75Ertrag Grüngut\n2172.4250.01 371.50 500.00 297.20diverse Verkäufe\n2172.4250.02 1'153.20 2'000.00 974.90Verkauf Sperrgutmarken\n2172.4612.01 108'846.86 120'000.00 147'049.03Ertrag Wertstoffe\n2172.4612.02 138'996.95 160'000.00 134'719.90Ertrag A-Region\n2172.4612.03 27'475.45 16'000.00 22'419.65Ertrag Kehrichtverwertung \n\nRheintal\n2172.4612.04 40'851.00 35'000.00 39'653.45Rückerstattung Vetrosuisse\n\n 98\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00004 Abfallrechnung\nInvestitionsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 ABFALLANLAGEN\n\n5000 Ökohof\n\n5000.5040.01 Investition -512'852 Teilprojekt Ost (Rückstellraum) wurde zurückgestellt und \nwird 2021 realisiert.\n \n\n167'148 680'000\n\n 99\n\n\n\nInvestitionsrechnung 201904 Abfallrechnung\n\nInvestitionsrechnung Abfall Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5 ABFALLANLAGEN 167'147.85 680'000.00 45'763.90\nNetto Ausgaben 167'147.85 680'000.00 45'763.90\n\n5000 Ökohof 167'147.85 680'000.00 45'763.90\n5000.5040.01 167'147.85 680'000.00 45'763.90Investition \n\n 100\n\n\n\nBilanz 201904 Abfallrechnung\n\nBilanz Abfall Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abfall 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 1'098'220.25 1'196'534.40 1'126'315.87 1'168'438.78\n\n10 FINANZVERMÖGEN 1'049'621.00 1'029'386.55 1'093'953.80 985'053.75\n\n100 Flüssige Mittel 2'000.00 2'000.00\n\n1000 Flüssige Mittel 2'000.00 2'000.00\n1000.00 2'000.00 2'000.00Kasse Ökohof\n\n101 FORDERUNGEN 1'047'621.00 1'020'656.45 1'093'953.80 974'323.65\n\n1010 FORDERUNGEN 46'332.80 46'332.80\n1010.01 0.00 33'533.30 33'533.30 0.00Vorsteuer Betriebsrechnung\n1010.02 0.00 12'799.50 12'799.50 0.00Vorsteuer Investitionsrechning\n\n1015 INTERNE KONTOKORRENTE 1'047'621.00 974'323.65 1'047'621.00 974'323.65\n1015.01 1'047'621.00 974'323.65 1'047'621.00 974'323.65Kontokorrent Kanton\n\n104 AKTIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n8'730.10 8'730.10\n\n1041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n8'730.10 8'730.10\n\n1041.01 0.00 8'730.10 8'730.10TA Sachaufwand\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 48'599.25 167'147.85 32'362.07 183'385.03\n\n140 SACHANLAGEN VV 48'599.25 167'147.85 32'362.07 183'385.03\n\n1404 Abfallanlagen 48'599.25 167'147.85 32'362.07 183'385.03\n1404.40 48'599.25 167'147.85 32'362.07 183'385.03Ökohof\n\n 101\n\n\n\nBilanz 201904 Abfallrechnung\n\nBilanz Abfall Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abfall 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n2 PASSIVEN 1'098'220.25 2'298'881.73 2'228'663.20 1'168'438.78\n\n20 FREMDKAPITAL 512.85 2'119'902.05 2'120'414.90\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 133'187.25 133'187.25\n\n2000 Kreditoren 133'187.25 133'187.25\n2000.02 0.00 56'371.60 56'371.60 0.00Umsatzsteuer Betriebsrechnung\n2000.04 0.00 76'815.65 76'815.65 0.00Abrechnungskonto MWST\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n1'986'714.80 1'986'714.80\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n1'986'714.80 1'986'714.80\n\n2012.01 0.00 1'986'714.80 1'986'714.80 0.00Kontokorrent Kanton (1015.03)\n\n204 Passive \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n512.85 512.85\n\n2041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n512.85 512.85\n\n2041.01 512.85 512.85 0.00TP Sachaufwand\n\n29 EIGENKAPITAL 1'097'707.40 178'979.68 108'248.30 1'168'438.78\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n1'097'707.40 178'979.68 108'248.30 1'168'438.78\n\n2990 Jahresergebnis 108'248.30 70'731.38 108'248.30 70'731.38\n2990.04 108'248.30 70'731.38 108'248.30 70'731.38Jahresergebnis Abfall\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \nVorjahre\n\n989'459.10 108'248.30 1'097'707.40\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 989'459.10 108'248.30 1'097'707.40\n\n 102\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'000Gymnasium Appenzell\nErfolgsrechnung 2019\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n3 AUFWAND\n\n30 PERSONALAUFWAND\n\n30.302.00 Besoldung Lehrkräfte -164'962 Pensenoptimierungen führten zu Einsparungen 3'868'039 4'033'000\n\n30.303.00 Sozialversicherungsbeiträge -101'502 Arbeitgeberbeitrag an Familienausgleichskasse wurde nicht \nseparat budgetiert. \n\n340'499 442'000\n\n30.307.00 Familienausgleichskasse 88'661 Vgl. Begründung zu Konto 30.303.00 88'661 0\n\n4 ERTRAG\n\n45 SCHULGELDER\n\n45.451.00 Schulgelder Kanton AI 4.-6. Kl. -63'676 Gegenüber der budgetierten Schülerzahl besuchten effektiv \n3 Schüler weniger (mit Wohnort AI)  das Obergymnasium. \n\n1'923'324 1'987'000\n\n46 Defizit z.L. Kanton\n\n46.461.00 Defizit z.L. Kanton -432'060 Geringerer Personalaufwand (rund Fr. 293'000) und \ninsgesamt geringerer Sachaufwand (rund Fr. 154'000) \nkönnen Mindererträge bei den Schulgeldern (rund Fr. \n50'000) kompensieren und führen zu dieser Verbesserung \ngegenüber dem Budget. \n\n3'678'940 4'111'000\n\n 103\n\n\n\nErfolgsrechnung 2019Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 8'737'735.02 8'737'735.02 9'200'500.00 9'200'500.00 9'032'794.49 9'032'794.49\n\n3 AUFWAND 8'737'735.02 703'297.15 9'200'500.00 686'000.00 9'032'794.49 698'560.00\nNetto Aufwand 8'034'437.87 8'514'500.00 8'334'234.49\n\n30 PERSONALAUFWAND 6'309'985.30 584'609.80 6'585'000.00 567'000.00 6'509'363.20 579'537.40\n30.300.00 Entschäd. für Projekt- und \n\nPrüfungskommissionen\n30.301.00 855'349.25 878'000.00 893'511.55Besoldung Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonal\n30.302.00 3'868'038.50 4'033'000.00 4'012'275.25Besoldung Lehrkräfte\n30.302.02 490'968.75 479'000.00 493'484.75Besoldung Internat\n30.302.03 -29'908.30 -38'720.15Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n30.303.00 340'498.50 442'000.00 349'304.15Sozialversicherungsbeiträge\n30.304.00 542'928.05 558'000.00 539'748.90Personalversicherungsbeiträge\n30.305.00 22'535.40 29'000.00 23'336.35Unfall- und \n\nKrankenversicherungsbeiträge\n30.306.00 30'891.45 32'000.00 31'665.85Krankentaggeld\n30.307.00 88'661.20 91'131.60Familienausgleichskasse\n30.309.00 21'958.05 50'000.00 30'876.40Weiterbildung\n30.317.00 1'582.60 1'500.00 706.90Schulleitung\n30.317.01 3'860.00 8'500.00 5'180.00Koordinationskommission, \n\nLtg-LPK\n30.319.00 36'020.95 37'000.00 36'021.80Diverser Personalaufwand\n30.352.00 36'600.90 