1 Staatsrechnung 2020.pdf

text: \nRECHNUNG 2020\n\nGrosser Rat        29. März 2021\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nInhaltsverzeichnis\n\nBericht und Antrag\n\nBericht der Standeskommission zur Rechnung 2020 1\n\nBeschluss und Antrag 10\n\nRechnung 2020\n\nErfolgsrechnung (Artengliederung) 11\n\nInvestitionsrechnung (Artengliederung) 12\n\nGeldflussrechnung 13\n\nBilanz 14\n\nAnhang\n\n- Angewandtes Regelwerk und wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 15\n\n- Übersicht Finanzierung 17\n\n- Übersicht Finanzierung Spezialrechnungen 18\n\n- Finanzanlagen / Wertschriften 19\n\n- Liegenschaftsverzeichnis Finanzvermögen 20\n\n- Anlagespiegel Verwaltungsvermögen 21\n\n- Beteiligungsspiegel 22\n\n- Rückstellungsspiegel 23\n\n- Eigenkapitalnachweis 24\n\n- Gewährleistungsspiegel / Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 25\n\n- Kennzahlen 1. und 2. Priorität 26\n\nBericht der externen Revisionsstelle \n\nBestätigungsbericht externe Revisionsstelle (folgt erst in finaler Version) 29\n\nZusatzunterlagen\n\nHerleitung Rechnung 2020\n\n- Nachweis Erfolgsrechnung (Artengliederung) 31\n\n- Nachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen (Artengliederung) 32\n\n- Nachweis Investitionsrechnung (Artengliederung) 33\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2020\n\n- Erfolgsrechnung 34\n\n- Investitionsrechnung 36\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nEinzelheiten zur Rechnung 2020\n\n   Verwaltungsrechnung\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 37\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 80\n\n- Bilanz 82\n\n   Abwasser\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 83\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 85\n\n- Bilanz 87\n\n   Strassen\n\n- Erfolgsrechnung inkl. Abweichungskommentar 88\n\n- Investitionsrechnung inkl. Abweichungskommentar 92\n\n- Bilanz 95\n\n   Abfall\n\n- Erfolgsrechnung 96\n\n- Investitionsrechnung 98\n\n- Bilanz 100\n\nWeitere Rechnungen zur Kenntnisnahme\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Gymnasium (inkl. Abweichungskommentar) 102\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Spital Appenzell 107\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Pflegeheim Appenzell 112\n\n- Kommentar, Erfolgsrechnung und Bilanz Bürgerheim Appenzell 116\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Wildkirchlistiftung 120\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Stiftung Pro Innerrhoden 122\n\n- Erfolgsrechnung und Bilanz Innerrhoder Kunststiftung 125\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nBericht und Antrag der Standeskommission\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  1 \n\nBericht der Standeskommission zur Rechnung 2020 \n\n \n\n1. Allgemeine Rahmenbedingungen 2020 \n\nDie Weltwirtschaft erlebt mit der Corona-Rezession den stärksten Einbruch seit der Ölkrise in \nden 70er Jahren und der Finanzkrise 2008. Die Krise hat in allen Industrieländern gleichzeitig \nzugeschlagen und wird wohl zu nachhaltigen strukturellen Veränderungen in der Wirtschaft füh-\nren. Die konjunkturellen Vorlaufindikatoren zeigen aber für die Weltwirtschaft ein Wachstum von \nrund 3% für das nächste Jahr an. \n\nMit dem geordneten Austritt Grossbritanniens aus dem EU-Binnenmarkt und der Zollunion \nkonnte in letzter Minute ein Abkommen abgeschlossen und damit ein konjunkturelles Risiko ab-\ngewendet werden. Die Weltkonjunktur ist aber weiterhin durch den Handelsstreit zwischen den \nbeiden Grossmächten USA und China belastet.  \n\nWährend das Jahr 2020 im Verhältnis Schweiz-EU als verlorenes Jahr in die Geschichte einge-\nhen dürfte, werden im kommenden Jahr wichtige europapolitische Weichen gestellt. 2021 wird \nzeigen, ob und unter welchen Bedingungen die Schweiz mit der EU ein institutionelles Rahmen-\nabkommen abschliessen wird. Knackpunkte sind dabei die flankierenden Massnahmen, die \nstaatlichen Beihilfen sowie die Unionsbürgerschaft. Aber auch die Guillotineklausel und das \nStreitschlichtungsverfahren treten vermehrt in den Vordergrund. Zudem weigert sich die EU \nweiterhin, die Schweizer Börsenaufsicht als äquivalent zur EU-Regelung anzuerkennen. \n\nWirtschaftliche Situation in der Schweiz \n\nDer Trend für sinkende Zinsen hält seit Jahren an und Negativzinsen werden in der Schweiz \n\nzum Dauerzustand. Zinserhöhungen für die Schweizer Nationalbank sind weit weg. Dank tiefen \n\nHypothekarzinsen hält die Nachfrage nach privatem Wohneigentum weiter an.  \n\nDie vorlaufenden Indikatoren zeigen für die Schweiz eine weiterhin tiefe Inflation und mit einem \n\nerwarteten 3%-Wachstum des Bruttoinlandproduktes 2021 eine wirtschaftliche Erholung auf das \n\nNiveau von 2019. Der Fortgang der wirtschaftlichen Entwicklung hängt aber massgeblich vom \n\nweiteren epidemiologischen Geschehen und den politischen Reaktionen ab. Die Unterschiede \n\nzwischen den verschiedenen Branchen werden aber gross bleiben.  \n\nDie Arbeitslosenquote ist im Coronajahr dank der Kurzarbeitsentschädigung nicht so stark an-\n\ngestiegen wie befürchtet. Sie erhöhte sich im Jahresdurchschnitt auf 3.1%, gemessen an 2.3% \n\nim Vorjahr. Das SECO rechnet 2021 mit einem weiteren Anstieg der durchschnittlichen Arbeits-\n\nlosenquote auf 3.3%.  \n\nDer Schweizer Franken hat sich zur wichtigsten Handelswährung Euro gegenüber dem Vorjahr \n\nkaum verändert – nicht zuletzt wegen der starken Interventionen der Schweizer Nationalbank - \n\nund liegt per Ende der Rechnungsperiode 2020 bei Fr. 1.08/Euro.  \n\nWirtschaftliche Situation im Kanton Appenzell I.Rh. \n\nDie Steuereingänge im Kanton Appenzell I.Rh. bewegen sich auf Rekordhöhe, was als Indiz für \n\ndie stabile Konjunktur steht. Die Bau- und Tourismusbranche wie auch der Dienstleistungssek-\n\ntor Innerrhodens waren 2020 gut unterwegs, wohingegen die Exportindustrie unter der Pande-\n\nmie litt. Die Arbeitslosenquote betrug Ende Dezember 2020 0.9% (Schweizerischer Durch-\n\nschnitt 3.5%) und bestätigt die weiterhin gute Wirtschaftslage. 2020 war ein Jahr mit wenigen \n\nKonkursen und vielen Neugründungen. Wie in der übrigen Schweiz akzentuiert sich auch im \n\nKanton Appenzell I.Rh. in bestimmten Branchen ein Fachkräfte- und Lehrlingsmangel, da nun \n\ngeburtenschwache Jahrgänge ins Berufsleben einsteigen. \n\n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  2 \n\n2. Konsolidierte Rechnung 2020 \n\nDie konsolidierte Rechnung 2020 (Zusammenzug von Verwaltungsrechnung und den drei Spe-\n\nzialrechnungen Abwasser, Strassen und Abfall) weist in der Erfolgsrechnung 2020 einen opera-\n\ntiven Gewinn von Fr. 7.6 Mio. und auf der 2. Stufe einen solchen von Fr. 3.6 Mio. aus. Die \n\nRechnung fällt somit rund Fr. 10.4 Mio. beziehungsweise Fr. 5.7 Mio. besser aus als budgetiert. \n\nDie Investitionen 2020 liegen Fr. 5.8 Mio. unter Budget. \n\n \n\nDas positive Jahresergebnis beruht insbesondere auf höheren Steuereinnahmen, einer höheren \n\nGewinnablieferung der Schweizerischen Nationalbank sowie einem tieferem Sach- und Be-\n\ntriebsaufwand. Diese Mehreinnahmen und Minderausgaben überwiegen die Budgetüberschrei-\n\ntungen, insbesondere beim Spital und dem Personalaufwand. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis ist belastet durch die Bildung einer Vorfinanzierung für das Hal-\n\nlenbad (Fr. 4.9 Mio.) und die 2020 geleistete einmalige Arbeitgebereinlage in die kantonale Ver-\n\nsicherungskasse (Fr. 0.9 Mio.). Gleichzeitig wurden in den Vorjahren gebildete Zusatzabschrei-\n\nbungen im Umfang von Fr. 0.4 Mio. und Vorfinanzierungen von Fr. 1.3 Mio. für Anlagen, welche \n\nin der Zwischenzeit realisiert und in Betrieb genommen wurden (Bachverbauungen, Schutzbau-\n\nten Wasser, Förderprogramm Energie, Alters- und Pflegezentrum (APZ), Eggerstandenstrasse, \n\nSanierung von Bahnübergängen), aufgelöst. Nachdem die letzte Kantonsparzelle im Sägehüsli, \n\nSteinegg, 2020 verkauft wurde, hat sich die Neubewertungsreserve entsprechend reduziert.  \n\nDie Investitionen in die Hochbauten sind aufgrund des Baustopps AVZ+ und des verzögerten \n\nZahlungsflusses beim Hallenbadneubau tiefer ausgefallen als geplant. Die höheren Bruttoinves-\n\ntitionen bei den Kanalbauten wurden durch die Aufarbeitung der Altlasten bei den Perimeter- \n\nund Kanalanschlussgebühren wieder wettgemacht. Die Verschiebung der Sanierung Stei-\n\nnerstrasse wurde durch den Vorzug der Sanierung Gontenstrasse teilweise kompensiert. \n\n  \n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2020 2020 2019\n\nErfolgsrechnung\n \n\nBetrieblicher Aufwand 166'854'191 166'738'900 161'712'151\n\nBetrieblicher Ertrag 162'537'099 151'781'600 160'986'067\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'317'092 -14'957'300 -726'084\n\nFinanzaufwand 225'313 38'000 192'453\n\nFinanzertrag 12'123'331 12'189'500 15'137'398\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'898'018 12'151'500 14'944'945\n\nOperatives Ergebnis (Stufe 1)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n7'580'926 -2'805'800 14'218'861\n\nAusserordentlicher Aufwand 5'466'068 573'000 12'182'000\n\nAusserordentlicher Ertrag 1'507'000 1'344'000 1'845'998\n\nAusserordentliches Ergebnis -3'959'068 771'000 -10'336'002\n\nJahresergebnis (Stufe 2)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n3'621'857 -2'034'800 3'882'859\n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsausgaben 17'071'056 22'100'000        15'481'440\n\nInvestitionseinnahmen 2'582'523 1'831'500          2'578'177\n\nNettoinvestitionen 14'488'533 20'268'500 12'903'263\n\nErgebnisse\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  3 \n\n3. Verwaltungsrechnung ohne Spezialfinanzierungen Abwasser, Strassen, Abfall \n\n \n\n3.1 Erfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung 2020 weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 0.1 Mio. aus und schliesst ge-\n\ngenüber dem budgetierten Aufwandüberschuss von Fr. 5.0 Mio. um Fr. 5.0 Mio. besser ab. Im \n\nErgebnis ist auch die Bildung einer zusätzlichen Vorfinanzierung für das Hallenbad in der Höhe \n\nvon Fr. 4.9 Mio. enthalten. \n\nDie wesentlichsten Abweichungen gegenüber dem Budget ab Fr. 200'000 sind im Folgenden \n\nzusammengestellt. Die detaillierten Abweichungen mit den Begründungen sind in den Zusatz-\n\nunterlagen auf den Seiten 37 bis 44 aufgelistet. \n\n3.1.1  Aufwandveränderungen \n\n  Mehraufwand Rechnung 2020 Budget 2020 Differenz in % \n\n Bildung Vorfinanzierung Hallenbad 4'900'000 0 4'900'000  \n\nGSD Innerkantonale Hospitalisationen 6'561'000 5'149’000 1'412'000 27 \n\n Personalaufwand 27'823'000 26'682’000 1'141'000 4 \n\nGSD Kantonsbeiträge an Pflegeleistungen 4'603'000 3'920'000 683'000 17 \n\nGSD Wirtschaftliche Sozialhilfe 1'275'000 720’000 555'000 77 \n\nGSD Ausserkantonale Hospitalisationen 11'590'000 11'230'000 360'000 3 \n\n  Total Mehraufwand 51'852'000 47'701'000 9'051'000  \n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\n      \n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2020 2020 2019\n\nErfolgsrechnung\n \n\nBetrieblicher Aufwand 167'551'463 165'624'400 162'136'451\n\nBetrieblicher Ertrag 160'796'944 148'845'100 156'484'173\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -6'754'520 -16'779'300 -5'652'278\n\nFinanzaufwand 225'313 38'000 192'453\n\nFinanzertrag 12'110'831 12'177'000 15'119'690\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'885'518 12'139'000 14'927'237\n\nOperatives Ergebnis (Stufe 1)\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n5'130'998 -4'640'300 9'274'959\n\nAusserordentlicher Aufwand 5'843'068 950'000 8'600'000\n\nAusserordentlicher Ertrag 786'000 623'000 1'556'998\n\nAusserordentliches Ergebnis -5'057'068 -327'000 -7'043'002\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n73'930 -4'967'300 2'231'957\n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsausgaben 7'570'219 12'850'000        8'391'090\n\nInvestitionseinnahmen 1'206'487 1'281'500          1'379'807\n\nNettoinvestitionen 6'363'732 11'568'500 7'011'283         \n\nErgebnisse \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  4 \n\n  Minderaufwand Rechnung 2020 Budget 2020 Differenz in % \n\nGSD Prämienverbilligungsbeiträge 6'301'000 7'150'000 -849'000 -12 \n\nED Schulgelder Tertiärstufe 5'821'000 6'300'000 -479'000 -8 \n\nLFD Kantonsbeitrag an Meliorationen 383'000 750'000 -367'000 -49 \n\nFD Delkredere Staatssteuern -344'000 0 -344'000  \n\nED Sonderschulung 1'397'000 1'700'000 -303'000 -18 \n\nGSD Betriebskostenbeitrag APZ -118''000 90'000 -208'000  \n\n  Total Minderaufwand 13'440'000 15'990'000 -2'550'000   \n\n      \n\n  Netto Mehraufwand     6'501'000   \n\n \n\nMehraufwand \n\nBildung Vorfinanzierung Hallenbad \n\nDie Landsgemeinde 2017 hat dem Kredit für den Neubau des Hallenbades (Fr. 21 Mio. inklu-\n\nsive Bauherrenreserve) zugestimmt. Das operative Ergebnis der Verwaltungsrechnung erlaubt \n\neine zusätzliche Vorfinanzierung von Fr. 4.9 Mio. für das Bauvorhaben, welche nach Inbetrieb-\n\nnahme über die Nutzungsdauer wieder aufgelöst wird. Damit steigt die Vorfinanzierung Hallen-\n\nbad auf Fr. 15.9 Mio. an, womit bereits drei Viertel der Totalkosten vorfinanziert sind. Diese aus-\n\nserordentlichen Erträge werden nach Betriebsaufnahme helfen, die Aufwände für die Abschrei-\n\nbungen teilweise zu kompensieren.  \n\nInnerkantonale Hospitalisationen \n\nDer Betriebskostenbeitrag an das Spital Appenzell beträgt Fr. 3.3 Mio. (Budget 1.3 Mio.). Der \n\nLockdown im Frühling beeinflusste auch die geplanten Fallzahlen wesentlich, womit der Kan-\n\ntonsanteil an den stationären Leistungen um Fr. 0.9 Mio. tiefer ausgefallen ist.  \n\nPersonalaufwand \n\nDie finanziellen Auswirkungen der nach dem Budgetierungsprozess revidierten Behördenver-\n\nordnung mit der Lohnerhöhung der Standeskommissionsmitglieder und des Kantonsgerichts-\n\npräsidiums (Fr. 0.5 Mio.) waren im Budget 2020 nicht abgebildet. Erstmals wurden 2020 auch \n\ndie noch nicht bezogenen Treueferien (Fr. 0.1 Mio.) abgegrenzt. Einzelne Stellenplanerhöhun-\n\ngen, Covid-Aushilfen sowie Auszahlungen von Überzeit- und Gleitzeitüberhängen waren nicht \n\nbudgetiert. \n\nKantonsbeiträge an Pflegeleistungen \n\nDie Erhöhung der Restkosten 2020 und eine höhere durchschnittliche Pflegestufe erklären die \n\nAufwandsteigerung. Auch wurden 2020 mehr Spitexleistungen nachgefragt. \n\nWirtschaftliche Sozialhilfe \n\nDie Anzahl an unterstützten Personen blieb im Vergleich zum Vorjahr trotz der Pandemie stabil. \n\nEinzelfälle haben aber grosse Auswirkungen auf die Kosten.  \n\nAusserkantonale Hospitalisationen \n\nDie Kostensteigerung erklärt sich mit natürlichen Schwankungen. \n\n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  5 \n\nMinderaufwand \n\nPrämienverbilligungsbeiträge \n\nDie Hochrechnung der Anzahl junger Erwachsener in Ausbildung hat sich als zu hoch erwiesen. \n\nJunge Erwachsene, welche sich hauptsächlich in Ausbildung befinden, haben seit 2019 An-\n\nspruch auf 50% der Richtprämie, sofern das massgebende Gesamteinkommen Fr. 67'000.-- \n\nnicht übersteigt.  \n\nSchulgelder Tertiärstufe \n\nDie Anzahl der Studierenden ist kaum planbar.  \n\nKantonsbeitrag an Meliorationen \n\nEs wurden weniger Projekte realisiert als geplant. \n\nDelkredere Staatssteuern \n\nDie fakturierten Steuern sind mit verschiedenen Unsicherheiten behaftet, welche sich im ver-\n\ngangenen Jahr teilweise konkretisiert haben. Somit kann das Delkredere reduziert werden. \n\nSonderschulung \n\n2020 besuchten weniger Schülerinnen und Schüler eine Sonderschule als angenommen.  \n\nBetriebskostenbeitrag APZ \n\nDas APZ war das ganze Jahr über voll belegt. \n\n \n\n \n3.1.2 Ertragsveränderungen \n\n  Mehrertrag Rechnung 2020 Budget 2020 Differenz in % \n\nFD Gewinnanteil Schweizer Nationalbank 5'050'000 2'530'000 2'520'000 100 \n\nFD Staatssteuern laufendes Jahr 44'500'000 42'309'000 2'191'000 5 \n\nFD Anteil Direkte Bundessteuer 8'360'000 6'179'000 2'181'000 35 \n\nVD Alimentierung ÖV aus Strassenrechnung 1'936'000  1'936'000  \n\nFD Staatssteuern Vorjahr 3'958'000 2'259'000 1'699'000 75 \n\nVD Gesamtertrag Grundbuchamt 2'510'000 1'900'000 610'000 32 \n\nFD Quellensteuern 1'305'000 1'100'000 205'000 19 \n\n Total Mehrertrag 67'619'000 56'277'000 11'342'000  \n\n      \n\n  Minderertrag Rechnung 2020 Budget 2020 Differenz in % \n\nFD Anteil Verrechnungssteuer Bund 602'000 1'402'000 -800'000 -57 \n\nFD Mietzinserträge Hochbauten 3'485'000 3'868'000 -383'000 -10 \n\nBUD Eigenleistungen Winterdienst 293'000 600'000 -307'000 -51 \n\nFD Staatssteuern frühere Jahre  1'296'000 1'570'000 -274'000 -17 \n\n  Total Minderertrag 5'676'000 7'440'000 -1'764'000   \n\n            \n\n  Netto-Mehrertrag     9'578'000   \n\nSteuereinnahmen \n\nAufgrund der aktuellen Zinssituation, des Wachstums des Steuersubstrats und aufgrund der \n\nstabilen wirtschaftlichen Situation im Kanton haben sich die Steuereinnahmen erfreulicher ent-\n\nwickelt, als dies vorauszusehen war.  \n\nDazu tragen die Staatssteuern im laufenden und dem Vorjahr bei. Die Staatssteuern legen auch \n\ngegenüber der Rechnung 2019 um insgesamt Fr. 2.3 Mio. zu. Die Nachsteuern haben sich auf-\n\ngrund von straflosen Selbstanzeigen ebenfalls über den Erwartungen entwickelt.  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  6 \n\nSchliesslich sind auch die Anteile an den Bundessteuern erheblich besser ausgefallen als von \n\nder Eidgenössischen Steuerverwaltung prognostiziert. Bei der Verrechnungssteuer erklärt sich \n\nder Minderertrag mit 21% geringeren Bruttoeinnahmen auf Bundesebene aufgrund geringerer \n\nDividendenausschüttungen und Aktienrückkäufen 2020. Zudem hat der Bund hier eine neue \n\nRückstellungspraxis eingeführt.  \n\nAlimentierung ÖV aus Strassenrechnung \n\nDer neue Standeskommissionsbeschluss über die Verwendung des Überschusses aus der \n\nStrassenrechnung (GS 741.013) erlaubt den Ausgleich des Nettoaufwandes bei der Amtsstelle \n\n2708 Öffentlicher Verkehr, sofern die Erfolgsrechnung der Strassenrechnung auf der ersten \n\nStufe einen Überschuss aufweist. \n\nGesamtertrag Grundbuchamt \n\nDer Mehrertrag lässt sich durch eine Kumulation von Handänderungen, insbesondere Eigen-\n\ntumswohnungen mit mehr Rechtsgeschäften erklären.  \n\nMietzinserträge Hochbauten \n\nDie Eigenmieten für das Gymnasium wie auch die unselbständigen kantonalen Anstalten wur-\n\nden aufgrund einer Neuschätzung der Gebäude im Herbst 2019 neu festgelegt. Zudem wurde \n\ndie Senkung des Referenzzinses Bund ab April 2020 im Mietpreis mitberücksichtigt.  \n\nEigenleistungen Winterdienst \n\nDer milde Winter 2019/2020 schlug sich positiv in der Rechnung nieder.  \n\n \n\n \n3.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nIn der Investitionsrechnung sind die Ausgaben in das Abwasser- und Strassennetz wie auch für \n\ndas Abfallwesen nicht enthalten. Letztere werden in separaten Rechnungen geführt (siehe unter \n\nPunkt 4). \n\nDie Bruttoinvestitionen für das Jahr 2020 belaufen sich auf Fr. 7.6 Mio. (Budget 2020 \n\nFr. 12.9 Mio.). Die Nettoinvestitionen, das heisst die Investitionen nach Abzug von Beiträgen \n\nDritter sind mit Fr. 6.4 Mio. gegenüber dem Budget 2020 rund Fr. 5.2 Mio. tiefer ausgefallen. \n\nDazu haben der verzögerte Zahlungsfluss beim Hallenbad und der Baustopp beim AVZ+ mass-\n\ngeblich beigetragen.  \n\n \n\n \n\n  \n\nInvestitionsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben\n\nTotal Ausgaben 7'570'219 12'850'000 8'391'090\n\nTotal Einnahmen 1'206'487 1'281'500 1'379'807\n\nNettoinvestitionszunahme 6'363'732 11'568'500 7'011'283\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  7 \n\n4. Spezialrechnungen Abwasser, Strassen und Abfall \n\nDie Abwasser-, die Strassen- und die Abfallrechnung werden als separate Buchhaltungen ge-\n\nführt. Dadurch erhöht sich die Aussagekraft und Transparenz. Der gesetzliche Auftrag im Um-\n\nweltbereich (Abwasser- und Abfallrechnung) ist es, die Kosten für den Unterhalt und die Investi-\n\ntionen verursachergerecht mit Gebühren zu finanzieren. Die Einnahmen der Strassenrechnung \n\nmüssen zweckgebunden – neu auch für den Öffentlichen Verkehr - verwendet und dürfen nicht \n\nfür den allgemeinen Staatshaushalt eingesetzt werden. \n\n \n4.1 Abwasserrechnung \n\n Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 2'639'263   2'895'000   2'518'437   \n\nTotal Ertrag   2'998'663   3'000’500   3'072'331 \n\nAufwandüberschuss            \n\nErtragsüberschuss 359'399   105'500   553'894   \n\n 2'998'663 2'998'663 3'000’500 3'000’500 3’072’331 3'072’331 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 2’635'976   2'000'000   2’230'630   \n\nTotal Einnahmen   1'371'328   550’000   949'143 \n\nNettoinvestitionszunahme   1'264'648   1’450’000   1’281’487 \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst nach Abschreibungen von Fr. 965'355 mit einem Nettoertrag von \n\nFr. 0.4 Mio. ab. Budgetiert war ein Gewinn von Fr. 0.1 Mio. Zum besseren Abschluss haben ins-\n\nbesondere Minderaufwände bei der Schlammentsorgung, beim Unterhalt für die Kanalisation \n\nund bei den Abschreibungen aufgrund der tiefer ausfallenden Nettoinvestitionen beigetragen. \n\nNetto ergibt sich aus den Investitionsvorgängen ein Ausgabenüberschuss von Fr. 1'264'648. \n\nZwar liegen die Bruttoinvestitionen mit Fr. 2.6 Mio. um Fr. 0.6 Mio. höher als budgetiert, aber es \n\nerfolgten auch um Fr. 0.8 Mio. höhere Einnahmen als budgetiert. \n\nInsgesamt ist der Anlagewert des Verwaltungsvermögens in der Abwasserrechnung nach Ab-\n\nschreibungen per 31. Dezember 2020 mit Fr. 10.6 Mio. (Vorjahr Fr. 10.3 Mio.) bilanziert. \n\nTrotz der Investitionszunahme nehmen die Verbindlichkeiten der Abwasserrechnung gegenüber \n\ndem Kanton unter Mitberücksichtigung des Ertragsüberschusses auf rund Fr. 8.1 Mio. (Vorjahr \n\nFr. 8.2 Mio.) ab. \n\nSieht man den aktuellen Restbuchwert der gesamten Anlagen von rund Fr. 10.3 Mio. im Ver-\n\nhältnis zum tatsächlichen Wert der Abwasseranlagen von ca. Fr. 175 Mio., sind 94% der Anla-\n\ngen abgeschrieben. \n\n \n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  8 \n\n4.2 Strassenrechnung \n\n Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 10'329'006   10'073'000   12'443'834   \n\nTotal Ertrag   13'468'951   12'819'000   13'470'111 \n\nAufwandüberschuss             \n\nErtragsüberschuss 3'139'945   2'746'000   1'026'277   \n\n 13'468'951 13'468'951 12'819'000 12'819'000 13'470’111 13'470’111 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 6'717'731   7'200'000   4'692'573   \n\nTotal Einnahmen   4'708   0   249'227 \n\nNettoinvestitionszunahme  6'713'022   7'200'000  4'443'345 \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst nach ordentlichen Abschreibungen von Fr. 1'434'347 mit einem \n\nErtragsüberschuss von Fr. 3.1 Mio. auf Vorjahresniveau ab. Während im Ergebnis 2019 die Bil-\n\ndung einer Vorfinanzierung für die St. Antonstrasse in der Höhe von Fr. 4.0 Mio. enthalten war, \n\nwird 2020 erstmals der öffentliche Verkehr mit Fr. 1.9 Mio. aus der Strassenrechnung alimen-\n\ntiert. \n\nZum positiven Ergebnis haben geringere Aufwände im baulichen und betrieblichen Unterhalt \n\nbeigetragen. Auf der Ertragsseite können die Globalbeiträge des Nationalen Finanzausgleichs \n\n(NFA) auf Vorjahreshöhe gehalten werden, bis die ins Nationalstrassennetz übernommene \n\nEnggenhüttenstrasse substantiell ausgebaut wird. \n\nDie Investitionsrechnung beinhaltet Nettoinvestitionen von Fr. 6.7 Mio. (Budget 2020 \n\nFr. 7.2 Mio.). Die Projektverschiebung bei der Steinerstrasse, wo für den Einlenker Enggenhüt-\n\ntenstrasse Fr. 2 Mio. geplant waren, wurde durch die vorgezogene Sanierung der Gonten-\n\nstrasse und die Fertigstellung der Eggerstandenstrasse wettgemacht. Bei der Sanierung St. An-\n\ntonstrasse konnten die Arbeiten für Fr. 0.4 Mio. unter Kostenvoranschlag vergeben werden.  \n\n \n4.3 Abfallrechnung \n\n Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019 \n\nErfolgsrechnung Soll Haben Soll Haben Soll Haben \n\nTotal Aufwand 819'158   816'500   798'156   \n\nTotal Ertrag   867'741   897'500   868'887 \n\nAufwandüberschuss            \n\nErtragsüberschuss 48'583   81'000   70'731   \n\n 867'741 867'741 897'500 897'500 868'887 868'887 \n\nInvestitionsrechnung             \n\nTotal Ausgaben 147'130   50'000   167'148   \n\nTotal Einnahmen   0   0   0 \n\nNettoinvestitionszunahme   147'130   50'000   167'148 \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst mit einem Gewinn von Fr. 48'583 (Budget 2020 Fr. 81'000) ab.  \n\n \n  \n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden  Rechnung 2020 \n\n  9 \n\n5. Gesamtfinanzierung \n\n \n \n\nDie obige Tabelle zeigt einen Finanzierungsfehlbetrag von Fr. 1.0 Mio. bei im Vergleich zum \n\nBudget Fr. 5.8 Mio. tieferen Nettoinvestitionen.  \n\nDie Selbstfinanzierung beträgt Fr. 13.5 Mio., was einem Selbstfinanzierungsgrad von 93% ent-\n\nspricht. Somit konnten 2020 nicht alle Investitionen aus den erwirtschafteten Mitteln finanziert \n\nwerden. \n\n \n\n \n6. Einschätzung zur mittelfristigen Entwicklung Finanzhaushalt \n\nDer gute Selbstfinanzierungsgrad von 93% ist darauf rückzuführen, dass trotz solidem Investiti-\n\nonsanteil 2020 (12%) die Steuereinnahmen inkl. Anteil an der direkten Bundessteuer in diesem \n\nAusmass nicht erwartet werden durften. \n\nIn den nächsten Jahren gilt es den Fokus weiter auf die Investitionstätigkeit zu legen, wobei mit \n\nder Arealentwicklung beim Spital Appenzell, dem neuen Verwaltungsgebäude, der Erneuerun-\n\ngen im Abwasser- und Strassenbereich die Infrastruktur des Kantons nachhaltig verbessert wer-\n\nden soll.  \n\nDer Kanton ist in einer guten Ausgangslage, um die anstehenden Aufgaben bewältigen zu kön-\n\nnen. Dies gilt auch unter Berücksichtigung der in Zukunft ansteigenden Abschreibungen. \n\n \n\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n+ Ertragsüberschuss 3'621'857 3'882'859\n\n- Aufwandüberschuss 2'034'800\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 5'049'882 5'389'000 4'460'282\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'369'390 426'500 4'204'040\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 971'855 455'000 685'164\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital 4'900'000 0 12'600'000\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 1'507'000 1'344'000 1'845'998\n\nSelbstfinanzierung 13'462'274 1'981'700 22'616'020\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 14'488'533 20'268'500 12'903'263\n\nFinanzierungsüberschuss (+), -fehlbetrag (-) -1'026'259 -18'286'800 9'712'756\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 93 10 175\n\nFinanzierung\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nBeschluss und Antrag\n\n1) Erfolgsrechnung (inkl. Spezialrechnungen)\n\nGesamtaufwand Fr. 172'545'572                    \nGesamtertrag Fr. 176'167'429                    \n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Fr. 3'621'857                        \n\n2) Investitionsrechnung (inkl. Spezialrechnungen)\n\nAusgaben Verwaltungsvermögen Fr. 17'071'056                      \nEinnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 2'582'523                        \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 14'488'533                      \n\n3) Bilanz mit Bilanzsumme Fr. 230'838'861                    \n\n4) Geldflussrechnung\n\n5) Anhang\n\nAppenzell, 2. März 2021\n\nNamens Landammann und Standeskommission\n\nDer reg. Landammann: Der Ratschreiber:\n\nRoland Inauen Markus Dörig\n\nDie Standeskommission beantragt, die Rechnung 2020, dargestellt auf den Seiten 11-27 im \n\nKapitel "Rechnung 2020" mit folgenden Bestandteilen zu genehmigen:\n\n 10\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nRechnung 2020\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nErfolgsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2020 2020 2019\n\n30 Personalaufwand 28'555'283 27'321'000 26'113'983\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16'231'500 18'434'000 15'608'676\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'787'069 5'126'000 4'125'561\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'369'390 426'500 4'204'040\n\n36 Transferaufwand 82'632'426 82'067'400 80'662'773\n\n37 Durchlaufende Beiträge 23'397'994 24'545'000 22'410'328\n\n39 Interne Verrechnungen 8'880'530 8'819'000 8'586'790\n\nTotal betrieblicher Aufwand 166'854'191 166'738'900 161'712'151\n\n40 Fiskalertrag 62'263'466 57'142'000 65'681'933\n\n41 Regalien und Konzessionen 6'088'111 3'518'000 3'521'860\n\n42 Entgelte 15'638'249 14'053'000 13'992'015\n\n43 Verschiedene Erträge 235'280 173'000 215'485\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 971'855 455'000 685'164\n\n46 Transferertrag 45'061'614 43'076'600 45'892'493\n\n47 Durchlaufende Beiträge 23'397'994 24'545'000 22'410'328\n\n49 Interne Verrechnungen 8'880'530 8'819'000 8'586'790\n\nTotal betrieblicher Ertrag 162'537'099 151'781'600 160'986'067\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'317'092 -14'957'300 -726'084\n\n34 Finanzaufwand 225'313 38'000 192'453\n\n44 Finanzertrag 12'123'331 12'189'500 15'137'398\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'898'018 12'151'500 14'944'945\n\nOperatives Ergebnis 7'580'926 -2'805'800 14'218'861\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 5'466'068 573'000 12'182'000\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'507'000 1'344'000 1'845'998\n\nAusserordentliches Ergebnis -3'959'068 771'000 -10'336'002\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 3'621'857 -2'034'800 3'882'859\n\nArtengliederung\n\n 11\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nInvestitionsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2020 2020 2019\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen 15'986'829 21'450'000 14'488'867\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n54 Darlehen 38'500 0 5'000\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 40'000 0 0\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 1'005'727 650'000 987'573\n\nTotal Investitionsausgaben 17'071'056 22'100'000 15'481'440\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0\n\n61 Rückerstattungen 0 0 0\n\n62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'376'036 650'000 1'198'370\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 37'495 0 109'269\n\n65 Übertragung von Beteiligungen 0 0 0\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 1'168'992 1'181'500 1'270'538\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'582'523 1'831'500 2'578'177\n\nInvestitionen\n\nTotal Investitionsausgaben 17'071'056 22'100'000 15'481'440\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'582'523 1'831'500 2'578'177\n\nNettoinvestitionen 14'488'533 20'268'500 12'903'263\n\nArtengliederung\n\n 12\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nGeldflussrechnung \n\nBetriebstätigkeit\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) 3'621'857 3'882'859\n\n+ Abschreibungen VV und Investitionsbeiträge (planmässige, ausserplanmässige, \n\nzusätzliche)\n5'049'882 4'460'282\n\n+/- Abnahme / Zunahme Forderungen -7'199'177 -8'849'974\n\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 820'035 1'540'793\n\n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 54'488 -3'025\n\n+/- Wertberichtigungen Darlehen u. Beteiligungen VV 0 11'700\n\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten -2'568'467 5'619'307\n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen 374'519 -1'155'161\n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 0 0\n\n+/- Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds FK 67'927 -25'250\n\n+/- Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds EK 1'329'608 3'544'127\n\n+/- Bildung / Auflösung Vorfinanzierungen 3'556'000 11'595'000\n\n+/- Bildung / Auflösung Neubewertungsreserve FV -163'000 -840'998\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 4'943'671 19'779'659\n\nInvestitionstätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -17'071'056\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 2'582'523\n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -14'488'533 -12'903'263\n\n+ Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0 0\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -14'488'533 -12'903'263\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 750'000 0\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV (kurzfristige) 4'000'000 -2'000'000\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV (langfristige) -687'834 -700'552\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV 310'000 -1'846'700\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 4'372'166 -4'547'252\n\nVeränderung Flüssige Mittel (= Fonds) -5'172'696 2'329'144\n\nStand flüssige Mittel per 1.1. 26'213'914 23'884'770\n\nStand flüssige Mittel per 31.12. 21'041'218 26'213'914\n\nZunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel -5'172'696 2'329'144\n\n20192020Geldflussrechnung - indirekte Methode\n\n 13\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nBilanz\n\nFinanzvermögen\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 26'213'914 21'041'218\n\n101 Forderungen 65'551'203 72'750'379\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 15'000'000 11'000'000\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 1'451'734 631'699\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 127'883 73'396\n\n107 Finanzanlagen 29'465'795 30'153'629\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 16'380'400 16'070'400\n\nTotal Finanzvermögen 154'190'928 151'720'721\n\nVerwaltungsvermögen\n\n140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 37'043'937 46'704'396\n\n142 Immaterielle Anlagen 0 0\n\n144 Darlehen 30'387'628 30'388'633\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1'748'256 1'788'256\n\n146 Investitionsbeiträge 4'265'421 3'625'608\n\n148 Zusätzliche Abschreibungen -3'765'754 -3'388'754\n\nTotal Verwaltungsvermögen 69'679'489 79'118'140\n\nTotal Aktiven 223'870'417 230'838'861\n\nKurzfristiges Fremdkapital\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 29'187'594 26'619'126\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 1'500'000 2'250'000\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 6'969'274 7'343'793\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 0 0\n\nTotal Kurzfristiges Fremdkapital 37'656'867 36'212'919\n\nLangfristiges Fremdkapital\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 27'748'591 27'748'591\n\n208 Langfristige Rückstellungen 320'000 320'000\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierung / Fonds FK 2'369'574 2'437'501\n\nTotal Langfristiges Fremdkapital 30'438'165 30'506'092\n\nTotal Fremdkapital 68'095'032 66'719'011\n\nEigenkapital\n\n290 Verpflichtungen gegenüber Spezialfinanzierung / Fonds EK 29'600'904 31'578'931\n\n291 Fonds / Legate 7'594'848 6'946'429\n\n293 Vorfinanzierungen 27'252'480 30'808'480\n\n296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 10'808'695 10'645'695\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 80'518'458 84'140'315\n\nTotal Eigenkapital 155'775'385 164'119'850\n\nTotal Passiven 223'870'417 230'838'861\n\nAktiven 31.12.2019 31.12.2020\n\nPassiven 31.12.2019 31.12.2020\n\n 14\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nAnhang\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nAngewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\nGegenstand der Jahresrechnung\n\nDie Jahresrechnung basiert auf den massgebenden Grundsätzen des Standeskommissions-\n\nbeschlusses über die Rechnungslegung vom 22. Oktober 2013. Diese beruhen auf den Grundsätzen \n\ndes Harmonisierten Rechnungsmodells 2 (HRM2) der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren.\n\nDie Jahresrechnung entspricht den Fachempfehlungen des Harmonisierten Rechnungsmodells für die \n\nKantone und Gemeinden (HRM2). Die Empfehlungen von HRM2 sind in der Rechnung ohne \n\nAbweichungen umgesetzt.\n\nDie vorliegende Jahresrechnung enthält die erzielten Aufwände, Erträge, Investitionsausgaben und \n\n-einnahmen des allgemeinen Haushalts und der drei spezialfinanzierten Rechnungen (Abwasser, \n\nStrassen, Abfall). Die wesentlichen internen Transaktionen zwischen den Einzelrechnungen sind für \n\ndie Jahresrechnung eliminiert worden. Einzelheiten zu den Einzelrechnungen werden in den \n\nZusatzunterlagen wiedergegeben.\n\nDie Jahresrechnung besteht aus den 5 Elementen Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, \n\nGeldflussrechnung, Bilanz und Anhang. \n\nDie Erfolgsrechnung wird zweistufig dargestellt. In der ersten Stufe sind die mit der ordentlichen \n\nTätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen im Vergleich mit den budgetierten \n\nBeträgen dargestellt. Der Saldo dieser Stufe zeigt das operative Ergebnis. Die zweite Stufe enthält die \n\nausserordentlichen Erfolge sowie Bildungen und Auflösungen von Reservepositionen.\n\nIn der Investitionsrechnung werden die Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungsvermögen und \n\ndie damit zusammenhängenden Einnahmen ausgewiesen.\n\nDie Geldflussrechnung stellt die Geldflüsse aus der operativen Tätigkeit, der Investitions- und den \n\nFinanzierungsvorgängen dar. Als Saldo resultiert die Veränderung der Flüssigen Mittel gegenüber dem \n\nVorjahr.