name: Budget und Aufgaben- und Finanzplan 2026 - 2029

text: \n \n\n \n\n  \n\n\n\n\n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n Seite \n\nA Budgetbericht 6 \n\n1. Grundlagen zum Budget 6 \n\n1.1. Ausgangslage und Planungsgrundlagen 6 \n\n1.2. Zuständigkeiten Stadtrat / Gemeinderat 8 \n\n1.3.  Lesehilfe 8 \n\n2. Übersicht Gesamtergebnis 10 \n\n2.1. Planungsgrundlagen 10 \n\n2.2. Gesamtergebnisse 10 \n\n2.3. Ergebnis Gesamthaushalt 11 \n\n2.4. Ergebnis Allgemeiner Haushalt 12 \n\n2.5. Ergebnisse Spezialfinanzierungen 12 \n\n2.6. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen 13 \n\n2.6.1. Personalaufwand 14 \n\n2.6.2.  Finanz- und Lastenausgleich 15 \n\n2.7. Ergebnisse und finanzpolitische Beurteilung Budget 2026 und Finanzplanung 2026 bis 2029 17 \n\n2.7.1. Budget 2026 17 \n\n2.7.2. Finanzplanung 2026 bis 2029 17 \n\n2.7.3. Beurteilung der Ergebnisse 17 \n\n \n\nB Antrag zuhanden Stadtrat 20 \n\nC Produktegruppen-Budgets 21 \n\nDirektion Präsidiales und Stadtentwicklung (P+StE) 21 \n\n1.1 Politik 22 \n\n1.2 Dienstleistungen für Politik 25 \n\n1.4 Stadtplanung 28 \n\n1.5 Fachbereich Wirtschaft 31 \n\n1.9 Stadtmarketing und Kommunikation 34 \n\nDirektion Bau und Liegenschaften (B+L) 39 \n\n2.0 Produkte ausserhalb Produktegruppen 40 \n\n2.1 Liegenschaften Finanzvermögen 40 \n\n2.2 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 44 \n\n2.3 Amt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste 46 \n\n2.4 Stadtgrün 48 \n\n2.5 Verkehrsanlagen und Gewässer 50 \n\n2.6 Abwasseranlagen 52 \n\n2.7 Abfallbeseitigung 54 \n\n2.9 Tiefbauamt: Zentrale Dienste 56 \n\n  \n\nSeite 1\n\n\n\n \n\n \n\nDirektion Bildung Sport Kultur (BiSK) 59 \n\n3.0 Produkte ausserhalb der Produktegruppen 60 \n\n3.1 Bildung 60 \n\n3.4 Sport 64 \n\n3.5 Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) 69 \n\n3.6 Familie 70 \n\n3.8 Kulturelles 73 \n\nDirektion Sicherheit und Soziales (Si+So) 79 \n\n4.0 Produkte ausserhalb der Produktegruppen 80 \n\n4.1 Einwohnerdienste 80 \n\n4.2 Öffentliche Sicherheit 82 \n\n4.3 Polizei Thun 86 \n\n4.4 Parkinggebühren 89 \n\n4.5 Abteilung Soziales: Zentrale Dienste 91 \n\n4.6 Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) 92 \n\n4.7 Arbeitsintegration 95 \n\n4.9 Beiträge an Institutionen 97 \n\nDirektion Finanzen Ressourcen Umwelt (FiRU) 99 \n\n5.0 Produkte ausserhalb der Produktegruppen 100 \n\n5.1 Finanzen 100 \n\n5.2 Umwelt Energie Mobilität 107 \n\n5.3 Informatik 111 \n\n5.4 Personelles und Ausgleichskasse 114 \n\n5.7 Baubewilligung / Baupolizei 118 \n\nD Investitionsplanung 2026 bis 2029 121 \n\n1. Investitionsplanung 2026 bis 2029  122 \n\n1.1. Finanzvermögen: Anlagen und baulicher Unterhalt 122 \n\n1.2. Verwaltungsvermögen: Investitionen und baulicher Unterhalt 122 \n\n1.3. Investitionen Allgemeiner Haushalt und baulicher Unterhalt 123 \n\n1.4. Investitionen Spezialfinanzierungen 123 \n\n1.5. Folgekosten 123 \n\n2. Investitionsplan 2025ff 125 \n\nE Anhang 143 \n\n1. Planungsgrundlagen 143 \n\n2. Ergebnis Gesamthaushalt 144 \n\n3. Ergebnisse Spezialfinanzierungen 145 \n\n3.1. Ergebnis SF Abwasseranlagen 145 \n\n3.2. Ergebnis SF Abfallbeseitigung 145 \n\n3.3. Ergebnis SF Feuerwehr 146 \n\n3.4. Ergebnis SF Parkinggebühren 146 \n\n3.5. Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben 147 \n\n4. Eigenkapitalnachweis 148 \n\nSeite 2\n\n\n\n \n\n \n\nTabellenverzeichnis \n\nTabelle 1: Ergebnis Gesamthaushalt 11 \n\nTabelle 2: Gestuftes Ergebnis Gesamthaushalt 11 \n\nTabelle 3: Gestuftes Ergebnis Allgemeiner Haushalt 12 \n\nTabelle 4: Ergebnisse Spezialfinanzierungen 12 \n\nTabelle 5: Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung 13 \n\nTabelle 6: Beiträge an Stadt Thun aus dem FILAG im Einzelnen 15 \n\nTabelle 7: Beiträge der Stadt Thun an die sechs Lastenausgleichsysteme 16 \n\nTabelle 8: Nettoinvestitionen Gesamthaushalt nach institutioneller Gliederung 2026 bis 2029 122 \n\nTabelle 9: Gesamtübersicht Planjahre 2026 bis 2029 125 \n\nTabelle 10: Planungsgrundlagen 2026 bis 2029 143 \n\nTabelle 11: Ergebnis Gesamthaushalt 144 \n\nTabelle 12: Ergebnis SF Abwasseranlagen 145 \n\nTabelle 13: Ergebnis SF Abfallbeseitigung 145 \n\nTabelle 14: Ergebnis SF Feuerwehr 146 \n\nTabelle 15: Ergebnis SF Parkinggebühren 146 \n\nTabelle 16: Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben 147  \n\nTabelle 17: Nachweis über voraussichtliches Eigenkapital 148 \n\nAbbildungsverzeichnis \n\nAbbildung 1: Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand 14 \n\nAbbildung 2: Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag 14 \n\nAbbildung 3: Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen 15 \n\nAbbildung 4: Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2020 bis 2029 16 \n\nAbbildung 5: Die Steuerkraft im Städtevergleich 105 \n\nAbbildung 6: Entwicklung SF Baulicher Unterhalt 106 \n\nAbbildung 7: Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen und Spezialfinanzierungen 2020-2029 124 \n\n \n\n \n  \n\nSeite 3\n\n\n\nSeite 4\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\nA Budgetbericht \n \n\n1. Grundlagen zum Budget \n\nAls Teil der politischen Steuerung sind das Budget \nund der Aufgaben- und Finanzplan (AFP) zentrale \nFührungsinstrumente und dienen der kurz- bis mit-\ntelfristigen Steuerung von Finanzen und Leistungen.  \nDas vorliegende Dokument umfasst eine Zeitspanne \nvon vier Jahren und beinhaltet das Budget 2026 und \ndie Finanzplanung der Jahre 2026 bis 2029. Es gibt \nAuskunft über: \n\n Finanz- und wirtschaftspolitische Eckdaten \n Budget 2026 \n Prognoseannahmen 2026 bis 2029 \n Entwicklung der Stadtfinanzen \n Investitionstätigkeit  \n\nDas Budget bildet zusammen mit der Steueranlage \nder Stadt die Grundlage der kommenden städtischen \nAufgaben und ist deshalb zwingend dem Stadtrat \n(unter Vorbehalt des fakultativen Referendums) zum \nBeschluss vorzulegen. Eine Änderung der Ansätze \nder städtischen Steuern bedingt eine Volksabstim-\nmung. \n\nDer AFP 2026 bis 2029 zeigt das finanzielle Szenario \nder nächsten vier Jahre mit den im August 2025 be-\nkannten äusseren und inneren Rahmenbedingun-\ngen, getroffenen Annahmen und beschlossenen Teil-\nplänen. Der AFP ist ein zentrales Planungsinstrument \nin der Zuständigkeit des Gemeinderates. Der Stadt-\nrat nimmt den AFP jeweils zur Kenntnis. \n\n1.1 Ausgangslage und Planungsgrundlagen \n\nFolgende äusseren und inneren Faktoren werden bei \nder Planung und Steuerung berücksichtigt: \n\nStrategie Stadtentwicklung \n\nAls führendes, planendes und vollziehendes Organ \nder Stadt ist es Aufgabe des Gemeinderates, Strate-\ngien für die Zukunft zu entwickeln. Die Strategie \nStadtentwicklung bildet zusammen mit den langfris-\ntigen Zielsetzungen der Stadtverfassung das oberste \nPlanungsinstrument der Stadt. Die Strategie Stadt-\nentwicklung orientiert die Bevölkerung und den \nStadtrat über die Absichten der Behörden und Ver-\nwaltung und setzt Schwerpunkte für die Umsetzung. \n\n \n\n \nDetails zur Strategie Stadtentwicklung finden Sie un-\nter Strategie Stadtentwicklung oder folgendem QR-\nCode: \n\n \n\nLegislaturziele 2023 bis 2026 \n\nMittels Legislaturzielen legt der Gemeinderat fest, \nwas in den Jahren 2023 bis 2026 politisch erreicht \nwerden soll. Sie ermöglichen dem Gemeinderat und \nder Verwaltung eine mittelfristige und vernetzte Pla-\nnung, setzen die politischen Schwerpunkte und defi-\nnieren konkrete Ziele und Massnahmen, welche im \nZeitraum der vierjährigen Legislaturperiode umge-\nsetzt werden sollen.  \n\nGestützt auf die Strategie Stadtentwicklung hat der \nGemeinderat 12 Legislaturziele und 39 Massnahmen \nfestgelegt. Weitere Grundlagen für die Erarbeitung \nbildeten unter anderem das Stadtentwicklungskon-\nzept (STEK 2035) und das Gesamtverkehrskonzept \n(GVK 2035). Die Umsetzung der Massnahmen richtet \nsich nach der finanziellen Tragbarkeit für die Stadt \nThun. \n\nIm Frühling 2027 erarbeitet der Gemeinderat die Le-\ngistlaturziele 2027 bis 2030. \n\nDie Legislaturziele 2023 bis 2026 finden Sie unter Le-\ngislaturziele 2023 bis 2026 oder folgendem QR Code:  \n\n \n\n \n\n \n  \n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R- C O D E  S C A N N E N\n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R - C O D E  S C A N N E N\n\nSeite 6\n\n\n\n \n\n \n\nFinanzpolitische Ziele \n\n \n* Die Berechnung der Ist-Werte basiert auf dem Be-\ntrachtungszeitraum der letzten zehn Rechnungs-\njahre. Auf diese Weise stützen sich die ausgewiese-\nnen Resultate auf effektiv erzielte Werte. Es wird \nbewusst auf die Vermischung mit Plan-Werten ver-\nzichtet. \n\nNebst den Legislaturzielen hat der Gemeinderat als \nweiteres Element die finanzpolitischen Zielsetzun-\ngen im Rahmen des Budgetprozesses 2026 überprüft \nund beschlossen. Die Ziele und Richtwerte werden \njährlich überprüft. Die finanzpolitischen Ziele finden \nSie unter finanzpolitische Ziele oder folgendem QR-\nCode: \n\n \n\nFinanzielle Ausgangslage: Rückblick \n\nTrotz unsicheren Rahmenbedingungen (Kriege in der \nUkraine oder im Nahen Osten, Handelskonflikte und \nProtektionismus, Zinsrisiken oder Turbulenzen an \nden Energiemärkten) sind die Ergebnisse der letzten \nJahresrechnungen 2021 bis 2024 gegenüber den in \nden Budgets prognostizierten Mindererträgen und \nMehraufwänden nicht im erwarteten Ausmass ein-\ngetroffen. \n\nDank den guten Rechnungsergebnissen konnten in \nden Jahren 2021 (+ CHF 9,9 Mio.) und 2022 (+ CHF \n15,7 Mio.) total 25,6 Millionen Franken in die Spezi-\nalfinanzierung Baulicher Unterhalt Verwaltungsver-\nmögen eingelegt werden. Somit hatte diese Spezial-\nfinanzierung per 31. Dezember 2022 den maximalen \nBestand von 50 Millionen Franken erreicht. Eine wei-\ntere Dotierung mit dem Rechnungsabschluss 2023 \nwar nicht mehr möglich. \n\n \n\n \n\nDementsprechend wurden die Ertragsüberschüsse \n2023 (CHF 6,6 Mio.) und 2024 (CHF 1,5 Mio.) dem Bi-\nlanzüberschuss zugewiesen, welcher per 31. Dezem-\nber 2024 einen Bestand von 19,4 Millionen Franken \nausweist.  \n\nBedingt durch die positiven Rechnungsergebnisse \nder letzten Jahre ist das Nettovermögen von 74 Mil-\nlionen Franken (2020) auf 127 Millionen Franken \n(2024) angestiegen. Als einzige der grossen berni-\nschen Städte weist die Stadt Thun aktuell ein Netto-\nvermögen (Differenz zwischen Finanzvermögen und \nFremdkapital) aus. Die Bilanzsituation der Stadt Thun \nper 31. Dezember 2024 kann somit als sehr solide be-\nzeichnet werden. \n\nMit dem Budget 2025 hat das Stimmvolk einer Steu-\nersenkung von 1,72 Einheiten auf 1,66 Einheiten zu-\ngestimmt. Das Budget 2025, welches auch als Grund-\nlage für die Planjahre 2025 bis 2028 dient, schliesst \nim Gesamthaushalt mit einem Ertragsüberschuss \nvon 0,4 Millionen Franken und im Allgemeinen Haus-\nhalt ausgeglichen mit einer «Schwarzen Null» ab.  \n\nDie im Jahr 2025 geplanten überdurchschnittlich ho-\nhen Bauausgaben belasten sowohl die Ergebnisse \nder Investitionsrechnung wie auch der Erfolgsrech-\nnung. Die Bauausgaben teilen sich auf in einen Inves-\ntitionsanteil von 22,6 Millionen Franken sowie einen \nAnteil für den baulichen Unterhalt von 19,4 Millio-\nnen Franken. Entsprechend sind diese Bauausgaben \nein wesentlicher Grund für den Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 22,0 Millionen Franken.  \n\n \nPlanungsgrundlagen \n\nDer Gemeinderat stützt sich auf die aktuellen Wirt-\nschaftsprognosen diverser Konjunkturforschungsin-\nstitute sowie auf die Prognosen des Staatssekretari-\nates für Wirtschaft (SECO). Die Expertengruppe des \nBundes senkt ihre BIP-Prognose für 2025 auf +1,3 \nProzent sowie auf +1,2 Prozent für das Jahr 2026.  \n\nPlanungsgrundlagen bilden im Weiteren die Rech-\nnung 2024, das Budget 2025 und das Budget 2026 \nder Stadt Thun. \n\nFinanzpolitische Richtwerte während der Legislaturperiode 2023 bis 2026 \n\n Zielwert Istwert* \n\nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt in Prozent > 80 92,64 \n\nBruttoverschuldungsanteil in Prozent < 100 65,11 \n\nSelbstfinanzierung in Mio. Franken 15,0   16,1 \n\nNettoinvestitionen in Mio. Franken 20,0   17,4 \n\nSeite 7\n\n\n\n \n\n \n\nFür das Budget 2026 wie für die Planjahre wird mit \neiner gegenüber dem Jahr 2025 unveränderten Steu-\neranlage von 1,66 gerechnet. Die detaillierten Pla-\nnungsgrundlagen sind im Anhang zu finden. \n\n1.2 Zuständigkeiten Stadtrat / Gemeinderat \n\nDer vorliegende Bericht besteht aus dem Budget \n2026 und der Finanzplanung 2026 bis 2029. Um die \nErgebnisse richtig beurteilen und beeinflussen zu \nkönnen, werden in den folgenden zwei Abschnitten \ndie Zuständigkeiten des Stadtrats und des Gemein-\nderats erläutert. \n\nBudget \n\nDie Stadt Thun führt die Verwaltung nach dem wir-\nkungsorientierten Steuerungsmodell gemäss New \nPublic Management (NPM). Die verschiedenen Auf-\ngaben werden als Produkte umschrieben und zu Pro-\nduktegruppen (PG) zusammengefasst. Die Gliede-\nrung der PG entspricht wiederum der Direktions-\nstruktur des Gemeinderats.  \n\nFür Produktegruppen sind jährlich im Budgetprozess \ndie Nettokosten, übergeordnete Ziele, operative \nZiele, sowie Standards und Indikatoren zu beschlies-\nsen. \n\nStadtrat \n\nDer Stadtrat ist gemäss Artikel 39 litera b StV zustän-\ndig für die Festlegung der Nettokosten sowie für die \nUmschreibung der übergeordneten Zielsetzung der \nPG. Die Nettokosten sowie die übergeordneten Ziel-\nsetzungen der PG sind in den Produktgruppenbud-\ngets tabellarisch dargestellt.  \n\nDie stadträtlichen Kommissionen (SAKO) sind für die \nentsprechenden Direktionen verantwortlich. Eine \nAusnahme bildet der Rechnungskreis Stadtfinanzen, \nwelcher nicht in der Zuständigkeit der SAKO FiRU, \n\nsondern in der Zuständigkeit der Budget- und Rech-\nnungskommission (BRK) liegt.  \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat ist gemäss Artikel 47 litera a StV zu-\nständig für die Festlegung der Produkte sowie der \noperativen Ziele, Standards und Indikatoren der PG. \n\nAufgaben- und Finanzplan \n\nFür die Finanzplanung, welche auf dem Budget ba-\nsiert, ist der Gemeinderat abschliessend zuständig. \nDer Aufgaben- und Finanzplan wird durch den Ge-\nmeinderat beschlossen und dem Stadtrat zur Kennt-\nnisnahme unterbreitet. Er besteht aus den Ergebnist-\nabellen 2026 bis 2029, aus der Investitionsplanung \nund aus den finanziellen Ausblicken der Produkt-\ngruppen-Budgets.  \n\n1.3 Lesehilfe \n\nIn den Ergebnistabellen wird das Budget 2026 sowie \nder finanzielle Ausblick bis 2029 dargestellt. Das \nBudget 2026, welches in der Zuständigkeit des Stadt-\nrates liegt, wird in sämtlichen Tabellen dunkelblau \nmarkiert. Der Stadtrat hat die Möglichkeit, diese \ndunkelblau markierten Bereiche zu beeinflussen.  \n\nIn den Produktegruppenbudgets mit den dazuge-\nhörenden Zielsetzungen ist der Zuständigkeitsbe-\nreich des Stadtrates, Teil A, in blauer Schrift und auf \nder rechten Seite mit einem blauen Balken markiert, \ndamit die Abgrenzung zum Teil B, welcher in Zustän-\ndigkeit des Gemeinderates liegt, gewährleistet ist. \n\nDie finanziellen Ausblicke 2027 bis 2029 sind Teil der \nFinanzplanung und liegen in der Zuständigkeit des \nGemeinderates. Diese Zahlen werden dem Stadtrat \nzur Kenntnis gebracht.  \n\n  \n\nSeite 8\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n2. Übersicht Gesamtergebnis \n\n \n\n2.1 Planungsgrundlagen \n\nDer Gemeinderat stützt sich auf die aktuellen Wirt-\nschaftsprognosen diverser Konjunkturforschungsin-\nstitute sowie auf die Prognosen des Staatssekretari-\nates für Wirtschaft (SECO). Die Expertengruppe des \nBundes rechnet für 2025 mit einem Wirtschafts-\nwachstum von +1,3 Prozent, gefolgt von 1,2 Prozent \nim Jahr 2026.  \n\nPlanungsgrundlagen bilden im Weiteren die abge-\nschlossene Rechnung 2024, das Budget 2025 und das \nBudget 2026 der Stadt Thun. Die Prognose geht von \neinem unterdurchschnittlichen Wachstum der \nSchweizer Wirtschaft in beiden Jahren aus – unter \nder Annahme, dass es zu keiner weiteren Eskalation \ndes internationalen Handelskonflikts kommt.  \n\n2.2 Gesamtergebnisse \n\nDas Budget 2026 weist im Gesamthaushalt einen \nAufwandüberschuss von 0,9 Millionen Franken aus. \nDer allgemeine Haushalt schliesst ausgeglichen mit \neiner «Schwarzen Null» ab. Mit der Änderung der \nGemeindeverordnung per 1. Januar 2026 werden die \nzusätzlichen Abschreibungen aufgelöst und dem Jah-\nresergebnis zugewiesen. Dies führt trotz ausgegli-\nchenem Ergebnis zu einer Veränderung des Bilanz-\nüberschusses. \n\nFür das Jahr 2026 wird mit Nettoinvestitionen von \n21,5 Millionen Franken gerechnet. Diese liegen um \nrund 4 Millionen Franken über dem Mittelwert der \nletzten 10 Rechnungsjahre (CHF 17,4 Mio.). \n\nDie Investitionen können aufgrund der negativen \nSelbstfinanzierung von -1,9 Millionen Franken nicht \n\naus eigenen Mitteln finanziert werden. Der Finanzie-\nrungsfehlbetrag beträgt 23,4 Millionen Franken.  \n\nDamit das Budget 2026 im allgemeinen Haushalt \nausgeglichen abschliesst, wird die Spezialfinanzie-\nrung Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen (SF \nBU VV) mit 8,8 Millionen Franken anstatt mit 21,1 \nMillionen Franken (Höhe des budgetierten baulichen \nUnterhalts) dotiert. Treffen die Planungsergebnisse \nwie budgetiert ein, würde die SF BU VV entspre-\nchend um 12,3 Millionen Franken abnehmen. \n\nDie in den Planjahren 2027 bis 2029 geplanten Bau-\nausgaben werden zu 100 Prozent der SF BU VV ent-\nnommen. Die Einlagen liegen in dieser Periode um \n14,6 Millionen Franken unter den Entnahmen. Somit \nreduziert sich der Bestand der Spezialfinanzierung \nBaulicher Unterhalt um diesen Betrag und beträgt \nper Ende Planjahr 2029 noch 11,6 Millionen Franken.  \n\nFür die Planjahre 2026 bis 2029 wird eine Selbstfi-\nnanzierung von 9,3 Millionen Franken ausgewiesen. \nDieser Selbstfinanzierung stehen in dieser Zeit Net-\ntoinvestitionen von 66,7 Millionen Franken (Realisie-\nrungsgrad 100 %) gegenüber. Entsprechend entsteht \nein Finanzierungsfehlbetrag von 57,4 Millionen Fran-\nken.  \n\nWie im Kapitel D Investitionsplanung beschrieben, \nwerden für die Berechnung der Ergebnisse 2026 bis \n2029 nur die Investitions- und Unterhaltsprojekte \nder Kategorie FPW berücksichtigt. Für die Planjahre \n2027 bis 2029 wurde wie in den Vorjahren ein Kor-\nrekturfaktor berücksichtigt, der auf Erfahrungswer-\nten aus den Vorjahren basiert. Dieser Korrekturfak-\ntor dient ausschliesslich als Massnahme zur Erhö-\nhung der Planungsgenauigkeit. \n\nWeitere detaillierte Ergebnistabellen sind im Anhang \nzu finden. \n\n \n  \n\nSeite 10\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n2.3 Ergebnis Gesamthaushalt \n\nTabelle 1: Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF) \n\n \n\n \n\nTabelle 2: Gestuftes Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF Tausend) \n\n \nRechnung \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \nBudget  \n\n2026 \n2027 2028 2029 \n\nBetrieblicher Aufwand -265'647 -273'161 -277'737 -262'414 -265'641 -269'057 \n\nBetrieblicher Ertrag 267'118 259'036 259'357 252'692 253'866 255'962 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'471 -14'125 -18'380 -9'722 -11'775 -13'095 \n\nFinanzaufwand -6'379 -7'875 -6'209 -7'154 -5'326 -5'220 \n\nFinanzertrag 12'193 10'552 10'378 10'409 10'388 10'370 \n\nErgebnis aus Finanzierung 5'813 2'677 4'169 3'255 5'062 5'150 \n\nOperatives Ergebnis 7'285 -11'448 -14'211 -6'467 -6'713 -7'945 \n\nAusserordentlicher Aufwand -24'793 -12'718 -8'823 -10'054 -11'940 -8'489 \n\nAusserordentlicher Ertrag 20'168 24'600 22'138 15'391 17'813 15'747 \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'625 11'882 13'315 5'337 5'873 7'258 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 2'660 434 -896 -1'130 -840 -687 \n\n \n\n  \n\nSeite 11\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n\nTabelle 3: Gestuftes Ergebnis Allgemeiner Haushalt (in CHF Tausend) \n\n \nRechnung \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \nBudget  \n\n2026 \n2027 2028 2029 \n\n \n\n2.5 Ergebnisse Spezialfinanzierungen \n\nTabelle 4: Ergebnisse Spezialfinanzierungen (in CHF) \n\n \nRechnung \n\n2024 \nBudget  \n\n2025 \nBudget  \n\n2026 \n2027 2028 2029 \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung             \n\nErgebnis SF Abwasseranlagen 698'476 478'800 -699'900 -827'277 -859'475 -888'371 \n\nErgebnis SF Abfallbeseitigung -2'251 -75'800 127'100 103'506 311'971 288'829 \n\nErgebnis SF Feuerwehr 352'424 60'900 148'300 120'006 184'681 -42'128 \n\nErgebnis SF Parkinggebühren 246'577 206'700 -262'600 -342'352 -293'195 138'475 \n\nErgebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben -108'231 -236'700 -208'500 -184'129 -184'129 -184'129 \n\nTotal 1'186'995 433'900 -895'600 -1'288'469 -949'213 -364'720 \n\n \nSF Abwasseranlagen \n\nDer Bestand der SF Abwasseranlagen ist in den letz-\nten Jahren auf 12,1 Millionen Franken angestiegen. \nMit einer Gebührensenkung per 1. Januar 2025 soll \nder Bestand reduziert werden. Aus diesem Grund \nverschlechtern sich die Ergebnisse ab dem Jahr 2026. \nIm Budget 2025 wurde die Gebührensenkung noch \nnicht berücksichtigt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSF Abfallbeseitigung \n\nDie SF Abfallbeseitigung wies in der Vergangenheit \ndefizitäre Ergebnisse aus, welche Ende 2019 zu ei-\nnem Bilanzfehlbetrag führten. Die per 1. Januar 2025 \nin Kraft getretene Gebührenerhöhung (im Budget \n2025 noch nicht berücksichtigt) verbessert das Rech-\nnungsergebnis 2025 voraussichtlich um rund 0,3 Mil-\nlionen Franken und führt damit bereits per Ende \n2025 zu einem positiven Bestand der SF. Mit der ge-\nplanten Eröffnung des Sammelhofs im Jahr 2028 \nwird die SF zusätzlich entlastet.  \n\nSeite 12\n\nBetrieblicher Aufwand -247'387 -253'457 -257'364 -241'768 -245'747 -249'077 \n\nBetrieblicher Ertrag 247'977 239'397 240'124 233'440 235'045 236'873 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 589'918 -14'060 -17'239 -8'328 -10'702 -12'204 \n\nFinanzaufwand -6'379 -7'875 -6'209 -7'154 -5'326 -5'220 \n\nFinanzertrag 11'888 10'053 10'133 10'144 10'155 10'166 \n\nErgebnis aus Finanzierung 5'508 2'178 3'924 2'990 4'829 4'946 \n\nOperatives Ergebnis 6'098 -11'882 -13'316 -5'338 -5'873 -7'258 \n\nAusserordentlicher Aufwand -24'793 -12'718 -8'823 -10'054 -11'940 -8'489 \n\nAusserordentlicher Ertrag 20'168 24'600 22'138 15'392 17'813 15'747 \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'625 11'882 13'316 5'338 5'873 7'258 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1'473 0 0 0 0 0 \n\n\n\n \n\n \n\nSF Feuerwehr \n\nDie SF schliesst bis ins Jahr 2028 mit positiven Ergeb-\nnissen ab. Im Jahr 2029 führen Fahrzeugersatzbe-\nschaffungen zu einem Aufwandüberschuss. Per Ende \n2029 wird der Bestand der SF voraussichtlich rund \n12,6 Millionen Franken betragen. \n\nSF Parkinggebühren \n\nDer Versuchsbetrieb der Tangentiallinie Thun – Stef-\nfisburg führt in den Jahren 2026 bis 2028 zu negati-\nven Ergebnissen. Per Ende 2029 wird der Bestand \nder SF voraussichtlich rund 11,2 Millionen Franken \nbetragen. \n\nSF Parkplatzersatzabgabe \n\nIn allen Planjahren wird mit Entnahmen (Bikesharing \nund Abschreibungsaufwand) gerechnet. Per Ende \n2029 wird der Bestand der SF voraussichtlich rund \n3,2 Millionen Franken betragen.  \n\nDie detaillierten Ergebnistabellen der Spezialfinan-\nzierungen sind im Anhang zu finden \n\n \n\n \n\n \n\n2.6 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen \n\nTabelle 5: Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung (in CHF) \n\n \n\n \n\n  \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nErfolgsrechnung 323'858'000.00 323'858'000.00 327'366'000.00 327'366'000.00 327'813'663.56 327'813'663.56\n\n3 Aufwand 323'582'600.00 326'619'600.00 325'042'716.79\n\n30 Personalaufwand 77'500'300.00 75'947'200.00 73'635'904.75\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 57'190'000.00 54'911'000.00 47'824'220.36\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'931'900.00 9'615'300.00 10'007'075.83\n\n34 Finanzaufwand 6'209'300.00 7'874'800.00 6'379'445.92\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'860'000.00 2'907'200.00 2'483'404.00\n\n36 Transferaufwand 130'255'100.00 129'780'700.00 131'409'677.69\n\n37 Durchlaufende Beiträge 286'309.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 8'822'800.00 12'718'000.00 24'792'958.84\n\n39 Interne Verrechnungen 30'813'200.00 32'865'400.00 28'223'720.40\n\n4 Ertrag 322'687'000.00 327'053'500.00 327'703'181.60\n\n40 Fiskalertrag 145'070'800.00 142'442'800.00 145'896'332.85\n\n41 Regalien und Konzessionen 5'330'000.00 5'330'000.00 5'344'786.60\n\n42 Entgelte 36'946'300.00 38'521'700.00 37'979'552.61\n\n43 Verschiedene Erträge 3'232'200.00 2'658'300.00 5'902'193.56\n\n44 Finanzertrag 10'378'400.00 10'551'700.00 12'192'935.00\n\n45 Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen 919'400.00 668'300.00 757'940.05\n\n46 Transferertrag 67'858'400.00 69'415'300.00 70'951'103.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 286'309.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 22'138'300.00 24'600'000.00 20'168'308.53\n\n49 Interne Verrechnungen 30'813'200.00 32'865'400.00 28'223'720.40\n\n9 Abschlusskonten 746'400 312'500 734'000 229'600 7'095'655 809'312\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 275'400.00 1'171'000.00 746'400.00 312'500.00 2'770'946.77 110'481.96\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 13\n\n\n\n \n\n \n\nAbbildung 1: Sachgruppen Erfolgsrechnung Aufwand (in CHF Mio.)  \n\n \n\nAbbildung 2: Sachgruppen Erfolgsrechnung Ertrag (in CHF Mio.)  \n\n \n\n \n\n2.6.1 Personalaufwand \n\nIm Rahmen der Behandlung des Budgets hat sich der \nGemeinderat mit Stellenanträgen im Umfang von \n1850 Stellenprozenten auseinandergesetzt. Auf-\ngrund der negativen Selbstfinanzierung, der bevor-\nstehenden Steuergesetzrevision (Senkung Steuerta-\nrif) sowie den globalen Unsicherheiten (Zollstreit, \nKriege, etc.) hat der Gemeinderat einen Grossteil der \nStellenbegehren abgelehnt. Gegenüber dem Budget \n2025 steigt der gesamte Personalaufwand um 1,6 \nMillionen Franken (Vorjahr: + CHF 3,0 Mio.) oder um \n\n2,0 Prozent (Vorjahr: +4,2 %). Darin enthalten ist die \nSchaffung von zusätzlichen Stellen, wovon  \n\n 75 Prozent neu, steuerfinanziert und definitiv, \n 100 Prozent neu, definitiv und anstelle von bis-\n\nherigem Sachaufwand (Drittaufträge), \n 100 Prozent neu, definitiv und drittfinanziert, \n 100 Prozent neu, definitiv und spezialfinanziert \n\nbeschlossen worden sind. \n\nWeitere Informationen zu den Stellenschaffungen \nfinden sich in den jeweiligen Produktegruppen-Bud-\ngets.\n\n \n  \n\n -\n\n 15'000\n\n 30'000\n\n 45'000\n\n 60'000\n\n 75'000\n\n 90'000\n\n 105'000\n\n 120'000\n\n 135'000\n\nPersonalaufwand Sach- u. übriger\nBetriebsaufwand\n\nAbschreibungen Finanzaufwand Einlagen in Fonds\nund SF\n\nTransferaufwand Durchlaufende\nBeiträge\n\nA.o. Aufwand Interne\nVerrechnungen\n\nRechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026\n\n -\n\n 15'000\n\n 30'000\n\n 45'000\n\n 60'000\n\n 75'000\n\n 90'000\n\n 105'000\n\n 120'000\n\n 135'000\n\nFiskalertrag Regalien und\nKonzessionen\n\nEntgelte Verschiedene\nErträge\n\nFinanzertrag Entnahmen aus\nFonds und SF\n\nTransferertrag A.o.Ertrag Interne\nVerrechnungen\n\nRechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026\n\nSeite 14\n\n\n\n \n\n \n\nAbbildung 3: Entwicklung Personalaufwand zum Gesamtertrag ohne interne Verrechnungen (in CHF Mio.) \n \n \n\n \n \n \n\nIm 10-Jahresdurchschnitt beträgt der Anteil Perso-\nnalaufwand am Gesamtertrag (ohne interne Ver-\nrechnungen) rund 23,0 Prozent. Ab dem Jahr 2021 \nverschlechtert sich dieses Verhältnis zunehmend, \nwas entsprechend den Handlungsspielraum des \nstädtischen Finanzhaushalts einschränkt. In den letz-\nten 5 Jahren sinkt dieser Spielraum frankenmässig \nvon 226 Millionen Franken (2022) auf 214 Millionen \nFranken (Budget 2026). \n\n2.6.2 Finanz- und Lastenausgleich \n\nDie drei Städte Bern, Biel und Thun erhalten zur teil-\nweisen Abgeltung ihrer überdurchschnittlich hohen \nZentrumslasten Zuschüsse. Seit dem Jahr 2025 erhält \ndie Stadt Thun jährlich 11,7 Millionen Franken Zent-\nrumslasten.  \n\n \n\nFinanzausgleich \nTabelle 6: Beiträge an Thun aus dem FILAG im Einzelnen (in CHF Tausend) \n\nFinanzausgleich 2026 2027 2028 2029\n\nDisparitätenabbau 2'190 2'426 2'603 2'622\n\nPauschale Abgeltung Zentrumslasten 11'656 11'656 11'656 11'656\n\nSoziodemografischer Zuschuss 760 776 791 807\n\nTotal Beiträge an die Stadt Thun 14'606 14'858 15'050 15'085\n\n \n \nDie Steuerkraft der Stadt Thun ist im Vergleich mit \nden anderen bernischen Gemeinden unterdurch-\nschnittlich, im Jahr 2026 beträgt sie voraussichtlich \n95,5 Prozent des kantonalen Durchschnittes. \n\nDeshalb ist die Stadt Empfängerin von Mitteln aus \ndem horizontalen Finanzausgleich zwischen den Ge-\nmeinden (Disparitätenabbau). Diese Zahlung von 2,2 \nMillionen Franken im Jahr 2026 hebt die Steuerkraft \nder Stadt Thun auf 97,2 Prozent. \n\n \n  \n\nSeite 15\n\n\n\n \n\n \n\nLastenausgleich \n\nGestützt auf FILAG leisten alle bernischen Gemein-\nden Beiträge an die Lastenausgleichssysteme. Die \nkostenrelevanten Faktoren sind: Einwohnerzahl, so-\nziodemografische Einstufung, Anzahl Schüler/-innen, \nGesamtheit der Lehrerpensen, Schullastenindex1, \nSchulsozialindex2, kommunales ÖV-Angebot. \n\nDiese Beiträge sind unabhängig von der jeweiligen \nSteueranlage und -kraft. Die Anteile berechnen sich \naufgrund von Prognosen der kantonalen Finanzdi-\nrektion. Details über die Entwicklung der Transfer-\nzahlungen für die Lastenausgleiche finden Sie unter \nFinanzplanungshilfe (be.ch) oder folgendem QR \nCode:  \n\n \nDie Stadt Thun geht von folgenden Zahlungen an die \nsechs Lastenausgleichsysteme aus: \n\n \n\n \n\nTabelle 7: Beiträge der Stadt Thun an die sechs Lastenausgleichsysteme (in CHF Tausend): \n\nLastenausgleich 2026 2027 2028 2029\n\nSozialhilfe 27'860 28'449 29'051 28'601\n\nFamilienzulagen 218 219 219 263\n\nLehrergehälter 15'010 15'743 16'399 17'047\n\nErgänzungsleistungen 10'115 10'313 10'532 10'862\n\nÖffentlicher Verkehr 8'723 8'952 8'761 8'766\n\nNeue Aufgabenteilung 7'979 7'953 7'909 7'884\n\nTotal Beiträge an den Kanton 69'905 72'329 73'471 73'922\n\nTotal Pro-Kopf-Beiträge an den Kanton 1'599 1'655 1'677 1'683\n\n \n\nAbbildung 4: Beiträge an die sechs Lastenausgleichsbereiche 2020 bis 2029 (in CHF Mio.) \n\n \n\n \n\n \n1 Der Schullastenindex (SLI) bildet die topografisch-demografi-\nschen Belastungen ab. \n\n2 Der Schulsozialindex (SSI) bildet die soziodemografischen Belas-\ntungen ab  \n\n \n\nFÜ R  M E H R  IN FO S\n\nQ R- C O D E SC A N N E N\n\nSeite 16\n\n\n\n \n\n \n\n2.7 Ergebnisse und finanzpolitische Beurteilung Budget 2026 und Finanzplanung 2026 bis 2029 \n\n2.7.1 Budget 2026 \n\nDer Gemeinderat legt dem Stadtrat das Budget 2026 \nmit einem Aufwandüberschuss von 0,9 Millionen \nFranken für den Gesamthaushalt vor. Der allgemeine \nHaushalt (Steuerhaushalt) schliesst ausgeglichenen \nmit einer «Schwarzen Null» ab.  \n\nGegenüber dem Vorjahresbudget sind aufwandseitig \nerwähnenswert höherer baulicher Unterhalt, gestie-\ngene Kosten für die Lastenausgleichssysteme, höhe-\nrer Personalaufwand, höhere Sicherheitskosten \n(Aufstieg FC Thun) sowie auch einmalige Beiträge \n(z.B. Beitrag ESAF 2028, Projekt Kulturhauptstadt) zu \nverzeichnen.    \n\nObwohl die Rahmenbedingungen nach wie vor von \nUnsicherheiten geprägt sind, zeigt sich die aktuelle \nWirtschaftslage widerstandsfähig. Für die Ertrags-\nseite bedeutet dies, dass für das Budgetjahr 2026 mit \nsteigenden Steuereinnahmen gerechnet wird, was \nim Vergleich zum Vorjahresbudget zu einer Verbes-\nserung des Gesamtergebnisses führt. Der im Budget \n2026 ausgewiesene Steuerertrag beträgt 145,1 Milli-\nonen Franken und liegt damit 2,6 Millionen Franken \nüber dem Budget 2025. Das Wachstum von 1,8 Pro-\nzent bewegt sich nahezu auf dem Niveau des lang-\njährigen Durchschnitts von 2,0 Prozent.  \n\nDie Transferzahlungen der Stadt Thun für die Lasten-\nausgleichsbereiche an den Kanton Bern sind für das \nJahr 2025 mit 69,9 Millionen Franken budgetiert. \nDieser Aufwand entspricht einem Anteil von 48 Pro-\nzent des gesamten Gemeindesteuerertrages. Im \nBudgetjahr 2025 beträgt der Anteil 69,3 Millionen \nFranken oder 49 Prozent. Gegenüber dem Budget \n2025 verbessert sich somit der finanzielle Spielraum \nder Stadt Thun um gesamthaft 2,1 Millionen Fran-\nken. \n\nDas Budget 2026 ist wie bereits das Budget 2025 ge-\nprägt von überdurchschnittlich hohen Bauausgaben. \nDiese belasten sowohl die Ergebnisse der Investiti-\nonsrechnung wie auch der Erfolgsrechnung. Die ho-\nhen Aufwendungen für die Investitionen sowie für \nden baulichen Unterhalt sind die Hauptursache für \nden negativen Finanzierungserfolg im Budget 2026. \nDen Nettoinvestitionen von 21,5 Millionen Franken \nsteht eine negative Selbstfinanzierung von -1,9 Milli-\nonen Franken gegenüber, was zu einem Finanzie-\nrungsfehlbetrag von 23,4 Millionen Franken führt. \nAnlässlich der Diskussion zur Steuersenkung war \neine positive Selbstfinanzierung ein wichtiges Argu-\nment zur Festlegung der Steueranlage auf 1,66 Ein-\nheiten. Mit der ausgewiesenen negativen Selbstfi-\nnanzierung von 1,9 Millionen Franken wird dieses \nZiel im Budget 2026 nicht erreicht.  \n\nDas Investitionsbudget 2026 liegt mit netto 21,5 Mil-\nlionen Franken um 1,1 Millionen Franken unter dem \nBudgetwert 2025. Für die letzten 10 Rechnungsjahre \nbeträgt der Mittelwert der Nettoinvestitionen 15,2 \nMillionen Franken. Entsprechend liegen die geplan-\nten Investitionstranchen 2025 und 2026 um rund 41 \nProzent über dem langjährigen Durchschnitt. \n\n2.7.2 Finanzplanung 2026 bis 2029 \n\nDen Ergebnissen liegen Prognoseannahmen mit \nStand Juli 2025 zugrunde. Wesentliche Veränderun-\ngen der Prognoseannahmen durch innere und \näussere Einflussfaktoren können die Planergebnisse \ninnert Kürze wieder in Frage stellen. \n\nDie wirtschaftliche und geopolitische Lage ist weiter-\nhin von einer Vielzahl komplexer Faktoren geprägt. \nDazu zählen die Unsicherheiten im Welthandel, geo-\npolitische Konflikte (Russland-Ukraine-Krieg, China-\nTaiwan Situation, Beziehung USA-China, Brennpunkt \nmittlerer Osten), sowie die Entwicklung von Infla-\ntion, Zinspolitik und Klimawandel. Diese Rahmenbe-\ndingungen führen zu einer volatilen Gesamtlage, in \nder sowohl konjunkturelle Abwärtsrisiken als auch \nAufwärtspotenziale bestehen. Diese Ungewissheiten \nführen dazu, dass sich die Prognosen für das Budget \n2026 sowie die folgenden Planjahre weiterhin als \nschwierig gestalten. Je nach Produktegruppe respek-\ntive der zu erfüllenden Aufgaben wird auf Annahmen \nvon Prognoseinstitutionen (z.B. SECO, BAK), auf \nHochrechnungen des Kantons Bern (z.B. bei den Las-\ntenausgleichssystemen oder dem Steuerertrag) oder \nwo möglich und sinnvoll auf stadtinterne Grundlagen \nfür die Budgetierung zurückgegriffen. \n\nAnalog der Praxis im Budget 2026 werden die Ergeb-\nnisse des Allgemeinen Haushalts über die Dotierung \nder Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt des Ver-\nwaltungsvermögens ausgeglichen, womit die Plan-\njahre 2027 bis 2029 jeweils eine «Schwarze Null» \nausweisen. Als Folge bleibt der Bilanzüberschuss \nkonstant bei 22,68 Millionen Franken, dafür nimmt \ndie Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt in den \nPlanjahren um 14,6 Millionen Franken auf 11,6 Milli-\nonen Franken ab.  \n\n2.7.3 Beurteilung der Ergebnisse \n\nMit der im Rahmen des Budgets 2025 erfolgten Sen-\nkung der Steueranlage um 6 Steuerhundertstel hat \ndas Stimmvolk mit einem Ja-Stimmenanteil von 92,9 \nProzent ein deutliches Signal zu den vom Gemeinde-\nrat gesetzten finanzpolitischen Zielen der Legislatur-\nziele 2023 bis 2026 gesetzt. Für die künftige finanzi-\nelle Entwicklung ist entscheidend, dass trotz Steuer-\nsenkung der finanzielle Handlungsspielraum ge-\nwahrt bleibt, und die nachhaltige Entwicklung der \n\nSeite 17\n\n\n\n \n\n \n\nStadt Thun sichergestellt ist. Mittelfristig soll der \nHaushalt ausgeglichen sein oder nur moderate Defi-\nzite aufweisen. Aus diesem Grund muss bei der \nÜbernahme von neuen Aufgaben, die mit wesentli-\nchen Ausgaben verbunden sind, grosse Zurückhal-\ntung geübt werden. Zudem muss gewährleistet wer-\nden, dass Investitionen mittel- bis langfristig aus ei-\ngenen Mitteln finanziert werden können. \n\nDer Gemeinderat beurteilt das Budget 2026 sowie \ndie Finanzplanungsergebnisse 2027 bis 2029 aus fol-\ngenden Gründen als tragfähig: \n\n Solide Ausgangslage: Die Stadt verfügt über \neine sehr robuste Bilanz und Eigenkapital-\nstruktur. Per 31. Dezember 2024 wird ein \nNettovermögen von 127 Millionen Franken \nausgewiesen. Kurzfristige und moderate \nDefizite könnten über Eigenkapital und Vor-\nfinanzierungen abgefedert werden. \n\n Erfahrungswerte aus den Vorjahren: In den \nletzten zehn Rechnungsjahren fielen die \nJahresabschlüsse dank vorsichtiger Budge-\ntierungspraxis jeweils deutlich besser aus \nals geplant. Im Durchschnitt lag die positive \nAbweichung in etwa jener Höhe, um die die \nSpezialfinanzierung «Baulicher Unterhalt \nVerwaltungsvermögen» im Budget 2026 \nunterdotiert wird (CHF 12,3 Mio.). \n\n Selbstfinanzierung: Über alle Planjahren \n2026 bis 2029 ist die Selbstfinanzierung ge-\nsamthaft positiv (Durchschnitt CHF 2,3 \nMio.). Einzig im Budgetjahr 2026 resultiert \n\neine negative Selbstfinanzierung von 1,9 \nMillionen Franken. \n\n Verschuldung: Der Anstieg der Nettoschul-\nden um rund 40 Millionen Franken bis 2029 \nist angesichts der soliden Bilanzsituation \nvertretbar. Zudem basieren die Investiti-\nonsannahmen auf einem Realisierungsgrad \nvon 100 Prozent, der in den vergangenen \nJahren regelmässig nicht erreicht wurde. \n\n Spezialfinanzierungen: Mit den Spezialfi-\nnanzierungen «Investitionen» und «Bauli-\ncher Unterhalt Verwaltungsvermögen» ste-\nhen Instrumente bereit, um die überdurch-\nschnittlich hohen Bauausgaben kurz- und \nmittelfristig abzufedern. Gleichzeitig tragen \ndie hohen Unterhaltsinvestitionen langfris-\ntig zur Senkung des Investitionsbedarfs für \ndie bestehende Infrastruktur bei. \n\n Ausgabenkontrolle: Die direkt beeinfluss-\nbaren Ausgaben sind unter Kontrolle. Soll-\nten sich die Rahmenbedingungen ändern, \nwird der Gemeinderat rechtzeitig und mit \nAugenmass die notwendigen Massnahmen \nzur Stabilisierung des Haushalts ergreifen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nThun, 12. September 2025 \n\n \n\nFinanzverwaltung der Stadt Thun GEMEINDERAT THUN \n\nDer Finanzverwalter Der Stadtpräsident \n\n \n\nStefan Christen Raphael Lanz \n\n   Der Stadtschreiber \n\n \n\n \n\n          Bruno Huwyler Müller \n\n \n  \n\nSeite 18\n\n\n\n \n\n \n\nInformation \n\nDer Gemeinderat beantragt dem Stadtrat, die Steueranlage unverändert bei 1,66 Einheiten und die Liegenschafts-\nsteuer unverändert bei 1,2 ‰ zu belassen. Unter Vorbehalt des fakultativen Referendums entfällt damit die Volks-\nabstimmung.  \n\nDie Stimmbürgerinnen und Stimmbürger werden via Medien anlässlich einer Medienkonferenz am 24. Oktober \n2025 sowie via Website (www.thun.ch) und weiteren digitalen Kanäle der Stadt Thun über das Budget 2026 infor-\nmiert. \n\n  \n\nSeite 19\n\n\n\n \n\n \n\nB Antrag zuhanden Stadtrat \nDer Gemeinderat empfiehlt dem Stadtrat, folgendem Beschluss zuzustimmen: \n\nStadtratsbeschluss: \n\nDer Stadtrat von Thun, gestützt auf Artikel 39 Buchstaben a und b und Artikel 44 Absatz 2 der Stadtverfassung und \nnach Kenntnisnahme vom gemeinderätlichen Bericht vom 12. September 2025, beschliesst: \n\n \n\n1. Im Jahr 2026 sind folgende Gemeindesteuern zu erheben: \na) Steueranlage: Auf den Gegenständen der Kantonssteuer das 1,66fache der für die Kantonssteuer gelten-\n\nden Einheitsansätze. \nb) Liegenschaftssteuer: 1,2 Promille des amtlichen Wertes. \n\n \n\n2. Genehmigung Budget 2026 bestehend aus: \n  Aufwand  Ertrag \n\nGesamthaushalt CHF 292'769'400  291'873'800 \nAufwandüberschuss CHF   895'600 \n \nAllgemeiner Haushalt CHF 272'395'600  272'395'600 \nErgebnis CHF   0 \n \nSpezialfinanzierung Abwasser CHF 7'269'800  6'569'900 \nAufwandüberschuss CHF   699'900 \n \nSpezialfinanzierung Abfall CHF 6'773'100  6'900'200 \nErtragsüberschuss CHF 127'100   \n \nSpezialfinanzierung Feuerwehr CHF 3'406'500  3'554'800 \nErtragsüberschuss CHF 148'300 \n \nSpezialfinanzierung Parkinggebühren CHF 2'715'900  2'453'300 \nAufwandüberschuss CHF   262'600 \n \nSpezialfinanzierung Parkplatz-Ersatzabgabe CHF 208'500  0 \nAufwandüberschuss CHF   208'500 \n \n\n3. Der Aufgaben- und Finanzplan 2026 bis 2029 wird zur Kenntnis genommen. \n4. Ziffer 1 und 2 dieses Beschlusses unterliegt dem fakultativen Referendum. \n5. Der Gemeinderat wird mit der Ausführung dieses Beschlusses beauftragt. \n\n \n\nThun, 12. September 2025 \n\n \n\nFÜR DEN GEMEINDERAT DER STADT THUN \n\n \n\nDer Stadtpräsident Der Stadtschreiber \n\n \n   \n \nRaphael Lanz Bruno Huwyler Müller\n\n \n\nSeite 20\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n1.1 Produktegruppe Politik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n1'980'600 3'263 2'013'200 7'500 2'498'000 8'500 \n\nNettoaufwand  1'977'338  2'005'700  2'489'500 \n\nStadtrat 128'157  134'500  140'000  \n\nGemeinderat 1'570'043 3'163 1'576'500 5'000 1'693'900 4'500 \n\nKommissionen 43'470  48'500  50'500  \n\nAbstimmungen \nund Wahlen \n\n233'931 100 253'700 2'500 613'600 4'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 483'800 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtrat  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nGemeinderat  \n\nDelegationen Vorkehrungen für den bevorstehenden Legislaturwechsel führen zu \nMehraufwänden. \n\n-67'500 \n\nKommissionen  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nAbstimmungen und Wahlen  \n\nGesamtes Produkt \nMehraufwand aufgrund Wahlen 2026 und Legislaturwechsel gemäss \nErfahrungswerten. \n\n-358'400 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Die jeweils anderen städtischen Organe (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Stadtverwaltung \n Öffentlich-rechtliche und private Körperschaften (Behördenverzeichnis) \n Politische Parteien \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 22\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nIm Rahmen der kommunalen Rechtsordnung wer-\nden Voraussetzungen geschaffen: \n\n für ein sicheres, menschenwürdiges und auf \ngegenseitigem Respekt und Toleranz beru-\nhendes Zusammenleben der Einwohnerinnen \nund Einwohner  \n\n für eine Teilhabe aller Bevölkerungskreise an \nder Aus- und Weiterbildung, der kulturellen \nVielfalt und den Einrichtungen für Erholung \nund Freizeit \n\n für einen möglichst nachhaltigen Umgang mit \nallen natürlichen und geschaffenen Ressour-\ncen und Lebensgrundlagen \n\n für eine gesunde, vielseitige und leistungsfä-\nhige Wirtschaft sowie der Erhaltung und \nSchaffung von Arbeitsplätzen \n\n für eine als modernes Dienstleistungsunter-\nnehmen geführte Stadtverwaltung \n\nErfüllungsgrad der Kernele-\nmente der Stadtverfassung \n(Konkretisierung insbeson-\ndere durch Strategie Stadt-\nentwicklung sowie Legisla-\nturziele) \n\nKeine gesetzeswidrigen oder offen-\nsichtlich widersprüchlichen Be-\nschlüsse der städtischen Organe \n\n \n\nAllgemeine Bemerkung: Nur be-\ndingt messbare Standards bzw. Soll-\ngrössen. Je nach Beschluss der ein-\nzelnen städtischen Organe müssen \ndie Ziele unter Umständen ange-\npasst bzw. neu definiert werden \n\n \n\nStädtische Organe sind: \n\n Die Stimmberechtigten \n Der Stadtrat \n Der Gemeinderat \n Die ständigen Kommissionen mit Entscheidbefugnis (z.B. Budget- und Rechnungskommission (BRK), Sach-\n\nkommissionen) \n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDer Gemeinderat legt die Grundsätze für die Ge-\nschäftsführung fest. Er formuliert die Zielsetzun-\ngen für die Direktionen und Abteilungen und stellt \ndie Sachmittel bereit via Erfolgsrechnung bzw.  \nAufgaben- und Finanzplan (Investitionen, Bauli-\ncher Unterhalt Verwaltungsvermögen, Werterhalt \nLiegenschaften Finanzvermögen) \n\nErfüllungsgrad der  \nZielerreichung \n\nZielsetzung erfüllt (Jährliche Über-\nprüfung: Die Konkretisierung erfolgt \nin den Produktegruppen/ Produk-\nten der einzelnen, federführenden \nAbteilungen. Auf Stufe Abteilung \nwerden die jeweiligen Ziele defi-\nniert und festgelegt) \n\nBeanspruchung der  \nbereitgestellten Sachmittel \n\nThun setzt seine Mittel sparsam und zielgerichtet \nein. Damit soll die Gesamtbelastung in finanziell \nverkraftbaren Grenzen bleiben \n\nRechnungsergebnis \nAusgeglichene Erfolgsrechnung,  \nkein Defizitvortrag \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 23\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nBereitstellen von Mitteln für die Durchführung von \nausreichendem baulichem Unterhalt und Werter-\nhalt an Liegenschaften, Anlagen und Strassen \n\nKeine Substanzverluste auf \nSachanlagen \n\nVermögenssubstanz (unter Aus-\nschluss der Zu- und Abgänge) ist am \nEnde des Jahres nicht tiefer als zu \nBeginn des Jahres. \n\n \n\nAuflagen: \n\n Korrekte Bewertung der  \nSachanlagen \n\n Berücksichtigung von Verkäu-\nfen, Des-/ Investitionen Wert-\nerhalt, baulichem Unterhalt \nund Abschreibungen \n\nThun erfüllt zentrale finanzielle Kennziffern des \nHarmonisierten Rechnungslegungsmodells (HRM2) \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nMindestens 80 % (vgl. finanzpoliti-\nsche Ziele)  \n\nZinsbelastungsanteil \n\nMaximal 1,0 (d.h. massvoller \nFremdkapitalanteil, welcher ein vor-\nteilhaftes Rating seitens der Banken \nerlaubt) \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur erfolg-\nreichen Bewältigung der gegebenen Stadtaufga-\nben \n\nDie Konkretisierung erfolgt in der Produktegruppe 54 «Personelles \nund Ausgleichskasse» Thun betreibt eine ausgewogene städtische  \n\nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kompeten-\nzen, Arbeitsklima, Gleichstellung der Geschlechter, \nNischenarbeitsplätze etc.) \n\nThun unterstützt die Zusammenarbeit insbeson-\ndere mit den Regionsgemeinden, überprüft diese \nsystematisch und baut diese nach Bedarf aus \n\nZweckmässigkeit der  \nMitgliedschaften und  \nVertretungen \n\nPeriodische Überprüfung mit  \nLegislaturwechsel \n\nRegionale Zusammenarbeit: \nAnliegen der Stadt Thun werden \nfristgerecht traktandiert \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\nAktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab.  \n \n\n  \n\nSeite 24\n\n\n\n \n\n \n\n1.2 Produktegruppe Dienstleistungen für Politik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n3'356'900 201'858 3'613'000 178'000 2'854'200 12'200 \n\nNettoaufwand  3'155'042  3'435'000  2'842'000 \n\nStadtkanzlei 1'497669 1'340 1'573'700  1'623'500 1'200 \n\nStadtarchiv 120'148 415 167'600  167'600  \n\nRechtsdienst 581'465  617'100 3'000 586'400 1'000 \n\nMaterialzentrale 425'423 3'744 444'600 5'000 476'700 10'000 \n\nWirtschaftsförde-\nrung \n\n732'196 196'359 810'000 170'000 0 0 \n\nDer Fachbereich Wirtschaft ist ab Budget 2026 neu unter der Produktegruppe 15 aufgeführt. \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 593'000 Franken tiefer, was auf die \nVerschiebung des Produkts «Wirtschaftsförderung» zur neuen Produktegruppe 15 «Fachbereich Wirtschaft» zu-\nrückzuführen ist. Weitere nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtkanzlei  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebs-\npersonals (inkl. Sozial-\nversicherungsaufwand) \n\nMehraufwand (inkl. Sozialversicherungsprämien) aufgrund Budgetie-\nrung gemäss bewilligtem Stellenplan \n\n-71'500 \n\nStadtarchiv  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nRechtsdienst  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nMaterialzentrale  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Organe und deren Mitglieder (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n Direktionen, Abteilungen, Angestellte \n Einwohnerinnen und Einwohner, Gäste \n Juristische und natürliche Personen mit Bezügen zur Stadt Thun \n Organe der betreuten Beteiligungsgesellschaften \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 25\n\n\n\n \n\n \n\n Bund, Kanton Bern, Gemeinden und weitere öffentlich-rechtliche Körperschaften insbesondere der Region \n Medien \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Anträge und Vorlagen zuhanden der politi-\nschen Organe sind sachgerecht und rechtskonform \n\nBehandlung der Vorlagen \nKeine Rückweisungen von Ge-\nschäften aus rechtlichen Grün-\nden \n\nTermin- und sachgerechtes Umsetzen von überge-\nordneten und städtischen Zielen in den Bereichen \nPolitik, Gesamtverwaltung und Aussenbeziehun-\ngen \n\nRealisierungsgrad der Pro-\ngramme unter Einsatz entspre-\nchender Steuerungs- und Füh-\nrungsinstrumente \n\n(Im Rahmen des eigenen Ein-\nflussbereiches) zu 90 % erfüllt \n\nPflege des kulturellen Erbes durch das Stadtarchiv: \nSicherstellung einer langfristigen Erhaltung wichti-\nger Informationen \n\nDas Stadtarchiv kann alle Arten \nvon Unterlagen übernehmen \n\nArchivgut ist erschlossen \n\nFotobestände werden  \nerhalten \n\nGefährdete Fotos sind  \ndigitalisiert \n\nKonzept zum Umgang mit  \ndigitalen Daten liegt vor \n\nThun und die Region Thun als Wirtschaftsstandort \nschweizweit besser positionieren \n\nThun betreibt eine aktive Wirt-\nschaftspolitik. Dies erfolgt \ndurch den Fachbereich Wirt-\nschaft einerseits für die Stadt \nThun und andererseits in der \nRolle der Geschäftsstelle Wirt-\nschaftsraum Thun \n\nStadtintern: Promotion einzelner \nStandorte (z.B. Wirtschaftspark \nThun-Schoren, ESP Thun Nord). \nRegional: Koordination für die 13 \nWRT-Gemeinden \n\nPflege der bestehenden Unter-\nnehmungen \n\nAktive und zielgerichtete Kom-\nmunikation sicherstellen \n\nSchaffung und Pflege von Platt-\nformen für den Wirtschaftsstand-\nort Thun \n\nGewinnung neuer Arbeitsplätze: Optimale  \nRahmenbedingungen schaffen, damit die  \nAnsiedlung neuer Unternehmungen auf Thuner \nGemeindegebiet stattfindet \n\nAnzahl Arbeitsplätze und An-\nzahl der Betriebe in den Sekto-\nren Industrie und Dienstleis-\ntungen \n\nNeue Arbeitsplätze ansiedeln \nmindestsens im Gleichtakt mit \ndem Bevölkerungswachstum \n\nPflege der bestehenden Arbeitsplätze der Unter-\nnehmungen, Unterstützung von Erweiterungsvor-\nhaben \n\nZunahme Steuersubstrat  \njuristische Personen \n\nWachstum Gewinn- und Kapital-\nsteuern unter Berücksichtigung \nvon Konjunkturlage und Steuer-\npolitik \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDirekter und unkomplizierter Zugang zu den \nDienstleistungen \n\nAntwortfristen \nZeitgerechte und richtige  \n\nAuskünfte \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 26\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nMitglieder der Organe und die Verwaltung verfü-\ngen jederzeit über vollständige, sachgerechte und \njuristisch einwandfreie Entscheidungsgrundlagen \nund entsprechende Instrumente \n\nRasche und zeitgerechte  \nEntscheide der zuständigen \nOrgane \n\nKeine unerledigten längerfristigen \nPendenzen \n\nDie Organe der Beteiligungsgesellschaften werden \nin der Zusammensetzung mitbestimmt. Es besteht \nein Vertrauensverhältnis zu ihnen \n\nWahlen in die Organe \nDie Einflussnahme der Stadt ist im \nRahmen der Beteiligungsverhält-\nnisse gewährleistet \n\nKund/-innenbezogen – Stadtarchiv \n\nInformationsvermittlung und kompetente  \nBeratung \n\nErreichbarkeit \nDas Stadtarchiv ist das ganze Jahr \nüber erreichbar \n\nAntwortfristen bei Anfragen \nMax. drei Arbeitstage in 80 % der \nFälle \n\nKund/-innenbezogen – Wirtschaft \n\nPflege der Beziehungen zu bestehenden Unterneh-\nmungen \n\nUnternehmensbesuche und \nEinladungen zu eigenen An-\nlässen ebenso wie gemein-\nsam mit Partnern \n\nDurchführung von Unternehmens-\nbesuchen und Veranstaltung von \nAnlässen gemäss regionalem Kon-\nzept \n\nNeu- und Jungunternehmungsberatung:  \nNachfragen werden richtig erkannt und dafür ge-\neignete Lösungen vorschlagen \n\nAufbau des Dienstleistungs-\nangebotes gemäss regiona-\nlem Konzept \n\nRealisierung des Angebotes mittels \nAufbaus von Partnerschaften \n\nProduktbezogen – Generell \n\nDie städtischen Erlasse sind auf einem aktuellen \nStand und stehen der Bevölkerung zur Verfügung \n\nAktualisierungsgrad (syste-\nmatische Sammlung und \nNachführung sowie rollen-\ndes Rechtsetzungspro-\ngramm) \n\nJährlich \n\nPublikation im Internet \n\nEntscheide, Beschlüsse, Massnahmen usw. der zu-\nständigen Organe erzielen die gewünschte Wir-\nkung bzw. werden ansonsten aufgehoben oder  \nangepasst \n\nWirkungsgrad,  \nWirkungsbeurteilung \n\nEinzelfallweise Überprüfung (durch \nControlling und Evaluationen von \nErlassen) \n\nProduktbezogen – Stadtarchiv \n\nSämtliches Archivgut ist konservatorisch zweck-\nmässig gelagert \n\nArchivgerechtes Material \nund richtiges Raumklima \n\nSäurefreie Schachteln und Um-\nschläge bei allen Unterlagen, auch \nbei Fotos \n\n50 % relative Luftfeuchtigkeit und \n18 Grad Raumtemperatur \n\nProduktbezogen – Materialzentrale \n\nBeschaffungsgrundsatz: Die Faktoren Qualität und \nPreis werden zu je 50 Prozent gewichtet \n\nEinhaltung des Grundsatzes Abweichungen sind begründbar \n\nEinsatz ökologischer Produkte \nProduktekatalog der Materi-\nalzentrale \n\nEinbezug der Fachstelle Umwelt \nEnergie Mobilität  \n\n  \n\nSeite 27\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Wirtschaft \n\nAktive Rolle in der Entwicklung von Arealen mit \nwirtschaftlichem Potenzial \n\nVertretung von Interessen \nder Wirtschaftsförderung \nnach aussen und nach innen \n\nFührung der Geschäftsstelle ESP \nThun-Nord \n\nBegleitung städtischer Planungspro-\njekte \n\nFühren der Datenbank mit dem re-\ngionalen Siedlungspotenzial \n\nBegleitung von Investitionsvorha-\nben \n\nBetriebswirtschaftlich – Materialzentrale \n\nProduktion von Druckerzeugnissen: Eigenproduk-\ntion oder Vergabe von Druckaufträgen \n\nWahl der kostengünstigsten \nLösung \n\nAbweichungen sind begründbar \n\nBetriebswirtschaftlich – Wirtschaft \n\nWirtschaftsförderung gemeinsam mit dem Kanton \nBern (Amt für Wirtschaft) und anderen Partnern \n\nMitfinanzierung durch Part-\nner \n\nErzielung eines Mehrwertes für alle \nbeteiligten Partner \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n Stadtkanzlei: Im Planjahr 2027 fallen Mehrkosten für die eidgenössischen Wahlen an.  \n\n \n\n1.4 Produktegruppe Stadtplanung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'841'014 1'300 3'445'800 2'000 3'445'200 2'000 \n\nNettoaufwand  2'839'714  3'443'800  3'443'200 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPlanungsamt  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 28\n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 600 Franken tiefer. Nennenswerte Än-\nderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Gemeinderat \n Stadtverwaltung: alle Direktionen \n Bevölkerung \n Investorinnen und Investoren, Bauherrinnen und Bauherren, Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer \n Schulen \n Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte (Wirtschaft, Besucherinnen und Besucher, Veranstalterinnen und \n\nVeranstalter, Bauwillige) \n Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStädtebau und öffentlicher Raum \n\nErhalten des baulich-kulturellen Erbes sowie Be-\nachten der städtebaulichen und gestalterischen \nQualität bei der Weiterentwicklung der Stadt \n\nFachliche Beratung (unter \nEinhaltung der rechtlichen \nGrundlagen sowie der Stra-\ntegie Stadtentwicklung) \n\nUmsetzung der Stadtarchitekt/-in \nund Fachausschuss Bau- und Aus-\nsenraumgestaltung (FBA) Belast-\nbare Empfehlungen und Fachbe-\nrichte Stadtarchitekt/-in und Fach-\nbeirat Stadtbild (FBS) gemäss Bau-\nreglement \n\nBeraten und Sensibilisieren der städtischen Behör-\nden und der Bevölkerung in städtebaulichen und \nbaugestalterischen Belangen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStadtentwicklung und Verkehr \n\nDie Stadtentwicklung erfolgt zweckmässig sowie \ngeordnet und weist die nötige Flexibilität und \nSpielräume auf \n\nHohe Wirksamkeit der Instrumente im Hinblick auf \ndie übergeordneten Ziele und Strategien \n\nErreichen der vereinbarten \nZiele von: \n\n Strategie Stadtentwick-\nlung \n\n Stadtentwicklungskon-\nzept STEK 2035 \n\n Wohnstrategie \n\n Gesamtverkehrskon-\nzept GVK 2035 \n\n Bereichsspezifischen \nRichtpläne \n\nUmsetzungsprogramme der Stadt-\nplanung: Ausweis der erreichten \nund geplanten Ziele im  \nJahresbericht \n\nNutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nDie baurechtliche Grundordnung wird zielgerichtet \numgesetzt \n\nZielsetzungen des Stadtent-\nwicklungskonzeptes STEK \n2035; Zonenplan und Bau-\nreglement, Zonen mit Pla-\nnungspflicht, Überbauungs-\nordnungen \n\nKeine berechtigten Beanstandun-\ngen \n\nGeringe Anzahl gutgeheissener Ein-\nsprachen in Planverfahren \n\n  \n\nSeite 29\n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nLandschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete bleiben \nerhalten, werden aufgewertet und besser ver-\nnetzt. Die Biodiversität wird gefördert. \n\nZielsetzungen des Stadtent-\nwicklungskonzeptes STEK \n2035 \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nGeoinformation \n\nBereitstellen von Geoinformations- und Vermes-\nsungsdaten \n\nBetrieb der Datendreh-\nschreibe \n\nDen Kundinnen und Kunden stehen \nzweckmässige Daten zur Verfügung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Städtebau und öffentlicher Raum \n\nBeratung und Sensibilisierung der städtischen Be-\nhörden und der Bevölkerung in städtebaulichen \nund baugestalterischen Belangen \n\nAmtsstellen und Private er-\nhalten komplette fachliche \nBeurteilungen und anwend-\nbare Empfehlungen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nExpertentätigkeit in Gutachter- und Konkurrenz-\nverfahren, Geschäftsführung des Fachausschusses \nBau- und Aussenraumgestaltung Fachbeirats \nStadtbild (FBS) \n\nAnliegen des Städtebaus, \nder Architektur und der Aus-\nsenraumgestaltung werden \nin Planungen und Bauvorha-\nben angemessen berücksich-\ntigt \n\nUmsetzung der Empfehlungen \nStadtarchitekt und Fachausschuss \nBau- und Aussenraumgestaltung in \nPlanungs- und Baubewilligungsver-\nfahren Belastbare Empfehlungen \nund Fachberichte Stadtarchitekt \nund Fachbeirat Stadtbild (FBS) ge-\nmäss Baureglement \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Stadtentwicklung und Verkehr \n\nHohe Rechtssicherheit und Planbeständigkeit ge-\nwährleisten \n\nZufriedenheit der Vertrags-\npartner \n\nAusweis der erreichten Ziele im JB: \nDie getroffenen Massnahmen hal-\nten zu 95 % einer Überprüfung \nstand \n\nGute Anwendbarkeit der planungsrechtlichen In-\nstrumente \n\nÜbereinstimmung mit den \nübrigen strategischen Füh-\nrungsinstrumenten des Ge-\nmeinderates \n\nRollende, jährliche Abstimmung mit \nFinanzplan, Strategie Stadtentwick-\nlung und Legislaturzielen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nKlare, einfache, flexible Regelungen in Überbau-\nungsordnungen und ähnlichen Planungen \n\nFristen für Planungen 2 bis 3 Jahre je nach Verfahren \n\nEinhaltung der Verträge sei-\ntens Planungsamtes \n\nKeine Beanstandungen \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Landschaft und Natur \n\nDie Landschaftsgebiete und Naturgebiete bleiben \nerhalten, werden aufgewertet und besser ver-\nnetzt. Die Biodiversität wird gefördert \n\nDie Massnahmen des Stadt-\nentwicklungskonzeptes STEK \n2035 für Gebiete ausserhalb \nder Siedlung werden umge-\nsetzt \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 30\n\nusrth1770\nDurchstreichen\n\nusrth1770\nDurchstreichen\n\nusrth1770\nDurchstreichen\n\nusrth1770\nDurchstreichen\n\nusrth1770\nDurchstreichen\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im Verhält-\nnis zu den Aufgaben Überprüfung bei wesentlichen Än-\n\nderungen der Aufgaben \nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton werden \nbeansprucht \n\nBetriebswirtschaftlich – Nutzungsplanung und Gebietsentwicklung \n\nAnwendung von Planungsvereinbarungen (mittels \nKostenbeteiligung, Kostenübernahme und Aus-\ngleich von planungsbedingten Mehrwerten) \n\nKostendeckungsgrad (Ver-\nfahrenskosten werden der-\nzeit durch die Stadt getra-\ngen) \n\nGemäss Planungsvereinbarungen \n\nAnwendung Mehrwertaus-\ngleichsreglement \n\nRechtskonforme Anwendung \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Mit dem neuen Baureglement und Zonenplan ist für die Stadt Thun die Aufgabe verbunden, die durch die \nOrtsplanungsrevision und die parallel laufenden Projekte geschaffenen neuen Möglichkeiten und die durch \ndie Strategien und Grundsätze sowie die Anliegen der Bevölkerung gestellten Anforderungen zur Umsetzung \nzu bringen. Bauwillige sind adäquat und sorgfältig zu beraten und zu unterstützen. Mit der Annahme des \nGegenvorschlags zur Thuner Wohn-Initiative wird ein Reglement zur Förderung des gemeinnützigen und \npreisgünstigen Wohnungsbaus zu erarbeiten sein, und neue Daueraufgaben werden sich dadurch ergeben.  \n\n Für die Produkte Stadtentwicklung und Städtebau ist für all diese neuen Aufgaben mit einem zusätzlichen \njährlichen Aufwand zu rechnen. \n\n \n \n\n1.5 Produktegruppe Fachbereich Wirtschaft \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n    2'661'800 1'007'500 \n\nNettoaufwand      1'654'300 \n\nWirtschaftsförde-\nrung \n\n    592'400 2'500 \n\nRegionale Aufga-\nben \n\n    627'300 555'000 \n\nKongressgeschäft     1'442'100 450'000 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 31\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nDer Fachbereich Wirtschaft wird bis Rechnungsjahr 2025 in der Produktegruppe 12 «Dienstleistung für Politik» \ngeführt. Ab dem Budget 2026 wird eine neue Produktegruppe 15 eröffnet. Ein Vergleich zum Budget 2025 ist daher \nnicht möglich, die Abweichungsanalyse kann erstmals ab dem Budget 2027 vorgenommen werden. \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nWirtschaftsförderung  \n\n Eine Abweichungsanalyse wie gewohnt erfolgt ab dem Jahr 2027  \n\nRegionale Aufgaben  \n\n Eine Abweichungsanalyse wie gewohnt erfolgt ab dem Jahr 2027  \n\nKongressgeschäft  \n\n Eine Abweichungsanalyse wie gewohnt erfolgt ab dem Jahr 2027  \n\nIm Jahr 2026 wird sich das Defizit des KKThun im Vergleich zum Jahr 2025 in etwa der gleichen Grössenordnung bewegen, \nwie dies zuvor bei einer Vollkostenrechnung der Fall war. Ab dem Jahr 2026 werden alle Kosten auf Seite der Stadt Thun \nüber die Produktegruppe 1555 abgerechnet, was erstmals eine transparente Gesamtübersicht zum KKThun auf einem se-\nparaten Produkt ermöglicht. Bis und mit dem Jahr 2025 wurden beispielsweise die Objektkosten (Immobilie) auf dem Amt \nfür Stadtliegenschaften verbucht. Mit der neuen Buchungspraxis ab dem Jahr 2026 wird im stadtweiten Ergebnis voraus-\nsichtlich keine Steigerung des KKThun-Nettoaufwandes resultieren. Die diesbezügliche Transparenz wird dadurch erhöht. \n\n3. Zielgruppen \n\n Organe und deren Mitglieder (Stimmberechtigte, Stadtrat, Gemeinderat, Kommissionen) \n Direktionen, Abteilungen, Angestellte \n Einwohnerinnen und Einwohner, Gäste \n Juristische und natürliche Personen mit Bezügen zur Stadt Thun \n Organe der betreuten Beteiligungsgesellschaften \n Bund, Kanton Bern, Gemeinden und weitere öffentlich-rechtliche Körperschaften insbesondere der Region \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nThun und die Region Thun als Wirtschaftsstandort \nschweizweit besser positionieren \n\nThun betreibt eine aktive Wirt-\nschaftspolitik. Dies erfolgt \ndurch den Fachbereich Wirt-\nschaft einerseits für die Stadt \nThun und andererseits in der \nRolle der Geschäftsstelle Wirt-\nschaftsraum Thun \n\nStadtintern: Promotion einzelner \nStandorte (z.B. Wirtschaftspark \nThun-Schoren, ESP Thun Nord). \nRegional: Koordination für die 13 \nWRT-Gemeinden \n\nPflege der bestehenden Unter-\nnehmungen \n\nAktive und zielgerichtete Kom-\nmunikation sicherstellen \n\nSchaffung und Pflege von Platt-\nformen für den Wirtschaftsstand-\nort Thun \n\nGewinnung neuer Arbeitsplätze: Optimale  \nRahmenbedingungen schaffen, damit die  \nAnsiedlung neuer Unternehmungen auf Thuner \nGemeindegebiet stattfindet \n\nAnzahl Arbeitsplätze und An-\nzahl der Betriebe in den Sekto-\nren Industrie und Dienstleis-\ntungen \n\nNeue Arbeitsplätze ansiedeln \nmindestsens im Gleichtakt mit \ndem Bevölkerungswachstum \n\nPflege der bestehenden Arbeitsplätze der Unter-\nnehmungen, Unterstützung von Erweiterungsvor-\nhaben \n\nZunahme Steuersubstrat  \njuristische Personen \n\nWachstum Gewinn- und Kapital-\nsteuern unter Berücksichtigung \nvon Konjunkturlage und Steuer-\npolitik \n\nSeite 32\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Wirtschaftsförderung \n\nPflege der Beziehungen zu bestehenden Unterneh-\nmungen \n\nUnternehmensbesuche und \nEinladungen zu eigenen An-\nlässen ebenso wie gemein-\nsam mit Partnern \n\nDurchführung von Unternehmens-\nbesuchen und Veranstaltung von \nAnlässen gemäss regionalem Kon-\nzept \n\nDurchführen und Ausbauen eines KMU-Anlasses \nmit Kongresscharakter. \n\nEtablieren des Anlasses als \nlangfristige und wiederkeh-\nrende Veranstaltung. \n\nVermittlung von Informationen und \nFachwissen zu Handen der KMU. \n\nKund/innenbezogen – Regionale Aufgaben \n\nNeu- und Jungunternehmungsberatung:  \nNachfragen werden richtig erkannt und dafür ge-\neignete Lösungen vorschlagen \n\nAufbau des Dienstleistungs-\nangebotes gemäss regiona-\nlem Konzept \n\nRealisierung des Angebotes mittels \nAufbaus und Pflege von Partner-\nschaften \n\nOrganisatorische Führung und Betreuung der regi-\nonalen Wirtschaftsförderung. \n\nStabilität in der regionalen \nStruktur der Wirtschaftsför-\nderung. \n\nInteraktion unter den Gemeinden in \nder Region Thun und Pflege des in-\nterkommunalen Kontaktes. \n\nKund/innenbezogen -Kongressgeschäfte \n\nNeuaufbau und -positionierung des KKThun \nPositionierung der Marke \nKKThun im B-Layer des Kon-\ngressmarktes \n\nBekanntheitsgrad erhöhen und \nKontaktpflege innerhalb der Bran-\nche \n\nBetreuung und Steuerung der KKThun Betriebs AG \nAufbau von organisatori-\nschen und betriebswirt-\nschaftlichen Strukturen \n\nSchrittweise Verbesserung der Ge-\nsamtsituation KKThun \n\nProduktbezogen – Wirtschaftsförderung \n\nAktive Rolle in der Entwicklung von Arealen mit \nwirtschaftlichem Potenzial \n\nVertretung von Interessen \nder Wirtschaftsförderung \nnach aussen und nach innen \n\nBegleitung städtischer Planungspro-\njekte \n\nEinbezug bei der Positionierung der beiden ESP in \nThun im Rahmen des Kommunikationskonzepts \n\nVertretung von Interessen \nder Wirtschaftsförderung \nund der Unternehmungen \n\nMitarbeit bei der Erarbeitung einer \nPositionierungs- und Marketingstra-\ntegie \n\nProduktbezogen – Regionale Aufgaben \n\nBetreuung des regionalen Siedlungsmanagements \n\nBereitstellen der erforderli-\nchen Informationen auf dem \nregionalen Wirtschaftsinfor-\nmationssystem \n\nFühren der Datenbank mit dem re-\ngionalen Siedlungspotenzial \n\nGeschäftsführung und Betreuung der regionalen \nWirtschaftsförderung \n\nSichern des Betriebs des Un-\nternehmerbüros \n\nUmsetzen der erforderlichen be-\ntriebswirtschaftlichen und organisa-\ntorischen Massnahmen \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 33\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen - Kongressgeschäfte \n\nSicherstellen von Angeboten im KKThun \nAuf- und Ausbau der Ge-\nschäftsfelder \n\nAkquisition von Kundenaufträgen \nund operative Weiterentwicklung \ndes Geschäfts \n\nGeschäftsführung und Betreuung der Betriebsge-\nsellschaft des KKThun \n\nSichern des Betriebs der \nKKThun Betriebs AG \n\nUmsetzen der erforderlichen be-\ntriebswirtschaftlichen und organisa-\ntorischen Massnahmen \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich - Wirtschaftsförderung \n\nWirtschaftsförderung gemeinsam mit dem Kanton \nBern (Amt für Wirtschaft) und anderen Partnern \n\nMitfinanzierung durch Part-\nner \n\nErzielung eines Mehrwertes für alle \nbeteiligten Partner \n\nBetriebswirtschaftlich – Regionale Aufgaben \n\nRegionale Aufgaben gemeinsam mit den umliegen-\nden Gemeinden und der EG ESP Thun Nord \n\nMitfinanzierung durch Part-\nner \n\nErzielung eines Mehrwertes für alle \nbeteiligten Partner \n\nBetriebswirtschaftlich - Kongressgeschäft \n\nMonitoring und Steuerung der KKThun Betriebs \nAG \n\nSchrittweise Verbesserung \ndes Nettoergebnisses \n\nBetriebswirtschaftliche Unterneh-\nmensführung \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Das Defizit aus dem Betrieb des KKThun soll in den nächsten Jahren schrittweise reduziert werden. \n\n \n\n1.9 Produktegruppe Stadtmarketing und Kommunikation \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n1'272'824 24'143 1'338'300 15'000 1'335'600 20'000 \n\nNettoaufwand  1'248'680  1'323'300  1'315'600 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 7'700 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 34\n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtmarketing und Kommunikation  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien) \n\nMehraufwand gemäss Beschluss Gemeinderat vom 6. August 2025 \n(GRB 557/2025): \n\nSchaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten Projektleitung Stadt-\nmarketing und Kommunikation. \n\n-50'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Mobilien VV \n\nMinderaufwand gegenüber dem Budgetwert 2025 gestützt auf die In-\nvestitionsplanung 2025 bis 2028 (Weihnachtsbeleuchtung wurde in \ndie Kategorie Sachplanwert verschoben). \n\n55'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Unternehmerinnen und Unternehmer bzw. Unternehmensleitende \n Besucherinnen und Besucher der Stadt Thun \n Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung \n Pensionierte der Stadtverwaltung \n Partner- und stadtnahe Organisationen \n Medien \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nStärkung und Positionierung der Stadt Thun als at-\ntraktiver Wohn-, Arbeits-, Shopping- und Erleb-\nnisstandort mit hoher Lebensqualität \n\nAktive Rolle der Abteilung \nStadtmarketing und Kommu-\nnikation im Beziehungssys-\ntem Politik, Wirtschaft, Ge-\nsellschaft \n\nZufriedenheit der Bürgerinnen und \nBürger und Unternehmensleiten-\nden mit den Dienstleistungen der \nAbteilung Stadtmarketing und Kom-\nmunikation \n\nMehr Gäste kommen nach Thun und übernachten \nvor Ort: Etablierung von Übernachtungstourismus \n\nSteigerung Hotellogier-\nnächte \n\nZielwert (gemäss Leistungsverein-\nbarung mit TTST): 110'000 pro Jahr \n\nFörderung des städtischen Tourismus mit einem \nqualitativ hochstehenden und leistungsfähigen An-\ngebot \n\nStärkung der Position der \nStadt Thun in der regionalen \nTourismusförderung \n\nLeistungs- und Wirkungsindikatoren \nbilden integrierende Bestandteile \nder jeweiligen Leistungsvereinba-\nrungen \n\nFörderung von MICE (Meetings Incentives Conven-\ntions Events) \n\nZusammenarbeit mit Thuner \nKongresslocations bei der \nAkquisition \n\nZunehmende Anzahl MICE in Thun \n\nZeit- und adressatengerechte Kommunikation der \nStadt Thun \n\nVerfassung von Medienmit-\nteilungen und Organisation \nvon Medienkonferenzen \n\nPflege und Weiterentwicklung In-\nternet- und Intranet-Auftritt und \nneue Medien \n\nNutzung von ansprechenden \nInformations- und Kommu-\nnikationsformen und -mit-\nteln \n\nRedaktion und Weiterentwicklung \nvon Thun-Magazin  \n\nUnterstützung der Kommu-\nnikation des Stadtpräsiden-\nten \n\nPositive Rückmeldungen von Medi-\nenpartnern und -nutzenden \n\n \n\n  \n\nSeite 35\n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSichtbare und wirkungsvolle Dienstleistungen der \nAbteilung Stadtmarketing und Kommunikation ge-\ngenüber internen und externen Anspruchsgruppen \n\nWissensvermittlung und \npartnerschaftliche Zusam-\nmenarbeit bezüglich städti-\nschen Marketings und Kom-\nmunikation \n\nAnzahl und Qualität neu initiierter \nund bestehender betreuter Pro-\njekte und Aufgaben \n\nAktive Beteiligung an internen und \nexternen Anlässen und Projekten \n\nVerkauf von SBB-Gemeindetages-\nkarten (gemäss Leistungsvertrag \nmit TTST) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAnfragen werden kompetent,  \nvollständig und rasch beantwortet \n\nQualität und Geschwindig-\nkeit der Antworten \n\nRückmeldungen erfolgen innert 3 \nArbeitstagen und werden als hilf-\nreich wahrgenommen \n\nAttraktive Steuerzahlende langfristig binden (na-\ntürliche und juristische Personen) \n\nHarmonisierter Steuerertrag \nin Franken pro Kopf  \n\nAnnäherung an kantonalen Mittel-\nwert (Jahr 2024: Stadt Thun CHF \n2'747; Kantonsdurchschnitt CHF \n2'826) \n\nAbweichung Harmonisierter \nSteuerertragsindex (HEI) der \nStadt Thun zum kantonalen \nMittelwert \n\nZielgrösse über 10 Jahre: Reduktion \nder Abweichung auf max. 5 Prozent \n(Jahr 2024: Abweichung von 3.1 %) \n\nAktuelle, proaktive und offene Kommunikation auf \nallen Ebenen. Die Öffentlichkeit bzw. Bevölkerung \nund Medien sind über wichtige Entscheide der  \nBehörden und die Angebote der Verwaltung \ninformiert \n\nInformationsstand der Kund-\nschaft \n\nDie Medienstelle ist immer (Büro-\nzeiten) erreichbar. Keine vermeid-\nbaren Rückfragen der Medien und \nBetroffenen \n\nRückmeldungen der Redakti-\nonen \n\nDie Beziehung der städtischen Behörden zur Wirt-\nschaft und deren Exponenten werden als gut und \ngegenseitig nutzbringend empfunden \n\nPersönliche Beratung /  \nKontaktnahmen \n\nAngebot Direktkontakte ist bekannt \n\nZufriedenheit der Partner \n\nMind. 80 % positive Rückmeldun-\ngen \n\nKeine berechtigten Beanstandun-\ngen \n\nFörderung einer lebendigen Innenstadt \n\nZusammenarbeit mit City- \nOrganisation \n\nDurchführung von Promotionsan-\nlässen gemeinsam mit IGT \n\nBegleitung von Vorhaben zur \nAttraktivierung der Innen-\nstadt \n\nVertretung in den Arbeitsgruppen \n«AG Anlässe», «AG City» und AG \nMärkte \n\nInitiierung und Begleitung von Pro-\njekten \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 36\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAkquisition und Pflege von touristisch und wirt-\nschaftlich interessanten Anlässen und Kongressen \n(gemäss Leistungsvereinbarung mit TTST) \n\nAkquisition und Förderung \nvon wertschöpfungsintensi-\nven MICE \n\nBegleitung von jährlich mind. 6 po-\ntenziellen neuen MICE \n\nProfessionelle Standortpromotion \nAufbau und Pflege von at-\ntraktiven Kommunikations-\nkanälen und -produkten \n\nBesucherzahlen, tagesaktuelle \nNachführung von elektronischen \nPromotions-Plattformen \n\nAktuelle, ansprechende Präsentati-\nonsunterlagen \n\nStandortpromotion hält dem Quer-\nvergleich mit anderen Städten \nstand \n\nDie Kommunikation erfolgt rasch, klar, transparent \nund glaubwürdig \n\nMedieninhalte (überwie-\ngend positiv) Medienmitteilungen sowie ergän-\n\nzende Unterlagen zu allen relevan-\nten Geschäften/ Dienstleistungen \n\nMedienecho \n\nReaktionen auf Social Media \n\nAdressatengerechte Aus-\nwahl und entsprechender \nEinsatz der Kommunikati-\nonsmittel (Medienmitteilun-\ngen, Website, Thun-Maga-\nzin, Social Media) \n\nAktueller Informationsstand auf der \nWebsite \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nVerkauf von SBB-Gemeindetageskarten (gemäss \nLeistungsvereinbarung mit TTST \n\nAuslastung der Tageskarten \nMindestens kostendeckende Ver-\nkaufszahlen \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Das Eidgenössische Schwing- und Älplerfest (ESAF) 2028 wird im Jahr 2028 personelle und finanzielle Res-\nsourcen beanspruchen. Der Stadtrat hat hierfür einen Kredit von insgesamt 950'000 Franken genehmigt \n(300'000 Franken Barbetrag und 650'000 Franken Dienstleistungen). Die Auszahlung des Barbetrags ist im \nJahr 2026 vorgesehen und unter dem Produkt «Anlässe» budgetiert. \n \n\nSeite 37\n\n\n\nSeite 38\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n2.0 Ausserhalb Produktegruppe \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nAusserhalb \nProduktegruppe \n\n109'532 126'250 186'400 115'800 197'700 124'700 \n\n212'600 136'800 72'282  75'800  73'000 \n\nDirektions- \nsekretariat \n\n72'282  75'800  73'000  \n\nVorausbezahlter \nGrabunterhalt \n(SF) \n\n126'250 126'250 136'800 136'800 124'700 124'700 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 2'800 tiefer. Nennenswerte Änderungen \nzwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle \naufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nDirektionssekretariat  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nVorausbezahler Grabunterhalt (SF) \n\nTieferer Umsatz von 12’100 Franken im Vergleich zum Budget 2025.  \n\n \n\n \n\nEinlage in SF \nKeine nennenswerten Abweichungen. Das Budget 2026 sieht eine Ein-\nlage (Ertragsüberschuss) von 24'700 Franken in die SF vor (Budget \n2025: Einlage von CHF 36'800). \n\n \n\n \n\n2.1 Produktegruppe Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'924'099 10'207'577 11'681'200 13'190'700 7'373'600 10'023'400 \n\nNettoertrag 3'283'478  1'509'500  2'649'800  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 40\n\n\n\n \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoertrag 2026 um 1'140'300 höher. Nennenswerte Änderun-\ngen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle \naufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nWohnsiedlungen  \n\nMietzinsen \nMinderertrag insbesondere infolge Wegfalls der Mieterträge durch \nFlüchtlinge aus der Ukraine sowie durch geplanten Abbruch von Lie-\ngenschaften im 3. Quartal 2026 (Projekt Freistatt). \n\n-74'900 \n\nLiegenschaften Rosenau Seestrasse  \n\nAnteil Schweizerische \nPost \n\nMinderaufwand: Da der Aufwand infolge Unterhaltsarbeiten höher \nbudgetiert ist als im Vorjahr, fällt der Aufwandsanteil an die Schweize-\nrische Post tiefer aus. \n\n+65'500 \n\nLeistungen Dritter für \nbaulichen Unterhalt \n\nMehraufwand: Infolge des Alters der Liegenschaften und anstehender \nAltlastensanierung resultiert ein Kostenanstieg. \n\n-150'000 \n\nCampagne Bellerive / Bonstettengut Thun  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen  \n\nLeistungen Dritter für \nbaulichen Unterhalt \n\nMinderaufwand beim baulichen Unterhalt: Die Positionen aus dem \nBudget 2025 Sanierung Freienhofgasse Engelhaus und Halle 6 bauli-\ncher Unterhalt fallen grösstenteils weg. Gegenkonto für Verrechnung: \nVerrechnete Kosten SF Werterhalt Finanzvermögen. \n\n+1'609'000 \n\nVerrechnete Zinsen \nMinderaufwand infolge Anpassung des intern verrechneten Zinssatzes \nvon 1,5 % auf 0,8 %. \n\n+1'020'400 \n\nBaurechtszinsen \nMehrertrag durch einzelne Landwertanpassungen. Der Referenzzins-\nsatz sinkt hingegen von 1,75 % auf 1,5 %. \n\n+150'800 \n\nVerrechnete Kosten SF \nWerterhalt Finanzver-\nmögen \n\nMinderertrag aufgrund tieferer Verrechnung an die SF Werterhalt Lie-\ngenschaften Finanzvermögen (Gegenkonto im Aufwand: Leistungen \nDritter für baulichen Unterhalt). \n\n \n-1'609'000 \n\nWerterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (SF) \n\nTieferer Umsatz von 1'609'000 Franken im Vergleich zum Budget 2025. \n\n \n\nEntnahme aus der SF \n\nWie im Budget 2025 resultiert im Budget 2026 eine Entnahme aus der \nSF (Aufwandüberschuss): 2026 232'300 Franken, 2025 241'800 Fran-\nken. Bei der Entnahme handelt es sich um den Differenzbetrag zwi-\nschen den Verrechneten Kosten Liegenschaften Finanzvermögen und \nder Speisung der SF. \n\n+9'500 \n\nVerrechnete Kosten \nLiegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nMinderaufwand, weil im Vergleich zum Budget 2025 insgesamt ein tie-\nferer baulicher Unterhalt bei den Liegenschaften Finanzvermögen ge-\nplant ist (Begründung siehe unter Konto Leistungen Dritter für bauli-\nchen Unterhalt). \n\n+1'609'000 \n\nSpeisung SF Werterhalt \nFinanzvermögen \n\nDie Speisung beträgt 1 % des GVB-Wertes gemäss aktuellem Liegen-\nschaftsbestand Finanzvermögen (Vorjahr 2 %). \n\n-1'599'500 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Interne und externe Kundinnen und Kunden \n\nSeite 41\n\n\n\n \n\n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom Oktober 2000 werden fol-\ngende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des Finanzvermögens abgeleitet: \n\nAusgehend von den Grundsätzen der Portfoliostrategie vom 15. März 2019 werden folgende primären und sekundären \nZielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n Aktive, marktorientierte Wertsteuerung \n\n Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und Investitionen \n\n Konzentration auf strategisch wichtige Geschäfte \n\n Unterstützung bei der Umsetzung der Strategie Stadtentwicklung \n\nSekundäre Ziele: \n\n Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Finanzvermögen (Erwerb, Baurecht, Anmietung, Vermietung, \netc.) \n\n Sicherstellen des Eigenbedarfs von Gemeindewohnungen \n\n Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und unterhaltsfreundlichen \nMaterialien \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n Aktive Industrie-, Gewerbe- und Wohnbaupolitik \n\n Verwaltung und Vermietung der Objekte \n\n Sicherstellung der Planung und der Ausführung des baulichen Unterhalts \n\n Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFühren einer aktiven, marktorientierten Bodenpo-\nlitik durch: \n\n Erwerb von Land für den öffentlichen Be-\ndarf \n\nAusweis der Gesamtwirkung \nim Aufgaben- und Finanzplan \n\nJährliche Berichterstattung über An- \nund Verkäufe sowie Abgaben im \nBaurecht im Vergleich zum Bestand  Abgabe von Grundstücken zur Förderung \n\neines attraktiven Wohn- und Arbeitsplatz-\nangebotes (Industrie-, Gewerbe- und \nWohnbauförderung) \n\n Bereitstellung der notwendigen finanziel-\nlen Mittel für den baulichen Unterhalt \nund die Investitionen \n\nJährliche Berichterstattung über die \nwichtigsten realisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n Erreichen einer marktüblichen Rendite \nbei den vermieteten Objekten \n\nNettorendite \n\n3 - 5 % \n\nAbhängig vom Referenzzinssatz und \nvon der Objektart (günstiger Woh-\nnungsbau) \n\n \n\n  \n\nSeite 42\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nMietrechtlich einwandfreie Verträge und Bedingungen \n\nMietzinsanpassungen Termine eingehalten \n\nÜberprüfungsrhythmus \nder Verträge \n\n1x jährlich \n\nZuteilung von Gemeindewohnungen \nGemeindewohnsitz von \nmind. 2 Jahren als Zutei-\nlungskriterium \n\nIn 95 % der Fälle erfüllt \n\n(Basis: Gemeindesiedlungen) \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt wird optimal \numgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 %  \n(jährliche Berichterstattung) \n\nUmsetzung der Investitionsprojekte gemäss Aufgaben \nund Finanzplan (AFP) \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % \n(jährliche Berichterstattung) \n\nPensionskasse: Das Budget für den baulichen Unter-\nhalt und die Investitionsprojekte wird optimal umge-\nsetzt \n\nRealisierungsgrad > 85 % \n\nBeurteilung des Unterhaltsbedarfs Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre  \n\nOptimale Auslastung der Liegenschaften Leerstandsquote Max. 3 bis 5 Wohnungen \n\nBauprojekte: Aktuelle Angaben über den Projektstand \nJährliche Berichterstat-\ntung \n\nBesondere Vorkommnisse \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an Institutionen, Vereine, \nGesellschaften, Organisationen, etc. ohne Mietertrag \noder Kostengutsprache durch den Gemeinderat \n\nVerrechnung des effekti-\nven Aufwandes, wo mög-\nlich \n\nZu 100 % erfüllt (Rechnungsstellung \nfür Dienstleistungen innert 30 Ta-\ngen nach Abschluss eines Auftrages) \n\nPensionskasse: Marktgängigkeit der Mietwohnungen \nAnzahl Mieterwechsel / \nJahr \n\nMaximale Fluktuation von 10 % \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Das Areal Bostudenzelg ist eine der letzten zusammenhängenden unbebauten Bauzonen inmitten der \nStadt Thun. Gemeinsam mit den weiteren Grundeigentümerschaften plant die Stadt Thun eine attraktive \nund nachhaltige Wohnüberbauung. Als Grundeigentümerin entstehen in den Jahren 2027 und 2028 Kos-\nten für die diversen Grundlagen bezüglich Infrastrukturplanung, Mobilitätsplanung, übrige Verträge (wie \nz.B. Dienstbarkeiten) etc.  \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 43\n\n\n\n \n\n \n\n2.2 Produktegruppe Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n13'888'170 2'084'960 14'088'500 1'745'600 14'675'000 2'119'800 \n\nNettoertrag  11'803'210  12'342'900  12'555'200 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 212'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSchulbauten und Kindergärten  \n\nLöhne Reinigungsper-\nsonal \n\nMehraufwand durch neue Anlagen sowie durch die Umstellung auf \nSchichtbetrieb (Ablösung der Leistungsverträge und Einführung Zeiter-\nfassung). \n\n-105'100 \n\nHygienematerial \nMehraufwand durch neue Anlagen, durch Gratis-Menstruationspro-\ndukte sowie durch buchhalterische Trennung Gebäudereinigung und \nWC-Papier, Handpapier etc. \n\n-62'800 \n\nEnergie Thun AG, \nStrom, Gas, Wasser \n\nMehraufwand hauptsächlich infolge der Umstellung auf Fernwärme. -107'400 \n\nVer- und Entsorgung \nLiegenschaften \n\nMinderaufwand ergibt sich durch Wechsel auf Fernwärme (vorher \nHeizöl). \n\n+54'100 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMinderaufwand von 214'600 Franken für die Mandatierung externer \nPlanungsbüros für die Bewältigung der anstehenden energiepoliti-\nschen Massnahmen für den Fachbereich Baumanagement. \n\nMinderaufwand von 125'000 Franken für die Mandatierung externer \nPlaner für die Bewältigung der anstehenden Schulraumprojekte im \nFachbereich Portfoliomanagement. Dieser Sachaufwand wird durch \ndie Schaffung von 100 Stellenprozenten ersetzt (siehe Produktegruppe \n23 AfS: Zentrale Dienste). \n\n+339'600 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen \n\nDie Abschreibungen fallen gemäss der aktuellen Investitionsplanung \nhöher aus. \n\n-278'600 \n\nSportbauten  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nVerwaltungsbauten  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nÜbrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen  \n\nPacht- und Mietzinsen \nLiegenschaften VV \n\nTieferer Mietertrag insbesondere infolge Wegfalls des Sockelbeitrags \nder SV Schweiz für das KK Thun (CHF 150'000). \n\n-97'800 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 44\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nÜbrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen  \n\nVerrechnete Leistungen \nanderer Abteilungen \n\nMehrertrag durch intern verrechnete Leistungen für die KK Thun AG \nan die neue Produktegruppe 15 Fachbereich Wirtschaft. \n\n+533'100 \n\nVerrechnete Baurechts-\nzinse \n\nMinderertrag durch Senkung Referenzzinssatz von 1,75 % auf 1,5 %. -57'700 \n\n3. Zielgruppen \n\n - Interne und externe Kundinnen und Kunden \n \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nAusgehend von den Grundsätzen für die Boden- und Liegenschaftspolitik der Stadt Thun vom Oktober 2000 werden fol-\ngende primären und sekundären Zielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abge-\nleitet: \n\nAusgehend von den Grundsätzen der Portfoliostrategie vom 15. März 2019 werden folgende primären und sekundären \nZielsetzungen für die Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, inkl. Schulbauten abgeleitet: \n\nPrimäre Ziele: \n\n Aktive, möglichst marktorientierte Wertsteuerung \n\n Sicherstellen des Eigenbedarfs an Schul- und Büroräumen und der entsprechenden Raumbewirtschaftung \n\n Bereitstellen von Grundstücken und Immobilien für das Verwaltungsvermögen (Erwerb, Baurecht, Anmietung, Ver-\nmietung, etc.) \n\n Sicherstellung des Unterhalts durch geeignete Massnahmen bezüglich Werterhalt und Investitionen \n\nSekundäre Ziele: \n\n Zuständigkeit für Verwaltungsraumplanung (mit Zuweisungsbefugnis) \n Konzentration auf vorhandene Verwaltungsstandorte \n Vorbildfunktion bezüglich Energieverbrauch sowie Verwendung von umwelt-, betriebs- und unterhaltsfreundli-\n\nchen Materialien \n\nDie Umsetzung dieser Ziele wird insbesondere unterstützt durch: \n\n Verwaltung, Unterhalt und Vermietung der Objekte \n Sicherstellung der Planung und der Ausführung des Unterhalts \n Sach- und zeitgerechte Bereitstellung der notwendigen Finanzmittel und Immobilien \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nOptimale Bewirtschaftung vorhandener Bauten \nund Anlagen unter Berücksichtigung grösstmögli-\ncher Flexibilität in der Nutzung \n\nAnzahl Standorte \nKeine weiteren Standorte ohne \nSachzwang \n\nBereitstellung der notwendigen finanziellen Mittel \nfür den baulichen Unterhalt und die Investitionen \n\nAusweis der Gesamtwirkung \nim Aufgaben- und Finanzplan \n\nJährliche Berichterstattung über die \nwichtigsten realisierten Unterhalts- \nund Investitionsprojekte \n\n \n\n  \n\nSeite 45\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Anlagen sind in einem gebrauchstauglichen Zu-\nstand \n\nGebrauchszustand Keine berechtigten Reklamationen \n\nBehebung von betrieblichen \nStörungen \n\nInnerhalb von max. 2 Arbeitstagen \n\nProduktbezogen \n\nDas Budget für den baulichen Unterhalt wird opti-\nmal umgesetzt \n\nRealisierungsgrad \n> 90 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\nInvestitionsprojekte gemäss  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) \n\nRealisierungsgrad \n> 85 % (jährliche \nBerichterstattung) \n\nMinimale Leerstände bei externer Nutzung Leerstandsquote  Leerstände < 10 % \n\nBeurteilung des Unterhaltbedarfs  Zustandsbeurteilung Alle 4 Jahre, rollend \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKeine Abgabe von Objekten an Institutionen, Ver-\neine, Gesellschaften, Organisationen, etc. ohne \nMietertrag oder Kostengutsprache durch den Ge-\nmeinderat \n\nVerrechnung des effektiven \nAufwandes, wo möglich \n\nZu 100% erfüllt (Rechnungsstellung \nfür Dienstleistungen innert 30 Ta-\ngen nach Abschluss eines Auftrages) \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n In den Planjahren 2027 bis 2029 sind höhere Sach- und Betriebsaufwände eingestellt, die sich durch die \nGesamtsanierung Eissportzentrum Grabengut sowie durch diverse Gesamtsanierungen und Erweiterun-\ngen von Schulanlagen ergeben (Strättligen, Lerchenfeld, Neufeld Schulanlage und Neubau Sporthalle). \n\n \n\n2.3 Produktegruppe AfS: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n4'720'360 1'256'121 5'180'200 1'493'100 5'248'000 1'440'700 \n\nNettoaufwand  3'364'239  3'687'100  3'807'300 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 120'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 46\n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand gemäss GR-Beschluss vom 6. August 2025: \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten im Bereich Portfo-\nliomanagement (131'000 Franken inkl. Sozialversicherungsprä-\nmien). In der Produktegruppe 22 Liegenschaften Verwaltungsver-\nmögen fallen als Kompensation 125'000 Franken für externe \nMandate im Sachaufwand weg. \n\nEine bis 31. Dezember 2025 befristete Stelle führt zu einem Minder-\naufwand von 55'000 Franken. \n\n \n-54'800 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMinderaufwand, da im Budget 2025 deutlich höherer Aufwand für die \nThemen Organisations- und Teamentwicklung (inklusive Abklärung \nvon komplexen personalrechtlichen Fragestellungen) sowie Prozess-\nmanagement, Arbeitsoptimierungen und Automatisierung eingestellt \nsind. Der Abschluss findet im Jahr 2026 statt. \n\n+62'700 \n\nMaschinen, Geräte und \nFahrzeuge \n\nEinmaliger Mehraufwand für die Ersatzbeschaffung eines Fahrzeugs \nfür den Hauswart Pensionskassen und RAZ. \n\n-57'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Amt für Stadtliegenschaften \n Direktionen und Abteilungen der Stadtverwaltung \n Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSchaffen von optimalen Voraussetzungen für eine \nstrategische und effiziente Portfolio-Steuerung \n\nEntscheidungsgrundlagen Aktualisiert \n\n \n\n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nRechnungswesen: fristgerechte Erstellung der \nHeiz- und Nebenkostenabrechnungen (HBK) \n\nVerbrauchsabhängige Kos-\ntenermittlung \n\nEnde Juli erstellt \n\nInkasso- und Mahnwesen: Erfolgt ordnungsgemäss \nund termingerecht \n\nLaufende Bearbeitung \n Lückenloses Mahnwesen \n\n Minimale Ausstände \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAusweis des effektiven Zeitaufwandes (Zeiterfas-\nsung) \n\nUmlage über Kostenschlüssel \nErfüllt; Ausweis jeweils im Zwi-\nschen- und Jahresbericht \n\nZentrale Erfüllung von Produktegruppen-übergrei-\nfenden Aufgaben des AfS (Finanzen, Personelles, \nInformatik, etc.) \n\nKostengünstige Prozesse \nKeine Mehrkosten im Vergleich zur \nbisherigen Organisationsform (jähr-\nliche Berichterstattung) \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 47\n\n\n\n \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnet sich keine wesentliche Veränderung im Aufgabenbereich ab.  \n\n \n\n2.4 Produktegruppe Stadtgrün \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'207'079 3'926'584 7'461'300 3'980'000 7'428'000 4'007'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 60'300 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtgrün  \n\nMaschinen, Geräte und \nFahrzeuge \n\nMinderaufwand: Die Summe der Anschaffungen von Maschinen, Gerä-\nten und Fahrzeugen wird im Tiefbauamt gesamtheitlich über alle Be-\nreiche betrachtet (ohne Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen und \nAbfallbeseitigung). Gegenüber dem Budget 2025 ergibt sich für das \nTiefbauamt gesamthaft ein um 123'000 Franken tieferer Aufwand. \n\n+77'000 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Zentrale Dienste \n\nMehraufwand infolge Anpassung an Rechnungswert 2024 inklusive \nBerücksichtigung diverser Stellenvakanzen und neuer Projekte. Es er-\nfolgt eine konstante Berechnung über alle Produktegruppen des Tief-\nbauamtes. \n\n-200'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner \n Touristinnen und Touristen \n Anlagebenutzerinnen und Anlagebenutzer \n Trauernde, Bestattungsunternehmungen, Vertretende der Kirchen \n Verwaltungsabteilungen \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 48\n\nNettoaufwand            3'280'495  3'481'300  3'421'000 \n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFördern und Erhalten einer lebenswerten, durch-\ngrünten, attraktiven und klimafreundlichen Stadt \n\nQualität und Entwicklung  \nBaumbestand \n\nDer Baumbestand muss quantitativ \nund qualitativ erhalten bleiben \n\nFlächenerhaltung \nDie Fläche der Friedhöfe genügt den \nAnforderungen (Detailausweis im \nJahresbericht) \n\nAuswirkungen des Klima-\nwandels reduzieren \n\nWo möglich Flächen mit hohem Ve-\ngetationsanteil erhöhen und versie-\ngelte Flächen reduzieren. \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFördern und Erhalten der naturnahen Gestaltung \nund des naturnahen Unterhalts der Grünanlagen \nan geeigneten Orten \n\nAnteil naturnahe und exten-\nsive Flächen (ökologisch \nwertvolle Flächen) \n\n30 bis 35 % der von Stadtgrün un-\nterhaltenen Pflegeflächen (De-\ntailausweis im Jahresbericht) \n\nSicherstellen eines geordneten Bestattungs- und \nFriedhofwesens \n\nDie gesetzlichen Bestimmun-\ngen und die Vorschriften \nwerden eingehalten \n\nZu 100 % erfüllt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFach- und benutzergerechte Pflege der Anlagen \nEinhaltung der Pflegepläne \nund Konzeptvorgaben \n\nDer Werterhalt erfolgt zu 100 % auf-\ngrund von Pflegeplänen und Kon-\nzepten \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDie Wirtschaftlichkeit entspricht den politischen \nVorgaben \n\nKostendeckung \n\nNach Vorgaben der Tarife oder den \nspeziellen Regelungen bei den Pro-\nduktebeschreibungen \n\nGrundsätzlich gilt: für Aufträge Pri-\nvater und Dritter: 2 % Gewinnmarge \nfür Aufträge von Verwaltungsabtei-\nlungen: kostenneutral \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Im Kontext des Klimawandels und der wachsenden Urbanisierung sind Themen wie Biodiversität, Entwick-\nlung grüner Städte und der Erhalt resp. Ausbau des Baumbestandes im Fokus. Die langfristigen Kosten für \nPflege, für Neugestaltungen von Anlagen und Neupflanzungen allgemein sowie für Entsiegelungsmass-\nnahmen sind schwer abschätzbar.  \n\n Die Förderung der biologischen Vielfalt wie z.B. Vogel- oder Bienenprojekte ist ebenso im zukünftigen \nFokus. Auch hier sind die anfallenden Kosten schwer abschätzbar. Pflege- und Erhaltungskosten sowie \nAufwand für Förderprogramme, obwohl nicht genau bezifferbar, fallen in Zukunft an. \n\n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 49\n\n\n\n \n\n \n\n2.5 Produktegruppe Verkehrsanlagen und Gewässer \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n8'345'417 1'430'750 8'536'200 1'421'200 8'825'100 1'435'200 \n\nNettoaufwand  6'914'667  7'115'000  7'389'900 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 274'900 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVerkehrsanlagen und Gewässer  \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\n \n\n \n\nMinderaufwand: Die Summe der Anschaffungen von Maschinen, Gerä-\nten und Fahrzeugen wird im Tiefbauamt gesamtheitlich über alle Be-\nreiche betrachtet (ohne Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen und \nAbfallbeseitigung). Gegenüber dem Budget 2025 ergibt sich für das \nTiefbauamt gesamthaft ein um 123'000 Franken tieferer Aufwand. \n\n+225'000 \n\nÖffentliche Beleuch-\ntung Stadt \n\nMehraufwand infolge Anpassung an Rechnungswert 2024. -90'000 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMehraufwand ergibt sich durch Honorare für Externe, um die Projekte \nfür den Werterhalt der Strassen voranzutreiben. \n\n-62'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen \n\nMehraufwand gestützt auf die aktuelle Investitionsplanung. -168'400 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil Zentrale Dienste \n\nMehraufwand infolge Anpassung an Rechnungswert 2024 und unter \nBerücksichtigung der Vollbesetzung der Stellen. Es erfolgt eine kon-\nstante Berechnung über alle Produktegruppen des Tiefbauamtes. \n\n-170'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Anlagebenutzerinnen und Anlagebenutzer, Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer, Bauherrschaf-\nten, Einwohnerinnen und Einwohner \n\n Öffentlichkeit, Anstösserinnen und Anstösser, Touristinnen und Touristen \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 50\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGewährleisten der Verkehrsabläufe, der Verkehrs-\nsicherheit, der Sauberkeit sowie der Werterhal-\ntung der Anlagen \n\nBetrag für laufenden Unter-\nhalt (in % des Investitions-\nwertes) \n\n1,5 % Verkehrsanlagen (Basiswert: \n359 Mio. Franken; Branchendurch-\nschnitt: 1,2 bis 2,0 %). Effektiver \nWert der letzten drei Rechnungs-\njahre 2022 bis 2024: 2.27 %  \n\nZielgerichtete Erweiterung der bestehenden Anla-\ngen gemäss Erfordernissen \n\nProdukt Gewässer \n\nSchutz wichtiger Infrastrukturen gegen Hochwas-\nserschäden \n\nGrössere Schäden an Infra-\nstruktur \n\nKeine \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nGewährleistung der angestrebten Sauberkeit der \nAnlagen (Differenzierung zwischen Innenstadt und \nQuartieren) \n\nReinigungsintensität \n\nInnenstadt: 6x pro Woche \n\nQuartiere: gemäss Reinigungsplä-\nnen (1x pro Woche) \n\nProduktbezogen \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die richti-\ngen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nRealisierungsgrad Unter-\nhaltsprogramm \n\n100 % \n\nEinhaltung Reinigungspläne \n100 % (Vollzug der spezifischen Aus-\nwertungen) \n\nPeriodische Anlagekontrollen Periodizität Gemäss detailliertem Kontrollplan \n\nProduktbezogen – Produkt Gewässer \n\nFür die unterschiedlichen Anlagetypen die richti-\ngen Unterhaltsmassnahmen treffen \n\nZustandskontrolle Je nach Typ: alle 1 bis 5 Jahre \n\nReinigung Sammler: nach starken Gewittern \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAngemessener Unterhalt \nStrassen (inkl. Trottoir): Kos-\nten pro m2 \n\nCHF 7.50 pro m2 (Basisfläche: \n892'000 m2) Effektiver Wert der \nletzten drei Rechnungsjahre 2022 \nbis 2024: Ø CHF 9.14 pro m2 \n\nDie Werterhaltung der Verkehrsanlagen wird \ndurch Unterhaltsinvestitionen sichergestellt \n\nBaulicher Unterhalt Verwal-\ntungsvermögen (diverse Ob-\njekte): Frankenbetrag \n\nEinhaltung des Betrages  \n(CHF 1'000'000) \n\nBetriebswirtschaftlich – Produkt Gewässer \n\nKostengünstiger Gewässerunterhalt mittels Mehr-\njahresplanung \n\nKosten pro km Bäche  \n(ab dem Jahr 2010: inkl. \nUnterhalt Hochwasserstol-\nlen) \n\nCHF 17'000 pro km/Jahr Effektiver \nWert der letzten drei Rechnungs-\njahre 2022 bis 2024: CHF 18’221 pro \nkm/Jahr  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell sind keine wesentlichen Veränderungen bekannt. \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 51\n\n\n\n \n\n \n\n2.6 Produktegruppe Abwasseranlagen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'885'714 6'885'714 7'702'200 7'702'200 7'269'800 7'269'800 \n\nNettoertrag 0  0   0 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Umsatz 2026 um 432'400 Franken tiefer. Nennenswerte Ände-\nrungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Ta-\nbelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbwasseranlagen (Spezialfinanzierung):  \n\nEntnahme aus SF Rech-\nnungsausgleich \n\nIm Budget 2025 resultierte eine Einlage (Ertragsüberschuss) von \n478'800 Franken. Dieser Wert beinhaltet jedoch die per 1. Januar 2025 \nbeschlossene Gebührensenkung nicht. Im Budget 2026 wird mit einer \nEntnahme (Aufwandüberschuss) von 699'900 Franken geplant. \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 12'052'742 Fran-\nken. Die tiefere Einlage ist v.a. auf folgende Gründe zurückzuführen: \n\n-1'178'700 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Investitionsbei-\nträge an Gemeinden \nund Gemeindever-\nbände \n\nMehraufwand gestützt auf die aktuelle Investitionsplanung für den \nKostenanteil der Stadt Thun an den ARA-Investitionen. \n\n-214'900 \n\nBetriebsbeitrag ARA \nRegion Thun \n\nMinderaufwand gestützt auf die Planung der ARA Region Thun. +120'000 \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\nMinderaufwand, da Wegfall Ersatzbeschaffung eLieferwagen und \neMotorsense aus Budget 2025. \n\n+83'000 \n\nVerbrauchsgebühren \nMinderertrag aufgrund der per 1. Januar 2025 erfolgten Gebührensen-\nkung. \n\n-730'000 \n\nAnschlussgebühren \nMinderertrag gestützt auf eine Anpassung an die Rechnungswerte \n2023 und 2024. \n\n-200'000 \n\nGrundgebühren \nMinderertrag aufgrund der per 1. Januar 2025 erfolgten Gebührensen-\nkung. \n\n-210'000 \n\nVerrechnete Zinsen \nMinderertrag infolge Reduktion des intern verrechneten Zinssatzes \nvon 1,5 % auf 0,8 %. \n\n-253'400 \n\nEntnahme aus Spezialfi-\nnanzierung Abwasser \nWerterhalt \n\nDer höhere Abschreibungsaufwand (Abschreibungen an Investitions-\nbeiträgen sowie Abschreibungen Verwaltungsvermögen) wird der SF \nentnommen. \n\n+251'100 \n\n \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 52\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n ARA Thunersee, Bauherrschaften, Verbandsgemeinden, Dritte \n Einwohnerinnen und Einwohner \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Gewässerschutzgesetzgebung mittels \neiner funktionierenden, kostengünstigen Abwas-\nserentsorgung \n\nEinwandfreie Wasserqualität \ngemäss den kantonalen Vor-\nschriften \n\nKeine Beanstandungen durch die \nKontrollstellen \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDen Anlagen entsprechender Unterhalt Reinigungsintensität \n\nHauptkanäle: jährlich \n\nNebenkanäle: alle 2 Jahre \n\nPumpwerke: 2 Mal pro Monat \n\nNebenanlagen: nach Gewitter, \nmind. 