Budget 2017

text:
Budget 2017

(http://www.chaux-de-fonds.ch/rapports-et-reglements/budgets)

Table des matières
Budget 2017

   Page

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal ............................................... 1

Rapport à l'appui du budget 2017

Rapport du Conseil communal. ........................................................................................................... 5
Arrêtés ................................................................................................................................................ 5

Budget 2017

1. Compte de résultats condensé selon la classification institutionnelle ................................................ 11
2. Compte de résultats par centre financier ........................................................................................... 12
3. Compte de résultats détaillé selon la classification institutionnelle .................................................... 15

- Administration générale ............................................................................................................. 15
- Immeubles ................................................................................................................................. 22
- Actions sociales ......................................................................................................................... 30
- Instruction publique .................................................................................................................... 34
- Culture-sports-loisirs-cultes ....................................................................................................... 41
- Finances .................................................................................................................................... 60
- Travaux publics .......................................................................................................................... 64
- Sécurité ...................................................................................................................................... 79
- Services industriels .................................................................................................................... 87

4. Remarques au budget ....................................................................................................................... 88
- Administration générale ............................................................................................................. 88
- Immeubles ................................................................................................................................. 91
- Actions sociales ......................................................................................................................... 93
- Instruction publique .................................................................................................................... 96
- Culture-sports-loisirs-cultes ....................................................................................................... 98
- Finances .................................................................................................................................. 105
- Travaux publics ........................................................................................................................ 108
- Sécurité .................................................................................................................................... 113
- Services industriels .................................................................................................................. 118

5. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle ................................................ 121
6. Compte de résultats détaillé selon la classification fonctionnelle ..................................................... 126

Annexes au budget 2017

7. Tableau des subventions ................................................................................................................. 185
8. Investissements ............................................................................................................................... 193

- Récapitulatif ............................................................................................................................. 193
- Investissements soumis et ≤ CHF 200'000.- ............................................................................ 194
- Investissements non soumis, financés par des taxes et ≤ CHF 200'000.- ............................... 196
- Investissements soumis > CHF 200'000.- ................................................................................ 197
- Investissements non soumis, financés par des taxes > CHF 200'000.- ................................... 198
- Investissements par centre financier ........................................................................................ 199
- Evolution des investissements ................................................................................................. 202

9. Autofinancement et besoin de trésorerie......................................................................................... 203

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

(état du 10 août 2016 au 31 décembre 2016)

Dicastères / services Titulaire Suppléant

Dicastère des finances, de l'économie, des ressources humaines
et des espaces publics (DFERE)

Présidence : Chancellerie, contrôle des habitants, service juridique,
service de la communication.
Service des finances et Prévoyance.ne), service de l'économie, service
des ressources humaines, sécurité au travail, service informatique,
ainsi que service des espaces publics (voirie, déchetterie, espaces
verts, cimetière), en co-direction avec Marc Arlettaz

Sylvia Morel
présidente

Théo Huguenin-Elie

Dicastère de l'urbanisme, des bâtiments et des relations extérieures
(DUBRE)

Service d’urbanisme et de l’environnement (planification et
aménagement, constructions, patrimoine, marketing urbain, immobilier
et foncier, géomètre communal), services techniques et STEP, service
géomatique, service des bâtiments et du logement (architecture,
gérance technique, gérance locative, conciergerie), service des affaires
régionales, transports, tourisme.

Théo Huguenin-Elie,
vice-président

Marc Arlettaz

Dicastère de la jeunesse, des affaires sociales, des sports, et de la
santé (DJASS)

Service de la jeunesse (animation, parlement des jeunes, accueil
extrafamilial), service de l’action sociale, Sombaille jeunesse, maison
des jeunes, service des sports, service de la santé et de la promotion
de la santé (centre de santé sexuelle, planning familial, centre
d’orthophonie, centre de santé scolaire).

Katia Babey Théo Bregnard

Dicastère de l'instruction publique, de la culture et de l'intégration
(DICI)

Ecole obligatoire, Collège musical, affaire culturelle, bibliothèques,
institutions muséales et zoologiques, théâtres, salle de musique,
intégration et naturalisations, cultes.

Théo Bregnard Katia Babey

Dicastère de la sécurité, des espaces publics et des énergies
(DSEPE)

Sécurité publique, service d’incendie et de secours, police du feu,
protection civile (OPCMN), service des espaces publics (voirie,
déchetterie, espaces verts, cimetière), en co-direction avec Sylvia
Morel jusqu'au 31.12.2017 au plus tard, énergies (Viteos, Vadec,
SIVAMO, NeuchEole), forêts.

Marc Arlettaz Sylvia Morel

1

Rapport à l'appui du budget 2017

Rapport du Conseil communal

et

Arrêtés d'approbation

(remis séparément)

5

Budget 2017

- Compte de résultats selon la classification
institutionnelle

- Compte de résultats selon la classification
fonctionnelle

Compte de résultats selon

la classification institutionnelle

1. Compte de résultats condensé

2. Compte de résultats par centre financier

3. Compte de résultats détaillé

4. Remarques au budget

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Compte de résultats condensé selon l'institutionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015
Ecarts

BU16-BU17
Ecarts

C15 - BU17

Charges d'exploitation 219'780'500.00 218'658'000.00 213'562'488.08 -1'122'500.00 -6'218'011.92

30 Charges de personnel 112'249'410.00 113'683'130.00 114'443'838.47 1'433'720.00 2'194'428.47

31 Charges de biens et services,
autres

44'976'900.00 46'075'850.00 43'164'915.56 1'098'950.00 -1'811'984.44

33 Amortissements patrimoine
administratif

23'712'510.00 17'573'360.00 16'885'954.46 -6'139'150.00 -6'826'555.54

35 Attributions aux fonds et
financements spéc.

6'060.00 105'210.00 571'771.55 99'150.00 565'711.55

36 Charges de transfert 38'835'620.00 41'220'450.00 38'496'008.04 2'384'830.00 -339'611.96

37 Subventions à redistribuer 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Revenus d'exploitation -199'580'930.00 -200'427'850.00 -201'916'895.83 -846'920.00 -2'335'965.83

40 Revenus fiscaux -108'292'000.00 -111'581'000.00 -115'451'908.56 -3'289'000.00 -7'159'908.56

41 Revenus régaliens et de
concessions

-177'900.00 -193'200.00 -210'200.33 -15'300.00 -32'300.33

42 Taxes -38'414'430.00 -35'383'290.00 -36'547'595.03 3'031'140.00 1'866'834.97

43 Revenus divers -479'870.00 -551'280.00 -766'531.28 -71'410.00 -286'661.28

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéc.

-945'430.00 -3'331'570.00 -1'692'323.62 -2'386'140.00 -746'893.62

46 Revenus de transfert -51'271'300.00 -49'387'510.00 -47'248'337.01 1'883'790.00 4'022'962.99

47 Subventions à redistribuer 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Résultat provenant des
activités d'exploitation (1)

20'199'570.00 18'230'150.00 11'645'592.25 -1'969'420.00 -8'553'977.75

34 Charges financières 17'638'650.00 16'102'450.00 19'899'303.08 -1'536'200.00 2'260'653.08

44 Revenus financiers -16'360'170.00 -15'909'380.00 -20'477'836.87 450'790.00 -4'117'666.87

Résultat provenant de
financements (2)

1'278'480.00 193'070.00 -578'533.79 -1'085'410.00 -1'857'013.79

Résultat opérationnel (1+2) 21'478'050.00 18'423'220.00 11'067'058.46 -3'054'830.00 -10'410'991.54

38 Charges extraordinaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

48 Revenus extraordinaires -4'926'600.00 -908'000.00 -5'290'427.81 4'018'600.00 -363'827.81

Résultat extraordinaire (3) -4'926'600.00 -908'000.00 -5'290'427.81 4'018'600.00 -363'827.81

Résultat total, compte de
résultats (1+2+3)

16'551'450.00 17'515'220.00 5'776'630.65 963'770.00 -10'774'819.35

1. Compte de résultats condensé selon la classification institutionnelle

11

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Résumé des résultats nets par centre financier