\n\nDie Bilanz weist als Bestandesrechnung auf der Aktivseite die Vermögenswerte und auf der \n\nPassivseite die Verpflichtungen und das Eigenkapital aus. Die Vermögenswerte werden unterteilt in \n\nFinanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n\nIm Anhang sind diejenigen zusätzlichen Informationen offengelegt, die für das grundsätzliche \n\nVerständnis der Rechnung und den verlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und Entwicklung \n\nnotwendig ist.\n\nDie Finanzzahlen sind ausschliesslich in Schweizerfranken (Fr.) ausgewiesen.\n\n 15\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nWesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n\nAllgemeine Grundsätze\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nSpezifische Grundsätze\n\nHochbauten 15% Abwasseranlagen\n\nWasserbau 10% - technische Bauten 25%\n\nMobilien, Fz, Maschinen 60% - Kanäle 8%\n\nAbfallanlagen 15% - ARA 8%\n\nStrassen inkl. Brücken 10% - Pumpwerke 8%\n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000. Investitionsausgaben unter diesem Betrag werden direkt \n\nder Erfolgsrechnung belastet.\n\nDie Investitionen des Verwaltungsvermögens werden aktiviert und die Restbuchwerte degressiv über \n\ndie voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Für die wesentlichsten Anlagekategorien gelten \n\nfolgende Abschreibungssätze:\n\nSteuererträge werden nach dem Sollprinzip, d.h. auf der Basis der Rechnungsstellung abgerechnet.\n\nDie Erfolgsrechnung wird zweistufig in der Artengliederung dargestellt. Die Reservenveränderung wird \n\nin der zweiten Stufe der Erfolgsrechnung ausgewiesen.\n\nAls Reservenveränderungen sind Vorfinanzierungen, zusätzliche Abschreibungen und Entnahmen aus \n\nder Neubewertungsreserve möglich. Sowohl Vorfinanzierungen als auch zusätzliche Abschreibungen \n\ndürfen höchstens im Ausmass eines Ertragsüberschusses gemäss erster Stufe der Erfolgsrechnung \n\nvorgenommen werden, soweit dieser nicht anderweitig verwendet wird.\n\nDie Investitionsrechnung enthält Ausgaben und Einnahmen für Investitionen im Verwaltungsvermögen.\n\nVergleichbarkeit, wonach das Rechnungsergebnis über die Zeit vergleichbar sein soll.\n\nVorsicht, wonach die Jahresrechnung den wirtschaftliche Gehalt der Transaktionen und Aktivitäten \n\nabzubilden hat und die Schätzungen vorsichtig vorgenommen werden.\n\nRichtigkeit und Neutralität, wonach die Informationen sachlich richtig, glaubwürdig, willkürfrei und \n\nwertfrei dargestellt sind.\n\nVerständlichkeit, wonach die Informationen klar und verständlich sind.\n\nPeriodengerechtigkeit, wonach Aufwände und Erträge in derjenigen Periode zu erfassen sind, in \n\nder sie verursacht werden.\n\nBruttodarstellung, wonach Aufwände, Erträge, Investitionsausgaben und -einnahmen getrennt \n\nvoneinander und ohne gegenseitige Verrechnungen auszuweisen sind.\n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt, wenn sie einen künftigen \n\nwirtschaftlichen Nutzen generieren oder sie unmittelbar zur Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe \n\ngenutzt werden und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. Es gilt der Grundsatz der \n\nEinzelbewertung.\n\nFremdkapital auf der Passivseite der Bilanz sind Verpflichtungen aufgrund eines Ereignisses mit \n\nUrsprung in der Vergangenheit, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden \n\nmuss und deren Betrag zuverlässig ermittelt werden kann. Wenn der Zeitpunkt der Erfüllung und \n\ndie Höhe des künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, wird eine Verbindlichkeit \n\nin der Form einer Rückstellung gebildet.\n\nAnlagen des Finanzvermögens sind mit dem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten. \n\nDieser wird mindestens alle fünf Jahre an neue Marktgegebenheiten angepasst.\n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert \n\nbewertet. \n\n 16\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nÜbersicht Finanzierung \n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget   \n\n2020\n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget \n\n2020\n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget \n\n2020\n\n+ Ertragsüberschuss 3'621'857 73'930 3'547'927 2'932'500\n\n- Aufwandüberschuss 2'034'800 4'967'300\n\n+\n\nAufwand für \n\nAbschreibungen und \n\nWertberichtigungen\n\n5'049'882 5'389'000 2'600'603 2'711'000 2'449'279 2'678'000\n\n+\n\nEinlagen in Fonds \n\nund \n\nSpezialfinanzierungen\n\n2'369'390 426'500 2'369'390 426'500 0 0\n\n-\n\nEntnahmen aus \n\nFonds und Spezial-\n\nfinanzierungen\n\n971'855 455'000 971'855 455'000 0 0\n\n+\nEinlagen in das \n\nEigenkapital\n4'900'000 0 4'900'000 0 0 0\n\n-\nEntnahmen aus dem \n\nEigenkapital\n1'507'000 1'344'000 786'000 623'000 721'000 721'000\n\nSelbstfinanzierung 13'462'274 1'981'700 8'186'067 -2'907'800 5'276'207 4'889'500\n\n-\nNettoinvestitionen \n\nVerwaltungsvermögen\n14'488'533 20'268'500 6'363'732 11'568'500 8'124'801 8'700'000\n\nFinanzierungs-\n\nüberschuss (+), \n\n-fehlbetrag (-)\n\n-1'026'259 -18'286'800 1'822'335 -14'476'300 -2'848'594 -3'810'500\n\nSelbstfinanzierungs-\n\ngrad (in %)\n93 10 129 negativ 65 56\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden \n\nkönnen. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert \n\nvon über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad \n\nunter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\nFinanzierung\nKanton Total Verwaltungsrechnung Spezialrechnungen\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der \n\nKenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach \n\neiner vereinfachten Methode.\n\n 17\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nÜbersicht Finanzierung Spezialrechnungen\n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget     \n\n2020\n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget \n\n2020\n\nRechnung \n\n2020\n\nBudget \n\n2020\n\n+ Betriebsgewinn 359'399 105'500      3'139'945 2'746'000  48'583 81'000    \n\n- Betriebsverlust -           -           -            -          \n\n+\nAufwand Abschreibungen \n\nund Wertberichtigungen\n965'355 1'025'000 1'434'347 1'613'000 49'577 40'000\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital -           -             -            -          -          \n\n- Entnahmen aus dem \n\nEigenkapital\n\n-           -             \n721'000 721'000     \n\n-          -          \n\nSelbstfinanzierung 1'324'754 1'130'500   3'853'293 3'638'000  98'160 121'000  \n\n-\nNettoinvestitionen \n\nVerwaltungsvermögen\n1'264'648 1'450'000   6'713'022 7'200'000  147'130 50'000    \n\nFinanzierungsüberschuss \n\n(+), -fehlbetrag (-)\n60'106 -319'500     -2'859'730 -3'562'000 -48'970 71'000    \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n(in %)\n105 78 57 51 67 242\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. \n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % \n\nkönnen die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu \n\neiner Neuverschuldung.\n\nFinanzierung\nAbwasser Strassen Abfall\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der \n\nKenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer \n\nvereinfachten Methode.\n\n 18\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nFinanzanlagen: Aktien und Anteilscheine (Kontogruppe 1070)\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\nArt der Wertschrift Schuldner/Name Anzahl Nominalwert\nBilanzwert in Fr. Bilanzwert in Fr.\n\nZeddel Diverse 4 3'595               3'595                     7'415                    \n\nAktien und Anteilscheine Feriendorf Urnäsch 165 165'000           165'000                 165'000                \n\nStadion St.Gallen AG 100 25'000             25'000                   25'000                  \n\nIG Appenzeller Naturstrom 1 1'000               1'000                     1'000                    \n\nübrige (Münzen, Dokumente) 3                            3                          \n\n194'598                 198'418                \n\nFinanzanlagen: Verzinsliche Anlagen (Kontogruppe 1071)\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\nBilanzwert in Fr. Bilanzwert in Fr.\n\n635'440                 635'440                \n\n-                         91'397                  \n\nDarlehen Wildkirchlistiftung 850'000                 541'949                \n\nLuftseilbahn Jakobsbad-Kronberg (NRP-Darlehen für Solarfaltdach) 225'000                 250'000                \n\nLuftseilbahn Jakobsbad-Kronberg (NRP-Darlehen für Erlebniswelt Tal) 250'000                 -                       \n\nKräuterhaus Appenzell AG (NRP-Darlehen) 250'000                 -                       \n\n26'604'350             26'604'350           \n\n1'144'241               1'144'241             \n\n29'959'031            29'267'377           \n\nTotal Kontogruppe 107 Finanzanlagen 30'153'629            29'465'795           \n\nVeränderungsnachweis zwischen Stichtag 01.01.2020 und 31.12.2020\nAktien/ \n\nAnteilscheine\n\nVerzinsliche \n\nAnlagen\n\n-                         808'051                \n\n-3'820                    -                       \n\n-                         -116'397               \n\n-3'820                    691'654\n\nAmortisationen\n\nInvestitionskreditkasse AI Bundesdarlehen  \n\nInvestitionskreditkasse AI Betriebshilfe Bundesdarlehen\n\nAbgänge: Ausgelöste Zeddel \n\nVeränderung\n\nInvestitionskreditkasse AI Betriebshilfe\n\nFinanzanlagen / Wertschriften\n\nSchuldner/Name\n\nDarlehen Oberegg (Strassenabtausch EFS)\n\nZugänge: Darlehen Wildkirchlistiftung, NRP-Darlehen Erlebniswelt und Kräuterhaus\n\n 19\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nLiegenschaftsverzeichnis Finanzvermögen\n\nLiegenschaften Finanzvermögen (Kontogruppe 108)\n\nObjekte Vorgang Bilanzwert 2019 Abgänge Zugänge Bilanzwert 2020\n\nGrundstücke FD 9'410'600 310'000 0 9'100'600             \n\nVerkauf Parz. 1565 Sägehüsli 132'000          \n\nAbwertung Liegenschaft 383, ARA Bödeli 178'000          \n\nGrundstücke LFD 6'969'800 0 0 6'969'800             \n\nTotal Bilanzwert 16'380'400           16'070'400           \n\n 20\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nAnlagespiegel Verwaltungsvermögen\n\nBuchwert\n\nStand per 1.1. Zugänge (+)\n\nAbgänge (-)\n\nStand per \n\n31.12.\n\nStand per 1.1. Planmässige \n\nAbschreibungen\n\nAusserplanm. \n\nAbschreibungen /\n\nWertberichtigung\n\nzusätzliche \n\nAbschreibungen\n\nBuchverluste (-) Wertberich-\n\ntigungen (+) \n\noder (-)\n\nStand per 31.12. per 31.12.\n\nSachanlagen (Kontogruppe 140 und 148) Bilanzkonti\n\nStrassen 1401 15'174'712 6'713'022 21'887'734 3'774'261 1'811'347 0 0 0 0 5'585'608 16'302'127        \n\n - zusätzliche Abschreibungen 0 0 0 3'765'754 -377'000 0 3'388'754 -3'388'754\n\nWasserbau 1403 3'075'020 626'008 3'701'029 655'926 304'510 0 0 0 0 960'437 2'740'592\n\nAbwasseranlagen 1403\n\n  Restbuchwert Altbestand 5'277'667 -633'290 4'644'378 2'720'828 192'355 0 0 0 0 2'913'183 1'731'195\n\n  Bauten Abwasseranlagen/Pumpwerke 3'944'900 673'020 4'617'920 722'156 311'661 0 0 0 0 1'033'817 3'584'103\n\n  Kanalbauten 5'688'934 1'224'918 6'913'852 1'147'119 461'339 0 0 0 0 1'608'457 5'305'395\n\nAbfall: Ökohof und Unterflurbehälter 1404 215'747 147'130 362'877 32'362 49'577 0 0 0 0 81'939 280'938             \n\nHochbauten/Gebäude 1404\n\n  Allgemeiner Haushalt 10'794'806 0 10'794'806 5'098'747 854'409 0 0 0 0 5'953'156 4'841'650\n\n  Energie 1'009'919 150'000 1'159'919 397'315 114'391 0 0 0 0 511'706 648'213\n\nInformatik HW 1406 762'096 414'093 1'176'189 536'092 364'264 0 0 0 0 900'356 275'833\n\nMobilien/Maschinen 1406 490'428 450'182 940'610 401'917 323'216 0 0 0 0 725'133 215'477\n\nAnlagen in Bau\n\n  Allgemeiner Haushalt 1404 6'096'431 4'682'444 10'778'875 0 0 0 0 0 0 0 10'778'875\n\nTotal Sachanlagen 52'530'661 14'447'528 66'978'189 19'252'477 4'410'069 0.00 0 0.00 0.00 23'662'546 43'315'643\n\nDarlehen / Beteiligungen (Kontogruppen 144 und 145)\n\nDarlehen\n\n  öffentliche Unternehmungen 1444 30'176'732 0.00 30'176'732 0 0 30'176'732\n\n  private Haushalte (Studiendarlehen) 1447 222'596 1'005 223'601 11'700 0 11'700 211'901\n\nBeteiligungen\n\n  öffentliche Unternehmungen 1454 1'820'255 40'000 1'860'255 71'999 0 71'999 1'788'256\n\nTotal Darlehen / Beteiligungen 32'219'583 41'005 32'260'588 83'699 0 0 0 0 0 83'699 32'176'889\n\nInvestitionsbeiträge an Dritte (Kontogruppe 146)\n\nGemeinden, Zweckverbände\n\n  Hallenbad (2018 Umklassierung in Kontogruppe 140) 1462 48'078 0 48'078 48'078 0 0 0 0 0 48'078 0\n\n  Schulbauten 1462 976'308 0 976'308 309'703 99'991 409'694 566'615\n\nÖffentliche Unternehmungen\n\n  Durchmesserlinie AB 1460 4'981'060 0 4'981'060 1'382'244 539'822 0 0 0 0 1'922'067 3'058'993\n\nTotal Investitionsbeiträge 6'005'446 0 6'005'446 1'740'025 639'813 0 0 0 0 2'379'838 3'625'608\n\nTotal Verwaltungsvermögen (Kontogr. 14) 90'755'690 14'488'533 105'244'223 21'076'201 5'049'882 0 0 0 0 26'126'083 79'118'140\n\nAnschaffungskosten Kumulierte Abschreibungen\n\n 21\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nName, Sitz Rechtsform Zweck, Tätigkeit\n\nAnteil Kanton \n\nLaufendes Jahr\n\nAnteil Kanton\n\nVorjahr Buchwert\n\nAppenzeller Bahnen AG Privatbahn mit Streckennetz in SG, AR und AI 4% 4% 557'575     \n\nAppenzeller Schaukäserei AG Förderung regionale Milchverwertung <1% <1% 30'000       \n\nBG OST-SUED Genossenschaft Bürgschaftsgenossenschaft für KMU <1% <1% 30'000       \n\nCH-Gesellschaft für Hotelkredit Genossenschaft Finanzierung und Beratung in der Hotellerie <1% <1% 12'500       \n\neOperations Schweiz AG IT-Lösungen für digitalisierte Behördenleistungen <1% <1% 300            \n\nIG GIS AG Betreiber Geoinformationsportal <1% <1% 5'000         \n\nMCH Group AG Beteiligungen im Messe- und Kongressbereich <1% <1% 100'000     \n\nOlma Messen St. Gallen Genossenschaft Veranstaltungen auf dem Olmagelände <1% <1% 160'000     \n\nSt.Gallisch-Apenzellische Kraftwerke AG Energieversorgung 2.5% 2.5% 625'000     \n\nSchiesssportzentrum Teufen Genossenschaft Betreiber Indoor-Schiessanlage in Teufen <1% <1% 1                \n\nSchweiz. Bibliotheksdienst Genossenschaft Fördert Bibliothekswesen in der Schweiz <1% <1% 2'000         \n\nSchweizer Salinen AG Regalrecht des Kantons <1% <1% 48'000       \n\nSelFin Invest AG Finanzgesellschaft der Rheinsalinen <1% <1% 48'000       \n\nSNB AG Preisstabilität <1% <1% 163'000     \n\nTMF Extraktionswerk, St.Gallen AG Entsorgung tierischer Nebenprodukte <1% <1% 6'600         \n\nZuckerfabriken Aarberg/Frauenfeld AG Versorgung mit CH-Zucker <1% <1% 280            \n\nTotal 1'788'256  \n\nZugänge\n\nVerkäufe\n\nWertberichtigungen Keine\n\nVeränderungsnachweis zwischen Stichtag 01.01.2020 und 31.12.2020\n\nBeteiligungsspiegel\n\nErhöhung Genossenschaftskapital Olma Messen um Fr. 40'000\n\nKeine\n\n 22\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nRückstellungsspiegel\n\nName und Beschreibung\n\ngeschätzter \n\nTotalbetrag\n\nBuchwert per \n\n01.01. Bildung Verwendung Auflösung\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\n0\n\n0\n\n0\n\nSanierung Altlasten 320'000 320'000 0 0 0 320'000\n\n0\n\n 0\n\nTotal Rückstellungen 320'000\n\nlangfristige Rückstellungen (208)\n\nRückstellungsspiegel\n\nkurzfristige Rückstellungen (205)\n\n 23\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nBezeichnung Konto Bestand 1.1. Einlagen Entnahmen Jahreserfolg Bestand 31.12.\n\nSpezialfinanzierungen im EK 29'600'904 2'201'900 223'873 31'578'931   \n\nSF Grundstückgewinnsteuer 2900.01 9'174'668 1'559'489 10'734'156   \n\nSF Swisslos-Fonds Appenzell I.Rh. 2900.02 1'452'183 56'767 1'395'416     \n\nSF Swisslos-Sportfonds Appenzell I.Rh. 2900.03 330'705 163 330'869        \n\nSF Kantonale Tierseuchenkasse 2900.04 2'377'035 172'654 2'549'689     \n\nSF Landerwerb 2900.05 12'278'448 62'244 12'216'203   \n\nSF Fischeinsatz 2900.06 532'661 13'304 545'965        \n\nSF Wildschäden 2900.07 181'986 33'006 148'980        \n\nSF Wildhege 2900.08 84'731 363 84'368          \n\nSF Feuerwehr 2900.09 438'533 139'202 577'735        \n\nSF Tourismusförderung 2900.10 240'011 214'772 454'784        \n\nSF Naturschutz 2900.11 234'389 234'389        \n\nSF RAV AI-Bonuszahlung 2900.12 9'550 8 9'542            \n\nSF Viehabsatz 2900.13 258'473 17'594 276'066        \n\nSF Wasserversorgung 2900.14 627'563 82'441 710'005        \n\nSF Stipendien 2900.15 738'663 70'000 668'663        \n\nSF Walderhaltung 2900.16 604'433 2'280 606'713        \n\nSF Spielsuchtabgabe 2900.17 36'872 1'484 35'388          \n\nFonds im Eigenkapital 7'594'848 99'563 747'982 6'946'429     \n\nFonds für Heimatschutz und Denkmalpflege 2910.02 198'566 198'566        \n\nElementarschaden-Hilfsfonds 2910.03 483'612 21'084 462'528        \n\nForstreservefonds Staatswald 2910.04 40'519 40'519          \n\nFonds für Strukturverbesserungen 2910.05 1'203'297 500'000 703'297        \n\nFonds für Suchtbekämpfung und Prävention 2910.06 155'852 12'808 143'044        \n\nFonds Alterseinricht. im Feuerschaukreis 2910.07 157'066 69'816 226'881        \n\nFonds für kulturelle Zwecke 2910.08 23'676 9'747 33'423          \n\nStipendienfonds für Härtefälle 2910.09 137'038 12'000 125'038        \n\nFonds Kapelle St. Karl Steig 2910.10 6'574 6'574 -               \n\nFonds für das Alter 2910.11 697'328 800 696'528        \n\nE+V Barell Stiftung, I.Rh.-Jugend 2910.12 44'778 44'778 -               \n\nMarie Fässlerscher Fonds 2910.13 184'812 184'812        \n\nFonds Wirtschaftsförderung Landwirtschaft 2910.14 324'676 20'000 344'676        \n\nFonds für Wirtschaftsförderung 2910.15 3'770'923 149'939 3'620'985     \n\nFonds EFFOR 2 2910.16 67'611 67'611          \n\nFonds für soziale Härtefälle 2910.17 98'521 98'521          \n\nVorfinanzierungen 27'252'480 4'900'000 1'344'000 30'808'480   \n\nHallenbad 2931.21.01 11'000'000 4'900'000 15'900'000   \n\nBachverbauungen 2931.21.07 1'792'000 179'000 1'613'000     \n\nSchutzbauten Wasser 2931.21.19 888'730 89'000 799'730        \n\nFörderprogramm Energie 2931.21.26 121'750 18'000 103'750        \n\nAlters- und Pflegezentrum 2931.21.28 2'245'000 337'000 1'908'000     \n\nSanierung Niveauübergänge 3/2931.01 2'605'000 261'000 2'344'000     \n\nAusbau Eggerstandenstrasse 3/2931.03 4'600'000 460'000 4'140'000     \n\nAusbau St.Antonstrasse 3/2931.04 4'000'000 4'000'000     \n\nNeubewertungsreserve 2960.01 10'808'695 0 163'000 10'645'695   \n\nKumulierte Ergebnisse der Vorjahre 80'518'458 3'621'857 84'140'315   \n\nEigenkapital konsolidiert 155'775'385 7'201'463 2'478'855 3'621'857 164'119'850 \n\nEigenkapitalnachweis\n\n 24\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nLaufendes Jahr Vorjahr\n\n27'748'591 27'748'591\n\n180'000 0\n\np.m. p.m.\n\nEventualverpflichtungen\n\nStaatsgarantie für Verpflichtungen der Bank\n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag\n\nEs bestehen keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag mit einem wesentlichen Einfluss auf die \n\ngegenwärtige und zukünftige finanzielle Lage des Kantons.\n\nBürgschaften\n\nGewährleistungsspiegel\n\nBürgschaften, Gewährleistungen und Pfandbestellungen z.G. Dritter\n\nName Beschrieb\n\nInvestitionskreditkasse 100% der Investitionsdarlehen und Betriebsdarlehen vom Bund\n\nStartup-Bürgschaften Kanton Kanton haftet mit Maximalbetrag für Unternehmenskredite\n\nGewährleistungen\n\nAppenzeller Kantonalbank\n\n 25\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nFinanzkennzahlen 1. Priorität\n\nGewichteter R 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nNettoverschuldungsquotient -154.83% n.a. -161.75% -152.93% -159.02%\n\n(Nettoschuld I im Verhältnis zum \n\ngewichteten Fiskalertrag 100%)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nSelbstfinanzierungsgrad 92.92% 9.78% 175.27% 103.45% 188.54%\n\n(Selbstfinanzierung in Prozent der \n\nNettoinvestitionen)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nZinsbelastungsanteil -0.11% -0.07% -0.10% -0.17% -0.24%\n\n(Nettozinsen in Prozent des \n\nLaufenden Ertrags)\n\nDer Nettoverschuldungsquotient gibt an, welcher Anteil der \n\ndirekten Steuern der natürlichen und juristischen Personen bzw. \n\nwie viele Jahrestranchen erforderlich wären, um die \n\nNettoschulden abzutragen. Der Steuerertrag wird auf 100% \n\ngewichtet gerechnet.\n\nDer Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil des laufenden \n\nErtrags durch den Zinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, \n\ndesto grösser der Handlungsspielraum.\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \n\nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \n\nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt \n\nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100%, können \n\nSchulden abgebaut werden.\n\n 26\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nFinanzkennzahlen 2. Priorität\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.46% 1.52% 15.58% 5.64% 8.84%\n\n(Selbstfinanzierung im Verhältnis \n\nzum Laufenden Ertrag)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nKapitaldienstanteil 3.70% 4.35% 3.26% 3.23% 2.26%\n\n(Kapitalkosten im Verhältnis zum \n\nLaufenden Ertrag)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nInvestitionsanteil 11.76% 14.71% 11.30% 6.52% 6.29%\n\n(Bruttoinvestitionen in Prozent des \n\nkonsolidierten Gesamtaufwandes)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nNettoschuld I pro Einwohner -5'216 n.a. -5'320 -4'709 -4'714\n\n(Fremdkapital abzüglich \n\nFinanzvermögen)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nNettoschuld II pro Einwohner -7'191 n.a. -7'305 -6'698 -6'701\n\n(Verwaltungsvermögen abzgl. \n\nDarlehen und Beteiligungen und \n\nEigenkapital geteilt durch EW)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nBruttoverschuldungsanteil 39.76% n.a. 40.27% 41.11% 36.06%\n\n(Bruttoschulden in Prozent des \n\nLaufenden Ertrages)\n\nR 2020 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017\n\nBruttoschulden pro Kopf 3'475 n.a. 3'611 3'257 2'944\n\n(Bruttoschulden pro Einwohner)\n\nGrösse zur Beurteilung der Verschuldung bzw. des Vermögens \n\ndes Kantons unter Abzug der Beteiligungen im Verwaltungs-\n\nvermögen. Entspricht dem klassischen Begriff der "Nettolast".\n\nDer Bruttoverschuldungsanteil ist eine Grösse zur Beurteilung \n\nder Verschuldungssituation bzw. zur Frage, ob die Verschuldung \n\nin einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \n\nErträgen steht. Er zeigt an, wieviele Prozente vom Finanzertrag \n\nbenötigt werden, um die Bruttoschulden abzubauen.\n\nDiese Grösse ist für viele weiterführende Überlegungen von \n\nBedeutung, insbesondere für die Finanzstatistik.\n\nKlassische Grösse zur Beurteilung der Verschuldung bzw. des \n\nVermögens des Kantons unter Einbezug der Beteiligungen im \n\nVerwaltungsvermögen. \n\nDer Investitionsanteil zeigt die Aktivität im Bereich der \n\nInvestitionen und den Einfluss auf die Nettoverschuldung. Die \n\nKennzahl kann von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken. Eine \n\nBeurteilung über mehrere Jahre ist deshalb wichtig und sinnvoll \n\nzusammen mit dem Selbstfinanzierungsanteil.\n\nDer Kapitaldienstanteil ist die Messgrösse für die Belastung des \n\nHaushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft \n\ndarüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher \n\nAnteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum \n\nhin.\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil charakterisiert die Finanzkraft und \n\nden finanziellen Spielraum eines Kantons. Er gibt an, welchen \n\nAnteil ihres Ertrages die öffentliche Körperschaft zur \n\nFinanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann.\n\n 27\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nBericht der externen Revisionsstelle \n\n\n\n\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nZusatzunterlagen\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nNachweis Erfolgsrechnung\n\n30 Personalaufwand 28'555'283 27'822'937 732'346 0\n\n31 Sach- und übriger \n\nBetriebsaufwand\n16'231'500 13'716'146 3'974'595 -1'459'241\n\n33 Abschreibungen 4'787'069 1'960'789 2'826'279 0\n\n35 Einlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n2'369'390 2'369'390 0 0\n\n36 Transferaufwand 82'632'426 89'403'678 6'631'207 -13'402'459\n\n37 Durchlaufende Beiträge 23'397'994 23'397'994 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 8'880'530 8'880'530 0 0\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 166'854'191 167'551'463 14'164'427 -14'861'700\n\n40 Fiskalertrag 62'263'466 62'263'466 6'761'145 -6'761'145\n\n41 Regalien und Konzessionen 6'088'111 6'088'111 0 0\n\n42 Entgelte 15'638'249 12'146'015 4'496'469 -1'004'236\n\n43 Verschiedene Erträge 235'280 235'280 0 0\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n971'855 971'855 0 0\n\n46 Transferertrag 45'061'614 46'813'693 5'344'240 -7'096'319\n\n47 Durchlaufende Beiträge 23'397'994 23'397'994 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen 8'880'530 8'880'530 0 0\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 162'537'099 160'796'944 16'601'854 -14'861'700\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit\n-4'317'092 -6'754'520 2'437'427 0\n\n34 Finanzaufwand 225'313 225'313 0 0\n\n44 Finanzertrag 12'123'331 12'110'831 12'500 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'898'018 11'885'518 12'500 0\n\nOperatives Ergebnis 7'580'926 5'130'998 2'449'927\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 5'466'068 5'843'068 -377'000 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'507'000 786'000 721'000 0\n\nAusserordentliches Ergebnis -3'959'068 -5'057'068 1'098'000 0\n\nJahresergebnis \n\nErfolgsrechnung\n3'621'857 73'930 3'547'927 0\n\nArtengliederung Kanton Total\nVerwaltungs-\n\nrechnung\n\nSpezial-\n\nrechnungen\n\nInterne\n\nVerrechnung\n\n 31\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nNachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen\n\n30 Personalaufwand 732'346 423'965 0 308'381\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'974'595 1'143'051 2'415'344 416'200\n\n33 Abschreibungen 2'826'279 965'355 1'811'347 49'577\n\n35 Einlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n0 0 0 0\n\n36 Transferaufwand 6'631'207 106'893 6'479'314 45'000\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 0 0 0 0\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 14'164'427 2'639'263 10'706'006 819'158\n\n40 Fiskalertrag 6'761'145 0 6'761'145 0\n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0 0\n\n42 Entgelte 4'496'469 2'876'967 1'068'287 551'216\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0 0\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n0 0 0 0\n\n46 Transferertrag 5'344'240 109'196 4'918'519 316'525\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen 0 0 0 0\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 16'601'854 2'986'163 12'747'951 867'741\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 2'437'427 346'899 2'041'945 48'583\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0 0\n\n44 Finanzertrag 12'500 12'500 0 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 12'500 12'500 0 0\n\nOperatives Ergebnis 2'449'927 359'399 2'041'945 48'583\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand -377'000 0 -377'000 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 721'000 0 721'000 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'098'000 0 1'098'000 0\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 3'547'927 359'399 3'139'945 48'583\n\nArtengliederung\nSpezial-\n\nrechnungen\nAbwasser Strassen Abfall\n\n 32\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nNachweis Investitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen 15'986'829 6'485'992 9'500'837\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n54 Darlehen 38'500 38'500 0\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 40'000 40'000 0\n\n56 Investitionsbeiträge 1'005'727 1'005'727 0\n\nTotal Investitionsausgaben 17'071'056 7'570'219 9'500'837\n\nInvestitionseinnahmen  \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0\n\n61 Rückerstattungen 0 0 0\n\n62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'376'036 0 1'376'036\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 37'495 37'495 0\n\n65 Übertragung von Beteiligungen 0 0 0\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 1'168'992 1'168'992 0\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'582'523 1'206'487 1'376'036\n\nInvestitionen\n\nTotal Investitionsausgaben 17'071'056 7'570'219 9'500'837\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'582'523 1'206'487 1'376'036\n\nNettoinvestitionen 14'488'533 6'363'732 8'124'801\n\nArtengliederung Kanton Total\nVerwaltungs-\n\nrechnung\n\nSpezial-\n\nrechnungen\n\n 33\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nErfolgsrechnung \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 19'269'735 8'636'175 18'716'000 8'658'000 16'119'881 8'665'059\n\nNettoergebnis 10'633'559 10'058'000 7'454'822\n\n01 Legislative und Exekutive 1'535'291 96'595 1'189'000 0 1'233'920 0\n\n02 Allgemeine Dienste 17'734'444 8'539'580 17'527'000 8'658'000 14'885'961 8'665'059\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 14'621'804 8'978'570 13'595'300 7'487'600 13'510'557 7'671'296\n\nNettoergebnis 5'643'234 6'107'700 5'839'261\n\n11 Öffentliche Sicherheit 6'527'165 2'179'774 6'612'000 2'279'600 6'186'107 2'319'194\n\n12 Rechtssprechung 2'428'749 819'940 1'829'000 498'000 2'008'208 475'443\n\n13 Strafvollzug 25'160 0 158'000 0 72'668 0\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 4'292'450 5'142'566 3'725'300 3'857'000 3'774'725 3'853'797\n\n15 Feuerwehr 597'697 563'935 540'000 560'000 729'233 749'233\n\n16 Verteidigung 750'583 272'355 731'000 293'000 739'618 273'630\n\n2 Bildung 21'425'316 2'305'391 22'397'200 2'112'500 21'274'553 2'238'570\n\nNettoergebnis 19'119'925 20'284'700 19'035'983\n\n21 Obligatorische Schule 396'923 218'899 456'700 192'000 419'139 180'984\n\n22 Sonderschulen 1'397'078 0 1'700'000 0 1'505'450 0\n\n23 Berufliche Grundbildung 4'388'976 1'519'583 4'326'000 1'346'000 4'504'559 1'516'042\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 5'982'766 0 6'137'000 0 5'745'064 0\n\n26 Höhere Berufsbildung 1'346'552 0 1'600'000 0 1'424'631 0\n\n27 Hochschulen 5'003'018 41'551 5'250'000 30'000 4'836'401 25'882\n\n29 Übriges Bildungswesen 2'910'004 525'358 2'927'500 544'500 2'839'309 515'662\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 7'720'669 1'868'621 2'881'000 1'772'000 11'739'710 1'991'859\n\nNettoergebnis 5'852'048 1'109'000 9'747'851\n\n31 Kulturerbe 696'189 24'870 623'000 20'000 751'809 17'060\n\n32 Kultur, übrige 1'442'771 1'532'359 1'433'000 1'399'000 1'413'326 1'413'994\n\n34 Sport und Freizeit 5'581'709 311'391 825'000 353'000 9'574'575 560'806\n\n4 Gesundheit 26'758'772 142'644 24'422'000 140'000 24'924'474 164'809\n\nNettoergebnis 26'616'128 24'282'000 24'759'665\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 22'635'820 0 20'389'000 0 21'029'044 0\n\n42 Ambulante Krankenpflege 844'043 0 906'000 0 919'250 0\n\n43 Gesundheitsprävention 1'300'772 73'495 1'266'000 62'000 1'240'337 84'077\n\n49 Gesundheitswesen, Übrig. 1'978'137 69'149 1'861'000 78'000 1'735'843 80'732\n\n5 Soziale Sicherheit 22'680'467 12'080'352 23'552'500 12'814'500 22'536'754 11'871'844\n\nNettoergebnis 10'600'115 10'738'000 10'664'910\n\n51 Krankheit und Unfall 6'303'528 5'359'702 7'153'000 5'505'000 6'527'840 5'345'297\n\n52 Invalidität 3'374'635 0 3'520'000 0 3'222'980 0\n\n53 Alter + Hinterlassene 7'466'365 3'075'048 7'104'000 2'748'000 7'264'592 2'630'214\n\n54 Familie und Jugend 550'638 73'964 543'000 43'000 546'064 72'724\n\n55 Arbeitslosigkeit 375'801 375'801 317'000 317'000 328'370 328'370\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 4'609'500 3'195'837 4'915'500 4'201'500 4'646'908 3'495'239\n\n6 Verkehr 9'998'973 3'861'579 11'322'000 3'098'000 13'738'839 3'244'114\n\nNettoergebnis 6'137'394 8'224'000 10'494'725\n\n61 Strassenverkehr 6'457'149 2'795'767 7'685'000 2'006'000 9'954'581 2'129'770\n\n62 Öffentlicher Verkehr 3'541'824 1'065'812 3'637'000 1'092'000 3'784'258 1'114'344\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 4'967'355 4'739'800 5'614'000 4'831'500 4'629'860 4'752'186\n\nNettoergebnis -227'555 782'500 -122'326\n\n71 Wasserversorgung 94'936 82'976 20'000 0 89'352 84'898\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'639'263 2'998'663 2'895'000 3'000'500 2'518'437 3'072'331\n\n73 Abfallwirtschaft 833'235 892'177 1'024'500 1'055'500 812'924 977'178\n\n74 Verbauungen 327'509 268'000 367'000 268'000 314'686 298'000\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 709'157 442'457 812'500 422'500 509'896 268'309\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 43'499 40'536 85'000 80'000 38'516 40'151\n\n77 Übriger Umweltschutz 255'986 14'990 310'000 5'000 264'092 11'320\n\n79 Raumordnung 63'769 0 100'000 0 81'957 0\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n 34\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n8 Volkswirtschaft 32'693'986 26'309'958 33'725'000 26'928'000 30'569'670 24'904'891\n\nNettoergebnis 6'384'027 6'797'000 5'664'779\n\n81 Landwirtschaft 26'699'466 23'879'642 27'530'500 24'232'000 25'284'526 22'733'295\n\n82 Forstwirtschaft 548'609 310'429 875'000 540'000 396'747 215'479\n\n83 Jagd und Fischerei 126'936 180'763 125'000 173'500 163'409 175'222\n\n84 Tourismus 1'643'121 1'243'121 1'569'000 1'160'000 1'465'765 1'115'765\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 3'489'619 645'993 3'469'500 765'500 3'114'167 597'075\n\n87 Brennstoffe und Energie 185'105 50'011 156'000 57'000 143'925 68'055\n\n89 Sonstige gewerbliche Betriebe 1'131 0 0 0 1'131 0\n\n9 Finanzen und Steuern 12'408'496 107'244'339 11'124'900 97'473'000 15'042'304 112'464'834\n\nNettoergebnis 94'835'844 86'348'100 97'422'531\n\n91 Steuern 4'319'582 66'594'333 3'100'000 60'947'000 3'452'665 69'845'042\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 6'186'207 12'564'609 6'283'900 12'564'000 6'088'553 14'170'937\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 1'360'702 12'752'879 1'467'000 11'624'000 1'663'283 12'283'058\n\n95 Ertragsanteile, übrige 0 12'850'310 0 10'280'000 0 9'532'624\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 542'005 2'482'209 274'000 2'058'000 3'837'803 6'633'173\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Aufwand / Ertrag 172'545'572 176'167'429 167'349'900 165'315'100 174'086'604 177'969'463\n\nErtragsüberschuss (-) / \n\nAufwandüberschuss (+)\n-3'621'857 2'034'800 -3'882'859\n\nTotal 172'545'572 172'545'572 167'349'900 167'349'900 174'086'604 174'086'604\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n 35\n\n\n\nKanton Appenzell Innerrhoden Rechnung 2020\n\nInvestitionsrechnung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 687'317 0 1'020'000 0 1'980'084 0\n\nNettoergebnis 687'317 1'020'000 1'980'084\n\n02 Allgemeine Dienste 687'317 0 1'020'000 0 1'980'084 0\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 118'913 0 220'000 0 110'164 0\n\nNettoergebnis 118'913 220'000 110'164\n\n11 Öffentliche Sicherheit 118'913 220'000 110'164\n\n2 Bildung 38'500 37'495 200'000 0 358'320 109'269\n\nNettoergebnis 1'005 200'000 249'051\n\n21 Obligatorische Schule 0 0 0 0 353'320 0\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 0 0 200'000 0 0 0\n\n27 Hochschulen 38'500 37'495 0 0 5'000 109'269\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 2'788'268 0 5'500'000 0 1'405'964 0\n\nNettoergebnis 2'788'268 5'500'000 1'405'964\n\n34 Sport und Freizeit 2'788'268 0 5'500'000 0 1'405'964 0\n\n4 Gesundheit 1'660'952 0 3'000'000 0 2'174'187 0\n\nNettoergebnis 1'660'952 3'000'000 2'174'187\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 1'660'952 0 3'000'000 0 2'174'187 0\n\n5 Soziale Sicherheit 0 0 200'000 0 0 0\n\nNettoergebnis 0 200'000 0\n\n53 Alter + Hinterlassene 0 0 200'000 0 0 0\n\n6 Verkehr 7'048'999 4'708 7'560'000 0 4'692'573 249'227\n\nNettoergebnis 7'044'291 7'560'000 4'443'345\n\n61 Strassenverkehr 7'048'999 4'708 7'560'000 0 4'692'573 249'227\n\n62 Öffentlicher Verkehr 0 0 0 0 0 0\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 3'722'379 1'684'592 3'750'000 1'331'500 4'125'896 1'750'928\n\nNettoergebnis 2'037'787 2'418'500 2'374'969\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'635'976 1'371'328 2'000'000 550'000 2'230'630 949'143\n\n73 Abfallwirtschaft 147'130 0 50'000 0 167'148 0\n\n74 Verbauungen 939'273 313'265 1'700'000 781'500 1'728'118 801'785\n\n8 Volkswirtschaft 1'005'727 855'727 650'000 500'000 634'253 468'753\n\nNettoergebnis 150'000 150'000 165'500\n\n87 Brennstoffe und Energie 1'005'727 855'727 650'000 500'000 634'253 468'753\n\n9 Finanzen und Steuern 0 0 0 0 0 0\n\nNettoergebnis 0 0 0\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 17'071'056 2'582'523 22'100'000 1'831'500 15'481'440 2'578'177\n\nNettoinvestitionen 14'488'533 20'268'500 12'903'263\n\nTotal 17'071'056 17'071'056 22'100'000 22'100'000 15'481'440 15'481'440\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n 36\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n20 ALLGEMEINE VERWALTUNG\n\n2000 STANDESKOMMISSION\n\n2000.3000.01 Löhne 397'001 Kurzfristige Revision Behördenverordnung mit Wirkung ab \n1.1.2020 war im Budget 2020 nicht abgebildet.  \n\n1'050'001 653'000\n\n2000.3000.02 Sitzungsgelder -50'825 Vgl. Begründung zu  Konto 2000.3000.01 4'175 55'000\n\n2000.3051.01 AG-Beiträge an eigene \nPensionskasse\n\n58'558 Vgl. Begründung zu Konto 2000.3000.01 164'558 106'000\n\n2000.4309.01 Verwaltungsratshonorare 96'595 Vgl. Begründung zu Konto 2000.3000.01 96'595 0\n\n2020 ALLGEMEINER \nVERWALTUNGSAUFWAND\n\n2020.3010.03 Ausserordentliche \nLohnmassnahmen\n\n-100'000 Die ausserordentlichen Lohnmassnahmen werden jeweils \nzentral auf diesem Konto budgetiert, aber den Amtsstellen \nbei der Auszahlung direkt belastet. \n\n0 100'000\n\n2020.3099.01 Personalabgrenzungen/ \n-massnahmen\n\n125'510 Erstmalige Bilanzierung der nicht bezogenen Treueferien \nper Stichtag 31.12.2020 (Fr. 66'000); Anstelle von \nJahresessen wurden alle Mitarbeitenden  im Coronajahr \nTourismusgutscheine im Wert von Fr. 150.- abgegeben. \n\n175'510 50'000\n\n21 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n2100 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2100.3010.01 Löhne 127'865 Zusätzliches Pensum Baujurist war nicht budgetiert. Hohe \nKosten im Zusammenhang mit dem ungeplanten Wechsel \ndes Departementssekretärs.  \n\n1'597'865 1'470'000\n\n2100.3010.02 Rückerstattungen Taggelder UV, \nEO, MSE, MV, IV\n\n-57'576 Krankheits- und unfallbedingte Ausfälle beim Werkhof, \nmehrere Mutterschaftsentschädigungen in der \nBauverwaltung. \n\n-57'576 0\n\n2100.3199.01 Ausserordentliche Ausgaben 63'879 Externe Unterstützung im Ortsplanungs- und Baubereich \n(Fr. 36'000), externe Organisationsentwicklung (Fr. 23'000) \n\n68'879 5'000\n\n2117 HOCHBAUTEN / BAULICHER \nUNTERHALT UND \nERNEUERUNG\n\n2117.3144.02 Gebäudeunterhalt Spital 100'721 Der Bettenlift musste im Jahr 2020 ausserplanmässgig \nersetzt werden \n\n400'721 300'000\n\n2117.3144.04 Gebäudeunterhalt Bürgerheim -60'798 2020 lag der Fokus auf der Machbarkeitsstudie für das \nBürgerheim.\n \n\n89'202 150'000\n\n2117.3893.02 Vorfinanzierung Hallenbad 4'900'000 Das operative Ergebnis 2020 von Fr. 5.1 Mio. erlaubt die \nBildung einer weiteren Vorfinanzierung für das von der \nLandsgemeinde 2017 genehmigte Bauvorhaben. \n\n4'900'000 0\n\n2117.4470.03 Mietzinserträge Spital -206'000 Neuschatzung Spitalgebäude vom Herbst 2019 und \nSenkung Referenzzins Bund ab April 2020 führten zu \ntieferem Mietzins.\n \n\n750'000 956'000\n\n2117.4470.04 Mietzinserträge Gymnasium -75'000 Vgl. Begründung zu Konto 2117.4470.03 1'026'000 1'101'000\n\n2118 RAUM-, RICHT- UND \nZONENPLANUNG, \nHEIMATSCHUTZ\n\n2118.3132.01 Dienstleistungen und Honorare -66'091 Es wurden weniger externe Mandate an Gutachter und \nAnwälte erteilt. \n\n33'909 100'000\n\n2126 WERKHOF\n\n2126.3111.01 Ersatzbeschaffungen \nMaschinen/Fahrzeuge\n\n-83'000 Es sind keine grösseren Ersatzbeschaffungen getätigt \nworden. \n\n7'001 90'000\n\n2126.4611.01 Strassenrechnung, \nEigenleistungen Bau und Betrieb\n\n66'040 Der Aufwand für die neuen Nationalstrassenabschnitt \nEnggenhüttenstrasse war so nicht  budgetiert. \n\n1'166'040 1'100'000\n\n2126.4611.02 Strassenrechnung, \nEigenleistungen Winterdienst\n\n-306'799 Milder Winter 19/20 293'201 600'000\n\n2150 GEWÄSSERSCHUTZ\n\n2150.3132.01 Untersuchungen, Abklärungen, \nProjekte, Gutachten, Honorare\n\n58'458 Sanierung Kaubadweiher mit nachträglichem StK-Kredit\n\n \n\n158'458 100'000\n\n 37\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2160 SCHADENDIENSTE\n\n2160.4611.01 Strassenrechnung (Saldo) -63'640 Nicht budgetierte Weiterverrechnung von Schäden an \nVerursacher führen zu geringeren Nettokosten der \nAmtsstelle 2160. Die Amtsstelle 2160 wird zulasten der \nStrassenrechnung ausgeglichen.\n\n \n\n16'360 80'000\n\n2170 UMWELTSCHUTZ\n\n2170.3120.02 Altlastensanierung -192'309 Schiessplatzsanierungen frühestens ab 2022, da höhere \nBundesbeiträge erst ab 2022.\n \n\n7'691 200'000\n\n2170.3130.01 Luft / Lärm / Boden / Abfall -102'472 Das Projekt Bodenkartierung wurde aufgrund anderer \nPrioritäten 2020 nicht fortgeführt. \n\n97'529 200'000\n\n2170.4611.01 Strassenrechnung, Luft / Lärm -68'000 2/3 der Aufwände auf dem Konto 2170.3130.01 der \nVerwaltungsrechnung werden an die Strassenrechnung \nweiterverrechnet. \n\n65'000 133'000\n\n2170.4630.01 Bundesbeitrag Altlasten- \nsanierung (VASA)\n\n-70'000 Vgl. Begründung zu Konto 2170.3120.02 10'000 80'000\n\n2170.4632.01 Altlastensanierung \nBezirksbeiträge\n\n-60'000 Vgl. Begründung zu Konto 2170.3120.02 0 60'000\n\n22 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT\n\n2210 VOLKSSCHULEN\n\n2210.3130.02 Projekte -69'479 Projekt Medien und Informatik mit der PHTG und \nZwischenevaluation LP21 mussten aufgrund der \nCoronamassnahmen verschoben werden. \n\n5'522 75'000\n\n2210.3632.02 Beitrag gemäss Art. 26 SchVO -111'763 Weniger Klassen in den Oberstufen als angenommen 1'888'237 2'000'000\n\n2215 SONDERSCHULEN\n\n2215.3632.01 Sonderschulung -302'922 Weniger Sonderschüler als angenommen 1'397'078 1'700'000\n\n2221 GYMNASIUM APPENZELL\n\n2221.3634.01 Betriebskostenbeitrag \nGymnasium\n\n-63'094 Die Minderaufwände im Unterhalt (wovon Mietzinsreduktion \nKanton Fr. 79'000) und Sachaufwand können die \ngeringeren Entgelte, die geringeren Schulgelder sowie den \nhöheren Personalaufwand kompensieren. \n\n4'068'906 4'132'000\n\n2225 SEKUNDARSTUFE 2\n\n2225.3611.01 Schulgeldbeiträge an \nweiterführende Schulen\n\n-91'140 Anzahl der Studierenden ist kaum planbar. 1'848'860 1'940'000\n\n2230 TERTIÄRSTUFE\n\n2230.3611.01 Fachhochschulen -119'982 Vgl. Begründung zu Konto 2225.3611.01 3'180'018 3'300'000\n\n2230.3611.02 Universitäten -127'000 Vgl. Begründung zu Konto 2225.3611.01 1'823'000 1'950'000\n\n2230.3611.03 Schulgeldbeiträge gem. \ninterkantonaler \nFachschulvereinbarung\n\n-232'373 Vgl. Begründung zu Konto 2225.3611.01 817'627 1'050'000\n\n2240 BERUFSBILDUNG\n\n2240.3611.01 Berufsfachschulen 67'705 Anzahl der Lehrverhältnisse im Kanton war höher als \nerwartet. \n\n3'867'705 3'800'000\n\n2240.4630.01 Bundesbeitrag 173'583 Vgl. Begründung zu Konto 2240.3611.01 1'519'583 1'346'000\n\n2282 SPORT\n\n2282.3636.01 Kurs- und Ausbildungskosten -104'054 Aufgrund der Coronamassnahmen konnten div. Kurse nicht \ndurchgeführt werden.  \n\n20'946 125'000\n\n2282.4631.01 Beiträge an Kurs- und \nAusbildungskosten\n\n-88'874 Vgl. Begründung zu Konto 2282.3636.01 36'126 125'000\n\n23 FINANZDEPARTEMENT\n\n2300 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2300.3010.01 Löhne 74'168 Praktikantenstelle im Personalamt sowie Mandat Interne \nFinanzkontrolle waren nicht budgetiert. Mehrere \nAuszahlungen Überzeit im Personal- und Schatzungsamt. \n\n1'057'168 983'000\n\n 38\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2300.3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 53'971 Mehrere offene Rechnungen aus den Jahren 2017 und \n2018 der Staatsanwaltschaft und der Gerichtskanzlei \nmussten ausgebucht werden, weil die säumigen Schuldner \nim Ausland leben und nicht betrieben werden können. \n\n83'971 30'000\n\n2300.3910.01 Interne Verrechnung EDV 71'666 Wartungskosten Pensionskassensoftware (Fr. 40'000) war \nbeim Volkswirtschaftsdepartement budgetiert, zudem war \nVorprojekt neue Softwarelösung Schatzungsamt (Fr. \n10'000) nicht budgetiert.\n\n \n\n233'666 162'000\n\n2310 STEUERVERWALTUNG\n\n2310.3130.01 Externe EDV-Kosten -114'597 Das EDV-Projekt "NEST Refactoring" wird erst im Jahr \n2023 definitiv abgeschlossen, anstatt wie ursprünglich \ngeplant 2021. Damit verschieben sich die budgetierten \nKosten um zwei Jahre. \n\n585'403 700'000\n\n2330 KANTONALE ABGABEN\n\n2330.3180.01 Veränderung Delkredere auf \nSteuerforderungen\n\n-344'400 Die fakturierten Steuern sind mit verschiedenen \nUnsicherheiten behaftet, welche sich im vergangenen Jahr \nteilweise konkretisiert haben. Somit kann das Delkredere \nreduziert werden. \n\n-344'400 0\n\n2330.3181.01 Abschreibungen und Erlasse \nKantonssteuern\n\n69'606 Verschiedene Steuerguthaben mussten definitiv \nabgeschrieben werden. \n\n169'606 100'000\n\n2330.4000.00 Einkommenssteuern NP \nRechnungsjahr\n\n1'521'551 Aufgrund der aktuellen Zinssituation, des Wachstums und \naufgrund der stabilen wirtschaftlichen Situation im Kanton \nhaben sich die Steuereinnahmen erfreulicher entwickelt, als \ndies vorauszusehen war. \n\n33'138'551 31'617'000\n\n2330.4000.10 Einkommenssteuern NP            \nVorjahr\n\n1'560'874 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 2'398'874 838'000\n\n2330.4000.11 Einkommenssteuern NP        \nfrühere Jahre\n\n-529'740 Aufgrund der konsequenten Anpassung der prov. \nSteuerrechnung beim Eingang der Steuererklärung konnten \nweniger Steuern nachfakturiert werden. Zudem sind diverse \nprov. Steuerrechnungen zu hoch ausgefallen.  \n\n524'260 1'054'000\n\n2330.4000.20 Nachsteuern 69'925 Die Nachsteuern haben sich aufgrund von straflosen \nSelbstanzeigen erneut über den Erwartungen entwickelt \n(vorletztes Jahr vor Einführung AIA). \n\n295'925 226'000\n\n2330.4001.00 Vermögenssteuern NP \nRechnungsjahr\n\n410'244 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 7'357'244 6'947'000\n\n2330.4001.10 Vermögenssteuern NP Vorjahr 225'063 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 953'063 728'000\n\n2330.4001.11 Vermögenssteuern NP frühere \nJahre\n\n215'586 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 535'586 320'000\n\n2330.4002.00 Quellensteuern NP 205'111 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 1'305'111 1'100'000\n\n2330.4010.10 Gewinnsteuern JP Vorjahr -321'384 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.11 290'616 612'000\n\n2330.4010.11 Gewinnsteuern JP                \nfrühere Jahre\n\n-108'063 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.11 -156'063 -48'000\n\n2330.4011.00 Kapitalsteuern JP Rechnungsjahr 167'058 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 449'058 282'000\n\n2330.4270.01 Ordnungsbussen 118'248 Ordnungsbussen werden nicht budgetiert. 118'248 0\n\n2330.4290.01 Übrige Entgelte 352'002 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00\n\n \n\n1'261'002 909'000\n\n2330.4401.01 Verzugszinsen 55'987 Die Verzugszinsen haben sich aufgrund von straflosen \nSelbstanzeigen über den Erwartungen entwickelt. \n\n135'987 80'000\n\n2331 SF GRUNDSTÜCKGEWINN- \nSTEUERN (2900.01)\n\n2331.3510.01 Fondseinlage (2900.01) 1'439'489 Vgl. Begründung zu Konto 2331.4022.00 1'559'489 120'000\n\n2331.4022.00 Grundstückgewinnsteuern 1'494'376 Im vergangenen Jahr wurden verschiedene grosse \nBauprojekte zu Ende gebracht. \n\n4'494'376 3'000'000\n\n2335 ANTEILE AN BUNDESSTEUERN \nUND ABGABEN\n\n2335.4600.00 Anteil Direkte Bundessteuer 2'180'829 Vgl. Begründung zu Konto 2330.4000.00 8'359'829 6'179'000\n\n2335.4600.10 Anteil Verrechnungssteuer -800'030 Kantone partizipieren mit 10% am Reinertrag aus der \nVerrechnungssteuer. Der Bruttoertrag ist um 21%  aufgrund \ngeringerer Dividendenausschüttungen und \nAktienrückkäufen zurückgegangen. \n\n601'970 1'402'000\n\n 39\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2340 GEWINNANTEIL APP. \nKANTONALBANK UND \nSCHWEIZ. NATIONALBANK\n\n2340.4110.00 Gewinnanteil SNB 2'520'310 Neue Zusatzvereinbarung zwischen EFD und SNB für die \nJahre 2019 und 2020 ermöglicht Zusatzausschüttung, \nsofern Reserven der SNB es zulassen.\n \n\n5'050'310 2'530'000\n\n2340.4461.02 Anteil am Reingewinn \nAppenzeller KB\n\n50'000 Höhere Ablieferung aufgrund gutem Bankabschluss 2019\n\n \n\n7'800'000 7'750'000\n\n2350 LIEGENSCHAFTEN DES \nFINANZVERMÖGENS,WALD\n\n2350.4896.01 Entnahmen aus \nNeubewertungsreserve\n\n132'000 Mit dem Verkauf der Restparzelle Nr. 1565, Sägehüsli, \nBezirk Rüte kann auch die 2015 mit der Umstellung auf \nHRM2 gebildete Neubewertungsreserve für dieses \nGrundstück aufgelöst werden. \n\n132'000 0\n\n2380 AMT FÜR INFORMATIK AFI\n\n2380.3109.01 Wartungs-, Leitungskosten, \nVerbrauchsmaterial\n\n185'704 Columbus Softwareverteilung Mehrkosten von 36’390.-; \nNeulizenzierung Microsoft M365 Mehrkosten von CHF \n66'600.-\n \n\n1'310'704 1'125'000\n\n2380.3113.01 Neuanschaffungen AFI 59'171 Arbeitsplatz 2022 - Office 365 Integration (Fr. 50'000 \nNachtragskredit StK) \n\n276'171 217'000\n\n2380.4240.02 Dienstleistungen für andere \nGemeinwesen\n\n80'824 Vgl. Begründung zu Konto 2380.3113.01 716'824 636'000\n\n2380.4910.01 Interne Verrechnung EDV-Kosten 65'142 Höhere Wartungskosten Microsoft Office 365; Vorprojekt \nneue Softwarelösung Schatzungsamt (Fr. 10'000) war nicht \nbudgetiert.\n\n \n\n2'274'142 2'209'000\n\n2390 SF SWISSLOS-FONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.02)\n\n2390.3636.01 Gemeinnützige Beiträge 101'523 Kantonsbeitrag Ausfallentschädigung COVID im \nKulturbereich. Bund beteiligt sich ebenfalls mit 50% an den \nAuszahlungen.  \n\n181'523 80'000\n\n2390.4510.01 Fondsentnahme (2900.02) 56'767 Vgl. Begründung zu Konto 2390.3636.01 56'767 0\n\n2391 SPEZIALFINANZIERUNG \nLANDERWERB (2900.05)\n\n2391.3441.01 Wertberechtigung Sachanlage FV 178'000 Abwertung überbautes Baurechtsgrundstück ARA Bödeli \naufgrund Neuschätzung 2020. \n\n178'000 0\n\n2391.4411.01 Realisierter Gewinn aus \nBodenverkauf FV\n\n95'470 Nettoerlös gegenüber Bilanzwert aus Verkauf Restparzelle \nSägehüsli, Steinegg. \n \n\n95'470 0\n\n2391.4510.01 Fondsentnahme (2900.05) 62'244 Die erfolgsneutrale Ausgestaltung der Fondsaufwände und \n-erträge bedingt einen Bezug aus der Spezialfinanzierung.  \n\n62'244 0\n\n24 GESUNDHEITS- UND \nSOZIALDEPARTEMENT\n\n2400 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2400.3118.01 IT-Verrechnung Dritte 75'375 Höhere Lizenzgebühren für die Fallführungssoftware KLIB / \nWeiterentwicklung der IPV-Software aufgrund der \nEL-Revision \n\n120'375 45'000\n\n2410 GESUNDHEITSAUFSICHT\n\n2410.3631.01 Bekämpfung und Prävention \nübertragbarer Krankheiten\n\n177'824 Mehraufwendungen aufgrund der Corona-Pandemie: \nSchutzmaterial, Test, Personalaufwand für Hotlines, \nKantonsarzt... \n\n178'824 1'000\n\n2412 INNERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n2412.3634.01 Betriebskostenbeitrag Spital \nAppenzell\n\n2'012'367 Siehe Detailkommentar zur Spitalrechnung. 3'302'367 1'290'000\n\n2412.3634.02 Kantonsanteil SwissDRG -883'076 Vgl. Begründung zu Konto 2412.3634.01 1'635'924 2'519'000\n\n2412.3634.03 Kantonsbeitrag \nVorhalteleistungen Notfall\n\n210'685 Vgl. Begründung zu Konto 2412.3634.01 1'460'685 1'250'000\n\n2412.3634.04 Kantonsbeitrag Hospitalisationen \nReha\n\n71'744 Etwas höhere Fallzahlen als in den Vorjahren. Seit 2020 \nhöherer KK-Tarif \n\n161'744 90'000\n\n 40\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2414 AUSSERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n2414.3634.02 Kantonsanteil SwissDRG 269'657 Natürliche Schwankung 9'569'657 9'300'000\n\n2414.3634.04 Kantonsbeitrag Hospitali- \nsationen Reha\n\n124'519 Natürliche Schwankung 924'519 800'000\n\n2422 ALTERS- UND \nPFLEGEZENTRUM APPENZELL\n\n2422.3634.01 Betriebskostenbeitrag APZ -208'025 Siehe Detailkommentar zur Rechnung des Alters- und \nPflegezentrums Appenzell.\n \n\n-118'025 90'000\n\n2424 KANTONSBEITRÄGE AN \nPFLEGELEISTUNGEN\n\n2424.3634.02 Langzeitpflege stationär 457'910 Per 2020 hat die Standeskommission die Restkosten \nerhöht. Durchschnittliche Pflegestufe erhöht.  \n\n3'257'910 2'800'000\n\n2424.3634.03 Pflegeleistungen ambulant \n(Spitex)\n\n236'447 Natürliche Schwankung\n\n \n\n1'336'447 1'100'000\n\n2434 KRANKEN- UND \nUNFALLVERSICHERUNG\n\n2434.3635.01 Prämienverbilligungsbeiträge -849'472 Weniger Junge Erwachsene in Ausbildung als erwartet\n \n\n6'300'528 7'150'000\n\n2434.3637.01 Uneinbringliche Beiträge an \nKrankenkassen\n\n83'814 Einzelne Fälle 2020 haben grosse Auswirkungen gehabt.  113'814 30'000\n\n2434.4630.01 Bundesbeitrag \nPrämienverbilligung\n\n-142'936 Die provisorische Berechnung des Bundes ging von einem \nhöheren Prämiensoll aus.  \n\n5'357'064 5'500'000\n\n2436 RETTUNGSDIENST\n\n2436.3614.03 Gemeinwirtsch. Leistungen \nRettungsdienst AI\n\n-51'199 Siehe Detailkommentar zur Spitalrechnung. 648'801 700'000\n\n2438 SPITEX\n\n2438.3636.02 Dienstleistungen für Betagte -61'986 Aufgrund der Corona-Pandemie konnte nicht das gesamte \nLeistungsspektrum angeboten werden.  \n\n188'014 250'000\n\n2444 BEITRÄGE\n\n2444.3631.01 Beiträge an ärztliche \nWeiterbildung\n\n-55'541 Die gesamtschweizerische Weiterbildungsvereinbarung trat \nnoch nicht in Kraft. \n\n219'459 275'000\n\n2450 SOZIALVERSICHERUNGEN\n\n2450.3637.01 Kantonsbeitrag an EL 181'769 Leicht höhere Fallzahlen als in den Vorjahren und höher \nDurchführungskosten im Zusammenhang mit den \nVorbereitungen der EL-Reform, welche per 2021 in Kraft \ntrat.  \n\n5'481'769 5'300'000\n\n2454 WIRTSCHAFTLICHE \nSOZIALHILFE\n\n2454.3636.01 Direktzahlungen an Institutionen    \n/ Interventionen Sozialamt\n\n263'045 Einzelfälle haben grosse Auswirkungen auf die Kosten. \nKaum planbar \n\n413'045 150'000\n\n2454.3636.02 Kindesschutzmassnahmen KESB -117'652 Einzelfälle haben grosse Auswirkungen auf die Kosten. \nKaum planbar \n\n82'348 200'000\n\n2454.3637.02 Unterstützungen im Kanton 116'770 Konstante Anzahl an unterstützten Personen, Ablösungen \neher gegen Ende Jahr \n\n2'216'770 2'100'000\n\n2454.4260.01 Rückvergütungen Sozialhilfe -208'543 Prognosen schwierig, weniger rückwirkend gesprochene \nIV-Renten \n\n541'457 750'000\n\n2454.4630.01 Bundesbeitrag SH Flüchtlinge -93'557 Weniger positive Flüchtlingsentscheide 906'443 1'000'000\n\n2456 BEHINDERTENINSTITUTIONEN\n\n2456.3634.02 Betriebs- und \nInvestitionskostenbeiträge \ninnerkantonal (d'stääg)\n\n-171'349 Rückerstattung Schwankungsreserven (Fr. 145'893.05) \ndurch die Steig. \n\n828'651 1'000'000\n\n2460 BÜRGERHEIM APPENZELL\n\n2460.3634.01 Betriebskostenbeitrag Bürgerheim -87'866 Siehe Detailkommentar zur Bürgerheimrechnung. -37'866 50'000\n\n2462 ALTERSHEIM TORFNEST \nOBEREGG\n\n2462.3010.01 Löhne 251'248 Viele Vakanzen führten zu Mehrbedarf an externen \nAushilfen. \n\n1'102'248 851'000\n\n2462.4220.00 Kostgelder Heimbewohner -228'652 Tiefere Belegung als in den Vorjahren 951'348 1'180'000\n\n 41\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2462.4220.01 Pflegetaxen öffentliche Hand 296'782 Einnahmen waren bisher im Konto 2462.4220.00 \nmitenthalten. \n\n296'782 0\n\n2462.4220.02 Pflegetaxen Krankenkasse 291'132 Vgl. Begründung zu Konto 2462.4220.01 291'132 0\n\n2480 ASYLWESEN\n\n2480.3132.03 Integrationsmassnahmen -78'784 Weniger Teilnehmende, tiefere Schulkosten 11'216 90'000\n\n2480.3144.01 Unterhaltskosten -335'754 Geplante Renovationen verzögern sich. 114'246 450'000\n\n2480.3610.01 Bildung Rückstellungen \nBundesgelder Asyl\n\n83'128 Konstant hohe Fallzahlen. Rückstellungen für zukünftige \nGebäudeinvestitionen und Unterhalt der Gebäude. \n\n83'128 0\n\n2480.3635.01 Gesundheitskosten -102'450 Tiefe Zuweisungszahlen. Hohe Anzahl an Personen, die \nberufstätig sind und somit wirtschaftlich unabhängig sind. \n\n317'550 420'000\n\n2480.3635.02 Kindes- und \nErwachsenenschutzmassnahmen \nKESB\n\n-50'000 Keine Fälle 0 50'000\n\n2480.3637.01 Unterstützungszahlungen an \nAsylsuchende\n\n-105'000 Vgl. Begründung zu Konto 2480.3635.01 195'000 300'000\n\n2480.4610.01 Auflösung Rückstellungen \nBundesgelder Asyl\n\n-415'500 Ertragsüberschuss 0 415'500\n\n2480.4630.02 Bundesbeitrag Globalpauschale -241'046 Tiefe Zuweisungszahlen. Hohe Anzahl an Personen, die \nberufstätig sind und für welche damit keine Pauschalen \nmehr bezahlt werden. \n\n1'358'954 1'600'000\n\n25 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n2515 KOSTEN RECHTSPFLEGE\n\n2515.3199.01 Unentgeltliche Rechtspflege 96'292 Mehrere grosse Straf- und komplexe Familienrechtsfälle 146'292 50'000\n\n2520 GERICHTSKANZLEI\n\n2520.3010.01 Löhne 123'746 Befristete Anstellung Gerichtsschreiberin war nicht \nbudgetiert. Lohn Teilzeitkraft wurde fälschlicherweise im \nKonto 2500.3010.01 budgetiert. \n\n729'746 606'000\n\n2520.3132.01 Verfahrenskosten (Aufwand) 73'696 Mehrere grössere Gutachten vorfinanziert, gesamter Betrag \nwird später mit den Verfahrenskosten (Ertrag) abgerechnet \n\n83'696 10'000\n\n2520.4260.01 Verfahrenskosten (Ertrag) 167'224 Schwierig planbar 367'224 200'000\n\n2532 VERWALTUNGSPOLIZEI\n\n2532.3630.01 Bundesbeitrag \nIntegrationsprogramm\n\n709'313 Vgl. Begründung zu Konto 2532.4630.01 899'313 190'000\n\n2532.4630.01 Bundesbeitrag \nIntegrationsprogramm\n\n709'313 Integrationspauschale pro Person mit Bleiberecht wurde \ndurch den Bund von 6'000 auf 18'000 erhöht. Zudem hat \ndie Anzahl Personen mit Bleiberecht zugenommen. Dieses \nGeld wird für Integrationsmassnahmen verwendet. \n\n899'313 190'000\n\n2540 KANTONSPOLIZEI\n\n2540.3010.01 Löhne, Zulagen -164'147 Längere Vakanzen nach Austritten, weniger Zulagen 3'434'853 3'599'000\n\n2540.3631.04 Entschädigungen an die \nKantonspolizei AR und SG\n\n75'608 Ermittlerin der Kantonspolizei St.Gallen unterstützte von \nJanuar bis August die kriminalpolizeilichen Ermittlungen, \num hohen  Pendenzenstand abzubauen. \n\n235'608 160'000\n\n2542 STAATSANWALTSCHAFT\n\n2542.3010.01 Löhne 103'865 Verlängerung befristete Anstellung dritter Staatsanwalt ab \nApril 2020 und Auszahlung \nPikettentschädigung/Überstunden waren nicht budgetiert.  \n\n594'865 491'000\n\n2542.3130.01 Untersuchungskosten 76'605 Mehr Fälle und kostenintensivere \nUntersuchungshandlungen \n\n176'605 100'000\n\n2542.4270.01 Bussen und Spruchgebühren 163'196 Teilweise hohe und/oder unbedingte Strafen gefällt.  413'196 250'000\n\n2544 STRAFVOLLZUG\n\n2544.3611.01 Kosten Straf- und \nMassnahmenvollzug, \nBewährungshilfe\n\n-124'840 Tiefe Zahl an Vollzugsfällen 25'160 150'000\n\n2550 STRASSENVERKEHR\n\n2550.3611.01 Strassenrechnung (Saldo) 224'847 Der Nettoaufwand der Amtsstelle 2550 wird auf die \nStrassenrechnung übertragen. Geringerer Sachaufwand \nund höhere Erträge als budgetiert führen zu höherem \nÜbertrag. \n\n8'238'847 8'014'000\n\n2550.4030.01 Motorfahrzeugsteuern 161'145 Mehreinnahmen durch anwachsenden \nMotorfahrzeugbestand (ohne Mietwagen) \n\n6'761'145 6'600'000\n\n2550.4611.01 Aufwandentschädigung \nMietfahrzeuge\n\n-73'170 Weniger immatrikulierte Mietwagen aufgrund Corona \nPandemie \n\n896'830 970'000\n\n 42\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2576 BEVÖLKERUNGSSCHUTZ\n\n2576.3130.02 Kantonaler Führungsstab 53'423 Covid-19 Pandemie war nicht vorhersehbar. Für den \nFührungseinsatz waren diverse Anschaffungen und externe \nPersonalressourcen nötig. \n\n65'423 12'000\n\n2580 SPEZIALFINANZIERUNG \nFEUERWEHR (2900.09)\n\n2580.3510.01 Fondszuweisung (Überschuss) 111'202 Fondsäufnung aufgrund nicht budgetiertem Bundesbeitrag \nSchadenwehr. \n\n139'202 28'000\n\n2580.4610.01 Bundesbeitrag Schadenwehr \nNationalstrasse N25\n\n53'762 Vereinbarung zwischen Bund und JPMD für Schadenwehr \nder ins Nationalstrassennetz aufgenommenen \nEnggenhüttenstrasse war nicht budgetiert.  \n\n53'762 0\n\n2581 SPEZIALFINANZIERUNG \nSR-ERSATZBEITRÄGE IL \n(2090.01)\n\n2581.3500.01 Fondszuweisung (Überschuss) 55'927 Fondsäufnung aufgrund fehlender Bauprojekte 55'927 0\n\n2581.3637.01 Beiträge an Schutzbauten -69'127 Budgetiert waren höhere Beiträge an Schutzbauten und \ndamit verbunden eine Fondsentnahme. \n\n80'873 150'000\n\n2581.4500.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -50'000 Vgl. Begründung zu Konto 2581.3500.01 0 50'000\n\n26 LAND- UND FORSTWIRT- \nSCHAFTSDEPARTEMENT\n\n2616 BUNDESBEITRÄGE FÜR \nDRITTE\n\n2616.3700.02 Hangbeiträge 91'280 Direktzahlungen an die Landwirte sind schwierig zu \nbudgetieren, haben aber keinen Einfluss auf \nKantonsfinanzen. \n\n1'591'280 1'500'000\n\n2616.3700.04 Flächenbezogen Beiträge -96'924 Direktzahlungen an die Landwirte sind schwierig zu \nbudgetieren, haben aber keinen Einfluss auf \nKantonsfinanzen. \n\n17'603'076 17'700'000\n\n2616.4700.02 Hangbeiträge 91'280 Vgl. Begründung zu Konto 2616.3700.02 1'591'280 1'500'000\n\n2616.4700.04 Flächenbezogene Beiträge -96'924 Vgl. Begründung zu Konto 2616.4700.04 17'603'076 17'700'000\n\n2617 LANDSCHAFTSQUALITÄTS- \nBEITRÄGE\n\n2617.3700.01 Bundesbeiträge -454'770 Direktzahlungen an die Landwirte sind schwierig zu \nbudgetieren, haben aber keinen Einfluss auf \nKantonsfinanzen. \n\n645'230 1'100'000\n\n2617.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -454'770 Vgl. Begründung zu Konto 2617.4700.01 645'230 1'100'000\n\n2644 MELIORATIONSAMT\n\n2644.3635.01 Kantonsbeiträge -367'253 Es wurden weniger Projekte realisiert als geplant. 382'747 750'000\n\n2644.3700.01 Bundesbeiträge -353'724 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 846'276 1'200'000\n\n2644.3702.01 Bezirksbeiträge -92'853 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 357'147 450'000\n\n2644.4611.01 Strassenrechnung: Flur- und \nGüterstrassen\n\n129'347 Kantonsbeiträge an Flur- und Güterstrassen im Rahmen \nvon Meliorationskrediten werden der Strassenrechnung \nweiterbelastet. \n\n279'347 150'000\n\n2644.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -353'724 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 846'276 1'200'000\n\n2644.4702.01 Bezirksbeiträge für Dritte -92'853 Vgl. Begründung zu Konto 2644.3635.01 357'147 450'000\n\n2650 OBERFORSTAMT\n\n2650.3130.01 Forstliche Planung und \nGrundlagen\n\n-79'227 Weiterarbeit Waldentwicklungsplan und Start \nStandortskartierung erfolgt 2021 statt wie geplant 2020. Die \nAbgrenzung 2019 für die Luftbilder erwies sich als unnötig.  \n\n-9'227 70'000\n\n2656 WALDPFLEGE, BEWIRT- \nSCHAFTUNGSMASSNAHMEN, \nSTRUKTURVERBESSERUNG\n\n2656.3700.01 Bundesbeiträge -223'569 Einige Massnahmen konnten noch nicht, andere \nkostengünstiger als budgetiert umgesetzt werden. \n\n276'431 500'000\n\n2656.4700.01 Bundesbeiträge für Dritte -223'569 Vgl. Begründung zu Konto 2656.3700.01 276'431 500'000\n\n2660 NATUR- UND \nLANDSCHAFTSSCHUTZ\n\n2660.3635.01 Kantonsbeiträge -75'065 Es wurden Projekte mit hohen Bundesanteilen umgesetzt. 284'935 360'000\n\n 43\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2694 FONDS FÜR STRUKTUR- \nVERBESSERUNGEN (2910.05)\n\n2694.3635.01 Auszahlungen an Dritte (Beiträge \noder Darlehen)\n\n500'000 An die Finanzierung eines Meliorationsprojektes konnte ein \nDarlehen ausbezahlt werden. \n\n500'000 0\n\n2694.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) 500'000 Vgl. Begründung zu Konto 2694.3635.01 500'000 0\n\n2698 SPEZIALFINANZIERUNG \nWASSERVERSORGUNG \n(2900.14)\n\n2698.3510.01 Fondszuweisung (Überschuss) 82'441 Die erfolgsneutrale Ausgestaltung der Fondsaufwände und \n-erträge bedingt eine Äufnung der Spezialfinanzierung.  \n\n82'441 0\n\n2698.4632.01 Wasserbezüge \nWasserversorgungsunternehmen\n\n55'161 Aufwände und Erträge von Fonds und \nSpezialfinanzierungen werden nur in Einzelfällen budgetiert.\n\n55'161 0\n\n27 VOLKSWIRTSCHAFTS- \nDEPARTEMENT\n\n2700 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2700.3010.01 Löhne 121'064 Pensenerhöhung im Grundbuchamt war nicht vollständig \nbudgetiert. \n\n1'613'064 1'492'000\n\n2708 ÖFFENTLICHER VERKEHR\n\n2708.3630.01 FABI-Beitrag an Bund -67'950 Reduktion Kantonsbeteiligung infolge Angebotsreduktion \nwegen Covid-19 \n\n1'182'050 1'250'000\n\n2708.3634.01 Appenzeller Bahnen 103'105 Zu tief budgetiert während laufender Offertverhandlungen 1'253'105 1'150'000\n\n2708.3634.02 Postauto Ostschweiz -123'534 Höherer Bundesanteil wegen besserer Nachfrage 566'466 690'000\n\n2708.4611.01 Strassenrechnung: Alimentierung \nÖffentlicher Verkehr\n\n1'936'189 Der neue Standeskommissionsbeschluss über die \nVerwendung des Überschusses aus der Strassenrechnung \n(GS 741.013) erlaubt den Ausgleich des Nettoaufwandes \nbei der Amtsstelle 2708 Öffentlicher Verkehr, sofern die \nErfolgsrechnung der Strassenrechnung auf der ersten Stufe \neinen Überschuss aufweist. \n\n1'936'189 0\n\n2711 SPEZIALFINANZIERUNG \nTOURISMUSFÖRDERUNG \n(2900.10)\n\n2711.3510.01 Fondseinlage (2900.10) 214'772 Höhere Einnahmen und weniger Projekte als geplant \nermöglichen eine Äufnung der Spezialfinanzierung. \n\n214'772 0\n\n2711.3635.01 Beiträge an Organisationen -132'000 Verschiedene Tourismusprojekte wurden nicht realisiert. 1'018'000 1'150'000\n\n2711.4635.01 Kurtaxe 148'549 Eine hohe Zahl von Logiernächten im Sommer und die \nangepasste Kurtaxenpauschale für Ferienwohnungen und \nFerienhäuser in Dauermiete sorgten für höhere Erträge. \n\n668'549 520'000\n\n2711.4635.02 Beiträge von \nGastwirtschaftsbetrieben\n\n-55'000 Erträge neu im Konto 2711.4635.03 enthalten.  0 55'000\n\n2728 GRUNDBUCHWESEN\n\n2728.4210.01 Handänderungssteuer 411'967 Kumulation von Handänderungen, insbesondere \nEigentumswohnungen mit mehr Rechtsgeschäften \n\n1'561'967 1'150'000\n\n2728.4210.04 Gebühren Grundbucheinträge 97'171 Vgl. Begründung zu Konto 2728.4210.01 347'171 250'000\n\n2728.4210.05 Gebühren Beurkundungen,       \nVerträge etc.\n\n100'165 Vgl. Begründung zu Konto 2728.4210.01 350'165 250'000\n\n2790 ARBEITSVERMITTLUNG\n\n2790.3130.01 Dienstleistungen Dritter 52'435 Höherer Personalbedarf bei RAV Appenzell wegen \nhöherem, administrativem Aufwand \n\n352'435 300'000\n\n2790.4630.01 Bundesbeitrag 58'793 Vgl. Begründung zu Konto 2790.3130.01 375'793 317'000\n\n2793 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \n(2910.15)\n\n2793.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -98'561 Geringere Projektkosten und Fördergelder führen zu \ngeringerem Fondsbezug als budgetiert. \n\n149'939 248'500\n\n 44\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 173'619'844.37 173'693'774.36 166'612'400.00 161'645'100.00 170'928'904.23 173'160'861.04\nNetto Aufwand 4'967'300.00\n\n73'929.99Netto Ertrag 2'231'956.81\n\n10 GESETZGEBENDE BEHÖRDEN 152'576.25 210'000.00 236'065.95\nNetto Aufwand 152'576.25 210'000.00 236'065.95\n\n1000 LANDSGEMEINDE 54'173.60 100'000.00 104'469.15\n1000.3130.01 54'173.60 100'000.00 104'469.15Landsgemeinde\n\n1010 GROSSER RAT UND \nKOMMISSIONEN\n\n98'402.65 110'000.00 131'596.80\n\n1010.3000.01 75'585.85 90'000.00 104'780.80Taggelder und Entschädigungen\n1010.3050.01 618.70 1'859.00Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n1010.3054.01 156.50 393.10AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n1010.3055.01 48.55 136.50AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n1010.3199.01 21'993.05 20'000.00 24'427.40Verschiedene Ausgaben\n\n 45\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n20 ALLGEMEINE VERWALTUNG 5'310'774.38 173'343.20 5'006'000.00 142'000.00 3'771'705.46 61'964.00\nNetto Aufwand 5'137'431.18 4'864'000.00 3'709'741.46\n\n2000 STANDESKOMMISSION 1'382'715.00 96'595.30 979'000.00 997'853.90\n2000.3000.01 1'050'000.60 653'000.00 668'500.00Löhne\n2000.3000.02 4'175.00 55'000.00 58'468.10Sitzungsgelder\n2000.3050.01 67'531.35 46'000.00 46'027.95Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2000.3051.01 164'558.20 106'000.00 105'556.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2000.3053.01 4'931.00 4'000.00 3'387.35AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2000.3054.01 18'649.10 12'000.00 12'033.75AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2000.3055.01 4'558.80 3'000.00 4'177.80AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2000.3170.02 55'499.00 70'000.00 58'932.70Delegationen, Konferenzen\n2000.3199.01 12'811.95 30'000.00 40'769.85Verschiedenes\n2000.4309.01 96'595.30Verwaltungsratshonorare\n\n2010 RATSKANZLEI 1'699'452.85 8'811.90 1'760'000.00 30'000.00 1'599'769.92 8'362.00\n2010.3010.01 1'193'993.80 1'212'000.00 1'118'522.75Löhne\n2010.3010.02 -18'735.65 -1'253.50Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2010.3050.01 79'096.15 77'000.00 72'354.70Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2010.3051.01 127'199.95 114'000.00 117'869.25AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2010.3053.01 5'331.80 6'000.00 5'052.05AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2010.3054.01 21'491.65 20'000.00 19'013.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2010.3055.01 5'253.55 5'000.00 6'598.65AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2010.3090.01 -200.00 5'000.00 3'840.00Weiterbildung\n2010.3100.01 27'447.10 30'000.00 29'219.10Bürospesen, Drucksachen\n2010.3102.01 69'444.96 40'000.00 30'341.92Eidg. Abstimmungen\n2010.3102.02 5'390.55 5'000.00Gesetzes-Sammlung und \n\nswisslex\n2010.3110.01 3'598.30 10'000.00 5'262.45Büromaschinen, Mobiliar\n2010.3118.01 3'213.70 8'000.00 1'274.50Kommunikationsstelle\n2010.3130.01 69'800.65 70'000.00 76'959.70Landesarchiv\n2010.3151.01 3'289.05 5'000.00 3'829.00Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2010.3170.01 3'777.20 10'000.00 4'435.55Spesenentschädigung\n2010.3636.01 60'199.09 60'000.00 77'519.00Kantonsbibliothek\n2010.3910.01 39'861.00 83'000.00 28'931.00Volksbibliothek (EDV)\n2010.4210.01 8'811.90 30'000.00 8'362.00Kanzleigebühren, Drucksachen\n\n 46\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2020 ALLGEMEINER \nVERWALTUNGSAUFWAND\n\n2'228'606.53 67'936.00 2'267'000.00 112'000.00 1'174'081.64 53'602.00\n\n2020.3010.01 127'864.10 122'000.00 143'148.15Lehrlingslöhne\n2020.3010.02 -375.65 -387.55Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2020.3010.03 100'000.00Ausserordentliche \n\nLohnmassnahmen\n2020.3050.01 11'178.70 8'000.00 10'175.95Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2020.3051.01 5'121.40 1'000.00 5'511.30Arbeitgeberbeiträge PK Lernende\n2020.3053.01 1'710.50 1'000.00 2'029.40AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2020.3054.01 3'020.95 2'000.00 2'660.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2020.3055.01 2'552.85 1'000.00 2'824.30AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2020.3064.01 57'424.60 28'000.00 28'243.80Ergänzungsrenten\n2020.3099.01 175'509.60 50'000.00 66'444.22Personalabgrenzungen/ \n\n-massnahmen\n2020.3100.01 10'875.65 5'000.00 8'769.15Büromaterial\n2020.3102.01 -1'351.00 582.32Zentraler Einkauf Drucksachen\n2020.3130.01 227'167.48 240'000.00 251'358.95Porto-Kosten\n2020.3130.02 8'271.40 4'000.00 9'493.35Gebühren eigene Funk- und \n\nAlarmanlagen\n2020.3130.03 130'830.00 131'000.00 130'830.00Bezirksverwaltung Oberegg, \n\nVerwaltungsaufgaben des \nKantons\n\n2020.3130.04 40'951.85 61'000.00 36'193.65Gesprächsgebühren Swisscom\n2020.3132.01 41'776.85 42'000.00 41'809.15Revisionen\n2020.3134.01 16'685.00 16'000.00 15'994.00Haftpflichtversicherung\n2020.3170.01 5'000.00 4'685.15Stosswallfahrt\n2020.3170.03 8'106.30 10'000.00 8'411.70Bahnbillette (Tageskarten etc.)\n2020.3170.04 70'797.70Fête des Vignerons\n2020.3199.01 85'090.25 120'000.00 73'360.40Ausserordentliche Ausgaben\n2020.3636.01 92'308.50 111'000.00 91'393.15Verschiedene Beiträge\n2020.3800.01 943'068.20 950'000.00Einlage in Pensionskasse\n2020.3910.01 240'819.00 259'000.00 169'753.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2020.4240.01 28'075.00 29'000.00 24'671.00Weiterverrechnung EDV-Kosten \n\nMuseum\n2020.4910.01 39'861.00 83'000.00 28'931.00Weiterverrechnung EDV-Kosten \n\nVolksbibliothek\n\n 47\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n21 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n14'462'092.28 7'323'776.50 9'807'500.00 8'217'000.00 17'090'881.14 7'919'508.66\n\nNetto Aufwand 7'138'315.78 1'590'500.00 9'171'372.48\n\n2100 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2'217'665.75 979'150.65 2'049'500.00 985'000.00 1'968'856.30 952'200.60\n\n2100.3000.02 1'015.90 1'500.00 1'222.50Kommissionen\n2100.3010.01 1'597'864.85 1'470'000.00 1'361'675.45Löhne\n2100.3010.02 -57'576.15 -18'686.30Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2100.3050.01 103'291.05 95'000.00 87'233.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2100.3051.01 146'089.20 131'000.00 120'000.20AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2100.3053.01 27'932.30 25'000.00 20'305.00AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2100.3054.01 28'006.20 25'000.00 22'879.90AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2100.3055.01 6'846.90 6'000.00 7'940.50AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2100.3090.01 2'830.00 11'000.00 1'400.00Weiterbildung\n2100.3100.01 14'565.85 13'000.00 11'215.95Bürospesen, Drucksachen\n2100.3110.01 10'401.15 10'000.00 7'708.00Büromaschinen, Mobiliar\n2100.3130.01 20'000.00 26'856.00Inventarisation Kataster und \n\nPläne\n2100.3130.02 29'860.10Drittleistungen KNP Wasserauen\n2100.3151.01 2'149.50 3'000.00 3'940.00Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2100.3170.01 9'705.05 16'000.00 6'713.55Spesenentschädigungen\n2100.3199.01 68'878.60 5'000.00 11'931.50Ausserordentliche Ausgaben\n2100.3636.01 27'768.25 35'000.00 28'931.25Beiträge Private Institutionen\n2100.3910.01 198'037.00 183'000.00 267'589.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2100.4210.01 184'150.65 190'000.00 157'200.60Bewilligungsgebühren, \n\nRückerstattungen\n2100.4611.02 45'000.00 45'000.00 45'000.00Betriebsrechnung Abfall\n2100.4611.03 750'000.00 750'000.00 750'000.00Strassenrechnung, Verwaltung\n\n2116 HOCHBAUTEN / \nBETRIEBLICHER UNTERHALT\n\n1'429'743.12 1'353'000.00 1'332'402.49\n\n2116.3010.01 240'621.65 251'000.00 228'007.65Löhne\n2116.3050.01 16'938.40 16'000.00 16'026.35Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2116.3051.01 26'683.50 25'000.00 24'185.10AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2116.3053.01 4'764.35 4'000.00 3'761.70AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2116.3054.01 4'578.40 4'000.00 4'190.