name: Budget 2022 (Bericht und Antrag an den Stadtrat)

text: \nBUDGET  \n2022\n\n\n\n \n \n\n 2 \n \n\nBudget 2022 – Inhaltsverzeichnis  \n   Seite \n\nA  Finanzpolitische Ziele des Gemeinderates  7 \n \n\nB  Erläuterungsbericht 10 \n\n \n\nC  Antrag zuhanden Stadtrat 41 \n \n\n  \n\n1.        Ergebnis Budget 2022 10 \n\n2.        Finanz- und Lastenausgleich 12 \n\n2.1.     Finanzausgleich 12 \n\n2.2.     Lastenausgleich 13 \n\n3.        Investitionsrechnung 15 \n\n3.1.     Investitionstätigkeit 15 \n\n3.2.     Zusammenzug Investitionsrechnung nach institutioneller Gliederung 16 \n\n4.        Ergebnis 17 \n\n4.1.     Allgemeine Übersicht 17 \n\n4.2.     Übersicht Gesamtergebnis Stadt 17 \n\n4.2.1.  Erfolgsrechnung 17 \n\n4.2.2.  Investitionsrechnung 18 \n\n4.2.3.  Finanzierungsergebnis 18 \n\n4.3.     Ergebnis Allgemeiner Haushalt 19 \n\n4.4.     Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser 19 \n\n4.5.     Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall 20 \n\n4.6.     Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr 20 \n\n4.7.     Ergebnis Spezialfinanzierung Parkinggebühren 21 \n\n4.8.     Ergebnis Spezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe 21 \n\n5.        Erfolgsrechnung 22 \n\n5.1.     Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung 22 \n\n5.1.1 Kurzkommentar Sachgruppen Betrieblicher Aufwand 24 \n\n5.1.2  Kurzkommentar Sachgruppen Betrieblicher Ertrag 27 \n\n5.2.     Zusammenzug Erfolgsrechnung nach institutioneller Gliederung 29 \n\n6.        Eigenkapitalnachweis 32 \n\n6.1.     Auswertungen 32 \n\n7.        Rechnungskreis Stadtfinanzen 33 \n\n7.1.     Kurzkommentar zu den einzelnen Produkten 34 \n\n8.        Beurteilung des Budgets 2022 37 \n\n9.        Information 40 \n\n\n\n \n \n\n 3 \n \n\n   Seite \n\nD  Produktegruppen-Budgets 42 \n\n1.        Zuständigkeit der stadträtlichen Kommissionen 42 \n\n2.        Produktegruppen-Budgets pro Direktion 43 \n \n\nDirektion Präsidiales und Stadtentwicklung (P+StE) 44 \n\n \n\n \n\n  \n\n- Produktegruppen: \n\n− 1.1  Rechnungsprüfung 45 \n\n− 1.2  Politik 49 \n\n− 1.3  Dienstleistungen für Politik 52 \n\n− 1.4  Stadtplanung 57 \n\n− 1.9  Stadtmarketing und Kommunikation 60 \n\nDirektion Bau und Liegenschaften (B+L) 64 \n\n- 2.0  Produkte ausserhalb der Produktegruppen 65 \n\n- Produktegruppen: \n\n− 2.1  Liegenschaften Finanzvermögen 65 \n\n− 2.2  Liegenschaften Verwaltungsvermögen 69 \n\n− 2.3  Amt für Stadtliegenschaften (AfS): Zentrale Dienste 72 \n\n− 2.4  Stadtgrün 74 \n\n− 2.5  Verkehrsanlagen und Gewässer 76 \n\n− 2.6  Abwasseranlagen 78 \n\n− 2.7  Abfallbeseitigung 80 \n\n− 2.9  Tiefbauamt: Zentrale Dienste 83 \n\n- 3.0  Produkte ausserhalb der Produktegruppen 86 \n\n- Produktegruppen: \n\n− 3.1  Bildung 86 \n\n− 3.4  Sport 91 \n\n− 3.5  Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) 95 \n\n− 3.6  Familie  96 \n\n− 3.8  Kulturelles         100 \n\nDirektion Bildung Sport Kultur (BiSK)                           85\n \n\n\n\n \n \n\n 4 \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nDirektion Sicherheit und Soziales (Si+So) 106 \n\n- Produktegruppen: \n\n− 4.1  Einwohnerdienste 107\n   \n\n(Produkte: Zivilschutz, Feuerwehr, Polizeiinspektorat, Wasserlabor, Anlässe)  \n\n− 4.3  Polizei Thun 114 \n\n− 4.4  Parkplatzbewirtschaftung 117 \n\n− 4.5  Abteilung Soziales: Zentrale Dienste 119 \n\n− 4.6  Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) 120 \n\n− 4.7  Arbeitsintegration 124 \n\n− 4.9  Beiträge an Institutionen 126 \n\nDirektion Finanzen Ressourcen Umwelt (FiRU) 129 \n\n- 5.0  Produkte ausserhalb der Produktegruppen 130 \n\n- Produktegruppen: \n\n− 5.1  Finanzen 130 \n\n− 5.2  Umwelt Energie Mobilität 134 \n\n− 5.3  Informatik 137 \n\n− 5.4  Personelles und Ausgleichskasse                                                                  140  \n\n− 5.7  Baubewilligungen / Baupolizei 144 \n\n          − 4.2  Öffentliche Sicherheit 109 \n\n\n\n \n \n\n 5 \n \n\nTabellenverzeichnis  \n\n \nTabelle 1:   Pauschale Abgeltung Zentrumslasten, Disparitätenabbau und 12 \n Soziodemografischer Zuschuss 2015 bis 2022  \n\n  \n\n (alle Werte in Mio. Franken) \n\nTabelle 2:   Steuerertrag und Lastenausgleich 2013 bis 2022  \n\n (alle Werte in Mio. Franken) 15 \n\nTabelle 3:   Erfolgsrechnung Gesamthaushalt 17 \n\nTabelle 4:   Investitionsrechnung Gesamthaushalt 18 \n\nTabelle 5: Finanzierungsergebnis Gesamthaushalt 18 \n\nTabelle 6:   Ergebnis Allgemeiner Haushalt 19 \n\nTabelle 7:  Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser 19 \n\nTabelle 8:  Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall 20 \n\nTabelle 9:  Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr 20 \n\nTabelle 10:  Ergebnis Spezialfinanzierung Parkinggebühren 21 \n\nTabelle 11:  Ergebnis Spezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe 21 \n\nTabelle 12:  Personalaufwand 24 \n\nTabelle 13:  Sach- und übriger Betriebsaufwand 25 \n\nTabelle 14:  Abschreibungen Verwaltungsvermögen 25 \n\nTabelle 15:  Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 26 \n\nTabelle 16:  Transferaufwand 26 \n\nTabelle 17:  Fiskalertrag 27 \n\nTabelle 18:  Regalien und Konzessionen 27 \n\nTabelle 19:  Entgelte 27 \n\nTabelle 20:  Verschiedene Erträge 28 \n\nTabelle 21:  Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 28 \n\nTabelle 22:  Transferertrag 28 \n\nTabelle 23:  Aufwand und Ertrag Finanzbuchhaltung nach Produktegruppen 29 \n\nTabelle 24:  Rechnungskreis Stadtfinanzen 33 \n\nTabelle 25:  Stand der mittel- und langfristigen Schulden am 31. Juli 2021 34 \n\nTabelle 26:  Position 40 (Steuern): Wachstum Budget 2022 zu Rechnung 2020 35 \n\nTabelle 27:  Bruttoverschuldungsanteil 39 \n\nTabelle 28:  Produktegruppenstruktur / Zuständigkeit stadträtliche Kommissionen 42 \n\n \n\n\n\n \n \n\n 6 \n \n\nAbbildungsverzeichnis \n \n\nAbbildung 1:   Schematische Darstellung Budget 2022 (alle Werte in Franken) 10 \n\nAbbildung 2:   Entwicklung Finanzausgleich 2013 bis 2022 (alle Werte in Mio. Franken) 13 \n\nAbbildung 3:   Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2013 bis 2022 13 \n (alle Werte in Mio. Franken) \n\nAbbildung 4:   Zusammenzug Investitionsrechnung nach institutioneller Gliederung  \n\n (1-stellige Kontenstufe) 16 \n\nAbbildung 5:   Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung 22 \n\nAbbildung 6:   Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand 23 \n\nAbbildung 7:   Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag 23 \n\nAbbildung 8:   Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag 24 \n\nAbbildung 9:   Eigenkapitalnachweis 32 \n\nAbbildung 10:   Entwicklung SF Baulicher Unterhalt 2013 bis 2022  \n\n (alle Werte in Mio. Franken) 37 \n\nAbbildung 11:   Entwicklung Netto-Investitionen 2013 bis 2022  \n\n (alle Werte in Mio. Franken) 38 \n\n \n\n\n\n \n \n\n \n\nA Finanzpolitische Ziele des Gemeinderates \n \nAusgangslage \n \nAn mehreren Klausursitzungen hat der Gemeinderat die Legislaturziele 2019 bis 2022 definiert und \nfestgelegt. Mit den 11 Zielen setzt der Gemeinderat Prioritäten und diese werden mit 40 Massnah-\nmen verbunden. Die Umsetzung dieser Massnahmen ist ein ambitioniertes Ziel. Die Legislaturziele \nstehen unter dem Vorbehalt der Finanzierbarkeit sowie der finanziellen Tragbarkeit. Auch ist der \ngeplante Leistungsausbau nur mit den nötigen personellen Ressourcen zu bewältigen. \n\n \nAls weiteres Element hat der Gemeinderat die finanzpolitischen Zielsetzungen zu Beginn der Legis-\nlatur überprüft und beschlossen.   \n \nErkenntnisse aus der Überprüfung \nGrundsätzlich haben sich die gewählten finanzpolitischen Ziele in der Legislaturperiode 2015 bis \n2018 bewährt. Die Ist-Werte (ausser dem Selbstfinanzierungsgrad) liegen alle in der Bandbreite der \nZiel-Werte. Aus diesem Grund drängt sich aus Sicht des Gemeinderates keine wesentliche Neupo-\nsitionierung auf. \n \n• Ergänzend zu den bisherigen Zielen werden im Sinne einer Feinjustierung zwei absolute Ziel-\n\nWerte neu in das Kennzahlensystem aufgenommen. Dies betrifft einerseits die Selbstfinanzie-\nrung und andererseits die Netto-Investitionen. Insbesondere die Selbstfinanzierung der Erfolgs-\nrechnung ist eine zentrale Grösse für die Entwicklung des Finanzhaushalts. Ergänzend mit den \nInvestitionen ermöglicht die längerfristige Betrachtung das Erkennen von strukturellen Trends \nund es kann mit gezielten Massnahmen auf die künftige Planung eingewirkt werden. \n\n \n• Mit der Einführung von HRM2 hat die Zusammensetzung des Eigenkapitals eine wesentliche \n\nÄnderung erfahren. Entsprechend machen Aussagen zur Kennzahl «Bilanzsituation / Eigenka-\npital» (Eigenkapital im Verhältnis zu einem Steueranlagezehntel) unter HRM2 wenig Sinn und \nes kann auf diese Kennzahl verzichtet werden. \n\n \n• Für die Legislaturperiode 2015 bis 2018 wurde für die Berechnung des Selbstfinanzierungsgra-\n\ndes sowie des Bruttoverschuldungsanteils auf jeweils 6 Rechnungsjahre sowie ein Budget- und \n3 Planjahre abgestellt. Damit künftig dem «Planungsknick» entgegengewirkt werden kann, sol-\nlen neu die Berechnungen auf den letzten 10 Rechnungsjahren basieren.   \n\n \n \nAktualisiertes Kennzahlensystem \nFinanzpolitische Ziele bzw. Grundsätze der Stadt Thun waren bisher bereits in der Strategie Stadt-\nentwicklung vom 3. März 2015 (Teilstrategie 14 «Finanziellen Spielraum nachhaltig verbessern»), \nin den Legislaturzielen 2015 bis 2018 (Stadtratsbericht Nr. 14/2015 vom 11. Juni 2015) und in der \nStändigen Weisung 2 (SSG 101.1, Art. 6) enthalten. Der Gemeinderat hat im Jahr 2016 die finanz-\npolitischen Ziele und Grundsätze aktualisiert, diese während der letzten Legislaturperiode 2015 bis \n2018 konsequent angewendet und jeweils jährlich mit dem Budget (vgl. entsprechender Bericht \nund Antrag an den Stadtrat) über den aktuellen Umsetzungsstand informiert.  \n  \n\n 7 \n\n\n\n \n \n\n \n\nDie finanzpolitische Steuerung bei der Stadt Thun bzw. auf Stufe Gemeinde erfolgt primär auf der \nBasis der Rechnungsergebnisse, der Budgetierung und der Aufgaben- und Finanzplanung. Die ge-\nsetzlichen Vorschriften des Kantons Bern über die Gemeindefinanzen sind sehr strikt und lassen \nden Gemeinden, welche den Haushalt mittelfristig nicht im Gleichgewicht halten, kaum Entschei-\ndungsspielraum. Die kantonale Aufsicht verfügt über wirkungsvolle Problemerkennungsinstru-\nmente und kann gegebenenfalls eingreifen, wenn ein kommunaler Finanzhaushalt aus dem Ruder \nlaufen sollte. \n \nFür den Gemeinderat ist es weiterhin wichtig, einen konsolidierten Plan über die zukünftige Finanz-\npolitik zu haben. Ebenfalls benötigt die Verwaltung entsprechende Leitlinien, um eine Bewertung \nvon Einzel-geschäften vorzunehmen. Nach Würdigung der bisherigen finanzpolitischen Zielsetzun-\ngen hat der Gemeinderat die Zielsetzungen für die Legislatur 2019 bis 2022 wie folgt ergänzt: \n \n\n• Die Finanzkennzahl «Selbstfinanzierungsgrad» wird mit der Messgrösse «Selbstfinanzierung - \nZielwert: 15 Mio. Franken» ergänzt. Diese wird als absoluter Wert festgelegt. Begründung: Auf \ndiese Weise werden allfällige strukturelle Defizite ausgewiesen, bei welchen gemäss kantona-\nlen Vorgaben zwingend Sanierungsmassnahmen durch die Stadt Thun zu beschliessen sind 1. \n\n \n• Die bisherigen Erfahrungen haben gezeigt, dass die Stadt Thun in den vergangenen Jahren die \n\ngeplanten Investitionen nur teilweise vollziehen konnte. Auf politischer Ebene führten die tie-\nfen Realisierungsgrade der Investitionen insbesondere im Stadtrat immer wieder zu Diskussio-\nnen. Aufgrund der Antwort zum Postulat P 10/2018 betreffend «Erreichung von mindestens 85 \n% Realisierungsgrad der gemäss Jahresbudget eingestellten Finanzmittel für bauliche Investiti-\nonen und Unterhaltsmassnahmen» wird die künftige Planung nun erweitert. Sämtliche Projekte \nwerden ab dem Jahr 2019 einer zusätzlichen Kategorisierung «Finanzplanwerte (FPW)» und \n«Sachplanwerte (SPW)» zugeordnet. Ergebnisrelevant für die Planung sind dabei lediglich die \nFinanzplanwerte. Weiter wird das Kennzahlensystem durch einen absoluten Wert, d.h. die \nMessgrösse «Netto-Investitionen - Zielwert: 20 Mio. Franken» ergänzt.   \n\n \n• Mit der Einführung von HRM2 hat die Zusammensetzung des Eigenkapitals eine wesentliche \n\nÄnderung erfahren. Neu werden nebst dem früheren Eigenkapital (kumulierte Ergebnisse der \nVorjahre) auch die Spezialfinanzierungen, die Vorfinanzierungen sowie die Neubewertungsre-\nserve Finanzvermögen im Eigenkapital ausgewiesen. Unter HRM1 betrug das das Eigenkapital \nper 31.12.2015 11,32 Mio. Franken. Unter HRM2 wird per 31.12.2018 ein Eigenkapital von \n216,78 Mio. Franken ausgewiesen. Aufgrund der geänderten Vorschriften zur Berechnung des \nEigenkapitals macht die Kennzahl «Bilanzsituation / Eigenkapital» (Eigenkapital im Verhältnis \nzu einem Steueranlagezehntel) wenig Sinn und wird auf die künftige Anwendung verzichtet. \n\n \n• Die übrigen Finanzkennzahlen (Bruttoverschuldungsanteil, Steueranlage) haben sich bewährt \n\nund werden für Legislaturperiode 2019 bis 2022 weiterhin angewendet. \n \n• Der Betrachtungszeitraum umfasst neu Ist-Werte, d.h. den Durchschnitt der letzten 10 Rech-\n\nnungsjahre. Begründung: Auf diese Weise findet eine Abbildung der effektiv erzielten Werte \nstatt, d.h. die Vermischung von Plan-Werten (aus Budget bzw. Aufgaben- und Finanzplan) und \nIst-Werten (frühere Rechnungsjahre) wird eliminiert. \n\n  \n\n \n1 Vgl. Gemeindegesetz (GG; BSG 170.11): Art. 73 ff.  \n\n 8 \n\n\n\n \n \n\n \n\nNeue Regelung - Anwendung während der Legislaturperiode 2019 bis 2022   \n \n\n \n Zielwert Istwert \nWeiterführung der bisherigen Finanzkennzahlen:  \nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt \n(Selbstfinanzierung im Verhältnis zu den Nettoinvestitionen in %) > 80 81.69 \nBruttoverschuldungsanteil \n(Verschuldung im Verhältnis zum Finanzertrag in %) < 100 56.30 \nSteueranlage * (Einheiten) max. 1.72 1.72 \n \nNeu: Erweiterung durch folgende Finanzkennzahlen (absolute Werte):   \nSelbstfinanzierung in Mio. Franken 15 12.6 \nNetto-Investitionen in Mio. Franken 20 15.6 \n \n* Mittel- bis langfristig soll die Steueranlage dem Durchschnittswert der 13 WRT-Gemeinden  \n angenähert werden (2020 = 1.66 Einheiten). \n \n\n \nDie aktualisierte finanzpolitische Zielsetzung des Gemeinderates lautet somit wie folgt: \n \n\n \n«Der finanzielle Spielraum für eine dynamische Entwicklung soll vergrössert und ein konkurrenzfä-\nhiger Steuerfuss angestrebt werden. Einnahmeseitig soll dazu die städtische Steuerkraft nachhaltig \nverbessert werden und mittelfristig mindestens dem kantonalen Durchschnittswert entsprechen. \nDie Position der Stadt im kantonalen Finanz- und Lastenausgleich soll gestärkt werden. Ausgaben-\nseitig sind Einsparungen zu erzielen, indem im Einklang mit der Stadtentwicklung Prioritäten ge-\nsetzt, betriebswirtschaftliche Aspekte optimiert und partnerschaftliche Finanzierungsmodelle mit \nPrivaten gesucht werden. \n \nDie finanziellen Auswirkungen der Massnahmen zu den Legislaturzielen werden bei der Aufgaben- \nund Finanzplanung berücksichtigt. Die Umsetzung steht unter dem Vorbehalt der finanziellen Trag-\nbarkeit. \n \nDer gestützt auf die kantonale Gesetzgebung mittelfristig ausgeglichen zu gestaltende Finanzhaus-\nhalt soll auf einem Selbstfinanzierungsgrad von mindestens 80 % und einem Bruttoverschuldungs-\nanteil von unter 100 % basieren. Der Zielwert für die Selbstfinanzierung der Erfolgsrechnung be-\nträgt 15 Mio. Franken, derjenige für die Netto-Investitionen 20 Mio. Franken. Dabei werden die \nDurchschnittswerte der letzten 10 Rechnungsjahre berücksichtigt. Die Steueranlage soll mittel- bis \nlangfristig dem Durchschnittswert der 13 WRT-Gemeinden angenähert werden (2020 = 1.66 Ein-\nheiten).» \n \n\n \nDie finanzpolitischen Ziele des Gemeinderates werden jährlich im Rahmen der Aufgaben- und Fi-\nnanzplanung überprüft und bei Bedarf aktualisiert. Sie werden jeweils im Aufgaben- und Finanz-\nplan, in der Strategie Stadtentwicklung und in den Legislaturzielen erwähnt. Dabei wird insbeson-\ndere darauf hingewiesen, dass alle Entwicklungs- und Legislaturziele bzw. die Umsetzung der ent-\nsprechenden Massnahmen unter dem Vorbehalt der finanziellen Tragbarkeit stehen. \nDurch die vorhandene Messbarkeit ermöglichen die finanzpolitischen Ziele eine wirkungsvolle Len-\nkung des Finanzhaushalts der Stadt Thun. Aufgrund der definierten Zielgrössen bieten sie gleichzei-\ntig aber auch den nötigen finanziellen Spielraum.  \n\n 9 \n\n\n\n \n \n\n \n\nB Erläuterungsbericht  \n \n\n1. Ergebnis Budget 2022 \n \n \nAbbildung 1:   Schematische Darstellung Budget 2022 (alle Werte in Franken) \n \n\n \n \n\n• Das Budget 2022 basiert auf einer gegenüber 2021 unveränderten Steueranlage von 1,72 Ein-\nheiten. \n\n \n\n• Die Liegenschaftssteuer beträgt unverändert 1,2 ‰ der amtlichen Werte. \n \n\n• Das Budget des Gesamthaushaltes schliesst bei einem Aufwand von 328,7 Mio. Franken und \neinem Gesamtertrag von 320,0 Mio. Franken mit einem Aufwandüberschuss von 8,7 Mio. Fran-\nken ab. \n\n \n\n• Der Steuerertrag beträgt nach Abzug der Steuerabschreibungen 128,1 Mio. Franken und liegt \n7,6 Mio. Franken über dem Wert im Budget 2021. \n\n \n\n• Der gesamte Personalaufwand beträgt 67,5 Mio. Franken und liegt 1,1 Mio. Franken oder +1,7 \n% über dem Wert im Budget 2021. Für eine allfällige Teuerungszulage sind 0,5 % eingerechnet. \n\n \n\n• Der Sachaufwand liegt mit 49,3 Mio. Franken um 0,3 Mio. Franken über dem Budgetwert 2021. \nGegenüber dem Budget 2021 fällt insbesondere der Aufwand für den baulichen und betriebli-\nchen Unterhalt um 0,5 Mio. Franken höher aus. \n\n  \n\n 10 \n\n\n\n \n \n\n \n\n• Die Beiträge der Stadt Thun an den Kanton Bern für die sechs durch übergeordnete Gesetzge-\nbung geregelten Aufgabenbereiche Sozialhilfe, Ergänzungsleistung, öffentlicher Verkehr, Bil-\ndung, Familienzulagen und Neue Aufgabenteilung beanspruchen 66,8 Mio. Franken (d.h. rund \n1,0 Mio. Franken weniger als im Budget 2021).  \n\n \n\n• Im Jahr 2022 werden 12,3 Mio. Franken (analog Budget 2021) aus dem Finanzausgleich (pau-\nschale Abgeltung der Zentrumslasten, Disparitätenabbau und soziodemografischer Zuschuss) \nerwartet, was knapp 2,0 Steueranlagezehnteln entspricht.  \n\n \n\n• Der Investitionsplan sieht für die Jahre 2022 bis 2025 Ausgaben für Investitionen und den bau-\nlichen Unterhalt von gesamthaft rund 151,8 Mio. Franken vor.   \n\n \n\n• Die Netto-Investitionen 2022 ins Verwaltungsvermögen betragen 22,3 Mio. Franken. Davon \nwerden 15,0 Mio. Franken durch allgemeine Steuern und 7,3 Mio. Franken durch Gebühren \nfinanziert. \n\n \n\n• Der Aufwand zu Lasten der Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen be-\nträgt im Jahr 2022 16,6 Mio. Franken (Budget 2021: 15,7 Mio. Franken). Die Jahrestranche 2022 \nliegt somit um rund 1,5 Mio. über dem Durchschnittswert von 15,1 Mio. Franken der Jahre 2011 \nbis 2020. \n\n \n• Die Selbstfinanzierung, welche für die Finanzierung von Investitionsausgaben und/oder die \n\nRückzahlung von Schulden verwendet werden kann liegt bei 3,3 Mio. Franken (Budget 2021:  \n0,04 Mio. Franken), der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 14,9 % (Budget 2021: 0,1 %).  \n\n \n• Der Finanzierungsfehlbetrag beträgt 18,9 Mio. Franken (Budget 2021: 33,4 Mio. Franken). Wer-\n\nden die Investitionen im Jahr 2022 wie geplant realisiert, führt dies zu einem entsprechenden \nAnstieg der Verschuldung der Stadt Thun. \n\n \n\n• Der Gemeinderat hat für das Budget 2022 beim steuerbaren Nettoaufwand gegenüber dem \nBudget 2021 erneut ein Nullwachstum vorgegeben. Diese Vorgaben werden gesamthaft um \n+128'880 Franken eingehalten.  \n\n \n  \n\n 11 \n\n\n\n \n \n\n \n\n2. Finanz- und Lastenausgleich \n \n\n2.1. Finanzausgleich \n \nTotal werden im Jahr 2022 12,3 Mio. Franken aus dem Finanzausgleich (pauschale Abgeltung der \nZentrumslasten, Disparitätenabbau und soziodemografischer Zuschuss) erwartet, was dem Wert \naus dem Budget 2021 entspricht.  \n \nDie pauschale Abgeltung der Zentrumslasten beträgt für das Jahr 2022 9,4 Mio. Franken, analog \ndem Budgetwert 2021. Der Beitrag aus dem direkten Finanzausgleich für den Disparitätenabbau \ndürfte sich gegenüber dem Budget 2021 um rund 120'000 Franken auf 2,2 Mio. Franken reduzieren. \nDie Steuerkraft der Stadt Thun wird im Jahr 2022 vor Disparitätenabbau auf 94,81 % geschätzt \n(Budget 2021: 94,18 %), was um 5,19 % unter dem Kantonsdurchschnitt liegt  \n \n \nTabelle 1:  Pauschale Abgeltung Zentrumslasten, Disparitätenabbau und  \n\nSoziodemografischer Zuschuss 2015 bis 2022  \n (alle Werte in Mio. Franken) \n\n \n 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 \n\nAbgeltung Zentrumslasten 9.00 9.00 9.00 9.00 9.36 9.36 9.36 9.36 \n\nDisparitätenabbau 1.70 1.96 2.38 1.73 1.94 1.76 2.37 2.25 \n\nSoziodemografischer Zuschuss 0.59 0.59 0.59 0.59 0.59 0.59 0.60 0.66 \n\n Total  11.29 11.55 11.97 11.31 11.89 11.71 12.33 12.27 \n\n \n\n 12 \n\n\n\n \n \n\n \n\nAbbildung 2: Entwicklung Finanzausgleich 2013 bis 2022  \n(alle Werte in Mio. Franken) \n\n \n\n \n \n \n\n2.2. Lastenausgleich \n \nAbbildung 3: Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2013 bis 2022 \n (alle Werte in Mio. Franken) \n \nDie Beiträge der Stadt Thun an die sechs Lastenausgleichsbereiche betragen gemäss den Prognosen \ndes Kantons im Jahr 2022 rund 66,8 Mio. Franken. Das sind 1,0 Mio. Franken weniger als im Budget \n2021. \n \n\n \n  \n\n 13 \n\n\n\n \n \n\n \n\nNachfolgend ein Kurzbeschrieb der einzelnen Lastenausgleichssysteme sowie die Abweichung zum \nVorjahr (Zahlen in Klammern: - Reduktion, + Erhöhung Belastung Stadt Thun gegenüber 2021): \n \n\n• Lastenausgleich Lehrergehälter Kindergarten und Volksschule   (+2'300 Franken) \nDie Finanzierung wird in einen solidarisch und einen eigenverantwortlich finanzierten Bereich \nim Verhältnis 50 zu 50 % aufgeteilt. Im solidarisch finanzierten Teil übernimmt der Kanton 50 \n% der Kosten, die über die Lastenverteilung abgerechnet werden. Zur Finanzierung des eigen-\nverantwortlichen Teils wird der Rest des Kantonsanteils in abgestufte Schülerbeiträge umge-\nwandelt: Diese bestehen aus einem für alle Gemeinden gleichen Basisbetrag und zwei Zusatz-\nbeiträgen, welche die unterschiedlichen Belastungen einer Gemeinde durch die Volksschule \nausgleichen sollen: Der Schulsozialindex zeigt die sozialen Belastungen der Gemeinden auf und \nwird zur Berechnung eines Zusatzbeitrags für die besonderen Massnahmen verwendet. Der \nSchullastenindex zeigt die Lasten aus der Topografie, der Siedlungsstruktur und den unter-\nschiedlichen Schüleranteilen der Gemeinden auf und wird zur Berechnung eines Zusatzbeitra-\nges für den Regelunterricht verwendet. Die Aufteilung der Lehrpersonalkosten von 70 zu 30 % \nzwischen dem Kanton und der Gesamtheit der Gemeinden wird beibehalten. \n \n\nDer Anteil für die Stadt Thun beträgt im Jahr 2022 rund 14,3 Mio. Franken und wird bei der \nProduktegruppe 31 Bildung budgetiert.  \n \n\n• Lastenausgleich Sozialhilfe   (-1,2 Mio. Franken) \nDie für den Lastenausgleich massgebenden Aufwendungen werden zu 50 % durch die Gesamt-\nheit der Gemeinden finanziert. Für die Bestimmung der Gemeindeanteile massgebend ist die \nWohnbevölkerung. Die Gemeindeanteile basieren jeweils auf den Aufwendungen des Vorjah-\nres.  \n \n\nDer Anteil der Stadt Thun beträgt für das Jahr 2022 rund 25,0 Mio. Franken und wird bei der \nProduktegruppe 49 Beiträge an Institutionen budgetiert (inkl. Anteil aus Produktegruppe 36 \nFamilie, insbesondere Betreuungsgutscheine sowie Jugendarbeit). \n \n\n• Lastenausgleich Sozialversicherung EL   (+0,2 Mio. Franken) \nDie Gemeinden beteiligen sich mit FILAG über den Lastenausgleich an den Kosten zur Deckung \ndes allgemeinen Lebensbedarfes und zur Sicherstellung des Aufenthaltes in den Heimen sowie \nan den Krankenkassenprämien. Die für den Lastenausgleich massgebenden Aufwendungen \nwerden zu 50 % durch die Gesamtheit der Gemeinden finanziert. Massgebend für die Bestim-\nmung der Gemeindeanteile ist die Wohnbevölkerung. Die Gemeindeanteile basieren jeweils \nauf den Aufwendungen des Vorjahres.  \n \n\nDer Gemeindeanteil der Stadt Thun beträgt für das Jahr 2022 rund 10,4 Mio. Franken und wird \nbei der Produktegruppe 54 Personelles und Ausgleichskasse budgetiert. \n \n\n• Lastenausgleich Familienzulagen für Nichterwerbstätige   (+42'800 Franken) \nDie für den Lastenausgleich massgebenden Aufwendungen werden zu 50 % durch die Gesamt-\nheit der Gemeinden finanziert. Massgeben für die Bestimmung der Gemeindeanteile ist die \nWohnbevölkerung. Die Gemeindeanteile basieren jeweils auf den Aufwendungen des Vorjah-\nres. Die Meldungen der Sozialdienste für Familienzulagen Nichterwerbstätige erfolgen zwei \nJahre rückwirkend. Nachträglich hat sich gezeigt, dass die überdurchschnittlich hohe Anzahl \nMeldungen der Sozialdienste im Jahr 2018 eine Ausnahme war. Dadurch konnten die Kosten \nfür die kommenden Jahre tiefer veranschlagt werden, wodurch auch der Anteil der Gemeinden \num 1,5 Mio. Franken sinken wird. \n \nDer Anteil der Stadt Thun beträgt für das Jahr 2022 rund 0,3 Mio. Franken und wird bei der \nProduktegruppe 49 Beiträge an Institutionen budgetiert. \n\n 14 \n\n\n\n \n \n\n \n\n• Lastenausgleich öffentlicher Verkehr   (-0,2 Mio. Franken) \nDie für den Lastenausgleich massgebenden Aufwendungen werden zu einem Drittel durch die \nGesamtheit der Gemeinden finanziert. Massgebend für die Bestimmung der Gemeindeanteile \nsind zu zwei Drittel das Verkehrsangebot (ÖV-Produkte) und zu einem Drittel die Wohnbevöl-\nkerung.  \n \nDer Anteil der Stadt Thun beträgt für das Jahr 2022 rund 8,8 Mio. Franken und wird in der Pro-\nduktegruppe 52 Umwelt Energie Mobilität budgetiert. \n \n\n• Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung   (+0,1 Mio. Franken) \nLastenverschiebungen aufgrund einer neuen Aufgabenteilung zwischen Kanton und Gemein-\nden werden seit dem Jahr 2012 in Form eines Lastenausgleichs gegenseitig verrechnet. Ein \nSaldo zu Gunsten des Kantons wird durch Gemeindeanteile, ein Saldo zu Gunsten der Gemein-\nden wird durch Zuschüsse des Kantons ausgeglichen. Massgebend für die Bestimmung der Ge-\nmeindeanteile bzw. Zuschüsse ist die Wohnbevölkerung. \n \nDer Anteil der Stadt Thun beträgt für das Jahr 2022 rund 8,0 Mio. Franken und wird im Rech-\nnungskreis Stadtfinanzen, 5140 Diverse Beiträge, budgetiert. \n\n \nTabelle 2: Steuerertrag und Lastenausgleich 2013 bis 2022  \n (alle Werte in Mio. Franken) \n\n \n\n \n \nDer prozentuale Anteil am Steuerertrag, der für die Transferzahlungen an den Kanton für die Las-\ntenausgleichsbeiträge verwendet werden muss, sinkt gegenüber dem Budget 2021 von 56,3 % auf \n52,1 %. Der Handlungsspielraum erhöht sich für die Stadt Thun von 52,6 Mio. im Budget 2021 auf \n61,3 Mio. Franken im Budget 2022. \n \n \n\n3. Investitionsrechnung  \n \n\n3.1. Investitionstätigkeit  \n \nIm Jahr 2022 sind Nettoinvestitionen von 22,3 Mio. Franken (Budget 2021: 33,4 Mio. Franken) ge-\nplant. Davon entfallen 14,8 Mio. Franken (Budget 2021: 24,9 Mio. Franken) auf den steuerfinan-\nzierten Bereich und 7,4 Mio. Franken (Budget 2021: 8,5 Mio. Franken) auf gebührenfinanzierte Auf-\ngaben. \n \nDer Aufgaben- und Finanzplan 2022 bis 2025 gibt im Detail Auskunft über die geplanten Projekte \nund deren finanzielle Tragbarkeit. \n \n \n\nMio. CHF RG 13 RG 14 RG 15 RG 16 RG 17 RG 18 RG 19 RG 20 BU 21 BU 22\n\nSteuerertrag (netto) 110.9        113.3        115.3        115.7        124.7        126.7        123.1        126.6        120.4      128.1      \n\nSteuerertrags-Index 100.0        102.2        101.8        100.3        107.8        101.6        97.2          102.8        95.1        106.4      \n\nBeiträge LA-Bereiche 59.4          59.0          57.8          59.9          59.0          61.1          61.3          61.2          67.8        66.8        \n\nLastenausgleichs-Index 100.0        99.3          98.0          103.6        98.5          103.6        100.3        99.8          110.8      98.5        \n\nin % Steuerertrag 53.6          52.1          50.1          51.8          47.3          48.2          49.8          48.3          56.3        52.1        \n\nHandlungsspielraum 51.5          54.3          57.5          55.8          65.7          65.6          61.8          65.4          52.6        61.3        \n\n 15 \n\n\n\n \n \n\n 16 \n \n\n3.2. Zusammenzug Investitionsrechnung nach institutioneller Gliederung  \n(1-stellige Kontenstufe)  \n\n \nAbbildung 4: Zusammenzug Investitionsrechnung nach institutioneller Gliederung  \n\n(1-stellige Kontenstufe)  \n \n\n \n \n Legende: B = Brutto \n   E = Erlöse \n   N = Netto \n  \n\nInvestitionsrechnung\n\n(Institutionelle Gliederung 1-stellig)\n\nin Tausend CHF\n\nDirektion Budget 2022 Budget 2021\n\nPräsidiales und Stadtentwicklung B 1'303 3'365 1'240\n\nE 0 -100 -20 \n\nN 1'303 3'265 1'220\n\nBau und Liegenschaften B 20'195 25'358 19'618\n\nE -1'933 -690 -1'645 \n\nN 18'262 24'668 17'973\n\nBildung Sport Kultur B 0 0 7\n\nE 0 0 0\n\nN 0 0 7\n\nSicherheit und Soziales B 1'735 2'000 546\n\nE 0 0 0\n\nN 1'735 2'000 546\n\nFinanzen Ressourcen Umwelt B 950 3'455 23'844\n\nE 0 0 -53 \n\nN 950 3'455 23'791\n\nTotal B 24'183 34'178 45'255\n\nE -1'933 -790 -1'718 \n\nN 22'250 33'388 43'536\n\nRechnung 2020\n\n\n\n \n \n\n \n\n \n \n\n4. Ergebnis \n \n\n4.1 Allgemeine Übersicht \n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -275'337'260  \n\nBetrieblicher Ertrag 261'449'200  \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -13'888'060  \n\n    \n\nFinanzaufwand -4'746'100  \n\nFinanzertrag 10'022'900  \n\nErgebnis aus Finanzierung 5'276'800 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis -8'611'260  \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand -21'554'000  \n\nAusserordentlicher Ertrag 21'431'600  \n\nAusserordentliches Ergebnis -122'400  \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -8'733'660  \n\n    \n\n \n  \n\n 17 \n\nJahresergebnis ER* Gesamthaushalt -8'733'660 -15'704'900 1'340'206 \nJahresergebnis ER* Allgemeiner Haushalt -9'405'800 -15'275'540 0 \nJahresergebnis gesetzliche Spez.finanz. 672'140 -429'360 1'340'206 \nSteuerertrag natürliche Personen 102'620'800 95'932'400 98'918'965 \nSteuerertrag juristische Personen 10'461'700 9'630'100 11'419'612 \nLiegenschaftssteuer 12'058'600 11'915'600 11'412'739 \nNettoinvestitionen 22'249'700 33'387'800 43'536'295 \n \nER* = Erfolgsrechnung \n \n \n \n\n4.2.  Übersicht Gesamtergebnis Stadt \n \n4.2.1.  