37'000.00 40'839.85Schulgemeinde Appenzell: \n\nGehaltsanteil\n30.463.00 584'609.80 567'000.00 579'537.40Internat: Gehaltsanteil\n\n31 UNTERHALT 1'618'753.46 118'687.35 1'652'500.00 119'000.00 1'617'976.39 119'022.60\n31.311.00 6'686.84 10'000.00 8'537.00Mobiliar/Geräte\n31.311.01 6'566.40 7'000.00 6'605.30Musikinstrumente\n31.311.02 7'641.85 11'000.00 7'574.95Fahrzeuge\n31.311.03 4'209.00 7'500.00 7'216.50Übriger Unterhalt\n31.312.00 157'411.45 190'000.00 147'617.75Energie\n31.312.01 77'656.00 72'000.00 73'732.00Elektrizität\n31.312.02 8'185.95 10'000.00 8'535.60Wasser, Abwasser\n31.313.00 26'238.49 29'000.00 25'058.62Reinigung, Kehricht\n31.313.01 10'653.55 19'000.00 17'114.67Diverse Verbrauchsmaterialien\n31.313.02 4'911.95 7'000.00 6'323.80Diverses Gartenmaterial, \n\nHausdekoration\n31.314.00 26'870.88 29'000.00 26'113.90Unterhalt durch Dritte\n31.314.02 1'489.50 7'000.00 4'038.70Vertragliche Unterhalte\n31.316.00 1'102'890.00 1'104'000.00 1'104'990.00Mietzinsen\n31.318.00 4'003.60 5'000.00 4'080.60Sachversicherungen\n31.319.00 173'338.00 145'000.00 170'437.00Internatsverrechnungen für \n\nMittagessen\n31.463.00 31'016.10 38'000.00 30'785.85Anteil Internat Energie\n31.463.01 781.15 1'000.00 781.15Anteil Internat Versicherungen\n31.463.02 67'137.65 62'000.00 66'684.60Anteil Kloster/BUD Raumkosten\n31.463.03 5'038.45 7'000.00 6'101.00Anteil Internat Reinigung, \n\nKehricht etc.\n31.463.04 14'714.00 11'000.00 14'670.00Mieteinnahmen von Dritten\n\n 104\n\n\n\nErfolgsrechnung 2019Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n32 SACHAUFWAND 708'658.68 863'000.00 777'908.50\n32.310.00 18'200.11 29'000.00 20'421.81Büromaterial, Inserate, \n\nDrucksachen\n32.310.01 6'979.10 13'000.00 10'059.40Telefonspesen, Porti\n32.310.02 7'894.90 8'500.00 7'478.50Gebühren, Zeitschriften\n32.310.03 9'506.90 10'000.00 10'654.90Jahresbericht\n32.310.04 172.70 500.00 141.80Postcheck- und Bankspesen\n32.310.05 24'670.85 34'000.00 30'190.45Allgemeines Schulmaterial\n32.310.06 77'568.39 95'000.00 76'871.93Lehrmittel\n32.310.07 2'593.27 2'500.00 1'572.87Deutsch\n32.310.08 1'664.15 2'500.00 2'261.60Französisch\n32.310.09 1'701.71 2'500.00 955.81Englisch\n32.310.10 30.40 1'500.00 47.30Latein\n32.310.11 77.10 1'000.00 488.83Freifächer\n32.310.12 692.51 2'000.00 1'812.85Geschichte\n32.310.13 2'023.15 2'000.00 1'223.61Geographie\n32.310.14 759.00 2'500.00 1'348.50Wirtschaft, Buchhaltung\n32.310.15 3'609.77 6'000.00 2'020.46Musik\n32.310.16 6'302.68 7'500.00 7'002.84Bildnerisches Gestalten\n32.310.17 3'547.90 3'000.00 2'574.72Theater\n32.310.18 13'014.70 16'000.00 15'887.10Sport\n32.310.19 2'839.50 3'000.00 4'114.28Religion, Lebenskunde\n32.310.20 1'637.03 2'500.00 2'262.98PPP = Philosophie, Psychologie, \n\nPädagogik\n32.310.21 294.00 2'500.00 685.90Mathematik\n32.310.22 9'197.68 14'500.00 11'897.45Physik\n32.310.23 1'290.35 3'500.00 3'337.95Informatik\n32.310.24 17'733.53 18'000.00 15'971.02Chemie\n32.310.25 5'640.46 5'000.00 4'985.16Biologie\n32.310.26 4'324.85 4'000.00 4'729.55Kreativfächer 1. Klasse\n32.310.27 861.60 1'000.00 -747.30Wahlpflichtfächer\n32.310.28 Medienarbeit 'Bravda'\n32.310.29 1'423.90 2'000.00 2'025.85KUGA: Kultur am Gymnasium \n\nAppenzell\n32.310.30 3'418.55 3'500.00 1'455.20Foyer\n32.310.31 500.00Lerntechnik\n32.310.32 6'937.50 10'000.00 15'150.00Studienberatung\n32.310.33 14'833.33 15'000.00 14'098.28Bibliothek\n32.310.34 30'268.75 40'000.00 30'576.40Projektwochen / Maturareisen \n32.310.35 26'780.30 38'000.00 32'098.95Veranstaltungen der ganzen \n\nSchülerschaft\n32.310.36 4'109.40 5'500.00 2'987.20Elterntage, Maturatagungen etc.\n32.310.37 132'097.19 125'000.00 131'810.75Anschaffungen Mobiliar und \n\nGeräte\n32.310.38 210'340.57 260'000.00 258'337.00EDV: Neubeschaffung/Lizenzen/ \n\nDienstleistungen etc.\n32.310.39 908.00 2'000.00 1'146.00Begabungsförderung\n32.310.40 12'095.40 15'500.00 9'131.15Übriger Sachaufwand\n32.310.41 Unterrichtsevaluation\n32.310.42 40'617.50 53'000.00 38'839.45Prüfungsgebühren Französisch / \n\nEnglisch / Informatik\n\n35 BEITRAG MUSIKSCHULE 83'337.58 80'000.00 77'546.40\n35.352.00 83'337.58 80'000.00 77'546.40Beitrag an Musik\n\n38 SCHULGELD INTERNAT 17'000.00 20'000.00 50'000.00\n38.380.00 17'000.00 20'000.00 50'000.00Schulgeld Internat\n\n 105\n\n\n\nErfolgsrechnung 2019Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n4 ERTRAG 8'034'437.87 8'514'500.00 8'334'234.49\nNetto Ertrag 8'034'437.87 8'514'500.00 8'334'234.49\n\n42 ZINSERTRÄGE\n42.422.00 Zinserträge\n\n43 ENTGELTE 533'848.80 531'500.00 583'049.30\n43.431.00 16'800.00 17'000.00 18'000.00Maturagebühren\n43.432.00 147'648.50 115'000.00 143'052.00Mittagessen\n43.433.00 100'700.00 101'000.00 130'135.00Schulgelder AR 1./2. Kl. und \n\nAndere\n43.433.01 135'951.65 130'000.00 159'272.00Schulgelder interne Schüler\n43.433.02 11'200.00 13'500.00 13'700.00Freifächer (Teinahmegebühren)\n43.435.00 69'470.55 95'000.00 70'269.60Lehrmittel und Diverses\n43.435.01 4'198.05 3'000.00 3'428.50Kochen, Werken, kreative \n\nWahlfächer\n43.435.02 27'810.00 40'000.00 23'310.00Prüfungsgebühren Englisch und \n\nFranzösisch\n43.439.00 20'070.05 17'000.00 21'882.20Diverse Einnahmen\n\n45 SCHULGELDER 3'821'649.00 3'872'000.00 3'999'197.00\n45.451.00 1'923'324.00 1'987'000.00 2'012'060.00Schulgelder Kanton AI 4.-6. Kl.\n45.451.01 160'000.00 120'000.00 230'000.00Schulgelder AR 3.-6. Kl.\n45.452.00 1'738'325.00 1'765'000.00 1'757'137.00Schulgelder der Schul- \n\ngemeinden für 1.-3. Kl.