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2116.3055.01 1'118.95 1'000.00 1'453.85AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2116.3101.01 20'823.47 16'000.00 16'889.54Verbrauchsmaterialien\n2116.3111.01 4'046.05 5'000.00 6'111.55Maschinen und Geräte\n2116.3120.01 230'171.05 195'000.00 230'727.30Heizung, Strom, Wasser\n2116.3134.01 80'047.00 80'000.00 79'261.55Gebäude- und \n\nMobiliarversicherungen\n2116.3144.01 274'724.51 250'000.00 222'433.25Unterhalt und Reparaturen      \n\ndurch Dritte\n2116.3160.01 513'092.75 495'000.00 498'025.40Mietzinsaufwand\n2116.3170.01 380.45 1'000.00 566.45Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2116.3910.01 11'752.59 10'000.00 762.40Verrechnung Eigenleistungen \n\nWerkhof\n\n 48\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2117 HOCHBAUTEN / BAULICHER \nUNTERHALT UND \nERNEUERUNG\n\n8'396'126.44 3'839'583.00 3'555'000.00 4'223'000.00 11'337'077.61 4'291'373.00\n\n2117.3144.01 348'998.11 350'000.00 256'871.83Bürogebäude allgemeine \nVerwaltung\n\n2117.3144.02 400'721.00 300'000.00 292'015.95Gebäudeunterhalt Spital \n2117.3144.03 755'728.10 750'000.00 412'613.50Gebäudeunterhalt Gymnasium \n2117.3144.04 89'201.70 150'000.00 145'868.86Gebäudeunterhalt Bürgerheim \n2117.3144.05 67'352.36 110'000.00 51'681.43Gebäudeunterhalt Heim Torfnest \n2117.3144.06 107'648.78 150'000.00 133'524.44Gebäudeunterhalt Alters- und \n\nPflegezentrum\n2117.3144.08 19'270.20 15'000.00 8'223.20Gebäudeunterhalt Senioren-WG, \n\nSitterstrasse\n2117.3144.09 307'206.19 330'000.00 36'278.40Unterhalt Klosterareal \n\nHauptgasse 49\n2117.3893.02 4'900'000.00 8'600'000.00Vorfinanzierung Hallenbad\n2117.3940.01 1'400'000.00 1'400'000.00 1'400'000.00Interne Verrechnung \n\nKapitalzinsen Gebäude\n2117.4470.01 144'920.00 146'000.00 146'140.00Mietzinserträge Internat + \n\nWohnung\n2117.4470.02 80'108.00 90'000.00 80'108.00Mietzinserträge übriges \n\nVerwaltungsvermögen\n2117.4470.03 750'000.00 956'000.00 956'000.00Mietzinserträge Spital \n2117.4470.04 1'026'000.00 1'101'000.00 1'101'000.00Mietzinserträge Gymnasium\n2117.4470.05 102'005.00 102'000.00 102'005.00Mietzinserträge Museum \n\nAppenzell\n2117.4470.06 373'000.00 417'000.00 417'000.00Mietzinserträge Bürgerheim\n2117.4470.07 49'100.00 53'000.00 66'820.00Mietzinserträge Nutzung \n\nKlosterareal\n2117.4470.08 718'000.00 761'000.00 761'000.00Mietzinserträge Alters- und \n\nPflegezentrum\n2117.4470.09 21'450.00 20'000.00 21'300.00Nutzungsgebühr \n\nMitarbeiterparkplätze\n2117.4893.02 337'000.00 337'000.00 396'000.00Auflösung Vorfinanzierung APZ\n2117.4893.04 18'000.00 18'000.00 22'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nEnergie\n2117.4920.01 115'000.00 118'000.00 118'000.00Mietzinserträge Heim Torfnest\n2117.4920.02 65'000.00 64'000.00 64'000.00Mietzinserträge \n\nStrassenverkehrsamt\n2117.4920.03 40'000.00 40'000.00 40'000.00Mietzinserträge Senioren-WG, \n\nSitterstrasse\n\n2118 RAUM-, RICHT- UND \nZONENPLANUNG, \nHEIMATSCHUTZ\n\n84'444.75 24'870.00 146'000.00 20'000.00 129'100.80 17'060.00\n\n2118.3000.02 50'535.65 46'000.00 47'143.95Heimatschutzkommission\n2118.3132.01 33'909.10 100'000.00 81'956.85Dienstleistungen und Honorare\n2118.4210.01 24'870.00 20'000.00 17'060.00Begutachtungsgebühren \n\nHeimatschutzkommission\n\n2120 KONTROLLSTELLE \nSEILBAHNEN UND SKILIFTE\n\n10'348.50 10'348.50 14'000.00 10'000.00 10'348.50 10'348.50\n\n2120.3631.01 10'348.50 14'000.00 10'348.50Konkordatsbeiträge\n2120.4390.01 10'348.50 10'000.00 10'348.50Rückerstattungen\n\n2122 UNTERHALT DER GEWÄSSER 22'998.55 268'000.00 30'000.00 268'000.00 45'897.75 298'000.00\n2122.3142.01 2'181.35 5'000.00 24'864.45Unterhalt Wasserbau\n2122.3637.01 2'010.00Kantonsbeiträge an Dritte\n2122.3910.01 20'817.20 25'000.00 19'023.30Verrechnung Eigenleistungen \n\nWerkhof\n2122.4893.01 179'000.00 179'000.00 199'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nWasserbau\n2122.4893.04 89'000.00 89'000.00 99'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nSchutzbauten Wasser\n\n2124 KIES 1'130.60 1'130.60\n2124.3130.01 1'130.60 1'130.60Fremdleistungen Kiesgewinnung\n\n 49\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2126 WERKHOF 1'589'766.37 1'702'392.53 1'689'500.00 1'985'000.00 1'556'984.32 1'724'463.54\n2126.3010.01 1'004'895.00 1'054'000.00 951'887.65Löhne\n2126.3010.02 -35'277.35 -42'035.15Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2126.3049.01 8'170.35 3'000.00 10'643.45Dienstkleider, \n\nVerpflegungszulagen\n2126.3049.02 14'330.00 14'000.00 14'620.00Pikettentschädigung\n2126.3050.01 65'504.15 68'000.00 59'483.50Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2126.3051.01 104'292.20 93'000.00 94'425.25AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2126.3053.01 18'780.05 19'000.00 14'046.40AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2126.3054.01 17'703.90 18'000.00 15'553.10AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2126.3055.01 4'327.25 5'000.00 5'398.20AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2126.3090.01 11'817.00 7'000.00 9'641.50Aus- und Weiterbildung\n2126.3101.01 102'803.05 110'000.00 131'305.91Verbrauchsmaterial inkl. Salz\n2126.3111.01 7'000.50 90'000.00 43'663.10Ersatzbeschaffungen \n\nMaschinen/Fahrzeuge\n2126.3130.01 13'501.05 15'000.00 1'837.55Arbeitssicherheit Werkhof\n2126.3144.01 79'198.41 30'000.00 75'339.62Gebäudeunterhalt \n\nWerkhof/Baracke\n2126.3151.01 172'120.81 160'000.00 168'223.24Maschinen, Werkzeuge und \n\nFahrzeuge inkl. Versicherungen \nund Gebühren\n\n2126.3170.01 600.00 3'500.00 2'951.00Spesenentschädigung\n2126.4240.01 103'802.85 90'000.00 95'430.10Rückvergütungen aus andern \n\nDepartementen\n2126.4240.02 57'532.35 60'000.00 58'163.05Rückvergütungen aus andern \n\nGemeinwesen\n2126.4240.03 18'620.55 10'000.00 20'095.75Rückvergütungen Dritter\n2126.4290.01 3'364.10 50'000.00 6'774.30Verrechnung für Investitionen\n2126.4611.01 1'166'040.02 1'100'000.00 1'044'685.06Strassenrechnung, \n\nEigenleistungen Bau und Betrieb\n2126.4611.02 293'200.72 600'000.00 433'380.08Strassenrechnung, \n\nEigenleistungen Winterdienst\n2126.4612.01 27'262.15 40'000.00 46'149.50Rückerstattungen Bezirke\n2126.4910.01 32'569.79 35'000.00 19'785.70Interne Verrechnungen\n\n2150 GEWÄSSERSCHUTZ 158'457.73 12'990.00 110'000.00 3'000.00 116'123.01 13'240.00\n2150.3132.01 158'457.73 100'000.00 116'023.01Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n2150.3637.01 10'000.00 100.00Kantonsbeiträge an Dritte\n2150.4210.01 12'990.00 3'000.00 13'240.00Gebühren\n\n2155 WASSERWIRTSCHAFT 11'959.65 20'000.00 4'454.10\n2155.3132.01 11'959.65 20'000.00 4'454.10Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n\n2160 SCHADENDIENSTE 63'697.95 63'697.95 90'000.00 90'000.00 107'806.31 107'806.31\n2160.3101.01 12'383.89 30'000.00 14'371.95Ausrüstung, Material\n2160.3130.01 16'797.30 25'000.00 17'134.15Schadendienste (Verträge)\n2160.3130.02 30'967.61 20'000.00 71'969.51Schadenfälle/Schadendienst\n2160.3130.03 10'000.00 1'600.00Ausbildungsbeiträge an \n\nSchadendienste\n2160.3151.01 3'549.15 5'000.00 2'730.70Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2160.4260.01 47'337.95 10'000.00 71'470.60Rückerstattungen\n2160.4611.01 16'360.00 80'000.00 36'335.71Strassenrechnung (Saldo)\n\n 50\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2170 UMWELTSCHUTZ 200'104.50 142'236.15 533'000.00 387'000.00 246'253.54 274'574.45\n2170.3120.01 43'498.80 80'000.00 38'516.45Rauchgaskontrolle\n2170.3120.02 7'690.85 200'000.00 4'050.85Altlastensanierung\n2170.3120.03 29'180.75 28'000.00 28'350.25Sonderabfälle\n2170.3130.01 97'528.50 200'000.00 147'968.99Luft / Lärm / Boden / Abfall\n2170.3199.01 22'205.60 25'000.00 27'367.00Tierkörpersammelstelle TKS / \n\nBetriebskosten\n2170.4210.01 39'596.00 80'000.00 40'151.00Gebühren Rauchgaskontrollen\n2170.4210.02 14'436.65 18'000.00 16'172.25Gebühren Sonderabfälle\n2170.4611.01 65'000.00 133'000.00 102'000.00Strassenrechnung, Luft / Lärm\n2170.4611.02 2'000.00 2'000.00 -1'920.00Vollzug VOCV\n2170.4630.01 10'000.00 80'000.00 92'118.00Bundesbeitrag Altlasten- \n\nsanierung (VASA)\n2170.4632.01 60'000.00Altlastensanierung \n\nBezirksbeiträge\n2170.4690.01 11'203.50 14'000.00 26'053.20CO2-Rückerstattung Bund \n\n2175 GIFTINSPEKTORAT 940.00 5'000.00\n2175.3132.01 5'000.00Abklärungen, Honorare\n2175.4210.01 940.00Gebühren\n\n2180 ENERGIE 70'714.80 20'807.00 40'000.00 25'000.00 35'818.40 20'002.00\n2180.3132.01 70'714.80 40'000.00 35'818.40Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte, Gutachten, Honorare\n2180.4630.01 20'807.00 25'000.00 20'002.00Bundesbeitrag für Bearbeitung \n\nFörderprogramm Energie\n\n2190 FISCHEREIREGAL 68'383.60 51'432.75 49'000.00 41'000.00 44'164.35 46'028.00\n2190.3010.01 39'209.10 25'000.00 19'820.35Fischereiaufsicht, \n\nBewirtschaftung\n2190.3130.01 4'000.00 4'000.00 4'000.00Verrechnung Miete Abwasser\n2190.3980.01 25'174.50 20'000.00 20'344.00an Fischereifonds\n2190.4100.01 50'349.00 40'000.00 40'688.00Fischereipatente\n2190.4100.02 1'083.75 1'000.00Ertrag aus Grenzgewässer\n2190.4210.01 5'340.00Diverse Gebühren\n\n2191 FONDS KAPELLE ST.KARL, \nSTEIG (2910.10)\n\n6'574.00 6'574.00\n\n2191.3430.01 6'574.00Unterhalt Kapelle\n2191.4511.01 6'574.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2195 JAGDREGAL 58'552.00 129'330.00 76'000.00 132'500.00 119'244.70 129'193.90\n2195.3090.01 1'003.75 2'000.00 600.00Aus- und Weiterbildung\n2195.3130.01 7'000.00 7'000.00 7'000.00Verrechnung Miete Abwasser\n2195.3132.01 9'050.55 5'000.00 43'371.00Untersuchungen, Abklärungen, \n\nProjekte\n2195.3132.02 18'483.10 25'000.00 23'726.45Jagdaufsicht\n2195.3132.03 4'686.25 20'000.00 32'087.25Wildschadenkonzepte\n2195.3132.04 300.00 1'000.00Präparate\n2195.3138.01 5'148.35 4'000.00Jagdeignungsprüfung\n2195.3980.01 1'840.00 2'000.00 1'780.00An Fonds für Wildschaden \n\n(Jäger)\n2195.3980.02 9'200.00 8'000.00 8'900.00An Fonds für Wildhege (Jäger)\n2195.3980.03 1'840.00 2'000.00 1'780.00An Fonds für Wildschaden \n\n(Kantonsbeitrag)\n2195.4100.01 90'690.00 90'000.00 89'310.00Jagdpatente inkl. Hege- und \n\nWildschadenbeitrag\n2195.4100.02 6'640.00 10'000.00 15'383.90Wilderlös\n2195.4210.01 6'500.00Jagdeignungsprüfung\n2195.4630.01 32'000.00 26'000.00 24'500.00Bundesbeitrag\n\n 51\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2196 SPEZIALFINANZIERUNG \nWILDSCHADEN (2900.07)\n\n36'686.22 36'686.22 12'000.00 12'000.00 5'974.36 5'974.36\n\n2196.3101.01 8'247.12 7'000.00 3'578.36Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2196.3637.01 28'439.10 5'000.00 2'396.00Beiträge an Wildschäden\n2196.4510.01 33'006.22 8'000.00 2'414.36Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2196.4980.01 3'680.00 4'000.00 3'560.00Verrechnung z.L. Jagd, \n\nJagdpatente\n\n2197 SPEZIALFINANZIERUNG \nWILDHEGE (2900.08)\n\n9'563.25 9'563.25 15'500.00 15'500.00 8'900.00 8'900.00\n\n2197.3000.02 1'500.00 300.00Sitzungsgeld \nWildhegekommission\n\n2197.3101.01 1'420.00 10'000.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2197.3510.01 2'300.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2197.3636.01 8'143.25 4'000.00 6'300.00Beiträge für Wildhege\n2197.4510.01 363.25 7'500.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2197.4980.01 9'200.00 8'000.00 8'900.00Verrechnung z.L. Jagd, \n\nJagdpatente\n\n2198 SPEZIALFINANZIERUNG \nFISCHEINSATZ (2900.06)\n\n25'174.50 25'174.50 20'000.00 20'000.00 20'344.00 20'344.00\n\n2198.3101.01 9'669.74 9'000.00Besatzmaterial\n2198.3132.01 2'200.30Honorare externe Berater \n2198.3510.01 13'304.46 11'000.00 20'344.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2198.4980.01 25'174.50 20'000.00 20'344.00Verrechnung z.L. Fischerei, \n\nFischereipatente\n\n 52\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n22 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT 29'456'176.17 4'988'146.04 30'647'100.00 4'804'500.00 29'545'200.06 5'159'101.65\nNetto Aufwand 24'468'030.13 25'842'600.00 24'386'098.41\n\n2200 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2'035'229.32 97'474.85 2'001'500.00 115'000.00 1'958'347.80 86'309.35\n\n2200.3000.01 4'605.40 10'000.00 13'541.55Landesschulkommission\n2200.3000.02 4'660.00 3'000.00 2'000.00Projektkommissionen\n2200.3000.03 2'480.00 4'000.00 3'553.00Maturitätskommission\n2200.3010.01 1'424'485.60 1'377'000.00 1'381'134.10Löhne\n2200.3010.02 -20'902.65 -9'860.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2200.3050.01 95'439.10 89'000.00 88'828.55Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2200.3051.01 156'395.30 146'000.00 138'983.50AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2200.3053.01 6'650.90 7'000.00 6'441.40AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2200.3054.01 25'927.05 23'000.00 23'506.05AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2200.3055.01 6'282.95 6'000.00 8'144.75AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2200.3090.01 8'735.70 17'500.00 4'354.10Aus- und Fortbildung\n2200.3100.01 23'841.40 25'000.00 27'263.49Bürospesen, Drucksachen\n2200.3104.01 8'062.15 8'000.00 11'344.26Lehrerinformationsstelle, \n\nMaterialien\n2200.3110.01 4'630.25 10'000.00 7'357.40Büromaschinen, Mobiliar\n2200.3132.01 1'292.40 10'000.00 864.35Dienstleistungen und Honorare\n2200.3170.01 11'645.15 25'000.00 18'366.70Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2200.3636.01 60'762.31 67'000.00 64'575.70Beiträge an Institutionen\n2200.3636.02 7'165.31 5'000.00 1'659.90Verschiedenes\n2200.3910.01 203'071.00 169'000.00 166'289.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2200.4210.01 1'386.00 2'000.00 2'025.00Gebühren\n2200.4260.01 11'013.95 11'500.00 11'393.55Rückerstattungen Personalkosten \n\nIntegration\n2200.4290.01 18'016.50 26'500.00 2'991.70Externe Sitzungsgelder\n2200.4612.01 67'058.40 75'000.00 69'899.10Entschädigungen \n\nSchulgemeinden SHP\n\n2202 LEHRMITTELVERWALTUNG 190'773.56 211'286.15 141'700.00 166'500.00 134'178.18 169'866.70\n2202.3104.01 189'538.56 140'000.00 133'708.18Lehrmitteleinkäufe\n2202.3104.02 1'235.00 1'700.00 470.00Unser Innerrhoden\n2202.4250.02 1'113.50 500.00 3'153.25Unser Innerrhoden\n2202.4250.03 196'172.65 160'000.00 165'613.45Lehrmittelverkäufe an andere \n\nGemeinwesen\n2202.4250.04 14'000.00 6'000.00 1'100.00Lehrmittelverkäufe an Dritte\n\n2205 PÄDAGOGISCH-THERAPEU- \nTISCHE DIENSTE\n\n817'893.05 1'900.00 787'000.00 760'849.45 5'682.50\n\n2205.3010.01 522'987.05 512'000.00 478'660.70Löhne\n2205.3010.02 -4'205.40 -1'784.60Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2205.3050.01 35'625.20 33'000.00 32'232.95Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2205.3051.01 49'188.30 47'000.00 43'780.25AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2205.3053.01 2'579.15 3'000.00 2'299.10AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2205.3054.01 9'628.40 9'000.00 8'199.10AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2205.3055.01 2'354.00 2'000.00 2'845.85AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2205.3090.01 8'450.00 16'000.00 14'505.00Fortbildungskurse\n2205.3130.02 191'286.35 165'000.00 180'111.10Heilpädagogische Dienste\n2205.4231.01 1'900.00 5'682.50Kursgelder\n\n 53\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2210 VOLKSSCHULEN 5'687'507.80 7'613.10 5'921'900.00 25'500.00 5'644'391.95 11'117.20\n2210.3090.01 36'985.60 50'000.00 14'006.20Lehrerfortbildungskurse\n2210.3090.02 3'370.00 10'000.00 9'607.00Lehrerkonferenz\n2210.3130.01 60'281.05 80'000.00 36'441.85Diverse Dienstleistungen\n2210.3130.02 5'521.50 75'000.00 98'480.25Projekte\n2210.3622.50 3'586'213.00 3'600'000.00 3'580'441.00Finanzausgleichsbeiträge \n\nAllgemein\n2210.3622.51 106'900.00 106'900.00 106'900.00Finanzausgleichsbeiträge \n\nHärtefälle\n2210.3632.01 8'788.90Baubeiträge\n2210.3632.02 1'888'236.65 2'000'000.00 1'789'726.75Beitrag gemäss Art. 26 SchVO\n2210.4632.01 7'613.10 25'500.00 11'117.20Beitrag der Schulgemeinden \n\n2215 SONDERSCHULEN 1'397'077.98 1'700'000.00 1'505'450.46\n2215.3632.01 1'397'077.98 1'700'000.00 1'505'450.46Sonderschulung\n\n2221 GYMNASIUM APPENZELL 4'133'905.71 4'197'000.00 3'743'940.07\n2221.3634.01 4'068'905.71 4'132'000.00 3'678'940.07Betriebskostenbeitrag \n\nGymnasium\n2221.3634.02 65'000.00 65'000.00 65'000.00Beitrag Internat\n\n2225 SEKUNDARSTUFE 2 2'377'785.00 2'490'000.00 2'568'874.00\n2225.3611.01 1'848'860.00 1'940'000.00 2'001'124.00Schulgeldbeiträge an \n\nweiterführende Schulen\n2225.3611.02 528'925.00 550'000.00 567'750.00Schulgeldbeiträge gemäss \n\nregionalem Schulabkommen\n\n2230 TERTIÄRSTUFE 5'820'645.20 41'551.14 6'300'000.00 30'000.00 5'693'281.95 25'881.85\n2230.3611.01 3'180'018.20 3'300'000.00 3'095'000.95Fachhochschulen\n2230.3611.02 1'823'000.00 1'950'000.00 1'741'400.00Universitäten\n2230.3611.03 817'627.00 1'050'000.00 856'881.00Schulgeldbeiträge gem. \n\ninterkantonaler \nFachschulvereinbarung\n\n2230.4230.01 41'551.14 30'000.00 25'881.85Rückerstattung Schulgelder\n\n2235 STIPENDIEN 451'634.00 337'853.00 480'000.00 342'000.00 479'150.00 338'123.00\n2235.3637.01 451'634.00 480'000.00 479'150.00Stipendien\n2235.4260.01 5'000.00Rückforderungen \n\nStipendiengelder\n2235.4630.01 47'853.00 47'000.00 48'123.00Bundesbeitrag an Stipendien\n2235.4980.01 290'000.00 290'000.00 290'000.00Entnahme Stipendienfonds \n\n(2900.15)\n\n2240 BERUFSBILDUNG 4'499'958.70 1'525'413.00 4'446'000.00 1'354'500.00 4'597'911.75 1'528'992.00\n2240.3104.01 4'529.05 6'000.00 3'640.00Allg. Berufswahlvorbereitung und \n\nMaterialien\n2240.3130.01 1'604.70 2'000.00 906.00Betriebsbesuche, Expertisen\n2240.3130.02 36'036.50 30'000.00 580.00Dienstleistungen und Honorare\n2240.3138.01 110'983.10 120'000.00 93'352.90Brückenangebote\n2240.3139.01 241'409.20 250'000.00 260'352.60Zwischenprüfungen / \n\nQualifikationsverfahren\n2240.3139.02 7'960.00 12'000.00 4'120.00Kurse für Berufsbildner\n2240.3199.01 13'336.45 14'000.00 5'181.60Verschiedenes\n2240.3611.01 3'867'705.00 3'800'000.00 3'990'149.85Berufsfachschulen\n2240.3636.01 208'140.00 200'000.00 229'817.50Überbetriebliche Kurse\n2240.3637.01 8'254.70 12'000.00 9'811.30Lehrlingsabonnement Öffentlicher \n\nVerkehr\n2240.4230.01 5'830.00 8'500.00 12'950.00Elternbeiträge Brückenangebote\n2240.4630.01 1'519'583.00 1'346'000.00 1'516'042.00Bundesbeitrag\n\n2250 ERWACHSENENBILDUNG 10'157.40 2'200.00 36'000.00 9'000.00 11'458.05 1'280.00\n2250.3636.01 10'157.40 36'000.00 11'458.05Erwachsenenbildung\n2250.4231.01 2'200.00 9'000.00 1'280.00Kursbeiträge und Gebühren\n\n2255 UMBUCHUNG 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00\n2255.4980.01 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n 54\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2260 KULTUR 1'217'377.85 579'716.00 1'199'000.00 559'000.00 1'324'378.65 554'640.50\n2260.3000.02 22'516.15 12'000.00 15'316.85Denkmalpflegekommission \n\nSitzungsgelder\n2260.3134.01 4'452.65 5'000.00 4'452.65Versicherungsprämien Stiftungen\n2260.3636.01 318'413.00 318'000.00 317'740.00Kantonsbeiträge ED\n2260.3636.02 83'483.80 89'000.00 84'268.50Beiträge aus Swisslos-Fonds\n2260.3636.03 70'890.30 67'000.00 67'196.00Innerrhoder Kunststiftung\n2260.3636.04 425'341.90 403'000.00 403'176.00Stiftung pro Innerrhoden\n2260.3636.05 851.00 5'000.00Archäologie\n2260.3636.06 165'375.00 210'000.00 213'252.00Beitrag an die Zentrumslasten der \n\nStadt St. Gallen\n2260.3637.01 126'054.05 90'000.00 218'976.65Denkmalpflegekommission \n\nVerschiedenes\n2260.4980.01 579'716.00 559'000.00 554'640.50Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Fonds\n\n2280 FREIZEIT, JUGENDARBEIT 276'935.35 98'039.35 290'000.00 36'000.00 235'770.55 30'978.95\n2280.3632.01 163'674.05 190'000.00 169'791.60Betriebsbeiträge Sportanlagen\n2280.3632.02 113'261.30 100'000.00 65'978.95Beiträge an Jugendkommission\n2280.4231.01 1'000.00Kursbeiträge\n2280.4631.01 44'778.05Auflösung Fondsbestand \n\nBarell-Stiftung\n2280.4632.01 53'261.30 35'000.00 30'978.95Beiträge Dritter an Jugendarbeit\n\n2282 SPORT 50'322.00 36'126.20 175'000.00 125'000.00 162'165.15 121'177.55\n2282.3000.02 455.00 2'000.00 3'055.00Sitzungsgelder\n2282.3111.01 1'944.50 5'000.00 3'355.30Sportmaterial\n2282.3199.01 21'940.80 30'000.00 29'831.30Verschiedenes\n2282.3636.01 20'945.70 125'000.00 110'743.55Kurs- und Ausbildungskosten\n2282.3636.02 5'036.00 13'000.00 15'180.00Kantonaler Jugendsport\n2282.4631.01 36'126.20 125'000.00 121'177.55Beiträge an Kurs- und \n\nAusbildungskosten\n\n2290 SF SWISSLOS-SPORTFONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.03)\n\n177'225.80 177'225.80 192'000.00 192'000.00 408'649.00 408'649.00\n\n2290.3510.01 163.30Fondseinlage (2900.03)\n2290.3636.01 134'372.00 142'000.00 137'431.00Jährliche Beiträge an Private \n\nInstitutionen\n2290.3636.02 42'690.50 50'000.00 271'218.00Beiträge an Anschaffungen, \n\nVerschiedenes\n2290.4510.01 24'000.00 240'659.00Fondsentnahme (2900.03)\n2290.4980.01 177'225.80 168'000.00 167'990.00Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Fonds AI\n\n2291 SPEZIALFINANZIERUNG \nSTIPENDIEN (2900.15)\n\n290'000.00 290'000.00 290'000.00 290'000.00 290'000.00 290'000.00\n\n2291.3980.01 290'000.00 290'000.00 290'000.00Verrechnung z.G. Amtsstelle \nStipendienwesen\n\n2291.4510.01 70'000.00 70'000.00 70'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2291.4980.01 220'000.00 220'000.00 220'000.00Verrechnung z.L. \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n2293 FONDS FÜR KULTURELLE \nZWECKE (2910.08)\n\n9'747.45 9'747.45 19'403.05 19'403.05\n\n2293.3511.01 9'747.45 19'403.05Fondszuweisung (Überschuss)\n2293.4250.01 9'747.45 19'403.05Verkaufserlös Innerrhoder \n\nSchriften\n\n2294 STIPENDIENFONDS FÜR \nHÄRTEFÄLLE (2910.09)\n\n12'000.00 12'000.00 7'000.00 7'000.00\n\n2294.3637.01 12'000.00 7'000.00Beiträge an Private Haushalte\n2294.4511.01 12'000.00 2'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2294.4636.01 5'000.00Stiftungsbeiträge\n\n 55\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n23 FINANZDEPARTEMENT 16'481'914.75 99'355'103.83 14'719'000.00 89'093'000.00 17'989'343.30 103'573'239.06\nNetto Ertrag 82'873'189.08 74'374'000.00 85'583'895.76\n\n2300 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'655'228.82 217'112.93 1'470'000.00 210'000.00 1'470'479.20 221'745.54\n\n2300.3010.01 1'057'167.60 983'000.00 959'305.00Löhne\n2300.3050.01 68'574.20 64'000.00 59'667.20Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2300.3051.01 107'087.00 102'000.00 92'481.80AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2300.3053.01 5'333.00 5'000.00 3'369.30AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2300.3054.01 18'576.00 17'000.00 15'643.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2300.3055.01 4'540.15 4'000.00 5'417.10AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2300.3090.01 3'000.00 1'100.00Weiterbildung\n2300.3100.01 11'355.59 3'000.00 13'058.68Bürospesen, Drucksachen\n2300.3100.02 2'503.41 7'000.00 -3'587.44Mahn- und Betreibungsspesen\n2300.3110.01 3'007.90 1'000.00 4'934.80Büromaschinen, Mobiliar\n2300.3130.01 32'927.44 35'000.00 34'797.24Postcheck-, Bankgebühren\n2300.3132.01 17'667.75 40'000.00 13'580.00Dienstleistungen und Honorare\n2300.3170.01 6'150.15 7'000.00 6'279.95Spesenentschädigungen\n2300.3170.02 2'700.95 7'000.00 9'353.00Konferenzen\n2300.3181.01 83'971.20 30'000.00 39'373.25Tatsächliche Forderungsverluste\n2300.3910.01 233'666.48 162'000.00 215'706.12Interne Verrechnung EDV\n2300.4240.01 15'826.75 15'000.00 15'697.40Dienstleistungen für Amtsstellen\n2300.4240.02 195'732.00 195'000.00 180'580.00DL für andere Gemeinwesen\n2300.4290.01 5'553.05 25'472.10Eingang abgeschriebene \n\nForderungen\n2300.4390.01 1.13 -3.96Bagatellbeträge Debitoren\n\n2305 PERSONALAMT 164'771.80 130'000.00 138'693.86\n2305.3090.01 22'197.90 21'000.00 21'265.35Ausbildung Lernende\n2305.3090.02 10'480.00 10'000.00 3'894.00Aus- und Weiterbildung Personal\n2305.3091.01 107'961.70 80'000.00 88'670.46Personalrekrutierung\n2305.3099.01 13'146.00 4'000.00 16'128.00Ehrungen, Anlässe\n2305.3100.01 10'342.30 10'000.00 8'211.15Bürospesen, Drucksachen\n2305.3130.01 643.90 5'000.00 524.90Arbeitssicherheit\n\n2310 STEUERVERWALTUNG 3'018'623.01 1'117'309.80 3'145'000.00 1'010'000.00 2'488'523.89 1'049'494.50\n2310.3010.01 1'696'232.35 1'661'000.00 1'559'746.00Löhne\n2310.3010.02 -198.30 -173.15Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2310.3050.01 112'280.35 106'000.00 101'617.65Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2310.3051.01 173'295.80 161'000.00 152'185.50AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2310.3053.01 7'935.30 9'000.00 7'232.75AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2310.3054.01 30'429.35 28'000.00 26'668.75AG-Beiträge an FAK\n2310.3055.01 7'436.70 7'000.00 9'254.75AG-Beiträge an KTG\n2310.3090.01 9'762.05 44'000.00 20'455.21Aus- und Weiterbildung\n2310.3100.01 135'323.30 135'000.00 125'620.86Bürospesen, Drucksachen\n2310.3103.01 4'075.31 5'000.00 3'701.52Fachliteratur, Zeitschriften\n2310.3110.01 7'521.55 10'000.00 11'490.20Büromaschinen, Mobiliar\n2310.3130.01 585'403.35 700'000.00 230'079.35Externe EDV-Kosten\n2310.3132.01 56'000.00 70'000.00 49'000.00Honorar externe Fachstellen\n2310.3170.01 5'035.90 15'000.00 20'164.50Spesenentschädigungen\n2310.3910.01 188'090.00 194'000.00 171'480.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2310.4612.01 616'453.50 570'000.00 595'251.70Steuerveranlagungsprovision\n2310.4612.02 410'968.80 380'000.00 396'834.30Steuerbezugsprovision\n2310.4910.01 89'887.50 60'000.00 57'408.50Verrechnung Bezugskosten \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n 56\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2315 SCHATZUNGSAMT 37'975.15 68'614.50 49'000.00 45'000.00 43'745.00 71'085.40\n2315.3100.01 1'626.50 3'000.00 4'342.75Bürospesen, Drucksachen\n2315.3110.01 2'000.00 1'783.80Büromaschinen, Mobiliar\n2315.3132.01 36'348.65 40'000.00 37'190.15Entschädigungen \n\nGrundstückschätzer\n2315.3170.01 4'000.00 428.30Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2315.4612.01 68'614.50 45'000.00 71'085.40Gebühren \n\nGrundstückschatzungen\n\n2320 VERMÖGENS- UND \nSCHULDENVERWALTUNG\n\n1'702'182.89 1'657'000.00 1'686'077.45\n\n2320.4400.01 151.65Kontokorrentzinsen\n2320.4402.01 20'540.30 7'000.00 40'940.80Zinsen Finanzanlagen\n2320.4420.01 281'642.59 250'000.00 244'985.00Dividenden\n2320.4940.01 1'400'000.00 1'400'000.00 1'400'000.00Interne Verrechnung \n\nKapitalzinsen Gebäude\n\n2325 ABSCHREIBUNGEN 2'236'338.45 2'313'000.00 2'267'569.34\n2325.3300.01 96'789.32 97'000.00 113'869.79Planmässige Abschreibungen \n\nVerwaltungsliegenschaften\n2325.3300.02 114'390.53 116'000.00 108'106.51Planmässige Abschreibungen \n\nEnergie\n2325.3300.03 713'217.81 713'000.00 839'079.77Planmässige Abschreibungen \n\nAltersheime\n2325.3300.04 44'401.65 44'000.00 52'237.24Planmässige Abschreibungen \n\nSpital\n2325.3300.05 97'787.28 98'000.00 66'098.10Planmässige Abschreibungen \n\nPolizei\n2325.3300.06 225'428.42 238'000.00 66'668.30Planmässige Abschreibungen \n\nFahrzeuge Werkhof\n2325.3300.07 304'510.22 337'000.00 268'788.19Planmässige Abschreibungen \n\nGewässerverbauungen\n2325.3300.09 30'000.00Planmässige Abschreibungen \n\nKantonsschule\n2325.3660.01 99'990.84 100'000.00 117'636.29Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge Schulen\n2325.3660.03 539'822.38 540'000.00 635'085.15Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge \nBahninfrastruktur\n\n2328 FINANZAUSGLEICHS- \nBEITRÄGE\n\n427'600.00 400'000.00 422'411.00\n\n2328.3622.50 427'600.00 400'000.00 422'411.00Bezirke Allgemein\n\n2330 KANTONALE ABGABEN -174'794.40 52'518'811.56 100'000.00 48'527'000.00 582'241.45 57'636'632.96\n2330.3180.01 -344'400.00 386'000.00Veränderung Delkredere auf \n\nSteuerforderungen\n2330.3181.01 169'605.60 100'000.00 196'241.45Abschreibungen und Erlasse \n\nKantonssteuern\n2330.4000.00 33'138'550.85 31'617'000.00 31'438'786.55Einkommenssteuern NP \n\nRechnungsjahr\n2330.4000.10 2'398'874.00 838'000.00 1'345'462.80Einkommenssteuern NP            \n\nVorjahr\n2330.4000.11 524'260.40 1'054'000.00 1'021'376.15Einkommenssteuern NP        \n\nfrühere Jahre\n2330.4000.20 295'925.35 226'000.00 265'136.10Nachsteuern \n2330.4001.00 7'357'243.75 6'947'000.00 6'919'520.00Vermögenssteuern NP \n\nRechnungsjahr\n2330.4001.10 953'062.65 728'000.00 1'058'353.50Vermögenssteuern NP Vorjahr\n2330.4001.11 535'586.15 320'000.00 328'744.25Vermögenssteuern NP frühere \n\nJahre\n2330.4002.00 1'305'110.60 1'100'000.00 1'236'021.60Quellensteuern NP\n2330.4010.00 2'596'873.75 2'554'000.00 2'906'924.00Gewinnsteuern JP Rechnungsjahr\n2330.4010.10 290'615.75 612'000.00 681'622.40Gewinnsteuern JP Vorjahr\n2330.4010.11 -156'063.15 -48'000.00 -35'366.35Gewinnsteuern JP                \n\nfrühere Jahre\n2330.4011.00 449'058.15 282'000.00 291'637.40Kapitalsteuern JP Rechnungsjahr\n2330.4011.10 21'799.15 1'000.00 28'571.00Kapitalsteuern JP Vorjahr\n2330.4011.11 24'961.80 18'000.00 25'495.55Kapitalsteuern JP frühere Jahre\n\n 57\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2330.4024.00 1'267'716.00 1'289'000.00 8'676'853.90Erbschaftssteuern und \nSchenkungssteuern\n\n2330.4270.01 118'248.00 90'777.65Ordnungsbussen\n2330.4290.01 1'261'001.82 909'000.00 1'246'867.93Übrige Entgelte\n2330.4401.01 135'986.54 80'000.00 109'848.53Verzugszinsen\n\n2331 SF GRUNDSTÜCKGEWINN- \nSTEUERN (2900.01)\n\n4'494'376.10 4'494'376.10 3'000'000.00 3'000'000.00 2'870'423.50 2'870'423.50\n\n2331.3180.01 25'000.00 -200'000.00Veränderung Delkredere GGST\n2331.3510.01 1'559'488.60 120'000.00 193'015.00Fondseinlage (2900.01)\n2331.3910.01 89'887.50 60'000.00 57'408.50Verrechnung Bezugskosten\n2331.3980.00 220'000.00 220'000.00 220'000.00Anteil Stipendienfonds (zu \n\nGunsten 2291.4980.01)\n2331.3980.01 1'560'000.00 1'560'000.00 1'560'000.00Anteil Erziehung\n2331.3980.02 1'040'000.00 1'040'000.00 1'040'000.00Anteil Landwirtschaft\n2331.4022.00 4'494'376.10 3'000'000.00 2'870'423.50Grundstückgewinnsteuern\n\n2333 NFA 177'257.00 12'564'609.00 177'000.00 12'564'000.00 189'074.00 14'170'937.00\n2333.3621.40 177'257.00 177'000.00 189'074.00Härteausgleich an andere \n\nKantone\n2333.4620.10 2'367'899.00 2'367'000.00 3'396'137.00Ressourcenausgleich vom Bund\n2333.4620.30 8'618'111.00 8'618'000.00 8'452'471.00Geografisch-topografischer \n\nLastenausgleich\n2333.4621.10 1'578'599.00 1'579'000.00 2'322'329.00Ressourcenausgleich von \n\nKantonen\n\n2335 ANTEILE AN BUNDESSTEUERN \nUND ABGABEN\n\n8'961'799.47 7'581'000.00 7'705'380.94\n\n2335.4600.00 8'359'829.47 6'179'000.00 5'865'380.94Anteil Direkte Bundessteuer\n2335.4600.10 601'970.00 1'402'000.00 1'840'000.00Anteil Verrechnungssteuer\n\n2340 GEWINNANTEIL APP. \nKANTONALBANK UND \nSCHWEIZ. NATIONALBANK\n\n12'850'310.00 10'280'000.00 9'532'624.00\n\n2340.4110.00 5'050'310.00 2'530'000.00 2'532'624.00Gewinnanteil SNB\n2340.4461.02 7'800'000.00 7'750'000.00 7'000'000.00Anteil am Reingewinn \n\nAppenzeller KB\n\n2350 LIEGENSCHAFTEN DES \nFINANZVERMÖGENS,WALD\n\n39'461.39 367'257.90 38'000.00 230'000.00 33'081.24 1'056'798.80\n\n2350.3430.01 31'166.29 30'000.00 24'805.29Unterhalt der Gebäude\n2350.3439.01 8'295.10 8'000.00 8'275.95Versicherungsprämien\n2350.4430.01 159'597.00 155'000.00 138'253.90Miet- und Pachtzinsen\n2350.4430.02 75'660.90 75'000.00 77'546.90Baurechtsgebühren\n2350.4896.01 132'000.00 840'998.00Entnahmen aus \n\nNeubewertungsreserve\n\n2360 VERSCHIEDENE ERTRÄGE 98'997.40 103'000.00 99'992.75\n2360.4100.01 2'609.10 6'000.00 3'179.10Vereinigte Schweiz. \n\nRheinsalinen/Salzregal\n2360.4120.01 300.00 1'000.00 725.35Verschiedene \n\nKonzessionsgebühren\n2360.4463.01 96'088.30 96'000.00 96'088.30SAK St.Gallen\n\n2368 BEITRÄGE 11'355.15 11'000.00 11'054.60\n2368.3636.01 11'355.15 11'000.00 11'054.60Private Institutionen\n\n 58\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2380 AMT FÜR INFORMATIK AFI 3'238'211.98 3'238'211.98 3'046'000.00 3'046'000.00 2'991'396.22 2'991'396.22\n2380.3010.01 678'674.15 657'000.00 643'655.95Löhne\n2380.3050.01 45'399.60 43'000.00 42'287.10Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2380.3051.01 79'011.00 73'000.00 68'771.40AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2380.3053.01 3'350.40 4'000.00 3'498.25AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2380.3054.01 12'281.00 11'000.00 11'056.95AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2380.3055.01 3'001.95 3'000.00 3'837.30AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2380.3090.01 3'720.00 3'845.00Weiterbildung\n2380.3109.01 1'310'704.34 1'125'000.00 1'115'724.17Wartungs-, Leitungskosten, \n\nVerbrauchsmaterial\n2380.3110.01 448.20 3'000.00Büromaschinen, Mobiliar\n2380.3113.01 276'170.81 217'000.00 410'664.76Neuanschaffungen AFI\n2380.3153.01 454'433.33 503'000.00 326'341.64Ersatzbeschaffung Hard- und \n\nSoftware\n2380.3170.01 6'753.15 9'000.00 9'351.95Reise- und Spesenentschädigung\n2380.3300.10 364'264.05 398'000.00 352'361.75Planmässige Abschreibungen \n\nInformatik HW\n2380.4240.01 187'063.00 149'000.00 154'397.00Dienstleistungen für Amtsstellen \n\nKanton\n2380.4240.02 716'824.00 636'000.00 661'259.10Dienstleistungen für andere \n\nGemeinwesen\n2380.4240.03 60'182.50 52'000.00 50'832.00Dienstleistungen für Dritte\n2380.4910.01 2'274'142.48 2'209'000.00 2'124'908.12Interne Verrechnung EDV-Kosten\n\n2390 SF SWISSLOS-FONDS \nAPPENZELL I.RH. (2900.02)\n\n942'896.00 942'896.00 840'000.00 840'000.00 839'950.00 839'950.00\n\n2390.3510.01 29'000.00 43'063.25Fondseinlage (2900.02)\n2390.3636.01 181'523.20 80'000.00 70'056.25Gemeinnützige Beiträge\n2390.3980.01 4'431.00 4'000.00 4'200.00Einlage Fonds Suchtbekämpfung \n\nund Prävention (2491.4980.01)\n2390.3980.02 579'716.00 559'000.00 554'640.50Interne Verrechnung Kultur\n2390.3980.03 177'225.80 168'000.00 167'990.00Interne Verrechnung \n\nSwisslos-Sportfonds AI\n2390.4130.01 886'129.00 840'000.00 839'950.00Swissloserträge\n2390.4510.01 56'767.00Fondsentnahme (2900.02)\n\n2391 SPEZIALFINANZIERUNG \nLANDERWERB (2900.05)\n\n212'614.30 212'614.30 3'640'700.00 3'640'700.00\n\n2391.3120.01 22'187.30 13'666.20Ver- und Entsorgung\n2391.3130.01 1'149.65 662.90Dienstleistungen Dritter\n2391.3132.01 10'000.00Honorare\n2391.3430.01 1'277.35 1'371.80Baulicher Unterhalt \n\nLiegenschaften FV\n2391.3441.01 178'000.00 158'000.00Wertberechtigung Sachanlage FV\n2391.3510.01 3'466'999.10Fondseinlage (2900.05)\n2391.4411.01 95'470.00Realisierter Gewinn aus \n\nBodenverkauf FV\n2391.4430.01 23'900.00 26'000.00Miet- und Pachtzinsen\n2391.4443.01 3'614'700.00Mehrwertanpassung Liegenschaft\n2391.4510.01 62'244.30Fondsentnahme (2900.05)\n2391.4896.02 31'000.00Entnahmen aus \n\nNeubewertungsreserve aufgrund \nBewertungsverlust\n\n 59\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n24 GESUNDHEITS- UND \nSOZIALDEPARTEMENT\n\n48'241'113.62 11'893'013.26 46'866'500.00 12'682'500.00 46'367'808.86 11'749'688.50\n\nNetto Aufwand 36'348'100.36 34'184'000.00 34'618'120.36\n\n2400 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n1'371'457.65 59'144.50 1'364'000.00 74'000.00 1'330'515.44 68'800.60\n\n2400.3000.02 1'223.40 1'000.00 600.00Sitzungsgelder\n2400.3010.01 915'635.20 950'000.00 936'946.25Löhne\n2400.3010.02 -2'675.65Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2400.3050.01 61'003.55 63'000.00 61'171.95Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2400.3051.01 80'802.30 83'000.00 78'442.65AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2400.3053.01 4'491.25 5'000.00 4'555.50AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2400.3054.01 16'484.10 17'000.00 15'995.15AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2400.3055.01 4'052.45 4'000.00 5'550.60AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2400.3090.01 2'645.00 15'000.00 5'777.05Weiterbildung\n2400.3100.01 4'640.70 7'000.00 5'817.00Bürospesen, Drucksachen\n2400.3103.01 1'170.30 2'000.00 1'197.50Fachliteratur\n2400.3110.01 8'351.95 3'000.00 5'214.55Büromaschinen, Mobiliar\n2400.3118.01 120'375.10 45'000.00 64'445.24IT-Verrechnung Dritte\n2400.3132.02 59'387.90 50'000.00 62'967.95Honorare Fachstellen\n2400.3160.01 2'000.00 2'000.00 2'000.00Miete Archivraum\n2400.3170.01 5'726.10 30'000.00 9'130.05Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2400.3910.01 86'144.00 87'000.00 70'704.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2400.4210.01 2'640.00 2'500.00 2'750.00Gebühren \n\n(Handlungsfähigkeitszeugnis etc.)\n2400.4260.01 5'060.10Rückerstattungen Personalkosten \n\nIntegration\n2400.4614.01 454.00 1'500.00 1'788.00Vergütung Lungenliga SG-App \n\netc.\n2400.4910.01 6'050.50 20'000.00 9'202.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nAsylwesen\n2400.4910.02 50'000.00 50'000.00 50'000.00Verrechnung Besoldung \n\nAsylwesen\n\n2410 GESUNDHEITSAUFSICHT 179'670.61 10'004.00 4'000.00 4'000.00 13'232.19 11'931.00\n2410.3132.01 846.65 3'000.00 920.50Honorare für Inspektionen inkl.  \n\nVeterinär\n2410.3631.01 178'823.96 1'000.00 12'311.69Bekämpfung und Prävention \n\nübertragbarer Krankheiten\n2410.4210.01 10'004.00 4'000.00 11'931.00Gebühren für Bewilligungen       \n\nund Inspektionen\n\n2412 INNERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n6'560'720.04 5'149'000.00 5'225'225.15\n\n2412.3634.01 3'302'366.72 1'290'000.00 1'599'202.19Betriebskostenbeitrag Spital \nAppenzell\n\n2412.3634.02 1'635'924.05 2'519'000.00 1'981'688.95Kantonsanteil SwissDRG\n2412.3634.03 1'460'685.27 1'250'000.00 1'536'176.51Kantonsbeitrag \n\nVorhalteleistungen Notfall\n2412.3634.04 161'744.00 90'000.00 108'157.50Kantonsbeitrag Hospitalisationen \n\nReha\n\n2414 AUSSERKANTONALE \nHOSPITALISATIONEN\n\n11'590'003.11 11'230'000.00 12'003'327.28\n\n2414.3634.02 9'569'657.11 9'300'000.00 9'383'529.43Kantonsanteil SwissDRG\n2414.3634.03 236'433.00 230'000.00 240'035.00Kantonsbeitrag Vertragsspitäler \n\n(OKS)\n2414.3634.04 924'519.35 800'000.00 988'567.80Kantonsbeitrag Hospitali- \n\nsationen Reha\n2414.3634.05 859'393.65 900'000.00 1'391'195.05Kantonsbeitrag Hospitalisationen \n\nPsychiatrie\n\n 60\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2422 ALTERS- UND \nPFLEGEZENTRUM APPENZELL\n\n-118'024.80 90'000.00 -1'182.37\n\n2422.3634.01 -118'024.80 90'000.00 -1'182.37Betriebskostenbeitrag APZ\n\n2424 KANTONSBEITRÄGE AN \nPFLEGELEISTUNGEN\n\n4'603'121.61 3'920'000.00 3'801'674.01\n\n2424.3634.01 8'764.10 20'000.00 9'117.10Akut- und Übergangspflege\n2424.3634.02 3'257'910.30 2'800'000.00 2'755'287.20Langzeitpflege stationär\n2424.3634.03 1'336'447.21 1'100'000.00 1'037'269.71Pflegeleistungen ambulant \n\n(Spitex)\n\n2434 KRANKEN- UND \nUNFALLVERSICHERUNG\n\n6'417'341.80 5'359'701.50 7'183'000.00 5'505'000.00 6'568'321.20 5'345'297.15\n\n2434.3130.01 3'000.00 3'000.00 3'000.00Obligatorische Unfallversicherung\n2434.3635.01 6'300'527.95 7'150'000.00 6'524'839.90Prämienverbilligungsbeiträge\n2434.3637.01 113'813.85 30'000.00 40'481.30Uneinbringliche Beiträge an \n\nKrankenkassen\n2434.4630.01 5'357'064.00 5'500'000.00 5'326'874.00Bundesbeitrag \n\nPrämienverbilligung\n2434.4637.01 2'637.50 5'000.00 18'423.15Verlustscheinbewirtschaftung\n\n2436 RETTUNGSDIENST 734'961.06 786'000.00 806'250.08\n2436.3151.02 1'056.00Ausrüstung\n2436.3614.01 3'594.28 3'000.00 3'591.58Alpine Rettungsdienste ARO\n2436.3614.02 82'565.48 83'000.00 82'565.50Sanitäts-Notrufzentrale 144\n2436.3614.03 648'801.30 700'000.00 719'037.00Gemeinwirtsch. Leistungen \n\nRettungsdienst AI\n\n2438 SPITEX 297'096.10 370'000.00 312'646.40\n2438.3636.01 109'082.00 120'000.00 113'000.00Spitexverein Appenzell I.Rh.\n2438.3636.02 188'014.10 250'000.00 199'646.40Dienstleistungen für Betagte\n\n2440 SOZIALBERATUNG 165'333.10 182'000.00 173'176.65\n2440.3612.01 3'333.10 20'000.00 11'176.65Sozialberatung Appenzeller \n\nVorderland\n2440.3636.03 162'000.00 162'000.00 162'000.00Stiftung Beratungs- und \n\nSozialdienst\n\n2442 LEBENSMITTELKONTROLLE 241'071.28 47'270.20 227'500.00 41'500.00 228'695.54 52'067.40\n2442.3111.01 1'000.00Maschinen und Geräte für \n\nFleischkontrolle\n2442.3130.01 43'101.09 40'000.00 46'763.94Entschädigung Fleischkontrolle\n2442.3130.02 15'170.19 3'000.00 1'831.60Laboruntersuchungskosten \n\nFleischkontrolle\n2442.3611.01 1'500.00Entschädigung an Kantone und \n\nKonkordate\n2442.3631.01 182'800.00 182'000.00 180'100.00Kosten aus Vertrag mit Kanton \n\nSchaffhausen\n2442.4210.01 43'911.20 40'000.00 49'565.20Gebühren Schlachttier- und \n\nFleischuntersuchung\n2442.4210.02 3'161.00 1'500.00 2'185.00Übrige Gebühren Vollzug \n\nLebensmittelgesetz\n2442.4630.01 198.00 317.20Beiträge vom Bund\n\n2444 BEITRÄGE 398'011.80 463'000.00 363'078.20\n2444.3631.01 219'459.25 275'000.00 184'639.80Beiträge an ärztliche \n\nWeiterbildung\n2444.3635.01 80'000.00 80'000.00 80'000.00Beitrag ambulanter Notfall-   \n\ndienst\n2444.3636.01 98'552.55 108'000.00 98'438.40Private Institutionen\n\n2450 SOZIALVERSICHERUNGEN 5'481'768.84 1'389'586.00 5'300'000.00 1'400'000.00 5'170'217.45 1'385'583.00\n2450.3637.01 5'481'768.84 5'300'000.00 5'170'217.45Kantonsbeitrag an EL\n2450.4630.01 1'389'586.00 1'400'000.00 1'385'583.00Bundesbeitrag an EL\n\n 61\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2452 FAMILIENZULAGEN 315'647.60 320'000.00 358'027.80\n2452.3630.01 274'401.30 290'000.00 268'827.80Kantonsbeitrag Landw. \n\nArbeitnehmer/Kleinbauern\n2452.3630.02 41'246.30 30'000.00 89'200.00Kantonsbeitrag Kantonale \n\nZulagen\n\n2454 WIRTSCHAFTLICHE \nSOZIALHILFE\n\n2'751'940.31 1'476'486.86 2'535'000.00 1'815'000.00 2'593'064.30 1'488'905.75\n\n2454.3636.01 413'044.55 150'000.00 275'982.40Direktzahlungen an Institutionen    \n/ Interventionen Sozialamt\n\n2454.3636.02 82'347.70 200'000.00 97'759.90Kindesschutzmassnahmen KESB\n2454.3636.03 5'000.00 11'303.00Erwachsenenschutzmassn. KESB\n2454.3637.02 2'216'769.91 2'100'000.00 2'147'870.25Unterstützungen im Kanton\n2454.3637.04 39'778.15 80'000.00 60'148.75Uneinbringliche Bevorschussung \n\nvon Alimenten\n2454.4260.01 541'457.31 750'000.00 542'741.90Rückvergütungen Sozialhilfe\n2454.4260.02 26'186.35 40'000.00 69'724.05Rückerstattung Alimente\n2454.4260.03 2'400.00 25'000.00 6'820.00Rückerstattungen, Eigenbeteil.  d. \n\nMassnahmen KESB\n2454.4630.01 906'443.20 1'000'000.00 869'619.80Bundesbeitrag SH Flüchtlinge\n\n2455 KINDES- UND ERWACHSENEN- \nSCHUTZ\n\n84'212.75 46'225.00 57'000.00 53'000.00 69'178.20 71'725.00\n\n2455.3000.01 13'594.20 15'000.00 14'881.30Entschädigung \nBehördenmitglieder\n\n2455.3130.01 16'845.05 25'000.00 20'475.85Entschädigung Mandatsträger\n2455.3132.01 53'553.50 15'000.00 33'401.05Entschädigung Gutachten, \n\nArztzeugnisse etc. \n2455.3132.02 220.00 2'000.00 420.00Eheberatung, Coaching etc.\n2455.4210.01 20'100.00 25'000.00 34'900.00Entschädigungserträge für BB \n2455.4210.02 26'125.00 28'000.00 36'825.00Gebühren KESB\n\n2456 BEHINDERTENINSTITUTIONEN 3'374'634.58 3'520'000.00 3'222'980.18\n2456.3634.01 2'545'983.17 2'500'000.00 2'345'684.04Betriebs- und \n\nInvestitionskostenbeiträge \nausserkantonal\n\n2456.3634.02 828'651.41 1'000'000.00 877'296.14Betriebs- und \nInvestitionskostenbeiträge \ninnerkantonal (d'stääg)\n\n2456.3634.03 5'000.00Defizitbeiträge an \nBehinderteninstitutionen\n\n2456.3634.04 15'000.00Weitere Beiträge an \ninnerkantonale Institutionen\n\n2460 BÜRGERHEIM APPENZELL -37'866.20 50'000.00 284'798.29\n2460.3634.01 -37'866.20 50'000.00 284'798.29Betriebskostenbeitrag Bürgerheim\n\n 62\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2462 ALTERSHEIM TORFNEST \nOBEREGG\n\n1'688'248.28 1'539'261.45 1'336'000.00 1'180'000.00 1'452'694.12 1'113'824.35\n\n2462.3010.01 1'102'248.30 851'000.00 928'243.30Löhne\n2462.3010.02 29'571.45 -26'376.85Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2462.3050.01 61'196.70 55'000.00 50'075.90Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2462.3051.01 87'124.60 70'000.00 67'113.85AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2462.3053.01 4'499.25 5'000.00 3'749.75AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2462.3054.01 16'540.00 14'000.00 13'093.25AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2462.3055.01 4'043.00 4'000.00 4'544.60AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2462.3090.01 3'871.40 15'000.00 39'657.80Weiterbildung, \n\nPersonal-Nebenkosten\n2462.3100.01 9'069.11 6'000.00 10'343.05Bürospesen, Drucksachen\n2462.3105.01 68'926.35 69'000.00 80'401.25Nahrungsmittel\n2462.3106.01 17'345.24 10'000.00 12'542.98Wäsche, Inkontinenz- und \n\nVerbandsmaterial\n2462.3106.02 240.00 1'000.00 171.30Arzt, Apotheke\n2462.3109.01 14'424.64 10'000.00 13'963.08Reinigungs-, Verbrauchsmaterial\n2462.3111.01 49'895.93 15'000.00 30'863.74Mobiliar, Hausgeräte \n\n(Neuanschaffungen)\n2462.3120.01 26'957.05 30'000.00 33'540.75Elektrizität, Heizung, Wasser\n2462.3132.02 12'500.00Integration ins \n\nGesundheitszentrum AI\n2462.3134.01 1'469.35 2'000.00 1'468.35Versicherungsprämien\n2462.3144.01 23'258.91 10'000.00 18'076.14Unterhalt und Reparaturen\n2462.3144.02 6'690.15 10'000.00 16'046.53Unterhalt Gebäude, Anlagen\n2462.3170.01 131.10 3'000.00 564.00Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2462.3199.01 3'624.75 10'000.00 4'994.35Verschiedenes/Animation\n2462.3910.01 29'621.00 28'000.00 31'617.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2462.3920.01 115'000.00 118'000.00 118'000.00Mietzinsen an Kanton\n2462.4220.00 951'347.75 1'180'000.00 928'508.95Kostgelder Heimbewohner\n2462.4220.01 296'781.90 71'951.40Pflegetaxen öffentliche Hand\n2462.4220.02 291'131.80 113'364.00Pflegetaxen Krankenkasse\n\n2463 SENIORENGEMEINSCHAFT \nSITTERSTRASSE\n\n46'513.25 46'513.25 58'000.00 58'000.00 48'630.20 22'200.70\n\n2463.3111.01 1'000.00 458.40Anschaffungen Mobiliar und \nHausgeräte\n\n2463.3144.01 6'513.25 17'000.00 8'171.80Nebenkosten, kl. Unterhalt und \nReparaturen\n\n2463.3920.01 40'000.00 40'000.00 40'000.00Mietzinsen an Kanton\n2463.4220.01 18'240.00 50'000.00 22'155.70Mietzinseinnahmen inkl. \n\nNK-Pauschalen\n2463.4290.01 28'273.25 8'000.00 45.00Diverse Einnahmen\n\n2464 BEITRÄGE 176'430.35 170'000.00 153'905.00\n2464.3636.01 28'996.50 30'000.00 29'017.20Private Institutionen\n2464.3636.02 74'616.60 70'000.00 64'450.90Stiftung Kinder- und \n\nJugendpsych.-Dienste St.Gallen\n2464.3636.03 72'817.25 70'000.00 60'436.90Beiträge an Kinderhort\n\n 63\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2480 ASYLWESEN 1'699'311.60 1'699'311.60 2'372'500.00 2'372'500.00 2'004'332.65 2'004'332.65\n2480.3010.01 378'388.85 364'000.00 372'775.35Löhne\n2480.3010.02 -22'108.40 -633.90Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2480.3050.01 23'725.35 24'000.00 24'191.80Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2480.3051.01 40'185.30 37'000.00 36'539.70AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2480.3053.01 1'717.85 2'000.00 1'779.55AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2480.3054.01 6'412.50 6'000.00 6'325.40AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2480.3055.01 1'567.50 2'000.00 2'195.30AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2480.3090.01 1'500.00 579.40Weiterbildung\n2480.3130.01 19'244.20 15'000.00 18'959.05Spesen Zivildienstleistende\n2480.3132.02 53'001.30 80'000.00 90'063.90Beschäftigungsprogramme\n2480.3132.03 11'215.95 90'000.00 53'377.15Integrationsmassnahmen\n2480.3132.04 55'992.50 80'000.00 72'945.00Beschäftigungsprogramm Holz\n2480.3144.01 114'246.35 450'000.00 157'810.45Unterhaltskosten\n2480.3144.02 79'572.18 100'000.00 78'318.47Betriebskosten\n2480.3160.01 150'162.45 130'000.00 139'779.40Raum- und Nebenkosten\n2480.3160.02 64'400.00 70'000.00 57'130.00Fremdmieten\n2480.3170.01 51.70 1'000.00 831.20Reise- und Spesenentschädigung\n2480.3610.01 83'128.22 107'941.03Bildung Rückstellungen \n\nBundesgelder Asyl\n2480.3635.01 317'549.80 420'000.00 412'861.40Gesundheitskosten\n2480.3635.02 50'000.00Kindes- und \n\nErwachsenenschutzmassnahmen \nKESB\n\n2480.3637.01 195'000.00 300'000.00 250'000.00Unterstützungszahlungen an \nAsylsuchende\n\n2480.3637.05 32'938.00 30'000.00 23'923.00Unterstützung Nothilfe\n2480.3910.01 6'050.50 20'000.00 9'202.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nGSD\n2480.3910.02 50'000.00 50'000.00 50'000.00Verrechnung Besoldung GSD\n2480.3910.03 6'050.50 20'000.00 9'202.50Verrechnung Verwaltungskosten \n\nVPO\n2480.3910.04 30'819.00 30'000.00 28'235.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2480.4309.01 44'598.50 80'000.00 105'606.05Erträge \n\nBeschäftigungsprogramme\n2480.4309.02 80'898.70 80'000.00 96'558.25Erträge \n\nBeschäftigungsprogramme Holz\n2480.4480.01 85'729.50 45'000.00 46'244.10Mietzinsen Aussengebäude\n2480.4610.01 415'500.00Auflösung Rückstellungen \n\nBundesgelder Asyl\n2480.4630.01 12'101.00 40'000.00 18'405.00Bundesbeitrag Verwaltungskosten\n2480.4630.02 1'358'953.80 1'600'000.00 1'609'325.20Bundesbeitrag Globalpauschale\n2480.4630.03 18'860.00 60'000.00 61'351.00Bundesbeitrag Nothilfe\n2480.4637.01 15'934.00 2'000.00 5'427.60Rückzahlung \n\nUnterstützungszahlungen\n2480.4637.02 82'236.10 50'000.00 61'415.45Eigenbeteiligung \n\nGesundheitskosten\n\n2490 SPEZIALFINANZIERUNG \nSPIELSUCHTABGABE (2900.17)\n\n7'086.30 7'086.30 5'500.00 5'500.00 6'157.80 6'157.80\n\n2490.3510.01 1'500.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2490.3631.01 7'086.30 4'000.00 6'157.80Beiträge an Konkordate zur \n\nBekämpfung der Spielsucht\n2490.4510.01 1'483.90 644.80Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2490.4631.01 5'602.40 5'500.00 5'513.00Spielsuchtabgabe Swisslos\n\n 64\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2491 FONDS FÜR \nSUCHTBEKÄMPFUNG UND \nPRÄVENTION (2910.06)\n\n64'957.65 64'957.65 60'000.00 60'000.00 67'257.35 67'257.35\n\n2491.3132.01 9'344.75 20'000.00 17'445.50Präventionsmassnahmen\n2491.3634.01 24'227.70 10'000.00 19'979.60Defizitbeitrag RehaZ Lutzenberg\n2491.3636.01 31'385.20 30'000.00 29'832.25Beiträge aus dem Alkoholzehntel\n2491.4511.01 12'807.65 11'000.00 15'969.35Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2491.4600.30 47'719.00 45'000.00 47'088.00Bundesbeitrag Alkoholzehntel\n2491.4980.01 4'431.00 4'000.00 4'200.00Verrechnung z.L. Swisslos-Fonds\n\n2492 FONDS FÜR DAS ALTER \n(2910.11)\n\n800.00 800.00 10'000.00 10'000.00 9'718.85 9'718.85\n\n2492.3634.01 800.00 10'000.00 9'718.85Beiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n2492.4511.01 800.00 10'000.00 9'718.85Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2493 E+V BARELL STIFTUNG \nI.RH.-JUGEND (2910.12)\n\n47'778.05 47'778.05 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n2493.3634.01 47'778.05 3'000.00 3'000.00Beiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n2493.4511.01 44'778.05Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2493.4637.01 3'000.00 3'000.00 3'000.00Stiftungsbeiträge\n\n2494 MARIE FÄSSLERSCHER \nFONDS (2910.13)\n\n1'000.00 1'000.00\n\n2494.3637.01 1'000.00Beiträge an Private\n2494.4511.01 1'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n2496 FONDS FÜR \nALTERSEINRICHTUNGEN IM \nFEUERSCHAUKREIS (2910.07)\n\n98'886.90 98'886.90 100'000.00 100'000.00 98'886.90 98'886.90\n\n2496.3511.01 69'815.60 40'000.00 72'886.90Fondszuweisung (Überschuss)\n2496.3631.01 28'273.25Beitrag an Seniorengemeinschaft \n\nSitterstrasse\n2496.3634.01 798.05 20'000.00 26'000.00Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n2496.3635.01 40'000.00Beiträge an private \n\nUnternehmungen\n2496.4637.01 98'886.90 100'000.00 98'886.90Stiftungsbeiträge und Testate\n\n 65\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n25 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n22'054'245.47 15'314'518.41 20'776'300.00 14'246'600.00 20'754'382.44 14'711'610.79\n\nNetto Aufwand 6'739'727.06 6'529'700.00 6'042'771.65\n\n2500 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT JUSTIZ, \nPOLIZEI\n\n2'288'986.60 476'825.05 2'333'000.00 444'000.00 2'174'135.35 454'854.40\n\n2500.3010.01 1'381'796.50 1'395'000.00 1'328'292.65Löhne\n2500.3010.02 -7'304.40 -3'123.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2500.3050.01 86'506.10 88'000.00 84'104.50Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2500.3051.01 148'732.10 146'000.00 136'533.50AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2500.3053.01 6'358.20 7'000.00 6'264.40AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2500.3054.01 23'602.85 23'000.00 22'017.80AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2500.3055.01 5'732.75 6'000.00 7'544.25AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2500.3090.01 4'609.10 6'000.00 2'621.60Aus- und Weiterbildung\n2500.3100.01 1'988.80 3'000.00 4'306.00Bürospesen, Drucksachen\n2500.3110.01 8'324.40 1'000.00 8'008.15Büromaschinen, Mobiliar\n2500.3130.01 8'261.35 20'000.00 4'900.35Datenschutzbeauftragter\n2500.3170.01 3'542.85 10'000.00 9'302.95Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2500.3170.02 468.00 4'000.00 5'130.20Anlässe, Konferenzen\n2500.3910.01 616'368.00 624'000.00 558'232.00Interne Verrechnung EDV\n2500.4260.01 475'825.05 443'000.00 453'214.40Rückerstattung Personalkosten \n\nIntegration\n2500.4636.01 1'000.00 1'000.00 1'640.00Lotteriewesen\n\n2512 OPFERHILFE 88'669.60 95'000.00 81'028.70\n2512.3636.01 83'669.60 90'000.00 81'028.70Beratungsstelle Opferhilfe\n2512.3637.01 5'000.00 5'000.00Genugtuungsentschädigungen\n\n2515 KOSTEN RECHTSPFLEGE 237'659.50 24'360.80 110'000.00 25'000.00 159'415.00 -1'840.00\n2515.3199.01 146'292.35 50'000.00 39'338.05Unentgeltliche Rechtspflege\n2515.3199.02 91'367.15 60'000.00 120'076.95Prozessgebühren z.L. des \n\nStaates\n2515.4260.01 24'360.80 25'000.00 -1'840.00Rückerstattungen unentgeltliche \n\nRechtspflege\n\n2520 GERICHTSKANZLEI 985'797.79 367'223.78 776'000.00 200'000.00 832'804.60 257'916.80\n2520.3000.02 1'675.40 3'000.00 155.00Anwaltskammer, Sitzungsgelder, \n\nVerschiedenes\n2520.3010.01 729'745.60 606'000.00 637'782.00Löhne\n2520.3010.02 -4'175.95Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2520.3050.01 49'013.55 39'000.00 41'930.50Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2520.3051.01 71'822.05 57'000.00 58'289.60AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2520.3053.01 3'330.35 3'000.00 2'871.25AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2520.3054.01 13'310.90 10'000.00 11'019.55AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2520.3055.01 3'254.45 3'000.00 3'824.10AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2520.3090.01 7'000.00 3'830.00Weiterbildung\n2520.3100.01 7'762.89 8'000.00 6'522.80Bürospesen, Drucksachen\n2520.3103.01 15'388.65 20'000.00 18'031.80Fachliteratur\n2520.3110.01 5'676.80 5'000.00Büromaschinen, Mobiliar\n2520.3132.01 83'696.35 10'000.00 48'246.45Verfahrenskosten (Aufwand)\n2520.3170.01 1'120.80 5'000.00 4'477.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2520.4260.01 367'223.78 200'000.00 257'916.80Verfahrenskosten (Ertrag)\n\n 66\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2522 KANTONSGERICHT 92'836.80 60'000.00 58'345.70\n2522.3000.02 89'929.30 60'000.00 56'131.20Sitzungsgelder, Verschiedenes\n2522.3050.01 2'161.85 1'637.65Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2522.3054.01 584.30 428.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2522.3055.01 161.35 148.65AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n\n2524 BEZIRKSGERICHT 52'555.60 40'000.00 35'879.00\n2524.3000.02 50'873.50 40'000.00 35'879.00Sitzungsgelder, Verschiedenes\n2524.3050.01 1'258.75Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2524.3054.01 340.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2524.3055.01 83.15AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n\n2527 JUGENDANWALTSCHAFT 5'278.75 6'638.00 16'000.00 15'000.00 6'098.25 13'112.65\n2527.3130.01 5'278.75 8'000.00 1'914.90Untersuchungskosten\n2527.3611.01 8'000.00 4'183.35Kosten Straf- und \n\nMassnahmenvollzug\n2527.4270.01 6'638.00 15'000.00 13'112.65Bussen und Gebühren\n\n2532 VERWALTUNGSPOLIZEI 1'233'274.94 1'226'154.03 593'300.00 605'000.00 812'236.07 862'728.37\n2532.3100.01 67'957.68 100'000.00 79'215.06Bürospesen, Drucksachen, \n\nZEMIS, Ausweise\n2532.3110.01 28'101.81 50'000.00 13'597.17Büromaschinen, Mobiliar\n2532.3130.01 18'536.45 10'000.00 2'016.55Asylwesen / Reisekosten AuG\n2532.3130.02 317.75 300.00 143.49Kommissionen Bargeldloser \n\nZahlungsverkehr\n2532.3132.01 7'990.00 2'020.00Dienstleistungen und Honorare\n2532.3170.01 1'563.25 5'000.00 2'450.80Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2532.3630.01 899'313.00 190'000.00 465'523.00Bundesbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.3631.01 158'000.00 158'000.00 158'000.00Kantonsbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.3635.01 51'495.00 80'000.00 89'270.00Beitrag Dritter \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4210.01 22'620.58 20'000.00 19'667.80Gebühren Einwohnerkontrolle\n2532.4210.02 100'108.20 100'000.00 95'511.30Gebühren Amt für \n\nAusländerfragen\n2532.4210.03 115'591.75 160'000.00 142'876.77Kanzleigebühren, Ausweise CH, \n\nReisendengewerbe\n2532.4210.04 14'610.00 15'000.00 9'347.00Landrechtstaxen\n2532.4610.01 5'000.00Asylwesen AuG\n2532.4610.02 16'365.00 15'000.00 31'330.00Bundesbeitrag \n\n(Rückkehrberatung)\n2532.4630.01 899'313.00 190'000.00 465'523.00Bundesbeitrag \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4635.01 51'495.00 80'000.00 89'270.00Beitrag Dritter \n\nIntegrationsprogramm\n2532.4910.01 6'050.50 20'000.00 9'202.50Anteil Bundesbeiträge \n\n(Verwaltungskosten Asyl)\n\n2534 EICHWESEN 6'244.50 4'925.70 11'000.00 18'000.00 4'951.95 16'927.10\n2534.3090.01 1'950.00 4'000.00Ausbildung\n2534.3100.01 220.00 2'000.00 391.25Bürospesen, Drucksachen\n2534.3111.01 2'374.85 4'000.00 4'055.10Anschaffungen, Kontrollen\n2534.3170.01 1'181.65Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2534.3610.01 518.00 1'000.00 505.60Anteil Bund an Eichgebühren\n2534.4210.01 4'925.70 18'000.00 16'927.10Eichgebühren\n\n 67\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2538 ZIVILSTANDSWESEN 14'399.05 115'028.40 16'000.00 120'000.00 23'070.45 120'943.25\n2538.3100.01 4'101.05 7'000.00 7'425.55Bürospesen, Drucksachen\n2538.3110.01 1'000.00 5'212.90Büromaschinen, Mobiliar\n2538.3118.01 10'298.00 8'000.00 10'432.00Info-Star\n2538.4210.01 115'028.40 120'000.00 120'943.25Kanzleigebühren\n\n2540 KANTONSPOLIZEI 5'229'324.54 1'158'708.24 5'259'000.00 1'189'600.00 4'905'956.87 1'157'772.53\n2540.3010.01 3'434'852.65 3'599'000.00 3'263'180.55Löhne, Zulagen\n2540.3010.02 -41'833.15 -26'511.05Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2540.3050.01 226'522.35 234'000.00 210'310.30Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2540.3051.01 331'721.30 339'000.00 305'360.70AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2540.3053.01 16'054.40 19'000.00 15'374.50AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2540.3054.01 61'346.75 61'000.00 55'025.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2540.3055.01 14'995.45 16'000.00 19'096.85AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2540.3090.01 25'175.15 50'000.00 39'915.20Weiterbildung\n2540.3100.01 31'453.70 25'000.00 30'834.80Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate, Abonnemente\n2540.3100.02 119'929.01 120'000.00 100'309.78Betriebskosten, \n\nVerbrauchsmaterial, übrige \nAnschaffungen\n\n2540.3103.01 323.25 3'000.00 2'957.60Fachliteratur\n2540.3110.01 21'545.25 20'000.00 6'871.95Büromaschinen, Mobiliar\n2540.3112.01 96'742.98 70'000.00 69'310.88Ersatzbeschaffung Ausrüstung\n2540.3130.01 50'388.45 30'000.00 37'831.10Untersuchungskosten\n2540.3130.02 3'432.00 2'000.00 595.00Rettungsaktionen, Diverses\n2540.3151.01 127'759.96 100'000.00 66'429.37Fahrzeuge, Unterhalt\n2540.3161.01 255'257.06 240'000.00 174'622.07Telekommunikation, \n\nKonzessionen, IPS \nBetriebsgebühr\n\n2540.3161.02 82'354.36 85'000.00 82'354.35Betriebsgebühren Polycom\n2540.3631.01 49'571.80 25'000.00 151'921.60Polizeischule\n2540.3631.02 66'002.52 60'000.00 57'866.52Gebühren, Beiträge, Telefon\n2540.3631.03 19'121.05 17'089.70Entschädigungen für \n\nPolizeibeamte\n2540.3631.04 235'608.25 160'000.00 224'209.90Entschädigungen an die \n\nKantonspolizei AR und SG\n2540.3636.01 1'000.00 1'000.00 1'000.00Polizeiverband Appenzell \n\nInnerrhoden\n2540.4210.01 14'564.15 10'000.00 10'296.15Gebühren, Bewilligungen\n2540.4240.01 25'000.00 13'000.00 27'240.00Dienstleistungen für Amtsstellen \n\nKanton\n2540.4240.02 9'352.60 30'000.00 23'536.50Dienstleistungen für andere \n\nGemeinwesen\n2540.4240.03 14'130.45 20'000.00 14'232.50Dienstleistungen für Dritte\n2540.4270.02 213'601.04 235'000.00 198'347.38Ordnungsbussen\n2540.4611.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Strassenrechnung, Alarmorg. \n\nKantonsstrassen\n2540.4611.02 850'000.00 850'000.00 850'000.00Strassenrechnung, \n\nVerkehrsüberwachung\n2540.4630.01 2'060.00 1'600.00 4'120.00Bundesbeitrag\n2540.4980.01 20'000.00 20'000.00 20'000.00Entnahme SF Feuerwehr \n\n(2900.09)\n\n 68\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2542 STAATSANWALTSCHAFT 965'950.95 421'717.42 740'000.00 258'000.00 838'819.76 206'253.40\n2542.3010.01 594'865.00 491'000.00 542'966.95Löhne\n2542.3010.02 -4'607.20 -1'041.00Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2542.3050.01 39'455.35 34'000.00 35'253.25Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2542.3051.01 47'416.10 40'000.00 37'280.70AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2542.3053.01 2'756.85 3'000.00 2'555.65AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2542.3054.01 10'692.55 9'000.00 9'230.10AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2542.3055.01 2'613.50 2'000.00 3'203.35AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2542.3090.01 25'919.60 10'000.00 5'886.30Weiterbildung\n2542.3100.01 4'343.55 4'000.00 7'497.85Bürospesen, Drucksachen\n2542.3103.01 4'238.70 3'000.00 2'706.45Fachliteratur\n2542.3110.01 3'027.20 3'000.00 4'015.20Büromaschinen, Mobiliar\n2542.3130.01 176'604.80 100'000.00 91'955.10Untersuchungskosten\n2542.3130.02 13'033.85 15'000.00 31'121.10a.o. Untersuchungsrichter\n2542.3170.01 3'352.35 5'000.00 4'647.50Reise- und Spesenentschädigung\n2542.3199.02 40'638.75 19'000.00 59'741.26Kosten zu Lasten des Staates\n2542.3610.01 1'600.00 2'000.00 1'800.00Kostenanteil Zeugenschutzstelle \n\nFedpol\n2542.4210.01 2'726.00 4'000.00 2'853.60Kanzleigebühren\n2542.4270.01 413'196.42 250'000.00 200'079.80Bussen und Spruchgebühren\n2542.4270.02 5'795.00 4'000.00 3'320.00Kostenersatz und \n\nSpruchgebühren\n\n2544 STRAFVOLLZUG 25'159.85 150'000.00 68'484.65\n2544.3611.01 25'159.85 150'000.00 68'484.65Kosten Straf- und \n\nMassnahmenvollzug, \nBewährungshilfe\n\n2550 STRASSENVERKEHR 9'438'900.16 10'335'730.16 9'269'000.00 10'239'000.00 9'245'494.11 10'282'409.11\n2550.3010.01 638'686.60 645'000.00 634'597.95Löhne\n2550.3010.02 -232.20Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2550.3050.01 42'535.85 42'000.00 41'245.15Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2550.3051.01 66'407.40 63'000.00 61'406.20AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2550.3053.01 3'080.00 4'000.00 3'033.45AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2550.3054.01 11'496.25 11'000.00 10'784.30AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2550.3055.01 2'810.40 3'000.00 3'742.80AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2550.3090.01 510.00 5'000.00 1'549.00Aus- und Weiterbildung\n2550.3102.01 58'110.78 80'000.00 76'751.22Fahrzeugschilder, Drucksachen, \n\nBürospesen\n2550.3110.01 21'294.75 60'000.00 25'969.55Büromaschinen, Mobiliar, \n\nPrüfgeräte, Mietgeb.\n2550.3130.01 159'604.37 145'000.00 149'674.94Externe EDV-Kosten\n2550.3170.01 9'659.80 10'000.00 8'999.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2550.3611.01 8'238'846.96 8'014'000.00 8'031'442.25Strassenrechnung (Saldo)\n2550.3910.01 120'857.00 123'000.00 132'530.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2550.3920.01 65'000.00 64'000.00 64'000.00Mietzinsen BUD\n2550.4030.01 6'761'145.00 6'600'000.00 6'617'985.38Motorfahrzeugsteuern\n2550.4210.01 958'440.26 980'000.00 968'456.73Motorfahrzeug- und \n\nExpertengebühren\n2550.4210.02 45'795.40 50'000.00 36'050.00Administrativmassnahmen\n2550.4600.80 1'639'069.50 1'607'000.00 1'588'292.00Anteil LSVA\n2550.4611.01 896'830.00 970'000.00 1'036'915.00Aufwandentschädigung \n\nMietfahrzeuge\n2550.4611.02 34'450.00 32'000.00 34'710.00Aufwandentschädigung \n\nLSVA-Inkasso\n\n 69\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2558 BEITRÄGE JUSTIZ UND \nPOLIZEI\n\n40'926.50 37'000.00 38'811.90\n\n2558.3636.01 40'926.50 37'000.00 38'811.90Private Institutionen\n\n2570 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT MILITÄR\n\n4'733.45 10'000.00 8'000.00 10'000.00 7'312.70 10'000.00\n\n2570.3102.01 3'814.95 4'000.00 5'195.15Drucksachen, Verschiedenes\n2570.3170.02 918.50 4'000.00 2'117.55Anlässe, Konferenzen\n2570.4980.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Entnahme SF Feuerwehr \n\n(2900.09)\n\n2572 MILITÄR 4'292.20 12'000.00 2'000.00 18'934.80 4'765.50\n2572.3101.01 2'000.00 5'704.45Ankauf von Material und Munition\n2572.3130.01 4'292.20 10'000.00 13'230.35Rekrutierung, \n\nWehrpflichtentlassung\n2572.4250.01 2'000.00 4'765.50Erlös für Munition und Ausrüstung\n\n2575 WEHRPFLICHTERSATZ 358'863.83 416'319.65 355'000.00 412'000.00 398'713.89 458'284.65\n2575.3130.01 21'462.15 15'000.00 26'812.00Externe EDV-Kosten\n2575.3600.01 307'154.88 300'000.00 337'671.04Anteil des Bundes\n2575.3630.01 30'246.80 40'000.00 34'230.85Rückerstattungen\n2575.4210.01 2'129.25 2'000.00 1'965.00Inkasso, Mahngebühren\n2575.4600.20 307'154.88 300'000.00 337'671.04Wehrpflichtersatzanteil Bund\n2575.4600.21 30'246.80 40'000.00 34'230.85Rückerstattungen\n2575.4610.01 76'788.72 70'000.00 84'417.76Anteil des Kantons\n\n2576 BEVÖLKERUNGSSCHUTZ 228'827.68 4'390.00 185'000.00 4'000.00 179'814.26 8'848.60\n2576.3090.01 95'856.85 100'000.00 105'622.20Ausbildung, AZ\n2576.3090.02 11'320.83 15'000.00 11'415.40Kostenanteil Careteam AR/AI\n2576.3111.01 30'172.65 30'000.00 30'239.31Ausrüstung und Material\n2576.3130.02 65'422.80 12'000.00 4'343.85Kantonaler Führungsstab\n2576.3132.01 1'187.80 1'000.00 1'178.40Atom / Biologie / Chemie\n2576.3144.01 21'485.75 20'000.00 26'048.40ZSO-, TWP-Anlagen und \n\nEinrichtungen\n2576.3144.03 3'231.00 3'000.00Schutzräume, \n\nSchutzraumkontrolle\n2576.3170.01 150.00 3'000.00 704.50Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2576.3170.02 1'000.00 262.20Repräsentationsspesen\n2576.4210.01 4'390.00 4'000.00 8'848.60Gebühren\n\n2578 BEITRÄGE MILITÄR 5'066.00 6'000.00 5'440.00\n2578.3636.01 5'066.00 6'000.00 5'440.00Private Institutionen\n\n2580 SPEZIALFINANZIERUNG \nFEUERWEHR (2900.09)\n\n597'697.18 597'697.18 540'000.00 540'000.00 729'232.58 729'232.58\n\n2580.3000.02 1'235.00 2'000.00 1'770.00Sitzungsgeld Kantonale \nFeuerwehrkommission\n\n2580.3510.01 139'201.91 28'000.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2580.3632.01 278'822.00 300'000.00 535'682.30Beiträge an \n\nGemeindefeuerwehren\n2580.3636.01 148'438.27 180'000.00 161'780.28Verschiedene Beiträge\n2580.3980.01 10'000.00 10'000.00 10'000.00Verrechnung z.G. JPMD, \n\nFeuerwehrsekretariat\n2580.3980.02 20'000.00 20'000.00 20'000.00Verrechnung z.G. JPMD, \n\nEntschädigung Kapo für Alarm \nund Funk\n\n2580.4510.01 190'204.98Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2580.4610.01 53'762.00Bundesbeitrag Schadenwehr \n\nNationalstrasse N25\n2580.4635.01 543'935.18 540'000.00 539'027.60Beiträge von \n\nVersicherungsgesellschaften\n\n 70\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2581 SPEZIALFINANZIERUNG \nSR-ERSATZBEITRÄGE IL \n(2090.01)\n\n136'800.00 136'800.00 150'000.00 150'000.00 124'601.85 124'601.85\n\n2581.3500.01 55'926.80Fondszuweisung (Überschuss)\n2581.3637.01 80'873.20 150'000.00 124'601.85Beiträge an Schutzbauten\n2581.4500.01 50'000.00 30'050.40Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2581.4637.01 136'800.00 100'000.00 94'551.45Beiträge für Ersatzbauten\n\n2582 SPEZIALFINANZIERUNG \nSR-ERSATZBEITRÄGE ÄL \n(2090.02)\n\n12'000.00 12'000.00 15'000.00 15'000.00 4'800.00 4'800.00\n\n2582.3500.01 12'000.00 15'000.00 4'800.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2582.4637.01 12'000.00 15'000.00 4'800.00Beiträge für Ersatzbauten\n\n 71\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n26 LAND- UND FORSTWIRT- \nSCHAFTSDEPARTEMENT\n\n28'841'911.62 26'196'423.07 30'026'500.00 26'590'000.00 27'012'579.04 24'567'638.82\n\nNetto Aufwand 2'645'488.55 3'436'500.00 2'444'940.22\n\n2610 ALLGEMEINER AUFWAND \nSEKRETARIAT LFD\n\n1'761'519.75 6'050.00 1'681'000.00 5'000.00 1'701'193.45 9'132.90\n\n2610.3000.02 1'220.00 8'000.00 2'019.30Sitzungsgelder, Kurse\n2610.3010.01 1'171'146.70 1'130'000.00 1'155'150.60Löhne\n2610.3010.02 -208.50 -21'623.45Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2610.3050.01 77'422.00 72'000.00 74'736.00Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2610.3051.01 107'600.95 85'000.00 100'422.70AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2610.3053.01 22'308.85 27'000.00 24'281.70AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2610.3054.01 21'012.95 19'000.00 19'565.65AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2610.3055.01 5'136.70 5'000.00 6'790.55AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2610.3090.01 9'479.30 10'000.00 10'848.10Weiterbildung\n2610.3100.01 20'010.95 8'000.00 9'678.15Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate\n2610.3110.01 1'781.80Büromaschinen, Mobiliar\n2610.3130.01 40'000.00 40'000.00 40'000.00Sekretariat und \n\nInvestitionskreditkasse\n2610.3151.01 18'407.00 8'000.00 15'441.35Fahrzeuge, Unterhalt und \n\nReparaturen\n2610.3170.01 10'184.60 20'000.00 16'839.85Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2610.3170.02 2'216.30 5'000.00 3'554.85Konferenzen, Veranstaltungen\n2610.3635.01 125'540.15 125'000.00 129'067.10Umsetzung Agrarpolitik\n2610.3910.01 128'260.00 119'000.00 114'421.00Interne Verrechnung EDV-Kosten\n2610.4210.01 6'050.00 5'000.00 9'132.90Gebühren\n\n2611 ÖQV-BEITRÄGE 466'298.40 398'151.00 470'000.00 400'000.00 441'963.40 375'925.50\n2611.3130.01 5'000.00Allgemeine Kontrolltätigkeit\n2611.3635.01 68'147.40 65'000.00 66'037.90Kantonsbeiträge\n2611.3700.01 398'151.00 400'000.00 375'925.50Bundesbeiträge\n2611.4700.01 398'151.00 400'000.00 375'925.50Bundesbeiträge für Dritte\n\n2612 FÖRDERUNG DER VIEHZUCHT 128'734.10 241'000.00 203'462.30\n2612.3636.01 2'521.50 45'000.00 40'493.35Grossviehschauen in Appenzell \n\nund Oberegg\n2612.3636.02 2'750.00 4'000.00 3'286.40Kleinviehschauen\n2612.3636.03 1'277.50 2'000.00 1'342.50Vieh-, Landwirtschafts- und \n\nGartenbauzählung\n2612.3636.04 25'000.00 25'170.00Rindviehzuchtprämien\n2612.3636.05 7'298.00 8'000.00 6'869.00Kleinviehzuchtprämien\n2612.3636.11 10'754.60 15'000.00 11'142.85Beiträge Viehversicherung\n2612.3636.12 1'717.10 2'000.00 1'692.20Beiträge Hagelversicherung\n2612.3636.13 102'415.40 140'000.00 113'466.00Viehabsatz Grossvieh\n\n2616 BUNDESBEITRÄGE FÜR \nDRITTE\n\n20'524'240.08 20'524'240.08 20'500'000.00 20'500'000.00 20'637'068.53 20'637'068.53\n\n2616.3700.02 1'591'279.60 1'500'000.00 1'577'476.00Hangbeiträge\n2616.3700.03 1'329'884.70 1'300'000.00 1'315'682.00Sömmerungsbeiträge\n2616.3700.04 17'603'075.78 17'700'000.00 17'743'910.53Flächenbezogen Beiträge\n2616.4700.02 1'591'279.60 1'500'000.00 1'577'476.00Hangbeiträge\n2616.4700.03 1'329'884.70 1'300'000.00 1'315'682.00Sömmerungsbeiträge\n2616.4700.04 17'603'075.78 17'700'000.00 17'743'910.53Flächenbezogene Beiträge\n\n 72\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2617 LANDSCHAFTSQUALITÄTS- \nBEITRÄGE\n\n716'799.77 645'229.62 1'185'000.00 1'100'000.00 690'151.00 621'710.10\n\n2617.3130.01 5'000.00Allgemeine Kontrolltätigkeit\n2617.3635.01 71'570.15 80'000.00 68'440.90Kantonsbeiträge\n2617.3700.01 645'229.62 1'100'000.00 621'710.10Bundesbeiträge\n2617.4700.01 645'229.62 1'100'000.00 621'710.10Bundesbeiträge für Dritte\n\n2618 MILCHWIRTSCHAFT 5'275.50 5'000.00 20'000.00 1'000.00 14'771.85\n2618.3130.01 1'511.80 3'000.00 1'704.40Kontroll- und Laborkosten\n2618.3130.02 10'000.00 8'045.90Käsefest Appenzell\n2618.3636.01 3'763.70 7'000.00 5'021.55Molkenprämierungen\n2618.4260.01 1'000.00Dienstleistungen\n2618.4635.01 5'000.00Beiträge Dritter für Käsefest\n\n2620 LANDWIRTSCHAFTSAMT 127'694.15 91'620.50 134'000.00 96'000.00 92'610.50 91'223.50\n2620.3100.01 2'109.35 9'000.00 3'201.35Bürospesen, Drucksachen\n2620.3130.01 88'504.30 90'000.00 57'377.80Honorare externer Fachstellen\n2620.3130.02 37'080.50 35'000.00 32'031.35Pflanzenschutzmassnahmen\n2620.4210.01 1'000.00Gebühren \n\nTierschutzmassnahmen\n2620.4210.02 65'000.00 65'000.00 65'000.00Abzüge für Administration\n2620.4210.03 26'620.50 30'000.00 26'223.50Dienstleistungen\n\n2622 VETERINÄRWESEN 380'063.83 30'655.75 373'500.00 31'000.00 310'665.30 27'013.25\n2622.3102.01 6'000.00Drucksachen, Publikationen\n2622.3130.01 500.00 78.50Dienstleistungen Dritter\n2622.3130.03 1'000.00 809.35Entschädigung \n\nKantonstierarzt-STV.\n2622.3611.01 280'880.58 266'000.00 211'872.55Entschädigung Kantone und \n\nKonkordate\n2622.3980.01 99'183.25 100'000.00 97'904.90Einlage Tierseuchenkasse \n\n(2623.4980.01)\n2622.4210.01 5'655.75 6'000.00 2'013.25Gebühren Vollzug \n\nTierschutzgesetz\n2622.4910.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Interne Verrechnungen \n\nDienstleistungen (erbracht)\n\n2623 SF KANTONALE \nTIERSEUCHENKASSE (2900.04)\n\n372'230.25 372'230.25 370'000.00 370'000.00 365'826.55 365'826.55\n\n2623.3101.01 1'000.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n2623.3102.01 2'222.30 2'000.00 1'912.70Drucksachen, Publikationen\n2623.3130.01 2'000.00Überwachung Import/Export \n\ndurch Dritte\n2623.3130.02 77'265.40 70'000.00 70'236.75Entsorgung tierische \n\nNebenprodukte\n2623.3130.03 70'908.03 80'000.00 65'143.70Bekämpfung von Tierseuchen\n2623.3510.01 172'654.10 167'000.00 183'169.45Fondseinlage (2900.04)\n2623.3611.01 11'397.30 8'000.00 7'852.55Beiträge an Kantone und \n\nKonkordate\n2623.3635.01 642.82 390.55Beiträge an \n\nViehhändlerdatenbank SVV\n2623.3636.01 12'140.30 15'000.00 12'120.85Beiträge an \n\nTiergesundheitsdienste\n2623.3910.