1 Mal pro Jahr \n\nPeriodische Kontrolle der privaten Abwasseranla-\ngen zur Sicherstellung der Funktionstüchtigkeit \n\nKontrollintensität \n300 der privaten Abwasseran-\nschlüsse werden pro Jahr überprüft \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbwasserrechnung \nKostendeckungsgrad im  \nJahresdurchschnitt \n\n100 % \n\nWerterhaltung der bestehenden Anlagen \nRealisierungsgrad  \nUnterhaltsprogramm \n\n100 % \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aufgrund des hohen Bestandes in der Spezialfinanzierung wurde per 1. Januar 2025 eine Gebührensen-\nkung der Grund- und Verbrauchsgebühren vorgenommen. \n\n Grundsätzlich zeichnet sich längerfristig eine Überprüfung der Gebührenstruktur (inkl. Umsetzung der \nRegenwassergebühr) ab. \n\n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 53\n\n\n\n \n\n \n\n2.7 Produktegruppe Abfallbeseitigung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'738'417 6'767'167 6'912'000 6'934'000 7'065'200 7'094'200 \n\nSpezialfinanzierung \nAbfallbeseitigung \n\n6'573'881 6'573'881 6'712'000 6'712'000 6'900'200 6'900'200 \n\nMarktkehricht 164'537 193'286 200'000 222'000 165'000 194'000 \n\nNettoertrag 28'750  22'000   29'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Umsatz 2026 der Spezialfinanzierung um 188'200 Franken höher, \nder Nettoertrag des Produkts Marktkehricht von 29'000 Franken liegt 7'000 Franken über dem Budgetwert 2025. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, \nsind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbfallbeseitigung (Spezialfinanzierung): \n\nHöherer Umsatz von 188’200 Franken im Vergleich zum Budget 2025 \n \n\nEinlage in SF \n\nDer Bestand der SF ist negativ und beträgt per 31. Dezember 2024  \n\n-214'734 Franken. In der Rechnung 2024 resultierte ein Aufwandüber-\nschuss (2'251 Franken).   \n\nIm Budget 2025 wird von einer Entnahme von 75'800 Franken ausgegan-\ngen, jedoch ist die Gebührenerhöhung per 1. Januar 2025 von rund \n300'000 Franken in diesem Ergebnis noch nicht abgebildet. Im Budget \n2026 wird mit einer Einlage (Ertragsüberschuss) von 127'1000 Franken ge-\nplant. Gemäss der aktuellen Planung kann der Bestand der SF innert der \nvorgeschriebenen gesetzlichen Frist in einen positiven Bereich überführt \nwerden. \n\n+202'900 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Mobilien  \n\nGegenüber dem Budget 2025 ergibt sich ein Mehraufwand, v.a. durch die \ndringend notwendige Ersatzbeschaffung eines Kehrichtfahrzeuges. \n\n-66'300 \n\nKehrichtgrundgebühren \nMehrertrag aufgrund der per 1. Januar 2025 beschlossenen Gebührener-\nhöhung. \n\n+300'000 \n\nMarktkehricht  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner (insbesondere Kinder, Jugendliche sowie fremdsprachige Einwohner und \nEinwohnerinnen) \n\n Geschäfte \n Gewerbe und Industrie \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 54\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie städtische Abfallentsorgung wird laufend, ba-\nsierend auf den gesetzlichen Bestimmungen, der \nEntwicklung im Abfallwesen angepasst \n\nEinwandfreie Entsorgung ge-\nmäss den städtischen bzw. \nkantonalen Vorschriften \n\nKeine Beanstandungen durch die \nKontrollstellen \n\nSchrittweise Realisierung der Unter-\nfluranlagen für Hauskehricht und \nPapier \n\nEs wird eine Abfallberatungs- und Auskunftsstelle \n(inkl. Öffentlichkeitsarbeit) betrieben \n\nErreichbarkeit pro Woche \nTägliche Erreichbarkeit unter der \nWoche \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKorrekt und termingerecht bereitgestellte Abfälle \nwerden regelmässig abgeführt \n\nSammeltouren \n\nHauskehricht: \n\nAussenquartiere 1 x pro Woche \n\nInnenstadt: 2 x pro Woche \n\nGrünabfälle: 1 x pro Woche \n\nSaubere Sammelplätze und öffentliche Unterflur-\nanlagen \n\nReinigungsintensität 5x pro Woche \n\nSicherer Betrieb des Abfallsammelhofes  Unfälle Keine \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAbfallrechnung: Verursachergerechte Finanzierung Kostendeckungsgrad \n\n100 % (Mehrjahresdurchschnitt) \n\nGebührenanpassung unter Berück-\nsichtigung des Bestandes der Spezi-\nalfinanzierung Abfallbeseitigung \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Der Bau des regionalen Sammelhofes steht seit vielen Jahren an. Aktuell wird mit einer Eröffnung des \nSammelhofes im Jahr 2028 gerechnet. Dies führt bei verschiedenen Konten für eine Verschiebung. Die \nEröffnung des Sammelhofes entlastet die Spezialfinanzierung in der Höhe von 100'000 Franken pro Jahr.  \n\n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 55\n\n\n\n \n\n \n\n2.9 Produktegruppe Tiefbauamt: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n16'404'558 15'128'161 17'295'700 15'365'200 17'740'500 15'767'200 \n\nNettoaufwand  1'276'397  1'930'500  1'973'300 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 42'800 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nTiefbauamt: Zentrale Dienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand durch Teuerung sowie durch ordentliche Stufenan-\nstiege des gesamten Tiefbauamtes. -267'200 \n\nMaschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\nMehraufwand: Die Summe der Anschaffungen von Maschinen, Gerä-\nten und Fahrzeugen wird im Tiefbauamt gesamtheitlich über alle Be-\nreiche betrachtet (ohne Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen und \nAbfallbeseitigung). Gegenüber dem Budget 2025 ergibt sich für das \nTiefbauamt gesamthaft ein um 123'000 Franken tieferer Aufwand. \n\n-179'000 \n\nUnterhalt an techni-\nschen Einrichtungen \nWerkhof \n\nMinderaufwand, da im Budget 2025 Aufwände für eine eLadeinfra-\nstruktur eingestellt waren. \n\n+60'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Mobilien Ver-\nwaltungsvermögen \n\nMehraufwand gestützt auf die im Investitionsplan als Finanzplanwert \n(FPW) eingestellten Investitionen mit Nutzungsbeginn 2026. \n\n-68'300 \n\nVerrechneter Kosten-\nanteil übrige PGs Tief-\nbauamt sowie weitere \nstädtische Abteilungen \n\nMehrertrag bei den internen Verrechnungen aufgrund Anpassung der \nWerte an die Rechnung 2024 sowie aufgrund geplanter Maschinen- \nund Personenstunden: \n\nPG 25 Verkehrsanlagen und Gewässer (+170'000) \n\nPG 24 Stadtgrün (+200'000) \n\n \n\n+370'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Alle Fachbereiche des Tiefbauamtes, übrige Direktionen, Verwaltungsabteilungen und Dritte \n Veranstaltende \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 56\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nUnterstützung der Produktegruppen des Tiefbau-\namtes für die fachgerechte, kostengünstige Pro-\ndukteerstellung Siehe weiter vorne, Produk-\n\ntegruppen 24 bis 27 \n \n\nAusführung der Dienstleistungen für Dritte und \nVeranstaltende \n\nUmsetzung der gesetzten Zielvorgaben \nRealisierungsgrad der Mass-\nnahmen und des Investiti-\nonsplans \n\n90 % \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nAlle Dienstleistungen sind qualitativ gut und ter-\nmingerecht ausgeführt \n\nBerechtigte Beanstandungen Keine \n\nEinhaltung der Bearbeitungs-\nfristen \n\nKeine Fristüberschreitungen ohne \nzwingende Gründe \n\nProduktbezogen \n\nVollständiges, fachgerechtes Angebot \nQualität Keine berechtigten  \n\nBeanstandungen Kundenzufriedenheit \n\nIngenieur-Dienstleistungen \nSchadenfälle aufgrund man-\ngelhafter Planung/ Kontrolle \n\nKeine \n\nOptimale Auslastung von Fahrzeugen, Maschinen \nund Geräten \n\nEinsatzbereitschaft Ständig einsatzbereit \n\nAuslastungsgrad 80 % \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nDienstleistungen für Dritte: Volle Kostendeckung  Kostendeckungsgrad 100 % \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich in dieser Produktegruppe keine wesentlichen Veränderungen ab. \n\n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 57\n\n\n\nSeite 58\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.0 Ausserhalb Produktegruppen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektions- \nsekretariat BiSK \n\n92'806  82'600  83'100  \n\nNettoaufwand  92'806  82'600  83'100 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 500 Franken höher. Die Abweichung \nlässt sich durch höheren Personalaufwand (v.a. Teuerung) begründen. \n\n \n\n3.1 Produktegruppe Bildung \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n25'917'684 3'642'666 25'968'500 3'693'000 26'181'000 3'705'200 \n\ndavon Lasten- \nausgleich  \nGehälter Lehrper-\nsonen \n\n14'992'007  14'884'600  15'009'000  \n\nNettoaufwand  22'275'018  22'275'500  22'475'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 200'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 60\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nVolksschule: Allgemeiner Aufwand  \n\nGemeindeanteil Lasten-\nausgleich Lehrergehäl-\nter  \n\nMehraufwand basierend auf der prognostizierten Anzahl Schülerinnen \nund Schüler. Die Budgetierung des Anteils der Stadt Thun basiert auf \ndem Kalkulationstool des Kantons Bern. \n\n-124'400 \n\nSchulkostenbeiträge an \nNachbarsgemeinden \n\nMehraufwand basierend auf der prognostizierten Anzahl Schülerinnen \nund Schüler. Die Budgetierung des Anteils der Stadt Thun basiert auf \ndem Kalkulationstool des Kantons Bern. \n\n-122'000 \n\nBeiträge an Musikschu-\nlen \n\nMinderaufwand für die Stadt Thun gestützt auf die Rechnungswerte \nder Vorjahre und auf die Rechnung 2024 der Musikschule. \n\n+78'700 \n\nGesundheitsdienst  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTagesschulangebote  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nPrimar- und Oberstufenschulen  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Kindergarten- und Schulkinder  \n Eltern, Lehrpersonen der Kindergarten-, Primar- und Sekundarstufe I, Behörden, Amtsstellen \n übrige Verwaltungsabteilungen und Dritte \n Schulärztinnen und Schulärzte, Schulzahnärztinnen und Schulzahnärzte, Fachpersonen \n Ausländerinnen und Ausländer, Fremdsprachige \n Andere Gemeinden (z.B. Klasse für besondere Förderung, Kunst- und Sportklasse) \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\n Die Volksschule umfasst die Kindergartenklassen, die Klassen der Primarstufe (1. - 6. Schuljahr), die Klassen der \nSekundarstufe I (7. - 9. Schuljahr) sowie die Tagesschulen \n\n Vollzug von Bildungsreglement (BiR) und Bildungsverordnung (BiV) \n\n Zentral verwaltet werden Budgetprozess, Führungsprozess Thuner Volksschule, Anmeldeverfahren Kindergarten, \nGesundheitswesen (Schulärztlicher Dienst, Schulzahnärztlicher Dienst, Gesundheitsförderung), Tagesschulen, \nDienstjubiläen, Schulkostenvereinbarung Region Thun \n\n Sicherstellung von genügend Schulraum (Bestellung durch ABS, Bereitstellung durch AfS) \n\n Dienstleistungen für Volksschule: Darunter fallen z.B. Sekretariatsleistungen (für Schulkommission, Koordinati-\nonsbüro, Schulleitungskonferenz, Kommission IBEM), Schuladministrations-Tool, Gesamtprojektleitung Schulin-\nformatik-Infrastruktur, Kunst- und Sportklassen, Spezialunterricht (MR/eU, Begabtenförderung) \n\n Tagesschulangebote: Evaluation und Weiterentwicklung gemäss kantonalem Auftrag \n\n Die Definition dieser Produktegruppe deckt die gemeinsamen gesetzlichen Vorgaben ab. Bei jeder einzelnen be-\nsteht die Möglichkeit, zusätzliche Schwerpunkte zu setzen, wobei im Einzelfall die Folgekosten auszuweisen sind \n\n Der Rahmen für die Budgetvorgaben liegt in der Kompetenz des Gemeinderates und ist durch bestehende Nor-\nmen und Berechnungsgrundlagen (GRB Nr. 59 vom 26. Januar 1996) vorgegeben \n\n \n\n  \n\nSeite 61\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nVollzug der Organisation und Personalentwicklung \nim Schulwesen auf der Grundlage von BiR und BiV \n\nEinhalten der wesentlichen \nVorgaben gemäss BiR durch \ndie zuständigen Organe: \n\n Leitsätze der städ-\ntischen Schulpolitik \n(Art.3) \n\n Schulorgane (Art. \n15) \n\n Leistungsvereinba-\nrungen (Art. 16) \n\n Leitbilder (Art. 22) \n\n Elternpartizipation  \n(Art. 24) \n\nJährliche Berichterstattung der mit \ndem Vollzug beauftragten Organe \n\nDie Gemeinde unterstütz die Schulentwicklung bei \nden einzelnen Schulen \n\nNutzung der Handlungsspiel-\nräume durch Lehrpersonen \nund Schulbehörden  \n\nJährliche Rückmeldung zuhanden \nSchulkommission sowie Amt für Bil-\ndung und Sport \n\nErfüllen der gesetzlichen Vorgaben \nBeschwerden,  \nReklamationen \n\nDer Vollzug soll sicherstellen, dass \nes keine berechtigten Beschwerden \ngibt \n\nDie Volksschule bildet ein Bildungsumfeld an, das \ndie Grundlage für die Bewältigung des späteren  \nLebens vermittelt mit dem Ziel, im zwischen-\nmenschlichen Bereich und der Arbeitswelt beste-\nhen zu können.  \n\nZufriedenheit der Kinder,  \nEltern und Lehrkräfte \n\nAllfälliger Handlungsbedarf wird im \nRahmen des kantonalen/kommuna-\nlen Controllingprozesses abgeleitet \n\nSchulraumplanung, Grundlagen für Schulbaupro-\njekte: Termin- und sachgerechtes Umsetzen der \nZielsetzungen \n\nAktualität der Planungs-\ngrundlagen und Hilfsmittel \n\nUmfragen der Schulen gemäss Leis-\ntungsvereinbarungen 2022 bis 2026  \n\nAnpassungen erfolgen zeitgerecht \nund werden mit internen und exter-\nnen Verwaltungsabteilungen koor-\ndiniert \n\nDie Gemeinde bietet ein Tagesschulangebot ge-\nmäss den kantonalen Vorgaben an \n\nZufriedenheit der Kinder,  \n\nEltern, Schulleitungen und \nBetreuungspersonen \n\nEvaluation alle drei Jahre \n\n \n  \n\nSeite 62\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKundInnen- / Produktbezogen \n\nVollzug von BiR und BiV durch die Schulorgane \n\nJährliche Prioritätenordnung \nfür die Bereiche: \n\n Schulprogramma-\ntik \n\n Schulentwicklung \n\n Personalentwick-\nlung \n\n Qualitätsentwick-\nlung \n\n Elternpartizipation \n\nFunktionendiagramm gemäss An-\nhang BiV: Jährliche Beurteilung des \nUmsetzungsstandes \n\nDie Volksschule bietet ein optimales Umfeld, damit \njedes Kind seinen Fähigkeiten entsprechend ge-\nschult und gefördert werden kann \n\nÜbertritt in die nächsthöhere \nStufe \n\nMöglichst keine Revisionen der ge-\ntroffenen Schullaufbahnentscheide \n\nDie Volksschule fördert die Integration von Fremd-\nsprachigen \n\nSprachkenntnisse in Deutsch \nFremdsprachige können dem Unter-\nricht folgen \n\nDie Eltern werden in das Schulgeschehen einbezo-\ngen \n\nKonzept der Schulen gemäss \nVerordnung über Elternparti-\nzipation \n\nUmsetzung der Verordnung zur El-\nternpartizipation \n\nDie Schulanlagen sind stufengerecht \nZufriedenheit und Wohlbe-\nfinden der Benutzerinnen \nund Benutzer \n\nKeine berechtigten Reklamationen \n\nFachgerechte Planung sicherstellen \nFachlich einwandfreie und \ntermingerechte Planung \n\nKeine unnötigen Verzögerungen \n\nMindestens jährliche Überprüfung \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der vorhandenen Ressourcen \n\nControlling über Erfüllung \nder Leistungsvereinbarung \npro Schule \n\nJährliches Controlling-gespräch zwi-\nschen Schulkommission, Schullei-\ntung, kant. Schulinspektorat und \nABS \n\nVergleich mit kantonalen \nKennzahlen (z.B. Kosten pro \nSchüler auf Kindergarten-, \nPrimar- und Oberstufe; Klas-\nsengrösse je Schulstufe; Spe-\nzialunterricht) \n\nAbweichungen von kantonalen \nDurchschnittswerten werden be-\ngründet \n\nFinanziell schwächer Gestellte haben Anrecht auf \nUnterstützung (Blaue Karte) \n\nTarif für die Bezugsberechti-\ngung der «Blauen Karte» \n(SSG 430.10.07) \n\nUmsetzung der Verordnung: Erzie-\nhungsberechtigte werden via Schu-\nlen über das Angebot informiert \n\nDas Tagesschulangebot entspricht den kantonalen \nVorgaben \n\nAbrechnung der Betreuungs-\nstunden via kantonalen Las-\ntenausgleich \n\n100 % der erbrachten Betreuungs-\nstunden werden durch Elternbei-\nträge und kantonalen Lastenaus-\ngleich abgegolten \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 63\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Bildung ab. \n \n\n 3.4 Produktegruppe Sport \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \nProduktegruppe \n\n5'098'668 4'330'103 5'740'600 3'699'000 4'825'700 3'867'600 \n\nNettoaufwand  768'565  2'041'600  958'100 \n\nSport 2'268'739 2'149'528 3'055'700 1'649'600 2'046'800 1'776'800 \n\nBadebetriebe 1'489'166 1'244'328 1'407'800 1'214'000 1'451'400 1'218'500 \n\nEissportbetriebe \nThun \n\n918'064 625'293 843'500 515'500 843'400 515'500 \n\nSchiessanlage \nGuntelsey \n\n422'700 310'955 433'600 319'900 484'100 356'800 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 1'083'500 Franken tiefer. Der Haupt-\ngrund liegt bei der Women's EURO 2025, die im Budget 2025 mit einem Betrag von 1,1 Millionen Franken einge-\nstellt war. Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken \nausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSport  \n\nAufwand WEURO25 Im Budget 2026 fällt der Aufwand tiefer aus, da die Ausgaben im Zu-\nsammenhang mit der WEURO25 bereits im Jahr 2025 verbucht wur-\nden. \n\n+983'300 \n\nVerrechnete Baurechts-\nzinse \n\nTiefere Baurechtszinsen führen zu einem Minderaufwand. +59'300 \n\nBadebetriebe  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nEissportbetriebe  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchiessanlage Guntelsey  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 64\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bürgerinnen und Bürger \n\n Schulpflichtige / Jugendliche \n\n Lehrerschaft \n\n Touristinnen und Touristen / Gäste (Bade- und Eissportbetriebe)  \n\n Besucherinnen und Besucher / Veranstalter  \n\n Sportlerinnen und Sportler / Sport- und andere Vereine \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nSportförderung \n\nDie Thuner Bevölkerung treibt Sport als sinnvolle \nFreizeitbeschäftigung mit dem Ziel der Gesund-\nheitsförderung und der Pflege der sozialen Kon-\ntakte \n\nAnzahl unterstützter Vereine \nmit Jugendabteilungen (Bei-\nträge, Nulltarif bei städti-\nschen Anlagen von Montag \nbis Freitag) \n\nCa. 40 Vereine \n\nDer Jugendsport hat hohe Priorität \nAnzahl unterstützter Veran-\nstaltungen und Organisatio-\nnen \n\nCa. 20 Anlässe (abhängig von den \neingegangenen Gesuchen) \n\nBadebetriebe \n\nDie zwei Stadteigenen Schwimmbäder dienen zur \nErholung, Freizeitgestaltung und leisten einen  \nBeitrag zur Volksgesundheit \n\nBetrieb von zwei saisonalen \nFreizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Mai bis September \n\nFlexibler Einsatz des Perso-\nnals je nach Witterungsbe-\ndingungen \n\nPersonalaufwand: Abweichung zum \nBudgetwert \n\nSicherheit und Wasserqualität haben einen hohen \nStellenwert \n\nDie Personensicherheit ist je-\nderzeit gewährleistet \n\nZielgerichtete Massnahmen werden \neingeleitet \n\nEinwandfreie Wasserqualität \ngemäss den kantonalen Vor-\nschriften \n\nKeine Beanstandungen \n\nEissportbetriebe \n\nKunsteisbahn und Curlinghalle \nBetrieb von zwei saisonalen \nFreizeitanlagen \n\nÖffnungszeit: Vorsaison ab Ende Au-\ngust; Hauptsaison Anfang Oktober \nbis Ende März \n\nSicherheit und Eisqualität haben einen hohen  \nStellenwert \n\nDie Personensicherheit ist je-\nderzeit gewährleistet \n\nZielgerichtete Massnahmen werden \neingeleitet \n\nEinwandfreie Eisqualität ge-\nmäss Bedürfnissen der Nut-\nzervereine \n\nKeine Beanstandungen \n\n  \n\nSeite 65\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFreizeiteinrichtungen \n\nDie Stadt Thun verfügt über bedarfsgerechte, wirt-\nschaftlich, ökologisch und sozial-verträglich  \n(= nachhaltig) betriebene Anlagen \n\nNutzung von verschiedenen \nFreizeit-, Schul-, Turn- und \nSportanlagen  \n(Stand 2025; vgl. Anhang) \n\nDie Öffnungszeiten sind sicherge-\nstellt (während der Schulferien wer-\nden die Öffnungszeiten der schulge-\nbundenen Anlagen individuell fest-\ngelegt) \n\nVollzug Konzept für Sport- und Bewegungsräume \n(KSB) mit 20 Massnahmen inkl. Aktualisierung und \nErgänzung mit neuem Massnahmenkatalog (KSB \n2019) \n\nAktualisierungshäufigkeit \nAlle 10 Jahre (Jährliche Berichter-\nstattung über Vollzugsstand einzel-\nner Massnahmen)  \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport: Die KursteilnehmerIn-\nnen sind mit den erteilten Kursen zufrieden \n\nMind. stabile Teilnehmerzahlen \n(Durchschnitt der letzten 5 Jahre) \n\nJährlich mind. 1'400 (1'800)Teilneh-\nmerInnen \n\nKund/-innenbezogen – Badebetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro Saison \n\nAnzahl Eintritte (5-Jahres-durch-\nschitt; inkl. 10er Abonne-\nmens;Saisionabonements mit \nFaktor 40 berücksichtigt \n\nMindestens 300'000 \n(witterungsabhängig) \n\nKund/-innenbezogen – Eissportbetriebe \n\nMindestens konstante Besucherzahl pro Saison Anzahl Eintritte Ca. 35'000  \n\nProduktbezogen – Sportförderung \n\nFreiwilliger Schulsport: \nBreitgefächertes Kursangebot \n\nAngebotsmix Mind. 25 Sportfächer pro Semester \n\nProduktbezogen – Badebetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und überwachte \nFreizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \nDurchschnittlicher Wert von ≥ 3 \nwird nicht unter-schritten (Skala 1 \nbis 5) \n\nProduktbezogen – Eissportbetriebe \n\nSaubere, kundenfreundliche und überwachte \nFreizeiteinrichtungen \n\nKundenzufriedenheit \nDurchschnittlicher Wert von ≥ 3 \nwird nicht unter-schritten (Skala 1 \nbis 5) \n\nBetriebswirtschaftlich - Sportförderung \n\nWirtschaftliche Nutzung der Schul-, Turn- und \nSportanlagen \n\nHoher Auslastungsgrad der Turn-\nhallen ausserhalb der Schulzeit \n\nMontag bis Freitag (Nutzungszeiten: \nca. 17.30 bis 22.00 Uhr): \n\nSommersemester: 90 % \n\nWintersemester: 100 % \n\nSa/So je nach Anlässen/ Nachfrage \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 66\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich – Badebetriebe \n\nKostenbeteiligung der Badegäste: Für die Be-\nnützung der Schwimmbäder ist eine Gebühr zu \nerheben (Abonnemente und Einzeleintritte) \n\nKostendeckungsgrad (ohne bau-\nlichen Unterhalt) \n\nTotalkosten:  \n\nmind. 65 % ohne Raumkosten  \n(Wert Rechnung 2024: 68 %) bzw.  \n40 % mit Raumkosten (Wert Rech-\nnung 2024: 53 %) \n\nBetriebswirtschaftlich – Eissportbetriebe \n\nKostenbeteiligung der Nutzer und Nutzerinnen: \nFür die Benützung der Eissportbetriebe sind \nGebühren zu erheben (Abonnemente, Ein-\nzeleintritte und Vereinbarung) \n\nKostendeckungsgrad (ohne \nRaumkosten) \n\n55 % (Wert Rechnung 2024: 68 %; \nWert Rechnung 2023: 68 %) \n\nBetriebswirtschaftlich – Freizeiteinrichtungen \n\nMöglichst wirtschaftlicher Betrieb \nKostendeckungsgrad Bootsanla-\ngen \n\nMind. 200 % (Wert Rechnung 2024: \n260 %; Wert Rechnung 2023: 303 %) \n\n \n  \n\nSeite 67\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nAnhang: \n\n Bewirtschaftete bzw. genutzte Anlagen \n Gebäude und Freizeiteinrichtungen \n (in Klammern: Anzahl Turnhallen) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Sport ab. \n\n  \n\nOberstufenschulen \n\nBuchholz (1) \n\nLänggasse (1) \n\nProgymatte (Dreifachturnhalle + 1) \n\nSträttligen (2) \n\n \n\nPrimarschulen \n\nAllmendingen (1 Mehrzweckhalle) \n\nGoldiwil (1 Mehrzweckhalle) \n\nGotthelf (Dreifachturnhalle) \n\nGöttibach (-) \n\nHohmad (-) \n\nLerchenfeld (1) \n\nNeufeld (2) \n\nObermatt (1) \n\nPestalozzi (1) \n\nSchönau I und II (3) \n\nSchoren (-) \n\nDürrenast (1) \n\n \n\nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \n\nTurn- und Sportanlage Progymatte (3-fach + 1) \n\nSporthalle Lachen (3-fach + Spezialräume) \n\nSporthalle Gotthelf (3-fach) \n\nKantonale Turnhalle an der Marienstrasse (3-fach) \n\nSporthallen Gymnasium Seefeld (alte + neue Halle) \n\nEigerturnhalle (1) \n\nMUR-Halle \n\nBärensaal \n\nStadion Lachen \n\nSchiessanlage Guntelsey \n\nStrandbad Lachen \n\nFortsetzung: \n\nSpezielle Sport- und Freizeitanlagen \n\nFlussbad Schwäbis \n\nKunsteisbahn Grabengut \n\nCurlinghalle Grabengut \n\nVita-Parcours Schorenwald \n\nLauf-Träff Schorenwald \n\nVita-Parcours Lerchenfeld \n\nKnabenschützenhaus/Täntsch (Kadetten) \n\nPlayfit-Anlage Spielplatz Thunerhof \n\nPumptrack Spielplatz Lerchenfeld \n\nFlowtrail Rabenfluh – Steffisburg \n\nFlowtrail Goldiwil – Thun \n\nProv. Doppelsporthalle Lachen \n\nSportplatz Burgerstrasse \n\n \n\nBootsanlagen \n\nLachengraben \n\nLachenkanal \n\nPfaffenbühlbucht \n\nTYC-Damm \n\nSonnmattweg \n\nLibellenweg \n\nHechtweg \n\nCampingplatz \n\n \n\nBootstrockenplätze \n\nStandbad \n\nSporthalle Lachen \n\n \n\nSeite 68\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.5 Produktegruppe Stab Amt für Bildung und Sport (ABS) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n644'447  712'400  723'200  \n\nNettoaufwand  644'447  712'400  723'200 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 10'800 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bevölkerung der Stadt Thun \n Schulen, Behörden, Amtsstellen extern und intern \n Andere Gemeinden und Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Rechnungswesen und Personelles \ninkl. Lernende: Termin- und sachgerechtes Umset-\nzen von übergeordneten und städtischen Zielen \n\nAktualität der Grundlagen \nund Hilfsmittel \n\nAnpassungen erfolgen zeitgerecht \nund werden mit internen und exter-\nnen Verwaltungsabteilungen  \nkoordiniert \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen \n\nDienstleistungen gegenüber Schulen sowie  \nABS-intern sind qualitativ gut und termingerecht \nausgeführt \n\nEinhaltung der Bearbeitungs-\nfristen \n\nKeine Fristüberschreitung ohne \nzwingende Gründe \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 69\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der finanziellen Mittel \nKosten pro Einheit (z.B \nRaum, Schulstufe, Klasse, \nSchüler) \n\nBenchmarking mit Anderen \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Stab ab. \n \n\n3.6 Produktegruppe Familie \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n6'518'954 887'916 6'612'400 779'400 6'861'900 784'700 \n\nNettoaufwand  5'631'038  5'833'000  6'077'200 \n\nFamilie allgemein 1'172'963 383'618 1'428'100 335'000 1'227'100 335'000 \n\nFrühe Kindheit 72'704  67'700 700 180'000 700 \n\nFamilienexterne Be-\ntreuung (80 % las-\ntenausgleichsbe-\nrechtigt) \n\n3'061'555 4'735 2'963'700 5'000 3'109'200 5'000 \n\nFerieninsel 104'900 57'915 75'000 50'000 89'500 50'000 \n\nOffene Kinder- und \nJugendarbeit  \n(80 % lastenaus-\ngleichsberechtigt) \n\n897'204 9'884 922'400 2'500 913'300 5'000 \n\nSchulsozialarbeit 651'601 61'149 651'800 55'000 824'800 55'000 \n\nKompetenzzentrum \nIntegration (KIO) \n\n558'027 370'615 503'700 331'200 518'000 334'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 244'200 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 70\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFamilie Allgemein  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsaufwand) \n\nDie im Budget 2025 neu geschaffenen Stellen wurden irrtümlich im \nProdukt «Familie Allgemein» eingestellt, anstatt «Schulsozialarbeit» \nund «Frühe Kindheit». Die Verschiebung im Budget 2026 führt zu ei-\nnem Minderaufwand (inkl. Sozialversicherungsaufwand).  \n\n+231'000 \n\nBeiträge an Dritte, \nFrüherfassung \n\nDiese Aufgabenverschiebung von der Abteilung Soziales zum Amt für \nBildung und Sport führt zu einem Mehraufwand (und bei der Abtei-\nlung Soziales zu einem entsprechenden Minderaufwand). \n\n-60'000 \n\nFrühe Kindheit  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nFamilienexterne Betreuung  \n\nBetreuungsgutscheine Mehraufwand: Anpassung an Rechnungswert 2024. -150'000 \n\nFerieninsel  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nOffene Kinder- und Jugendarbeit  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nSchulsozialarbeit  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsaufwand) \n\nDie im Budget 2025 neu geschaffenen Stellen wurden irrtümlich im \nProdukt «Familie Allgemein» eingestellt, anstatt «Schulsozialarbeit». \nDie Verschiebung im Budget 2026 führt zu einem Mehraufwand (inkl. \nSozialversicherungsaufwand). \n\n-173'000 \n\nKompetenzzentrum Integration, KIO  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Neuzuziehende der Verwaltungskreise im Berner Oberland  \n Schulen und Behörden \n Soziale Institutionen \n Berufsberatungsstellen \n Gemeinden im Berner Oberland \n Andere Gemeinden und Kantone \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nProdukt Kompetenzzentrum Integration (KIO) \n\nDas Zusammenleben von Menschen aller Spra-\nchen, Kulturen, Alter, mit und ohne Behinderung \noder Beeinträchtigung wird gefördert \n\nZufriedenheit der  \nbetroffenen Personen \n\nKeine berechtigten Reklamationen \n\n  \n\nSeite 71\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nProdukt Familie Allgemein \n\nDer Stipendienfonds ermöglicht allen Thuner  \nJugendlichen, unabhängig von ihren finanziellen \nVerhältnissen, eine adäquate Ausbildung abzu-\nschliessen \n\nKundenzufriedenheit bei an-\nerkannten Ausbildungen \n\nKeine Ausbildungsabbrüche aus \nzwingenden finanziellen Gründen \n\nProdukt Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nDie Stadt Thun unterstützt Kinder und Jugendliche \nsowie deren Umfeld in der selbständigen Lebens-\nführung und gesellschaftlichen Teilhabe und för-\ndert kinder- und jugendgerechte Rahmenbedin-\ngungen und Strukturen (1. Priorität) \n\nVielfalt an Freizeitmöglich-\nkeiten und förderliche Rah-\nmenbedingungen für Kinder \nund Jugendliche \n\nDie Kinderfreundlichkeit wird ge-\nsteigert und die Angebote der OKJA \nwerden von den Kindern und Ju-\ngendlichen genutzt \n\nDie Stadt Thun bietet mit einer offenen und prä-\nventiv tätigen Kinder- und Jugendarbeit Hilfestel-\nlungen für ein gelingendes Aufwachsen  \n(2. Priorität) \n\nNiederschwellige Beratung \nvon Kindern, Jugendlichen \nund Bezugspersonen \n\nDie Kinder und Jugendliche kennen \ndie Beratungsangebote der OKJA \nund nutzen sie \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Ausbildungsbeiträge \n\nIndividuelle Unterstützung der Stipendiaten \n\nReklamationen von Auszubil-\ndenden, Eltern und/oder \nMitgliedern des Stiftungsra-\ntes \n\nKeine (Anwendung einheitlicher Be-\nurteilungs-kriterien und Berech-\nnungsgrundlagen) \n\nEinheitliche Beurteilungskriterien und Berech-\nnungsgrundlagen \n\nAngebot ist bekannt und \nwird genutzt \n\nPersönliche Beratung ist gewährleis-\ntet \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den personellen \nund finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Globalkredi-\ntes \n\nAbweichungen werden im Zwi-\nschenbericht thematisiert \n\nKund/-innenbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nDie städtische Jugendarbeit schafft Bedingungen, \ndie die Förderung von Kreativität, Sozialverhalten \nund Eigeninitiative der Kinder und Jugendlichen  \nermöglichen \n\nRückmeldungen von Kindern \nund Jugendlichen, Eltern, Be-\nhörden usw. \n\nZu 95 % positiv \n\nProduktbezogen – Offene Kinder- und Jugendarbeit \n\nVielfältiges, sinnvolles Angebot zur Freizeitgestal-\ntung für Kinder und Jugendliche \n\nJugendtreffs: Einhalten der \nLeistungs- und Zielvereinba-\nrungen  \n\nAusnahmen sind begründet und ihr \nAnteil beträgt max. 5 % \n\nBetriebswirtschaftlich – Familie Allgemein \n\nAbstimmung der Prioritäten mit den personellen \nund finanziellen Ressourcen \n\nEinhaltung des Globalkredi-\ntes \n\nAbweichungen werden im Zwi-\nschenbericht thematisiert  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Änderungen in der Produktegruppe Familie ab. \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 72\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n3.8 Produktegruppe Kulturelles \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n5'615'654 2'210'354 5'548'300 1'937'100 5'522'300 1'961'500 \n\nNettoaufwand  3'405'300  3'611'200  3'560'800 \n\nKulturförderung 1'610'199 42'708 1'704'600 46'900 1'742'400 43'100 \n\nKulturelle Zwecke \n(SF) \n\n302'911 302'911 272'700 272'700 300'000 300'000 \n\nKultur- und Kon-\ngresszentrum \nThun (KKThun) \n\n355'356  370'000  370'000  \n\nKunstmuseum \ninkl. Thun-Pano-\nrama \n\n2'275'457 1'308'084 2'071'200 1'062'800 2'001'500 1'062'800 \n\nAnschaffung \nKunstwerke (SF) \n\n60'000 60'000 60'000 60'000 60'000 60'000 \n\nStadtbibliothek 1'011'730 496'651 1'069'800 494'700 1'048'400 495'600 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 50'400 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nKulturförderung  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKulturelle Zwecke (SF)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun (KKThun)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.   \n\nKunstmuseum Thun (KMT) und Thun-Panorama (TP)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nAnschaffung von Kunstwerken (SF)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 73\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nStadtbibliothek (SBT)  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bürgerinnen und Bürger \n Besucherinnen und Besucher \n Veranstalterinnen und Veranstalter sowie Sponsoren \n Künstlerinnen und Künstler sowie Kulturschaffende \n Kanton, Regionsgemeinden \n Abteilungen der Stadtverwaltung  \n Gemeinderat und Stadtrat \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Mitgliedergemeinden des Gemeindever-\nbands Kulturförderung Region Thun identifizie-\nren sich mit dem Angebot der Thuner Kulturinsti-\ntutionen \n\nDie Stadt Thun markiert Prä-\nsenz in den Mitgliedergemein-\nden  \n\nMonatlicher Versand des Thuner \nKulturkalenders an die Mitglieder-\ngemeinden  \n\nPositionierung als Kulturstadt in der Region mit \nschweizerischer Ausstrahlung in ausgewählten \nBereichen (Kleinkunst, Kunstmuseum, Thun-Pa-\nnorama, Kultur- und Kongresszentrum Thun, \nSchloss Thun) \n\nBerichterstattung in den Me-\ndien über kulturelle Anlässe \nund weitere Kulturthemen in \nThun \n\nRegelmässige Meldungen in der re-\ngionalen Presse, punktuelle Bericht-\nerstattung in der Schweizer Presse \nund über die stadteigenen Kommu-\nnikationskanäle \n\nStärkung der kulturellen Teilhabe: Breite Bevöl-\nkerungskreise sollen sich mit Kultur auseinander-\nsetzen und Kultur selber ausüben können \n\nAnzahl unterstützter Projekte, \nVeranstaltungen und Organisa-\ntionen  \n\nca. 18 (abhängig von den eingegan-\ngenen Gesuchen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDas Kunstmuseum Thun führt einen Ganzjahres-\nbetrieb und dient als kulturelles Zentrum von \nThun und seiner Region. Das Thun-Panorama ist \nein Saisonbetrieb \n\nAnzahl in eigener Verantwor-\ntung organisierter Wechsel-\nausstellungen im Kunstmu-\nseum und Thun-Panorama (ge-\nmäss Leistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\n4 neu eröffnete Wechsel-Ausstel-\nlungen Kunstmuseum: 3 Hauptaus-\nstellungen und Thun-Panorama \n\nThun-Panorama: \n\n1 Wechselausstellung  \n\nKunstmuseum: Abwechslungs-\nreiches Jahresprogramm mit \nthematischen Schwerpunkten \nfür ein diverses Zielpublikum \n\nFolgende vier Standbeine werden \nabgedeckt: Zeitgenössisch, eigene \nSammlung, regionales Kunstschaf-\nfen (Jahresausstellung Cantonale \nBerne Jura) \n\nKulturelle Anlässe Kulturver-\nmittlung in Ergänzung zu den \nAusstellungen (gemäss Leis-\ntungsvertrag 2025 bis 2028) \nfür ein diverses Zielpublikum \n\nKunstmuseum und Thun-Panorama:  \n64 Veranstaltungen \n\n \n\n \nAnzahl BesucherInnen (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nKunstmuseum: 10'000 (Ist-Wert \n2024: 14'499; Ist-Wert 2023: \n11'908) \n\nThun-Panorama: 9'000  \n(Ist-Wert 2024: 9'077; Ist-Wert \n2023: 8'426) \n\nSeite 74\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Stadtbibliothek dient der Bevölkerung als \nZentrum für Information, Begegnung, Bildung, \nKulturpflege, Freizeitgestaltung und Unterhal-\ntung \n\nMedienbestand (gemäss Leis-\ntungsvertrag) \n\nPro EinwohnerIn (Basis-wert \n44'000): 1,5 Medien \n\nBestandeserneuerung sowie \naktuelles Angebot (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nJährliche Erneuerung des Freihand-\nbestandes um 10 %  \n(Ist-Wert 2024: 12,03 %, Ist-Wert \n2023: 10,77 %) \n\nDie Stadtbibliothek wird frequentiert und ist in \nder Bevölkerung stark verankert \n\nAnzahl physische und digitale \nAusleihen pro Jahr (gemäss \nLeistungsvertrag 2025 bis \n2028) \n\nWert Ausleihstatistik: 300'000 \n330'000 [analoge Ausleihe 250'000, \ndigitale Ausleihe 80’000] (Ist-Wert \n2024: 357'322, davon 262'3075 \nphysische Ausleihen); Ist-Wert \n2023: 369'934) \n\nRegionale Verankerung \n\nErgebnis BesucherInnenstatistik: \n100'000 \n(Ist-Wert 2024: 109'209; Ist-Wert \n2023: 104'887) \n\nKultur- und Kongresszentrum Thun (KKThun): \nDie  Betreiberin KKThun Betriebs AG ist für alle \nBereiche (Kultur- und Kongressmanagement, \nGastronomie und Einstellhalle) zuständig und \nstimmt diese harmonisch aufeinander ab. Sie \nübernimmt die volle unternehmerische Verant-\nwortung.  \n\nEinhaltung der betrieblichen \nVorgaben  \n\nJährliche Berichterstattung über \ndie Erfüllung der wichtigsten Eck-\npunkte der Vorgaben des Verwal-\ntungsrates des KKThun  \n\n \n\n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Kulturförderung \n\nUnterstützung eines breit gefächerten Angebotes \nfür verschiedenste Bevölkerungsgruppen \n\nErfüllung der Qualitätsstan-\ndards gemäss den Förde-\nrungsgrundsätzen \n\nWird sichergestellt unter Berück-\nsichtigung verschiedener Kultur-\nsparten wie Musik, Literatur, Film, \nTheater, Tanz, bildende und  \nangewandte Kunst \n\nKund/-innenbezogen – Museen \n\nDurchmischte Kundenstruktur \nAnteil auswärtiger Besuche-\nrinnen und Besucher \n\nKunstmuseum/Thun-Panorama: \n50 % aus Thun/Region  \n50 % aus übriger Schweiz/Ausland \n\nKund/-innenbezogen – Regionalbibliothek \n\nKundengerecht Öffnungszeiten \nErfüllung der kantonalen \nAuflagen bzw. der Empfeh-\nlung von Bibliosuisse \n\nStadtbibliothek: 40 Std. offen, ver-\nteilt auf 5 Wochentage \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 75\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – KKThun \n\nBreit gefächertes Angebot für verschiedene Alters- \nund Bevölkerungsgruppen \n\nGewährleistung der Vorga-\nben des Verwaltungsrates \ndes KKThun \n\nJährlicher Leistungsausweis durch \ndie Betriebsführung zuhanden des \nVerwaltungsrates des KKThun \n\nProduktbezogen - Kulturförderung \n\nKunst im öffentlichen Raum wird im Rahmen grös-\nserer städtischer Bauten und Umbauten realisiert \n\nAnteil an der Bausumme Ca. 1 % der Bausumme \n\nProduktbezogen - Museen \n\nAngebot einer breiten Palette von Ausstellungen \nJährliche Auslastung der Be-\ntriebe \n\nKunstmuseum:  \nca. 255 Tage \nThun-Panorama:  \nca. 225 Tage \n\nProduktbezogen - Regionalbibliothek \n\nIntensive Nutzung des Bibliothekbestandes \n\nZahl der ausgeliehenen ana-\nlogen und digitalen Medien \n(gemäss Leistungsvertrag \n2025 bis 2028) \n\nJährlich 330'000 [analoge Ausleihe \n250'000; digitale Ausleihe 80’000] \n(Ist-Wert 2024: 357'322; Ist-Wert \n2023: 369'934) \n\nUmschlag des Freihandbe-\nstandes (gemäss Leistungs-\nvertrag 2025 bis 2028) \n\nPro Jahr wird der Bestand 3 Mal \numgesetzt \n(Ist-Wert 2024: 5,88x \nIst-Wert 2023: 4,73x) \n\nProduktbezogen - KKThun \n\nAuf das Veranstaltungsprogramm ausgerichtetes \nund in sich stimmiges Gesamtangebot \n\nJährliche Nutzungsplanung. \nDie Bereiche Programma-\ntion, Vermietung (Kultur und \nKongresse) und Gastronomie \nsind aufeinander abge-\nstimmt \n\nDie Betriebsführung reicht das \nBudget für das Folgejahr zuhanden \ndes Verwaltungsrates des KKThun \nbis 31. Oktober ein  \n\nBetriebswirtschaftlich - Kulturförderung \n\nKoordination mit Kanton und Region bezüglich Kul-\nturbeiträge \n\nHöhe der Mitfinanzierung \nAngemessene Ausschöpfung der ge-\nsetzlichen Rahmenbedingungen so-\nwie von Beitragsmöglichkeiten  \n\nBegleitung des Gemeindeverbands Kulturförde-\nrung Region Thun \n\nKostenbeteiligung der Regi-\nonsgemeinden an den 5 regi-\nonalen Kultureinrichtungen \nder Stadt \n\nGemäss kantonalem Kulturförde-\nrungsgesetz (KKFG):  \nCHF 316’100 \n\nBetriebswirtschaftlich - Museen \n\nSteigerung der Erlöse (verkaufte Eintritte, Kata-\nloge, Kunstkarten, Führungen etc.) \n\nKostendeckungsgrad (exkl. \nKantons- und Regionsbei-\ntrag,  \n\nKunstmuseum Thun und Thun-Pa-\nnorama: 15 %  \n(Ist-Wert 2024: 25,1 %; Ist-Wert \n2023: 15,4 %) \n\nHöhe der Mitfinanzierung \ndurch Dritte \n\nEinnahmen Kultursponsoring: (im \nBudget wird CHF null eingesetzt, da \nnicht planbar) 90'000 Franken  \n\n  \n\nSeite 76\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nBetriebswirtschaftlich - Regionalbibliothek \n\nFür die Ausleihe von Medien ist eine Gebühr zu er-\nheben \n\nKostendeckungsgrad (exkl. \nKantons- und Regionsbei-\ntrag) \n\n20 % \n(Ist-Wert 2024: 25,8 %; Ist-Wert \n2023: 21,1 %) \n\nBetriebswirtschaftlich - KKThun \n\nEinhaltung der finanziellen Vorgaben sowie der \nTermine gemäss Vorgaben des Verwaltungsrates \ndes KKThun \n\nJährliche Förderbeiträge der \nStadt Thun  \n\nCHF 340'000 inkl. MWST \n\nRechnungsführung und Con-\ntrolling \n\nDie Betriebsführung reicht die Un-\nterlagen fristgerecht zuhanden des \nVerwaltungsrates des KKThun ein \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Gegen Ende 2026 beginnt der Prozess zur Erarbeitung der neuen Leistungsverträge mit den grossen Thuner \nKulturinstitutionen für die Periode 2029 bis 2032. Weiter wird mit der Schweizer Künstlerbörse ab 2026 der \nneue Leistungsvertrag für die Leistungsperiode 2028 bis 2031 ausgehandelt. Die genauen finanziellen Auswir-\nkungen sind zum aktuellen Zeitpunkt noch nicht abzuschätzen. \n\n Wird die Stadt Thun zur Kulturhauptstadt 2030 ernannt, der Entscheid erfolgt im Sommer 2026, ist mit Mehr-\nausgaben zu rechnen. \n\n \n\nSeite 77\n\n\n\nSeite 78\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n4.0 Ausserhalb Produktegruppe \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektions- \nsekretariat \n\n    54'300  \n\n212'600      54'300 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nBisher wurde der Aufwand für das Direktionssekretariates auf die Produkte innerhalb der Direktion Sicherheit und \nSoziales verteilt. Ab dem Budget 2026 wird das Direktionssekretariat analog der anderen Direktion separat ausge-\nwiesen. Ein Vergleich zum Budget 2025 ist daher nicht möglich, die Abweichungsanalyse kann erstmals ab dem \nBudget 2027 vorgenommen werden. \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nDirektionssekretariat  \n\n Eine Abweichungsanalyse erfolgt ab dem Jahr 2027.  \n\n \n\n4.1 Produktegruppe Einwohnerdienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \nProduktegruppe \n\n2'145'124 765'719 2'169'600 669'100 2'117'600 710'700 \n\nNettoaufwand  1'379'406  1'500'500  1'406'900 \n\nEinwohnerdienste 2'069'659 753'075 2'166'800 664'400 2'064'300 704'500 \n\nFundbüro 75'466 12'644 52'800 4'700 53'300 6'200 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 93'600 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 80\n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nEinwohnerdienste  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nFundbüro  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Stimmberechtigte Einwohnerinnen und Einwohner sowie  \n Auslandschweizerinnen und Auslandschweizer \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEinwohnerdienste generell \n\nUmfassende und rechtsgleiche Anwendung der \nGesetzesgrundlagen unter Berücksichtigung der  \njeweiligen Verhältnisse und der Kundenfreundlich-\nkeit \n\nEinhaltung der gesetzlichen \nRahmenbestimmungen des \nBundes und Kantons \n\nGrundsatz der Verhältnismässigkeit \nunter Berücksichtigung des Ermes-\nsensspielraums \n\nDer Vollzug soll sicherstellen, dass \nallfällige Beschwerden nicht  \nerfolgreich sind \n\nEinwohner- und Stimmregister \n\nSpeditive und fehlerfreie Verarbeitung bzw. Muta-\ntion von Personendaten \n\nVerarbeitungsdauer \n80 % der Daten werden am gleichen \nTag verarbeitet, der Rest am folgen-\nden Arbeitstag \n\nMigrationsdienst \n\nKorrekter Umgang mit der ausländischen Wohnbe-\nvölkerung sowie konsequentes, aber verhältnis-\nmässiges Handeln im Rahmen der fremdenpolizei-\nlichen Gesetzgebung \n\nAkzeptanz und Stellenwert \ndes Migrationsdienstes bei \nder ausländischen Wohnbe-\nvölkerung \n\nIm Rechtsmittelverfahren wird der \nStandpunkt der verfügenden Be-\nhörde in 90 % der Fälle bestätigt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nRasche und kompetente Bearbeitung von Gesu-\nchen, Anträgen und Mutationen \n\nWartefristen \nKeine Fristüberschreitungen ohne \nzwingende Gründe \n\nProduktbezogen – Einwohner- und Stimmregister \n\nAktuelle Information über die Angebote im Bereich \nEinwohnerdienste \n\nPräsenz in den Medien und \nim Internet \n\nInternet: Aktualisierung wird lau-\nfend sichergestellt; Links zu anderen \nAmtsstellen, Infobildschirm im \nSchalterbereich \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 81\n\n\n\n \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n \n \n4.2 Produktegruppe Öffentliche Sicherheit \n \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'502492 5'994'089 7'259'600 5'508'500 8'055'700 5'933'300 \n\nNettoaufwand  1'508'403  1'751'100  2'122'400 \n\nZivilschutz 881'754 314'237 759'300 223'100 1'105'500 383'500 \n\nKatastrophenor-\nganisation \n\n49'180 968 47'500 900 54'200 900 \n\nFeuerwehr  \n(Spezialfinanzie-\nrung) \n\n3'617'709 3'617'709 3'349'000 3'349'000 3'554'800 3'554'800 \n\nGewerbepolizei 1'340'510 1'160'057 1'420'800 1'127'400 1'376'700 1'088'800 \n\nWasserlabor / \nPilzkontrolle \n\n239'803 228'814 325'800 230'900 237'500 243'300 \n\nTierkörpersam-\nmelstelle \n\n117'981 117'981 96'200 96'200 110'000 110'000 \n\nAnlässe 1'255'556 554'324 1'261'000 481'000 1'617'000 552'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 371'300 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nZivilschutz  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien) \n\nMehraufwand gemäss Beschluss Gemeinderat vom 6. August 2025 \n(GRB 557/2025): \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten im Bereich Zi-\nvilschutz (Kommandant ZSO Thun Plus) \n\n-142'400 \n\nAus- und Weiterbildung \nim RKZ Spiez \n\nMehraufwand aufgrund Fusion mit ZSO Spiez ab 1. Januar 2026 und \nAnpassung Rahmenvereinbarung. \n\n-76'500 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nMehraufwand für die externe Beratung im Zusammenhang mit der Fu-\nsion der ZSO Spiez ab 1. Januar 2026.  \n\n-79'000 \n\nBeiträge Gemeinden Mehrertrag aufgrund Fusion mit ZSO Spiez ab 1. Januar 2026. +139'300 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 82\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nKatastrophenorganisation  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nFeuerwehr (Spezialfinanzierung) \n\n \n \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsprämien) \n\nMehraufwand gemäss Beschluss Gemeinderat vom 6. August 2025 \n(GRB 557/2025): \n\n Schaffung von zusätzlich 100 Stellenprozenten im Bereich \nEinsatz und Ausbildung  \n\n-89'000 \n\nDienstkleider Die im Budget 2025 eingestellte Neueinkleidung der Feuerwehr Thun \nentfällt im Budget 2026 und führt zu einem Minderaufwand. \n\n+53'000 \n\nUnterhalt und Betrieb \nAusbildungszentrum \n\nMehraufwand aufgrund der geplanten Sanierung von Brandstellen im \nAusbildungszentrum. \n\n-65'000 \n\nErlös aus Verkäufen \nund ausgeführten Auf-\nträgen \n\nAnpassung an Rechnungswerte. \n+75'000 \n\nEinlage in Spezialfinan-\nzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 12,08 Franken. Für \ndas Budgetjahr 2025 resultiert eine Einlage von 60'900 Franken. Im \nBudget 2026 wird mit einer Einlage (Ertragsüberschuss) von 148'300 \nFranken gerechnet.  \n\n+87'400 \n\nGewerbepolizei  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nWasserlabor / Pilzkontrolle  \n\nAnschaffungen für \nWasserlabor  \n\nIm Budget 2025 war die Ersatzbeschaffung für die Laborinfrastruktur \nund Geräte eingestellt, dieser Wegfall führt zu einem Minderaufwand. \n\n+93'500 \n\nTierkörpersammelstelle  \n\n Keine nennenswerten Abweichungen.  \n\nAnlässe  \n\nFinanzielle Unterstüt-\nzung Veranstalter \n\nMehraufwand hauptsächlich aufgrund der Auszahlung des Barbeitrags \nan das ESAF 2028 (gemäss SRB 33/2024). \n\n-340'800 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner und Besucherinnen und Besucher \n Schutz- und Wehrdienstpflichtige \n Unternehmen (Detailhandel, Gastgewerbe, Taxi) \n Behörden (Regionsgemeinden, Amtsbezirk, Kanton, Bund) \n Feuerwehren, Zivilschutz- und Partnerorganisationen \n Verwaltungsabteilungen  \n Stadtrat / Gemeinderat \n\n  \n\nSeite 83\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nZivilschutz \n\nDie Gemeindebehörden setzen die ZSO Thun plus \nzugunsten der eigenen Gemeinde, Organisations-\nkomitees sowie der Partnerorganisationen im Be-\nvölkerungsschutz ein \n\nEffiziente und kostengüns-\ntige Leistungen und Einsätze \nder Zivilschutzorganisation \n\n90 % der Veranstalter oder Dritten \nsind mit den Dienstleistungen der \nZSO Thun plus zufrieden (Feedback) \n\nFeuerwehr \n\nFeuerwehr mit obligatorischer Dienstpflicht bis \nzum 52. Altersjahr und Erhaltung des alternativlo-\nsen und kostengünstigsten Milizsystems \n\nKostendeckung durch Ersatz-\nabgabe, Beiträge der Gebäu-\ndeversicherung des Kantons \nBern (GVB), Gemeindebei-\nträge und Erlös aus Einsät-\nzen, Vermietung RFA und \nDienstleistungen \n\nDie Ersatzabgabe deckt  \n53 %, die Kantons- und GVB Bei-\nträge   18  % und der Erlös aus Eins-\nätzen, Vermietung und Dienstleis-\ntungen 29 % der Gesamtkosten der \nFeuerwehr \n\nMittlerer Mannschaftsbe-\nstand \n\nMindestens 90 bis maximal 110 ein-\ngeteilte Miliz-Angehörige der  \nFeuerwehr \n(Bestand 01.01.2025:  108 AdF) \n\nPolizeiinspektorat / Wasserlabor \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der gesetz-\nlichen Grundlagen unter Berücksichtigung der je-\nweiligen Verhältnisse und der Kundenfreundlich-\nkeit \n\nKlagen aus dem Bereich der \nGesetzgebung (ohne Lebens-\nmittelbereich) \n\nDer Vollzug hält in 95 % einer Über-\nprüfung stand \n\nFreiwillige Dienstleistungen für Thun und Region \n(z.B. im Rahmen der Selbstkontrolle von Lebens-\nmitteln sowie Pilzkontrolle, Trink- und Badewasser, \nusw.) \n\nNachfrageorientierung \n\nKostendeckungsgrad 100 %  \n\nbzw. max. Fehlbetrag von CHF \n10'000 gemäss GRB 437/2007 vom \n24. Mai 2007 und im Jahr 2025 ge-\nmäss GRB 417 vom 7. Juni 2024 \n\n \n\n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Zivilschutz \n\nPraxisnahe Ausbildung der Schutzdienstpflichtigen \nbei Katastrophen / Notlagen. Unterstützung des \nRegionalen Führungsorgans Thun plus, des Ge-\nmeindeführungsorgans Sigriswil und Spiez sowie \ndes Regionalen Führungsorgans Hilterfingen-Ober-\nhofen \n\nEinsatzbereitschaft in organi-\nsatorischer, personeller und \nmaterieller Hinsicht gewähr-\nleistet \n\nInnert Stunden in allen Kernberei-\nchen einsetzbar, löst Feuerwehren \nnach 24 Stunden von ihrem Einsatz \nab \n\nAbdeckung erhöhter Bereitschaft im ganzen Kan-\nton Bern \n\nMilizangehörige der ZSO \nThun plus sind in erhöhter \nBereitschaft gemäss Eintei-\nlung BSM (4WO/Jahr) \n\n30 Angehörige des Zivilschutzes \n(AdZS) inkl. Kader in 8 Stunden, wei-\ntere 30 AdZS in 24 Stunden \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 84\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Zivilschutz \n\nErforderliche Massnahmen für Schutz- und Hilfe-\nleistungen sind getroffen \n\nJede/r Bewohner/in verfügt \nüber einen belüfteten \nSchutzplatz \n\nErfüllungsgrad: 120 % \n(Der Schutzraumbau wird durch das \nBSM und das Bauinspektorat ge-\nsteuert) \n\nKund/-innenbezogen – Feuerwehr \n\nSicherstellen einer praxisbezogenen, modernen \nAusbildungsanlage für die Feuerwehren \n\nAuslastung in Prozent \n> 70 % (eigene und benachbarte \nFeuerwehren sowie Kurse durch \nDritte) \n\nKoordination und optimale Zusammenarbeit mit \nallen Partnern  \n\nEinhaltung der Leistungsnor-\nmen gemäss den Richtlinien \nGVB \n\nKeine Beanstandungen seitens des \nFeuerwehrinspektors resp. der GVB \n\nBei Grossereignissen: Einsatzleitung der Feuerwehr \nlöst Alarmierung des Regionalen Führungsorgans \nRFO Thun plus aus \n\nZeitbedarf für Alarmierung \nund Information des Ge-\nmeinderates \n\nJe nach Schadenlage innerhalb von \n10 Minuten bis 1 Stunde \n\nKund/-innenbezogen – Polizeiinspektorat / Anlässe \n\nBedürfnisorientierte und regional abgestimmte  \nAnlässe \n\nKoordination der Anlässe \ndurch das Büro für Veran-\nstaltungen \n\nKeine Doppelvergabe von Plätzen \n\nAbgestimmt auf andere Anlässe \n\nFristgerechte und situationsgerechte Beratung und \nBearbeitung von Gesuchen und Anfragen \n\nAntwortfrist für Gesuche, die \nweitergehende Abklärungen \nbedürfen \n\nEmpfang bestätigt innert  \n2 Arbeitstagen \n\nBehandlungsdauer, Einhal-\ntung Erledigungsfristen \n\nKeine Fristüberschreitung ohne \nzwingende Gründe \n\nKund/-innenbezogen – Wasserlabor \n\nOptimale Beratung der Kunden bei schlechten Pro-\nbeergebnissen \n\nUntersuchungsberichte \nWeiteres Vorgehen und Möglichkei-\nten wurden aufgezeigt \n\nProduktbezogen – Zivilschutz \n\nDie organisatorische, personelle und materielle \nEinsatzbereitschaft der ZSO Thun plus ist jederzeit \ngewährleistet. Die Infrastruktur ist einsatzbereit \n\nDie Schutzdienstpflichtigen \nwie auch Anlagen und Mate-\nrial stehen bei Katastrophen \n/ Notlagen in nützlicher Zeit \nzur Verfügung \n\n100 % vom Sollbestand können in  \n2 Stunden aufgeboten und 50 bis  \n75 % eingesetzt werden \n\nProduktbezogen – Feuerwehr \n\nJederzeitige Bereitstellung einer einsatzbereiten \nMannschaft sowie einsatzbereitem Material \n\nInspektionsberichte \nUmsetzung der Beanstandungen  \ninnerhalb der geforderten Frist \n\nSchnelle und effiziente Intervention bei Schaden-\nsereignissen \n\nRettung von Mensch und \nTier \n\nEreignisbezogene Rettung  \n\nSchadenssumme \nMinimale Schadenssumme im  \nVerhältnis zum Ereignis \n\nProduktbezogen – Polizeiinspektorat \n\nRegelmässige gewerbliche Vollzugs- und Sektoren-\nkontrollen (Aussendienst-Kontrollen) \n\nAnzahl Schwerpunkt-Aktio-\nnen \n\nJährlich: 12 \n\nAnzahl Kontrollen Jährlich: 300  \n\n  \n\nSeite 85\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Polizeiinspektorat \n\nOptimale Organisation des Marktwesens sowie  \nSicherstellen eines attraktiven, vielseitigen Markt-\nangebotes \n\nMarktdurchmischung Jährliche Beurteilung/ Überprüfung \n\nAnzahl neuer Angebote 1 Neuerung pro Jahr realisiert \n\nAnzahl Markttage \nJährlich: 130 Markttage \n(Ist-Wert 2024: 134) \n\nGute Organisation des Fahrendenplatzes und  \nkorrekte Betreuung der Fahrenden inkl. Gebühren-\nbezug und -abrechnung \n\nKorrekte Behandlung der \nFahrenden \n\nWeniger als 3 Reklamationen pro \nJahr \n\nRegelmässige Kontrollen Hauptsaison: mind. 1x pro Woche \n\nKorrekte Abrechnung \nOhne Vorschuss kein Platz, Platzab-\nnahme erst nach vollständigem Ge-\nbührenbezug \n\nProduktbezogen – Wasserlabor \n\nBeratung und Abgabe von aktuellem Informations-\nmaterial \n\nÜberprüfungsrhythmus Jährlich \n\nBetriebswirtschaftlich – Zivilschutz \n\nDie Leistungserbringung erfolgt stets transparent \nund kostenbewusst. Die Kosten des Zivilschutzein-\nsatzes sollen der/dem GesuchsstellerIn in Rech-\nnung gestellt werden \n\nDer Bestand einsatzbereiter \nSchutzdienstpflichtiger ori-\nentiert sich an der Gefahren-\nanalyse der Gemeinden \nThun, Heiligenschwendi,  \nHilterfingen, Oberhofen, \nSigriswil, Amsoldingen und \nSpiez \n\nDer Nettoaufwand für den Zivil-\nschutz (Thun plus) beträgt max. CHF \n14.- pro EinwohnerIn und Jahr \n(Ist-Wert 2024: CHF 10.17) \n(Budgetwert 2026: CHF 9.94) \n\nBetriebswirtschaftlich – Feuerwehr \n\nDie Aufwendungen der Feuerwehr werden durch \ndie Ersatzabgabe, Beiträge der GVB, Kantonsbei-\nträge sowie die Verrechnung von Einsätzen und \nanderen Dienstleistungen abgedeckt \n\nKosten pro EinwohnerIn und \nJahr \n\n(Ist-Wert 2024: CHF 51.00) (Budg-\netwert 2026: CHF 55.50)  \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Der Stadtrat hat im Jahr 2024 einen Verpflichtungskredit von 950'000 Franken (Barbeitrag 300'000 Franken, \nSach-und Dienstleistungen 650'000 Franken) für die Austragung des Eidgenössischen Schwing- und Älplerfes-\ntes (ESAF) 2028 in Thun bewilligt (SRB 33/2024). Die Auszahlung des Barbeitrags ist für das Jahr 2026 vorge-\nsehen und wurde entsprechend im Budget 2026 eingestellt.  \n\n \n\n \n\n4.3 Produktegruppe Polizei Thun \n\n \n\n \n\nDie Produktegruppe «Polizei Thun» beinhaltet im Wesentlichen die Pauschalabgeltung gegenüber der  \nKantonspolizei sowie die bei der Direktion Sicherheit und Soziales verbleibenden Polizeiaufgaben. \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 86\n\n\n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n4'612'579 1'499'413 3'854'000 680'000 4'354'000 723'000 \n\nNettoaufwand  3'113'166  3'174'000  3'631'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 457'000 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPolizei Thun  \n\nAbgeltung "Polizei \nThun" \n\nDer Aufstieg des FC Thun in die Super League führt zu Mehrkosten. -500'000 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner \n Besucherinnen und Besucher \n Unternehmen und Betriebe sämtlicher Branchen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Bevölkerung fühlt sich in Thun sicher. \n\nDie präventive Polizeipräsenz und \nder damit verbundene direkte \nKontakt zur Bevölkerung geniessen \neinen hohen Stellenwert \n\nIm Ressourcenvertrag wird der \nHauptstundenanteil der präventiven \nPolizeipräsenz zugeordnet. \n\nKeine Klagen aus der Bevölkerung \n\nBürgersicherheit \n\nDie eingekauften Polizeileistungen werden \nauf das Schutzbedürfnis der Menschen in \nThun abgestimmt und regelmässig überprüft \n\nDurchführung von jährlich vier Re-\nporting-Gesprächen zwischen der \nDirektion Sicherheit und Soziales \nund der Kantonspolizei \n\nFestgelegte Zielwerte werden er-\nreicht, inkl. Brennpunktsteuerung \n\nVerkehrssicherheit \n\nWeniger Unfälle Unfallzahlen \nSofortige Meldung unfallträchtiger \nStellen \n\nSichere Verhältnisse für alle Verkehrsteilneh-\nmenden auf den Verkehrswegen der Stadt \n\nSubjektives Sicherheitsempfinden \nVerkehrssicherheit ist kein Thema in \nPolitik und Medien \n\n \n\n  \n\nSeite 87\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nHohes subjektives Sicherheitsempfinden \nRückmeldung zur Polizeitä-\ntigkeit \n\nKeine berechtigten Klagen / Lese-\nbriefe \n\nKund/-innenbezogen – Bürgersicherheit \n\nKeine Angst, in Thun Opfer einer Straftat zu  \nwerden \n\nKlagen / Lesebriefe zum \nThema Sicherheit \n\nKeine «Reklamationen» bei Behör-\nden / Medien \n\nKund/-innenbezogen – Verkehrssicherheit \n\nKompetente Beratung bei sicherheits- und  \nverkehrspolizeilichen Anliegen \n\nKundenzufriedenheit Keine berechtigten Reklamationen \n\nProduktbezogen – Bürgersicherheit \n\nFrühzeitiges Erkennen von unerwünschten Ent-\nwicklungen, Treffen geeigneter Abwehrmassnah-\nmen \n\nRechtzeitigkeit der Polizei-\nmassnahmen \n\nKeine verspäteten Polizeieinsätze/-\nmassnahmen \n\nPermanente Einsatzbereitschaft für Interventionen \nund Hilfeleistungen \n\nInterventionszeit \nKeine berechtigten Klagen über Ver-\nspätungen \n\nPräventive Präsenz / Brenn-\npunkte: \n\n Fusspatrouillen \n Auto- und \n\nBikepatrouillen \n Kontrollen (Dro-\n\ngen, Bahnhof, etc.) \n Veranstaltungen \n Ereignisbewälti-\n\ngung \n Präventive Präsenz \n\n(motorisiert/nicht \nmotorisiert) \n\n Brennpunkte \n Ordnungsdienst \n\nbei Veranstaltun-\ngen inkl. Fussball \n \n\n \n \nTotal pro Jahr:  \nSollwert 2025: 20'000 \n(Wert Budget 2024:  \n24'500 Std. bzw. Planwert von \nKAPO 2024: 19'900 Std. bzw. \nWert Rechnung 2024):  \n17’532 Std.) \n \n \n\n13'600 Std./Jahr \n \n \n\n2'500 Std./Jahr \n14'200 Std./Jahr \n \n(Rechnung 2024: 29'052 Std.) \n\nProduktbezogen – Bürgersicherheit \n\nEinsätze bei Fussballspielen \n\nAnzahl gravierende Vorfälle \n(verletzte Personen, Sach-\nschäden über Bagatell-\nSchwelle) \n\nHöchstens 4 pro Kalenderjahr \n\nKosten z.L. Stadt \nCHF <750'000/Jahr  \n(Wert Rechnung 2024:  \nCHF 728’376.00) \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 88\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Verwaltungspolizei \n\nVollständige Erfassung, rasche Vermittlung, ord-\nnungsgemässe Verwertung von Fundzweirädern \n\nKundenzufriedenheit Maximal 5 Fehler/Jahr \n\nKorrekte und zeitgerechte Erledigung von Zustel-\nlungen und Zuführungen \n\nFehlerquote (Reklamatio-\nnen) \n\nKleiner als 1 % \n\nSpeditive und fachlich richtige Beratung Kundenzufriedenheit 90 % zufriedene Kunden \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \nEinhaltung des Vertrages mit \nder Kantonspolizei \n\nReporting über wesentliche  \nAbweichungen: Ausweis der Zieler-\nreichung im Zwischen- und  \nJahresbericht \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Durch den Aufstieg des FC Thun in die höchste Spielklasse steigt die Pauschalabgeltung für die Leistungen der \nKantonspolizei um rund 500'000 Franken pro Jahr. \n\n \n \n4.4 Produktegruppe Parkinggebühren \n \n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'371'559 2'371'559 2'450'800 2'450'800 2'715'900 2'715'900 \n\nNettoaufwand 0  0  0  \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Umsatz 2026 um 265'100 Franken höher. Nennenswerte Ände-\nrungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Ta-\nbelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nParkinggebühren (SF)  \n\nEntnahme aus Spezialfi-\nnanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 11,7 Mio. Franken. \nIm Budget 2026 wird mit einer Entnahme (Aufwandüberschuss) von \n262'600 Franken gerechnet (im Budget 2025 mit einer Einlage  \n(Ertragsüberschuss von 206'700).  \n\n-469'300 \n\nBeiträge ÖV (nicht las-\ntenausgleichsberech-\ntigt) \n\nDer Versuchsbetrieb 2026 bis 2028 der Tangentiallinie Thun – Steffis-\nburg führt zu einem Mehraufwand (SRB 27/2024). -448'400 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 89\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Thun \n Öffentlichkeit, Benutzerinnen und Benutzer, Touristinnen und Touristen \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nÖffentliche Parkplätze sind verfügbar \nBeachtung der Gebühren-\npflicht, der Höchstparkierzeit \nund Parkverbote \n\nRegelmässige Kontrollen werden \ndurchgeführt \n\nDie öffentliche Quartierplätze decken die Bedürf-\nnisse der Anwohnenden ab \n\nZufriedenheit mit Anwohner-\nparkplätzen \n\nKeine berechtigten Forderungen \nnach zusätzlichen Anwohnerpark-\nplätzen \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nFür Parkplatzbenützende ist die geltende Parkie-\nrungsregelung eindeutig erkennbar \n\nKlare Signalisation Keine Reklamationen \n\nSpeditive Bearbeitung der Parkkartengesuche Bearbeitungsdauer \nAm Schalter sofort, sonst innert \n5 Arbeitstagen ab Gesucheingang \n\nSpeditive Bearbeitung von eingereichten Reklama-\ntionen gegen Ordnungsbussen \n\nBearbeitungsdauer Innerhalb von 10 Arbeitstagen \n\nProduktbezogen und betriebswirtschaftlich \n\nDie flächendeckende Parkplatzbewirtschaftung \nwird angemessen kontrolliert und bewirtschaftet \n\nPräventive und repressive \nKontrollen \n\nAussenquartiere: unregelmässige \nKontrollen, durchschnittlich 80 Ar-\nbeitsstunden pro Woche \n\nInnenstadt: 14 Kontrollen pro Wo-\nche, davon 1/3 nachts) \n\nDas Busseninkasso erfolgt ordnungsgemäss und \nohne Terminverzug \n\nKostendeckungsgrad > 100 % \n\nNicht bearbeitete Ausstände \nKeine  \n\n(d.h. Inkassostandard erfüllt) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Der Stadtrat hat im Jahr 2024 einen Verpflichtungskredit in der Höhe von 1,5 Millionen Franken für den drei-\njährigen Versuchsbetrieb der Tangentiallinie Thun – Steffisburg bewilligt (SRB 27/2024). Der Versuchsbetrieb \nstartet im Jahr 2026 und dauert bis Ende 2028. \n\n \n \n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 90\n\n\n\n \n\n \n\n4.5 Produktegruppe Abteilung Soziales: Zentrale Dienste \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n1'257'095 16'151 1'343'900 100 1'319'100 100 \n\nNettoaufwand  1'240'944  1'343'800  1'319'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 24'800 Franken tiefer (v.a. tiefere Sozi-\nalversicherungsprämien). Nennenswerte Änderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als \n50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nAbteilung Soziales: Zentrale Dienste  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Alle Dienstzweige der Abteilung Soziales \n Gemeindeorgane und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n Andere Verwaltungsabteilungen \n Amtsstellen (Bund / Kanton) \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nAdministration, Finanz- und Rechnungswesen, Per-\nsonelles inkl. Lernende: Sach- und termingerechtes \nUmsetzen von übergeordneten Vorgaben (Bund, \nKanton, Gemeinde) \n\nDie Grundlagen und Hilfsmit-\ntel zur Umsetzung sind aktu-\nell \n\nDie notwendigen Anpassungen er-\nfolgen zeitgerecht und werden früh-\nzeitig intern und extern koordiniert \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich \n\nDie Dienstleistungen werden frist- und sachgerecht \nerbracht  \n\nKundenzufriedenheit  \nKeine berechtigten wesentlichen \nBeanstandungen  \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 91\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich \n\nDie Datenlieferungen an Bund, Kanton und Stadt \nsind erfolgt \n\nEinhaltung der (rechtlichen) \nVorgaben \n\nDie Fristen sind eingehalten und die \nDatenqualität entspricht den Vorga-\nben \n\nDie Kernprozesse der Abteilung Soziales sind doku-\nmentiert (Sie werden derzeit im Programm QM-Pi-\nlot abgebildet) \n\nVerfügbarkeit der Informati-\nonen \n\nDie Unterlagen sind aktuell \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Zum heutigen Zeitpunkt ist keine wesentliche Veränderung in den Planjahren bekannt. \n\n \n\n4.6 Produktegruppe Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n29'465'182 '937'485 31'572'200 9'107'000 30'077'000 8'109'000 \n\nNettoaufwand  20'527'697  22'465'200  21'968'000 \n\nSozialhilfe (Ge-\nmeinde) \n\n35'849 9'757 96'700 6'000 58'900 8'000 \n\nSozialhilfe / KES \n(lastenausgleichs-\nberechtigt) \n\n29'429'333 8'927'727 31'475'500 9'101'000 30'018'100 8'101'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 497'200 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n \n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025)  \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (Gemeinde)  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nSozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz (lastenausgleichsberechtigt)  \n\nSozialhilfeleistungen an \nBerner, übrige Schwei-\nzer und Ausländer \n\nMinderaufwand durch die Anpassung des Budgetwertes 2026 an die \ndurchschnittlichen Ist-Werte der letzten drei Rechnungsjahre.  +1'500'000 \n\nEinnahmen Berner, üb-\nriger Schweizer und \nAusländer \n\nMinderertrag durch die Anpassung des Budgetwertes 2026 an die \ndurchschnittlichen Ist-Werte der letzten drei Rechnungsjahre. -1'000'000 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 92\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Personen mit Bedarf an Existenzsicherung gemäss Sozialhilfegesetz \n Personen mit Abklärungs-, Beratungs- und Betreuungsbedarf im Rahmen des Kindes- und Erwachsenen-\n\nschutzes (KES) \n Beratung von Familien im Bereich freiwilliger Kindesschutz \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.62) Existenzsicherung / Beratung / Betreuung \n\n  (4.63) Abklärung und Mandatsführung im Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) \n\n Sicherung der finanziellen Existenz gemäss SHG, fördern und fordern der beruflichen und sozialen Integration, \nAbklären und Einfordern von subsidiären Ansprüchen \n\n Mandatsführung im Auftrag der KESB sowie Abklärung und Beantragung von Massnahmen zu Handen der KESB \n Freiwillige Beratung, Vernetzung und Vermittlung von Massnahmen im Bereich Kindesschutz (ohne KES-Mandat \n\nbzw. -Auftrag) \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nExistenzsicherung \n\nWirtschaftlich und / oder sozial Benachteiligte er-\nhalten Hilfe in Form von materieller Unterstützung \nund / oder Beratung \n\nDer Anteil der unterstützten \nPersonen an der Bevölke-\nrung widerspiegelt die Situa-\ntion auf dem Arbeitsmarkt  \n\n3,73 % (Wert 2024) \n(vgl. Wert 2023: 3,82 %) \n\nKES \n\nDie Abklärungen und Mandatsführungen im Auf-\ntrag der Kindes- und Erwachsenenschutz Behörde \n(KESB) sind umgesetzt \n\nKorrekte Umsetzung der \nVorgaben der KESB-Ent-\nscheide \n\nWeniger als 10 % Beschwerden der \nKESB betreffend der Mandatsfüh-\nrung bzw. Abklärung \n\nFreiwillige Beratung Die Beratung wird nieder-\nschwellig und zeitnah ange-\nboten \n\nKontaktaufnahme innerhalb von 10 \nTagen Familien erhalten die notwendige Beratung im frei-\n\nwilligen Kontext \n\n \n \n \n \n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Existenzsicherung \n\nGewährleistung der notwendigen Finanzmittel \nzur Bestreitung des Lebensbedarfs entspre-\nchend den SKOS-Richtlinien und den kantona-\nlen und städtischen Weisungen \n\nEinhaltung der rechtlichen \nVorgaben \n\nIn Rechtsmittelverfahren wird der Stand-\npunkt der verfügenden Instanz in 80 % \nder Fälle bestätigt \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 93\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – KES \n\nDie Aufgaben gemäss KESB in den Bereichen \nAbklärung und Mandatsführung werden erfüllt \n\nDie Aufgaben werden nach \nden Grundsätzen der Ver-\nhältnismässigkeit, Gesetz-\nmässigkeit, Subsidiarität \nund Komplementarität er-\nfüllt \n\n90 % der Anträge aus den Abklärungsver-\nfahren werden von der KESB umgesetzt  \n\n90 % der Beschwerden gegen die Bei-\nstandsperson werden abgewiesen \n\n90 % der Berichte und Rechnungen im \nRahmen der Mandatsführung werden \nohne wesentliche Korrekturen durch die \nKESB genehmigt \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen \n\nFachlich vertretbares Handeln nach anerkann-\nten Kriterien der Sozialarbeit \n\nFallweise schriftlich formu-\nlierte Aufgaben, Leistungs- \nund Zielvereinbarungen \n\nEntsprechend den gesetzlichen und/oder \nkantonalen Vorgaben \n\nProduktbezogen - Existenzsicherung \n\nRasche Intervention \nWartezeit nach Eingang So-\nzialhilfeantrag bis zum Ter-\nmin Erstgespräch \n\n80 % der Erstgespräche innert 10 Arbeits-\ntagen nach Vorliegen der erforderlichen \nDokumente \n\nProduktbezogen - KES \n\nAbklären und Beantragen von Kindes- und Er-\nwachsenenschutzmassnahmen \n\nZeitgerechtes Beantragen \nvon verhältnismässigen und \nfachgerechten Massnah-\nmen \n\n90 % der Aufträge werden innerhalb der \nvon der KESB gesetzten Frist erledigt \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nOptimaler Einsatz der zur Verfügung gestellten \npersonellen und finanziellen Mittel \n\nDurchschnittliche Fallbelas-\ntung pro Sozialarbeitende \n\n80 bis 90 Dossiers pro 100 %-Pensum So-\nzialarbeit \n\nDie materielle Hilfe ist kor-\nrekt berechnet, alle Subsidi-\naritäten sind geltend ge-\nmacht \n\nPrüfungen des internen Controllings be-\nstätigen in mind. 90 % der Fälle das Vor-\ngehen \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell findet eine Totalrevision des Sozialhilfegesetzes (SHG) und anschliessend der Sozialhilfeverordnung \n(SHV) statt. Die erste Lesung im Grossen Rat ist für die Herbstsession 2025 vorgesehen.  \nDas SHG stellt die Grundlage für die wirtschaftliche Sozialhilfe dar, weshalb Änderungen unmittelbare Auswir-\nkungen haben werden. Diese zu quantifizieren ist jedoch zum jetzigen Zeitpunkt nicht möglich. \n\n Der Kanton plant in diesem Zeitraum, ein einheitliches Fallführungssystem bei den Sozialdiensten, den Kindes- \nund Erwachsenenschutzbehörden (KESB) und den Fachstellen für Integration im Kanton Bern einzuführen \n(NFFS – neues Fallführungssystem). Die Umstellung auf das System und die Migration der Daten wird Kosten \nverursachen. Die Höhe ist jedoch unklar, da das Programm aktuell programmiert wird, sich die Einführung bei \nden Pilotgemeinden gegenüber dem ursprünglichen Zeitplan verzögert und Erfahrungswerte bei den relevan-\nten Pilotgemeinden frühestens im Laufe 2026 vorliegen werden. \n \n \n\n  \n\nSeite 94\n\n\n\n \n\n \n\n4.7 Produktegruppe Arbeitsintegration \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'897'283 2'897'283 3'198'900 3'198'900 2'364'400 2'364'400 \n\nNettoaufwand  0  0  0 \n\nArbeitslosensozi-\nalfonds (SF) \n\n54'348 54'348 143'000 143'000 43'800 43'800 \n\nArbeitsintegration \n(Lastenausgleich) \n\n2'842'935 2'842'935 3'055'900 3'055'900 2'320'600 2'320'600 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Umsatz 2026 der Produktegruppe um 834'500 Franken tiefer. \nNennenswerte Änderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, \nsind in folgender Tabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nArbeitslosenfonds (Spezialfinanzierung) \n\nTieferer Umsatz von 99'200 Franken im Vergleich zum Budget 2025 \n \n\nEntnahme aus Spezialfi-\nnanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 807'072 Franken. \nDas Budget 2026 geht von einer Entnahme von 38'300 Franken aus.  \n\nIm Budget 2025 wird mit einer Entnahme von 130'900 Franken ge-\nplant, das Ergebnis wird durch die Schliessung des Alpenröslis und wei-\nteren Sparmassnahmen voraussichtlich besser ausfallen. Die Rechnung \n2024 schloss mit einer Entnahme von 47'511 Franken ab. Gemäss Pla-\nnung wird der Bestand per Ende 2026 rund 768'800 Franken betragen. \n\n+92'600 \n\nVerrechnete Dienstleis-\ntungen anderer Abtei-\nlungen \n\nDer verrechnete Aufwandüberschuss aus der Arbeitsintegration be-\nträgt im Budget 2026 43'800 Franken (Budget 2025 143'000 Franken, \nRechnung 2024 54'348 Franken). Minderaufwände der Arbeitsintegra-\ntion aufgrund diverser Massnahmen zur Reduktion des Defizits führen \nzu einer tieferen Entnahme aus dem Arbeitslosensozialfonds. \n\n+99'200 \n\nArbeitsintegration (lastenausgleichsberechtigt) \n\nTieferer Umsatz von 735'300 Franken im Vergleich zum Budget 2025 \n \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMinderaufwand infolge Stellenreduktion im Rahmen der Fixkostensen-\nkung. +574'500 \n\nMieten und Pacht Lie-\ngenschaften \n\nMinderaufwand infolge Schliessung des Alpenröslis im 1. Quartal \n2025. \n\n+64'800 \n\nEinnahmen Atelier Al-\npenrösli \n\nMinderertrag infolge Schliessung der Verkaufsstelle im Alpenrösli im 1. \nQuartal 2025. \n\n-60'000 \n\nKantonsbeitrag BIAS Minderertrag aufgrund tieferem Kantonsbeitrag gestützt auf die aktu-\nelle Programmplanung 2026. \n\n-400'000 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 95\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nArbeitsintegration (lastenausgleichsberechtigt) \n\nTieferer Umsatz von 735'300 Franken im Vergleich zum Budget 2025 \n \n\nBeiträge von öffentli-\nchen Unternehmungen \n\nMinderertrag durch Anpassungen beim Pilotprojekt mit dem Verein \nAsyl Berner Oberland. \n\n-82'000 \n\nVerrechnete Leistungen \nanderer Abteilungen \n\nMinderertrag insbesondere aufgrund des tieferen verrechneten Bei-\ntrags an den Arbeitslosenfonds (43'800 Franken statt 143'000 Fran-\nken).  \n\n-96'800 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Ausgesteuerte Sozialhilfebezügerinnen und Sozialhilfebezüger \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Gemeinden, Abteilungen der Stadtverwaltung) \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDie Stadt Thun bietet im Rahmen der Leistungsver-\nträge mit der kantonalen Gesundheits-, Sozial und \nIntegrationsdirektion (GSI) Angebote zur berufli-\nchen und sozialen Integration von Sozialhilfebezie-\nhenden an (BIAS) \n\nEinhaltung der Vorga-\nben und Richtlinien der \nGSI \n\nDie verfügbaren Einsatzplätze sind zu 100 \n% ausgelastet und die übrigen Wirkungs-\nziele werden gemäss den Vorgaben GSI \nerreicht. \nDie angemeldeten Personen erhalten in-\nnerhalb von 14 Tagen nach Anmeldung \neinen Termin für ein Erstgespräch. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen  \n\nIn den Programmen werden die persönlichen Ein-\nschränkungen/ Defizite der Programmteilnehmen-\nden nach Möglichkeit berücksichtigt. Die Pro-\ngrammteilnehmenden werden entsprechend ge-\nfördert  \n\nEinsatz den Fähigkeiten  \nentsprechend \n\nPersönliche Einschätzung /  \nZielvereinbarung innerhalb von 6 \nMonaten \n\nProduktbezogen  \n\nArbeitsfähigen Sozialhilfebezüger/-innen wird \nmöglichst rasch ein ihren persönlichen Fähigkeiten \nentsprechender Einsatzplatz angeboten \n\nWartefristen Keine unbegründeten Wartefristen  \n\nBetriebswirtschaftlich  \n\nDie städtischen Beschäftigungs- und Integrations-\nangebote werden wirtschaftlich betrieben.  \n\nEinhaltung der finanziellen \nund personellen Rahmenbe-\ndingungen \n\nBudgetvorgaben werden zu 100 % \neingehalten \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 96\n\n\n\n \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\nDer Gemeinderat hat entschieden, den Betrieb der FAI bis zur voraussichtlichen Neuorganisation der Arbeitsin-\ntegration durch die Gesundheits- Sozial- und Integrationsdirektion GSI des Kantons Bern bis 31. Dezember 2027 \nweiterzubetreiben, sofern dies personell und wirtschaftlich tragbar ist. Der Gemeinderat hat auch entschieden, \ndass die Velostation langfristig weiterbetrieben werden soll und der Betrieb an Dritte übergeben werden soll.  \n\n \n\n4.9 Produktegruppe Beiträge an Institutionen \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n25'621'120 24'198'673 28'117'900 27'612'000 29'127'100 25'590'600 \n\nNettoaufwand  1'422’446  505'900  3'536'500 \n\nBeiträge an Sozi-\naleinrichtungen \n\n796'988  843'300  843'200  \n\nBeiträge an Insti-\ntutionen \n\n85'489  89'000  30'100  \n\nLastenausgleich \nSozialhilfe + IPV \n\n24'738'643 24'198'673 27'185'600 27'612'000 28'253'800 25'590'600 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 3'030'600 höher. Nennenswerte Ände-\nrungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender Ta-\nbelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBeiträge an Sozialeinrichtungen \n\n(teilweise lastenausgleichsberechtigt) \n \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nBeiträge an Institutionen des Gesundheits- und Sozialwesens \n\n(teilweise lastenausgleichsberechtigt) \n \n\nBeiträge an Dritte, \nFrüherfassung \n\nMinderaufwand aufgrund Verschiebung der Aufgabe und des Budget-\nbetrags von 60'000 Franken zu der Produktegruppe 36 Familie. \n\n+60'000 \n\nTransferzahlungen / Beiträge an Kanton  \n\nGemeindeanteil an Las-\ntenausgleich \n\nMehraufwand: Die Budgetierung des Anteils der Stadt Thun basiert \nauf den aktuellen Angaben gemäss Finanzplanungstool des Kantons \nBern. \n\n-1'064'400 \n\nLastenausgleich Sozial-\nhilfe Kantonsbeitrag  \n\nDie tiefere Rückerstattung durch den Kanton steht in direktem Zusam-\nmenhang mit den tieferen Sozialhilfeleistungen bei der Produkte-\ngruppe 46 Sozialhilfe / Kindes- und Erwachsenenschutz. \n\n-2'236'500 \n\nKES-Abgeltung Mehrertrag aufgrund Erhöhung des KES-Abgeltung durch den Kanton. +230'600 \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 97\n\n\n\n \n\n \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\nVorwiegend in der Stadt Thun Wohnsitzberechtigte: \n\n Bürgerinnen und Bürger \n\n4. Generelle Umschreibung \n\nGenerelle Umschreibung \n\nProdukte: (4.92) Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\n  (4.93) Beiträge an Kanton \n\n Unterbringung von obdachlosen Personen \n\n5. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nFür Thunerinnen und Thuner stehen präventive \nNetzwerke zur Verfügung \n\nLeistungsverträge mit Organisa-\ntionen zur Verhinderung von \nObdachlosigkeit und Wohnbe-\ngleitung/Wohnhilfe gemäss den \nkantonalen Vorgaben abschlies-\nsen. \n\nJährliches Reporting an den Kan-\nton betreffend der Zielerreichung \nund allenfalls veränderten Be-\ndürfnissen. \n\nAlle Transferzahlungen werden gegenüber dem \nKanton geltend gemacht \n\nFristgerechte und korrekte Ein-\nreichung der geforderten Un-\nterlagen \n\nJährliche Kontrolle gemäss Ter-\nminplanung Abteilung Soziales \nund Finanzverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n6. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nObdachlose erhalten Unterkunft \nZugang zur Notschlafstelle \noder Passantenheim \n\nWährend 365 Tage offen \n\nProduktbezogen – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nEinhaltung der mit den Trägerschaften der Wohn-\nhilfe und Passantenheim abgeschlossenen Leis-\ntungsvereinbarungen \n\nEinhalten der vertraglichen \nLeistungsvereinbarungen \n\nLeistungsüberprüfung im Rahmen \ndes jährlichen Reportings \n\nBetriebswirtschaftlich – Allgemein \n\nLastenausgleich Soziales, KES-Abgeltung und indivi-\nduelle Prämienverbilligungen werden vollumfäng-\nlich geltend gemacht \n\nFristgerechte und korrekte \nEinreichung der geforderten \nUnterlagen \n\nJährliche Kontrolle gemäss Termin-\nplanung Abteilung Soziales und Fi-\nnanzverwaltung \n\nBetriebswirtschaftlich – Angebote im Wohn- und Arbeitsbereich \n\nDie Angebote werden ausreichend genutzt \nDurchschnittliche Auslastung \nder Notschlafstelle \n\nEingehalten gemäss Leistungsver-\neinbarung \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Die geplanten Änderungen in der PG 46 werden sich entsprechend auch in der PG 49 abbilden, da die Finan-\nzierung über den Lastenausgleich erfolgt. \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 98\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n5.0 Ausserhalb Produktegruppe \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nDirektionssekreta-\nriat FiRU \n\n105'543  114'800  115'500  \n\nNettoaufwand  105'543  114'800  115'500 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 700 Franken höher. Die Abweichung \nlässt sich durch höheren Personalaufwand (v.a. Teuerung) begründen. \n\n \n\n5.1 Produktegruppe Finanzen \n\n \n\n \n\nDetails zum Rechnungskreis Stadtfinanzen sind unter Punkt 7 zu finden. \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n(ohne Rechnungs-\nkreis \nStadtfinanzen) \n\n3'078'307 570'079 3'318'100 576'400 3'350'000 581'300 \n\nNettoaufwand  2'508'228  2'741'700  2'768'700 \n\nLeitung Finanzver-\nwaltung \n\n771'915  979'200  998'200  \n\nSteuern und In-\nkasso Stadtbuch-\nhaltung \n\n2'191'462 564'919 2'235'500 569'700 2'249'600 574'600 \n\nVersicherungen 114'930 5'160 103'400 6'700 102'200 6'700 \n\n \n\n2. Abweichungsanalyse \nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 27'000 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 100\n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFinanzverwaltung Leitung  \n\nLöhne Verwaltungs- \nund Betriebspersonal \n\nMinderaufwand, da eine 100 %- Stelle für Internes Kontrollsystem \n(IKS), Risiko- und Beteiligungsmanagement nicht besetzt, sondern neu \nals Sachaufwand budgetiert wird. Im Bedarfsfall können externe Ex-\nperten für einzelne Aufgaben beigezogen werden. \n\n+132'500 \n\nDienstleistungen und \nHonorare \n\nSiehe Begründung unter Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal -149'000 \n\nSteuern und Inkasso Stadtbuchhaltung  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nVersicherungen  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Einwohnerinnen und Einwohner sowie Bürgerinnen und Bürger der Stadt Thun (natürliche Personen) \n Organe und deren Mitglieder (Gemeinderat, Stadtrat, Kommissionen) \n Direktionen und Abteilungen \n Pensionskasse der Stadt Thun \n Dritte (z.B. Banken, Versicherungen, Post, juristische Personen) \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Stadt Thun, Kirchgemeinden, Gemeindeverbände)  \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis: \n\nEs gilt ein enger Bezug zur Produktgruppe 11 Politik, vgl. weiter vorne \n\nParlament und Regierung sind informiert über die \nfinanzielle Lage und Entwicklung der Stadt und \nkönnen aus den Vorlagen die finanzielle Tragweite \nihrer Entscheide zuverlässig ersehen \n\nAusweis der finanziellen \nKonsequenzen im Rahmen \ndes Budgets, des Aufgaben- \nund Finanzplans sowie pro \nEinzelgeschäft \n\nInformationspflicht ist erfüllt (voll-\nständig, klar und transparent) \n\nEinhaltung der rechtlichen \nVorgaben (z.B. Kanton: Ge-\nmeindegesetz, Gemeinde-\nverordnung, Handbuch Ge-\nmeindefinanzen, Direktions-\nverordnung über den Finanz-\nhaushalt der Gemeinden; \nStadt: Stadtverfassung, Reg-\nlemente, Ständige Weisun-\ngen; Bund: Mehrwertsteuer-\ngesetz) \n\nKeine Beanstandungen durch die \nRevisions- und Aufsichtsorgane \n\n \n \n\n  \n\nSeite 101\n\n\n\n \n\n \n\n \n \n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Ganze Produktegruppe Finanzen \n\nBeratung des Gemeinderates und der Direktionen/ \nAbteilungen in finanzpolitischen und betriebswirt-\nschaftlichen Fragen sowie Unterstützung im Con-\ntrollingprozess \n\nEntscheidhilfen zu Finanzfra-\ngen, Betriebswirtschaftliche \nBeratung \n\nEinsichtige Entscheidunterlagen, In-\nformationen, die transparent finan-\nzielle, betriebswirtschaftliche Kon-\nsequenzen aufzeigen \n\nDas Rechnungswesen gewährleistet eine flächen-\ndeckende finanzielle Kontrolle \n\nVerfügbarkeit der Informati-\nonen für laufende Ent-\nscheide  \n\nInformationen für Kommissionen, \nGemeinderat und Abteilungen wer-\nden termingerecht bereitgestellt \n\nDie Beteiligungen erbringen angemessene Erträge \nfür die Stadtkasse oder Gegenleistungen für die \nihnen ausgerichteten Beiträge \n\nDividendenausschüttung \nPeriodische Überprüfung der finan-\nziellen Abgeltungen und der er-\nbrachten Gegenleistungen \n\nAndere Zahlungen  \n(Baurechtszinsen) \n\nErbrachte Gegenleistungen \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Produkt Finanzdienste \n\nDie Stadt Thun beschafft ihre Fremdmittel zeitge-\nrecht und kostengünstig und bewirtschaftet die Li-\nquidität \n\n«All-in-Kosten» unter Einbe-\nzug der Laufzeit Günstigste «all-in-Kosten» im Zeit-\n\npunkt der Mittelaufnahme unter \nBerücksichtigung der Fälligkeiten Zeitliche Staffelung der  \n\nFälligkeiten \n\nKurzfristige Anlage von flüs-\nsigen Mitteln \n\nStand der flüssigen Mittel optimal \nder aktuellen Zinssituation anpas-\nsen \n\nRating im Städtevergleich Gute Bewertung halten \n\nKund/-innenbezogen – Produktbezogen / Betriebswirtschaftlich – Steuern und Inkasso \n\nTermin- und kundengerechte Dienstleistungen im \nRahmen des Gesamtauftrages \n\nEinhaltung der kantonalen \nVorgabe gemäss Vertrag \n\nKeine Beanstandungen seitens der \nSteuerverwaltung des Kantons Bern \n\nUmfassende, rechtsgleiche Anwendung der Geset-\nzesgrundlagen unter Berücksichtigung der jeweili-\ngen Verhältnisse \n\nLaufende Überwachung der inter-\nnen Kennzahlen \n\nInkassomassnahmen erfolgen ordnungsgemäss \nund ohne Terminverzug \n\nNicht bearbeitete Ausstände  \nKeine  \n(d.h. Inkassostandard erfüllt) \n\nAktualisierungsrhythmus des \ninternen Kontrollsystems \n(IKS) \n\nJährlich \n\n \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 102\n\n\n\n \n\n \n\n6. Rechnungskreis Stadtfinanzen \n\nPG / Bezeichnung Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n5120 Passivzinsen \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n2'946'048 \n1'276'200 \n1'669'848 \n\n \n3'477'700 \n2'393'000 \n1'084'700 \n\n \n3'308'200 \n1'323'400 \n1'984'800 \n\n5122 Aktivzinsen \nErtrag (Aufwand = null) \n\n1'560'067 1'421'300 1'460'900 \n\n5130 Abschreibungen \nAufwand (Ertrag = null) \n\n \n4'806'639 \n\n \n4'639'700 \n\n \n4'644'700 \n\n5134 Steuerabschreibungen \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n1'042'524 \n\n221'346 \n821'178 \n\n \n1'138'000 \n\n105'000 \n1'033'000 \n\n \n1'113'000 \n\n155'000 \n958'000 \n\n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt / Diverse \nBeiträge \nAufwand \nErtrag \nNettoaufwand \n\n \n29'330'218 \n17'816'245 \n11'513'973 \n\n \n19'097'700 \n19'490'400 \n\n-392'700 \n\n \n18'444'600 \n20'885'300 \n-2'440'700 \n\n138'143'326 134'427'800 137'120'800 \n\n7'353'411 7'735'000 7'620'000 \n\n5162 Abgeltung Gemeinkosten \nErtrag (Aufwand = null) \n\n609'503 722'000 688'300 \n\n5198 Investitionen (SF) \nAufwand \nErtrag \nErgebnis \n\n5'801'918 \n5'801'918 \n\n0 \n\n750'000 \n750'000 \n\n0 \n\n5199 Baulicher Unterhalt VV (SF) \nAufwand \nErtrag \nErgebnis \n\n30'682'673 \n30'682'673 \n\n0 \n\n27'663'400 \n27'663'400 \n\n0 \n\n29'888'500 \n29'888'500 \n\n0 \n\nProdukt 51.3 / Rechnungskreis Stadtfinanzen \nTotal Aufwand \nTotal Ertrag \nErtragsüberschuss \n\n \n76'824'788 \n\n205'679456 \n128'564'668 \n\n \n60'778'400 \n\n198'719'800 \n137'941'400 \n\n \n58'149'000 \n\n199'892'200 \n141'743'200 \n\n \n\n  \n\nSeite 103\n\n4'761'900 \n4'761'900 \n\n0 \n\n5150 Periodische Steuern Ertrag \n(Aufwand = null) \n\n5151 Aperiodische Steuern Ertrag \n(Aufwand = null) \n\n\n\n \n\n \n\n6.1 Kurzkommentar zu den einzelnen Produkten \n\n5120 Passivzinsen \n\nDie budgetierten Passivzinsen betragen im Budget 2026 2,0 Millionen Franken. Der Zinssatz auf den bestehenden \nSchulden von 96,0 Millionen Franken beträgt durchschnittlich 1,30 Prozent.  \n\nGläubiger Mio. CHF Zinssatz % Verfall \n\nBund (Investitionshilfe) 1 0 Div. \n\nPostfinance 10 1,29 2027 \n\nBEKB 20 2,10 2028 \n\nStiftung Auffangeinrichtung BVG 15 0,04 2029 \n\nPostfinance 20 1,36 2030 \n\nBEKB 10 0,96 2032 \n\nBEKB 20 2,15 2033 \n\nTotal 96 1,30  \n\n \nDas Budget 2026 enthält den Marchzins für neue Darlehen von gesamthaft 20 Millionen Franken in den Jahren \n2025 und 2026. \n\n5122 Aktivzinsen \n\nDas Budget 2026 enthält 1,5 Millionen Franken Erträge. Der Ertrag aus Verzugszinsen auf Steuern wird analog dem \nBudgetwert 2025 mit 0,5 Millionen Franken geschätzt. Die Zinsen auf Anlagen Verwaltungsvermögen werden mit \n0,3 Millionen Franken budgetiert. Der Eigenkapitalrückfluss (vorher: Dividende) der Energie Thun AG beträgt wei-\nterhin 0,6 Millionen Franken. \n\n5130 Abschreibungen Steuerhaushalt \n\nDie gesetzlich vorgeschriebenen Abschreibungen betragen 10,3 Millionen Franken. Davon entfallen 8,6 Millionen \nFranken auf den Steuerhaushalt (CHF 4,6 Mio. in Produkt 5130) und 1,7 Millionen Franken auf Spezialfinanzierun-\ngen. Basis für den Abschreibungsaufwand bilden das Verwaltungsvermögen am 1. Januar 2025 sowie die geplanten \nInvestitionen in den Jahren 2025 und 2026. \n\n5140 Ergebnis Allgemeiner Haushalt \n\nDer Beitrag der Stadt Thun an den Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung liegt mit 8,0 Millionen Franken im Be-\nreich des Budgetwerts 2025 (CHF 7,9 Mio.).  \n\nDer Spezialfinanzierung Baulicher Unterhalt werden 8,8 Millionen Franken zugewiesen, was unter dem Durch-\nschnittswert der letzten zehn Rechnungsjahre von 18,5 Millionen Franken liegt. Die geplanten Bauausgaben für \ndas Jahr betragen 21,1 Millionen Franken. Die Spezialfinanzierung Werterhalt Liegenschaften Finanzvermögen \nwird mit 1,7 Millionen Franken dotiert. Die Bauausgaben belaufen sich hier im nächsten Jahr auf 1,9 Millionen \nFranken. Der Bestand der Spezialfinanzierung nimmt wie im Vorjahr um rund 0,2 Mio. Franken ab. \n\nDie Berechnung des Zuschusses an die Stadt aus dem Disparitätenabbau (Finanzausgleich) basiert auf den Steu-\nererträgen 2023 und 2024 und dem aktualisierten Steuerbudget 2025. Der Beitrag 2026 ist mit 2,2 Millionen Fran-\nken veranschlagt. Im Budget 2025 sind hierfür 0,9 Millionen Franken enthalten. Die aktualisierte Berechnung zeigt, \ndass der Zuschuss für das Jahr 2025 voraussichtlich 1,2 Millionen Franken betragen wird. Die Steuerkraft von Thun \nsinkt gegenüber dem Vorjahr und liegt im Jahr 2026 vor Disparitätenabbau bei 95,5 Prozent des Kantonsdurch-\nschnitts. Für die pauschale Abgeltung der Zentrumslasten von Thun wird wie im Vorjahresbudget ein Betrag von \n11,7 Millionen Franken budgetiert. Der Soziodemografische Zuschuss an die Stadt Thun beträgt rund 0,8 Millionen \nFranken, was dem Budgetwert 2025 entspricht. Die Konzessionsabgabe der Energie Thun AG beträgt unverändert \n5,3 Millionen Franken. \n\n  \n\nSeite 104\n\n\n\n \n\n \n\n5134, 5150, 5151 Steuern \n\nAb dem Budget 2025 wird mit einer Steueranlage von 1.66 (bisher 1.72) gerechnet. Gegenüber dem Budget 2025 \nwird für das Jahr 2026 ein um 2,6 Millionen Franken höherer Steuerertrag budgetiert. Die Entwicklung sämtlicher \nSteuererträge in den Jahren 2026 bis 2029 sieht gemäss heutigem Kenntnisstand wie folgt aus: \n\nSteuerart \nRechnung \n2024 \n\nBudget 2025 Budget 2026 2027 2028 2029 \n\nDirekte Steuern natürli-\nche Personen \n\n109'301’270 108'082'800 110'943'300 111'770'793 111'403'717 113'914’263 \n\nDirekte Steuern juristi-\nsche Personen \n\n16'305’653 14'082'100 13'649'600 13'828'061 14'007'334 12'944’856 \n\nÜbrige direkte Steuern 20'111’160 20'102'900 20'302'900 20'379'354 20'507'097 20'636’118 \n\nBesitz- und Aufwand-\nsteuern \n\n178’250 175'000 175'000 175'000 175'000 175’000 \n\nTotal 145'896'333 142'442'800 145'070'800 146'153'207 146'093'149 147'670’237 \n\n \nBasis für diese Prognosen bilden grundsätzlich das aktuelle Budget 2025 und sowie die aktuellen Steuerprognosen \ndes Kantons Bern. Für Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Steuerguthaben werden jährlich 1,2 Mio. Fran-\nken geplant. Der Wert eines Steueranlagezehntels beträgt im Jahr 2026 für die Stadt Thun rund 7,4 Millionen Fran-\nken. \n\nDie Einkommenssteuern von natürlichen Personen sind die bedeutendste Steuerart. Ihr Anteil an den gesamten \nSteuereinnahmen der Gemeinde beträgt - gemäss Budget 2026 – gut zwei Drittel (66,4 %). Der Anteil der Gewinn- \nund Kapitalsteuern von juristischen Personen (JP) beträgt für das Budget 2026 rund 9,4 Prozent. Im Rechnungsjahr \n2024 lag dieser Wert bei 11,2 Prozent. \n\n \n\nAbbildung 5: Die Steuerkraft im Städtevergleich \n\n \n\n \n\n  \n\nSeite 105\n\n\n\n \n\n \n\n5160 Ausgleich von Planungsvorteilen \n\nIm Budget 2026 sind unter dieser Position keine Geschäfte eingestellt. \n\n5162 Abgeltung Gemeinkosten \n\nHier werden die Leistungen des Tiefbauamtes zugunsten der Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen, Abfallbesei-\ntigung und Parkinggebühren, des Amtes für Stadtliegenschaften für die Liegenschaften im Finanzvermögen und \ndie Leistungen für das Bikesharing verrechnet. Diese internen Verrechnungen betragen für das Jahr 2026 0,7 Mil-\nlionen Franken. \n\n5198 Spezialfinanzierung Investitionen sowie Neubewertungs- und Schwankungsreserve \n\nPer 31. Dezember 2024 beträgt der Bestand der SF Investitionen 106,3 Millionen Franken. Im Jahr 2026 sind keine \nVerkäufe von Grundstücken und anderen Anlagen des Finanzvermögens geplant. Buchgewinne oder Buchverluste \nbeeinflussen das Budgetergebnis nicht, weil sie in die Spezialfinanzierung (SF) eingelegt oder entnommen werden. \nDer Bestand der Neubewertungsreserve wird ab dem Jahr 2021 über fünf Jahre abgebaut und in die SF Investitio-\nnen sowie in die Schwankungsreserve eingelegt.  \n\nDie Stadt Thun verfügt per 31. Dezember 2024 unter dem Eigenkapital über eine Neubewertungsreserve von 4,8 \nMillionen Franken. Der Neubewertungsgewinn wurde gemäss übergeordneter Gesetzgebung in die Neubewer-\ntungsreserve eingelegt. Der Bestand der Neubewertungsreserve - abzüglich gesetzlich obligatorische Einlage in die \nSchwankungsreserve von rund 7,7 Millionen Franken per Anfang 2021 – wird gemäss Artikel 4 des städtischen \nReglements über die SF Investitionen in den Jahren 2021 bis 2025 linear der SF Investitionen zugeführt. Die jährli-\nchen Einlagen betragen rund 4,8 Millionen Franken (Auflösung der Neubewertungsreserve). Die Entwicklung in \nden Planjahren sieht folgendermassen aus: \n\n Der Bestand der SF Investitionen beträgt per Ende 2029 voraussichtlich rund 109,0 Millionen Franken \nzuzüglich nicht budgetierter Buchgewinne. Entnahmen sind in den Planjahren für die Förderung erneuer-\nbarer Energien und Steigerung der Energieeffizienz vorgesehen. Im Budgetjahr sind hierfür 750'000 Fran-\nken eingestellt. \n\n Die Neubewertungsreserve mit einem Bestand von 0 Franken per Ende 2025 wird im Jahr 2026 aufgelöst.  \n Die im Jahr 2021 neu geschaffene Schwankungsreserve mit einem Bestand von 7,2 Millionen Franken per \n\nEnde 2024 ist gemäss übergeordneter Gesetzgebung für den Ausgleich von Wertverminderungen aus der \nperiodischen Neubewertung von Finanzvermögen oder dauerhaft eingetretenen Wertverminderungen \nund Verlusten des Finanzvermögens zu verwenden. Ist der Bestand aufgebraucht, wird die Schwankungs-\nreserve aufgelöst. \n\n5199 Spezialfinanzierung (SF) Baulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen \n\nAbbildung 6: Entwicklung SF Baulicher Unterhalt \n\n \n\nDer Bestand per Ende 2024 beträgt 50,0 Mio. Franken, was dem reglementarischen Maximalbestand entspricht. \nFür die Ausgaben für den baulichen Unterhalt (BU) an Liegenschaften und Strassen des Verwaltungsvermögens \nsind in den Jahren 2026 bis 2029 65,0 Millionen Franken (durchschnittlich 16,2 Millionen Franken pro Jahr) geplant. \n\nSeite 106\n\n\n\n \n\n \n\nIn den letzten zehn Rechnungsjahren sind jährlich durchschnittlich 16,2 Millionen Franken baulicher Unterhalt an-\ngefallen. \n\nDie geplanten Bauausgaben für das Budgetjahr 2026 betragen 21,1 Millionen Franken, der SF BU werden 8,8 Mil-\nlionen Franken zugewiesen. Dies hat im Budget 2026 eine Bestandesabnahme von 12,3 Millionen Franken zur Folge \n(Budget 2025 Bestandesabnahme von CHF 11,5 Mio.). Bei einem Realisierungsgrad von 100 Prozent beträgt der \nBestand der SF BU per Ende 2026 voraussichtlich 26,2 Millionen Franken. In den Jahren 2027 bis 2029 wird mit \nEntnahmen von insgesamt 14,6 Millionen Franken geplant. Der Bestand der SF BU beträgt gemäss Planung bei \neinem Realisierungsgrad von 100 Prozent per Ende 2029 rund 11,6 Millionen Franken.  \n\nDie Reduktion des Bestandes der SF BU von 50,0 Millionen Franken auf 11,6 Millionen Franken bis Ende Jahr 2029 \nist vertretbar. Die Vornahme des benötigten baulichen Unterhaltes ist langfristig gewährleistet, auch dank der SF \nInvestitionen, welche per Ende 2029 einen Bestand von rund 109,0 Millionen Franken erreichen wird. Bei finanziell \nstark belastenden Auswirkungen auf die Erfolgsrechnung durch überdurchschnittliche Unterhaltsausgaben können \nim Ausnahmefall finanzielle Mittel durch die SF Investitionen für die Dotierung der SF BU bereitgestellt werden \n(Reglement SF Investitionen, Art. 1 Abs. 3). \n\n7. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet und in den Planbudgets ab. \n\n \n\n5.2 Produktegruppe Umwelt Energie Mobilität (UwEM) \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n9'160'929 226'294 10'105'700 350'700 10'075'000 373'000 \n\nNettoaufwand  8'934'635  9'755'000  9'702'000 \n\nKantonaler Las-\ntenausgleich öV \n\n7'976'996  8'828'800  8'723'000  \n\nBeitrag an Regio-\nnale Verkehrskon-\nferenzen \n\n59'619  61'800  61'100  \n\nFachstelle UwEM 8'965'447 49'578 9'790'000 53'000 9'754'100 75'100 \n\nSmart City Thun 18'766  23'000 5'000 20'000 10'000 \n\nBikesharing 176'716 176'716 292'700 292'700 300'900 287'900 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 53'000 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 107\n\n\n\n \n\n \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nFachstelle Umwelt Energie Mobilität  \n\nBeitrag an Kanton für \nöffentlichen Verkehr \n\nMinderaufwand wegen tieferem Frankenbetrag pro öV-Punkt (von 410 \nFranken auf 396 Franken) und tieferem Frankenbetrag pro Einwohner \n(von 52 Franken auf 51 Franken).  \n\n+105'800 \n\nSmart City  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\nBikesharing  \n\n Keine wesentlichen Abweichungen.  \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bevölkerung \n Leiste, Vereine, Organisationen, Dritte (Wirtschaft, Energie Thun AG, BesucherInnen, VeranstalterInnen) \n Behörden (Gemeinden, Region, Kanton, Bund) \n Institutionen und Organisationen im Bereich Smart City \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nEnergie und Umwelt \n\nKlimastrategie: Erreichen der Ziele und Zwischen-\nziele der Klimastrategie \n\nUmsetzung der Massnahmen \ndes Aktionsplans \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nEnergiekoordination \n\nErreichen der Ziele und Um-\nsetzung bzw. Sicherstellung \nder Umsetzung der Mass-\nnahmen des Energiericht-\nplans \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nEnergiestadt Thun: Verwaltungsinterne Steuerung \nund Koordination sowie Öffentlichkeitsarbeit mit \ndem Ziel einer stetigen Weiterentwicklung hin zum \nErreichen und Behalten des Energiestadt Gold La-\nbels \n\nUmsetzungs- und Realisie-\nrungsgrad gemäss Massnah-\nmenkatalog Energiestadt \n\nBevölkerung, Wirtschaft und Verwaltung werden \nfür die Belange des Klima- und Umweltschutzes \nberaten, sensibilisiert und animiert \n\nUmsetzung der umwelt- und \nenergierelevanten Ziele der \nStrategie Stadtentwicklung \nund des Stadtentwicklungs-\nkonzeptes STEK 2035 \n\nKommunales Förderprogramm Energieeffizienz \n\nUmsetzung des Reglements \nin Zusammenarbeit mit der \nEnergie Thun AG und unter \nEinbezug der wichtigsten Ak-\nteure aus Politik, Wirtschaft \nund Gesellschaft \n\n  \n\nSeite 108\n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nMobilität \n\nSicherstellung eines attraktiven öV-Angebotes und \nweiterer Mobilitäts-angebote und -dienstleistun-\ngen in Stadt und Region Thun \n\nUmsetzung von öV- und mo-\nbilitätsbezogenen Zielen und \nMassnahmen aus dem Ge-\nsamtverkehrskonzept GVK \n2035: Thuner Interessen \nwerden in den zuständigen \nGremien fristgerecht ange-\nmeldet  \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nSmart City Thun \n\nUmsetzung des Leitbildes Smart City Strategie im \nRahmen de Digitalisierungsstrategie sowie durch \nSmart City Aktivitäten, die mit effizientem Ressour-\nceneinsatz zu grösserer Lebensqualität führen, mit \ninternen und externen Stakeholdern \n\nVernetzung mit Regions-ge-\nmeinden, anderen Städten, \nexternen Organisationen \nund Dritten \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Energie und Umwelt \n\nAlle anvisierten Zielgruppen werden berücksichtigt \nund erreicht \n\nDurchmischte Kundenstruk-\ntur \n\nFirmen, Organisationen, Behörden \nund Schulen werden angemessen \nberücksichtigt \n\nHoher Bekanntheitsgrad im Bereich Umwelt, Ener-\ngie und Mobilität \n\nAnzahl durchgeführter An-\nlässe und Informationsveran-\nstaltungen sowie Medien-\npräsenz \n\nSensibilisierung in und Kommunika-\ntion zu Umwelt-, Energie- und Mo-\nbilitätsthemen.  \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Mobilität \n\nöV- und weitere Mobilitätsanliegen werden in \nstadtinterne Planungen und Projekte eingebracht \n\nKundenzufriedenheit Keine berechtigten Beschwerden \n\nDas Bikesharing Angebot wird für Pendler und Ta-\ngesgäste attraktiv gestaltet. \n\nAnzahl Fahrten \n\nAnzahl Neuanmeldungen \n\nLaufende Erneuerung und Instand-\nhaltung der Flotte, nachfrageorien-\ntiertes Flottenmanagement, periodi-\nsche Überprüfung der Stationen, Ta-\nrife und Kommunikationsaktivitäten. \n\nKund/-innenbezogen / Produktbezogen – Smart City Thun \n\nExterne und stadtinterne Handlungsfelder werden \nin Abstimmung mit den klimapolitischen Zielset-\nzungen festgelegt sowie die personellen und finan-\nziellen Ressourcen sind sichergestellt \n\nVollzug des Umsetzungs-\nplans (inkl. Priorisierung) für \nProjekte und Massnahmen  \n\nJährliche Berichterstattung über die \nAktivitäten im Jahresbericht \n\nBetriebswirtschaftlich – gesamte Produktegruppe \n\nOptimales Kosten-Nutzen-Verhältnis \n\nPersonalbestand im Verhält-\nnis zu den Aufgaben Überprüfung bei wesentlichen  \n\nÄnderung der Aufgaben \nAuslastungsgrad \n\nKostendeckungsgrad \nBeiträge Bund und Kanton werden \nbeansprucht \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 109\n\n\n\n \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Der Versuchsbetrieb der neuen Tangentiallinie zwischen Thun und Steffisburg startet am 14. Dezember \n2025 und dauert drei Jahre bis am 9. Dezember 2028. Die verbleibenden ungedeckten Kosten aus dem \nVersuchsbetrieb werden um den Erlös aus den Ticketverkäufen reduziert und anschliessend je hälftig \ndurch die Stadt Thun und die Einwohnergemeinde Steffisburg gedeckt. Sie betragen je maximal 929'800 \nFranken. \n  \n\nSeite 110\n\n\n\n \n\n \n\n5.3 Produktegruppe Informatik \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n7'818'668 2'194'260 8'393'600 2'345'600 9'003'600 2'444'600 \n\nNettoaufwand  5'624'408  6'048'000  6'559'000 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 511'000 Franken höher. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nInformatikdienste  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMehraufwand ergibt sich einerseits durch die Budgetierung aller be-\nwilligten Stellenprozente, andererseits durch Teuerung sowie durch \nordentliche Stufenanstiege der gesamten Informatikdienste. In den \nVorjahresbudgets wurden infolge der vielen vakanten Stellen Kürzun-\ngen vorgenommen. Die Entwicklung im Jahr 2025 zeigt auf, dass die \nvakanten Stellen besetzt werden können. \n\n-274'100 \n\nAnschaffung Software \nMehraufwand gestützt auf geplante Anschaffungen für die Digitalisie-\nrung. \n\n-92'000 \n\nWartungsverträge \nMehraufwand aufgrund höherem Mengengerüst und höheren Lizenz-\ngebühren bei diversen Anbietern (Software Insurance Microsoft CHF \n53'000 höher, CMI Axioma CHF 103'000 höher v.a. CMI Schulen) \n\n-176'300 \n\nUnterhalt SW Plattform \nMehraufwand durch New Workplace (CHF 130'000; Cloud-Lösung, \ndeshalb andere Lizenzierung), WLAN Aruba (CHF 70'000; neue War-\ntungsverträge) \n\n-220'000 \n\nPlanmässige Abschrei-\nbungen Informatik \n\nMinderaufwand gestützt auf aktuelle Investitionsplanung. +270'500 \n\nDienstleistungen für \nGemeinwesen \n\nMehrertrag, da Gemeinden erfahrungsgemäss mehr Dienstleistungen \nin Anspruch nehmen als vertraglich vereinbart. \n\n+74'800 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Informatik-Anwenderinnen und Anwender der Stadtverwaltung Thun \n Thuner Volksschulen (inkl. Horte, Tagesschulen, Schulsozialarbeit, Jugendarbeit) \n Lieferantinnen und Lieferanten von Hardware und Software \n Betreiber übergeordneter Kommunikationsnetze (Kanton, Bund, Ausgleichskasse des Kantons Bern, \n\nSwisscom, etc.) \n Stadtnahe Organisationseinheiten (z.B. Energie Thun AG, diverse Einsatzprogramme / Arbeitsintegration \n Dritte (z.B. Gemeindeverwaltungen Spiez, Seftigen, Oberhofen, Hilterfingen, Heimberg, Regionaler Sozi-\n\naldienst Oberhofen und Römisch kath. Kirchgemeinde, Schulen Heiligenschwendi und Schulen Uttigen) \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 111\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nBereitstellung einer zeitgemässen IT-Infrastruktur* \nmit geeigneten Informatik-Anwendungen und Ver-\nfahren wird die Verwaltungstätigkeit unterstützt  \n* IT = Informationstechnologie \n\nDigitalisierungsstrategie \nVollzug der Digitalisierungsstrategie \nund jährliche Berichterstattung über \ndie Aktivitäten im Jahresbericht \n\nDem wirtschaftlichen und nachhaltigen Einsatz von \nInformatikmitteln wird eine hohe Bedeutung bei-\ngemessen  \n\nWirtschaftlichkeit der städti-\nschen IT-Dienstleistungen: \nKosten-Nutzen-Analyse  \n\nFür Investitionen (Erweiterung bzw. \nErneuerung) gilt der Grundsatz: \nNutzen ist höher als Kosten \n\n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nWichtiger Hinweis \n\nDie gesamte IT-Infrastruktur (Arbeitsplatz- und Hintergrundsysteme, Netzwerke) steht den Informatik-AnwenderInnen \ngrundsätzlich rund um die Uhr zur Verfügung. Vorbehalten bleibt für die tägliche Datensicherung zwischen 22 Uhr bis 5 \nUhr sowie notwendige Unterhaltsarbeiten zu Randzeiten. \n\nKund/-innenbezogen \n\nGute Unterstützung der Tätigkeiten und Aufgaben \nder städtischen Informatik-AnwenderInnen \n\nZufriedenheit der Informatik \nAnwenderInnen \n\n< 5 % sind unzufrieden \n\nHohe Erreichbarkeit der Informatikdienste wäh-\nrend der Bürozeiten \n\nBetriebszeiten von Hotline \nund Helpdesk (von 07:30 bis \n12:00 Uhr sowie von 13:00 \nbis 17:30 Uhr) \n\nIn mindestens 90 % der Fälle ist 1 \nMitarbeiterIn erreichbar \n\nSystemverfügbarkeit: Informatik-Arbeitsplätze, \nNetzwerk, Server und Anwendungen sind in be-\ntriebsbereitem Zustand \n\nGeplante Systemunterbrü-\nche während der Betriebs-\nzeiten \n\nBasis bilden 2'200 Betriebsstunden \npro Jahr \n\n0 % (in der Zeit von 07:30 bis 12:00 \nUhr sowie 13:00 bis 17:30 Uhr) \n\nAusfalldauer im Bereich Bü-\nromatik: Keine Anmeldung \nam System möglich \n\nMax. 22 Ausfallstunden pro Jahr \n(Verfügbarkeit von  \n99 %); Ausweis im Jahresbericht \n\nGute Performance (=Leistungsverhalten) des Ge-\nsamtsystems \n\nAntwortzeiten \n\n< 2 Sekunden (Ausnahme bei einzel-\nnen Standorten mit wenigen Ar-\nbeitsplätzen: nicht leistungsfähige \nNetzanbindung) \n\nProduktbezogen – Datenkommunikation \n\nEin umfangreicher Virenschutz wird durch gezielte \ntechnische Vorkehrungen gewährleistet \n\nEingesetzte Hard- und Soft-\nware \n\nPeriodische Aktualisierung (Hinweis: \nein 100 %-iger Virenschutz kann \nnicht garantiert werden) \n\nProduktbezogen – IT-Support Büromatik \n\nStörungen am Arbeitsplatzsystem werden rasch \nund kompetent behoben \n\nReaktionszeit in Stunden \n(Vorgaben gemäss IDT-inter-\nnem Leistungsauftrag) \n\nIn 90 % der Fälle erfolgt innert \n4 Stunden eine telefonische Kon-\ntaktaufnahme oder Sichtung vor Ort \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 112\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nProduktbezogen – Anwendungssysteme / Zentrale IT-Infrastruktur \n\nDie Projekte und Evaluationen werden hinsichtlich \nZiele, Inhalte, Kosten und Termine geplant \n\nEinhaltung und Erfüllung der \nZiel- und Auftragsformulie-\nrung \n\nAusweis im Jahresbericht \n\nVollständige Projekt- bzw.  \nEvaluationsplanung \n\nLiegt beim Start des Projektes bzw. \nder Evaluation vor \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nWirtschaftlicher und kundenfreundlicher Betrieb \nder städtischen IT-Infrastruktur \n\nPersonal-, Betriebs- und \nWartungskosten pro PC-Ar-\nbeitsplatz: IT-Infrastruktur \n(Stand August 2025: 703 PCs \nStadt Thun + 466 PCs Kun-\nden, davon 190 externe \nSchulen) \n \nIT-Infrastruktur Thuner \nVolksschulen: (Stand August \n2025: 2’867 iPads, 596 Note-\nbooks) \n\nEntwicklung der Werte Kostenrech-\nnung: \n \nCHF 3'310 \n(Ø Jahre 2022-2025 \nCHF 3'350) \n \nCHF 1’012 \n(Ø Jahre 2022-2025:  \nCHF 999) \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Die Informatikdienste erwarten in der Erfolgsrechnung keine wesentlichen Veränderungen in den kommen-\nden Jahren. Der Projektantrag für den Aufbau eines Security Operations Center (SOC) von über 1'500'000 \nFranken ab 2026 wurde eingereicht. \n\n  \n\nSeite 113\n\n\n\n \n\n \n\n5.4 Produktegruppe Personelles und Ausgleichskasse \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n27'937'878 12'188'703 27'898'000 12'730'600 27'600'700 12'610'200 \n\nNettoaufwand  15'749'175  15'167'400  14'990'500 \n\nPersonalamt 3'143'071 110'187 3'424'700 80'000 3'464’300 80'000 \n\nPersonenversi-\ncherungen \n\n5'201'776 5'217'318 5'011'700 5'594'800 5'237'900 5'821'000 \n\nPensionskasse 7'264'248 6'077'033 7'476'800 6'294'800 7'517'200 6'504'200 \n\nAHV-Zweigstelle 12'328'784 784'165 11'984'800 761'000 11'381'300 745'000 \n\ndavon Lastenaus-\ngleich Sozialversi-\ncherungen EL \n\n10'986'285  10'614'000  10'115'200  \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 176'900 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPersonalamt  \n\nLöhne für Nischenar-\nbeitsplätze \n\nMehraufwand für die Erhöhung von 250'000 Franken auf 350'000 pro \nJahr, da sich verwaltungsintern eine Zunahme der Fälle aufzeigt. Der \nBetrag wird im Budget kompensiert (entsprechende Minderaufwände \nim Budget des Tiefbauamtes). \n\n-100'000 \n\nPersonalsuche Minderaufwand gestützt auf Anpassung an Rechnungswert 2024. +50'000 \n\nPersonenversicherungen  \n\nArbeitgeberbeiträge \nAHV, IV, EO, ALV, Ver-\nwaltungskosten \n\nMehraufwand aufgrund höherer Lohnsumme als im Budget 2025. -200'000 \n\nSozialversicherungsprä-\nmien \n\nMinderertrag: Die Anpassung des verrechneten Prozentsatzes von \n10,7 % auf 10,5 % (Erfahrungswert) führt zu tieferen intern verrechne-\nten Sozialversicherungsprämien. \n\n-320'800 \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 114\n\n\n\n \n\n \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nPensionskasse  \n\nArbeitgeberbeiträge an \nPensionskassen \n\nMehraufwand aufgrund höherer Lohnsumme und altersbedingten \nVerschiebungen. \n\n-171'900 \n\nVorzeitige Pensionie-\nrungen und AHV-Über-\nbrückungsrenten \n\nMehraufwand gestützt auf die Anpassung an die Erfahrungswerte aus \nden letzten drei Rechnungsjahren. -190'000 \n\nVerzinsung Fehlbetrag \nDeckungskapital \n\nMinderaufwand: Im Budget 2025 wurde von einem Deckungsbeitrag \nvon 112,22 Prozent ausgegangen. Gestützt auf die Berechnung von \nEcovor wird für das Budget 2026 von einem Deckungsbeitrag von \n119.26 Prozent ausgegangen. \n\n+320'000 \n\nVerrechnete Arbeitge-\nberbeiträge \n\nMehrertrag aufgrund höherer Lohnsumme und altersbedingten Ver-\nschiebungen. \n\n+225'800 \n\nAHV-Zweigstelle  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals \n\nMinderaufwand aufgrund der Verschiebung von 40 Stellenprozenten \nzum Produkt Personalamt sowie aufgrund Fluktuationsgewinnen. +106'000 \n\nGemeindebeitrag an \nKanton für EL \n\nMinderaufwand: Die Berechnung stützt sich auf die aktuellen Daten \ndes Finanzplanungstools des Kantons Bern (rund 232 Franken pro Ein-\nwohnerIn im Budget 2026, rund 244 Franken pro EinwohnerIn im \nBudget 2025). \n\n+498'800 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  \n Pensionierte  \n Sozialpartnerinnen und Sozialpartner \n Gemeinderat und Stadtrat  \n Dritte (z.B. Stelleninteressierte) \n Amtsstellen (Bund, Kanton, Regionsgemeinden) \n AHV-Zweigstelle Thun: ArbeitgeberInnen, ArbeitnehmerInnen, Selbständigerwerbende, Nichterwerbstä-\n\ntige, BezügerInnen von Versicherungsleistungen, Ausgleichskasse des Kantons Bern, Dritte \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis \n\nVerschiedene der untenstehend aufgeführten Vorgaben und Standards können durch das Personalamt nur indirekt beein-\nflusst werden \n\nAusreichendes und geeignetes Personal zur erfolg-\nreichen Bewältigung der gegebenen Stadtaufgaben \n\nBestand der geschaffenen  \n\nStellen \n\nJährlicher Ausweis im Jahresbericht \n(Anhang zur PG 5.4 Personelles und \nAusgleichskasse) \n\nDie Stadt Thun sorgt für personalpolitische Rah-\nmenbedingungen, welche eine optimale Erfüllung \nder übertragenen Aufgaben durch motiviertes Per-\nsonal ermöglichen \n\nJährliche Fluktuationsrate \n\nWerte liegen innerhalb des rollen-\nden 5-Jahres-Durchschnittes von \n8,38 % \n(Wert 2024: 7,96 %) \n\nAuswertung der Austrittsge-\nspräche \n\nDer Zufriedenheitsgrad mit den per-\nsonalpolitischen Rahmenbedingun-\ngen des ausgetretenen Personals \nbeträgt mind. 75 % \n\n  \n\nSeite 115\n\n\n\n \n\n \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nGenereller Hinweis \n\nPflege eines transparenten, leistungsbezogenen, \nentwicklungsfähigen, akzeptierten Entlöhnungssys-\ntems \n\nZufriedenheitsgrad (Ermitt-\nlung via periodischer Perso-\nnalbefragung) \n\n90 % der Befragten beurteilen das \nEntlöhnungssystem als «zufrieden-\nstellend» bis «sehr gut» \n\nStädtische Pensionskasse \n\nPartnerschaftliche Sicherung der Personalvorsorge \nunter Berücksichtigung einer nachhaltigen Anlage-\nstrategie \n\nMittel und langfristige Stabi-\nlität, angemessenes Leis-\ntungsangebot \n\nLangfristig kein Sanierungsbedarf \n\nGenügend Wertschwankungsreser-\nven \n\nBerücksichtigung der finanziellen \nMöglichkeiten von Arbeitgebenden \nund Arbeitnehmenden \n\nProdukt Ausgleichskasse \n\nAngebot von kostendeckenden Dienstleistungen \ngegenüber anderen Gemeinden \n\nKostendeckungsgrad 100 % \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nDie Stadt Thun betreibt eine fortschrittliche \nPersonalpolitik (Lohn, Arbeitsumfeld, Kompe-\ntenzen, Arbeitsklima, Gleichstellung der Ge-\nschlechter, Nischenarbeitsplätze etc.) \n\nErgebnisse der periodischen Per-\nsonalbefragung insbesondere zu \nden Themen: \n\n Arbeitszufriedenheit/  \n-klima \n\n Image der Stadt Thun \nals Arbeitgeberin \n\n Konkurrenzfähigkeit \nauf dem Arbeitsmarkt \n\nGesamtzufriedenheit mindestens \nNote 5,0 (auf einer Skala von 1 bis \n6) \n\nMarktgerechte Entlöhnung Jährlicher Branchenvergleich \nLöhne liegen im Mittelwert des \nBranchenvergleiches  \n(Referenzstellen-Vergleich) \n\nEntwicklung und Förderung der Angestellten \naller Stufen entsprechend ihrem Auftrag sowie \nihren persönlichen Fähigkeiten \n\nTeilnahmetage bei der verwal-\ntungsinternen Aus- und Weiter-\nbildung \n\nMind. 250 (Wert 2024: 461 Tage,); \nWert 2023: 183 Tage) \n\nErgebnisse der Kursauswertung \n90 % der TeilnehmerInnen beurtei-\nlen die Kurse als «zufriedenstel-\nlend» bis «sehr gut» \n\n  \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 116\n\n\n\n \n\n \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen - Ausgleichskasse \n\nAusrichtung von Ergänzungsleistungen zur AHV \nund IV \n\nBearbeitungsdauer der Leis-\ntungsgesuche \n\nBearbeitungsdauer von  \n70 % der Neuanmeldungen und \nNeufestsetzungsgesuche unter 4, 90 \n% unter 12 und 100 % unter 52 Wo-\nchen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Kurzrevisionen unter 2, 1 \n% unter 6 Wochen \n\nBearbeitungsdauer von  \n90 % der Krankheitskosten-anträge \npro Quartal innerhalb 1, 100 % in-\nnerhalb von 3 Monaten \n\nProduktbezogen \n\nZurverfügungstellung eines angemessenen und \nattraktiven Angebotes an Lehr- und Prakti-\nkumsstellen \n\nAnzahl Lehr- und Praktikumsstel-\nlen \n\nMind. 30 \n\nFörderung der ökologischen Arbeitswegbewäl-\ntigung \n\nSensibilisierung der städtischen \nMitarbeitenden mittels Kampag-\nnen (z.B. Bike to work) \n\nEinmal jährlich (in Zusammenarbeit \nmit der Fachstelle Energie Mobilität \nUmwelt) \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nKostengünstige Personalrekrutierung Kosten je zu besetzende Stelle \n\nWerte liegen innerhalb des  \n3-Jahres-Durchschnittes  \n\n(2022-2024: CHF 588) \n\nGeringe Absenzenquote \nProzentsatz  \n(wird jährlich erhoben) \n\n< 18,5 %   \n2022: 18,96 % \n2023: 18,37 % \n2024: 19,44 % \n\nAngebot von preiswerten Aus- und Weiterbil-\ndungen \n\nPreis pro Teilnahmetag \nPreise liegen innerhalb des rollen-\nden 3-Jahres-Durchschnittes  \n(Wert 2022-2024: CHF 298) \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen in der Produktegruppe ab. \n \n  \n\nSeite 117\n\n\n\n \n\n \n\n5.7 Produktegruppe Baubewilligung / Baupolizei \n\n \n\n \n\n1. Finanzbuchhaltung \n\n Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nGesamte  \n\nProduktegruppe \n2'363'219 1'059'612 2'645'500 1'136'700 2'564'200 1'158'500 \n\nBauinspektorat 2'254'988 951'381 2'408'800 900'000 2'355'700 950'000 \n\nParkplatz-Ersatz-\nabgabe SF) \n\n108'231 108'231 236'700 236'700 208'500 208'500 \n\nNettoaufwand  1'303'607  1'508'800  1'405'700 \n\n2. Abweichungsanalyse \n\nIm Vergleich zum Budget 2025 ist der budgetierte Nettoaufwand 2026 um 103'100 Franken tiefer. Nennenswerte \nÄnderungen zwischen Budget 2026 und Budget 2025, welche höher als 50'000 Franken ausfallen, sind in folgender \nTabelle aufgeführt: \n\n(+ = besser als Budgetwert 2025, - = schlechter als Budgetwert 2025) \n\nKonto Begründung Abweichung \n\nBauinspektorat  \n\nLöhne des Verwal-\ntungs- und Betriebsper-\nsonals (inkl. Sozialversi-\ncherungsaufwand) \n\nMinderaufwand aufgrund Wegfall befristeter Stelle. +102'300 \n\nBaupolizeigebühren Anpassung an Rechnungswerte. +50'000 \n\nParkplatz-Ersatzabgabe (Spezialfinanzierung)  \n\nAufwandüberschuss in \nSpezialfinanzierung \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 4,2 Mio. Franken. \nFür das Budgetjahr 2025 resultiert ein Aufwandüberschuss von \n236'700 Franken. Im Budget 2026 wird mit einem Aufwandüberschuss \nvon 208'500 Franken gerechnet.  \n\n+28'200 \n\n3. Zielgruppen / Kundinnen und Kunden \n\n Bauherrschaften \n Projektverfassende, Architektinnen und Architekten \n Investorinnen und Investoren sowie Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer \n Bürgerinnen und Bürger \n Interne und externe Amtsstellen (Stadt, Kanton, Bund) \n Dritte (Arbeitsgruppen, Organisationen, Auftraggeber) \n\n  \n\nTeil A: Zuständigkeit Stadtrat gemäss Art. 39 lit. b StV: Festlegung der Nettokosten sowie Umschreibung der \nübergeordneten Zielsetzungen der Produktegruppen \n\nSeite 118\n\n\n\n \n\n \n\n4. Übergeordnete Zielsetzungen \n\nZielsetzungen Vorgaben Sollgrössen \n\nDas Bauinspektorat führt die Baubewilligungsver-\nfahren korrekt durch und wird von den Beteiligten \nals kompetenter Partner, Berater und Begleiter \nwahrgenommen \n\nKorrekte Anwendung der \nGesetzesgrundlagen sowie \nentsprechende fachliche Be-\nratung \n\nMaximal 2 berechtigte Aufsichtsbe-\nschwerden \n\nDas Bauinspektorat setzt das geltende Recht durch \nbaupolizeiliche Massnahmen konsequent um \n\nVerstösse werden festge-\nstellt, erfasst, bearbeitet und \nnötigenfalls geahndet  \n\nMaximal 2 berechtigte Aufsichtsbe-\nschwerden Die Rückführung in einen \n\nrechtskonformen Zustand \nwird konsequent durchge-\nsetzt \n\n \n \n \n \n\n \n\n5. Operative Ziele, Indikatoren und Standards \n\nUmschreibung Indikatoren Standards \n\nKund/-innenbezogen \n\nKunden erhalten innert nützlicher Frist ihren Bau-\nentscheid \n\nDurchschnittliche Durchlauf-\nzeit von der Einreichung bis \nzum Bauentscheid \n\nBauentscheid innert maximal 4 Mo-\nnaten bei 70 % der Gesuche \n\nSäumige tragen die Konsequenzen für widerrecht-\nliches Bauen \n\nBaustopps und Wiederher-\nstellungen werden im Rah-\nmen der Verhältnismässig-\nkeit konsequent verfügt  \n\nAlle erfassten Fälle werden bearbei-\ntet \n\nProduktbezogen \n\nVollständige und korrekt geführte Verfahren und \nRechtsanwendung \n\nIm Rechtsmittelverfahren \nwird der Standpunkt der ver-\nfügenden Behörde gestützt \n\nMindestens 70 % Erfolg \n\nGesetzeskonforme Baukontrollen \n\nPflichtkontrollen des Bauin-\nspektorates werden durch-\ngeführt und mittels Baukon-\ntroll-Liste festgehalten \n\nBaukontrollen sind bei erledigten \nVerfahren in der Baukontroll-Liste \nvollständig nachgeführt \n\nBaupolizeifälle werden konsequent bearbeitet \nListe der Baupolizeifälle wird \ngeführt \n\nAlle erfassten Fälle werden bearbei-\ntet \n\nBetriebswirtschaftlich \n\nAnwendung der Tarife gemäss Gebührenreglement  Kostendeckungsgrad  \n55 %  \n(Wert Rechnung 2024: 39 %; \nWert Rechnung 2023: 43 %) \n\n \n\n6. Ausblick Aufgaben / Finanzen 2027 bis 2029 \n\n Aktuell zeichnen sich keine wesentlichen Veränderungen im Aufgabengebiet ab. \n \n\nTeil B: Zuständigkeit Gemeinderat gemäss Art. 47 lit. a StV, Festlegung der Produkte sowie der operativen \nZiele, Standards und Indikatoren der Produktegruppen  Kenntnisnahme durch Stadtrat \n\nSeite 119\n\n\n\nSeite 120\n\n\n\n \n\n \n\n   \n\n\n\n \n\n \n\nD Investitionsplanung \n\n1. Investitionsplanung 2026 bis 2029   \n\nDer Aufgaben- und Finanzplan (AFP) ist das zentrale \nPlanungsinstrument für den Finanzhaushalt und ist im \nGegensatz zum Budget unverbindlich. Während das \nbeschlossene Budget als Ausgabenbeschluss dient, \nzeigt der AFP lediglich die mittelfristige Entwicklung \nder Gemeindefinanzen. Er zeigt negative Entwicklun-\ngen rechtzeitig auf und ermöglicht den politischen Be-\nhörden, Steuerungsmassnahmen zu einem Zeitpunkt \nzu ergreifen, in dem noch Handlungsspielraum be-\nsteht. Der vom Gemeinderat am 21. Mai 2025 be-\nschlossene Investitionsplan stellt die verbindliche \nGrundlage für die Erstellung des AFP dar.  \n\nKategorisierung der Projekte im Investitionsplan \n\nSeit Oktober 2021 werden sämtliche Projekte für den \nInvestitionsplan als Finanzplanwert (FPW), Sachplan-\nwert+ (SPW+) oder Sachplanwert (SPW) kategorisiert. \n\nIm definitiven Budget inkl. Aufgaben- und Finanzplan \nwerden nur die Finanzplanwerte abgebildet. Projekte \nder Kategorie SPW und SPW+ werden in diesem Be-\nricht, wie schon erwähnt, nicht abgebildet, und auch \nnicht für die Berechnungen der Planergebnisse be-\nrücksichtigt. Details zu diesen Kategorien finden Sie \nunter Definition Kategorien oder folgendem QR Code: \n\n \n\n \n\nTabelle 8: Zusammenzug Nettoinvestitionen nach institutioneller Gliederung (in Tsd. Franken) \n\nDirektion Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 2027 2028 2029 \n\nPräsidiales und Stadtentwicklung 527 2'738 3'138 2'233 1'110 615 \n\nBau und Liegenschaften 15'201 15'980 15'578 11'511 13'969 10'940 \n\nBildung Sport Kultur 195 0 0 0 0 0 \n\nSicherheit und Soziales 696 1'735 1'340 1'290 950 1'350 \n\nFinanzen Ressourcen Umwelt 445 2'137 1'440 770 500 200 \n\nTotal 17'064 22'590 21'496 15'804 16'529 13'105 \n\n \n\n1.1 Finanzvermögen: Anlagen und baulicher \nUnterhalt \n\nIn der Planperiode sind Anlagen des Finanzvermö-\ngens von netto insgesamt 6,6 Millionen Franken vor-\ngesehen. In der Planungsperiode 2026 bis 2029 sind \nfür die Arealentwicklung Freistatt 6,2 Millionen Fran-\nken eingestellt.  \n\nFür den Baulichen Unterhalt sind 6,7 Millionen Fran-\nken eingestellt, davon fallen 1,9 Millionen Franken in \ndas Budgetjahr 2026.  \n\n \n1.2 Verwaltungsvermögen: Investitionen und \nbaulicher Unterhalt \n\nDie Investitionen Verwaltungsvermögen setzen sich \naus den steuerfinanzierten (allgemeiner Haushalt) \nsowie aus den gebührenfinanzierten (spezialfinan-\nzierten) Investitionen zusammen. In den Jahren 2026 \nbis 2029 wird von einem Investitionsvolumen von \nnetto 66,9 Millionen Franken ausgegangen (jährlich \ndurchschnittlich 16,7 Millionen Franken). Die durch-\nschnittlichen jährlichen Netto-Investitionen der \nJahre 2021 bis 2024 liegen bei 14,1 Millionen Fran-\nken, also 2,6 Millionen Franken tiefer pro Jahr als in \nden Planjahren. Der bauliche Unterhalt Verwaltungs-\nvermögen betrifft nur den allgemeinen Haushalt, \nnicht aber die gebührenfinanzierten Spezialfinanzie-\nrungen. \n\nSeite 122\n\n\n\n \n\n \n\n1.3 Investitionen allgemeiner Haushalt und \nbaulich Unterhalt \n\nIn den Jahren 2026 bis 2029 wird mit steuerfinanzier-\nten Netto-Investitionen von rund 40,6 Millionen \nFranken geplant, wovon 14,3 Millionen Franken auf \ndas Budgetjahr 2026 fallen. Der Plan rechnet mit \ndurchschnittlichen jährlichen Netto-Investitionen \nvon 10,2 Millionen Franken, was knapp über dem \nDurchschnitt der Jahre 2021 bis 2024 von 9,6 Millio-\nnen Franken liegt.  \n\nFür den baulichen Unterhalt Verwaltungsvermögen \nsind in den Jahren 2026 bis 2029 insgesamt 65,0 Mil-\nlionen Franken (jährlich durchschnittlich 16,3 Millio-\nnen Franken) vorgesehen. Davon sind 21,1 Millionen \nFranken im Budget 2026 eingestellt, was über dem \nDurchschnittswert der Rechnungsjahre 2021 bis \n2024 von 12,9 Millionen Franken liegt. Im AFP 2025 \nbis 2028 wurde mit Unterhaltsausgaben Verwal-\ntungsvermögen von 56,1 Millionen Franken geplant, \nd.h. jährlich durchschnittlich 14,0 Millionen Franken.  \n\nWesentliche Projekte des allgemeinen Haushalts in \nden Jahren 2026 bis 2029 sind: \n\n SH Strättligen, Gesamtsanierung und Erweite-\nrung, Ausführung 30 Millionen Franken (davon \n35 % Anteil baulicher Unterhalt) \n\n Gesamtsanierung Eissportzentrum Grabengut \n15,6 Millionen Franken (davon 65 % Anteil bauli-\ncher Unterhalt) \n\n Ausbau und Sanierung Langsamverkehr, Knoten \nAllmendstrasse bis Knoten Weststrasse 5,6 Milli-\nonen Franken (davon 70 % baulicher Unterhalt) \n\n Allmendingenstrasse, Aussenwerkhof «Amerika» \n3,8 Millionen Franken \n\n Guntelsey, Schiessanlage, Zielhangsanierung 3,3 \nMillionen Franken (davon 100 % Anteil baulicher \nUnterhalt) \n\n SH Allmendingen, Teilsanierung Dach und Fens-\nter 2,9 Millionen Franken (davon 100 % Anteil \nbaulicher Unterhalt) \n \n\n1.4 Investitionen Spezialfinanzierungen \n\nFür die fünf Spezialfinanzierungen Abwasseranlagen, \nAbfallbeseitigung, Feuerwehr, Parkinggebühren und \nParkplatz-Ersatzabgaben sind in den Planjahren 2026 \nbis 2029 26,3 Millionen Franken Investitionen ge-\nplant. Dies entspricht einem jährlichen Durchschnitt \nvon 6,6 Millionen Franken (Durchschnitt der Rech-\nnungsjahre 2021 bis 2024 4,5 Millionen Franken pro \nJahr).  \n\nSF Abwasseranlagen 19,9 Millionen Franken (wert-\nerhaltende Investitionen Kanalisation 2,8 Millionen \nFranken; Kostenanteil ARA 8,8 Millionen Franken) \n\nSF Abfallbeseitigung 1,4 Millionen Franken (Ersatz-\nbeschaffung kleines Kehrichtfahrzeug und Ausbau \nUnterflurentsorgung). \n\nSF Feuerwehr Keine geplanten Investitionen. \n\nSF Parkinggebühren 4,9 Millionen Franken (BehiG-\nErtüchtigung Bushaltestellen 3,8 Millionen Franken; \nBushaltestellen: Komfortverbesserungen Fahrgast-\nunterstände 0,7 Millionen Franken). \n\nSF Parkplatz-Ersatzabgaben Keine geplanten Investi-\ntionen. \n\n1.5 Folgekosten \n\nFolgekosten aus Investitionen, insbesondere Ab-\nschreibungsaufwand, betriebliche Folgekosten so-\nwie Zinskosten für zusätzliche Mittelbeschaffungen \nsind in den Planjahren 2026 bis 2029 in der Erfolgs-\nrechnung berücksichtigt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nSeite 123\n\n\n\n \n\n \n\nAbbildung 7: Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen und Spezialfinanzierungen 2020 bis 2029 (in Millionen \nFranken) \n\n \n\n \n\n  \n\nSeite 124\n\n\n\n \n\n \n\n2. Investitionsplan 2025 ff \n\nGesamtübersicht Planjahre 2026 bis 2029 \n\nTabelle 9: Gesamtübersicht Planjahre 2026 bis 2029 (in Tsd. Franken) \n\n \n\nIn den folgenden Detailtabellen sind die geteilten Kredite in der Liste der Anlagen FV respektive der Investitio-\nnen VV ausgewiesen. Die Totale dieser Listen entsprechen daher nicht den Totalen der Gesamtübersicht. \nIn den Details des Baulichen Unterhalts VV und FV sind nur die reinen BU-Projekte, also keine geteilten Anteile \nausgewiesen. \n \n\nIn dieser Gesamtübersicht sind unter den Kategorien Anlagen FV und Investitionen VV die Investitionsanteile \n(ohne Anteil Baulicher Unterhalt) ausgewiesen. Im Baulichen Unterhalt in der obigen Übersicht ist der gesamte \nBauliche Unterhalt enthalten, also auch die Anteile Baulicher Unterhalt aus geteilten Krediten. Sie entsprechen \nden Werten, mit welchen die Ergebnisse für die Planjahre berechnet werden. Diese Werte sind in den nachfol-\ngenden Seiten mit den Details zu den einzelnen Projekten nicht ersichtlich \n\nSeite 125\n\n\n\nSeite 126\n\n\n\nStadt Thun\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K BU GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nANLAGEN FINANZVERMÖGEN -20'472'000 -680'000 -13'052'000 -385'000 -3'115'000 -3'165'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\n21 Liegenschaften Finanzvermögen\n2110 Wohnsiedlungen -6'180'000 -3'090'000 -3'090'000\n\n2110\nJägerweg, Sonnenweg, Länggasse; \nGWBG Freistatt Thun; Auflösung \nBauchrechtsvertrag; Heimfallentschädigung\n\nFPW -3'320'000 -1'660'000 -1'660'000\n\n2110\nJägerweg, Sonnenweg, Länggasse; \nGWBG Freistatt Thun; Auflösung \nBauchrechtsvertrag; Rückbaukosten\n\nFPW -2'860'000 -1'430'000 -1'430'000\n\n2140 -14'292'000 -680'000 -13'052'000 -385'000 -25'000 -75'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\n2140\nFreienhofgasse 1 (Engelhaus); Ausührung \nSanierung\n\nFPW 80.00 -2'920'000 -680'000 -2'180'000 -60'000\n\n2140 Immobilienverkäufe (FPW) FPW -3'385'000 -3'385'000\n2140 Reserve für Liegenschaftskäufe (FPW) FPW -7'987'000 -7'487'000 -325'000 -25'000 -75'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 127\n\n\n\nStadt Thun\n\nAllgemeiner Haushalt - Werterhalt Liegenschaften Finanzvermögen\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K BU GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nBaulicher Unterhalt Finanzvermögen -11'579'000 -556'000 -1'175'000 -1'855'000 -2'683'000 -1'080'000 -1'080'000 -1'080'000 -570'000 -500'000 -500'000 -500'000\n\n21 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n2110 Wohnsiedlungen -3'560'000 -70'000 -570'000 -570'000 -570'000 -570'000 -570'000 -570'000 -70'000\n\n2110\nVerschiedene Liegenschaften; gem. \nDetailbudgets, Konto 2110.3430.01 \nWohnliegenschaften\n\nFPW 100.00 -3'000'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000\n\n2110\nVerschiedene Liegenschaften \nFinanzvermögen; Machbarkeitsstudien\n\nFPW 100.00 -560'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000 -70'000\n\n2130 -66'000 -6'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000\n\n2130\nGwattstrasse 122, Bonstettengut, Parkrand \nSüd\n\nFPW 100.00 -152'000 -33'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -19'000\n\n2130\nGwattstrasse 122, Bonstettengut, Parkrand \nSüd (Einnahmen)\n\nFPW 100.00 86'000 27'000 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 9'000\n\n2140 -7'953'000 -480'000 -595'000 -1'275'000 -2'103'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000\n\n2140\nVerschiedene Liegenschaften; gem. \nDetailbudgets, Konto 2140.3430.01, übrige \nLiegenschaften\n\nFPW 100.00 -5'000'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000 -500'000\n\n2140\nScheibenstrasse 6, Halle 6, baulicher \nUnterhalt und mieterspez. Ausbau, \nAusführung\n\nFPW 100.00 -2'500'000 -177'000 -20'000 -700'000 -1'603'000\n\n2140\nHofstettenstrasse 15B, Sanierung, Planung \nund Projektierung\n\nFPW 100.00 -303'000 -303'000\n\n2140\nRoadmap: Hofackerstrasse 4, Wohnhaus, \nHeizungsersatz\n\nFPW 100.00 -150'000 -75'000 -75'000\n\nBeiträge in CHF\n\nÜbrige Liegenschaften Finanzvermögen\n\nCampagne Bellerive - Bonstettengut Thun\n\nSeite 128\n\n\n\nStadt Thun\n\nAllgemeiner Haushalt - Investitionen inkl. geteilte Kredite Verwaltungsvermögen\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n1 DIREKTION PRÄSIDIALES UND STADTENTWICKLUNG -14'564'300 -4'531'300 -2'816'400 -3'138'300 -2'233'300 -1'110'000 -615'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000\n\n14 Stadtplanung\n1412 Planungsamt -14'564'300 -4'531'300 -2'816'400 -3'138'300 -2'233'300 -1'110'000 -615'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000\n1412.5290.017 