\n\n46 Defizit z.L. Kanton 3'678'940.07 4'111'000.00 3'751'988.19\n46.461.00 3'678'940.07 4'111'000.00 3'751'988.19Defizit z.L. Kanton\n\n 106\n\n\n\nBilanz 2019Gymnasium Appenzell\n\nBilanz Gymnasium Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Gymnasium 01.01.2019 31.12.2019Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 501'857.23 12'204'860.87 12'420'308.39 286'409.71\n\n10 UMLAUFVERMÖGEN 411'936.68 4'431'345.07 4'614'163.09 229'118.66\n10.100.00 7'401.60 16'068.40 17'532.15 5'937.85Kassa\n10.101.00 21'833.92 21'833.92 0.00Postcheck 90-109818-2\n10.101.01 28'328.73 8'635.19 19'693.54Postcheck Zeitschrift 'Antonius' \n\n90-11342-9\n10.102.00 235'744.82 4'415'204.17 4'558'208.67 92'740.32APPKB KK 60 10 340.630-05\n10.102.02 34'624.44 7'953.16 26'671.28APPKB Servicekonto Skilager\n10.102.03 84'003.17 72.50 84'075.67APPKB Anlagesparkonto Zeitschrift \n\n'Antonius'\n\n11 GUTHABEN 3'147.45 7'729'174.75 7'731'822.20 500.00\n11.110.03 0.00 98'600.00 98'100.00 500.00Kinderzulagen an Arbeitnehmer\n11.110.18 0.00 5'371'675.25 5'371'675.25 0.00Lohnkonto\n11.110.60 0.00 801'733.20 801'733.20 0.00Sozialversicherungen\n11.110.61 893.40 943'244.60 944'138.00 0.00Versicherungskasse\n11.110.62 2'254.05 86'749.20 89'003.25 0.00Personalversicherungen\n11.110.64 0.00 76'528.80 76'528.80 0.00Krankentaggeld\n11.115.02 0.00 350'643.70 350'643.70 0.00Debitoren Semesterrechnung\n\n13 TRANSITORISCHE AKTIVEN 52'363.10 44'341.05 52'363.10 44'341.05\n13.130.00 52'363.10 44'341.05 52'363.10 44'341.05Transitorische Aktiven\n\n15 Anlagevermögen 34'410.00 21'960.00 12'450.00\n15.100.00 34'410.00 21'960.00 12'450.00Heizöl\n\n2 PASSIVEN 501'857.23 8'609'470.56 8'824'918.08 286'409.71\n\n20 FREMDKAPITAL 460'634.98 8'603'200.76 8'823'908.08 239'927.66\n20.200.01 0.00 1'713.85 1'661.80 52.05Diverse Kreditoren\n20.200.02 112'331.90 72.50 8'635.19 103'769.21Geld-Konti Zeitschrift 'Antonius'\n20.200.03 4'319.40 4'319.40Gelder für zukünftige Aufführungen\n20.200.04 309'359.24 8'583'172.76 8'787'416.28 105'115.72Kontokorrent Kanton (1011.23)\n20.200.05 34'624.44 7'953.16 26'671.28APPKB Servicekonto Skilager\n20.205.00 0.00 18'241.65 18'241.65 0.00Quellensteuer\n\n25 TRANSITORISCHE PASSIVEN 1'884.80 1'884.80\n25.250.00 0.00 1'884.80 1'884.80Transitorische Passiven\n\n28 SPEZIALFINANZIERUNGEN 41'222.25 4'385.00 1'010.00 44'597.25\n28.280.02 7'619.40 650.00 8'269.40Konzertfonds\n28.280.04 27'026.05 3'735.00 30'761.05Schulbus-Beschaffung\n28.280.05 Projektwochen (Vermächtnis Hüppi) 6'576.80 1'010.00 5'566.80\n\n 107\n\n\n\n108 \n\n \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2019 \n\nKantonales Spital Appenzell \n\n \n\nAllgemein \n\nDas Kantonale Spital Appenzell (KSP) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. 13'948’078 und einem \n\nBetriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 15'547’280 mit einem \n\nJahresverlust von Fr. –1'599'202 ab. Dies entspricht einer Zunahme gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n\n222’791 (+16.2%). Im Betriebsertrag sind gemeinwirtschaftliche Leistungen des Kantons für Notfall \n\nund Rettungsdienst in der Höhe von insgesamt Fr. 2'255’214 (Vorjahr Fr. 2’168116) enthalten. \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für stationäre Patienten \n\nDie Erträge aus Leistungen für stationäre Patienten beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 8'039'914. \n\nDies entspricht einer Abnahme gegenüber dem Vorjahr um Fr. -282'253 (-3.4%). Gegenüber Budget \n\nresultieren Mindererträge von Fr. -2'364’086 (-22.7%).  \n\nDer Kantonsanteil an den Einnahmen für stationäre Behandlungen sank gegenüber dem Vorjahr um \n\nFr. -149’573 und liegt im Jahr 2019 bei Fr. 1'981’689. Der gesamte Kantonsbeitrag (DRG-Anteil sowie \n\ngemeinwirtschaftliche Leistungen Notfall / Rettungsdienst) beträgt Fr. 4'236’903, was Fr. -62’475 \n\nunter dem Vorjahreswert liegt.  \n\nDie Anzahl stationärer Austritte ist gegenüber dem Vorjahr um 99 Fälle gesunken und liegt bei 831 \n\nAustritten. Budgetiert waren 960 stationäre Austritte. Der Rückgang der stationären Fallzahlen verteilt \n\nsich über alle Fachgebiete. Im abgelaufenen Kalenderjahr sind 49.3% (VJ 48.7%) der Patienten im \n\nFachgebiet Orthopädie/Traumatologie behandelt worden, wohingegen 34.2% (VJ 34.6%) der \n\nPatienten dem Fachgebiet Innere Medizin zuzuschreiben sind. Der CMI (Case Mix Index) liegt bei \n\n0.817 (Vorjahr 0.754 / Budget 0.782). Der Anstieg ist auf die Reduktion der Anzahl leichter Fälle, \n\nwelche seit dem Jahr 2018 vermehrt ambulant behandelt werden, zurückzuführen \n\nDer Anteil an Zusatzversicherten Patienten liegt im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 28.0% (Vorjahr \n\n28.7%). In absoluten Zahlen bedeutet dies ein Rückgang um -34 Fälle. Insgesamt wurden am KSP \n\n233 zusatzversicherte Patienten stationär behandelt.  \n\nDie durchschnittliche Aufenthaltsdauer der Patientinnen und Patienten nahm im Vergleich zum \n\nVorjahr um 0.8 Tage zu und liegt bei 5.7 Tagen. Insgesamt liessen sich 539 Innerrhoderinnen und \n\nInnerrhoder (Vorjahr 640) am KSP stationär behandeln, was 64.9% aller stationären Fälle entspricht.  \n\n\n\n109 \n \n\nDie Gründe für die gesunkenen Fallzahlen im stationären Bereich sehen die Spitalverantwortlichen \n\nunter anderem in der Verschiebung in den ambulanten Bereich – ein Trend, der ab 2018 \n\ngesamtschweizerisch beobachtet werden konnte. Gemäss interner Evaluation wurden im Berichtsjahr \n\n88 Fälle ambulant behandelt, welche in der Vergangenheit (d.h. vor der Neuregelung) stationär \n\nbehandelt worden wären. Andererseits ist die erhoffte nachhaltige Erhöhung der stationären \n\nFallzahlen bis anhin ausgeblieben. \n\nErträge aus Leistungen für ambulante Patienten \n\nIm ambulanten Bereich setzte sich das Umsatzwachstum der vergangenen Jahre weiter fort. Im \n\nBerichtsjahr liegt der Ertrag aus Leistungen für ambulante Patienten bei Fr. 2'506'593 (VJ Fr. \n\n2'319'705). Dies entspricht einem Zuwachs von 8.1% und das obwohl die ambulanten Fallzahlen in \n\nden medizinischen Fachgebieten mit 3'011 (VJ 3'064) Eintritten einen leichten Rückgang verzeichnen. \n\nGegenüber Budget resultieren Mehreinnahmen von Fr. 80’593 (+3.3%). \n\nEin wesentlicher Anteil am Umsatzwachstum hatten einerseits die komplexeren ambulanten Eingriffe, \n\nwelche nicht mehr stationär geführt werden. Andererseits konnte die Fallzahl im Fachbereich \n\nOphthalmologie um 49 Fälle auf insgesamt 244 Fälle gesteigert werden.  \n\nErträge gemeinwirtschaftliche Leistungen \n\nAuch der Notfall verzeichnet mit 1'969 Eintritten im Vergleich zum Vorjahr eine leichte Abnahme (- \n\n89 Fälle). Die durchschnittliche Anzahl Eintritte pro Tag sinkt dementsprechend von 5.6 im Vorjahr \n\nauf 5.4 im Berichtsjahr. 