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015
Différence
BU16-BU17

Différence
C15 - BU17

100 Conseil général 58'730.00 57'380.00 58'659.10 1'350.00 70.90

110 Conseil communal 2'906'110.00 3'193'510.00 3'333'699.70 -287'400.00 -427'589.70

115 Parlement des Jeunes 5'810.00 10'100.00 11'679.15 -4'290.00 -5'869.15

121 Chancellerie 567'100.00 656'800.00 634'067.42 -89'700.00 -66'967.42

122 Service de l'économie 48'810.00 385'600.00 127'028.72 -336'790.00 -78'218.72

123 Service informatique
communal 3'366'420.00 3'285'760.00 3'458'305.25 80'660.00 -91'885.25

124 Service juridique 294'660.00 321'240.00 341'808.19 -26'580.00 -47'148.19

125 Aff. régionales et relations
ext. 117'410.00 144'030.00 184'912.03 -26'620.00 -67'502.03

126 Communication 379'660.00 395'530.00 490'086.93 -15'870.00 -110'426.93

130 Contrôle des habitants 722'650.00 779'460.00 639'182.00 -56'810.00 83'468.00

150 Transports 5'905'980.00 8'524'260.00 6'476'096.56 -2'618'280.00 -570'116.56

200 Serv. bâtiments et
logement 1'660'580.00 1'729'030.00 1'768'601.76 -68'450.00 -108'021.76

201 Bâtiment divers d'utilité
publique 2'273'250.00 1'958'850.00 1'887'739.29 314'400.00 385'510.71

205 Forêts 170'190.00 171'690.00 183'020.70 -1'500.00 -12'830.70

210 Gérance - secrétariat 33'650.00 5'530.00 32'373.57 28'120.00 1'276.43

211 Bâtiments locatifs -2'080'210.00 -2'107'720.00 -1'711'480.05 27'510.00 -368'729.95

212 Parkings 7'730.00 -121'050.00 -54'698.49 128'780.00 62'428.49

213 Bâtiment d'utilité mixte 0.00 0.00 266'095.52 0.00 -266'095.52

230 Bâtiment industriels 0.00 141'000.00 425'814.58 -141'000.00 -425'814.58

240 Domaines -30'830.00 56'300.00 43'762.21 -87'130.00 -74'592.21

250 Foncier 1'044'600.00 -191'660.00 -927'886.58 1'236'260.00 1'972'486.58

301 SCAS - Office d'aide
sociale 2'399'860.00 2'549'510.00 2'334'753.03 -149'650.00 65'106.97

311 Centre santé sex.-Planning
fam. 88'970.00 112'590.00 108'401.56 -23'620.00 -19'431.56

315 SCAS - Maison de retraite
-6'980.00 -21'160.00 37'314.52 14'180.00 -44'294.52

321 SCAS - Partic. aux instit.
sociales 19'114'890.00 18'958'780.00 18'290'049.20 156'110.00 824'840.80

420 Part. institutions para-
scolaires 2'347'800.00 2'314'900.00 2'318'159.50 32'900.00 29'640.50

430 Ecole obligatoire Dir./Adm.
4'176'750.00 4'285'200.00 3'717'896.77 -108'450.00 458'853.23

435 Ecole obligatoire -
Cycle 1 5'964'330.00 6'242'300.00 6'059'615.84 -277'970.00 -95'285.84

440 Ecole obligatoire -
Cycle 2 7'916'620.00 8'299'900.00 8'290'286.28 -383'280.00 -373'666.28

2. Résumé des résultats nets par centre financier

12

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Résumé des résultats nets par centre financier

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015
Différence
BU16-BU17

Différence
C15 - BU17

445 Ecole obligatoire -
Cycle 3 9'311'970.00 8'688'000.00 8'964'772.73 623'970.00 347'197.27

450 Ecole obligatoire -
Bâtiments 8'955'710.00 9'283'760.00 8'749'716.15 -328'050.00 205'993.85

455 Ecole obligatoire - Autres 555'700.00 610'590.00 575'261.43 -54'890.00 -19'561.43

482 Centre de santé scolaire 823'930.00 964'900.00 938'391.92 -140'970.00 -114'461.92

483 Centre d'orthophonie 389'240.00 445'410.00 430'699.45 -56'170.00 -41'459.45

500 Service des affaires
culturelles 2'527'780.00 2'686'010.00 2'784'864.14 -158'230.00 -257'084.14

501 Bibliothèque de la ville 2'532'260.00 2'513'410.00 2'576'291.16 18'850.00 -44'031.16

502 Bibliothèque des Jeunes 927'580.00 951'380.00 876'139.26 -23'800.00 51'440.74

505 Archives communales 83'470.00 95'290.00 71'047.40 -11'820.00 12'422.60

510 Services généraux des
musées 681'640.00 695'230.00 606'122.05 -13'590.00 75'517.95

511 Musée d'histoire naturelle 1'043'740.00 1'041'300.00 791'403.78 2'440.00 252'336.22

512 Musée d'histoire 872'410.00 884'850.00 871'469.93 -12'440.00 940.07

513 Musée international
d'horlogerie 1'510'350.00 1'607'550.00 1'529'830.02 -97'200.00 -19'480.02

514 Musée des beaux-arts 1'496'300.00 1'512'410.00 1'382'928.69 -16'110.00 113'371.31

515 Zoo du Bois du Petit-
Château 1'076'970.00 1'114'380.00 1'056'055.06 -37'410.00 20'914.94

520 Service des Sports 469'550.00 533'120.00 642'446.01 -63'570.00 -172'896.01

521 La Charrière, terrains,
piste, halles 1'486'550.00 1'431'250.00 1'594'812.80 55'300.00 -108'262.80

524 Piscine des Arêtes 584'500.00 520'230.00 674'913.22 64'270.00 -90'413.22

525 Piscine, patinoires des
Mélèzes 1'737'900.00 1'691'730.00 1'888'087.21 46'170.00 -150'187.21

550 Service de la jeunesse 1'176'340.00 1'255'890.00 1'225'098.56 -79'550.00 -48'758.56

551 Accueil parascolaire 3'389'670.00 3'096'780.00 2'548'392.91 292'890.00 841'277.09

552 Accueil préscolaire 4'552'910.00 4'826'510.00 4'572'487.70 -273'600.00 -19'577.70

560 Cultes 88'660.00 88'660.00 94'130.64 0.00 -5'470.64

600 Finances -9'052'480.00 -8'833'090.00 -13'418'908.90 -219'390.00 4'366'428.90

610 Contributions -106'219'900.00 -110'368'320.00 -113'610'429.62 4'148'420.00 7'390'529.62

620 Service des ressources
humaines 646'280.00 625'510.00 968'269.98 20'770.00 -321'989.98

630 Contrôle financier 0.00 103'720.00 108'485.01 -103'720.00 -108'485.01

700 Administration des travaux
publics 126'430.00 138'680.00 941'894.38 -12'250.00 -815'464.38

701 Services techniques 801'040.00 956'930.00 0.00 -155'890.00 801'040.00

708 Service des espaces
publics 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

710 Voirie - frais d'entretien 7'468'980.00 7'597'640.00 8'027'221.76 -128'660.00 -558'241.76

711 Enlèvement de la neige 1'628'340.00 1'395'450.00 1'642'624.97 232'890.00 -14'284.97

712 Constructions nouvelles 1'890'850.00 1'275'760.00 1'620'657.85 615'090.00 270'192.15

13

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Résumé des résultats nets par centre financier