Erfolgsrechnung  \n \nTabelle 3:  Erfolgsrechnung Gesamthaushalt \n \n\n\n\n \n \n\n 18 \n \n\nInvestitionsrechnung   \n\nInvestitionsausgaben -24'182'700 \n\nInvestitionseinnahmen 1'933'000 \n\nErgebnis Investitionsrechnung -22'249'700 \n\n    \n\nFinanzierungsergebnis   \n\n    \n\nSelbstfinanzierung   \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -8'733'660 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 9'732'100  \n\nEinlagen Fonds und Spezialfinanzierungen 2'527'200 \n\nEntnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen -769'900 \n\nWertberichtigungen Darlehen VV 0 \n\nWertberichtigungen Beteiligungen VV 0 \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 406'900 \n\nZusätzliche Abschreibungen 0 \n\nEinlagen in das Eigenkapital 21'554'000 \n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital -21'431'600 \n\nSelbstfinanzierung 3'315'040 \n    \n\nNettoinvestitionen   \n\nErgebnis Investitionsrechnung -22'249'700 \n    \n\nFinanzierungsergebnis -18'934'660 \n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\n    \n \n\n  \n\n \n \n4.2.3. Finanzierungsergebnis \n \nTabelle 5:  Finanzierungsergebnis Gesamthaushalt \n\n4.2.2. Investitionsrechnung \n \nTabelle 4:  Investitionsrechnung Gesamthaushalt\n  \n\n\n\n \n \n\n 19 \n \n\n \n4.3. Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n \nTabelle 6:  Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung allgemeiner Haushalt   \n\nBetrieblicher Aufwand -255'699'400 \n\nBetrieblicher Ertrag 241'211'900 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -14'487'500 \n\n    \n\nFinanzaufwand -4'746'100 \n\nFinanzertrag 9'950'200 \n\nErgebnis aus Finanzierung 5'204'100 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis -9'283'400 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand -21'554'000 \n\nAusserordentlicher Ertrag 21'431'600 \n\nAusserordentliches Ergebnis -122'400 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -9'405'800 \n\n    \n\n \n \n4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser \n \nTabelle 7:  Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -7'288'700 \n\nBetrieblicher Ertrag 7'319'900 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 31'200 \n\n    \n\nFinanzaufwand 0 \n\nFinanzertrag 47'000 \n\nErgebnis aus Finanzierung 78'200 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis 73'000 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 78'200 \n\n    \n\n\n\n \n \n\n 20 \n \n\n4.5. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall  \n \nTabelle 8:  Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -6'854'200 \n\nBetrieblicher Ertrag 7'167'500 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 313'300 \n\n    \n\nFinanzaufwand 0 \n\nFinanzertrag 25'700 \n\nErgebnis aus Finanzierung 25'700 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis 339'000 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 339'000 \n\n    \n\n \n \n\n4.6. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr \n \nTabelle 9:  Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -2'952'860 \n\nBetrieblicher Ertrag 3'197'600 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 244'740 \n\n    \n\nFinanzaufwand 0 \n\nFinanzertrag 0 \n\nErgebnis aus Finanzierung 0 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis 244'740 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 244'740 \n\n    \n\n\n\n \n \n\n 21 \n \n\n4.7. Ergebnis Spezialfinanzierung Parkinggebühren \n \nTabelle 10:  Ergebnis Spezialfinanzierung Parkinggebühren \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -2'414'200 \n\nBetrieblicher Ertrag 2'528'300 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 114'100 \n\n    \n\nFinanzaufwand 0 \n\nFinanzertrag 0 \n\nErgebnis aus Finanzierung 0 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis 114'100 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 114'100 \n\n    \n\n \n \n\n4.8. Ergebnis Spezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe \n \nTabelle 11:  Ergebnis Spezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe \n \n\n    \n\nErfolgsrechnung   \n\n    \n\nBetrieblicher Aufwand -127'900 \n\nBetrieblicher Ertrag 24'000 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -103'900 \n\n    \n\nFinanzaufwand 0 \n\nFinanzertrag 0 \n\nErgebnis aus Finanzierung 0 \n\n    \n\nOperatives Ergebnis -103'900 \n\n    \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \n\n    \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -103'900 \n\n    \n\n\n\n \n \n\n 22 \n \n\n5. Erfolgsrechnung \n \n\n5.1. Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung \n \nAbbildung 5: Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung  \n\n \n \n\n \n\n \n \n\n  \n\n  \n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nErfolgsrechnung 329'489'100.00 329'489'100.00 331'061'360.00 331'061'360.00 325'015'908.09 325'015'908.09\n\n3 Aufwand 328'713'060.00 330'750'320.00 322'787'825.52\n\n30 Personalaufwand 67'530'840.00 66'403'760.00 64'209'659.25\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 49'372'000.00 49'088'800.00 48'003'908.57\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'732'100.00 9'455'300.00 8'199'413.24\n\n34 Finanzaufwand 4'746'100.00 4'593'800.00 9'199'557.87\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'557'200.00 2'527'200.00 2'432'040.85\n\n36 Transferaufwand 146'145'120.00 146'717'360.00 131'231'497.07\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 21'554'000.00 25'073'900.00 30'081'237.37\n\n39 Interne Verrechnungen 27'075'700.00 26'890'200.00 29'430'511.30\n\n4 Ertrag 319'979'400.00 315'045'420.00 324'128'031.99\n\n40 Fiskalertrag 129'411'100.00 121'753'100.00 127'990'543.75\n\n41 Regalien und Konzessionen 5'050'000.00 5'050'000.00 5'050'327.00\n\n42 Entgelte 38'107'300.00 37'610'520.00 34'052'007.75\n\n43 Verschiedene Erträge 2'292'400.00 6'649'300.00 3'199'799.18\n\n44 Finanzertrag 10'022'900.00 9'867'600.00 23'515'796.88\n\n45 Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen 769'900.00 467'000.00 460'223.20\n\n46 Transferertrag 85'818'500.00 85'331'800.00 77'742'123.37\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 21'431'600.00 21'425'900.00 22'686'699.56\n\n49 Interne Verrechnungen 27'075'700.00 26'890'200.00 29'430'511.30\n\n9 Abschlusskonten 776'040.00 9'509'700.00 311'040.00 16'015'940.00 2'228'082.57 887'876.10\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 776'040.00 9'509'700.00 311'040.00 16'015'940.00 2'228'082.57 887'876.10\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n\n\n \n \n\n 23 \n \n\nAbbildung 6: Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand \n \n\n \nAbbildung 7: Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag  \n \n\n \n  \n\n39.28%\n\n1.53%\n\n11.57%\n0.70%3.04%\n\n0.23%\n\n26.05%\n\n6.50%\n\n8.22%\n\nBudget 2022 Sachgruppen ER Ertrag\n\nFiskalertrag Regalien und Konzessionen\nEntgelte Verschiedene Erträge\nFinanzertrag Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen\nTransferertrag Ausserordentlicher Ertrag\n\n20.50%\n\n14.98%\n\n2.95%\n\n1.44%0.78%\n\n44.36%\n\n6.54%\n\n8.22%\n\nBudget 2022 Sachgruppen ER Aufwand\n\nPersonalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen Finanzaufwand\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand\nAusserordentlicher Aufwand Interne Verrechnungen\n\n\n\n \n \n\n 24 \n \n\n5.1.1. Kurzkommentar Sachgruppen Betrieblicher Aufwand \n \nPersonalaufwand \n \nTabelle 12:  Personalaufwand \n \n\n \n \nGegenüber dem Budget 2021 steigt der gesamte Personalaufwand um 1,1 Mio. Franken oder um \n1.67 %. Darin enthalten ist die Schaffung von zusätzlichen Stellen (100 % spezialfinanziert definitiv \n/ 100 % steuerfinanziert definitiv sowie 410 % befristet bis 31.12.2022) mit einer zusätzlichen Wir-\nkung auf den Steuerhaushalt von 0,7 Mio. Franken. Weiter werden die von den Abteilungen im \nBudgetprozess 2021 geltend gemachten und abgelehnten Stellenbegehren, welche jedoch in den \nProduktegruppen als Sachaufwand budgetiert worden sind, definitiv (280 % steuerfinanziert) oder \nbefristet (110 % bis 31.12.2023, 120 % befristet bis 31.12.2024, alle steuerfinanziert) geschaffen. \nIm Vergleich zum Budget 2021 sind diese Stellenschaffungen ergebnisneutral, da sich im Umfang \nder Steigerung im Personalaufwand (0,4 Mio. Franken) entsprechend der Sachaufwand im Budget \n2022 gegenüber dem Budget 2021 reduziert.  \n \nAbbildung 8: Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag \n \n\n \n \nDer Langzeitvergleich Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen zum Personalaufwand zeigt, dass \nsich dieses Verhältnis stabil entwickelt hat. Im Jahr 2009 beträgt der Anteil Personalaufwand am \nGesamtertrag 23.21 % im Budget 2022 wird dieser gemäss Prognose 23.06 % betragen. Der Aus-\nreisser im Jahr 2017 ist mit der einmaligen Rückstellung von 12,2 Mio. Franken für den Arbeitge-\nberanteil für das fehlende Rentnerdeckungskapital aufgrund der Revision des Pensionskassenreg-\nlements zurückzuführen. \n  \n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n67'530'840.00 66'403'760.00 64'209'659.25\n\nAbweichung in CHF 1'127'080.00 3'321'180.75\n\nAbweichung in % 1.67% 4.92%\n\n\n\n \n \n\n 25 \n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n \nTabelle 13:  Sach- und übriger Betriebsaufwand \n \n\n \n \nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand fällt gegenüber dem Budget 2021 mit 49,4 Mio. Franken um \n0,3 Mio. Franken oder 0,57 % höher aus. Hauptgrund für den Mehraufwand sind höhere Kosten \nbeim Material- und Warenaufwand, höherem baulichen und betrieblichen Unterhalt sowie Unter-\nhalt von Mobilien und immateriellen Anlagen. \n \nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n \nTabelle 14:  Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n \n\n \n \nDie Abschreibungen erhöhen sich gegenüber dem Budget 2021 um 0,3 Mio. Franken oder um 2,84 \n% auf 9,7 Mio. Franken. Darin enthalten sind unter anderem die Abschreibungen auf dem beste-\nhenden Verwaltungsvermögen per 31. Dezember 2015 (Umstellung auf HRM2; linear über 12 Jahre) \nvon 4,8 Mio. Franken. Die Abschreibungen des investierten Verwaltungsvermögens ab dem 1. Ja-\nnuar 2016 wird gemäss HRM2 nach Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungshöhe wird in \nden nächsten Jahren entsprechend der jeweiligen Investitionstätigkeit stetig anwachsen. \n  \n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n49'372'000.00 49'088'800.00 48'003'908.57\n\nAbweichung in CHF 283'200.00 1'368'091.43\n\nAbweichung in % 0.57% 2.77%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n9'732'100.00 9'455'300.00 8'199'413.24\n\nAbweichung in CHF 276'800.00 1'532'686.76\n\nAbweichung in % 2.84% 15.75%\n\n\n\n \n \n\n 26 \n \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital \n \nTabelle 15:  Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital \n \n\n \n \nDer Aufwand für Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital steigt gegenüber dem \nBudget 2021 um 0,03 Mio. Franken oder 1,17 % auf 2,6 Mio. Franken. Hauptbestandteil dieser Sach-\ngruppe sind die Einlagen in die Spezialfinanzierung Abwasseranlagen. \n \nTransferaufwand \n \nTabelle 16:  Transferaufwand \n \n\n \n \nGegenüber dem Budget 2021 fällt die Sachgruppe Transferaufwand um rund 0,6 Mio. Franken oder \n0,39 % tiefer aus. Im Aufwand von 146,1 Mio. Franken sind alle Transferzahlungen an Dritte (Bund, \nKanton, Gemeinden, Gemeindeverbände, Unternehmen, Vereine, Private) enthalten, welche nicht \ndirekt mit einer Gegenleistung verbunden sind. Beispiele sind die Lastenausgleichssysteme (Lehrer-\ngehälter, Sozialhilfe, Ergänzungsleistungen, Sozialversicherung EL, Familienzulage für Nichter-\nwerbstätige, öffentlicher Verkehr, Neue Aufgabenteilung), Betriebsbeitrag ARA Thunersee, Sozial-\nhilfeleistungen an Private oder die Abgabe von Betreuungsgutscheinen. Die Sachgruppe Transfer-\naufwand hat mit einem Anteil von 44,36 % den grössten Anteil am städtischen Gesamtaufwand. \n \n  \n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n2'557'200.00 2'527'200.00 2'432'040.85\n\nAbweichung in CHF 30'000.00 125'159.15\n\nAbweichung in % 1.17% 4.89%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n146'145'120.00 146'717'360.00 131'231'497.07\n\nAbweichung in CHF -572'240.00 14'913'622.93\n\nAbweichung in % -0.39% 10.20%\n\n\n\n \n \n\n 27 \n \n\n5.1.2. Kurzkommentar Sachgruppen Betrieblicher Ertrag \n \nFiskalertrag \n \nTabelle 17:  Fiskalertrag \n \n\n \n \nAufgrund der Prognoseannahmen nimmt der Fiskalertrag gegenüber dem Budget 2021 um 7,6 Mio. \nFranken oder 5,92 % auf 129,4 Mio. Franken zu. Mit einem Anteil von 39,28 % ist der Fiskalertrag \ndie gewichtigste Sachgruppe des Gesamtertrages. Ein ausführlicher Kommentar zum Steuerertrag \nfindet sich im Kapital 7 Rechnungskreis Stadtfinanzen. \n \nRegalien und Konzessionen \n \nTabelle 18:  Regalien und Konzessionen \n \n\n \n \nIn dieser Sachgruppe ist die Konzessionsabgabe der Energie Thun AG enthalten. Diese liegt im Rah-\nmen des Budget 2021. \n \nEntgelte \n \nTabelle 19:  Entgelte \n \n\n \n \nDer Ertrag der Sachgruppe Entgelte liegt mit 38,1 Mio. Franken um 0,5 Mio. Franken oder 1.3 % \nüber dem Wert aus dem Budget 2021. Innerhalb der Sachgruppe liegen die Benützungsgebühren \nund Dienstleistungen (z.B. Gebühren Abwasser und Kehricht, Dienstleistungen Informatik für an-\ndere Gemeinden) mit 1,1 Mio. über dem Budgetwert 2021. Umgekehrt fallen die Sachuntergruppen \nErsatzabgaben, Erlös aus Verkäufen oder Rückerstattungen Dritter tiefer aus. \n  \n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n129'411'100.00 121'753'100.00 127'990'543.75\n\nAbweichung in CHF 7'658'000.00 1'420'556.25\n\nAbweichung in % 5.92% 1.10%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n5'050'000.00 5'050'000.00 5'050'327.00\n\nAbweichung in CHF 0.00 -327.00\n\nAbweichung in % 0.00% -0.01%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n38'107'300.00 37'610'520.00 34'052'007.75\n\nAbweichung in CHF 496'780.00 4'055'292.25\n\nAbweichung in % 1.30% 10.64%\n\n\n\n \n \n\n 28 \n \n\nVerschiedene Erträge \n \nTabelle 20:  Verschiedene Erträge \n \n\n \n \nMit 2,3 Mio. Franken fällt der Ertrag dieser Sachgruppe um 4,4 Mio. Franken oder um 190,06 % \ntiefer aus. Hauptgrund sind die um 3,8 Mio. Franken geringeren Einnahmen für den Ausgleich von \nPlanungsvorteilen (Mehrwertabschöpfung). Bezogen auf die Gesamtrechnung ist dieser Minderer-\ntrag erfolgsneutral, da umgekehrt auch keine entsprechende Einlage in die Spezialfinanzierung auf \nder Aufwandseite erfolgt. \n \nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital \n \nTabelle 21:  Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital \n \n\n \n \nMit 0,8 Mio. Franken fällt der Ertrag dieser Sachgruppe um 0,3 Mio. oder 39,34 % höher aus als im \nBudget 2021. Der Grund ist auf die höhere Entnahme aus der Spezialfinanzierung Abwasser Wert-\nerhalt zurückzuführen. \n \nTransferertrag \n \nTabelle 22:  Transferertrag \n \n\n \n \nDer Transferertrag liegt mit 85,8 Mio. Franken um 0,5 Mio. Franken oder um 0,57 % über dem \nBudgetwert 2021. Höher fallen die Erträge für die Entschädigungen von Gemeinden und Gemein-\ndeverbänden sowie die Pacht- und Mietzinse der Liegenschaften im Finanzvermögen aus. \n \n \n\n  \n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n2'292'400.00 6'649'300.00 3'199'799.18\n\nAbweichung in CHF -4'356'900.00 -907'399.18\n\nAbweichung in % -190.06% -39.58%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n769'900.00 467'000.00 460'223.20\n\nAbweichung in CHF 302'900.00 309'676.80\n\nAbweichung in % 39.34% 40.22%\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n85'818'500.00 85'331'800.00 77'742'123.37\n\nAbweichung in CHF 486'700.00 8'076'376.63\n\nAbweichung in % 0.57% 9.41%\n\n\n\n \n \n\n 29 \n \n\n5.2. Zusammenzug Erfolgsrechnung nach institutioneller Gliederung  \n \nTabelle 23:  Aufwand und Ertrag Finanzbuchhaltung nach Produktegruppen  \n \n\n(Zahlen aus der Finanzbuchhaltung; Beträge jeweils gerundet auf Tausend Franken) \n\n \n\n \n  \n\n  \n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nINSTITUTIONELLE GLIEDERUNG 329'489'100.00 329'489'100.00 331'061'360.00 331'061'360.00 325'015'908.09 325'015'908.09\n\n1 DIREKTION PRÄSIDIALES UND STADTENTWICKLUNG 9'899'540.00 340'700.00 10'015'480.00 634'800.00 9'458'581.60 613'207.66\n\nNettoaufwand 9'558'840.00 9'380'680.00 8'845'373.94\n\n11 PG Politik 2'018'400.00 8'000.00 1'763'600.00 1'500.00 1'470'395.35 20.00\n\nNettoaufwand 2'010'400.00 1'762'100.00 1'470'375.35\n\n12 PG Dienstleistungen für Politik 3'428'580.00 163'500.00 3'705'160.00 319'100.00 3'667'418.15 143'002.96\n\nNettoaufwand 3'265'080.00 3'386'060.00 3'524'415.19\n\n13 PG Rechnungsprüfung 418'060.00 1'000.00 465'320.00 13'500.00 504'876.00 57'345.00\n\nNettoaufwand 417'060.00 451'820.00 447'531.00\n\n14 PG Stadtplanung (alt 56) 2'532'900.00 2'000.00 2'457'900.00 4'000.00 2'493'749.60 246'664.75\n\nNettoaufwand 2'530'900.00 2'453'900.00 2'247'084.85\n\n19 PG Stadtmarketing und Kommunikation 1'501'600.00 166'200.00 1'623'500.00 296'700.00 1'322'142.50 166'174.95\n\nNettoaufwand 1'335'400.00 1'326'800.00 1'155'967.55\n\n2 DIREKTION BAU UND LIEGENSCHAFTEN 69'320'840.00 47'613'500.00 67'386'760.00 46'875'100.00 71'656'436.63 51'787'173.45\n\nNettoaufwand 21'707'340.00 20'511'660.00 19'869'263.18\n\n20 Ausserhalb PG 120'500.00 117'000.00 123'500.00 120'000.00 109'331.45 109'204.90\n\nNettoaufwand 3'500.00 3'500.00 126.55\n\n21 PG Liegenschaften Finanzvermögen 5'820'800.00 9'327'000.00 5'604'300.00 9'284'600.00 13'052'673.75 15'839'185.45\n\nNettoertrag 3'506'200.00 3'680'300.00 2'786'511.70\n\n22 PG Liegenschaften Verwaltungsvermögen 12'607'900.00 1'972'600.00 12'002'900.00 2'192'500.00 10'686'445.48 2'054'892.70\n\nNettoaufwand 10'635'300.00 9'810'400.00 8'631'552.78\n\n23 PG AfS: Zentrale Dienste 4'653'480.00 1'395'400.00 4'557'060.00 1'405'500.00 4'028'793.43 1'323'637.95\n\nNettoaufwand 3'258'080.00 3'151'560.00 2'705'155.48\n\n24 PG Stadtgrün 7'156'400.00 3'486'000.00 7'033'300.00 3'289'000.00 6'630'964.44 2'675'811.14\n\nNettoaufwand 3'670'400.00 3'744'300.00 3'955'153.30\n\n25 PG Verkehrsanlagen und Gewässer 8'583'800.00 1'436'500.00 8'563'400.00 1'430'900.00 7'609'907.65 1'398'056.40\n\nNettoaufwand 7'147'300.00 7'132'500.00 6'211'851.25\n\n26 PG Abwasseranlagen 7'366'900.00 7'366'900.00 6'923'500.00 6'923'500.00 7'151'351.65 7'151'351.65\n\n27 PG Abfallbeseitigung 7'374'200.00 7'388'200.00 7'343'000.00 7'358'700.00 7'102'874.41 7'103'665.16\n\nNettoertrag 14'000.00 15'700.00 790.75\n\n29 PG Tiefbauamt: Zentrale Dienste 15'636'860.00 15'123'900.00 15'235'800.00 14'870'400.00 15'284'094.37 14'131'368.10\n\nNettoaufwand 512'960.00 365'400.00 1'152'726.27\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n\n\n \n \n\n 30 \n \n\nFortsetzung Tabelle 23: Aufwand und Ertrag Finanzbuchhaltung nach Produktegruppen  \n\n \n\n \n \n  \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 DIREKTION BILDUNG SPORT KULTUR 41'045'520.00 8'999'300.00 41'338'300.00 8'922'200.00 36'064'984.54 9'091'584.63\n\nNettoaufwand 32'046'220.00 32'416'100.00 26'973'399.91\n\n30 Ausserhalb PG 107'740.00 108'740.00 112'737.35 8'855.00\n\nNettoaufwand 107'740.00 108'740.00 103'882.35\n\n31 PG Bildung 24'039'800.00 2'984'000.00 23'994'000.00 2'824'300.00 23'231'583.44 3'308'834.40\n\nNettoaufwand 21'055'800.00 21'169'700.00 19'922'749.04\n\n34 PG Sport 4'311'700.00 3'568'100.00 4'305'800.00 3'597'300.00 4'306'973.66 2'995'417.60\n\nNettoaufwand 743'600.00 708'500.00 1'311'556.06\n\n35 PG Stab ABS 565'940.00 537'500.00 570'338.59 55'097.00\n\nNettoaufwand 565'940.00 537'500.00 515'241.59\n\n36 PG Familie 6'902'000.00 707'200.00 6'949'400.00 707'200.00 2'936'631.15 639'479.60\n\nNettoaufwand 6'194'800.00 6'242'200.00 2'297'151.55\n\n38 PG Kulturelles 5'118'340.00 1'740'000.00 5'442'860.00 1'793'400.00 4'906'720.35 2'083'901.03\n\nNettoaufwand 3'378'340.00 3'649'460.00 2'822'819.32\n\n4 DIREKTION SICHERHEIT UND SOZIALES 87'715'860.00 60'250'600.00 89'444'600.00 61'330'120.00 79'428'473.84 50'623'625.30\n\nNettoaufwand 27'465'260.00 28'114'480.00 28'804'848.54\n\nTotal Sicherheit (PG 41 - 44) 15'888'240.00 9'222'800.00 16'181'240.00 9'698'200.00 17'422'323.84 11'307'301.74\n\nNettoaufwand 6'665'440.00 6'483'040.00 6'115'022.10\n\n41 PG Einwohnerdienste 1'892'420.00 599'700.00 1'776'640.00 616'300.00 4'938'362.81 3'763'922.95\n\nNettoaufwand 1'292'720.00 1'160'340.00 1'174'439.86\n\n42 PG Öffentliche Sicherheit 7'035'520.00 5'374'800.00 7'433'800.00 5'825'100.00 5'961'050.91 4'844'707.37\n\nNettoaufwand 1'660'720.00 1'608'700.00 1'116'343.54\n\n43 PG Polizei Thun 4'432'000.00 720'000.00 4'434'000.00 720'000.00 4'199'632.81 375'394.11\n\nNettoaufwand 3'712'000.00 3'714'000.00 3'824'238.70\n\n44 PG Parkinggebühren (SF) 2'528'300.00 2'528'300.00 2'536'800.00 2'536'800.00 2'323'277.31 2'323'277.31\n\nTotal Soziales (PG 45 - 49) 71'827'620.00 51'027'800.00 73'263'360.00 51'631'920.00 62'006'150.00 39'316'323.56\n\nNettoaufwand 20'799'820.00 21'631'440.00 22'689'826.44\n\n45 PG Abteilung Soziales: Zentrale Dienste 1'435'920.00 100.00 1'462'540.00 100.00 1'340'733.65 116'357.00\n\nNettoaufwand 1'435'820.00 1'462'440.00 1'224'376.65\n\n46 PG Sozialhilfe/Kindes- und Erwachsenenschutz 40'941'400.00 9'733'000.00 40'817'700.00 9'932'200.00 34'577'535.45 8'491'378.21\n\nNettoaufwand 31'208'400.00 30'885'500.00 26'086'157.24\n\n47 PG Fachstelle Arbeitsintegration 3'178'900.00 3'178'900.00 3'569'020.00 3'569'020.00\n\n49 Beiträge an Institutionen 26'271'400.00 38'115'800.00 27'414'100.00 38'130'600.00 26'087'880.90 30'708'588.35\n\nNettoertrag 11'844'400.00 10'716'500.00 4'620'707.45\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n\n\n \n \n\n 31 \n \n\nFortsetzung Tabelle 23: Aufwand und Ertrag Finanzbuchhaltung nach Produktegruppen  \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 DIREKTION FINANZEN RESSOURCEN UMWELT 121'507'340.00 212'285'000.00 122'876'220.00 213'299'140.00 128'407'431.48 212'900'317.05\n\nNettoertrag 90'777'660.00 90'422'920.00 84'492'885.57\n\n50 Ausserhalb PG (alt 55) 76'460.00 75'160.00 71'931.60\n\nNettoaufwand 76'460.00 75'160.00 71'931.60\n\n51 PG Finanzen (alt 17) 3'235'400.00 647'900.00 3'287'820.00 654'700.00 3'116'842.34 671'654.54\n\nNettoaufwand 2'587'500.00 2'633'120.00 2'445'187.80\n\n51.3 Rechnungskreis Stadtfinanzen (alt 17.3) 72'905'100.00 197'416'600.00 75'046'500.00 198'847'740.00 83'765'257.45 198'295'902.75\n\nNettoertrag 124'511'500.00 123'801'240.00 114'530'645.30\n\n52 PG Umwelt Energie Mobilität 9'562'460.00 54'500.00 9'700'040.00 34'500.00 8'274'141.61 43'718.85\n\nNettoaufwand 9'507'960.00 9'665'540.00 8'230'422.76\n\n53 PG Informatik (alt 18) 8'025'580.00 1'586'700.00 7'219'820.00 1'458'000.00 6'098'944.23 1'842'962.95\n\nNettoaufwand 6'438'880.00 5'761'820.00 4'255'981.28\n\n54 PG Personelles und Ausgleichskasse (alt 16) 25'697'000.00 11'591'400.00 25'603'740.00 11'354'200.00 25'158'880.02 10'999'864.20\n\nNettoaufwand 14'105'600.00 14'249'540.00 14'159'015.82\n\n57 PG Baubewilligungen/Baupolizei 2'005'340.00 987'900.00 1'943'140.00 950'000.00 1'921'434.23 1'046'213.76\n\nNettoaufwand 1'017'440.00 993'140.00 875'220.47\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\n\n\n \n \n\n 32 \n \n\n6. Eigenkapitalnachweis \n \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Aus der \nNeubewertung des Finanzvermögens können sich Bewertungsreserven-Veränderungen er-\ngeben. \n\n \n \n\n6.1. Auswertungen \n \n \nAbbildung 9: Eigenkapitalnachweis \n \nNachweis über das voraussichtliche Eigenkapital (Zahlen aus der Finanzbuchhaltung;  \nBeträge jeweils gerundet auf Tausend Franken) \n\n \n\n \n\n \n  \n\nEigenkapital per 01.01.2021 Veränderungs- Veränderungs- Voraussichtliches Eigenkapital per 31.12.2022\n\nnachweis nachweis \n\nPrognose 2021 Budget 2022\n\nCHF Erhöhung \n\n(+),\n\nCHF Erhöhung (+)\n\nReduktion (-)\n\nCHF CHF\n\n29 Eigenkapital 222'587 -9'998 -6'831 29 Eigenkapital 205'758\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw.                \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\n34'879 -429 672 290 Verpflichtungen (+) bzw.                \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\n35'122\n\n29002.01.01 SF Abwasseranlagen 10'266 73 78 29002.01.01 SF Abwasseranlagen 10'417\n\n29003.20.01 SF Abfallbeseitigung -830 -663 339 29003.20.01 SF Abfallbeseitigung -1'155\n\n29005.19.01 SF Feuerwehr zweiseitig 10'174  238  245 29005.19.01 SF Feuerwehr zweiseitig 10'656\n\n29006.18.01 SF Parkplatz-Ersatzabgaben 4'247 -66 -104 29006.18.01 SF Parkplatz-Ersatzabgaben 4'077\n\n29007.15.01 SF Parkinggebühren 11'023 -11 114 29007.15.01 SF Parkinggebühren 11'126\n\n293 Vorfinanzierungen 142'772 10'877 6'659 293 Vorfinanzierungen 160'308\n\n29300.11.01 SF Arbeitslosen-Sozialfonds 1'166 -234 -63 29300.11.01 SF Arbeitslosen-Sozialfonds 870\n\n29300.12.01 SF Baulicher Unterhalt des VV 24'384 0 0 29300.12.01 SF Baulicher Unterhalt des VV 24'384\n\n29300.13.01 SF Kulturelle Zwecke 1'069 -50 0 29300.13.01 SF Kulturelle Zwecke 1'020\n\n29300.14.01 SF Kunstgegenstände 80 0 0 29300.14.01 SF Kunstgegenstände 80\n\n29300.21.01 SF Vorausbezahlter Grabunterhalt 1'677 -71 -30 29300.21.01 SF Vorausbezahlter Grabunterhalt 1'577\n\n29300.50.01 SF Investitionen 68'634 5'176 4'662 29300.50.01 SF Investitionen 78'472\n\n29300.60.01 SF Werterhalt für Liegenschaften FV 478 423 309 29300.60.01 SF Werterhalt für Liegenschaften FV 1'209\n\n29300.70.01 SF Ausgleich von Planungsvorteilen 0 3'771 0 29300.70.01 SF Ausgleich von Planungsvorteilen 3'771\n\n29300.95.01 SF Überschüsse Bonus/Malus PG 1'899 -193 0 29300.95.01 SF Überschüsse Bonus/Malus PG 1'706\n\n29302.01.01 SF Abwasser Werterhalt 43'386 2'053 1'780 29302.01.01 SF Abwasser Werterhalt 47'219\n\n294 Reserven 0 0 0 294 Reserven 0\n\n29400.01.01 Zusätzliche Abschreibungen 0 0 0 29400.01.01 Zusätzliche Abschreibungen 0\n\n296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n33'518 -5'176 -4'762 296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n23'580\n\n29600.01.01 Neubewertungsreserve FV 33'518 -14'884 -4'762 29600.01.01 Neubewertungsreserve FV 13'872\n\n29601.01.01 Schwankungsreserve 0 9'708 0 29601.01.01 Schwankungsreserve 9'708\n\n298 Übriges Eigenkapital 97 6 6 296 Übriges Eigenkapital 108\n\n29800.01.01 Eigenkapital Kadettenkommission 84 0 0 29800.01.01 Eigenkapital Kadettenkommission 84\n\n29800.02.01 Erneuerungsfonds Guntelsey Anteil \n\nStadt Thun\n\n13 6 6 29800.02.01 Erneuerungsfonds Guntelsey Anteil \n\nStadt Thun\n\n25\n\n299 Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag 11'321 Jahreser-\n\ngebnis \n\nPrognose\n\nÜberschuss \n\n(+)\n\nDefizit (-)\n\n-15'276 Jahreser-\n\ngebnis \n\nBudget\n\nÜberschuss \n\n(+)\n\nDefizit (-)\n\n-9'406 299 Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag -13'360\n\n\n\n \n \n\n 33 \n \n\n \n\n7. Rechnungskreis Stadtfinanzen  \n \nDer Rechnungskreis Stadtfinanzen ist Teil der Produktegruppe Finanzen mit folgenden Produkten: \n \nTabelle 24:  Rechnungskreis Stadtfinanzen  \n \n\nBudget Dienststellen-Nummer/ Bezeichnung Budget Rechnung\n\n2022 (CHF) 2021 (CHF) 2020 (CHF)\n\n5120 Passivzinsen\n\n2'359'800 Aufwand 2'480'800 1'576'450\n\n208'500 Ertrag 208'400 69'400\n\n2'151'300 Nettoaufwand 2'272'400 1'507'050\n\n5122 Aktivzzinsen\n\n1'651'800 Ertrag (d.h. Aufwand = Null) 1'658'500 1'740'359\n\n5130 Abschreibungen\n\n4'655'100 Aufwand 4'645'100 4'679'382\n\n0 Ertrag 0 0\n\n4'655'100 Nettoaufwand 4'645'100 4'679'382\n\n5134 Steuerabschreibungen \n\n1'254'000 Aufwand 1'254'000 1'333'635\n\n105'000 Ertrag 105'000 162'530\n\n1'149'000 Nettoaufwand 1'149'000 1'171'105\n\n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt/Diverse Beiträge\n\n26'583'700 Aufwand 25'630'700 26'172'612\n\n27'520'800 Ertrag 33'644'140 17'706'890\n\n-937'100 Nettoaufwand -8'013'440 8'465'722\n\n5150 Obligatorische periodische Steuern\n\n124'906'100 Ertrag (d.h. Aufwand = Null) 117'243'100 121'397'473\n\n5151 Obligatorische aperiodische Steuern\n\n4'235'000 Ertrag (d.h. Aufwand = Null) 4'235'000 6'266'540\n\n5160 Ausgleich von Planungsvorteilen (SF)\n0 Aufwand 3'821'400 0\n0 Ertrag 3'821'400 0\n0 Ergebnis 0 0\n\n5162 Abgeltung Gemeinkosten\n\n736'900 Ertrag (d.h. Aufwand = Null) 717'700 949'531\n\n5163 Bonus / Malus Produktegruppen (SF)\n\n0 Aufwand 192'500 262'804\n\n0 Ertrag 192'500 262'804\n\n0 Ergebnis 0 0\n\n5198 Investitionen (SF)\n\n4'761'900 Aufwand 5'175'900 15'243'486\n\n4'761'900 Ertrag 5'175'900 15'243'486\n\n0 Ergebnis 0 0\n\n5199 Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen (SF)\n\n33'290'600 Aufwand 31'846'100 34'496'888\n\n33'290'600 Ertrag 31'846'100 34'496'888\n\n0 Ergebnis 0 0\n\nProdukt 51.3 / Rechnungskreis Stadtfinanzen\n\n72'905'100 Total Aufwand 75'046'500 83'765'257\n\n197'416'600 Total Ertrag 198'847'740 198'295'903\n\n124'511'500 Nettoertrag 123'801'240 114'530'645  \n\n\n\n \n \n\n 34 \n \n\n \n\n7.1 Kurzkommentar zu den einzelnen Produkten \n \n5120 Passivzinsen \nDie budgetierten Passivzinsen betragen 2,2 Mio. Franken. Der Zinssatz auf den bestehenden Schul-\nden von 81,0 Mio. Franken beträgt durchschnittlich 1,45 %. \n \nTabelle 25: Stand der mittel- und langfristigen Schulden am 31. Juli 2021 \n \n\nGläubiger \nMio. \nCHF \n\nZinssatz \n% \n\nVer-\nfall \n\nBEKB 15 1,69 2021 \n\nBund (Investitionshilfe) 1 0 Div. \n\nPostfinance 30 1,43 2024 \n\nPostfinance 35 1,39 2023 \n\nTotal 81 1,45  \n\n \nDas Budget 2022 enthält den Marchzins für neue Darlehen von gesamthaft 40 Mio. Franken in den \nJahren 2021 und 2022.  \n \n5122 Aktivzinsen \nDas Budget 2022 enthält 1,7 Mio. Franken Erträge. Der Ertrag aus Verzugszinsen auf Steuern wird \nwie im Budget 2021 mit 0,7 Mio. Franken geschätzt. Die Zinsen auf Anlagen Verwaltungsvermögen \nwerden mit 0,4 Mio. Franken budgetiert. Die Dividende der Energie Thun AG beträgt unverändert \n0,6 Mio. Franken. \n \n5130 Abschreibungen Steuerhaushalt \nDie gesetzlich vorgeschriebenen Abschreibungen betragen 10,1 Mio. Franken. Davon entfallen 8,7 \nMio. Franken auf den Steuerhaushalt (4,7 Mio. Franken in Produkt 5130) und 1,4 Mio. Franken auf \nSpezialfinanzierungen. Basis für den Abschreibungsaufwand bilden das Verwaltungsvermögen am \n1. Januar 2021 sowie die geplanten Investitionen in den Jahren 2021 und 2022.  \n \n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt / Diverse Beiträge \nDer Beitrag der Stadt Thun an den Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung liegt mit 8,0 Mio. Franken \nrund 0,1 Mio. Franken tiefer als der Wert im Budget 2021.  \n \nDer Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt werden 16,6 Mio. Franken zugewiesen. Dies entspricht \nden geplanten Bauausgaben von 16,6 Mio. Franken. Die Spezialfinanzierung Werterhalt Liegen-\nschaften Finanzvermögen wird mit 2,0 Mio. Franken dotiert. Die Bauausgaben betragen hier im \nnächsten Jahr 1,7 Mio. Franken. Der Bestand der Spezialfinanzierung nimmt dadurch um 0,3 Mio. \nFranken zu. \n \nDie Berechnung des Zuschusses an die Stadt aus dem Disparitätenabbau (Finanzausgleich) basiert \nauf den Steuererträgen 2019 und 2020 und dem aktualisierten Steuerbudget 2021. Der Beitrag \n2022 ist mit 2,2 Mio. Franken veranschlagt. Im Budget 2021 sind hierfür 2,4 Mio. Franken enthalten. \nDie aktualisierte Berechnung von Juli 2021 bestätigt den Budgetwert 2021. Die Steuerkraft von \nThun steigt gegenüber dem Vorjahr geringfügig und liegt im Jahr 2022 vor Disparitätenabbau bei \n94,81 % des Kantonsdurchschnitts. \n  \n\n\n\n \n \n\n 35 \n \n\nFür die pauschale Abgeltung der Zentrumslasten von Thun wird wie im Budget 2021 mit jährlich 9,4 \nMio. Franken gerechnet. Der Soziodemografische Zuschuss an die Stadt Thun beträgt 0,7 Mio. Fran-\nken, was 0,1 Mio. Franken über dem Budgetwert 2021 liegt. Die Konzessionsabgabe der Energie \nThun AG beträgt unverändert 5,0 Mio. Franken. \nWie im Budget 2021 wird im Budget 2022 der Aufwandüberschuss des Allgemeinen Haushaltes mit \n9,4 Mio. Franken über dieses Produkt budgetiert. \n \n5134, 5150, 5151 Steuern \nGegenüber dem Budget 2021 wird für das Jahr 2022 mit einem um 7,7 Mio. Franken höheren Steu-\nerertrag gerechnet. Im Vergleich mit der aktuellen Hochrechnung für das Jahr 2021 ist mit einem \nZuwachs von 1,5 Mio. Franken zu rechnen.  \n \nTabelle 26:  Position 40 (Steuern): Wachstum Budget 2022 zu Rechnung 2020 \n \n\nSteuerart \n  \n\nBudget  \n2022 \n\n \n \n \n\nin CHF  \n\nBudget  \n2021 \n\naktualisiert \n \n \n\nin CHF \n\nRechnung  \n2020 \n\n \n \n \n\nin CHF \n\nVergleich  \nBudget 2022 zu \nRechnung 2020 \n\nVergleich \nBudget 2022  \n\nzu Budget 2021  \n(aktualisiert) \n\n \nin CHF \n\n \nin % \n\n \nin CHF \n\n \nin % \n\nDirekte Steuern  \nnatürliche Personen \n\n 102'620'800  101'005’600   98'918'965 3’701'835 3,7% 1'615'200 1,6% \n\nDirekte Steuern  \njuristische Personen \n\n10'461'700  10'690'800 11'419'612 -957'912 -8,4% -229'100 -2,1% \n\nÜbrige Direkte  \nSteuern \n\n16'163’600 16'020'600 17'487'967 \n-\n\n1'324'367 \n-7,6% 143'000 0,9% \n\nBesitz- und  \nAufwandsteuern \n\n 165'000  170'000 164'000 1’000 0,6% -5'000 -2,9% \n\n Total 129'411'100  127'887'000 127'990'544 1'420'556  1,1% 1'524'100  1,2% \n\n \nDer Zuwachs bei den direkten Steuern von natürlichen Personen berechnet sich aufgrund der Er-\ngebnisse aus den bereits fakturierten Ratenrechnungen für das Jahr 2021 und aufgrund der Ertrags-\nabrechnung per 30. Juni 2021 sowie den Prognosen, welche durch die Steuerverwaltung des Kan-\ntons Bern zur Verfügung gestellt werden.  \n \nBei den direkten Steuern für juristische Personen muss - aufgrund der aktuellen Hochrechnungen, \nu.a. coronabedingt - mit einem leicht tieferen Ertrag gerechnet werden.  \n \nIm Vergleich zwischen dem aktualisierten Budget 2021 und dem Budget 2022 ist bei den direkten \nSteuern für natürliche Personen mit einem Zuwachs von 1,6 % zu rechnen. Bei den direkten Steuern \nfür juristische Personen wird mit einem Rückgang von -2,1 % geplant. Total beträgt der Nettosteu-\nerertrag im Jahr 2022 128,1 Mio. Franken oder 2'958 Franken pro Kopf der Bevölkerung. Die bei \ndiesen Zahlen abgezogenen Steuerabschreibungen betragen 1,3 Mio. Franken. \n  \n\n\n\n \n \n\n 36 \n \n\n5160 Ausgleich von Planungsvorteilen \nIm Budget 2022 sind unter dieser Position keine Geschäfte eingestellt. \n \n5162 Abgeltung Gemeinkosten \nHier werden die Leistungen des Tiefbauamtes zugunsten der Spezialfinanzierungen Abwasseranla-\ngen, Abfallbeseitigung und Parkinggebühren und des Amtes für Stadtliegenschaften für die Liegen-\nschaften im Finanzvermögen verrechnet. Diese internen Verrechnungen betragen für das Jahr 2022 \nwie im Vorjahr 0,7 Mio. Franken. \n \n5163 Spezialfinanzierung Bonus / Malus Produktegruppen \nÜber dieses Produkt, bei welchem Aufwand und Ertrag immer gleich hoch sind, werden die Gutha-\nben und Schulden der Direktionen verbucht. Der bisherigen Praxis folgend werden grundsätzlich \nweder Einlagen noch Entnahmen budgetiert. Die Verbuchung erfolgt beim Rechnungsabschluss. \nDer Bestand der Spezialfinanzierung betrug am 31. Dezember 2020 1,9 Mio. Franken. \n \n5198 Spezialfinanzierung Investitionen \nIm Jahr 2022 sind keine Verkäufe von Grundstücken und anderen Anlagen des Finanzvermögens \ngeplant. Buchgewinne oder Buchverluste beeinflussen das Budgetergebnis nicht, weil sie in die Spe-\nzialfinanzierung eingelegt oder entnommen werden. Der Bestand der Neubewertungsreserve wird \nab dem Jahr 2021 über fünf Jahre abgebaut und in die SF Investitionen sowie in die Schwankungs-\nreserve eingelegt. Per 31. Dezember 2020 beträgt der Bestand der Spezialfinanzierung Investitio-\nnen 68,6 Mio. Franken.  \n \n5199 Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt \nVom gesamten baulichen Unterhalt werden im Jahr 2022 16,6 Mio. Franken über die Spezialfinan-\nzierung Baulicher Unterhalt abgewickelt.  \n \nDie Spezialfinanzierung hat per 31. Dezember 2020 einen Bestand von 24,4 Mio. Franken. Der Ma-\nximalbestand beträgt nach Reglement 50 Mio. Franken. Sowohl im Budget 2021 und 2022 sind \nkeine zusätzlichen Entnahmen vorgesehen, so dass sich der Bestand voraussichtlich nicht verän-\ndert. Das Budget 2022 wird demzufolge mit 16,6 Mio. Franken belastet (Vergleichswert für die \nRechnungsjahre 2016 bis 2020: durchschnittlich 18,4 Mio. Franken). \n \nIn den Rechnungsjahren 2011 bis 2020 wurden durchschnittlich 15,1 Mio. Franken pro Jahr für den \nbaulichen Unterhalt dieser Spezialfinanzierung aufgewendet. In der gleichen Zeit wurde die Spezi-\nalfinanzierung mit durchschnittlich 15,5 Mio. Franken gespiesen. Für die beiden Budgetjahre 2021 \nund 2022 werden voraussichtlich durchschnittlich 16,1 Mio. Franken für den baulichen Unterhalt \naufgewendet. Da die Dotierung der Spezialfinanzierung im gleichen Umfang erfolgt, wird sich vo-\nraussichtlich der Bestand der Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt gegenüber dem Bestand per \n31. Dezember 2020 (24,4 Mio. Franken) nicht verändern.  \n \n\n\n\n \n \n\n 37 \n \n\nAbbildung 10:  Entwicklung SF Baulicher Unterhalt 2013 bis 2022  \n(alle Werte in Mio. Franken) \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n8. Beurteilung des Budgets 2022 \n \nDer Gemeinderat legt dem Stadtrat das Budget 2022 mit einem Aufwandüberschuss von 8,7 Mio. \nFranken für den Gesamthaushalt vor. Der Aufwandüberschuss für den allgemeinen Haushalt (Steu-\nerhaushalt) beträgt 9,4 Mio. Franken. Hauptgründe für das gegenüber dem Budget 2021 tiefere \nDefizit sind höhere Steuererträge sowie tiefere Aufwendungen für die Lastenausgleichssysteme. \nDas Budget 2022 ist nach wie vor geprägt von der Corona-Situation. Unsicherheiten in wirtschaftli-\ncher, sozialer, aber auch gesellschaftlicher Hinsicht führen dazu, dass sich die Prognosen für das \nBudget 2022 sowie die folgenden Planjahre als schwierig gestalten. Je nach Produktegruppe res-\npektive der zu erfüllenden Aufgabe wird auf Annahmen von Prognoseinstitutionen (z.B. SECO, BAK), \nauf Hochrechnungen des Kantons Bern (z.B. bei den Lastenausgleichssystemen oder dem Steuerer-\ntrag) oder wo möglich und sinnvoll auf stadtinterne Grundlagen für die Budgetierung zurückgegrif-\nfen. \n \nDas Investitionsbudget 2022 liegt mit netto 22,2 Mio. Franken um 42 % über dem 10-jährigen \nDurchschnitt von 15,6 Mio. Franken. Zusammen mit den geplanten Investitionen 2021 von 33,4 \nMio. Franken betragen die durchschnittlichen Investitionen dieser beiden Budgetjahre 27,8 Mio. \nFranken.  \n\n\n\n \n \n\n 38 \n \n\nAbbildung 11:  Entwicklung Netto-Investitionen 2013 bis 2022  \n(alle Werte in Mio. Franken) \n\n \n\n \n \n \nDie Transferzahlungen der Stadt Thun für die Lastenausgleichsbereiche an den Kanton Bern sind für \ndas Jahr 2022 mit 66,8 Mio. Franken budgetiert. Dieser Aufwand entspricht einem Anteil von 52,1 \n% des gesamten Gemeindesteuerertrages. Im Budgetjahr 2021 beträgt der Anteil noch 56,3 %. Ge-\ngenüber dem Budget 2021 erhöht sich der finanzielle Spielraum der Stadt Thun um 8,7 Mio. Fran-\nken. \n \nAuf der Ertragsseite wirkt sich vor allem die Entwicklung des Steuerertrages positiv auf das Gesamt-\nergebnis aus. Gegenüber dem Budget 2021 wird für das Jahr 2022 mit einem um 7,7 Mio. Franken \nhöheren Steuerertrag gerechnet. Aufgrund von aktuellen Hochrechnungen ist davon auszugehen, \ndass die Prognosen des Steuerertrages 2021 zu tief ausgefallen sind. Gegenüber dem bereinigten \nSteuerertrag im Budget 2021 fällt der Steuerertrag für das Budget 2022 um 1,5 Mio. höher aus, was \neinem Zuwachs von 1,2 % entspricht.  \n \nAufgrund der nach wie vor unsicheren Corona-Situation hält der Gemeinderat grundsätzlich an dem \nim Budgetprozess 2021 beschlossenen Stellenmoratorium fest. Die im Rahmen des Budgetprozes-\nses 2021 abgelehnten Stellenschaffungen, welche jedoch in den jeweiligen Produktegruppen als \nSachaufwand budgetiert wurden (Einkauf der zu erbringenden Leistungen in erster Linie extern \noder in begründeten Fällen privat-rechtliche Anstellung), sind für das Budget 2022 erneut überprüft \nworden. Im Falle von neu bewilligten Stellen reduziert sich der Sachaufwand gegenüber dem \nBudget 2021 im gleichen Umfang wie sich der Personalaufwand im Budget 2022 erhöht. Im Rahmen \ndes Budgetprozesses 2022 sind zusätzlich 510 Stellenprozente (410 % Sozialhilfe, befristet bis \n31.12.2022 / 100 % Migrationsdienst, unbefristet) geschaffen worden.   \nDer Personalaufwand steigt gegenüber dem Budget 2021 um 1,1 Mio. Franken oder um 1,7 % auf \n67,5 Mio. Franken.  \n \nDas Budget 2022 ist wie bereits das Budget 2021 geprägt durch überdurchschnittlich hohe Bauaus-\ngaben. Diese belasten sowohl die Ergebnisse der Investitionsrechnung wie auch der Erfolgsrech-\nnung. Die hohen Aufwendungen für die Investitionen sowie den baulichen Unterhalt sind die Haupt-\nursache für den Finanzierungsfehlbetrag von 18,9 Mio. Franken im Budget 2022. Den Nettoinvesti-\ntionen von 22,2 Mio. Franken steht eine nach wie vor tiefe Selbstfinanzierung von 3,3 Mio. Franken \ngegenüber. \n \n\n\n\n \n \n\n 39 \n \n\nDie tiefe Selbstfinanzierung verbunden mit den geplanten überdurchschnittlich hohen Bauausga-\nben werden zwangsläufig zu einer Neuverschuldung führen. Der Blick auf die Bilanzsituation zeigt, \ndass die Stadt Thun im Quervergleich zu den bernischen Gemeinden (Durchschnitt Bruttoverschul-\ndungsanteil: 102,1 %) eine deutlich unterdurchschnittliche Verschuldung aufweist. Auch der Direkt-\nvergleich mit den grösseren bernischen Städten bestätigt dieses Bild:  \n \nTabelle 27:  Bruttoverschuldungsanteil \n \n\nKennzahl Berechnung in %  Thun Bern Biel Köniz Burgdorf Langenthal \n\nBrutto- \nverschuld- \nungsanteil \n\nBruttoschulden \n(laufende, kurzfris-\ntige und langfristige \nFinanzverbindlich-\nkeiten) in % laufen-\nder Ertrag \n\n75,7% 222,1% 161,5% 151,5% 126,2% 82,4% \n\n \n \nDem Gemeinderat ist es wichtig, dass der finanzielle Handlungsspielraum für die nachhaltige Wei-\nterentwicklung der Stadt Thun bewahrt wird. Dabei legt er grossen Wert auf eine genügende Selbst-\nfinanzierung, welche sicherstellt, dass die Investitionen mittel- bis langfristig aus eigenen Mitteln \nfinanziert werden können. Bei der Festsetzung der finanzpolitischen Ziele (vgl. Kapitel A) hat der \nGemeinderat die finanzielle Entwicklung aufgrund der Aufgaben- und Finanzplanung berücksichtigt. \nInsbesondere soll mit den gesetzten Zielen die Zunahme der Verschuldung begrenzt werden. Mit \nder Corona-Situation ist jedoch die finanzpolitische Ausgangslage schwieriger geworden. Die Aus-\nwirkungen sind noch zu wenig deutlich erkennbar und zeichnen sich nur langsam und verzögert ab. \nEntsprechend unsicher gestalten sich auch die Prognoseaussagen. \n \nÜber die Investitionstätigkeit und die erwartete Entwicklung des städtischen Finanzhaushaltes bis \nins Jahr 2025 gibt der Aufgaben- und Finanzplan (AFP) Auskunft. Dieser wird dem Stadtrat am 18. \nNovember 2021 zur Kenntnisnahme unterbreitet. Aufgrund der nach wie vor unsicheren Ausgangs-\nlage sowie der Ergebnisse im AFP 2022 bis 2025 muss bei der Übernahme von neuen Aufgaben, die \nmit wesentlichen Ausgaben verbunden sind, grösste Zurückhaltung geübt werden, damit der finan-\nzielle Handlungsspielraum nicht zusätzlich eingeschränkt wird. Oberstes Ziel ist ein mittel- bis lang-\nfristig ausgeglichener Finanzhaushalt der Stadt Thun.  \n  \n\n\n\n \n \n\n 40 \n \n\nAus den folgenden Gründen erachtet der Gemeinderat das Budget 2022 sowie die Planungsergeb-\nnisse für die Jahre 2023 bis 2025 als vertretbar: \n \n• Der Finanzierungsfehlbetrag im Budget 2022 ist zu einem grossen Teil auf die überdurchschnitt-\n\nlich hohe Investitionstätigkeit zurückzuführen. In den Planjahren 2023 bis 2025 liegen die Net-\ntoinvestitionen für den Gesamthaushalt mit durchschnittlich 14,1 Mio. Franken um rund 4,5 \nMio. Franken unter dem 10-Jahresdurchschnitt von 18,6 Mio. Franken. Die tiefere Investitions-\ntätigkeit hat entsprechend Auswirkungen auf die Finanzierungslücke. Diese beträgt für die Plan-\njahre 2023 bis 2025 rund 47 Mio. Franken. Gemäss Finanzplanergebnissen beträgt die Selbstfi-\nnanzierung für den Gesamthaushalt für die gleiche Periode rund 15,2 Mio. Franken.  \n\n \n• Aufgrund der nach wie vor positiven Eigenkapitalstruktur respektive der gesunden Bilanzsitua-\n\ntion sind aus Sicht des Gemeinderates die vorliegenden Resultate akzeptabel und drängen sich \nin der jetzigen Situation keine kurzfristigen Massnahmen auf. Kurskorrekturen sind erst nach \nVorliegen von gesicherten Ergebnissen in der Erfolgsrechnung in Form von Leistungskürzungen \noder Steuererhöhungen zu diskutieren und allenfalls einzuleiten. Die Stadt Thun kann in der \nBilanz auf ein Nettovermögen zurückgreifen, welches ein verzögertes Vorgehen erlaubt. Mit \ndiesem Vorgehen werden aktuell weder die Wirtschaftsentwicklung noch der Konjunkturver-\nlauf negativ beeinflusst.  \n\n \n• In der Vergangenheit sind die Rechnungsabschlüsse gegenüber den Budgetwerten jeweils bes-\n\nser ausgefallen. Auch bei den effektiv erzielten Realisierungsgraden der Investitionen sind die \nPlanwerte jeweils nicht erreicht worden. Sollte sich künftig eine Trendwende abzeichnen, wird \nder Gemeinderat rechtzeitig und mit Augenmass die nötigen Massnahmen zur Stabilisierung \ndes städtischen Finanzhaushalts einleiten. \n\n \n \n \n\n9. Information \n \nDer Gemeinderat beantragt dem Stadtrat, die Steueranlage unverändert bei 1,72 Einheiten und die \nLiegenschaftssteuer unverändert bei 1,2 ‰ zu belassen. Unter Vorbehalt des fakultativen Referen-\ndums entfällt damit die Volksabstimmung. \n \nDie Stimmbürgerinnen und Stimmbürger werden via Medien anlässlich einer Medienkonferenz am \n29. Oktober 2021 sowie via Website (www.thun.ch) und weiteren digitalen Kanäle der Stadt Thun \nüber das Budget 2022 informiert. \n  \n\nhttp://www.thun.ch/\n\n\n \n \n\n 41 \n \n\nC Antrag zuhanden Stadtrat  \n \n\nDer Gemeinderat empfiehlt dem Stadtrat, folgendem Beschluss zuzustimmen: \n \n\nStadtratsbeschluss: \nDer Stadtrat von Thun, gestützt auf Artikel 39 Buchstabe a der Stadtverfassung und nach Kenntnis-\nnahme vom gemeinderätlichen Bericht vom 10. September 2021, beschliesst: \n \n1. Im Jahr 2022 sind folgende Gemeindesteuern zu erheben: \n\na) Steueranlage: Auf den Gegenständen der Kantonssteuer das 1,72fache der für die Kantons-\nsteuer geltenden Einheitsansätze. \n\nb) Liegenschaftssteuer: 1,2 Promille des amtlichen Wertes. \n \n2. Genehmigung Budget 2022 bestehend aus: \n\n  Aufwand  Ertrag \n \n\nGesamthaushalt CHF 301'637'360  292'903'700 \nAufwandüberschuss CHF   8'733'660 \n \nAllgemeiner Haushalt CHF 281'999'500  272'593'700 \nAufwandüberschuss CHF   9'405'800 \n \nSpezialfinanzierung Abwasser CHF 7'288'700 7'366'900 \nErtragsüberschuss CHF 78'200   \n \nSpezialfinanzierung Abfall CHF 6'854'200 7'193'200 \nErtragsüberschuss CHF 339'000   \n \nSpezialfinanzierung Feuerwehr CHF 2'952'860 3'197'600 \nErtragsüberschuss CHF 244'740   \n \nSpezialfinanzierung Parkinggebühren CHF 2'414'200  2'528'300 \nErtragsüberschuss CHF 114'100   \n \nSpezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe CHF 127'900  24'000 \nAufwandüberschuss CHF   103'900 \n\n \n3. Ziffern 1 und 2 dieses Beschlusses unterliegen dem fakultativen Referendum gemäss Stadtver-\n\nfassung.  \n \n4. Der Gemeinderat wird mit der Ausführung dieses Beschlusses beauftragt. \n \n \nThun, 10. September 2021 \n \nFÜR DEN GEMEINDERAT DER STADT THUN \n \nDer Stadtpräsident Die a.o. Ratssekretärin \n \n   \n \nRaphael Lanz Gabriela Meister \n\n\n\n \n \n\n 42 \n \n\nD Produktegruppen-Budgets  \n \n\n1. Zuständigkeit der stadträtlichen Kommissionen \n \nTabelle 28:  Produktegruppenstruktur / Zuständigkeit stadträtliche Kommissionen \n\n \nLegende: E = Produktegruppen mit primärer Aussenwirkung \n\nI  = Interne Dienstleistungen (als Produktegruppe definiert) \n \n \n\nProduktegruppenstruktur nach Direktionen: \nZuständigkeit \n\nSAKO BRK \n\n1 Direktion Präsidiales und Stadtentwicklung \n(P + StE) \n\n  \n\n1.1  Rechnungsprüfung (I/E)   \n1.2  Politik (E) \n1.3  Dienstleistungen für Politik (I/E) \n1.4  Stadtplanung (E/I) \n1.9  Stadtmarketing und Kommunikation (E) \n \n\nX \nX \nX \nX \nX \n\nX \n\n2 Direktion Bau und Liegenschaften \n(B + L) \n\n  \n\n2.0  Ausserhalb Produktegruppe (I) \n2.1  Liegenschaften Finanzvermögen (E/I) \n2.2  Liegenschaften Verwaltungsvermögen (E/I) \n2.3  Amt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste (I/E) \n2.4  Stadtgrün (E) \n2.5  Verkehrsanlagen und Gewässer (E) \n2.6  Abwasseranlagen (E) \n2.7  Abfallbeseitigung (E) \n2.9  Tiefbauamt: Zentrale Dienste (I/E) \n \n\nX \nX \nX \nX \nX \nX \nX \nX \nX \n\n \n\n3 Direktion Bildung Sport Kultur \n(BiSK) \n\n  \n\n3.0  Ausserhalb Produktegruppe (I) \n3.1  Bildung (E) \n3.4  Sport (E) \n3.5  Stab Amt für Bildung und Sport (ABS)  (I/E) \n3.6  Familie (E) \n3.8  Kulturelles (E) \n \n\nX \nX \nX \nX \nX \nX \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n 43 \n \n\nFortsetzung von Tabelle 28: \n \n\n \n\nProduktegruppenstruktur nach Direktionen: \nZuständigkeit \n\nSAKO BRK \n\n4 Direktion Sicherheit und Soziales \n(Si + So) \n\n  \n\n4.1  Einwohnerdienste (E) \n4.2  Öffentliche Sicherheit (E) \n4.3  Polizei Thun (E) \n4.4  Parkplatzbewirtschaftung (E) \n4.5  Abteilung Soziales: Zentrale Dienste (I/E) \n4.6  Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (E) \n4.7  Arbeitsintegration (E) \n4.9  Beiträge an Institutionen (E) \n \n\nX \nX \nX \nX \nX \nX \nX \nX \n\n \n\n5 Direktion Finanzen Ressourcen Umwelt \n(FiRU) \n\n  \n\n5.0  Ausserhalb Produktegruppe (I) \n5.1  Finanzen (I/E) \n       51.3  Rechnungskreis Stadtfinanzen (I/E) \n5.2  Umwelt Energie Mobilität (E/I) \n5.3  Informatik (I/E) \n5.4  Personelles und Ausgleichskasse (I/E)  \n5.7  Baubewilligungen / Baupolizei (E) \n \n\nX \nX \n \n\nX \nX \nX \nX \n\n \n \n\nX \n \n\n \n \n \n\n2. Produktegruppen-Budgets pro Direktion    \n \nNachfolgend sind die Produktegruppen-Budgets pro Direktion mit Kommentaren zu den wesentli-\nchen Veränderungen gegenüber dem Vorjahresbudget aufgeführt. \n \n\n\n\n \n\n \n\n \nDIREKTION PRÄSIDIALES UND \nSTADTENTWICKLUNG \n \n \n \n\nProduktegruppen: \n\n1.1  Rechnungsprüfung \n\n1.2  Politik \n\n1.3  Dienstleistungen für Politik \n\n1.4  Stadtplanung  \n\n1.9  Stadtmarketing und Kommunikation \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nHinweise: Bei den Tabellen zu den Globalkrediten sind Rundungsdifferenzen möglich. \n\nTextliche Änderungen gegenüber dem Budget 2021 sind fett kursiv \n\nhervorgehoben bzw. durchgestrichen. \n\n  \n\n44 \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n1.1 Produktegruppe Rechnungsprüfung \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n418'060 1'000 465'320 13'500 504'876 57'345 \n\nNettoaufwand 417'060  451'820  447'531  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 34'760 Franken tiefer. \nMit dem Vollzug des dualistischen Systems per 1. Januar 2021 (mit Externer Revision, Zuständigkeit \nBRK, und Interner Revision, Zuständigkeit SAKO Präsidiales und Stadtentwicklung) entfallen Erträge \naus Drittmandaten. Entsprechend verringert sich der Personalaufwand. \nDie Vorgabe gemäss Stadtratsbericht Nr. 10 vom 11. Juni 2020 (keine Mehrkosten durch Wechsel \nzum dualistischen System) wird per Saldo übererfüllt.  \n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Stadtrat (insbesondere Budget- und Rechnungskommission) \n\n• Gemeinderat \n\n• Abteilungen und Dienststellen der Stadtverwaltung \n\n45 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\n• Der Kontrollbereich umfasst alle Direktionen der Stadtverwaltung (inkl. städtische Schulen) \n\n• Nebst Revisionsaufgaben berät die Rechnungsprüfung die Stadtverwaltung in finanziellen und \norganisatorischen Belangen, aufgrund der bei den Prüfungen erhaltenen Erkenntnissen und \nFeststellungen \n\n• Dualistisches System mit Externer und Interner Revision: Der Prüfbereich umfasst alle Direktio-\nnen der Stadtverwaltung (inkl. städtische Schulen). \n\n• Externe Revision: Mit Stadtratsbeschluss Nr. 107 vom 22. Oktober 2020 wurde die Firma BDO \nAG, Burgdorf, als verwaltungsunabhängige Revisionsstelle für die Rechnungsjahre 2020 bis \nund mit 2023 gewählt.  \n\n• Externe Revision: Gemäss Art. 122 ff. GV (BSG 170.111) stehen die Prüfung der formellen und \nmateriellen Richtigkeit von Buchhaltung und Jahresrechnung sowie die Durchführung einer \nunangemeldeten Zwischenrevision im Mittelpunkt. Zwecks Vermeidung von Doppelspurigkei-\nten werden die Prüfungsarbeiten gegenseitig mit der Internen Revision abgesprochen.  \n\n• Interne Revision: Gemäss Verordnung Interne Revision (VIR; SSG 622.1) leistet die Interne Re-\nvision im Umfang von 400 Stunden pro Jahr interne Vorarbeiten für die externe Revisions-\nstelle.  \n\n• Die Interne Revision ist u.a. für folgende Prüfungsaufgaben zuständig: Rechnungslegung der \nstädtischen Organisationseinheiten, Kreditabrechnungen, Schutz der materiellen und immate-\nriellen Vermögenswerte gegenüber Verlusten jeglicher Art, städtisches Beteiligungscontrol-\nling. \n\n• Im Weiteren ist die städtische Whistleblowingstelle bei der Internen Revision angegliedert. \n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nPrüfung der Ordnungsmässigkeit der Rech-\nnungsführung und der Rechnungslegung \nsowie der Rechtmässigkeit, der Sparsam-\nkeit und Wirtschaftlichkeit der Haushalts-\nführung \n\nUnterstützung der \nStadtverwaltung in der \n\n• finanziellen Füh-\nrung nach be-\ntriebswirtschaftli-\nchen Grundsätzen \n\n• Optimierung von \nAbläufen und Pro-\nzessen (inkl. Inter-\nnes Kontrollsys-\ntem) \n\nFestgestellte Abweichun-\ngen werden fristgerecht \nund stufengerecht rappor-\ntiert \n\n  \n\n46 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDurchführung der Prüfungen  \n\n• nach den Grundsätzen des Schweizeri-\nschen Berufsstandes \n\n• gemäss der kantonalen sowie städti-\nschen Rechtserlasse \n\nDie Prüfungsschwer-\npunkte sowie der kon-\nkrete Arbeitsplan wer-\nden jährlich zwischen \nder Internen Revision \nund der verwaltungs-\nunabhängigen exter-\nnen Revisionsstelle \nfestgelegt \n\nFriktionslose Zusammen-\narbeit sowie Vermeidung \nvon Doppelspurigkeiten \n\nDie Interne Revision leistet \nim Umfang von 400 Stun-\nden pro Jahr interne Vor-\narbeiten für die externe \nRevisionsstelle \n\nStädtische Whistleblowingstelle: Mitarbei-\ntende können allfällige Missstände (z.B. \nVerstösse gegen rechtliche Bestimmungen \noder andere Unregelmässigkeiten im Tä-\ntigkeitsbereich der Stadtverwaltung) nach \nklaren Regeln und ohne Nachteile melden \n\nDie Anonymität der \nmeldenden Person ist \ngewährleistet \n\nGemeldete Vorfälle wer-\nden fristgerecht bearbei-\ntet (Einhaltung der rechtli-\nchen Bestimmungen: Per-\nsonalreglement, Daten-\nschutz) \n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Externe und Interne Revision \n\nEinwohnergemeinde Thun: BürgerInnen so-\nwie Behörden können sich auf eine fachlich \nkompetente und wirtschaftliche Rechnungs-\nprüfung verlassen \n\nTermineinhaltung \nKeine Fristüberschreitun-\ngen ohne zwingende \nGründe \n\nKund/-innenbezogen – Interne Revision (Beratung/Controlling) \n\nFachlich kompetente Beratung des  \nKundenkreises, insbesondere bezüglich: \n\n• Internes Kontrollsystem (IKS) \n\n• Risikomanagement (RM) \n\n• Qualitätsmanagement (QM) \n\n• städtisches Beteiligungscontrolling \ngemäss Art. 7 VIR \n\nKundenzufriedenheit Keine Reklamationen \n\n  \n\n47 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Externe und Interne Revision \n\nSpeditive bzw. termingerechte Erstellung von \nRevisionsberichten diverser Art (inkl. Revi-\nsion der Gemeinderechnung) \n\nEinwohnergemeinde \nThun: Versand an \nEmpfängerInnen \n\nInnert 3 Wochen nach  \nRevisionsende \n\nEinhaltung der  \nTerminvorgaben \n\nZu 100 % erfüllt  \n(gemäss Terminplan Stadt) \n\nBei Fonds in der Gemein-\nderechnung: Berichtsver-\nsand vor Abschluss des \nnächsten Rechnungsjahres \n\nEinwohnergemeinde Thun: Prüfung der  \nAbrechnungen über Verpflichtungskredite \n\nAbnehmender, min-\ndestens konstanter \nBestand an zu  \nrevidierenden Ver-\npflichtungskredit-Ab-\nrechnungen \n\nOutput (mengen- sowie \nsummenmässig) an revi-\n\ndierten Abrechnungen  \nInput an neu zur Revision \neingehenden Abrechnun-\ngen im gleichen Zeitraum \n\nProduktbezogen – Interne Revision (Beratung/Controlling) \n\nSpeditive, kompetente und empfängerge-\nrechte Beratung des Kundenkreises auf  \nAnfrage hin, auf Auftrag hin oder aus eigener \nInitiative heraus \n\nKundenzufriedenheit  \nKeine berechtigten  \nReklamationen \n\nBei Vernehmlassun-\ngen:  \nTermineinhaltung \n\nZu 100 % erfüllt \n\nBetriebswirtschaftlich - Externe und Interne Revision \n\nKundenzufriedenheit \nKeine berechtigten  \nReklamationen \n\nKeine Mehrkosten durch den Wechsel zum \ndualistischen System \n\nNettoaufwand von \nmaximal CHF 455'000 \n(Wert Budget 2020) \n\nKeine begründbare  \nÜberschreitung \n\n \n\nEinwohnergemeinde Thun: \nUnentgeltliche Revision und Beratung für Ge-\nmeinderat, Abteilungen und Dienststellen \nder Stadt Thun \nEinhaltung des Honorars durch die externe \nRevisionsstelle (CHF 22'400 inkl. MWST pro \nJahr)  \n\n48 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n1.2 Produktegruppe Politik \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n2'018'400 8'000 1'763'600 1'500 1'470’395 20 \n\nNettoaufwand 2'010'400  1'762'100  1'470’375  \n\nStadtrat 77'500 0 77'500 0 64’511  \n\nGemeinderat  1'380'600 8'000 1'449'100 1'500 1'221’016 20 \n\nKommissionen 43'700 0 42'700 0 39’685  \n\nAbstimmungen \nund Wahlen \n\n516'600 0 194'300 0 145’184  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 248'300 Franken hö-\nher. Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche hö-\nher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtrat 0 \n\n Keine Abweichungen zum Budget 2021.  \n\nGemeinderat  +75'000 \n\nDelegationen Städtetag konnte im Jahr 2021 durchgeführt werden. Diese \nKosten müssen nicht mehr budgetiert werden. \n\n+85'000 \n\nKommissionen -1'000 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nAbstimmungen und Wahlen -322'300 \n\nGesamtes Produkt Mehraufwand aufgrund Wahlen 2022 und Legislaturwechsel \ngemäss Erfahrungswerten. \n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Die jeweils anderen städtischen Organe (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissi-\nonen) \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n\n• Stadtverwaltung \n\n• Öffentlich-rechtliche und private Körperschaften (Behördenverzeichnis) \n\n• Politische Parteien \n\n \n\n49 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nIm Rahmen der kommunalen Rechtsordnung \nwerden Voraussetzungen geschaffen: \n\n• für ein sicheres, menschenwürdiges und \nauf gegenseitigem Respekt und Toleranz \nberuhendes Zusammenleben der Einwoh-\nnerinnen und Einwohner und Einwohner \n\n• für eine Teilhabe aller Bevölkerungskreise \nan der Aus- und Weiterbildung, der kultu-\nrellen Vielfalt und den Einrichtungen für \nErholung und Freizeit \n\n• für einen möglichst nachhaltigen Umgang \nmit allen natürlichen und geschaffenen \nRessourcen und Lebensgrundlagen \n\n• für eine gesunde, vielseitige und leis-\ntungsfähige Wirtschaft sowie der Erhal-\ntung und Schaffung von Arbeitsplätzen \n\n• für eine als modernes Dienstleistungsun-\nternehmen geführte Stadtverwaltung \n\nErfüllungsgrad der \nKernelemente der \nStadtverfassung \n(Konkretisierung ins-\nbesondere durch Stra-\ntegie Stadtentwick-\nlung sowie Legislatur-\nziele) \n \n\nKeine gesetzeswidrigen \noder offensichtlich wider-\nsprüchlichen Beschlüsse \nder städtischen Organe \n \nAllgemeine Bemerkung: \nNur bedingt messbare \nStandards bzw. Sollgrös-\nsen. Je nach Beschluss der \neinzelnen städtischen Or-\ngane müssen die Ziele un-\nter Umständen angepasst \nbzw. neu definiert werden \n \n\n \nStädtische Organe sind: − Die Stimmberechtigten \n\n− Der Stadtrat \n\n− Der Gemeinderat \n\n− Die ständigen Kommissionen mit Entscheidbefugnis (z.B. \nBudget- und Rechnungskommission [BRK], Sachkommissionen) \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n50 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDer Gemeinderat legt die Grundsätze für die \nGeschäftsführung fest. Er formuliert die Ziel-\nsetzungen für die Direktionen und Abteilun-\ngen und stellt die Sachmittel bereit via  \nErfolgsrechnung bzw. Aufgaben- und Finanz-\nplan (Investitionen, Baulicher Unterhalt  \nVerwaltungsvermögen, Werterhalt  \nLiegenschaften Finanzvermögen) \n\nErfüllungsgrad der \nZielerreichung \n\nZielsetzung erfüllt  \n(Jährliche Überprüfung: \nDie Konkretisierung erfolgt \nin den Produktegruppen/ \nProdukten der einzelnen, \nfederführenden Abteilun-\ngen. Auf Stufe Abteilung \nwerden die jeweiligen Ziele \ndefiniert und festgelegt) \n\nBeanspruchung der \nbereitgestellten  \nSachmittel  \n\nThun setzt seine Mittel sparsam und zielge-\nrichtet ein. Damit soll die Gesamtbelastung \nin finanziell verkraftbaren Grenzen bleiben  \n\nRechnungsergebnis \nAusgeglichene Erfolgsrech-\nnung, kein Defizitvortrag  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nBereitstellung von Mitteln für die Durchfüh-\nrung von ausreichendem baulichem Unter-\nhalt und Werterhalt an Liegenschaften,  \nAnlagen und Strassen \n\nKeine Substanzver-\nluste auf Sachanlagen  \n\nVermögenssubstanz (unter \nAusschluss der Zu- und  \nAbgänge) ist am Ende des \nJahres nicht tiefer als zu \nBeginn des Jahres  \n \nAuflagen:  \n\n• Korrekte Bewertung der \nSachanlagen; \n\n• Berücksichtigung von \nVerkäufen, Des-/ Investi-\ntionen Werterhalt, bauli-\nchem Unterhalt und  \nAbschreibungen \n\nThun erfüllt zentrale finanzielle Kennziffern \ndes Harmonisierten Rechnungslegungsmo-\ndells (HRM2) \n\nSelbstfinanzierungs-\ngrad \n\nMindestens 100 % (d.h. \nkeine Neuverschuldung) \n\nZinsbelastungsanteil \n\nMaximal 1,0 (d.h. massvol-\nler Fremdkapitalanteil, \nwelcher ein vorteilhaftes \nRating seitens der Banken \nerlaubt) \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur \nerfolgreichen Bewältigung der gegebenen \nStadtaufgaben \n\nDie Konkretisierung erfolgt in der Produktegruppe \n54 «Personelles und Ausgleichskasse»  \n\nThun betreibt eine ausgewogene städtische \nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kompe-\ntenzen, Arbeitsklima Gleichstellung der  \nGeschlechter, Nischenarbeitsplätze etc.) \n\nThun unterstützt die Zusammenarbeit insbe-\nsondere mit den Regionsgemeinden, über-\nprüft diese systematisch und baut diese nach \nBedarf aus \n\nZweckmässigkeit der \nMitgliedschaften und \nVertretungen \n\nPeriodische Überprüfung \nmit Legislaturwechsel \n\nRegionale Zusammenar-\nbeit: Anliegen der Stadt \nThun werden fristgerecht \ntraktandiert \n\n \n  \n\n51 \n\n\n\n \n\n \n\n1.3 Produktegruppe Dienstleistungen für Politik \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n3'428'580 163'500 3'705'160 319'100 3'667'418 143'003 \n\nNettoaufwand 3'265'080  3'386'060  3'524'415  \n\nStadtkanzlei 1'409'080 0 1'415'700 0 1'965'265 11'138 \n\nStadtarchiv  120'100 0 120'100 0 111'826 165 \n\nRechtsdienst 590'700 3'000 601'200 0 561'294 2'900 \n\nMaterialzentrale 465'200 17'100 452'400 7'700 497'259 27'670 \n\nFachbereich \nWirtschaft  \n\n843'500 143'400 1'115'760 311'400 531'775 101'130 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 120'980 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtkanzlei +6'600 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals  \n(inkl. Sozialversiche-\nrungsprämien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt. Die im Budget 2021 als Sachaufwand (Dienstleistun-\ngen und Honorare) eingestellten Aufwände werden in Per-\nsonalaufwand umgewandelt: \n\n• Schaffung von 30 Stellenprozenten für die Stabsstelle \n"Unterstützung Stadtschreiber" (neu, unbefristete öf-\nfentlich-rechtliche Anstellung). \n\n• Schaffung von 30 Stellenprozenten im Bereich Sachbear-\nbeitung Sekretariat Stadtrat, Wahlen und Abstimmun-\ngen, Stadtkanzlei (Erhöhung der bestehenden Stellen-\nprozente, unbefristete öffentlich-rechtliche Anstellung). \n\n-69'000 \n\nDienstleistungen \nund Honorare \n\nSiehe Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals. \n+77'800 \n\nStadtarchiv 0 \n\n Keine Abweichungen zum Budget 2021.  \n\nRechtsdienst +13'500 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n  \n\n52 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nMaterialzentrale -3'400 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nFachbereich Wirtschaft +104'300 \n\nRegionale  \nWiFö-Projekte \n\nAufgrund COVID-19 fällt die Budgetierung für regionale \nWirtschaftsförderungs-Projekte tiefer aus. \n\n+59'500 \n\nPlanmässige Ab-\nschreibungen Inves-\ntitionsbeiträge an \nprivate Unterneh-\nmungen \n\nMinderaufwand, da der vom Stadtrat am 7. Mai 2020 bewil-\nligte Investitionsbeitrag "COVID-19 Solidaritätsbeitrag" von \n2,0 Mio. Franken nicht ausgeschöpft wurde.  +200'000 \n\nErtrag Wirtschafts-\nraum Thun \n\nMinderertrag infolge Anpassung an die Rechnungswerte \n2020. \n\n-135'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Organe und deren Mitglieder (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n\n• Direktionen, Abteilungen, Angestellte \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner, Gäste \n\n• Juristische und natürliche Personen mit Bezügen zur Stadt Thun \n\n• Organe der betreuten Beteiligungsgesellschaften \n\n• Bund, Kanton Bern, Gemeinden und weitere öffentlich-rechtliche Körperschaften insbeson-\ndere der Region \n\n• Medien \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Anträge und Vorlagen zuhanden der poli-\ntischen Organe sind sachgerecht und rechts-\nkonform \n\nBehandlung der Vor-\nlagen \n\nKeine Rückweisungen von \nGeschäften aus rechtlichen \nGründen \n\nTermin- und sachgerechtes Umsetzen von \nübergeordneten und städtischen Zielen in \nden Bereichen Politik, Gesamtverwaltung \nund Aussenbeziehungen \n\nRealisierungsgrad der \nProgramme unter Ein-\nsatz entsprechender \nSteuerungs- und Füh-\nrungsinstrumente \n\n(Im Rahmen des eigenen \nEinflussbereiches) zu 90 % \nerfüllt \n\nPflege des kulturellen Erbes durch das Stadt-\narchiv: Sicherstellung einer langfristigen Er-\nhaltung wichtiger Informationen \n\nDas Stadtarchiv kann \nalle Arten von Unter-\nlagen übernehmen \n\nArchivgut ist erschlossen \n\nFotobestände werden  \nerhalten \n\nGefährdete Fotos sind  \ndigitalisiert \n\nKonzept zum Umgang mit  \ndigitalen Daten liegt vor \n\n  \n\n53 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nThun und die Region Thun als Wirtschafts-\nstandort schweizweit besser positionieren \n\nThun betreibt eine ak-\ntive Wirtschaftspoli-\ntik. Dies erfolgt durch \nden Fachbereich Wirt-\nschaft einerseits für \ndie Stadt Thun und \nandererseits in der \nRolle der Geschäfts-\nstelle Wirtschafts-\nraum Thun \n\nStadtintern: Promotion \neinzelner Standorte (z.B. \nWirtschaftspark Thun-\nSchoren, ESP Thun Nord). \nRegional: Koordination für \ndie 13 WRT-Gemeinden \n\nPflege der bestehenden \nUnternehmungen \n\nAktive und zielgerich-\ntete Kommunikation \nsicherstellen \n\nSchaffung und Pflege von \nPlattformen für den Wirt-\nschaftsstandort Thun \n\nGewinnung neuer Arbeitsplätze:  \nOptimale Rahmenbedingungen schaffen, da-\nmit die Ansiedlung neuer Unternehmungen \nauf Thuner Gemeindegebiet stattfindet \n\nAnzahl Arbeitsplätze \nund Anzahl der Be-\ntriebe in den Sektoren \nIndustrie und Dienst-\nleistungen \n\nNeue Arbeitsplätze ansie-\ndeln mindestsens im \nGleichtakt mit dem Bevöl-\nkerungswachstum \n\nPflege der bestehenden Arbeitsplätze der \nUnternehmungen, Unterstützung von Erwei-\nterungsvorhaben \n\nZunahme Steuersub-\nstrat  \njuristische Personen \n\nWachstum Gewinn- und \nKapitalsteuern unter Be-\nrücksichtigung von Kon-\njunkturlage und Steuerpo-\nlitik \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n54 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Generell \n\nDirekter und unkomplizierter Zugang zu den \nDienstleistungen \n\nAntwortfristen \nZeitgerechte und richtige  \nAuskünfte \n\nMitglieder der Organe und die Verwaltung \nverfügen jederzeit über vollständige, sachge-\nrechte und juristisch einwandfreie Entschei-\ndungsgrundlagen und entsprechende Instru-\nmente \n\nRasche und zeitge-\nrechte  \nEntscheide der zu-\nständigen Organe \n\nKeine unerledigten länger- \nfristigen Pendenzen \n\nDie Organe der Beteiligungsgesellschaften \nwerden in der Zusammensetzung mitbe-\nstimmt. Es besteht ein Vertrauensverhältnis \nzu ihnen \n\nWahlen in die Organe \n\nDie Einflussnahme der \nStadt ist im Rahmen der \nBeteiligungsverhältnisse \ngewährleistet \n\nKund/-innenbezogen - Stadtarchiv \n\nInformationsvermittlung und kompetente \nBeratung \n\nErreichbarkeit \nDas Stadtarchiv ist das \nganze Jahr über erreichbar \n\nAntwortfristen bei \nAnfragen \n\nMax. 3 Arbeitstage in 80 % \nder Fälle \n\nKund/-innenbezogen - Wirtschaft \n\nPflege der Beziehung zu bestehenden Unter-\nnehmungen \n\nUnternehmensbesu-\nche und Einladungen \nzu eigenen Anlässen \nebenso wie gemein-\nsam mit Partnern \n\nDurchführung von Unter-\nnehmensbesuchen und \nVeranstaltung von Anläs-\nsen gemäss regionalem \nKonzept \n\nNeu- und Jungunternehmungsberatung: \nNachfragen werden richtig erkannt und dafür \ngeeignete Lösungen vorgeschlagen \n\nAufbau des Dienstleis-\ntungsangebotes ge-\nmäss regionalem Kon-\nzept \n\nRealisierung des Angebo-\ntes mittels Aufbau von \nPartnerschaften \n\nProduktbezogen - Generell \n\nDie städtischen Erlasse sind auf einem aktu-\nellen Stand und stehen der Bevölkerung zur \nVerfügung \n\nAktualisierungsgrad \n(systematische \nSammlung und Nach-\nführung sowie rollen-\ndes Rechtsetzungs-\nprogramm) \n\nJährlich \n\nPublikation im Internet \n\nEntscheide, Beschlüsse, Massnahmen usw. \nder zuständigen Organe erzielen die ge-\nwünschte Wirkung bzw. werden ansonsten \naufgehoben oder angepasst \n\nWirkungsgrad,  \nWirkungsbeurteilung \n\nEinzelfallweise Überprü-\nfung (durch Controlling \nund Evaluationen von Er-\nlassen) \n\nProduktbezogen - Stadtarchiv \n\nSämtliches Archivgut ist konservatorisch \nzweckmässig gelagert \n\nArchivgerechtes Ma-\nterial und richtiges \nRaumklima \n\nSäurefreie Schachteln und \nUmschläge bei allen Unter-\nlagen, auch bei Fotos \n\n50 % relative Luftfeuchtig-\nkeit und 18 Grad Raum-\ntemperatur \n\n \n\n  \n\n55 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Materialzentrale \n\nBeschaffungsgrundsatz: Die Faktoren Quali-\ntät und Preis werden zu je 50 Prozent ge-\nwichtet \n\nEinhaltung des Grund-\nsatzes \n\nAbweichungen sind be-\ngründbar \n\nEinsatz ökologischer Produkte \nProduktekatalog der \nMaterialzentrale \n\nEinbezug der Fachstelle \nUmwelt Energie Mobilität  \n\nProduktbezogen - Wirtschaft \n\nAktive Rolle in der Entwicklung von Arealen \nmit wirtschaftlichem Potenzial \n\nVertretung von Inte-\nressen der Wirt-\nschaftsförderung \nnach aussen und nach \ninnen \n\nFührung der Geschäfts-\nstelle ESP Thun-Nord \n\nBegleitung städtischer Pla-\nnungsprojekte \n\nFühren der Datenbank mit \ndem regionalen Siedlungs-\npotenzial \n\nBegleitung von Investiti-\nonsvorhaben \n\nBetriebswirtschaftlich - Materialzentrale \n\nProduktion von Druckerzeugnissen: Eigen-\nproduktion oder Vergabe von Druckaufträ-\ngen \n\nWahl der kostengüns-\ntigsten Lösung \n\nAbweichungen sind  \nbegründbar \n\nBetriebswirtschaftlich - Wirtschaft \n\nWirtschaftsförderung gemeinsam mit dem \nKanton Bern (Amt für Wirtschaft) und ande-\nren Partnern \n\nMitfinanzierung durch \nPartner \n\nErzielung eines Mehrwer-\ntes für alle beteiligten Part-\nner \n\n \n  \n\n56 \n\n\n\n \n\n \n\n1.4 Produktegruppe Stadtplanung \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n2'532'900 2'000 2'457'900 4'000 2'493’750 246’665 \n\nNettoaufwand 2'530'900  2'453'900  2'247’085  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 77'000 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPlanungsamt -77'000 \n\nStudien und Gutach-\nten \n\nMehraufwand v.a. infolge diversen Landwertschätzungen \nsowie weiteren Projekten der Stadtentwicklung. Im Budget \n2021 wurden 50'000 Franken für Studien und Gutachten in \nder SF Ausgleich von Planungsvorteilen (Produkt 5160) bud-\ngetiert, was jedoch gemäss Entscheid des kantonalen Amtes \nfür Gemeinden und Raumordnung (AGR) nicht zulässig ist. \nDieser Betrag wird im Budget 2022 deshalb in die PG Stadt-\nplanung verschoben. \n\n-74'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Gemeinderat \n\n• Stadtverwaltung: alle Direktionen \n\n• Bevölkerung \n\n• Investoren, Bauherren, Grundeigentümer \n\n• Schulen \n\n• Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte (Wirtschaft, Besucherinnen und Besucher, Veranstalte-\nrinnen und Veranstalter, Bauwillige) \n\n• Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n\n \n\n57 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStädtebau und öffentlicher Raum \n\nErhalten des baulich-kulturellen Erbes sowie \nBeachten der städtebaulichen und gestalteri-\nschen Qualität bei der Weiterentwicklung \nder Stadt \n\nFachliche Beratung \n(unter Einhaltung der \nrechtlichen Grundla-\ngen sowie der Strate-\ngie Stadtentwicklung) \n\nVollzug Umsetzung der \nEmpfehlungen Stadtarchi-\ntekt und Fachausschuss \nBau- und Aussenraumge-\nstaltung (FBA) \n\nBeraten und Sensibilisieren der städtischen \nBehörden und der Bevölkerung in städtebau-\nlichen und baugestalterischen Belangen \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nStadtentwicklung und Verkehr \n\nDie Stadtentwicklung erfolgt zweckmässig so-\nwie geordnet und weist die nötige Flexibilität \nund Spielräume auf \n\nErreichen der verein-\nbarten Ziele von: \n\n• Strategie Stadtent-\nwicklung \n\n• Stadtentwicklungs-\nkonzept STEK 2035 \n\n• Wohnstrategie \n\n• Gesamtverkehrs-\nkonzept GVK 2035 \n\n• Bereichsspezifi-\nschen \nRichtplänen \n\nUmsetzungsprogramme \nder Stadtplanung: \nAusweis der erreichten \nund geplanten Ziele im \nJahresbericht \n\nHohe Wirksamkeit der Instrumente im Hin-\nblick auf die übergeordneten Ziele und Stra-\ntegien \n\nNutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nDie baurechtliche Grundordnung wird zielge-\nrichtet umgesetzt \n\nZielsetzungen des \nStadtentwicklungs-\nkonzeptes STEK 2035; \nZonenplan und Bau-\nreglement, Zonen mit \nPlanungspflicht, Über-\nbauungsordnungen \n\nKeine berechtigten Bean-\nstandungen \n\nGeringe Anzahl gutgeheis-\nsener Einsprachen in Plan-\nverfahren \n\nLandschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete \nbleiben erhalten, werden aufgewertet und \nbesser vernetzt. Die Biodiversität wird geför-\ndert \n\nZielsetzungen des \nStadtentwicklungs-\nkonzeptes STEK 2035 \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nGeoinformation \n\nBereitstellen von Geoinformations- und Ver-\nmessungsdaten \n\nBetrieb der Daten-\ndrehscheibe  \n\nDen Kundinnen und Kun-\nden stehen zweckmässige \nDaten zur Verfügung \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n58 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Städtebau und öffentlicher Raum \n\nBeratung und Sensibilisierung der städti-\nschen Behörden und der Bevölkerung in \nstädtebaulichen und baugestalterischen Be-\nlangen \n\nAmtsstellen und Pri-\nvate erhalten kom-\nplette fachliche Beur-\nteilungen und an-\nwendbare Empfehlun-\ngen \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nExpertentätigkeit in Gutachter- und Konkur-\nrenzverfahren, Geschäftsführung des Fach-\nausschusses Bau- und Aussenraumgestaltung \n\nAnliegen des Städte-\nbaus, der Architektur \nund der Aussenraum-\ngestaltung werden in \nPlanungen und Bau-\nvorhaben angemes-\nsen berücksichtigt \n\nVollzug Umsetzung der \nEmpfehlungen Stadtarchi-\ntekt und Fachausschuss \nBau- und Aussenraumge-\nstaltung in Planungs- und \nBaubewilligungsverfahren \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Stadtentwicklung und Verkehr \n\nHohe Rechtssicherheit und Planbeständigkeit \ngewährleisten \n\nZufriedenheit der Ver-\ntragspartner \n\nAusweis der erreichten \nZiele im Jahresbericht: \nDie getroffenen Massnah-\nmen halten zu 95 % einer \nÜberprüfung stand \n\nGute Anwendbarkeit der planungsrechtli-\nchen Instrumente \n\nÜbereinstimmung mit \nden übrigen strategi-\nschen Führungsinstru-\nmenten des Gemein-\nderates \n\nRollende, jährliche Abstim-\nmung mit Finanzplan, Stra-\ntegie Stadtentwicklung und \nLegislaturzielen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nKlare, einfache, flexible Regelungen in Über-\nbauungsordnungen und ähnlichen Planungen \n\nFristen für Planungen \n2 bis 3 Jahre je nach Ver-\nfahren \n\nEinhaltung der Ver-\nträge seitens Pla-\nnungsamtes \n\nKeine Beanstandungen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Landschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete \nbleiben erhalten, werden aufgewertet und \nbesser vernetzt. Die Biodiversität wird geför-\ndert \n\nDie Massnahmen des \nStadtentwicklungs-\nkonzeptes STEK 2035 \nfür Gebiete aus-\nserhalb der Siedlung \nwerden umgesetzt \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\n  \n\n59 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im \nVerhältnis zu den Auf-\ngaben  \n\nÜberprüfung bei wesentli-\nchen Änderungen der Auf-\ngaben \n\nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton \nwerden beansprucht \n\nBetriebswirtschaftlich – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nAnwendung von Planungsvereinbarungen \n(mittels Kostenbeteiligung, Kostenüber-\nnahme und Ausgleich von planungsbedingten \nMehrwerten) \n\nKostendeckungsgrad \n(Verfahrenskosten \nwerden derzeit durch \ndie Stadt getragen) \n\nGemäss Planungsvereinba-\nrungen \n\nAnwendung Mehr-\nwertausgleichsregle-\nment \n\nRechtskonforme Anwen-\ndung \n\n \n\n1.9 Produktegruppe Stadtmarketing und Kommunikation \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \n\nProduktegruppe \n1'501'600 166'200 1'623'500  296'700  1'322’143 166’175 \n\nNettoaufwand 1'335'400  1'326'800   1'155’968  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 8'600 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtmarketing und Kommunikation -8'600 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTageskarten Gemeinde 0 \n\nGanzes Produkt Infolge COVID-19 (Reduktion Anzahl Tageskarten-Blocks von \n20 auf 10 Stück) wird ein Minderaufwand und ein entspre-\nchender Minderertrag budgetiert (je 130'500). \n\n \n\n  \n\n60 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n\n• Unternehmerinnen und Unternehmer bzw. Unternehmensleitende \n\n• Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung \n\n• Partner- und stadtnahe Organisationen \n\n• Medien \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStärkung und Positionierung der Stadt Thun \nals attraktiver Wohn-, Arbeits-, Shopping- \nund Erlebnisstandort mit hoher Lebens-quali-\ntät  \n\nAktive Rolle der Ab-\nteilung Stadtmarke-\nting und Kommunika-\ntion im Beziehungs-\nsystem Politik, Wirt-\nschaft, Gesellschaft \n\nZufriedenheit der Bürge-\nrinnen und Bürger und Un-\nternehmensleitenden mit \nden Dienstleistungen der \nAbteilung Stadtmarketing \nund Kommunikation \n\nMehr Gäste kommen nach Thun und über-\nnachten vor Ort: Etablierung von Übernach-\ntungstourismus \n\nSteigerung Hotello-\ngiernächte \n\nZielwert (gemäss Leis-\ntungsvereinbarung mit \nTTST): 110'000 pro Jahr \n\nFörderung des städtischen Tourismus mit ei-\nnem qualitativ hochstehenden und leistungs-\nfähigen Angebot \n\nStärkung der Position \nder Stadt Thun in der \nregionalen Tourismus-\nförderung \n\nLeistungs- und Wirkungs-\nindikatoren bilden integrie-\nrende Bestandteile der je-\nweiligen Leistungsverein-\nbarungen \n\nFörderung von MICE (Meetings  \nIncentives Conventions, Events) \n\nZusammenarbeit mit \nThuner Kongressloca-\ntions bei der Akquisi-\ntion \n\nZunehmende Anzahl MICE \nin Thun \n\nZeit- und adressatengerechte  \nKommunikation der Stadt Thun \n\nVerfassung von Medi-\nenmitteilungen und \nOrganisation von Me-\ndienkonferenzen \n\nPflege und Weiterentwick-\nlung Internet- und Intra-\nnet-Auftritt und neue Me-\ndien \n\nNutzung von anspre-\nchenden Informa-\ntions- und Kommuni-\nkationsformen und -\nmitteln \n\nRedaktion und Weiterent-\nwicklung von Thun-Maga-\nzin  \n\nUnterstützung der \nKommunikation des \nStadtpräsidenten \n\nPositive Rückmeldungen \nvon Medienpartnern und  \n-nutzenden \n\nSichtbare und wirkungsvolle Dienstleistungen \nder Abteilung Stadtmarketing und Kommuni-\nkation gegenüber internen und externen An-\nspruchsgruppen \n\nWissensvermittlung \nund partnerschaftli-\nche Zusammenarbeit \nbezüglich städtischem \nMarketing und Kom-\nmunikation \n\nAnzahl und Qualität neu \ninitiierter und bestehender \nbetreuter Projekte und \nAufgaben \n\nAktive Beteiligung an inter-\nnen und externen Anlässen \nund Projekten \n\nVerkauf von SBB-Gemein-\ndetageskarten (gemäss \nLeistungsvertrag mit TTST) \n\n  \n\n61 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAnfragen werden kompetent,  \nvollständig und rasch beantwortet \n\nQualität und Ge-\nschwindigkeit der \nAntworten \n\nRückmeldungen erfolgen \ninnert 3 Arbeitstagen und \nwerden als hilfreich wahr-\ngenommen \n\nAttraktive Steuerzahlende langfristig binden \n(natürliche und juristische  \nPersonen) \n\nHarmonisierter Steu-\nerertrag in Franken \npro Kopf  \n\nAnnäherung an kantonalen \nMittelwert (Jahr 2020: \nStadt Thun CHF 2'513; \nKantonsdurchschnitt CHF \n2'623) \n\nAbweichung Harmoni-\nsierter Steuerertrags-\nindex (HEI) der Stadt \nThun zum kantonalen \nMittelwert \n\nZielgrösse über 10 Jahre: \nReduktion der Abweichung \nauf max. 5 Prozent (Jahr \n2019: Abweichung von \n4,19 %) \n\nAktuelle, proaktive und offene Kommunika-\ntion auf allen Ebenen. Die Öffentlichkeit bzw. \nBevölkerung und Medien sind über wichtige \nEntscheide der Behörden und die Angebote \nder Verwaltung informiert \n\nInformationsstand \nder  \nKundschaft \n\nDie Medienstelle ist immer \n(Bürozeiten) erreichbar. \nKeine vermeidbaren Rück-\nfragen der Medien und Be-\ntroffenen \n\nRückmeldungen der  \nRedaktionen \n\nDie Beziehungen der städtischen Behörden \nzur Wirtschaft und deren Exponenten wer-\nden als gut und gegenseitig nutzbringend \nempfunden \n\nPersönliche Beratung \n/  \nKontaktnahme \n\nAngebot Direktkontakte ist \nbekannt \n\nZufriedenheit der \nPartner \n\nMind. 80 % positive Rück-\nmeldungen \n\nKeine berechtigten Bean-\nstandungen \n\nProduktbezogen  \n\nFörderung einer lebendigen Innenstadt \n\nZusammenarbeit mit \nCity- \nOrganisation \n\nDurchführung von Promo-\ntionsanlässen gemeinsam \nmit IGT \n\nBegleitung von Vorha-\nben zur Attraktivie-\nrung der Innenstadt \n\nVertretung in den Arbeits-\ngruppen «AG Anlässe» und \n«AG City» \n\nInitiierung und Begleitung \nvon Projekten \n\nAkquisition und Pflege von touristisch und \nwirtschaftlich interessanten Anlässen und \nKongressen (gemäss Leistungsvereinbarung \nmit TTST) \n\nAkquisition und För-\nderung von wert-\nschöpfungsintensiven \nMICE \n\nBegleitung von jährlich \nmind. 6 potenziellen neuen \nMICE \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie der \noperativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch \nStadtrat \n\n62 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen (Fortsetzung) \n\nProfessionelle Standortpromotion \n\nAufbau und Pflege \nvon  \nattraktiven Kommuni-\nkations-kanälen und -\nprodukten \n\nBesucherzahlen, tagesak-\ntuelle Nachführung von \nelektronischen Promo-\ntions-Plattformen \n\nAktuelle, ansprechende \nPräsentationsunterlagen \n\nStandortpromotion hält \ndem Quervergleich mit an-\nderen Städten stand \n\nDie Kommunikation erfolgt rasch, klar, trans-\nparent und glaubwürdig \n\nMedieninhalte (über-\nwiegend positiv) \n\nMedienmitteilungen sowie  \nergänzende Unterlagen zu \nallen relevanten Geschäf-\nten/ Dienstleistungen \n\nMedienecho \n\nReaktionen auf Twit-\nter \n\nAdressatengerechte \nAuswahl und entspre-\nchender Einsatz der \nKommunikationsmit-\ntel (Medienmitteilun-\ngen, Website, Thun-\nMagazin, Twitter) \n\nAktueller Informations-\nstand auf der Website \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nVerkauf von SBB-Gemeindetageskarten (ge-\nmäss Leistungsvereinbarung mit TTST) \n\nAuslastung der Tages-\nkarten \n\nMindestens kostende-\nckende Verkaufszahlen \n\n \n\n63 \n\n\n\n \n\n \n\n \nDIREKTION BAU UND \nLIEGENSCHAFTEN \n \n \n\nProduktegruppen: \n\n2.0  Ausserhalb Produktegruppen \n       (Direktionssekretariat B+L / Grabunterhalt) \n\n2.1  Liegenschaften Finanzvermögen \n\n2.2  Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n2.3  Amt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste \n\n2.4  Stadtgrün \n\n2.5  Verkehrsanlagen und Gewässer \n\n2.6  Abwasseranlagen \n\n2.7  Abfallbeseitigung \n\n2.9  Tiefbauamt: Zentrale Dienste \n\nHinweise: Bei den Tabellen zu den Globalkrediten sind Rundungsdifferenzen möglich. \n\nTextliche Änderungen gegenüber dem Budget 2021 sind fett kursiv  \n\nhervorgehoben bzw. durchgestrichen. \n\n  \n\n64 \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n2.0 Ausserhalb Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nAusserhalb \nProduktegruppe \n\n120'500 117'000 123'500 120'000 109'331 109’205 \n\nNettoaufwand 3'500  3'500  127  \n\nDirektions-\nsekretariat \n\n3'500  3'500  127  \n\nVorausbezahlter \nGrabunterhalt \n(SF) \n\n117'000 117'000 120'000 120'000 109'205 109’205 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nDer Nettoaufwand 2022 ist im Vergleich zum Budget 2021 unverändert. \n\n \n\n \n\n2.1 Produktegruppe Liegenschaften Finanzvermögen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n \n  \n\n65 \n\n                                      5'820'800 9'327'000 5'604'300  9'284'600  13'052’674 15'839’185 \n\nNettoertrag 3'506'200        3'680'300                           2'786’512   \n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 fällt der budgetierte Nettoertrag 2022 um 174'100 Franken tiefer \naus. Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche \nhöher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nWohnsiedlungen +58'400 \n\nLeistungen Dritter \nfür baulichen \nUnterhalt \n\nMinderaufwand, da gemäss Investitionsplanung (IP) im Jahr \n2022 keine grösseren Sanierungen anstehen. \n\n+280'000 \n\nMietzinsen \nMehrertrag aufgrund verändertem Mieterspiegel und \naufgrund Mietzinserhöhungen durch Bauprojekt Siedlung \nNeufeld. \n\n+57'400 \n\nVerrechnete Kosten \nSF Werterhalt \n\nMinderertrag infolge geringerer Verrechnung an die \nSpezialfinanzierung Werterhalt Liegenschaften \nFinanzvermögen (Gegenkonto im Aufwand: Leistungen \nDritter für baulichen Unterhalt). \n\n-280'000 \n\nLiegenschaften Rosenau Seestrasse -48'200 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nCampagne Bellerive/ Bonstettengut Thun -272'800 \n\nMassnahmen \nMasterplan \nAusführung \n\nMinderaufwand, da das Projekt abgeschlossen ist. +77'000 \n\nKantonsbeitrag \nMasterplan \nAusführung \n\nMinderertrag, da das Projekt abgeschlossen ist. -297'000 \n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen +88'500 \n\nLeistungen Dritter \nfür baulichen \nUnterhalt \n\nMehraufwand infolge Sanierung Freienhofgasse 1 \n(Engelshaus) gemäss IP 2022 bis 2025 (Budget 2021 275'000 \nFranken, Budget 2022 680'000 Franken).  \n\n-405'000 \n\nAbgeltung \nGemeinkosten \n\nMehraufwand, da der bauliche Unterhalt im Vergleich zum \nBudgetjahr 2021 um rund 0,4 Mio. Franken höher ist \n(Begründung siehe Leistungen Dritter für baulichen \nUnterhalt). \n\n-58'600 \n\nMietzinsen \nMehrertrag aufgrund Vollvermietung Obere Hauptgasse 74 \nund Neuvermietung Liegenschaft Post Länggasse. \n\n+92'000 \n\nBaurechtszinsen \nMehrertrag v.a. aufgrund Landwertanpassungen sowie \ndurch zusätzliche Baurechte. \n\n+56'700 \n\nVerrechnete Kosten \nSF Werterhalt FV \n\nMehrertrag infolge höherer Verrechnung an die \nSpezialfinanzierung Werterhalt Liegenschaften \nFinanzvermögen (Gegenkonto im Aufwand: Leistungen \nDritter für baulichen Unterhalt). \n\n+405'000 \n\nWerterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (SF)  \nHöherer Umsatz von 11'300 Franken im Vergleich zu Budget 2021 \n\n \n\nVerrechnete Kosten \nLiegenschaften \nFinanzvermögen \n\nMehraufwand, weil im Vergleich zum Budget 2021 \ninsgesamt ein höherer baulicher Unterhalt bei den \nLiegenschaften Finanzvermögen geplant ist (Begründung \nsiehe unter Leistungen Dritter für baulichen Unterhalt). \n\n-125'000 \n\nEinlage in \nSpezialfinanzierung \n\nDifferenzbetrag zwischen Verrechneten Kosten \nLiegenschaften Finanzvermögen und Speisung der \nSpezialfinanzierung (2 % des GVB-Wertes).  \n\n-113'700 \n\n \n\n66 \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Interne und externe Kundinnen und Kunden \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom \nOktober 2000 werden folgende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des \nFinanzvermögens abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n• Aktive, marktorientierte Wertsteuerung \n\n• Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und \nInvestitionen \n\n• Konzentration auf strategisch wichtige Geschäfte \n\n• Unterstützen bei der Umsetzung der Strategie Stadtentwicklung  \n \n\nSekundäre Ziele: \n\n• Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Finanzvermögen (Erwerb, Baurecht, \nAnmietung, Vermietung, etc.) \n\n• Sicherstellen des Eigenbedarfs von Gemeindewohnungen \n\n• Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und \nunterhaltsfreundlichen Materialien \n \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n• Aktive Industrie-, Gewerbe- und Wohnbaupolitik \n\n• Verwaltung und Vermietung der Objekte \n\n• Sicherstellung der Planung und der Ausführung des baulichen Unterhalts \n\n• Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFühren einer aktiven, marktorientierten \nBodenpolitik durch:  \n\n• Erwerb von Land für den öffentlichen \nBedarf \n\nAusweis der \nGesamtwirkung im \nAufgaben- und \nFinanzplan \n\nJährliche Berichterstattung \nüber An- und Verkäufe \nsowie Abgaben im \nBaurecht im Vergleich zum \nBestand \n\n• Abgabe von Grundstücken zur \nFörderung eines attraktiven Wohn- und \nArbeitsplatzangebotes (Industrie-, \nGewerbe- und Wohnbauförderung) \n\n• Bereitstellung der notwendigen \nfinanziellen Mittel für den baulichen \nUnterhalt und die Investitionen \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die wichtigsten \nrealisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n• Erreichen einer marktüblichen Rendite \nbei den vermieteten Objekten \n\nNettorendite 3 bis 5 % \n\n \n \n \n\n67 \n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nMietrechtlich einwandfreie Verträge und \nBedingungen \n\nMietzinsanpassungen Termine eingehalten \n\nÜberprüfungsrhythmus \nder Verträge \n\n1x jährlich \n\nZuteilung von Gemeindewohnungen \nGemeindewohnsitz von \nmind. 