name: Budget 2025 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2025 bis 2028

text: \nBUDGET \nAUFGABEN- UND FINANZPLAN  \n2025 BIS 2028\n\n\n\n\n\nInhaltsverzeichnis \n Seite \n\nA Budgetbericht 6 \n\n1.  Ausgangslage 6 \n\n2. Grundsatzüberlegungen des Gemeinderates 6 \n\n2.1. Generelle Rahmenbedingungen 6 \n\n2.2. Finanzpolitische Rahmenbedingungen 7 \n\n3. Zahlen und Fakten 7 \n\n3.1. Veränderungen der Steueranlage 7 \n\n3.2. Wirkung der Steuersenkung von 1,72 auf 1,66 Einheiten auf das Budget 2025 8 \n\n3.3. Struktur der Steuerpflichtigen 8 \n\n3.4. Auswirkungen auf Steuerpflichtige 9 \n\n4. Fazit / Empfehlungen des Gemeinderates 10 \n\n5. Grundlagen zum Budget 11 \n\n5.1. Ausgangslage und Planungsgrundlagen 11 \n\n5.2. Zuständigkeiten Stadtrat / Gemeinderat 13 \n\n5.3.  Lesehilfe 13 \n\n6. Übersicht Gesamtergebnis 16 \n\n6.1. Planungsgrundlagen 16 \n\n6.2. Gesamtergebnisse 16 \n\n6.3. Ergebnis Gesamthaushalt 17 \n\n6.4. Ergebnis Allgemeiner Haushalt 18 \n\n6.5. Ergebnisse Spezialfinanzierungen 18 \n\n6.6. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen 19 \n\n6.6.1. Personalaufwand 20 \n\n6.6.2.  Finanz- und Lastenausgleich 21 \n\n6.7. Ergebnisse und finanzpolitische Beurteilung Budget 2025 und Finanzplanung 2025 bis 2028 23 \n\n6.7.1. Budget 2025 23 \n\n6.7.2. Finanzplanung 2025 bis 2028 23 \n\n6.7.3. Beurteilung der Ergebnisse 23 \n\n \n\nB Antrag zuhanden Stadtrat 26 \n\nC Produktegruppen-Budgets 29 \n\nDirektion Präsidiales und Stadtentwicklung (P+StE) 29 \n\n1.1 Politik 30 \n\n1.2 Dienstleistungen für Politik 32 \n\n1.4 Stadtplanung 36 \n\n1.9 Stadtmarketing und Kommunikation 39 \n\nDirektion Bau und Liegenschaften (B+L) 43 \n\n2.0 Produkte ausserhalb Produktegruppen 44 \n\n2.1 Liegenschaften Finanzvermögen 44 \n\n Seite 1 \n\n\n\n2.2 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 48 \n\n2.3 Amt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste 51 \n\n2.4 Stadtgrün 53 \n\n2.5 Verkehrsanlagen und Gewässer 54 \n\n2.6 Abwasseranlagen 57 \n\n2.7 Abfallbeseitigung 58 \n\n2.9 Tiefbauamt: Zentrale Dienste 60 \n\nDirektion Bildung Sport Kultur (BiSK) 63 \n\n3.0 Produkte ausserhalb Produktegruppen 64 \n\n3.1 Bildung 64 \n\n3.4 Sport 68 \n\n3.5 Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) 73 \n\n3.6 Familie 74 \n\n3.8 Kulturelles 77 \n\nDirektion Sicherheit und Soziales (Si+So) 83 \n\n4.1 Einwohnerdienste 84 \n\n4.2 Öffentliche Sicherheit 86 \n\n4.3 Polizei Thun 90 \n\n4.4 Parkinggebühren 93 \n\n4.5 Abteilung Soziales: Zentrale Dienste 95 \n\n4.6 Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) 96 \n\n4.7 Arbeitsintegration 99 \n\n4.9 Beiträge an Institutionen 101 \n\nDirektion Finanzen Ressourcen Umwelt (FiRU) 103 \n\n5.0 Produkte ausserhalb der Produktegruppen 104 \n\n5.1 Finanzen 104 \n\n5.2 Umwelt Energie Mobilität 111 \n\n5.3 Informatik 115 \n\n5.4 Personelles und Ausgleichskasse 118 \n\n5.7 Baubewilligung / Baupolizei 122 \n\nD Investitionsplanung 2025 bis 2028 125 \n\n1. Investitionsplanung 2025 bis 2028  126 \n\n1.1. Finanzvermögen: Anlagen und baulicher Unterhalt 126 \n\n1.2. Verwaltungsvermögen: Investitionen und baulicher Unterhalt 126 \n\n1.3. Investitionen Allgemeiner Haushalt und baulicher Unterhalt 127 \n\n1.4. Investitionen Spezialfinanzierungen 127 \n\n1.5. Folgekosten 127 \n\n2. Investitionsplan 2024ff 128 \n\n  \n\n Seite 2 \n\n\n\nE Anhang 145 \n\n1. Planungsgrundlagen 145 \n\n2. Ergebnis Gesamthaushalt 146 \n\n3. Ergebnisse Spezialfinanzierungen 147 \n\n3.1. Ergebnis SF Abwasseranlagen 147 \n\n3.2. Ergebnis SF Abfallbeseitigung 147 \n\n3.3. Ergebnis SF Feuerwehr 148 \n\n3.4. Ergebnis SF Parkinggebühren 149 \n\n3.5. Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben 149 \n\n4. Eigenkapitalnachweis 150 \n\n \n\nTabellenverzeichnis \n\nTabelle 1: Beispiele Auswirkungen Steuersenkung Zivilstand ledig, geschieden, verwitwet 9 \n\nTabelle 2: Beispiele Auswirkungen Steuersenkung Zivilstand verheiratet, eingetr. Partnerschaft 10 \n\nTabelle 3: Ergebnis Gesamthaushalt 17 \n\nTabelle 4: Gestuftes Ergebnis Gesamthaushalt 17 \n\nTabelle 5: Gestuftes Ergebnis Allgemeiner Haushalt 18 \n\nTabelle 6: Ergebnisse Spezialfinanzierungen 18 \n\nTabelle 7: Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung 19 \n\nTabelle 8: Beiträge an Stadt Thun aus dem FILAG im Einzelnen 21 \n\nTabelle 9: Beiträge der Stadt Thun an die sechs Lastenausgleichsysteme 22 \n\nTabelle 10: Nettoinvestitionen Gesamthaushalt nach institutioneller Gliederung 2025 bis 2028 126 \n\nTabelle 11: Gesamtübersicht Planjahre 2025 bis 2028 128 \n\nTabelle 12: Planungsgrundlagen 2025 bis 2028 145 \n\nTabelle 13: Ergebnis Gesamthaushalt 146 \n\nTabelle 14: Ergebnis SF Abwasseranlagen 147 \n\nTabelle 15: Ergebnis SF Abfallbeseitigung 147 \n\nTabelle 16: Ergebnis SF Feuerwehr 148 \n\nTabelle 17: Ergebnis SF Parkinggebühren 149 \n\nTabelle 18: Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben 149 \n\nTabelle 19: Nachweis über voraussichtliches Eigenkapital 150 \n\n \n\nAbbildungsverzeichnis \n\nAbbildung 1: Anteile steuerbares Einkommen 8 \n\nAbbildung 2: Anteile steuerbares Vermögen 9 \n\nAbbildung 3: Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand 20 \n\nAbbildung 4: Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag 20 \n\nAbbildung 5: Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen 21 \n\nAbbildung 6: Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2019 bis 2028 22 \n\nAbbildung 7: Die Steuerkraft im Städtevergleich 109 \n\nAbbildung 8: Entwicklung SF Baulicher Unterhalt 110 \n\nAbbildung 9: Nettoinvestitionen Gesamthaushalt 2019 bis 2028 127 \n\n Seite 3 \n\n\n\n Seite 4 \n\n\n\nBudget 2025\nDas Wichtigste auf einen Blick\n\n0,4 Mio.\nErgebnis Gesamthaushalt\n\n0 Mio.\nErgebnis allgemeiner Haushalt\n\n1,66\nSteueranlage\n\n142,4 Mio.\nSteuerertrag\n\n15,7 Mio.\nInvestitionen steuerfinanziert\n\n19,4 Mio.\nBaulicher Unterhalt\n\n75,9 Mio.\nPersonalaufwand\n\n69,3 Mio.\nLastenausgleich\n\n9,8 Mio.\nAbschreibungen\n\n2,65%\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nA Budgetbericht \n\nSteuersenkung auf 1.66 Einheiten – das Wichtigste in Kürze \n\n1. Ausgangslage \n\nEin Schwerpunkt der Legislaturziele 2023 bis 2026 ist das Legislaturziel Nr. 3 «Thun wird steuerlich attraktiver und \nhat die Anziehungskraft als Standort für Wirtschaft und Wohnen gesteigert». Damit verbunden ist die Massnahme \nNr. 3.1. «Ordentliche Steueranlage senken».  \n\nMit dem Budget 2025 soll nun dem Stadtrat eine Steuersenkung beantragt werden, welche einerseits die finanzi-\nellen Bedürfnisse der Stadt zur geplanten Aufgabenerfüllung deckt, ohne dabei die Lebensqualität der Einwohne-\nrinnen und Einwohner negativ zu beeinflussen. Die Änderung der Steueranlage macht eine Volksabstimmung nö-\ntig. \n\n2. Grundsatzüberlegungen des Gemeinderates \n\n2.1 Generelle Rahmenbedingungen \n\nMit der vorgeschlagenen Senkung der Steueranlage auf 1,66 Einheiten soll generell die Standortattraktivität der \nStadt Thun gestärkt werden. Beim vorliegenden Vorschlag gilt es aus Sicht des Gemeinderates eine Vielzahl spezi-\nfischer Faktoren im städtischen Kontext zu berücksichtigen. Diese Faktoren können sich gegenseitig bedingen, in \neiner Abhängigkeit stehen oder auch diametral auseinandergehen. Die vorgeschlagene Senkung ist somit das Er-\ngebnis einer Gesamtabwägung, bei welcher insbesondere folgende Voraussetzungen berücksichtigt wurden: \n\n \n Die Senkung der Steueranlage darf nicht zu einer negativen Selbstfinanzierung in der Erfolgsrechnung führen. \n\n \n Trotz steuerbedingtem Einnahmenausfall will der Gemeinderat die übrigen Legislaturziele 2023 bis 2026 um-\n\nsetzen. \n \n\n Mittel- und langfristig darf die Steuersenkung die generelle Aufgabenerfüllung der Stadt nicht beeinträchtigen. \nDie aktuellen Standards, die Qualität der Dienstleistungen sowie ein starker Service Public müssen weiterhin \ngesichert sein. \n\n \nAus Sicht des Gemeinderates trägt eine Steuersenkung aus den folgenden Gründen zur Standortattraktivität bei: \n \n Erhöhung der Kaufkraft: Mehr verfügbares Einkommen von Privaten und Unternehmungen kann in der loka-\n\nlen Wirtschaft ausgegeben werden und wirkt unterstützend für Einzelhandel, Gastronomie und andere Dienst-\nleistungssektoren. \n  \n\n Förderung lokaler Unternehmen: Die tiefere Belastung hilft KMUs ihre Rentabilität zu steigern, zu expandie-\nren, was wiederum zu höherem Wirtschaftswachstum und zusätzlichen Arbeitsplätzen führen kann. \n\n \n Attraktivitätssteigerung für Neugründungen: Auswärtige Firmen werden ermutigt, sich in Thun niederzulas-\n\nsen (Beispiele ESP Thun Nord, ESP Bahnhof), was zu einer wachstumsstarken Wirtschaft und einem vielfälti-\ngeren Unternehmensumfeld führt. \n\n \n Lebensqualität erhöhen: Mehr verfügbares Einkommen kann dazu beitragen, dass mehr finanzielle Mittel in \n\nden Bereichen Bildung, Gesundheit oder Freizeitaktivitäten ausgegeben werden.  \n \n Lokale Identität und Vitalität stärken: Eine florierende und zukunftsgerichtete Wirtschaft führt zu einer be-\n\nlebteren Innenstadt, einem reichhaltigen Kultur- und Freizeitangebot und besseren Dienstleistungen. Das \nmacht die Stadt auch für junge Familien oder Fachkräfte attraktiver. \n\n \n\n Seite 6 \n\n\n\n \n\n \n\n Nachhaltige Stadtentwicklung: Mit zusätzlichen Mitteln können sowohl Bürgerinnen und Bürger wie aber \nauch Unternehmen in umweltfreundlichere und nachhaltigere Projekte investieren, was die Stadt langfristig \nlebenswerter macht. \n\n \n  Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit: Eine tiefere Steueranlage erhöht die Standortattraktivität und macht \n\ndie Stadt Thun auch im regionalen Steuerwettbewerb interessanter.  \n\n2.2 Finanzpolitische Rahmenbedingungen  \n\nDer Gemeinderat hat sich im Zusammenhang mit der vorgeschlagenen Senkung der Steueranlage auf 1,66 Einhei-\nten aus finanzpolitischer Sicht mehrere wichtige Überlegungen gemacht, die es bei der Umsetzung der Steuersen-\nkung zu berücksichtigen gilt. Insbesondere ist es dem Gemeinderat wichtig, die langfristige finanzielle Gesundheit \nder Stadt zu gewährleisten und negative Auswirkungen zu vermeiden. Folgende Einflussgrössen stehen dabei im \nFokus: \n \n Haushaltsgleichgewicht: Die Steuersenkung führt unmittelbar zu geringeren Steuereinnahmen. Über einen \n\nmittelfristigen Zeitraum sollte der Haushalt weiterhin ausgeglichen sein oder zumindest nur moderate Defizite \nausweisen. \n \n\n Fiskalische Nachhaltigkeit: Die Steuern sollen nur in dem Masse reduziert werden, dass die städtische Finanz-\nsituation auch langfristig stabil und tragfähig bleibt. Dem Gemeinderat ist es wichtig, dass der finanzielle Hand-\nlungsspielraum für die nachhaltige Weiterentwicklung der Stadt Thun bewahrt wird. \n \n\n Langfristige Investitionen und Infrastrukturerhaltung: Die Steuereinnahmen müssen weiterhin sicherstellen, \ndass genügend Mittel für notwendige Investitionen in die Infrastruktur wie Schulen, Strassen und öffentliche \nEinrichtungen zur Verfügung stehen. Weiter gilt es, die Infrastrukturerhaltung im bisherigen Rahmen zu ge-\nwährleisten, denn eine Vernachlässigung des Unterhalts hätte langfristig höhere Kosten zur Folge. \n\n \n Übrige Aufgaben und Dienstleistungen: Daneben müssen der Stadt genügend finanzielle Mittel zur Verfügung \n\nstehen, um Aufgaben und Dienstleistungen in den Bereichen Bildung, öffentliche Sicherheit, Mobilität, Sozia-\nles, Gesundheit, Kultur und Freizeit oder für den Klimaschutz weiterhin effektiv und effizient zu erfüllen. \n\n3. Zahlen und Fakten \n\n3.1 Veränderungen der Steueranlage  \n\nDer Blick in die Vergangenheit zeigt, dass die Steueranlage der Stadt Thun von Beständigkeit geprägt ist. Lediglich \nzwischen 1986 und 1994 gab es eine Phase von grösseren Änderungen der Steueranlage. Auf der Zeitachse zeigt \nsich folgendes Bild: \n\nEinheiten  \n1970 – 1971 2,3 \n1972 – 1986 2,5 \n1987 – 1990 2,3 \n1991 – 1993 2,4 \n1994 – 2001 2,5 \n2002 – 2011 1,74* \n2012 – 2024 1,72* \n\n \n* In den Jahren 2002 und 2012 haben sich die Steueranlagen sämtlicher Gemeinden des Kantons Bern als Resultat \neiner umfassenden Neuordnung der Aufgabenteilung, des Finanz- und Lastenausgleichs (FILAG) sowie der Staats-\nbeiträge durch eine Steuerbelastungsverschiebung (d.h. Erhöhung der Kantonssteuern im Ausmass der Mehrbe-\nlastung des Kantons und entsprechende Senkung in den Gemeinden) verändert. Die Stadt Thun hat die durch die \nAufgabenverschiebung entstandenen Minderbelastungen an den Kanton vollumfänglich über eine Steueranla-\ngesenkung ausgeglichen. Folglich hätte sich ohne die FILAG-bedingten Minderausgaben und der in gleicher Höhe \nerfolgten Steuersenkung die Steueranlage seit dem Jahr 1994 nicht verändert.  \n \nIm Jahr 2024 beträgt der Mittelwert der Steueranlagen sämtlicher Gemeinden im Kanton Bern 1,71 Einheiten. Die \naktuelle Steueranlage der Stadt Thun liegt mit 1,72 Einheiten somit über dem aktuellen kantonalen \n\n Seite 7 \n\n\n\n \n\n \n\nDurchschnittswert. Bei der regionalen Betrachtung liegt der Durchschnittswert der 13 WRT-Gemeinden im Jahr \n2023 bei 1,65 Einheiten. \n \n \n3.2 Wirkung der Steuersenkung von 1,72 auf 1,66 Einheiten auf das Budget 2025 \n \nDie beantragte Senkung der Steueranlage führt zu entsprechenden Mindereinnahmen. Bei einer unveränderten \nSteueranlage von 1,72 Einheiten würde der Gesamtsteuerertrag im Budget 2025 146,8 Millionen Franken betra-\ngen. Die Senkung der Steueranlage auf 1,66 Einheiten führt zu einem Minderertrag von 4,3 Millionen Franken oder \neiner Abnahme des Gesamtsteuerertrages von 3,1 Prozent.  \nAufgrund der obigen Zahlen lässt sich ableiten, dass die Wirkung einer Senkung pro Steuerhundertstel zu einem \nMinderertrag von rund 0,7 Millionen Franken führt. \n \n \n3.3 Struktur der Steuerpflichtigen \n \nGemäss der aktuellen Gemeindesteuerstatistik lassen sich die steuerpflichtigen natürlichen Personen der Stadt \nThun beim steuerbaren Einkommen wie folgt unterteilen:  \n \n 12 Prozent bezahlen keine Steuern, da sie ein steuerbares Einkommen von 0 ausweisen. \n \n 75 Prozent haben ein steuerbares Einkommen zwischen 0 und 60'000 Franken. Diese bezahlen rund 35 Millio-\n\nnen Franken Einkommenssteuern, was 39,1 Prozent des gesamten Einkommenssteuerertrages entspricht. \n \n 12 Prozent haben ein steuerbares Einkommen zwischen 60'000 und 175'000 Franken. Diese bezahlen rund 44 \n\nMillionen Franken Einkommenssteuern, was 49,5 Prozent des gesamten Einkommenssteuerertrages ent-\nspricht. \n\n \n 1 Prozent weisen ein steuerbares Einkommen über 175'000 Franken aus. Diese bezahlen rund 10 Millionen \n\nFranken Einkommenssteuern, was 11,4 Prozent des gesamten Einkommenssteuerertrages entspricht. \n \n\nAbbildung 1: Anteile steuerbares Einkommen \n\n \n  \n\n Seite 8 \n\n\n\n \n\n \n\nDie prozentualen Anteile beim steuerbaren Vermögen der natürlichen Personen sind wie folgt: \n \n 58 Prozent weisen ein steuerbares Vermögen unter 75'000 Franken aus. Diese bezahlen keine Vermögenssteu-\n\nern. \n \n 40 Prozent haben ein steuerbares Vermögen zwischen 75'000 und 2 Millionen Franken. Diese bezahlen rund 5 \n\nMillionen Franken Vermögenssteuern, was 56 Prozent des gesamten Vermögenssteuerertrages entspricht. \n \n 2 Prozent deklarieren ein steuerbares Vermögen über 2 Millionen Franken. Diese bezahlen rund 4 Millionen \n\nFranken Vermögenssteuern, was 44 Prozent des gesamten Vermögenssteuerertrages entspricht. \n \nAbbildung 2: Anteile steuerbares Vermögen \n\n \nVon 105,8 Millionen Franken Einkommens- und Vermögenssteuern fallen anteilmässig 90,6 Prozent (CHF 95,8 \nMio.) auf die Einkommenssteuern und 9,4 Prozent (CHF 10,0 Mio.) auf die Vermögenssteuern. \n \n \n3.4 Auswirkungen auf Steuerpflichtige \n \nDie vorgeschlagene Steuersenkung von 1,72 Einheiten auf 1,66 Einheiten führt bei den Steuerpflichtigen je nach \nsteuerpflichtigem Betrag zu unterschiedlichen Einsparungen. Gemäss den aktuell geltenden Steuertarifen werden \nnachfolgend die Auswirkungen anhand diverser Beispiele dargestellt. Zu beachten gilt in diesem Zusammenhang, \ndass sich die Steuerersparnis lediglich auf den Anteil der Gemeindesteuer beschränkt. Die Belastungen durch die \nKantons- und die Bundessteuern, welche einen wesentlichen Anteil des Gesamtsteuerbetrages ausmachen, blei-\nben für die Steuerpflichtigen unverändert. \n \n\nTabelle 1: Beispiele Auswirkungen Steuersenkung Zivilstand ledig, geschieden, verwitwet \n\nZivilstand: ledig, geschieden, verwitwet (in CHF) \n\nSteuerbares Einkommen / steuerbares \nVermögen  \n\nGesamtsteuerbetrag aktuell (Bund, \nKanton und Gemeinde) \n\nEffektive Einsparung von Anlage 1,72 \nzu 1,66 bei Gemeindesteuer \n\n60'000 / 75'000 12'266 146 \n\n80'000 / 120'000 18'014 209 \n\n120'000 / 250'000 32'069 349 \n\n150'000 / 500'000 44'310 467 \n\n Seite 9 \n\n\n\n \n\n \n\nTabelle 2: Beispiele Auswirkungen Steuersenkung Zivilstand verheiratet, eingetragene Partnerschaft \n\nZivilstand: verheiratet, eingetragene Partnerschaft (in CHF) \n\nSteuerbares Einkommen / steuerbares \nVermögen  \n\nGesamtsteuerbetrag aktuell (Bund, \nKanton und Gemeinde) \n\nEffektive Einsparung von Anlage 1,72 \nzu 1,66 bei Gemeindesteuer \n\n60'000 / 75'000 10'116 123 \n\n80'000 / 120'000 15'056 177 \n\n120'000 / 250'000 29'903 301 \n\n150'000 / 500'000 38'430 412 \n\n \n\n4. Fazit / Empfehlungen des Gemeinderates \n\nAus folgenden Gründen erachtet der Gemeinderat eine Steuersenkung um 6 Steuerhundertstel als vertretbar: \n \n Aufgrund den in den letzten Jahren durchwegs positiven Rechnungsergebnissen und der damit verbundenen \n\ngesunden Entwicklung der Bilanzsituation und der soliden Eigenkapitalstruktur ist es für den Gemeinderat der \nrichtige Zeitpunkt, den fiskalischen Spielraum für eine Steuersenkung zu nutzen. \n \n\n Die Steuersenkung führt zu einer Entlastung der privaten Haushalte sowie der Unternehmungen und lässt \ngleichzeitig genügend finanziellen Handlungsspielraum für die nachhaltige Weiterentwicklung der Stadt Thun. \n\n \n Die Senkung um 6 Steuerhundertstel führt zu Mindereinnahmen von 4,3 Millionen Franken. Diese erachtet \n\nder Gemeinderat als verkraftbar, ohne dass der städtische Haushalt langfristig mit strukturellen Problemen \noder untragbaren Defiziten konfrontiert wird.  \n\n \n Für den Gemeinderat stehen nicht einzelne Rechnungsergebnisse im Vordergrund. Entscheidend ist, dass trotz \n\nSteuersenkung weiterhin mittelfristig ein ausgewogenes Verhältnis zwischen der Selbstfinanzierung und den \nNettoinvestitionen besteht, was schlussendlich massgebend für einen ausgeglichenen städtischen Finanz-\nhaushalt ist. \n\n \n \n\n  \n\n Seite 10 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Grundlagen zum Budget \n\nAls Teil der politischen Steuerung sind das Budget \nund der Aufgaben- und Finanzplan (AFP) zentrale \nFührungsinstrumente und dienen der kurz- bis mit-\ntelfristigen Steuerung von Finanzen und Leistungen.  \nDas vorliegende Dokument umfasst eine Zeitspanne \nvon vier Jahren und beinhaltet das Budget 2025 und \ndie Finanzplanung der Jahre 2025 bis 2028. Es gibt \nAuskunft über: \n\n Finanz- und wirtschaftspolitische Eckdaten \n Budget 2025 \n Prognoseannahmen 2025 bis 2028 \n Entwicklung der Stadtfinanzen \n Investitionstätigkeit  \n\nDas Budget bildet zusammen mit der Steueranlage \nder Stadt die Grundlage der kommenden städtischen \nAufgaben und ist deshalb zwingend dem Stadtrat \n(unter Vorbehalt des fakultativen Referendums) zum \nBeschluss vorzulegen. Eine Änderung der Ansätze \nder städtischen Steuern bedingt eine Volksabstim-\nmung. \n\nDer AFP 2025 bis 2028 zeigt das finanzielle Szenario \nder nächsten vier Jahre mit den im Juni 2024 bekann-\nten äusseren und inneren Rahmenbedingungen, ge-\ntroffenen Annahmen und beschlossenen Teilplänen. \nDer AFP ist ein zentrales Planungsinstrument in der \nZuständigkeit des Gemeinderates. Der Stadtrat \nnimmt den AFP jeweils zur Kenntnis. \n\n5.1 Ausgangslage und Planungsgrundlagen \n\nFolgende äusseren und inneren Faktoren werden bei \nder Planung und Steuerung berücksichtigt: \n\nStrategie Stadtentwicklung \n\nAls führendes, planendes und vollziehendes Organ \nder Stadt ist es Aufgabe des Gemeinderates, Strate-\ngien für die Zukunft zu entwickeln. Die Strategie \nStadtentwicklung bildet zusammen mit den langfris-\ntigen Zielsetzungen der Stadtverfassung das oberste \nPlanungsinstrument der Stadt. Die Strategie Stadt-\nentwicklung orientiert die Bevölkerung und den \nStadtrat über die Absichten der Behörden und Ver-\nwaltung und setzt Schwerpunkte für die Umsetzung. \n\n \n\n \nDetails zur Strategie Stadtentwicklung finden Sie un-\nter Strategie Stadtentwicklung oder folgendem QR-\nCode: \n\n \n\nLegislaturziele 2023 bis 2026 \n\nMittels Legislaturzielen legt der Gemeinderat fest, \nwas in den Jahren 2023 bis 2026 politisch erreicht \nwerden soll. Sie ermöglichen dem Gemeinderat und \nder Verwaltung eine mittelfristige und vernetzte Pla-\nnung, setzen die politischen Schwerpunkte und defi-\nnieren konkrete Ziele und Massnahmen, welche im \nZeitraum der vierjährigen Legislaturperiode umge-\nsetzt werden sollen.  \n\nGestützt auf die Strategie Stadtentwicklung hat der \nGemeinderat 12 Legislaturziele und 39 Massnahmen \nfestgelegt. Weitere Grundlagen für die Erarbeitung \nbildeten unter anderem das Stadtentwicklungskon-\nzept (STEK 2035) und das Gesamtverkehrskonzept \n(GVK 2035). Die Umsetzung der Massnahmen richtet \nsich nach der finanziellen Tragbarkeit für die Stadt \nThun. \n\nDie Legislaturziele 2023 bis 2026 finden Sie unter Le-\ngislaturziele 2023 bis 2026 oder folgendem QR Code:  \n\n \n\n \n\n \n  \n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R- C O D E  S C A N N E N\n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R - C O D E  S C A N N E N\n\n Seite 11 \n\nhttps://www.thun.ch/_docn/4497664/Strategie_Stadtentwicklung.pdf\nhttps://www.thun.ch/_docn/4497667/Legislaturziele_2023-2026._Uebersicht_ueber_Ziele_Massnahmen_und_Federfuehrungen.pdf\nhttps://www.thun.ch/_docn/4497667/Legislaturziele_2023-2026._Uebersicht_ueber_Ziele_Massnahmen_und_Federfuehrungen.pdf\n\n\n \n\n \n\nFinanzpolitische Ziele \n\n \n* Die Berechnung der Ist-Werte basiert auf dem Be-\ntrachtungszeitraum der letzten zehn Rechnungs-\njahre. Auf diese Weise stützen sich die ausgewiese-\nnen Resultate auf effektiv erzielte Werte. Es wird \nbewusst auf die Vermischung mit Plan-Werten ver-\nzichtet. \n\nNebst den Legislaturzielen hat der Gemeinderat als \nweiteres Element die finanzpolitischen Zielsetzun-\ngen im Rahmen des Budgetprozesses 2025 überprüft \nund beschlossen. Die Ziele und Richtwerte werden \njährlich überprüft. Die finanzpolitischen Ziele finden \nSie unter finanzpolitische Ziele oder folgendem QR-\nCode: \n\n \n\nFinanzielle Ausgangslage: Rückblick \n\nTrotz unsicheren Rahmenbedingungen (Corona-\nKrise, Ukraine-Krieg, Turbulenzen an den Energie-\nmärkten, etc.) sind die Ergebnisse der drei letzten \nJahresrechnungen 2021 bis 2023 gegenüber den in \nden Budgets prognostizierten Mindererträgen und \nMehraufwänden nicht im erwarteten Ausmass ein-\ngetroffen. \n\nDank den guten Rechnungsergebnissen konnten in \nden Jahren 2021 (+ CHF 9,9 Mio.) und 2022 (+ CHF \n15,7 Mio.) Total 25,6 Millionen Franken in die Spezi-\nalfinanzierung Baulicher Unterhalt Verwaltungsver-\nmögen eingelegt werden. Somit hatte diese Spezial-\nfinanzierung per 31. Dezember 2022 den maximalen \nBestand von 50 Millionen Franken erreicht. Eine wei-\ntere Dotierung mit dem Rechnungsabschluss 2023 \nwar nicht mehr möglich. \n\n \n\n \n\nDementsprechend wurde der Ertragsüberschuss \n2023 von 6,6 Millionen Franken dem Bilanzüber-\nschuss zugewiesen, welcher per 31. Dezember 2023 \neinen Bestand von 18 Millionen Franken ausweist.  \n\nBedingt durch die positiven Rechnungsergebnisse \nder letzten Jahre ist das Nettovermögen von 74 Mil-\nlionen Franken (2020) auf 124 Millionen Franken \n(2023) angestiegen. Als einzige der grossen berni-\nschen Städte weist die Stadt Thun aktuell ein Netto-\nvermögen (Differenz zwischen Finanzvermögen und \nFremdkapital) aus. Die Bilanzsituation der Stadt Thun \nper 31. Dezember 2023 kann somit als sehr solide be-\nzeichnet werden. \n\nDas Budget 2024, welches als Grundlage für die Plan-\njahre 2025 bis 2028 dient, schliesst im Gesamthaus-\nhalt mit einem Ertragsüberschuss von 0,5 Millionen \nFranken und im Allgemeinen Haushalt ausgeglichen \nmit einer «Schwarzen Null» ab.  \n\nDie im Jahr 2024 geplanten überdurchschnittlich ho-\nhen Bauausgaben belasten sowohl die Ergebnisse \nder Investitionsrechnung wie auch der Erfolgsrech-\nnung. Die Bauausgaben teilen sich auf in einen Inves-\ntitionsanteil von 24,0 Millionen Franken sowie einen \nAnteil für den baulichen Unterhalt von 20,3 Millio-\nnen Franken. Entsprechend sind diese Bauausgaben \nein wesentlicher Grund für den Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 18,1 Millionen Franken.  \n\n  \n\nFinanzpolitische Richtwerte während der Legislaturperiode 2023 bis 2026 \n\n Zielwert Istwert* \n\nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt in Prozent > 80 93,81 \n\nBruttoverschuldungsanteil in Prozent < 100 62,54 \n\nSelbstfinanzierung in Mio. Franken 15,0   15,4 \n\nNettoinvestitionen in Mio. Franken 20,0   16,4 \n\n Seite 12 \n\nhttps://www.thun.ch/_docn/5204911/Finanzpolitische_Ziele_des_Gemeinderates_2023_-_2026.pdf\n\n\n \n\n \n\n5.2 Zuständigkeiten Stadtrat / Gemeinderat \n\nDer vorliegende Bericht besteht aus dem Budget \n2025 und der Finanzplanung 2025 bis 2028. Um die \nErgebnisse richtig beurteilen und beeinflussen zu \nkönnen, werden in den folgenden zwei Abschnitten \ndie Zuständigkeiten des Stadtrats und des Gemein-\nderats erläutert. \n\nBudget \n\nDie Stadt Thun führt die Verwaltung nach dem wir-\nkungsorientierten Steuerungsmodell gemäss New \nPublic Management (NPM). Die verschiedenen Auf-\ngaben werden als Produkte umschrieben und zu Pro-\nduktegruppen (PG) zusammengefasst. Die Gliede-\nrung der PG entspricht wiederum der Direktions-\nstruktur des Gemeinderats.  \n\nFür Produktegruppen sind jährlich im Budgetprozess \ndie Nettokosten, übergeordnete Ziele, operative \nZiele, sowie Standards und Indikatoren zu beschlies-\nsen. \n\nVolksabstimmung \n\nGemäss Art. 21 Absatz 1 litera b der Stadtverfassung \n(StV) bedingt die Festsetzung des jährlichen Budgets \nder Erfolgsrechnung und der Ansätze der ordentli-\nchen städtischen Steuern, sofern eine Veränderung \ndieser Ansätze vorgesehen ist, eine obligatorische \nVolksabstimmung. \n\n \n\nStadtrat \n\nDer Stadtrat ist gemäss Art. 39 lit. b StV zuständig für \ndie Festlegung der Nettokosten sowie für die Um-\nschreibung der übergeordneten Zielsetzung der PG. \nDie Nettokosten sowie die übergeordneten Zielset-\nzungen der PG sind in den Produktgruppenbudgets \ntabellarisch dargestellt.  \n\nDie stadträtlichen Kommissionen (SAKO) sind für die \nentsprechenden Direktionen verantwortlich. Eine  \n\n \n \n\nAusnahme bildet der Rechnungskreis Stadtfinanzen, \nwelcher nicht in der Zuständigkeit der SAKO FiRU, \nsondern in der Zuständigkeit der Budget- und Rech-\nnungskommission (BRK) liegt.  \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat ist gemäss Art. 47 lit. a StV zustän-\ndig für die Festlegung der Produkte sowie der opera-\ntiven Ziele, Standards und Indikatoren der PG. \n\nAufgaben- und Finanzplan \n\nFür die Finanzplanung, welche auf dem Budget ba-\nsiert, ist der Gemeinderat abschliessend zuständig. \nDer Aufgaben- und Finanzplan wird durch den Ge-\nmeinderat beschlossen und dem Stadtrat zur Kennt-\nnisnahme unterbreitet. Er besteht aus den Ergebnist-\nabellen 2025 bis 2028, aus der Investitionsplanung \nund aus den finanziellen Ausblicken der Produkt-\ngruppen-Budgets.  \n\n5.3 Lesehilfe \n\nIn den Ergebnistabellen wird das Budget 2025 sowie \nder finanzielle Ausblick bis 2028 dargestellt. Das \nBudget 2025, welches in der Zuständigkeit des Stadt-\nrates liegt, wird in sämtlichen Tabellen dunkelblau \nmarkiert. Der Stadtrat hat die Möglichkeit, diese \ndunkelblau markierten Bereiche zu beeinflussen.  \n\nIn den Produktegruppenbudgets mit den dazuge-\nhörenden Zielsetzungen ist der Zuständigkeitsbe-\nreich des Stadtrates, Teil A, in blauer Schrift und auf \nder rechten Seite mit einem blauen Balken markiert, \ndamit die Abgrenzung zum Teil B, welcher in Zustän-\ndigkeit des Gemeinderates liegt, gewährleistet ist. \n\nDie finanziellen Ausblicke 2026 bis 2028 sind Teil der \nFinanzplanung und liegen in der Zuständigkeit des \nGemeinderates. Diese Zahlen werden dem Stadtrat \nzur Kenntnis gebracht.  \n\n  \n\n Seite 13 \n\n\n\n Seite 14 \n\n\n\nDie Ergebnisse\nBudget 2025\n\nErgebnis Gesamthaushalt \n(Budget 2024: 0,5 Mio.)\n\nSteuerertrag \n(Budget 2024: 142,9 Mio.)\n\nBeiträge an Lastenausgleich \n(Budget 2024: 66,0 Mio.)\n\nPersonalaufwand \n(Budget 2024: 72,1 Mio.)\n\nBeiträge aus Finanzausgleich \n(Budget 2024: 11,2 Mio.)\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen* \n(Budget 2024: 24,0 Mio.)\n\n*15,7 Mio. steuerfinanziert und 6,9 Mio. gebührenfinanziert\n\nBaulicher Unterhalt \n(Budget 2024: 20,3 Mio.)\n\nFinanzierungsfehlbetrag \n(Budget 2024: -18,1 Mio.)\n\n0,4 Mio.\n\n75,9 Mio.\n\n13,2 Mio.\n\n19,4 Mio. -22,0 Mio.\n\n22,6 Mio.\n\n69,3 Mio.\n\n142,4 Mio.\n\nGesamte Planperiode 2025 bis 2028\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen*\n*38,4 Mio. steuerfinanziert und  \n\n24,7 Mio. gebührenfinanziert\n\n63,1 Mio.\n\nBaulicher Unterhalt\n\n56,1 Mio.\n\nBilanzüberschuss  \nEnde 2028\n\n18 Mio.\n\nFinanzierungsfehlbetrag\n\n-32 Mio.\n\n\n\n \n\n \n\n6. Übersicht Gesamtergebnis \n\n \n\n6.1 Planungsgrundlagen \n\nDer Gemeinderat stützt sich auf die aktuellen Wirt-\nschaftsprognosen diverser Konjunkturforschungsin-\nstitute sowie auf die Prognosen des Staatssekretari-\nates für Wirtschaft (SECO). Die Expertengruppe des \nBundes rechnet für 2024 mit einem Wirtschafts-\nwachstum von +1,2 Prozent. Mit einer allmählichen \nErholung der Weltwirtschaft sollte sich das Wachs-\ntum 2025 auf +1,7 Prozent erhöhen.   \n\nPlanungsgrundlagen bilden im Weiteren die abge-\nschlossene Rechnung 2023, das Budget 2024 und das \nBudget 2025 der Stadt Thun. \n\nAufgrund der geplanten Steuersenkung wird für das \nBudget 2025 und die weiteren Planjahre auf der Ba-\nsis der Steueranlage von 1,66 gerechnet. Die detail-\nlierten Planungsgrundlagen sind im Anhang zu fin-\nden. \n\n6.2 Gesamtergebnisse \n\nDas Budget 2025 weist im Gesamthaushalt einen Er-\ntragsüberschuss von 0,4 Millionen Franken aus. Der \nallgemeine Haushalt schliesst ausgeglichen mit einer \n«Schwarzen Null» ab. \n\nFür das Jahr 2025 wird mit Nettoinvestitionen von \n22,6 Millionen Franken gerechnet. Diese liegen um \nrund 59 Prozent über dem Mittelwert der letzten 10 \nRechnungsjahre. \n\nDie Investitionen können aufgrund der ausgewiese-\nnen Selbstfinanzierung von 0,6 Millionen Franken zu \neinem grossen Teil nicht selbst finanziert werden. \nDie Finanzierungslücke beträgt 22,0 Millionen Fran-\nken. Diese Werte sind insofern zu relativieren, da in \nder Vergangenheit die Realisierungsgrade bei den In-\nvestitionen wesentlich tiefer ausgefallen sind (bspw. \nRechnung 2022: 66,0 % / Rechnung 2023: 57,4 %). \n\n \n\n \n\n \n \n\nDamit das Budget 2025 im allgemeinen Haushalt \nausgeglichen abschliesst, wird die Spezialfinanzie-\nrung Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen (SF \nBU VV) mit 7,9 Millionen Franken anstatt mit 19,4 \nMillionen Franken (Höhe des budgetierten baulichen \nUnterhalts) dotiert. Treffen die Planungsergebnisse \nso ein, würde die SF BU VV entsprechend um 11,5 \nMillionen Franken abnehmen. \n\nDie in den Planjahren 2026 bis 2028 geplanten Bau-\nausgaben werden zu 100 Prozent der SF BU VV ent-\nnommen. Die Einlagen liegen in dieser Periode um \n4,2 Millionen Franken unter den Entnahmen. Somit \nreduziert sich der Bestand der Spezialfinanzierung \nBaulicher Unterhalt um diesen Betrag und beträgt \nper Ende Planjahr 2028 noch 27,9 Millionen Franken.  \n\nFür die Planjahre 2025 bis 2028 wird eine Selbstfi-\nnanzierung von 31,1 Millionen Franken ausgewiesen. \nDieser Selbstfinanzierung stehen in dieser Zeit Net-\ntoinvestitionen von 63,1 Millionen Franken (Realisie-\nrungsgrad 100 %) gegenüber. Entsprechend entsteht \nein Finanzierungsfehlbetrag von 32,0 Millionen Fran-\nken.  \n\nWährend aus dem Budget 2025 noch ein Finanzie-\nrungsfehlbetrag von 22,0 Millionen Franken resul-\ntiert und zu einem ungenügenden Selbstfinanzie-\nrungsgrad von 2,7 Prozent führt, verbessert sich die-\nser ab dem Planjahr 2026 konstant. Aufgrund des \nPlanungsprozesses ist jedoch davon auszugehen, \ndass im Rahmen der jährlichen Aktualisierung des In-\nvestitionsplans die späteren Planjahre auch wieder \nhöhere Investitionswerte ausweisen werden. \n\nWie im Kapitel D Investitionsplanung beschrieben, \nwerden für die Berechnung der Ergebnisse 2025 bis \n2028 nur die Investitions- und Unterhaltsprojekte \nder Kategorie FPW berücksichtigt.  \n\nWeitere detaillierte Ergebnistabellen sind im Anhang \nzu finden. \n\n \n\n  \n\n Seite 16 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n6.3 Ergebnis Gesamthaushalt \n\nTabelle 3: Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF) \n\n \n\n \n\nTabelle 4: Gestuftes Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF Tausend) \n\n \nRechnung \n\n2023 \nBudget  \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \n2026 2027 2028 \n\nBetrieblicher Aufwand -256'083 -273'580 -273'161 -294'026 -290'858 -290'148 \n\nBetrieblicher Ertrag 256'435 265'160 259'036 282'673 285'057 287'937 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 352 -8'420 -14'125 -11'353 -5'800 -2'211 \n\nFinanzaufwand -5'365 -7'974 -7'875 -5'814 -5'031 -5'001 \n\nFinanzertrag 16'120 10'321 10'552 10'591 10'555 10'524 \n\nErgebnis aus Finanzierung 10'755 2'347 2'677 4'776 5'525 5'523 \n\nOperatives Ergebnis 11'107 -6'074 -11'448 -6'576 -276 3'311 \n\nAusserordentlicher Aufwand -25'178 -18'899 -12'718 -10'979 -9'839 -13'071 \n\nAusserordentlicher Ertrag 20'357 25'477 24'600 17'534 10'092 9'819 \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'821 6'578 11'882 6'555 253 -3'252 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 6'286 504 434 -21 -22 60 \n\n \n\n  \n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\n\nErgebnis Allgemeiner Haushalt 6'635'462 0 0 0 0 0\n\nErgebnis  SF Abwa sseranlagen -678'125 274'600 478'800 -125'653 -300'783 -372'669\n\nErgebnis  SF Abfa l lbesei tigung 6'187 265'600 -75'800 86'295 287'085 417'756\n\nErgebnis  SF Feuerwehr 292'682 24'600 60'900 31'470 35'100 8'341\n\nErgebnis  SF Pa rkinggebühren 161'324 169'200 206'700 198'939 168'641 218'466\n\nErgebnis  SF Pa rkplatz-Ers atzabgaben -131'187 -229'600 -236'700 -212'329 -212'329 -212'329\n\nErgebnis Gesamthaushalt 6'286'343 504'400 433'900 -21'278 -22'286 59'565\n\n+ planmä ss ige Abs chreibungen 9'571'710 9'828'600 9'808'400 10'406'475 11'223'815 6'779'357\n+Wertberichtigung Darlehen 299'999\n+ Einlagen in Spezial finanzierungen 27'658'273 21'705'700 15'625'200 13'459'644 12'319'298 15'551'383\n - Entna hmen aus  Spezial finanzierungen 20'990'491 26'102'400 25'268'300 18'113'737 10'694'238 10'427'738\nSelbstfinanzierung Gesamthaushalt 22'825'833 5'936'300 599'200 5'731'104 12'826'589 11'962'567\n- Nettoinvesti tionen Gesa mtaus ha l t 13'257'118 24'084'800 22'590'100 16'375'350 12'983'000 11'198'600\nSaldo der Selbstfinanzierung 9'568'716 -18'148'500 -21'990'900 -10'644'246 -156'411 763'967\n\nBi lanzüberschus s 17'956'462 17'956'462 17'956'462 17'956'462 17'956'462 17'956'462\n\nSteuern 141'078'539 143'184'300 142'442'800 144'870'835 147'572'227 150'345'046\n\nSelbstfinanzierungsgrad 172.18% 24.65% 2.65% 35.00% 98.80% 106.82%\nNettovermögen pro Einwohnende 2'855 2'614 2'099 1'855 1'847 1'860\n\n Seite 17 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n6.4 Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n\nTabelle 5: Gestuftes Ergebnis Allgemeiner Haushalt (in CHF Tausend) \n\n \nRechnung \n\n2023 \nBudget  \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \n2026 2027 2028 \n\nBetrieblicher Aufwand -236'632 -253'494 -253'457 -274'771 -272'060 -271'455 \n\nBetrieblicher Ertrag 237'802 245'050 239'397 263'967 266'762 269'623 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'170 -8'444 -14'060 -10'805 -5'297 -1'832 \n\nFinanzaufwand -5'365 -7'974 -7'875 -5'814 -5'031 -5'001 \n\nFinanzertrag 15'651 9'840 10'053 10'064 10'075 10'085 \n\nErgebnis aus Finanzierung 10'287 1'866 2'178 4'250 5'044 5'084 \n\nOperatives Ergebnis 11'457 -6'578 -11'882 -6'555 -253 3'252 \n\nAusserordentlicher Aufwand -25'178 -18'899 -12'718 -10'979 -9'839 -13'071 \n\nAusserordentlicher Ertrag 20'357 25'477 24'600 17'534 10'092 9'819 \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'821 6'578 11'882 6'555 253 -3'252 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 6'635 0 0 0 0 0 \n\n \n\n6.5 Ergebnisse Spezialfinanzierungen \n\nTabelle 6: Ergebnisse Spezialfinanzierungen (in CHF) \n\n \nRechnung \n\n2023 \nBudget  \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \n2026 2027 2028 \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung             \n\nErgebnis SF Abwasseranlagen -678'125 274'600 478'800 -125'653 -300'783 -372'669 \n\nErgebnis SF Abfallbeseitigung 6'187 265'600 -75'800 86'295 287'085 417'756 \n\nErgebnis SF Feuerwehr 292'682 24'600 60'900 31'470 35'100 8'341 \n\nErgebnis SF Parkinggebühren 161'324 169'200 206'700 198'939 168'641 218'466 \n\nErgebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben -131'187 -229'600 -236'700 -212'329 -212'329 -212'329 \n\nTotal -349'119 504'400 433'900 -21'278 -22'286 59'565 \n\n \nSF Abwasseranlagen \n\nDer Bestand der SF Rechnungsausgleich ist in den \nletzten 10 Jahren von 5,8 Millionen Franken auf 11,4 \nMillionen Franken angestiegen. Mit einer Gebühren-\nsenkung, welche sich in Abklärung befindet, soll der \nBestand reduziert werden. Aus diesem Grund ver-\nschlechtern sich die Ergebnisse ab dem Planjahr \n2026. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSF Abfallbeseitigung \n\nDie SF Abfallbeseitigung wies in der Vergangenheit \ndefizitäre Ergebnisse aus, welche Ende 2019 zu ei-\nnem Bilanzfehlbetrag führten. Die vorliegende Pla-\nnung geht einerseits von einer Erhöhung der Keh-\nrichtgrundgebühren ab dem Jahr 2026, andererseits \nvon der Eröffnung des Sammelhofes im Jahr 2027 \naus. Gemäss Planung wird der Bestand der SF vo-\nraussichtlich spätestens Ende 2026 im positiven Be-\nreich liegen. \n\n Seite 18 \n\n\n\n \n\n \n\nSF Feuerwehr \n\nDie SF schliesst in jedem Planjahr mit einem Ertrags-\nüberschuss ab. Per Ende 2028 wird der Bestand der \nSF voraussichtlich rund 11,9 Millionen Franken be-\ntragen. \n\nSF Parkinggebühren \n\nDie SF schliesst in allen Planjahren positiv ab. Per \nEnde 2028 wird der Bestand der SF voraussichtlich \nrund 12,4 Millionen Franken betragen. \n\nSF Parkplatzersatzabgabe \n\nIn allen Planjahren wird mit Entnahmen (Bikesharing \nund Abschreibungsaufwand) gerechnet. Per Ende \n2028 wird der Bestand der SF voraussichtlich rund \n3,2 Millionen Franken betragen.  \n\nDie detaillierten Ergebnistabellen der Spezialfinan-\nzierungen sind im Anhang zu finden \n\n \n\n \n\n \n\n6.6 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen \n\nTabelle 7: Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung (in CHF) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nErfolgsrechnung 327'366'000 327'366'000 332'552'300 332'552'300 321'596'817 321'596'817\n\n3 Aufwand 326'619'600 331'818'300 314'501'162\n\n30 Personalaufwand 75'947'200 72'917'300 70'237'319\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 54'911'000 54'000'000 45'537'207\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'615'300 9'643'900 9'376'956\n\n34 Finanzaufwand 7'874'800 7'973'800 5'364'782\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'907'200 2'807'200 2'480'205\n\n36 Transferaufwand 129'780'700 134'212'000 128'432'388\n\n37 Durchlaufende Beiträge 18'632\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 12'718'000 18'898'500 25'178'068\n\n39 Interne Verrechnungen 32'865'400 31'365'600 27'875'603\n\n4 Ertrag 327'053'500 332'322'700 320'787'505\n\n40 Fiskalertrag 142'442'800 143'184'300 141'078'539\n\n41 Regalien und Konzessionen 5'330'000 5'330'000 5'050'998\n\n42 Entgelte 38'521'700 38'202'600 36'028'657\n\n43 Verschiedene Erträge 2'658'300 2'328'100 2'750'723\n\n44 Finanzertrag 10'551'700 10'320'400 16'120'262\n\n45 Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen 668'300 625'900 633'659\n\n46 Transferertrag 69'415'300 75'489'300 70'873'599\n\n47 Durchlaufende Beiträge 18'632\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 24'600'000 25'476'500 20'356'833\n\n49 Interne Verrechnungen 32'865'400 31'365'600 27'875'603\n\n9 Abschlusskonten 746'400 312'500 734'000 229'600 7'095'655 809'312\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 746'400 312'500 734'000 229'600 7'095'655 809'312\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\n Seite 19 \n\n\n\n \n\n \n\nAbbildung 3: Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand (in CHF Mio.) \n\n \n\nAbbildung 4: Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag (in CHF Mio.)  \n\n \n\n6.6.1 Personalaufwand \n\nGegenüber dem Budget 2024 steigt der gesamte Per-\nsonalaufwand um 3,0 Millionen Franken (Vorjahr: + \nCHF 2,1 Mio.) oder um 4,2 Prozent (Vorjahr: +2,9 %). \nDarin enthalten ist die Schaffung von zusätzlichen \nStellen, wovon  \n\n 710 Prozent neu, steuerfinanziert und definitiv, \n 190 Prozent neu, definitiv und teilweise drittfi-\n\nnanziert, \n 120 Prozent neu und befristet, \n\n \n\n \n\n 100 % befristet auf definitiv, \n 100 % befristet um ein Jahr befristet verlängert \n sowie 50 % befristet auf definitiv und teilweise \n\ndrittfinanziert \n\nbeschlossen worden sind. \n\nWeitere Kommentare zu den Stellenschaffungen fin-\nden sich in den jeweiligen Produktegruppen-Bud-\ngets.\n\n -\n\n 15'000\n\n 30'000\n\n 45'000\n\n 60'000\n\n 75'000\n\n 90'000\n\n 105'000\n\n 120'000\n\n 135'000\n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\n -\n\n 15'000\n\n 30'000\n\n 45'000\n\n 60'000\n\n 75'000\n\n 90'000\n\n 105'000\n\n 120'000\n\n 135'000\n\nFiskalertrag Regalien und\nKonzessionen\n\nEntgelte Verschiedene\nErträge\n\nFinanzertrag Entnahmen aus\nFonds und SF\n\nTransferertrag A.o.Ertrag Interne\nVerrechnungen\n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\n Seite 20 \n\n\n\n \n\n \n\n \nAbbildung 5: Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen (in CHF Mio.) \n \n\n \n \n \n\nIm 10-Jahresdurchschnitt beträgt der Anteil Perso-\nnalaufwand am Gesamtertrag (ohne interne Ver-\nrechnungen) 22,6 Prozent. Ab dem Jahr 2021 ver-\nschlechtert sich dieses Verhältnis zunehmend, was \nentsprechend den Handlungsspielraum des städti-\nschen Finanzhaushalts einschränkt. Der Ausreisser \nim Jahr 2017 ist mit der einmaligen Rückstellung von \n12,2 Millionen Franken für den Arbeitgeberanteil für \ndas fehlende Rentnerdeckungskapital aufgrund der \nRevision des Pensionskassenreglements zurückzu-\nführen. \n\n6.6.2 Finanz- und Lastenausgleich \n\nDie drei Städte Bern, Biel und Thun erhalten zur teil-\nweisen Abgeltung ihrer überdurchschnittlich hohen \nZentrumslasten Zuschüsse. Seit dem Jahr 2019 erhält \ndie Stadt Thun jährlich 9,4 Millionen Franken Zent-\nrumslasten. Mit dem seit Sommer 2022 laufenden \nProjekt des Kantons für die Erfolgskontrolle FILAG \n(AkZe 2022) werden die Abgeltungen für die Städte \nneu ermittelt. Für die pauschale Abgeltung der Zent-\nrumslasten von Thun wird gestützt auf den Antrag \ndes Regierungsrates vom 24. April 2024 an den Gros-\nsen Rat ein Betrag von 11,7 Millionen Franken bud-\ngetiert. Der Grosse Rat entscheidet an der Herbstses-\nsion 2024 über die Abgeltung ab dem Jahr 2025. \n\n \nFinanzausgleich \nTabelle 8: Beiträge an Thun aus dem FILAG im Einzelnen (in CHF Tausend) \n\nFinanzausgleich 2025 2026 2027 2028\n\nDisparitätenabbau 801 1'007 357 -305\n\nPauschale Abgeltung Zentrumslasten 11'656 11'656 11'656 11'656\n\nSoziodemografischer Zuschuss 754 769 784 800\n\nTotal Beiträge an die Stadt Thun 13'211 13'432 12'797 12'151\n\n \nDie Steuerkraft der Stadt Thun ist im Vergleich mit \nden anderen bernischen Gemeinden unterdurch-\nschnittlich, verbessert sich jedoch jährlich. Im Jahr \n2025 beträgt sie voraussichtlich 98,3 Prozent des \nkantonalen Durchschnittes. \n\nDeshalb ist die Stadt Empfängerin von Mitteln aus \ndem horizontalen Finanzausgleich zwischen den Ge-\nmeinden (Disparitätenabbau). Diese Zahlung von 0,8 \nMillionen Franken im Jahr 2025 hebt die Steuerkraft \nder Stadt Thun auf 98,9 Prozent. Gemäss der Prog-\nnose könnte die Stadt Thun im Jahr 2028 einen Wert \nüber 100 Prozent des kantonalen Durchschnitts er-\nreichen und somit in den Disparitätenabbau einzah-\nlen. \n\n \n  \n\n64 78\n62 63 64 65 67 70 73 76\n\n298\n330\n\n294 285 295\n309\n\n293 293 301 294\n\n22%\n24%\n\n21% 22% 22% 21%\n23% 24%\n\n24% 26%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n0\n25\n50\n75\n\n100\n125\n150\n175\n200\n225\n250\n275\n300\n325\n350\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 BU 2024 BU 2025\n\nPersonalaufwand Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen Differenz in %\n\nin Mio. Franken\n\n Seite 21 \n\n\n\n \n\n \n\nLastenausgleich \n\nGestützt auf FILAG leisten alle bernischen Gemein-\nden Beiträge an die Lastenausgleichssysteme. Die \nkostenrelevanten Faktoren sind: Einwohnerzahl, so-\nziodemografische Einstufung, Anzahl Schüler/-innen, \nGesamtheit der Lehrerpensen, Schullastenindex1, \nSchulsozialindex2, kommunales ÖV-Angebot. \n\nDiese Beiträge sind unabhängig von der jeweiligen \nSteueranlage und -kraft. Die Anteile berechnen sich \naufgrund von Prognosen der kantonalen Finanzdi-\nrektion. Details über die Entwicklung der Transfer-\nzahlungen für die Lastenausgleiche finden Sie unter \nFinanzplanungshilfe (be.ch) oder folgendem QR \nCode:  \n\n \nDie Stadt Thun geht von folgenden Zahlungen an die \nsechs Lastenausgleichsysteme aus: \n\n \n\n \n\nTabelle 9: Beiträge der Stadt Thun an die sechs Lastenausgleichsysteme (in CHF Tausend): \n\nLastenausgleich 2025 2026 2027 2028\n\nSozialhilfe 26'796 27'797 28'427 28'340\n\nFamilienzulagen 218 218 218 218\n\nLehrergehälter 14'885 15'168 15'242 15'489\n\nErgänzungsleistungen 10'614 10'701 10'900 11'118\n\nÖffentlicher Verkehr 8'828 8'728 8'738 8'820\n\nNeue Aufgabenteilung 7'917 7'960 7'935 7'892\n\nTotal Beiträge an den Kanton 69'259 70'572 71'460 71'877\n\nTotal Pro-Kopf-Beiträge an den Kanton 1'592 1'619 1'639 1'645\n\n \n\nAbbildung 6: Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2019 bis 2028 (in CHF Mio.) \n\n \n\n \n\n \n1 Der Schullastenindex (SLI) bildet die topografisch-demografi-\nschen Belastungen ab. \n\n2 Der Schulsozialindex (SSI) bildet die soziodemografischen Belas-\ntungen ab  \n\n \n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R- C O D E SC A N N E N\n\n Seite 22 \n\nhttps://www.fin.be.ch/de/start/themen/Finanzen/FinanzundLastenausgleich/finanzplanungshilfe0.html\n\n\n \n\n \n\n6.7 Ergebnisse und finanzpolitische Beurteilung Budget 2025 und Finanzplanung 2025 bis 2028 \n\n6.7.1 Budget 2025 \n\nDer Gemeinderat legt dem Stadtrat das Budget 2025 \nmit einem Ertragsüberschuss von 0,4 Millionen Fran-\nken für den Gesamthaushalt vor. Der allgemeine \nHaushalt (Steuerhaushalt) schliesst ausgeglichenen \nmit einer «Schwarzen Null» ab.  \n\nAuf der Aufwandseite sind vor allem der Zuwachs bei \nden Lastenausgleichssystemen sowie höherer Perso-\nnalaufwand für das gegenüber dem Budget 2024 \nschlechtere Ergebnis verantwortlich. Erwähnens-\nwert ist der Aufwand von 1,1 Millionen Franken für \ndie Women’s EURO 2025 in der Produktegruppe \nSport, welcher einmalig im Jahr 2025 das Gesamter-\ngebnis belastet.   \n\nAuf der Ertragsseite stagnieren vor allem die Steuer-\neinnahmen aufgrund der Einberechnung der Steuer-\nsenkung. Gegenüber dem Budget 2024 (1,72 Einhei-\nten) fällt der Steuerertrag im Budget 2025 (1,66 Ein-\nheiten) mit 142,4 Millionen Franken um 0,7 Millio-\nnen Franken tiefer aus. Umgekehrt erhöht sich der \nbudgetierte Ertrag für die Abgeltung der Zentrums-\nlasten um 2,3 Millionen Franken (vgl. Berichterstat-\ntung Rechnungskreis Stadtfinanzen, Direktion Finan-\nzen Ressourcen Umwelt, Produktegruppe 5.1 Finan-\nzen).  \n\nDie Transferzahlungen der Stadt Thun für die Lasten-\nausgleichsbereiche an den Kanton Bern sind für das \nJahr 2025 mit 69,3 Millionen Franken budgetiert. \nDieser Aufwand entspricht einem Anteil von 49 Pro-\nzent des gesamten Gemeindesteuerertrages. Im \nBudgetjahr 2024 beträgt der Anteil 66 Millionen \nFranken oder 47 Prozent. Gegenüber dem Budget \n2024 verschlechtert sich somit der finanzielle Spiel-\nraum der Stadt Thun um gesamthaft 3,9 Millionen \nFranken. \n\nDas Budget 2025 ist wie bereits das Budget 2024 ge-\nprägt von überdurchschnittlich hohen Bauausgaben. \nDiese belasten sowohl die Ergebnisse der Investiti-\nonsrechnung wie auch der Erfolgsrechnung. Die ho-\nhen Aufwendungen für die Investitionen sowie für \nden baulichen Unterhalt sind - nebst den Auswirkun-\ngen der Steuersenkung - die Hauptursache für den \nFinanzierungsfehlbetrag von 22,0 Millionen Franken \nim Budget 2025. Den Nettoinvestitionen von 22,6 \nMillionen Franken steht eine nach wie vor tiefe \nSelbstfinanzierung von 0,6 Millionen Franken gegen-\nüber, was einem Selbstfinanzierungsgrad von 2,7 \nProzent entspricht.  \n\nDas Investitionsbudget 2025 liegt mit netto 22,6 Mil-\nlionen Franken um 1,5 Millionen Franken unter dem \nBudgetwert 2024. Für die letzten 10 Rechnungsjahre  \n\n \n\nbeträgt der Mittelwert der Nettoinvestitionen 14,2 \nMillionen Franken. Entsprechend liegen die geplan-\nten Investitionstranchen 2024 und 2025 wesentlich \nüber dem langjährigen Durchschnitt. \n\n6.7.2 Finanzplanung 2025 bis 2028 \n\nDen Ergebnissen liegen Prognoseannahmen mit \nStand Juni 2024 zugrunde. Wesentliche Veränderun-\ngen der Prognoseannahmen durch innere und \näussere Einflussfaktoren können die Planergebnisse \ninnert Kürze wieder in Frage stellen. \n\nNach wie vor ist die aktuelle wirtschaftliche und ge-\nopolitische Lage durch eine Reihe komplexer und \nmiteinander verflochtener Faktoren geprägt. Bei-\nspiele sind: Inflation und Zinspolitik, geopolitische \nSpannungen (Russland-Ukraine-Krieg, China-Taiwan-\nSituation, Beziehung USA-China, Brennpunkt mittle-\nrer Osten) oder der Klimawandel. Diese Faktoren tra-\ngen zu einer unsicheren und dynamischen Lage bei. \nEntsprechend können im Planungszeitraum konjunk-\nturelle Abwärtsrisiken wie aber auch Aufwärtspoten-\nziale entstehen. Diese Ungewissheiten führen dazu, \ndass sich die Prognosen für das Budget 2025 sowie \ndie folgenden Planjahre weiterhin als schwierig ge-\nstalten. Je nach Produktegruppe respektive der zu \nerfüllenden Aufgabe wird auf Annahmen von Prog-\nnoseinstitutionen (z.B. SECO, BAK), auf Hochrech-\nnungen des Kantons Bern (z.B. bei den Lastenaus-\ngleichssystemen oder dem Steuerertrag) oder wo \nmöglich und sinnvoll auf stadtinterne Grundlagen für \ndie Budgetierung zurückgegriffen. \n\nAnalog der Praxis im Budget 2025 werden die Ergeb-\nnisse des Allgemeinen Haushalts über die Dotierung \nder Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt des Ver-\nwaltungsvermögens ausgeglichen, womit die Plan-\njahre 2026 bis 2028 jeweils eine «Schwarze Null» \nausweisen. Als Folge bleibt der Bilanzüberschuss \nkonstant bei 17,9 Millionen Franken, dafür nehmen \ndie Vorfinanzierungen im Eigenkapital um 12,6 Milli-\nonen auf 147,9 Millionen ab.  \n\nAufgrund der Planungsresultate nimmt die Verschul-\ndung in den Jahren 2025 bis 2028 von 95,4 Millionen \num 38,0 Millionen Franken auf 133,4 Millionen Fran-\nken zu.  \n\n6.7.3 Beurteilung der Ergebnisse \n\nMit der Steuersenkung um 6 Steuerhundertstel will \nder Gemeinderat eine wichtige Massnahme der Le-\ngislaturziele 2023 bis 2026 umsetzen. Die vorge-\nschlagene Senkung auf 1,66 Einheiten ist das Ergeb-\nnis einer Gesamtabwägung. Aus finanzpolitischer \n\n Seite 23 \n\n\n\n \n\n \n\nSicht ist es zentral, dass der finanzielle Handlungs-\nspielraum unter Einbezug einer Senkung der Steuer-\nanlage für die nachhaltige Weiterentwicklung der \nStadt Thun bewahrt wird. Über einen mittelfristigen \nZeitraum sollte der Haushalt weiterhin ausgeglichen \nsein oder zumindest nur moderate Defizite auswei-\nsen. Es gilt sicherzustellen, dass die Investitionen \nmittel- bis langfristig aus eigenen Mitteln finanziert \nwerden können.  \n\nAufgrund der mit der Steuersenkung entstehenden \nMindereinnahmen (im Budgetjahr 2025 betragen \ndiese bei einer Steueranlage von 1,66 Einheiten CHF \n4,3 Mio.) muss künftig bei der Übernahme von \nneuen Aufgaben, die mit wesentlichen Ausgaben \nverbunden sind, grosse Zurückhaltung geübt wer-\nden, damit der finanzielle Handlungsspielraum nicht \nzusätzlich eingeschränkt wird.  \n\nAus den folgenden Gründen erachtet der Gemeinde-\nrat das Budget 2025 sowie die Planungsergebnisse \nfür die Jahre 2026 bis 2028 als vertretbar: \n\n \n\n Die finanzielle Ausgangslage der Stadt Thun zeigt \neine kerngesunde Bilanzsituation und Eigenkapital-\nstruktur. Im Weiteren wird per 31. Dezember 2023 \nein Nettovermögen von 124 Millionen Franken aus-\ngewiesen. Diese Ausgangssituation erlaubt somit \nauch kurzfristige und moderate Defizite, welche \nüber die Bilanz (Eigenkapital, Vorfinanzierungen) \naufgefangen werden können. \n\n \n\n Die Planergebnisse sind insofern tragfähig und rea-\nlistisch, da in den letzten 10 Rechnungsjahren auf-\ngrund der vorsichtigen Budgetierungspraxis die \nRechnungsergebnisse jeweils deutlich besser ausge-\nfallen sind. Im Durchschnitt beträgt die \n\nBesserstellung 11,7 Millionen Franken, was ziemlich \ngenau der Minderdotierung der Spezialfinanzierung \nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen von 11,5 \nMillionen Franken im Budget 2025 entspricht. \n\n \n\n Die Selbstfinanzierung ist in sämtlichen Planjahren \n2025 bis 2028 im positiven Bereich, im Budget 2025 \nallerdings mit 0,6 Millionen Franken nur sehr knapp.  \n\n \n\n Die Zunahme der Verschuldung von 38,0 Millionen \nFranken bis in das Planjahr 2028 ist vertretbar, da \ndie Stadt Thun eine sehr solide Bilanzsituation auf-\nweist. Im Weiteren basieren die Planwerte der In-\nvestitionen auf einem Realisierungsgrad von 100 \nProzent, welcher in den vergangenen Rechnungsjah-\nren jeweils nicht erreicht wurde (Rechnung 2022: \n66,0 % / Rechnung 2023: 57,4 %).  \n\n \n\n Mit den beiden Spezialfinanzierungen Investitionen \nsowie Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen \nsind Instrumente vorhanden, über welche die über-\ndurchschnittlich hohen Bauausgaben kurz- und mit-\ntelfristig aufgefangen werden können. Im Weiteren \nsenken die hohen Ausgaben für den baulichen Un-\nterhalt langfristig den Investitionsbedarf für die be-\nstehende städtische Infrastruktur. \n\n \n\n Die Stadt Thun hat die direkt beeinflussbaren Aus-\ngaben unter Kontrolle. Bei sich verändernden Rah-\nmenbedingungen wird der Gemeinderat rechtzeitig \nund mit Augenmass die nötigen Massnahmen zur \nStabilisierung des Haushaltsgleichgewichtes einlei-\nten. \n\n \n\n \n\n \n\nThun, 7. August 2024 \n\n \n\nFinanzverwaltung der Stadt Thun GEMEINDERAT THUN \n\nDer Finanzverwalter Der Stadtpräsident \n\n \n\nStefan Christen Raphael Lanz \n\n   Der Stadtschreiber \n\n \n\n \n\n          Bruno Huwyler Müller \n\n Seite 24 \n\n\n\n \n\n \n\n \nInformation \n\nDer Gemeinderat beantragt dem Stadtrat, die Steueranlage von 1,72 Einheiten auf 1,66 zu senken und die Liegen-\nschaftssteuer unverändert bei 1,2 ‰ zu belassen. Gestützt auf Artikel 21 litera b der Stadtverfassung bedingt die \nVeränderung der Steueranlage eine Volksabstimmung, welche am 24. November 2024 vorgesehen ist. \n\nDie Stimmbürgerinnen und Stimmbürger werden via Medien anlässlich einer Medienkonferenz am 23. August \n2024 sowie via Website (www.thun.ch) und weiteren digitalen Kanäle der Stadt Thun über das Budget 2025 infor-\nmiert. \n\n  \n\n Seite 25 \n\n\n\n \n\n \n\nB Antrag zuhanden Stadtrat \nDer Gemeinderat empfiehlt dem Stadtrat, folgendem Beschluss zuzustimmen: \n\nStadtratsbeschluss: \n\nDer Stadtrat von Thun, gestützt auf Artikel 32 Absatz 2 und Artikel 36 litera b der Stadtverfassung und nach Kennt-\nnisnahme vom gemeinderätlichen Bericht vom 7. August 2024, beschliesst: \n\n \n\n1. Den Stimmberechtigten wird Zustimmung beantragt zu folgendem  \n \n\nGemeindebeschluss \n\nDie Stimmberechtigten von Thun, gestützt auf Artikel 21 Absatz 1 litera b der Stadtverfassung sowie gestützt auf \nArtikel 261 Absatz 1 des Steuergesetzes und nach Kenntnisnahme der Botschaft des Stadtrates vom 19. September \n2024, beschliessen: \n\n \n\n1. Im Jahr 2025 sind folgende Gemeindesteuern zu erheben: \na) Steueranlage: Auf den Gegenständen der Kantonssteuer das 1,66-fache der für die Kantonssteuer gelten-\n\nden Einheitsansätze. \nb) Liegenschaftssteuer: 1,2 Promille des amtlichen Wertes. \n\n \n\n2. Genehmigung Budget 2025 bestehend aus: \n  Aufwand  Ertrag \n\nGesamthaushalt CHF 293'754'200  294'188'100 \n\nErtragsüberschuss CHF 433'900  \n\n \n\nAllgemeiner Haushalt CHF 274'049'900  274'049'900 \n\nErgebnis CHF   0 \n\n \n\nSpezialfinanzierung Abwasser CHF 7'223'400 7'702'200 \n\nErtragsüberschuss CHF 478'800  \n\n \n\nSpezialfinanzierung Abfall CHF 6'712'000 6'636'200 \n\nAufwandüberschuss CHF   75'800 \n\n \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr CHF 3'288'100 3'349'000 \n\nErtragsüberschuss CHF 60'900  \n\n \n\nSpezialfinanzierung Parkinggebühren CHF 2'244'100  2'450'800 \n\nErtragsüberschuss CHF 206'700 \n\n \n\nSpezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe CHF 236'700  0 \n\nAufwandüberschuss CHF   236'700 \n\n \n\n Seite 26 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Der Aufgaben- und Finanzplan 2025 bis 2028, welcher auf einer Steueranlage von 1,66 Einheiten beruht, wird \nzur Kenntnis genommen. \n\n3. Die Abstimmungsbotschaft wird gemäss Entwurf genehmigt. \n4. Der Gemeinderat wird mit der Ausführung dieses Beschlusses beauftragt. \n \n\nThun, 7. August 2024 \n\n \n\nFÜR DEN GEMEINDERAT DER STADT THUN \n\n \n\nDer Stadtpräsident Der Stadtschreiber \n\n \n   \n \nRaphael Lanz Bruno Huwyler Müller\n\n \n\n Seite 27 \n\n\n\n Seite 28 \n\n\n\nDirektion Präsidiales und Stadtentwicklung\nDirektionsvorsteher: Raphael Lanz\n\nAbteilung / PG\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1.1 Politik  2'001'558  4'255  1'797'900  7'500  2'013'200  7'500 \n\nNettoaufwand  1'997'303  1'790'400  2'005'700 \n\n1.2 Dienstleitungen für Politik  3'225'928  281'109  3'600'500  180'700  3'613'000  178'000 \n\nNettoaufwand  2'944'819  3'419'800  3'435'000 \n\n1.4 Stadtplanung  2'655'342 –    3'204'600  2'000  3'445'800  2'000 \n\nNettoaufwand  2'655'342  3'202'600  3'443'800 \n\n1.9 Stadtmarketing  1'306'416  135'909  1'454'000  170'000  1'338'300  15'000 \n\nNettoaufwand  1'170'507  1'284'000  1'323'300 \n\n Rechnung 2023      Budget 2024      Budget 2025\n\n -\n\n 0.5\n\n 1.0\n\n 1.5\n\n 2.0\n\n 2.5\n\n 3.0\n\n 3.5\n\n 4.0\n\nPoli tik DL für Poli tik Stadtplanung Stadtmarketing\n\nMio. Entwicklung Nettoaufwand\n\n\n\n \n\n \n\n1.1 Produktegruppe Politik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'001'558 4'255 1'797'900 7'500 2'013'200 7'500 \n\nNettoaufwand  1'997'304  1'790'400  2'005'700 \n\nStadtrat 74'674  132'500  134'500  \n\nGemeinderat 1'649'713 3'655 1'380'400 5'000 1'576'500 5'000 \n\nKommissionen 37'257  48'500  48'500  \n\nAbstimmungen \nund Wahlen \n\n239'915 600 236'500 2'500 253'700 2'500 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 215'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\n \nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtrat  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nGemeinderat  \n\nLöhne, Tag- und Sit-\nzungsgelder an Behör-\nden und Kommissionen \n\nLohnfortzahlung Gemeinderat gemäss Reglement über die Leistungen \nan die Mitglieder des Gemeinderates, Art. 19 f. (inkl. Sozialversiche-\nrungsprämien). \n\n-145'200 \n\nDelegationen Anpassung an Budgetwerte vor Covid-Pandemie. -60'000 \n\nKommissionen  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nAbstimmungen und Wahlen  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Die jeweils anderen städtischen Organe (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Stadtverwaltung \n Öffentlich-rechtliche und private Körperschaften (Behördenverzeichnis) \n Politische Parteien \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 30 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nIm Rahmen der kommunalen Rechtsordnung wer-\nden Voraussetzungen geschaffen: \n\n für ein sicheres, menschenwürdiges und auf \ngegenseitigem Respekt und Toleranz beru-\nhendes Zusammenleben der Einwohnerinnen \nund Einwohner  \n\n für eine Teilhabe aller Bevölkerungskreise an \nder Aus- und Weiterbildung, der kulturellen \nVielfalt und den Einrichtungen für Erholung \nund Freizeit \n\n für einen möglichst nachhaltigen Umgang mit \nallen natürlichen und geschaffenen Ressour-\ncen und Lebensgrundlagen \n\n für eine gesunde, vielseitige und leistungsfä-\nhige Wirtschaft sowie der Erhaltung und \nSchaffung von Arbeitsplätzen \n\n für eine als modernes Dienstleistungsunter-\nnehmen geführte Stadtverwaltung \n\nErfüllungsgrad der Kernele-\nmente der Stadtverfassung \n(Konkretisierung insbeson-\ndere durch Strategie Stadt-\nentwicklung sowie Legisla-\nturziele) \n\nKeine gesetzeswidrigen oder offen-\nsichtlich widersprüchlichen Be-\nschlüsse der städtischen Organe \n\n \n\nAllgemeine Bemerkung: Nur bedingt \nmessbare Standards bzw. Sollgrös-\nsen. Je nach Beschluss der einzelnen \nstädtischen Organe müssen die \nZiele unter Umständen angepasst \nbzw. neu definiert werden \n\n \n\nStädtische Organe sind: \n\n Die Stimmberechtigten \n Der Stadtrat \n Der Gemeinderat \n Die ständigen Kommissionen mit Entscheidbefugnis (z.B. Budget- und Rechnungskommission (BRK), Sach-\n\nkommissionen) \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDer Gemeinderat legt die Grundsätze für die Ge-\nschäftsführung fest. Er formuliert die Zielsetzungen \nfür die Direktionen und Abteilungen und stellt die \nSachmittel bereit via Erfolgsrechnung bzw.  \nAufgaben- und Finanzplan (Investitionen, Baulicher \nUnterhalt Verwaltungsvermögen, Werterhalt \nLiegenschaften Finanzvermögen) \n\nErfüllungsgrad der  \nZielerreichung \n\nZielsetzung erfüllt (Jährliche Über-\nprüfung: Die Konkretisierung erfolgt \nin den Produktegruppen/ Produkten \nder einzelnen, federführenden Ab-\nteilungen. Auf Stufe Abteilung wer-\nden die jeweiligen Ziele definiert \nund festgelegt) \n\nBeanspruchung der  \nbereitgestellten Sachmittel \n\nThun setzt seine Mittel sparsam und zielgerichtet \nein. Damit soll die Gesamtbelastung in finanziell \nverkraftbaren Grenzen bleiben \n\nRechnungsergebnis \nAusgeglichene Erfolgsrechnung,  \nkein Defizitvortrag \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 31 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nBereitstellen von Mitteln für die Durchführung von \nausreichendem baulichem Unterhalt und Werter-\nhalt an Liegenschaften, Anlagen und Strassen \n\nKeine Substanzverluste auf \nSachanlagen \n\nVermögenssubstanz (unter Aus-\nschluss der Zu- und Abgänge) ist am \nEnde des Jahres nicht tiefer als zu \nBeginn des Jahres. \n\n \n\nAuflagen: \n\n Korrekte Bewertung der  \nSachanlagen \n\n Berücksichtigung von Verkäu-\nfen, Des-/ Investitionen Wert-\nerhalt, baulichem Unterhalt \nund Abschreibungen \n\nThun erfüllt zentrale finanzielle Kennziffern des \nHarmonisierten Rechnungslegungsmodells (HRM2) \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nMindestens 80 % (vgl. finanzpoliti-\nsche Ziele)  \n\nZinsbelastungsanteil \n\nMaximal 1,0 (d.h. massvoller Fremd-\nkapitalanteil, welcher ein vorteilhaf-\ntes Rating seitens der Banken er-\nlaubt) \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur erfolg-\nreichen Bewältigung der gegebenen Stadtaufgaben \n\nDie Konkretisierung erfolgt in der Produktegruppe 54 «Personelles \nund Ausgleichskasse» \n\nThun betreibt eine ausgewogene städtische  \nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kompeten-\nzen, Arbeitsklima, Gleichstellung der Geschlechter, \nNischenarbeitsplätze etc.) \n\nThun unterstützt die Zusammenarbeit insbeson-\ndere mit den Regionsgemeinden, überprüft diese \nsystematisch und baut diese nach Bedarf aus \n\nZweckmässigkeit der  \nMitgliedschaften und  \nVertretungen \n\nPeriodische Überprüfung mit  \nLegislaturwechsel \n\nRegionale Zusammenarbeit: \nAnliegen der Stadt Thun werden \nfristgerecht traktandiert \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab.  \n Stadtkanzlei: Im Planjahr 2026 fallen Mehrkosten für die kantonalen und kommunalen Wahlen an, im Plan-\n\njahr 2027 für die eidgenössischen Wahlen sowie für den Legislaturstart.  \n \n\n1.2 Produktegruppe Dienstleistungen für Politik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n3'225'928 281'109 3'600'500 180'700 3'613'000 178'000 \n\nNettoaufwand  2'944'819  3'419'800  3'435'000 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 32 \n\n\n\n \n\n \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nStadtkanzlei 1'355'756 15'680 1'563'200  1'573'700  \n\nStadtarchiv 118'995 505 178'600  167'600  \n\nRechtsdienst 605'601  626'900 3'000 617'100 3'000 \n\nMaterialzentrale 441'717 19'957 454'400 12'700 444'600 5'000 \n\nFachbereich  \nWirtschaft \n\n703'859 244'966 777'400 165'000 810'000 170'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 15'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtkanzlei  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nStadtarchiv  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nRechtsdienst  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nMaterialzentrale  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nFachbereich Wirtschaft  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Organe und deren Mitglieder (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n Direktionen, Abteilungen, Angestellte \n Einwohnerinnen und Einwohner, Gäste \n Juristische und natürliche Personen mit Bezügen zur Stadt Thun \n Organe der betreuten Beteiligungsgesellschaften \n Bund, Kanton Bern, Gemeinden und weitere öffentlich-rechtliche Körperschaften insbesondere der Region \n Medien \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Anträge und Vorlagen zuhanden der politi-\nschen Organe sind sachgerecht und rechtskonform \n\nBehandlung der Vorlagen \nKeine Rückweisungen von Ge-\nschäften aus rechtlichen Gründen \n\nTermin- und sachgerechtes Umsetzen von überge-\nordneten und städtischen Zielen in den Bereichen \nPolitik, Gesamtverwaltung und Aussenbeziehun-\ngen \n\nRealisierungsgrad der Pro-\ngramme unter Einsatz entspre-\nchender Steuerungs- und Füh-\nrungsinstrumente \n\n(Im Rahmen des eigenen Einfluss-\nbereiches) zu 90 % erfüllt \n\n Seite 33 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nPflege des kulturellen Erbes durch das Stadtarchiv: \nSicherstellung einer langfristigen Erhaltung wichti-\nger Informationen \n\nDas Stadtarchiv kann alle Arten \nvon Unterlagen übernehmen \n\nArchivgut ist erschlossen \n\nFotobestände werden  \nerhalten \n\nGefährdete Fotos sind  \ndigitalisiert \n\nKonzept zum Umgang mit  \ndigitalen Daten liegt vor \n\nThun und die Region Thun als Wirtschaftsstandort \nschweizweit besser positionieren \n\nThun betreibt eine aktive Wirt-\nschaftspolitik. Dies erfolgt \ndurch den Fachbereich Wirt-\nschaft einerseits für die Stadt \nThun und andererseits in der \nRolle der Geschäftsstelle Wirt-\nschaftsraum Thun \n\nStadtintern: Promotion einzelner \nStandorte (z.B. Wirtschaftspark \nThun-Schoren, ESP Thun Nord). \nRegional: Koordination für die 13 \nWRT-Gemeinden \n\nPflege der bestehenden Unter-\nnehmungen \n\nAktive und zielgerichtete Kom-\nmunikation sicherstellen \n\nSchaffung und Pflege von Platt-\nformen für den Wirtschaftsstand-\nort Thun \n\nGewinnung neuer Arbeitsplätze: Optimale  \nRahmenbedingungen schaffen, damit die  \nAnsiedlung neuer Unternehmungen auf Thuner \nGemeindegebiet stattfindet \n\nAnzahl Arbeitsplätze und An-\nzahl der Betriebe in den Sekto-\nren Industrie und Dienstleistun-\ngen \n\nNeue Arbeitsplätze ansiedeln \nmindestsens im Gleichtakt mit \ndem Bevölkerungswachstum \n\nPflege der bestehenden Arbeitsplätze der Unter-\nnehmungen, Unterstützung von Erweiterungsvor-\nhaben \n\nZunahme Steuersubstrat  \njuristische Personen \n\nWachstum Gewinn- und Kapital-\nsteuern unter Berücksichtigung \nvon Konjunkturlage und Steuer-\npolitik \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDirekter und unkomplizierter Zugang zu den \nDienstleistungen \n\nAntwortfristen \nZeitgerechte und richtige  \n\nAuskünfte \n\nMitglieder der Organe und die Verwaltung verfü-\ngen jederzeit über vollständige, sachgerechte und \njuristisch einwandfreie Entscheidungsgrundlagen \nund entsprechende Instrumente \n\nRasche und zeitgerechte  \nEntscheide der zuständigen \nOrgane \n\nKeine unerledigten längerfristigen \nPendenzen \n\nDie Organe der Beteiligungsgesellschaften werden \nin der Zusammensetzung mitbestimmt. Es besteht \nein Vertrauensverhältnis zu ihnen \n\nWahlen in die Organe \nDie Einflussnahme der Stadt ist im \nRahmen der Beteiligungsverhält-\nnisse gewährleistet \n\nKund/-innenbezogen – Stadtarchiv \n\nInformationsvermittlung und kompetente  \nBeratung \n\nErreichbarkeit \nDas Stadtarchiv ist das ganze Jahr \nüber erreichbar \n\nAntwortfristen bei Anfragen \nMax. drei Arbeitstage in 80 % der \nFälle \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 34 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Wirtschaft \n\nPflege der Beziehungen zu bestehenden Unterneh-\nmungen \n\nUnternehmensbesuche und \nEinladungen zu eigenen An-\nlässen ebenso wie gemein-\nsam mit Partnern \n\nDurchführung von Unternehmens-\nbesuchen und Veranstaltung von \nAnlässen gemäss regionalem Kon-\nzept \n\nNeu- und Jungunternehmungsberatung:  \nNachfragen werden richtig erkannt und dafür ge-\neignete Lösungen vorschlagen \n\nAufbau des Dienstleistungs-\nangebotes gemäss regiona-\nlem Konzept \n\nRealisierung des Angebotes mittels \nAufbaus von Partnerschaften \n\nProduktbezogen – Generell \n\nDie städtischen Erlasse sind auf einem aktuellen \nStand und stehen der Bevölkerung zur Verfügung \n\nAktualisierungsgrad (syste-\nmatische Sammlung und \nNachführung sowie rollendes \nRechtsetzungsprogramm) \n\nJährlich \n\nPublikation im Internet \n\nEntscheide, Beschlüsse, Massnahmen usw. der zu-\nständigen Organe erzielen die gewünschte Wir-\nkung bzw. werden ansonsten aufgehoben oder  \nangepasst \n\nWirkungsgrad,  \nWirkungsbeurteilung \n\nEinzelfallweise Überprüfung (durch \nControlling und Evaluationen von \nErlassen) \n\nProduktbezogen – Stadtarchiv \n\nSämtliches Archivgut ist konservatorisch zweck-\nmässig gelagert \n\nArchivgerechtes Material \nund richtiges Raumklima \n\nSäurefreie Schachteln und Um-\nschläge bei allen Unterlagen, auch \nbei Fotos \n\n50 % relative Luftfeuchtigkeit und \n18 Grad Raumtemperatur \n\nProduktbezogen – Materialzentrale \n\nBeschaffungsgrundsatz: Die Faktoren Qualität und \nPreis werden zu je 50 Prozent gewichtet \n\nEinhaltung des Grundsatzes Abweichungen sind begründbar \n\nEinsatz ökologischer Produkte \nProduktekatalog der Materi-\nalzentrale \n\nEinbezug der Fachstelle Umwelt \nEnergie Mobilität  \n\nProduktbezogen – Wirtschaft \n\nAktive Rolle in der Entwicklung von Arealen mit \nwirtschaftlichem Potenzial \n\nVertretung von Interessen \nder Wirtschaftsförderung \nnach aussen und nach innen \n\nFührung der Geschäftsstelle ESP \nThun-Nord \n\nBegleitung städtischer Planungspro-\njekte \n\nFühren der Datenbank mit dem re-\ngionalen Siedlungspotenzial \n\nBegleitung von Investitionsvorha-\nben \n\nBetriebswirtschaftlich – Materialzentrale \n\nProduktion von Druckerzeugnissen: Eigenproduk-\ntion oder Vergabe von Druckaufträgen \n\nWahl der kostengünstigsten \nLösung \n\nAbweichungen sind begründbar \n\nBetriebswirtschaftlich – Wirtschaft \n\nWirtschaftsförderung gemeinsam mit dem Kanton \nBern (Amt für Wirtschaft) und anderen Partnern \n\nMitfinanzierung durch Part-\nner \n\nErzielung eines Mehrwertes für alle \nbeteiligten Partner \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n\n  \n\n Seite 35 \n\n\n\n \n\n \n\n1.4 Produktegruppe Stadtplanung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'655'342 0 3'204'600 2'000 3'445'800 2'000 \n\nNettoaufwand  2'655'342  3'202'600  3'443'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 241'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPlanungsamt  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand infolge Personalwechsel sowie durch ordentliche Stu-\nfenanstiege und Teuerung (inkl. Sozialversicherungsprämien). -98'700 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen übrige immate-\nrielle Anlagen \n\nHöherer Abschreibungsaufwand gestützt auf Investitionsplanung \n2024ff. -148'700 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Gemeinderat \n Stadtverwaltung: alle Direktionen \n Bevölkerung \n Investorinnen und Investoren, Bauherrinnen und Bauherren, Grundeigentümerinnen und Grundeigentü-\n\nmer \n Schulen \n Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte (Wirtschaft, Besucherinnen und Besucher, Veranstalterinnen und \n\nVeranstalter, Bauwillige) \n Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStädtebau und öffentlicher Raum \n\nErhalten des baulich-kulturellen Erbes sowie Be-\nachten der städtebaulichen und gestalterischen \nQualität bei der Weiterentwicklung der Stadt \n\nFachliche Beratung (unter \nEinhaltung der rechtlichen \nGrundlagen sowie der Stra-\ntegie Stadtentwicklung) \n\nUmsetzung der Empfehlungen \nStadtarchitekt/-in und Fachaus-\nschuss Bau- und Aussenraumgestal-\ntung (FBA) gemäss Baureglement \n\nBeraten und Sensibilisieren der städtischen Behör-\nden und der Bevölkerung in städtebaulichen und \nbaugestalterischen Belangen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 36 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStadtentwicklung und Verkehr \n\nDie Stadtentwicklung erfolgt zweckmässig sowie \ngeordnet und weist die nötige Flexibilität und \nSpielräume auf \n\n \n\nHohe Wirksamkeit der Instrumente im Hinblick auf \ndie übergeordneten Ziele und Strategien \n\nErreichen der vereinbarten \nZiele von: \n\n Strategie Stadtentwick-\nlung \n\n Stadtentwicklungskon-\nzept STEK 2035 \n\n Wohnstrategie \n\n Gesamtverkehrskon-\nzept GVK 2035 \n\n Bereichsspezifischen \nRichtpläne \n\nUmsetzungsprogramme der Stadt-\nplanung: Ausweis der erreichten \nund geplanten Ziele im  \nJahresbericht \n\nNutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nDie baurechtliche Grundordnung wird zielgerichtet \numgesetzt \n\nZielsetzungen des Stadtent-\nwicklungskonzeptes STEK \n2035; Zonenplan und Bau-\nreglement, Zonen mit Pla-\nnungspflicht, Überbauungs-\nordnungen \n\nKeine berechtigten Beanstandungen \n\nGeringe Anzahl gutgeheissener Ein-\nsprachen in Planverfahren \n\nLandschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete bleiben \nerhalten, werden aufgewertet und besser vernetzt. \nDie Biodiversität wird gefördert. \n\nZielsetzungen des Stadtent-\nwicklungskonzeptes STEK \n2035 \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nGeoinformation \n\nBereitstellen von Geoinformations- und Vermes-\nsungsdaten \n\nBetrieb der Datendreh-\nschreibe \n\nDen Kundinnen und Kunden stehen \nzweckmässige Daten zur Verfügung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Städtebau und öffentlicher Raum \n\nBeratung und Sensibilisierung der städtischen Be-\nhörden und der Bevölkerung in städtebaulichen \nund baugestalterischen Belangen \n\nAmtsstellen und Private er-\nhalten komplette fachliche \nBeurteilungen und anwend-\nbare Empfehlungen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nExpertentätigkeit in Gutachter- und Konkurrenz-\nverfahren, Geschäftsführung des Fachausschusses \nBau- und Aussenraumgestaltung \n\nAnliegen des Städtebaus, der \nArchitektur und der Aussen-\nraumgestaltung werden in \nPlanungen und Bauvorhaben \nangemessen berücksichtigt \n\nUmsetzung der Empfehlungen \nStadtarchitekt und Fachausschuss \nBau- und Aussenraumgestaltung in \nPlanungs- und Baubewilligungsver-\nfahren \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 37 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Stadtentwicklung und Verkehr \n\nHohe Rechtssicherheit und Planbeständigkeit  \ngewährleisten \n\nZufriedenheit der Vertrags-\npartner \n\nAusweis der erreichten Ziele im JB: \nDie getroffenen Massnahmen hal-\nten zu 95 % einer Überprüfung \nstand \n\nGute Anwendbarkeit der planungsrechtlichen  \nInstrumente \n\nÜbereinstimmung mit den \nübrigen strategischen Füh-\nrungsinstrumenten des Ge-\nmeinderates \n\nRollende, jährliche Abstimmung mit \nFinanzplan, Strategie Stadtentwick-\nlung und Legislaturzielen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nKlare, einfache, flexible Regelungen in Überbau-\nungsordnungen und ähnlichen Planungen \n\nFristen für Planungen 2 bis 3 Jahre je nach Verfahren \n\nEinhaltung der Verträge sei-\ntens Planungsamtes \n\nKeine Beanstandungen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Landschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete bleiben \nerhalten, werden aufgewertet und besser vernetzt. \nDie Biodiversität wird gefördert \n\nDie Massnahmen des Stadt-\nentwicklungskonzeptes STEK \n2035 für Gebiete ausserhalb \nder Siedlung werden umge-\nsetzt \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im Verhält-\nnis zu den Aufgaben Überprüfung bei wesentlichen  \n\nÄnderungen der Aufgaben \nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton werden \nbeansprucht \n\nBetriebswirtschaftlich – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nAnwendung von Planungsvereinbarungen (mittels \nKostenbeteiligung, Kostenübernahme und Aus-\ngleich von planungsbedingten Mehrwerten) \n\nKostendeckungsgrad (Ver-\nfahrenskosten werden der-\nzeit durch die Stadt getra-\ngen) \n\nGemäss Planungsvereinbarungen \n\nAnwendung Mehrwertaus-\ngleichsreglement \n\nRechtskonforme Anwendung \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Mit dem neuen Baureglement und Zonenplan ist für die Stadt Thun die Aufgabe verbunden, die durch die \nOrtsplanungsrevision und die parallel laufenden Projekte geschaffenen neuen Möglichkeiten und die durch \ndie Strategien und Grundsätze sowie die Anliegen der Bevölkerung gestellten Anforderungen zur Umsetzung \nzu bringen. Bauwillige sind adäquat und sorgfältig zu beraten und zu unterstützen. Mit der Annahme des \nGegenvorschlags zur Thuner Wohn-Initiative wird ein Reglement zur Förderung des gemeinnützigen und \npreisgünstigen Wohnungsbaus zu erarbeiten sein und neue Daueraufgaben werden sich dadurch ergeben.  \n\n Für die Produkte Stadtentwicklung und Städtebau ist für all diese neuen Aufgaben mit einem zusätzlichen \njährlichen Aufwand in der Grössenordnung von 200'000 bis 300'000 Franken zu rechnen. \n\n Seite 38 \n\n\n\n \n\n \n\n1.9 Produktegruppe Stadtmarketing und Kommunikation \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n1'306'416 135'909 1'454'000 170'000 1'338'300 15'000 \n\nNettoaufwand  1'170'507  1'284'000  1'323'300 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 39'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtmarketing und Kommunikation  \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Mobilien VV \n\nMehraufwand gegenüber dem Budgetwert 2024 gestützt auf die In-\nvestitionsplanung 2025 bis 2028 (Weihnachtsbeleuchtung wurde in \ndie Kategorie Finanzplanwert verschoben). \n\n-55'000 \n\nTageskarten Gemeinde \nDas Angebot der Gemeindetageskarte wurde im Jahr 2023 einge-\nstellt. \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Unternehmerinnen und Unternehmer bzw. Unternehmensleitende \n Besucherinnen und Besucher der Stadt Thun \n Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung \n Pensionierte der Stadtverwaltung \n Partner- und stadtnahe Organisationen \n Medien \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStärkung und Positionierung der Stadt Thun als at-\ntraktiver Wohn-, Arbeits-, Shopping- und Erleb-\nnisstandort mit hoher Lebensqualität \n\nAktive Rolle der Abteilung \nStadtmarketing und Kommu-\nnikation im Beziehungssys-\ntem Politik, Wirtschaft, Ge-\nsellschaft \n\nZufriedenheit der Bürgerinnen und \nBürger und Unternehmensleitenden \nmit den Dienstleistungen der Abtei-\nlung Stadtmarketing und Kommuni-\nkation \n\nMehr Gäste kommen nach Thun und übernachten \nvor Ort: Etablierung von Übernachtungstourismus \n\nSteigerung Hotellogiernächte \nZielwert (gemäss Leistungsvereinba-\nrung mit TTST): 110'000 pro Jahr \n\nFörderung des städtischen Tourismus mit einem \nqualitativ hochstehenden und leistungsfähigen An-\ngebot \n\nStärkung der Position der \nStadt Thun in der regionalen \nTourismusförderung \n\nLeistungs- und Wirkungsindikatoren \nbilden integrierende Bestandteile \nder jeweiligen Leistungsvereinba-\nrungen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 39 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFörderung von MICE (Meetings Incentives Conven-\ntions Events) \n\nZusammenarbeit mit Thuner \nKongresslocations bei der \nAkquisition \n\nZunehmende Anzahl MICE in Thun \n\nZeit- und adressatengerechte Kommunikation der \nStadt Thun \n\nVerfassung von Medienmit-\nteilungen und Organisation \nvon Medienkonferenzen \n\nPflege und Weiterentwicklung Inter-\nnet- und Intranet-Auftritt und neue \nMedien \n\nNutzung von ansprechenden \nInformations- und Kommuni-\nkationsformen und -mitteln \n\nRedaktion und Weiterentwicklung \nvon Thun-Magazin  \n\nUnterstützung der Kommu-\nnikation des Stadtpräsiden-\nten \n\nPositive Rückmeldungen von Medi-\nenpartnern und -nutzenden \n\nSichtbare und wirkungsvolle Dienstleistungen der \nAbteilung Stadtmarketing und Kommunikation ge-\ngenüber internen und externen Anspruchsgruppen \n\nWissensvermittlung und \npartnerschaftliche Zusam-\nmenarbeit bezüglich städti-\nschen Marketings und Kom-\nmunikation \n\nAnzahl und Qualität neu initiierter \nund bestehender betreuter Projekte \nund Aufgaben \n\nAktive Beteiligung an internen und \nexternen Anlässen und Projekten \n\nVerkauf von SBB-Gemeindetages-\nkarten (gemäss Leistungsvertrag mit \nTTST) \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAnfragen werden kompetent,  \nvollständig und rasch beantwortet \n\nQualität und Geschwindig-\nkeit der Antworten \n\nRückmeldungen erfolgen innert 3 \nArbeitstagen und werden als hilf-\nreich wahrgenommen \n\nAttraktive Steuerzahlende langfristig binden (na-\ntürliche und juristische Personen) \n\nHarmonisierter Steuerertrag \nin Franken pro Kopf  \n\nAnnäherung an kantonalen Mittel-\nwert (Jahr 2023: Stadt Thun CHF \n2'672; Kantonsdurchschnitt CHF \n2'780) \n\nAbweichung Harmonisierter \nSteuerertragsindex (HEI) der \nStadt Thun zum kantonalen \nMittelwert \n\nZielgrösse über 10 Jahre: Reduktion \nder Abweichung auf max. 5 Prozent \n(Jahr 2023: Abweichung von 3.9 %) \n\nAktuelle, proaktive und offene Kommunikation auf \nallen Ebenen. Die Öffentlichkeit bzw. Bevölkerung \nund Medien sind über wichtige Entscheide der  \nBehörden und die Angebote der Verwaltung \ninformiert \n\nInformationsstand der Kund-\nschaft \n\nDie Medienstelle ist immer (Büro-\nzeiten) erreichbar. Keine vermeid-\nbaren Rückfragen der Medien und \nBetroffenen \n\nRückmeldungen der Redakti-\nonen \n\nDie Beziehung der städtischen Behörden zur Wirt-\nschaft und deren Exponenten werden als gut und \ngegenseitig nutzbringend empfunden \n\nPersönliche Beratung /  \nKontaktnahmen \n\nAngebot Direktkontakte ist bekannt \n\nZufriedenheit der Partner \nMind. 80 % positive Rückmeldungen \n\nKeine berechtigten Beanstandungen \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 40 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nFörderung einer lebendigen Innenstadt \n\nZusammenarbeit mit City- \nOrganisation \n\nDurchführung von Promotionsanläs-\nsen gemeinsam mit IGT \n\nBegleitung von Vorhaben zur \nAttraktivierung der Innen-\nstadt \n\nVertretung in den Arbeitsgruppen \n«AG Anlässe», «AG City» und AG \nMärkte \n\nInitiierung und Begleitung von Pro-\njekten \n\nAkquisition und Pflege von touristisch und wirt-\nschaftlich interessanten Anlässen und Kongressen \n(gemäss Leistungsvereinbarung mit TTST) \n\nAkquisition und Förderung \nvon wertschöpfungsintensi-\nven MICE \n\nBegleitung von jährlich mind. 6 po-\ntenziellen neuen MICE \n\nProfessionelle Standortpromotion \nAufbau und Pflege von at-\ntraktiven Kommunikations-\nkanälen und -produkten \n\nBesucherzahlen, tagesaktuelle \nNachführung von elektronischen \nPromotions-Plattformen \n\nAktuelle, ansprechende Präsentati-\nonsunterlagen \n\nStandortpromotion hält dem Quer-\nvergleich mit anderen Städten stand \n\nDie Kommunikation erfolgt rasch, klar, transparent \nund glaubwürdig \n\nMedieninhalte (überwiegend \npositiv) Medienmitteilungen sowie ergän-\n\nzende Unterlagen zu allen relevan-\nten Geschäften/ Dienstleistungen \n\nMedienecho \n\nReaktionen auf Social Media \n\nAdressatengerechte Auswahl \nund entsprechender Einsatz \nder Kommunikationsmittel \n(Medienmitteilungen, Web-\nsite, Thun-Magazin, Social \nMedia) \n\nAktueller Informationsstand auf der \nWebsite \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nVerkauf von SBB-Gemeindetageskarten (gemäss \nLeistungsvereinbarung mit TTST \n\nAuslastung der Tageskarten \nMindestens kostendeckende Ver-\nkaufszahlen \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Im Zusammenhang mit dem Eidg. Schwing und Älplerfest 2028 in Thun (ESAF 2028) werden einmalige Kosten \nfür Sachleistungen sowie Gebührenverzichte im Umfang von rund CHF 650'000 anfallen. Das ESAF ist gemes-\nsen an den Besucherinnen und Besucher der grösste Sportanlass der Schweiz. Über 300'000 Besuchende \nwerden am Wochenende vom 26./27. August 2028 in Thun erwartet. \n\n Seite 41 \n\n\n\n Seite 42 \n\n\n\nDirektion Bau und Liegenschaften\nDirektionsvorsteher: Reto Schertenleib\n\nAbteilung / PG\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2.0 Ausserhalb Produktegruppen  181'797  141'552  186'400  115'800  212'600  136'800 \n\nNettoaufwand  40'245  70'600  75'800 \n\n2.1 Liegenschaften FV  6'673'976  9'021'689  10'820'500  12'233'900  11'681'200  13'190'700 \n\nNettoertrag  2'347'713  1'413'400  1'509'500 \n\n2.2 Liegenschaften VV  13'136'743  2'067'235  13'396'200  1'825'600  14'088'500  1'745'600 \n\nNettoaufwand  11'069'508  11'570'600  12'342'900 \n\n2.3 AfS: Zentrale Dienste  4'450'395  1'391'037  4'831'900  1'489'100  5'180'200  1'493'100 \n\nNettoaufwand  3'059'358  3'342'800  3'687'100 \n\n2.4 Stadtgrün  6'610'944  4'168'831  7'211'900  3'882'000  7'461'300  3'980'000 \n\nNettoaufwand  2'442'113  3'329'900  3'481'300 \n\n2.5 Verkehrsanlagen und Gewässer  7'976'762  1'480'367  8'470'900  1'496'200  8'536'200  1'421'200 \n\nNettoaufwand  6'496'395  6'974'700  7'115'000 \n\n2.6 Abwasseranlagen SF  7'469'133  7'469'133  7'895'600  7'895'600  7'702'200  7'702'200 \n\nNettoaufwand – – –\n\n2.7 Abfallbeseitigung SF  6'757'824  6'768'692  6'996'700  7'012'200  6'912'000  6'934'000 \n\nNettoertrag  10'868  15'500  22'000 \n\n2.9 Tiefbauamt: Zentrale Dienste  15'831'853  14'496'548  16'752'700  14'732'200  17'295'700  15'365'200 \n\nNettoaufwand  1'335'305  2'020'500  1'930'500 \n\n Rechnung 2023      Budget 2024      Budget 2025\n\n-4.0\n\n-2.0\n\n0.0\n\n2.0\n\n4.0\n\n6.0\n\n8.0\n\n10.0\n\n12.0\n\nLiegenschaften FV Liegenschaften VV AfS: Zentr. Dienste Stadtgrün Verkehrsanlagen u.\nGewässer\n\nAbfallbeseitigung TBA: Zentr . Dienste\n\nMio. Entwicklung Nettoaufwand / Nettoertrag (PG ohne SF und ausgeglichene Produkte)\n\n\n\n \n\n \n\n2.0 Ausserhalb Produktegruppe \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nAusserhalb \nProduktegruppe \n\n181'797 141'552 186'400 115'800 212'600 136'800 \n\nNettoaufwand  40'245  70'600  75'800 \n\nDirektions- \nsekretariat \n\n40'245  70'600  75'800  \n\nVorausbezahlter \nGrabunterhalt \n(SF) \n\n141'552 141'552 115'800 115'800 136'800 136'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 5'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nDirektionssekretariat  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nVorausbezahler Grabunterhalt (SF) \n\nHöherer Umsatz von 21'000 Franken im Vergleich zum Budget 2024.  \n\n \n\n \n\nEinlage in SF \nKeine nennenswerten Abweichungen. Das Budget 2025 sieht eine Ein-\nlage (Ertragsüberschuss) von 21'000 Franken in die SF vor (Budget \n2024: Entnahme von 15'800 Franken). \n\n \n\n \n\n2.1 Produktegruppe Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'673'976 9'021'689 10'820'500 12'233'900 11'681'200 13'190'700 \n\nNettoertrag 2'347'713  1'413'400  1'509'500  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 44 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoertrag 2025 um 96'100 höher. Nennenswerte Änderungen \nzwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle \naufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nWohnsiedlungen  \n\nMietzinsen \nMehrertrag aufgrund Anpassung des Referenzzinssatzes von 1,25 % \nauf 1,75 %. \n\n+80'400 \n\nLiegenschaften Rosenau Seestrasse  \n\nAnteil Schweizerische \nPost \n\nMinderaufwand: Da der Ertrag infolge Leerständen tiefer budgetiert \nist als im Vorjahr, fällt auch der Aufwandsanteil an die Schweizerische \nPost tiefer aus. \n\n+59'500 \n\nMietzinsen \nTiefere Mieterträge infolge Leerständen (v.a. Kündigung Brocken-\nstube). \n\n-99'000 \n\nCampagne Bellerive / Bonstettengut Thun  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen  \n\nLeistungen Dritter für \nbaulichen Unterhalt \n\nMehraufwand beim baulichen Unterhalt insbesondere durch Sanie-\nrung Freienhofgasse Engelhaus (1'032'000 Franken) und Halle 6 bauli-\ncher Unterhalt (1'500'000 Franken). Gegenkonto für Verrechnung: \nVerrechnete Kosten SF Werterhalt Finanzvermögen. \n\n-326'000 \n\nVerrechnete Zinsen \nMehraufwand infolge höheren Anlagewerts (interne Verzinsung wie \nim Budget 2024 bei 1,5 %).  \n\n-254'400 \n\nBaurechtszinsen \nMehrertrag durch Erhöhung Referenzzinssatz von 1,25 % auf 1,75 % \nund einzelne Landwertanpassungen. \n\n+204'000 \n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen  \n\nMietzinsen \nMehrertrag durch Erhöhung Referenzzinssatz von 1,25 % auf 1,75 % sowie \nNeu-, Voll- und Wiedervermietungen Hofstettenstrasse 33, Seestrasse 34-\n48, Trüelmatt, Engelhaus, Sulzgeber-Gebäude und weitere Liegenschaften. \n\n+114'800 \n\nVerrechnete Kosten SF \nWerterhalt Finanzver-\nmögen \n\nMehrertrag aufgrund höherer Verrechnung an die SF Werterhalt Liegen-\nschaften Finanzvermögen (Gegenkonto im Aufwand: Leistungen Dritter für \nbaulichen Unterhalt). \n\n \n+326'000 \n\nWerterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (SF) \n\nTieferer Umsatz von 326'000 Franken im Vergleich zum Budget 2024. \n\n \n\nEntnahme aus der SF \n\nWie im Budget 2024 resultiert im Budget 2025 eine Entnahme aus der SF \n(Aufwandüberschuss): 2025 241'800 Franken, 2024 277'600 Franken. Bei \nder Entnahme handelt es sich um den Differenzbetrag zwischen den Ver-\nrechneten Kosten Liegenschaften Finanzvermögen und der Speisung der SF \n(2 % des GVB-Wertes). \n\n+35'800 \n\nVerrechnete Kosten \nLiegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nMehraufwand, weil im Vergleich zum Budget 2024 insgesamt ein höherer \nbaulicher Unterhalt bei den Liegenschaften Finanzvermögen geplant ist (Be-\ngründung siehe unter Konto Leistungen Dritter für baulichen Unterhalt). \n\n-326'000 \n\nSpeisung SF Werterhalt \nFinanzvermögen \n\nDie Speisung beträgt wie in den Vorjahren 2 % des GVB-Wertes gemäss ak-\ntuellem Liegenschaftsbestsand Finanzvermögen). \n\n+361'800 \n\n Seite 45 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Interne und externe Kundinnen und Kunden \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom Oktober 2000 werden fol-\ngende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des Finanzvermögens abgeleitet: \n\nAusgehend von den Grundsätzen der Portfoliostrategie vom 15. März 2019 werden folgende primären und sekundären \nZielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n Aktive, marktorientierte Wertsteuerung \n\n Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und Investitionen \n\n Konzentration auf strategisch wichtige Geschäfte \n\n Unterstützung bei der Umsetzung der Strategie Stadtentwicklung \n\nSekundäre Ziele: \n\n Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Finanzvermögen (Erwerb, Baurecht, Anmietung, Vermietung, \netc.) \n\n Sicherstellen des Eigenbedarfs von Gemeindewohnungen \n\n Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und unterhaltsfreundlichen \nMaterialien \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n Aktive Industrie-, Gewerbe- und Wohnbaupolitik \n\n Verwaltung und Vermietung der Objekte \n\n Sicherstellung der Planung und der Ausführung des baulichen Unterhalts \n\n Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFühren einer aktiven, marktorientierten Bodenpo-\nlitik durch: \n\n Erwerb von Land für den öffentlichen Be-\ndarf \n\nAusweis der Gesamtwirkung \nim Aufgaben- und Finanzplan \n\nJährliche Berichterstattung über An- \nund Verkäufe sowie Abgaben im \nBaurecht im Vergleich zum Bestand  Abgabe von Grundstücken zur Förderung \n\neines attraktiven Wohn- und Arbeitsplatz-\nangebotes (Industrie-, Gewerbe- und \nWohnbauförderung) \n\n Bereitstellung der notwendigen finanziel-\nlen Mittel für den baulichen Unterhalt \nund die Investitionen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nwichtigsten realisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n Erreichen einer marktüblichen Rendite \nbei den vermieteten Objekten \n\nNettorendite \n\n3 - 5 % \n\nAbhängig vom Referenzzinssatz und \nvon der Objektart (günstiger Woh-\nnungsbau) \n\n \n\n  \n\n Seite 46 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nMietrechtlich einwandfreie Verträge und Bedingungen \n\nMietzinsanpassungen Termine eingehalten \n\nÜberprüfungsrhythmus \nder Verträge \n\n1x jährlich \n\nZuteilung von Gemeindewohnungen \nGemeindewohnsitz von \nmind. 2 Jahren als Zutei-\nlungskriterium \n\nIn 95 % der Fälle erfüllt \n\n(Basis: Gemeindesiedlungen) \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt wird optimal \numgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 %  \n(jährliche Berichterstattung) \n\nUmsetzung der Investitionsprojekte gemäss Aufgaben \nund Finanzplan (AFP) \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % \n(jährliche Berichterstattung) \n\nPensionskasse: Das Budget für den baulichen Unter-\nhalt und die Investitionsprojekte wird optimal umge-\nsetzt \n\nRealisierungsgrad > 85 % \n\nBeurteilung des Unterhaltsbedarfs Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre  \n\nOptimale Auslastung der Liegenschaften Leerstandsquote Max. 3 bis 5 Wohnungen \n\nBauprojekte: Aktuelle Angaben über den Projektstand \nJährliche Berichterstat-\ntung \n\nBesondere Vorkommnisse \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an Institutionen, Vereine, \nGesellschaften, Organisationen, etc. ohne Mietertrag \noder Kostengutsprache durch den Gemeinderat \n\nVerrechnung des effekti-\nven Aufwandes, wo mög-\nlich \n\nZu 100 % erfüllt (Rechnungsstellung \nfür Dienstleistungen innert 30 Ta-\ngen nach Abschluss eines Auftrages) \n\nPensionskasse: Marktgängigkeit der Mietwohnungen \nAnzahl Mieterwechsel / \nJahr \n\nMaximale Fluktuation von 10 % \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Die Aufwendungen für Arealentwicklungen setzen sich für die Grundeigentümerschaft aus verschiedenen \nKosten zusammen. Insbesondere fallen Aufwendungen für die Erstellung der Vertragsgrundlagen zur Si-\ncherstellung der geplanten Entwicklungsprojekte (Notariat, Geometer, Grundbuch, Rechtsberatung, Ab-\nklärungen zu Terrain etc.) an.  \n\n Das Areal Bostudenzelg ist eine der letzten zusammenhängenden unbebauten Bauzonen inmitten der \nStadt Thun. Gemeinsam mit den weiteren Grundeigentümerschaften plant die Stadt Thun eine attraktive \nund nachhaltige Wohnüberbauung. Als Grundeigentümerin entstehen Kosten für die diversen Grundla-\ngen bezüglich Infrastrukturplanung, Mobilitätsplanung, übrige Verträge (wie z.B. Dienstbarkeiten) etc. Zu-\nsätzlich werden Kosten für die Vorbereitung der Baufelder zur Abgabe im Baurecht an die Wohnbauge-\nnossenschaften entstehen. \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 47 \n\n\n\n \n\n \n\n2.2 Produktegruppe Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n13'136'743 2'067'235 13'396'200 1'825'600 14'088'500 1'745'600 \n\nNettoertrag  11'069'508  11'570'600  12'342'900 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 772'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSchulbauten und Kindergärten  \n\nEnergie Thun AG, \nStrom, Gas, Wasser \n\nMehraufwand gestützt auf Rechnungswerte 2023 sowie auf aktuelle \nTarife 2024. \n\n-232'700 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMehraufwand für die Mandatierung externer Planungsbüros für die \nBewältigung der anstehenden energiepolitischen Massnahmen für den \nFachbereich Baumanagement (Protokollauszug Gemeinderat \n413/2024).  \n\n-214'600 \n\nSportbauten  \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Hochbauten \n\nMehraufwand durch höhere Abschreibungen (Sporthalle Lachen, pro-\nvisorische Fertighalle). \n\n-50'900 \n\nVerwaltungsbauten  \n\nEnergie Thun AG \nMinderaufwand gestützt auf Rechnungswerte 2023 sowie auf aktuelle \nTarife 2024. \n\n+51'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen \n\nHöherer Abschreibungsaufwand (v.a. infolge Abschreibungen Neubau \n\nVerwaltungsgebäude Industriestrasse). \n-190'300 \n\nÜbrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen  \n\nPacht- und Mietzinsen \nLiegenschaften VV \n\nTieferer Mietertrag infolge Verschiebung Sulzgeber-Gebäude vom Ver-\nwaltungs- in das Finanzvermögen (PG 21), RAZ (weniger Bedarf seitens \nMilitärs), TCS-Camping und KK Thun (neu Budgetierung der Sockel-\nmiete). \n\n-92'200 \n\n3. Zielgruppen \n\n - Interne und externe Kundinnen und Kunden \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 48 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom Oktober 2000 werden fol-\ngende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abge-\nleitet: \n\nAusgehend von den Grundsätzen der Portfoliostrategie vom 15. März 2019 werden folgende primären und sekundären \nZielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n Aktive, möglichst marktorientierte Wertsteuerung \n\n Sicherstellen des Eigenbedarfs an Schul- und Büroräumen und der entsprechenden Raumbewirtschaftung \n\n Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Verwaltungsvermögen (Erwerb, Baurecht, Anmietung, Ver-\nmietung, etc.) \n\n Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und Investitionen \n\nSekundäre Ziele: \n\n Zuständigkeit für Verwaltungsraumplanung (mit Zuweisungsbefugnis) \n Konzentration auf vorhandene Verwaltungsstandorte \n Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und unterhaltsfreundli-\n\nchen Materialien \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n Verwaltung, Unterhalt und Vermietung der Objekte \n Sicherstellung der Planung und der Ausführung des Unterhalts \n Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nOptimale Bewirtschaftung vorhandener Bauten \nund Anlagen unter Berücksichtigung grösstmögli-\ncher Flexibilität in der Nutzung \n\nAnzahl Standorte \nKeine weiteren Standorte ohne \nSachzwang \n\nBereitstellung der notwendigen finanziellen Mittel \nfür den baulichen Unterhalt und die Investitionen \n\nAusweis der Gesamtwirkung \nim Aufgaben- und Finanzplan \n\nJährliche Berichterstattung über die \nwichtigsten realisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Anlagen sind in einem gebrauchstauglichen Zu-\nstand \n\nGebrauchszustand Keine berechtigten Reklamationen \n\nBehebung von betrieblichen \nStörungen \n\nInnerhalb von max. 2 Arbeitstagen \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt wird opti-\nmal umgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 49 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nInvestitionsprojekte gemäss  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\nMinimale Leerstände bei externer Nutzung Leerstandsquote  Leerstände < 10 % \n\nBeurteilung des Unterhaltbedarfs  Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre, rollend \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an Institutionen, Ver-\neine, Gesellschaften, Organisationen, etc. ohne \nMietertrag oder Kostengutsprache durch den Ge-\nmeinderat \n\nVerrechnung des effektiven \nAufwandes, wo möglich \n\nZu 100% erfüllt (Rechnungsstellung \nfür Dienstleistungen innert 30 Ta-\ngen nach Abschluss eines Auftrages) \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2027 \n\nKunsteisbahn Grabengut: Ungünstige Kostenprognose, Projekthalt und Neuausschreibung \n Nachdem die Thunerinnen und Thuner im Jahr 2022 den Ausführungskredit für die Sanierung der Kunst-\n\neisbahn Grabengut angenommen hatten und der Bezug der sanierten Anlage im November 2024 vorge-\nsehen war, musste zu Beginn des Jahres 2023 ein Projekthalt eingelegt werden. Veränderte Rahmenbe-\ndingungen wie beeinträchtigte Lieferketten, lange Lieferfristen und die allgemeine Teuerung trugen zu \neinem Teil der Kostenzunahme bei. Der andere Teil entstand durch eine mangelhafte, zu optimistisch \nberechneten Kostenprognose des zuständigen Planerteams.  \n\n Aus diesem Grund beschloss der Gemeinderat im Juni 2023 die Baukosten extern überprüfen zu lassen. \nNach Bestätigung der Unzulänglichkeiten des ursprünglichen Kostenvoranschlags wird dieser überarbei-\ntet und die Arbeiten neu ausgeschrieben. Nachdem ein neuer Kostenplaner an Bord geholt werden \nkonnte, werden die Arbeiten im Jahr 2024 mit Hochdruck wieder aufgenommen mit dem Ziel, im Frühling \n2025 mit der ersten Bauetappe beginnen zu können. Die Folgekosten sind in den Planjahren einberech-\nnet. \n\nSchulraumplanung: Grossprojekte vorangetrieben und Meilensteine erreicht \n Die baulichen Aktivitäten im Verwaltungsvermögen sind weiterhin stark von Schulbauprojekten geprägt. \n\nDie wesentlichen Treiber für diese Projekte sind die künftige Siedlungsentwicklung, der Lehrplan 21 sowie \nder Unterhaltsbedarf der Schulanlagen. Im März 2020 priorisierte der Gemeinderat die Schulhauspro-\njekte. \n\n Oberstufenschule Strättligen: Der Stadtrat hat im Februar 2023 den Kredit für die Planung und Projektie-\nrung der Sanierung und Erweiterung der Schulanlage Strättligen genehmigt. \n\n Primarschule Lerchenfeld: Ende Mai konnte das Siegerprojekts des Architekturwettbewerbs für die Ge-\nsamtsanierung und Erweiterung des Primarschulhauses Lerchenfeld gekürt werden. Nach Überarbeitung \nund Präzisierung des Projekts soll im Jahr 2024 dem Stadtrat der benötigte Planungs- und Projektierungs-\nkredit beantragt werden. \n\n Primarschule Neufeld: Der offene Projektwettbewerb wurde im November 2023 abgeschlossen und das \nSiegesprojekt «Baghira» ausgelobt. Besonders erfreulich dabei ist, dass mit dem Thuner Architekturbüro \n1899 Architekten AG und dem Studio Lima aus Bern einheimisches Schaffen das Rennen gemacht hat. Der \nStadtrat wird voraussichtlich im Juni 2024 über den Projektierungskredit befinden. Anschliessend startet \ndie Projektierungsphase. \n\n  \n\n Seite 50 \n\n\n\n \n\n \n\n2.3 Produktegruppe AfS: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n4'450'395 1'391'037 4'831'900 1'489'100 5'180'200 1'493'100 \n\nNettoaufwand  3'059'358  3'342'800  3'687'100 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 344'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien) \n\nMehraufwand gemäss Beschluss Gemeinderat vom 7. Juni 2024 \n(401/2024): \n\n Schaffung von zusätzlich 100 befristeten Stellenprozenten \nim Bereich Support + Controlling (Sachbearbeitung mit \nSchwerpunkt Projektmanagement/-mitarbeit) für die Zeit \nvom 1. Januar bis 31. Dezember 2025 (112'800 Franken inkl. \nSozialversicherungsprämien)  \n\nDie restliche Abweichung ergibt sich durch ordentliche Stufenanstiege \nund Teuerung. \n\n \n \n \n \n\n-200'700 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nEinmaliger Mehraufwand für die Themen Organisations- und Tea-\nmentwicklung (inklusive Abklärung von komplexen personalrechtli-\nchen Fragestellungen) sowie Prozessmanagement, Arbeitsoptimierun-\ngen und Automatisierung  \n\n-139'700 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Amt für Stadtliegenschaften \n Direktionen und Abteilungen der Stadtverwaltung \n Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSchaffen von optimalen Voraussetzungen für eine \nstrategische und effiziente Portfolio-Steuerung \n\nEntscheidungsgrundlagen Aktualisiert \n\n \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 51 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nRechnungswesen: fristgerechte Erstellung der \nHeiz- und Nebenkostenabrechnungen (HBK) \n\nVerbrauchsabhängige Kos-\ntenermittlung \n\nEnde Juli erstellt \n\nInkasso- und Mahnwesen: Erfolgt ordnungsgemäss \nund termingerecht \n\nLaufende Bearbeitung \n Lückenloses Mahnwesen \n\n Minimale Ausstände \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAusweis des effektiven Zeitaufwandes (Zeiterfas-\nsung) \n\nUmlage über Kostenschlüssel \nErfüllt; Ausweis jeweils im Zwi-\nschen- und Jahresbericht \n\nZentrale Erfüllung von Produktegruppen-übergrei-\nfenden Aufgaben des AfS (Finanzen, Personelles, \nInformatik, etc.) \n\nKostengünstige Prozesse \nKeine Mehrkosten im Vergleich zur \nbisherigen Organisationsform (jähr-\nliche Berichterstattung) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnet sich keine wesentliche Veränderung im Aufgabenbereich ab.  \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 52 \n\n\n\n \n\n \n\n2.4 Produktegruppe Stadtgrün \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'610'944 4'168'832 7'211'900 3'882'000 7'461'300 3'980'000 \n\nNettoaufwand  2'442'112  3'329'900  3'481'300 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 151'400 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtgrün  \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMehraufwand infolge Projekte Biodiversität (Konzept Biodiversität \nund Klimaleitfaden, Gemeinderatsbeschluss 813/2023). \n\n-53'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen  \n\nMehraufwand durch höhere Abschreibungen gestützt auf Investitions-\nplanung 2025 ff. (u.a. Rasenspielfelder Burgstrasse). \n\n-69'000 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Zentrale Dienste \n\nMehraufwand infolge Anpassung an Rechnungswert 2023 inklusive \nBerücksichtigung diverser Stellenvakanzen im Jahr 2023. Es erfolgt \neine konstante Berechnung über alle Produktegruppen des Tiefbau-\namtes. \n\n-80'000 \n\nBestattungs- und Ver-\nwaltungsgebühren \n\nMehrertrag aufgrund Anpassung an Rechnungswert 2023.  +50'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner \n Touristinnen und Touristen \n Anlagebenutzerinnen und Anlagebenutzer \n Trauernde, Bestattungsunternehmungen, Vertretende der Kirchen \n Verwaltungsabteilungen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFördern und Erhalten einer lebenswerten, durch-\ngrünten, attraktiven und klimafreundlichen Stadt \n\nQualität und Entwicklung  \nBaumbestand \n\nDer Baumbestand muss quantitativ \nund qualitativ erhalten bleiben \n\nFlächenerhaltung \nDie Fläche der Friedhöfe genügt den \nAnforderungen (Detailausweis im \nJahresbericht) \n\nAuswirkungen des Klima-\nwandels reduzieren \n\nWo möglich Flächen mit hohem Ve-\ngetationsanteil erhöhen und versie-\ngelte Flächen reduzieren. \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 53 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFördern und Erhalten der naturnahen Gestaltung \nund des naturnahen Unterhalts der Grünanlagen \nan geeigneten Orten \n\nAnteil naturnahe und exten-\nsive Flächen (ökologisch \nwertvolle Flächen) \n\n30 bis 35 % der von Stadtgrün un-\nterhaltenen Pflegeflächen (De-\ntailausweis im Jahresbericht) \n\nSicherstellen eines geordneten Bestattungs- und \nFriedhofwesens \n\nDie gesetzlichen Bestimmun-\ngen und die Vorschriften \nwerden eingehalten \n\nZu 100 % erfüllt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFach- und benutzergerechte Pflege der Anlagen \nEinhaltung der Pflegepläne \nund Konzeptvorgaben \n\nDer Werterhalt erfolgt zu 100 % auf-\ngrund von Pflegeplänen und Kon-\nzepten \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDie Wirtschaftlichkeit entspricht den politischen \nVorgaben \n\nKostendeckung \n\nNach Vorgaben der Tarife oder den \nspeziellen Regelungen bei den Pro-\nduktebeschreibungen \n\nGrundsätzlich gilt: für Aufträge Pri-\nvater und Dritter: 2 % Gewinnmarge \nfür Aufträge von Verwaltungsabtei-\nlungen: kostenneutral \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\nViele Rahmenbedingungen (Biodiversitätsstrategie, Leitfaden Klimawandel, Neophytenbekämpfung) im Zusam-\nmenhang mit der Bewirtschaftung und Pflege der Grünanlagen sind aktuell im Wandel und können unbestimmte \nresp. schwer abschätzbare Einflüsse auf die Ausgaben in der Produktegruppe haben. \n\nDer Bedarf von möglichen zusätzlichen Sportrasenplätzen bringt auch einen erhöhten Unterhaltbedarf und somit \nzusätzlichen Personalaufwand (Stellenprozente) für das Tiefbauamt. \n\n \n\n2.5 Produktegruppe Verkehrsanlagen und Gewässer \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'976'762 1'480'367 8'470'900 1'496'200 8'536'200 1'421'200 \n\nNettoaufwand  6'496'395  6'974'700  7'115'000 \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 54 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 140'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVerkehrsanlagen und Gewässer  \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\n \n\n \n\nMehraufwand: Die Summe der Anschaffungen von Maschinen, Gerä-\nten und Fahrzeugen wird im Tiefbauamt gesamtheitlich über alle Be-\nreiche betrachtet (ohne Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfallbe-\nseitigung). Gegenüber dem Budget 2024 ergibt sich für das Tiefbauamt \ngesamthaft ein um 20'000 Franken höherer Aufwand.  \n\n-48'000 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Zentrale Dienste \n\nMehraufwand infolge Anpassung an Rechnungswert 2023 inklusive \nBerücksichtigung Stellenvakanz Strasseninspektor im Jahr 2023. Es er-\nfolgt eine konstante Berechnung über alle Produktegruppen des Tief-\nbauamtes. \n\n-50'000 \n\nParkplatz- und Ver-\nkehrsstudien \n\nMinderaufwand infolge Wegfalls der Studie für die Schaffung von öf-\nfentlichen E-Ladestationen aufgrund Roadmap und Aktionsplan Kli-\nmastrategie (Gegenkonto im Ertrag: Verrechneter Aufwand Parkplatz- \nund Verkehrsstudien). \n\n+70'000 \n\nVerrechneter Aufwand \nParkplatz- und Ver-\nkehrsstudien \n\nMinderertrag (Begründung siehe Aufwandkonto Parkplatz- und Ver-\nkehrsstudien). \n\n-70'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Anlagebenutzerinnen und Anlagebenutzer, Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer, Bauherrschaf-\nten, Einwohnerinnen und Einwohner \n\n Öffentlichkeit, Anstösserinnen und Anstösser, Touristinnen und Touristen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGewährleisten der Verkehrsabläufe, der Verkehrs-\nsicherheit, der Sauberkeit sowie der Werterhal-\ntung der Anlagen \n\nBetrag für laufenden Unter-\nhalt (in % des Investitions-\nwertes) \n\n1,5 % Verkehrsanlagen (Basiswert: \n359 Mio. Franken; Branchendurch-\nschnitt: 1,2 bis 2,0 %). Effektiver \nWert der letzten drei Rechnungs-\njahre 2021 bis 2023: 2,254 %  \n\nZielgerichtete Erweiterung der bestehenden Anla-\ngen gemäss Erfordernissen \n\nProdukt Gewässer \n\nSchutz wichtiger Infrastrukturen gegen Hochwas-\nserschäden \n\nGrössere Schäden an Infra-\nstruktur \n\nKeine \n\n \n  \n\n Seite 55 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nGewährleistung der angestrebten Sauberkeit der \nAnlagen (Differenzierung zwischen Innenstadt und \nQuartieren) \n\nReinigungsintensität \n\nInnenstadt: 6x pro Woche \n\nQuartiere: gemäss Reinigungsplä-\nnen (1x pro Woche) \n\nProduktbezogen \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die richti-\ngen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nRealisierungsgrad Unter-\nhaltsprogramm \n\n100 % \n\nEinhaltung Reinigungspläne \n100 % (Vollzug der spezifischen Aus-\nwertungen) \n\nPeriodische Anlagekontrollen Periodizität Gemäss detailliertem Kontrollplan \n\nProduktbezogen – Produkt Gewässer \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die richti-\ngen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nZustandskontrolle Je nach Typ: alle 1 bis 5 Jahre \n\nReinigung Sammler: nach starken Gewittern \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAngemessener Unterhalt \nStrassen (inkl. Trottoir): Kos-\nten pro m2 \n\nCHF 7.50 pro m2 (Basisfläche: \n892'000 m2) Effektiver Wert der \nletzten drei Rechnungsjahre 2021 \nbis 2023: Ø CHF 9.072 pro m2 \n\nDie Werterhaltung der Verkehrsanlagen wird \ndurch Unterhaltsinvestitionen sichergestellt \n\nBaulicher Unterhalt Verwal-\ntungsvermögen (diverse Ob-\njekte): Frankenbetrag \n\nEinhaltung des Betrages  \n(CHF 1'000'000) \n\nBetriebswirtschaftlich – Produkt Gewässer \n\nKostengünstiger Gewässerunterhalt mittels Mehr-\njahresplanung \n\nKosten pro km Bäche  \n(ab dem Jahr 2010: inkl. \nUnterhalt Hochwasserstol-\nlen) \n\nCHF 17'000 pro km/Jahr Effektiver \nWert der letzten drei Rechnungs-\njahre 2021 bis 2023: CHF 16'657 pro \nkm/Jahr  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Es ist vorgesehen, Honorarkosten für Machbarkeitsstudien, Vorprojekte im Zusammenhang mit Verkehrspla-\nnungen und Verkehrsprojekten in Zukunft zur Entlastung der Erfolgsrechnung über einen separaten Kredit im \nbaulichen Unterhalt abzuwickeln. Hiervon sind die Produkte 2512 Verkehrsanlagen und Gewässer sowie 2910 \nTBA Zentrale Dienste betroffen. Die Praxis soll analog dem Vorgehen des Amtes für Stadtliegenschaften ange-\nwendet werden. \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 56 \n\n\n\n \n\n \n\n2.6 Produktegruppe Abwasseranlagen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'469'133 7'469'133 7'895'600 7'895'600 7'702'200 7'702'200 \n\nNettoertrag 0  0   0 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Umsatz 2025 um 193'400 Franken tiefer. Nennenswerte Ände-\nrungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Ta-\nbelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbwasseranlagen (Spezialfinanzierung):  \n\nEinlage in SF Rech-\nnungsausgleich \n\nIm Budget 2024 resultierte eine Einlage (Ertragsüberschuss) von \n274'600 Franken, im Budget 2025 eine Einlage von 478'800 Franken. \nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 11'354'266 Fran-\nken. Die höhere Einlage ist v.a. auf folgende Gründe zurückzuführen: \n\n+204'200 \n\nBetriebsbeitrag ARA \nRegion Thun \n\nMinderaufwand gestützt auf die Planung der ARA Region Thun. +710'000 \n\nEinlage in SF Abwasser-\nanlagen Werterhalt \n\nInsgesamt ist eine höhere Einlage (inkl. Anteil Anschlussgebühren) in \nden Werterhalt geplant gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswert. \n\n-100'000 \n\nKostenanteil Zentrale \nDienste \n\nMehraufwand insbesondere infolge Anpassung auf Rechnungswert \n2023. Es erfolgt eine konstante Berechnung über alle Produktegrup-\npen des Tiefbauamtes. \n\n-90'000 \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\nMehraufwand infolge Ersatzbeschaffung eLieferwagen und eMotor-\nsense. \n\n-76'000 \n\nAnschlussgebühren Minderertrag aufgrund Anpassung an Vorjahreswerte. -200'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n ARA Thunersee, Bauherrschaften, Verbandsgemeinden, Dritte \n Einwohnerinnen und Einwohner \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Gewässerschutzgesetzgebung mittels \neiner funktionierenden, kostengünstigen Abwas-\nserentsorgung \n\nEinwandfreie Wasserqualität \ngemäss den kantonalen Vor-\nschriften \n\nKeine Beanstandungen durch die \nKontrollstellen \n\n \n \n \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 57 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDen Anlagen entsprechender Unterhalt Reinigungsintensität \n\nHauptkanäle: jährlich \n\nNebenkanäle: alle 2 Jahre \n\nPumpwerke: 2 Mal pro Monat \n\nNebenanlagen: nach Gewitter, \nmind. 1 Mal pro Jahr \n\nPeriodische Kontrolle der privaten Abwasseranla-\ngen zur Sicherstellung der Funktionstüchtigkeit \n\nKontrollintensität \n300 der privaten Abwasseran-\nschlüsse werden pro Jahr überprüft \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbwasserrechnung \nKostendeckungsgrad im  \nJahresdurchschnitt \n\n100 % \n\nWerterhaltung der bestehenden Anlagen \nRealisierungsgrad  \nUnterhaltsprogramm \n\n100 % \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aufgrund des hohen Bestandes in der Spezialfinanzierung wird per 1. Januar 2025 eine Gebührensenkung der \nGrund- und Verbrauchsgebühren angestrebt. Dies löst jedoch auch eine längerfristige Überprüfung der Gebüh-\nrenstruktur (inkl. Umsetzung der Regenwassergebühr) aus.  \n\n Um Vollzugsarbeiten nach baulichen Veränderungen fertigzustellen, wird eine befristete Anstellung während \nden nächsten Jahren vorgenommen. \n\n \n\n2.7 Produktegruppe Abfallbeseitigung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'757'824 6'768'692 6'996'700 7'012'200 6'912'000 6'934'000 \n\nSpezialfinanzierung \nAbfallbeseitigung \n\n6'549'214 6'549'214 6'782'200 6'782'200 6'712'000 6'712'000 \n\nMarktkehricht 208'610 219'477 214'500 230'000 200'000 222'000 \n\nNettoertrag 10'867  15'500   22'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Umsatz 2025 der Spezialfinanzierung um 70'200 Franken tiefer, \nder Nettoertrag des Produkts Marktkehricht von 22'000 Franken liegt 6'500 Franken über dem Budgetwert 2024. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, \nsind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 58 \n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbfallbeseitigung (Spezialfinanzierung): \n\nTieferer Umsatz von 70'200 Franken im Vergleich zum Budget 2024 \n \n\nEinlage in SF \n\nDer Bestand der SF ist negativ und beträgt per 31. Dezember 2023  \n\n-212'483 Franken. In der Rechnung 2023 resultierte ein Ertragsüberschuss \n(6'187 Franken).  \n\nIm Budget 2024 wird von einer Einlage von 265'600 Franken ausgegangen, \nim Budget 2025 von einer Entnahme von 75'800 Franken. Gleichzeitig mit \nder Senkung der Abwassergebühren wird eine Erhöhung der Abfallgebüh-\nren überprüft werden, um einen positiven Bestand in der SF erreichen zu \nkönnen. \n\n-341'400 \n\nDeponie- und Entsor-\ngungsgebühren \n\nMinderaufwand aufgrund einer Reduktion des Entsorgungspreises für \nHauskehricht und einer Anpassung an Rechnungswerte 2023. \n\n+172'300 \n\nKostenanteil Zentrale \nDienste \n\nMehraufwand insbesondere infolge Anpassung auf Rechnungswert 2023. \nEs erfolgt eine konstante Berechnung über alle Produktegruppen des Tief-\nbauamtes. \n\n-320'000 \n\nKehrichtgrundgebühren Minderertrag aufgrund Anpassung an Rechnungswert 2023. -50'000 \n\nRückerstattungen Sack-\ngebühren AVAG \n\nMinderertrag aufgrund von rückläufigen Hauskehrichtmengen. -50'000 \n\nMarktkehricht  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner (insbesondere Kinder, Jugendliche sowie fremdsprachige Einwohner und \nEinwohnerinnen) \n\n Geschäfte \n Gewerbe und Industrie \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie städtische Abfallentsorgung wird laufend, ba-\nsierend auf den gesetzlichen Bestimmungen, der \nEntwicklung im Abfallwesen angepasst \n\nEinwandfreie Entsorgung ge-\nmäss den städtischen bzw. \nkantonalen Vorschriften \n\nKeine Beanstandungen durch die \nKontrollstellen \n\nSchrittweise Realisierung der Unter-\nfluranlagen für Hauskehricht und \nPapier \n\nEs wird eine Abfallberatungs- und Auskunftsstelle \n(inkl. Öffentlichkeitsarbeit) betrieben \n\nErreichbarkeit pro Woche \nTägliche Erreichbarkeit unter der \nWoche \n\n \n\n  \n\n Seite 59 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKorrekt und termingerecht bereitgestellte Abfälle \nwerden regelmässig abgeführt \n\nSammeltouren \n\nHauskehricht: \n\nAussenquartiere 1 x pro Woche \n\nInnenstadt: 2 x pro Woche \n\nGrünabfälle: 1 x pro Woche \n\nSaubere Sammelplätze und öffentliche Unterflur-\nanlagen \n\nReinigungsintensität 5x pro Woche \n\nSicherer Betrieb des Abfallsammelhofes  Unfälle Keine \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbfallrechnung: Verursachergerechte Finanzierung Kostendeckungsgrad \n\n100 % (Mehrjahresdurchschnitt) \n\nGebührenanpassung unter Berück-\nsichtigung des Bestandes der Spezi-\nalfinanzierung Abfallbeseitigung \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Um das Rechnungsgleichgewicht zu erlangen und den Bestand der Spezialfinanzierung in den positiven Bereich \nzu bringen, wird eine Gebührenerhöhung per 1. Januar 2025 angestrebt. Dies löst jedoch auch eine längerfris-\ntige Überprüfung der Gebührenstruktur aus.  \n\n Im Jahr 2027 soll der regionale Abfallsammelhof eröffnet werden, was zu einer Kostenverschiebung innerhalb \nder Produktegruppe führt.  \n\n \n\n2.9 Produktegruppe Tiefbauamt: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n15'831'853 14'496'548 16'752'700 14'732'200 17'295'700 15'365'200 \n\nNettoaufwand  1'335'306  2'020'500  1'930'500 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 90'000 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 60 \n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nTiefbauamt: Zentrale Dienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand gemäss GR-Beschlüsse vom 7. Juni 2024: \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten für Projektlei-\ntung im Fachbereich Planung und Projekte, Siedlungsent-\nwässerung und Gewässer (141'300 Franken inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien). \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten für Projektlei-\ntung im Fachbereich Planung und Projekte, Verkehr und \nStrasse (141'300 Franken inkl. Sozialversicherungsprämien). \n\nDie restliche Abweichung ergibt sich durch die Teuerung sowie durch \nordentliche Stufenanstiege des gesamten Tiefbauamtes. \n\n-694'200 \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\nMinderaufwand: Die Summe der Anschaffungen von Maschinen, Gerä-\nten und Fahrzeugen wird im Tiefbauamt gesamtheitlich über alle Be-\nreiche betrachtet (ohne Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfallbe-\nseitigung). Gegenüber dem Budget 2024 ergibt sich für das Tiefbauamt \ngesamthaft ein um 20'000 Franken höherer Aufwand.  \n\n+60'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Mobilien Ver-\nwaltungsvermögen \n\nMinderaufwand gestützt auf die im Investitionsplan als Finanzplan-\nwert (FPW) eingestellten Investitionen mit Nutzungsbeginn 2025. \n\n+102'800 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil übrige PGs Tief-\nbauamt sowie weitere \nstädtische Abteilungen \n\nMehrertrag bei den internen Verrechnungen aufgrund Anpassung der \nWerte an die Rechnung 2023 sowie aufgrund geplanter Maschinen- \nund Personenstunden: \n\nPG 27 Abfallbeseitigung (+320'000) \n\nPG 26 Abwasseranlagen (+90'000) \n\nPG 24 Stadtgrün (+80'000) \n\n \n\n+638'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Alle Fachbereiche des Tiefbauamtes, übrige Direktionen, Verwaltungsabteilungen und Dritte \n Veranstaltende \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nUnterstützung der Produktegruppen des Tiefbau-\namtes für die fachgerechte, kostengünstige Pro-\ndukteerstellung Siehe weiter vorne, Produk-\n\ntegruppen 24 bis 27 \n \n\nAusführung der Dienstleistungen für Dritte und \nVeranstaltende \n\nUmsetzung der gesetzten Zielvorgaben \nRealisierungsgrad der Mass-\nnahmen und des Investiti-\nonsplans \n\n90 % \n\n \n\n  \n\n Seite 61 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAlle Dienstleistungen sind qualitativ gut und ter-\nmingerecht ausgeführt \n\nBerechtigte Beanstandungen Keine \n\nEinhaltung der Bearbeitungs-\nfristen \n\nKeine Fristüberschreitungen ohne \nzwingende Gründe \n\nProduktbezogen \n\nVollständiges, fachgerechtes Angebot \nQualität Keine berechtigten  \n\nBeanstandungen Kundenzufriedenheit \n\nIngenieur-Dienstleistungen \nSchadenfälle aufgrund man-\ngelhafter Planung/ Kontrolle \n\nKeine \n\nOptimale Auslastung von Fahrzeugen, Maschinen \nund Geräten \n\nEinsatzbereitschaft Ständig einsatzbereit \n\nAuslastungsgrad 80 % \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDienstleistungen für Dritte: Volle Kostendeckung  Kostendeckungsgrad 100 % \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Verschiedene Bauprojekte und politische Anliegen in Bezug auf den motorisierten und den Langsamverkehr \nz.B. Veloinitiative könnten zu mehr Stellenanträgen führen. Eine genaue Prognose dazu ist schwierig. \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 62 \n\n\n\nDirektion Bildung Sport Kultur\nDirektionsvorsteherin: Katharina Ali-Oesch\n\nAbteilung / PG\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3.0 Ausserhalb Produktegruppen  81'451 –  80'200 –  82'600 –\n\nNettoaufwand  81'451  80'200  82'600 \n\n3.1 Bildung  25'119'103  3'707'378  25'055'400  3'241'100  25'968'500  3'693'000 \n\nNettoaufwand  21'411'725  21'814'300  22'275'500 \n\n3.4 Sport  4'585'024  3'971'435  4'424'200  3'570'400  5'740'600  3'699'000 \n\nNettoaufwand  613'589  853'800  2'041'600 \n\n3.5 Stab Amt für Bildung und Sport  597'647  19'183  674'500 –  712'400 –\n\nNettoaufwand  578'464  674'500  712'400 \n\n3.6 Familie  6'307'579  900'613  6'085'100  772'900  6'612'400  779'400 \n\nNettoaufwand  5'406'966  5'312'200  5'833'000 \n\n3.8 Kulturelles  5'504'960  1'962'395  5'350'100  1'944'800  5'548'300  1'937'100 \n\nNettoaufwand  3'542'565  3'405'300  3'611'200 \n\n Rechnung 2023      Budget 2024      Budget 2025\n\n -\n\n 5.0\n\n 10.0\n\n 15.0\n\n 20.0\n\nBildung Sport Stab ABS Familie Kulturelles\n\nMio.\n\nEntwicklung Nettoaufwand / Nettoertrag\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.0 Ausserhalb Produktegruppen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektions- \nsekretariat BiSK \n\n81'451  80'200  82'600  \n\nNettoaufwand  81'451  80'200  82'600 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 2'400 Franken höher.  \n\n \n\n3.1 Produktegruppe Bildung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n25'119'103 3'707'378 25'055'400 3'241'100 25'968'500 3'693'000 \n\ndavon Lasten- \nausgleich  \nGehälter Lehrper-\nsonen \n\n14'613'735  14'710'400  14'884'600  \n\nNettoaufwand  21'411'725  21'814'300  22'275'500 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 461'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 64 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVolksschule: Allgemeiner Aufwand  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand insbesondere gemäss Gemeinderatsbeschlüssen vom  \n7. Juni 2024: \n\n Schaffung von zusätzlichen 80 Stellenprozenten für ICT-Koordina-\ntion ab 1. Januar 2025; CHF 111'200 inkl. Sozialversicherungsprä-\nmien (GRB 406/2024) \n\n Schaffung von zusätzlichen 50 Stellenprozenten für das Sekreta-\nriat Fachstelle Bildung ab 1. Januar 2025; CHF 43'900 inkl. Sozial-\nversicherungsprämien (GRB 405/2024) \n\n Pilotprojekt Ganztagesschulen CHF 16'100 im Jahr 2025 (GRB \n414/2024) \n\n-188'000 \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVolksschule: Allgemeiner Aufwand  \n\nGemeindeanteil Lasten-\nausgleich Lehrergehäl-\nter  \n\nMehraufwand basierend auf der prognostizierten Anzahl Schülerinnen \nund Schüler (Lehrergehälter Primarschule 377'100 Franken höher, \nLehrergehälter Sekundarstufe 217'900 Franken tiefer). Die Budgetie-\nrung des Anteils der Stadt Thun basiert auf dem Kalkulationstool des \nKantons Bern. \n\n-174'200 \n\nBeiträge an Musikschu-\nlen \n\nMinderaufwand für die Stadt Thun gestützt auf die Rechnungswerte \nder Vorjahre und auf die Rechnung 2023 der Musikschule. \n\n+50'000 \n\nGesundheitsdienst  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTagesschulangebote  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals \n\nMehraufwand (Löhne inkl. Sozialversicherungsprämien) aufgrund der \nhöheren Anzahl an Betreuungsstunden sowie infolge Teuerung und \ngewöhnlichen Stufenanstiegen.  \n\n-410'600 \n\nProjekte \nMehraufwand infolge geplanter Projekte mit den Tagesschülerinnen \nund Schülern. \n\n-50'000 \n\nElternbeiträge Mittag-\nessen \n\nMehrerträge, da aufgrund der höher prognostizierten Anzahl Betreu-\nungsstunden mehr Mahlzeiten rückerstattet werden. \n\n+50'000 \n\nElternbeiträge Betreu-\nung \n\nMehrerträge, da aufgrund der höher prognostizierten Anzahl Betreu-\nungsstunden mehr Elternbeiträge anfallen. \n\n+222'000 \n\nKantonsbeitrag aus Las-\ntenausgleich \n\nMehrertrag: Durch die höhere Anzahl an Betreuungsstunden steigen \nauch die Beiträge des Kantons an die Tagesschulangebote. \n\n+180'000 \n\nPrimar- und Oberstufenschulen  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Kindergarten- und Schulkinder  \n Eltern, Lehrkräfte Lehrpersonen der Kindergarten-, Primar- und Sekundarstufe I, Behörden, Amtsstellen \n übrige Verwaltungsabteilungen und Dritte \n Schulärztinnen und Schulärzte, Schulzahnärztinnen und Schulzahnärzte, Fachpersonen \n Ausländerinnen und Ausländer, Fremdsprachige \n Andere Gemeinden (z.B. Klasse für besondere Förderung, Kunst- und Sportklasse) \n\n Seite 65 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\n Die Volksschule umfasst die Kindergartenklassen, die Klassen der Primarstufe (1. - 6. Schuljahr), die Klassen der Se-\nkundarstufe I (7. - 9. Schuljahr) sowie die Tagesschulen \n\n Vollzug von Bildungsreglement (BiR) und Bildungsverordnung (BiV) \n\n Zentral verwaltet werden Budgetprozess, Führungsprozess Thuner Volksschule, Anmeldeverfahren Kindergarten, \nGesundheitswesen (Schulärztlicher Dienst, Schulzahnärztlicher Dienst, Gesundheits-förderung), Tagesschulen, Dienst-\njubiläen, Schulkostenvereinbarung Region Thun \n\n Sicherstellung von genügend Schulraum (Bestellung durch ABS, Bereitstellung durch AfS) \n\n Dienstleistungen für Volksschule: Darunter fallen z.B. Sekretariatsleistungen (für Schulkommission, Koordinations-\nbüro, Schulleitungskonferenz, Kommission IBEM), Schuladministrations-Tool, Gesamtprojektleitung Schulinformatik-\nInfrastruktur, Kunst- und Sportklassen, Spezialunterricht (MR/eu, Begabtenförderung) \n\n Tagesschulangebote: Evaluation und Weiterentwicklung gemäss kantonalem Auftrag \n\n Die Definition dieser Produktegruppe deckt die gemeinsamen gesetzlichen Vorgaben ab. Bei jeder einzelnen besteht \ndie Möglichkeit, zusätzliche Schwerpunkte zu setzen, wobei im Einzelfall die Folgekosten auszuweisen sind \n\n Der Rahmen für die Budgetvorgaben liegt in der Kompetenz des Gemeinderates und ist durch bestehende Normen \nund Berechnungsgrundlagen (GRB Nr. 59 vom 26. Januar 1996) vorgegeben \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Organisation und Personalentwicklung \nim Schulwesen auf der Grundlage von BiR und BiV \n\nEinhalten der wesentlichen \nVorgaben gemäss BiR durch \ndie zuständigen Organe: \n\n Leitsätze der städti-\nschen Schulpolitik \n(Art.3) \n\n Schulorgane (Art. 15) \n\n Leistungsvereinbarun-\ngen (Art. 16) \n\n Leitbilder (Art. 22) \n\n Elternpartizipation  \n(Art. 24) \n\nJährliche Berichterstattung der mit \ndem Vollzug beauftragten Organe \n\nDie Gemeinde unterstütz die Schulentwicklung bei \nden einzelnen Schulen \n\nNutzung der Handlungsspiel-\nräume durch Lehrpersonen \nund Schulbehörden  \n\nJährliche Rückmeldung zuhanden \nSchulkommission sowie Amt für Bil-\ndung und Sport \n\nErfüllen der gesetzlichen Vorgaben \nBeschwerden,  \nReklamationen \n\nDer Vollzug soll sicherstellen, dass \nes keine berechtigten Beschwerden \ngibt \n\nDie Volksschule bildet ein Bildungsumfeld an, das \ndie Grundlage für die Bewältigung des späteren  \nLebens vermittelt mit dem Ziel, im zwischen-\nmenschlichen Bereich und der Arbeitswelt beste-\nhen zu können.  \n\nZufriedenheit der Kinder,  \nEltern und Lehrkräfte \n\nAllfälliger Handlungsbedarf wird im \nRahmen des kantonalen/kommuna-\nlen Controllingprozesses abgeleitet \n\nSchulraumplanung, Grundlagen für Schulbaupro-\njekte: Termin- und sachgerechtes Umsetzen der \nZielsetzungen \n\nAktualität der Planungs-\ngrundlagen und Hilfsmittel \n\nUmfragen der Schulen gemäss Leis-\ntungsvereinbarungen 2022 bis 2026  \n\nAnpassungen erfolgen zeitgerecht \nund werden mit internen und exter-\nnen Verwaltungsabteilungen koor-\ndiniert \n\n Seite 66 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Gemeinde bietet ein Tagesschulangebot ge-\nmäss den kantonalen Vorgaben an \n\nZufriedenheit der Kinder,  \n\nEltern, Schulleitungen und \nBetreuungspersonen \n\nEvaluation alle drei Jahre \n\n \n \n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKundInnen- / Produktbezogen \n\nVollzug von BiR und BiV durch die Schulorgane \n\nJährliche Prioritätenordnung \nfür die Bereiche: \n\n Schulprogrammatik \n\n Schulentwicklung \n\n Personalentwicklung \n\n Qualitätsentwicklung \n\n Elternpartizipation \n\nFunktionendiagramm gemäss An-\nhang BiV: Jährliche Beurteilung des \nUmsetzungsstandes \n\nDie Volksschule bietet ein optimales Umfeld, damit \njedes Kind seinen Fähigkeiten entsprechend ge-\nschult und gefördert werden kann \n\nÜbertritt in die nächsthöhere \nStufe \n\nMöglichst keine Revisionen der ge-\ntroffenen Schullaufbahnentscheide \n\nDie Volksschule fördert die Integration von Fremd-\nsprachigen \n\nSprachkenntnisse in Deutsch \nFremdsprachige können dem Unter-\nricht folgen \n\nDie Eltern werden in das Schulgeschehen einbezo-\ngen \n\nKonzept der Schulen gemäss \nVerordnung über Elternparti-\nzipation \n\nUmsetzung der Verordnung zur El-\nternpartizipation \n\nDie Schulanlagen sind stufengerecht \nZufriedenheit und Wohlbe-\nfinden der Benutzerinnen \nund Benutzer \n\nKeine berechtigten Reklamationen \n\nFachgerechte Planung sicherstellen \nFachlich einwandfreie und \ntermingerechte Planung \n\nKeine unnötigen Verzögerungen \n\nMindestens jährliche Überprüfung \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der vorhandenen Ressourcen \n\nControlling über Erfüllung \nder Leistungsvereinbarung \npro Schule \n\nJährliches Controlling-gespräch zwi-\nschen Schulkommission, Schullei-\ntung, kant. Schulinspektorat und \nABS \n\nVergleich mit kantonalen \nKennzahlen (z.B. Kosten pro \nSchüler auf Kindergarten-, \nPrimar- und Oberstufe; Klas-\nsengrösse je Schulstufe; Spe-\nzialunterricht) \n\nAbweichungen von kantonalen \nDurchschnittswerten werden be-\ngründet \n\nFinanziell schwächer Gestellte haben Anrecht auf \nUnterstützung (Blaue Karte) \n\nTarif für die Bezugsberechti-\ngung der «Blauen Karte» \n(SSG 430.10.07) \n\nUmsetzung der Verordnung: Erzie-\nhungsberechtigte werden via Schu-\nlen über das Angebot informiert \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 67 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich- Tagesschulangebot \n\nDas Tagesschulangebot entspricht den kantonalen \nVorgaben \n\nAbrechnung der Betreuungs-\nstunden via kantonalen Las-\ntenausgleich \n\n100 % der erbrachten Betreuungs-\nstunden werden durch Elternbei-\nträge und kantonalen Lastenaus-\ngleich abgegolten \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Momentan zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Bildung ab. \n \n\n 3.4 Produktegruppe Sport \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n4'585'024 3'971'435 4'424'200 3'570'400 5'740'600 3'699'000 \n\nNettoaufwand  613'589  853'800  2'041'600 \n\nSport 1'667'884 1'670'436 1'797'000 1'591'000 3'055'700 1'649'600 \n\nBadebetriebe 1'532'299 1'339'339 1'333'100 1'113'000 1'407'800 1'214'000 \n\nEissportbetriebe \nThun \n\n954'443 648'902 876'500 565'300 843'500 515'500 \n\nSchiessanlage \nGuntelsey \n\n430'398 312'759 417'600 301'100 433'600 319'900 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 1'187'800 Franken höher. Der Haupt-\ngrund liegt bei der Women's EURO 2025 mit einem budgetierten Betrag von 1'100'000 Franken. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSport  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand insbesondere aufgrund neuer Funktion Betriebsleiter \nBad und Eis (davon Verschiebung von 50 Stellenprozenten von Pro-\ndukt 3432 Eissportbetriebe zu Produkt 3412 Sport) sowie Teuerung \nund gewöhnliche Stufenanstiege.  \n\n-89'200 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 68 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSport  \n\nAufwand WEURO25 Der Stadtrat hat am 15. Juni 2023 (14/2023) einen Rahmenkredit von \nCHF 3'650'000 für die Women's Euro 2025 bewilligt, unter dem Vorbe-\nhalt einer wesentlichen finanziellen Unterstützung dieses Anlasses \ndurch Bund und Kanton Bern im Umfang von mindestens zwei Dritteln \nder Gesamtkosten. Im allgemeinen Aufwandkonto WEURO25 sind im \nBudget 2025 CHF 1'100'000 eingestellt. Die Vorgaben des Stadtrates \nzur finanziellen Unterstützung werden eingehalten. \n\n-1'100'000 \n\nVermietung von Turn- \nund Sportanlagen \n\nMehrertrag aufgrund Anpassung an Rechnungswert 2023. +50'000 \n\nBadebetriebe  \n\nEintrittsgebühren Mehrertrag aufgrund Anpassung an Rechnungswerte 2023. +95'000 \n\nEissportbetriebe  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchiessanlage Guntelsey  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bürgerinnen und Bürger \n\n Schulpflichtige / Jugendliche \n\n Lehrerschaft \n\n Touristinnen und Touristen / Gäste (Bade- und Eissportbetriebe)  \n\n Besucherinnen und Besucher / Veranstalter  \n\n Sportlerinnen und Sportler / Sport- und andere Vereine \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSportförderung \n\nDie Thuner Bevölkerung treibt Sport als sinnvolle \nFreizeitbeschäftigung mit dem Ziel der Gesund-\nheitsförderung und der Pflege der sozialen Kon-\ntakte \n\nAnzahl unterstützter Vereine \nmit Jugendabteilungen (Bei-\nträge, Nulltarif bei städti-\nschen Anlagen von Montag \nbis Freitag) \n\nCa. 40 Vereine \n\nDer Jugendsport hat hohe Priorität \nAnzahl unterstützter Veran-\nstaltungen und Organisatio-\nnen \n\nCa. 20 Anlässe (abhängig von den \neingegangenen Gesuchen) \n\nBadebetriebe \n\nDie zwei Stadteigenen Schwimmbäder dienen zur \nErholung, Freizeitgestaltung und leisten einen  \nBeitrag zur Volksgesundheit \n\nBetrieb von zwei saisonalen \nFreizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Mai bis September \n\nFlexibler Einsatz des Perso-\nnals je nach Witterungsbe-\ndingungen \n\nPersonalaufwand: Abweichung zum \nBudgetwert \n\n  \n\n Seite 69 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nBadebetriebe \n\nSicherheit und Wasserqualität haben einen hohen \nStellenwert \n\nEinwandfreie Wasserqualität \ngemäss den kantonalen Vor-\nschriften \n\nKeine Beanstandungen \n\nDie Personensicherheit ist je-\nderzeit gewährleistet \n\nZielgerichtete Massnahmen werden \neingeleitet \n\nEissportbetriebe \n\nKunsteisbahn und Curlinghalle \nBetrieb von zwei saisonalen \nFreizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Vorsaison ab Ende Au-\ngust; Hauptsaison Anfang Oktober \nbis Ende März \n\nSicherheit und Eisqualität haben einen hohen  \nStellenwert \n\nDie Personensicherheit ist je-\nderzeit gewährleistet \n\nZielgerichtete Massnahmen werden \neingeleitet \n\nEinwandfreie Eisqualität ge-\nmäss Bedürfnissen der Nut-\nzervereine \n\nKeine Beanstandungen \n\nFreizeiteinrichtungen \n\nDie Stadt Thun verfügt über bedarfsgerechte, wirt-\nschaftlich, ökologisch und sozial-verträglich  \n(= nachhaltig) betriebene Anlagen \n\nNutzung von verschiedenen \nFreizeit-, Schul-, Turn- und \nSportanlagen  \n(Stand 2020; vgl. Anhang) \n\nDie Öffnungszeiten sind sicherge-\nstellt (während der Schulferien wer-\nden die Öffnungszeiten der schulge-\nbundenen Anlagen individuell fest-\ngelegt) \n\nVollzug Konzept für Sport- und Bewegungsräume \n(KSB) mit 20 Massnahmen inkl. Aktualisierung und \nErgänzung mit neuem Massnahmenkatalog (KSB \n2019) \n\nAktualisierungshäufigkeit \nAlle 10 Jahre (Jährliche Berichter-\nstattung über Vollzugsstand einzel-\nner Massnahmen)  \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport: Die KursteilnehmerIn-\nnen sind mit den erteilten Kursen zufrieden \n\nMind. stabile Teilnehmerzahlen \n(Durchschnitt der letzten 5 Jahre) \n\nJährlich mind. 1'800 TeilnehmerIn-\nnen \n\nKund/-innenbezogen – Badebetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro Saison \n\nAnzahl Eintritte (5-Jahres-durch-\nschnitt; inkl. 10er-Abonnements; \nSaisonabonnements mit Faktor \n40 berücksichtigt) \n\nMindestens 300'000 \n(witterungsabhängig) \n\nKund/-innenbezogen – Eissportbetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro Saison Anzahl Eintritte Ca. 35'000  \n\nProduktbezogen – Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport: \nBreitgefächertes Kursangebot \n\nAngebotsmix Mind. 25 Sportfächer pro Semester \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 70 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Badebetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und überwachte \nFreizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \nDurchschnittlicher Wert von ≥ 3 \nwird nicht unter-schritten (Skala 1 \nbis 5) \n\nProduktbezogen – Eissportbetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und überwachte \nFreizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \nDurchschnittlicher Wert von ≥ 3 \nwird nicht unter-schritten (Skala 1 \nbis 5) \n\nBetriebswirtschaftlich - Sportförderung \n\nWirtschaftliche Nutzung der Schul-, Turn- und \nSportanlagen \n\nHoher Auslastungsgrad der Turn-\nhallen ausserhalb der Schulzeit \n\nMontag bis Freitag (Nutzungszeiten: \nca. 17.30 bis 22.00 Uhr): \n\nSommersemester: 90 % \n\nWintersemester: 100 % \n\nSa/So je nach Anlässen/ Nachfrage \n\nBetriebswirtschaftlich – Badebetriebe \n\nKostenbeteiligung der Badegäste: Für die Be-\nnützung der Schwimmbäder ist eine Gebühr zu \nerheben (Abonnemente und Einzeleintritte) \n\nKostendeckungsgrad (ohne bau-\nlichen Unterhalt) \n\nTotalkosten:  \n\nmind. 65 % ohne Raumkosten  \n(Wert Rechnung 2023: 74 %) bzw.  \n40 % mit Raumkosten (Wert Rech-\nnung 2023: 58 %) \n\nBetriebswirtschaftlich – Eissportbetriebe \n\nKostenbeteiligung der Nutzer und Nutzerinnen: \nFür die Benützung der Eissportbetriebe sind \nGebühren zu erheben (Abonnemente, Ein-\nzeleintritte und Vereinbarung) \n\nKostendeckungsgrad (ohne \nRaumkosten) \n\n55 % (Wert Rechnung 2023: 68 %; \nWert Rechnung 2022: 63 %) \n\nBetriebswirtschaftlich – Freizeiteinrichtungen \n\nMöglichst wirtschaftlicher Betrieb \nKostendeckungsgrad Bootsanla-\ngen \n\nMind. 200 % (Wert Rechnung 2023: \n303 %; Wert Rechnung 2022: 234 %) \n\n \n  \n\n Seite 71 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nAnhang: \n\n Bewirtschaftete bzw. genutzte Anlagen \n Gebäude und Freizeiteinrichtungen \n (in Klammern: Anzahl Turnhallen) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Momentan zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Sport in den Jahren 2026 bis \n2028 ab. \n\n  \n\nOberstufenschulen \n\nBuchholz (1) \n\nLänggasse (1) \n\nProgymatte (Dreifachturnhalle + 1) \n\nSträttligen (2) \n\n \n\nPrimarschulen \n\nAllmendingen (1 Mehrzweckhalle) \n\nGoldiwil (1 Mehrzweckhalle) \n\nGotthelf (Dreifachturnhalle) \n\nGöttibach (-) \n\nHohmad (-) \n\nLerchenfeld (1) \n\nNeufeld (2) \n\nObermatt (1) \n\nPestalozzi (1) \n\nSchönau I und II (3) \n\nSchoren (-) \n\nDürrenast (1) \n\n \n\nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \n\nTurn- und Sportanlage Progymatte (3-fach + 1) \n\nSporthalle Lachen (3-fach + Spezialräume) \n\nSporthalle Gotthelf (3-fach) \n\nKantonale Turnhalle an der Marienstrasse (3-fach) \n\nSporthallen Gymnasium Seefeld (alte + neue Halle) \n\nEigerturnhalle (1) \n\nMUR-Halle \n\nBärensaal \n\nStadion Lachen \n\nSchiessanlage Guntelsey \n\nStrandbad Lachen \n\nFortsetzung: \n\nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \n\nFlussbad Schwäbis \n\nKunsteisbahn Grabengut \n\nCurlinghalle Grabengut \n\nVita-Parcours Schorenwald \n\nLauf-Träff Schorenwald \n\nVita-Parcours Lerchenfeld \n\nKnabenschützenhaus/Täntsch (Kadetten) \n\nPlayfit-Anlage Spielplatz Thunerhof \n\nPumptrack Spielplatz Lerchenfeld \n\nFlowtrail Rabenfluh – Steffisburg \n\nFlowtrail Goldiwil – Thun \n\n \n\nBootsanlagen \n\nLachengraben \n\nLachenkanal \n\nPfaffenbühlbucht \n\nTYC-Damm \n\nSonnmattweg \n\nLibellenweg \n\nHechtweg \n\nCampingplatz \n\n \n\nBootstrockenplätze \n\nStandbad \n\nSporthalle Lachen \n\n \n\n Seite 72 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.5 Produktegruppe Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n597'647 19'183 674'500  712'400  \n\nNettoaufwand  578'464  674'500  712'400 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 37'900 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bevölkerung der Stadt Thun \n Schulen, Behörden, Amtsstellen extern und intern \n Andere Gemeinden und Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Rechnungswesen und Personelles \ninkl. Lernende: Termin- und sachgerechtes Umset-\nzen von übergeordneten und städtischen Zielen \n\nAktualität der Grundlagen \nund Hilfsmittel \n\nAnpassungen erfolgen zeitgerecht \nund werden mit internen und exter-\nnen Verwaltungsabteilungen  \nkoordiniert \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen \n\nDienstleistungen gegenüber Schulen sowie  \nABS-intern sind qualitativ gut und termingerecht \nausgeführt \n\nEinhaltung der Bearbeitungs-\nfristen \n\nKeine Fristüberschreitung ohne \nzwingende Gründe \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 73 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der finanziellen Mittel \nKosten pro Einheit (z.B \nRaum, Schulstufe, Klasse, \nSchüler) \n\nBenchmarking mit Anderen \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Momentan zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Stab ab. \n \n\n3.6 Produktegruppe Familie \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'307'579 900'613 6'085'100 772'900 6'612'400 779'400 \n\nNettoaufwand  5'406'966  5'312'200  5'833'000 \n\nFamilie allgemein 1'044'692 391'763 1'162'600 335'000 1'428'100 335'000 \n\nFrühe Kindheit 65'699 80 64'000 700 67'700 700 \n\nFamilienexterne Be-\ntreuung (80 % las-\ntenausgleichsbe-\nrechtigt) \n\n2'926'147 4'841 2'710'000  2'963'700 5'000 \n\nFerieninsel 86'708 62'970 74'300 50'000 75'000 50'000 \n\nOffene Kinder- und \nJugendarbeit  \n(80 % lastenaus-\ngleichsberechtigt) \n\n993'427 5'289 928'800 1'000 922'400 2'500 \n\nSchulsozialarbeit 692'045 60'653 656'400 55'000 651'800 55'000 \n\nKompetenzzentrum \nIntegration (KIO) \n\n498'860 375'018 489'000 331'200 503'700 331'200 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 520'800 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 74 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFamilie Allgemein  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand insbesondere gemäss Gemeinderatsbeschlüssen vom  \n7. Juni 2024: \n\n Schaffung von zusätzlichen 130 Stellenprozenten für den Bereich \nSchulsozialarbeit inklusive Leitung ab 1. Januar 2025; CHF \n157'500 inkl. Sozialversicherungsprämien (GRB 403/2024) \n\n Schaffung eines Ausbildungspraktikums im Bereich Schulsozialar-\nbeit mit zusätzlichen 50 Stellenprozenten per 1. Januar 2025; CHF \n35'000 inkl. Sozialversicherungsprämien (GRB 403/2024) \n\n Schaffung von zusätzlichen 20 Stellenprozenten für den Aufbau \nKoordinationsstelle Frühe Kindheit befristet ab 1. Januar 2025 bis \n31. Dezember 2027; CHF 28'500 inkl. Sozialversicherungsprämien \n(GRB 404/2024) \n\n-228'200 \n\nFrühe Kindheit  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nFamilienexterne Betreuung  \n\nBetreuungsgutscheine Mehraufwand: Anpassung an Rechnungswert 2023 (von Budget 2023 \nzu Budget 2024 Minderaufwand von CHF 1'057'800) \n\n-250'000 \n\nFerieninsel  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nOffene Kinder- und Jugendarbeit  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchulsozialarbeit  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKompetenzzentrum Integration, KIO  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Neuzuziehende der Verwaltungskreise im Berner Oberland  \n Schulen und Behörden \n Soziale Institutionen \n Berufsberatungsstellen \n Gemeinden im Berner Oberland \n Andere Gemeinden und Kantone \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nProdukt Kompetenzzentrum Integration (KIO) \n\nDas Zusammenleben von Menschen aller Spra-\nchen, Kulturen, Alter, mit und ohne Behinderung \noder Beeinträchtigung wird gefördert \n\nZufriedenheit der  \nbetroffenen Personen \n\nKeine berechtigten Reklamationen \n\n Seite 75 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nProdukt Familie Allgemein \n\nDer Stipendienfonds ermöglicht allen Thuner  \nJugendlichen, unabhängig von ihren finanziellen \nVerhältnissen, eine adäquate Ausbildung abzu-\nschliessen \n\nKundenzufriedenheit bei an-\nerkannten Ausbildungen \n\nKeine Ausbildungsabbrüche aus \nzwingenden finanziellen Gründen \n\nProdukt Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nDie Stadt Thun unterstützt Kinder und Jugendliche \nsowie deren Umfeld in der selbständigen Lebens-\nführung und gesellschaftlichen Teilhabe und för-\ndert kinder- und jugendgerechte Rahmenbedin-\ngungen und Strukturen (1. Priorität) \n\nVielfalt an Freizeitmöglich-\nkeiten und förderliche Rah-\nmenbedingungen für Kinder \nund Jugendliche \n\nDie Kinderfreundlichkeit wird ge-\nsteigert und die Angebote der OKJA \nwerden von den Kindern und Ju-\ngendlichen genutzt \n\nDie Stadt Thun bietet mit einer offenen und prä-\nventiv tätigen Kinder- und Jugendarbeit Hilfestel-\nlungen für ein gelingendes Aufwachsen  \n(2. Priorität) \n\nNiederschwellige Beratung \nvon Kindern, Jugendlichen \nund Bezugspersonen \n\nDie Kinder und Jugendliche kennen \ndie Beratungsangebote der OKJA \nund nutzen sie \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Ausbildungsbeiträge \n\nIndividuelle Unterstützung der Stipendiaten \n\nReklamationen von Auszubil-\ndenden, Eltern und/oder \nMitgliedern des Stiftungsra-\ntes \n\nKeine (Anwendung einheitlicher Be-\nurteilungs-kriterien und Berech-\nnungsgrundlagen) \n\nEinheitliche Beurteilungskriterien und Berech-\nnungsgrundlagen \n\nAngebot ist bekannt und \nwird genutzt \n\nPersönliche Beratung ist gewährleis-\ntet \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den personellen \nund finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Globalkredi-\ntes \n\nAbweichungen werden im Zwi-\nschenbericht thematisiert \n\nKund/-innenbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nDie städtische Jugendarbeit schafft Bedingungen, \ndie die Förderung von Kreativität, Sozialverhalten \nund Eigeninitiative der Kinder und Jugendlichen  \nermöglichen \n\nRückmeldungen von Kindern \nund Jugendlichen, Eltern, Be-\nhörden usw. \n\nZu 95 % positiv \n\nProduktbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nVielfältiges, sinnvolles Angebot zur Freizeitgestal-\ntung für Kinder und Jugendliche \n\nJugendtreffs: Einhalten der \nLeistungs- und Zielvereinba-\nrungen  \n\nAusnahmen sind begründet und ihr \nAnteil beträgt max. 5 % \n\nBetriebswirtschaftlich – Familie Allgemein \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den personellen \nund finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Globalkredi-\ntes \n\nAbweichungen werden im Zwi-\nschenbericht thematisiert  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Momentan zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Familie ab. \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 76 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.8 Produktegruppe Kulturelles \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n5'504'960 1'962'395 5'350'100 1'944'800 5'548'300 1'937'100 \n\nNettoaufwand  3'542'565  3'405'300  3'611'200 \n\nKulturförderung 1'622'822 41'271 1'659'800 37'400 1'704'600 46'900 \n\nKulturelle Zwecke \n(SF) \n\n296'377 296'377 329'700 329'700 272'700 272'700 \n\nKultur- und Kon-\ngresszentrum \nThun (KKThun) \n\n232'878 28'600 370'000  370'000  \n\nKunstmuseum \ninkl. Thun-Pano-\nrama \n\n2'269'377 1'085'200 1'880'600 1'024'100 2'071'200 1'062'800 \n\nAnschaffung \nKunstwerke (SF) \n\n60'000 60'000 60'000 60'000 60'000 60'000 \n\nStadtbibliothek 1'023'506 450'946 1'050'000 493'600 1'069'800 494'700 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 im HRM-Zahlenteil um 205'900 Franken \nhöher1 Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken aus-\nfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nKulturförderung  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKulturelle Zwecke (SF) \n\nTieferer Umsatz von CHF 57'000 im Vergleich zum Budget 2024 \n \n\nEinmalige Beiträge und \nDefizitgarantien \n\nMinderaufwand, da im Budget 2024 das Projekt Sammlung online des \nKunstmuseums der SF belastet wurde. \n\n+57'000 \n\nEntnahme aus SF Die für das Jahr 2025 budgetierte Entnahme (Aufwandüberschuss) von \n49'500 Franken liegt unter dem Budgetwert 2024 von 106'500 Fran-\nken. Begründung: siehe Konto oberhalb (Einmalige Beiträge und Defi-\nzitgarantien). \n\n-57'000 \n\n \n1 Im Nachhinein hat sich folgender Sachverhalt ergeben: Für das Kunstmuseum / Thun-Panorama wurden 40 Stellenprozente \nMarketing und Kommunikation irrtümlich doppelt budgetiert. Die Abweichung Budget 2024 zu Budget 2025 beträgt für die \ngesamte PG 155'400 Franken (50'500 Franken weniger als effektiv budgetiert). \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 77 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun (KKThun)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nDer Betriebs- und Nutzungsvertrag zwischen der Stadt Thun und SV \n(Schweiz) AG endet per 31. Dezember 2024. Per 1. Januar 2025 wird \ndas KKThun als stadteigene Aktiengesellschaft (AG) geführt. Die Grün-\ndung der AG erfolgt im Jahr 2024. Zum Zeitpunkt der Budgetierung ist \nder Prozess noch zu wenig weit fortgeschritten, um einen Zahlenwert \nzu nennen. \n\n \n\nKunstmuseum Thun (KMT) und Thun-Panorama (TP)  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand unter anderem gemäss Gemeinderatsbeschlüssen vom  \n7. Juni 2024 sowie gemäss den neuen Leistungsverträgen Thuner Kul-\nturinstitutionen 2025 bis 2028 (Stadtratsbeschluss vom 13. Juni 2024): \n\n Schaffung von zusätzlichen 10 Stellenprozenten im Bereich \nKunstvermittlung ab 1. Januar 2025; CHF 10'000 inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien (GRB 407/2024) \n\n Schaffung von zusätzlichen 10 Stellenprozenten im Bereich Mar-\nketing und Kommunikation (Umwandlung der bis 31. Dezember \n2024 befristeten privatrechtlichen 40 Stellenprozente in eine un-\nbefristete öffentlich-rechtliche Anstellung und Erhöhung um 10 \nStellenprozente) ab 1. Januar 2025; CHF 8'700 inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien (GRB 408/2024).  \n\n Der restliche Mehraufwand ergibt sich durch Teuerung und ge-\nwöhnliche Stufenanstiege. \n\n-45'8002 \n\nAusstellung Kunstmu-\nseum \n\nMehraufwand insbesondere aufgrund des Leistungsvertrags 2025 bis \n2028 für die Weiterführung Projekt Sammlung online sowie für die Er-\nhöhung Ausstellungsbudget. Diesen Mehraufwänden stehen höhere \nErträge von Kanton und Region von CHF 35'650 gegenüber. Der Bei-\ntrag der Stadt Thun ist ab 2025 um CHF 35'650 höher. \n\n-64'100 \n\nAnschaffung von Kunstwerken (SF) \n\nUmsatz analog Budget 2023 \n \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nStadtbibliothek (SBT)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bürgerinnen und Bürger \n Besucherinnen und Besucher \n Veranstalterinnen und Veranstalter sowie Sponsoren \n Künstlerinnen und Künstler sowie Kulturschaffende \n Kanton, Regionsgemeinden \n Abteilungen der Stadtverwaltung  \n Gemeinderat und Stadtrat \n\n \n2 Im Nachhinein hat sich folgender Sachverhalt ergeben: Für das Kunstmuseum / Thun-Panorama wurden 40 Stellenprozente \nirrtümlich doppelt budgetiert. Im detaillierten HRM-Zahlenteil resultiert beim Lohnaufwand inkl. Sozialversicherungsprämien \nein Mehraufwand von 96'300 Franken, korrekt sind jedoch 45'800 Franken. \n\n Seite 78 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Mitgliedergemeinden des Gemeindever-\nbands Kulturförderung Region Thun identifizie-\nren sich mit dem Angebot der Thuner Kulturinsti-\ntutionen \n\nDie Stadt Thun markiert Prä-\nsenz in den Mitgliedergemein-\nden  \n\nMonatlicher Versand des Thuner \nKulturkalenders an die Mitglieder-\ngemeinden  \n\nPositionierung als Kulturstadt in der Region mit \nschweizerischer Ausstrahlung in ausgewählten \nBereichen (Kleinkunst, Kunstmuseum, Thun-Pa-\nnorama, Kultur- und Kongresszentrum Thun, \nSchloss Thun) \n\nBerichterstattung in den Me-\ndien über kulturelle Anlässe in \nThun \n\nRegelmässige Meldungen in der re-\ngionalen Presse, punktuelle Bericht-\nerstattung in der Schweizer Presse \n\nStärkung der kulturellen Teilhabe: Breite Bevöl-\nkerungskreise sollen sich mit Kultur auseinander-\nsetzen und Kultur selber ausüben können \n\nAnzahl unterstützter Projekte, \nVeranstaltungen und Organisa-\ntionen  \n\nca. 18 (abhängig von den eingegan-\ngenen Gesuchen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDas Kunstmuseum Thun führt einen Ganzjahres-\nbetrieb und dient als kulturelles Zentrum von \nThun und seiner Region. Das Thun-Panorama ist \nein Saisonbetrieb \n\nAnzahl in eigener Verantwor-\ntung organisierter Ausstellun-\ngen Wechselausstellungen im \nKunstmuseum und Thun-Pa-\nnorama (gemäss Leistungsver-\ntrag 2025 bis 2028) \n\n4 neu eröffnete Ausstellungen \nKunstmuseum: 3 Hauptausstellun-\ngen \n\nThun-Panorama: \n\n1 Wechselausstellung  \n\nKunstmuseum: Abwechslungs-\nreiches Jahresprogramm mit \nthematischen Schwerpunkten \nfür ein diverses Zielpublikum \n\nFolgende vier Standbeine werden \nabgedeckt: Zeitgenössisch, eigene \nSammlung, regionales Kunstschaf-\nfen (Jahresausstellung Cantonale \nBerne Jura) \n\nKulturelle Anlässe in Ergän-\nzung zu den Ausstellungen (ge-\nmäss neuem Leistungsvertrag \n2025 bis 2028) für ein diverses \nZielpublikum \n\nKunstmuseum und Thun-Panorama:  \n64 Veranstaltungen \n\n \n\n \nAnzahl BesucherInnen (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nKunstmuseum: 9'000 10'000 (Ist-\nWert 2023: 11'908; Ist-Wert 2022: \n11'997) \n\nThun-Panorama: 9'000  \n(Ist-Wert 2023: 8'426; Ist-Wert \n2022: 8'299) \n\nDie Stadtbibliothek dient der Bevölkerung als \nZentrum für Information, Begegnung, Bildung, \nKulturpflege, Freizeitgestaltung und Unterhal-\ntung \n\nMedienbestand (gemäss Leis-\ntungsvertrag) \n\nPro EinwohnerIn (Basis-wert \n44'000): 1,5 Medien \n\nBestandeserneuerung sowie \naktuelles Angebot (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nJährliche Erneuerung des Freihand-\nbestandes um 10 %  \n(Ist-Wert 2023: 10,77 %, Ist-Wert \n2022: 12,72 %) \n\n  \n\n Seite 79 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Stadtbibliothek wird frequentiert und ist in \nder Bevölkerung stark verankert \n\nAnzahl physische und digitale \nAusleihen pro Jahr (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nWert Ausleihstatistik: 300'000 \n330'000 [analoge Ausleihe 250'000, \ndigitale Ausleihe 80’000] (Ist-Wert \n2023: 369'934, davon 264'755 phy-\nsische Ausleihen); Ist-Wert 2022: \n363'274) \n\nRegionale Verankerung \n\nErgebnis BesucherInnenstatistik: \n108'000 100'000 \n(Ist-Wert 2023: 104'887; Ist-Wert \n2022: 103'828) \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun (KKThun): Die  \nBetreiberin KKThun Betriebs AG ist für alle Berei-\nche (Kultur- und Kongressmanagement, Gastro-\nnomie und Einstellhalle) zuständig und stimmt \ndiese harmonisch aufeinander ab. Sie übernimmt \ndie volle unternehmerische Verantwortung.  \n\nEinhaltung des Betriebs- und \nNutzungsvertrages für die \nJahre 2020 bis 2024 der Ver-\ntragsbestimmungen Einhal-\ntung der betrieblichen Vorga-\nben  \n\nJährliche Berichterstattung über die \nErfüllung der wichtigsten Eckpunkte \nder Vorgaben des Verwaltungsra-\ntes des KKThun des Betriebs- und \nNutzungs-vertrages für die Jahre \n2020 bis 2024  \n\n \n\n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Kulturförderung \n\nUnterstützung eines breit gefächerten Angebotes \nfür verschiedenste Bevölkerungsgruppen \n\nErfüllung der Qualitätsstan-\ndards gemäss den Förde-\nrungsgrundsätzen \n\nWird sichergestellt unter Berück-\nsichtigung verschiedener Kultur-\nsparten wie Musik, Literatur, Film, \nTheater, Tanz, bildende und  \nangewandte Kunst \n\nKund/-innenbezogen – Museen \n\nDurchmischte Kundenstruktur \nAnteil auswärtiger Besuche-\nrinnen und Besucher \n\nKunstmuseum/Thun-Panorama: \n50 % aus Thun/Region  \n50 % aus übriger Schweiz/Ausland \n\nKund/-innenbezogen – Regionalbibliothek \n\nKundengerecht Öffnungszeiten \nErfüllung der kantonalen \nAuflagen bzw. der Empfeh-\nlung von Bibliosuisse \n\nStadtbibliothek: 40 Std. offen, ver-\nteilt auf 5 Wochentage \n\nKund/-innenbezogen – KKThun \n\nBreit gefächertes Angebot für verschiedene Alters- \nund Bevölkerungsgruppen \n\nGewährleistung der Vorga-\nben des Verwaltungsrates \ndes KKThun. Betriebs- und \nNutzungsvertrages für die \nJahre 2022 bis 2024 \n\nJährlicher Leistungsausweis des Be-\ntreibers zuhanden Kulturabteilung \nbis 31. März bzw. 31. Oktober durch \ndie Betriebsführung zuhanden des \nVerwaltungsrates des KKThun \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 80 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Kulturförderung \n\nKunst im öffentlichen Raum wird im Rahmen grös-\nserer städtischer Bauten und Umbauten realisiert \n\nAnteil an der Bausumme Ca. Mind. 1 % der Bausumme \n\nProduktbezogen - Museen \n\nAngebot einer breiten Palette von Ausstellungen \nJährliche Auslastung der Be-\ntriebe \n\nKunstmuseum:  \nca. 230 255 Tage \nThun-Panorama:  \nca. 220 225 Tage \n\nProduktbezogen - Regionalbibliothek \n\nIntensive Nutzung des Bibliothekbestandes \n\nZahl der ausgeliehenen ana-\nlogen und digitalen Medien \n(gemäss Leistungsvertrag \n2025 bis 2028) \n\nJährlich 300'000 330'000 [analoge \nAusleihe 250'000; digitale Ausleihe \n80’000] \n(Ist-Wert 2023: 369'934; Ist-Wert \n2022: 363'274) \n\nUmsatz des Gesamtbestan-\ndes Umschlag des Freihand-\nbestandes (gemäss Leis-\ntungsvertrag 2025 bis 2028) \n\nPro Jahr wird der Bestand 3 Mal \numgesetzt \n(Ist-Wert 2023: 4,73x \nIst-Wert 2021: 5,52x) \n\nProduktbezogen - KKThun \n\nAuf das Veranstaltungsprogramm ausgerichtetes \nund in sich stimmiges Gesamtangebot \n\nJährliche Nutzungsplanung. \nDie Bereiche Programma-\ntion, Vermietung (Kultur und \nKongresse) und Gastronomie \nsind aufeinander abge-\nstimmt \n\nDie Betreiberin Betriebsführung \nreicht das Budget für das Folgejahr \nzuhanden der Kulturabteilung des \nVerwaltungsrates des KKThun bis \n31. Oktober ein  \n\nBetriebswirtschaftlich - Kulturförderung \n\nKoordination mit Kanton und Region bezüglich Kul-\nturbeiträge \n\nHöhe der Mitfinanzierung \n\nAngemessene Ausschöpfung der ge-\nsetzlichen Rahmenbedingungen so-\nwie von Beitragsmöglichkeiten Drit-\nter (z.B. durch Sponsoring) \n\nBegleitung des Gemeindeverbands Kulturförde-\nrung Region Thun \n\nKostenbeteiligung der Regi-\nonsgemeinden an den 5 regi-\nonalen Kultureinrichtungen \nder Stadt \n\nGemäss kantonalem Kulturförde-\nrungsgesetz (KKFG):  \nCHF 316’100 \n\nBetriebswirtschaftlich - Museen \n\nSteigerung der Erlöse (verkaufte Eintritte, Kata-\nloge, Kunstkarten, Führungen etc.) \n\nKostendeckungsgrad (exkl. \nKantons- und Regionsbei-\ntrag,  \n\nKunstmuseum Thun und Thun-Pa-\nnorama: 15 %  \n(Ist-Wert 2023: 15,4 %; Ist-Wert \n2022: 15,2 %) \n\nHöhe der Mitfinanzierung \ndurch Dritte \n\nEinnahmen Kultursponsoring: (im \nBudget wird CHF null eingesetzt, da \nnicht planbar) 90'000 Franken  \n\nBetriebswirtschaftlich - Regionalbibliothek \n\nFür die Ausleihe von Medien ist eine Gebühr zu er-\nheben \n\nKostendeckungsgrad (exkl. \nKantons- und Regionsbei-\ntrag) \n\n20 % \n(Ist-Wert 2023: 21,1 %; Ist-Wert \n2022: 23,3 %) \n\n  \n\n Seite 81 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich - KKThun \n\nEinhaltung der finanziellen Vorgaben sowie der \nTermine gemäss Betriebs- und Nutzungsvertrag für \ndie Jahre 2022 bis 2024 Vorgaben des Verwal-\ntungsrates des KKThun. \n\nJährliche Förderbeiträge der \nStadt Thun  \n\nCHF 340'000 inkl. MWST \n\nRechnungsführung und Con-\ntrolling \n\nDie Betreiberin Betriebsführung \nreicht die Unterlagen fristgerecht \nzuhanden der Kulturabteilung des \nVerwaltungsrates des KKThun ein \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Die Produktegruppe Kulturelles rechnet in den Planjahren mit keinen wesentlichen Veränderungen in der Er-\nfolgsrechnung, ausgenommen davon ist die neue Betriebsführung des KKThun. \n\n \n \n\n Seite 82 \n\n\n\nDirektion Sicherheit und Soziales\nDirektionsvorsteherin: Eveline Salzmann\n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4.1 Einwohnerdienste  2'046'728  725'931  2'065'400  624'300  2'169'600  669'100 \n\nNettoaufwand  1'320'797  1'441'100  1'500'500 \n\n4.2 Öffentliche Sicherheit  7'038'280  5'515'994  7'162'000  5'557'500  7'259'600  5'508'500 \n\nNettoaufwand  1'522'286  1'604'500  1'751'100 \n\n4.3 Polizei Thun  3'831'051  639'604  3'803'500  680'000  3'854'000  680'000 \n\nNettoaufwand  3'191'447  3'123'500  3'174'000 \n\n4.4 Parkinggebühren SF  2'359'338  2'359'338  2'545'800  2'545'800  2'450'800  2'450'800 \n\nNettoaufwand – – –\n\n4.5 Aso: Zentrale Dienste  1'382'743  675  1'497'900  100  1'343'900  100 \n\nNettoaufwand  1'382'068  1'497'800  1'343'800 \n\n4.6 Sozialhilfe / KES  29'354'876  7'555'972  33'119'400  8'685'000  31'572'200  9'107'000 \n\nNettoaufwand  21'798'904  24'434'400  22'465'200 \n\n4.7 Fachstelle Arbeitsintegration  3'376'490  3'376'490  3'099'200  3'099'200  3'198'900  3'198'900 \n\nNettoaufwand – – –\n\n4.9 Beiträge an Institutionen  24'808'922  25'588'120  25'858'100  29'813'000  28'117'900  27'612'000 \n\nNettoertrag (+)/Nettoaufwand (-)  -779'198 –  -3'954'900 –  505'900 –\n\n Rechnung 2023      Budget 2024      Budget 2025\n\n -8.0\n\n -3.0\n\n 2.0\n\n 7.0\n\n 12.0\n\n 17.0\n\n 22.0\n\nEinwohnerdienste Öffentliche Sicherheit Poli zei Thun Aso: Zentrale Dienste Sozialhilfe / KES Beiträge an Institutionen\n\nMio.\n\nEntwicklung Nettoaufwand / Nettoertrag (PGs ohne SFs und ausgeglichene Produkte)\n\n\n\n \n\n \n\n4.1 Produktegruppe Einwohnerdienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \nProduktegruppe \n\n2'046'728 725'931 2'065'400 624'300 2'169'600 669'100 \n\nNettoaufwand  1'320'797  1'441'100  1'500'500 \n\nEinwohnerdienste 1'971'432 720'742 2'004'300 620'600 2'166'800 664'400 \n\nFundbüro 75'296 5'189 61'100 3'700 52'800 4'700 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 59'400 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nEinwohnerdienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand infolge Verschiebung von 20 Stellenprozenten vom Pro-\ndukt 4230 Gewerbepolizei und allgemeine Teuerung/ordentliche Stu-\nfenanstiege (inkl. Sozialversicherungsprämien). \n\n-77'000 \n\nFundbüro  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Stimmberechtigte Einwohnerinnen und Einwohner sowie  \n Auslandschweizerinnen und Auslandschweizer \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEinwohnerdienste generell \n\nUmfassende und rechtsgleiche Anwendung der \nGesetzesgrundlagen unter Berücksichtigung der  \njeweiligen Verhältnisse und der Kundenfreundlich-\nkeit \n\nEinhaltung der gesetzlichen \nRahmenbestimmungen des \nBundes und Kantons \n\nGrundsatz der Verhältnismässigkeit \nunter Berücksichtigung des Ermes-\nsensspielraums \n\nDer Vollzug soll sicherstellen, dass \nallfällige Beschwerden nicht  \nerfolgreich sind \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 84 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEinwohner- und Stimmregister \n\nSpeditive und fehlerfreie Verarbeitung bzw. Muta-\ntion von Personendaten \n\nVerarbeitungsdauer \n80 % der Daten werden am gleichen \nTag verarbeitet, der Rest am folgen-\nden Arbeitstag \n\nMigrationsdienst \n\nKorrekter Umgang mit der ausländischen Wohnbe-\nvölkerung sowie konsequentes, aber verhältnis-\nmässiges Handeln im Rahmen der fremdenpolizei-\nlichen Gesetzgebung \n\nAkzeptanz und Stellenwert \ndes Migrationsdienstes bei \nder ausländischen Wohnbe-\nvölkerung \n\nIm Rechtsmittelverfahren wird der \nStandpunkt der verfügenden Be-\nhörde in 90 % der Fälle bestätigt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nRasche und kompetente Bearbeitung von Gesu-\nchen, Anträgen und Mutationen \n\nWartefristen \nKeine Fristüberschreitungen ohne \nzwingende Gründe \n\nProduktbezogen – Einwohner- und Stimmregister \n\nAktuelle Information über die Angebote im Bereich \nEinwohnerdienste \n\nPräsenz in den Medien und \nim Internet \n\nInternet: Aktualisierung wird lau-\nfend sichergestellt; Links zu anderen \nAmtsstellen, Infobildschirm im \nSchalterbereich \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n• Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 85 \n\n\n\n \n\n \n\n4.2 Produktegruppe Öffentliche Sicherheit \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'038'280 5'515'994 7'162'000 5'557'500 7'259'600 5'508'500 \n\nNettoaufwand  1'522'286  1'604'500  1'751'100 \n\nZivilschutz 793'457 270'541 751'200 203'200 759'300 223'100 \n\nKatastrophenor-\nganisation \n\n42'945 974 48'900 1'000 47'500 900 \n\nFeuerwehr  \n(Spezialfinanzie-\nrung) \n\n3'383'701 3'383'701 3'367'000 3'367'000 3'349'000 3'349'000 \n\nGewerbepolizei 1'304'070 1'093'832 1'354'600 1'104'700 1'420'800 1'127'400 \n\nWasserlabor / \nPilzkontrolle \n\n230'377 214'338 236'800 228'100 325'800 230'900 \n\nTierkörpersam-\nmelstelle \n\n88'504 88'504 100'000 100'000 96'200 96'200 \n\nAnlässe 1'195'226 464'104 1'303'500 553'500 1'261'000 481'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 146'600 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 20234, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgen-\nder Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nZivilschutz  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nKatastrophenorganisation  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nFeuerwehr (Spezialfinanzierung) \n\n \n \n\nEinlage in Spezialfinan-\nzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 11'726’936 Fran-\nken. Für das Budgetjahr 2024 resultiert eine Einlage von 24'600 Fran-\nken. Im Budget 2025 wird mit einer Einlage (Ertragsüberschuss) von \n60'900 Franken gerechnet.  \n\n+36'300 \n\nSold Miliz  Mehraufwand: Anpassung Soldansätze an die Teuerung gem. Feuer-\nwehrverordnung (FWV), (Grundsold Kader, Sold Übungen und übrige \nEntschädigungen, Sold Einsätze). \n\n-80'000 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 86 \n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFeuerwehr (Spezialfinanzierung) \n\n \n \n\nMaschine, Geräte, \nFahrzeuge \n\nMinderaufwand: Es sind wesentlich weniger Neu- und Ersatzbeschaf-\nfungen geplant. \n\n+163'000 \n\nFeuerwehr-Einsatzaus-\nrüstung \n\nMinderaufwand: Durch das Projekt Brandschutzausrüstung (gemein-\nsame Beschaffung mit anderen Feuerwehren), entfällt die Beschaffung \nvon persönlicher Schutzausrüstung (PSA) über die Erfolgsrechnung. \n\n+70'000 \n\nDienstkleider Mehraufwand infolge Neueinkleidung Feuerwehr Thun.  -77'500 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMinderaufwand: Es sind im Gegensatz zum Budget 2024 keine Mach-\nbarkeitsstudien geplant. \n\n+85'000 \n\nErträge aus Verkäufen \nund Vermietungen \n\nMehrertrag aufgrund mehr Kursdurchführungen für die GVB. +50'000 \n\nErsatzabgaben Minderertrag infolge Anpassung an Rechnungswert 2023. -70'000 \n\nGewerbepolizei  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMinderaufwand infolge Verschiebung von 20 Stellenprozenten zum \nProdukt 4112 Einwohnerdienste und allgemeine Teuerung/ordentliche \nStufenanstiege (inkl. Sozialversicherungsprämien). \n\n-74'800 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Parkinggebühren \n\nMehrertrag aufgrund intern verrechneter Leistungen an die SF Par-\nkinggebühren (Produktegruppe 44). \n\n+60'000 \n\nVerrechnete Leistungen \nanderer Abteilungen \n\nMinderertrag aufgrund Verschiebung zu SF Parkinggebühren (Produk-\ntegruppe 44) und Umstrukturierung im Polizeiinspektorat.  \n\n-50'000 \n\nWasserlabor / Pilzkontrolle  \n\nAnschaffungen für \nWasserlabor  \n\nMehraufwand für Ersatzbeschaffung Laborinfrastruktur und Geräte \n(GRB 417 vom 7. Juni 2024). \n\n-93'500 \n\nTierkörpersammelstelle  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nAnlässe  \n\nFinanzielle Unterstüt-\nzung Veranstalter \n\nMinderaufwand ergibt sich durch Ausgleich des Budgets.  +97'700 \n\nVerrechnete Dienstleis-\ntungen anderer Abtei-\nlungen \n\nMehraufwand aufgrund Meldungen anderer Abteilungen und  \n\nAnpassung an Rechnungswerte. \n\n-60'700 \n\nDienstleistungen Polizei \nund Gewerbeinspekto-\nrat (steuerfrei) \n\nDas Konto wird nur benötigt, wenn die Aufwände an die Veranstalter \nweiterverrechnet werden und die finanzielle Unterstützung nicht aus-\nreicht. Minderertrag aufgrund Erhöhung finanzielle Unterstützung bei \nIronman. \n\n-60'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner und Besucherinnen und Besucher \n Schutz- und Wehrdienstpflichtige \n Unternehmen (Detailhandel, Gastgewerbe, Taxi) \n Behörden (Regionsgemeinden, Amtsbezirk, Kanton, Bund) \n Feuerwehren, Zivilschutz- und Partnerorganisationen \n Verwaltungsabteilungen  \n Stadtrat / Gemeinderat \n\n Seite 87 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nZivilschutz \n\nDie Gemeindebehörden setzen die ZSO Thun plus \nzugunsten der eigenen Gemeinde, Organisations-\nkomitees sowie der Partnerorganisationen im Be-\nvölkerungsschutz ein \n\nEffiziente und kostengüns-\ntige Leistungen und Einsätze \nder Zivilschutzorganisation \n\n90 % der Veranstalter oder Dritten \nsind mit den Dienstleistungen der \nZSO Thun plus zufrieden (Feedback) \n\nFeuerwehr \n\nFeuerwehr mit obligatorischer Dienstpflicht bis \nzum 52. Altersjahr und Erhaltung des alternativlo-\nsen und kostengünstigsten Milizsystems \n\nKostendeckung durch Ersatz-\nabgabe, Beiträge der Gebäu-\ndeversicherung des Kantons \nBern (GVB), Gemeindebei-\nträge und Erlös aus Einsät-\nzen, Vermietung RFA und \nDienstleistungen \n\nDie Ersatzabgabe deckt  \n52 %, die Kantons- und GVB Bei-\nträge 21 % und der Erlös aus Einsät-\nzen, Vermietung und Dienstleistun-\ngen 27 % der Gesamtkosten der \nFeuerwehr \n\nMittlerer Mannschaftsbe-\nstand \n\nMindestens 90 bis maximal 110 ein-\ngeteilte Miliz-Angehörige der  \nFeuerwehr \n(Bestand 01.01.2024:  99 AdF) \n\nPolizeiinspektorat / Wasserlabor \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der gesetz-\nlichen Grundlagen unter Berücksichtigung der je-\nweiligen Verhältnisse und der Kundenfreundlich-\nkeit \n\nKlagen aus dem Bereich der \nGesetzgebung (ohne Lebens-\nmittelbereich) \n\nDer Vollzug hält in 95 % einer Über-\nprüfung stand \n\nFreiwillige Dienstleistungen für Thun und Region \n(z.B. im Rahmen der Selbstkontrolle von Lebens-\nmitteln sowie Pilzkontrolle, Trink- und Badewasser, \nusw.) \n\nNachfrageorientierung \n\nKostendeckungsgrad 100 %  \n\nbzw. max. Fehlbetrag von CHF \n10'000 gemäss GRB 437/2007 vom \n24. Mai 2007 und im Jahr 2025 ge-\nmäss GRB 417 vom 7. Juni 2024. \n\n \n\n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Zivilschutz \n\nPraxisnahe Ausbildung der Schutzdienst-pflichtigen \nbei Katastrophen / Notlagen. Unterstützung des \nRegionalen Führungsorgans Thun plus, des Ge-\nmeindeführungsorgans Sigriswil sowie des Regio-\nnalen Führungsorgans Hilterfingen-Oberhofen \n\nEinsatzbereitschaft in organi-\nsatorischer, personeller und \nmaterieller Hinsicht gewähr-\nleistet \n\nInnert Stunden in allen Kernberei-\nchen einsetzbar, löst Feuerwehren \nnach 24 Stunden von ihrem Einsatz \nab \n\nAbdeckung erhöhter Bereitschaft im ganzen Kan-\nton Bern \n\nMilizangehörige der ZSO \nThun plus sind in erhöhter \nBereitschaft gemäss Eintei-\nlung BSM (2WO/Jahr) \n\n30 Angehörige des Zivilschutzes \n(AdZS) inkl. Kader in 8 Stunden, wei-\ntere 30 AdZS in 24 Stunden \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 88 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Zivilschutz \n\nErforderliche Massnahmen für Schutz- und Hilfe-\nleistungen sind getroffen \n\nJede/r Bewohner/in verfügt \nüber einen belüfteten \nSchutzplatz \n\nErfüllungsgrad: 120 % \n(Der Schutzraumbau wird durch das \nBSM und das Bauinspektorat ge-\nsteuert) \n\nKund/-innenbezogen – Feuerwehr \n\nSicherstellen einer praxisbezogenen, modernen \nAusbildungsanlage für die Feuerwehren \n\nAuslastung in Prozent \n> 70 % (eigene und benachbarte \nFeuerwehren sowie Kurse durch \nDritte) \n\nKoordination und optimale Zusammenarbeit mit \nallen Partnern  \n\nEinhaltung der Leistungsnor-\nmen gemäss den Richtlinien \nGVB \n\nKeine Beanstandungen seitens des \nFeuerwehrinspektors resp. der GVB \n\nBei Grossereignissen: Einsatzleitung der Feuerwehr \nlöst Alarmierung des Regionalen Führungsorgans \nRFO Thun plus aus \n\nZeitbedarf für Alarmierung \nund Information des Ge-\nmeinderates \n\nJe nach Schadenlage innerhalb von \n10 Minuten bis 1 Stunde \n\nKund/-innenbezogen – Polizeiinspektorat / Anlässe \n\nBedürfnisorientierte und regional abgestimmte  \nAnlässe \n\nKoordination der Anlässe \ndurch das Büro für Veran-\nstaltungen \n\nKeine Doppelvergabe von Plätzen \n\nAbgestimmt auf andere Anlässe \n\nFristgerechte und situationsgerechte Beratung und \nBearbeitung von Gesuchen und Anfragen \n\nAntwortfrist für Gesuche, die \nweitergehende Abklärungen \nbedürfen \n\nEmpfang bestätigt innert  \n2 Arbeitstagen \n\nBehandlungsdauer, Einhal-\ntung Erledigungsfristen \n\nKeine Fristüberschreitung ohne \nzwingende Gründe \n\nKund/-innenbezogen – Wasserlabor \n\nOptimale Beratung der Kunden bei schlechten Pro-\nbeergebnissen \n\nUntersuchungsberichte \nWeiteres Vorgehen und Möglichkei-\nten wurden aufgezeigt \n\nProduktbezogen – Zivilschutz \n\nDie organisatorische, personelle und materielle \nEinsatzbereitschaft der ZSO Thun plus ist jederzeit \ngewährleistet. Die Infrastruktur ist einsatzbereit \n\nDie Schutzdienstpflichtigen \nwie auch Anlagen und Mate-\nrial stehen bei Katastrophen \n/ Notlagen in nützlicher Zeit \nzur Verfügung \n\n100 % vom Sollbestand können in  \n2 Stunden aufgeboten und 50 bis  \n75 % eingesetzt werden \n\nProduktbezogen – Feuerwehr \n\nJederzeitige Bereitstellung einer einsatzbereiten \nMannschaft sowie einsatzbereitem Material \n\nInspektionsberichte \nUmsetzung der Beanstandungen  \ninnerhalb der geforderten Frist \n\nSchnelle und effiziente Intervention bei Schaden-\nsereignissen \n\nRettung von Mensch und \nTier \n\nEreignisbezogene Rettung  \n\nSchadenssumme \nMinimale Schadenssumme im  \nVerhältnis zum Ereignis \n\nProduktbezogen – Polizeiinspektorat \n\nRegelmässige gewerbliche Vollzugs- und Sektoren-\nkontrollen (Aussendienst-Kontrollen) \n\nAnzahl Schwerpunkt-Aktio-\nnen \n\nJährlich: 12 \n\nAnzahl Kontrollen Jährlich: 300  \n\n  \n\n Seite 89 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Polizeiinspektorat \n\nOptimale Organisation des Marktwesens sowie  \nSicherstellen eines attraktiven, vielseitigen Markt-\nangebotes \n\nMarktdurchmischung Jährliche Beurteilung/ Überprüfung \n\nAnzahl neuer Angebote 1 Neuerung pro Jahr realisiert \n\nAnzahl Markttage \nJährlich: 130 Markttage \n(Ist-Wert 2023: 134) \n\nGute Organisation des Fahrendenplatzes und  \nkorrekte Betreuung der Fahrenden inkl. Gebühren-\nbezug und -abrechnung \n\nKorrekte Behandlung der \nFahrenden \n\nWeniger als 3 Reklamationen pro \nJahr \n\nRegelmässige Kontrollen Hauptsaison: mind. 1x pro Woche \n\nKorrekte Abrechnung \nOhne Vorschuss kein Platz, Platzab-\nnahme erst nach vollständigem Ge-\nbührenbezug \n\nProduktbezogen – Wasserlabor \n\nBeratung und Abgabe von aktuellem Informations-\nmaterial \n\nÜberprüfungsrhythmus Jährlich \n\nBetriebswirtschaftlich – Zivilschutz \n\nDie Leistungserbringung erfolgt stets transparent \nund kostenbewusst. Die Kosten des Zivilschutzein-\nsatzes sollen der/dem GesuchsstellerIn in Rech-\nnung gestellt werden \n\nDer Bestand einsatzbereiter \nSchutzdienstpflichtiger ori-\nentiert sich an der Gefahren-\nanalyse der Gemeinden \nThun, Heiligenschwendi,  \nHilterfingen, Oberhofen, \nSigriswil und Amsoldingen  \n\nDer Nettoaufwand für den Zivil-\nschutz (Thun plus) beträgt max. CHF \n14.- pro EinwohnerIn und Jahr \n(Ist-Wert 2023: CHF 11.76) \n(Budgetwert 2025: CHF 10.48) \n\nBetriebswirtschaftlich – Feuerwehr \n\nDie Aufwendungen der Feuerwehr werden durch \ndie Ersatzabgabe, Beiträge der GVB, Kantonsbei-\nträge sowie die Verrechnung von Einsätzen und \nanderen Dienstleistungen abgedeckt \n\nKosten pro EinwohnerIn und \nJahr \n\n(Ist-Wert 2023: CHF 51.69) (Budg-\netwert 2025: CHF 58.11)  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n\n \n\n4.3 Produktegruppe Polizei Thun \n\n \n\n \n\nDie Produktegruppe «Polizei Thun» beinhaltet im Wesentlichen die Pauschalabgeltung gegenüber der  \nKantonspolizei sowie die bei der Direktion Sicherheit und Soziales verbleibenden Polizeiaufgaben. \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n3'831'051 639'604 3'803'500 680'000 3'854'000 680'000 \n\nNettoaufwand  3'191'447  3'123'500  3'174'000 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 90 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 50'500 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPolizei Thun  \n\nParkkontrollen durch \nExterne \n\nMinderaufwand aufgrund Anpassung an Rechnungswerte. +50'000 \n\nAbgeltung "Polizei \nThun" \n\nMehraufwand aufgrund Anpassung an Rechnungswerte infolge neuen \nVertrags und Teuerung. \n\n-100'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner \n Besucherinnen und Besucher \n Unternehmen und Betriebe sämtlicher Branchen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Bevölkerung fühlt sich in Thun sicher. \n\nDie präventive Polizeipräsenz und \nder damit verbundene direkte \nKontakt zur Bevölkerung geniessen \neinen hohen Stellenwert \n\nIm Ressourcenvertrag wird der \nHauptstundenanteil der präventiven \nPolizeipräsenz zugeordnet. \n\nKeine Klagen aus der Bevölkerung \n\nBürgersicherheit \n\nDie eingekauften Polizeileistungen werden \nauf das Schutzbedürfnis der Menschen in \nThun abgestimmt und regelmässig überprüft \n\nDurchführung von jährlich vier Re-\nporting-Gesprächen zwischen der \nDirektion Sicherheit und Soziales \nund der Kantonspolizei \n\nFestgelegte Zielwerte werden er-\nreicht, inkl. Brennpunktsteuerung \n\nVerkehrssicherheit \n\nWeniger Unfälle Unfallzahlen \nSofortige Meldung unfallträchtiger \nStellen \n\nSichere Verhältnisse für alle Verkehrsteilneh-\nmenden auf den Verkehrswegen der Stadt \n\nSubjektives Sicherheitsempfinden \nVerkehrssicherheit ist kein Thema in \nPolitik und Medien \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nHohes subjektives Sicherheitsempfinden \nRückmeldung zur Polizeitä-\ntigkeit \n\nKeine berechtigten Klagen / Lese-\nbriefe \n\nKund/-innenbezogen – Bürgersicherheit \n\nKeine Angst, in Thun Opfer einer Straftat zu  \nwerden \n\nKlagen / Lesebriefe zum \nThema Sicherheit \n\nKeine «Reklamationen» bei Behör-\nden / Medien \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 91 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Verkehrssicherheit \n\nKompetente Beratung bei sicherheits- und  \nverkehrspolizeilichen Anliegen \n\nKundenzufriedenheit Keine berechtigten Reklamationen \n\nProduktbezogen – Bürgersicherheit \n\nFrühzeitiges Erkennen von unerwünschten Ent-\nwicklungen, Treffen geeigneter Abwehrmassnah-\nmen \n\nRechtzeitigkeit der Polizei-\nmassnahmen \n\nKeine verspäteten Polizeieinsätze/-\nmassnahmen \n\nPermanente Einsatzbereitschaft für Interventionen \nund Hilfeleistungen \n\nInterventionszeit \nKeine berechtigten Klagen über Ver-\nspätungen \n\nPräventive Präsenz / Brenn-\npunkte: \n\n Fusspatrouillen \n\n Auto- und \nBikepatrouillen \n\n Kontrollen (Dro-\ngen, Bahnhof, etc.) \n\n Veranstaltungen \n\n Ereignisbewälti-\ngung \n\nTotal pro Jahr:  \nSollwert 2025: 20'000 \n(Wert Budget 2024:  \n24'500 Std. bzw. Planwert von \nKAPO 2024: 19'900 Std. bzw. \nWert Rechnung 2023:  \n20'768 Std.) \n\nEinsätze bei Fussballspielen \n\nAnzahl gravierende Vorfälle \n(verletzte Personen, Sach-\nschäden über Bagatell-\nSchwelle) \n\nHöchstens 4 pro Kalenderjahr \n\nKosten z.L. Stadt \nCHF <750'000/Jahr  \n(Wert Rechnung 2023:  \nCHF 537'471.00) \n\nProduktbezogen – Verwaltungspolizei \n\nVollständige Erfassung, rasche Vermittlung, ord-\nnungsgemässe Verwertung von Fundzweirädern \n\nKundenzufriedenheit Maximal 5 Fehler/Jahr \n\nKorrekte und zeitgerechte Erledigung von Zustel-\nlungen und Zuführungen \n\nFehlerquote (Reklamatio-\nnen) \n\nKleiner als 1 % \n\nSpeditive und fachlich richtige Beratung Kundenzufriedenheit 90 % zufriedene Kunden \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \nEinhaltung des Vertrages mit \nder Kantonspolizei \n\nReporting über wesentliche  \nAbweichungen: Ausweis der Zieler-\nreichung im Zwischen- und  \nJahresbericht \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnet sich keine wesentliche Veränderung im Aufgabenbereich ab. \n\n  \n\n Seite 92 \n\n\n\n \n\n \n\n4.4 Produktegruppe Parkinggebühren \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'359'338 2'359'338 2'545'800 2'545'800 2'450'800 2'450'800 \n\nNettoaufwand 0  0  0  \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Umsatz 2025 um 95'000 Franken tiefer. Nennenswerte Ände-\nrungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Ta-\nbelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nParkinggebühren (SF) \n\nTieferer Umsatz von 95'000 Franken als im Budget 2024 \n \n\nEinlage in Spezialfinan-\nzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 11'458'361 Fran-\nken. Für das Budgetjahr 2024 resultiert eine Einlage von 169'200 Fran-\nken. Im Budget 2025 wird mit einer Einlage (Ertragsüberschuss) von \n206'700 Franken gerechnet.  \n\n+37'500 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Gewerbepolizei \n\nMehraufwand aufgrund intern verrechneter Leistungen an das Pro-\ndukt 4230 Gewerbepolizei. \n\n-60'000 \n\nVerrechneter Aufwand \nvon Parkplatz- und Ver-\nkehrsstudien \n\nMinderaufwand infolge Wegfalls der Studie für die Schaffung von öf-\nfentlichen E-Ladestationen aufgrund Roadmap und Aktionsplan Kli-\nmastrategie (siehe Produktegruppe 25 Verkehrsanlagen und Gewäs-\nser). \n\n+70'000 \n\nParkinggebühren (steu-\nerfrei) \n\nMinderertrag aufgrund Anpassung an Rechnungswerte. -100'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Öffentlichkeit, Benutzerinnen und Benutzer, Touristinnen und Touristen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nÖffentliche Parkplätze sind verfügbar \nBeachtung der Gebühren-\npflicht, der Höchstparkierzeit \nund Parkverbote \n\nRegelmässige Kontrollen werden \ndurchgeführt \n\nDie öffentliche Quartierplätze decken die Bedürf-\nnisse der Anwohnenden ab \n\nZufriedenheit mit Anwohner-\nparkplätzen \n\nKeine berechtigten Forderungen \nnach zusätzlichen Anwohnerpark-\nplätzen \n\n \n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 93 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFür Parkplatzbenützende ist die geltende Parkie-\nrungsregelung eindeutig erkennbar \n\nKlare Signalisation Keine Reklamationen \n\nSpeditive Bearbeitung der Parkkartengesuche Bearbeitungsdauer \nAm Schalter sofort, sonst innert \n5 Arbeitstagen ab Gesucheingang \n\nSpeditive Bearbeitung von eingereichten Reklama-\ntionen gegen Ordnungsbussen \n\nBearbeitungsdauer Innerhalb von 10 Arbeitstagen \n\nProduktbezogen und betriebswirtschaftlich \n\nDie flächendeckende Parkplatzbewirtschaftung \nwird angemessen kontrolliert und bewirtschaftet \n\nPräventive und repressive \nKontrollen \n\nAussenquartiere: unregelmässige \nKontrollen, durchschnittlich 80 Ar-\nbeitsstunden pro Woche \n\nInnenstadt: 14 Kontrollen pro Wo-\nche, davon 1/3 nachts) \n\nDas Busseninkasso erfolgt ordnungsgemäss und \nohne Terminverzug \n\nKostendeckungsgrad > 100 % \n\nNicht bearbeitete Ausstände \nKeine  \n\n(d.h. Inkassostandard erfüllt) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnet sich keine wesentliche Veränderung im Aufgabenbereich ab. \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 94 \n\n\n\n \n\n \n\n4.5 Produktegruppe Abteilung Soziales: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n1'382'743 675 1'497'900 100 1'343'900 100 \n\nNettoaufwand  1'382'068  1'497'800  1'343'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 154'000 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbteilung Soziales: Zentrale Dienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMinderaufwand von CHF 141'800 (Löhne inklusive Sozialversiche-\nrungsprämien) aufgrund einer Verschiebung von 100 Stellenprozenten \nzum Produkt 4620 Sozialhilfe/KES (lastenausgleichsberechtigt).  \n\nDer restliche Minderaufwand ergibt sich Fluktuationsgewinne. \n\n+160'100 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Alle Dienstzweige der Abteilung Soziales \n Gemeindeorgane und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n Andere Verwaltungsabteilungen \n Amtsstellen (Bund / Kanton) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Finanz- und Rechnungswesen, Per-\nsonelles inkl. Lernende: Sach- und termingerechtes \nUmsetzen von übergeordneten Vorgaben (Bund, \nKanton, Gemeinde) \n\nDie Grundlagen und Hilfsmit-\ntel zur Umsetzung sind aktu-\nell \n\nDie notwendigen Anpassungen er-\nfolgen zeitgerecht und werden früh-\nzeitig intern und extern koordiniert \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich \n\nDie Dienstleistungen werden frist- und sachgerecht \nerbracht  \n\nKundenzufriedenheit  \nKeine berechtigten wesentlichen \nBeanstandungen  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 95 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich \n\nDie Datenlieferungen an Bund, Kanton und Stadt \nsind erfolgt \n\nEinhaltung der (rechtlichen) \nVorgaben \n\nDie Fristen sind eingehalten und die \nDatenqualität entspricht den Vorga-\nben \n\nDie Kernprozesse der Abteilung Soziales sind doku-\nmentiert (Sie werden derzeit im Programm QM-Pi-\nlot abgebildet) \n\nVerfügbarkeit der Informati-\nonen \n\nDie Unterlagen sind aktuell \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Zum heutigen Zeitpunkt ist keine wesentliche Veränderung in den Planjahren bekannt. \n\n \n\n4.6 Produktegruppe Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n29'354'876 7'555'972 33'119'400 8'685'000 31'572'200 9'107'000 \n\nNettoaufwand  21'798'904  24'434'400  22'465'200 \n\nSozialhilfe (Ge-\nmeinde) \n\n39'000 162'370 55'700 5'000 96'700 6'000 \n\nSozialhilfe / KES \n(lastenausgleichs-\nberechtigt) \n\n29'315'876 7'393'602 33'063'700 8'680'000 31'475'500 9'101'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 1'969'200 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024)  \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (Gemeinde)  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (lastenausgleichsberechtigt)  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand insbesondere aufgrund Teuerung, ordentliche Stufen-\nansteige sowie CHF 141'800 (Löhne inklusive Sozialversicherungsprä-\nmien) aufgrund einer Verschiebung von 100 Stellenprozenten vom \nProdukt 4512 Abteilung Soziales: Zentrale Dienste zum Produkt 4620 \nSozialhilfe/KES (lastenausgleichsberechtigt).  \n\n-406'300 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 96 \n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (lastenausgleichsberechtigt)  \n\nSozialhilfeleistungen an \nBerner, übrige Schwei-\nzer und Ausländer \n\nMinderaufwand durch die Anpassung des Budgetwertes 2025 an die \ndurchschnittlichen Ist-Werte der letzten drei Rechnungsjahre.  +2'000'000 \n\nEinnahmen Berner, üb-\nriger Schweizer und \nAusländer \n\nMinderaufwand durch die Anpassung des Budgetwertes 2025 an die \ndurchschnittlichen Ist-Werte der letzten drei Rechnungsjahre. +400'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Personen mit Bedarf an Existenzsicherung gemäss Sozialhilfegesetz \n Personen mit Abklärungs-, Beratungs- und Betreuungsbedarf im Rahmen des Kindes- und Erwachsenen-\n\nschutzes (KES) \n Beratung von Familien im Bereich freiwilliger Kindesschutz \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.62) Existenzsicherung / Beratung / Betreuung \n\n  (4.63) Abklärung und Mandatsführung im Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n\n Sicherung der finanziellen Existenz gemäss SHG, fördern und fordern der beruflichen und sozialen Integration, \nAbklären und Einfordern von subsidiären Ansprüchen \n\n Mandatsführung im Auftrag der KESB sowie Abklärung und Beantragung von Massnahmen zu Handen der KESB \n Freiwillige Beratung, Vernetzung und Vermittlung von Massnahmen im Bereich Kindesschutz (ohne KES-Mandat \n\nbzw. -Auftrag) \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nExistenzsicherung \n\nWirtschaftlich und / oder sozial Benachteiligte er-\nhalten Hilfe in Form von materieller Unterstützung \nund / oder Beratung \n\nDer Anteil der unterstützten \nPersonen an der Bevölke-\nrung widerspiegelt die Situa-\ntion auf dem Arbeitsmarkt  \n\n3,82 % (Wert 2023) \n(vgl. Wert 2022: 4,12 %) \n\nKES \n\nDie Abklärungen und Mandatsführungen im Auf-\ntrag der Kindes- und Erwachsenenschutz Behörde \n(KESB) sind umgesetzt \n\nKorrekte Umsetzung der \nVorgaben der KESB-Ent-\nscheide \n\nWeniger als 10 % Beschwerden der \nKESB betreffend der Mandatsfüh-\nrung bzw. Abklärung \n\nFreiwillige Beratung Die Beratung wird nieder-\nschwellig und zeitnah ange-\nboten \n\nKontaktaufnahme innerhalb von 10 \nTagen Familien erhalten die notwendige Beratung im frei-\n\nwilligen Kontext \n\n \n \n \n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 97 \n\n\n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Existenzsicherung \n\nGewährleistung der notwendigen Finanzmittel \nzur Bestreitung des Lebensbedarfs entspre-\nchend den SKOS-Richtlinien und den kantona-\nlen und städtischen Weisungen \n\nEinhaltung der rechtlichen \nVorgaben \n\nIn Rechtsmittelverfahren wird der Stand-\npunkt der verfügenden Instanz in 80 % \nder Fälle bestätigt \n\nKund/-innenbezogen – KES \n\nDie Aufgaben gemäss KESB in den Bereichen \nAbklärung und Mandatsführung werden erfüllt \n\nDie Aufgaben werden nach \nden Grundsätzen der Ver-\nhältnismässigkeit, Gesetz-\nmässigkeit, Subsidiarität \nund Komplementarität er-\nfüllt \n\n90 % der Anträge aus den Abklärungsver-\nfahren werden von der KESB umgesetzt  \n\n90 % der Beschwerden gegen die Bei-\nstandsperson werden abgewiesen \n\n90 % der Berichte und Rechnungen im \nRahmen der Mandatsführung werden \nohne wesentliche Korrekturen durch die \nKESB genehmigt \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nFachlich vertretbares Handeln nach anerkann-\nten Kriterien der Sozialarbeit \n\nFallweise schriftlich formu-\nlierte Aufgaben, Leistungs- \nund Zielvereinbarungen \n\nEntsprechend den gesetzlichen und/oder \nkantonalen Vorgaben \n\nProduktbezogen - Existenzsicherung \n\nRasche Intervention \nWartezeit nach Eingang So-\nzialhilfeantrag bis zum Ter-\nmin Erstgespräch \n\n80 % der Erstgespräche innert 10 Arbeits-\ntagen nach Vorliegen der erforderlichen \nDokumente \n\nProduktbezogen - KES \n\nAbklären und Beantragen von Kindes- und Er-\nwachsenenschutzmassnahmen \n\nZeitgerechtes Beantragen \nvon verhältnismässigen und \nfachgerechten Massnah-\nmen \n\n90 % der Aufträge werden innerhalb der \nvon der KESB gesetzten Frist erledigt \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der zur Verfügung gestellten \npersonellen und finanziellen Mittel \n\nDurchschnittliche Fallbelas-\ntung pro Sozialarbeitende \n\n80 bis 90 Dossiers pro 100 %-Pensum So-\nzialarbeit \n\nDie materielle Hilfe ist kor-\nrekt berechnet, alle Subsidi-\naritäten sind geltend ge-\nmacht \n\nPrüfungen des internen Controllings be-\nstätigen in mind. 90 % der Fälle das Vor-\ngehen \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell wird das Sozialhilfegesetz (SHG) und die Sozialhilfeverordnung (SHV) revidiert. Die Vernehmlassung zum \nSHG startet im 2. Halbjahr 2024. Das SHG stellt die Grundlage für die wirtschaftliche Sozialhilfe dar, weshalb \nÄnderungen unmittelbare Auswirkungen haben werden. Diese zu quantifizieren ist jedoch zum jetzigen Zeit-\npunkt nicht möglich, da noch kein Entwurf vorliegt. \n\n Der Kanton plant in diesem Zeitraum, ein einheitliches Fallführungssystem bei den Sozialdiensten, den Kindes- \nund Erwachsenenschutzbehörden (KESB) und den Fachstellen für Integration im Kanton Bern einzuführen \n(NFFS – neues Fallführungssystem). Die Umstellung auf das System und die Migration der Daten wird Kosten \nverursachen. Die Höhe ist jedoch unklar, da die Software aktuell erst programmiert wird und Erfahrungswerte \nbei den Pilotgemeinden erst 2026 vorliegen werden. \n\n  \n\n Seite 98 \n\n\n\n \n\n \n\n4.7 Produktegruppe Arbeitsintegration \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n3'376'490 3'376'490 3'099'200 3'099'200 3'198'900 3'198'900 \n\nNettoaufwand  0  0  0 \n\nArbeitslosensozi-\nalfonds (SF) \n\n390'943 390'943 64'800 64'800 143'000 143'000 \n\nArbeitsintegration \n(Lastenausgleich) \n\n2'985'547 2'985'547 3'034'400 3'034'400 3'055'900 3'055'900 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Umsatz 2025 der Produktegruppe um 99'700 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, \nsind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nArbeitslosenfonds (Spezialfinanzierung) \n\nHöherer Umsatz von 78'200 Franken im Vergleich zum Budget 2024 \n \n\nEntnahme aus Spezialfi-\nnanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 854'583 Franken. \nIm Budget 2024 resultiert eine Entnahme (Aufwandüberschuss) von \n50'300 Franken, im Budget 2025 wird mit einer Entnahme von 130'900 \nFranken (unter Berücksichtigung des Zinses von 12'100 Franken) ge-\nrechnet. Gemäss Planung wird der Bestand per Ende 2025 673'383 \nFranken betragen. \n\n-80'600 \n\nVerrechnete Dienstleis-\ntungen anderer Abtei-\nlungen \n\nDer verrechnete Aufwandüberschuss aus der Arbeitsintegration be-\nträgt im Budget 2025 143'000 Franken (Budget 2024 64'800 Franken). \nMehraufwände der Arbeitsintegration führen zu einer höheren Ent-\nnahme aus dem Arbeitslosensozialfonds. \n\n-78'200 \n\nArbeitsintegration (lastenausgleichsberechtigt) \n\nHöherer Umsatz von 21'500 Franken im Vergleich zum Budget 2024 \n \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand infolge Teuerung und ordentlichen Stufenanstiegen. \n-57'300 \n\nKantonsbeitrag BIAS Minderertrag aufgrund tieferem Kantonsbeitrag gestützt auf den \nRechnungswert 2023 und gestützt auf die Programmplanung 2025 \n(weiterhin gute Konjunktur mit wenig Programmteilnehmenden).  \n\n-177'000 \n\nBeiträge von öffentli-\nchen Unternehmungen \n\nMehrertrag aufgrund Pilotprojekt mit Verein Asyl Berner Oberland \n(ABO). \n\n+112'000 \n\nVerrechnete Leistungen \nanderer Abteilungen \n\nMehrertrag insbesondere aufgrund höherem Beitrag aus dem Arbeits-\nlosenfonds (143'000 Franken statt 64'800 Franken).  \n\n \n\n+101'200 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 99 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Ausgesteuerte Sozialhilfebezügerinnen und Sozialhilfebezüger \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Stadt Thun bietet im Rahmen der Leistungsver-\nträge mit der kantonalen Gesundheits-, Sozial und \nIntegrationsdirektion (GSI) Angebote zur berufli-\nchen und sozialen Integration von Sozialhilfebezie-\nhenden an (BIAS) \n\nEinhaltung der Vorga-\nben und Richtlinien der \nGSI \n\nDie verfügbaren Einsatzplätze sind zu 100 \n% ausgelastet und die übrigen Wirkungs-\nziele werden gemäss den Vorgaben GSI \nerreicht. \nDie angemeldeten Personen erhalten in-\nnerhalb von 14 Tagen nach Anmeldung \neinen Termin für ein Erstgespräch. \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen  \n\nIn den Programmen werden die persönlichen Ein-\nschränkungen/ Defizite der Programmteilnehmen-\nden nach Möglichkeit berücksichtigt. Die Pro-\ngrammteilnehmenden werden entsprechend ge-\nfördert  \n\nEinsatz den Fähigkeiten  \nentsprechend \n\nPersönliche Einschätzung /  \nZielvereinbarung innerhalb von 6 \nMonaten \n\nProduktbezogen  \n\nArbeitsfähigen Sozialhilfebezüger/-innen wird \nmöglichst rasch ein ihren persönlichen Fähigkeiten \nentsprechender Einsatzplatz angeboten \n\nWartefristen Keine unbegründeten Wartefristen  \n\nBetriebswirtschaftlich  \n\nDie städtischen Beschäftigungs- und Integrations-\nangebote werden wirtschaftlich betrieben.  \n\nEinhaltung der finanziellen \nund personellen Rahmenbe-\ndingungen \n\nBudgetvorgaben werden zu 100 % \neingehalten \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Für das Jahr 2026 wird mit einer weiteren Stagnation gerechnet. Unter anderem wirkt sich der Fachkräf-\ntemangel negativ auf die Auslastung der Angebote der beruflichen Integration aus. Die Veränderungen \nkönnen noch nicht prognostiziert werden.  \n\n Voraussichtlich ab dem Jahr 2027 stehen für die Fachstelle Arbeitsintegration grosse Veränderungen an. \nDie Gesundheits-, Sozial- und Integrationsdirektion des Kantons Bern GSI plant die Beschäftigungs- und \nIntegrationsangebote BIAS neu auszugestalten. Entsprechend sind Prognosen für Budget und Finanzie-\nrung ab dem Jahr 2027 schwierig.  \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 100 \n\n\n\n \n\n \n\n4.9 Produktegruppe Beiträge an Institutionen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n24'808'922 25'588'120 25'858'100 29'813'000 28'117'900 27'612'000 \n\n./. Transferzah-\nlungen \n\n23'944'217 25'588'120 24'957'800 29'813'000 27'185'600 27'612'000 \n\nTotal 864'705  900'300    \n\nNettoaufwand / \nNettoertrag \n\n864'705  900'300  932'300  \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 32'000 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBeiträge an Sozialeinrichtungen \n\n(teilweise lastenausgleichsberechtigt) \n \n\nBetriebsbeitrag Passan-\ntenheim Heilsarmee \n\nMehraufwand: Höherer Beitrag aufgrund neuer Verträge ab 2025 bis \n2027. \n\n-141'400 \n\nBeitrag Verein Wohn-\nhilfe Region Thun \n\nMinderaufwand: Tieferer Beitrag aufgrund neuer Verträge ab 2025 bis \n2027. \n\n+109'400 \n\nBeiträge an Institutionen des Gesundheits- und Sozialwesens \n\n(teilweise lastenausgleichsberechtigt) \n \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTransferzahlungen / Beiträge an Kanton  \n\nGemeindeanteil an Las-\ntenausgleich \n\nMehraufwand: Die Budgetierung des Anteils der Stadt Thun basiert \nauf den aktuellen Angaben gemäss Finanzplanungstool des Kantons \nBern. \n\n-2'218'500 \n\nLastenausgleich Sozial-\nhilfe Kantonsbeitrag  \n\nDie tiefere Rückerstattung durch den Kanton steht in direktem Zusam-\nmenhang mit den tieferen Sozialhilfeleistungen bei der Produkte-\ngruppe 46 Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz. \n\n-2'324'900 \n\nKES-Abgeltung Mehrertrag aufgrund Erhöhung des KES-Abgeltung durch den Kanton. +134'700 \n\nKantonsbeitrag an IPV \nMinderertrag aufgrund des tieferen Kantonsbeitrages an die individu-\nelle Prämienverbilligung. \n\n-152'600 \n\n \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 101 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nVorwiegend in der Stadt Thun Wohnsitzberechtigte: \n\n Bürgerinnen und Bürger \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.92) Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\n  (4.93) Beiträge an Kanton \n\n Unterbringung von obdachlosen Personen \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFür Thunerinnen und Thuner stehen präventive \nNetzwerke zur Verfügung \n\nLeistungsverträge mit Organisa-\ntionen zur Verhinderung von \nObdachlosigkeit und Wohnbe-\ngleitung/Wohnhilfe gemäss den \nkantonalen Vorgaben abschlies-\nsen. \n\nJährliches Reporting an den Kan-\nton betreffend der Zielerreichung \nund allenfalls veränderten Be-\ndürfnissen. \n\nAlle Transferzahlungen werden gegenüber dem \nKanton geltend gemacht \n\nFristgerechte und korrekte Ein-\nreichung der geforderten Un-\nterlagen \n\nJährliche Kontrolle gemäss Ter-\nminplanung Abteilung Soziales \nund Finanzverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nObdachlose erhalten Unterkunft \nZugang zur Notschlafstelle \noder Passantenheim \n\nWährend 365 Tage offen \n\nProduktbezogen – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nEinhaltung der mit den Trägerschaften der Wohn-\nhilfe und Passantenheim abgeschlossenen Leis-\ntungsvereinbarungen \n\nEinhalten der vertraglichen \nLeistungsvereinbarungen \n\nLeistungsüberprüfung im Rahmen \ndes jährlichen Reportings \n\nBetriebswirtschaftlich – Allgemein \n\nLastenausgleich Soziales, KES-Abgeltung und indivi-\nduelle Prämienverbilligungen werden vollumfäng-\nlich geltend gemacht \n\nFristgerechte und korrekte \nEinreichung der geforderten \nUnterlagen \n\nJährliche Kontrolle gemäss Termin-\nplanung Abteilung Soziales und Fi-\nnanzverwaltung \n\nBetriebswirtschaftlich – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nDie Angebote werden ausreichend genutzt \nDurchschnittliche Auslastung \nder Notschlafstelle \n\nEingehalten gemäss Leistungsver-\neinbarung \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\nDie geplanten Änderungen in der PG 46 werden sich entsprechend auch in der PG 49 abbilden, da die Finanzierung \nüber den Lastenausgleich erfolgt. \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 102 \n\n\n\nDirektion Finanzen Ressourcen Umwelt\nDirektionsvorsteherin: Andrea de Meuron\n\nAbteilung / PG\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5.0 Ausserhalb Produktegruppen  110'857 –  111'100 –  114'800 –\n\nNettoaufwand  110'857  111'100  114'800 \n\n5.1 Finanzen  82'202'708  202'799'587  76'922'200  204'528'900  64'096'500  199'296'200 \n\nNettoertrag  120'596'879  127'606'700  135'199'700 \n\n5.2 Umwelt Energie Mobilität  9'078'384  94'203  10'728'100  1'106'200  10'105'700  350'700 \n\nNettoaufwand  8'984'181  9'621'900  9'755'000 \n\n5.3 Informatik  7'532'747  2'183'170  8'094'800  2'067'000  8'393'600  2'345'600 \n\nNettoaufwand  5'349'577  6'027'800  6'048'000 \n\n5.4 Personelles und Ausgleichskasse  25'622'516  11'603'395  26'700'900  12'143'700  27'898'000  12'730'600 \n\nNettoaufwand  14'019'121  14'557'200  15'167'400 \n\n5.7 Baubewilligung / Baupolizei  2'256'900  1'166'654  2'554'600  1'129'600  2'645'500  1'136'700 \n\nNettoaufwand  1'090'246  1'425'000  1'508'800 \n\n Rechnung 2023      Budget 2024      Budget 2025\n\n-130.0\n\n-110.0\n\n-90.0\n\n-70.0\n\n-50.0\n\n-30.0\n\n-10.0\n\n10.0\n\nFinanzen Umwelt Energie Mobilität Informatik Personelles und Ausgleichkasse Baubewilligung / Baupolizei\n\nMio.\n\nEntwicklung Nettoaufwand / Nettoertrag (PG ohne SF und ausgeglichene Produkte)\n\n\n\n \n\n \n\n5.0 Ausserhalb Produktegruppe \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektionssekreta-\nriat FiRU \n\n110'857  111'100  114'800  \n\nNettoaufwand  110'857  111'100  114'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 3'700 Franken höher. Die Abweichung \nlässt sich durch höheren Personalaufwand (v.a. Teuerung) begründen. \n\n \n\n5.1 Produktegruppe Finanzen \n\n \n\n \n\nDetails zum Rechnungskreis Stadtfinanzen sind unter Punkt 7 zu finden. \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n(ohne Rechnungs-\nkreis \nStadtfinanzen) \n\n2'950'070 616'164 3'362'000 582'200 3'318'100 576'400 \n\nNettoaufwand  2'333'905  2'779'800  2'741'700 \n\nLeitung Finanzver-\nwaltung \n\n707'981  959'100  979'200  \n\nSteuern und In-\nkasso Stadtbuch-\nhaltung \n\n2'134'721 611'004 2'296'900 576'900 2'235'500 569'700 \n\nVersicherungen 107'367 5'160 106'000 5'300 103'400 6'700 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 38'100 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 104 \n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFinanzverwaltung Leitung  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nSteuern und Inkasso Stadtbuchhaltung  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nVersicherungen  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner sowie Bürgerinnen und Bürger der Stadt Thun (natürliche Personen) \n Organe und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n Direktionen und Abteilungen \n Pensionskasse der Stadt Thun \n Dritte (z.B. Banken, Versicherungen, Post, juristische Personen) \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Stadt Thun, Kirchgemeinden, Gemeindeverbände)  \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis: \n\nEs gilt ein enger Bezug zur Produktgruppe 11 Politik, vgl. weiter vorne \n\nParlament und Regierung sind informiert über die \nfinanzielle Lage und Entwicklung der Stadt und \nkönnen aus den Vorlagen die finanzielle Tragweite \nihrer Entscheide zuverlässig ersehen \n\nAusweis der finanziellen \nKonsequenzen im Rahmen \ndes Budgets, des Aufgaben- \nund Finanzplans sowie pro \nEinzelgeschäft \n\nInformationspflicht ist erfüllt (voll-\nständig, klar und transparent) \n\nEinhaltung der rechtlichen \nVorgaben (z.B. Kanton: Ge-\nmeindegesetz, Gemeinde-\nverordnung, Handbuch Ge-\nmeindefinanzen, Direktions-\nverordnung über den Finanz-\nhaushalt der Gemeinden; \nStadt: Stadtverfassung, Reg-\nlemente, Ständige Weisun-\ngen; Bund: Mehrwertsteuer-\ngesetz) \n\nKeine Beanstandungen durch die \nRevisions- und Aufsichtsorgane \n\n \n \n \n \n\n  \nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 105 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Ganze Produktegruppe Finanzen \n\nBeratung des Gemeinderates und der Direktionen/ \nAbteilungen in finanzpolitischen und betriebswirt-\nschaftlichen Fragen sowie Unterstützung im Con-\ntrollingprozess \n\nEntscheidhilfen zu Finanzfra-\ngen, Betriebswirtschaftliche \nBeratung \n\nEinsichtige Entscheidunterlagen, In-\nformationen, die transparent finan-\nzielle, betriebswirtschaftliche Kon-\nsequenzen aufzeigen \n\nDas Rechnungswesen gewährleistet eine flächen-\ndeckende finanzielle Kontrolle \n\nVerfügbarkeit der Informati-\nonen für laufende Ent-\nscheide  \n\nInformationen für Kommissionen, \nGemeinderat und Abteilungen wer-\nden termingerecht bereitgestellt \n\nDie Beteiligungen erbringen angemessene Erträge \nfür die Stadtkasse oder Gegenleistungen für die \nihnen ausgerichteten Beiträge \n\nDividendenausschüttung \nPeriodische Überprüfung der finan-\nziellen Abgeltungen und der er-\nbrachten Gegenleistungen \n\nAndere Zahlungen  \n(Baurechtszinsen) \n\nErbrachte Gegenleistungen \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Produkt Finanzdienste \n\nDie Stadt Thun beschafft ihre Fremdmittel zeitge-\nrecht und kostengünstig und bewirtschaftet die Li-\nquidität \n\n«All-in-Kosten» unter Einbe-\nzug der Laufzeit Günstigste «all-in-Kosten» im Zeit-\n\npunkt der Mittelaufnahme unter \nBerücksichtigung der Fälligkeiten Zeitliche Staffelung der  \n\nFälligkeiten \n\nKurzfristige Anlage von flüs-\nsigen Mitteln \n\nStand der flüssigen Mittel optimal \nder aktuellen Zinssituation anpas-\nsen \n\nRating im Städtevergleich Gute Bewertung halten \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Steuern und Inkasso \n\nTermin- und kundengerechte Dienstleistungen im \nRahmen des Gesamtauftrages \n\nEinhaltung der kantonalen \nVorgabe gemäss Vertrag \n\nKeine Beanstandungen seitens der \nSteuerverwaltung des Kantons Bern \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der Geset-\nzesgrundlagen unter Berücksichtigung der jeweili-\ngen Verhältnisse \n\nLaufende Überwachung der inter-\nnen Kennzahlen \n\nInkassomassnahmen erfolgen ordnungsgemäss \nund ohne Terminverzug \n\nNicht bearbeitete Ausstände  \nKeine  \n(d.h. Inkassostandard erfüllt) \n\nAktualisierungsrhythmus des \ninternen Kontrollsystems \n(IKS) \n\nJährlich \n\n \n\n  \n\n Seite 106 \n\n\n\n \n\n \n\n6. Rechnungskreis Stadtfinanzen \n\nPG / Bezeichnung Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n5120 Passivzinsen \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n2'891'585 \n1'710'900 \n1'180'685 \n\n \n3'929'100 \n2'138'600 \n1'790'500 \n\n3'477'700 \n2'393'000 \n\n5122 Aktivzinsen \nErtrag (Aufwand = null) \n\n1'469'914 1'494'700 1'421'300 \n\n5130 Abschreibungen \nAufwand (Ertrag = null) \n\n \n4'443'883 \n\n \n4'635'100 \n\n \n4'639'700 \n\n5134 Steuerabschreibungen \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n1'061'723 \n\n230''973 \n830'750 \n\n \n1'254'000 \n\n105'000 \n1'149'000 \n\n1'138'000 \n105'000 \n\n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt / Diverse \nBeiträge \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n31'633'165 \n18'305'031 \n13'328'134 \n\n \n24'740'900 \n17'556'000 \n\n7'184'900 \n\n19'097'700 \n19'490'400 \n\n5150 Obligatorische periodische Steuern \nErtrag (Aufwand = null) \n\n132'665'974 135'674'300 134'427'800 \n\n5151 Obligatorische aperiodische Steuern \nErtrag (Aufwand = null) \n\n8'006'392 7'235'000 7'735'000 \n\n5162 Abgeltung Gemeinkosten \nErtrag (Aufwand = null) \n\n571'958 742'000 722'000 \n\n5163 Bonus / Malus (SF) \nAufwand \nErtrag \nErgebnis \n\n331'153 \n331'153 \n\n0 \n\n0 \n0 \n0 \n\n0 \n\n0 \n0 \n\n5198 Investitionen (SF) \nAufwand \nErtrag \nErgebnis \n\n10'127'907 \n10'127'907 \n\n0 \n\n4'761'900 \n4'761'900 \n\n0 \n\n \n4'761'900 \n\n4'761''900 \n\n0 \n\n5199 Baulicher Unterhalt VV (SF) \nAufwand \nErtrag \nErgebnis \n\n28'763'222 \n28'763'222 \n\n0 \n\n34'239'200 \n34'239'200 \n\n0 \n\n \n27'663'400 \n\n27'663'400 \n\n0 \n \n\nProdukt 51.3 / Rechnungskreis Stadtfinanzen \nTotal Aufwand \nTotal Ertrag \nErtragsüberschuss \n\n \n79'252'638 \n\n202'183'423 \n122'930'785 \n\n \n73'560'200 \n\n203'946'700 \n130'386'500 \n\n \n60'778'400 \n\n198'719'800 \n137'941'400 \n\n \n\n  \n\n Seite 107 \n\n\n\n \n\n \n\n6.1 Kurzkommentar zu den einzelnen Produkten \n\n5120 Passivzinsen \n\nDie budgetierten Passivzinsen betragen im Budget 2025 1,1 Millionen Franken. Der Zinssatz auf den bestehenden \nSchulden von 96,0 Millionen Franken beträgt durchschnittlich 1,30 Prozent.  \n\nGläubiger Mio. CHF Zinssatz % Verfall \n\nBund (Investitionshilfe) 1 0 Div. \n\nPostfinance 10 1,29 2027 \n\nBEKB 20 2,10 2028 \n\nStiftung Auffangeinrichtung BVG 15 0,04 2029 \n\nPostfinance 20 1,36 2030 \n\nBEKB 10 0,96 2032 \n\nBEKB 20 2,15 2033 \n\nTotal 96 1,30  \n\n \nDas Budget 2025 enthält den Marchzins für neue Darlehen von gesamthaft 20 Millionen Franken in den Jahren \n2024 und 2025. \n\n5122 Aktivzinsen \n\nDas Budget 2025 enthält 1,4 Millionen Franken Erträge. Der Ertrag aus Verzugszinsen auf Steuern wird analog dem \nBudgetwert 2024 mit 0,5 Millionen Franken geschätzt. Die Zinsen auf Anlagen Verwaltungsvermögen werden mit \n0,3 Millionen Franken budgetiert. Der Eigenkapitalrückfluss (vorher: Dividende) der Energie Thun AG beträgt wei-\nterhin 0,6 Millionen Franken. \n\n5130 Abschreibungen Steuerhaushalt \n\nDie gesetzlich vorgeschriebenen Abschreibungen betragen 9,8 Millionen Franken. Davon entfallen 8,4 Millionen \nFranken auf den Steuerhaushalt (CHF 4,6 Mio. in Produkt 5130) und 1,4 Millionen Franken auf Spezialfinanzierun-\ngen. Basis für den Abschreibungsaufwand bilden das Verwaltungsvermögen am 1. Januar 2024 sowie die geplanten \nInvestitionen in den Jahren 2024 und 2025. \n\n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n\nDer Beitrag der Stadt Thun an den Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung liegt mit 7,9 Millionen Franken im Be-\nreich des Budgetwerts 2024 (CHF 8,0 Mio.).  \n\nDer Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt werden 7,9 Millionen Franken zugewiesen, was unter dem Durch-\nschnittswert der letzten zehn Rechnungsjahre von 18,4 Millionen Franken liegt. Die geplanten Bauausgaben für \ndas Jahr betragen 19,4 Millionen Franken. Die Spezialfinanzierung Werterhalt Liegenschaften Finanzvermögen \nwird mit 3,3 Millionen Franken dotiert. Die Bauausgaben belaufen sich hier im nächsten Jahr auf 3,6 Millionen \nFranken. Der Bestand der Spezialfinanzierung nimmt wie im Vorjahr um rund 0,3 Mio. Franken ab. \n\nDie Berechnung des Zuschusses an die Stadt aus dem Disparitätenabbau (Finanzausgleich) basiert auf den Steu-\nererträgen 2022 und 2023 und dem aktualisierten Steuerbudget 2024. Der Beitrag 2025 ist mit 0,9 Millionen Fran-\nken veranschlagt. Im Budget 2024 sind hierfür 1,2 Mio. Franken enthalten. Die aktualisierte Berechnung zeigt, dass \nder Zuschuss für das Jahr 2024 voraussichtlich 1,3 Millionen Franken betragen wird. Die Steuerkraft von Thun steigt \ngegenüber dem Vorjahr und liegt im Jahr 2025 vor Disparitätenabbau bei 98,29 Prozent des Kantonsdurchschnitts. \nFür die pauschale Abgeltung der Zentrumslasten von Thun wird gestützt auf den Antrag des Regierungsrates vom \n24. April 2024 an den Grossen Rat ein Betrag von 11,7 Millionen Franken budgetiert (Budget 2024 CHF 9,4 Mio.). \nDer Grosse Rat entscheidet an der Herbstsession 2024 über die Abgeltung der Zentrumslasten ab dem Jahr 2025. \nDer Soziodemografische Zuschuss an die Stadt Thun beträgt rund 0,8 Millionen Franken, was leicht über dem \nBudgetwert 2024 (CHF 0,7 Mio.) liegt. Die Konzessionsabgabe der Energie Thun AG beträgt unverändert 5,3 Milli-\nonen Franken. \n\n  \n\n Seite 108 \n\n\n\n \n\n \n\n5134, 5150, 5151 Steuern \n\nAb dem Budget 2025 wird mit einer Steueranlage von 1.66 (bisher 1.72) gerechnet. Gegenüber dem Budget 2024 \nwird für das Jahr 2025 ein um 0,7 Millionen Franken tieferen Steuerertrag budgetiert. Die Entwicklung sämtlicher \nSteuererträge in den Jahren 2025 bis 2028 sieht gemäss heutigem Kenntnisstand wie folgt aus: \n\nSteuerart \nRechnung \n\n2023 \nBudget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028 \n\nDirekte Steuern na-\ntürliche Personen \n\n106'700'856 109'155'300 108'083'800 110'426'552 113'999'237 116'476'542 \n\nDirekte Steuern juris-\ntische Personen \n\n12'748'394 14'404’300 14'082'200 14'250'451 14'434'857 14'621'656 \n\nÜbrige direkte Steu-\nern \n\n21'454'088 19'454'700 20'102'900 20'227'875 20'354'104 20'481'595 \n\nBesitz- und Aufwand-\nsteuern \n\n175'200 170'000 175'000 175'000 175'000 175'000 \n\nTotal 141'078'539 143'184'300 142'443'900 145'079'879 148'963'198 151'754'793 \n\n \nBasis für diese Prognosen bilden grundsätzlich das aktuelle Budget 2024 und sowie die aktuellen Steuerprognosen \ndes Kantons Bern. Für Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Steuerguthaben werden jährlich 1,2 Mio. Fran-\nken geplant. Der Wert eines Steueranlagezehntels beträgt im Jahr 2025 für die Stadt Thun rund 7,3 Millionen Fran-\nken. \n\nDie Einkommenssteuern von natürlichen Personen sind die bedeutendste Steuerart. Ihr Anteil an den gesamten \nSteuereinnahmen der Gemeinde beträgt - gemäss Budget 2025 – gut zwei Drittel (67,3 %). Der Anteil der Gewinn- \nund Kapitalsteuern von juristischen Personen (JP) beträgt für das Budget 2025 rund 9,9 Prozent. Im Rechnungsjahr \n2023 lag dieser Wert bei 9,0 Prozent. \n\nBezüglich der Senkung der Steueranlage wird auf den Teil A des Budgetberichtes (ab Kapitel 1) verwiesen. \n\n \n\nAbbildung 7: Die Steuerkraft im Städtevergleich \n\n \n\n \n\n  \n\n Seite 109 \n\n\n\n \n\n \n\n5160 Ausgleich von Planungsvorteilen \n\nIm Budget 2025 sind unter dieser Position keine Geschäfte eingestellt. \n\n5162 Abgeltung Gemeinkosten \n\nHier werden die Leistungen des Tiefbauamtes zugunsten der Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen, Abfallbesei-\ntigung und Parkinggebühren, des Amtes für Stadtliegenschaften für die Liegenschaften im Finanzvermögen und \ndie Leistungen für das Bikesharing verrechnet. Diese internen Verrechnungen betragen für das Jahr 2025 0,7 Mil-\nlionen Franken. \n\n5198 Spezialfinanzierung Investitionen sowie Neubewertungs- und Schwankungsreserve \n\nIm Jahr 2025 sind keine Verkäufe von Grundstücken und anderen Anlagen des Finanzvermögens geplant. Buchge-\nwinne oder Buchverluste beeinflussen das Budgetergebnis nicht, weil sie in die Spezialfinanzierung (SF) eingelegt \noder entnommen werden. Der Bestand der Neubewertungsreserve wird ab dem Jahr 2021 über fünf Jahre abge-\nbaut und in die SF Investitionen sowie in die Schwankungsreserve eingelegt. Per 31. Dezember 2023 beträgt der \nBestand der SF Investitionen 102,5 Millionen Franken. \n\nDie Stadt Thun verfügt per 31. Dezember 2023 unter dem Eigenkapital über eine Neubewertungsreserve von 9,5 \nMillionen Franken. Der Neubewertungsgewinn wurde gemäss übergeordneter Gesetzgebung in die Neubewer-\ntungsreserve eingelegt. Der Bestand der Neubewertungsreserve - abzüglich gesetzlich obligatorische Einlage in die \nSchwankungsreserve von rund 7,7 Millionen Franken per Anfang 2021 – wird gemäss Artikel 4 des städtischen \nReglements über die SF Investitionen in den Jahren 2021 bis 2025 linear der SF Investitionen zugeführt. Die jährli-\nchen Einlagen betragen rund 4,8 Mio. Franken (Auflösung der Neubewertungsreserve). Die Entwicklung in den \nPlanjahren sieht folgendermassen aus: \n\n Der Bestand der SF Investitionen beträgt per Ende 2028 voraussichtlich rund 112,0 Millionen Franken \nzuzüglich nicht budgetierte Buchgewinne. Entnahmen sind in den Jahren 2025 bis 2028 nicht vorgesehen. \n\n Die Neubewertungsreserve mit einem Bestand von 0 Franken per Ende 2025 wird im Jahr 2026 aufgelöst.  \n Die im Jahr 2021 neu geschaffene Schwankungsreserve mit einem Bestand von 7,2 Millionen Franken per \n\nEnde 2023 ist gemäss übergeordneter Gesetzgebung für den Ausgleich von Wertverminderungen aus der \nperiodischen Neubewertung von Finanzvermögen oder dauerhaft eingetretenen Wertverminderungen \nund Verlusten des Finanzvermögens zu verwenden. Ist der Bestand aufgebraucht, wird die Schwankungs-\nreserve aufgelöst. \n\n5199 Spezialfinanzierung (SF) Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen \n\nAbbildung 8: Entwicklung SF Baulicher Unterhalt \n\n \n\nDer Bestand per Ende 2023 beträgt 50,0 Mio. Franken, was dem reglementarischen Maximalbestand entspricht. \nFür die Ausgaben für den baulichen Unterhalt (BU) an Liegenschaften und Strassen des Verwaltungsvermögens \nsind in den Jahren 2025 bis 2028 56,1 Millionen Franken (durchschnittlich 14,0 Millionen Franken pro Jahr) geplant. \nIn den letzten zehn Rechnungsjahren sind jährlich durchschnittlich 16,1 Millionen Franken baulicher Unterhalt an-\ngefallen. \n\n Seite 110 \n\n\n\n \n\n \n\nDie geplanten Bauausgaben für das Budgetjahr 2025 betragen 19,4 Millionen Franken, der SF BU werden 7,9 Mil-\nlionen Franken zugewiesen. Dies hat im Budget 2025 eine Bestandesabnahme von 11,5 Millionen Franken zur Folge \n(Budget 2024 Bestandesabnahme von CHF 6,4 Mio.). Bei einem Realisierungsgrad von 100 Prozent beträgt der \nBestand der SF BU per Ende 2025 voraussichtlich 32,1 Millionen Franken. In den Jahren 2026 bis 2027 wird mit \nEntnahmen von insgesamt 7,1 Millionen Franken geplant, im Planjahr 2028 erfolgt voraussichtlich eine Einlage von \n2,9 Millionen Franken. Der Bestand der SF BU beträgt gemäss Planung bei einem Realisierungsgrad von 100 Pro-\nzent per Ende 2028 rund 27,9 Millionen Franken.  \n\nDie Reduktion des Bestandes der SF BU von 50,0 Mio. Franken auf 27,8 Millionen Franken im Jahr 2028 ist vertret-\nbar. Die Vornahme des benötigten baulichen Unterhaltes ist langfristig gewährleistet, auch dank der SF Investitio-\nnen, welche per Ende 2028 einen Bestand von 112,0 Millionen Franken erreichen wird. Bei finanziell stark belas-\ntenden Auswirkungen auf die Erfolgsrechnung durch überdurchschnittliche Unterhaltsausgaben können im Aus-\nnahmefall finanzielle Mittel durch die SF Investitionen für die Dotierung der SF BU bereitgestellt werden (Regle-\nment SF Investitionen, Art. 1 Abs. 3). \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet und in den Planbudgets ab. \n\n \n\n5.2 Produktegruppe Umwelt Energie Mobilität (UwEM) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n9'078'384 94'203 10'728'100 1'106'200 10'105'700 350'700 \n\nNettoaufwand  8'984'180  9'621'900  9'755'000 \n\nKantonaler Las-\ntenausgleich öV \n\n8'129'344  8'713'600  8'828'800  \n\nBeitrag an Regio-\nnale Verkehrskon-\nferenzen \n\n58'291  61'000  61'800  \n\nFachstelle UwEM 9'075'584 94'230 908'800 84'500 899'400 53'000 \n\nFörderung Ener-\ngieeffizienz (SF) \n\n  730'000 730'000   \n\nSmart City Thun 3'000  33'000 10'000 23'000 5'000 \n\nBikesharing   281'700 281'700 292'700 292'700 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 133'100 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 111 \n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFachstelle Umwelt Energie Mobilität  \n\nBeitrag an Kanton für \nöffentlichen Verkehr \n\nMehraufwand wegen höherem Frankenbetrag pro öV-Punkt (von 405 \nFranken auf 410 Franken) und höherem Frankenbetrag pro Einwohner \n(von 51 Franken auf 52 Franken).  \n\n-115'200 \n\nFörderung Energieeffizienz (SF)  \n\nGanze SF Mit Urteil Verwaltungsgericht des Kanton Bern vom 28. März 2024 ist \ndas Reglement zur SF Förderung Energieeffizienz aufgehoben worden. \n\nKeine Ausgaben/Ein-\nnahmen \n\nSmart City  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nBikesharing: Neues Produkt ab 1. Januar 2024  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bevölkerung \n Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte (Wirtschaft, Energie Thun AG, BesucherInnen, VeranstalterInnen) \n Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n Institutionen und Organisationen im Bereich Smart City \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEnergie und Umwelt \n\nKlimastrategie: Erreichen der Ziele und Zwischen-\nziele der Klimastrategie \n\nUmsetzung der Massnahmen \ndes Aktionsplans \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nEnergiekoordination \n\nErreichen der Ziele und Um-\nsetzung bzw. Sicherstellung \nder Umsetzung der Mass-\nnahmen des Energiericht-\nplans \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nEnergiestadt Thun: Verwaltungsinterne Steuerung \nund Koordination sowie Öffentlichkeitsarbeit mit \ndem Ziel einer stetigen Weiterentwicklung hin zum \nErreichen und Behalten des Energiestadt Gold La-\nbels \n\nUmsetzungs- und Realisie-\nrungsgrad gemäss Massnah-\nmenkatalog Energiestadt \n\nBevölkerung, Wirtschaft und Verwaltung werden \nfür die Belange des Klima- und Umweltschutzes \nberaten, sensibilisiert und animiert \n\nUmsetzung der umwelt- und \nenergierelevanten Ziele der \nStrategie Stadtentwicklung \nund des Stadtentwicklungs-\nkonzeptes STEK 2035 \n\nKommunales Förderprogramm Energieeffizienz \n\nUmsetzung des Reglements \nin Zusammenarbeit mit der \nEnergie Thun AG und unter \nEinbezug der wichtigsten Ak-\nteure aus Politik, Wirtschaft \nund Gesellschaft \n\n  \n\n Seite 112 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nMobilität \n\nSicherstellung eines attraktiven öV-Angebotes und \nweiterer Mobilitäts-angebote und -dienstleistun-\ngen in Stadt und Region Thun \n\nUmsetzung von öV- und mo-\nbilitätsbezogenen Zielen und \nMassnahmen aus dem Ge-\nsamtverkehrskonzept GVK \n2035: Thuner Interessen \nwerden in den zuständigen \nGremien fristgerecht ange-\nmeldet  \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nSmart City Thun \n\nUmsetzung des Leitbildes Smart City Strategie im \nRahmen de Digitalisierungsstrategie sowie durch \nSmart City Aktivitäten, die mit effizientem Res-\nsourceneinsatz zu grösserer Lebensqualität füh-\nren, mit internen und externen Stakeholdern \n\nVernetzung mit Regions-ge-\nmeinden, anderen Städten, \nexternen Organisationen \nund Dritten \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Energie und Umwelt \n\nAlle anvisierten Zielgruppen werden berücksichtigt \nund erreicht \n\nDurchmischte Kundenstruk-\ntur \n\nFirmen, Organisationen, Behörden \nund Schulen werden angemessen \nberücksichtigt \n\nHoher Bekanntheitsgrad im Bereich Umwelt, Ener-\ngie und Mobilität \n\nAnzahl durchgeführter An-\nlässe und Informationsveran-\nstaltungen sowie Medien-\npräsenz \n\nSensibilisierung in und Kommunika-\ntion zu Umwelt-, Energie- und Mo-\nbilitätsthemen.  \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Mobilität \n\nöV- und weitere Mobilitätsanliegen werden in \nstadtinterne Planungen und Projekte eingebracht \n\nKundenzufriedenheit Keine berechtigten Beschwerden \n\nDas Bikesharing Angebot wird für Pendler und Ta-\ngesgäste attraktiv gestaltet. \n\nAnzahl Fahrten \n\nAnzahl Neuanmeldungen \n\nLaufende Erneuerung und Instand-\nhaltung der Flotte, nachfrageorien-\ntiertes Flottenmanagement, periodi-\nsche Überprüfung der Stationen, Ta-\nrife und Kommunikationsaktivitäten. \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Smart City Thun \n\nExterne und stadtinterne Handlungsfelder werden \nin Abstimmung mit den klimapolitischen Zielset-\nzungen festgelegt sowie die personellen und finan-\nziellen Ressourcen sind sichergestellt \n\nVollzug des Umsetzungs-\nplans (inkl. Priorisierung) für \nProjekte und Massnahmen  \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im Verhält-\nnis zu den Aufgaben Überprüfung bei wesentlichen  \n\nÄnderung der Aufgaben \nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton werden \nbeansprucht \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 113 \n\n\n\n \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Die Jahre 2026 bis 2028 werden von Verlagerung des MIV auf den ÖV, Fuss und Veloverkehr sowie der \nUmsetzung des überarbeiteten Richtplans Energie geprägt sein, dessen Genehmigung für 2025 vorgese-\nhen ist. Für die künftige, möglichst koordinierte Versorgung der Stadt mit erneuerbarer Wärme und \nKälte sind diverse Machbarkeitsstudien und Vorprojekte in Vorbereitung. Diese stützen sich nicht nur \nauf den sich in Revision befindlichen überkommunalen Richtplan Energie, der vom Gemeinderat 2023 \nbeschlossenen Klimastrategie der Stadt Thun, sondern auch auf Artikel 31 a der Kantonsverfassung ab. \nDieser besagt, dass die Gemeinden im Rahmen ihrer Kompetenzen den erforderlichen Beitrag zur Errei-\nchung der Klimaneutralität bis 2050 zu leisten haben. \n\n Im Rahmen der vom Gemeinderat beschlossenen Klimaziele der Stadtverwaltung (Vorbildwirkung mit \nNetto Null bis 2035) ist gemeinsam mit dem Amt für Stadtliegenschaften eine Roadmap zu den städti-\nschen Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen in Erarbeitung. Daraus abgeleitete Projekte \nzum Heizungsersatz sind im AFP 2026 bis 2028 abgebildet. Als Planungsinstrument reicht die Roadmap \njedoch über diesen Zeithorizont hinaus und wird dem Gemeinderat künftig dazu dienen, um in Abwä-\ngung mit anderen, politischen Interessen, seine klimapolitischen Prioritäten zu setzen.  \n\n Die ÖV-Ausgaben verändern sich in den kommenden Jahren aufgrund folgender Sachverhalte: Gemäss \nGesamtverkehrsmodell des Kantons werden die Personenkilometer im öffentlichen Verkehr bis 2040 \num rund 15-20 Prozent zunehmen.  \n\n Nach Art. 12 des Mobilitätsreglements der Stadt ist das Gesamtverkehrsaufkommen primär über den \nöffentlichen Verkehr, den Fuss- und den Veloverkehr abzuwickeln. Die Attraktivierung des ÖV-Angebots \nist eine wesentliche Massnahme, um die Funktionsfähigkeit des Strassensystems sicherzustellen und die \nVerkehrsbelastung zu reduzieren. Im Regionalen Angebotskonzept 2027-2030 ist daher in den Hauptver-\nkehrszeiten und in Übereinstimmung mit dem Entwicklungsleitbild Bahnhofquartier Thun eine Taktver-\ndichtung der Linie 1 Steffisburg - Thun - Spiez von einem 10 Minuten zu einem 7.5 Minuten Takt vorge-\nsehen.  \n\n Die neue Tangentiallinie Thun Zentrum Oberland – ESP Thun Nord, Bahnhof Steffisburg -Steffisburg \nDorf, soll - vorbehältlich Kreditbeschluss der jeweils zuständigen finanzkompetenten Organe – ab De-\nzember 2025 als dreijähriger Versuchsbetrieb nach kantonaler Angebotsverordnung eingeführt werden. \nZiel ist einerseits eine Entlastung des ÖV-Knotens Bahnhof Thun und andererseits ein Nachfragetest für \ndie strassengebundene ÖV-Erschliessung der vom Bundesparlament beschlossenen, künftigen S-Bahn \nHaltestelle Thun Nord. Es ist vorgesehen, den Anteil zu Lasten der Stadt Thun (Betriebsbetrag zu Lasten \nErfolgsrechnung) von rund 450'000 Franken jährlich bis zum Ende des Versuchsbetriebs bzw. Aufnahme \nin das ÖV-Grundangebot über die SF Parkinggebühren zu finanzieren. Ein entsprechendes Kreditgeschäft \nist in Vorbereitung. Die Kosten für den Versuchsbetrieb werden je zu einem Drittel vom Kanton, der Ge-\nmeinde Steffisburg und der Stadt Thun getragen. \n\n Ausgelöst durch die Verkehrsstudie «Thun Innenstadt rechte Seeseite» des ERT hat die RVK5 2024 eine \nKorridorstudie zu einer Buslinie «Am Hang» gestartet. Deren Ziel ist es, die Machbarkeit einer neuen \nBuslinie zwischen Oberhofen und Thun Bahnhof oberhalb des rechten Thunerseeufers zu untersuchen, \num die Hofstettenstrasse zu entlasten. Je nach Ergebnis, soll ein Versuchsbetrieb zeigen, ob das Nach-\nfragepotential abgeschöpft werden kann. Die Kosten für den Versuchsbetrieb zu Lasten Erfolgsrechnung \nder Stadt sind derzeit nicht abschätzbar. Es wird jedoch erwartet, dass sich der Kanton sowie die Ge-\nmeinden Hilterfingen und Oberhofen anteilsmässig an den Kosten beteiligen werden. \n  \n\n Seite 114 \n\n\n\n \n\n \n\n5.3 Produktegruppe Informatik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'532'747 2'183'170 8'094'800 2'067'000 8'393'600 2'345'600 \n\nNettoaufwand  5'349'577  6'027'800  6'048'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 20'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nInformatikdienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand gemäss GR-Beschlüssen vom 7. Juni 2024: \n\n Schaffung von zusätzlich 200 Stellenprozenten in den Berei-\nchen Servicecenter und Support (216'800 Franken inkl. Sozi-\nalversicherungsprämien). \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten im Bereich \nTechnik (140'300 Franken inkl. Sozialversicherungsprämien). \n\nDie restliche Abweichung ergibt sich durch die Teuerung sowie durch \nordentliche Stufenanstiege der gesamten Informatikdienste. \n\n-383'200 \n\nAnschaffung Hardware \nMehraufwand gestützt auf Rechnungswerte 2023 und geplante An-\nschaffungen. \n\n-60'000 \n\nUnterhalt Hardware \nPlattform \n\nMehraufwand aufgrund Projekt IVS4. -154'400 \n\nWartungsverträge \nMehraufwand aufgrund höherer Lizenzgebühren bei diversen Anbie-\ntern.  \n\n-230'500 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Informatik \n\nMinderaufwand aufgrund Wegfall Abschreibungen von IVS3. +602'700 \n\nDienstleistungen für \nGemeinwesen \n\nMehrertrag da Gemeinden mehr Dienstleistungen in Anspruch neh-\nmen. \n\n+285'100 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Informatik-Anwenderinnen und Anwender der Stadtverwaltung Thun \n Thuner Volksschulen (inkl. Horte, Tagesschulen, Schulsozialarbeit, Jugendarbeit) \n Lieferantinnen und Lieferanten von Hardware und Software \n Betreiber übergeordneter Kommunikationsnetze (Kanton, Bund, Ausgleichskasse des Kantons Bern, \n\nSwisscom, etc.) \n Stadtnahe Organisationseinheiten (z.B. Energie Thun AG, diverse Einsatzprogramme / Arbeitsintegration \n Dritte (z.B. Gemeindeverwaltungen Spiez, Seftigen, Oberhofen, Hilterfingen, Regionaler Sozialdienst \n\nOberhofen und Römisch kath. Kirchgemeinde, Schulen Heiligenschwendi und Schulen Uttigen) \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 115 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nBereitstellung einer zeitgemässen IT-Infrastruktur* \nmit geeigneten Informatik-Anwendungen und Ver-\nfahren wird die Verwaltungstätigkeit unterstützt  \n* IT = Informationstechnologie \n\nDigitalisierungsstrategie \n\nVollzug der Digitalisierungsstrategie \nund jährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im Jahresbe-\nricht \n\nDem wirtschaftlichen und nachhaltigen Einsatz \nvon Informatikmitteln wird eine hohe Bedeutung \nbeigemessen  \n\nWirtschaftlichkeit der städti-\nschen IT-Dienstleistungen: \nKosten-Nutzen-Analyse  \n\nFür Investitionen (Erweiterung bzw. \nErneuerung) gilt der Grundsatz: \nNutzen ist höher als Kosten \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nWichtiger Hinweis \n\nDie gesamte IT-Infrastruktur (Arbeitsplatz- und Hintergrundsysteme, Netzwerke) steht den Informatik-AnwenderInnen \ngrundsätzlich rund um die Uhr zur Verfügung. Vorbehalten bleibt für die tägliche Datensicherung zwischen 22 Uhr bis 5 \nUhr sowie notwendige Unterhaltsarbeiten zu Randzeiten. \n\nKund/-innenbezogen \n\nGute Unterstützung der Tätigkeiten und Aufgaben \nder städtischen Informatik-AnwenderInnen \n\nZufriedenheit der Informatik \nAnwenderInnen \n\n< 5 % sind unzufrieden \n\nHohe Erreichbarkeit der Informatikdienste wäh-\nrend der Bürozeiten \n\nBetriebszeiten von Hotline \nund Helpdesk (von 07:30 bis \n12:00 Uhr sowie von 13:00 \nbis 17:30 Uhr) \n\nIn mindestens 90 % der Fälle ist 1 \nMitarbeiterIn erreichbar \n\nSystemverfügbarkeit: Informatik-Arbeitsplätze, \nNetzwerk, Server und Anwendungen sind in be-\ntriebsbereitem Zustand \n\nGeplante Systemunterbrü-\nche während der Betriebs-\nzeiten \n\nBasis bilden 2'200 Betriebsstunden \npro Jahr \n\n0 % (in der Zeit von 07:30 bis 12:00 \nUhr sowie 13:00 bis 17:30 Uhr) \n\nAusfalldauer im Bereich Bü-\nromatik: Keine Anmeldung \nam System möglich \n\nMax. 22 Ausfallstunden pro Jahr \n(Verfügbarkeit von  \n99 %); Ausweis im Jahresbericht \n\nGute Performance (=Leistungsverhalten) des Ge-\nsamtsystems \n\nAntwortzeiten \n\n< 2 Sekunden (Ausnahme bei einzel-\nnen Standorten mit wenigen Ar-\nbeitsplätzen: nicht leistungsfähige \nNetzanbindung) \n\nProduktbezogen – Datenkommunikation \n\nEin umfangreicher Virenschutz wird durch gezielte \ntechnische Vorkehrungen gewährleistet \n\nEingesetzte Hard- und Soft-\nware \n\nPeriodische Aktualisierung (Hinweis: \nein 100 %-iger Virenschutz kann \nnicht garantiert werden) \n\nProduktbezogen – IT-Support Büromatik \n\nStörungen am Arbeitsplatzsystem werden rasch \nund kompetent behoben \n\nReaktionszeit in Stunden \n(Vorgaben gemäss IDT-inter-\nnem Leistungsauftrag) \n\nIn 90 % der Fälle erfolgt innert \n4 Stunden eine telefonische Kon-\ntaktaufnahme oder Sichtung vor Ort \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 116 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Anwendungssysteme / Zentrale IT-Infrastruktur \n\nDie Projekte und Evaluationen werden hinsichtlich \nZiele, Inhalte, Kosten und Termine geplant \n\nEinhaltung und Erfüllung der \nZiel- und Auftragsformulie-\nrung \n\nAusweis im Jahresbericht \n\nVollständige Projekt- bzw.  \nEvaluationsplanung \n\nLiegt beim Start des Projektes bzw. \nder Evaluation vor \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nWirtschaftlicher und kundenfreundlicher Betrieb \nder städtischen IT-Infrastruktur \n\nPersonal-, Betriebs- und \nWartungskosten pro PC-Ar-\nbeitsplatz: IT-Infrastruktur \n(Stand Juli 2024: 676 PCs \nStadt Thun + 429 PCs Kun-\nden, davon 204 externe \nSchulen) \n \nIT-Infrastruktur Thuner \nVolksschulen: (Stand Juli \n2024: 2’780 iPads, 600 Note-\nbooks) \n\nEntwicklung der Werte Kostenrech-\nnung: \n \nCHF 3'243 \n(Ø Jahre 2020-2023: \nCHF 3'685) \n \nCHF 978 \n(Ø Jahre 2020-2023:  \nCHF 1'255) \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2025 bis 2028 \n\n Ab dem Jahr 2026 ist eine Investition von 1 Million Franken in ein SOC (Security Operation Center) \nverteilt auf 5 Jahre vorgesehen. Mit der Einführung eines SOC-Services soll das Risiko von Cyber-An-\ngriffen mit gravierenden Auswirkungen auf die Systeme der Stadtverwaltung minimiert werden \n(7x24 Überwachung und Reaktionszeiten verbessern). Es wird geprüft, ob ein externer Service be-\nschafft werden soll, der sich mit der Überwachung, Analyse und Reaktion auf Sicherheitsvorfälle be-\nfasst, um die gesamte IT-Sicherheit unserer Verwaltung zu verstärken. \n  \n\n Seite 117 \n\n\n\n \n\n \n\n5.4 Produktegruppe Personelles und Ausgleichskasse \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n25'622'516 11'603'395 26'700'900 12'143'700 27'898'000 12'730'600 \n\nNettoaufwand  14'019'121  14'557'200  15'167'400 \n\nPersonalamt 3'090'875 87'228 3'202'300 90'000 3'424'700 80'000 \n\nPersonenversi-\ncherungen \n\n4'974'285 4'988'886 4'951'800 5'325'900 5'011'700 5'594'800 \n\nPensionskasse 7'051'217 5'760'712 7'416'800 5'986'800 7'476'800 6'294'800 \n\nAHV-Zweigstelle 10'506'138 766'569 11'130'000 741'000 11'984'800 761'000 \n\ndavon Lastenaus-\ngleich Sozialversi-\ncherungen EL \n\n9'187'794   9'787'500  10'614'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 610'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPersonalamt  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand gemäss GR-Beschluss vom 7. Juni 2024: \n\n Schaffung von zusätzlich 80 Stellenprozenten im Bereich Per-\nsonalberatung (96'000 Franken inkl. Sozialversicherungsprä-\nmien). \n\nDie restliche Abweichung ist auf Teuerung und ordentliche Stufenan-\nstiege zurückzuführen. \n\n-126'000 \n\nLöhne Lehrlinge Minderaufwand aufgrund Anpassung an Rechnungswert 2023. +50'000 \n\nPersonalsuche Mehraufwand: Durch den zunehmenden Fachkräftemangel werden \nbei spezifischen Stellen vermehrt Headhunter beigezogen, um die Er-\nfolgschancen zu erhöhen. Zudem sind die Kosten für die Stellenaus-\nschreibungen auf fast allen Plattformen angestiegen. \n\n-80'000 \n\nCase Management Für den Ausbau des Case Managements entsteht ein Mehraufwand. \nÜblicherweise ist das Case Management (betriebliche Sozialberatung \nfür Mitarbeitende) in einer Krankentaggeldversicherung inbegriffen. \nDie Stadt Thun verfügt über keine solche Versicherung.  \n\n-50'000 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 118 \n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPersonenversicherungen  \n\nArbeitgeberbeiträge \nAHV, IV, EO, ALV, Ver-\nwaltungskosten \n\nMehraufwand aufgrund höherer Lohnsumme als im Budget 2024. -60'000 \n\nSozialversicherungsprä-\nmien \n\nMehrertrag: Die höhere Lohnsumme führt zu höheren intern verrech-\nneten Sozialversicherungsprämien. \n\n+271'800 \n\nPensionskasse  \n\nArbeitgeberbeiträge an \nPensionskassen \n\nMehraufwand aufgrund höherer Lohnsumme und altersbedingten \nVerschiebungen. \n\n-337'200 \n\nVerzinsung Fehlbetrag \nDeckungskapital \n\nMinderaufwand: Im Budget 2024 wurde von einem Deckungsbeitrag \nvon 104,92 Prozent ausgegangen. Gestützt auf die Berechnung von \nEcovor wird für das Budget 2025 von einem Deckungsbeitrag von \n112,22 Prozent ausgegangen. \n\n+326'000 \n\nVerrechnete Arbeitge-\nberbeiträge \n\nMehrertrag aufgrund höherer Lohnsumme und altersbedingten Ver-\nschiebungen. \n\n+330'100 \n\nAHV-Zweigstelle  \n\nGemeindebeitrag an \nKanton für EL \n\nMehraufwand: Die Berechnung stützt sich auf die aktuellen Daten des \nFinanzplanungstools des Kantons Bern (rund 244 Franken pro Einwoh-\nnerIn im Budget 2025, rund 225 Franken pro EinwohnerIn im Budget \n2024). \n\n+826'500 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  \n Pensionierte  \n Sozialpartnerinnen und Sozialpartner \n Gemeinderat und Stadtrat  \n Dritte (z.B. Stelleninteressierte) \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Regionsgemeinden) \n AHV-Zweigstelle Thun: ArbeitgeberInnen, ArbeitnehmerInnen, Selbständigerwerbende, Nichterwerbstä-\n\ntige, BezügerInnen von Versicherungsleistungen, Ausgleichskasse des Kantons Bern, Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis \n\nVerschiedene der untenstehend aufgeführten Vorgaben und Standards können durch das Personalamt nur indirekt beein-\nflusst werden \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur erfolg-\nreichen Bewältigung der gegebenen Stadtaufgaben \n\nBestand der geschaffenen  \n\nStellen \n\nJährlicher Ausweis im Jahresbericht \n(Anhang zur PG 5.4 Personelles und \nAusgleichskasse) \n\nDie Stadt Thun sorgt für personalpolitische Rah-\nmenbedingungen, welche eine optimale Erfüllung \nder übertragenen Aufgaben durch motiviertes Per-\nsonal ermöglichen \n\nJährliche Fluktuationsrate \n\nWerte liegen innerhalb des rollen-\nden 5-Jahres-Durchschnittes von \n7,89 % \n(Wert 2022: 8,03 %) \n\nAuswertung der Austrittsge-\nspräche \n\nDer Zufriedenheitsgrad mit den per-\nsonalpolitischen Rahmenbedingun-\ngen des ausgetretenen Personals \nbeträgt mind. 75 % \n\n Seite 119 \n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis \n\nPflege eines transparenten, leistungsbezogenen, \nentwicklungsfähigen, akzeptierten Entlöhnungssys-\ntems \n\nZufriedenheitsgrad (Ermitt-\nlung via periodischer Perso-\nnalbefragung) \n\n90 % der Befragten beurteilen das \nEntlöhnungssystem als «zufrieden-\nstellend» bis «sehr gut» \n\nStädtische Pensionskasse \n\nPartnerschaftliche Sicherung der Personalvorsorge \nunter Berücksichtigung einer nachhaltigen Anla-\ngestrategie \n\nMittel und langfristige Stabi-\nlität, angemessenes Leis-\ntungsangebot \n\nLangfristig kein Sanierungsbedarf \n\nGenügend Wertschwankungsreser-\nven \n\nBerücksichtigung der finanziellen \nMöglichkeiten von Arbeitgebenden \nund Arbeitnehmenden \n\nProdukt Ausgleichskasse \n\nAngebot von kostendeckenden Dienstleistungen \ngegenüber anderen Gemeinden \n\nKostendeckungsgrad 100 % \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Stadt Thun betreibt eine fortschrittliche \nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kompe-\ntenzen, Arbeitsklima, Gleichstellung der Ge-\nschlechter, Nischenarbeitsplätze etc.) \n\nErgebnisse der periodischen Per-\nsonalbefragung insbesondere zu \nden Themen: \n\n Arbeitszufriedenheit/  \n-klima \n\n Image der Stadt Thun \nals Arbeitgeberin \n\n Konkurrenzfähigkeit \nauf dem Arbeitsmarkt \n\nGesamtzufriedenheit mindestens \nNote 5,0 (auf einer Skala von 1 bis \n6) \n\nMarktgerechte Entlöhnung Jährlicher Branchenvergleich \nLöhne liegen im Mittelwert des \nBranchenvergleiches  \n(Referenzstellen-Vergleich) \n\nEntwicklung und Förderung der Angestellten \naller Stufen entsprechend ihrem Auftrag sowie \nihren persönlichen Fähigkeiten \n\nTeilnahmetage bei der verwal-\ntungsinternen Aus- und Weiter-\nbildung \n\nMind. 250 (Wert 2022: 207 Tage, \ncorona-bedingt); Wert 2021: 179 \nTage) \n\nErgebnisse der Kursauswertung \n90 % der TeilnehmerInnen beurtei-\nlen die Kurse als «zufriedenstel-\nlend» bis «sehr gut» \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 120 \n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Ausgleichskasse \n\nAusrichtung von Ergänzungsleistungen zur AHV \nund IV \n\nBearbeitungsdauer der Leis-\ntungsgesuche \n\nBearbeitungsdauer von  \n70 % der Neuanmeldungen und \nNeufestsetzungsgesuche unter 4, 90 \n% unter 12 und 100 % unter 52 Wo-\nchen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Kurzrevisionen unter 2, 1 \n% unter 6 Wochen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Krankheitskosten-anträge \npro Quartal innerhalb 1, 100 % in-\nnerhalb von 3 Monaten \n\nProduktbezogen \n\nZurverfügungstellung eines angemessenen und \nattraktiven Angebotes an Lehr- und Prakti-\nkumsstellen \n\nAnzahl Lehr- und Praktikumsstel-\nlen \n\nMind. 30 \n\nFörderung der ökologischen Arbeitswegbewäl-\ntigung \n\nSensibilisierung der städtischen \nMitarbeitenden mittels Kampag-\nnen (z.B. Bike to work) \n\nEinmal jährlich (in Zusammenarbeit \nmit der Fachstelle Energie Mobilität \nUmwelt) \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKostengünstige Personalrekrutierung Kosten je zu besetzende Stelle \n\nWerte liegen innerhalb des  \n3-Jahres-Durchschnittes  \n\n(2020-2022: CHF 478) \n\nGeringe Absenzenquote \nProzentsatz  \n(wird jährlich erhoben) \n\n< 18,5 %   \n2020: 17,88 % \n2021: 17,13 % \n2022: 18,96 % \n\nAngebot von preiswerten Aus- und Weiterbil-\ndungen \n\nPreis pro Teilnahmetag \nPreise liegen innerhalb des rollen-\nden 3-Jahres-Durchschnittes  \n(Wert 2020-2022: CHF 333) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2027 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen in der Produktegruppe ab. \n \n  \n\n Seite 121 \n\n\n\n \n\n \n\n5.7 Produktegruppe Baubewilligung / Baupolizei \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'256'900 1'166'654 2'554'600 1'129'600 2'645'500 1'136'700 \n\nBauinspektorat 2'107'713 1'017'466 2'325'000 900'000 2'408'800 900'000 \n\nParkplatz-Ersatz-\nabgabe SF) \n\n149'187 149'187 229'600 229'600 236'700 236'700 \n\nNettoaufwand  1'090'247  1'425'000  1'508'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ist der budgetierte Nettoaufwand 2025 um 83'800 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2025 und Budget 2024, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2024, - = schlechter als Budgetwert 2024) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBauinspektorat  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand aufgrund ordentlicher Stufenaufstiege und Teuerung. \nWeiterführung und Umwandlung befristeter Stellen haben keinen Ein-\nfluss auf die Abweichung. \n\n-90'600 \n\nParkplatz-Ersatzabgabe (Spezialfinanzierung)  \n\nAufwandüberschuss in \nSpezialfinanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 4'328'777 Franken. \nFür das Budgetjahr 2024 resultiert ein Aufwandüberschuss von \n229'600 Franken. Im Budget 2025 wird mit einem Aufwandüberschuss \nvon 236'700 Franken gerechnet.  \n\n-7'100 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bauherrschaften \n Projektverfassende, Architektinnen und Architekten \n Investorinnen und Investoren sowie Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer \n Bürgerinnen und Bürger \n Interne und externe Amtsstellen (Stadt, Kanton, Bund) \n Dritte (Arbeitsgruppen, Organisationen, Auftraggeber) \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n Seite 122 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDas Bauinspektorat führt die Baubewilligungsver-\nfahren korrekt durch und wird von den Beteiligten \nals kompetenter Partner, Berater und Begleiter \nwahrgenommen \n\nKorrekte Anwendung der \nGesetzesgrundlagen sowie \nentsprechende fachliche Be-\nratung \n\nMaximal 2 berechtigte Aufsichtsbe-\nschwerden \n\nDas Bauinspektorat setzt das geltende Recht durch \nbaupolizeiliche Massnahmen konsequent um \n\nVerstösse werden festge-\nstellt, erfasst, bearbeitet und \nnötigenfalls geahndet  \n\nMaximal 2 berechtigte Aufsichtsbe-\nschwerden Die Rückführung in einen \n\nrechtskonformen Zustand \nwird konsequent durchge-\nsetzt \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKunden erhalten innert nützlicher Frist ihren Bau-\nentscheid \n\nDurchschnittliche Durchlauf-\nzeit von der Einreichung bis \nzum Bauentscheid \n\nBauentscheid innert maximal 4 Mo-\nnaten bei 70 % der Gesuche \n\nSäumige tragen die Konsequenzen für widerrecht-\nliches Bauen \n\nBaustopps und Wiederher-\nstellungen werden im Rah-\nmen der Verhältnismässig-\nkeit konsequent verfügt  \n\nAlle erfassten Fälle werden bearbei-\ntet \n\nProduktbezogen \n\nVollständige und korrekt geführte Verfahren und \nRechtsanwendung \n\nIm Rechtsmittelverfahren \nwird der Standpunkt der ver-\nfügenden Behörde gestützt \n\nMindestens 70 % Erfolg \n\nGesetzeskonforme Baukontrollen \n\nPflichtkontrollen des Bauin-\nspektorates werden durch-\ngeführt und mittels Baukon-\ntroll-Liste festgehalten \n\nBaukontrollen sind bei erledigten \nVerfahren in der Baukontroll-Liste \nvollständig nachgeführt \n\nBaupolizeifälle werden konsequent bearbeitet \nListe der Baupolizeifälle wird \ngeführt \n\nAlle erfassten Fälle werden bearbei-\ntet \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAnwendung der Tarife gemäss Gebührenreglement  Kostendeckungsgrad  \n55 %  \n(Wert Rechnung 2023: 43 %; \nWert Rechnung 2022: 39 %) \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2026 bis 2028 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\n Seite 123 \n\n\n\n Seite 124 \n\n\n\nInvestitonen und baulicher Unterhalt 2025 bis 2028\nSteuerhaushalt\n\nInvestitionsplanung 2025 bis 2028\nDas Wichtigste auf einen Blick\n\nInvestitionen VV Steuerhaushalt Investitionen VV SF\n\nAnlagen FVBaulicher Unterhalt\n\n38,4 Mio.\n\n56,1 Mio. 6,6 Mio.\n\n24,7 Mio.\n\nPlanungsamt\n6%\n\nSchulbauten\n14%\n\nSport (inkl. Sportbauten)\n30%\n\nVerwaltungsbauten (inkl. Übrige)\n16%\n\nTiefbauamt\n34%\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nD Investitionsplanung \n\n1. Investitionsplanung 2025 bis 2028   \n\nDer Aufgaben- und Finanzplan (AFP) ist das zentrale \nPlanungsinstrument für den Finanzhaushalt und ist im \nGegensatz zum Budget unverbindlich. Während das \nbeschlossene Budget als Ausgabenbeschluss dient, \nzeigt der AFP die mittelfristige Entwicklung der Ge-\nmeindefinanzen. Er zeigt negative Entwicklungen \nrechtzeitig auf und ermöglicht den politischen Behör-\nden, Steuerungsmassnahmen zu einem Zeitpunkt zu \nergreifen, in dem noch Handlungsspielraum besteht. \nDer vom Gemeinderat am 30. Mai 2024 beschlossene \nInvestitionsplan stellt die verbindliche Grundlage für \ndie Erstellung des AFP dar.  \n\nKategorisierung der Projekte im Investitionsplan \n\nSeit Oktober 2021 werden sämtliche Projekte für den \nInvestitionsplan als Finanzplanwert (FPW), Sachplan-\nwert+ (SPW+) oder Sachplanwert (SPW) kategorisiert. \nIm definitiven Budget inkl. Aufgaben- und Finanzplan \n\nwerden nur die Finanzplanwerte abgebildet. Projekte \nder Kategorie SPW und SPW+ werden in diesem Be-\nricht, wie schon erwähnt, nicht abgebildet, und auch \nnicht für die Berechnungen der Planergebnisse be-\nrücksichtigt. Details zu diesen Kategorien finden Sie \nunter Definition Kategorien oder folgendem QR Code: \n\n \n\n \n\nTabelle 10: Nettoinvestitionen Gesamthaushalt nach institutioneller Gliederung (in CHF Tausend) \n\nDirektion Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028 \n\nPräsidiales und Stadtentwicklung 1'018 6'220 2'738 1'660 1'270 690 \n\nBau und Liegenschaften 10'801 14'423 15'980 12'345 9'693 9'059 \n\nBildung Sport Kultur 0 1'800 0 0 0 0 \n\nSicherheit und Soziales 889 1'112 1'735 1'110 1'000 750 \n\nFinanzen Ressourcen Umwelt 549 530 2'137 1'260 1'020 700 \n\nTotal 13'257 24'085 22'590 16'375 12'983 11'199 \n\n \n\n1.1 Finanzvermögen: Anlagen und baulicher \nUnterhalt \n\nIn der Planperiode sind Anlagen des Finanzvermö-\ngens von netto insgesamt 6,6 Millionen Franken vor-\ngesehen. Davon sind für die Arealentwicklung Frei-\nstatt 6,2 Millionen Franken eingestellt (Heimfallent-\nschädigung, Rückbaukosten).  \n\nFür den Baulichen Unterhalt sind 7,0 Millionen Fran-\nken eingestellt, davon fallen 3,5 Millionen Franken in \ndas Jahr 2025 (CHF 1,5 Mio. für Scheibenstrasse Halle \n6 sowie rund CHF 1,0 Mio. für die Sanierung Freien-\nhofgasse 1). \n\n \n1.2 Verwaltungsvermögen: Investitionen und \nbaulicher Unterhalt \n\nDie Investitionen Verwaltungsvermögen setzen sich \naus den steuerfinanzierten (allgemeiner Haushalt) \nsowie aus den gebührenfinanzierten (spezialfinan-\nzierten) Investitionen zusammen. In den Jahren 2025 \nbis 2028 wird von einem Investitionsvolumen von \nnetto 63,1 Millionen Franken ausgegangen (jährlich \ndurchschnittlich CHF 15,8 Mio.). Die durchschnittli-\nchen jährlichen Netto-Investitionen der Jahre 2020 \nbis 2023 liegen bei 20,7 Millionen Franken, also 4,9 \nMillionen Franken höher pro Jahr als in den Planjah-\nren. Der bauliche Unterhalt Verwaltungsvermögen \nbetrifft nur den allgemeinen Haushalt, nicht aber die \ngebührenfinanzierten Spezialfinanzierungen. \n\n Seite 126 \n\nhttps://www.thun.ch/_docn/4656214/Definition_Finanzplanwerte_und_Sachplanwerte.pdf\n\n\n \n\n \n\n \n\n1.3 Investitionen allgemeiner Haushalt und \nbaulicher Unterhalt \n\nIn den Jahren 2025 bis 2028 wird mit steuerfinanzier-\nten Netto-Investitionen von rund 38,4 Millionen \nFranken geplant, wovon 15,7 Millionen Franken auf \ndas Budgetjahr 2025 fallen. Der Plan rechnet mit \ndurchschnittlichen jährlichen Netto-Investitionen \nvon 9,6 Millionen Franken, was unter dem Durch-\nschnitt der Jahre 2020 bis 2023 von 16,4 Millionen \nFranken liegt.  \n\nFür den baulichen Unterhalt Verwaltungsvermögen \nsind in den Jahren 2025 bis 2028 insgesamt 56,1 Mil-\nlionen Franken (jährlich durchschnittlich CHF 14,0 \nMio.) vorgesehen. Davon sind 19,4 Millionen Fran-\nken im Budget 2025 eingestellt, was über dem \nDurchschnittswert der Rechnungsjahre 2020 bis \n2023 von 13,5 Millionen Franken liegt. Im AFP 2024 \nbis 2027 wurde mit Unterhaltsausgaben Verwal-\ntungsvermögen von 62,5 Millionen Franken geplant, \nd.h. jährlich durchschnittlich 15,6 Millionen Franken.  \n\nWesentliche Projekte des allgemeinen Haushalts in \nden Jahren 2025 bis 2028 sind: \n\n Gesamtsanierung Eissportzentrum Grabengut \n26,3 Millionen Franken (davon 70 % Anteil bauli-\ncher Unterhalt) \n\n Innenstadt Strassenraumgestaltung (Agglo-Pro-\njekt) 3,3 Millionen Franken (davon 20 % Anteil \nbaulicher Unterhalt) \n\n Langsamverkehr Bahnhof – Selve; 4,1 Millionen \nFranken \n\n1.4 Investitionen Spezialfinanzierungen \n\nFür die fünf Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen, \nAbfallbeseitigung, Feuerwehr, Parkinggebühren und \nParkplatz-Ersatzabgaben sind in den Planjahren 2025 \nbis 2028 24,7 Millionen Franken Investitionen ge-\nplant. Dies entspricht einem jährlichen Durchschnitt \nvon 6,2 Millionen Franken (Durchschnitt der Rech-\nnungsjahre 2020 bis 2023 CHF 4,3 Mio. pro Jahr).  \n\nSF Abwasseranlagen 19,3 Millionen Franken (wert-\nerhaltende Investitionen Kanalisation CHF 2,8 Mio.; \nKostenanteil ARA CHF 8,6 Mio.) \n\nSF Abfallbeseitigung 0,8 Millionen Franken (Ausbau \nUnterflurentsorgung). \n\nSF Feuerwehr 0,5 Millionen Franken (Beschaffung \nBrandbekleidung). \n\nSF Parkinggebühren 4,1 Millionen Franken (BehiG-\nErtüchtigung Bushaltestellen CHF 3,0 Mio.; Bushalte-\nstellen Komfortverbesserungen Fahrgastunter-\nstände CHF 1 Mio.). \n\nSF Parkplatz-Ersatzabgaben Keine geplanten Investi-\ntionen. \n\n1.5 Folgekosten \n\nFolgekosten aus Investitionen, insbesondere Ab-\nschreibungsaufwand, betriebliche Folgekosten so-\nwie Zinskosten für zusätzliche Mittelbeschaffungen \nsind in den Planjahren 2025 bis 2028 in der Erfolgs-\nrechnung berücksichtigt. \n\n \n\nAbbildung 9: Nettoinvestitionen Gesamthaushalt 2019 bis 2028 (in CHF Mio.) \n\n  \n\n Seite 127 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n2. Investitionsplan 2024 ff \n\nGesamtübersicht Planjahre 2025 bis 2028 \n\nTabelle 11: Gesamtübersicht Planjahre 2025 bis 2028 (in CHF Tausend) \n\nProjekte FPW 2025 2026 2027 2028  Total IP \n2025-2028 \n\n Total IP \n2024-2027 \n\nAnlagen FV 308 3'148 3'140 50 6'646 6'308 \nInvestitionen VV 15'665 9'665 6'793 6'289 38'412 43'714 \nInvestitionen VV SF 6'925 6'710 6'190 4'910 24'735 25'337 \nBaulicher Unterhalt VV 19'416 17'283 9'841 9'568 56'108 62'532 \nBaulicher Unterhalt FV 3'512 1'512 980 980 6'984 7'200 \nTotal 45'826 38'318 26'944 21'797 132'885 145'091 \n\n       \n\nProjekte SPW+ 2025 2026 2027 2028  Total IP \n2025-2028 \n\n Total IP \n2024-2027 \n\nAnlagen FV 2'388 1'125 1'000 1'000 4'513 4'222 \nInvestitionen VV 28'171 11'574 24'925 40'562 105'232 52'741 \nInvestitionen VV SF 4'660 1'830 3'350 1'100 10'940 10'175 \nBaulicher Unterhalt VV 8'694 8'591 14'575 16'558 48'418 26'679 \nBaulicher Unterhalt FV 3'413 425 9'795 0 13'633 4'265 \nTotal 47'326 23'545 53'645 59'220 183'736 99'082 \n\n       \nGesamtprojekte (FPW, \nSPW+ und SPW) 2025 2026 2027 2028  Total IP \n\n2025-2028 \n Total IP \n\n2024-2027 \nAnlagen FV 2'806 4'793 4'550 1'050 13'199 11'930 \nInvestitionen VV 46'088 36'056 40'333 62'196 184'673 142'750 \nInvestitionen VV SF 12'020 11'280 14'290 8'630 46'220 40'592 \nBaulicher Unterhalt VV 31'028 31'404 30'791 33'541 126'764 142'750 \nBaulicher Unterhalt FV 7'185 3'909 12'515 2'230 25'839 11'930 \nTotal 99'127 87'442 102'479 107'647 396'695 349'952 \n\n \n\nIn den folgenden Detailtabellen sind die geteilten \nKredite in der Liste der Anlagen FV respektive der \nInvestitionen VV ausgewiesen. Die Totale dieser \nListen entsprechen daher nicht den Totalen der Ge-\nsamtübersicht. \nIn den Details des Baulichen Unterhalts VV und FV \nsind nur die reinen BU-Projekte, also keine geteilten \nAnteile ausgewiesen. \n\n \n\nIn dieser Gesamtübersicht sind unter den Katego-\nrien Anlagen FV und Investitionen VV die Investiti-\nonsanteile (ohne Anteil Baulicher Unterhalt) ausge-\nwiesen. Im Baulichen Unterhalt in der obigen Über-\nsicht ist der gesamte Bauliche Unterhalt enthalten, \nalso auch die Anteile Baulicher Unterhalt aus geteil-\nten Krediten. Sie entsprechen den Werten, mit wel-\nchen die Ergebnisse für die Planjahre berechnet \nwerden. Diese Werte sind in den nachfolgenden \nSeiten mit den Details zu den einzelnen Projekten \nnicht ersichtlich. \n\n \n\n Seite 128 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K BU GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie\nAnteil \nBU\n\nGesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\nAnlagen Finanzvermögen -13'209'000 -4'913'000 -386'000 -1'340'000 -3'180'000 -3'140'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n21 Liegenschaften Finanzvermögen -13'209'000 -4'913'000 -386'000 -1'340'000 -3'180'000 -3'140'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n2110 Wohnsiedlungen -5'234'000 946'000 -3'090'000 -3'090'000\n\n2110\n\nJägerweg, Sonnenweg, Länggasse; \nGWBG Freistatt Thun; Auflösung \nBauchrechtsvertrag; Planung / \nProjektierung / Wettbewerb Vorfinanzierung \n(Einnahmen)\n\nFPW 946'000 946'000 AfS\n\n2110\nJägerweg, Sonnenweg, Länggasse; \nGWBG Freistatt Thun; Auflösung \nBauchrechtsvertrag; Heimfallentschädigung\n\nFPW -3'320'000 -1'660'000 -1'660'000 AfS\n\n2110\nJägerweg, Sonnenweg, Länggasse; \nGWBG Freistatt Thun; Auflösung \nBauchrechtsvertrag; Rückbaukosten\n\nFPW -2'860'000 -1'430'000 -1'430'000 AfS\n\n2140 Übrige Liegenschaften Finanzvermögen -7'975'000 -4'913'000 -1'332'000 -1'340'000 -90'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n2140\nFreienhofgasse 1 (Engelhaus); Ausührung \nSanierung\n\nFPW 80.00 -2'660'000 -48'000 -1'282'000 -1'290'000 -40'000 AfS\n\n2140 Immobilienverkäufe (FPW) FPW 300'000 300'000 AfS\n2140 Reserve für Liegenschaftskäufe (FPW) FPW -5'615'000 -4'865'000 -50'000 -50'000 -50'000 -350'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 AfS\n\nBeträge in CHF\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Anlagen Finanzvermögen\n\n Seite 129 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K BU GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie\nAnteil \nBU\n\nGesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\nNettoinvestitionen FV -10'559'000 -1'864'000 -1'745'000 -2'480'000 -1'480'000 -980'000 -980'000 -480'000 -480'000 -70'000\n\n21 Liegenschaften Finanzvermögen -10'559'000 -1'864'000 -1'745'000 -2'480'000 -1'480'000 -980'000 -980'000 -480'000 -480'000 -70'000\n2110 Wohnsiedlungen -4'560'000 -1'500'000 -570'000 -570'000 -570'000 -570'000 -570'000 -70'000 -70'000 -70'000\n\n2110\nVerschiedene Liegenschaften; gem. \nDetailbudgets, Konto 2110.3430.01 \nWohnliegenschaften\n\nFPW 100.00 -4'000'000 -1'500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 AfS\n\n2110\nVerschiedene Liegenschaften \nFinanzvermögen; Machbarkeitsstudien\n\nFPW 100.00 -560'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 AfS\n\n2130\nCampagne Bellerive - Bonstettengut \nThun\n\n-66'000 -6'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000\n\n2130\nGwattstrasse 122, Bonstettengut, Parkrand \nSüd\n\nFPW 100.00 -152'000 -23'000 -10'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -19'000 AfS\n\n2130\nGwattstrasse 122, Bonstettengut, Parkrand \nSüd (Einnahmen)\n\nFPW 100.00 86'000 17'000 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 9'000 AfS\n\n2140 Übrige Liegenschaften Finanzvermögen -5'933'000 -358'000 -1'175'000 -1'900'000 -900'000 -400'000 -400'000 -400'000 -400'000\n\n2140\nFreienhofgasse 1 (Engelhaus); Sanierung; \nPlanung und Projektierung\n\nFPW 100.00 -140'000 -140'000 AfS\n\n2140\nHofstettenstrasse 15B, Sanierung, Planung \nund Projektierung\n\nFPW 100.00 -303'000 -41'000 -262'000 AfS\n\n2140\nScheibenstrasse 6, Halle 6, baulicher \nUnterhalt und mieterspez. Ausbau, \nAusführung\n\nFPW 100.00 -2'500'000 -177'000 -323'000 -1'500'000 -500'000 AfS\n\n2140\nUntere Trüelmatt 3, Wohn- Geschäftshaus, \nSanierung, Ausführung\n\nFPW 100.00 -190'000 -190'000 AfS\n\n2140\nVerschiedene Liegenschaften; gem. \nDetailbudgets, Konto 2140.3430.01, übrige \nLiegenschaften\n\nFPW 100.00 -2'800'000 -400'000 -400'000 -400'000 -400'000 -400'000 -400'000 -400'000 AfS\n\nBeträge in CHF\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Werterhalt Liegenschaften Finanzvermögen\n\n Seite 130 \n\n\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie\nAnteil \n\nBU\nGesamtkredit\n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nGruppe\n\nInvestitionen inkl. geteilte Kredite -153'529'300 -46'350'300 -22'185'000 -26'398'000 -19'290'000 -8'842'000 -7'427'000 -8'500'000 -8'357'000 -6'470'000 350'000 -60'000\n\n1 DIREKTION PRÄSIDIALES UND STADTENTWICKLUNG -15'760'000 -6'012'000 -3'303'000 -2'738'000 -1'660'000 -1'270'000 -690'000 -27'000 -60'000\n\n14 Stadtplanung -15'210'000 -6'012'000 -3'153'000 -2'338'000 -1'660'000 -1'270'000 -690'000 -27'000 -60'000\n1412 Planungsamt -15'210'000 -6'012'000 -3'153'000 -2'338'000 -1'660'000 -1'270'000 -690'000 -27'000 -60'000\n1412.5290.017 Arealentwicklung Siegenthalergut FPW -750'000 -589'000 -161'000 PlA\n1412.5290.xxx Bahnhof West, Arealentwicklung ZPP O FPW -500'000 -350'000 -100'000 -50'000 PlA\n\n5612.5290.015\nBostudenzelg Bläuerstrasse \nIdeenwettbewerb u. Überbauungsordnung\n\nFPW -500'000 -498'000 -2'000 PlA\n\n1412.5290.xxx Entwicklung Sportcluster Thun Süd FPW -530'000 -130'000 -200'000 -200'000 PlA\n\n1412.5290.024\nEntwicklung Sportcluster Thun Süd, \nGenehmigung Planungsvertrag\n\nFPW -171'000 -156'000 -15'000 PlA\n\n1412.5290.023\nErarbeitung eines Betriebs- und \nGestaltungskonzeptes für die Verkehrs- \nund Stadträume der Thuner Innenstadt\n\nFPW -550'000 -262'000 -250'000 -38'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Freiraumkonzept \nUferraum\n\nFPW -150'000 -75'000 -75'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Kommunaler \nGebietsrichtplan\n\nFPW -200'000 -100'000 -100'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Panoramabrücke, \nMachbarkeitsstudie und Projektwettbewerb\n\nFPW -600'000 -52'000 -148'000 -200'000 -200'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Stadtboulevard \nSeestrasse, BDK und Vorprojekt \n(beinhaltet GVK M2)\n\nFPW -450'000 -150'000 -150'000 -150'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Verkehrsdrehscheibe \ngem. GVK\n\nFPW -1'200'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 PlA\n\n1412.5290.xxx ESP Thun Nord, Masterplan FPW -1'000'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Thun Nord, Masterplan\n(Einnahmen)\n\nFPW 400'000 250'000 150'000 PlA\n\n1412.5290.xxx ESP Thun Nord, Planungsinstrumente FPW -200'000 -50'000 -100'000 -50'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nESP Thun Nord: Erschliessung S-Bahn-\nHaltestelle - Planungsrechtliche Sicherung\n(Ersetzt GVK Massnahme M4)\n\nFPW -100'000 -50'000 -50'000 PlA\n\n1412.5290.026\nFuss- und Veloverkehr - Netzergänzung \nBahhof-Selve-Schwäbis, \nMachbarkeitsstudie\n\nFPW -190'000 -132'000 -58'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nFuss- und Veloverkehr - Netzergänzung \nBahnhof-Selve-Schwäbis, Studienauftrag\n\nFPW -400'000 -300'000 -100'000 PlA\n\n1412.5290.020\nGesamtverkehrskonzept Monitoring und \nBerichterstattung, Ausführung\n\nFPW -287'000 -35'000 -35'000 -30'000 -60'000 -40'000 -27'000 -60'000 PlA\n\n5612.5290.xxx Gewerbestrasse 15, Entwicklung Vorplatz FPW -300'000 -150'000 -150'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Betrieb und Gestaltung Innenstadt \nG4-01: Gestaltung Fussgängerzone\n\nFPW -350'000 -50'000 -150'000 -150'000 PlA\n\n1412.5290.xxx GVK: BGK Dürrenast Neufeld G3-02 FPW -300'000 -50'000 -200'000 -50'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Kommunaler Richtplan Fussverkehr \nF1\n\nFPW -150'000 -50'000 -50'000 -50'000 PlA\n\nBeträge in CHF\n\n Seite 131 \n\n\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nBeträge in CHF\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Netzergänzung Bahnhof-Selve-\nSchwäbis: V3-02 Abschnitt Selve-\nSchwäbis (Einnahmen)\n\nFPW 134'000 54'000 80'000 PlA\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Neue Haltestelle Thun Nord- \nVorstudie Ö4\n\nFPW -200'000 -100'000 -100'000 PlA\n\n1412.5290.xxx Lachenareal, Masterplan FPW -450'000 -100'000 -150'000 -100'000 -100'000 PlA\n\n5612.5290.012\nMandat Anlaufstelle Genossenschaftlicher \nWohnungsbau\n\nFPW -200'000 -143'000 -27'000 -30'000 PlA\n\n5612.5290.008 Ortsplanungsrevision FPW -3'350'000 -3'010'000 -340'000 PlA\n\n1412.5290.021 Ortsplanungsrevision, Grundlagenprojekte FPW -150'000 -100'000 -50'000 PlA\n\n1412.5290.xxx Pfandern-Buchholz, Masterplan FPW -180'000 -20'000 -60'000 -80'000 -20'000 PlA\n5612.5290.009 Plattform ESP Bahnhof Thun FPW -916'000 -867'000 -49'000 PlA\n\n1412.5290.022\nProjekt Mehrwertausgleich \nOrtsplanungsrevision\n\nFPW -190'000 -114'000 -76'000 PlA\n\n1412.5290.025\nQuartierzentren und öffentliche Räume, \nMasterplan\n\nFPW -180'000 -89'000 -91'000 PlA\n\n1412.5290.xxx Schönau West, Masterplan FPW -750'000 -50'000 -250'000 -250'000 -200'000 PlA\n1412.5290.xxx Siegenthalergut, Entwicklung FPW -300'000 -70'000 -70'000 -80'000 -80'000 PlA\n\n19 Stadtmarketing und Kommunikation -550'000 -150'000 -400'000\n\n1910 Stadtmarketing und Kommunikation -550'000 -150'000 -400'000\n\n1910.5060.xxx Weihnachtsbeleuchtung Innenstadt FPW -550'000 -150'000 -400'000 StM\n\n2 DIREKTION BAU UND LIEGENSCHAFTEN -125'359'500 -33'881'500 -18'046'000 -21'523'000 -16'370'000 -6'552'000 -6'037'000 -8'500'000 -8'330'000 -6'470'000 350'000\n\n22 Liegenschaften Verwaltungsvermögen -67'936'000 -21'870'000 -14'821'000 -14'738'000 -13'925'000 -2'382'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n2210 Schulbauten und Kindergärten -16'371'000 -5'517'000 -6'959'000 -2'988'000 -875'000 -32'000\n\n2210.5040.xxx\nAllmendstrasse 182, PS Lerchenfeld, \nTagesschul-Provisorium, Ausführung\n\nFPW 80.00 -640'000 -640'000 AfS\n\n2210.5060.001\nErsatzbeschaffung Schulmobiliar \nPrimarschulen (rund 95% gebundene \nAusgabe)\n\nFPW 95.00 -2'700'000 -1'615'000 -560'000 -470'000 -55'000 AfS\n\n2210.5040.xxx\nHallerstrasse 24, SH Strättligen; \nGesamtsanierung und Erweiterung; \nPlanung / Projektierung\n\nFPW 50.00 -2'081'000 -500'000 -1'281'000 -300'000 AfS\n\n2210.5040.006\nIm Dorf 11, PS Allmendingen zusäzliches \nKlassenzimmer ab\nSJ 24/25\n\nFPW 50.00 -310'000 -32'000 -278'000 AfS\n\n2210.5040.xxx\nLangestrasse 47, KG und PS Lerchenfeld, \nGesamtsanierung und Erweiterung, \nPlanung/Projektierung\n\nFPW 60.00 -3'770'000 -520'000 -1'000'000 -1'650'000 -600'000 AfS\n\n2210.5040.xxx\n\nPestalozzistrasse 25, TH und \nSchwimmbad Progymatte; Teilsanierung II \n(Schwimmbecken, Hallenböden, Buvette), \nAusführung\n\nFPW 97.00 -6'118'000 -2'850'000 -3'000'000 -268'000 AfS\n\n2210.5040.xxx\nTalackerstrasse 64, SH Neufeld; \nSchulraumerweiterung; Planung / \nProjektierung\n\nFPW -752'000 -200'000 -300'000 -220'000 -32'000 AfS\n\n2220 Sportbauten -31'218'000 -3'352'000 -1'566'000 -11'000'000 -13'000'000 -2'300'000\n\n2220.5040.xxx\nGwattstrasse 25, Sporthalle Lachen, \nAttraktivierung, Ausführung\n\nFPW 40.00 -1'208'000 -612'000 -596'000 AfS\n\n Seite 132 \n\n\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nBeträge in CHF\n\n2220.5040.xxx\nGwattstrasse 25, Sporthalle Lachen, \nNeubau provisorische Doppelhalle\n\nFPW -1'570'000 -1'470'000 -100'000 AfS\n\n2220.6xxx.xxx\nGwattstrasse 25, Sporthalle Lachen, \nNeubau provisorische Doppelhalle \n(Einnahmen) \n\nFPW 20'000 20'000 AfS\n\n2220.5040.xxx\nKyburgstr. 8, Eissportzentrum Grabengut; \nAusführung\n\nFPW 70.00 -28'000'000 -1'250'000 -450'000 -11'000'000 -13'000'000 -2'300'000 AfS\n\n2220.5040.xxx\nZeltweg 5, Ersatz Wassersportzenter und \nöffentliche Toilette, Ausführung\n\nFPW 50.00 -460'000 -20'000 -440'000 AfS\n\n2230 Verwaltungsbauten -9'400'000 -8'500'000 -200'000 -700'000\n\n2230.5040.xxx\nHofstettenstrasse 14, Thunerhof, \nInfrastruktur für Mobilitätsmassnahme \n(Dusche)\n\nFPW 30.00 -250'000 -100'000 -150'000 AfS\n\n2230.5040.005\nIndustriestrasse  2, Erweiterung \nVerwaltungsgebäude; Ausführung\n\nFPW -8'550'000 -8'500'000 -50'000 AfS\n\n2230.5040.xxx\nRathausquai, Rathaus; Öffnung \nRathaushalle und Neugestaltung \naareseitiger Rathausplatz\n\nFPW -600'000 -50'000 -550'000 AfS\n\n2240\nÜbrige Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\n-10'947'000 -4'501'000 -6'096'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n2240.5040.008\nAllmendstrasse 12, Innenumbau und \nFassadensanierung\n\nFPW 85.00 -1'250'000 -1'229'000 -21'000 AfS\n\n2240.5040.xxx\nLerchenfeldstrasse 34a, Umnutzung \nFeuerwehrmagazin; Ausführung\n\nFPW 90.00 -1'758'000 -1'738'000 -20'000 AfS\n\n2240.5000.xxx Reserve Landkäufe FPW -1'515'000 -1'115'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 AfS\n\n2240.5040.xxx\nSchönausstrasse 23, Umbau altes \nKrematorium; Aufwertung \nAbdankungshalle, Ausführung\n\nFPW 70.00 -424'000 -419'000 -5'000 AfS\n\n2240.5000.007\nErwerb Grundstück Thun 1 (Thun)-Gbbl. \nNr. 525\n\nFPW -6'000'000 -6'000'000\n\n23\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale \nDienste\n\n-1'010'000 -200'000 -250'000 -200'000 -180'000 -180'000\n\n2312\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale \nDienste\n\n-1'010'000 -200'000 -250'000 -200'000 -180'000 -180'000\n\n2312.5200.xxx Plandigitalisierung FPW -1'010'000 -200'000 -250'000 -200'000 -180'000 -180'000 AfS\n\n24 Stadtgrün -2'600'000 -100'000 -600'000 -1'900'000\n2410 Stadtgrün -2'600'000 -100'000 -600'000 -1'900'000\n2410.5030.xxx Burgerstrasse, Rasenspielfelder FPW 60.00 -2'100'000 -100'000 -100'000 -1'900'000 TBA\n2410.5060.002 Grossflächenmäher; Ersatz (56727) FPW -170'000 -170'000 TBA\n2410.5060.004 Grossflächenmäher; Ersatz (56717) FPW -165'000 -165'000 TBA\n2410.5060.003 Spindelmäher, Ersatz (56723) FPW -165'000 -165'000 TBA\n\n25 Verkehrsanlagen und Gewässer -53'813'500 -11'711'500 -2'375'000 -4'685'000 -2'265'000 -3'990'000 -5'987'000 -8'450'000 -8'280'000 -6'420'000 350'000\n2512 Verkehrsanlagen -53'813'500 -11'711'500 -2'375'000 -4'685'000 -2'265'000 -3'990'000 -5'987'000 -8'450'000 -8'280'000 -6'420'000 350'000\n\n2512.5010.057\nAllmendstrasse, Abschnitt bis \nLerchenfeldstrasse, Gesamtsanierung; \nAggloprojekt (BU 2512.879.0)\n\nFPW 84.00 -5'775'000 -5'525'000 -220'000 -10'000 -10'000 -10'000 TBA\n\n2512.6310.xxx\n\nAllmendstrasse, Abschnitt bis \nLerchenfeldstrasse, Gesamtsanierung; \nAggloprojekt (BU 2512.879.0) \n(Einnahmen)\n\nFPW 84.00 230'000 130'000 100'000 TBA\n\n Seite 133 \n\n\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nBeträge in CHF\n\n2512.5010.070\n\nBurgerstrasse/General-Wille-Strasse, LV \nAusbau und Sanierung, Bauprojekt 1 \nAusf.; Sanierung und Ausbau Abschnitt \nKreisel; Mittlere Str. - Kreisel Länggasse\n\nFPW 70.00 -10'660'000 -360'000 -420'000 -50'000 -60'000 -70'000 -1'000'000 -4'000'000 -3'500'000 -1'200'000 TBA\n\n2512.5010.056 Flugplatzstrasse; Sanierung und Ausbau FPW -2'527'000 -227'000 -180'000 -500'000 -1'300'000 -300'000 -20'000 TBA\n\n2512.6350.xxx\nFrutigenstrasse Verlängerung \nPersonenunterführung (Einnahmen)\n\nFPW 900'000 900'000 TBA\n\n2512.5020.005\nGewässer - Chratzbach, Sanierung \nGeschieberückhalt\n\nFPW -3'850'000 -1'350'000 -400'000 -1'900'000 -200'000 TBA\n\n2512.6310.xxx\nGewässer - Chratzbach, Sanierung \nGeschieberückhalt (Einnahmen)\n\nFPW 2'500'000 660'000 200'000 1'500'000 140'000 TBA\n\n2512.5610.001\nGewässer Aare - Nachhaltiger \nHochwasserschutz Aare Thun-Bern; \nBeitrag an Kanton\n\nFPW -1'870'000 -40'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -350'000 -350'000 -350'000 -350'000 -350'000 TBA\n\n2512.5010.075\nInnenstadt Aarequerung West: Aufhebung \nEinbahnregime Verkehrsversuch\n\nFPW -1'450'000 -150'000 -100'000 -800'000 -380'000 -20'000 TBA\n\n2512.5010.xxx\nInnenstadt Strassenraumgestaltung (Agglo-\nProjekt) \n\nFPW 20.00 -5'020'000 -210'000 -310'000 -1'300'000 -1'500'000 -1'050'000 -400'000 -250'000 TBA\n\n2512.6310.xxx\nInnenstadt Strassenraumgestaltung (Agglo-\nProjekt) (Einnahmen)\n\nFPW 1'300'000 600'000 700'000 TBA\n\n2512.5010.028\nLangsamverkehr Bahnhof - Selve - \nSchwäbis (Etappe Bhf-Gewerbestr)\n\nFPW -4'939'500 -252'500 -100'000 -400'000 -1'000'000 -1'500'000 -1'687'000 TBA\n\n2512.6310.xxx\nLangsamverkehr Bahnhof - Selve - \nSchwäbis (Etappe Bhf-Gewerbestr) \n(Einnahmen)\n\nFPW 1'000'000 500'000 500'000 TBA\n\n2512.5010.xxx Lärmschutz an Gemeindestrassen FPW -150'000 -150'000 TBA\n\n2512.6310.xxx\nLärmschutz an Gemeindestrassen \n(Einnahmen)\n\nFPW 55'000 45'000 10'000 TBA\n\n2512.5010.076\nLauitor, Knotenoptimierung Machbarkeit \nVerkehrsversuch\n\nFPW -120'000 -100'000 -20'000 TBA\n\n2512.5290.006\nLüsslispange; Netzergänzung (GVK M1b); \nMachbarkeitsstudie\n\nFPW -115'000 -105'000 -10'000 TBA\n\n2512.5010.xxx\nRiedstrasse, Strassensanierung und \nNeubau Trottoir\n\nFPW -280'000 -100'000 -180'000 TBA\n\n2512.5010.069\nSchadaugärtnerei und Schadaupark; \nFussgängerverbindung\n\nFPW -196'000 -86'000 -50'000 -60'000 TBA\n\n2512.5010.067\nSchlossbergplatz; Erneuerung, Bauprojekt \n1 Ausf.