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015
Différence
BU16-BU17

Différence
C15 - BU17

715 Ateliers 3'684'840.00 3'640'000.00 3'657'057.51 44'840.00 27'782.49

720 Station d'épuration 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

721 Réseau séparatif 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

725 Déchets des personnes
physiques 957'330.00 988'850.00 1'155'181.02 -31'520.00 -197'851.02

726 Déchets entreprises 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

727 Déchetterie
intercommunale 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

730 Service des Espaces verts
2'934'210.00 2'908'670.00 2'697'973.20 25'540.00 236'236.80

735 Centre horticole 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

740 Cimetière et centre
funéraire 489'760.00 463'180.00 354'181.73 26'580.00 135'578.27

755 SUE Urbanisme 2'021'990.00 2'156'510.00 2'201'916.15 -134'520.00 -179'926.15

770 Géomatique 245'890.00 251'120.00 306'418.46 -5'230.00 -60'528.46

813 SUE - Environnement 465'170.00 481'970.00 632'780.97 -16'800.00 -167'610.97

860 Sécurité publique 1'305'450.00 4'184'130.00 4'283'630.16 -2'878'680.00 -2'978'180.16

870 Défense incendie région 0.00 0.00 1'861'271.55 0.00 -1'861'271.55

871 Service ambulancier 0.00 0.00 659'127.34 0.00 -659'127.34

872 Missions de secours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

875 Police du feu 105'910.00 228'090.00 219'843.05 -122'180.00 -113'933.05

876 Service du feu 1'885'730.00 1'851'680.00 0.00 34'050.00 1'885'730.00

877 Service de sauvetage 1'321'300.00 581'180.00 0.00 740'120.00 1'321'300.00

878 Secours
routier/Hydroc./Chimique. 471'470.00 472'440.00 495'481.05 -970.00 -24'011.05

880 Protection civile-dét.
catastrophe 562'390.00 569'820.00 555'125.55 -7'430.00 7'264.45

890 OPC Organis. Protection
Civile 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

902 Services industriels -2'919'200.00 -2'831'000.00 -3'853'879.00 -88'200.00 934'679.00

911 Eaux-réseau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

16'551'450.00 17'515'220.00 5'776'630.65 -963'770.00 10'774'819.35Résultat total

14

Total des charges   264,943,240   261,945,670       248,717,874.24
Total des revenus   248,391,790 -   244,430,450 -      242,941,243.59 -
Charges/Revenus(-)    16,551,450    17,515,220 5,776,630.65

Total des charges    15,511,270    19,069,210 17,218,458.98
Total des revenus     1,137,930 -     1,315,540 - 1,462,933.93 -
Charges/Revenus(-)    14,373,340    17,753,670 15,755,525.05

100 Conseil général
Total des charges 58,730 57,380 58,659.10
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-) 58,730 57,380 58,659.10

31      Biens, services, autres charges exploit. 12,850 11,500 12,784.10
31020200 Frais d'impression, photocopies 4,000 4,000 6,767.60
31051100 Frais de réception 2,500 2,500 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 2,350 2,500 2,339.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4,000 2,500 3,677.50

36      Charges de transfert 45,880 45,880 45,875.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 45,880 45,880 45,875.00

110 Conseil communal
Total des charges     2,906,110     3,333,510 3,480,299.70
Total des revenus 0       140,000 - 146,600.00 -
Charges/Revenus(-)     2,906,110     3,193,510 3,333,699.70

30      Charges de personnel     2,205,550     2,560,930 2,646,561.65
30000000 Salaires-indemnités membres d'autorités       924,100       948,670 957,189.25
30000005 Indemnité de sortie Conseil communal 22,500 0 53,519.30
30000100 Pensions retraite       736,500       766,600 783,391.60
30009000 Rmbts salaires membres d'autorités       140,000 - 0 0.00
30100000 Salaires du personnel       322,150       361,360 364,198.55
30400000 Allocations enfants & formation 21,000 17,920 17,919.00
30420000 Indemnités de repas 15,000 15,000 14,723.40
30490020 Indemn. Déplacements 15,000 15,000 14,723.40
30490030 Allocations résidence 8,200 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 66,350 76,060 81,383.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage 12,650 13,160 13,474.60
30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,250 2,420 2,593.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       166,200       191,970 190,778.75
30520010 Apports employeur à prévoyance.ne 0       115,500 113,728.50
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,700 2,790 2,485.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA 26,250 29,940 32,032.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,400 3,540 3,567.65
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,100 800 854.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 200 200 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       700,160       727,180 779,594.30
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 0 0.00
31020600 Participations publications externes 18,000 20,000 29,546.00
31051100 Frais de réception 19,300 30,000 19,268.85
31200100 Electricité-Eau-Gaz 730 1,140 729.50
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre       572,000       554,040 640,614.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 50 0 0.00
31340110 Assurances RC 1,250 2,000 1,250.35
31340130 Assurances choses 50 0 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 81,780       116,000 82,637.15
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 6,000 4,000 5,547.80

33      Amortissement patrimoine administratif 400 400 54,143.75
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 400 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 400 0 14,143.75
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 0 40,000.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0 45,000 0.00
35110110 Provision indemnité de sortie du CC 0 45,000 0.00

42      Prestations de services et taxes 0       140,000 - 146,600.00 -
42600000 Remboursements de tiers 0       140,000 - 146,600.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Administration générale

Ville de La Chaux-de-Fonds3.

15

115 Parlement des Jeunes
Total des charges 5,810 10,100 11,679.15
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-) 5,810 10,100 11,679.15

31      Biens, services, autres charges exploit. 1,810 2,100 229.15
31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 250 67.15
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 600 0 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 500 0.00
31051100 Frais de réception 250 0 17.70
31300000 Prestations de services de tiers 200 490 64.80
31300300 Frais de port - Affranchissements 0 300 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux 0 300 0.00
31340130 Assurances choses 10 10 3.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 200 0 76.50
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 300 0 0.00

36      Charges de transfert 4,000 8,000 11,450.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 4,000 8,000 11,450.00

121 Chancellerie
Total des charges       567,700       657,400 641,274.87
Total des revenus 600 - 600 - 7,207.45 -
Charges/Revenus(-)       567,100       656,800 634,067.42

30      Charges de personnel       355,700       433,890 446,834.45
30100000 Salaires du personnel       289,950       348,190 355,943.75
30400000 Allocations enfants & formation 1,600 2,480 5,032.50
30420000 Indemnités de repas 0 3,000 3,000.00
30490020 Indemn. Déplacements 0 3,000 3,000.00
30490030 Allocations résidence 2,600 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 15,550 18,580 18,692.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,250 3,830 3,718.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire 550 590 595.45
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 34,300 43,440 47,549.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 750 880 828.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,150 7,310 7,357.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 750 900 920.50
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 250 190 195.65
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 1,500 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       151,650       163,160 154,884.97
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 1,500 1,000.45
31020100 Annonces-Publications 4,600 7,000 4,627.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 10,000 11,000 9,999.20
31030100 Abonnement journaux, magazines 1,100 1,170 1,077.15
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 2,000 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 500 0 490.20
31200250 Chauffage-Eclairage 0 1,000 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 86,400 86,400 86,400.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 200 200 300.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 3,000 3,270.50
31340110 Assurances RC 530 560 529.65
31340130 Assurances choses 140 180 133.47
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 450 496.80
31600100 Location local, terrain, surface, place 41,280 45,700 44,187.30
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 400 1,000 374.50
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,000 2,000 1,998.75

39      Imputations internes 60,350 60,350 39,555.45
39000030 Vin offert par la Ville 60,000 60,000 39,206.85
39100100 Déchets - taxe de base 350 350 348.60

42      Prestations de services et taxes 600 - 600 - 690.00 -
42100200 Frais de sommations 0 0 15.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 600 - 600 - 675.00 -

49      Imputations internes 0 0 6,517.45 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 6,517.45 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

16

122 Service de l'économie
Total des charges 48,810       385,600 189,263.32
Total des revenus 0 0 62,234.60 -
Charges/Revenus(-) 48,810       385,600 127,028.72

30      Charges de personnel 0       137,100 137,873.60
30100000 Salaires du personnel 0       108,700 109,913.05
30400000 Allocations enfants & formation 0 3,600 3,960.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 5,800 5,752.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 1,200 1,186.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 200 183.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 14,600 13,990.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 300 272.90
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 2,300 2,264.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 300 291.35
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 100 60.50

31      Biens, services, autres charges exploit. 10,000 72,250 29,361.72
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 1,000 360.95
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 300 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 1,400 756.30
31051100 Frais de réception 5,000 2,000 75.00
31300000 Prestations de services de tiers 5,000 65,000 21,250.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 600 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 0 500 289.35
31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 6,343.00
31340110 Assurances RC 0 300 239.35
31340130 Assurances choses 0 50 18.02
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 145.25 -
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 0 1,100 175.00

33      Amortissement patrimoine administratif 26,810 6,000 0.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil 810 0 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 6,000 0.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 26,000 0 0.00