2 Jahren als \nZuteilungskriterium \n\nIn 95 % der Fälle erfüllt \n(Basis: \nGemeindesiedlungen) \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt \nwird optimal umgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 %  \n(jährliche \nBerichterstattung) \n\nUmsetzung der Investitionsprojekte gemäss \nAufgaben und Finanzplan (AFP) \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % \n(jährliche \nBerichterstattung) \n\nPensionskasse: Das Budget für den \nbaulichen Unterhalt und die \nInvestitionsprojekte wird optimal \numgesetzt \n\nRealisierungsgrad > 85 % \n\nBeurteilung des Unterhaltsbedarfs Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre  \n\nOptimale Auslastung der Liegenschaften Leerstandsquote Max. 3 bis 5 Wohnungen \n\nBauprojekte: Aktuelle Angaben über den \nProjektstand \n\nJährliche \nBerichterstattung \n\nBesondere Vorkommnisse \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an \nInstitutionen, Vereine, Gesellschaften, \nOrganisationen, etc. ohne Mietertrag oder \nKostengutsprache durch den Gemeinderat \n\nVerrechnung des \neffektiven Aufwandes, \nwo möglich \n\nZu 100 % erfüllt \n(Rechnungsstellung für \nDienstleistungen innert 30 \nTagen nach Abschluss \neines Auftrages) \n\nPensionskasse: Marktgängigkeit der \nMietwohnungen \n\nAnzahl Mieterwechsel / \nJahr \n\nMaximale Fluktuation von \n10% \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n68 \n\n\n\n \n\n \n\n2.2 Produktegruppe Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n12'607'900 1'972'600 12'002'900 2'192'500 10'686’446 2'054’893 \n\nNettoaufwand 10'635'300  9'810'400  8'631’553  \n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 824'900 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSchulbauten und Kindergärten -283'600 \n\nEnergie Thun AG, \nStrom, Gas, Wasser \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 wird \nein Mehraufwand von 238'300 Franken für den Bezug von \nBiogas für die städtischen Liegenschaften budgetiert \n(Finanz- und Verwaltungsvermögen gesamthaft 547'700 \nFranken). \n\n-238'300 \n\nKleinprojekte und \nStudien \n\nMinderaufwand, da Machbarkeitsstudien in Zusammenhang \nmit baulichem Unterhalt neu als Position im \nInvestitionsplan, baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen, \neingestellt sind. \n\n+56'500 \n\nSportbauten +33'100 \n\nEnergie Thun AG, \nStrom, Gas, Wasser \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 wird \nein Mehraufwand von 72'700 Franken für den Bezug von \nBiogas für die städtischen Liegenschaften budgetiert. \n\n-85'900 \n\nPlanmässige \nAbschreibungen \nübrige immaterielle \nAnlagen \n\nMinderaufwand bei den Abschreibungen gestützt auf die \nInvestitionsplanung 2022 bis 2025 (v.a. Beendigung \nAbschreibungen Wettbewerb Eissportzentrum). \n \n\n+124'800 \n\nVerwaltungsbauten -164'800 \n\nEnergie Thun AG, \nStrom, Gas, Wasser \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 wird \nein Mehraufwand von 121'900 Franken für den Bezug von \nBiogas für die städtischen Liegenschaften budgetiert. \n\n-116'900 \n\n  \n\n69 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nÜbrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen -409'700 \n\nPlanmässige \nAbschreibungen \nübrige immaterielle \nAnlagen \n\nMehraufwand bei den Abschreibungen gestützt auf die \nInvestitionsplanung 2022 bis 2025. \n\n-100'900 \n\nVerrechnete \nLeistungen anderer \nAbteilungen \n\nMinderertrag bei den internen Verrechnungen infolge \nBetriebs- und Nutzungsvertrag 2020 bis 2024 (bei der \nBudgetierung 2021 wurde diese Position noch nicht \nangepasst). In der PG 38 Kulturelles ergibt sich ein \nentsprechender Minderaufwand. \n\n-240'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Interne und externe Kundinnen und Kunden \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom \nOktober 2000 werden folgende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n• Aktive, möglichst marktorientierte Wertsteuerung \n\n• Sicherstellen des Eigenbedarfs an Schul- und Büroräumen und der entsprechenden \nRaumbewirtschaftung. \n\n• Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Verwaltungsvermögen (Erwerb, \nBaurecht, Anmietung, Vermietung, etc.) \n\n• Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und \nInvestitionen \n\nSekundäre Ziele: \n\n• Zuständigkeit für Verwaltungsraumplanung (mit Zuweisungsbefugnis) \n\n• Konzentration auf vorhandene Verwaltungsstandorte \n\n• Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und \nunterhaltsfreundlichen Materialien \n \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n• Verwaltung, Unterhalt und Vermietung der Objekte \n\n• Sicherstellung der Planung und der Ausführung des Unterhalts \n\n• Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n \n\n \n  \n\n70 \n\n\n\n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nOptimale Bewirtschaftung vorhandener \nBauten und Anlagen unter \nBerücksichtigung grösstmöglicher \nFlexibilität in der Nutzung \n\nAnzahl Standorte \nKeine weiteren Standorte \nohne Sachzwang \n\nBereitstellung der notwendigen finanziellen \nMittel für den baulichen Unterhalt und die \nInvestitionen \n\nAusweis der \nGesamtwirkung im \nAufgaben- und \nFinanzplan \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die wichtigsten \nrealisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Anlagen sind in einem \ngebrauchstauglichen Zustand \n\nGebrauchszustand \nKeine berechtigten \nReklamationen \n\nBehebung von \nbetrieblichen \nStörungen \n\nInnerhalb von max. 2 \nArbeitstagen  \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt \nwird optimal umgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\nInvestitionsprojekte gemäss  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP)  \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\nMinimale Leerstände bei externer Nutzung Leerstandsquote  Leerstände < 10 % \n\nBeurteilung des Unterhaltbedarfs  Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre, rollend \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an \nInstitutionen, Vereine, Gesellschaften, \nOrganisationen, etc. ohne Mietertrag oder \nKostengutsprache durch den Gemeinderat \n\nVerrechnung des \neffektiven Aufwandes, \nwo möglich \n\nZu 100 % erfüllt \n(Rechnungsstellung für \nDienstleistungen innert 30 \nTagen nach Abschluss \neines Auftrages) \n\n \n \n  \n\n71 \n\n\n\n \n\n \n\n2.3 Produktegruppe AfS: Zentrale Dienste \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n4'653'480 1'395'400 4'557'060 1'405'500 4'028’793 1'323’638 \n\nNettoaufwand 3'258'080  3'151'560  2'705’155  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 106'520 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste -106'500 \n\nLöhne des \nVerwaltungs- und \nBetriebspersonals \n(inkl. \nSozialversicherungs-\nprämien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt. Die im Budget 2021 als Sachaufwand \n(Dienstleistungen und Honorare) eingestellten Aufwände \nwerden in Personalaufwand umgewandelt: \n\n• Schaffung von 100 Stellenprozenten für Projektleitung \nBuilding Information Modeling (BIM) (neu, unbefristete \nöffentlich-rechtliche Anstellung). \n\n• Schaffung von 80 Stellenprozenten für            \nObjektbewirtschaftung im Bereich Facility Management \nKGM (befristet bis Ende 2024, privat-rechtliche \nAnstellung). \n\n-274'100 \n\nDienstleistungen \nund Honorare \n\nSiehe Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals. +204'100 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Bau- und Liegenschaftsdienste \n\n• Direktionen und Abteilungen der Stadtverwaltung \n\n• Dritte \n\n  \n\n72 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSchaffen von optimalen Voraussetzungen \nfür eine strategische und effiziente \nPortfolio-Steuerung \n\nEntscheidungsgrundlag\nen \n\nAktualisiert \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKundInnen- / Produktbezogen \n\nRechnungswesen: fristgerechte Erstellung \nder Heiz- und Nebenkostenabrechnungen \n(HBK) \n\nVerbrauchsabhängige \nKostenermittlung \n\nEnde Juli erstellt \n\nInkasso- und Mahnwesen: Erfolgt \nordnungsgemäss und termingerecht \n\nLaufende Bearbeitung \n• Lückenloses  \n\nMahnwesen \n\n• Minimale Ausstände \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAusweis des effektiven Zeitaufwandes \n(Zeiterfassung) \n\nUmlage über \nKostenschlüssel \n\nErfüllt; Ausweis jeweils im \nZwischen- und \nJahresbericht \n\nZentrale Erfüllung von Produktegruppen-\nübergreifenden Aufgaben des AfS \n(Finanzen, Personelles, Informatik, etc.) \n\nKostengünstige \nProzesse \n\nKeine Mehrkosten im \nVergleich zur bisherigen \nOrganisationsform \n(jährliche \nBerichterstattung) \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n73 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Produktegruppe Stadtgrün \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n7'156'400 3'486'000 7'033'300 3'289'000 6'630’964 2'675’811 \n\nNettoaufwand 3'670'400  3'744'300  3'955’153  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 73'900 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtgrün +73'900 \n\nBestattungs- und \nVerwaltungsgebühr-\nen \n\nMehrertrag aufgrund geplanter Revision des Bestattungs- \nund Friedhofreglements (inkl. Verordnung) (SR Beschluss \nvom 19. August 2021). \n\n+110'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner \n\n• Touristinnen und Touristen \n\n• Anlagebenutzerinnen und Anlagebenutzer \n\n• Trauernde, Bestattungsunternehmungen, Vertreter der Kirchen \n\n• Verwaltungsabteilungen \n\n \n\n74 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFördern und Erhalten einer lebenswerten, \ndurchgrünten, und attraktiven und \nklimafreundlichen Stadt \n\nQualität und \nEntwicklung  \nBaumbestand \n\nDer Baumbestand muss \nquantitativ und qualitativ \nerhalten bleiben \n\nFlächenerhaltung \n\nDie Fläche der Friedhöfe \ngenügt den Anforderungen    \n(Detailausweis im \nJahresbericht) \n\nAuswirkungen des \nKlimawandels \nreduzieren \n\nWo möglich Flächen mit \nhohem Vegetationsanteil \nerhöhen und versiegelte \nFlächen reduzieren. \n\nFördern und Erhalten der naturnahen \nGestaltung und des naturnahen Unterhalts \nder Grünanlagen an geeigneten Orten \n\nAnteil naturnahe und \nextensive Flächen \n(ökologisch wertvolle \nFlächen) \n\n30 bis 35 % der von \nStadtgrün unterhaltenen \nPflegeflächen   \n(Detailausweis im \nJahresbericht) \n\nSicherstellen eines geordneten \nBestattungs- und Friedhofwesens \n\nDie gesetzlichen \nBestimmungen und die \nVorschriften werden  \neingehalten \n\nZu 100 % erfüllt \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFach- und benutzergerechte Pflege der \nAnlagen \n\nEinhaltung der \nPflegepläne und \nKonzeptvorgaben \n\nDer Werterhalt erfolgt zu \n100 % aufgrund von \nPflegeplänen und \nKonzepten \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDie Wirtschaftlichkeit entspricht den \npolitischen Vorgaben \n\nKostendeckung \n\nNach Vorgaben der Tarife \noder den speziellen \nRegelungen bei den  \nProduktebeschreibungen \n\nGrundsätzlich gilt: für \nAufträge Privater und \nDritter: 2% Gewinnmarge \nfür Aufträge von \nVerwaltungsabteilungen: \nkostenneutral \n\n \n \n\n75 \n\n\n\n \n\n \n\n2.5 Produktegruppe Verkehrsanlagen und Gewässer \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n8'583'800 1'436'500 8'563'400 1'430'900 7'609’908 1'398’056 \n\nNettoaufwand 7'147'300  7'132'500  6'211’851  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 14'800 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2021 und Budget 2022 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVerkehrsanlagen -14'800 \n\nPlanmässige \nAbschreibungen \n \n\nDer tiefere Abschreibungsaufwand (v.a. übrige immaterielle \nAnlagen) ergibt sich hauptsächlich durch die Beiträge von \nBund und Kanton von rund 1,4 Mio. Franken an das \nParkleitsystem Lenkung MIV; welche bei der Budgetierung \n2020 und 2021 nicht korrekt berechnet wurden.  \n\n+320'100 \n\nVerrechneter \nKostenanteil \nZentrale Dienste \n\nMehraufwand aufgrund höherer Verrechnungen für \nPersonal- und Gemeinkosten sowie Anpassung des \nBudgetwertes an den Rechnungswert. \n\n-229'900 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Anlagebenutzerinnen und Anlagenbenutzer, Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer, \nBauherrschaften, Einwohnerinnen und Einwohner \n\n• Öffentlichkeit, AnstösserInnen, Touristinnen und Touristen \n \n\n76 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGewährleisten der Verkehrsabläufe, der \nVerkehrssicherheit, der Sauberkeit sowie \nder Werterhaltung der Anlagen Betrag für laufenden \n\nUnterhalt (in % des \nInvestitionswertes) \n\n1,5 % Verkehrsanlagen \n(Basiswert: 359 Mio. \nFranken; Branchendurch-\nschnitt: 1,2 bis 2,0 %) \nEffektiver Wert der letzten \ndrei Rechnungsjahre 2018 \nbis 2020: 2,09 %  \n\nZielgerichtete Erweiterung der \nbestehenden Anlagen gemäss \nErfordernissen \n\nProdukt Gewässer \n\nSchutz wichtiger Infrastrukturen gegen \nHochwasserschäden \n\nGrössere Schäden an \nInfrastruktur \n\nKeine \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nGewährleistung der angestrebten \nSauberkeit der Anlagen  \n(Differenzierung zwischen Innenstadt und \nQuartieren) \n\nReinigungsintensität \n\nInnenstadt: 6x pro Woche \nQuartiere: gemäss \nReinigungsplänen  \n(1x pro Woche) \n\nProduktbezogen \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die \nrichtigen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nRealisierungsgrad \nUnterhaltsprogramm \n\n100 % \n\nEinhaltung \nReinigungspläne \n\n100 % (Vollzug der \nspezifischen \nAuswertungen) \n\nPeriodische Anlagekontrollen Periodizität \nGemäss detailliertem \nKontrollplan \n\nProduktbezogen – Produkt Gewässer \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die \nrichtigen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nZustandskontrolle \nJe nach Typ: alle 1 bis 5 \nJahre \n\nReinigung \nSammler: nach starken \nGewittern \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAngemessener Unterhalt \nStrassen (inkl. Trottoir): \nKosten pro m2 \n\nCHF 7.50 pro m2 \n(Basisfläche: 892'000 m2) \nEffektiver Wert der letzten \ndrei Rechnungsjahre 2018 \nbis 2020:  \nØ CHF 8.42 pro m2 \n\n(Bezugsbasis: 831'000 m2) \n\n \n\n77 \n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich   (Fortsetzung) \n\nDie Werterhaltung der Verkehrsanlagen \nwird durch Unterhaltsinvestitionen \nsichergestellt \n\nBaulicher Unterhalt \nVerwaltungsvermögen \n(diverse Objekte):  \nFrankenbetrag \n\nEinhaltung des Betrages  \n(CHF 1'000'000) \n \n\nBetriebswirtschaftlich – Produkt Gewässer \n\nKostengünstiger Gewässerunterhalt \nmittels Mehrjahresplanung \n\nKosten pro km Bäche  \n(ab dem Jahr 2010: \ninkl. \nUnterhalt \nHochwasserstollen) \n\nCHF 17'000 pro km/Jahr \nEffektiver Wert der \nletzten drei \nRechnungsjahre 2018 bis \n2020: CHF 14’606 pro \nkm/Jahr  \n\n \n\n2.6 Produktegruppe Abwasseranlagen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n7'366'900 7'366'900 6'923'500 6'923'500 7'151’352 7'151’352 \n\nNettoaufwand 0  0  0  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Umsatz 2022 um 443'400 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\n  \n\n78\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbwasseranlagen (Spezialfinanzierung):  \nHöherer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 \n\n443'400 \n\nEinlage in \nSpezialfinanzierung \nRechnungsausgleich \n\nDer Bestand der Spezialfinanzierung Abwasseranlagen \nRechnungsausgleich beträgt per 31. Dezember 2020 \n10'265'877 Franken. Im Budget 2021 resultiert eine Einlage \nvon 73'000 Franken, im Budget 2022 eine Einlage von \n78'200 Franken. \n\n+5'200 \n\nMaschinen, Geräte \nund Fahrzeuge \n\nMehraufwand aufgrund Ersatzbeschaffung eLieferwagen für \nKanalgruppe. \n\n-75'000 \n\nARA-Benützungs- \nund \nAnschlussgebühren \nangrenzender \nGemeinden \n\nMinderaufwand: Im Budget 2021 fiel ein einmaliger \nMehraufwand von 147'000 Franken für Anschlussgebühren \nan die Gemeinde Hilterfingen an.  \n\n+143'500 \n\nPlanmässige \nAbschreibungen  \n\nDer Mehraufwand ergibt sich hauptsächlich durch höhere \nAbschreibungen privater Zustandsaufnahmen,  \nAbschreibungsbeginn Sanierung Berntorplatz, GEP \nMassnahmen und Überarbeitung, höhere werterhaltende \nInvestitionen, Abschreibungsbeginn Realisierung \nHangleitung und Regenbecken. \n(entsprechend höher fällt beim Ertrag die Entnahme aus der \nSpezialfinanzierung Abwasser Werterhalt aus). \n\n-302'900 \n\nKostenanteil \nZentrale Dienste \n\nMehraufwand infolge Erhöhung des verrechneten \nPersonalaufwandes aus der PG 29, Zentrale Dienste \nTiefbauamt (100 Stellenprozente zusätzlich). \n\n-139'900 \n\nAnschlussgebühren \n\nMehrertrag aufgrund der Anpassung an den Ist-Wert \ngemäss Rechnung 2020 (entsprechend höher fällt beim \nAufwand die Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhalt \n(Anschlussgebühren) aus. \n\n+150'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• ARA Thunersee, Bauherrschaften, Verbandsgemeinden, Dritte \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Gewässerschutzgesetzgebung \nmittels einer funktionierenden, \nkostengünstigen Abwasserentsorgung \n\nEinwandfreie \nWasserqualität gemäss \nden kantonalen \nVorschriften \n\nKeine Beanstandungen \ndurch die Kontrollstellen \n\n \n \n  \n\n79\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKundInnen- und Produktbezogen \n\nDen Anlagen entsprechender Unterhalt Reinigungsintensität \n\nHauptkanäle: jährlich \nNebenkanäle: alle 2 Jahre \nPumpwerke: 2 Mal pro \nMonat  \n\nNebenanlagen: nach \nGewitter, mind. 1 Mal pro \nJahr \n\nPeriodische Kontrolle der privaten \nAbwasseranlagen zur Sicherstellung der \nFunktionstüchtigkeit \n\nKontrollintensität \n300 der privaten \nAbwasseranschlüsse \nwerden pro Jahr überprüft \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbwasserrechnung \nKostendeckungsgrad im \nJahresdurchschnitt \n\n100 % \n\nWerterhaltung der bestehenden Anlagen \nRealisierungsgrad \nUnterhaltsprogramm \n\n100 % \n\n \n\n2.7 Produktegruppe Abfallbeseitigung \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n7'374'200 7'388'200 7'343'000  7'358'700  7'102'874 7'103'665 \n\nSpezialfinanzierung \nAbfallbeseitigung 7'193'200 7'193'200 7'201'900  7'201'900 6'910’449 6'910’449 \n\nMarktkehricht 181'000 195'000 141'100 156'800 192’425 193’216 \n\nNettoertrag  14'000  15'700   791 \n\n \n\n  \n\n80\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Umsatz 2022 der Spezialfinanzierung um 8'700 \nFranken tiefer, der Nettoertrag des Produkts Marktkehrichts um 1'700 Franken tiefer. Nennens-\nwerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher als 50'000 \nFranken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)  \nTieferer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 \n\n8'700 \n\nEinlage in \nSpezialfinanzierung \n(SF) \n\nDer Bestand der SF ist negativ und beträgt per 31. \nDezember 2020 -830'385 Franken. Gemäss den kantonalen \nVorschriften (Art. 74 Gemeindegesetz) ist im Aufgaben- und \nFinanzplan 2022 bis 2025 aufzuzeigen, wie der \nBilanzfehlbetrag der SF spätestens per Ende 2027 \nvollumfänglich getilgt wird. \nIm Jahr 2021 ist ein Aufwandüberschuss von 663'200 \nFranken budgetiert. Da sich die Entsorgungspreise positiv \nentwickeln und die ab 1. Januar 2021 neu eingeführte \nServicegebühr (rund 230'000 Franken jährlich) nicht im \nBudget 2021 eingestellt ist, kann von einem tieferen \nAufwandüberschuss 2021 ausgegangen werden. \nIm Budget 2022 wird mit einem Ertragsüberschuss von \n339'000 Franken geplant.  \n\n+1'002'200 \n\nDeponie- und \nEntsorgungsgebühr\nen \n\nMinderaufwand aufgrund angepasster Tarif- und \nMengengerüste (v.a. Hauskehricht und \nhauskehrichtähnliche Abfälle; Budget 2021 CHF 175/Tonne, \nBudget 2022 CHF 170/Tonne). \n\n+161'300 \n\nKostenanteil \nZentrale Dienste \n\nMinderaufwand aufgrund geringerer Verrechnungen für \nPersonal- und Gemeinkosten. \n\n+171'300 \n\nKehrichtgrund-\ngebühren \n\nDer Mehrertrag basiert auf der angedachten Erhöhung der \nGrundgebühren um 10 % ab 1. Januar 2022 (Basis Ist-Werte \nRechnung 2020). Zusätzlich wird mit 100'000 Franken \nKehrichgrundgebühren von der armasuisse gerechnet. \n\n+317'000 \n\nEinnahmen \nSammelhof \n\nMehrertrag aufgrund der Einführung der Servicegebühr von \n5 Franken per 1. Januar 2021. \n\n+230'000 \n\nKostenanteil \nMarktkehricht \n\nMehrertrag aus verrechneten Leistungen an den \nMarktkehricht aufgrund der Ist-Werte Rechnung 2020 und \nder Verbuchungspraxis aus dem ersten Betriebsjahr 2020. \n\n+100'500 \n\nMarktkehricht  -1'700 \n\nDeponie- und \nEntsorgung AVAG \n\nMinderaufwand aufgrund Anpassung an Verbuchungspraxis \naus dem ersten Betriebsjahr 2020 (neu unter Kostenanteil \nMarktkehricht budgetiert). \n\n+60'600 \n\nKostenanteil \nMarktkehricht \n\nMehraufwand: siehe Kostenanteil Marktkehricht \nSpezialfinanzierung sowie Marktkehricht Deponie- und \nEntsorgungsgebühren. \n\n-100'500 \n\n \n  \n\n81\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner (insbesondere Kinder, Jugendliche und fremdsprachige \nEinwohner) \n\n• Geschäfte \n\n• Gewerbe und Industrie \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie städtische Abfallentsorgung wird \nlaufend, basierend auf den gesetzlichen \nBestimmungen, der Entwicklung im \nAbfallwesen angepasst \n\nEinwandfreie \nEntsorgung gemäss den \nstädtischen bzw. \nkantonalen \nVorschriften \n\nKeine Beanstandungen \ndurch die Kontrollstellen \n\nSchrittweise Realisierung \nder Unterfluranlagen für \nHauskehricht und Papier \n\nEs wird eine Abfallberatungs- und \nAuskunftsstelle (inkl. Öffentlichkeitsarbeit) \nbetrieben \n\nErreichbarkeit pro \nWoche \n\nTägliche Erreichbarkeit \nunter der Woche \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKorrekt und termingerecht bereitgestellte \nAbfälle werden regelmässig abgeführt \n\nSammeltouren \n\nHauskehricht: \nAussenquartiere 1 x pro \nWoche \n\nInnenstadt: 2 x pro Woche \n\nGrünabfälle: 1 x pro \nWoche \n\nSaubere Sammelplätze und öffentliche \nUnterfluranlagen \n\nReinigungsintensität 65x pro Woche \n\nSicherer Betrieb des Abfallsammelhofes  Unfälle Keine \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbfallrechnung: Verursachergerechte \nFinanzierung \n\nKostendeckungsgrad \n\n100 % \n(Mehrjahresdurchschnitt) \n\nGebührenanpassung unter \nBerücksichtigung des \nBestandes der \nSpezialfinanzierung \nAbfallbeseitigung \n\n \n  \n\n82\n\n\n\n \n\n \n\n2.9 Produktegruppe Tiefbauamt: Zentrale Dienste \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte \nProduktegruppe \n\n15'636'860 15'123'900 15'235'800  14'870'400  15'284’094 14'131'368 \n\nNettoaufwand 512'960  365'400   1'152’726  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 147'560 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2021 und Budget 2020 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nTiefbauamt: Zentrale Dienste -147'600 \n\nLöhne des \nVerwaltungs- und \nBetriebspersonals \n(inkl. \nSozialversicherungs-\nprämien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt: \n\n• Schaffung von 100 Stellenprozenten im Bereich \nStrasseninspektorat (unbefristet, öffentlich-rechtliche \nAnstellung, zulasten Spezialfinanzierung \nAbwasseranlagen) \n\nWeiter ergibt sich ein Mehraufwand aufgrund \nStufenanstiegen (+1,3 %). \n\n-323'400 \n\nVerrechneter \nKostenanteile \nübrige PG's \nTiefbauamt sowie \nweitere städtische \nAbteilungen \n\nMehrertrag (Anpassung aufgrund der Werte der Vorjahre \nund der beschlossenen Stellenschaffungen im Budgetjahr \n2021): \n\n• PG 24 Stadtgrün (+12'300 Franken) \n\n• PG 25 Verkehrsanlagen und Gewässer (+229'900 \nFranken) \n\n• PG 26 Spezialfinanzierung Abwasseranlagen (+139'900 \nFranken) \n\n• PG 27 Abfallbeseitigung (-171'300 Franken) \n\n• Übrige Abteilungen (+42'700 Franken) \n\n+253'500 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Alle Fachbereiche des Tiefbauamtes, übrige Direktionen, Verwaltungsabteilungen und Dritte \n\n• Veranstaltende \n\n \n\n83\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nUnterstützung der Produktegruppen des \nTiefbauamtes für die fachgerechte, \nkostengünstige Produkteerstellung \n\nSiehe weiter vorne, \nProduktegruppen 24 bis \n27 \n\n \n\nAusführung der Dienstleistungen für Dritte \nund Veranstaltende \n\nUmsetzung der gesetzten Zielvorgaben \nRealisierungsgrad der \nMassnahmen und des \nInvestitionsplans \n\n90 % \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAlle Dienstleistungen sind qualitativ gut \nund termingerecht ausgeführt \n\nBerechtigte \nBeanstandungen \n\nKeine \n\nEinhaltung der \nBearbeitungsfristen \n\nKeine \nFristüberschreitungen \nohne zwingende Gründe \n\nProduktbezogen \n\nVollständiges, fachgerechtes Angebot \nQualität Keine berechtigten  \n\nBeanstandungen Kundenzufriedenheit \n\nIngenieur-Dienstleistungen \nSchadenfälle aufgrund \nmangelhafter Planung/ \nKontrolle \n\nKeine \n\nOptimale Auslastung von Fahrzeugen, \nMaschinen und Geräten \n\nEinsatzbereitschaft Ständig einsatzbereit \n\nAuslastungsgrad 80 % \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDienstleistungen für Dritte: Volle \nKostendeckung  \n\nKostendeckungsgrad 100 % \n\n \n\n84\n\n\n\n\n\n \n\n \n\n \nDIREKTION BILDUNG SPORT \nKULTUR \n \n \n \n\nProduktegruppen: \n\n3.0  Ausserhalb Produktegruppen \n       (Direktionssekretariat BiSK) \n\n3.1  Bildung \n\n3.4  Sport \n\n3.5  Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) \n\n3.6  Familie \n\n3.8  Kulturelles \n\n \n\nHinweise: Bei den Tabellen zu den Globalkrediten sind Rundungsdifferenzen möglich. \n\nTextliche Änderungen gegenüber dem Budget 2021 sind fett kursiv  \n\nhervorgehoben bzw. durchgestrichen. \n\n \n\n85\n\n\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.0 Ausserhalb Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektions-sekre-\ntariat BiSK \n\n107'740 0 108'740  0 112'737 8’855 \n\nNettoaufwand 107'740  108'740   103’882  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der Nettoaufwand 2022 um 1'000 Franken tiefer.  \n \n\n \n\n3.1 Produktegruppe Bildung \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Pro-\nduktegruppe \n\n24'039'800 2'984'000 23'994'000  2'824'300  23'231’583 3'308’834 \n\ndavon Lasten-\nausgleich \nLehrergehälter \n\n14'337'500  14'335'200   13'584'983  \n\nNettoaufwand 21'055'800  21'169'700   19'922’749  \n\n \n  \n\n86\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 113'900 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVolksschule: Allgemeiner Aufwand +124'100 \n\nGemeindeanteil Las-\ntenausgleich Lehrer-\ngehälter  \n\nGesamthaft liegt der Gemeindeanteil an den Lastenaus-\ngleich Lehrergehälter im Rahmen des Budgets 2021 (Lehrer-\ngehälter Primarschule 111'000 Franken höher als im Budget \n2021, Sekundarstufe 118'200 Franken tiefer). Die Budgetie-\nrung des Anteils der Stadt Thun basiert auf dem Kalkulati-\nonstool des Kantons Bern. \n\n-2'300 \n\nSchulkostenbeiträge \nan Nachbargemein-\nden  \n\nMehraufwand v.a. aufgrund höherer Schulkostenbeiträge an \nNachbargemeinden für die Sekundarstufe basierend auf \nkantonalen Vorgaben sowie auf der prognostizierten Anzahl \nSchülerinnen und Schüler. \n\n-61'000 \n\nBeiträge an Musik-\nschulen \n\nMinderaufwand für die Stadt Thun gestützt auf das Budget \n2022 der Musikschule Thun. \n\n+60'100 \n\nRückerstattung \nSchulgelder auswär-\ntiger Gemeinden  \n\nMehrertrag durch höher budgetierte Rückerstattungen von \nauswärtigen Gemeinden für die Sekundarstufe (basierend \nauf Ist-Werten 2020, prognostizierte Anzahl Schülerinnen \nund Schüler sowie gemäss Vorgaben Kanton Bern). \n\n+131'700 \n\nGesundheitsdienst 0 \n\n Keine Abweichungen zum Budget 2021.  \n\nTagesschulangebote -10'200 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nPrimar- und Oberstufenschulen 0 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Kindergarten- und Schulkinder  \n\n• Eltern, Lehrkräfte der Kindergarten-, Primar- und Sekundarstufe I, Behörden, Amtsstellen \n\n• übrige Verwaltungsabteilungen und Dritte \n\n• Schulärztinnen und Schulärzte, Schulzahnärztinnen und Schulzahnärzte, Fachpersonen \n\n• Ausländerinnen und Ausländer, Fremdsprachige \n\n• Andere Gemeinden (z.B. Klasse für besondere Förderung, Kunst- und Sportklasse) \n\n87\n\n\n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\n• Die Volksschule umfasst die Kindergartenklassen, die Klassen der Primarstufe (1. - 6. Schuljahr), \n\ndie Klassen der Sekundarstufe I (7. - 9. Schuljahr) sowie die Tagesschulen \n\n• Vollzug von Bildungsreglement (BiR) und Bildungsverordnung (BiV) \n\n• Zentral verwaltet werden Budgetprozess, Führungsprozess Thuner Volksschule, Anmeldeverfah-\n\nren Kindergarten, Gesundheitswesen (Schulärztlicher Dienst, Schulzahnärztlicher Dienst, Ge-\n\nsundheits-förderung), Tagesschulen, Dienstjubiläen, Schulkostenvereinbarung Region Thun \n\n• Sicherstellung von genügend Schulraum (Bestellung durch ABS, Bereitstellung durch AfS) \n\n• Dienstleistungen für Volksschule: Darunter fallen z.B. Sekretariatsleistungen (für Schulkommis-\n\nsion, Koordinationsbüro, Schulleitungskonferenz, Kommission IBEM), Schuladministrations-Tool, \n\nGesamt-projektleitung Schulinformatik-Infrastruktur, Kunst- und Sportklassen, Spezialunterricht \n\n(IBEM, Begabtenförderung) \n\n• Tagesschulangebote: Evaluation und Weiterentwicklung gemäss kantonalem Auftrag \n\n• Die Definition dieser Produktegruppe deckt die gemeinsamen gesetzlichen Vorgaben ab. Bei je-\n\nder einzelnen besteht die Möglichkeit, zusätzliche Schwerpunkte zu setzen, wobei im Einzelfall \n\ndie Folgekosten auszuweisen sind \n\n• Der Rahmen für die Budgetvorgaben liegt in der Kompetenz des Gemeinderates und ist durch \n\nbestehende Normen und Berechnungsgrundlagen (GRB Nr. 59 vom 26. Januar 1996) vorgegeben \n\n \n\n88\n\n\n\n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Organisation und Personalent-\nwicklung im Schulwesen auf der Grundlage \nvon BiR und BiV \n\nEinhalten der wesentli-\nchen Vorgaben gemäss \nBiR durch die zuständi-\ngen Organe: \n\n• Leitsätze der städti-\nschen Schulpolitik \n(Art.3) \n\n• Schulorgane (Art. 15) \n\n• Leistungsvereinba-\nrungen (Art. 16) \n\n• Leitbilder (Art. 22) \n\n• Elternpartizipation  \n(Art. 24) \n\nJährliche Berichterstattung \nder mit dem Vollzug beauf-\ntragten Organe \n\nDie Gemeinde unterstützt die Schulent-\nwicklung bei den einzelnen Schulen \n\nNutzung der Hand-\nlungsspielräume durch \nLehrpersonen und \nSchulbehörden  \n\nJährliche Rückmeldung zu-\nhanden Schulkommission \nsowie Amt für Bildung und \nSport \n\nErfüllen der gesetzlichen Vorgaben \nBeschwerden, Reklama-\ntionen \n\nDer Vollzug soll sicherstel-\nlen, dass es keine berech-\ntigten Beschwerden gibt \n\nDie Volksschule bietet ein Bildungsumfeld \nan, das die Grundlage für die Bewältigung \ndes späteren Lebens vermittelt mit dem \nZiel, im zwischenmenschlichen Bereich und \nder Arbeitswelt bestehen zu können \n\nZufriedenheit der Kin-\nder, Eltern und Lehr-\nkräfte \n\nAllfälliger Handlungsbedarf \nwird im Rahmen des kan-\ntonalen/kommunalen Con-\ntrollingprozesses abgelei-\ntet \n\nUmfragen der Schulen ge-\nmäss Leistungsvereinba-\nrungen 2019 bis 2022  \n\nSchulraumplanung, Grundlagen für Schul-\nbauprojekte: Termin- und sachgerechtes \nUmsetzen der Zielsetzungen  \n\nAktualität der Pla-\nnungsgrundlagen und \nHilfsmittel \n\nAnpassungen erfolgen zeit-\ngerecht und werden mit in-\nternen und externen Ver-\nwaltungsabteilungen koor-\ndiniert \n\nDie Gemeinde bietet ein Tagesschulange-\nbot gemäss den kantonalen Vorgaben an \n\nZufriedenheit der Kin-\nder, Eltern, Schulleitun-\ngen und Betreuungs-\npersonen \n\nJährliche Evaluation  \n\n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n89\n\n\n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKundInnen- / Produktbezogen \n\nVollzug von BiR und BiV durch die Schulor-\ngane \n\nJährliche Prioritäten-\nordnung für die Berei-\nche: \n\n• Schulprogrammatik \n\n• Schulentwicklung \n\n• Personalentwicklung \n\n• Qualitätsentwicklung \n\n• Elternpartizipation \n\nFunktionendiagramm ge-\nmäss Anhang BiV: Jährliche \nBeurteilung des Umset-\nzungsstandes \n\nDie Volksschule bietet ein optimales Um-\nfeld, damit jedes Kind seinen Fähigkeiten \nentsprechend geschult und gefördert wer-\nden kann \n\nÜbertritt in die nächst \nhöhere Stufe \n\nMöglichst keine Revisionen \nder getroffenen Schullauf-\nbahnentscheide \n\nDie Volksschule fördert die Integration von \nFremdsprachigen \n\nSprachkenntnisse in \nDeutsch \n\nFremdsprachige können \ndem