51.0% (VJ 49.8%) aller stationären Eintritte werden über den Notfall \n\neingewiesen und im ambulanten Bereich sind es 51.3% (VJ 51.9%). Das Notfallteam sah sich auch \n\nim Jahr 2019 mit einer hohen Personalfluktuation konfrontiert (6 Eintritte und 5 Austritte). Die \n\npersonellen Wechsel führten zu überdurchschnittlichem Bedarf an teureren, temporären \n\nArbeitskräften. Dies ist auch der Grund dafür, dass die für den Notfall budgetierten, \n\ngemeinwirtschaftlichen Leistungen von 1.2. Mio. erneut überschritten wurden. Für das Folgejahr ist \n\ndas Notfallteam nun jedoch komplett und der 24 Stundendienst kann ausschliesslich mit eigenem \n\nPersonal abgedeckt werden. \n\nDie Einsätze des Rettungsdienstes gingen um 26 auf 570 zurück. Der Umsatz erhöhte sich jedoch \n\num Fr. 22'013 und liegt im Berichtsjahr bei Fr. 551'394. Folglich werden die budgetierten \n\ngemeinwirtschaftlichen Leistungen des Rettungsdienstes von Fr. 700'000 nur leicht überschritten. Im \n\n2019 fand die IVR-Zertifizierung (Interverband für Rettungswesen) statt. Diese Zertifizierung \n\nentspricht einem anerkannten Qualitätsanspruch. Entsprechend werden im Jahr 2020 auch die Taxen \n\nangehoben. \n\nInsgesamt nehmen die Erträge aus gemeinwirtschaftlichen Leistungen (Fr. 2'255'214, wovon Fr. \n\n1'536'177 Notfall und Fr. 719'037 Rettungsdienst) im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 87'098 oder 4.0% \n\nzu. \n\n\n\n110 \n \n\nÜbrige betriebliche Erträge \n\nDie übrigen betrieblichen Erträge beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 1'146'358. Dies entspricht \n\neiner Zunahme von Fr. 64'527 oder 5.9% im Vergleich zum Vorjahr. Darin enthalten sind die internen \n\nVerrechnungen (Leistungslieferungen) an das Kantonale Alters- und Pflegezentrum (APZ) mit Fr. \n\n471'000 bzw. an das Bürgerheim Appenzell (BH) mit Fr. 273'313. Diese fallen um Fr. 56'761 höher \n\naus als im Vorjahr. \n\n \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand (inkl. Arzthonorare) ist mit Fr. 10'468’096 um CHF -698’904 bzw. -6.3% tiefer \n\nals gemäss Budget. Im Vergleich zum Vorjahr resultiert eine leichte Zunahme von Fr. 45'857 bzw. \n\n0.4%.  \n\nAufgrund des Rückgangs der Fallzahlen wurden im Jahr 2019 Sparmassnahmen eingeleitet sowie \n\nDienstplananpassungen und Korrekturen beim Stellenschlüssel vorgenommen. Die Massnahmen \n\nwerden aber erst im zweiten Halbjahr 2019 bzw. insbesondere im Jahr 2020 wirksam. \n\nIm abgelaufenen Geschäftsjahr beanspruchten zwei ausserordentliche Projekte das Personal des KSP \n\nzusätzlich: Einerseits die Einführung des Klinikinformationssystems Orbis. Das Projekt hat viele \n\npersonelle Ressourcen, unter anderem in den Bereichen Ärztesekretariat, Labor, Bettenstation, \n\nPatientenadministration und Empfang, Physiotherapie, Logopädie sowie der Betriebswirtschaft \n\ngebunden. Andererseits wurde das Neubauprojekt mit breit aufgestellten und zeitintensiven \n\nNutzersitzungen vorangetrieben. Eine Aktivierung dieser «internen» Personalkosten wurde nicht \n\nvorgenommen. D.h. diese Aufwände belasten durch ihren Niederschlag im Personalaufwand die \n\nErfolgsrechnung. Diese genannten, personalintensiven Langzeitprojekte wurden zum Grossteil ohne \n\neine Erhöhung des Stellenschlüssels realisiert. Entsprechend erhöhte sich auch der Überstundensaldo \n\nin diesen Bereichen. \n\nDie Arzthonorare steigen gegenüber dem Vorjahr um Fr. 19'297 oder 1.0% auf Fr. 1'853'822. \n\nHauptursache ist die im Berichtsjahr angepasste Vergütung für die Chirurgischen \n\nBereitschaftsdienste (Zunahme von Fr. 76'650 gegenüber Vorjahr). Hingegen sind die Arzthonorare \n\nfür stationäre und ambulante Behandlungen im Vorjahresvergleich um Fr. -57'353 oder -3.2% \n\nzurückgegangen. \n\nIn den Honorarleistungen sind die Abgeltungen für die beim Spitalverbund Appenzell A.Rh. \n\nangestellten Assistenzärzte in der Höhe von Fr. 240’800 enthalten. \n\n  \n\n\n\n111 \n \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer Aufwand für medizinischen Bedarf beziffert sich auf Fr. 2'110'396 und hat gegenüber dem \n\nVorjahr um Fr. 190'907 oder 9.9% zugenommen. Einerseits wurde der Lagerbestand im \n\nOperationsbereich um Fr. -39'903 reduziert, andererseits führt die Zunahme der temporären \n\nArbeitskräfte im Notfall zu einem Anstieg der «externen» Personalkosten. \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand hat sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. 123'927 auf Fr. 1'103'261 erhöht. \n\nGegenüber Budget resultiert ein Mehraufwand von Fr. 33’261 oder 3.1%. Unter anderem wurde der \n\nHeizölvorratsbestand um Fr. -30'000 reduziert. Im Vergleich zum Vorjahr zeigt sich zudem ein \n\nAnstieg der Aufwendungen für Unterhalt und Reparaturen der Sachanlagen. Das ist eine direkte \n\nAuswirkung der in den letzten Jahren tief gehaltenen Anlage-Investitionen in allen Bereichen des \n\nKSP. \n\nMietaufwand \n\nDer Mietzins gegenüber dem Kanton liegt bei Fr. 956‘000 und ist damit im Vergleich zum Vorjahr \n\nunverändert. \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beträgt im Berichtsjahr Fr. 674'992. Im Vergleich zum Vorjahr \n\nentspricht dies einer Erhöhung von Fr. 28'820 oder 4.5%. Wesentlich zum Mehraufwand beigetragen \n\nhaben die Informatikaufwendungen, welche um Fr. 106'695 auf Fr. 391'099 gestiegen sind. Unter \n\nanderem wurden Migrationsserver abgelöst bzw. eine neue Lernplattform angeschafft. Nicht zuletzt \n\nsind auch die Wartungs- und Betriebskosten des Amts für Informatik angestiegen. \n\nAbschreibungen \n\nDie Abschreibungen liegen um Fr. -86'794 unter Vorjahresniveau und beziffern sich auf Fr. 139'140. \n\nIm Jahr 2019 wurden lediglich Investitionen im Umfang von Fr. 45'223 (Vorjahr Fr. 242'000) aktiviert. \n\nDiesbezüglich besteht ein latenter Nachholbedarf. Weil im Folgejahr bedeutende Projekte \n\n(Klinikinformationssystem, EPD, Migration Telefonie sowie Migration Alarmserver) abgeschlossen \n\nwerden, wird inskünftig ein bedeutender Anstieg des Abschreibungsaufwandes erwartet. \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Kantonales Spital Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2019 in % Budget 2019 in % 2018 in %\n\nErträge Leistungen stationäre Patienten 8'039'914           58% 10'404'000         65% 8'322'166           60%\n\nErträge Leistungen ambulante Patienten 2'506'593           18% 2'426'000           15% 2'319'705           17%\n\nErträge gemeinwirtschaftliche Leistungen / \n\nBetriebsbeitrag Kanton 2'255'214           16% 1'950'000           12% 2'168'116           16%\n\nÜbrige betriebliche Erträge 1'146'358           8% 1'213'000           8% 1'081'831           8%\n\nBetriebsertrag 13'948'078         100% 15'993'000         100% 13'891'818         100%\n\nPersonalaufwand -10'468'096        -11'167'000        -10'422'239        \n\nMedizinischer Bedarf -2'110'396          -2'227'000          -1'919'488          \n\nSachaufwand -1'103'261          -1'070'000          -979'965             \n\nMietaufwand -956'000             -956'000             -956'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -674'992             -700'000             -646'172             \n\nÜbriger Betriebsaufwand -94'249               -115'000             -116'525             \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -15'406'994        -110% -16'235'000        -102% -15'040'390        -108%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) -1'458'916          -10% -242'000             -2% -1'148'572          -8%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -139'140             -289'000             -225'934             \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -202                    -50'000               -904                    \n\nBetriebsergebnis (EBIT) -1'598'259          -11% -581'000             -4% -1'375'411          -10%\n\nFinanzertrag -                          1'000                  -                          \n\nFinanzaufwand -943                    -1'000                 -1'001                 \n\nFinanzergebnis -943                    0% -                          0% -1'001                 0%\n\nJAHRESERGEBNIS -1'599'202          -11% -581'000             -4% -1'376'411          -10%\n\n 112\n\n\n\nBILANZ Kantonales Spital Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nFlüssige Mittel 2'132'479           710'823              \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen 1'684'408           1'864'226           \n\nÜbrige kurfristige Forderungen\n\nGegenüber Dritten 989                     2'051                  \n\nGegenüber APZ 1'571'344           1'020'644           \n\nGegenüber BH 127'511              131'066              \n\nVorräte 567'379              611'055              \n\nNicht abgerechnete Leistungen 40'300                28'000                \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 10'341                24'016                \n\nUmlaufvermögen 6'134'752           85% 4'391'881           83%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 482'761              597'729              \n\nAnlagen im Bau 100'000              100'000              \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen 20'848                -                          \n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit 508'422              201'969              \n\nAnlagevermögen 1'112'032           15% 899'698              17%\n\nTOTAL AKTIVEN 7'246'783           100% 5'291'579           100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 784'337              876'749              \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 141'649              14'382                \n\nGegenüber Kanton 5'975'349           4'095'177           \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 288'361              231'726              \n\nKurzfristiges Fremdkapital 7'189'697           99% 5'218'034           99%\n\nZweckgebundene Fonds 57'087                73'545                \n\nLangfristiges Fremdkapital 57'087                1% 73'545                1%\n\nTOTAL PASSIVEN 7'246'783           100% 5'291'579           100%\n\n 113\n\n\n\n114 \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2019  \n\nKantonales Alters- und Pflegezentrum Appenzell \n\n \n\nAllgemein \n\nDas Kantonale Alters- und Pflegezentrum Appenzell (APZ) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. \n\n8'148’593 und einem Betriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 8'147’411 \n\nmit einem Jahresgewinn von Fr. 1’182 ab. Im Vorjahr resultierte noch ein Jahresverlust von Fr. -\n\n395'478. Diese positive Entwicklung ist vorwiegend auf Mehrerträge bei den Leistungen für \n\nBewohner (Anstieg Bettenauslastung und durchschnittlicher Pflegeschweregrad) zurückzuführen. \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie Erträge aus Leistungen für Bewohner (Fr. 6'784’412) haben sich insgesamt und im Vergleich zum \n\nVorjahr um Fr. 417’267 oder 6.6% erhöht. Im Vergleich zum Budget sind dies Mehreinnahmen von \n\nFr. 93’412 (1.4%). \n\nMit Fr. 2'990'975 haben sich die Einnahmen aus Pensionstaxen gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n\n158'209 oder 5.6% erhöht. Einerseits wurden im Oktober 2018 die Pensionstaxen für die Einerzimmer \n\nleicht angehoben. Andererseits war das APZ im Berichtsjahr sehr gut ausgelastet. \n\nDie Einnahmen aus Betreuungstaxen liegen im Jahr 2019 bei Fr. 831'480. Im Vergleich zum Vorjahr \n\nentspricht dies einer Steigerung von Fr. 29'955 oder 3.7%. \n\nDer Versicherungsanteil wie auch der Bewohneranteil der Pflegetaxen sind ebenfalls gestiegen und \n\nbetragen Fr. 1'267'452 bzw. Fr. 458'738. Dies entspricht Mehreinnahmen von Fr. 109'782 oder 6.8%.  \n\nDer Kantonsanteil der Pflegetaxen (KLV) konnte gegenüber dem Vorjahr um Fr. 119’321 oder 10.7% \n\nerhöht werden und liegt im abgeschlossenen Geschäftsjahr bei Fr. 1'235’766. Zusammen mit dem \n\nJahresgewinn ergibt dies einen Kantonsanteil von Total 1'236’948, was im Vergleich zum Vorjahr \n\neine Reduktion von Fr. -274'975 oder -18.2% bedeutet. \n\nDie Bewohnerfluktuation ist im Vergleich zum Vorjahr (überdurchschnittlich hohe Fluktuation) wieder \n\ngesunken: In das APZ sind 30 Personen eingetreten (Vorjahr 46) und 27 Personen ausgetreten \n\n(Vorjahr 45). Die Differenz zwischen der Anzahl Pflegetage und Pensionstage zeigt, während wie \n\nvielen Tagen keine Betreuungs- und Pflegetaxen (KLV) verrechnet werden konnten, obwohl ein \n\nZimmer besetzt war. In den allermeisten Fällen ist dies mit Todesfällen oder Spitalaufenthalten zu \n\nbegründen. Im Berichtsjahr resultiert eine Differenz von 213 Tagen (Vorjahr 396 Tage). \n\nDie Bettenauslastung liegt basierend auf durchschnittlich 61 Planbetten mit 22’048 Pensionstagen \n\nbei sehr guten 99.0% (Vorjahr 96.5%). Der durchschnittliche Pflegeschweregrad ist im abgelaufenen \n\n\n\n115 \n\nGeschäftsjahr ebenfalls gestiegen auf 6.9 (Vorjahr 6.6). Budgetiert war ein Pflegeschweregrad von \n\ndurchschnittlich BESA-Stufe 7.  \n\nErträge aus Leistungen an Personal und Dritte \n\nDie Einnahmen aus Leistungen an Personal und Dritte beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 1'253’426. \n\nDies entspricht einer Zunahme von Fr. 460’333 oder 58.0% im Vergleich zum Vorjahr. Darin sind \n\nunter anderem Einnahmen aus Verpflegung, Getränke und Wäschereidienstleistungen an das \n\nPersonal und Dritte enthalten. Hauptgrund für diese Steigerung ist die Verlegung der Küche vom \n\nBürgerheim Appenzell (BH) ins APZ. Folglich konnten im APZ zusätzliche Einnahmen aus der \n\nWeiterverrechnung der Verpflegungsdienstleistungen von Fr. 477'159 an das BH erzielt werden. Der \n\nGegeneffekt dieser Küchenverlegung ist im Personalaufwand sowie im Sachaufwand ersichtlich. \n\nÜbrige Erträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie übrigen Einnahmen aus Leistungen an Bewohner liegen bei Fr. 53’799 (VJ 38'105).  \n\n  \n\n\n\n116 \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand inkl. Honorare für Leistungen Dritter beziffert sich im abgelaufenen \n\nGeschäftsjahr bei Fr. 6'133'262 und liegt damit Fr. 385'600 über dem Vorjahreswert. Die Zunahme \n\nist mit der Übernahme des Küchenpersonals vom BH zu begründen. Dies hat im Bereich \n\nVerpflegungspersonal zu einem Mehraufwand von Fr. 180'839 geführt.  \n\nDie internen Verrechnungen liegen mit Fr. 470'000 rund Fr. 94’000 über dem Vorjahresbetrag und \n\nbeinhalten im Wesentlichen Leistungsbezüge aus den Bereichen Direktion, Bewohneradministration, \n\nFinanz- und Rechnungswesen, Personaladministration sowie Leistungslieferungen an das Kantonale \n\nSpital Appenzell (KSP) und das BH im Bereich Ökonomie. \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer medizinische Bedarf (insbesondere Pflegematerial) liegt mit Fr. 64’200 auf Vorjahresniveau (Fr. \n\n64'855). \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand steigt gegenüber dem Vorjahr um Fr. 111'178 (+13.7%) und liegt bei Fr. 921'384. \n\nDabei hat sich der Lebensmittelaufwand (ohne Getränke) im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 141’779 \n\nerhöht (Küchenverlegung vom BH ins APZ). Der Aufwand für Energie und Wasser konnte im \n\nVergleich zum Vorjahr um Fr. -41'516 reduziert werden. Grund dafür ist die Bilanzierung des \n\nHeizölvorratsbestandes im Berichtsjahr. \n\nMietaufwand \n\nDer Mietzins gegenüber dem Kanton ist im Vergleich zum Vorjahr unverändert und liegt bei Fr. \n\n761’000. \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beziffert sich im Berichtsjahr auf Fr. 126'426. Dies entspricht \n\neiner Reduktion von Fr. -29'092 (-18.7%) gegenüber dem Vorjahr und ist auf tiefere \n\nBeratungsaufwendungen, Personalspesen sowie Werbeaufwendungen zurückzuführen. \n\nAbschreibungen \n\nDer Abschreibungsaufwand ist im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 3’688 gestiegen, liegt aber mit \n\ninsgesamt Fr. 24’875 unter dem Budgetbetrag von Fr. 39’000. Im Budget 2019 war unter anderem \n\ndie Einführung einer elektronischen Pflegedokumentation vorgesehen. Dieses Projekt wird erst im \n\nFolgejahr 2020 abgeschlossen. \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Alters- und Pflegezentrum Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2019 in % Budget 2019 in % 2018 in %\n\nErträge Leistungen für Bewohner 6'784'412           83% 6'691'000           89% 6'367'144           88%\n\nErträge Leistungen Personal und Dritte 1'253'426           15% 725'000              10% 793'092              11%\n\nErträge Spenden 56'957                1% -                          0% 946                     0%\n\nÜbrige Erträge Leistungen für Bewohner 53'799                1% 69'000                1% 38'105                1%\n\nBetriebsertrag 8'148'593           100% 7'485'000           100% 7'199'287           100%\n\nPersonalaufwand -6'133'262          -5'750'000          -5'747'662          \n\nMedizinischer Bedarf -64'200               -72'000               -64'855               \n\nSachaufwand -921'384             -671'000             -810'206             \n\nMietaufwand -761'000             -761'000             -761'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -126'426             -143'000             -155'518             \n\nÜbriger bewohnerbezogener Aufwand -23'570               -15'000               -13'932               \n\nÜbriger Betriebsaufwand -92'354               -20'000               -19'485               \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -8'122'196          -100% -7'432'000          -99% -7'572'658          -105%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) 26'397                0% 53'000                1% -373'371             -5%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -24'875               -39'000               -21'187               \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -                          -                          -                          \n\nBetriebsergebnis (EBIT) 1'522                  0% 14'000                0% -394'558             -5%\n\nFinanzertrag -                          -                          -                          \n\nFinanzaufwand -339                    -                          -920                    \n\nFinanzergebnis -339                    0% -                          0% -920                    0%\n\nJAHRESERGEBNIS 1'182                  0% 14'000                0% -395'478             -5%\n\n 117\n\n\n\nBILANZ Alters- und Pflegezentrum Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nFlüssige Mittel 984'027              383'215              \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen 657'360              646'385              \n\nÜbrige kurfristige Forderungen\n\nGegenüber Dritten 30'050                13'753                \n\nGegenüber BH 108'376              38'873                \n\nVorräte 57'000                -                          \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 16'823                29'268                \n\nUmlaufvermögen 1'853'636           93% 1'111'494           89%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 137'369              132'429              \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit 5'897                  -                          \n\nAnlagevermögen 143'266              7% 132'429              11%\n\nTOTAL AKTIVEN 1'996'902           100% 1'243'923           100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 147'931              181'133              \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 136'041              9'826                  \n\nGegenüber KSP 1'571'344           1'020'644           \n\nGegenüber Kanton 16'186                -                          \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 125'400              32'320                \n\nKurzfristiges Fremdkapital 1'996'902           100% 1'243'923           100%\n\nTOTAL PASSIVEN 1'996'902           100% 1'243'923           100%\n\n 118\n\n\n\n119 \n \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2019  \n\nBürgerheim Appenzell \n\n \n\nAllgemein \n\nDas Bürgerheim Appenzell (BH) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. 