34      Charges financières 0       116,220 0.00
34395010 Prestation de services PF (interne) 0       116,220 0.00

36      Charges de transfert 12,000 54,000 22,000.00
36350010 Subventions aux entreprises privées 0 25,000 20,000.00 -
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 12,000 29,000 42,000.00

39      Imputations internes 0 30 28.00
39100100 Déchets - taxe de base 0 30 28.00

42      Prestations de services et taxes 0 0 145.00 -
42600000 Remboursements de tiers 0 0 145.00 -

46      Revenus de transfert 0 0 60,000.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 60,000.00 -

49      Imputations internes 0 0 2,089.60 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,089.60 -

123 Service informatique communal
Total des charges     3,633,600     3,640,820 3,739,151.12
Total des revenus       267,180 -       355,060 - 280,845.87 -
Charges/Revenus(-)     3,366,420     3,285,760 3,458,305.25

30      Charges de personnel 54,000 57,000 184,623.40
30100000 Salaires du personnel 0 0 105,828.45
30490010 Indemnité téléphonie 54,000 57,000 52,855.95
30490020 Indemn. Déplacements 0 0 1,896.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 0 5,646.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 0 1,164.15
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 0 180.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 0 14,082.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 0 267.80
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 0 2,222.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 0 285.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 0 59.15

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

17

30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 0 135.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,192,100     3,132,920 3,134,418.81
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 0 252.05
31020200 Frais d'impression, photocopies       140,000       125,000 126,087.19
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 250 208.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 2,500 2,500 8,374.74
31130010 Matériel informatique 50,000 50,000 50,693.25
31180000 Dévoloppement & achat logiciels-licences       140,000       162,600 217,764.80
31200100 Electricité-Eau-Gaz 600 1,000 592.00
31300000 Prestations de services de tiers 44,000 44,700 41,524.80
31300210 Téléphonie et télécommunications       241,000       244,300 240,994.80
31300400 Frais bancaires et postaux 0 200 0.00
31330100 Mandat prestations informatiques     1,110,000     1,094,300 1,117,882.90
31340110 Assurances RC 0 200 90.55
31340130 Assurances choses 3,500 3,500 3,385.20
31530010 Entretien de matériel informatique       687,000       648,000 638,193.60
31580100 Maintenance logiciels       600,000       562,970 532,852.25
31600100 Location local, terrain, surface, place 16,500 16,400 16,380.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel       119,000       125,000 118,857.78
31690010 Locations éléments de télécommunication 38,000 52,000 20,284.90

33      Amortissement patrimoine administratif       387,500       450,800 420,080.91
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0       450,800 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       387,500 0 420,080.91

39      Imputations internes 0 100 28.00
39100100 Déchets - taxe de base 0 100 28.00

42      Prestations de services et taxes 6,000 - 13,300 - 6,016.85 -
42600000 Remboursements de tiers 6,000 - 13,300 - 6,016.85 -

43      Revenus divers 25,000 - 24,000 - 67,384.90 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 25,000 - 24,000 - 67,384.90 -

44      Revenus financiers 2,400 - 8,350 - 5,175.00 -
44700010 Location bâtiments 2,400 - 8,350 - 5,175.00 -

49      Imputations internes       233,780 -       309,410 - 202,269.12 -
49000010 Matériel informatique 2,950 - 3,150 - 4,067.00 -
49101000 Prestations informatiques       230,830 -       306,260 - 198,202.12 -

124 Service juridique
Total des charges       307,460       336,240 354,664.99
Total des revenus 12,800 - 15,000 - 12,856.80 -
Charges/Revenus(-)       294,660       321,240 341,808.19

30      Charges de personnel       284,010       300,820 322,995.25
30100000 Salaires du personnel       225,960       240,450 258,176.05
30400000 Allocations enfants & formation 5,350 5,350 5,346.00
30490030 Allocations résidence 1,100 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 12,060 12,830 13,774.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,500 2,640 2,730.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire 410 410 438.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 29,770 32,000 34,830.35
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 580 610 606.35
30540000 Contributions à la caisse ALFA 4,770 5,050 5,421.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 610 650 697.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 130 144.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn 700 700 830.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 23,400 35,370 31,619.34
31000000 Fourniture et matériel de bureau 230 230 39.15
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 220 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 1,750 1,750 3,019.45
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,000 1,750 326.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 450 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 400 0 355.50
31300000 Prestations de services de tiers 0 500 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 350 450 350.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 90 90 140.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,000 1,800 459.50
31340110 Assurances RC 230 430 228.25

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

18

31340130 Assurances choses 90 100 61.39
31600100 Location local, terrain, surface, place 17,510 26,250 25,891.35
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 750 1,350 748.75

39      Imputations internes 50 50 50.40
39100100 Déchets - taxe de base 50 50 50.40

42      Prestations de services et taxes 12,800 - 15,000 - 12,856.80 -
42400000 Prestations de services 12,800 - 15,000 - 12,856.80 -

125 Aff.régionales et relations extérieures
Total des charges       135,410       144,030 204,663.03
Total des revenus 18,000 - 0 19,751.00 -
Charges/Revenus(-)       117,410       144,030 184,912.03

30      Charges de personnel       119,860       122,810 186,785.65
30100000 Salaires du personnel 96,040 98,290 148,935.15
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 870 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 1,390 1,390 3,036.00
30490030 Allocations résidence 700 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 5,140 5,290 7,862.65
30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,070 1,090 1,620.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire 180 170 250.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 12,710 13,050 21,132.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 250 250 372.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,030 2,080 3,094.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 260 270 398.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 90 60 82.45

31      Biens, services, autres charges exploit. 15,500 21,170 17,842.38
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 100 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 100 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 50 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 30 0 25.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 100 0.00
31051100 Frais de réception 2,000 2,000 1,477.30
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 200 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,500 2,500 2,594.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 100 100 7.85
31300400 Frais bancaires et postaux 0 100 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts 8,000 12,000 9,363.60
31340110 Assurances RC 150 200 144.45
31340130 Assurances choses 20 20 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 600 600 1,000.00
31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 239.40
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 2,000 3,000 2,990.13

39      Imputations internes 50 50 35.00
39100100 Déchets - taxe de base 50 50 35.00

42      Prestations de services et taxes 18,000 - 0 18,188.30 -
42400000 Prestations de services 18,000 - 0 18,188.30 -

49      Imputations internes 0 0 1,562.70 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,562.70 -

126 Communication
Total des charges       379,760       395,630 490,296.93
Total des revenus 100 - 100 - 210.00 -
Charges/Revenus(-)       379,660       395,530 490,086.93

30      Charges de personnel       311,770       318,840 471,121.90
30100000 Salaires du personnel       235,200       239,300 363,360.30
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 570 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 16,490 16,490 13,999.90
30400000 Allocations enfants & formation 5,550 7,330 11,632.50
30490030 Allocations résidence 1,600 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 13,450 13,680 20,134.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,790 2,820 4,151.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire 460 440 641.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 29,370 31,340 47,135.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 640 650 954.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA 5,320 5,380 7,954.80

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

19

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 680 690 947.25
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 220 150 210.10

31      Biens, services, autres charges exploit. 67,840 76,640 18,375.03
31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 1,500 143.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 900 2,500 896.35
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 25,000 22,000 8,999.15
31020100 Annonces-Publications 5,000 12,000 1,619.96
31020200 Frais d'impression, photocopies 750 1,250 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,000 12,500 3,607.95
31030100 Abonnement journaux, magazines 400 800 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 800 14.70
31051100 Frais de réception 500 2,000 233.85
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 1,500 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,000 2,500 1,700.00
31300000 Prestations de services de tiers 2,500 10,000 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 790.20
31300300 Frais de port - Affranchissements 30 500 26.35
31340110 Assurances RC 590 590 0.00
31340130 Assurances choses 40 0 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 21,880 0 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 1,500 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé 500 200 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500 3,000 148.17
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,000 1,000 194.40

36      Charges de transfert 0 0 800.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 0 0 800.00

39      Imputations internes 150 150 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 150 150 0.00

42      Prestations de services et taxes 100 - 100 - 210.00 -
42400000 Prestations de services 100 - 100 - 210.00 -

130 Contrôle des habitants
Total des charges     1,357,900     1,392,240 1,368,677.20
Total des revenus       635,250 -       612,780 - 729,495.20 -
Charges/Revenus(-)       722,650       779,460 639,182.00