Unterricht folgen \n\nDie Eltern werden in das Schulgeschehen \neinbezogen \n\nKonzept der Schulen \ngemäss Verordnung \nüber Elternpartizipation \n\nUmsetzung der Verord-\nnung zur Elternpartizipa-\ntion \n\nDie Schulanlagen sind stufengerecht \n\nZufriedenheit und \nWohlbefinden der Be-\nnutzerinnen und Benut-\nzer \n\nKeine berechtigten Rekla-\nmationen \n\nFachgerechte Planung sicherstellen \nFachlich einwandfreie \nund termingerechte \nPlanung \n\nKeine unnötigen Verzöge-\nrungen \n\nMindestens jährliche Über-\nprüfung \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der vorhandenen Res-\nsourcen \n\nControlling über Erfül-\nlung der Leistungsver-\neinbarung pro Schule \n\nJährliches Controlling-ge-\nspräch zwischen Schulkom-\nmission, Schulleitung, kant. \nSchulinspektor und ABS \n\nVergleich mit kantona-\nlen Kennzahlen (z.B. \nKosten pro Schüler auf \nKindergarten- , Primar- \nund Oberstufe; Klassen-\ngrösse je Schulstufe; \nSpezialunterricht) \n\nAbweichungen von kanto-\nnalen Durchschnittswerten \nwerden begründet \n\nFinanziell schwächer Gestellte haben An-\nrecht auf Unterstützung (Blaue Karte) \n\nTarif für die Bezugsbe-\nrechtigung der «Blauen \nKarte» (SSG 430.10.07) \n\nUmsetzung der Verord-\nnung: Erziehungsberech-\ntigte werden via Schulen \nüber das Angebot infor-\nmiert \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDas Tagesschulangebot entspricht den kan-\ntonalen Vorgaben \n\nAbrechnung der Be-\ntreuungsstunden via \nkantonalen Lastenaus-\ngleich \n\n100 % der erbrachten Be-\ntreuungsstunden werden \ndurch Elternbeiträge und \nkantonalen Lastenaus-\ngleich abgegolten \n\n \n\n90\n\n\n\n \n\n \n\n3.4 Produktegruppe Sport \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n4'311'700 3'568'100 4'305'800  3'597'300  4'306'974 2'995'418 \n\nNettoaufwand 743'600  708'500   1'311'556  \n\nSport  1'741'200 1'603'000 1'857'200  1'669'500  1'663'952 1'384'119 \n\nBadebetriebe 1'285'000 1'099'000 1'226'900  1'095'600  1'551'235 1'014'689 \n\nEisportbetriebe \nThun \n\n869'200 568'800 831'600  568'800  826'469 421'966 \n\nSchiessanlage \nGuntelsey \n\n416'300 297'300 390'100  263'400  265'318 174'643 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 35'100 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sind in folgender Tabelle auf-\ngeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSport +49'500 \n\nMiete Sporthallen \n\nMinderaufwand infolge Beendigung des Mietverhältnisses \nMehrzweckhalle und Doppelsporthalle Typ B mit der Armee \nper 2020 (als Folge davon rund CHF 25'000 weniger Erträge \naus Vermietungen). \n\n+145'800 \n\nBadebetriebe -54'700 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nEissportbetriebe Thun -37'600 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchiessanlage Guntelsey +7'700 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Bürgerinnen und Bürger \n\n• Schulpflichtige / Jugendliche \n\n• Lehrerschaft \n\n• Touristinnen und Touristen / Gäste (Bade- und Eissportbetriebe) \n\n• Besucherinnen und Besucher / Veranstalter  \n\n• Sportlerinnen und Sportler / Sport- und andere Vereine \n \n\n91\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSportförderung \n\nDie Thuner Bevölkerung treibt Sport als \nsinnvolle Freizeitbeschäftigung mit dem Ziel \nder Gesundheitsförderung und der Pflege \nder sozialen Kontakte \n\nAnzahl unterstützter \nVereine mit Jugendab-\nteilungen (Beiträge, \nNulltarif bei städtischen \nAnlagen von Montag \nbis Freitag) \n\nCa. 40 Vereine \n\nDer Jugendsport hat hohe Priorität \nAnzahl unterstützter \nVeranstaltungen und \nOrganisationen \n\nCa. 20 Anlässe (abhängig \nvon den eingegangenen \nGesuchen) \n\nBadebetriebe \n\nDie zwei stadteigenen Schwimmbäder die-\nnen zur Erholung, Freizeitgestaltung und \nleisten einen Beitrag zur Volksgesundheit \n\nBetrieb von zwei saiso-\nnalen Freizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Mai bis Sep-\ntember \n\nFlexibler Einsatz des \nPersonals je nach Wit-\nterungsbedingungen \n\nPersonalaufwand: Abwei-\nchung zum Budgetwert \n\nSicherheit und Wasserqualität haben einen \nhohen Stellenwert \n\nEinwandfreie Wasser-\nqualität gemäss den \nkantonalen Vorschrif-\nten \n\nKeine Beanstandungen \n\nEissportbetriebe \n\nKunsteisbahn und Curlinghalle \nBetrieb von zwei saiso-\nnalen Freizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Vorsaison ab \nEnde August; Hauptsaison \nAnfang Oktober bis Ende \nMärz \n\nSicherheit und Eisqualität haben einen ho-\nhen Stellenwert \n\nDie Personensicherheit \nist jederzeit gewährleis-\ntet \n\nZielgerichtete Massnah-\nmen werden eingeleitet \n\nEinwandfreie Eisquali-\ntät gemäss Bedürfnis-\nsen der Nutzervereine \n\nKeine Beanstandungen \n\nFreizeiteinrichtungen \n\nDie Stadt Thun verfügt über bedarfsge-\nrechte, wirtschaftlich, ökologisch und so-\nzial-verträglich (= nachhaltig) betriebene \nAnlagen \n\nNutzung von verschie-\ndenen Freizeit-, Schul-, \nTurn- und Sportanlagen  \n(Stand 2019; vgl. An-\nhang) \n\nDie Öffnungszeiten sind si-\nchergestellt (während der \nSchulferien werden die \nÖffnungszeiten der schul-\ngebundenen Anlagen indi-\nviduell festgelegt) \n\nVollzug Konzept für Sport- und Bewegungs-\nräume (KSB) mit 20 Massnahmen \n\nAktualisierungshäufig-\nkeit \n\nAlle 5 Jahre (Jährliche Be-\nrichterstattung über Voll-\nzugsstand einzelner Mass-\nnahmen)  \n\n \n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n92\n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport: Die Kursteilnehme-\nrInnen sind mit den erteilten Kursen zufrie-\nden \n\nMind. stabile Teilneh-\nmerzahlen (Durch-\nschnitt der letzten  \n5 Jahre) \n\nJährlich mind. 1'800 Teil-\nnehmerInnen \n\nKund/-innenbezogen - Badebetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro \nSaison \n\nAnzahl Eintritte (5-Jah-\nres-durchschnitt; inkl. \n10er-Abonnements; \nSaisonabonnements \nmit Faktor 40 berück-\nsichtigt) \n\nMindestens 300'000 \n(witterungsabhängig) \n\nKund/-innenbezogen - Eissportbetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro \nSaison \n\nAnzahl Eintritte Ca. 35'000 \n\nProduktbezogen – Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport:  \nBreitgefächertes Kursangebot \n\nAngebotsmix \nMind. 25 Sportfächer pro \nSemester \n\nProduktbezogen – Badebetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und über-\nwachte Freizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \nDurchschnittlicher Wert \nvon ≥ 3 wird nicht unter-\nschritten (Skala 1 bis 5) \n\nProduktbezogen – Eissportbetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und über-\nwachte Freizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \n\nDurchschnittlicher Wert \nvon ≥ 3 wird nicht unter-\nschritten  \n(Skala 1 bis 5) \n\nBetriebswirtschaftlich - Sportförderung \n\nWirtschaftliche Nutzung der Schul-, Turn- \nund Sportanlagen \n\nHoher Auslastungsgrad \nder Turnhallen aus-\nserhalb der Schulzeit \n\nMontag bis Freitag (Nut-\nzungszeiten: ca. 17.30 bis \n22.00 Uhr): \nSommersemester: 90 % \nWintersemester: 100 % \nSa/So je nach Anlässen/ \nNachfrage \n\nBetriebswirtschaftlich - Badebetriebe \n\nKostenbeteiligung der Badegäste: Für die \nBenützung der Schwimmbäder ist eine Ge-\nbühr zu erheben (Abonnemente und Ein-\nzeleintritte) \n\nKostendeckungsgrad \n(ohne baulichen Unter-\nhalt) \n\nTotalkosten:  \nmind. 75% 65 % ohne \nRaum-kosten (Wert Rech-\nnung 2020: 62 % bzw. 40 \n% mit Raumkosten (Wert \nRechnung 2020: 47 %) \n\nBetriebswirtschaftlich - Eissportbetriebe \n\nKostenbeteiligung der Nutzer und Nutzerin-\nnen: Für die Benützung der Eissportbe-\ntriebe sind Gebühren zu erheben (Abonne-\nmente, Einzeleintritte und Vereinbarung) \n\nKostendeckungsgrad \n(ohne Raumkosten) \n\n63% 55 % (Wert Rechnung \n2020: 47 %; Wert Rech-\nnung 2019: 59 %;) \n\nBetriebswirtschaftlich - Freizeiteinrichtungen \n\nMöglichst wirtschaftlicher Betrieb \nKostendeckungsgrad \nBootsanlagen \n\nMind. 200 % (Wert Rech-\nnung 2020: 233 %; Wert \nRechnung 2019: 241 %) \n\n93\n\n\n\n \n\n \n\nAnhang: Bewirtschaftete bzw. genutzte Anlagen,  \n Gebäude und Freizeiteinrichtungen   \n (in Klammern: Anzahl Turnhallen) \n \n\n \n \nOberstufenschulen \nBuchholz (1) \nLänggasse (1) \nProgymatte (Dreifachturnhalle + 1) \nSträttligen (2) \n \n\nPrimarschulen \nAllmendingen (1 Mehrzweckhalle) \nGoldiwil (1 Mehrzweckhalle) \nGotthelf (Dreifachturnhalle) \nGöttibach (-) \nHohmad (-) \nLerchenfeld (1) \nNeufeld (2) \nObermatt (1) \nPestalozzi (1) \nSchönau I und II (3) \nSchoren (-) \nDürrenast (1) \n\nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \nTurn- und Sportanlage Progymatte (3-fach + 1) \nSporthalle Lachen (3-fach + Spezialräume) \nSporthalle Gotthelf (3-fach) \nKantonale Turnhalle an der Marienstrasse (3-\nfach) \nSporthallen Gymnasium Seefeld (alte + neue \nHalle) \nEigerturnhalle (1) \nMehrzweckhalle 1 der Armee (2-fach) \nMUR-Halle \nBärensaal \nStadion Lachen \nSchiessanlage Guntelsey \nStrandbad Lachen \n\n \n\nFortstzung: \nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \nFlussbad Schwäbis \nKunsteisbahn Grabengut \nCurlinghalle Grabengut \nVita-Parcours Schorenwald \nLauf-Träff Schorenwald \nVita-Parcours Lerchenfeld \nKnabenschützenhaus/Täntsch (Kadetten) \nTCS-Camping Gwatt \n \nBootsanlagen \nLachengraben \nLachenkanal \nPfaffenbühlbucht \nTYC-Damm \nSonnmattweg \nLibellenweg \nHechtweg \nCampingplatz \n \nBootstrockenplätze \nStrandbad \nSporthalle Lachen \n\n \n  \n\n94\n\n\n\n \n\n \n\n3.5 Produktegruppe Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n565'940 0 537'500  0 570'339 55'097 \n\nNettoaufwand 565'940  537'500   515'242  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 28'440 Franken höher. \nHauptgrund dieser Abweichung ist eine Verschiebung von 20 Stellenprozenten innerhalbe der Ab-\nteilung. \n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Bevölkerung der Stadt Thun \n\n• Schulen, Behörden, Amtsstellen extern und intern \n\n• Andere Gemeinden und Dritte \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Rechnungswesen und Per-\nsonelles inkl. Lernende: Termin- und sach-\ngerechtes Umsetzen von übergeordneten \nund städtischen Zielsetzungen \n\nAktualität der Grundla-\ngen und Hilfsmittel \n\nAnpassungen erfolgen zeit-\ngerecht und werden mit in-\nternen und externen Ver-\nwaltungsabteilungen koor-\ndiniert \n\n \n  \n\n95\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen \n\nDienstleistungen gegenüber Schulen sowie \nABS-intern sind qualitativ gut und termin-\ngerecht ausgeführt \n\nEinhaltung der Bearbei-\ntungsfristen \n\nKeine Fristüberschreitung \nohne zwingende Gründe \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der finanziellen Mittel \nKosten pro Einheit  \n(z.B. Raum, Schulstufe, \nKlasse, Schüler) \n\nBenchmarking mit Ande-\nren \n\n \n \n\n3.6 Produktegruppe Familie \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n6'902'000 707'200 6'949'400  707'200  2'936'631 639'480 \n\nNettoaufwand 6'194'800  6'242'200   2'297'151  \n\nFamilie allge-\nmein \n\n1'041'400 335'000 1'034'300  335'000  1'037'740 276'359 \n\nFrühe Kindheit 84'800 21'200 202'000  21'200  93'270 30'690 \n\nFamilienexterne \nBetreuung  \n(80 % lastenaus-\ngleichsberichtigt) \n\n3'747'600 0 3'664'800  0 70'066 0 \n\nFerieninsel 46'600 40'000 46'600  40'000  31'664 15'705 \n\nOffene Kinder- \nund Jugendar-\nbeit \n(80 % lastenaus-\ngleichsberichtigt) \n\n973'200 1'000 915'000  1'000  705'076 4'573 \n\nSchulsozialarbeit 620'100 55'000 671'700  55'000  647'760 59'216 \n\nKompetenzzent-\nrum Integration \n(KIO) \n\n388'300 255'000 415'000  255'000  351'054 252'936 \n\n \n\n96 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 47'400 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sind in folgender Tabelle auf-\ngeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFamilie Allgemein -7'100 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nFrühe Kindheit +117'200 \n\nDienstleistungen \nund Honorare \n\nFür die Erfüllung der ab 1. Januar 2021 neuen Aufgaben im \nBereich Betreuungsgutscheine wurden im Budget 2021 zu-\nsätzlich 107'600 Franken eingestellt. \nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt. Für die im Budget 2021 als Sachaufwand eingestellten \nAufgabenerfüllungen (Dienstleistungen und Honorare) wer-\nden befristete Stelleprozente geschaffen (siehe Produkt Fa-\nmilienexterne Betreuung).  \n\n+107'600 \n\nFamilienexterne Betreuung -82'800 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversicherungsprä-\nmien) \n\n(siehe Frühe Kindheit, Dienstleistungen und Honorare) \n\n• Schaffung von 80 Stellenprozenten für Sachbearbeitung \nBetreuungsgutscheine/Frühe Kindheit (befristet bis 31. \nDezember 2023, privat-rechtliche Anstellung). \n\n• Schaffung von 20 Stellenprozenten im Bereich Betreu-\nungsgutscheine für Administration, Koordination und \nLeitung (Erhöhung der bestehenden Stellenprozente, be-\nfristet bis 31. Dezember 2023, privat-rechtliche Anstel-\nlung). \n\n• Schaffung von 10 Stellenprozenten für die Leitung Be-\ntreuungsgutscheine (Erhöhung der bestehenden Stellen-\nprozente, befristet bis 31. Dezember 2023, privat-recht-\nliche Anstellung).  \n\n-84'800 \n\nFerieninsel  0 \n\n Keine Abweichungen zum Budget 2021.  \n\nOffene Kinder- und Jugendarbeit -58'200 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchulsozialarbeit +51'600 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKompetenzzentrum Integration, KIO +26'700 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n\n• Neuzuziehende der Verwaltungskreise im Berner Oberland  \n\n• Schulen und Behörden \n\n• Soziale Institutionen \n\n• Berufsberatungsstellen \n\n• Gemeinden im Berner Oberland \n\n• andere Gemeinden und Kantone \n\n97\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nProdukt Kompetenzzentrum Integration (KIO) \n\nDas Zusammenleben der verschiedenen \nKulturen aller Art (Behinderte, Frauen, \nMänner, Ethnien usw.) von Menschen aller \nSprachen, Kulturen, Alter, mit und ohne \nBehinderung oder Beeinträchtigung wird \ngefördert \n\nZufriedenheit der be-\ntroffenen Personen \n\nKeine berechtigten Rekla-\nmationen \n\nProdukt Familie Allgemein \n\nDas Stipendienwesen Der Stipendienfonds \nermöglicht allen Thuner Jugendlichen, un-\nabhängig von ihren finanziellen Verhält-\nnissen, eine ihnen gerecht werdende adä-\nquate Ausbildung abzuschliessen unabhän-\ngig von den finanziellen Verhältnissen \n\nKundenzufriedenheit \nbei anerkannten Ausbil-\ndungen \n\nKeine Ausbildungs-abbrü-\nche aus zwingenden finan-\nziellen Gründen \n\nProdukt Offene Kinder- und Jugendarbeit  \n\nDie Stadt Thun unterstützt und fördert Frei-\nzeitangebote und -organisationen, die sich \nspeziell an Kinder und Jugendliche richten  \n(1. Priorität) \n\nVielfalt an Freizeitmög-\nlichkeiten für Freizeit-\nverhalten der Kinder \nund Jugendliche \n\nDie Angebote werden von \nden Kindern und Jugendli-\nchen genutzt \n\nDie Stadt Thun bietet mit einer offenen und \npräventiv tätigen Kinder- und Jugendarbeit \nHilfe zur Selbsthilfe Hilfestellungen zu für \neiner sinnvollen Freizeitgestaltung an (2. \nPriorität) \n\nEinhaltung der Prioritä-\ntenordnung \n\nDie Kinder und Jugendli-\nche kennen die Angebote \nPeriodische Abstimmung \nmit den personellen und fi-\nnanziellen Ressourcen \n\n \n  \n\n98\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Ausbildungsbeiträge \n\nIndividuelle Unterstützung der Stipendiaten \n\nReklamationen von \nAuszubildenden, Eltern \nund/oder Mitgliedern \ndes Stiftungsrates \n\nKeine (Anwendung einheit-\nlicher Beurteilungs-krite-\nrien und Berechnungs-\ngrundlagen) \n\nEinheitliche Beurteilungskriterien und Be-\nrechnungsgrundlagen \n\nAngebot ist bekannt \nund wird genutzt \n\nPersönliche Beratung ist \ngewährleistet \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den perso-\nnellen und finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Global-\nkredites \n\nAbweichungen werden im \nZwischenbericht themati-\nsiert \n\nKund/-innenbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nDie städtische Jugendarbeit schafft Bedin-\ngungen, die die Förderung von Kreativität, \nSozialverhalten und Eigeninitiative der Kin-\nder und Jugendlichen ermöglichen \n\nRückmeldungen von \nKindern und Jugendli-\nchen, Eltern, Behörden \nusw. \n\nZu 95 % positiv \n\nProduktbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nVielfältiges, sinnvolles Angebot zur Freizeit-\ngestaltung für Kinder und Jugendliche \n\nJugendtreffs: Einhalten \nder Leistungs- und Ziel-\nvereinbarungen  \n\nAusnahmen sind begrün-\ndet und ihr Anteil beträgt \nmax. 5 % \n\nBetriebswirtschaftlich – Familie Allgemein \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den perso-\nnellen und finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Global-\nkredites \n\nAbweichungen werden im \nZwischenbericht themati-\nsiert  \n\n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n99\n\n\n\n \n\n \n\n3.8 Produktegruppe Kulturelles \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n5'118'340 1'740'000 5'442'860  1'793'400  4'906'720 2'083'901 \n\nNettoaufwand 3'378'340  3'649'460   2'822'819  \n\nKulturförderung 1'640'820 32'800 1'647'600  32'800  1'514'541 30'837 \n\nKulturelle Zwe-\ncke (SF) \n\n223'200 223'200 272’700  272’700  272'700 272'700 \n\nKultur- und Kon-\ngresszentrum \nThun (KKThun) \n\n380'000 0 620'000  0 82'137 105'700 \n\nKunstmuseum  \ninkl. Thun-Pano-\nrama \n\n1'758'240 928'800 1'784'660  928'800  1'981'773 1'140'305 \n\nAnschaffung \nKunstwerke (SF) \n\n60'000 60'000 60'000  60'000  30'000 30'000 \n\nStadtbibliothek 1'056'080 495'200 1'057'900  499'100  1'025'569 504'359 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 271'120 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\n  \n\n100\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nKulturförderung +6'800 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKulturelle Zwecke (SF) - tieferer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 49'500 \n\n \n\nDer Umsatz liegt um 49'500 Franken unter dem Budget \n2021 (49'500 Franken weniger Beiträge und Defizitgarantien \nauf der Aufwandseite, auf der Ertragsseite keine Entnahme \naus der Spezialfinanzierung). \n\n \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun (KKThun) +240'000 \n\nVerrechnete Dienst-\nleistungen anderer \nAbteilungen \n\nMinderaufwand bei den internen Verrechnungen infolge Be-\ntriebs- und Nutzungsvertrag 2020 bis 2024 (bei der Budge-\ntierung 2021 wurde diese Position noch nicht angepasst). In \nder PG 22 Liegenschaften Verwaltungsvermögen ergibt sich \nein entsprechender Minderaufwand. \n\n+240'000 \n\nKunstmuseum Thun (KMT) und Thun-Panorama (TP) +26'400 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversicherungsprä-\nmien) \n\nIm Bereich Kommunikation wurden für die Jahre 2019 und \n2020 40 Stellenprozente befristet geschaffen und im Budget \n2021 als Sachaufwand aufgenommen. Gemäss Gemeinde-\nratsbeschluss vom 4. August 2021 findet eine Aktualisierung \ndes Stellenplans per 1. Januar 2022 statt. Die im Budget \n2021 als Sachaufwand (Dienstleistungen und Honorare) ein-\ngestellten Aufwände werden in Personalaufwand umgewan-\ndelt: \n\n• Weiterführung der 40 Stellenprozente im Bereich Kom-\nmunikation, davon 23'500 Franken drittfinanziert (be-\nfristet bis 31. Dezember 2024, privat-rechtliche Anstel-\nlung).  \n\n-39'000 \n\nDienstleistungen \nund Honorare \n\n(siehe Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals).  +44'500 \n\nAnschaffung von Kunstwerken (SF) – Umsatz analog Budget 2021 0 \n\n \nDotierung der Spezialfinanzierung mit 60'000 Franken (ana-\n\nlog Budget 2021). \n \n\nStadtbibliothek (SBT) -2'100 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nExtern:  \n\n• Bürgerinnen und Bürger \n\n• Besucherinnen und Besucher \n\n• Veranstalterinnen und Veranstalter sowie Sponsoren \n\n• Künstlerinnen und Künstler sowie Kulturschaffende \n\n• Kanton, Regionsgemeinden \n \nIntern: \n\n• Abteilungen der Stadtverwaltung  \n\n• Gemeinderat und Stadtrat \n \n\n101\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Mitgliedergemeinden des Gemeinde-\nverbands Kulturförderung Region Thun \nidentifizieren sich mit dem Angebot der \nThuner Kulturinstitutionen \n\nDie Stadt Thun markiert \nPräsenz in den Mitglie-\ndergemeinden  \n\nMonatlicher Versand des \nThuner Kulturkalenders an \ndie Mitgliedergemeinden  \n\nPositionierung als Kulturstadt in der Region \nmit schweizerischer Ausstrahlung in ausge-\nwählten Bereichen (Kleinkunst, Kunstmu-\nseum, Thun-Panorama, Kultur- und Kon-\ngresszentrum Thun) \n\nBerichterstattung in \nden Medien über kultu-\nrelle Anlässe in Thun \n\nRegelmässige Meldungen \nin der regionalen Presse, \npunktuelle Berichterstat-\ntung in der Schweizer \nPresse \n\nDas Kunstmuseum Thun führt einen Ganz-\njahresbetrieb und dient als kulturelles Zent-\nrum von Thun und seiner Region. Das Thun-\nPanorama ist ein Saisonbetrieb \n\nAnzahl in eigener Ver-\nantwortung organisier-\nter Ausstellungen (ge-\nmäss Leistungsvertrag) \n\nKunstmuseum: \n3 Hauptausstellungen \n\nThun-Panorama: \n1 Wechselausstellung  \n\nKunstmuseum: Ab-\nwechslungsreiches Jah-\nresprogramm mit the-\nmatischen Schwerpunk-\nten für ein diverses \nZielpublikum \n\nFolgende vier Standbeine \nwerden abgedeckt: Zeitge-\nnössisch, eigene Samm-\nlung, regionales Kunst-\nschaffen (z.B. Jahresaus-\nstellung Cantonale Berne \nJura) \n\nKulturelle Anlässe in Er-\ngänzung zu den Aus-\nstellungen (gemäss \nneuem Leistungsver-\ntrag 2021 bis 2024) für \nein diverses Zielpubli-\nkum \n\nKunstmuseum und  \nThun-Panorama:  \n64 Veranstaltungen \n \n\nAnzahl BesucherInnen \n(gemäss neuem Leis-\ntungsvertrag 2021 bis \n2024) \n\nKunstmuseum: 9'000 (Ist-\nWert 2020: 7'347 corona-\nbedingt; Ist-Wert 2019: \n12'744) \n\nThun-Panorama: 9'000  \n(Ist-Wert 2019: 5'713 \ncorona-bedingt; Ist-Wert \n2019: 16'109) \n\nDie Stadtbibliothek dient der Bevölkerung \nals Zentrum für Information, Begegnung, \nBildung, Kulturpflege, Freizeitgestaltung \nund Unterhaltung \n\nMedienbestand (ge-\nmäss Leistungsvertrag) \n\nPro EinwohnerIn (Basis-\nwert 44'000): 1,5 Medien \n\nBestandeserneuerung \nsowie aktuelles Ange-\nbot (gemäss Leistungs-\nvertrag) \n\nJährliche Erneuerung des \nFreihandbestandes um \n10 %  \n(Ist-Wert 2020: 9,75 % Ist-\nWert 2019: 18,2 %) \n\nDie Stadtbibliothek wird frequentiert und \nist in der Bevölkerung stark verankert \n\nAnzahl physische Aus-\nleihen pro Jahr \n\nWert Ausleihstatistik: \n300'000 (Ist-Wert 2020:  \n267'729 corona-bedingt); \nIst-Wert 2019: 383'930) \n\nRegionale Verankerung \n \n \n\nErgebnis BesucherInnen-\nstatistik: 108'000 \n(Ist-Wert 2020: 91’365 \ncorona-bedingt; Ist-Wert \n2019: 116’804) \n\n102\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun \n(KKThun): Die Betreiberin SV (Schweiz) AG \nist für alle Bereiche (Kultur- und Kongress-\nmanagement, Gastronomie und Einstell-\nhalle) zuständig und stimmt diese harmo-\nnisch aufeinander ab. Sie übernimmt die \nvolle unternehmerische Verantwortung. \nDie Stadt, vertreten durch die Kulturabtei-\nlung, konzentriert sich auf die strategische \nSteuerungsrolle \n\nEinhaltung des Be-\ntriebs- und Nutzungs-\nvertrages für die Jahre \n2020 bis 2024  \n\nJährliche Bericht-erstat-\ntung über die Erfüllung der \nwichtigsten Eckpunkte des \nBetriebs- und Nutzungs-\nvertrages für die Jahre \n2020 bis 2024  \n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Kulturförderung \n\nUnterstützung eines breit gefächerten An-\ngebotes für verschiedenste Bevölkerungs-\ngruppen \n\nErfüllung der Qualitäts-\nstandards gemäss den \nFörderungsgrundsätzen \n\nWird sichergestellt unter \nBerücksichtigung verschie-\ndener Kultursparten wie \nMusik, Literatur, Film, The-\nater, Tanz, bildende und \nangewandte Kunst \n\nKund/-innenbezogen - Museen \n\nDurchmischte Kundenstruktur \nAnteil auswärtiger Be-\nsucherInnen \n\nKunstmuseum / Thun-Pa-\nnorama: \n50 % aus Thun/Region  \n50 % aus übriger Schweiz/ \nAusland \n\nKund/-innenbezogen - Regionalbibliothek \n\nKundengerechte Öffnungszeiten \n\nErfüllung der kantona-\nlen Auflagen bzw. der \nEmpfehlung von Biblio-\nsuisse \n\nStadtbibliothek: 40 Std. of-\nfen, verteilt auf 5 Wochen-\ntage \n\nKund/-innenbezogen - KKThun \n\nBreit gefächertes Angebot für verschiedene \nAlters- und Bevölkerungsgruppen \n\nGewährleistung des Be-\ntriebs- und Nutzungs-\nvertrages für die Jahre \n2020 bis 2024 \n\nJährlicher Leistungsaus-\nweis des Betreibers zuhan-\nden der Kulturabteilung bis \n31. März bzw. 31. Oktober \n\n \n\n103\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Kulturförderung \n\nKunst im öffentlichen Raum wird im Rah-\nmen städtischer Bauten und Umbauten re-\nalisiert \n\nAnteil an der Bau-\nsumme \n\nMind. 1 % der Bausumme \n\nProduktbezogen - Museen \n\nAngebot einer breiten Palette von Ausstel-\nlungen \n\nJährliche Auslastung \nder Betriebe \n\nKunstmuseum:  \nca. 290 Tage \nThun-Panorama:  \nca. 140 Tage \n\nProduktbezogen - Regionalbibliothek \n\nIntensive Nutzung des Bibliothekbestandes \n\nZahl der ausgeliehenen \nMedien (gemäss Leis-\ntungsvertrag) \n\nJährlich 300'000  \n\n(Ist-Wert 2020: 267'729 \n\ncorona-bedingt; Ist-Wert \n\n2019: 383’930) \n\nUmsatz des Gesamtbe-\nstandes (gemäss Leis-\ntungsvertrag) \n\nPro Jahr wird der Bestand \n3 mal umgesetzt \n(Ist-Wert 2020: 3,80; Ist-\nWert 2019: 7,38) \n\nProduktbezogen - KKThun \n\nAuf das Veranstaltungsprogramm ausge-\nrichtetes und in sich stimmiges Gesamtan-\ngebot \n\nJährliche Nutzungspla-\nnung. Die Bereiche Pro-\ngrammation, Vermie-\ntung (Kultur und Kon-\ngresse) und Gastrono-\nmie sind aufeinander \nabgestimmt \n\nDie Betreiberin reicht das \nBudget für das Folgejahr \nzuhanden der Kulturabtei-\nlung bis 31. Oktober ein  \n\n \n  \n\n104\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich - Kulturförderung \n\nKoordination mit Kanton und Region bezüg-\nlich Kulturbeiträge \n\nHöhe der Mitfinanzie-\nrung \n\nAngemessene Ausschöp-\nfung der gesetzlichen Rah-\nmenbedingungen sowie \nvon Beitragsmöglichkeiten \nDritter (z.B. durch Sponso-\nring) \n\nBegleitung des Gemeindeverbands Kultur-\nförderung Region Thun \n\nKostenbeteiligung der \nRegionsgemeinden an \nden 5 regionalen Kul-\ntur-einrichtungen der \nStadt \n\nGemäss Kulturförderungs-\ngesetz (KKFG):  \nCHF 297'400 \n\nBetriebswirtschaftlich - Museen \n\nSteigerung der Erlöse (verkaufte Eintritte, \nKataloge, Kunstkarten, Führungen etc.) \n\nKostendeckungsgrad \n(exkl. Kantons- und Re-\ngionsbeitrag,  \n\nKunstmuseum Thun und \nThun-Panorama: 15 %  \n(Ist-Wert 2020: 21,6 %; Ist-\nWert 2019: 16,1 %) \n\nHöhe der Mitfinanzie-\nrung durch Dritte \n\nEinnahmen Kultursponso-\nring: (im Budget wird  \nCHF null eingesetzt, da \nnicht planbar) \n\nBetriebswirtschaftlich - Regionalbibliothek \n\nFür die Ausleihe von Medien ist eine Ge-\nbühr zu erheben \n\nKostendeckungsgrad \n(exkl. Kantons- und Re-\ngionsbeitrag) \n\n20 % \n(Ist-Wert 2020: 26,3%; Ist-\nWert 2019: 24,9 %) \n\nBetriebswirtschaftlich - KKThun \n\nEinhaltung der finanziellen Vorgaben sowie \nder Termine gemäss Betriebs- und Nut-\nzungsvertrag für die Jahre 2020 bis 2024 \n\nJährliche Förderbei-\nträge der Stadt Thun  \n\nCHF 340'000 inkl. MWST \n\nRechnungsführung und \nControlling \n\nDie Betreiberin reicht die \nUnterlagen fristgerecht zu-\nhanden der Kulturabtei-\nlung ein \n\n \n \n\n105\n\n\n\n \n\n \n\n \nDIREKTION SICHERHEIT  \nUND SOZIALES \n \n \n \n\nProduktegruppen: \n\n4.1  Einwohnerdienste \n\n4.2  Öffentliche Sicherheit  \n\n4.3  Polizei Thun \n\n4.4  Parkplatzbewirtschaftung \n\n4.5  Abteilung Soziales: Zentrale Dienste \n\n4.6  Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n4.7  Fachstelle Arbeitsintegration  \n\n4.9  Beiträge an Institutionen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nHinweise: Bei den Tabellen zu den Globalkrediten sind Rundungsdifferenzen möglich. \n\n Textliche Änderungen gegenüber dem Budget 2021 sind fett kursiv  \n\n hervorgehoben bzw. durchgestrichen. \n\n  \n\n106 \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n4.1 Produktegruppe Einwohnerdienste \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n1'892'420 599'700 1'776'640  616'300  4'938'363 3'763'923 \n\nNettoaufwand 1'292'720  1'160'340   1'174'440  \n\nEinwohner-\ndienste \n\n1'832'920 594'700 1'717'640  611'300  1'734'369 612'523 \n\nArbeitslosensozi-\nalfonds (SF)  *) \n\n0 0 0 0 42'223 42'223 \n\nArbeitsintegra-\ntion (Lastenaus-\ngleich)  *) \n\n0 0 0 0 3'106'304 3'106'304 \n\nFundbüro 59'500 5'000 59'000 5'000 55'467 2'874 \n\n \n*)  Ab Budget 2021: Transfer in neue, eigene Produktegruppe 47 Fachstelle Arbeitsintegration. \n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 132'380 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nEinwohnerdienste -131'900 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals \n(inkl. Sozialversiche-\nrungsprämien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt: \n\n• Schaffung von 100 Stellenprozenten im Bereich Migrati-\nonsdienst (unbefristete, öffentlich-rechtliche Anstel-\nlung). \n\n-122'400 \n\nFundbüro -500 \n\n Keine wesentlichen Abweichungen zum Budget 2021.