Arealentwicklung Siegenthalergut FPW -950'000 -615'000 -120'000 -100'000 -115'000\n\n1412.6350.017\nArealentwicklung Siegenthalergut, Beiträge \nprivate Unternehmungen\n\nFPW 240'700 162'000 25'000 25'000 28'700\n\n1412.5290.030\nArealentwicklung ZPP O Bahnhof West, \nVorgehenskonzept\n\nFPW -200'000 -40'000 -120'000 -40'000\n\n1412.5290.xxx\nAufbau Wohnstatistik (Statistik und \nPrognosen)\n\nFPW -300'000 -50'000 -150'000 -100'000\n\n1412.5290.xxx Bahnhof West, Arealentwicklung ZPP O FPW -300'000 -100'000 -100'000 -100'000\n1412.5290.xxx Entwicklung Sportcluster Thun Süd FPW -1'000'000 -250'000 -350'000 -400'000\n\n1412.xxxx.xxx\nEntwicklung Sportcluster Thun Süd\nEinnahmen\n\nFPW 600'000 150'000 210'000 240'000\n\n1412.5290.033\nEntwicklung Stadtquartier (ESP) Bahnhof \nThun\n\nFPW -1'365'000 -18'000 -600'000 -600'000 -147'000\n\n1412.5290.032\nEntwicklungs- und Kommunikationskonzept \nfür die städtischen \nEntwicklungsschwerpunkte (ESP)\n\nFPW -160'000 -63'600 -96'400\n\n1412.5290.023\nErarbeitung eines Betriebs- und \nGestaltungskonzeptes für die Verkehrs- \nund Stadträume der Thuner Innenstadt\n\nFPW -550'000 -360'000 -50'000 -140'000\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Areale Rosenau und \nScherzligen, Planungsinstrumente\n\nFPW -750'000 -50'000 -250'000 -250'000 -200'000\n\n1412.xxxx.xxx\nESP Bahnhof Thun, Areale Rosenau und \nScherzligen, Planungsinstrumente\n(Einnahmen)\n\nFPW 540'000 180'000 180'000 180'000\n\n1412.5290.029\nESP Bahnhof Thun, Kommunaler \nGebietsrichtplan\n\nFPW -120'000 -57'000 -63'000\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Panoramabrücke, \nMachbarkeitsstudie und Projektwettbewerb\n\nFPW -440'000 -50'000 -200'000 -190'000\n\n1412.5290.xxx\nESP Bahnhof Thun, Stadtboulevard \nSeestrasse, BDK und Vorprojekt (beinhaltet \nGVK M2)\n\nFPW -450'000 -150'000 -150'000 -150'000\n\n1412.5290.xxx\nESP Thun Nord, Folgearbeiten \nEntwicklungs- und Kommunikationskonzept\n\nFPW -200'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n1412.5290.034\nESP Thun Nord: Gesamtkoordination, \nDurchführung eines qualitätssichernden \nVerfahrens für das Haltestellenumfeld\n\nFPW -1'340'000 -350'000 -300'000 -200'000 -200'000 -290'000\n\n1412.6350.034\n\nESP Thun Nord: Gesamtkoordination, \nDurchführung eines qualitätssichernden \nVerfahrens für das Haltestellenumfeld\nEinnahmen (Beiträge private \nUnternehmungen)\n\nFPW 670'000 325'000 100'000 100'000 145'000\n\nBeiträge in CHF\n\nInvestitionen inkl. geteilte Kredite\n\nSeite 129\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n1412.5290.xxx Freiraumkonzept FPW -400'000 -50'000 -200'000 -150'000\n\n1412.5290.031\nFuss- und Veloverkehr - Netzergänzung \nBahnhof-Selve-Schwäbis, Studienauftrag\n\nFPW -380'000 -26'700 -170'000 -183'300\n\n1412.5290.031\nFuss- und Veloverkehr - Netzergänzung \nBahnhof-Selve-Schwäbis, Studienauftrag, \nEinnahmen (Beiträge Gemeinden)\n\nFPW 100'000 50'000 50'000\n\n1412.5290.020\nGesamtverkehrskonzept Monitoring und \nBerichterstattung, Ausführung\n\nFPW -287'000 -55'000 -45'000 -27'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000\n\n5612.5290.xxx Gewerbestrasse 15, Entwicklung Vorplatz FPW -800'000 -400'000 -400'000\n\n5612.5290.xxx\nGewerbestrasse 15, Entwicklung Vorplatz, \nEinnahmen (Beiträge Dritter)\n\nFPW 400'000 200'000 200'000\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Betrieb und Gestaltung Innenstadt \nG4-01: Gestaltung Fussgängerzone\n\nFPW -350'000 -50'000 -150'000 -150'000\n\n1412.5290.xxx GVK: BGK Dürrenast Neufeld G3-02 FPW -450'000 -200'000 -200'000 -50'000\n1412.5290.xxx GVK: BGK Westquartier Hohmad G3-01 FPW -300'000 -150'000 -150'000\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Kommunaler Richtplan Fussverkehr \nF1\n\nFPW -150'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\n1412.5290.xxx\nGVK: Neue Haltestelle Thun Nord- \nVorstudie Ö4\n\nFPW -200'000 -100'000 -100'000\n\n1412.5290.xxx\nKonzept Umsetzung Masterplan \nQuartierzentren\n\nFPW -200'000 -60'000 -60'000 -80'000\n\n1412.5290.xxx Lachenareal, Masterplan FPW -363'000 -100'000 -150'000 -113'000\n1412.5290.027 Machbarkeitsstudie Panoramabrücke FPW -160'000 -130'000 -30'000\n5612.5290.008 Ortsplanungsrevision FPW -3'350'000 -3'050'000 -300'000\n1412.5290.xxx Pfandern-Buchholz, Masterplan FPW -180'000 -60'000 -60'000 -60'000\n\n1412.5290.022\nProjekt Mehrwertausgleich \nOrtsplanungsrevision\n\nFPW -190'000 -170'000 -20'000\n\n1412.5290.025\nQuartierzentren und öffentliche Räume, \nMasterplan\n\nFPW -180'000 -163'000 -17'000\n\n1412.5290.xxx Schönau West, Masterplan FPW -750'000 -100'000 -200'000 -250'000 -200'000\n1412.5290.xxx Siegenthalergut, Entwicklung FPW -300'000 -70'000 -70'000 -80'000 -80'000\n\n2 -136'591'500 -24'459'500 -25'227'000 -19'705'000 -8'705'000 -14'790'000 -13'605'000 -15'375'000 -6'875'000 -2'275'000 -3'555'000 -2'020'000\n\n22 -86'209'000 -11'265'000 -20'229'000 -17'510'000 -5'955'000 -11'325'000 -5'525'000 -10'025'000 -4'325'000 -25'000 -25'000\n2210 Schulbauten und Kindergärten -50'154'000 -8'735'000 -7'279'000 -3'880'000 -1'460'000 -9'000'000 -5'500'000 -10'000'000 -4'300'000\n\n2210.5040.xxx\nAlbert Schweizer Weg 1, provisorische\nErweiterung Tagesschule Schönau, \nAusführung\n\nFPW 50.00 -300'000 -300'000\n\n2210.5060.001\nErsatzbeschaffung Schulmobiliar \nPrimarschulen (rund 95% gebundene \nAusgabe)\n\nFPW -2'620'000 -1'600'000 -470'000 -550'000\n\n2210.5040.xxx\nHallerstrasse 24, SH Strättligen; \nGesamtsanierung und Erweiterung; \nAusführung\n\nFPW 35.00 -44'900'000 -600'000 -2'000'000 -3'000'000 -15'000'000 -10'000'000 -10'000'000 -4'300'000\n\n2210.5040.005\n2210.813.0\n\nHallerstrasse 24, SH Strättligen; \nGesamtsanierung und Erweiterung; \nPlanung / Projektierung\n\nFPW 50.00 -2'540'000 -1'300'000 -1'240'000\n\nDIREKTION BAU UND LIEGENSCHAFTEN\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nSeite 130\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n2210.5040.007\n2210.822.0\n\nLangestrasse 47, KG und PS Lerchenfeld, \nGesamtsanierung und Erweiterung, \nPlanung/Projektierung\n\nFPW 65.00 -3'309'000 -670'000 -2'019'000 -620'000\n\n2210.5040.004\n2210.810.0\n\nPestalozzistrasse 25, TH und Schwimmbad \nProgymatte; Teilsanierung II \n(Schwimmbecken, Hallenböden, Buvette), \nAusführung\n\nFPW 97.00 -5'650'000 -5'000'000 -650'000\n\nPlanungskorrektur FPW 12'500'000 2'000'000 6'000'000 4'500'000\n\n2210.5040.008\nTalackerstrasse 64, SH Neufeld; \nSchulraumerweiterung; Planung / \nProjektierung\n\nFPW -1'125'000 -165'000 -500'000 -300'000 -160'000\n\n2210.5040.xxx\nTellstrasse 3, KG Hohmad, Sanierung und \nUmbau, Ausführung\n\nFPW 75.00 -2'210'000 -1'800'000 -410'000\n\n2220 Sportbauten -29'300'000 -2'530'000 -11'170'000 -13'000'000 -2'600'000\n\n2220.5040.004\nGwattstrasse 25, Sporthalle Lachen, \nAttraktivierung, Ausführung\n\nFPW 60.00 -800'000 -630'000 -170'000\n\n2220.5040.002\n3432.804.0\n\nKyburgstr. 8, Eissportzentrum Grabengut; \nAusführung\n\nFPW 65.00 -28'500'000 -1'900'000 -11'000'000 -13'000'000 -2'600'000\n\n2230 Verwaltungsbauten -950'000 -325'000 -255'000 -370'000\n\n2230.5040.xxx\nHofstettenstrasse 14, Thunerhof, \nInfrastruktur für Mobilitätsmassnahme \n(Duschen)\n\nFPW 70.00 -150'000 -150'000\n\n2230.5040.xxx Industriestrasse 2, Ladestrom Etappe 1-2 FPW -625'000 -255'000 -370'000\n\n2230.5040.004\nRathausquai, Rathaus; Öffnung \nRathaushalle und Neugestaltung \naareseitiger Rathausplatz\n\nFPW -175'000 -175'000\n\n2240 -5'805'000 -1'455'000 -375'000 -1'525'000 -2'325'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\n2240.5040.xxx\nAllmendingenstrasse, Aussenwerkhof \n"Amerika", Ausführung\n\nFPW -3'800'000 -1'500'000 -2'300'000\n\n2240.5040.xxx\nAllmendingenstrasse, Aussenwerkhof \n"Amerika", Planung und Projektierung\n\nFPW -300'000 -150'000 -150'000\n\n2240.5000.xxx Reserve Landkäufe FPW -1'705'000 -1'305'000 -225'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\n23\n\n2312 -580'000 -200'000 -200'000 -180'000\n\n2312.5200.xxx Plandigitalisierung FPW -580'000 -200'000 -200'000 -180'000\n\n25 Verkehrsanlagen und Gewässer\n2512 Verkehrsanlagen -49'002'500 -13'194'500 -4'798'000 -1'195'000 -2'570'000 -3'465'000 -8'080'000 -5'350'000 -2'550'000 -2'250'000 -3'530'000 -2'020'000\n\n2512.5010.057\nAllmendstrasse, Abschnitt bis \nLerchenfeldstrasse, Gesamtsanierung; \nAggloprojekt (BU 2512.879.0)\n\nFPW 84.00 -5'775'000 -5'745'000 -10'000 -10'000 -10'000\n\n2512.6310.xxx\nAllmendstrasse, Abschnitt bis \nLerchenfeldstrasse, Gesamtsanierung; \nAggloprojekt (BU 2512.879.0) (Einnahmen)\n\nFPW 84.00 230'000 130'000 100'000\n\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste\n\nAmt für Stadtliegenschaften: Zentrale Dienste\n\nÜbrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nSeite 131\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n2512.5010.070\n2512.912.0\n\nBurgerstrasse/General-Wille-Strasse, LV \nAusbau und Sanierung, Bauprojekt 1 Ausf.; \nKnoten Allmendstrasse bis Knoten \nWeststrasse (Ausgaben)\n\nFPW 70.00 -11'850'000 -430'000 -370'000 -80'000 -70'000 -1'000'000 -4'400'000 -4'000'000 -1'500'000\n\nBurgerstrasse/General-Wille-Strasse, LV \nAusbau und Sanierung, Bauprojekt 1 Ausf.; \nKnoten Allmendstrasse bis Knoten \nWeststrasse (Einnahmen Ap 4)\n\nFPW 2'000'000 1'000'000 1'000'000\n\n2512.5010.056\nFlugplatzstrasse; Sanierung und Ausbau \n(2512.5010.056)\n\nFPW -2'430'000 -260'000 -80'000 -825'000 -1'200'000 -35'000 -30'000\n\n2512.5020.005\nGewässer - Chratzbach, Sanierung \nGeschieberückhalt\n\nFPW -3'850'000 -1'750'000 -1'900'000 -200'000\n\n2512.6310.xxx\nGewässer - Chratzbach, Sanierung \nGeschieberückhalt (Einnahmen)\n\nFPW 2'500'000 660'000 200'000 1'500'000 140'000\n\n2512.5610.001\nGewässer Aare - Nachhaltiger \nHochwasserschutz Aare Thun-Bern; \nBeitrag an Kanton\n\nFPW -1'870'000 -60'000 -20'000 -20'000 -20'000 -350'000 -350'000 -350'000 -350'000 -350'000\n\n2512.5010.028\nLangsamverkehr Bahnhof - Selve - \nSchwäbis (Etappe Bhf-Gewerbestr)\n\nFPW -4'902'500 -352'500 -700'000 -100'000 -250'000 -1'000'000 -1'500'000 -1'000'000\n\n2512.6310.xxx\nLangsamverkehr Bahnhof - Selve - \nSchwäbis (Etappe Bhf-Gewerbestr) \n(Einnahmen)\n\nFPW 2'500'000 500'000 2'000'000\n\n2512.6310.xxx\nLärmschutz an Gemeindestrassen \n(Einnahmen)\n\nFPW 77'000 55'000 22'000\n\n2512.5060.xxx Lieferwagen mit Hebebühne, Neu FPW -150'000 -150'000\n\n2512.5010.080\nÖffentlicher Verkehr, Neue Haltestelle Thun \nNord - Infrastruktur öffentl. Raum\n\nFPW -9'700'000 -200'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -3'500'000 -2'700'000 -1'500'000\n\n2512.5010.069\nSchadaugärtnerei und Schadaupark; \nFussgängerverbindung\n\nFPW -196'000 -136'000 -60'000\n\n2512.5010.024 Schorenstrasse Kreisel und Trottoir; Kreisel FPW 35.00 -2'550'000 -2'550'000\n\n2512.5010.083\nSinnebrücke, Machbarkeit Erneuerung / \nNeubau\n\nFPW 35.00 -2'400'000 -100'000 -150'000 -300'000 -750'000 -1'100'000\n\n2512.5010.059\nSofortmassnahmen Unfallschwerpunkte \nund Gefahrenstellen\n\nFPW -2'331'000 -981'000 -200'000 -200'000 -200'000 -350'000 -400'000\n\n2512.5060.002\nStrassenkehrmaschine, Ersatz, Sweeper \n(56504)\n\nFPW -400'000 -200'000 -200'000\n\n2512.5060.xxx\nStrassenreinigungsmaschine (4 Stk), \nErsatz (56517 - 56520)\n\nFPW -1'200'000 -600'000 -600'000\n\n2512.5010.xxx Strättligenstrasse; Sanierung und Ausbau FPW 65.00 -4'650'000 -200'000 -200'000 -200'000 -2'030'000 -2'020'000\n\n2512.5010.078 Tempo 30 Schulstrasse FPW -230'000 -210'000 -20'000\n\n2512.5010.077\nVeloverkehr, Neubau Passerelle \nFrutigenstrasse\n\nFPW -1'635'000 -1'135'000 -500'000\n\n2512.5020.xxx Wartgraben, Geschiebesammler FPW -520'000 -30'000 -60'000 -60'000 -370'000\n\n2512.6120.xxx\nWartgraben, Geschiebesammler - \nEinnahmen\n\nFPW 330'000 330'000\n\n29 Tiefbauamt: Zentrale Dienste\n2910 Tiefbauamt: Zentrale Dienste -800'000 -800'000\n2910.5060.xxx LKW Welaki / Kipper, Ersatz (29325) FPW -800'000 -800'000\n\nSeite 132\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n3 225'000 -225'000 450'000\n3432 Eissportbetriebe 225'000 -225'000 450'000\n\n3432.5060.xxx Eisaufbereitungsmaschine, Ersatz (28302) FPW 225'000 -225'000 450'000\n\n5 DIREKTION FINANZEN RESSOURCEN UMWELT -17'309'800 -11'516'800 -2'483'000 -1'440'000 -770'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n52 Fachstelle Umwelt Energie und Mobilität -180'000 -50'000 -130'000\n\n5210 Fachstelle Umwelt Energie und Mobilität -50'000 -50'000\n\n5210.5670.001 Förderprogramm Energieeffizienz FPW -3'000'000 -340'000 -750'000 -750'000 -750'000 -410'000\n\n5210.6xxx.xxx\nÜbergangsgsfinanzierung Energieeffizienz \naus SF Investitionen\n\nFPW 3'000'000 340'000 750'000 750'000 750'000 410'000\n\n5210.5290.003 Energierichtplan; Revision FPW -180'000 -180'000\n\n5210.6300.xxx\nEnergierichtplan; Revision\nEinnahmen\n\nFPW 130'000 130'000\n\n5240 Bikesharing -130'000 -130'000\n5240.5060.xxx Erweiterung Veloflotte FPW -130'000 -130'000\n\n53 Informatik\n5310 Informatikdienste -17'129'800 -11'466'800 -2'483'000 -1'310'000 -770'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000\n5310.5200.xxx CMI Schulverwaltungssoftware FPW -210'000 -30'000 -160'000 -20'000\n\n1810.5200.007\nInformatik an Thuner Volksschulen IVS3; \nErneuerung und Erweiterung\n\nFPW -5'656'800 -5'606'800 -50'000\n\n5310.5200.xxx IVS3 Altersersatzbeschaffungen FPW -6'000'000 -5'100'000 -900'000\n\n5310.5200.xxx\nIVS4; Konzept betreffend Informatik \nVolksschule\n\nFPW -1'732'000 -932'000 -400'000 -300'000 -100'000\n\n5310.5200.xxx Raumbewirtschaftungssystem FPW -150'000 -110'000 -40'000\n5310.5200.xxx Security Operations Center (SOC) FPW -1'500'000 -500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n5310.5200.xxx Talus Migration und Mitarbeitergespräche FPW -156'000 -156'000\n\n5310.5200.001\n1810.5200.008\n\nUmzug und Inbetriebnahme Haupt- \n(Thunerhof) und Disaster- \n(Industriestrasse) Rechenzentrum (davon \n1'145'000 Ersatzbeschaffung; gebunden)\n\nFPW -1'575'000 -650'000 -325'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n5310.5200.xxx\nWeiterentwicklung Internetseite inkl. \nIntranet\n\nFPW -150'000 -50'000 -50'000 -50'000\n\nDIREKTION BILDUNG SPORT KULTUR\n\nSeite 133\n\n\n\nStadt Thun\n\nAllgemeiner Haushalt - Baulicher Unterhalt\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n2 DIREKTION BAU UND LIEGENSCHAFTEN -78'881'000 -9'977'000 -12'828'000 -11'063'000 -9'713'000 -10'068'000 -7'943'000 -6'818'000 -8'448'000 -2'473'000 -300'000 -300'000 1'000'000\n22 -44'444'000 -1'610'000 -5'128'000 -7'108'000 -4'993'000 -5'373'000 -5'243'000 -5'343'000 -6'798'000 -2'298'000 -300'000 -300'000\n2210 Schulbauten und Kindergärten -15'215'000 -1'410'000 -2'315'000 -4'680'000 -2'645'000 -1'475'000 -1'345'000 -1'345'000\n\n2210.815.0\nAllmendstrasse 182, PS Lerchenfeld, \nTagesschul-Provisorium, Ausführung\n\nFPW 100.00 -640'000 -440'000 -200'000\n\n2210.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Schulbauten; gem. \nseparater Auflistung\n\nFPW 100.00 -8'070'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000 -1'345'000\n\n2210.xxx.xx\nHindernisfreie Schulbauten, \nGrossmassnahmen\n\nFPW 100.00 -825'000 -60'000 -60'000 -290'000 -415'000\n\n2210.xxx.xx\nHindernisfreie Schulbauten, \nKleinmassnahmen\n\nFPW 100.00 -910'000 -40'000 -335'000 -535'000\n\n2210.xxx.x\nIm Dorf 11, SH Allmendingen, \nTeilsanierung (Dach / Fenster), Planung, \nProjektierung, Ausführung\n\nFPW 100.00 -2'980'000 -120'000 -2'600'000 -240'000 -20'000\n\n2210.xxx.x\nLangestrasse 47, KG und PS Lerchenfeld, \nHeizungsersatz\n\nFPW 100.00 -240'000 -240'000\n\n3110.806.0 Sanierung Kanalisation; Schulanlagen FPW 100.00 -1'350'000 -910'000 -110'000 -110'000 -110'000 -110'000\n\n2210.xxx.x\nSustenstrasse 2, SH Gotthelf, Pilot \nGanztagesschule (GTS)\n\nFPW 100.00 -100'000 -100'000\n\n2210.xxx.x\n\nTalackerstrasse 64b, SH Neufeld, \nAnpassung Hauswartswohnung / Einbau \nDuschen und Garderoben, Planung und \nProjektierung\n\nFPW 100.00 -100'000 -100'000\n\n2220 Sportbauten -5'120'000 -625'000 -625'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000\n\n2220.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt \nBadebetriebe/Sportbauten\n\nFPW 100.00 -5'120'000 -625'000 -625'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000 -645'000\n\n2230BU Verwaltungsbauten -5'335'000 -1'135'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000\n\n2212.844.0\nAarequai Thunerhof, Ersatz Geländer und \nSanierung Stützmauer\n\nFPW 100.00 -535'000 -535'000\n\n2230.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen; \nVerwaltungsbauten ,( Industriestr., \nRathaus, Thunerhof)\n\nFPW 100.00 -4'800'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000 -600'000\n\n2240\nÜbrige Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\n-18'774'000 -200'000 -1'053'000 -1'203'000 -1'103'000 -2'653'000 -2'653'000 -2'753'000 -5'553'000 -1'053'000 -300'000 -300'000\n\n2240.xxx.xx\nBaulicher Unterhalt Verwaltungsvermögen; \nÜbrige Liegenschaften, Abdankungshallen \nKrematorien, Konzert-/  Theatersäle\n\nFPW 100.00 -6'024'000 -753'000 -753'000 -753'000 -753'000 -753'000 -753'000 -753'000 -753'000\n\n2240.xxx.xx\nGuntelsey, Schiessanlage; \nZielhangsanierung, Ausführung\n\nFPW 100.00 -5'000'000 -50'000 -50'000 -1'600'000 -1'600'000 -1'700'000\n\n2240.xxx.xx\nGuntelsey, Schiessanlage; \nZielhangsanierung, Ausführung \n(Einnahmen)\n\nFPW 100.00 -4'500'000 -4'500'000\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nBAULICHER UNTERHALT VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 134\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n2240.xxx.xx Seestrasse 68 (KK Thun); Signaletik FPW 100.00 -100'000 -50'000 -100'000\n\n2240.xxx.xx\nVerschiedene Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen; \nMachbarkeitsstudien\n\nFPW 100.00 -3'150'000 -200'000 -250'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000 -300'000\n\n24 Stadtgrün\n2410 Stadtgrün -7'845'000 -1'355'000 -3'930'000 -285'000 -1'250'000 -1'475'000 -25'000 -500'000 -25'000 1'000'000\n2410.837.0 Burgerstrasse, Rasenspielfelder FPW 100.00 -2'470'000 -2'470'000\n\n2410.xxx.xx\nFriedhof - Krematorium; Revision Öfen I \nund II Rauchgasanlage\n\nFPW 100.00 -900'000 -450'000 -450'000\n\n2410.xxx.xx Friedhof Schoren; Sanierung Wegführung FPW 100.00 500'000 -350'000 -150'000 1'000'000\n\n2410.812.0\nFriedhofanlagen; bauliche Sanierung \nWege, Wasserversorgung, Grabfelder\n\nFPW 100.00 -125'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000 -25'000\n\n2410.836.0\nFrutigen-/ Innere Ringstrasse, \nBiodiversitätsfläche\n\nFPW 100.00 -145'000 -125'000 -10'000 -10'000\n\n2410.832.0\nKreisel Maulbeer; Definitive Gestaltung \nGrünfläche\n\nFPW 100.00 -190'000 -190'000\n\n2410.xxx.xx Lachen, Beleuchtung Spielfelder FPW 100.00 -370'000 -250'000 -120'000\n\n2410.xxx.xx\nSportplätze Rasenstrategie: Sanierung \nRasenplätze Sportanlagen, Verbesserung \nBodenaufbau\n\nFPW 100.00 -2'920'000 -570'000 -50'000 -800'000 -1'000'000 -500'000\n\n2410.830.0 Innenbegrünung Verwaltungsgebäude FPW 100.00 -275'000 -175'000 -100'000\n2410.825.0 Eiger, Rasenspielfeld FPW 100.00 -950'000 -20'000 -880'000 -50'000\n\n25 Verkehrsanlagen und Gewässer\n2512 Verkehrsanlagen -26'592'000 -7'012'000 -3'770'000 -3'670'000 -3'470'000 -3'220'000 -2'700'000 -1'450'000 -1'150'000 -150'000\n\n2512.xxx.xx\nAllmendstrasse Zollhaus-Waldeck: \nSanierung und Ausbau\n\nFPW 100.00 -1'620'000 -120'000 -50'000 -50'000 -1'000'000 -300'000 -100'000\n\n2512.xxx.xx Bälliz; Strassensanierung FPW 100.00 -947'000 -467'000 -120'000 -120'000 -120'000 -120'000\n\n2512.891.0\nBrücken Innenstadt (Bahnhof-, Kuh- und \nAllmendbrücke), Sanierung\n\nFPW 100.00 -950'000 -50'000 -50'000 -500'000 -350'000\n\n2512.844.0\nFrutigenstrasse Belagsanierung inkl. \nTrottoirneubau\n\nFPW 100.00 -100'000 -100'000\n\n2512.xxx.xx\nGewässer - Wartgraben; Sanierung \nEindolung / Geschiebesammler\n\nFPW 100.00 -1'100'000 -100'000 -50'000 -500'000 -450'000\n\n2512.3142.01 Gewässer: Unterhalt FPW 100.00 -2'050'000 -650'000 -150'000 -250'000 -250'000 -250'000 -250'000 -250'000\n2512.920.0 Industriestrasse Strassenentwässerung FPW 100.00 -460'000 -220'000 -240'000\n\n2512.xxx.xx\nInnenstadt Strassenraumgestaltung: \nMarktgasse; Sanierung\n\nFPW 100.00 -1'000'000 -50'000 -500'000 -450'000\n\n2512.902.0\nÖffentlicher Verkehr (Bushaltestellen), \nBelagssanierungen\n\nFPW 100.00 -919'000 -419'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000\n\n2512.837.0\nSanierung wurzelgeschädigter \nGartenmauern\n\nFPW 100.00 -1'076'000 -576'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000\n\n2512.933.0\nSeestrasse, Strassensanierung \nScherzligen-Kanderkies\n\nFPW 100.00 -2'300'000 -1'100'000 -1'200'000\n\n2512.864.0\nStrassenunterhaltsmanagement; Betreuung \nund Aufnahme 3D-CityTV\n\nFPW 100.00 -980'000 -480'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000 -100'000\n\n2512.xxx.xx\nVerkehrsanlagen; gem. separater \nAufstellung\n\nFPW 100.00 -10'000'000 -3'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1'000'000 -1000000 -1000000\n\n2512.xxx.xx\nFreiestrasse, (Waldheimstrasse bis \nSchulstrasse) Sanierung\n\nFPW 100.00 -440'000 -440'000\n\nSeite 135\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K AB GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Anteil BU Gesamtkredit\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\nAusgaben \nEinnahmen \n\n2512.xxx.xx\nSeestrasse, (Kanderkies bis Bahnhof) \nDeckbelagssanierung\n\nFPW 100.00 -350'000 -350'000\n\n2512.xxx.xx Lauenenweg 45 - 53 Strassensanierung FPW 100.00 -470'000 -470'000\n\n2512.xxx.xx\nTeilsanierung Treppe zum Jakobshübeli \n(letzte 2 Abschnitte)\n\nFPW 100.00 -180'000 -180'000\n\n2512.xxx.xx\nStrassenentwässerung, Umsetzung \ngesetzes- und normkonforme \nEntwässerung\n\nFPW 100.00 -1'650'000 -150'000 -250'000 -250'000 -250'000 -250'000 -200'000 -150'000 -150'000\n\nSeite 136\n\n\n\nStadt Thun\n\nSF Abwasseranlagen\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\nInvestitionen SF Abwasseranlagen -47'525'000 -9'220'000 -6'125'000 -5'050'000 -5'600'000 -5'150'000 -4'050'000 -3'670'000 -3'770'000 -3'070'000 -1'820'000\n\n2612.5292.xxx\nAbwasserreglement/\nRegenwassergebühren\n\nFPW -150'000 -50'000 -100'000\n\n2612.5032.xxx Benatzkyweg, Regenabwasserleitung FPW -250'000 -80'000 -170'000\n\n2612.5032.xxx\nBuchholzstrasse, Kalibererweiterung \nMischwasserleitung im Abschnitt \nLänggässli bis Tannenweg\n\nFPW -550'000 -40'000 -20'000 -40'000 -400'000 -50'000\n\n2612.5xxx.xxx\nESP Thun Nord, Abwasserkonzept und \nRahmenbedingungen\n\nFPW -500'000 -150'000 -200'000 -150'000\n\n2612.5060.xxx Kanalspülgerät (Ersatz 91601) FPW -165'000 -165'000\n2612.5292.xxx GEP Gwatt; Erarbeitung FPW -100'000 -50'000 -50'000\n\n2612.5032.xxx\nGEP Gwatt; Massnahmenumsetzung, \nProjektierung und Realisierung\n\nFPW -1'850'000 -300'000 -400'000 -400'000 -300'000 -300'000 -150'000\n\n2612.5292.xxx\nGEP-Überarbeitung\n(Pflichtenheft, Ausschreibung, Planung)\n\nFPW -500'000 -50'000 -200'000 -150'000 -100'000\n\n2612.5032.xxx\nKanalisation - Abwasseranlagen\nWerterhaltende Investitionen\n\nFPW -6'820'000 -1'920'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000 -700'000\n\n2612.5620.xxx\nKanalisation - ARA-Investitionen\nKostenanteil Thun\n\nFPW -19'300'000 -5'100'000 -2'150'000 -1'970'000 -2'120'000 -2'330'000 -2'330'000 -1'100'000 -1'100'000 -1'100'000\n\n2612.6310.xxx\nKanalisation . Zustandserfassung privater \nLeitungen, Vermessungs Aufnahmen \n(Beiträge AWA)\n\nFPW 2'280'000 660'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000 180'000\n\n2612.5032.xxx\nKanalisation bauliche Massnahmen \ngem.GEP\n\nFPW -4'600'000 -1'000'000 -1'200'000 -1'200'000 -1'200'000\n\n2612.5032.xxx\nKanalisationsleitungen\nEigentumsabgrenzung\n\nFPW -100'000 -50'000 -50'000\n\n2612.5032.xxx\nLerchenfeld, Massnahmen Kanalnetz und \nRegenauslass\n\nFPW -400'000 -50'000 -200'000 -150'000\n\n2612.5032.xxx\nMilitärstrasse; Kalibererweiterung GEP-\nMassnahmen 41, Realisierung\n\nFPW -2'000'000 -100'000 -1'700'000 -200'000\n\n2612.5032.xxx\nMittlere Strasse; Ersatz \nMischwasserleitung\n\nFPW -650'000 -600'000 -50'000\n\n2612.5xxx.xxx Parkstrasse, Neubau Kanalisaton FPW -300'000 -100'000 -200'000\n\n2612.5032.xxx\nRiedstrasse - Untere Wart - \nAbwassersystem, Projektierung\n\nFPW -100'000 -50'000 -50'000\n\n2612.5032.xxx\nRiedstrasse - Untere Wart - \nAbwassersystem, Realisierung\n\nFPW -2'000'000 -1'000'000 -1'000'000\n\n2612.5xxx.xxx Sanierung Düker, Sofortmassnahmen FPW -400'000 -50'000 -50'000 -150'000 -150'000\n\n2612.5620.xxx\nSchönmattweg, Kalibererweiterung \nMischwasserleitung Projekt und \nRealisierung\n\nFPW -450'000 -400'000 -50'000\n\n2612.5032.xxx\nSchwelli, Goldiwil; Regenabwasserleitung, \nProjekt und Realisierung\n\nFPW -250'000 -50'000 -100'000 -100'000\n\n2612.5xxx.xxx Seestrasse, Neubau Kanalisation FPW -320'000 -120'000 -150'000 -50'000\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 137\n\n\n\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\n2612.5xxx.xxx\nSteinhaufenweg / Ribigässli, Ableitung \nRegenabwasser\n\nFPW -500'000 -50'000 -70'000 -300'000 -80'000\n\n2612.5xxx.xxx Wohlhausenweg, Neubau Kanalisation FPW -200'000 -20'000 -100'000 -80'000\n\n2612.5292.xxx\nZustandserfassung privater Leitungen\nVermessungs-Aufnahmen\n\nFPW -7'350'000 -1'500'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000 -650'000\n\nSeite 138\n\n\n\nStadt Thun\n\nSF Abfallbeseitigung\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\nInvestitionen SF Abfallbeseitigung -3'450'000 -1'450'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\n2712.5040.xxx\nAusbau Unterflurentsorgung\nHauskehricht und Wertstoff\n\nFPW -3'450'000 -1'450'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 139\n\n\n\nStadt Thun\n\nSF Feuerwehr\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\nInvestition SF Feuerwehr -402'000 -402'000\n\n4220.5060.xxx\nBeschaffung Brandbekleidung (Anteil \ngebunden)\n\nFPW -220'000 -220'000\n\n4220.5060.xxx Beschaffung Brandbekleidung (Anteil Neu) FPW -182'000 -182'000\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 140\n\n\n\nStadt Thun\n\nSF Parkinggebühren\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\nInvestitionen SF Parkinggebühren -13'965'100 -3'820'100 -1'765'000 -1'340'000 -1'290'000 -950'000 -1'350'000 -1'350'000 -700'000 -700'000 -700'000\n\n4410.5030.002\nHindernisfreie Bushaltestellen Stadt Thun, \nUmsetzung\n\nFPW -10'980'100 -3'480'100 -750'000 -950'000 -950'000 -950'000 -900'000 -900'000 -700'000 -700'000 -700'000\n\n4410.5030.004\nBushaltestsellen Gemeindestrassen, \nKomfortverbesserung \nFahrgastunterstände\n\nFPW -1'270'000 -180'000 -360'000 -390'000 -340'000\n\n4410.5030.005\nBushaltestsellen Kantonsstrassen, \nKomfortverbesserungen \nFahrgastunterstände \n\nFPW -165'000 -110'000 -55'000\n\n4410.5010.001\nÖffentlicher Verkehr, Neue tangentiale \nBuslinie Thun Südwest - Thun Nord-\nSteffisburg (GVK Ö3)\n\nFPW -1'550'000 -50'000 -600'000 -450'000 -450'000\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 141\n\n\n\nStadt Thun\n\nSF Parkplatz-Ersatzabgaben\n\n#NAME?\nKonto-Nr. Konto-Bezeichnung K GK vor 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 später\n\nKategorie Gesamtkredit\nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \nAusgaben \n\nEinnahmen \n\nInvestitionen SF PARKPLATZ-ERSATZABGABEN\n\nKeine Investitionen geplant.\n\nBeiträge in CHF\n\nSeite 142\n\n\n\n \n\n \n\nE Anhang \n\n1. Planungsgrundlagen \n\nTabelle 10: Planungsgrundlagen 2026 bis 2029 \n\n 2026 2027 2028 2029 \n\nKonsumentenpreise  +1.0  +1.0 +1.0 \n\nPersonalkosten  +1.5  +1.5  +1.5  \n\nRealzuwachs Sachaufwand  +1.0  +1.0 +1.0 \n\nEigene Beiträge, Vermögenserträge und verschiedene Erträge  +0.75 +0.75 +0.75 \n\nInterne Verrechnungen  +0.75 +0.75 +0.75 \n\nVerzinsung passiv  +1.5  +1.0  +1.0  \n\nVerzinsung aktiv  +1.0  +0.5 +0.5 \n\nSteueranlage 1.66 1.66 1.66 1.66 \n\nEinwohner/innen 43'700 43'700 43'800 43'900 \n\nSchüler/-innen Kindergarten  657 675 666 658 \n\nSchüler/-innen Basisstufe 48 48 48 48 \n\nSchüler/-innen Primarstufe * 2'101 2'089 2'073 2'082 \n\nSchüler/-innen Sekundarstufe 1 ** 948 940 948 954 \n\nSchüler/-innen Stufe GYM 1 79 79 79 79 \n\n*Ohne Schüler/-innen Basisstufe \n\n** Ohne Schüler/-innen GYM 1 \n\n  \n\nSeite 143\n\n\n\n \n\n \n\n2. Ergebnis Gesamthaushalt \n\nTabelle 11: Ergebnis Gesamthaushalt (in CHF) \n\n \n\nSeite 144\n\n\n\n \n\n \n\n3. Ergebnisse Spezialfinanzierungen \n\n3.1 Ergebnis SF Abwasseranlagen \n\nTabelle 12: Ergebnis SF Abwasseranlagen (in CHF) \n\n \n\nDer Bestand der SF Rechnungsausgleich beträgt per \n31. Dezember 2024 12,1 Millionen Franken und der \nBestand der SF Werterhalt 50,8 Millionen Franken. Der \nBestand der SF Rechnungsausgleich ist in den Jahren \n2014 bis 2023 von 5,8 Millionen Franken auf 11,4 Mil-\nlionen angestiegen und betrug knapp das Doppelte der \njährlichen Gebühreneinnahmen (Grund-, Verbrauchs- \nund Anschlussgebühren). Aus fachlicher Sicht ist ein \nBestand in der SF Rechnungsausgleich in der Höhe der \njährlichen Gebühreneinnahmen genügend. Deshalb \nwurden die Grund- und Verbrauchsgebühren Abwas-\nser gleichzeitig mit der Erhöhung der Abfallgebühren \nper 1. Januar 2025 gesenkt.  \n\nDurch die Reduktion der Gebühren fällt der Kostende-\nckungsgrad in den Planjahren 2026 bis 2029 unter 100 \nProzent, was zu der gewünschten Abnahme beim Be-\nstand der SF Rechnungsausgleich führt. \n\nMit dem Inkrafttreten des neuen Baureglements fällt \nder Wert der Bruttogeschossfläche als Bemessungs-\ngrundlage für die Gebühren von Gewerbebetrieben \nweg. Das Abwasserentsorgungsreglement und der Ge-\nbührentarif dazu müssen demzufolge überarbeitet \nwerden. Weiter gilt es die Umsetzung der Regenab-\nwassergebühr zu regeln.  \n\n3.2 Ergebnis SF Abfallbeseitigung \n\nTabelle 13: Ergebnis SF Abfallbeseitigung (in CHF)  \n\n \n\n \n\n \n\nDie SF Abfallbeseitigung wies in der Vergangenheit de-\nfizitäre Ergebnisse aus, welche Ende 2019 zu einem Bi-\nlanzfehlbetrag von 471'530 Franken führten. Per Ende \n2024 resultiert ein Bilanzfehlbetrag von 214'734 \n\nFranken. Gemäss den kantonalen Vorschriften (Art. 74 \nGemeindegesetz) ist im Aufgaben- und Finanzplan auf-\nzuzeigen, wie der Bilanzfehlbetrag der SF spätestens \nper Ende 2027 vollumfänglich abgetragen wird. \n\nSeite 145\n\n\n\n \n\n \n\nDer Aufwand für die Ausführung des Grundauftrags \nder Abfallbeseitigung wurde in den Vorjahren soweit \nmöglich reduziert. Ab dem Jahr 2025 wurden zudem \ndie Kehrichtgrundgebühren erhöht. Diese Erhöhung ist \nim genehmigten Budget 2025 noch nicht berücksich-\ntigt. Anstellte des dort ausgewiesenen Aufwandüber-\nschuss von 75'800 Franken wird das Jahr 2025 voraus-\nsichtlich mit einem Ertragsüberschuss von rund \n220'000 Franken abschliessen. Der Bestand der SF Ab-\nfallbeseitigung dürfte damit bereits per Ende 2025 ei-\nnen positiven Bestand von rund 5'000 Franken aufwei-\nsen. \n\nDie geplanten Investitionen von insgesamt 1,35 Millio-\nnen Franken in den Jahren 2026 bis 2029 sind unter \nden getroffenen Planannahmen tragbar.  \n\nDie vorliegende Planung geht von der Eröffnung des \nSammelhofes im Jahr 2028 aus, welche voraussichtlich \nweitere positive Auswirkungen auf die Spezialfinanzie-\nrung haben wird. Ab dem Planjahr 2028 trägt zudem \nder tiefere Abschreibungsaufwand zu einem besseren \nErgebnis bei. \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Ergebnis SF Feuerwehr \n\nTabelle 14: Ergebnis SF Feuerwehr (in CHF)  \n\n \n\n \n\nDer Bestand der SF Feuerwehr beträgt per 31. Dezember \n2024 12,1 Millionen Franken. In der Planperiode 2026 bis \n2029 sind keine Investitionen geplant. Der vorgesehene Neu-\nbau für einen Rettungsstützpunkt ist in der vorliegenden \n\nPlanung aufgrund des noch wenig fortgeschrittenen Projekt-\nstandes nicht ausgewiesen. Per Ende 2029 wird der Bestand \nder SF voraussichtlich rund 12,5 Mio. Franken betragen.  \n\n3.4 Ergebnis SF Parkinggebühren \n\nTabelle 15: Ergebnis SF Parkinggebühren (in CHF) \n\n \n\nSeite 146\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nDer Bestand der SF beträgt per 31. Dezember 2024 \n11,7 Millionen Franken reduziert sich unter den ge-\ntroffenen Planungsannahmen bis Ende 2029 auf 11,2 \nMillionen Franken. Ursache ist der Versuchsbetrieb \n\nder Tangentiallinie Thun-Steffisburg, der in den Jahren \n2026 bis 2028 zu Aufwandüberschüssen führt. Ab 2029 \nliegt der Kostendeckungsgrad 2029 wieder über 100 \nProzent.  \n\n3.5 Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben \n\nTabelle 16: Ergebnis SF Parkplatz-Ersatzabgaben (in CHF) \n\nWenn eine Bauherrschaft von der Pflicht befreit ist, \nParkplätze für Personenwagen bereit zu stellen, zahlt \nsie der Stadt Ersatzabgaben. Diese Abgaben werden in \ndie SF Parkplatz-Ersatzabgaben eingelegt. Der Bestand \nder SF beträgt per 31. Dezember 2024 4,2 Millionen \n\nFranken. In allen Planjahren wird mit Entnahmen (Bi-\nkesharing und Abschreibungsaufwand) gerechnet. Per \nEnde 2029 wird der Bestand der SF voraussichtlich \nrund 3,2 Mio. Franken betragen.  \n\n  \n\nSeite 147\n\n\n\n \n\n \n\n4. Eigenkapitalnachweis \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Gemäss Änderung der Gemein-\ndeverordnung werden die zusätzlichen Abschreibungen per 1. Januar 2026 in der Bilanz auf das Jahresergebnis \numgebucht.  \n\nTabelle 17: Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital (Zahlen aus der Finanzbuchhaltung; Beträge jeweils gerundet auf \nCHF Tausend) \n\n \n\n \n \n\nSeite 148\n\n\n\tTeil A und B Budgetbericht 2026.pdf (p.1-20)\n\tTeil C PG-Budget 2026 Textteil Direktion 1.pdf (p.21-38)\n\tTeil C PG-Budget 2026 Textteil Direktion 2.pdf (p.39-57)\n\tTeil C PG-Budget 2026 Textteil Direktion 3.pdf (p.58-76)\n\tTeil C PG-Budget 2026 Textteil Direktion 4.pdf (p.77-96)\n\tTeil C PG-Budget 2026 Textteil Direktion 5.pdf (p.97-117)\n\tTeil D - Investitionsplanung 2027 bis 2029.pdf (p.118-122)\n\tTeil D - Investitionsplan.pdf (p.123-138)\n\tE - Anhang.pdf (p.139-144)\n\n