30      Charges de personnel       695,690       734,720 706,692.40
30100000 Salaires du personnel       542,260       585,260 564,072.25
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,500 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 19,250 8,240 8,237.75
30400000 Allocations enfants & formation 11,500 11,090 10,329.00
30490020 Indemn. Déplacements 1,230 0 918.00
30490030 Allocations résidence 4,300 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 30,040 31,800 30,518.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,230 6,560 6,292.35
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,020 1,010 972.90
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 64,530 72,000 69,748.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,430 1,510 1,446.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA 11,880 12,520 12,012.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,520 1,600 1,523.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 330 320.50
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 300 300.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       107,010       108,220 98,324.60
31000000 Fourniture et matériel de bureau 4,800 6,000 4,785.30
31020200 Frais d'impression, photocopies 70 1,500 70.70
31030100 Abonnement journaux, magazines 480 470 483.00
31030110 Abonnement revue-Elections, votations 80 80 78.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 300 300 1,404.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 120.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 1,500 1,500 1,477.90
31300000 Prestations de services de tiers 0 0 246.00
31300090 Prestations tiers-Elections, votations 19,600 12,000 13,715.80
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 70 70 120.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 14,000 18,000 13,976.25
31300310 Affranch./frais port-Elections votations 3,000 3,000 2,369.25
31300400 Frais bancaires et postaux 590 500 585.57
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 250 0 333.05
31340110 Assurances RC 540 1,000 539.70

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

20

31340130 Assurances choses 380 400 275.03
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 550 400 545.40
31510220 Entretien appareil-Elections, votations 4,500 4,000 1,225.80
31600100 Location local, terrain, surface, place 55,000 56,500 54,632.15
31700000 Déplacements véhicule privé 100 0 171.50
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,000 2,500 954.40
31810010 Pertes sur débiteurs 200 0 166.35
31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 49.45

33      Amortissement patrimoine administratif 0 0 4,005.35
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 4,005.35

36      Charges de transfert       555,000       549,100 559,458.85
36010020 Quote-part canton - Document identité 75,000 75,000 73,709.70
36010030 Quote-part canton - Permis séjour       310,000       310,000 320,248.55
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.       170,000       164,100 165,500.60

39      Imputations internes 200 200 196.00
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 196.00

42      Prestations de services et taxes       630,050 -       608,000 - 724,245.25 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels 16,600 - 25,000 - 16,550.00 -
42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers       371,000 -       371,000 - 503,593.00 -
42100120 Emolument - Document d'identité       124,000 -       124,000 - 115,815.00 -
42100140 Indemnisations renseignements 30,000 - 18,000 - 19,241.00 -
42100150 Permis-Visas-Certificats 70,000 - 70,000 - 68,570.05 -
42100200 Frais de sommations 50 - 0 75.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 100 - 0 90.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 300 - 0 311.20 -
42700000 Amendes / contraventions 18,000 - 0 0.00

43      Revenus divers 5,200 - 4,780 - 5,197.65 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 5,200 - 4,780 - 5,197.65 -

44      Revenus financiers 0 0 2.30 -
44010030 Intérêts de retard 0 0 2.30 -

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 50.00 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 50.00 -

150 Transports
Total des charges     6,109,980     8,716,260 6,679,829.57
Total des revenus       204,000 -       192,000 - 203,733.01 -
Charges/Revenus(-)     5,905,980     8,524,260 6,476,096.56

31      Biens, services, autres charges exploit.       175,150       186,650 180,219.12
31300000 Prestations de services de tiers 38,600 39,100 46,770.72
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,550 7,550 10,300.25
31300830 Cartes journalières CFF       133,000       133,000 123,148.15
31320300 Conseillers externes - Experts 0 5,000 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 2,000 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif 26,910 42,110 39,260.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication 930 0 924.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 42,110 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 3,840.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 25,980 0 34,496.00

36      Charges de transfert     5,907,920     8,487,500 6,460,350.45
36140100 Dédommagements entreprises publiques     5,705,420     8,285,000 6,151,243.15
36350010 Subventions aux entreprises privées       202,000       202,000 201,450.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 500 500 4,000.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 0 0 103,657.30

43      Revenus divers       138,000 -       147,000 - 137,705.56 -
43090020 Cartes journalières CFF       138,000 -       147,000 - 137,705.56 -

46      Revenus de transfert 66,000 - 45,000 - 66,027.45 -
46900000 Redistribution taxe CO2 66,000 - 45,000 - 66,027.45 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

21

Total des charges    14,846,130    13,457,900 13,786,025.54
Total des revenus    11,767,170 -    11,815,930 - 11,872,683.03 -
Charges/Revenus(-)     3,078,960     1,641,970 1,913,342.51

200 Service des bâtiments et du logement
Total des charges     2,126,640     2,212,470 1,848,200.16
Total des revenus       466,060 -       483,440 - 79,598.40 -
Charges/Revenus(-)     1,660,580     1,729,030 1,768,601.76

30      Charges de personnel     1,795,050     1,871,000 1,530,277.60
30100000 Salaires du personnel       803,000       796,100 603,358.40
30100010 Salaire du personnel administratif       186,300       190,000 121,561.85
30100120 Salaire du personnel d'entretien       415,000       475,900 486,126.75
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 3,250.00
30100300 Salaires du personnel en formation 37,800 29,800 21,774.40
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 12,250 - 0 17,772.65 -
30400000 Allocations enfants & formation 30,900 33,900 23,463.00
30490020 Indemn. Déplacements 2,700 2,700 2,628.00
30490030 Allocations résidence 10,300 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 77,150 79,600 64,289.50
30500010 Contributions à la caisse de chômage 16,000 16,400 13,070.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,650 2,600 2,048.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       172,450       188,300 156,844.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 15,450 17,400 17,551.35
30540000 Contributions à la caisse ALFA 30,500 31,400 25,304.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,800 4,000 2,985.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,300 900 674.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn 2,000 2,000 3,119.80

31      Biens, services, autres charges exploit.       311,540       329,220 310,534.81
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 1,000 715.45
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 5,000 5,000 4,050.28
31010400 Produits et matériel de nettoyage       135,300       135,250 140,517.36
31020200 Frais d'impression, photocopies 900 1,200 902.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,800 2,300 1,755.43
31051100 Frais de réception 100 300 82.50
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 500 500 73.75 -
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 37,500 49,000 37,568.34
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 69,000 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 62,000 0 62,025.43
31200300 Elimination des déchets - Sacs 32,000 28,000 31,959.54
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 200 900 865.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 500 500 497.85
31310010 Planifications et projections de tiers 7,800 0 7,813.25
31320500 Cadastre et frais notaires liés 1,500 3,000 22.85
31340110 Assurances RC 1,000 1,000 978.95
31340130 Assurances choses 10 20 1.74
31340160 Assurances véhicules 1,920 2,000 1,916.90
31370130 Taxes véhicules 1,600 1,650 1,136.35
31440020 Entretien bâtiments - luminaires 14,000 20,000 12,417.27
31440050 Entretien WC - Luminaires 430 0 425.62
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,000 6,000 2,090.75
31600100 Location local, terrain, surface, place 1,820 1,900 1,814.40
31700000 Déplacements véhicule privé 160 200 160.30
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500 500 891.00

33      Amortissement patrimoine administratif 12,570 4,770 4,770.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 4,770 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 12,570 0 4,770.00

39      Imputations internes 7,480 7,480 2,617.75
39000050 Carburants Ville 7,100 7,100 2,455.35
39100100 Déchets - taxe de base 280 280 162.40
39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 0.00

42      Prestations de services et taxes 34,700 - 34,100 - 46,198.20 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 34,700 - 34,100 - 38,398.20 -
42600000 Remboursements de tiers 0 0 7,800.00 -

43      Revenus divers 0 0 2,044.50 -
43110010 Prest. propres s/ immo. incorporelles 0 0 2,044.50 -

49      Imputations internes       431,360 -       449,340 - 31,355.70 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