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner der Gemeinde Thun \n\n• Stimmberechtigte Einwohnerinnen und Einwohner sowie  \nAuslandschweizerinnen und Auslandschweizer \n\n• Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n \n \n\n107\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEinwohnerdienste generell \n\nUmfassende und rechtsgleiche Anwendung \nder Gesetzesgrundlagen unter Berücksichti-\ngung der jeweiligen Verhältnisse und der \nKundenfreundlichkeit \n\nEinhaltung der gesetzli-\nchen Rahmenbestim-\nmungen des Bundes \nund Kantons \n\nGrundsatz der Verhältnis-\nmässigkeit unter Berück-\nsichtigung des Ermessens-\nspielraums \n\nDer Vollzug soll sicherstel-\nlen, dass allfällige Be-\nschwerden nicht erfolg-\nreich sind \n\nEinwohner- und Stimmregister \n\nSpeditive und fehlerfreie Verarbeitung bzw. \nMutation von Personendaten \n\nVerarbeitungsdauer \n\n80 % der Daten werden am \ngleichen Tag verarbeitet, \nder Rest am folgenden Ar-\nbeitstag \n\nMigrationsdienst \n\nKorrekter Umgang mit der ausländischen \nWohnbevölkerung sowie konsequentes, \naber verhältnismässiges Handeln im Rah-\nmen der fremdenpolizeilichen Gesetzge-\nbung \n\nAkzeptanz und Stellen-\nwert des Migrations-\ndienstes bei der auslän-\ndischen Wohnbevölke-\nrung \n\nIm Rechtsmittelverfahren \nwird der Standpunkt der \nverfügenden Behörde in 90 \n% der Fälle bestätigt \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nRasche und kompetente Bearbeitung von \nGesuchen, Anträgen und Mutationen \n\nWartefristen \nKeine Fristüberschreitun-\ngen ohne zwingende \nGründe \n\nProduktbezogen - Einwohner- und Stimmregister \n\nAktuelle Information über die Angebote im \nBereich Einwohnerdienste  \n\nPräsenz in den Medien \nund im Internet \n\nInternet: Aktualisierung \nwird laufend sichergestellt; \nLinks zu anderen Amtsstel-\nlen \n\n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n108\n\n\n\n \n\n \n\n4.2 Produktegruppe Öffentliche Sicherheit \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n7'035'520 5'374'800 7'433'800  5'825'100  5'961'051 4'844'707 \n\nNettoaufwand 1'660'720  1'608'700   1'116'344  \n\nZivilschutz 762'940 198'900 771'540  219'400  676'748 205'439 \n\nKatastrophenor-\nganisation \n\n46'000 800 63'000  900 43'247 910 \n\nFeuerwehr \n  (Spezialfinanzie-\nrung) \n\n3'197'600 3'197'600 3'593'600  3'593'600 3'339'320 3'339'320 \n\nGewerbepolizei 1'385'680 1'093'200 1'376'960  1'127'700  1'298'288 908'911 \n\nWasserlabor / \nPilzkontrolle \n\n228'100 218'800 213'500  218'300  206'057 212'316 \n\nTierkörpersam-\nmelstelle \n\n110'500 110'500 110'200  110'200  111'849 111'849 \n\nAnlässe 1'304'700 555'000 1'305'000  555'000  285'540 65'962 \n\n \n  \n\n109\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 52'020 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt:  \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nZivilschutz -11'900 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKatastrophenorganisation +16'900 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nFeuerwehr (Spezialfinanzierung) - Tieferer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021  396'000 \n\nEinlage in Spezialfi-\nnanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2020 \n10'173'525 Franken. Für das Budgetjahr 2021 resultiert eine \nEinlage von 238'040 Franken. Im Budget 2022 wird mit einer \nEinlage von 244'740 Franken gerechnet. \n\n+6'700 \n\nMaschinen, Geräte \nund Fahrzeuge \n\nMinderaufwand, da im Budgetjahr 2021 zwei Ersatzbeschaf-\nfungen für Fahrzeuge budgetiert wurden. +216'900 \n\nUnterhalt und Be-\ntrieb Ausbildungs-\nzentrum \n\nMinderaufwand, da im Budgetjahr 2021 Sanierungen (Hoch-\nhaus, Unterstände) budgetiert waren.  +105'000 \n\nErsatzabgaben \n\nDer Minderertrag ergibt sich durch die geplante Reduktion \nder Ersatzabgaben per 1. Januar 2022. Dieser Entscheid ist \nfür die Stadtratssitzung im November 2021 geplant.  \n\n-290'000 \n\nVermietung und üb-\nrige Erträge \n\nMinderertrag aufgrund der COVID-19 Situation. Erholung \nbei den Vermietungen zeichnet sich ab, aber aufgrund der \nSchutzkonzepte nach wie vor mit weniger Teilnehmenden.  \n\n-50'000 \n\nErlös aus Verkäufen \nund ausgeführten \nAufträgen \n\nMinderertrag aufgrund der COVID-19 Situation. Erholung \nbei den Vermietungen zeichnet sich ab, aber aufgrund der \nSchutzkonzepte nach wie vor mit weniger Teilnehmenden. \n\n-50'000 \n\nGewerbepolizei -43'220 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nWasserlabor / Pilzkontrolle -14'100 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTierkörpersammelstelle – Höherer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 300 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nAnlässe  +300 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n  \n\n110\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nExtern:  \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner und Besucherinnen und Besucher \n\n• Schutz- und Wehrdienstpflichtige \n\n• Unternehmen (Detailhandel, Gastgewerbe, Taxi) \n\n• Behörden (Regionsgemeinden, Amtsbezirk, Kanton, Bund) \n\n• Feuerwehren, Zivilschutz- und Partnerorganisationen \nIntern: \n\n• Verwaltungsabteilungen  \n\n• Stadtrat / Gemeinderat \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nZivilschutz \n\nDie Gemeindebehörden setzen die ZSO \nThun plus zugunsten der eigenen Ge-\nmeinde, Organisationskomitees sowie der \nPartnerorganisationen im Bevölkerungs-\nschutz ein \n\nEffiziente und kosten-\ngünstige Leistungen \nund Einsätze der Zivil-\nschutz-organisation \n\n90% der Veranstalter oder \nDritten sind mit den \nDienstleistungen der ZSO \nThun plus zufrieden (Feed-\nback) \n\nFeuerwehr \n\nFeuerwehr mit obligatorischer Dienstpflicht \nbis zum 52. Altersjahr und Erhaltung des al-\nternativlosen und kostengünstigsten Mi-\nlizsystems \n\nKostendeckung durch \nEr-satzabgabe, Beiträge \nder Gebäudeversiche-\nrung des Kantons Bern \n(GVB), Gemeindebei-\nträge und Erlös aus \nEinsätzen, Vermietung \nRFA und Dienstleistun-\ngen \n\nDie Ersatzabgabe deckt  \n52 %, die Kantons- und \nGVB Beiträge 21 % und der \nErlös aus Einsätzen, Ver-\nmietung und Dienstleistun-\ngen 27 % der Gesamtkos-\nten der Feuerwehr \n\nMittlerer Mannschafts-\nbestand \n\nMindestens 90 bis maximal \n110 eingeteilte Miliz-Ange-\nhörige der Feuerwehr  \n(Bestand 01.01.2021:  \n101 AdF) \n\nPolizeiinspektorat / Wasserlabor \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der \ngesetzlichen Grundlagen unter Berücksich-\ntigung der jeweiligen Verhältnisse und der \nKundenfreundlichkeit \n\nKlagen aus dem Bereich \nder Gesetzgebung \n(ohne Lebensmittelbe-\nreich) \n\nDer Vollzug hält in 95 % ei-\nner Überprüfung stand \n\nFreiwillige Dienstleistungen für Thun und \nRegion (z.B. Pilzkontrolle, Trink- und Bade-\nwasserkontrollen, usw.) \n\nNachfrageorientierung Kostendeckungsgrad 100 % \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n111\n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Zivilschutz \n\nPraxisnahe Ausbildung der Schutzdienst-\npflichtigen bei Katastrophen / Notlagen. \nUnterstützung des Regionalen Führungsor-\ngans Thun plus, des Gemeindeführungsor-\ngans Sigriswil sowie des Regionalen Füh-\nrungsorgans Hilterfingen-Oberhofen \n\nEinsatzbereitschaft in \norganisatorischer, per-\nsoneller und materieller \nHinsicht gewährleistet \n\nInnert Stunden in allen \nKernbereichen einsetzbar, \nlöst Feuerwehren nach 24 \nStunden von ihrem Einsatz \nab \n\nAbdeckung erhöhter Bereitschaft im gan-\nzen Kanton Bern \n\nMilizangehörige der \nZSO Thun plus sind in \nerhöhter Bereitschaft \ngemäss Einteilung BSM \n(2WO/Jahr) \n\n30 Angehörige des Zivil-\nschutzes (AdZS) inkl. Kader \nin 8 Stunden, weitere 30 \nAdZS in 24 Stunden \n\nErforderliche Massnahmen für Schutz- und \nHilfeleistungen sind getroffen \n\nJede/r Bewohner/in \nverfügt über einen be-\nlüfteten Schutzplatz \n\nErfüllungsgrad: 100 % \n(Der Schutzraumbau wird \ndurch das BSM und das \nBauinspektorat gesteuert) \n\nKund/-innenbezogen - Feuerwehr \n\nSicherstellen einer praxisbezogenen, mo-\ndernen Ausbildungsanlage für die Feuer-\nwehren \n\nAuslastung in Prozent \n> 70 % (eigene und be-\nnachbarte Feuerwehren \nsowie Kurse durch Dritte) \n\nKoordination und optimale Zusammenar-\nbeit mit allen Partnern  \n\nEinhaltung der Leis-\ntungsnormen gemäss \nden Richtlinien GVB \n\nKeine Beanstandungen sei-\ntens des Feuerwehrinspek-\ntors resp. der GVB \n\nBei Grossereignissen: Einsatzleitung der \nFeuerwehr löst Alarmierung des Regionalen \nFührungsorgans RFO Thun plus aus \n\nZeitbedarf für Alarmie-\nrung und Information \ndes Gemeinderates \n\nJe nach Schadenlage inner-\nhalb von 10 Minuten bis 1 \nStunde \n\nKund/-innenbezogen - Polizeiinspektorat / Anlässe \n\nBedürfnisorientierte und regional abge-\nstimmte Anlässe \n\nKoordination der An-\nlässe durch das Büro für \nVeranstaltungen \n\nKeine Doppelvergabe von \nPlätzen \n\nAbgestimmt auf andere \nAnlässe \n\nFristgerechte und situationsgerechte Bera-\ntung und Bearbeitung von Gesuchen und \nAnfragen \n\nAntwortfrist für Gesu-\nche, die weitergehende \nAbklärungen bedürfen \n\nEmpfang bestätigt innert  \n2 Arbeitstagen \n\nBehandlungsdauer, Ein-\nhaltung Erledigungsfris-\nten \n\nKeine Fristüberschreitung \nohne zwingende Gründe \n\nKund/-innenbezogen - Wasserlabor \n\nOptimale Beratung der Kunden bei schlech-\nten Probeergebnissen \n\nUntersuchungsberichte \nWeiteres Vorgehen und \nMöglichkeiten wurden auf-\ngezeigt \n\nProduktbezogen - Zivilschutz \n\nDie organisatorische, personelle und mate-\nrielle Einsatzbereitschaft der ZSO Thun plus \nist jederzeit gewährleistet. Die Infrastruktur \nist einsatzbereit \n\nDie Schutzdienstpflich-\ntigen wie auch Anlagen \nund Material stehen bei \nKatastrophen / Notla-\ngen in nützlicher Zeit \nzur Verfügung \n\n100 % vom Sollbestand \nkönnen in 2 Stunden auf-\ngeboten und 50 bis 75 % \neingesetzt werden \n\n  \n\n112\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Feuerwehr \n\nJederzeitige Bereitstellung einer einsatzbe-\nreiten Mannschaft sowie einsatzbereitem \nMaterial \n\nInspektionsberichte \nUmsetzung der Beanstan-\ndungen innerhalb der ge-\nforderten Frist \n\nSchnelle und effiziente Intervention bei \nSchadensereignissen \n\nRettung von Mensch \nund Tier \n\nEreignisbezogene Rettung  \n\nSchadenssumme \nMinimale Schadenssumme \nim Verhältnis zum Ereignis \n\nProduktbezogen - Polizeiinspektorat \n\nRegelmässige gewerbliche Vollzugs- und \nSektorenkontrollen (Aussendienst-Kontrol-\nlen) \n\nAnzahl Schwerpunkt-\nAktionen \n\nJährlich: 12 \n\nAnzahl Kontrollen Jährlich: 300  \n\nOptimale Organisation des Marktwesens \nsowie Sicherstellen eines attraktiven, viel-\nseitigen Marktangebotes \n\nMarktdurchmischung \nJährliche Beurteilung/ \nÜberprüfung \n\nAnzahl neuer Angebote \n1 Neuerung pro Jahr reali-\nsiert \n\nAnzahl Markttage \n\nJährlich: 130 Markttage \n(Ist-Wert 2020: 95) \nCorona bedingte Reduk-\ntion \n\nGute Organisation des Fahrendenplatzes \n\nund korrekte Betreuung der Fahrenden \n\ninkl. Gebührenbezug und -abrechnung \n\nKorrekte Behandlung \n\nder Fahrenden \n\nWeniger als 3 Reklamatio-\n\nnen pro Jahr \n\nRegelmässige Kontrol-\n\nlen \n\nHauptsaison: mind. 1x pro \n\nWoche \n\nKorrekte Abrechnung \n\nOhne Vorschuss kein Platz, \nPlatzabnahme erst nach \nvollständigem Gebühren-\nbezug \n\nProduktbezogen - Wasserlabor \n\nBeratung und Abgabe von aktuellem Infor-\nmationsmaterial \n\nÜberprüfungsrhythmus Jährlich \n\nBetriebswirtschaftlich - Zivilschutz \n\nDie Leistungserbringung erfolgt stets trans-\nparent und kostenbewusst. Die Kosten des \nZivilschutzeinsatzes sollen der/dem Ge-\nsuchsstellerIn in Rechnung gestellt werden \n\nDer Bestand einsatzbe-\nreiter Schutzdienst-\npflichtiger orientiert \nsich an der Gefahren-\nanalyse der Gemeinden \nThun, Heiligen-\nschwendi, Hilterfingen, \nOberhofen und Sigriswil \n\nDer Nettoaufwand für den \nZivilschutz (Thun plus) be-\nträgt max. CHF 14.- pro \nEinwohnerIn und Jahr \n(Ist-Wert 2020: CHF 10.69) \n(Budgetwert 2022: CHF \n12.73) \n\nBetriebswirtschaftlich - Feuerwehr \n\nDie Aufwendungen der Feuerwehr werden \ndurch die Ersatzabgabe, Beiträge der GVB, \nKantonsbeiträge sowie die Verrechnung \nvon Einsätzen und anderen Dienstleistun-\ngen abgedeckt \n\nKosten pro Einwohne-\nrIn und Jahr \n\n(Ist-Wert 2020: CHF 45.47) \n(Budgetwert 2022: CHF \n53.14  \n\n  \n\n113\n\n\n\n \n\n \n\n4.3 Produktegruppe Polizei Thun \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \nDie Produktegruppe „Polizei Thun“ beinhaltet im Wesentlichen die Pauschalabgeltung gegen-\nüber der Kantonspolizei sowie die bei der Direktion Sicherheit und Soziales verbleibenden Poli-\nzeiaufgaben. \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n4'432'000 720'000 4'434'000  720'000  4'199'633 375’394 \n\nNettoaufwand 3'712'000  3'714'000   3'824’239  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 2'000 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2022 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPolizei Thun +2'000 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner \n\n• Besucherinnen und Besucher \n\n• Unternehmen und Betriebe sämtlicher Branchen \n \n\n114\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSichere Verhältnisse in der Innenstadt, im \nVerkehr und in den Wohnquartieren \n\nWird die öffentliche Si-\ncherheit politisch the-\nmatisiert? \n\nDie öffentliche Sicherheit \nist kein «politisches» \nThema \n\nBürgersicherheit \n\nThun ist sicher  \n«Unsichere» Örtlichkei-\nten (Szenenbildungen) \n\nSzenenauswirkungen in  \nverträglichem Rahmen \n\nVerkehrssicherheit \n\nWeniger Unfälle Unfallzahlen \nSofortige Meldung unfall-\nträchtiger Stellen \n\nSichere Verhältnisse für alle Verkehrsteil-\nnehmenden auf den Verkehrswegen der \nStadt \n\nSubjektives Sicherheits-\nempfinden \n\nVerkehrssicherheit ist kein \nThema in Politik und Me-\ndien \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nHohes subjektives Sicherheitsempfinden \nRückmeldungen zur Po-\nlizeitätigkeit \n\nKeine berechtigten Klagen/  \nLeserbriefe \n\nKund/-innenbezogen - Bürgersicherheit \n\nKeine Angst, in Thun Opfer einer Straftat zu \nwerden \n\nKlagen/Leserbriefe zum \nThema Sicherheit \n\nKeine «Reklamationen» bei  \nBehörden / Medien \n\nSicheres Verhalten aller im Verkehr \n\nAnzahl Stunden zusätz-\nlicher Verkehrs-unter-\nricht und Prävention \n(ab 7. Klasse, bei ande-\nren Verkehrsteilneh-\nmer-gruppen) \n\n200 Std. Präventionsarbeit \n/ Verkehrsunterricht \n\nKund/-innenbezogen - Verkehrssicherheit \n\nKompetente Beratung bei sicherheits- und \nverkehrspolizeilichen Anliegen  \n\nKundenzufriedenheit \nKeine berechtigten Rekla-\nmationen \n\n \n\n115\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Bürgersicherheit \n\nFrühzeitiges Erkennen von unerwünschten \nEntwicklungen, Treffen geeigneter Abwehr-\nmassnahmen \n\nRechtzeitigkeit der Poli-\nzeimassnahmen \n\nKeine verspäteten Polizei-\neinsätze/-massnahmen \n\nPermanente Einsatzbereitschaft für Inter-\nventionen und Hilfeleistungen \n\nInterventionszeit \nKeine berechtigten Klagen \nüber Verspätungen \n\nPräventive Präsenz / \nBrennpunkte: \n\n• Fusspatrouillen \n\n• Auto- und Bikepat-\nrouillen \n\n• Kontrollen (Drogen, \nBahnhof, etc.) \n\n• Veranstaltungen \n\n• Ereignisbewältigung \n\nTotal pro Jahr:  \nSollwert 2022: 23’500 \n(Wert Budget 2021:  \n17'500 Std. bzw. \nWert Rechnung 2020:  \n23'703 Std.) \n\nProduktbezogen - Bürgersicherheit \n\nEinsätze bei Fussballspielen \n\nAnzahl gravierende \nVorfälle (verletzte Per-\nsonen, Sachschäden \nüber Bagatell-Schwelle) \n\nHöchstens 4 pro Kalender-\njahr \n\nKosten z.L. Stadt \n\nCHF <750'000/Jahr  \n(Wert Rechnung 2020:  \nCHF 146’405) \nVerhandlungen mit Kapo \nlaufen \n\nProduktbezogen - Verwaltungspolizei \n\nVollständige Erfassung, rasche Vermittlung, \nordnungsgemässe Verwertung von Fund-\nzweirädern \n\nKundenzufriedenheit Maximal 5 Fehler/Jahr \n\nKorrekte und zeitgerechte Erledigung von \nZustellungen und Zuführungen \n\nFehlerquote (Reklama-\ntionen) \n\nKleiner als 1 % \n\nSpeditive und fachlich richtige Beratung Kundenzufriedenheit 90 % zufriedene Kunden \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis Einhaltung des Vertra-\nges mit der Kantonspo-\nlizei \n\nReporting über wesentli-\nche Abweichungen: Aus-\nweis der Zielerreichung im \nZwischen- und Jahresbe-\nricht \n\n \n  \n\n116\n\n\n\n \n\n \n\n4.4 Produktegruppe Parkplatzbewirtschaftung \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n2'528'300 2'528'300 2'536'800  2'536'800 2'323'277 2'323’277 \n\nNettoaufwand 0  0  0  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Umsatz 2022 um 8'500 Franken tiefer. Nennens-\nwerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher als 50'000 \nFranken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nParkinggebühren (SF) – Tieferer Umsatz als im Budget 2021 8'500 \n\nEinlage in Spezialfi-\nnanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2020 \n11'022'810 Franken. Für das Budgetjahr 2021 resultiert ein \nAufwandüberschuss (Entnahme) von 11'200 Franken. Im \nBudget 2022 wird mit einem Ertragsüberschuss (Einlage) \nvon 114'100 Franken gerechnet. \n\n+125'300 \n\nVerkehrsregelung \nInnenstadt \n\nDer Minderaufwand ergibt sich aufgrund des Stadtratsbe-\nschlusses Nr. 125 vom 18. Dezember 2020: Für die Weiter-\nführung der Verkehrsregelung bei den Zebrastreifen in der \nInnenstadt wurde ab 2021 bis 2025 eine jährlich wiederkeh-\nrende Ausgabe von 105'000 Franken bewilligt. \n\n+130'000 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner der Gemeinde Thun \n\n• Öffentlichkeit, BenützerInnen, Touristinnen und Touristen \n \n\n117\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nÖffentliche Innenstadtparkplätze Park-\nplätze sind verfügbar \n\nGute Beachtung der \nGebührenpflicht, und \nder Höchstparkierzeit \nund Parkverbote \n\nRegelmässige Kontrollen \nwerden durchgeführt \n\nDie öffentlichen Quartierparkplätze decken \ndie Bedürfnisse der Anwohnenden ab \n\nZufriedenheit mit An-\nwohnerparkplätzen \n\nKeine berechtigten Forde-\nrungen nach zusätzlichen \nAnwohnerparkplätzen \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFür Parkplatzbenützende ist die geltende \nParkierungsregelung eindeutig erkennbar \n\nKlare Signalisation Keine Reklamationen \n\nSpeditive Bearbeitung der Parkkartengesu-\nche \n\nBearbeitungsdauer \nAm Schalter sofort, sonst \ninnert 5 Arbeitstagen ab \nGesucheingang \n\nSpeditive Bearbeitung von eingereichten \nReklamationen gegen Ordnungsbussen \n\nBearbeitungsdauer \nInnerhalb von 10 Arbeits-\ntagen \n\nProduktbezogen und betriebswirtschaftlich \n\nDie flächendeckende Parkplatzbewirtschaf-\ntung wird angemessen kontrolliert und be-\nwirtschaftet \n\nPräventive und repres-\nsive Kontrollen \n\nAussenquartiere: unregel-\nmässige Kontrollen, durch-\nschnittlich 80 Arbeitsstun-\nden pro Woche \n\nInnenstadt: 14 Kontrollen \npro Woche, davon 1/3 \nnachts) \n\nDas Busseninkasso erfolgt ordnungsgemäss \nund ohne Terminverzug \n\nKostendeckungsgrad > 100 % \n\nNicht bearbeitete Aus-\nstände \n\nKeine  \n(d.h. Inkassostandard er-\nfüllt) \n\n \n  \n\n118\n\n\n\n \n\n \n\n4.5 Produktegruppe Abteilung Soziales: Zentrale Dienste \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n1'435'920 100 1'462'540  100 1'340’734 116’357 \n\nNettoaufwand 1'435'820  1'462'440   1'224’377  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 26'620 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbteilung Soziales: Zentrale Dienste +26'600 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Alle Dienstzweige der Abteilung Soziales \n\n• Gemeindeorgane und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n\n• andere Verwaltungsabteilungen \n\n• Amtsstellen (Bund / Kanton) \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Finanz- und Rechnungswe-\nsen, Personelles inkl. Lernende: Sach- und \ntermingerechtes Umsetzen von übergeord-\nneten Vorgaben (Bund, Kanton, Gemeinde) \n\nDie Grundlagen und \nHilfsmittel zur Umset-\nzung sind aktuell \n\nDie notwendigen Anpas-\nsungen erfolgen zeitge-\nrecht und werden frühzei-\ntig intern und extern koor-\ndiniert \n\n \n\n \n  \n\n119\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktebezogen / Betriebswirtschaftlich \n\nDie Dienstleistungen werden frist- und \nsachgerecht erbracht  \n\nKundenzufriedenheit  \nKeine berechtigten we-\nsentlichen Beanstandun-\ngen  \n\nDie Datenlieferungen an Bund, Kanton und \nStadt sind erfolgt \n\nEinhaltung der (rechtli-\nchen) Vorgaben \n\nDie Fristen sind eingehal-\nten und die Datenqualität \nentspricht den Vorgaben \n\nDie Kernprozesse der Abteilung Soziales \nsind dokumentiert (Sie werden derzeit im \nProgramm QM-Pilot abgebildet) \n\nVerfügbarkeit der Infor-\nmationen \n\nDie Unterlagen sind aktuell \n\n \n\n \n\n4.6 Produktegruppe Sozialhilfe /  \n       Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n\nGenereller Hinweis:  \nDie Budgetierung 2022 erfolgt im Sinne der Kontinuität auf der Basis der Budgets der Vorjahre, da \ndie wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Auswirkungen der «Corona-Pandemie» zum aktuellen \nZeitpunkt weder in Bezug auf den Umfang noch auf den Zeitpunkt abgeschätzt werden können.  \n \n \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Pro-\nduktegruppe \n\n40'941'400 9'733'000 40'817'700 9'932'200 34'577’535 8'491’378 \n\nNettoaufwand 31'208'400  30'885'500  26'086’157  \n\nSozialhilfe (Ge-\nmeinde) \n\n72'200 3'000 51'400 2'200 40’099 18’665 \n\nSozialhilfe / KES \n(lastenaus-\ngleichsberech-\ntigt) \n\n40'869'200 9'730'000 40'766'300 9'930'000 34'537’437 8'472’714 \n\n \n\n120\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 322'900 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher \nals 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (Gemeinde) -20'000 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (lastenausgleichsberechtigt) -302'900 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversicherungsprä-\nmien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \naufgrund einer gemeinsamen Empfehlung der Gesundheits-, \nSozial- und Integrationsdirektion des Kantons Bern (GSI), des \nVerbandes Bernischer Gemeinden (VBG) und der Berner \nKonferenz für Sozialhilfe, Kindes- und Erwachsenenschutz \n(BKSE) eine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar \n2022 statt.  \n\n• Schaffung von 410 Stellenprozenten (270 % Sozialarbeit \nund 140 % Sachbearbeitung) im Bereich Sozialhilfe und \nKindes- und Erwachsenenschutz (befristet bis 31. De-\nzember 2022, privat-rechtliche Anstellungen). \n\n \n\nPersonalwechsel (Fluktuationsgewinne) und ein Stellen-\ntransfer von 10 Prozent zum Amt für Bildung und Sport füh-\nren zu geringen Aufwänden von rund 144'000 Franken. \n\n-302'900 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Personen mit Bedarf an Existenzsicherung gemäss Sozialhilfegesetz \n\n• Personen mit Abklärungs-, Beratungs- und Betreuungsbedarf im Rahmen des Kindes- und Er-\nwachsenenschutzes (KES) \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.62) Existenzsicherung / Beratung / Betreuung \n (4.63) Abklärung und Mandatsführung im Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n \n\n• Sicherung der finanziellen Existenz gemäss SHG, fördern und fordern der beruflichen und sozia-\nlen Integration, Abklären und Einfordern von subsidiären Ansprüchen \n\n• Mandatsführung im Auftrag der KESB sowie Abklärung und Beantragung von Massnahmen zu \nHanden der KESB \n\n \n\n \n\n121\n\n\n\n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nExistenzsicherung \n\nWirtschaftlich und/oder sozial Benachtei-\nligte erhalten Hilfe in Form von materieller \nUnterstützung und/oder Beratung  \n\nDer Anteil der unter-\nstützten Personen an \nder Bevölkerung wider-\nspiegelt die Situation \nauf dem Arbeitsmarkt  \n\n4,50 % (Wert 2020) \n(vgl. Wert 2019: 4,61 %) \n\nKES \n\nDie Abklärungen und Mandatsführungen \nim Auftrag der Kindes- und Erwachsenen-\nschutz Behörde (KESB) sind umgesetzt \n\nKorrekte Umsetzung \nder Vorgaben der KESB-\nEntscheide \n\nWeniger als 10 % Be-\nschwerden der KESB be-\ntreffend der Mandatsfüh-\nrung bzw. Abklärung \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Existenzsicherung \n\nGewährleistung der notwendigen Finanz-\nmittel zur Bestreitung des Lebens-bedarfs \nentsprechend den SKOS-Richtlinien und \nden kantonalen und städtischen Weisungen \n\nEinhaltung der rechtli-\nchen Vorgaben \n\nIn Rechtsmittelverfahren \nwird der Standpunkt der \nverfügenden Instanz in 80 \n% der Fälle bestätigt \n\nKund/-innenbezogen – KES \n\nDie Aufgaben gemäss KESB in den Berei-\nchen Abklärung und Mandatsführung wer-\nden erfüllt \n\nDie Aufgaben werden \nnach den Grundsätzen \nder Verhältnismässig-\nkeit, Gesetzmässigkeit, \nSubsidiarität und Kom-\nplementarität erfüllt \n\n90 % der Anträge aus den \nAbklärungsverfahren Ab-\nklärungsberichte werden \nvon der KESB umgesetzt \nakzeptiert \n\n90 % der Beschwerden ge-\ngen die Beistandsperson \nwerden abgewiesen \n\n90 % der Berichte und \nRechnungen im Rahmen \nder Mandatsführung wer-\nden ohne wesentliche Kor-\nrekturen/ Weisungen \ndurch die KESB genehmigt \n\n  \n\n122\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nFachlich vertretbares Handeln nach aner-\nkannten Kriterien der Sozialarbeit \n\nFallweise schriftlich for-\nmulierte Aufgaben, \nLeistungs- und Zielver-\neinbarungen \n\nEntsprechend den gesetzli-\nchen und/oder kantonalen \nVorgaben \n\nProduktbezogen – Existenzsicherung \n\nRasche Intervention \n\nWartezeit nach Eingang \nSozialhilfeantrag bis \nzum Termin Erstge-\nspräch \n\n80 % der Erstgespräche in-\nnert 8 10 Arbeitstagen \nnach Vorliegen der erfor-\nderlichen Dokumente \n\nProduktbezogen – KES \n\nAbklären und Beantragen von Kindes- und \nErwachsenenschutzmassnahmen \n\nZeitgerechtes Beantra-\ngen von verhältnismäs-\nsigen und fachgerech-\nten Massnahmen \n\n90 % der Aufträge werden \ninnerhalb der von der KESB \ngesetzten Frist erledigt \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der zur Verfügung ge-\nstellten personellen und finanziellen Mittel \n\nDurchschnittliche Fall-\nbelastung pro Sozialar-\nbeitende \n\n80 bis 90 Dossiers pro 100 \n%-Pensum Sozialarbeit \n\nDie materielle Hilfe ist \nkorrekt berechnet, alle \nSubsidiaritäten sind gel-\ntend gemacht \n\nPrüfungen des internen \nControlling bestätigen in \nmind.  \n90 % der Fälle das Vorge-\nhen \n\n \n  \n\n123\n\n\n\n \n\n \n\n4.7 Produktegruppe Arbeitsintegration \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020*) \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n3'178'900 3'178'900 3'569'020  3'569'020   \n\nNettoaufwand 0  0    \n\nArbeitslosensozi-\nalfonds (SF) \n\n84'000 84'000 263'300  263'300  42'223 42'223 \n\nArbeitsintegra-\ntion (Lastenaus-\ngleich) \n\n3'094'900 3'094'900 3'305'720  3'305'720 3'106'304 3'106'304 \n\n*) Das Produkt Arbeitsintegration wurde bis 31. Dezember 2020 unter der Produktegruppe 41 Ein-\nwohnerdienste geführt. \n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Umsatz 2022 der Produktegruppe um 390'120 \nFranken tiefer. Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, \nwelche höher als CHF 50'000 ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nArbeitslosensozialfonds (Spezialfinanzierung)  \n– tieferer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 \n\n179'300 \n\nAufwand- und Er-\ntragsseite \n\nIm Budget 2021 resultiert eine Entnahme von 233'600 Fran-\nken aus der Spezialfinanzierung, im Budget 2022 wird mit ei-\nner Entnahme von 62'900 Franken gerechnet. Der verrech-\nnete Aufwandüberschuss aus der Arbeitsintegration beträgt \nim Budget 2022 84'000 Franken (Budget 2021 213'300 Fran-\nken). \n\n \n\nArbeitsintegration (lastenausgleichsberechtigt)  \n\n- tieferer Umsatz im Vergleich zum Budget 2021 \n\n210'800 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversicherungsprä-\nmien) \n\nMinderaufwand aufgrund Reduktion von 100 Stellenprozen-\nten gegenüber Budget 2021. \n\n+151'500 \n\nMaschinen, Geräte \nund Fahrzeuge \n\nMinderaufwand, da im Budget 2021 die Anschaffung eines \nDienstfahrzeuges eingestellt ist. \n\n+51'500 \n\nEinkauf von exter-\nnen Programmplät-\nzen \n\nMinderaufwand aufgrund Wegfalls der externen Programm-\nplätze. \n\n+85'000 \n\nVerrechnete Leis-\ntungen anderer Ab-\nteilungen \n\nMinderertrag aufgrund tieferen Beitrags aus dem Arbeitslo-\nsensozialfonds (84'000 Franken anstatt 213'300 Franken) so-\nwie tiefere interne Verrechnungen an das Amt für Stadtlie-\ngenschaften (40'000 Franken)  \n\n-183'300 \n\n124\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Ausgesteuerte SozialhilfebezügerInnen \n\n• Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Stadt Thun bietet im Rahmen der Leis-\ntungsverträge mit der kantonalen Gesund-\nheits-, Sozial und Integrationsdirektion \n(GSI) Angebote zur beruflichen und sozialen \nIntegration von Sozialhilfebeziehenden an \n(BIAS) \n\nEinhaltung der Vorga-\nben und Richtlinien der \nGSI \n\nDie verfügbaren Einsatz-\nplätze sind zu 100 % ausge-\nlastet und die übrigen Wir-\nkungsziele werden gemäss \nden Vorgaben GSI erreicht. \nDie angemeldeten Perso-\nnen erhalten innerhalb \nvon 14 Tagen nach Anmel-\ndung einen Termin für ein \nErstgespräch. \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen  \n\nIn den Programmen werden die persönli-\nchen Einschränkungen/ Defizite der Pro-\ngrammteilnehmenden nach Möglichkeit \nberücksichtigt. Die Programmteilnehmen-\nden werden entsprechend gefördert  \n\nEinsatz den Fähigkeiten  \nentsprechend \n\nPersönliche Einschätzung /  \nZielvereinbarung innerhalb \nvon 6 Monaten \n\nProduktbezogen  \n\nArbeitsfähigen SozialhilfebezügerInnen \nwird möglichst rasch ein ihren persönlichen \nFähigkeiten entsprechender Einsatzplatz \nangeboten \n\nWartefristen \nKeine unbegründeten War-\ntefristen  \n\nBetriebswirtschaftlich  \n\nDie städtischen Beschäftigungs- und Integ-\nrationsangebote werden wirtschaftlich be-\ntrieben. Als Nebeneffekt führt dies zu einer \nStellenersparnis im eigenen Stellenbestand \nder Stadt Thun \n\nEinhaltung der finanzi-\nellen und personellen \nRahmenbedingungen \n\nBudgetvorgaben werden \nzu 100 % eingehalten \n\n \n  \n\n125\n\n\n\n \n\n \n\n4.9 Produktegruppe Beiträge an Institutionen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \nGesamte Pro-\nduktegruppe \n\n26'271'400 38'115'800 27'414'100 38'130'600  26'087’881 30'708’588 \n\n./. Transferzah-\nlungen  \n\n25'397'800 38'115'800 26'540'600  38'130'600  22'117’540 30'708’588 \n\nTotal 873'600  873'500   3'970’341  \nNettoaufwand 873'600  873'500   3'970’341  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 100 Franken höher. Nen-\nnenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sowie solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBeiträge an Sozialeinrichtungen (teilweise lastenausgleichsberechtigt) -100 \n Keine nennenswerten Abweichungen.  \nBeiträge an Institutionen des Gesundheits- und Sozialwesens  \n(teilweise lastenausgleichsberechtigt) \n\n0 \n\n Keine Abweichungen zum Budget 2021.  \nTransferzahlungen / Beiträge an Kanton  \nGemeindeanteil an \nLastenausgleich \n\nMinderaufwand: Die Budgetierung des Anteils der Stadt \nThun basiert für das Budget 2022 auf den aktuellen Anga-\nben gemäss Finanzplanungstool des Kantons Bern. \n\n+1'186'100 \n\nKES-Abgeltung Mehrertrag aufgrund Erhöhung der KES-Abgeltung durch \nden Kanton Bern. \n\n+128'100 \n\nKantonsbeitrag an \nIPV \n\nMinderertrag aufgrund dem tieferen Kantonsbeitrag an die \nindividuelle Prämienverbilligung.  \n\n-139'400 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nVorwiegend in der Gemeinde Thun Wohnsitzberechtigte: \n Bürgerinnen und Bürger \n Kinder und Jugendliche sowie deren Eltern \n \n\n126\n\n\n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.91)  Angebote für Kinder \n (4.92) Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \nTransferzahlungen: (4.93) Beiträge an Kanton \n \n\n• Angebot von familienergänzenden Einrichtungen wie Kinderkrippe, Tagesheim, oder Tagespfle-\ngeplatz sowie Gewährleistung einer angemessenen Betreuung \n\n• Unterbringung und Beschäftigung von obdachlosen und beruflich erschwert oder nicht vermit-\ntelbaren Personen \n\n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFür Thunerinnen und Thuner stehen fami-\nlien-ergänzende Strukturen und präventive \nNetzwerke zur Verfügung \n\nPeriodische Überprü-\nfung der Bedürfnisse \nder Zielgruppen \nLeistungsverträge mit \nOrganisationen zur \nVerhinderung von Ob-\ndachlosigkeit und \nWohnbeglei-\ntung/Wohnhilfe ge-\nmäss den kantonalen \nVorgaben abschliessen. \n\nVerknüpfung mit den aktu-\nellen und künftigen Legis-\nlaturzielen \nJährliches Reporting an \nden Kanton betreffend der \nZielerreichung und allen-\nfalls veränderten Bedürf-\nnissen. \n\nAlle Transferzahlungen werden gegenüber \ndem Kanton geltend gemacht \n\nFristgerechte und kor-\nrekte Einreichung der \ngeforderten Unterla-\ngen \n\nJährliche Kontrolle gemäss \nTerminplanung Abteilung \nSoziales und Finanzver-\nwaltung \n\n \n \n \n  \n\n127\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Angebote für Kinder \n\nDie Eltern erhalten ein den Erfordernissen \nentsprechendes Angebot \n\nWartefristen \n\nBei planbaren Lösungen \nbeträgt die Wartefrist ma-\nximal 6 Monate; in Notfäl-\nlen nicht mehr als 7 Ar-\nbeitstage \n\nKund/-innenbezogen - Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nObdachlose erhalten Unterkunft \nZugang zur Notschlaf-\nstelle oder Passanten-\nheim \n\nWährend 365 Tage offen \n\nProduktbezogen - Angebote für Kinder / Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nEinhaltung der mit den Trägerschaften der \nKinderkrippen, des Tagesheims, der Tages-\neltern sowie der Wohnhilfe und Passanten-\nheim abgeschlossenen Leistungsvereinba-\nrungen \n\nEinhalten der vertragli-\nchen Leistungsverein-\nbarungen \n\nLeistungsüberprüfung im \nRahmen des jährlichen Re-\nportings \n\nBetriebswirtschaftlich – Allgemein \n\nLastenausgleich Soziales, KES-Abgeltung \nund individuelle Prämienverbilligungen \nwerden vollumfänglich geltend gemacht \n\nFristgerechte und kor-\nrekte Einreichung der \ngeforderten Unterla-\ngen \n\nJährliche Kontrolle gemäss \nTerminplanung Abteilung \nSoziales und Finanzver-\nwaltung \n\nBetriebswirtschaftlich - Angebote für Kinder \n\nKosten-Nutzenverhältnis \nKosten pro Aufenthalts-\ntag \n\nKantonale Kostenober-\ngrenzen werden nicht \nüberschritten \n\nBetriebswirtschaftlich - Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nDie Angebote werden ausreichend genutzt \nDurchschnittliche Aus-\nlastung der Notschlaf-\nstelle \n\nEingehalten gemäss Leis-\ntungsvereinbarung \n\n \n \n \n\n128\n\n\n\n\n\n \n\n \n\n \nDIREKTION FINANZEN  \nRESSOURCEN UMWELT \n \n \n \n\nProduktegruppen: \n\n5.0  Ausserhalb Produktegruppen \n  (Direktionssekretariat FiRU) \n\n5.1  Finanzen  \n       (inkl. Rechnungskreis Stadtfinanzen) \n \n5.2  Umwelt Energie Mobilität \n\n5.3  Informatik \n\n5.4  Personelles und Ausgleichskasse \n\n5.7  Baubewilligungen / Baupolizei \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nHinweise: Bei den Tabellen zu den Globalkrediten sind Rundungsdifferenzen möglich. \n\n Textliche Änderungen gegenüber dem Budget 2021 sind fett kursiv  \n\n hervorgehoben bzw. durchgestrichen. \n\n  \n\n129\n\n\n\n\n\n \n\n \n\n5.0 Ausserhalb Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektionssekre-\ntariat FiRU \n\n76'460 0 75'160  0 71’932 0 \n\nNettoaufwand 76'460  75'160   71’932  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 1'300 Franken höher \n(Stufenanstiege Personal).  \n \n \n\n5.1 Produktegruppe Finanzen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n(ohne Rech-\nnungskreis Stadt-\nfinanzen) \n\n3'235'400 647'900 3'287'820  654'700  3'116’842 671’655 \n\nNettoaufwand 2'587'500  2'633'120   2'445’187  \n\nLeitung Finanz-\nverwaltung \n\n834'200 0 861'320  0 752’393 0 \n\nSteuern und In-\nkasso Stadtbuch-\nhaltung \n\n2'278'400 641'400 2'426'500  654'700  2'364’450 671’655 \n\n \n  \n\n130\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 45'620 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 sind in folgender Tabelle auf-\ngeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFinanzverwaltung Leitung +27'100 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSteuern und Inkasso Stadtbuchhaltung +134'800  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversicherungsprä-\nmien) \n\nMinderaufwand aufgrund Reduktion von Stellenprozenten. \n\n+125'100 \n\nVersicherungen -116'300 \n\nVersicherungen Mehraufwand: Diese Positionen sind im Budget 2021 unter \nder PG 54 Personelles, Produkt 5420 Personenversicherun-\ngen, budgetiert. \nAb 1. Januar 2021 ist neu die Finanzverwaltung für das Sach-\nversicherungswesen zuständig, weshalb im Budget 2022 ein \nneues Produkt 5118 Versicherungen erstellt wurde.  \n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Einwohnerinnen und Einwohner sowie Bürgerinnen und Bürger der Stadt Thun (natürliche \nPersonen) \n\n• Organe und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n\n• Direktionen und Abteilungen \n\n• Pensionskasse der Stadt Thun \n\n• Dritte (z.B. Banken, Versicherungen, Post, juristische Personen) \n\n• Amtsstellen (Bund, Kanton, Einwohnergemeinden, Kirchgemeinden, Gemeindeverbände)  \n \n\n131\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis:  \n\nEs gilt ein enger Bezug zur Produktegruppe 11 Politik, vgl. weiter vorne \n\nParlament und Regierung sind informiert \nüber die finanzielle Lage und Entwicklung \nder Stadt und können aus den Vorlagen die \nfinanzielle Tragweite ihrer Entscheide zu-\nverlässig ersehen \n\nAusweis der finanziel-\nlen Konsequenzen im \nRahmen des Budgets, \ndes Aufgaben- und Fi-\nnanzplans sowie pro \nEinzelgeschäft \n\nInformationspflicht ist er-\nfüllt (vollständig, klar und \ntransparent) \n\nEinhaltung der rechtli-\nchen Vorgaben (z.B. \nKanton: Gemeindege-\nsetz, Gemeindeverord-\nnung, Handbuch Ge-\nmeindefinanzen, Direk-\ntionsverordnung über \nden Finanzhaushalt der \nGemeinden; Stadt: \nStadtverfassung, Regle-\nmente, Ständige Wei-\nsungen; Bund: Mehr-\nwertsteuergesetz) \n\nKeine Beanstandungen \ndurch die Revisions- und \nAufsichtsorgane \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n132\n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Ganze Produktegruppe Finanzen \n\nBeratung des Gemeinderates und der Di-\nrektionen/ Abteilungen in finanzpolitischen \nund betriebswirtschaftlichen Fragen sowie \nUnterstützung im Controllingprozess \n\nEntscheidhilfen zu Fi-\nnanzfragen, Betriebs-\nwirtschaftliche Bera-\ntung \n\nEinsichtige Entscheidunter-\nlagen, Informationen, die \ntransparent finanzielle, be-\ntriebswirtschaftliche Kon-\nsequenzen aufzeigen \n\nDas Rechnungswesen gewährleistet eine \nflächendeckende finanzielle Kontrolle \n\nVerfügbarkeit der Infor-\nmationen für laufende \nEntscheide  \n\nInformationen für Kommis-\nsionen, Gemeinderat und \nAbteilungen werden ter-\nmingerecht bereitgestellt \n\nDie Beteiligungen erbringen angemessene \nErträge für die Stadtkasse oder Gegenleis-\ntungen für die ihnen ausgerichteten Bei-\nträge \n\nDividendenausschüt-\ntung Periodische Überprüfung \n\nder finanziellen Abgeltun-\ngen und der erbrachten \nGegenleistungen \n\nAndere Zahlungen  \n(Baurechtszinsen) \n\nErbrachte Gegenleis-\ntungen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Produkt Finanzdienste \n\nDie Stadt Thun beschafft ihre Fremdmittel \nzeitgerecht und kostengünstig und bewirt-\nschaftet die Liquidität \n\n«All-in-Kosten» unter \nEinbezug der Laufzeit \n\nGünstigste «all-in-Kosten» \nim Zeitpunkt der Mittelauf-\nnahme unter Berücksichti-\ngung der Fälligkeiten \n\nZeitliche Staffelung der  \nFälligkeiten \n\nKurzfristige Anlage von \nflüssigen Mitteln \n\nStand der flüssigen Mittel \noptimal der aktuellen Zins-\nsituation anpassen \n\nRating im Städtever-\ngleich \n\nGute Bewertung halten \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Steuern und Inkasso \n\nTermin- und kundengerechte Dienstleistun-\ngen im Rahmen des Gesamtauftrages Einhaltung der kanto-\n\nnalen Vorgabe gemäss \nVertrag \n\nKeine Beanstandungen sei-\ntens der Steuerverwaltung \ndes Kantons Bern \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der \nGesetzesgrundlagen unter Berücksichti-\ngung der jeweiligen Verhältnisse \n\nLaufende Überwachung \nder internen Kennzahlen \n\nInkassomassnahmen erfolgen ordnungsge-\nmäss und ohne Terminverzug \n\nNicht bearbeitete Aus-\nstände  \n\nKeine  \n(d.h. Inkassostandard er-\nfüllt) \n\nAktualisierungsrhyth-\nmus des internen Kon-\ntrollsystems (IKS) \n\nJährlich \n\n \n\n133\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Produktegruppe Umwelt Energie Mobilität (UmEM) \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe  \n\n9'562'460 54'500 9'700'040  34'500  8'274'142 43'719 \n\nNettoaufwand 9'507'960  9'665'540   8'230’423  \n\nKantonaler Las-\ntenausgleich für \nöffentlicher Ver-\nkehr \n\n8'767'500 0 8'935'500  0 7'587’543 0 \n\nBeitrag an Regio-\nnale Ver-\nkehrskonferenz \n\n61'400 0 62'500  0 49'907 0 \n\nFachstelle Um-\nwelt Energie Mo-\nbilität \n\n690'560 54'500 497'840  14'500  636'692 43'719 \n\nSmart City Thun 43'000 0 204'200  20'000  0 0 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 157'580 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFachstelle Umwelt Energie Mobilität -16'400 \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozi-\nalversich-erungsprä-\nmien) \n\nGemäss Gemeinderatsbeschluss vom 4. August 2021 findet \neine Aktualisierung des Stellenplans per 1. Januar 2022 \nstatt. Die im Budget 2021 im Produkt Smart City als Sachauf-\nwand (Dienstleistungen und Honorare) eingestellten Auf-\nwände werden in Personalaufwand umgewandelt: \n\n• Schaffung von 120 Stellenprozenten im Bereich Fach-\nstelle Umwelt Energie Mobilität (neu, unbefristete öf-\nfentlich-rechtliche Anstellung). \n\n-178'000 \n\nBeitrag an Kanton \nfür öffentlichen Ver-\nkehr \n\nMinderaufwand wegen Anpassung der öV-Punkte (Budget \n2021: 18'080 Punkte, 2022: 16'037 Punkte) bei höherem \nFrankenbetrag pro öV-Punkt (von 379 Franken auf 409 Fran-\nken). Der Frankenbetrag pro EinwohnerIn liegt 3 Franken \nüber dem Budgetwert 2021. Die prognostizierte FILAG-rele-\nvante Bevölkerungszahl liegt um 100 Personen tiefer als im \nBudget 2021. \n\n+168'000 \n\nSmart City +141'200 \n\nDienstleistungen \nund Honorare \n\nSiehe Fachstelle Umwelt Energie Mobilität. +157'200 \n\n134\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Bevölkerung \n\n• Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte  \n(Wirtschaft, Energie Thun AG, BesucherInnen, VeranstalterInnen) \n\n• Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n\n• Institutionen und Organisationen im Bereich Smart City  \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEnergie und Umwelt \n\nEnergiekoordination \nErreichen der Ziele des \nEnergierichtplans \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nEnergiestadt Thun: Verwaltungsinterne \nSteuerung und Koordination sowie Öffent-\nlichkeitsarbeit mit dem Ziel einer stetigen \nWeiterentwicklung \n\nUmsetzungs- und Reali-\nsierungsgrad gemäss \nMassnahmenkatalog \nEnergiestadt \n\nBevölkerung, Wirtschaft und Verwaltung \nwerden für die Belange des Klima- und Um-\nweltschutzes beraten, sensibilisiert und ani-\nmiert \n\nUmsetzung der um-\nwelt- und energierele-\nvanten Ziele der Strate-\ngie Stadtentwicklung \nund des Stadtentwick-\nlungskonzeptes STEK \n2035 \n\nKommunales Förderprogramm Energieeffi-\nzienz \n\nErarbeitung eines Reg-\nlements in Zusammen-\narbeit mit der Energie \nThun AG und unter Ein-\nbezug der wichtigsten \nAkteure aus Politik, \nWirtschaft und Gesell-\nschaft \n\nMobilität \n\nSicherstellung eines attraktiven öV-Angebo-\ntes und weiterer Mobilitäts-angebote und -\ndienstleistungen in Stadt und Region Thun \n\nUmsetzung von öV- und \nmobilitätsbezogenen \nZielen und Massnah-\nmen aus dem Gesamt-\nverkehrskonzept GVK \n2035: Thuner Interes-\nsen werden in den zu-\nständigen Gremien \nfristgerecht angemel-\ndet  \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nSmart City Thun \n\nKohärente und vorwärts gerichtete Smart \nCity Strategie inkl. Begleitung Digitalisie-\nrungsstrategie ausarbeiten sowie Smart \nCity Aktivitäten, die mit effizientem Res-\nsourceneinsatz zu grösserer Lebensqualität \nführen mit internen und externen Stakehol-\ndern \n\nVernetzung mit Regi-\nons-gemeinden, ande-\nren Städten, externen \nOrganisationen und \nDritten \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\n \n\n135\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Energie und Umwelt \n\nAlle anvisierten Zielgruppen werden be-\nrücksichtigt und erreicht \n\nDurchmischte Kunden-\nstruktur \n\nFirmen, Organisationen, \nBehörden und Schulen \nwerden angemessen be-\nrücksichtigt \n\nHoher Bekanntheitsgrad im Bereich Um-\nwelt und Mobilität \n\nAnzahl Beratungen und \nBestellungen von Info-\nmaterial \n\nMindestens stabile Kun-\ndenfrequenzen (etwa 1 Be-\nratung pro Monat) \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Mobilität \n\nöV- und weitere Mobilitätsanliegen werden \nin stadtinterne Planungen und Projekte ein-\ngebracht \n\nKundenzufriedenheit \nKeine berechtigten Be-\nschwerden \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Smart City Thun \n\nExterne und stadtinterne Handlungsfelder \nwerden in Abstimmung mit den klimapoli-\ntischen Zielsetzungen festgelegt sowie die \npersonellen und finanziellen Ressourcen \nsind sichergestellt \n\nVollzug des Umset-\nzungs-plans (inkl. Priori-\nsierung) für Projekte \nund Massnahmen  \n\nJährliche Berichterstattung \nüber die Aktivitäten im \nJahresbericht \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im \nVerhältnis zu den Auf-\ngaben  \n\nÜberprüfung bei wesentli-\nchen Änderungen der Auf-\ngaben \n\nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton \nwerden beansprucht \n\n \n  \n\n136\n\n\n\n \n\n \n\n5.3 Produktegruppe Informatik \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n8'025'580 1'586'700 7'219'820  1'458'000  6'098’944 1'842’963 \n\nNettoaufwand 6'438'880  5'761'820   4'255’981  \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 677'060 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nInformatikdienste -677'100 \n\nAnschaffung Abtei-\nlungen \n\nMehraufwand aufgrund Neubeschaffung Software (CHF \n308'450) sowie Hardware (CHF 49'450), u.a. für E-Rechnun-\ngen, digitale Belegvisierung Abacus, eBewerberprozess, eBe-\nscheinigungen Abteilung Sicherheit. \n\n-115'200 \n\nWartungsverträge \nMehraufwand hauptsächlich aufgrund Informatik an Thuner \nVolksschulen (IVS 3), My local services sowie Ausbau Moba-\ntime (CHF +50'000). \n\n-134'000 \n\nUnterhalt SW Platt-\nform \n\nDer Mehraufwand entsteht einerseits aufgrund IVS 3 (CHF \n+32'500), andererseits aufgrund des neu eingeführten zent-\nralen Druckerkonzepts (CHF +80'000) sowie dem neuen In-\nternetauftritt (CHF +30'000). \n\n-153'000 \n\nPlanmässige Ab-\nschreibungen Infor-\nmatik \n\n-256'900 \n\nDienstleistungen für \nGemeinwesen \n\n+342'300 \n\nVerrechnetes Defizit \nProduktegruppe \n\n-192'500 \n\n \n  \n\n137\n\nMehraufwand aufgrund Abschreibungsbeginn IVS 3 gemäss \nInvestitionsplanung 2022 bis 2025. \n\nMehrertrag  aufgrund mehrerer  Neukunden,  insbesondere \nGemeinde Spiez.\nIm Jahr 2021 wurden für Anschaffungen der Abteilungen \neinmalig Bonusbezüge von 192'500 Franken zentral bei den \nInformatikdiensten budgetiert. Im Jahr 2022 fällt dieser Bo-\nnusbezug aufgrund Anpassung in den Prozessen wieder weg \n(Minderertrag). \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nIntern: \n\n• Informatik-Anwenderinnen und Anwender der Stadtverwaltung Thun \n\n• Thuner Volksschulen (inkl. Horte, Tagesschulen, Schulsozialarbeit, Jugendarbeit) \nExtern: \n\n• Lieferanten von Hardware und Software \n\n• Betreiber übergeordneter Kommunikationsnetze (Kanton, Bund, Ausgleichskasse des Kantons \nBern, Swisscom, etc.) \n\n• Stadtnahe Organisationseinheiten (z.B. Energie Thun AG, diverse Einsatzprogramme / Arbeits-\nintegration, Heilpädagogische Schule/HPS) \n\n• Dritte (z.B. Gemeindeverwaltungen Spiez, Seftigen und Oberhofen, Römisch kath. Kirchge-\nmeinde, Schulen Heiligenschwendi etc.) \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nBereitstellung einer zeitgemässen IT-Infra-\nstruktur*:  Mit geeigneten Informatik-An-\nwendungen und Verfahren wird die Verwal-\ntungstätigkeit unterstützt \n* IT = Informationstechnologie \n\nInformatikstrategie \nVollzug der Informatikstra-\ntegie  \n\nDem wirtschaftlichen Einsatz von Informa-\ntikmitteln wird eine hohe Bedeutung beige-\nmessen  \n\nWirtschaftlichkeit der \nstädtischen IT-Dienst-\nleistungen: Kosten-Nut-\nzen-Analyse  \n\nFür Investitionen (Erweite-\nrung bzw. Erneuerung) gilt \nder Grundsatz: Nutzen ist \nhöher als Kosten \n\n \n \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n138\n\n\n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nWichtiger Hinweis \n\nDie gesamte IT-Infrastruktur (Arbeitsplatz- und Hintergrundsysteme, Netzwerke) steht den Informa-\ntik-AnwenderInnen grundsätzlich rund um die Uhr zur Verfügung. Vorbehalten bleibt die tägliche \nDatensicherung zwischen 22 Uhr bis 5 Uhr sowie notwendige Unterhaltsarbeiten zu Randzeiten. \n\nKund/-innenbezogen \n\nGute Unterstützung der Tätigkeiten und \nAufgaben der städtischen Informatik-An-\nwenderInnen \n\nZufriedenheit der Infor-\nmatik AnwenderInnen \n\n< 5 % sind unzufrieden \n\nHohe Erreichbarkeit der Informatikdienste \nwährend der Bürozeiten \n\nBetriebszeiten von Hot-\nline und Helpdesk (von \n07:30 bis 12:00 Uhr so-\nwie von 13:00 bis 17:30 \nUhr) \n\nIn mindestens 90 % der \nFälle ist 1 MitarbeiterIn er-\nreichbar \n\nSystemverfügbarkeit: Informatik-Arbeits-\nplätze, Netzwerk, Server und Anwendun-\ngen sind in betriebsbereitem Zustand \n\nGeplante Systemunter-\nbrüche während der \nBetriebszeiten \n\nBasis bilden 2'200 Be-\ntriebsstunden pro Jahr: \n0 % (in der Zeit von 07:30 \nbis 12:00 Uhr sowie 13:00 \nbis 17:30 Uhr) \n\nAusfalldauer im Bereich \nBüromatik: Keine An-\nmeldung am System \nmöglich \n\nMax. 22 Ausfallstunden \npro Jahr (Verfügbarkeit \nvon  \n99 %); Ausweis im Jahres-\nbericht \n\nGute Performance (=Leistungsverhalten) \ndes Gesamtsystems \n\nAntwortzeiten \n\n< 2 Sekunden (Ausnahme \nbei einzelnen Standorten \nmit wenigen Arbeitsplät-\nzen: nicht leistungsfähige \nNetzanbindung) \n\nProduktbezogen – Datenkommunikation \n\nEin umfangreicher Virenschutz wird durch \ngezielte technische Vorkehrungen gewähr-\nleistet \n\nEingesetzte Hard- und \nSoftware \n\nPeriodische Aktualisierung \n(Hinweis: ein 100 %-iger \nVirenschutz kann nicht ga-\nrantiert werden) \n\nProduktbezogen – IT-Support Büromatik \n\nStörungen am Arbeitsplatzsystem werden \nrasch und kompetent behoben \n\nReaktionszeit in Stun-\nden \n(Vorgaben gemäss IDT-\ninternem Leistungsauf-\ntrag) \n\nIn 90 % der Fälle erfolgt in-\nnert 4 Stunden eine telefo-\nnische Kontaktaufnahme \noder Sichtung vor Ort \n\nProduktbezogen – Anwendungssysteme / Zentrale IT-Infrastruktur \n\nDie Projekte und Evaluationen werden hin-\nsichtlich Ziele, Inhalte, Kosten und Termine \ngeplant \n\nEinhaltung und Erfül-\nlung der Ziel- und Auf-\ntragsformulierung \n\nAusweis im Jahresbericht \n\nVollständige Projekt- \nbzw.  \nEvaluationsplanung \n\nLiegt beim Start des Pro-\njektes bzw. der Evaluation \nvor \n\n  \n\n139\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nWirtschaftlicher und kundenfreundlicher \nBetrieb der städtischen IT-Infrastruktur \n\nPersonal-, Betriebs- \nund Wartungskosten \npro PC-Arbeitsplatz: IT-\nInfrastruktur (Stand Juli \n2021: 610 PCs Stadt \nThun + 290 PCs Ge-\nmeinde Spiez Kunden) \n \nIT-Infrastruktur Thuner \nVolksschulen: (Stand \nJuli 2021: 2'379 iPads, \n636 Notebooks) \n\nEntwicklung der Werte \nKostenrechnung: \n \nCHF 3'974 \n(Ø Jahre 2018-2020: CHF \n4'086) \n \nCHF 1'319  \n(Ø Jahre 2018-2020: CHF \n1'480) \n \n\n \n\n5.4 Produktegruppe Personelles und Ausgleichskasse \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Pro-\nduktegruppe \n\n25'697'000 11'591'400 25'603'740  11'354'200  25'158'880 10'999'864 \n\nNettoauf-\nwand \n\n14'105'600  14'249'540   14'159'016  \n\nPersonalamt 2'839'400 100'000 2'765'440  105'000  2'769'448 200'969 \n\nPersonenver-\nsicherungen \n\n4'771'200 5'290'900 4'820'800  5'069'100  4'920'613 4'809'672 \n\nPensions-\nkasse \n\n6'319'100 5'509'200 6'506'700  5'489'200  6'335'917 5'292'675 \n\nAHV-Zweig-\nstelle \n\n11'767'300 691'300 11'510'800  690'900  11'132'903 696'548 \n\ndavon  \nLastenaus-\ngleich Sozial-\nversicherung \nEL \n\n10'435'300 0 10'242'400  0 9'993'113 0 \n\n \n \n  \n\n140\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 143'940 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPersonalamt -79'000 \n\nTreueprämien \nMehraufwand aufgrund Ist-Werten der Rechnung 2020 so-\nwie gestützt auf aktuelle Daten der Lohnbuchhaltung. \n\n-50'000 \n\nPersonenversicherungen  +271'400 \n\nDiverse Sachversi-\ncherungsprämien \n\nMinderaufwand: Diese Positionen sind ab Budget 2022 neu \nunter der PG 51 Finanzen budgetiert. Die Finanzverwaltung \nhat das Sachversicherungswesen per 1. Januar 2021 vom \nPersonalamt übernommen. \n\n+122'800 \n\nArbeitgeberbeiträge \nAHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten \n\nMehraufwand aufgrund höherer Lohnsumme als im Budget \n2021. \n\n-77'500 \n\nSozialversicherungs-\nprämien (interne \nVerrechnung) \n\nMehrertrag aufgrund höherer Lohnsumme als im Budget \n2021. \n\n+235'300 \n\nPensionskasse +207'600 \n\nAufgelaufene Teue-\nrungszulagen an \nRentner \n\nMinderaufwand: Die Budgetierung ergibt sich durch einen \nAnteil von 0.15 % der versicherten Jahresverdienste. \n\n+60'200 \n\nVerzinsung Fehlbe-\ntrag Deckungskapi-\ntal \n\nIm Budget 2021 wurde von einem Deckungsgrad von 114,2 \n% ausgegangen. Der Minderaufwand im Budget 2022 ergibt \nsich durch die Erhöhung des Deckungsgrades auf 117,8 %. \n\n+161'700 \n\nAHV-Zweigstelle -256'100 \n\nGemeindebeitrag an \nKanton für EL \n\nMehraufwand: Die Berechnung stützt sich auf die aktuellen \nDaten des Finanzplanungstools des Kantons Bern (rund 241 \nFranken pro EinwohnerIn im Budget 2022; Budget 2021 \nrund 236 Franken) sowie auf die progonostizierte FILAG-\nrelevante Bevölkerungszahl (100 Personen weniger als \n2021). \n\n-192'900 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  \n\n• Pensionierte  \n\n• Sozialpartner \n\n• Gemeinderat und Stadtrat  \n\n• Dritte (z.B. Stelleninteressierte) \n\n• Amtsstellen (Bund, Kanton, Regionsgemeinden) \n\n• AHV-Zweigstelle Thun: ArbeitgeberInnen, ArbeitnehmerInnen, Selbständigerwerbende, Nicht-\nerwerbstätige, BezügerInnen von Versicherungsleistungen, Ausgleichskasse des Kantons Bern, \nDritte \n\n \n\n141\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis \n\nVerschiedene der untenstehend aufgeführten Vorgaben und Standards können durch das Personal-\namt nur indirekt beeinflusst werden \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur \nerfolgreichen Bewältigung der gegebenen \nStadtaufgaben \n\nBestand der geschaffe-\nnen  \nStellen \n\nJährlicher Ausweis im Jah-\nresbericht (Anhang zur PG \n5.4 Personelles und Aus-\ngleichskasse) \n\nDie Stadt Thun sorgt für personalpolitische \nRahmenbedingungen, welche eine opti-\nmale Erfüllung der übertragenen Aufgaben \ndurch motiviertes Personal ermöglichen \n\nJährliche Fluktuations-\nrate \n\nWerte liegen innerhalb des \nrollenden 5-Jahres-Durch-\nschnittes von 7,71 % \n(Wert 2020: 6,99 %) \n\nAuswertung der Aus-\ntrittsgespräche \n\nDer Zufriedenheitsgrad mit \nden personalpolitischen \nRahmenbedingungen des \nausgetretenen Personals \nbeträgt mind. 75 % \n\nPflege eines transparenten, leistungsbezo-\ngenen, entwicklungsfähigen, akzeptierten \nEntlöhnungssystems \n\nZufriedenheitsgrad (Er-\nmittlung via periodi-\nsche Personalbefra-\ngung) \n\n90 % der Befragten beur-\nteilen das Entlöhnungssys-\ntem als «zufriedenstel-\nlend» bis «sehr gut» \n\nStädtische Pensionskasse \n\nPartnerschaftliche Sicherung der Personal-\nvorsorge \n\nMittel und langfristige \nStabilität, angemesse-\nnes Leistungsangebot \n\nLangfristig kein Sanierungs-\nbedarf \n\nGenügend Wertschwan-\nkungs-reserven \n\nBerücksichtigung der finan-\nziellen Möglichkeiten von \nArbeitgebenden und Ar-\nbeitnehmenden \n\nProdukt Ausgleichskasse \n\nAngebot von kostendeckenden Dienstleis-\ntungen gegenüber anderen Gemeinden \n\nKostendeckungsgrad 100 % \n\n \n  \n\n142\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards  \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Stadt Thun betreibt eine fortschrittliche \nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kom-\npetenzen, Arbeitsklima, Gleichstellung der \nGeschlechter, Nischenarbeitsplätze etc.) \n\nErgebnisse der periodi-\nschen Personalbefra-\ngung insbesondere zu \nden Themen: \n\n• Arbeitszufriedenheit/ \n-klima \n\n• Image der Stadt Thun \nals Arbeitgeberin \n\n• Konkurrenzfähigkeit \nauf dem Arbeitsmarkt \n\nGesamtzufriedenheit min-\ndestens Note 5,0 (auf einer \nSkala von 1 bis 6) \n\nMarktgerechte Entlöhnung \nJährlicher Branchenver-\ngleich \n\nLöhne liegen im Mittelwert \ndes Branchenvergleiches  \n(Referenzstellen-Vergleich) \n\nEntwicklung und Förderung der Angestell-\nten aller Stufen entsprechend ihrem Auf-\ntrag sowie ihren persönlichen Fähigkeiten \n\nTeilnahmetage bei der \nverwaltungsinternen \nAus- und Weiterbildung \n\nMind. 250 (Wert 2020: 179 \nTage, corona-bedingt); \nWert 2019: 267 Tage) \n\nErgebnisse der Kursaus-\nwertung \n\n90 % der TeilnehmerInnen \nbeurteilen die Kurse als \n«zufriedenstellend» bis \n«sehr gut» \n\nKund/-innenbezogen - Ausgleichskasse  \n\nAusrichtung von Ergänzungsleistungen zur \nAHV und IV \n\nBearbeitungsdauer der \nLeistungsgesuche \n\nBearbeitungsdauer von  \n70 % der Neuanmeldungen \nund Neufestsetzungsgesu-\nche unter 4, 90 % unter 12 \nund 100 % unter 52 Wo-\nchen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Kurzrevisionen \nunter 2, 1 % unter 6 Wo-\nchen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Krankheitskosten-\nanträge pro Quartal inner-\nhalb 1, 100 % innerhalb \nvon 3 Monaten \n\n \n\n  \n\n143\n\n\n\n \n\n \n\nFortsetzung: \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nZurverfügungstellung eines angemessenen \nund attraktiven Angebotes an Lehr- und \nPraktikumsstellen \n\nAnzahl Lehr- und Prakti-\nkumsstellen \n\nMind. 30 \n\nFörderung der ökologischen Arbeitswegbe-\nwältigung \n\nSensibilisierung der \nstädtischen Mitarbei-\ntenden mittels Kampag-\nnen (z.B. Bike to work) \n\nEinmal jährlich (in Zusam-\nmenarbeit mit der Fach-\nstelle Energie Mobilität \nUmwelt) \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKostengünstige Personalrekrutierung \nKosten je zu beset-\nzende Stelle \n\nWerte liegen innerhalb des  \n3-Jahres-Durchschnittes  \n(2018-2020: CHF 720) \n\nGeringe Absenzenquote \nProzentsatz  \n(wird jährlich erhoben) \n\n< 18,5 %   \n2018: 18,44 % \n2019: 17,88 % \n2020: 17,13 % \n\nAngebot von preiswerten Aus- und Weiter-\nbildungen \n\nPreis pro Teilnahmetag \n\nPreise liegen innerhalb des \nrollenden 3-Jahres-Durch-\nschnittes  \n(Wert 2018-2020: CHF \n320) \n\n \n \n \n\n5.7 Produktegruppe Baubewilligungen / Baupolizei \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten  \n sowie Umschreibung der übergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte Produk-\ntegruppe \n\n2'005'340 987'900 1'943'140  950'000  1'921’434 1'046’214 \n\nBauinspektorat 1'877'440 860'000 1'853'140  860'000  1'723’103 847’883 \n\nParkplatz-Ersatz-\nabgabe (SF) \n\n127'900 127'900 90'000  90'000  198’331 198’331 \n\nNettoaufwand 1'017'440  993'140   875'220  \n\n \n  \n\n144\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2021 ist der budgetierte Nettoaufwand 2022 um 24'300 Franken höher. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2022 und Budget 2021 und solche, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(„+“ = besser als Budgetwert 2021, „-“ = schlechter als Budgetwert 2021) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBauinspektorat -24'300 \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nParkplatz-Ersatzabgabe (Spezialfinanzierung) -höherer Umsatz als im Budget 2021 37'900 \n\nEntnahme aus Spe-\nzialfinanzierung  \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2020 \n4'247'359 Franken. Der Aufwandüberschuss im Budget 2022 \nliegt infolge höherem Abschreibungsaufwand über dem \nBudgetwert 2021. \n\n+37'900 \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n• Bauherrschaften \n\n• Projektverfassende, Architektinnen und Architekten \n\n• Investoren und Grundeigentümer  \n\n• Bürgerinnen und Bürger \n\n• Interne und externe Amtsstellen (Stadt, Kanton, Bund) \n\n• Dritte (Arbeitsgruppen, Organisationen, Auftraggeber) \n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDas Bauinspektorat führt die Baubewilli-\ngungsverfahren korrekt durch und wird von \nden Beteiligten als kompetenter Partner, \nBerater und Begleiter wahrgenommen \n\nKorrekte Anwendung \nder Gesetzesgrundla-\ngen sowie entspre-\nchende fachliche Bera-\ntung \n\nMaximal 2 berechtigte Auf-\nsichtsbeschwerden \n\nDas Bauinspektorat setzt das geltende \nRecht durch baupolizeiliche Massnahmen \nkonsequent um \n\nVerstösse werden fest-\ngestellt, erfasst, bear-\nbeitet und nötigenfalls \ngeahndet  Maximal 2 berechtigte Auf-\n\nsichtsbeschwerden Die Rückführung in ei-\nnen rechtskonformen \nZustand wird konse-\nquent durchgesetzt \n\n \n  \n\n145\n\n\n\n \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV; Festlegung der Produkte sowie \nder operativen Ziele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme \ndurch Stadtrat \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKunden erhalten innert nützlicher Frist ih-\nren Bauentscheid \n\nDurchschnittliche \nDurchlaufzeit von der \nEinreichung bis zum \nBauentscheid \n\nBauentscheid innert maxi-\nmal 4 Monaten bei 70 % \nder Gesuche \n\nSäumige tragen die Konsequenzen für wi-\nderrechtliches Bauen \n\nBaustopps und Wieder-\nherstellungen werden \nim Rahmen der Verhält-\nnis-mässigkeit konse-\nquent verfügt  \n\nAlle erfassten Fälle werden \nbearbeitet \n\nProduktbezogen \n\nVollständige und korrekt geführte Verfah-\nren und Rechtsanwendung \n\nIm Rechtsmittelverfah-\nren wird der Stand-\npunkt der verfügenden \nBehörde gestützt \n\nMindestens 70 % Erfolg \n\nGesetzeskonforme Baukontrollen \n\nPflichtkontrollen des \nBauinspektorates wer-\nden durchgeführt und \nmittels Baukontroll-\nListe festgehalten \n\nBaukontrollen sind bei er-\nledigten Verfahren in der \nBaukontroll-Liste vollstän-\ndig nachgeführt \n\nBaupolizeifälle werden konsequent bear-\nbeitet \n\nListe der Baupolizeifälle \nwird geführt \n\nAlle erfassten Fälle werden \nbearbeitet \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAnwendung der Tarife gemäss Gebühren-\nreglement  \n\nKostendeckungsgrad  \n\n55 %  \n(Wert Rechnung 2020: 44 \n%; \n Wert Rechnung 2019: 45 \n%) \n\n \n\n146\n\n\n