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen (bezogen)\n2623.4033.01 4'370.00 4'000.00 4'385.00Hundesteuer\n2623.4210.01 2'701.55 1'000.00 2'188.00Gebühren Vollzug \n\nTierseuchengesetz\n2623.4210.02 1'197.30 5'000.00 912.40Gebühren Import/Export\n2623.4210.03 2'050.00 2'000.00 2'200.00Gebühren Viehhandel\n2623.4309.01 2'837.80 3'000.00 2'976.00Verkauf Begleitdokumente\n2623.4630.01 30.00Beiträge vom Bund\n2623.4632.01 99'183.25 100'000.00 97'904.90Beiträge von Bezirken\n2623.4635.01 144'113.10 140'000.00 139'282.35Beiträge der Tierhalter\n2623.4635.02 12'544.50 11'000.00 12'103.50Sömmerungsbeiträge\n2623.4635.03 4'019.50 4'000.00 5'969.50Beiträge an Entsorgung TNP\n2623.4980.01 99'183.25 100'000.00 97'904.90Übertrag Kantonsbeitrag\n\n 73\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2628 BEITRÄGE 41'762.40 46'000.00 41'199.00\n2628.3636.01 41'762.40 46'000.00 41'199.00Private Institutionen\n\n2630 LANDW. LIEGENSCHAFTEN, \nALPEN, WEIDEN, WALDUNGEN\n\n283'355.57 109'200.35 236'000.00 83'000.00 164'021.45 164'222.30\n\n2630.3130.01 30'434.65 10'000.00 70'876.50Wald: Kulturen, Arbeits- und \nFuhrlöhne\n\n2630.3130.02 36'974.82 30'000.00 8'683.70Boden- und Wegverbesserungen\n2630.3134.01 15'810.20 16'000.00 15'775.65Versicherungsprämien\n2630.3144.01 200'135.90 180'000.00 68'685.60Unterhalt der Gebäude\n2630.4250.01 37'567.85 10'000.00 90'664.50Holznutzung\n2630.4430.01 57'014.50 58'000.00 58'939.80Miet- und Pachtzinsen\n2630.4430.02 14'618.00 15'000.00 14'618.00Einschreibtaxen Gemeinalpen\n\n2640 ÜBERTRÄGE 1'040'000.00 1'040'000.00 940'000.00\n2640.4980.01 1'040'000.00 1'040'000.00 940'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n2644 MELIORATIONSAMT 1'586'170.40 1'503'399.30 2'400'000.00 1'816'000.00 512'447.00 476'121.60\n2644.3635.01 382'747.20 750'000.00 125'003.00Kantonsbeiträge\n2644.3700.01 846'276.00 1'200'000.00 262'441.00Bundesbeiträge\n2644.3702.01 357'147.20 450'000.00 125'003.00Bezirksbeiträge\n2644.4210.01 100.00 12'000.00Gebühren\n2644.4260.01 20'529.40 4'000.00 2'845.60Rückerstattungen\n2644.4611.01 279'346.70 150'000.00 85'832.00Strassenrechnung: Flur- und \n\nGüterstrassen\n2644.4700.01 846'276.00 1'200'000.00 262'441.00Bundesbeiträge für Dritte\n2644.4702.01 357'147.20 450'000.00 125'003.00Bezirksbeiträge für Dritte\n\n2650 OBERFORSTAMT -8'774.40 1'450.65 86'000.00 14'000.00 28'181.70 7'343.45\n2650.3100.01 453.00 10'000.00 6'421.05Bürospesen, Drucksachen, \n\nInserate\n2650.3111.01 6'000.00 175.85Bürospesen, Mobiliar, \n\nInstrumente\n2650.3130.01 -9'227.40 70'000.00 21'584.80Forstliche Planung und \n\nGrundlagen\n2650.4210.01 2'000.00 5'385.50Gebühren\n2650.4240.01 1'450.65 2'000.00 1'957.95Arbeiten für Dritte\n2650.4630.01 10'000.00Bundesbeiträge Forstliche \n\nPlanung und Grundlagen\n\n2652 REVIERFÖRSTER, \nPFLANZGARTEN\n\n12'117.20 6'838.10 21'000.00 5'000.00 9'437.45 4'143.60\n\n2652.3100.01 485.95 5'000.00 293.95Bürospesen, Drucksachen\n2652.3111.01 3'730.90 5'000.00 2'189.10Maschinen, Mobiliar, Instrumente\n2652.3119.01 6'357.65 6'000.00 4'716.90Pflanzenankauf\n2652.3140.01 1'542.70 5'000.00 2'237.50Unterhalt Pflanzgarten\n2652.4250.01 6'838.10 5'000.00 4'143.60Pflanzenverkauf\n\n2654 HOLZSCHLAGGEBÜHREN 25'709.60 21'000.00 40'588.65\n2654.4210.01 11'448.40 10'000.00 12'569.65Öffentliche Waldungen\n2654.4210.02 14'261.20 11'000.00 28'019.00Privatwaldungen\n\n2656 WALDPFLEGE, BEWIRT- \nSCHAFTUNGSMASSNAHMEN, \nSTRUKTURVERBESSERUNG\n\n537'658.02 288'093.57 750'000.00 560'000.00 347'814.34 163'403.09\n\n2656.3635.01 261'226.95 250'000.00 184'411.25Kantonsbeiträge\n2656.3700.01 276'431.07 500'000.00 163'403.09Bundesbeiträge\n2656.4611.01 11'662.50 60'000.00Strassenrechnung: Flur- und \n\nGüterstrassen\n2656.4700.01 276'431.07 500'000.00 163'403.09Bundesbeiträge für Dritte\n\n2658 FORSTLICHE AUS-, FORT- UND \nWEITERBILDUNG\n\n7'607.70 18'000.00 11'313.80\n\n2658.3090.01 300.00 4'000.00 1'500.00Fort- und Weiterbildung \nForstpersonal\n\n2658.3090.02 7'307.70 14'000.00 9'813.80Försterschule Maienfeld\n\n 74\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2660 NATUR- UND \nLANDSCHAFTSSCHUTZ\n\n635'453.30 368'753.00 765'000.00 375'000.00 472'784.05 231'196.40\n\n2660.3130.01 30'000.00 2'238.30Inventarisation Naturschutzzonen\n2660.3635.01 284'934.60 360'000.00 269'349.35Kantonsbeiträge\n2660.3700.01 350'518.70 375'000.00 201'196.40Bundesbeiträge  \n2660.4635.01 18'234.30 30'000.00Erträge Holzschlag\n2660.4700.01 350'518.70 375'000.00 201'196.40Bundesbeiträge\n\n2680 NACHFÜHRUNG DER \nAMTLICHEN VERMESSUNG\n\n128'742.80 15'110.00 130'000.00 108'473.15 10'000.00\n\n2680.3130.01 10'000.00 4'930.00Übersichtsplan\n2680.3130.02 10'000.00 5'793.50Unterhalt der Kantonsgrenze\n2680.3610.01 128'742.80 100'000.00 85'453.00Amtliche Vermessung\n2680.3610.02 10'000.00 12'296.65Kantonale Fixpunkte\n2680.4210.01 15'110.00 10'000.00Vermessungsgebühren\n\n2682 ERNEUERUNG DER \nAMTLICHEN VERMESSUNG\n\n99'037.95 13'867.00 100'000.00 25'000.00 113'703.60 26'529.00\n\n2682.3610.01 99'037.95 100'000.00 113'703.60Amtliche Vermessung\n2682.4630.01 13'867.00 25'000.00 26'529.00Bundesbeitrag\n\n2683 ÖREB-KATASTER 95'921.65 43'500.00 80'000.00 50'000.00 120'761.65 34'615.00\n2683.3130.01 95'921.65 80'000.00 120'761.65Einführung und Betrieb\n2683.4210.01 15'000.00Benützungsgebühren\n2683.4630.01 43'500.00 35'000.00 34'615.00Bundesbeitrag\n\n2684 AUFSICHT ÜBER DIE \nAMTLICHE VERMESSUNG\n\n39'207.45 50'000.00 26'570.20\n\n2684.3130.01 39'207.45 50'000.00 26'570.20Verifikationsdienst\n\n2686 DATENABGABE 3'773.40 3'796.10\n2686.4210.02 67.50Gebühren Dauerbenützer\n2686.4210.03 3'773.40 3'728.60Gebühren gelegentliche Benützer\n\n2688 FACHSTELLE GIS 276'861.55 75'500.00 310'000.00 75'000.00 288'199.47 75'500.00\n2688.3130.01 9'919.17 50'000.00 12'890.60Dienstleistungen durch Dritte\n2688.3133.01 266'942.38 260'000.00 275'308.87Betriebskosten\n2688.4210.01 75'500.00 75'000.00 75'500.00Benützungsgebühren\n\n2690 SANIERUNG DER \nWOHNVERHÄLTNISSE IM \nBERGGEBIET\n\n4'116.70 60'000.00 23'000.00 71'260.00 23'580.00\n\n2690.3635.01 40'000.00 47'680.00Kantonsbeiträge\n2690.3702.01 20'000.00 23'580.00Bezirksbeiträge an Dritte\n2690.4260.01 4'116.70 3'000.00Rückerstattungen\n2690.4702.01 20'000.00 23'580.00Bezirksbeiträge für Dritte\n\n2691 SPEZIALFINANZIERUNG \nVIEHABSATZ (2900.13)\n\n17'593.70 17'593.70 17'427.40 17'427.40\n\n2691.3510.01 17'593.70 17'427.40Fondszuweisung (Überschuss)\n2691.4631.01 8'796.85 8'713.70Kantonsanteil Viehabsatzfonds\n2691.4635.01 8'796.85 8'713.70Beiträge der Tierhalter\n\n2692 ELEMENTARSCHADEN- \nHILFSFONDS (2910.03)\n\n21'084.00 21'084.00 131'980.00 131'980.00\n\n2692.3511.01 73'630.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2692.3635.01 21'084.00 58'350.00Auszahlungen an Dritte\n2692.4511.01 21'084.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2692.4614.01 31'980.00Beiträge Schweiz. \n\nElementarschadenfonds\n2692.4980.01 100'000.00Übertrag \n\nGrundstückgewinnsteuer\n\n 75\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2694 FONDS FÜR STRUKTUR- \nVERBESSERUNGEN (2910.05)\n\n500'000.00 500'000.00 2'500.00 2'500.00\n\n2694.3511.01 2'500.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2694.3635.01 500'000.00Auszahlungen an Dritte (Beiträge \n\noder Darlehen)\n2694.4511.01 500'000.00Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2694.4635.01 2'500.00Rückzahlung Dritte (Beiträge oder \n\nDarlehen)\n\n2695 SPEZIALFINANZIERUNG \nWALDERHALTUNG (2900.16)\n\n2'280.05 2'280.05 1'893.90 1'893.90\n\n2695.3510.01 2'280.05 1'893.90Fondszuweisung (Überschuss)\n2695.4635.01 2'280.05 1'893.90Beiträge Dritter\n\n2698 SPEZIALFINANZIERUNG \nWASSERVERSORGUNG \n(2900.14)\n\n82'976.45 82'976.45 84'898.00 84'898.00\n\n2698.3000.01 535.00 535.00Sitzungsgelder Fondskommission\n2698.3510.01 82'441.45Fondszuweisung (Überschuss)\n2698.3632.01 84'363.00Beiträge an \n\nWasserversorgungsunternehmen\n2698.4510.01 10'587.65Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2698.4632.01 55'160.90 49'549.20Wasserbezüge \n\nWasserversorgungsunternehmen\n2698.4635.01 27'815.55 24'761.15Grundwasserbezüge Dritter\n\n 76\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n27 VOLKSWIRTSCHAFTS- \nDEPARTEMENT\n\n8'619'039.83 8'449'450.05 8'553'500.00 5'869'500.00 8'160'937.98 5'418'109.56\n\nNetto Aufwand 169'589.78 2'684'000.00 2'742'828.42\n\n2700 ALLGEMEINER AUFWAND \nDEPARTEMENT\n\n2'154'881.20 71'957.80 2'087'000.00 67'000.00 1'991'999.35 67'212.25\n\n2700.3010.01 1'613'063.55 1'492'000.00 1'471'519.70Löhne\n2700.3010.02 -30'997.30 -13'769.80Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2700.3050.01 106'990.25 97'000.00 94'234.85Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2700.3051.01 154'949.95 140'000.00 133'581.60AG-Beiträge an eigene \n\nPensionskasse\n2700.3053.01 7'672.55 8'000.00 6'877.95AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n2700.3054.01 28'940.95 25'000.00 24'748.90AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2700.3055.01 7'074.40 7'000.00 8'589.00AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2700.3090.01 13'635.00 12'000.00 7'097.70Aus- und Weiterbildung\n2700.3100.01 19'616.65 26'000.00 21'212.50Bürospesen, Drucksachen\n2700.3110.01 15'784.35 10'000.00 15'361.90Büromaschinen, Mobiliar\n2700.3170.01 1'551.95 6'000.00 4'410.55Reise- und \n\nSpesenentschädigungen\n2700.3199.01 770.50 10'000.00 148.40Verschiedene Aufwendungen\n2700.3631.01 1'091.40 3'000.00 1'113.20Entschädigung an SG für \n\nWEG-Geschäfte\n2700.3635.02 5'661.00 9'000.00 8'286.00Beiträge WEG\n2700.3636.01 10'686.00 11'000.00 10'234.90Beiträge an Institutionen\n2700.3910.01 198'390.00 231'000.00 198'352.00Verrechnung EDV-Kosten\n2700.4210.01 700.00Kanzleigebühren\n2700.4290.01 48'600.00 50'000.00 48'700.00Sonstige Dienstleistungen\n2700.4910.01 23'357.80 17'000.00 17'812.25Verrechnung Personalaufwand \n\nRAV\n\n2702 WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG 275'000.00 275'000.00 275'000.00\n2702.3980.01 250'000.00 250'000.00 250'000.00Zuwendung an Fonds \n\nWirtschaftsförderung (2910.15)\n2702.3980.02 25'000.00 25'000.00 25'000.00Zuwendung an Fonds \n\nWirtschaftsförderung \nLandwirtschaft (2910.14)\n\n2703 NEUE REGIONALPOLITIK \n(NRP)\n\n403'612.10 175'000.00 372'000.00 175'000.00 272'566.65 132'000.00\n\n2703.3635.01 175'000.00 175'000.00 132'000.00Neue Regionalpolitik (NRP) \nBundesbeitrag\n\n2703.3635.02 228'612.10 197'000.00 140'566.65Kantonsbeitrag Neue \nRegionalpolitik (NRP)\n\n2703.4630.01 175'000.00 175'000.00 132'000.00Eingang Bundesbeitrag Neue \nRegionalpolitik (NRP)\n\n2708 ÖFFENTLICHER VERKEHR 3'002'001.40 3'002'001.40 3'097'000.00 1'092'000.00 3'149'172.90 1'114'344.00\n2708.3130.01 380.40 5'000.00 69.90Projekte OeV\n2708.3630.01 1'182'050.00 1'250'000.00 1'274'850.00FABI-Beitrag an Bund\n2708.3634.01 1'253'105.00 1'150'000.00 1'361'813.00Appenzeller Bahnen\n2708.3634.02 566'466.00 690'000.00 512'440.00Postauto Ostschweiz\n2708.3634.04 2'000.00Tarifverbund Ostwind\n2708.4611.01 1'936'189.40Strassenrechnung: Alimentierung \n\nÖffentlicher Verkehr\n2708.4632.01 972'963.00 999'000.00 1'021'495.00Bezirksbeiträge\n2708.4634.01 92'849.00 93'000.00 92'849.00Appenzeller Bahnen, \n\nDarlehensrückzahlung\n\n2710 TOURISMUS 400'000.00 405'000.00 350'000.00\n2710.3130.01 5'000.00Mountain-Bike-Routen\n2710.3980.01 400'000.00 400'000.00 350'000.00Zuwendung an Fonds \n\nTourismusförderung\n\n 77\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2711 SPEZIALFINANZIERUNG \nTOURISMUSFÖRDERUNG \n(2900.10)\n\n1'232'772.10 1'232'772.10 1'150'000.00 1'150'000.00 1'105'416.80 1'105'416.80\n\n2711.3510.01 214'772.10 85'108.05Fondseinlage (2900.10)\n2711.3635.01 1'018'000.00 1'150'000.00 1'020'308.75Beiträge an Organisationen\n2711.4510.01 25'000.00Fondsentnahme (2900.10)\n2711.4635.01 668'549.10 520'000.00 589'577.80Kurtaxe\n2711.4635.02 55'000.00 47'224.00Beiträge von \n\nGastwirtschaftsbetrieben\n2711.4635.03 164'223.00 150'000.00 118'615.00Tourismusförderungsabgabe\n2711.4980.01 400'000.00 400'000.00 350'000.00Beiträge des Kantons\n\n2712 HANDELSREGISTER 24'889.05 316'389.00 21'000.00 255'000.00 20'580.90 275'404.00\n2712.3102.01 135.00 1'000.00 168.00Publikationskosten\n2712.3600.00 24'754.05 20'000.00 20'412.90Anteil Bund an den HR-Gebühren\n2712.4210.01 248'569.00 210'000.00 218'629.00HR-Gebühren\n2712.4210.02 67'820.00 45'000.00 56'775.00Notariatsgebühren\n\n2720 STIFTUNGSAUFSICHT 4'200.00 5'000.00 5'250.00\n2720.4210.01 4'200.00 5'000.00 5'250.00Aufsichts-Gebühren\n\n2726 BETREIBUNGS- UND \nKONKURSWESEN\n\n262'859.47 10'000.00 275'000.00 17'337.70 307'356.69\n\n2726.3181.01 10'000.00 17'337.70Ungedeckte Konkurskosten\n2726.4210.01 233'092.36 240'000.00 268'832.49Gebühren Betreibungs- und \n\nKonkursamt Appenzell\n2726.4210.02 29'767.11 35'000.00 38'524.20Gebühren Betreibungsamt \n\nOberegg\n\n2728 GRUNDBUCHWESEN 35'691.40 2'509'996.00 26'000.00 1'900'000.00 21'077.50 1'584'426.95\n2728.3102.01 4'191.85 1'000.00Publikationen, Inserate\n2728.3130.01 6'229.60 4'000.00 4'169.40Grundbuchinspektorat\n2728.3137.01 25'269.95 21'000.00 16'908.10Mehrwertsteuer Grundbuchamt\n2728.4210.01 1'561'967.35 1'150'000.00 946'852.70Handänderungssteuer\n2728.4210.02 153'541.75 130'000.00 104'402.40Gebühren Grundpfandrechte\n2728.4210.03 50'879.00 80'000.00 60'503.05Gebühren Kaufverträge\n2728.4210.04 347'171.20 250'000.00 218'604.85Gebühren Grundbucheinträge\n2728.4210.05 350'164.80 250'000.00 211'916.00Gebühren Beurkundungen,       \n\nVerträge etc.\n2728.4210.06 46'271.90 40'000.00 42'147.95Inkassogebühren\n\n2735 ERBSCHAFTSWESEN 8'266.15 74'438.15 8'000.00 85'000.00 4'815.00 75'466.35\n2735.3000.02 3'776.25 3'000.00 2'480.00Sitzungsgelder\n2735.3102.01 4'489.90 5'000.00 2'335.00Drucksachen, Publikationen\n2735.4210.01 74'438.15 85'000.00 75'466.35Gebühren\n\n2785 ARBEITSAMT 285'948.90 3'858.60 242'000.00 5'000.00 216'005.15 14'266.49\n2785.3610.01 175'321.00 150'000.00 143'834.00Kantonsbeitrag AVIG\n2785.3631.01 110'627.90 92'000.00 72'171.15Entsch. an AR für \n\nArbeitsinspektorat / Flankierende \nMassnahmen / Schwarzarbeit\n\n2785.4210.01 3'858.60 5'000.00 14'266.49Gebühren\n\n2790 ARBEITSVERMITTLUNG 375'793.15 375'793.15 317'000.00 317'000.00 328'351.59 328'351.59\n2790.3130.01 352'435.35 300'000.00 310'539.34Dienstleistungen Dritter\n2790.3910.01 23'357.80 17'000.00 17'812.25Verrechnung z.G. \n\nPersonalaufwand VD\n2790.4630.01 375'793.15 317'000.00 328'351.59Bundesbeitrag\n\n2791 SPEZIALFINANZIERUNG RAV \n(2900.12)\n\n7.85 7.85 18.55 18.55\n\n2791.3611.01 7.85 18.55Rückerstattung Bund für \nDienstleistungen\n\n2791.4510.01 7.85 18.55Fondsbezug (Fehlbetrag)\n\n 78\n\n\n\nErfolgsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nErfolgsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2792 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \nLANDWIRTSCHAFT (2910.14)\n\n25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n2792.3511.01 20'000.00 15'000.00 17'500.00Fondszuweisung (Überschuss)\n2792.3635.01 5'000.00 10'000.00 7'500.00Beiträge an Projekte, Verbände, \n\nLandwirte\n2792.4980.01 25'000.00 25'000.00 25'000.00Verrechnung z.L. Amtsstelle\n\n2793 FONDS FÜR \nWIRTSCHAFTSFÖRDERUNG \n(2910.15)\n\n395'176.53 395'176.53 518'500.00 518'500.00 383'595.89 383'595.89\n\n2793.3102.01 1'292.40 7'000.00 13'785.45Publikationen\n2793.3199.01 3'390.60 50'000.00 108'475.39Projektkosten\n2793.3199.02 2'417.65 6'500.00 2'990.70Übriger Verwaltungsaufwand\n2793.3635.01 14'176.71 45'000.00 22'157.65Standortmanagement\n2793.3635.02 210'921.70 200'000.00 70'000.00A Fonds Perdu-Beiträge\n2793.3635.03 100'000.00 100'000.00 100'000.00Regionalmarketing\n2793.3635.04 20'000.00Start up Beiträge\n2793.3635.05 41'109.07 50'000.00 43'179.05job.ai.ch\n2793.3635.06 21'868.40 40'000.00 23'007.65Standortpromotion\n2793.4511.01 149'938.53 248'500.00 112'895.89Fondsbezug (Fehlbetrag)\n2793.4630.01 -22'312.00Beiträge vom Bund\n2793.4635.05 17'550.00 20'000.00 20'700.00Weiterverrechnung job.ai.ch\n2793.4980.01 250'000.00 250'000.00 250'000.00Verrechnung z.L. Amtsstelle \n\n 79\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00001 Verwaltungsrechnung\nInvestitionsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n51 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n510 HOCHBAUTEN\n\n5100 Allg. Verwaltung\n\n5100.5040.04 Gymnasium -200'000 Entscheid StK zu weiterem Vorgehen erst im Dezember \n2020 gefällt. \n\n0 200'000\n\n5100.5040.05 Kapuzinerkloster -100'000 Entscheid StK zu weiterem Vorgehen pendent 0 100'000\n\n5100.5040.07 Ersatzbau Kantonspolizei/ \nStaatsanwaltschaft\n\n-100'000 Vorgehen mit Machbarkeit Bürgerheim noch offen 0 100'000\n\n5100.5040.08 Ersatzbau Verwaltungsgebäude -216'776 Die Aufwendungen für die geleisteten Planungsarbeiten im\nJahr 2020 wurden zu hoch budgetiert \n\n233'224 450'000\n\n5102 Alters- und Pflegeheime\n\n5102.5040.10 Bürgerheim Appenzell -200'000 Die ersten Abklärungen für das Bürgerheim wurden über \ndie laufende Rechnung abgerechnet. \n\n0 200'000\n\n5103 Spital Appenzell\n\n5103.5040.20 AVZ+ -1'339'048 Aufgrund Covid-19 Verzögerung bei der Planung sowie \nAbbruch der Planungsarbeiten im Dezember 2020.\n \n\n1'660'952 3'000'000\n\n5108 Hallenbad\n\n5108.5040.01 Hallenbad -2'711'732 Die Rechnungsstellung der Planer und Unternhmer \nverzögerten sich. \n\n2'788'268 5'500'000\n\n511 TIEFBAUTEN\n\n5110 Bachverbauungen/Wuhrungen\n\n5110.5020.01 Wasserbau -350'306 HWS-Projekt Berstenburg/Chlosbach durch Einsprache \nblockiert \n\n149'694 500'000\n\n5110.5020.03 Naturgefahrenkarten -163'936 infolge Entwicklung der GIS-Tools wurden erst \nGrundlagedaten erhoben. Die Projektierungsarbeiten \nerfolgen erst später \n\n86'064 250'000\n\n5110.5020.05 Gewässerrevitalisierung -54'838 Vergabeerfolg 45'162 100'000\n\n5110.5020.06 Hochwasserschutz Weissbad -171'804 Vergabeerfolg 528'196 700'000\n\n5110.6370.01 Anstösserbeiträge -100'000 keine Perimeterpflichtigen Projekte umgesetzt resp. bei \nProjekten mit Pflicht, Rechnungen direkt von Pflichtigen \nbezahlt. Daher im Konto 5110.5020.01 nur Nettobeträge zu \nLasten Kanton verbucht. \n\n0 100'000\n\n5110.6600.01 Bundesbeitrag -274'304 Aufgrund Verschiebung HWS Brestenburg/Chlosbach und \nNaturgefahrenkarte weniger Bundesbeiträge verrechenbar \n\n113'196 387'500\n\n5110.6600.02 Bundesbeitrag HWS Weissbad -93'932 Infolge Vergabeerfolg Weissbad weniger Bundesbeiträge \nverrechenbar \n\n200'069 294'000\n\n519 DIVERSES\n\n5190 Diverses\n\n5190.5610.02 Förderprogramm Energie 2017 355'727 Es besteht eine Differenz zwischen den ausbezahlten  und \nden zugesicherten Förderbeiträgen. \n\n1'005'727 650'000\n\n5190.6600.03 Bundesbeitrag neues \nFörderprogramm\n\n355'727 Vgl. Begründung zu Konto 5190.5610.02 855'727 500'000\n\n53 FINANZDEPARTEMENT\n\n530 Verwaltung\n\n5300 Verwaltung\n\n5300.5060.01 Anschaffung Informatik \n(Hardware)\n\n-55'907 Günstigere Beschaffungskosten als erwartet 414'093 470'000\n\n 80\n\n\n\nInvestitionsrechnung 202001 Verwaltungsrechnung\n\nInvestitionsrechnung Staat Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Institutionelle Gliederung Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\nTotal 7'570'219.05 1'206'486.86 12'850'000.00 1'281'500.00 8'391'089.62 1'379'806.53\n6'363'732.19Netto Aufwand 11'568'500.00 7'011'283.09\n\n51 BAU- UND \nUMWELTDEPARTEMENT\n\n6'958'712.80 1'168'991.86 12'260'000.00 1'281'500.00 7'357'596.11 1'270'537.63\n\nNetto Aufwand 5'789'720.94 10'978'500.00 6'087'058.48\n\n510 HOCHBAUTEN 4'682'443.95 9'550'000.00 4'995'224.71\n5100.5040.04 200'000.00Gymnasium\n5100.5040.05 100'000.00Kapuzinerkloster\n5100.5040.07 100'000.00Ersatzbau Kantonspolizei/ \n\nStaatsanwaltschaft\n5100.5040.08 233'224.02 450'000.00 1'415'073.55Ersatzbau Verwaltungsgebäude\n5102.5040.10 200'000.00Bürgerheim Appenzell\n5103.5040.20 1'660'952.13 3'000'000.00 2'174'186.76AVZ+\n5108.5040.01 2'788'267.80 5'500'000.00 1'405'964.40Hallenbad\n\n511 TIEFBAUTEN 939'273.35 313'264.86 1'700'000.00 781'500.00 1'728'118.40 801'784.63\n5110.5020.01 149'694.15 500'000.00 143'342.60Wasserbau\n5110.5020.03 86'064.10 250'000.00 42'015.20Naturgefahrenkarten\n5110.5020.04 130'156.90 150'000.00 92'454.30Bauherrenunterstützung\n5110.5020.05 45'162.10 100'000.00Gewässerrevitalisierung\n5110.5020.06 528'196.10 700'000.00 1'450'306.30Hochwasserschutz Weissbad\n5110.6370.01 100'000.00Anstösserbeiträge\n5110.6600.01 113'196.36 387'500.00 129'055.88Bundesbeitrag\n5110.6600.02 200'068.50 294'000.00 672'728.75Bundesbeitrag HWS Weissbad\n\n519 DIVERSES 1'336'995.50 855'727.00 1'010'000.00 500'000.00 634'253.00 468'753.00\n5190.5060.01 331'268.50 360'000.00Fahrzeuge Werkhof\n5190.5600.01 40'400.00Bundesbeitrag aus \n\nTeilzweckbindung CO2-Abgabe\n5190.5610.01 15'500.00Förderung "Erneuerbare \n\nEnergieträger" und "Rationelle \nEnergieversorgung"\n\n5190.5610.02 1'005'727.00 650'000.00 578'353.00Förderprogramm Energie 2017\n5190.6600.01 40'400.00Bundesbeitrag aus \n\nTeilzweckbindung CO2-Abgabe\n5190.6600.03 855'727.00 500'000.00 428'353.00Bundesbeitrag neues \n\nFörderprogramm\n\n52 ERZIEHUNGSDEPARTEMENT 38'500.00 37'495.00 358'320.00 109'268.90\nNetto Aufwand 1'005.00 249'051.10\n\n520 Verwaltung 38'500.00 37'495.00 358'320.00 109'268.90\n5200.5470.01 38'500.00 5'000.00Gewährung Studiendarlehen\n5200.5620.01 353'320.00Kantonsbeiträge an Schulbauten\n5200.6470.01 37'495.00 109'268.90Rückzahlung Studiendarlehen\n\n53 FINANZDEPARTEMENT 454'092.85 470'000.00 565'010.01\nNetto Aufwand 454'092.85 470'000.00 565'010.01\n\n530 Verwaltung 454'092.85 470'000.00 565'010.01\n5300.5060.01 414'092.85 470'000.00 565'010.01Anschaffung Informatik \n\n(Hardware)\n5300.5540.01 40'000.00Kauf Beteiligung\n\n55 JUSTIZ-, POLIZEI- UND \nMILITÄRDEPARTEMENT\n\n118'913.40 120'000.00 110'163.50\n\nNetto Aufwand 118'913.40 120'000.00 110'163.50\n\n550 Verwaltung 118'913.40 120'000.00 110'163.50\n5500.5060.00 118'913.40 120'000.00 110'163.50Fahrzeuge\n\n 81\n\n\n\nBilanz 202001 Verwaltungsrechnung\n\nBilanz Staat Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bilanzgliederung Staat 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 213'865'982.78 609'935'266.71 608'703'056.68 215'098'192.81\n\n10 FINANZVERMÖGEN 162'325'975.62 603'534'039.52 606'064'959.18 159'795'055.96\n\n100 FLÜSSIGE MITTEL 26'211'913.79 302'015'261.95 307'187'957.62 21'039'218.12\n101 FORDERUNGEN 73'737'589.08 300'111'228.51 292'986'258.61 80'862'558.98\n102 KURZFRISTIGE FINANZANLAGEN 15'000'000.00 4'000'000.00 11'000'000.00\n104 AKTIVE \n\nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n1'402'394.85 595'854.66 1'402'394.85 595'854.66\n\n106 VORRÄTE 127'883.05 3'643.60 58'131.10 73'395.55\n107 FINANZANLAGEN 29'465'794.85 808'050.80 120'217.00 30'153'628.65\n108 SACHANLAGEN FV 16'380'400.00 310'000.00 16'070'400.00\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 51'540'007.16 6'401'227.19 2'638'097.50 55'303'136.85\n\n140 SACHANLAGEN VV 15'138'701.59 6'322'727.19 1'960'789.28 19'500'639.50\n144 DARLEHEN 30'387'628.10 38'500.00 37'495.00 30'388'633.10\n145 BETEILIGUNGEN 1'748'256.00 40'000.00 1'788'256.00\n146 INVESTITIONSBEITRÄGE 4'265'421.47 639'813.22 3'625'608.25\n\n2 PASSIVEN 213'865'982.78 500'125'128.16 498'892'918.13 215'098'192.81\n\n20 FREMDKAPITAL 85'882'959.03 490'617'778.64 494'903'106.57 81'597'631.10\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 46'975'520.54 483'143'312.56 488'608'832.93 41'510'000.17\n201 KURZFRISTIGE \n\nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n1'500'000.00 750'000.00 2'250'000.00\n\n204 PASSIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n6'969'273.64 6'656'539.28 6'294'273.64 7'331'539.28\n\n206 LANGFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n27'748'590.70 27'748'590.70\n\n208 LANGFRISTIGE \nRÜCKSTELLUNGEN\n\n320'000.00 320'000.00\n\n209 VERBINDLICHKEITEN \nGEGENÜBER \nSPEZIALFINANZIERUNGEN UND \nFONDS IM FK\n\n2'369'574.15 67'926.80 2'437'500.95\n\n29 EIGENKAPITAL 127'983'023.75 9'507'349.52 3'989'811.56 133'500'561.71\n\n290 VERPFLICHTUNGEN \nGEGENÜBER \nSPEZIALFINANZIERUNGEN\n\n29'600'903.89 2'201'899.67 223'872.52 31'578'931.04\n\n291 FONDS 7'594'848.10 99'563.05 747'982.23 6'946'428.92\n293 VORFINANZIERUNGEN 16'047'480.45 4'900'000.00 623'000.00 20'324'480.45\n296 NEUBEWERTUNGSRESERVE FV 10'808'695.00 163'000.00 10'645'695.00\n299 BILANZÜBERSCHUSS/-FEHL- \n\nBETRAG\n63'931'096.31 2'305'886.80 2'231'956.81 64'005'026.30\n\n 82\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00002 Abwasserrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2100 BETRIEBSRECHNUNG \nABWASSER\n\n2100.3120.05 Schlammentsorgung -59'971 Weniger Schlammentsorgung. 190'029 250'000\n\n2100.3143.01 Unterhalt der Kanalisation -124'231 Durch den bedarfsgerechten Unterhalt wurden Leitungen \nnicht gereinigt obwohl im Jahresplan aufgeführt. Ganz \nwenige Schachtanpassungen im Zuge von \nStrassensanierungen. \n\n135'769 260'000\n\n2100.3300.20 Ordentliche Abschreibungen \nAbwasserbeseitigung\n\n-59'645 Höhere Anschlussgebühren und tiefere Investitionen in \nAbwasseranlagen als budgetiert führen zu tieferen \nAbschreibungen. \n\n965'355 1'025'000\n\n 83\n\n\n\nErfolgsrechnung 202002 Abwasserrechnung\n\nErfolgsrechnung Abwasser Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2100 BETRIEBSRECHNUNG \nABWASSER\n\n2'639'263.47 2'998'662.78 2'895'000.00 3'000'500.00 2'518'436.53 3'072'330.68\n\nNetto Ertrag 359'399.31 105'500.00 553'894.15\n\n2100.3010.01 349'484.80 324'000.00 321'435.00Besoldung\n2100.3050.01 22'676.85 21'000.00 20'898.95Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2100.3051.01 35'759.25 33'000.00 31'908.60Arbeitgeberbeiträge \n\nVersicherungskasse\n2100.3053.01 6'818.90 6'000.00 4'934.80Personalversicherungen\n2100.3054.01 6'129.25 6'000.00 5'464.20AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2100.3055.01 1'480.55 1'000.00 1'896.55AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2100.3090.01 1'615.35 20'000.00 2'807.75Weiterbildung\n2100.3113.01 3'645.00 6'000.00 3'189.00EDV-Kosten\n2100.3120.01 130'291.15 130'000.00 115'012.60Elektrizität, Heizung\n2100.3120.02 7'894.50 6'000.00 9'101.95Wasser\n2100.3120.03 27'616.40 30'000.00 23'931.30Klärgrubenentleerungen\n2100.3120.04 29'598.50 50'000.00 12'342.50Entschädigung an Wasserwerke\n2100.3120.05 190'028.71 250'000.00 191'676.92Schlammentsorgung\n2100.3120.06 20'911.50 15'000.00 20'002.10Aufwand Speiseabfälle\n2100.3130.01 121'913.00 130'000.00 122'406.60Betriebsbeitrag ARA \n\nRosenbergsau\n2100.3130.02 6'159.25 10'000.00 3'624.00Betriebsbeitrag ARA Altenrhein\n2100.3130.03 7'054.45 10'000.00 7'590.55Betriebsbeitrag ARA Altstätten\n2100.3130.04 1'018.80Betriebsbeitrag ARA Au, Stein\n2100.3130.05 1'828.80 30'000.00 36'039.35Betriebsbeitrag ARA Bühler-Gais\n2100.3130.06 12'125.45 25'000.00 21'518.29Betriebsbeitrag ARA Säntis\n2100.3130.07 3'764.25 8'000.00 2'798.75Betriebsbeitrag ARA Teufen\n2100.3134.01 30'454.20 30'000.00 30'442.55Versicherungen\n2100.3137.02 48'090.80 15'000.00 34'829.92Vorsteuerkürzung\n2100.3143.01 135'769.05 260'000.00 80'570.70Unterhalt der Kanalisation\n2100.3144.01 291'455.31 282'000.00 321'375.75Anlagen- und Gebäudeunterhalt\n2100.3151.01 2'173.30 7'000.00 1'917.50Fahrzeugkosten\n2100.3151.02 69'427.60 50'000.00 22'174.05Reparaturen und \n\nErsatzbeschaffungen\n2100.3170.01 1'830.70 5'000.00 2'425.90Spesenentschädigung\n2100.3300.20 965'354.80 1'025'000.00 959'272.40Ordentliche Abschreibungen \n\nAbwasserbeseitigung\n2100.3610.01 106'893.00 110'000.00 106'848.00Beitrag Abwasserfonds Bund\n2100.4210.01 84'680.00 50'000.00 63'860.00Baubewilligungsgebühren\n2100.4240.01 2'769'370.55 2'800'000.00 2'862'378.69Benützungsgebühr\n2100.4240.02 8'262.50 10'000.00 13'321.50Gebühren \n\nKlärgrubenentleerungen\n2100.4240.04 14'653.65 15'000.00 15'586.35Einnahmen Speiseabfälle\n2100.4250.01 2'000.00diverse Verkäufe\n2100.4470.01 12'500.00 12'500.00 17'708.00Mieteinnahmen Reservefläche \n\nARA\n2100.4602.02 98'196.08 100'000.00 88'476.14Einspeiservergütung BHKW\n2100.4611.02 11'000.00 11'000.00 11'000.00Verrechnung Miete Jagd und \n\nFischerei\n\n 84\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00002 Abwasserrechnung\nInvestitionsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 ABWASSERANLAGEN\n\n5000 REINIGUNGSANLAGEN\n\n5000.5030.01 Diverse Reinigungsanlagen -68'413 Fälschlicherweise wurde der Abwasserkasse die \nErweiterung Grüngutsammelstelle (2017-2019) mit Fr. \n113'272.50 belastet. Dies wird nun nachträglich korrigiert.  \n\n231'587 300'000\n\n5000.5030.02 ARA Appenzell -58'567 Aushandlung besserer Konditionen durch Beschaffung  \nNotstromaggregat und BHKW durch den gleichen \nUnternehmer. \n\n441'433 500'000\n\n5199 DIVERSE KANALBAUTEN\n\n5199.5030.00 Diverse Aufwendungen / \nHausanschlüsse\n\n54'525 Diverse Abklärungen und TV-Aufnahmen im Zuge von \nStrassenbauprojekten. \n\n54'525 0\n\n5199.5030.02 Diverse Kanalbauten / GEP \nSanierungen\n\n708'431 Unvorgesehene Projekte ( Lehnmattstrasse, \nLeimensteigstrasse, Sonnenhalbstrasse 1, Zidler)\nNachträgliche Kostenübernahme für Erschliessung \nRutlenried (Fr. 196'000), Oberegg aus dem Jahre 2016, \nwelches über den Bezirk Oberegg abgerechnet wurde. \n\n1'908'431 1'200'000\n\n5199.6370.00 Perimeter Diverse Kanäle 688'038 Aufarbeitung und Abschluss alter Perimeter 2010 - 2017 738'038 50'000\n\n5200 DIVERSE EINNAHMEN\n\n5200.6370.00 Anschlussgebühren 133'290 Aufarbeitung alter Pendenzen im Zusammenhang mit der \nAufbereitung alter Perimeter. \n\n633'290 500'000\n\n 85\n\n\n\nInvestitionsrechnung 202002 Abwasserrechnung\n\nInvestitionsrechnung Abwasser Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5 ABWASSERANLAGEN 2'635'975.88 1'371'327.55 2'000'000.00 550'000.00 2'230'629.79 949'142.90\nNetto Ausgaben 1'264'648.33 1'450'000.00 1'281'486.89\n\n5000 REINIGUNGSANLAGEN 673'020.02 800'000.00 1'079'906.20\n5000.5030.01 231'586.62 300'000.00 222'531.10Diverse Reinigungsanlagen\n5000.5030.02 441'433.40 500'000.00 202'849.50ARA Appenzell\n5000.5030.06 362'570.45Umbau Gebäude ARA Jakobsbad\n5000.5030.07 151'161.90Pumpendruckleitung ARA \n\nJakobsbad\n5000.5030.08 140'793.25Sanierung ARA Jakobsbad \n\nAllgemeines\n\n5199 DIVERSE KANALBAUTEN 1'962'955.86 738'038.05 1'200'000.00 50'000.00 1'150'723.59 45'402.50\n5199.5030.00 54'524.65 37'185.25Diverse Aufwendungen / \n\nHausanschlüsse\n5199.5030.02 1'908'431.21 1'200'000.00 1'113'538.34Diverse Kanalbauten / GEP \n\nSanierungen\n5199.6370.00 738'038.05 50'000.00 45'402.50Perimeter Diverse Kanäle\n\n5200 DIVERSE EINNAHMEN 633'289.50 500'000.00 903'740.40\n5200.6370.00 633'289.50 500'000.00 903'740.40Anschlussgebühren\n\n 86\n\n\n\nBilanz 202002 Abwasserrechnung\n\nBilanz Abwasser Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abwasser 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 10'362'007.83 2'288'485.53 1'993'956.40 10'656'536.96\n\n10 FINANZVERMÖGEN 40'608.95 390'547.70 395'312.10 35'844.55\n\n101 FORDERUNGEN 275'783.25 275'783.25\n1010 Forderungen aus Lieferungen \n\ngegenüber Dritten\n275'783.25 275'783.25\n\n1010.01 0.00 78'068.20 78'068.20 0.00Vorsteuer Betriebsrechnung\n1010.02 0.00 197'715.05 197'715.05 0.00Vorsteuer Investitionsrechnung\n\n104 AKTIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n40'608.95 114'764.45 119'528.85 35'844.55\n\n1041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n40'608.95 114'764.45 119'528.85 35'844.55\n\n1041.01 40'608.95 114'764.45 119'528.85 35'844.55TA Sachaufwand\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 10'321'398.88 1'897'937.83 1'598'644.30 10'620'692.41\n\n140 SACHANLAGEN VV 10'321'398.88 1'897'937.83 1'598'644.30 10'620'692.41\n1403 TIEFBAUTEN 10'321'398.88 1'897'937.83 1'598'644.30 10'620'692.41\n1403.20 2'556'839.36 825'644.50 1'731'194.86Restbuchwerte Übergang HRM2\n1403.21 4'541'815.57 1'224'917.81 461'338.70 5'305'394.68Kanalbauten\n1403.23 3'222'743.95 673'020.02 311'661.10 3'584'102.87Bauten Pumpwerke und \n\nAbwasseranlagen\n\n2 PASSIVEN 10'362'007.83 6'744'237.46 6'449'708.33 10'656'536.96\n\n20 FREMDKAPITAL 8'190'336.36 5'778'732.10 5'843'602.28 8'125'466.18\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 3'950.00 810'441.70 810'241.70 4'150.00\n2000 Kreditoren 810'041.70 810'041.70\n2000.02 0.00 216'398.25 216'398.25 0.00Umsatzsteuer Betriebsrechnung\n2000.03 0.00 48'763.35 48'763.35 0.00Umsatzsteuer Investitionsrechnung\n2000.04 0.00 544'880.10 544'880.10 0.00Abrechnungskonto MWST\n2006 Depotgelder 3'950.00 400.00 200.00 4'150.00\n2006.02 3'950.00 400.00 200.00 4'150.00Schlüsseldepots für Zugang \n\nSpeiseabfälle\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n8'186'386.36 4'959'153.85 5'033'360.58 8'112'179.63\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n8'186'386.36 4'959'153.85 5'033'360.58 8'112'179.63\n\n2012.01 8'186'386.36 4'959'153.85 5'033'360.58 8'112'179.63Kontokorrent Kanton (1015.01)\n\n204 PASSIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n9'136.55 9'136.55\n\n2041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n9'136.55 9'136.55\n\n2041.01 0.00 9'136.55 9'136.55TP Sachaufwand\n\n29 EIGENKAPITAL 2'171'671.47 965'505.36 606'106.05 2'531'070.78\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n2'171'671.47 965'505.36 606'106.05 2'531'070.78\n\n2990 Jahresergebnis 553'894.15 411'611.21 606'106.05 359'399.31\n2990.02 553'894.15 411'611.21 606'106.05 359'399.31Jahresergebnis Abwasser\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \n\nVorjahre\n1'617'777.32 553'894.15 2'171'671.47\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'617'777.32 553'894.15 2'171'671.47\n\n 87\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00003 Strassenrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2 BETRIEBSRECHNUNG \nSTRASSEN\n\n2110 BAULICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n2110.3141.01 Entlastungsstrasse -88'880 Geplanter Unterhalt nicht notwendig, deshalb nicht \nausgeführt \n\n11'120 100'000\n\n2110.3141.09 Brülisauerstrasse -124'193 Projekt sistiert aufgrund Überarbeitung der Priorisierung \naller Projekte \n\n75'807 200'000\n\n2110.3141.11 Dorf (Weissbad) -600'000 Projekt Konsole konnte vorgezogen und bereits 2019 \numgesetzt werden. \n\n0 600'000\n\n2111 BAULICHER UNTERHALT \nBRÜCKEN\n\n2111.3141.00 Hallenbad -98'690 Brückensanierung infolge Neubau Hallenbad wurde \nzurückgestellt. \n\n1'311 100'000\n\n2120 BETRIEBLICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n2120.3141.01 Fremdleistungen Winterdienst -59'522 Infolge geringen Schneemengen im Winter 19/20 waren \nweniger Fermdleistungen notwendig. \n\n10'479 70'000\n\n2120.3141.02 Werkhof, Eigenleistungen Bau \nund Betrieb\n\n66'040 Der Aufwand für die neuen Nationalstrassenabschnitt \nEnggenhüttenstrasse war so nicht  budgetiert. Auf der \nGegenseite fehlte im Budget auch die Rückvergütung des \nBundes für diesen Unterhalt  (Konto 2120.4610.01). \n\n1'166'040 1'100'000\n\n2120.3141.03 Werkhof, Eigenleistungen \nWinterdienst\n\n-306'799 Milder Winter 19/20 293'201 600'000\n\n2120.4610.01 Rückvergütung Gebietseinheit VI 209'876 Vereinbarung wurde erst im November 2019 getroffen und \nwar nicht budgetiert. \n\n209'876 0\n\n2130 BEITRÄGE AN DRITTE\n\n2130.3636.00 Flur- und Güterstrassen 81'009 Kantonsbeiträge an Flur- und Güterstrassen im Rahmen \nvon Meliorationskrediten (Amtsstelle 2644) oder der \nWaldpflege (Amtsstelle 2656) in der Verwaltungsrechnung \nwerden der Strassenrechnung weiterbelastet. \n\n231'009 150'000\n\n2140 DIVERSE VERRECHNUNGEN\n\n2140.3611.05 BUD Luft / Lärm -68'000 2/3 der Aufwände auf dem Konto 2170.3130.01 der \nVerwaltungsrechnung werden an die Strassenrechnung \nweiterverrechnet. \n\n65'000 133'000\n\n2140.3611.06 BUD Schadendienste -63'640 Nicht budgetierte Weiterverrechnung von Schäden an \nVerursacher führen zu geringeren Nettokosten der \nAmtsstelle 2160. Die Amtsstelle 2160 wird zulasten der \nStrassenrechnung ausgeglichen. \n\n16'360 80'000\n\n2140.3611.07 Strassenverkehrsamt \nGesamtaufwand\n\n-54'947 Der Aufwand der Amtsstelle 2550 wird auf die \nStrassenrechnung übertragen. Geringerer Sachaufwand \n(Bürospesen, Geräte, Mobiliar) als budgetiert führt zu \ntieferem Saldoübertrag. \n\n1'200'053 1'255'000\n\n2140.3611.08 Alimentierung Öffentl. Verkehr 1'936'189 Der neue Standeskommissionsbeschluss über die \nVerwendung des Überschusses aus der Strassenrechnung \n(GS 741.013) erlaubt den Ausgleich des Nettoaufwandes \nbei der Amtsstelle 2708 Öffentlicher Verkehr, soweit die die \nErfolgsrechnung der Strassenrechnung auf der ersten Stufe \neinen Überschuss aufweist. \n\n1'936'189 0\n\n2160 ABSCHREIBUNGEN\n\n2160.3300.30 Ordentliche Abschreibungen -178'653 Tiefere Nettoinvestitionen 2019 (-0.6 Mio.) und 2020 (-0.5 \nMio. unter Budget), führen zu tieferen Abschreibungen. \n\n1'811'347 1'990'000\n\n2170 EIDGENÖSSISCHER \nBENZINZOLL\n\n2170.3602.01 Vergütung an die Bezirke -118'926 Da die Bezirke mit 40% an den Bundesbeiträgen \npartizipieren, haben die geringeren Benzinzollerträge auch \nfür die Bezirke Mindereinnahmen zur Folge. \n\n705'074 824'000\n\n2170.4600.50 Allgemeiner Beitrag -108'227 Der Bund hat 400 km Strecken mit dem neuen \nNetzbeschluss übernommen, im Gegenzug erbringen die \nbetroffenen Kantone ab 2020 einen Kompensationsbeitrag, \nder sich an den abgetretenen Strecken orientiert. Zudem \nhatte die COVID19- Situation Situation um 8% weniger \nEinnahmen aus der Mineralölsteuer zur Folge als geplant \nwar. \n\n416'773 525'000\n\n2170.4600.52 Beitrag an Kantone ohne \nNationalstrassen\n\n-188'087 Vgl. Begründung zu Konto 2170.4600.50 1'345'913 1'534'000\n\n 88\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00003 Strassenrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2171 GLOBALBEITRAG (NFA)\n\n2171.4630.01 Hauptstrassen 270'293 Trotz Übergabe der Enggenhüttenstrasse an den Bund \nfliessen die bisherigen Globalbeiträge unverändert weiter, \nbis der Bund die Enggenhüttenstrasse saniert. \n\n770'293 500'000\n\n2171.4630.02 Berggebiete und Randregionen 336'594 Vgl. Begründung zu Konto 2171.4630.01 536'594 200'000\n\n2180 STEUEREINNAHMEN / \nGEBÜHREN\n\n2180.4030.01 Motorfahrzeugsteuern 161'145 Mehreinnahmen durch anwachsenden \nMotorfahrzeugbestand (ohne Mietwagen) \n\n6'761'145 6'600'000\n\n 89\n\n\n\nErfolgsrechnung 202003 Strassenrechnung\n\nErfolgsrechnung Strassen Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2 BETRIEBSRECHNUNG \nSTRASSEN\n\n10'329'005.52 13'468'950.71 10'073'000.00 12'819'000.00 12'443'833.91 13'470'110.54\n\nNetto Ertrag 3'139'945.19 2'746'000.00 1'026'276.63\n\n2110 BAULICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n443'522.15 1'300'000.00 807'651.75\n\n2110.3141.00 5'295.60 87'117.95Strategische Planungen\n2110.3141.01 11'119.80 100'000.00 38'325.45Entlastungsstrasse\n2110.3141.02 9'127.35Enggenhüttenstrasse\n2110.3141.03 355.65 50'000.00Gaiserstrasse\n2110.3141.04 303'910.75 300'000.00 661'467.45Gontenstrasse\n2110.3141.09 75'807.00 200'000.00 10'340.80Brülisauerstrasse\n2110.3141.11 600'000.00 10'400.10Dorf (Weissbad)\n2110.3141.13 36'353.85 50'000.00Haslenstrasse\n2110.3141.14 1'552.15Schlatterstrasse\n\n2111 BAULICHER UNTERHALT \nBRÜCKEN\n\n3'414.10 100'000.00 1'232.35\n\n2111.3141.00 1'310.50 100'000.00Hallenbad\n2111.3141.11 1'232.35Rotbach\n2111.3141.14 2'103.60Lank (Historisch)\n\n2120 BETRIEBLICHER UNTERHALT \nKANTONSSTRASSEN\n\n1'964'427.90 239'477.55 2'290'000.00 100'000.00 2'070'060.18 57'634.20\n\n2120.3101.00 91'307.84 100'000.00 104'180.99Verbrauchsmaterial\n2120.3130.01 43'320.35 50'000.00 47'130.80Planungen \n\nSignalisationskommission\n2120.3131.00 3'704.35 8'041.80Strassenplanung\n2120.3141.00 356'376.12 370'000.00 296'130.30Fremdleistungen Bau und Betrieb\n2120.3141.01 10'478.50 70'000.00 136'511.15Fremdleistungen Winterdienst\n2120.3141.02 1'166'040.02 1'100'000.00 1'044'685.06Werkhof, Eigenleistungen Bau \n\nund Betrieb\n2120.3141.03 293'200.72 600'000.00 433'380.08Werkhof, Eigenleistungen \n\nWinterdienst\n2120.4290.01 11'090.00 40'000.00 22'037.10Rückvergütungen Unfallschäden\n2120.4290.02 1'500.00 256.30Übrige Erträge\n2120.4290.03 17'011.30 60'000.00 35'340.80Rückvergütungen Markierungen\n2120.4610.01 209'876.25Rückvergütung Gebietseinheit VI\n\n2130 BEITRÄGE AN DRITTE 231'009.20 160'000.00 25'832.00\n2130.3636.00 231'009.20 150'000.00 25'832.00Flur- und Güterstrassen\n2130.3637.00 10'000.00Lärmsanierung entlang \n\nKantonsstrassen\n\n2140 DIVERSE VERRECHNUNGEN 4'891'582.60 3'143'000.00 3'027'057.57\n2140.3134.01 3'980.00 5'000.00 4'670.00Versicherungen\n2140.3611.