22

49100010 Honoraires gérances PA       431,360 - 0 0.00
49100040 Participation aux frais de personnel 0       449,340 - 0.00
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 31,355.70 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     4,818,290     3,430,170 3,077,573.69
Total des revenus     2,545,040 -     1,471,320 - 1,189,834.40 -
Charges/Revenus(-)     2,273,250     1,958,850 1,887,739.29

30      Charges de personnel       780,100       822,400 762,503.25
30100120 Salaire du personnel d'entretien       620,900       649,100 617,301.80
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,500 0.00
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 7,703.65 -
30400000 Allocations enfants & formation 7,200 13,100 11,829.60
30490030 Allocations résidence 7,000 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 33,400 34,800 32,137.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,900 7,200 6,625.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,200 1,023.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 68,200 75,700 69,586.95
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 19,800 23,000 17,158.70
30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,200 13,700 12,649.85
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,700 1,700 1,556.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 400 337.25

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,674,390     1,531,810 1,458,528.89
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 2,000 2,000 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 13,000 25,000 1,957.70
31010400 Produits et matériel de nettoyage 3,000 1,000 2,626.88
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 7,000 7,000 1,450.35
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 5,106.15
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 12,000 0 4,559.19
31200100 Electricité-Eau-Gaz 0       288,680 233,314.15
31200105 Electricité-Eau-Gaz       260,400 0 0.00
31200110 Eau froide objets à forfait 2,900 1,200 0.00
31200120 Eau froide objets vacants 6,800 4,200 0.00
31200150 Electricité-Eau-Gaz WC 39,100 38,000 39,146.05
31200210 Chauffage immeubles 0       217,800 255,026.16
31200215 Chauffage immeubles       226,200 0 0.00
31200220 Chauffage objets à forfait 1,300 2,800 0.00
31200230 Chauffage objets vacants 8,100 2,040 0.00
31200240 Chauffages salles publiques 37,900 39,700 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       229,250       194,400 183,417.40
31300400 Frais bancaires et postaux 1,400 3,200 0.00
31300800 Alarmes, surveillance 20,100 20,100 19,632.20
31300900 Elimination des déchets 700 0 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 35,424.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 400 0 83.30
31340110 Assurances RC 550 550 511.85
31340120 Assurances bâtiments 94,500 93,750 64,939.30
31340130 Assurances choses 6,700 3,000 2,128.15
31340140 Assurances techniques 2,390 9,000 8,084.05
31340160 Assurances véhicules 800 800 674.70
31370130 Taxes véhicules 400 0 429.30
31440010 Entretien bâtiments 0       347,700 403,674.96
31440015 Entretien bâtiments       404,700 0 0.00
31440030 Entretien bâtiments - Contrats       134,900       134,390 116,034.60
31440150 Entretien bâtiments WC 30,000 24,000 29,478.85
31490000 Entretien des installations et monuments 35,000 38,000 29,263.95
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,500 0 3,633.65
31600210 Locations objets vacants 79,340 23,940 17,932.00
31600220 Charges objets vacants 4,560 4,560 0.00
31600230 Perte sur loyer 2,500 0 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif     2,186,810       913,000 832,405.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication 14,910 0 14,413.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil 22,170 0 22,168.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis     2,103,860       913,000 697,944.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 32,540 0 97,880.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 13,330 0 0.00

36      Charges de transfert 50,000 50,000 0.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 50,000 50,000 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

23

39      Imputations internes       126,990       112,960 24,136.55
39000050 Carburants Ville 1,500 1,500 794.80
39100000 Prestations de services 90,000 90,000 0.00
39100010 Honoraires gérance PA 25,590 13,260 14,465.40
39100100 Déchets - taxe de base 1,300 1,300 1,215.20
39100110 Déchets - taxe au poids 8,600 6,900 7,661.15

42      Prestations de services et taxes       504,590 -       425,510 - 498,563.20 -
42100200 Frais de sommations 0 0 15.00 -
42400000 Prestations de services 92,400 - 74,110 - 99,163.90 -
42400020 Participation aux prestations fournies       378,900 -       326,500 - 381,806.90 -
42600100 Rbts de charges de locataires  PA 24,490 - 18,000 - 13,830.00 -
42600110 Remboursements assurances RC 0 6,900 - 0.00
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 2,391.60 -
42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 1,320.50 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 35.30 -
42600260 Remboursements charges objets vacants 8,800 - 0 0.00

44      Revenus financiers       695,090 -       786,970 - 401,246.20 -
44700010 Location bâtiments 10,570 - 51,070 - 75,500.00 -
44700020 Loyers des jardins 10,000 - 0 0.00
44700100 Produits des loyers       450,140 -       552,940 - 286,598.20 -
44700210 Locations objets vacants 82,890 - 23,940 - 17,932.00 -
44710000 Paiements pr appartements de service 8,190 - 28,820 - 6,072.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations       130,200 -       130,200 - 12,000.00 -
44890100 Rbt de charges de locataires PA 3,100 - 0 3,144.00 -

48      Revenus divers extraordinaires     1,070,400 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA     1,070,400 - 0 0.00

49      Imputations internes       274,960 -       258,840 - 290,025.00 -
49100000 Prestations de services       274,960 -       258,840 - 276,617.10 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 4,858.70 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 8,549.20 -

205 Forêts
Total des charges       171,490       172,990 199,591.70
Total des revenus 1,300 - 1,300 - 16,571.00 -
Charges/Revenus(-)       170,190       171,690 183,020.70

31      Biens, services, autres charges exploit.       153,000       170,000 174,528.50
31051100 Frais de réception 0 0 212.50
31300050 Prestations Ville du Locle -Garde nature 3,000 5,000 2,204.00
31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts       150,000       165,000 172,112.00

33      Amortissement patrimoine administratif 1,490 1,990 10,213.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication 620 0 9,343.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 1,990 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 870.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 870 0 0.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux 1,000 1,000 1,000.00
35110100 Versement réserve forestière 1,000 1,000 1,000.00

36      Charges de transfert 16,000 0 13,850.20
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 16,000 0 13,850.20

45      Prélèvements sur financements spéciaux 1,000 - 1,000 - 8,721.00 -
45110040 Prélèvement réserve forestière 1,000 - 1,000 - 8,721.00 -

46      Revenus de transfert 300 - 300 - 7,850.00 -
46300000 Subventions de la Confédération 0 0 1,800.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 300 - 300 - 6,050.00 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges     1,063,750     1,094,030 1,014,886.05
Total des revenus     1,030,100 -     1,088,500 - 982,512.48 -
Charges/Revenus(-) 33,650 5,530 32,373.57

30      Charges de personnel       411,580       411,310 937,844.70
30100000 Salaires du personnel       294,550       298,380 719,907.50
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,430 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 35,730 28,170 27,176.70

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

24

30400000 Allocations enfants & formation 7,130 7,130 17,280.30
30490020 Indemn. Déplacements 0 0 4,668.00
30490030 Allocations résidence 1,800 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,650 17,500 39,846.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,650 3,610 8,134.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 560 1,269.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 35,300 39,330 91,580.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,100 1,310 1,843.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,980 6,890 15,684.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 800 810 1,860.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 290 190 417.95
30900000 Formation et perfectionnement du personn 6,000 6,000 7,920.00
30990000 Autres charges de personnel 0 0 255.55

31      Biens, services, autres charges exploit. 42,680       145,450 58,607.90
31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,200 4,000 2,197.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 600 600 1,990.15
31010510 Achat électricité (voiture) 300 300 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 700 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 200 200 658.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 150 0 150.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 500 500 8,518.30
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 2,354.40
31300000 Prestations de services de tiers 130 800 130.00
31300030 Prestations de services de tiers (intern 0       117,400 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 0 150.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 9,600 10,000 9,610.91
31300400 Frais bancaires et postaux 80 0 83.72
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,800 0 0.00
31340110 Assurances RC 1,000 0 642.35
31340130 Assurances choses 1,050 0 29.47
31340140 Assurances techniques 8,800 0 5,268.90
31340160 Assurances véhicules 2,900 1,300 2,912.70
31370130 Taxes véhicules 1,000 1,100 999.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 300 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,100 0 4,726.20
31600100 Location local, terrain, surface, place 6,240 6,250 6,232.80
31700000 Déplacements véhicule privé 500 0 1,176.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,100 2,000 1,066.00
31810010 Pertes sur débiteurs 1,980 0 9,712.00