\n\nFPW 50.00 -610'000 -520'000 -90'000 TBA\n\n2512.5010.024\nSchorenstrasse Kreisel und Trottoir; \nKreisel\n\nFPW 35.00 -2'550'000 -2'370'000 -180'000 TBA\n\n2512.5010.059\nSofortmassnahmen Unfallschwerpunkte \nund Gefahrenstellen\n\nFPW -2'331'000 -831'000 -150'000 -200'000 -200'000 -200'000 -350'000 -400'000 TBA\n\n2512.5060.002\nStrassenkehrmaschine, Ersatz, Sweeper \n(56504)\n\nFPW -400'000 -200'000 -200'000 TBA\n\n2512.5010.xxx Strättligenstrasse; Sanierung und Ausbau FPW 65.00 -4'650'000 -200'000 -200'000 -200'000 -2'030'000 -2'020'000 TBA\n\n2512.5010.078 Tempo 30 Schulstrassre FPW -180'000 -180'000 TBA\n\n2512.5010.xxx\nVeloverkehr Ausbau Bahnunterführung \nForstweg-Aaresteg (Schlachthaus)\n\nFPW -3'100'000 -75'000 -75'000 -1'500'000 -1'450'000 TBA\n\n2512.5010.xxx\nVeloverkehr Neubau Bahnunterführung \nKleine Allmend-Uttigenstrasse\n\nFPW -7'200'000 -150'000 -150'000 -200'000 -1'000'000 -2'500'000 -3'200'000 TBA\n\n2512.5010.077\nVeloverkehr, Neubau Passerelle \nFrutigenstrasse\n\nFPW -1'635'000 -1'135'000 -500'000 TBA\n\n2512.5020.xxx Wartgraben, Geschiebesammler FPW -520'000 -30'000 -60'000 -60'000 -370'000 TBA\n\n Seite 134 \n\n\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nBeträge in CHF\n\n2512.6120.xxx\nWartgraben, Geschiebesammler - \nEinnahmen\n\nFPW 330'000 330'000 TBA\n\n5 -12'409'800 -6'456'800 -836'000 -2'137'000 -1'260'000 -1'020'000 -700'000\n\n52 -390'000 -240'000 -150'000\n5210 -390'000 -240'000 -150'000\n5210.5290.003 Energierichtplan; Revision FPW -270'000 -220'000 -50'000 UwEM\n\n5210.6300.xxx\nEnergierichtplan; Revision\nEinnahmen\n\nFPW 130'000 130'000 UwEM\n\n5210.5290.002\n\nKlimastrategie 2050 der Stadt Thun und \nvon drei smarten Umsetzungsprojekten im \nRahmen des Front Runner Programm des \nBundes\n\nFPW -430'000 -290'000 -140'000 UwEM\n\n5210.6300.002\n\nKlimastrategie 2050 der Stadt Thun und \nvon drei smarten Umsetzungsprojekten im \nRahmen des Front Runner Programm des \nBundes (Einnahmen)\n\nFPW 180'000 140'000 40'000 UwEM\n\n53 Informatik -12'019'800 -6'216'800 -686'000 -2'137'000 -1'260'000 -1'020'000 -700'000\n5310 Informatikdienste -12'019'800 -6'216'800 -686'000 -2'137'000 -1'260'000 -1'020'000 -700'000\n5310.5200.002 Beschaffung neue Website thun.ch FPW -310'000 -310'000 IDT\n5310.5200.xxx CMI Schulverwaltungssoftware FPW -210'000 -30'000 -160'000 -20'000 IDT\n\n1810.5200.007\nInformatik an Thuner Volksschulen IVS3; \nErneuerung und Erweiterung\n\nFPW -5'656'800 -5'556'800 -50'000 -50'000 IDT\n\n5310.5200.xxx IVS3 Altersersatzbeschaffungen FPW -2'100'000 -700'000 -500'000 -500'000 -400'000 IDT\n\n5310.5200.xxx\nIVS4; Konzept betreffend Informatik \nVolksschule\n\nFPW -1'732'000 -932'000 -400'000 -300'000 -100'000 IDT\n\n5310.5200.xxx Raumbewirtschaftungssystem FPW -130'000 -80'000 -50'000 IDT\n\n5310.5200.xxx Talus Migration und Mitarbeitergespräche FPW -156'000 -156'000 IDT\n\n1810.5200.008\n5310.5200.002\n\nUmzug und Inbetriebnahme Haupt- \n(Thunerhof) und Disaster- \n(Industriestrasse) Rechenzentrum (davon \n1'145'000 Ersatzbeschaffung; gebunden)\n\nFPW -1'575'000 -350'000 -300'000 -325'000 -200'000 -200'000 -200'000 IDT\n\n5310.5200.xxx\nWeiterentwicklung Internetseite inkl. \nIntranet\n\nFPW -150'000 -100'000 -50'000 IDT\n\nFachstelle Umwelt Energie und Mobilität\nFachstelle Umwelt Energie und Mobilität\n\nDIREKTION FINANZEN RESSOURCEN UMWELT\n\n Seite 135 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie\nAnteil \nBU\n\nGesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nGruppe\n\nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen -76'961'000 -8'324'000 -10'389'000 -7'548'000 -7'058'000 -7'192'000 -7'830'000 -6'390'000 -5'490'000 -8'765'000 -7'170'000 -1'345'000\n\n22 Liegenschaften Verwaltungsvermögen -46'807'000 -2'355'000 -3'699'000 -3'848'000 -4'008'000 -3'772'000 -4'565'000 -4'365'000 -4'465'000 -7'265'000 -7'120'000 -1'345'000\n\n2210 Schulbauten und Kindergärten -18'652'000 -885'000 -2'245'000 -2'460'000 -2'490'000 -2'302'000 -1'545'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000\n\n2210.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Schulbauten; gem. \nseparater Auflistung\n\nFPW 100.00 -13'450'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 AfS\n\n2210.xxx.xx\nHindernisfreie Schulbauten, \nGrossmassnahmen\n\nFPW 100.00 -740'000 -80'000 -215'000 -300'000 -145'000 AfS\n\n2210.xxx.xx\nHindernisfreie Schulbauten, \nKleinmassnahmen\n\nFPW 100.00 -1'342'000 -85'000 -50'000 -340'000 -335'000 -532'000 AfS\n\n2210.xxx.x\nIm Dorf 11, SH Allmendingen, \nTeilsanierung (Dach / Fenster), Planung, \nProjektierung, Ausführung\n\nFPW 100.00 -1'320'000 -70'000 -450'000 -400'000 -200'000 -200'000 AfS\n\n3110.806.0 Sanierung Kanalisation; Schulanlagen FPW 100.00 -1'210'000 -800'000 -110'000 -110'000 -110'000 -80'000 AfS\n\n2210.xxx.x\nSchubertstrasse 2, Anpassung Hartplatz \nund Biodiverse Umgebung\n\nFPW 100.00 -200'000 -200'000 AfS\n\n2210.xxx.x\nSustenstrasse 2k, TH Gotthelf, Erneuerung \nHallenboden und Beleuchtung\n\nFPW 100.00 -280'000 -280'000 AfS\n\n2210.xxx.x\nTellstrasse 3, KG Homad, \nGesamtsanierung, Planung und \nProjektierung\n\nFPW 100.00 -110'000 -110'000 AfS\n\n2220 Sportbauten -10'978'000 -1'470'000 -521'000 -615'000 -615'000 -567'000 -567'000 -567'000 -567'000 -567'000 -4'922'000\n\n2220.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt \nBadebetriebe/Sportbauten\n\nFPW 100.00 -10'978'000 -1'470'000 -521'000 -615'000 -615'000 -567'000 -567'000 -567'000 -567'000 -567'000 -4'922'000 AfS\n\n2230 Verwaltungsbauten -8'006'000 -1'231'000 -1'440'000 -1'135'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000\n2212.844.0 Aarequai Thunerhof, Ersatz Geländer FPW 100.00 -1'372'000 -37'000 -800'000 -535'000 AfS\n\n2230.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen; \nVerwaltungsbauten ,( Industriestr., Rathaus, \nThunerhof)\n\nFPW 100.00 -6'000'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 AfS\n\n2230.xxx.xx\nHofstettenstrasse 14, Thunerhof, Rückbau \nEDV-Infrastruktur und Neubelegungen\n\nFPW 100.00 -634'000 -594'000 -40'000 AfS\n\n2240\nÜbrige Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\n-17'177'000 -933'000 -773'000 -903'000 -903'000 -2'453'000 -2'453'000 -2'553'000 -5'353'000 -853'000\n\n2240.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen; \nÜbrige Liegenschaften, Abdankungshallen \nKrematorien, Konzert-/  Theatersäle\n\nFPW 100.00 -5'877'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 -653'000 AfS\n\n2240.5040.xxx\nGuntelsey, energetische Sanierung, \nPlanung und Projektierung\n\nFPW 100.00 -250'000 -80'000 -170'000 AfS\n\n2240.xxx.xx\nGuntelsey, Schiessanlage; Erneuerung \nBlechabdeckung Scheibenstand (300m) \n(Einnahmen)\n\nFPW 100.00 250'000 250'000 AfS\n\n2240.xxx.xx\nGuntelsey, Schiessanlage; \nZielhangsanierung, Ausführung\n\nFPW 100.00 -5'000'000 -50'000 -50'000 -1'600'000 -1'600'000 -1'700'000 AfS\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Baulicher Unterhalt Beträge in CHF\n\n Seite 136 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Baulicher Unterhalt Beträge in CHF\n\n2240.xxx.xx\nGuntelsey, Schiessanlage; \nZielhangsanierung, Ausführung \n(Einnahmen)\n\nFPW 100.00 -4'500'000 -4'500'000 AfS\n\n2240.xxx.xx\nVerschiedene Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen; \nMachbarkeitsstudien\n\nFPW 100.00 -1'800'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 AfS\n\n24 Stadtgrün -5'945'000 -765'000 -865'000 -1'335'000 -905'000 -500'000 -975'000 -25'000 -25'000 -500'000 -50'000\n2410 Stadtgrün -5'945'000 -765'000 -865'000 -1'335'000 -905'000 -500'000 -975'000 -25'000 -25'000 -500'000 -50'000\n2410.825.0 Eiger, Rasenspielfeld FPW 100.00 -770'000 -20'000 -750'000 TBA\n\n2410.xxx.xx\nFriedhof - Krematorium; Revision Öfen I \nund II Rauchgasanlage\n\nFPW 100.00 -900'000 -450'000 -450'000 TBA\n\n2410.xxx.xx Friedhof Schoren; Sanierung Wegführung FPW 100.00 -400'000 -350'000 -50'000 TBA\n\n2410.812.0\nFriedhofanlagen; bauliche Sanierung Wege, \nWasserversorgung, Grabfelder\n\nFPW 100.00 -125'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 TBA\n\n2410.xxx.xx\nFrutigen-/ Innere Ringstrasse, \nBiodiversitätsfläche\n\nFPW 100.00 -180'000 -20'000 -160'000 TBA\n\n2410.830.0 Innenbegrünung Verwaltungsgebäude FPW 100.00 -275'000 -75'000 -100'000 -100'000 TBA\n\n2410.xxx.xx\nKreisel Maulbeer; Definitive Gestaltung \nGrünfläche\n\nFPW 100.00 -210'000 -20'000 -190'000 TBA\n\n2410.xxx.xx Lachen, Beleuchtung Spielfelder FPW 100.00 -250'000 -200'000 -50'000 TBA\n2410.829.0 Spielplatz Robinson FPW 100.00 -130'000 -130'000 TBA\n\n2410.xxx.xx\nSportplätze Rasenstrategie: Sanierung \nRasenplätze Sportanlagen, Verbesserung \nBodenaufbau\n\nFPW 100.00 -2'470'000 -570'000 -50'000 -800'000 -50'000 -500'000 -500'000 TBA\n\n2410.xxx.xx Stadtgärtnerei; Gewächshausunterhalt FPW 100.00 -235'000 -80'000 -40'000 -35'000 -30'000 -25'000 -25'000 TBA\n\n25 Verkehrsanlagen und Gewässer -24'209'000 -5'204'000 -5'825'000 -2'365'000 -2'145'000 -2'920'000 -2'290'000 -2'000'000 -1'000'000 -1'000'000\n2512 Verkehrsanlagen -24'209'000 -5'204'000 -5'825'000 -2'365'000 -2'145'000 -2'920'000 -2'290'000 -2'000'000 -1'000'000 -1'000'000\n2512.873.0 Aarequai; Ersatz Geländer FPW 100.00 -332'000 -332'000 TBA\n\n2512.xxx.xx\nAllmendstrasse Zollhaus-Waldeck: \nSanierung und Ausbau\n\nFPW 100.00 -1'240'000 -70'000 -50'000 -25'000 -25'000 -1'000'000 -20'000 -50'000 TBA\n\n2512.925.0 Äussere Ringstrasse; Strassensanierung FPW 100.00 -610'000 -270'000 -340'000 TBA\n\n2512.xxx.xx Bälliz; Strassensanierung FPW 100.00 -947'000 -347'000 -120'000 -120'000 -120'000 -120'000 -120'000 TBA\n\n2512.891.0\nBrücken Innenstadt (Bahnhof-, Kuh- und \nAllmendbrücke), Sanierung\n\nFPW 100.00 -950'000 -50'000 -50'000 -500'000 -350'000 TBA\n\n2512.844.0\nFrutigenstrasse Belagsanierung inkl. \nTrottoirneubau\n\nFPW 100.00 -100'000 -100'000 TBA\n\n2512.xxx.xx\nGewässer - Wartgraben; Sanierung \nEindolung / Geschiebesammler\n\nFPW 100.00 -1'100'000 -50'000 -50'000 -50'000 -500'000 -450'000 TBA\n\n2512.xxx.xx Gewässer: Unterhalt FPW 100.00 -1'500'000 -300'000 -350'000 -150'000 -150'000 -250'000 -150'000 -150'000 TBA\n2512.xxx.xx Industriestrasse Strassenentwässerung FPW 100.00 -240'000 -20'000 -220'000 TBA\n\n2512.920.0\nInnenstadt Strassenraumgestaltung: \nMarktgasse; Sanierung\n\nFPW 100.00 -1'000'000 -50'000 -500'000 -450'000 TBA\n\n2512.902.0\nÖffentlicher Verkehr (Bushaltestellen), \nBelagssanierungen\n\nFPW 100.00 -619'000 -319'000 -100'000 -100'000 -100'000 TBA\n\n2512.837.0\nSanierung wurzelgeschädigter \nGartenmauern\n\nFPW 100.00 -776'000 -476'000 -100'000 -100'000 -100'000 TBA\n\n2512.927.0\nSchorenstrasse Sanierung (Abschnitt \nSchorenstr. 38-13)\n\nFPW 100.00 -950'000 -210'000 -740'000 TBA\n\n2512.933.0\nSeestrasse, Strassensanierung Scherzligen-\nKanderkies\n\nFPW 100.00 -1'600'000 -250'000 -850'000 -500'000 TBA\n\n Seite 137 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nStadt Thun\nAllgemeiner Haushalt - Baulicher Unterhalt Beträge in CHF\n\n2512.864.0\nStrassenunterhaltsmanagement; Betreuung \nund Aufnahme 3D-CityTV\n\nFPW 100.00 -680'000 -380'000 -100'000 -100'000 -100'000 TBA\n\n2512.843.0\nUnterführung Frutigenstrasse, Sanierung \nWände und Beitrag an SBB für Decke\n\nFPW 100.00 -700'000 -200'000 -500'000 TBA\n\n2512.xxx.xx\nVerkehrsanlagen; gem. separater \nAufstellung\n\nFPW 100.00 -10'000'000 -2'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 TBA\n\n2512.931.0 Seestrasse, Ufermauersanierung FPW 100.00 -355'000 -355'000 TBA\n2512.xxx.xx Bächimatt, Sanierung Ufermauer FPW 100.00 270'000 -270'000 TBA\n\n2512.xxx.xx\nC.F.L. - Lohner - Strasse, \nSträttligenstr.Kreisel Cavalino und \nPfandernstrasse; Deckbelag\n\nFPW 100.00 -780'000 -780'000 TBA\n\n Seite 138 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nGruppe\n\nInvestitionen SF Abwasseranlagen -54'855'000 -14'580'000 -5'505'000 -4'990'000 -5'400'000 -4'990'000 -3'960'000 -3'800'000 -3'570'000 -3'620'000 -2'770'000 -1'670'000\n26 SF Abwasseranlagen -54'855'000 -14'580'000 -5'505'000 -4'990'000 -5'400'000 -4'990'000 -3'960'000 -3'800'000 -3'570'000 -3'620'000 -2'770'000 -1'670'000\n2612 Abwasseranlagen -54'855'000 -14'580'000 -5'505'000 -4'990'000 -5'400'000 -4'990'000 -3'960'000 -3'800'000 -3'570'000 -3'620'000 -2'770'000 -1'670'000\n\n2612.5292.xxx\nAbwasserreglement/\nRegenwassergebühren\n\nFPW -150'000 -50'000 -100'000 TBA\n\n2612.5032.038\nÄussere Ringstrasse; Kalibererweiterung, \nRealisierung\n\nFPW -460'000 -405'000 -55'000 TBA\n\n2612.5032.xxx Benatzkyweg, Regenabwasserleitung FPW -150'000 -100'000 -50'000 TBA\n2612.5032.023 Berntorplatz; Trennsystem, Realisierung FPW -6'100'000 -5'700'000 -400'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nBuchholzstrasse, Kalibererweiterung \nMischwasserleitung im Abschnitt \nLänggässli bis Tannenweg\n\nFPW -520'000 -40'000 -20'000 -400'000 -60'000 TBA\n\n2612.5292.xxx GEP Gwatt; Erarbeitung FPW -100'000 -50'000 -50'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nGEP Gwatt; Massnahmenumsetzung, \nProjektierung und Realisierung\n\nFPW -1'850'000 -300'000 -400'000 -400'000 -300'000 -300'000 -150'000 TBA\n\n2612.5292.xxx\nGEP-Überarbeitung\n(Pflichtenheft, Ausschreibung, Planung)\n\nFPW -560'000 -50'000 -150'000 -150'000 -150'000 -60'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nIndustriestrasse  Kalibererweiterung \nKanalisation, GEP-Massnahme 48, Projekt \nund Realisierung\n\nFPW -310'000 -260'000 -50'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nKanalisation - Abwasseranlagen\nWerterhaltende Investitionen\n\nFPW -6'820'000 -1'220'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 TBA\n\n2612.5620.xxx\nKanalisation - ARA-Investitionen\nKostenanteil Thun\n\nFPW -19'300'000 -3'000'000 -2'100'000 -2'150'000 -1'970'000 -2'120'000 -2'330'000 -2'330'000 -1'100'000 -1'100'000 -1'100'000 TBA\n\n2612.6310.xxx\nKanalisation . Zustandserfassung privater \nLeitungen, Vermessungs Aufnahmen \n(Beiträge AWA)\n\nFPW 2'280'000 480'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nKanalisation bauliche Massnahmen \ngem.GEP\n\nFPW -4'600'000 -1'000'000 -1'200'000 -1'200'000 -1'200'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nKanalisationsleitungen\nEigentumsabgrenzung\n\nFPW -150'000 -50'000 -50'000 -50'000 TBA\n\n2612.5060.001 Kleinlastwagen, Neu (29309) FPW -160'000 -160'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nLerchenfeld, Massnahmen Kanalnetz und \nRegenauslass\n\nFPW -400'000 -50'000 -200'000 -150'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nMittlere Strasse; Ersatz \nMischwasserleitung\n\nFPW -650'000 -300'000 -300'000 -50'000 TBA\n\n2612.5xxx.xxx Parkstrasse, Neubau Kanalisaton FPW -300'000 -300'000 TBA\n\n2612.5xxx.xxx Ribigässli, Ableitung Regenabwasser FPW -400'000 -50'000 -200'000 -150'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nRiedstrasse - Untere Wart - \nAbwassersystem, Projektierung\n\nFPW -200'000 -80'000 -120'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nRiedstrasse - Untere Wart - \nAbwassersystem, Realisierung\n\nFPW -2'000'000 -1'000'000 -1'000'000 TBA\n\n2612.5xxx.xxx Sanierung Düker, Sofortmassnahmen FPW -450'000 -50'000 -200'000 -200'000 TBA\n\n2612.5620.xxx\nSchönmattweg, Kalibererweiterung \nMischwasserleitung Projekt und \nRealisierung\n\nFPW -450'000 -200'000 -200'000 -50'000 TBA\n\n2612.5032.xxx\nSchwelli, Goldiwil; Regenabwasserleitung, \nProjekt und Realisierung\n\nFPW -250'000 -50'000 -100'000 -100'000 TBA\n\nBeträge in CHF\n\nStadt Thun\nSF Abwasseranlagen\n\n Seite 139 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\nBeträge in CHF\n\nStadt Thun\nSF Abwasseranlagen\n\n2612.5032.041\nSeefeld-/Niesenstrasse, Kalibererweiterung \nGEP-Massnahmen 41, Projekt und \nRealisierung\n\nFPW -1'350'000 -1'255'000 -95'000 TBA\n\n2612.5xxx.xxx Seestrasse, Neubau Kanalisation FPW -320'000 -40'000 -80'000 -100'000 -100'000 TBA\n\n2612.5032.033\nSträttlighügel; Regenwasserleitung, Projekt \nund Realisierung (inkl. Trennsystem \nGwattstutz)\n\nFPW -1'785'000 -1'740'000 -45'000 TBA\n\n2612.5292.xxx\nZustandserfassung privater Leitungen\nVermessungs-Aufnahmen\n\nFPW -7'350'000 -850'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 TBA\n\n Seite 140 \n\n\n\nStadt Thun\nSF Abfallbeseitigung\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\nSF Abfallbeseitigung -3'050'000 -950'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n27 SF Abfallbeseitigung -3'050'000 -950'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n2712 Abfallbeseitigung -3'050'000 -950'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n2712.5040.xxx\nAusbau Unterflurentsorgung\nHauskehricht und Wertstoff\n\nFPW -3'050'000 -950'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 TBA\n\nBeträge in CHF\n\n Seite 141 \n\n\n\nStadt Thun\nSF Feuerwehr\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\nInvestitionen SF Feuerwehr -564'000 -114'000 -450'000\n42 SF Feuerwehr -564'000 -114'000 -450'000\n4220 Feuerwehr\n4220.5060.xxx Beschaffung Brandbekleidung FPW -450'000 -450'000 AfS\n\n4220.5060.xxx\nErsatzbeschaffung Einsatzleiterfahrzeug 2 \n(ELF2)\n\nFPW -114'000 -114'000 AfS\n\nBeträge in CHF\n\n Seite 142 \n\n\n\nStadt Thun\nSF Parkinggebühren\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\n-12'415'100 -2'880'100 -890'000 -1'285'000 -1'110'000 -1'000'000 -750'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000\n44 SF PARKINGGEBÜHREN -12'415'100 -2'880'100 -890'000 -1'285'000 -1'110'000 -1'000'000 -750'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000\n4410 Parkinggebühren -12'415'100 -2'880'100 -890'000 -1'285'000 -1'110'000 -1'000'000 -750'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000\n\n4410.5030.004\nBushaltestsellen, Komfortverbesserung \nduch Sanierung und Ersatz der alten \nFahrgastunterstände\n\nFPW -1'270'000 -180'000 -480'000 -360'000 -250'000 TBA\n\n4410.5030.005\nBushaltestsellen, Komfortverbesserung \ndurch Sanierung entlang Kantonsstrassen\n\nFPW -165'000 -110'000 -55'000 TBA\n\n4410.5030.002\nÖffentlicher Verkehr; BehiG-Ertüchtigung \nBushaltestellen\n\nFPW -10'980'100 -2'880'100 -600'000 -750'000 -750'000 -750'000 -750'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000 -900'000 TBA\n\nBeträge in CHF\n\nInvestitionen SF PARKINGGEBÜHREN\n\n Seite 143 \n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 später GR\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nGruppe\n\nKeine Investitionen geplant\n\nInvestitionen SF Parkplatz-Ersatzabgaben\n\nStadt Thun\nSF Parkplatz-Ersatzabgaben\n\nBeträge in CHF\n\n Seite 144 \n\n\n\n \n\n \n\nE Anhang \n\n1. Planungsgrundlagen \n\nTabelle 12: Planungsgrundlagen 2025 bis 2028 \n\n 2025 2026 2027 2028 \n\nKonsumentenpreise  +1.0  +1.0 +1.0 \n\nPersonalkosten  +1.0  +1.5  +1.5  \n\nRealzuwachs Sachaufwand  +1.0  +1.0 +1.0 \n\nEigene Beiträge, Vermögenserträge und verschiedene Erträge  +0.75 +0.75 +0.75 \n\nInterne Verrechnungen  +0.75 +0.75 +0.75 \n\nVerzinsung passiv  +1.5  +1.0  +1.0  \n\nVerzinsung aktiv  +1.0  +1.0 +1.0 \n\nSteueranlage 1.66 1.66 1.66 1.66 \n\nEinwohner/innen 43'500 43'600 43'600 43'700 \n\nSchüler/-innen Kindergarten  639 684 693 660 \n\nSchüler/-innen Basisstufe 44 44 44 44 \n\nSchüler/-innen Primarstufe * 2'096 2'090 2'087 2'095 \n\nSchüler/-innen Sekundarstufe 1 ** 951 915 920 929 \n\nSchüler/-innen Stufe GYM 1 80 89 89 89 \n\n*Ohne 44 Schüler/-innen Basisstufe \n\n** Ohne 89 Schüler/-innen GYM 1 \n\n  \n\n Seite 145 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Ergebnis Gesamthaushalt \n\nTabelle 13: Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF) \n\n \n\n \n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng \n20\n\n23\nB\n\nud\nge\n\nt 2\n02\n\n4\nB\n\nud\nge\n\nt 2\n02\n\n5\n20\n\n26\n20\n\n27\n20\n\n28\n\nEr\nge\n\nbn\nis\n\n d\ner\n\n E\nrf\n\nol\ngs\n\nre\nch\n\nnu\nng\n\n A\nllg\n\nem\nei\n\nne\nr H\n\nau\nsh\n\nal\nt\n\n6'\n63\n\n5'\n46\n\n2\n0\n\n0\n0\n\n0\n0\n\nEr\nge\n\nbn\nis \n\nde\nr E\n\nrfo\nlg\n\nsr\nec\n\nhn\nun\n\ng \nAb\n\nw\nas\n\nse\nra\n\nnl\nag\n\nen\n-6\n\n78\n'1\n\n25\n27\n\n4'\n60\n\n0\n47\n\n8'\n80\n\n0\n-1\n\n25\n'6\n\n53\n-3\n\n00\n'7\n\n83\n-3\n\n72\n'6\n\n69\n\nEr\nge\n\nbn\nis \n\nde\nr E\n\nrfo\nlg\n\nsr\nec\n\nhn\nun\n\ng \nAb\n\nfa\nllb\n\nes\nei\n\ntig\nun\n\ng\n6'\n\n18\n7\n\n26\n5'\n\n60\n0\n\n-7\n5'\n\n80\n0\n\n86\n'2\n\n95\n28\n\n7'\n08\n\n5\n41\n\n7'\n75\n\n6\n\nEr\nge\n\nbn\nis \n\nde\nr E\n\nrfo\nlg\n\nsr\nec\n\nhn\nun\n\ng \nFe\n\nue\nrw\n\neh\nr\n\n29\n2'\n\n68\n2\n\n24\n'6\n\n00\n60\n\n'9\n00\n\n31\n'4\n\n70\n35\n\n'1\n00\n\n8'\n34\n\n1\n\nEr\nge\n\nbn\nis \n\nde\nr E\n\nrfo\nlg\n\nsr\nec\n\nhn\nun\n\ng \nPa\n\nrk\nin\n\ngg\neb\n\nüh\nre\n\nn\n16\n\n1'\n32\n\n4\n16\n\n9'\n20\n\n0\n20\n\n6'\n70\n\n0\n19\n\n8'\n93\n\n9\n16\n\n8'\n64\n\n1\n21\n\n8'\n46\n\n6\nEr\n\nge\nbn\n\nis \nde\n\nr E\nrfo\n\nlg\nsr\n\nec\nhn\n\nun\ng \n\nPa\nrk\n\npl\nat\n\nz-\nEr\n\nsa\ntza\n\nbg\nab\n\nen\n-1\n\n31\n'1\n\n87\n-2\n\n29\n'6\n\n00\n-2\n\n36\n'7\n\n00\n-2\n\n12\n'3\n\n29\n-2\n\n12\n'3\n\n29\n-2\n\n12\n'3\n\n29\n\nEr\nge\n\nbn\nis\n\n d\ner\n\n E\nrf\n\nol\ngs\n\nre\nch\n\nnu\nng\n\n G\nes\n\nam\nth\n\nau\nsh\n\nal\nt\n\n6'\n28\n\n6'\n34\n\n3\n50\n\n4'\n40\n\n0\n43\n\n3'\n90\n\n0\n-2\n\n1'\n27\n\n8\n-2\n\n2'\n28\n\n6\n59\n\n'5\n65\n\n+ \npl\n\nan\nm\n\näs\nsig\n\ne \nAb\n\nsc\nhr\n\nei\nbu\n\nng\nen\n\n9'\n57\n\n1'\n71\n\n0\n9'\n\n82\n8'\n\n60\n0\n\n9'\n80\n\n8'\n40\n\n0\n10\n\n'4\n06\n\n'4\n75\n\n11\n'2\n\n23\n'8\n\n15\n6'\n\n77\n9'\n\n35\n7\n\n+ \nW\n\ner\ntb\n\ner\nich\n\ntig\nun\n\ng \nD\n\nar\nle\n\nhe\nn\n\n29\n9'\n\n99\n9\n\n+ \nEi\n\nnl\nag\n\nen\n in\n\n S\npe\n\nzia\nlfin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\nen\n27\n\n'6\n58\n\n'2\n73\n\n21\n'7\n\n05\n'7\n\n00\n15\n\n'6\n25\n\n'2\n00\n\n13\n'4\n\n59\n'6\n\n44\n12\n\n'3\n19\n\n'2\n98\n\n15\n'5\n\n51\n'3\n\n83\n - \n\nEn\ntn\n\nah\nm\n\nen\n a\n\nus\n S\n\npe\nzia\n\nlfin\nan\n\nzie\nru\n\nng\nen\n\n20\n'9\n\n90\n'4\n\n91\n26\n\n'1\n02\n\n'4\n00\n\n25\n'2\n\n68\n'3\n\n00\n18\n\n'1\n13\n\n'7\n37\n\n10\n'6\n\n94\n'2\n\n38\n10\n\n'4\n27\n\n'7\n38\n\nS\nel\n\nbs\ntf\n\nin\nan\n\nzi\ner\n\nun\ng \n\nG\nes\n\nam\nth\n\nau\nsh\n\nal\nt\n\n22\n'8\n\n25\n'8\n\n33\n5'\n\n93\n6'\n\n30\n0\n\n59\n9'\n\n20\n0\n\n5'\n73\n\n1'\n10\n\n4\n12\n\n'8\n26\n\n'5\n89\n\n11\n'9\n\n62\n'5\n\n67\n\nSe\nlb\n\nstf\nin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\n a\nllg\n\nem\nei\n\nne\nr H\n\nau\nsh\n\nal\nt\n\n20\n'0\n\n26\n'3\n\n37\n1'\n\n96\n9'\n\n60\n0\n\n-3\n'4\n\n61\n'0\n\n00\n2'\n\n49\n7'\n\n23\n8\n\n9'\n67\n\n6'\n69\n\n2\n8'\n\n92\n3'\n\n87\n7\n\nSe\nlb\n\nstf\nin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\n S\npe\n\nzia\nlfin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\nen\n2'\n\n79\n9'\n\n49\n6\n\n3'\n96\n\n6'\n70\n\n0\n4'\n\n06\n0'\n\n20\n0\n\n3'\n23\n\n3'\n86\n\n6\n3'\n\n14\n9'\n\n89\n7\n\n3'\n03\n\n8'\n69\n\n0\n\nSe\nlb\n\nstf\nin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\n G\nes\n\nam\nth\n\nau\nsh\n\nal\nt\n\n22\n'8\n\n25\n'8\n\n33\n5'\n\n93\n6'\n\n30\n0\n\n59\n9'\n\n20\n0\n\n5'\n73\n\n1'\n10\n\n4\n12\n\n'8\n26\n\n'5\n89\n\n11\n'9\n\n62\n'5\n\n67\n- N\n\net\nto\n\nin\nve\n\nsti\ntio\n\nne\nn \n\nVe\nrw\n\nal\ntu\n\nng\nsv\n\ner\nm\n\nög\nen\n\n G\nes\n\nam\nta\n\nus\nha\n\nlt\n13\n\n'2\n57\n\n'1\n18\n\n24\n'0\n\n84\n'8\n\n00\n22\n\n'5\n90\n\n'1\n00\n\n16\n'3\n\n75\n'3\n\n50\n12\n\n'9\n83\n\n'0\n00\n\n11\n'1\n\n98\n'6\n\n00\n- N\n\net\nto\n\nin\nve\n\nsti\ntio\n\nne\nn \n\nVe\nrw\n\nal\ntu\n\nng\nsv\n\ner\nm\n\nög\nen\n\n a\nllg\n\n. H\nau\n\nsh\nal\n\nt\n8'\n\n64\n7'\n\n63\n6\n\n17\n'1\n\n37\n'8\n\n00\n15\n\n'6\n65\n\n'1\n00\n\n9'\n66\n\n5'\n35\n\n0\n6'\n\n79\n3'\n\n00\n0\n\n6'\n28\n\n8'\n60\n\n0\n- N\n\net\nto\n\nin\nve\n\nsti\ntio\n\nne\nn \n\nVe\nrw\n\nal\ntu\n\nng\nsv\n\ner\nm\n\nög\nen\n\n S\nF\n\n4'\n60\n\n9'\n48\n\n1\n6'\n\n94\n7'\n\n00\n0\n\n6'\n92\n\n5'\n00\n\n0\n6'\n\n71\n0'\n\n00\n0\n\n6'\n19\n\n0'\n00\n\n0\n4'\n\n91\n0'\n\n00\n0\n\nS\nal\n\ndo\n d\n\ner\n S\n\nel\nbs\n\ntf\nin\n\nan\nzi\n\ner\nun\n\ng\n9'\n\n56\n8'\n\n71\n6\n\n-1\n8'\n\n14\n8'\n\n50\n0\n\n-2\n1'\n\n99\n0'\n\n90\n0\n\n-1\n0'\n\n64\n4'\n\n24\n6\n\n-1\n56\n\n'4\n11\n\n76\n3'\n\n96\n7\n\nBi\nla\n\nnz\nüb\n\ner\nsc\n\nhu\nss\n\n /-\nfe\n\nhl\nbe\n\ntra\ng\n\n17\n'9\n\n56\n'4\n\n62\n17\n\n'9\n56\n\n'4\n62\n\n17\n'9\n\n56\n'4\n\n62\n17\n\n'9\n56\n\n'4\n62\n\n17\n'9\n\n56\n'4\n\n62\n17\n\n'9\n56\n\n'4\n62\n\nTO\nTA\n\nL \nSt\n\neu\ner\n\nn\n14\n\n1'\n07\n\n8'\n53\n\n9\n14\n\n3'\n18\n\n4'\n30\n\n0\n14\n\n2'\n44\n\n2'\n80\n\n0\n14\n\n4'\n87\n\n0'\n83\n\n5\n14\n\n7'\n57\n\n2'\n22\n\n7\n15\n\n0'\n34\n\n5'\n04\n\n6\n\nSe\nlb\n\nstf\nin\n\nan\nzie\n\nru\nng\n\nsg\nra\n\nd\n17\n\n2.\n18\n\n%\n24\n\n.6\n5%\n\n2.\n65\n\n%\n35\n\n.0\n0%\n\n98\n.8\n\n0%\n10\n\n6.\n82\n\n%\n\nN\net\n\nto\nve\n\nrm\nög\n\nen\n p\n\nro\n E\n\nin\nw\n\noh\nne\n\nnd\ne\n\n2'\n85\n\n5\n2'\n\n61\n4\n\n2'\n09\n\n9\n1'\n\n85\n5\n\n1'\n84\n\n7\n1'\n\n86\n0\n\n Seite 146 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Ergebnisse Spezialfinanzierungen \n\n3.1 Ergebnis SF Abwasseranlagen \n\nTabelle 14: Ergebnis SF Abwasseranlagen (in CHF) \n\n \n\nDer Bestand der SF Rechnungsausgleich beträgt per \n31. Dezember 2023 11,4 Millionen Franken und der \nBestand der SF Werterhalt 49,1 Millionen Franken. Der \nBestand der SF Rechnungsausgleich ist in den letzten \n10 Jahren von 5,8 Millionen Franken auf 11,4 Millionen \nangestiegen und beträgt knapp das Doppelte der jähr-\nlichen Gebühreneinnahmen (Grund-, Verbrauchs- und \nAnschlussgebühren). Aus fachlicher Sicht ist ein Be-\nstand in der SF Rechnungsausgleich in der Höhe der \njährlichen Gebühreneinnahmen genügend. Deshalb \nwird gleichzeitig mit der Erhöhung der Abfallgebühren \n(siehe 3.2 Ergebnis SF Abfallbeseitigung) ab 2025 die \nSenkung der Grund- und Verbrauchsgebühren beim \nAbwasser geprüft.  \n\nIn der obenstehenden Ergebnistabelle wird in den \nPlanjahren 2026 bis 2028 mit einer \n\nGebührenreduktion von 15 Prozent gerechnet. Dieser \nProzentsatz beruht vorerst auf groben Schätzungen. \nInfolge des noch zu wenig fortgeschrittenen Prozesses \nzum Budgetierungszeitpunkt (Juni 2024) wurde die \nBudgetierung 2025 ohne Gebührenveränderung vor-\ngenommen. Mit einer Gebührensenkung fällt der Kos-\ntendeckungsgrad unter 100 Prozent, was zu der ge-\nwünschten Abnahme beim Bestand der SF Rechnungs-\nausgleich führt. \n\nMit dem Inkrafttreten des neuen Baureglements fällt \nder Wert der Bruttogeschossfläche als Bemessungs-\ngrundlage für die Gebühren von Gewerbebetrieben \nweg. Das Abwasserentsorgungsreglement und der Ge-\nbührentarif dazu müssen demzufolge überarbeitet \nwerden. Weiter gilt es die Umsetzung der Regenab-\nwassergebühr zu regeln.  \n\n3.2 Ergebnis SF Abfallbeseitigung \n\nTabelle 15: Ergebnis SF Abfallbeseitigung (in CHF)  \n\n \n\n \n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung -678'125 274'600 478'800 -125'653 -300'783 -372'669\n\nErgebnis  der Erfolgsrechnung -678'125 274'600 478'800 -125'653 -300'783 -372'669\n\n+ planmäss i ge Abschreibungen 633'659 625'900 668'300 579'337 601'838 608'338\n\n+ Einl agen in Spezia l finanzierungen 2'473'005 2'800'000 2'900'000 2'473'006 2'473'006 2'473'006\n - Entnahmen aus  Spezia lfinanzierungen 633'659 625'900 668'300 579'337 601'838 608'338\n\nSelbstfinanzierung 1'794'880 3'074'600 3'378'800 2'347'353 2'172'223 2'100'337\n\nSelbstfi nanzierung 1'794'880 3'074'600 3'378'800 2'347'353 2'172'223 2'100'337\n\n- Nettoinvesti tionen Verwaltungsvermögen 3'417'804 5'505'000 4'990'000 5'400'000 4'990'000 3'960'000\n\nSaldo der Selbstfinanzierung -1'622'924 -2'430'400 -1'611'200 -3'052'647 -2'817'777 -1'859'663\n\nBestand SF Rechnungsausgleich 11'354'266 11'628'866 12'107'666 11'982'013 11'681'230 11'308'561\nBestand SF Werterha l t 49'053'043 51'227'143 53'458'843 55'352'512 57'223'680 59'088'348\n\nVerwaltungsvermögen 22'919'908 27'728'833 32'165'230 36'985'893 41'374'055 44'725'717\n\nSelbstfi nanzierungsgrad 52.52% 55.85% 67.71% 43.47% 43.53% 53.04%\n\nKostendeckungsgrad 90.92% 103.60% 106.63% 98.17% 95.65% 94.64%\n\nWerterha l tungsquote 18.44% 19.26% 20.09% 20.81% 21.51% 22.21%\n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\nErgebnis der Erfolgsrechnung 6'187 265'600 -75'800 86'295 287'085 417'756\n\nErgebnis  der Erfolgsrechnung 6'187 265'600 -75'800 86'295 287'085 417'756\n\n+ planmäss i ge Abschreibungen 402'936 389'500 401'200 401'105 300'315 169'644\n\n+ Einl agen in Spezia l finanzierungen\n\n - Entnahmen aus  Spezia lfinanzierungen\n\nSelbstfinanzierung 409'123 655'100 325'400 487'400 587'400 587'400\n\nSelbstfi nanzierung 409'123 655'100 325'400 487'400 587'400 587'400\n\n- Nettoinvesti tionen Verwaltungsvermögen 302'213 500'000 200'000 200'000 200'000 200'000\n\nSaldo der Selbstfinanzierung 106'909 155'100 125'400 287'400 387'400 387'400\n\nBestand SF -212'483 53'117 -22'683 63'612 350'697 768'453\n\nVerwaltungsvermögen 3'824'393 3'923'289 3'722'184 3'521'079 3'420'764 3'451'120\n\nSelbstfi nanzierungsgrad 135.38% 131.02% 162.70% 243.70% 293.70% 293.70%\n\nKostendeckungsgrad 100.09% 104.08% 98.87% 101.33% 104.87% 107.25%\n\n Seite 147 \n\n\n\n \n\n \n\nDie SF Abfallbeseitigung wies in der Vergangenheit de-\nfizitäre Ergebnisse aus, welche Ende 2019 zu einem Bi-\nlanzfehlbetrag von 471'530 Franken führten. Per Ende \n2023 resultiert ein Bilanzfehlbetrag von 212'483 Fran-\nken. Gemäss den kantonalen Vorschriften (Art. 74 Ge-\nmeindegesetz) ist im Aufgaben- und Finanzplan aufzu-\nzeigen, wie der Bilanzfehlbetrag der SF spätestens per \nEnde 2027 vollumfänglich abgetragen wird. \n\nDer Aufwand für die Ausführung des Grundauftrags \nder Abfallbeseitigung wurde in den Vorjahren soweit \nmöglich reduziert. Die Verkaufserlöse aus Separate-\nsammlungen sind sehr volatil und können nicht prog-\nnostiziert werden. Im Rechnungsjahr 2023 wurde ent-\ngegen den Vorjahren keine Entschädigung mehr für \nKarton ausbezahlt, ebenfalls fiel die Rückerstattung für \ngesammeltes Altmetall deutlich tiefer aus als ange-\nnommen. Der Bestand der SF konnte nicht wie geplant \nbereits per Ende 2023 in den positiven Bereich ge-\nbracht werden.  \n\nDie Finanzplanergebnisse 2025 bis 2028 der SF Abfall-\nbeseitigung zeigen auf, dass die SF nur mit einer erneu-\nten Erhöhung der Kehrichtgrundgebühren bis Ende \n2027 saniert werden kann. Zum Zeitpunkt des Budge-\ntierungsprozesses (Juni 2024) ist eine Überprüfung ei-\nner Gebührenerhöhung ab 2025 am Laufen. Infolge \ndes noch zu wenig fortgeschrittenen Prozesses (u.a. ist \nauch der Preisüberwacher einzubeziehen) wurde die \nBudgetierung 2025 ohne Gebührenerhöhung vorge-\nnommen. In den Planjahren 2026 bis 2028 wurde mit \neiner Gebührenerhöhung von 10 Prozent gerechnet, \njedoch basiert dieser Prozentsatz vorerst auf Schät-\nzungen.  \n\nLängerfristig drängt sich eine Überprüfung der gene-\nrellen Gebührenstruktur auf. Gleichzeitig mit der Erhö-\nhung der Kehrichtgrundgebühren wird als Entlastung \nder Gebührenpflichtigen eine Senkung der Abwasser-\ngebühren überprüft. \n\nGemäss der Planungsannahmen wird der Bestand der \nSF per Ende 2026 einen positiven Bestand von rund \n64’000 Franken aufweisen. Sofern die Gebührenerhö-\nhung per Anfang 2025 erfolgt, würde sich unter Um-\nständen bereits per Ende 2025 ein positiver Bestand \nabzeichnen. Es ist anzumerken, dass das positive Er-\ngebnis des Budgets 2024 in der SF – Ertragsüberschuss \nvon 265'600 Franken, welcher bereits im Jahr 2024 zu \neiner Sanierung führen würde – infolge der negativen \nPreisentwicklung voraussichtlich nicht erreicht wer-\nden kann.   \n\nDie geplanten Investitionen von 0,5 Millionen Franken \nim Jahr 2024 sowie von insgesamt 0,8 Millionen Fran-\nken in den Jahren 2025 bis 2028 für den Ausbau der \nUnterflurentsorgung sind unter den getroffenen Plan-\nannahmen tragbar. Weitere grössere Investitionen im \nAbfallbereich (v.a. Ersatz und Anschaffung von Fahr-\nzeugen) werden bis zur Erreichung der finanziellen Sta-\nbilität der SF nur vorgenommen, wenn diese infolge Si-\ncherheitsbestimmungen oder gesetzlicher Grundlagen \nunabdingbar sind. \n\nDie vorliegende Planung geht von der Eröffnung des \nSammelhofes im Jahr 2027 aus, welche voraussichtlich \nweitere positive Auswirkungen auf die Spezialfinanzie-\nrung haben wird. Das Jahr 2026 stellt ein Übergangs-\njahr auf die Umstellung auf den Regionalen Abfallsam-\nmelhof dar. Ab dem Planjahr 2028 trägt zudem der tie-\nfere Abschreibungsaufwand zu einem besseren Ergeb-\nnis bei. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Ergebnis SF Feuerwehr \n\nTabelle 16: Ergebnis SF Feuerwehr (in CHF)  \n\n \n\n \n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\nErgebnis der Erfolgsrechnung 292'682 24'600 60'900 31'470 35'100 8'341\nErgebnis  der Erfolgsrechnung 292'682 24'600 60'900 31'470 35'100 8'341\n+ planmäss i ge Abschreibungen 107'052 117'400 162'600 162'611 162'611 162'611\n+ Einl agen in Spezia l finanzierungen\n - Entnahmen aus  Spezia lfinanzierungen\nSelbstfinanzierung 399'734 142'000 223'500 194'081 197'711 170'952\nSelbstfi nanzierung 399'734 142'000 223'500 194'081 197'711 170'952\n- Nettoinvesti tionen Verwaltungsvermögen 114'000 450'000\nSaldo der Selbstfinanzierung 399'734 28'000 -226'500 194'081 197'711 170'952\nBestand SF 11'726'936 11'751'536 11'812'436 11'843'906 11'879'006 11'887'347\nVerwaltungsvermögen 1'152'679 1'149'068 1'436'457 1'273'846 1'111'235 948'624\nSelbstfi nanzierungsgrad 100.00% 124.56% 49.67% 100.00% 100.00% 100.00%\nKostendeckungsgrad 109.47% 100.74% 101.85% 100.94% 101.04% 100.24%\n\n Seite 148 \n\n\n\n \n\n \n\nDer Bestand der SF Feuerwehr beträgt per 31. Dezember \n2023 11,7 Millionen Franken. In der Planperiode 2025 bis \n2028 sind Investitionen von 0,5 Millionen Franken geplant. \nDer vorgesehene Neubau für einen Rettungsstützpunkt ist in \nder vorliegenden Planung aufgrund des noch wenig fortge-\nschrittenen Projektstandes nicht ausgewiesen. Die Machbar-\nkeitsstudie befindet sich aktuell in Erarbeitung. Vorausge-\nsetzt, dass die finanzkompetenten Organe sowohl dem \n\nGrundstückskauf von rund 6,0 Millionen Franken (Volksab-\nstimmung im Herbst 2024) wie auch den später folgenden \nVerpflichtungskrediten für Projektierung und Realisierung \ndes Neubaus zustimmen, fällt ab dem Jahr 2031 ein wesent-\nlich höherer Abschreibungsaufwand an (jährlich geschätzt \nrund 430'000 Franken gemäss der Nutzungsdauer von 40 \nJahren). Per Ende 2028 wird der Bestand der SF voraussicht-\nlich rund 11,8 Mio. Franken betragen.  \n\n3.4 Ergebnis SF Parkinggebühren \n\nTabelle 17: Ergebnis SF Parkinggebühren (in CHF) \n\n \n\n \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2023 \n11,5 Millionen Franken und wird unter den getroffe-\nnen Planungsannahmen Ende 2025 12,4 Millionen \nFranken erreichen. Werden die Investitionsprojekte, \ninsbesondere die Ertüchtigung der Bushaltestellen \n\n(Umsetzung Vorgaben Behindertengesetz), laufend im \ngeplanten Umfang umgesetzt, hat dies ab 2026 höhere \nAbschreibungen zur Folge. Der Kostendeckungsgrad \nliegt in allen Planjahren über 100 Prozent.  \n\n3.5 Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben \n\nTabelle 18: Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben (in CH) \n\n \n\nWenn eine Bauherrschaft von der Pflicht befreit ist, \nParkplätze für Personenwagen bereit zu stellen, zahlt \nsie der Stadt Ersatzabgaben. Diese Abgaben werden in \ndie SF Parkplatz-Ersatzabgaben eingelegt. Der Bestand \nder SF beträgt per 31. Dezember 2023 4,3 Millionen \n\nFranken. In allen Planjahren wird mit Entnahmen (Bi-\nkesharing und Abschreibungsaufwand) gerechnet. Per \nEnde 2028 wird der Bestand der SF voraussichtlich \nrund 3,2 Mio. Franken betragen.  \n\n  \n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung 161'324 169'200 206'700 198'939 168'641 218'466\nErgebnis  der Erfolgsrechnung 161'324 169'200 206'700 198'939 168'641 218'466\n+ planmäss i ge Abschreibungen 124'965 121'500 121'500 177'793 195'622 133'235\n+ Einl agen in Spezia l finanzierungen\n - Entnahmen aus  Spezia lfinanzierungen\nSelbstfinanzierung 286'289 290'700 328'200 376'732 364'263 351'701\nSelbstfi nanzierung 286'289 290'700 328'200 376'732 364'263 351'701\n- Nettoinvesti tionen Verwaltungsvermögen 889'464 890'000 1'285'000 1'110'000 1'000'000 750'000\nSaldo der Selbstfinanzierung -603'175 -599'300 -956'800 -733'268 -635'737 -398'299\nBestand SF 11'458'361 11'627'561 11'834'261 12'033'200 12'201'841 12'420'307\nVerwaltungsvermögen 3'338'542 4'107'046 5'270'549 6'202'756 7'007'134 7'623'899\nSelbstfi nanzierungsgrad 32.19% 32.66% 25.54% 33.94% 36.43% 46.89%\nKostendeckungsgrad 107.34% 107.12% 109.21% 108.44% 107.06% 109.34%\n\nRechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 2026 2027 2028\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung -131'187 -229'600 -236'700 -212'329 -212'329 -212'329\n\nErgebnis  der Erfolgsrechnung -131'187 -229'600 -236'700 -212'329 -212'329 -212'329\n\n+ planmäss i ge Abschreibungen 40'658 33'900 41'000 40'629 40'629 40'629\n\n+ Einl agen in Spezia l finanzierungen\n\n - Entnahmen aus  Spezia lfinanzierungen\n\nSelbstfinanzierung -90'529 -195'700 -195'700 -171'700 -171'700 -171'700\nSelbstfi nanzierung -90'529 -195'700 -195'700 -171'700 -171'700 -171'700\n\n- Nettoinvesti tionen Verwaltungsvermögen\n\nSaldo der Selbstfinanzierung -90'529 -195'700 -195'700 -171'700 -171'700 -171'700\n\nBestand SF 4'328'777 4'099'177 3'862'477 3'650'148 3'437'819 3'225'490\n\nVerwaltungsvermögen 888'695 848'065 807'436 766'807 726'178 685'549\n\nSelbstfi nanzierungsgrad -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00%\n\nKostendeckungsgrad 12.07% 0% 0% 10.16% 10.16% 10.16%\n\n Seite 149 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Eigenkapitalnachweis \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Aus der Neubewertung des Fi-\nnanzvermögens können sich Bewertungsreserven-Veränderungen ergeben. \n\nTabelle 19: Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital (Zahlen aus der Finanzbuchhaltung; Beträge jeweils gerundet auf \nCHF Tausend) \n\n \n \n\nEigenkapital per 01.01.2024 Veränderungs- Veränderungs- Voraussichtliches Eigenkapital per 31.12.2025\nnachweis nachweis \nPrognose 2024 Budget 2025\n\nCHF Erhöhung \n(+),\n\nCHF Erhöhung \n(+)\n\nCHF CHF\n\n29 Eigenkapital 284'277 -4'140 -9'216 29 Eigenkapital 270'921\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw.                \nVorschüsse (-) gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n38'656 504 434 290 Verpfl ichtungen (+) bzw.                \nVorschüsse (-) gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n39'594\n\n29002.01.01 SF Abwasseranlagen 11'354 275 479 29002.01.01 SF Abwasseranlagen 12'108\n29003.20.01 SF Abfallbeseitigung -212 266 -76 29003.20.01 SF Abfallbeseitigung -23\n29005.19.01 SF Feuerwehr zweiseitig 11'727  25 61 29005.19.01 SF Feuerwehr zweiseitig 11'812\n29006.18.01 SF Parkplatz-Ersatzabgaben 4'329 169 207 29006.18.01 SF Parkplatz-Ersatzabgaben 4'705\n29007.15.01 SF Parkinggebühren 11'458 -230 -237 29007.15.01 SF Parkinggebühren 10'992\n293 Vorfinanzierungen 209'579 112 -4'894 293 Vorfinanzierungen 204'797\n\n29300.11.01 SF Arbeitslosen-Sozialfonds 855 -50 -131 29300.11.01 SF Arbeitslosen-Sozialfonds 673\n29300.12.01 SF Baulicher Unterhalt des VV 50'000 -6'405 -11'502 29300.12.01 SF Baulicher Unterhalt des VV 32'092\n29300.13.01 SF Kulturelle Zwecke 849 -107 -50 29300.13.01 SF Kulturelle Zwecke 693\n29300.14.01 SF Kunstgegenstände 49 0 0 29300.14.01 SF Kunstgegenstände 49\n29300.21.01 SF Vorausbezahlter Grabunterhalt 1'767 16 37 29300.21.01 SF Vorausbezahlter Grabunterhalt 1'819\n29300.50.01 SF Investitionen 102'465 4'762 4'762 29300.50.01 SF Investitionen 111'989\n29300.60.01 SF Werterhalt für Liegenschaften FV 3'963 -278 -242 29300.60.01 SF Werterhalt für Liegenschaften FV 3'443\n29300.70.01 SF Ausgleich von Planungsvorteilen 578 0 0 29300.70.01 SF Ausgleich von Planungsvorteilen 578\n29302.01.01 SF Abwasser Werterhalt 49'053 2'174 2'232 29302.01.01 SF Abwasser Werterhalt 53'459\n294 Reserven 1'241 0 0 294 Reserven 1'241\n\n29400.01.01 Zusätzliche Abschreibungen 1'241 0 0 29400.01.01 Zusätzliche Abschreibungen 1'241\n296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n16'726 -4'762 -4'762 296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n7'202\n\n29600.01.01 Neubewertungsreserve FV 9'524 -4'762 -4'762 29600.01.01 Neubewertungsreserve FV 0\n\n29601.01.01 Schwankungsreserve 7'202 0 0 29601.01.01 Schwankungsreserve 7'202\n\n298 Übriges Eigenkapital 119 6 6 296 Übriges Eigenkapital 131\n\n29800.01.01 Eigenkapital Kadettenkommission 98 0 0 29800.01.01 Eigenkapital Kadettenkommission 98\n\n29800.02.01 Erneuerungsfonds Guntelsey Anteil \nStadt Thun\n\n21 6 6 29800.02.01 Erneuerungsfonds Guntelsey Anteil \nStadt Thun\n\n32\n\n299 Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag 17'956 Jahreser-\ngebnis \nPrognose\nÜberschuss \n(+)\nDefizit (-)\n\n0 Jahreser-\ngebnis \nBudget\nÜberschuss \n(+)\nDefizit (-)\n\n0 299 Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag 17'956\n\n Seite 150 \n\n\n\tTeil D Investitionsplan.pdf (p.127-142)\n\tTeil D Investitionsplan für AFP.pdf (p.1-16)\n\tSF Abfallbeseitigung.pdf (p.17)\n\n\tTeil E - Anhang.pdf (p.143-148)\n\n