3'122’606 und einem \n\nBetriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 3'407'404 mit einem \n\nJahresverlust von Fr. -284’798 ab. Im Vergleich zum Vorjahr entspricht dies einer Verschlechterung \n\ndes Ergebnisses um Fr. -187’212. Diese Entwicklung ist vorwiegend auf Mindererträge bei den \n\nLeistungen für Bewohner (Reduktion Bettenauslastung und durchschnittlicher Pflegeschweregrad) \n\nsowie die hohe Bewohnerfluktuation zurückzuführen.  \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie Erträge aus Leistungen für Bewohner (Fr. 2'997'554) haben sich insgesamt und im Vergleich zum \n\nVorjahr um Fr. -202'228 oder -6.3% reduziert. Im Vergleich zum Budget sind dies Mindereinnahmen \n\nvon Fr. -452'446 (-13.1%). \n\nMit Fr. 1'593'573 erhöhten sich die Einnahmen aus Pensionstaxen gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n\n68'371 oder 4.5%. Der Grund ist die im Oktober 2018 beschlossene Anhebung der Pensionstaxen \n\nfür die Einerzimmer. \n\nIm Gegensatz dazu sind die Betreuungstaxen im Vergleich zum Vorjahr um Fr. -60'423 oder -13.3% \n\ngesunken und liegen bei Fr. 394'712. \n\nDer Versicherungsanteil wie auch der Bewohneranteil der Pflegetaxen sind im Vergleich zum Vorjahr \n\nzurückgegangen und liegen bei Fr. 463'950 bzw. Fr. 266'369. Dies entspricht Mindereinnahmen von \n\ninsgesamt Fr -116'762 oder -13.8%. \n\nEbenso hat sich der Kantonsanteil der Pflegetaxen (KLV) um Fr. -93'412 reduziert. Dieser liegt im \n\nJahr 2019 bei Fr. 278’949. Zusammen mit dem Jahresverlust ergibt dies einen Kantonsanteil von \n\nTotal Fr. 603'996, was im Vergleich zum Vorjahr eine Erhöhung von Fr. 134'047 oder 18.5% bedeutet.  \n\nDie Bewohnerfluktuation war gegenüber den Vorjahren überdurchschnittlich hoch: Aus dem BH sind \n\nim Berichtsjahr 20 Personen eingetreten (Vorjahr 16) und 23 Personen ausgetreten (Vorjahr 16). Bei \n\nden Austritten handelt es sich vorwiegend um Todesfälle. Die indirekten Folgen davon sind einerseits \n\neine tiefere Bettenauslastung und andererseits eine Reduktion des durchschnittlichen \n\nPflegeschweregrades. Die Differenz zwischen der Anzahl Pflegetage und Pensionstage zeigt, während \n\nwie vielen Tagen keine Betreuungs- und Pflegetaxen (KLV) verrechnet werden konnten, obwohl ein \n\n\n\n120 \n \n\nZimmer besetzt war. In den allermeisten Fällen ist dies mit Todesfällen oder Spitalaufenthalten zu \n\nbegründen. Im Berichtsjahr resultiert eine Differenz von 210 Tagen (Vorjahr 192 Tage). \n\nDie Bettenauslastung lag basierend auf durchschnittlich 49 Planbetten mit 16’197 Pensionstagen bei \n\n90.6% (Vorjahr 93.7%). Der durchschnittliche Pflegeschweregrad sank im Vergleich zum Vorjahr um \n\n0.4 Punkte auf 3.8 und liegt damit unter dem budgetierten Wert von BESA-Stufe 4.00. \n\nErträge aus Leistungen an Personal und Dritte \n\nDie Einnahmen aus Leistungen an Personal und Dritte beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 80'130 \n\n(VJ Fr. 55'139). In diesen Ertrag sind unter anderem Einnahmen aus Verpflegung und Getränke an \n\ndas Personal und Dritte sowie weitere Nebenerlöse enthalten. \n\nÜbrige Erträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie übrigen Einnahmen aus Leistungen an Bewohner blieben im Vergleich zum Vorjahr konstant \n\nund liegen bei Fr. 40'511 (Vorjahr Fr. 39'436).  \n\n \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand inkl. Honorare für Leistungen Dritter reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr \n\num Fr. -267’170 (-11.2%) und liegt bei Fr. 2'120’518. Gegenüber dem Budget resultieren \n\nMinderaufwendungen von Fr. -344'482 bzw. -14.0%. Die Abnahme ist mit der Verlegung der Küche \n\ndes BH ins Kantonale Alters- und Pflegezentrum Appenzell (APZ) zu begründen (Reduktion \n\nBesoldung Küchenpersonal um Fr. -266’461). Der Gegeneffekt dieser Küchenzusammenlegung ist im \n\nSachaufwand ersichtlich. \n\nDie internen Bezüge vom Kantonalen Spital Appenzell (KSP) und dem APZ konnten um Fr. -38’333 \n\nauf Fr. 276’570 reduziert werden. Sie beinhalten im Wesentlichen Leistungen der Bereiche Direktion, \n\nBewohneradministration, Finanz- und Rechnungswesen, Personaladministration und \n\nQualitätsmanagement vom KSP sowie Leistungen im Bereich der Ökonomie vom APZ. \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer medizinische Bedarf (insbesondere Pflegematerial) liegt mit Fr. 30'876 rund -15.0% unter dem \n\nVorjahresniveau. \n\n  \n\n\n\n121 \n \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand steigt gegenüber dem Vorjahr um Fr. 288'951 und liegt bei Fr. 753'608. Grund \n\ndafür ist der Anstieg des Lebensmittelaufwands um Fr. 290'480. Darin sind einerseits die \n\nLeistungsverrechnung der gelieferten Mahlzeiten des APZ an das BH (Fr. 477'160) aufgrund der \n\nKüchenzusammenlegung und andererseits eine Kostenreduktion für die Beschaffung der Esswaren \n\num Fr. -185'511 (ohne Getränke) enthalten.  \n\nMietaufwand \n\nDer Mietzins gegenüber dem Kanton ist im Vergleich zum Vorjahr unverändert und liegt bei Fr. \n\n417‘000. \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beziffert sich im Berichtsjahr auf Fr. 46'132. Dies entspricht einer \n\nReduktion von Fr. -10’660 gegenüber dem Vorjahr und ist auf tiefere Aufwendungen im Bereich \n\nInformatik-Unterhalt zurückzuführen. \n\nAbschreibungen \n\nDer Abschreibungsaufwand ist im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 1'420 gestiegen, liegt aber mit Fr. \n\n6'953 unter dem Budgetbetrag von Fr. 25'000. Im Budget 2019 war unter anderem die Einführung \n\neiner elektronischen Pflegedokumentation vorgesehen. Dieses Projekt wird erst im Folgejahr 2020 \n\nabgeschlossen. \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Bürgerheim Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2019 in % Budget 2019 in % 2018 in %\n\nErträge Leistungen für Bewohner 2'997'554           96% 3'450'000           98% 3'199'781           97%\n\nErträge Leistungen Personal und Dritte 80'130                3% 27'000                1% 55'139                2%\n\nErträge Spenden 4'412                  0% 1'000                  0% 766                     0%\n\nÜbrige Erträge Leistungen für Bewohner 40'511                1% 40'000                1% 39'436                1%\n\nBetriebsertrag 3'122'606           100% 3'518'000           100% 3'295'122           100%\n\nPersonalaufwand -2'120'518          -2'465'000          -2'387'688          \n\nMedizinischer Bedarf -30'876               -42'000               -36'305               \n\nSachaufwand -753'608             -442'000             -464'657             \n\nMietaufwand -417'000             -417'000             -417'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -46'132               -93'000               -56'793               \n\nÜbriger bewohnerbezogener Aufwand -23'697               -16'000               -15'109               \n\nÜbriger Betriebsaufwand -8'515                 -10'000               -9'330                 \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -3'400'346          -109% -3'485'000          -99% -3'386'882          -103%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) -277'740             -9% 33'000                1% -91'760               -3%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -6'953                 -25'000               -5'533                 \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -                          -                          -                          \n\nBetriebsergebnis (EBIT) -284'693             -9% 8'000                  0% -97'293               -3%\n\nFinanzertrag -                          -                          -                          \n\nFinanzaufwand -106                    -                          -294                    \n\nFinanzergebnis -106                    0% -                          0% -294                    0%\n\nJAHRESERGEBNIS -284'798             -9% 8'000                  0% -97'587               -3%\n\n 122\n\n\n\nBILANZ Bürgerheim Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nFlüssige Mittel 308'149              384'107              \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen 294'989              333'842              \n\nÜbrige kurfristige Forderungen 780                     3'310                  \n\nVorräte 12'000                -                          \n\nUmlaufvermögen 615'918              94% 721'259              95%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 36'235                37'401                \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit 5'486                  -                          \n\nAnlagevermögen 41'722                6% 37'401                5%\n\nTOTAL AKTIVEN 657'640              100% 758'660              100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2019 in % 31.12.2018 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 32'127                105'329              \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 25'042                -                          \n\nGegenüber KSP 127'511              131'066              \n\nGegenüber APZ 108'376              38'873                \n\nGegenüber Kanton 312'453              381'399              \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 46'600                47'313                \n\nKurzfristiges Fremdkapital 652'110              99% 703'980              93%\n\nZweckgebundene Fonds 5'530                  4'680                  \n\nLangfristige Rückstellungen -                          50'000                \n\nLangfristiges Fremdkapital 5'530                  1% 54'680                7%\n\nTOTAL PASSIVEN 657'640              100% 758'660              100%\n\n 123\n\n\n\tStaatsrechnung 2019\n\t\rInhaltsverzeichnis\n\t\rBericht und Antrag\n\tBericht der Standeskommission zur Rechnung 2019\n\tBeschluss und Antrag\n\n\n\t\rRechnung 2019\n\tErfolgsrechnung (Artengliederung)\n\tInvestitionsrechnung (Artengliederung)\n\tGeldflussrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\t\rAnhang\n\t\rRegelwerk und Rechnungslegungsgrundsätze\n\tÜbersicht Finanzierung\n\tÜbersicht Finanzierung Spezialrechnungen\n\tFinanzanlagen und Wertschriften\n\tLiegenschaften Finanzvermögen\n\tAnlagespiegel Verwaltungsvermögen\r\n\tBeteiligungsspiegel\n\tRückstellungsspiegel\n\tEigenkapitalnachweis\n\tGewährleistungsspiegel und Ereignisse nach Bilanzstichtag\n\tKennzahlen 1. und 2. Priorität\n\n\t\rExterne Revision\n\tBericht der Revisionsstelle zur Rechnung 2019\n\n\t\rZusatzunterlagen\n\tHerleitung Rechnung 2019 \n\tNachweis Erfolgsrechnung\r\n\tNachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen\n\tNachweis Investitionsrechnung\r\n\n\tFunktionale Gliederung\r\n\tErfolgsrechnung\r\n\tInvestitionsrechnung\r\n\n\tEinzelheiten zur Rechnung 2019\r\n\tVerwaltungsrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen ER\r\n\tErfolgsrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen IR\r\n\tInvestitionsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tAbwasserrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen IR\r\n\tInvestitionsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tStrassenrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen IR\r\n\tInvestitionsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tAbfallrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen ER\r\n\tErfolgsrechnung\r\n\tAbweichungsbegründungen IR\r\n\tInvestitionsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tWeitere Rechnungen zur Kenntnisnahme\r\n\tGymnasium\r\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tSpital Appenzell\r\n\tKommentar\r\n\tErfolgsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tAlters- und Pflegezentrum Appenzell\r\n\tKommentar\r\n\tErfolgsrechnung\r\n\t\rBilanz\n\n\tBürgerheim Appenzell\r\n\tKommentar\n\tErfolgsrechnung\r\n\tBilanz\n\n\n\n\n