33      Amortissement patrimoine administratif 5,100 5,110 5,100.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 5,110 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 5,100 0 5,100.00

34      Charges financières 0 13,250 11,371.40
34311010 Produits et matériel de nettoyage PF 0 800 0.00
34390200 Frais d'impressions, photocopies PF 0 1,900 0.00
34394110 Assurances RC PF 0 1,000 0.00
34394130 Assurances choses PF 0 50 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 2,500 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 0 2,000 2,794.40
34399000 Perte sur loyer PF 0 5,000 0.00
34399010 Pertes sur débiteurs PF 0 0 8,577.00

39      Imputations internes       604,390       518,910 1,962.05
39000050 Carburants Ville 1,500 1,500 1,687.65
39100040 Participation frais personnel       548,760       449,340 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 170 170 274.40
39101000 Prestations informatiques 53,960 67,900 0.00

42      Prestations de services et taxes       910,200 - 0 3,214.60 -
42100200 Frais de sommations 60 - 0 60.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 615.00 -
42400000 Prestations de services       459,200 - 0 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies       115,000 - 0 0.00
42400070 Honoraire de gérance (interne)       334,500 - 0 0.00
42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 686.80 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 1,440 - 0 1,852.80 -

43      Revenus divers 70 - 0 0.00
43090000 Autres revenus d'exploitation 70 - 0 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

25

44      Revenus financiers 0       974,500 - 956,218.43 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 1.90 -
44010010 Int. pass s/ c/c et postaux-Voir 4400000 0 50 - 0.00
44010030 Intérêts de retard 0 50 - 974.50 -
44190010 Honoraires de gérance PF 0       858,400 - 826,460.57 -
44190020 Participation tiers-frais de gérance 0 0 127,345.46 -
44390120 Rbts frais de poursuites PF 0 0 1,436.00 -
44391160 Participation tiers - Frais de gérance P 0       115,000 - 0.00
44399200 Frais de sommations PF 0 1,000 - 0.00

48      Revenus divers extraordinaires 0 1,000 - 153.90 -
48300000 Récupération créances perdues 0 1,000 - 153.90 -

49      Imputations internes       119,830 -       113,000 - 22,925.55 -
49100000 Prestations de services 90,000 - 90,000 - 0.00
49100010 Honoraires gérances PA 29,830 - 23,000 - 19,444.70 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 216.85 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 3,264.00 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     4,842,350     5,262,000 5,312,398.12
Total des revenus     6,922,560 -     7,369,720 - 7,023,878.17 -
Charges/Revenus(-)     2,080,210 -     2,107,720 - 1,711,480.05 -

34      Charges financières     4,842,350     5,262,000 5,312,398.12
34090010 Intérêts PF (interne)     1,732,200     1,900,000 1,890,212.30
34110000 Pertes réalisées sur les terrains PF 0 0 1,187,091.97
34300000 Terrains PF-Travaux de gros entretien 5,000 15,000 3,631.00
34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien     1,560,000     1,680,000 253,457.50
34310077 Déneigement 82,500 0 74,893.88
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 40,000 0.00
34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 63,000 0 59,204.90
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF       600,000       600,000 431,087.45
34310120 Déneigement PF 0 90,000 0.00
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 40,000 0.00
34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 40,000 0 7,971.43
34310140 Entretien des jardins PF (interne) 11,000 30,000 3,498.00
34311010 Produits et matériel de nettoyage PF 0 15,000 0.00
34311015 Produits et matériel de nettoyage PF 11,000 0 6,912.65
34314210 Locations objets vacants PF       174,900       290,000 632,447.45
34314220 Charges objets vacants PF 30,000 30,000 160,947.90
34390100 Annonces-Publications PF 1,500 0 1,510.80
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 32,000 30,000 32,164.94
34391110 Eau froide objets à forfait PF 4,600 1,000 4,646.00
34391120 Eau froide objets vacants PF 2,000 2,000 19,448.00
34391210 Chauffage immeuble PF 0 0 3,548.15
34391220 Chauffage objets à forfait PF 4,000 4,000 32,986.28
34391230 Chauffage objets vacants PF 20,000 20,000 72,133.10
34394120 Assurances bâtiments  PF       143,000       150,000 142,621.71
34395000 Prestations de services de tiers PF 600 0 606.20
34395210 Téléphonie et télécommunications PF 0 0 9,051.20
34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 0 1.56
34395500 Honoraires de gérance PF (interne)       290,000       290,000 245,536.90
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 10,750 15,000 6,465.75
34399000 Perte sur loyer PF 20,000 20,000 26,011.10
34399100 Autres charges des biens-fonds PF 4,300 0 4,310.00

44      Revenus financiers     6,922,560 -     5,684,000 - 5,784,007.82 -
44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF       380,000 - 0 29,999.00 -
44300100 Produits des loyers PF     5,193,960 -     5,300,000 - 4,915,816.34 -
44300210 Locations objets vacants PF       174,900 -       290,000 - 632,447.45 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF 40,000 - 40,000 - 14,097.00 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 30,000 - 30,000 - 160,947.90 -
44390120 Rbts frais de poursuites PF 3,500 - 4,000 - 2,985.05 -
44390130 Rectification TVA PF 0 0 2,483.46 -
44391120 Remboursements assurances bâtiments PF 5,000 - 5,000 - 17,230.25 -
44391150 Cablecom 0 0 7,371.37 -
44399000 Autres produits des biens-fonds PF 0 0 630.00 -
44399010 Produits des buanderies 0 15,000 - 0.00
44434000 Réévaluations bâtiments PF     1,095,200 - 0 0.00

45      Prélèvements sur financements spéciaux 0     1,682,720 - 1,233,502.15 -
45100030 Prélèvement provision rénovation parc im 0     1,682,720 - 1,233,502.15 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

26

48      Revenus divers extraordinaires 0 3,000 - 6,368.20 -
48300000 Récupération créances perdues 0 3,000 - 6,368.20 -

212 Parkings
Total des charges       247,860       229,000 288,127.75
Total des revenus       240,130 -       350,050 - 342,826.24 -
Charges/Revenus(-) 7,730       121,050 - 54,698.49 -

34      Charges financières       247,860       229,000 288,127.75
34090010 Intérêts PF (interne)       102,860 92,000 88,646.80
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 7,900 7,900 8,194.35
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 24,000 25,000 23,921.05
34310120 Déneigement PF 45,000 45,000 53,154.15
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 7,000 0.00
34314210 Locations objets vacants PF 1,400 5,000 1,400.00
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 9,000 9,000 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF 170 2,000 163.55
34394140 Assurances techniques  PF 170 500 169.52
34395000 Prestations de services de tiers PF 39,900 18,000 93,645.28
34395210 Téléphonie et télécommunications PF 160 0 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF 500 1,000 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 16,000 16,000 16,738.05
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 200 0 406.50
34399000 Perte sur loyer PF 600 600 1,688.50

42      Prestations de services et taxes 0 50 - 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 50 - 0.00

44      Revenus financiers       240,130 -       350,000 - 342,612.34 -
44300100 Produits des loyers PF       238,700 -       345,000 - 331,880.98 -
44300210 Locations objets vacants PF 1,400 - 5,000 - 1,400.00 -
44390120 Rbts frais de poursuites PF 30 - 0 165.90 -
44390130 Rectification TVA PF 0 0 9,165.46 -

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 213.90 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 213.90 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges 0 0 815,680.74
Total des revenus 0 0 549,585.22 -
Charges/Revenus(-) 0 0 266,095.52

30      Charges de personnel 0 0 139,330.95
30100000 Salaires du personnel 0 0 115,780.45
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 0 6,177.65
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 0 1,273.85
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 0 197.15
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 0 12,829.05
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 0 292.70
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 0 2,431.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 0 283.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 0 64.65