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00LFD Verwaltung Flur- und \n\nGüterstrassen\n2140.3611.02 850'000.00 850'000.00 850'000.00KAPO Verkehrsüberwachung\n2140.3611.03 10'000.00 10'000.00 10'000.00KAPO Alarmorganisation\n2140.3611.04 750'000.00 750'000.00 750'000.00BUD Verwaltung\n2140.3611.05 65'000.00 133'000.00 102'000.00BUD Luft / Lärm\n2140.3611.06 16'360.00 80'000.00 36'335.71BUD Schadendienste\n2140.3611.07 1'200'053.20 1'255'000.00 1'214'051.86Strassenverkehrsamt \n\nGesamtaufwand\n2140.3611.08 1'936'189.40Alimentierung Öffentl. Verkehr\n\n2160 ABSCHREIBUNGEN 1'434'347.37 721'000.00 1'613'000.00 721'000.00 4'848'716.81 289'000.00\n2160.3300.30 1'811'347.37 1'990'000.00 1'266'716.81Ordentliche Abschreibungen\n2160.3830.31 -377'000.00 -377'000.00 -418'000.00Auflösung zusätzliche \n\nAbschreibungen\n2160.3893.03 4'000'000.00Bildung Vorfinanzierung \n\nSt.Antonstrasse\n2160.4893.01 460'000.00 460'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nEggerstandenstr.\n2160.4893.03 261'000.00 261'000.00 289'000.00Auflösung Vorfinanzierung \n\nSanierung Bahnübergänge\n\n 90\n\n\n\nErfolgsrechnung 202003 Strassenrechnung\n\nErfolgsrechnung Strassen Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2170 EIDGENÖSSISCHER \nBENZINZOLL\n\n705'074.40 1'762'686.00 824'000.00 2'059'000.00 1'027'966.45 2'569'916.23\n\n2170.3602.01 705'074.40 824'000.00 1'027'966.45Vergütung an die Bezirke\n2170.4600.50 416'773.00 525'000.00 1'061'157.13Allgemeiner Beitrag\n2170.4600.52 1'345'913.00 1'534'000.00 1'508'759.10Beitrag an Kantone ohne \n\nNationalstrassen\n\n2171 GLOBALBEITRAG (NFA) 1'306'887.00 700'000.00 1'308'066.00\n2171.4630.01 770'293.00 500'000.00 771'470.00Hauptstrassen\n2171.4630.02 536'594.00 200'000.00 536'596.00Berggebiete und Randregionen\n\n2180 STEUEREINNAHMEN / \nGEBÜHREN\n\n655'627.80 9'438'900.16 643'000.00 9'239'000.00 635'316.80 9'245'494.11\n\n2180.3602.01 655'627.80 643'000.00 635'316.80LSVA-Anteil Vergütung an die \nBezirke\n\n2180.4030.01 6'761'145.00 6'600'000.00 6'617'985.38Motorfahrzeugsteuern\n2180.4210.01 958'440.26 950'000.00 968'456.73Motorfahrzeug- und \n\nExpertengebühren\n2180.4210.02 45'795.40 50'000.00 36'050.00Administrativmassnahmen\n2180.4210.04 34'450.00 32'000.00 34'710.00Aufwandentschädigung \n\nLSVA-Inkasso\n2180.4600.80 1'639'069.50 1'607'000.00 1'588'292.00Anteil LSVA\n\n 91\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00003 Strassenrechnung\nInvestitionsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 STRASSENANLAGEN\n\n5102 Enggenhüttenstrasse\n\n5102.5010.01 Aukreuzung-Kaubach 71'224  71'224 0\n\n5104 Gontenstrasse\n\n5104.5010.05 Gontenhöhe-Sulzbach 880'437 Projekt um 1 Jahr vorgezogen, daher nicht budgetiert. 880'437 0\n\n5107 Eggerstandenstrasse\n\n5107.5010.00 Entlastungsstrasse-Ob.Hirsch- \nbergstrasse\n\n901'376 Verteilung über die Jahre 2019 und 2020 nicht richtig \nabgeschätzt. Insgesamt wird Projekt aber unter Budget \nabgerechnet. \n \n\n3'901'376 3'000'000\n\n5116 Steinerstrasse\n\n5116.5010.00 Enggenhüttenstrasse-Hargarten- \nbrücke\n\n-2'000'000 Übergabe Enggenhüttenstr. an ASTRA verzögert Projekt \nerneut.\nFreigabe von ASTRA ausstehend\n \n\n0 2'000'000\n\n5132 Rutlenstrasse\n\n5132.5010.00 Ebenaustrasse-Riethof -50'000 Sanierung verschoben, weil zuerst Projekt Dorfastrasse \nvorliegen muss.  \n\n0 50'000\n\n5134 St.Antonstrasse\n\n5134.5010.01 Fallbach-Obere Eugst -274'014 Vergabeerfolg 725'986 1'000'000\n\n5134.5010.02 Obere Eugst-Obere Bäumen -149'225 Vergabeerfolg 850'775 1'000'000\n\n5138 Sondereggstrasse\n\n5138.5010.00 Fallbach-Sulzbach 62'000 notwendige Abschlussarbeiten Sanierung Bereich \nDurchlass Fallbach \n\n62'000 0\n\n 92\n\n\n\nInvestitionsrechnung 202003 Strassenrechnung\n\nInvestitionsrechnung Strassen Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5 STRASSENANLAGEN 6'717'730.68 4'708.33 7'200'000.00 4'692'572.90 249'227.47\nNetto Ausgaben 6'713'022.35 7'200'000.00 4'443'345.43\n\n5101 Entlastungsstrasse 53'448.13 100'000.00 66'932.40\n5101.5010.01 53'448.13 100'000.00 53'191.50Rütistrasse-Zielstrasse\n5101.5010.03 13'740.90Bleichenwäldlibach-Spital\n\n5102 Enggenhüttenstrasse 81'108.85\n5102.5010.01 71'224.35Aukreuzung-Kaubach\n5102.5010.03 9'884.50Fluchtrank-Unterstein\n\n5103 Gaiserstrasse 26'763.70\n5103.5010.00 22'692.65Adlerplatz-Kreuzhof\n5103.5010.01 4'071.05Kreuzhof-Spital\n\n5104 Gontenstrasse 880'436.70 755'387.20 74'055.59\n5104.5010.01 3'230.05Kesselismühle-Sommerau\n5104.5010.05 880'436.70 752'157.15Gontenhöhe-Sulzbach\n5104.6300.01 74'055.59Bundesbeitrag\n\n5105 Dorfstrasse (Gonten) 82'347.40\n5105.5010.00 82'347.40Sulzbach-Mühleggli\n\n5106 Jakobsbadstrasse 2'020.90\n5106.5010.00 2'020.90Mühleggli-Scheidweg\n\n5107 Eggerstandenstrasse 3'901'376.10 3'000'000.00 2'251'783.35 54'534.29\n5107.5010.00 3'901'376.10 3'000'000.00 2'251'783.35Entlastungsstrasse-Ob.Hirsch- \n\nbergstrasse\n5107.6300.01 54'534.29Bundesbeitrag\n\n5108 Eichbergstrasse 64'237.70\n5108.5010.00 64'237.70Eggerstandenstrasse- \n\nBuechstofelweid\n\n5109 Brülisauerstrasse 24'068.15\n5109.5010.01 24'068.15Ibach-Chlustobel\n\n5110 Weissbadstrasse 25'084.50\n5110.5010.03 25'084.50Viadukt-Sartoris\n\n5111 Dorf (Weissbad) 5'058.85 129'441.00\n5111.5010.00 5'058.85 129'441.00Bahnhof Weissbad-Loos\n\n5113 Haslenstrasse 9'480.00 40'482.90\n5113.5010.06 9'480.00 40'482.90Schäfli-Rotbach\n\n5116 Steinerstrasse 2'000'000.00 1'241.65\n5116.5010.00 2'000'000.00 1'241.65Enggenhüttenstrasse-Hargarten- \n\nbrücke\n\n5130 Dorfstrasse 3'907.25 50'000.00\n5130.5010.00 3'907.25 50'000.00Schwellmühlestrasse-Ebenaustra\n\nsse\n\n5131 Unterdorfstrasse 68'876.85\n5131.5010.00 68'876.85Schwellmühlestr.- Kantonsgrenze\n\n5132 Rutlenstrasse 50'000.00\n5132.5010.00 50'000.00Ebenaustrasse-Riethof\n\n5134 St.Antonstrasse 1'576'760.60 2'000'000.00 716'909.70\n5134.5010.01 725'985.55 1'000'000.00 193'137.05Fallbach-Obere Eugst\n5134.5010.02 850'775.05 1'000'000.00 495'275.25Obere Eugst-Obere Bäumen\n\n 93\n\n\n\nInvestitionsrechnung 202003 Strassenrechnung\n\nInvestitionsrechnung Strassen Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n5134.5010.03 28'497.40Obere Bäumen-Egg\n\n5138 Sondereggstrasse 62'000.00\n5138.5010.00 62'000.00Fallbach-Sulzbach\n\n5140 Bruggtobelstrasse 6'519.10\n5140.5010.00 6'519.10Bruggtobelstrasse\n\n5152 Sanierung Historische Brücken 7'374.25\n5152.5010.00 7'374.25Lank (Historisch)\n\n5153 Sanierung \nBrücken/Kunstbauten\n\n52'586.05 516.95\n\n5153.5010.04 16'805.15Chlustobel\n5153.5010.05 8'228.90Horstbach\n5153.5010.08 23'668.15Ibach\n5153.5010.11 516.95Rotbach\n5153.5010.12 3'883.85List\n\n5154 Lärmschutzmassnahmen 30'324.80 4'708.33 483'828.55 120'637.59\n5154.5010.00 30'324.80 483'828.55Lärmschutzmassnahmen \n\nKantonsstrassen\n5154.6300.01 4'708.33 120'637.59Bundesbeitrag\n\n 94\n\n\n\nBilanz 202003 Strassenrechnung\n\nBilanz Strassen Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Strassen 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 24'684'563.04 21'305'449.52 18'861'212.66 27'128'799.90\n\n10 FINANZVERMÖGEN 17'049'865.29 14'215'427.17 17'049'865.29 14'215'427.17\n\n101 FORDERUNGEN 17'049'865.29 14'215'427.17 17'049'865.29 14'215'427.17\n1015 Interne Kontokorrente 17'049'865.29 14'215'427.17 17'049'865.29 14'215'427.17\n1015.01 17'049'865.29 14'215'427.17 17'049'865.29 14'215'427.17Kontokorrent Kanton \n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 7'634'697.75 7'090'022.35 1'811'347.37 12'913'372.73\n\n140 SACHANLAGEN VV 11'400'451.52 6'713'022.35 1'811'347.37 16'302'126.50\n1401 Strassen 11'400'451.52 6'713'022.35 1'811'347.37 16'302'126.50\n1401.01 9'394'467.10 1'234'885.65 943'277.21 9'686'075.54Kantonsstrassen\n1401.02 2'005'984.42 3'901'376.10 604'864.91 5'302'495.61Neubau Eggerstandenstr.\n1401.03 0.00 1'576'760.60 263'205.25 1'313'555.35Ausbau St.Antonstrasse\n\n148 ZUSÄTZLICHE \nABSCHREIBUNGEN\n\n-3'765'753.77 377'000.00 -3'388'753.77\n\n1480 Zusätzliche Abschreibungen -3'765'753.77 377'000.00 -3'388'753.77\n1480.03 -3'765'753.77 377'000.00 -3'388'753.77Zusätzliche Abschreibungen \n\nStrassen\n\n2 PASSIVEN 24'684'563.04 34'108'372.07 31'664'135.21 27'128'799.90\n\n20 FREMDKAPITAL 232'312.05 29'942'150.25 29'916'858.58 257'603.72\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 232'312.05 30'000.00 4'708.33 257'603.72\n2003 Erhaltene Anzahlungen von \n\nDritten\n232'312.05 30'000.00 4'708.33 257'603.72\n\n2003.21.18 232'312.05 30'000.00 4'708.33 257'603.72PV Lärm- und \nSchallschutzmassnahmen\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n29'912'150.25 29'912'150.25\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n29'912'150.25 29'912'150.25\n\n2012.01 0.00 29'912'150.25 29'912'150.25 0.00Kontokorrent Kanton (1015.02)\n\n29 EIGENKAPITAL 24'452'250.99 4'166'221.82 1'747'276.63 26'871'196.18\n\n293 VORFINANZIERUNGEN 11'205'000.00 721'000.00 10'484'000.00\n2931 Vorfinanzierungen \n\nInvestitionsrechnung\n11'205'000.00 721'000.00 10'484'000.00\n\n2931.01 2'605'000.00 261'000.00 2'344'000.00Vorfinanzierung Sanierung \nNiveauübergänge\n\n2931.03 4'600'000.00 460'000.00 4'140'000.00Ausbau Eggerstandenstrasse\n2931.04 4'000'000.00 4'000'000.00Ausbau St.Antonstrasse\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n13'247'250.99 4'166'221.82 1'026'276.63 16'387'196.18\n\n2990 Jahresergebnis 1'026'276.63 3'139'945.19 1'026'276.63 3'139'945.19\n2990.03 1'026'276.63 3'139'945.19 1'026'276.63 3'139'945.19Jahresergebnis Strassen\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \n\nVorjahre\n12'220'974.36 1'026'276.63 13'247'250.99\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 12'220'974.36 1'026'276.63 13'247'250.99\n\n 95\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00004 Abfallrechnung\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n2 Betriebsrechnung Abfall\n\n2172 BETRIEBSRECHNUNG ABFALL\n\n2172.3010.01 Besoldungen 70'933 Ab Juli 2020 standen vom Asylzentrum wegen Mangel an \nAsylanten keine Arbeitskräfte für den Ökohof mehr zur \nVerfügung. Die entstandene Lücke musste mit Springern \nim Stundenlohn aufgefüllt werden. Zusätzlich haben \nCorona-Massnahmen den personellen Aufwand im Ökohof \nerhöht. \n\n264'933 194'000\n\n 96\n\n\n\nErfolgsrechnung 202004 Abfallrechnung\n\nErfolgsrechnung Abfall Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2172 BETRIEBSRECHNUNG ABFALL 819'157.97 867'740.80 816'500.00 897'500.00 798'155.93 868'887.31\nNetto Ertrag 48'582.83 81'000.00 70'731.38\n\n2172.3010.01 264'932.70 194'000.00 204'612.20Besoldungen\n2172.3010.02 -265.50 -958.05Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n2172.3050.01 14'245.05 11'000.00 10'444.85Arbeitgeberbeiträge \n\nSozialversicherungen\n2172.3051.01 20'569.75 16'000.00 15'840.00Arbeitgeberbeiträge \n\nVersicherungskasse\n2172.3053.01 4'106.65 3'000.00 2'492.70Personalversicherungen\n2172.3054.01 3'829.10 3'000.00 2'730.95AG-Beiträge an \n\nFamilienausgleichskasse\n2172.3055.01 963.20 1'000.00 947.90AG-Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung\n2172.3101.01 14'964.05 20'000.00 22'205.20Betriebskosten Ökohof\n2172.3102.01 8'321.50 10'000.00 7'593.65Drucksachen, Information, \n\nInserate\n2172.3109.01 3'628.50 5'000.00 2'246.05Verschiedener Aufwand\n2172.3111.01 40'000.00 41'808.50Maschinen, Geräte und \n\nFahrzeuge\n2172.3120.01 187'648.67 190'000.00 208'638.86Entsorgungskosten\n2172.3120.02 172'418.38 180'000.00 170'200.71Transportkosten Wertstoffe\n2172.3120.04 2'119.82 2'000.00 878.49Ankauf Sperrgutmarken\n2172.3133.01 5'414.00 4'000.00 4'906.75EDV-Kosten\n2172.3134.01 1'495.40 2'000.00 2'491.95Versicherungen\n2172.3137.04 -3'321.10 3'228.15Vorsteuerkürzung\n2172.3144.01 13'970.50 30'000.00 2'345.00Baulicher Unterhalt Ökohof\n2172.3161.01 9'540.00 20'000.00 18'140.00Mietkosten Infrastruktur\n2172.3170.01 500.00Spesenentschädigungen\n2172.3300.40 49'577.30 40'000.00 32'362.07Ordentliche Abschreibungen \n\nAbfallwirtschaft\n2172.3611.01 45'000.00 45'000.00 45'000.00Verrechnung Verwaltungskosten \n\nBUD\n2172.4210.01 363'566.20 360'000.00 362'178.30Kehrichtgrundgebühr\n2172.4210.02 136'458.30 140'000.00 143'008.85Ertrag Sperrgut\n2172.4210.03 51'042.70 45'000.00 46'005.20Ertrag Grüngut\n2172.4250.01 74.30 500.00 371.50diverse Verkäufe\n2172.4250.02 74.30 2'000.00 1'153.20Verkauf Sperrgutmarken\n2172.4612.01 114'654.00 150'000.00 108'846.86Ertrag Wertstoffe\n2172.4612.02 138'135.10 140'000.00 138'996.95Ertrag A-Region\n2172.4612.03 21'309.75 22'000.00 27'475.45Ertrag Kehrichtverwertung \n\nRheintal\n2172.4612.04 42'426.15 38'000.00 40'851.00Rückerstattung Vetrosuisse\n\n 97\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'00004 Abfallrechnung\nInvestitionsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n5 ABFALLANLAGEN\n\n5000 Ökohof\n\n5000.5040.01 Investition 85'660 Fälschlicherweise wurde der Abwasserkasse die \nErweiterung Grüngutsammelstelle (2017-2019) mit Fr. \n113'272.50 belastet. Dies wird nun nachträglich korrigiert.  \n\n135'660 50'000\n\n 98\n\n\n\nInvestitionsrechnung 202004 Abfallrechnung\n\nInvestitionsrechnung Abfall Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5 ABFALLANLAGEN 147'130.25 50'000.00 167'147.85\nNetto Ausgaben 147'130.25 50'000.00 167'147.85\n\n5000 Ökohof 135'659.80 50'000.00 167'147.85\n5000.5040.01 135'659.80 50'000.00 167'147.85Investition \n\n5001 Unterflurbehälter 11'470.45\n5001.5040.02 11'470.45Investition UFB\n\n 99\n\n\n\nBilanz 202004 Abfallrechnung\n\nBilanz Abfall Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abfall 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 1'168'438.78 1'116'592.53 1'064'892.90 1'220'138.41\n\n10 FINANZVERMÖGEN 985'053.75 969'462.28 1'015'315.60 939'200.43\n\n100 Flüssige Mittel 2'000.00 2'000.00\n\n1000 Flüssige Mittel 2'000.00 2'000.00\n1000.00 2'000.00 2'000.00Kasse Ökohof\n\n101 FORDERUNGEN 974'323.65 969'462.28 1'006'585.50 937'200.43\n\n1010 FORDERUNGEN 32'261.85 32'261.85\n1010.01 0.00 29'692.50 29'692.50 0.00Vorsteuer Betriebsrechnung\n1010.02 0.00 2'569.35 2'569.35 0.00Vorsteuer Investitionsrechnung\n\n1015 INTERNE KONTOKORRENTE 974'323.65 937'200.43 974'323.65 937'200.43\n1015.01 974'323.65 937'200.43 974'323.65 937'200.43Kontokorrent Kanton\n\n104 AKTIVE \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n8'730.10 8'730.10\n\n1041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n8'730.10 8'730.10\n\n1041.01 8'730.10 8'730.10 0.00TA Sachaufwand\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 183'385.03 147'130.25 49'577.30 280'937.98\n\n140 SACHANLAGEN VV 183'385.03 147'130.25 49'577.30 280'937.98\n\n1404 Abfallanlagen 183'385.03 147'130.25 49'577.30 280'937.98\n1404.40 183'385.03 135'659.80 47'856.73 271'188.10Ökohof\n1404.41 0.00 11'470.45 1'720.57 9'749.88Unterflurbehälter\n\n 100\n\n\n\nBilanz 202004 Abfallrechnung\n\nBilanz Abfall Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Abfall 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n2 PASSIVEN 1'168'438.78 2'191'310.38 2'139'610.75 1'220'138.41\n\n20 FREMDKAPITAL 2'071'996.17 2'068'879.37 3'116.80\n\n200 LAUFENDE VERBINDLICHKEITEN 126'117.60 126'117.60\n\n2000 Kreditoren 126'117.60 126'117.60\n2000.02 0.00 56'164.60 56'164.60 0.00Umsatzsteuer Betriebsrechnung\n2000.04 0.00 69'953.00 69'953.00 0.00Abrechnungskonto MWST\n\n201 KURZFRISTIGE \nFINANZVERBINDLICHKEITEN\n\n1'942'761.77 1'942'761.77\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber \nkonsolidierten Einheiten\n\n1'942'761.77 1'942'761.77\n\n2012.01 0.00 1'942'761.77 1'942'761.77 0.00Kontokorrent Kanton (1015.03)\n\n204 Passive \nRECHNUNGSABGRENZUNGEN\n\n3'116.80 3'116.80\n\n2041 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n3'116.80 3'116.80\n\n2041.01 0.00 3'116.80 3'116.80TP Sachaufwand\n\n29 EIGENKAPITAL 1'168'438.78 119'314.21 70'731.38 1'217'021.61\n\n299 BILANZÜBERSCHUSS/ \n-FEHLBETRAG\n\n1'168'438.78 119'314.21 70'731.38 1'217'021.61\n\n2990 Jahresergebnis 70'731.38 48'582.83 70'731.38 48'582.83\n2990.04 70'731.38 48'582.83 70'731.38 48'582.83Jahresergebnis Abfall\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der \nVorjahre\n\n1'097'707.40 70'731.38 1'168'438.78\n\n2999.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'097'707.40 70'731.38 1'168'438.78\n\n 101\n\n\n\nBegründungen +/- Fr. 50'000Gymnasium Appenzell\nErfolgsrechnung 2020\n\nBezeichnung Bemerkung/BegründungKonto-Nr. Rechnung Budget Abweichung\n\n3 AUFWAND\n\n30 PERSONALAUFWAND\n\n30.301.00 Besoldung Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n-89'972 Pensenreduktion bei Neuanstellung, coronabedingter \nMinderaufwand bei den Stundenlöhnerinnen, \nverwaltungsinterne, weiterverrechenbare  Leistungen des \nHausdienstes (Corona, Ausfallvertretungen) \n\n854'028 944'000\n\n30.302.00 Besoldung Lehrkräfte 128'818 Diverse Krankheits- und Unfallvertretungen sowie höherer \nBezug von Altersentlastungsguthaben,  Stützmassnahmen \ninsbesondere für Neueinsteiger \n\n4'055'818 3'927'000\n\n31 UNTERHALT\n\n31.316.00 Mietzinsen -76'908 Senkung der Eigenmiete für kantonale Anstalten aufgrund \nNeuschatzung 2019 sowie der Senkung des \nReferenzzinses des Bundes  \n\n1'028'093 1'105'000\n\n32 SACHAUFWAND\n\n32.310.38 EDV: Neubeschaffung/Lizenzen/ \nDienstleistungen etc.\n\n50'523 Coronabedingte Mehraufwände im EDV-Bereich, z.B. \nNachrüstungen (Laptops, mobile Notbook-Ladestation, \nBildschirme, Headsets, spezielle Software, etc.) \n\n280'523 230'000\n\n4 ERTRAG\n\n45 SCHULGELDER\n\n45.451.00 Schulgelder Kanton AI 4.-6. Kl. -71'340 Im Budget 2020 wurde mit durchschnittlich 91 Schülerinnen \nund Schülern 2020 gerechnet. Tatsächlich besuchten aber \ndurchschnittlich rund 87.5 Schüler mit Wohnort Appenzell \nI.Rh. das Obergymnasium. \n\n1'751'660 1'823'000\n\n46 BETRIEBSKOSTENBEITRAG \nKANTON\n\n46.461.00 Betriebskostenbeitrag Kanton -63'094 Die Minderaufwände im Unterhalt (wovon Mietzinsreduktion \nKanton Fr. 79'000) und Sachaufwand können die \ngeringeren Entgelte, die geringeren Schulgelder sowie den \nhöheren Personalaufwand kompensieren. \n\n4'068'906 4'132'000\n\n 102\n\n\n\nErfolgsrechnung 2020Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 8'596'555.31 8'596'555.31 8'779'000.00 8'779'000.00 8'737'735.02 8'737'735.02\n\n3 AUFWAND 8'596'555.31 444'634.65 8'779'000.00 417'500.00 8'737'735.02 703'297.15\nNetto Aufwand 8'151'920.66 8'361'500.00 8'034'437.87\n\n30 PERSONALAUFWAND 6'329'993.65 344'722.90 6'252'000.00 312'000.00 6'309'985.30 584'609.80\n30.300.00 Entschäd. für Projekt- und \n\nPrüfungskommissionen\n30.301.00 854'027.60 944'000.00 855'349.25Besoldung Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonal\n30.302.00 4'055'817.85 3'927'000.00 3'868'038.50Besoldung Lehrkräfte\n30.302.02 286'123.65 261'000.00 490'968.75Besoldung Internat\n30.302.03 -29'062.10 -30'000.00 -29'908.30Rückerstattungen Taggelder UV, \n\nEO, MSE, MV, IV\n30.303.00 347'202.75 333'000.00 340'498.50Sozialversicherungsbeiträge\n30.304.00 582'238.00 543'000.00 542'928.05Personalversicherungsbeiträge\n30.305.00 22'689.25 28'000.00 22'535.40Unfall- und \n\nKrankenversicherungsbeiträge\n30.306.00 22'997.50 23'000.00 30'891.45Krankentaggeld\n30.307.00 93'420.60 87'000.00 88'661.20Familienausgleichskasse\n30.309.00 14'032.80 50'000.00 21'958.05Weiterbildung\n30.317.00 511.30 2'000.00 1'582.60Schulleitung\n30.317.01 3'200.00 8'000.00 3'860.00Koordinationskommission, \n\nLtg-LPK\n30.319.00 39'149.60 38'000.00 36'020.95Diverser Personalaufwand\n30.352.00 37'644.85 38'000.00 36'600.90Schulgemeinde Appenzell: \n\nGehaltsanteil\n30.463.00 344'722.90 312'000.00 584'609.80Internat: Gehaltsanteil\n\n31 UNTERHALT 1'456'263.19 99'911.75 1'642'000.00 105'500.00 1'618'753.46 118'687.35\n31.311.00 12'114.64 10'000.00 6'686.84Mobiliar/Geräte\n31.311.01 3'496.05 7'000.00 6'566.40Musikinstrumente\n31.311.02 6'141.80 11'000.00 7'641.85Fahrzeuge\n31.311.03 6'460.45 8'000.00 4'209.00Übriger Unterhalt\n31.312.00 152'493.65 180'000.00 157'411.45Energie\n31.312.01 66'206.15 74'000.00 77'656.00Elektrizität\n31.312.02 6'917.40 10'000.00 8'185.95Wasser, Abwasser\n31.313.00 22'931.26 29'000.00 26'238.49Reinigung, Kehricht\n31.313.01 15'099.21 19'000.00 10'653.55Diverse Verbrauchsmaterialien\n31.313.02 5'310.21 8'000.00 4'911.95Diverses Gartenmaterial, \n\nHausdekoration\n31.314.00 30'092.42 29'000.00 26'870.88Unterhalt durch Dritte\n31.314.02 1'569.50 7'000.00 1'489.50Vertragliche Unterhalte\n31.316.00 1'028'092.50 1'105'000.00 1'102'890.00Mietzinsen\n31.318.00 3'941.60 5'000.00 4'003.60Sachversicherungen\n31.319.00 54'364.00 95'000.00 173'338.00Internatsverrechnungen für \n\nMittagessen\n31.320.00 41'032.35 45'000.00Einkäufe Küche/Mensa\n31.463.00 15'431.95 22'000.00 31'016.10Anteil Internat Energie\n31.463.01 455.65 500.00 781.15Anteil Internat Versicherungen\n31.463.02 68'362.55 67'000.00 67'137.65Anteil Kloster/BUD Raumkosten\n31.463.03 1'919.60 4'000.00 5'038.45Anteil Internat Reinigung, \n\nKehricht etc.\n31.463.04 13'742.00 12'000.00 14'714.00Mieteinnahmen von Dritten\n\n 103\n\n\n\nErfolgsrechnung 2020Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n32 SACHAUFWAND 731'045.87 820'000.00 708'658.68\n32.310.00 16'503.41 29'000.00 18'200.11Büromaterial, Inserate, \n\nDrucksachen\n32.310.01 6'938.75 12'000.00 6'979.10Telefonspesen, Porti\n32.310.02 6'213.20 8'500.00 7'894.90Gebühren, Zeitschriften\n32.310.03 11'559.40 10'500.00 9'506.90Jahresbericht\n32.310.04 20.00 500.00 172.70Postcheck- und Bankspesen\n32.310.05 21'132.50 35'000.00 24'670.85Allgemeines Schulmaterial\n32.310.06 67'738.43 80'000.00 77'568.39Lehrmittel\n32.310.07 1'923.64 2'000.00 2'593.27Deutsch\n32.310.08 771.75 2'000.00 1'664.15Französisch\n32.310.09 1'847.61 2'000.00 1'701.71Englisch\n32.310.10 384.75 1'500.00 30.40Latein\n32.310.11 151.30 1'000.00 77.10Freifächer\n32.310.12 491.00 2'000.00 692.51Geschichte\n32.310.13 239.70 2'000.00 2'023.15Geographie\n32.310.14 1'190.00 2'000.00 759.00Wirtschaft, Buchhaltung\n32.310.15 7'764.70 9'500.00 3'609.77Musik\n32.310.16 5'208.01 7'500.00 6'302.68Bildnerisches Gestalten\n32.310.17 3'781.70 4'000.00 3'547.90Theater\n32.310.18 10'678.55 16'000.00 13'014.70Sport\n32.310.19 1'943.60 4'000.00 2'839.50Religion, Lebenskunde\n32.310.20 1'195.60 2'000.00 1'637.03PPP = Philosophie, Psychologie, \n\nPädagogik\n32.310.21 796.09 2'000.00 294.00Mathematik\n32.310.22 1'499.19 15'000.00 9'197.68Physik\n32.310.23 1'999.87 3'500.00 1'290.35Informatik\n32.310.24 14'191.60 17'000.00 17'733.53Chemie\n32.310.25 5'152.11 5'000.00 5'640.46Biologie\n32.310.26 3'089.55 5'000.00 4'324.85Kreativfächer 1. Klasse\n32.310.27 -577.70 1'000.00 861.60Wahlpflichtfächer\n32.310.28 Medienarbeit 'Bravda'\n32.310.29 -681.60 2'000.00 1'423.90KUGA: Kultur am Gymnasium \n\nAppenzell\n32.310.30 3'426.60 3'500.00 3'418.55Foyer\n32.310.32 9'759.80 15'000.00 6'937.50Studienberatung\n32.310.33 14'004.18 15'000.00 14'833.33Bibliothek\n32.310.34 27'951.13 37'000.00 30'268.75Projektwochen / Maturareisen \n32.310.35 10'337.60 43'000.00 26'780.30Veranstaltungen der ganzen \n\nSchülerschaft\n32.310.36 1'417.00 5'000.00 4'109.40Elterntage, Maturatagungen etc.\n32.310.37 147'880.96 134'000.00 132'097.19Anschaffungen Mobiliar und \n\nGeräte\n32.310.38 280'522.99 230'000.00 210'340.57EDV: Neubeschaffung/Lizenzen/ \n\nDienstleistungen etc.\n32.310.39 2'000.00 908.00Begabungsförderung\n32.310.40 9'058.90 12'000.00 12'095.40Übriger Sachaufwand\n32.310.41 Unterrichtsevaluation\n32.310.42 33'540.00 40'000.00 40'617.50Prüfungsgebühren Französisch / \n\nEnglisch / Informatik\n\n35 BEITRAG MUSIKSCHULE 59'252.60 53'000.00 83'337.58\n35.352.00 59'252.60 53'000.00 83'337.58Beitrag an Musikschule\n\n38 SCHULGELD INTERNAT 20'000.00 12'000.00 17'000.00\n38.380.00 20'000.00 12'000.00 17'000.00Schulgeld Internat\n\n 104\n\n\n\nErfolgsrechnung 2020Gymnasium Appenzell\n\nErfolgsrechnung Gymnasium Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Artengliederung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n4 ERTRAG 8'151'920.66 8'361'500.00 8'034'437.87\nNetto Ertrag 8'151'920.66 8'361'500.00 8'034'437.87\n\n42 ZINSERTRÄGE\n42.422.00 Zinserträge\n\n43 ENTGELTE 478'024.95 571'500.00 533'848.80\n43.431.00 15'200.00 16'000.00 16'800.00Maturagebühren\n43.432.00 47'375.00 84'000.00 147'648.50Mittagessen\n43.432.01 86'804.10 90'000.00Einnahmen Küche/Mensa\n43.433.00 102'645.00 95'000.00 100'700.00Schulgelder AR 1./2. Kl. und \n\nAndere\n43.433.01 115'855.00 144'000.00 135'951.65Schulgelder interne Schüler\n43.433.02 12'200.00 11'000.00 11'200.00Freifächer (Teilnahmegebühren)\n43.435.00 55'846.65 80'000.00 69'470.55Lehrmittel und Diverses\n43.435.01 2'300.00 3'500.00 4'198.05Kochen, Werken, kreative \n\nWahlfächer\n43.435.02 25'055.00 28'000.00 27'810.00Prüfungsgebühren Englisch und \n\nFranzösisch\n43.439.00 14'744.20 20'000.00 20'070.05Diverse Einnahmen\n\n45 SCHULGELDER 3'604'990.00 3'658'000.00 3'821'649.00\n45.451.00 1'751'660.00 1'823'000.00 1'923'324.00Schulgelder Kanton AI 4.-6. Kl.\n45.451.01 120'000.00 110'000.00 160'000.00Schulgelder AR 3.-6. Kl.\n45.452.00 1'733'330.00 1'725'000.00 1'738'325.00Schulgelder der Schul- \n\ngemeinden für 1.-3. Kl.\n\n46 BETRIEBSKOSTENBEITRAG \nKANTON\n\n4'068'905.71 4'132'000.00 3'678'940.07\n\n46.461.00 4'068'905.71 4'132'000.00 3'678'940.07Betriebskostenbeitrag Kanton\n\n 105\n\n\n\nBilanz 2020Gymnasium Appenzell\n\nBilanz Gymnasium Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Gymnasium 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 286'409.71 12'431'859.60 12'244'304.08 473'965.23\n\n10 UMLAUFVERMÖGEN 229'118.66 4'727'433.80 4'492'742.83 463'809.63\n10.100.00 5'937.85 26'646.15 23'249.35 9'334.65Kassa\n10.101.01 19'693.54 9'528.06 10'165.48Postcheck Zeitschrift 'Antonius' \n\n90-11342-9\n10.102.00 92'740.32 4'700'764.15 4'453'652.52 339'851.95APPKB KK 60 10 340.630-05\n10.102.02 26'671.28 6'312.90 20'358.38APPKB Servicekonto Skilager\n10.102.03 84'075.67 23.50 84'099.17APPKB Anlagesparkonto Zeitschrift \n\n'Antonius'\n\n11 GUTHABEN 500.00 7'703'887.15 7'704'387.15\n11.110.01 0.00 390.00 390.00 0.00Diverse Guthaben\n11.110.03 500.00 96'230.00 96'730.00 0.00Kinderzulagen an Arbeitnehmer\n11.110.18 0.00 5'349'954.25 5'349'954.25 0.00Lohnkonto\n11.110.60 0.00 789'156.90 789'156.90 0.00Sozialversicherungen\n11.110.61 0.00 1'029'689.60 1'029'689.60 0.00Versicherungskasse\n11.110.62 0.00 86'541.15 86'541.15 0.00Personalversicherungen\n11.110.64 0.00 50'576.20 50'576.20 0.00Krankentaggeld\n11.115.02 0.00 301'349.05 301'349.05 0.00Debitoren Semesterrechnung\n\n13 TRANSITORISCHE AKTIVEN 44'341.05 538.65 44'341.05 538.65\n13.130.00 44'341.05 538.65 44'341.05 538.65Transitorische Aktiven\n\n15 Anlagevermögen 12'450.00 2'833.05 9'616.95\n15.100.00 12'450.00 2'833.05 9'616.95Heizöl\n\n2 PASSIVEN 286'409.71 8'875'715.69 8'688'160.17 473'965.23\n\n20 FREMDKAPITAL 239'927.66 8'874'764.69 8'669'441.22 445'251.13\n20.200.01 52.05 410.60 462.65 0.00Diverse Kreditoren\n20.200.02 103'769.21 23.50 9'528.06 94'264.65Geld-Konti Zeitschrift 'Antonius'\n20.200.03 4'319.40 4'319.40 0.00Gelder für zukünftige Aufführungen\n20.200.04 105'115.72 8'855'379.94 8'629'867.56 330'628.10Kontokorrent Kanton (1011.23)\n20.200.05 26'671.28 6'312.90 20'358.38APPKB Servicekonto Skilager\n20.205.00 0.00 18'950.65 18'950.65 0.00Quellensteuer\n\n25 TRANSITORISCHE PASSIVEN 1'884.80 1'884.80\n25.250.00 1'884.80 1'884.80 0.00Transitorische Passiven\n\n28 SPEZIALFINANZIERUNGEN 44'597.25 951.00 16'834.15 28'714.10\n28.280.02 8'269.40 8'269.40Konzertfonds\n28.280.04 30'761.05 951.00 16'834.15 14'877.90Schulbus-Beschaffung\n28.280.05 Projektwochen (Vermächtnis Hüppi) 5'566.80 5'566.80\n\n 106\n\n\n\n107 \n \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2020 \nKantonales Spital Appenzell \n \n\nAllgemein \n\nDas Kantonale Spital Appenzell (KSP) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. 12'550’629 und einem \nBetriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 15'852’996 mit einem \nJahresverlust von Fr. -3'302’367 ab. Dies entspricht einer Veränderung gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n-1'703’165 (-106.5%). Im Betriebsertrag sind gemeinwirtschaftliche Leistungen des Kantons für Notfall \nund Rettungsdienst in der Höhe von insgesamt Fr. 2'109’487 (Vorjahr Fr. 2'255’214) enthalten. \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für stationäre Patienten \n\nDie Erträge aus Leistungen für stationäre Patienten beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 6'962’706. Dies \nentspricht einer Abnahme gegenüber dem Vorjahr um Fr. -1'077’207 (-13.4%). Gegenüber Budget \nresultieren Mindererträge von Fr. -1'903’294 (-21.5%).  \n\nDer Kantonsanteil an den Einnahmen für stationäre Behandlungen sank gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n-339’341 und liegt im Jahr 2020 bei Fr. 1'642’348. Der gesamte Kantonsbeitrag (DRG-Anteil sowie \ngemeinwirtschaftliche Leistungen Notfall / Rettungsdienst) beträgt Fr. 3'751’835, was Fr. -485’068 unter \ndem Vorjahreswert liegt.  \n\nDie Anzahl stationärer Fälle ist gegenüber dem Vorjahr um 88 gesunken und liegt bei 743 Austritten. \nBudgetiert waren 920 stationäre Austritte. Im abgelaufenen Kalenderjahr sind 48.3% (VJ 49.3%) der \nPatienten im Fachgebiet Orthopädie/Traumatologie behandelt worden, wohingegen 36.7% (VJ 34.2%) \nder Patienten dem Fachgebiet Innere Medizin zuzuschreiben sind. Der CMI (Case Mix Index) liegt bei \n0.845 (Vorjahr 0.815). Der Anstieg ist auf die im Vergleich zum Vorjahr erhöhte Komplexität bei den \northopädischen Fällen zurückzuführen. \n\nDer Anteil an Zusatzversicherten Patienten liegt im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 28.3% (Vorjahr \n28.0%). In absoluten Zahlen bedeutet dies ein Rückgang um -23 Fälle. Insgesamt wurden am KSP 210 \nzusatzversicherte Patienten stationär behandelt.  \n\nDie durchschnittliche Aufenthaltsdauer der Patienten nahm im Vergleich zum Vorjahr um 0.7 Tage ab \nund liegt bei 5.0 Tagen. Insgesamt liessen sich 476 Innerrhoderinnen und Innerrhoder (Vorjahr 539) am \nKSP stationär behandeln, was 64.1% aller stationären Fälle des KSP entspricht.  \n\nDer Rückgang der stationären Fallzahlen ist zum grossen Teil auf das elektive Behandlungsverbot im \nMärz und April des Berichtsjahres zurückzuführen. Zudem hatte die Ankündigung der Schliessung der \nBettenstation direkte Auswirkungen auf die Fallzahl des Monats Dezember. Schliesslich ist die erhoffte \nnachhaltige Erhöhung der stationären Fallzahlen trotz Einführung des neuen Betriebskonzeptes \nAllgemein Innere Medizin (AIM) per 1. Januar 2020 ausgeblieben. \n\nErträge aus Leistungen für ambulante Patienten \n\nIm ambulanten Bereich setzte sich das Umsatzwachstum der vergangenen Jahre nicht fort. Im \nBerichtsjahr liegt der Ertrag aus Leistungen für ambulante Patienten bei Fr. 2'172'477 (VJ Fr. 2'506’593). \nDies entspricht einer Reduktion von -13.3%. Gegenüber Budget resultieren Mindereinnahmen von Fr. -\n313’523 (-12.6%). \n\nDer Umsatzrückgang ist einerseits auf die Abnahme der Fallzahl im ertragsreichen Fachbereich \nOphthalmologie zurückzuführen (-97 Fälle bei durchschnittlich rund Fr. 1'800 Umsatz pro Fall). \nAndererseits musste auch der Fachbereich Orthopädie einen Rückgang von -144 Fällen verzeichnen. \nDer Rückgang der Fallzahlen für beide Bereiche ist im Wesentlichen auf das elektive \nBehandlungsverbot im Frühling 2020 zurückzuführen. \n\n  \n\n\n\n108 \n \n\nErträge gemeinwirtschaftliche Leistungen \n\nDer Notfall verzeichnet mit 2’147 Eintritten im Vergleich zum Vorjahr eine Zunahme um 178 Fälle. Darin \nsind jedoch 317 rein ambulante Covid19 Fälle enthalten. Die durchschnittliche Anzahl Eintritte pro Tag \nsteigt dementsprechend von 5.4 im Vorjahr auf 5.9 im Berichtsjahr. 51.4% (VJ 51.0%) aller stationären \nEintritte werden über den Notfall eingewiesen und im ambulanten Bereich sind es 46.6% (VJ 51.3%). \nDem Notfallteam ist es im Jahr 2020 gelungen, alle Dienste mit eigenem Personal abzudecken. \nNichtsdestotrotz wurden die budgetierten gemeinwirtschaftlichen Leistungen von Fr.1'250'000 aufgrund \nder im Vergleich zum Vorjahr höheren Umlagen des Personals im Bereich AIM (siehe Arzthonorare im \nPersonalaufwand) erneut überschritten.  \n\nDer Rettungsdienst leistete exakt gleich viele Einsätze wie im Vorjahr (570). Aufgrund der \nTarifanpassung per 1. Januar 2020 erhöhte sich jedoch der Umsatz um Fr. 71’508 und liegt bei Fr. \n674’662. Entsprechend werden die budgetierten gemeinwirtschaftlichen Leistungen des \nRettungsdienstes von Fr. 700'000 mit Fr. 648'802 um Fr. -51'198 unterschritten. \n\nInsgesamt nehmen die Erträge aus gemeinwirtschaftlichen Leistungen (Fr. 2'109’487, wovon Fr. \n1'460’685 Notfall und Fr. 648’802 Rettungsdienst) im Vergleich zum Vorjahr um Fr. -145'727 oder -6.5% \nab. \n\nÜbrige betriebliche Erträge \n\nDie übrigen betrieblichen Erträge beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 1'305’960. Dies entspricht einer \nZunahme von Fr. 159’602 oder 13.9% im Vergleich zum Vorjahr. Darin enthalten sind die internen \nVerrechnungen (Leistungslieferungen) an das Kantonale Alters- und Pflegezentrum (APZ) mit Fr. \n643'000 bzw. an das Bürgerheim Appenzell (BH) mit Fr. 210’811. \n\n \n\n  \n\n\n\n109 \n \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \nDer Personalaufwand (inkl. Arzthonorare) ist mit Fr. 11'222’510 um Fr. 387’510 bzw. 3.6% höher als \ngemäss Budget. Im Vergleich zum Vorjahr resultiert eine Zunahme von Fr. 754'414 (7.2%). \n\nIm abgelaufenen Geschäftsjahr beanspruchten zwei Themen (Covid19 Pandemie und Neubauprojekt \nAVZ+) das Personal des KSP besonders. Das KSP hat die Grundversorgung des Kantons sowohl \nanlässlich der ersten als auch anlässlich der zweiten Covid19 Welle sichergestellt. Das Thema hat sehr \nviele personelle Ressourcen in allen Bereichen gebunden. Insgesamt wurden am KSP rund 2'700 \nCovid19 Zusatzstunden geleistet. Andererseits wurde während des Berichtsjahrs das Neubauprojekt \nAVZ+ (bis zum Entscheid bezüglich Projektstopp) mit breit aufgestellten und zeitintensiven \nNutzersitzungen vorangetrieben. Eine Aktivierung dieser «internen» Personalkosten wurde nicht \nvorgenommen. D.h. diese Aufwände belasten durch ihren Niederschlag im Personalaufwand die \nErfolgsrechnung. Diese genannten, personalintensiven Themen wurden (mit Ausnahme der ärztlichen \nLeitung bzw. der ärztlichen Standortleitung) ohne eine Erhöhung des Stellenschlüssels realisiert. \nEntsprechend erhöhte sich auch der Überstundensaldo der Mitarbeitenden. Aufgrund der Einführung \nder Jahresarbeitszeit per 1. Januar 2021 wurden diese Überstundenguthaben mit dem Dezemberlohn \n2020 grösstenteils ausbezahlt. \n\nDie Arzthonorare steigen gegenüber dem Vorjahr um Fr. 1'080’329 oder 58.3% auf Fr. 2'934’152. In \nden Honorarleistungen sind die Abgeltungen für das beim Spitalverbund Appenzell A.Rh. angestellte \nAIM Personal von Fr. 1'416'810 enthalten (VJ 240'800). Die Belegarzthonorare sind um Fr. -141'770 auf \nFr. 1'327'253 gesunken. Diese Reduktion ist mit den tieferen Fallzahlen begründet. \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer Aufwand für medizinischen Bedarf beziffert sich auf Fr. 1'662’970 und hat gegenüber dem Vorjahr \num Fr. -447’426 oder -21.2% abgenommen. Die Reduktion ist insbesondere auf die tiefere elektive \nFallzahl im stationären Fachbereich Orthopädie zurückzuführen (Reduktion Aufwand für \nImplantationsmaterial).  \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand blieb gegenüber dem Vorjahr und im Vergleich zum Budget konstant und beziffert \nsich auf Fr. 1'073’960.  \n\nMietaufwand \n\nDer Mietzins gegenüber dem Kanton liegt bei Fr. 750’000 (VJ 956'000). Der Kanton hat die \nGebäudewerte neu geschätzt. Zudem wurde der Referenzzinssatz von 1.5% auf 1.25% reduziert.  \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beträgt im Berichtsjahr Fr. 702’811. Im Vergleich zum Vorjahr \nentspricht dies einer Erhöhung von Fr. 27’819 oder 4.1%. Wesentlich zum Mehraufwand beigetragen \nhaben die laufenden Informatikaufwendungen, der Vereinsbeitrag für die Mitgliedschaft bei eSanita \n(Stammgemeinschaft für elektronisches Patientendossier) sowie höhere PR und \nMarketingaufwendungen. \n\nAbschreibungen \n\nDie Abschreibungen liegen um Fr. 109’808 über Vorjahresniveau und beziffern sich auf Fr. 249’150. Im \nJahr 2020 wurde unter anderem die Software für das Klinikinformationssystem aktiviert. \n\nAusserordentlicher Aufwand \n\nIm Berichtsjahr resultiert ein ausserordentlicher Aufwand von Fr. 100'000, weil das Bilanzaktivum \n«Strategie Immobilien» (strategische Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Neubau AVZ+) \nausgebucht worden ist. \n\n \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Kantonales Spital Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2020 in % Budget 2020 in % 2019 in %\n\nErträge Leistungen stationäre Patienten 6'962'706           55% 8'866'000           61% 8'039'914           58%\n\nErträge Leistungen ambulante Patienten 2'172'477           17% 2'486'000           17% 2'506'593           18%\n\nErträge gemeinwirtschaftliche Leistungen / \n\nBetriebsbeitrag Kanton 2'109'487           17% 1'950'000           13% 2'255'214           16%\n\nÜbrige betriebliche Erträge 1'305'960           10% 1'212'000           8% 1'146'358           8%\n\nBetriebsertrag 12'550'629         100% 14'514'000         100% 13'948'078         100%\n\nPersonalaufwand -11'222'510        -10'835'000        -10'468'096        \n\nMedizinischer Bedarf -1'662'970          -1'914'000          -2'110'396          \n\nSachaufwand -1'073'960          -1'084'000          -1'103'261          \n\nMietaufwand -750'000             -956'000             -956'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -702'811             -565'000             -674'992             \n\nÜbriger Betriebsaufwand -90'634               -88'000               -94'249               \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -15'502'884        -124% -15'442'000        -106% -15'406'994        -110%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) -2'952'255          -24% -928'000             -6% -1'458'916          -10%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -165'982             -342'000             -139'140             \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -83'168               -19'000               -202                    \n\nBetriebsergebnis (EBIT) -3'201'406          -26% -1'289'000          -9% -1'598'259          -11%\n\nFinanzaufwand -961                    -1'000                 -943                    \n\nAusserordentlicher Aufwand -100'000             -                          -                          \n\nJAHRESERGEBNIS -3'302'367          -26% -1'290'000          -9% -1'599'202          -11%\n\n 110\n\n\n\nBILANZ Kantonales Spital Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nFlüssige Mittel 1'035'468           2'132'479           \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen 1'489'362           1'684'408           \n\nÜbrige kurfristige Forderungen\n\nGegenüber Dritten 120'349              989                     \n\nGegenüber APZ 903'571              1'571'344           \n\nGegenüber BH -                          127'511              \n\nVorräte 478'981              567'379              \n\nNicht abgerechnete Leistungen -                          40'300                \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 26'626                10'341                \n\nUmlaufvermögen 4'054'357           81% 6'134'752           85%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 559'477              482'761              \n\nAnlagen im Bau -                          100'000              \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen 302'159              20'848                \n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit 102'734              508'422              \n\nAnlagevermögen 964'370              19% 1'112'032           15%\n\nTOTAL AKTIVEN 5'018'726           100% 7'246'783           100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 718'353              784'337              \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 127'075              141'649              \n\nGegenüber BH 261'696              -                          \n\nGegenüber Kanton 3'589'420           5'975'349           \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 206'995              288'361              \n\nKurzfristige Rückstellungen 79'400                -                          \n\nKurzfristiges Fremdkapital 4'982'940           99% 7'189'697           99%\n\nZweckgebundene Fonds 35'787                57'087                \n\nLangfristiges Fremdkapital 35'787                1% 57'087                1%\n\nTOTAL PASSIVEN 5'018'726           100% 7'246'783           100%\n\n 111\n\n\n\n112 \n \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2020  \nKantonales Alters- und Pflegezentrum Appenzell \n \n\nAllgemein \n\nDas Kantonale Alters- und Pflegezentrum Appenzell (APZ) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. \n8'474’894 und einem Betriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 8'356’869 mit \neinem Jahresgewinn von Fr. 118’025 (VJ Fr. 1'182) ab. Diese positive Entwicklung ist vorwiegend auf \nMehrerträge bei den Leistungen für Bewohner (Anstieg durchschnittlicher Pflegeschweregrad und \nErhöhung Pflegetaxen) zurückzuführen. \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie Erträge aus Leistungen für Bewohner (Fr. 7'224’803) haben sich im Vergleich zum Vorjahr um Fr. \n440’391 oder 6.5% erhöht. Im Vergleich zum Budget sind dies Mehreinnahmen von Fr. 695'803 (+ \n10.7%). \n\nDie Einnahmen aus Pensionstaxen belaufen sich auf Fr. 2'919'769 und sinken gegenüber dem Vorjahr \num Fr. -71’206 oder -2.4%. Diese Reduktion ist mit einem leichten Rückgang der Auslastung im APZ \nbegründet. \n\nDie Einnahmen aus Betreuungstaxen liegen im Berichtsjahr bei Fr. 889’347. Im Vergleich zum Vorjahr \nentspricht dies einer Steigerung von Fr. 57'867 oder 7.0%. Diese wurden per 1. Januar 2020 für alle \nPflegestufen angepasst. \n\nDer Versicherungsanteil wie auch der Bewohneranteil der Pflegetaxen sind ebenfalls gestiegen und \nbetragen Fr. 1'433’212 bzw. Fr. 485’861. Dies entspricht Mehreinnahmen von Fr. 192’844 oder 11.1% \ngegenüber Vorjahr.  \n\nDer Kantonsanteil der Pflegetaxen (KLV) konnte gegenüber dem Vorjahr um Fr. 260’846 oder 21.1% \nerhöht werden und liegt im abgeschlossenen Geschäftsjahr bei Fr. 1'496’613. Zusammen mit dem \nJahresgewinn ergibt dies einen Kantonsanteil von Total 1'378’588, was im Vergleich zum Vorjahr ein \nAnstieg von Fr. 144'004 bedeutet. \n\nIm Berichtsjahr verzeichnet das APZ einen Netto-Bewohnerrückgang von -11 (VJ +3): In das APZ sind \n19 Personen eingetreten (Vorjahr 30) und 30 Personen ausgetreten (Vorjahr 27). Die Differenz zwischen \nder Anzahl Pflegetage und Pensionstage zeigt, während wie vielen Tagen keine Betreuungs- und \nPflegetaxen (KLV) verrechnet werden konnten, obwohl ein Zimmer besetzt war. In den allermeisten \nFällen ist dies mit Todesfällen oder Spitalaufenthalten zu begründen. Im Berichtsjahr resultiert eine \nDifferenz von 322 Tagen (Vorjahr 213 Tage). \n\nDie Bettenauslastung liegt basierend auf durchschnittlich 61 Planbetten mit 21’566 Pensionstagen bei \nhohen 96.6% (Vorjahr 99.0%). Der durchschnittliche Pflegeschweregrad ist im abgelaufenen \nGeschäftsjahr ebenfalls gestiegen auf 7.5 (Vorjahr 7.0). Budgetiert war ein Pflegeschweregrad von \ndurchschnittlich BESA-Stufe 7.0  \n\nErträge aus Leistungen an Personal und Dritte \n\nDie Einnahmen aus Leistungen an Personal und Dritte beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 1'182’559. \nDies entspricht einer Reduktion von Fr. -70’867 oder -5.7% im Vergleich zum Vorjahr. Der Rückgang ist \nauf die Covid19 bedingte Umsatzabnahme im Restaurant Findling sowie tiefere Erträge für intern \nerbrachte Verpflegungs- und Wäschereidienstleistungen an das Kantonale Spital Appenzell (KSP) \nsowie das Bürgerheim Appenzell (BH) zurückzuführen.  \n\nÜbrige Erträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie übrigen Einnahmen aus Leistungen an Bewohner liegen bei Fr. 65’548 (VJ 53’799).  \n\n\n\n113 \n \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand inkl. Honorare für Leistungen Dritter beziffert sich im abgelaufenen Geschäftsjahr \nauf Fr. 6'378’471 und liegt damit Fr. 245’208 über dem Vorjahreswert. Die Zunahme ist insbesondere \ndurch die Umstellung der Verbuchungsmethodik der internen Verrechnungen begründet. Der \nGegeneffekt ist in den Erträgen aus Leistungen an Personal und Dritte ersichtlich. Der \nBesoldungsaufwand für das Pflegepersonal sowie das Ökonomie- und Hausdienstpersonal konnte trotz \nhoher Bettenauslastung und organisatorischen Herausforderungen im Zusammenhang mit Covid19 im \nVergleich zum Vorjahr konstant gehalten werden. \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer medizinische Bedarf (insbesondere Pflegematerial) liegt mit Fr. 102'457 um Fr. 38'257 über Vorjahr. \nDie Covid19 Pandemie hat einen erhöhten Bedarf an Hygiene und Schutzmaterial bewirkt. \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand sinkt gegenüber dem Vorjahr um Fr. -24’571 (-2.7%) und liegt bei Fr. 896'813. Dabei \nhat sich insbesondere der Lebensmittelaufwand (ohne Getränke) im Vergleich zum Vorjahr um Fr. -\n28'315 reduziert. Grund dafür sind die tieferen Belegungszahlen im APZ (weniger Mahlzeiten) sowie \nder Besucherrückgang im Restaurant Findling. \n\nMietaufwand \n\nDer Mietzins gegenüber dem Kanton ist mit Fr. 718’000 im Vergleich zum Vorjahr um Fr. -43’000 (- \n5.7%) tiefer, weil der Kanton einerseits die Gebäudewerte neu geschätzt und sich andererseits der \nReferenzzinssatz von 1.5% auf 1.25% reduziert hat. \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beziffert sich im Berichtsjahr auf Fr. 202’798. Dies entspricht einer \nErhöhung von Fr. 76’732 (60.4%) gegenüber dem Vorjahr und ist auf steigende Informatik-\naufwendungen sowie einmalige Rückstellungen per Jahresende zurückzuführen (siehe Rückstellun-\ngen). \n\nAbschreibungen \n\nDer Abschreibungsaufwand ist praktisch gleich hoch wie im Vorjahr und beträgt Fr. 23'610. Im Budget \n2020 war unter anderem die Einführung einer elektronischen Pflegedokumentation vorgesehen. Dieses \nProjekt wurde erst im November 2020 abgeschlossen. \n\nRückstellungen \n\nIm Berichtsjahr wurden Rückstellungen im Umfang von Fr. 140'000 gebildet. Dies unter anderem für \nden Ausbau der Aktivierungstherapie, die Einführung des elektronischen Patientendossiers, den \nAusbau der Pflegeexpertise sowie die Optimierung der internen Prozessorganisation.  \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Alters- und Pflegezentrum Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2020 in % Budget 2020 in % 2019 in %\n\nErträge Leistungen für Bewohner 7'224'803           85% 6'529'000           84% 6'784'412           83%\n\nErträge Leistungen Personal und Dritte 1'182'559           14% 1'166'000           15% 1'253'426           15%\n\nErträge Spenden 1'984                  0% -                          0% 56'957                1%\n\nÜbrige Erträge Leistungen für Bewohner 65'548                1% 37'000                0% 53'799                1%\n\nBetriebsertrag 8'474'894           100% 7'732'000           100% 8'148'593           100%\n\nPersonalaufwand -6'378'471          -5'950'000          -6'133'262          \n\nMedizinischer Bedarf -102'457             -70'000               -64'200               \n\nSachaufwand -896'813             -832'000             -921'384             \n\nMietaufwand -718'000             -761'000             -761'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -202'798             -144'000             -126'426             \n\nÜbriger bewohnerbezogener Aufwand -13'189               -15'000               -23'570               \n\nÜbriger Betriebsaufwand -21'158               -17'000               -92'354               \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -8'332'885          -98% -7'789'000          -101% -8'122'196          -100%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) 142'009              2% -57'000               -1% 26'397                0%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -22'929               -23'000               -24'875               \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -681                    -9'000                 -                          \n\nBetriebsergebnis (EBIT) 118'398              1% -89'000               -1% 1'522                  0%\n\nFinanzaufwand -373                    -1'000                 -339                    \n\nFinanzergebnis -373                    0% -1'000                 0% -339                    0%\n\nJAHRESERGEBNIS 118'025              1% -90'000               -1% 1'182                  0%\n\n 114\n\n\n\nBILANZ Alters- und Pflegezentrum Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nFlüssige Mittel 438'855              984'027              \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen 523'315              657'360              \n\nÜbrige kurfristige Forderungen\n\nGegenüber Dritten 113'664              30'050                \n\nGegenüber BH 10'896                108'376              \n\nVorräte 39'000                57'000                \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 21'698                16'823                \n\nUmlaufvermögen 1'147'428           88% 1'853'636           93%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 127'271              137'369              \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen 30'497                -                          \n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit -                          5'897                  \n\nAnlagevermögen 157'767              12% 143'266              7%\n\nTOTAL AKTIVEN 1'305'195           100% 1'996'902           100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 104'212              147'931              \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 114'657              136'041              \n\nGegenüber KSP 903'571              1'571'344           \n\nGegenüber Kanton -                          16'186                \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 42'755                125'400              \n\nKurzfristige Rückstellungen 70'000                -                          \n\nKurzfristiges Fremdkapital 1'235'195           95% 1'996'902           100%\n\nLangfristige Rückstellungen 70'000                -                          \n\nLangfristiges Fremdkapital 70'000                -                          \n\nTOTAL PASSIVEN 1'305'195           100% 1'996'902           100%\n\n 115\n\n\n\n116 \n \n\nKommentar zur Jahresrechnung 2020  \nBürgerheim Appenzell \n \n\nAllgemein \n\nDas Bürgerheim Appenzell (BH) schliesst bei einem Betriebsertrag von Fr. 3'399’201 und einem \nBetriebsaufwand (inkl. Abschreibungen und Finanzaufwand) von Fr. 3'361'335 mit einem Jahresgewinn \nvon Fr. 37’866 ab. Im Vergleich zum Vorjahr entspricht dies einer Verbesserung des Ergebnisses um \nFr. 322’664. Diese Entwicklung ist vorwiegend auf Mehrerträge bei den Leistungen für Bewohner \n(Steigerung Bettenauslastung und durchschnittlicher Pflegeschweregrad) zurückzuführen. \n\n \n\nBetriebsertrag \n\nErträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie Erträge aus Leistungen für Bewohner (Fr. 3'262’996) haben sich im Vergleich zum Vorjahr um Fr. \n265’442 oder 8.9% erhöht. Im Vergleich zum Budget sind resultieren Mindereinnahmen von Fr. – 27’004 \n(-0.8%). \n\nMit Fr. 1'610’126 erhöhten sich die Einnahmen aus Pensionstaxen gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n16'553 oder 1.0%. Der Grund ist die im Vergleich zum Vorjahr höhere Belegung des Bürgerheims. \n\nEbenfalls sind die Betreuungstaxen im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 108’344 oder 27.4% gestiegen \nund liegen bei Fr. 503’056. Diese wurden per 1. Januar 2020 für alle Pflegestufen angepasst. \n\nDer Versicherungsanteil wie auch der Bewohneranteil der Pflegetaxen haben sich im Vergleich zum \nVorjahr erhöht und liegen bei Fr. 521’606 bzw. Fr. 297’608. Dies entspricht Mehreinnahmen von \ninsgesamt Fr 88’895 oder 12.0% gegenüber Vorjahr. \n\nEbenso hat sich der Kantonsanteil der Pflegetaxen (KLV) um Fr. 51’650 erhöht. Dieser liegt bei Fr. \n330’599. Zusammen mit dem Jahresgewinn ergibt dies einen Kantonsanteil von Total Fr. 292’733, was \nim Vergleich zum Vorjahr eine Reduktion von Fr -271’014 bedeutet.  \n\nIm Berichtsjahr verzeichnet das BH einen Netto-Bewohnerrückgang von -4 (VJ -3). Aus dem BH sind \nim Berichtsjahr 10 Personen eingetreten (Vorjahr 20) und 14 Personen ausgetreten (Vorjahr 23). Bei \nden Austritten handelt es sich vorwiegend um Todesfälle. Die indirekten Folgen davon sind einerseits \neine tiefere Bettenauslastung und andererseits eine Reduktion des durchschnittlichen \nPflegeschweregrades. Die Differenz zwischen der Anzahl Pflegetage und Pensionstage zeigt, während \nwie vielen Tagen keine Betreuungs- und Pflegetaxen (KLV) verrechnet werden konnten, obwohl ein \nZimmer besetzt war. In den allermeisten Fällen ist dies mit Todesfällen oder Spitalaufenthalten zu \nbegründen. Im Berichtsjahr resultiert eine Differenz von 146 Tagen (Vorjahr 210 Tage). \n\nDie Bettenauslastung lag basierend auf durchschnittlich 49 Planbetten mit 16’410 Pensionstagen bei \n91.5% (Vorjahr 90.6%). Der durchschnittliche Pflegeschweregrad stieg im Vergleich zum Vorjahr um \n0.1 Punkte auf 3.9 und liegt damit knapp unter dem budgetierten Wert von BESA-Stufe 4.0. \n\nErträge aus Leistungen an Personal und Dritte \n\nDie Einnahmen aus Leistungen an Personal und Dritte beziffern sich im Berichtsjahr auf Fr. 74’197 (VJ \nFr. 80’130). In diesen Ertrag sind unter anderem Einnahmen aus Verpflegung und Getränke an das \nPersonal und Dritte sowie weitere Nebenerlöse enthalten. \n\nÜbrige Erträge aus Leistungen für Bewohner \n\nDie übrigen Einnahmen aus Leistungen an Bewohner blieben im Vergleich zum Vorjahr relativ konstant \nund liegen bei Fr. 37'873 (Vorjahr Fr. 40’511).  \n\n\n\n117 \n \n\nBetriebsaufwand \n\nPersonalaufwand \nDer Personalaufwand inkl. Honorare für Leistungen Dritter erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. \n18’456 (0.9%) und liegt bei Fr. 2'138’974. Gegenüber dem Budget resultieren Minderaufwendungen von \nFr. -1’026 bzw. 0.0%.  \n\nDie internen Bezüge vom Kantonalen Spital Appenzell (KSP) und dem Alters- und Pflegezentrum \nAppenzell (APZ) konnten um Fr. -32’078 auf Fr. 244’491 reduziert werden. Sie beinhalten im \nWesentlichen Leistungen der Bereiche Direktion, Bewohneradministration, Finanz- und \nRechnungswesen, Personaladministration und Qualitätsmanagement vom KSP sowie Leistungen im \nBereich der Ökonomie vom APZ. \n\nMedizinischer Bedarf \n\nDer medizinische Bedarf (insbesondere Pflegematerial) liegt mit Fr. 34’557 rund 10.7% über dem \nVorjahresniveau. Die Covid19 Pandemie hat einen erhöhten Bedarf an Hygiene und Schutzmaterial \nbewirkt. \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand sinkt gegenüber dem Vorjahr um Fr. -36’415 und liegt bei Fr. 717’193. Grund dafür \nist im Wesentlichen eine Reduktion des Lebensmittelaufwands um Fr. -20'370 aufgrund einer leichten \nAnpassung der internen Leistungsverrechnung der gelieferten Mahlzeiten des APZ an das BH.  \n\nMietaufwand \n\nDer Mietaufwand gegenüber dem Kanton hat sich im Vergleich zum Vorjahr um Fr. -44'000 auf Fr. \n373'000 reduziert. Der Kanton hat einerseits die Gebäudewerte neu geschätzt und andererseits wurde \nder Referenzzinssatz von 1.5% auf 1.25% reduziert. \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand \n\nDer Büro- und Verwaltungsaufwand beziffert sich im Berichtsjahr auf Fr. 64’234. Dies entspricht einer \nZunahme von Fr. 18’102 gegenüber dem Vorjahr und ist auf höhere Aufwendungen im Bereich \nInformatik-Unterhalt zurückzuführen. \n\nAbschreibungen \n\nDer Abschreibungsaufwand ist im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegen, liegt aber mit Fr. 7'480 unter \ndem Budgetbetrag von Fr. 18’000. Im Budget 2020 war unter anderem die Einführung einer \nelektronischen Pflegedokumentation vorgesehen. Dieses Projekt wurde erst im November 2020 \nabgeschlossen. \n\n \n\n\n\nERFOLGSRECHNUNG Bürgerheim Appenzell\n\nERFOLGSRECHNUNG (in CHF) 2020 in % Budget 2020 in % 2019 in %\n\nErträge Leistungen für Bewohner 3'262'996           96% 3'290'000           98% 2'997'554           96%\n\nErträge Leistungen Personal und Dritte 74'197                2% 32'000                1% 80'130                3%\n\nErträge Spenden 24'135                1% 1'000                  0% 4'412                  0%\n\nÜbrige Erträge Leistungen für Bewohner 37'873                1% 47'000                1% 40'511                1%\n\nBetriebsertrag 3'399'201           100% 3'370'000           100% 3'122'606           100%\n\nPersonalaufwand -2'138'974          -2'140'000          -2'120'518          \n\nMedizinischer Bedarf -34'557               -38'000               -30'876               \n\nSachaufwand -717'193             -711'000             -753'608             \n\nMietaufwand -373'000             -417'000             -417'000             \n\nBüro- und Verwaltungsaufwand -64'234               -70'000               -46'132               \n\nÜbriger bewohnerbezogener Aufwand -16'516               -16'000               -23'697               \n\nÜbriger Betriebsaufwand -9'285                 -10'000               -8'515                 \n\nBetriebsaufwand vor Abschreibungen -3'353'759          -99% -3'402'000          -101% -3'400'346          -109%\n\nBetriebsergebnis vor Abschreibungen\n\nund Amortisationen (EBITDA) 45'442                1% -32'000               -1% -277'740             -9%\n\nAbschreibungen Sachanlagen -6'978                 -9'000                 -6'953                 \n\nAbschreibungen immaterielle Anlagen -502                    -9'000                 -                          \n\nBetriebsergebnis (EBIT) 37'962                1% -50'000               -1% -284'693             -9%\n\nFinanzaufwand -96                      -                          -106                    \n\nFinanzergebnis -96                      0% -                          0% -106                    0%\n\nJAHRESERGEBNIS 37'866                1% -50'000               -1% -284'798             -9%\n\n 118\n\n\n\nBILANZ Bürgerheim Appenzell\n\nAKTIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nFlüssige Mittel 214'328              308'149              \n\nForderungen aus Lieferungen und  Leistungen\n\nGegenüber Dritten 278'298              294'989              \n\nGegenüber KSP 261'696              -                          \n\nÜbrige kurfristige Forderungen 13'246                780                     \n\nVorräte 15'000                12'000                \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 4'376                  -                          \n\nUmlaufvermögen 786'944              94% 615'918              94%\n\nSachanlagen\n\nTechnische Anlagen und Geräte 29'257                36'235                \n\nImmaterielle Anlagen\n\nImmaterielle Anlagen 22'444                -                          \n\nImmaterielle Anlagen in Arbeit -                          5'486                  \n\nAnlagevermögen 51'701                6% 41'722                6%\n\nTOTAL AKTIVEN 838'645              100% 657'640              100%\n\nPASSIVEN (in CHF) 31.12.2020 in % 31.12.2019 in %\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 30'379                32'127                \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten\n\nGegenüber Dritten 33'740                25'042                \n\nGegenüber KSP -                          127'511              \n\nGegenüber APZ 10'896                108'376              \n\nGegenüber Kanton 722'615              312'453              \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 33'750                46'600                \n\nKurzfristiges Fremdkapital 831'380              99% 652'110              99%\n\nZweckgebundene Fonds 7'265                  5'530                  \n\nLangfristiges Fremdkapital 7'265                  1% 5'530                  1%\n\nTOTAL PASSIVEN 838'645              100% 657'640              100%\n\n 119\n\n\n\nErfolgsrechnung 2020Wildkirchlistiftung\n\nErfolgsrechnung Wildkirchli Rechnung 2020 Rechnung 2019 Abweichung Fr.Abweichung Fr.\n\nKonto Artengliederung LR Wildkirchli Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 135'100.05 135'100.05 95'637.60 95'637.60 39'462.45 39'462.45\n\n3 AUFWAND 135'100.05 95'637.60 39'462.45\n\n30 LIEGENSCHAFTEN 98'249.85 69'252.00 28'997.85\n3000.01 4'574.10 29'267.60 -24'693.50Allgemeiner Unterhalt\n3000.02 3'745.80 -3'745.80Reparaturen / Anschaffungen\n3000.06 93'675.75 36'238.60 57'437.15Abschreibungen\n\n31 PACHTZINS 222.60 222.60\n3100.01 222.60 222.60Pachtzins Anteil Fam. Sutter \n\nEbenalp\n\n32 VERSICHERUNGEN 8'927.25 8'850.90 76.35\n3200.01 8'927.25 8'850.90 76.35Versicherungen\n\n33 PASTORATIONSKOSTEN 2'506.60 3'374.70 -868.10\n3300.01 2'506.60 3'374.70 -868.10Pastorationskosten\n\n34 SCHULDZINSEN 17'546.75 7'949.30 9'597.45\n3400.01 17'546.75 7'949.30 9'597.45Schuldzinsen\n\n35 DIVERSER AUFWAND 7'647.00 2'288.50 5'358.50\n3500.01 7'647.00 2'288.50 5'358.50Diverser Aufwand\n\n39 EINNAHMEN-ÜBERSCHUSS 3'699.60 -3'699.60\n3999.01 3'699.60 -3'699.60Einnahmen-Überschuss\n\n4 ERTRAG 135'100.05 95'637.60 39'462.45\n\n40 LIEGENSCHAFTEN 117'287.00 90'603.50 26'683.50\n4000.01 113'724.00 87'040.50 26'683.50Pachtzins Aescher\n4000.02 3'563.00 3'563.00Pachtzinsen\n\n41 WERTSCHRIFTEN 1'250.00 1'250.00\n4100.01 1'250.00 1'250.00Aktien Luftseilbahn \n\nWasserauen-Ebenalp\n\n43 OPFERGELD 1'636.00 1'779.35 -143.35\n4300.01 1'636.00 1'779.35 -143.35Opfergeld\n\n45 DIVERSER ERTRAG 13'620.75 2'004.75 11'616.00\n4500.01 13'620.75 2'004.75 11'616.00Diverser Ertrag\n\n49 AUSGABEN-ÜBERSCHUSS 1'306.30 1'306.30\n4999.01 1'306.30 1'306.30Ausgaben-Überschuss\n\n 120\n\n\n\nBilanz 2020Wildkirchlistiftung\n\nBilanz Wildkirchli Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Wildkirchli 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 1'854'938.45 1'981'273.36 1'484'289.16 2'351'922.65\n\n1002 BANKGUTHABEN 343'688.10 300'000.00 647'414.00 -3'725.90\n1002.01 343'688.10 300'000.00 647'414.00 -3'725.90Kontokorrent APPKB 128.673-126\n\n1010 GUTHABEN BEIM KANTON 573'138.36 573'138.36\n1010.01 0.00 573'138.36 573'138.36 0.00Konto-Korrent Kanton (2001.04)\n\n1020 LIEGENSCHAFTEN 1'506'250.35 1'108'135.00 263'736.80 2'350'648.55\n1020.01 600'000.00 600'000.00Wirtschaft Aescher samt \n\nEbenalprecht\n1020.02 95'280.65 30'740.70 6'225.65 119'795.70Weid obere Bommen\n1020.03 514'851.70 27'097.50 487'754.20Umbau Äscher 2005/2006\n1020.04 227'718.00 1'015'333.25 223'710.60 1'019'340.65Umbau Äscher 2019/2020\n1020.09 68'400.00 62'061.05 6'703.05 123'758.00Inventar Gasthaus Äscher\n\n1030 AKTIEN 5'000.00 5'000.00\n1030.01 5'000.00 5'000.00Aktien Luftseilbahn \n\nWasserauen-Ebenalp\n\n2 PASSIVEN 1'854'938.45 631'044.61 134'060.41 2'351'922.65\n\n2010 DARLEHEN 1'236'703.31 631'044.61 132'754.11 1'734'993.81\n2010.02 541'949.20 308'050.80 850'000.00Darlehen Kanton (1071.06)\n2010.03 132'754.11 22'993.81 132'754.11 22'993.81KK Kanton 2001.04 (bei Aktivierung)\n2010.05 562'000.00 300'000.00 862'000.00Hypothek Bank\n\n2800 KAPITAL 618'235.14 1'306.30 616'928.84\n2800.01 Kapital 618'235.14 1'306.30 616'928.84\n\n 121\n\n\n\nVerwaltungsrechnung 2020Stiftung Pro Innerrhoden\n\nVerwaltungsrechnung Pro Inner. Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Artengliederung LR Pro Innerrhod Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 647'578.68 647'578.68 495'500.00 495'500.00 1'028'361.09 1'028'361.09\n\n3 AUSGABEN 647'578.68 495'500.00 1'028'361.09\n\n3300 BEITRÄGE 53'515.00 50'000.00 69'222.00\n3300.01 30'515.00 17'422.00Geschichtsfreund\n3300.03 2'000.00 16'800.00Bucherscheinungen\n3300.04 4'500.00 8'000.00Tonträger, Filme\n3300.07 5'500.00 15'000.00Ausstellungen, Veranstaltungen, \n\nVereine\n3300.99 11'000.00 50'000.00 12'000.00Verschiedene Beiträge\n\n3400 ANSCHAFFUNGEN 32'460.00 50'000.00 17'293.50\n3400.01 32'460.00 50'000.00 17'293.50Anschaffungen Kunst- und \n\nKulturgut\n\n3500 MUSEUM / ANNEXBETRIEBE 337'156.79 338'500.00 337'363.20\n3500.01 253'956.59 259'500.00 251'660.45Betriebsbeitrag an Museum \n\nAppenzell\n3500.02 68'000.00 68'000.00 68'000.00Beitrag an Volksbibliothek\n3500.03 15'200.20 11'000.00 17'702.75Übertrag Anteil Ertrag \n\nFonds-Vermögen\n\n3600 PREISVERLEIHUNGEN 12'000.00 19'254.55\n3600.01 12'000.00 19'254.55Verleihung Innerrhoder \n\nKulturpreis und \nAnerkennungspreis\n\n3800 VERWALTUNG 42'076.08 45'000.00 38'809.33\n3800.01 42'076.08 45'000.00 38'809.33Verwaltungskosten, Bankspesen \n\netc.\n\n3900 ABSCHLUSS 182'370.81 546'418.51\n3900.01 182'370.81 546'418.51Einnahmen-Überschuss\n\n4 EINNAHMEN 647'578.68 495'500.00 1'028'361.09\n\n4200 ANTEIL ERTRAG \nLANDESLOTTERIE\n\n425'341.90 403'000.00 403'176.00\n\n4200.01 425'341.90 403'000.00 403'176.00Anteil am Ertrag der \nLandeslotterie\n\n4400 VERMÖGENSERTRÄGE 222'236.78 80'000.00 625'185.09\n4400.02 29'598.22 30'000.00 31'453.88Ertrag aus Finanzanlagen\n4400.03 192'638.56 50'000.00 593'731.21Nicht realisierte Kursgewinne auf \n\nFinanzanlagen\n\n4900 ABSCHLUSS 12'500.00\n4900.01 12'500.00Ausgaben-Überschuss\n\n 122\n\n\n\nMuseumsrechnung 2020Stiftung Pro Innerrhoden\n\nBetriebsrechnung Museum Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019\n\nKonto Artengliederung Museumsrechnun Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 589'165.55 589'165.55 603'500.00 603'500.00 599'538.95 599'538.95\n\n5 AUSGABEN 589'165.55 603'500.00 599'538.95\n\n5000 WARENAUFWAND 224.90 2'000.00 1'493.95\n5000.01 224.90 2'000.00 1'493.95Einkauf Handelsware\n\n5100 PERSONALAUFWAND 376'935.75 370'000.00 376'728.20\n5100.01 338'616.55 325'000.00 334'822.75Lohn/Sozialversicherungen\n5100.03 38'319.20 45'000.00 41'905.45Abgeltung Kassadienst VAT\n\n5200 WECHSELAUSSTELLUNGEN 24'002.80 30'000.00 29'101.85\n5200.01 24'002.80 30'000.00 29'101.85Wechselausstellungen\n\n5300 UNTERHALT, REPARATUREN, \nERSATZ\n\n41'590.15 50'500.00 47'578.45\n\n5300.01 6'191.30 10'000.00 10'540.50Restauration Textilien/Stickereien\n5300.02 17'445.90 20'000.00 20'000.00Restauration Skulpturen, Bilder \n\nusw.\n5300.03 4'123.85 5'000.00 6'169.35Unterhalt, Reparaturen, Ersatz \n\nAusstellungs-Hilfsmittel\n5300.04 3'329.10 5'000.00 368.60Unterhalt, Reparaturen, Ersatz \n\nMobiliar, Maschinen, Geräte\n5300.06 10'500.00 10'500.00 10'500.00Reinigung\n\n5400 VERWALTUNG 134'329.90 136'000.00 129'963.30\n5400.01 4'249.90 4'000.00 3'287.30Büromaterial, Porti, Telefon etc.\n5400.03 102'005.00 102'000.00 102'005.00Gebäudemiete Kanton\n5400.05 28'075.00 30'000.00 24'671.00EDV-Kosten AFI\n\n5500 WERBEAUFWAND 12'082.05 15'000.00 14'673.20\n5500.01 12'082.05 15'000.00 14'673.20PR, Werbemittel, VK-Förderung\n\n6 EINNAHMEN 589'165.55 603'500.00 599'538.95\n\n6000 EINTRITTE / FÜHRUNGEN 30'001.21 44'000.00 40'763.75\n6000.01 29'011.21 40'000.00 37'823.75Eintrittsgelder\n6000.02 990.00 4'000.00 2'940.00Museumsführungen\n\n6100 VERKAUFSERLÖSE 3'947.55 3'000.00 2'912.00\n6100.01 3'947.55 3'000.00 2'912.00Verkauf von Handelsware\n\n6300 VERSCHIEDENE EINNAHMEN 286'060.00 286'000.00 286'500.00\n6300.01 60.00 500.00Verschiedene Einnahmen\n6300.03 286'000.00 286'000.00 286'000.00Kantonsbeitrag (Lohn, Miete, \n\nEDV)\n\n6400 BEITRÄGE 269'156.79 270'500.00 269'363.20\n6400.01 15'200.20 11'000.00 17'702.75Anteil Vermögensertrag\n6400.02 253'956.59 259'500.00 251'660.45Ausgaben-Überschuss zL \n\nVerwaltungsrechnung\n\n 123\n\n\n\nBilanz 2020Stiftung Pro Innerrhoden\n\nBilanz Pro Innerrhoden Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Pro Innerrhod 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 6'242'393.02 973'982.31 791'611.50 6'424'763.83\n\n10 AKTIVEN 905'005.51 816'252.21 788'961.20 932'296.52\n1002.01 764'726.48 32'953.88 114'539.85 683'140.51Kontokorrent 60 10 033.618-06 \n\nAIKB\n1002.02 5'009.20 2'650.30 88.25 7'571.25UBS AG 0254-608662.01 P.\n1010.01 97'603.40 751'049.81 642'734.32 205'918.89Konto-Korrent Nr. 2001.02\n1020.02 31'453.88 29'598.22 31'453.88 29'598.22Eidg. Steuerverwaltung Bern\n1030.02 6'212.55 144.90 6'067.65Verkaufsmaterial (Museum)\n\n11 ANLAGEVERMÖGEN 5'337'387.51 157'730.10 2'650.30 5'492'467.31\n1100.00 300'000.00 300'000.00Darlehen Zentrum für \n\nAppenzellische Volksmusik\n1100.02 2'878'724.65 71'725.04 2'950'449.69APPKB VV-Mandat\n1100.03 3'280.05 87.98 2'650.30 717.73UBS VV-Mandat\n1100.04 2'155'379.81 85'917.08 2'241'296.89SGKB VV-Mandat\n1110.01 1.00 1.00Kunst- und Kulturgut\n1120.01 1.00 1.00Mobiliar, Büromaschinen\n1130.01 1.00 1.00Streue und Torfland P. Nr. 491, 10 a \n\n88 m2\n\n2 PASSIVEN 6'242'393.02 182'370.81 6'424'763.83\n\n28 EIGENKAPITAL 6'242'393.02 182'370.81 6'424'763.83\n2800.01 1'254'724.95 1'254'724.95Fonds Museum (Schenkungen, \n\nTestate per 31.12.98)\n2800.02 2'811'828.17 182'370.81 2'994'198.98Kapital\n2800.03 44'781.60 44'781.60Überschuss Festspiel 2005\n2800.04 50'000.00 50'000.00Testat Dr. Leo Mittelholzer\n2800.05 1'951'058.30 1'951'058.30Bohren-/Meier-Weydmann-Fonds\n2800.06 Testat Clemens Broger 130'000.00 130'000.00\n\n 124\n\n\n\nErfolgsrechnung 2020Innerrhoder Kunststiftung\n\nErfolgsrechnung Kunststiftung Rechnung 2020 Rechnung 2019 Abweichung Fr.Abweichung Fr.\n\nKonto Artengliederung LR Kunststiftung Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal 77'819.80 77'819.80 78'697.05 78'697.05 -877.25 -877.25\n\n3 AUFWAND 77'819.80 78'697.05 -877.25\n\n33 FÖRDERUNGSMASSNAHMEN 75'969.80 75'752.05 217.75\n3300.01 13'229.05 -13'229.05Werkbeiträge\n3300.02 13'200.00 10'600.00 2'600.00Förderungsbeiträge\n3300.03 39'347.80 18'201.40 21'146.40Erwerb künstlerische Werte\n3300.04 12'750.00 16'074.20 -3'324.20Verschiedene \n\nFördermassnahmen\n3300.05 10'672.00 10'672.00Kunst am Bau Hallenbad \n\nAppenzell\n3300.06 17'647.40 -17'647.40Jubiläum 20 Jahre Innerrhoder \n\nKunststiftung\n\n38 VERWALTUNG 1'850.00 2'945.00 -1'095.00\n3800.01 1'850.00 2'945.00 -1'095.00Verwaltungskosten, Bankspesen \n\netc.\n\n4 ERTRAG 77'819.80 78'697.05 -877.25\n\n42 ANTEIL ERTRAG \nLANDESLOTTERIE\n\n70'890.30 67'196.00 3'694.30\n\n4200.01 70'890.30 67'196.00 3'694.30Anteil am Ertrag der \nLandeslotterie\n\n49 ABSCHLUSS 6'929.50 11'501.05 -4'571.55\n4900.01 6'929.50 11'501.05 -4'571.55Ausgaben-Überschuss\n\n 125\n\n\n\nBilanz 2020Innerrhoder Kunststiftung\n\nBilanz Kunststiftung Bestand per Veränderungen Bestand per\n\nKonto Bestandesgliederung Kunststiftung 01.01.2020 31.12.2020Zuwachs Abgang\n\n1 AKTIVEN 213'038.39 70'890.30 77'819.80 206'108.89\n\n10 AKTIVEN 213'038.39 70'890.30 77'819.80 206'108.89\n1010.01 213'038.39 70'890.30 77'819.80 206'108.89Guthaben beim Kanton\n\n2 PASSIVEN 213'038.39 6'929.50 206'108.89\n\n27 RESERVEFONDS 163'038.39 6'929.50 156'108.89\n2700.01 163'038.39 6'929.50 156'108.89Reservefonds\n\n28 EIGENKAPITAL 50'000.00 50'000.00\n2800.01 Eigenkapital 50'000.00 50'000.00\n\n 126\n\n\n\tStaatsrechnung 2020\n\tInhaltsverzeichnis\n\tBericht und Antrag\n\tBericht der Standeskommission zur Rechnung 2020\n\tBeschluss und Antrag\n\n\n\tRechnung 2020\n\tErfolgsrechnung (Artengliederung)\n\tInvestitionsrechnung (Artengliederung)\n\tGeldflussrechnung\n\tBilanz\n\n\tAnhang\n\tRegelwerk und Rechnungslegungsgrundsätze\n\tÜbersicht Finanzierung\n\tÜbersicht Finanzierung Spezialrechnungen\n\tFinanzanlagen und Wertschriften\n\tLiegenschaften Finanzvermögen\n\tAnlagespiegel Verwaltungsvermögen\n\tBeteiligungsspiegel\n\tRückstellungsspiegel\n\tEigenkapitalnachweis\n\tGewährleistungsspiegel und Ereignisse nach Bilanzstichtag\n\tKennzahlen 1. und 2. Priorität\n\n\tExterne Revision\n\tBericht der Revisionsstelle zur Rechnung 2020\n\n\tZusatzunterlagen\n\tHerleitung Rechnung 2020\n\tNachweis Erfolgsrechnung\n\tNachweis Erfolgsrechnung Spezialrechnungen\n\tNachweis Investitionsrechnung\n\n\tFunktionale Gliederung\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\n\tEinzelheiten zur Rechnung 2020\n\tVerwaltungsrechnung\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\n\tAbweichungsbegründungen IR\n\tInvestitionsrechnung\n\tBilanz\n\n\tAbwasserrechnung\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\n\tAbweichungsbegründungen IR\n\tInvestitionsrechnung\n\tBilanz\n\n\tStrassenrechnung\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\n\tAbweichungsbegründungen IR\n\tInvestitionsrechnung\n\tBilanz\n\n\tAbfallrechnung\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\n\tAbweichungsbegründungen IR\n\tInvestitionsrechnung\n\tBilanz\n\n\n\n\tWeitere Rechnungen zur Kenntnisnahme\n\tGymnasium\n\tAbweichungsbegründungen ER\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\tSpital Appenzell\n\tKommentar\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\tAlters- und Pflegezentrum Appenzell\n\tKommentar\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\tBürgerheim Appenzell\n\tKommentar\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\tWildkirchlistiftung\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\tStiftung Pro Innerrhoden\n\tVerwaltungsrechnung\n\tMuseumsrechnung\n\tBilanz\n\n\tInnerrhoder Kunststiftung\n\tErfolgsrechnung\n\tBilanz\n\n\n\n