34      Charges financières 0 0 640,067.54
34090010 Intérêts PF (interne) 0 0 134,719.75
34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 0 0 56,055.85
34310077 Déneigement 0 0 29,479.65
34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 0 22,517.48
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 0 0 102,476.09
34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 0 25,015.94
34311015 Produits et matériel de nettoyage PF 0 0 12,345.19
34314210 Locations objets vacants PF 0 0 78,991.30
34314220 Charges objets vacants PF 0 0 10,601.00
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 0 0 65,267.62
34391110 Eau froide objets à forfait PF 0 0 2,870.48
34391120 Eau froide objets vacants PF 0 0 6,749.22
34391220 Chauffage objets à forfait PF 0 0 1,112.72
34391230 Chauffage objets vacants PF 0 0 1,758.67
34391240 Chauffages salles publiques PF 0 0 28,417.33
34394110 Assurances RC PF 0 0 93.25
34394120 Assurances bâtiments  PF 0 0 34,858.76
34394130 Assurances choses PF 0 0 723.71

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

27

34394140 Assurances techniques  PF 0 0 579.29
34395000 Prestations de services de tiers PF 0 0 2,305.30
34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 0 0.34
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 0 0 15,582.35
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 0 0 434.60
34399000 Perte sur loyer PF 0 0 2,541.65
34399100 Autres charges des biens-fonds PF 0 0 4,570.00

36      Charges de transfert 0 0 36,282.25
36370010 Subventions aux personnes physiques 0 0 36,282.25

42      Prestations de services et taxes 0 0 6,613.90 -
42400000 Prestations de services 0 0 6,463.90 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 150.00 -

44      Revenus financiers 0 0 542,971.32 -
44300100 Produits des loyers PF 0 0 351,544.58 -
44300210 Locations objets vacants PF 0 0 78,991.30 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF 0 0 13,128.00 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 0 0 10,601.00 -
44390130 Rectification TVA PF 0 0 685.47 -
44399010 Produits des buanderies 0 0 195.47 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 0 0 87,825.50 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges 0       611,720 842,587.24
Total des revenus 0       470,720 - 416,772.66 -
Charges/Revenus(-) 0       141,000 425,814.58

34      Charges financières 0       611,720 842,587.24
34090010 Intérêts PF (interne) 0       316,000 350,662.70
34114000 Pertes réalisées sur les bâtiments PF 0 0 250,000.00
34310077 Déneigement 0 0 1,084.20
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 2,000 0.00
34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 0 1,594.69
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 0 60,000 29,134.77
34310120 Déneigement PF 0 8,000 0.00
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 2,000 0.00
34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 0 3,497.68
34311015 Produits et matériel de nettoyage PF 0 0 209.40
34314210 Locations objets vacants PF 0       136,700 79,955.40
34314220 Charges objets vacants PF 0 11,000 13,734.35
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 0 9,200 20,091.75
34391110 Eau froide objets à forfait PF 0 100 92.03
34391120 Eau froide objets vacants PF 0 1,300 566.79
34391210 Chauffage immeuble PF 0 3,000 0.00
34391220 Chauffage objets à forfait PF 0 2,600 2,273.48
34391230 Chauffage objets vacants PF 0 13,300 14,000.75
34394120 Assurances bâtiments  PF 0 12,200 25,698.86
34394140 Assurances techniques  PF 0 500 58.94
34395000 Prestations de services de tiers PF 0 16,720 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 2,300 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 0 14,800 16,138.05
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 0 0 613.30
34399000 Perte sur loyer PF 0 0 32,580.10
34399100 Autres charges des biens-fonds PF 0 0 600.00

44      Revenus financiers 0       470,720 - 416,772.66 -
44300100 Produits des loyers PF 0       206,800 - 318,576.98 -
44300210 Locations objets vacants PF 0       136,700 - 79,955.40 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF 0 0 4,217.00 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 0 11,000 - 13,734.35 -
44390130 Rectification TVA PF 0 0 288.93 -
44399030 Prestation de services PF (interne) 0       116,220 - 0.00

240 Domaines
Total des charges       263,150       370,580 316,925.27
Total des revenus       293,980 -       314,280 - 273,163.06 -
Charges/Revenus(-) 30,830 - 56,300 43,762.21

30      Charges de personnel 20,660 20,870 20,837.50
30100000 Salaires du personnel 17,950 18,350 18,343.00
30400000 Allocations enfants & formation 800 800 792.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

28

30490030 Allocations résidence 200 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 960 980 978.35
30500010 Contributions à la caisse de chômage 200 200 201.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire 40 30 31.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 60 60 46.20
30540000 Contributions à la caisse ALFA 380 390 385.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 50 50 49.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 20 10 10.40

31      Biens, services, autres charges exploit.       116,000 2,100 352.03
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures       114,000 0 0.00
31051100 Frais de réception 1,050 1,300 350.45
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 130 0 0.00
31340110 Assurances RC 20 0 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé 800 800 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 1.58

34      Charges financières       126,490       347,610 295,735.74
34090010 Intérêts PF (interne) 75,660       174,000 126,599.70
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 1,000 0.00
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 15,000 15,000 17,223.30
34310120 Déneigement PF 5,000 5,000 6,518.35
34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF 0       120,000 112,132.72
34314210 Locations objets vacants PF 1,000 1,000 2,955.60
34314220 Charges objets vacants PF 0 0 600.00
34314230 Location Domaine PF 2,280 2,280 2,275.00
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 9,000 7,000 9,080.10
34394110 Assurances RC PF 0 30 15.15
34394120 Assurances bâtiments  PF 10,300 9,200 10,293.42
34394130 Assurances choses PF 0 3,500 0.00
34395000 Prestations de services de tiers PF 50 0 49.90
34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 500 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 8,100 8,100 7,726.85
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 100 1,000 93.60
34399100 Autres charges des biens-fonds PF 0 0 172.05

42      Prestations de services et taxes 64,000 - 70,000 - 64,079.27 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 64,000 - 70,000 - 64,079.27 -

44      Revenus financiers       169,980 -       184,280 - 169,876.94 -
44300100 Produits des loyers PF       157,700 -       172,000 - 154,538.17 -
44300210 Locations objets vacants PF 1,000 - 1,000 - 2,955.60 -
44300360 Location de la vigne 0 6,000 - 5,972.00 -
44300370 Location Domaine PF 2,280 - 2,280 - 2,275.00 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF 3,000 - 3,000 - 3,480.00 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 0 0 600.00 -
44390130 Rectification TVA PF 0 0 56.17 -
44700400 Location de la vigne 6,000 - 0 0.00

49      Imputations internes 60,000 - 60,000 - 39,206.85 -
49000030 Vin offert par la Ville 60,000 - 60,000 - 39,206.85 -

250 Foncier
Total des charges     1,312,600 74,940 70,054.82
Total des revenus       268,000 -       266,600 - 997,941.40 -
Charges/Revenus(-)     1,044,600       191,660 - 927,886.58 -

34      Charges financières     1,312,600 74,940 70,054.82
34090010 Intérêts PF (interne)     1,297,700 60,000 56,421.05
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 1,000 1,000 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF 400 390 389.37
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 13,500 13,500 13,244.40
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 0 50 0.00

41      Revenus régaliens et de concessions 0 0 1,698.20 -
41200000 Revenus de concessions, patentes 0 0 1,698.20 -

44      Revenus financiers       268,000 -       266,600 - 996,243.20 -
44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF 0 0 729,555.45 -
44300100 Produits des loyers PF 0 0 1,800.00 -
44300300 Droits de superficie 98,000 - 96,600 - 98,284.25 -
44300310 Droits de superficie Viteos       170,000 -       170,000 - 166,603.50 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Immeubles

29

Total des charges    24,101,740    24,052,620 23,394,440.31
Total des revenus     2,505,000 -     2,452,900 - 2,623,922.00 -
Charges/Revenus(-)    21,596,740    21,599,720 20,770,518.31

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     4,305,060     4,359,510 4,333,957.48
Total des revenus     1,905,200 -     1,810,000 - 1,999,204.45 -
Charges/Revenus(-)     2,399,860     2,549,510 2,334,753.03

30      Charges de personnel     4,200,200     4,231,550 4,232,439.65
30100000 Salaires du personnel     3,365,750     3,413,520 3,412,751.40
30100200 Jubilaires / ancienneté 2,500 3,000 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 43,750 19,000 12,751.95
30400000 Allocations enfants & formation 45,950 47,330 45,648.60
30490030 Allocations résidence 21,400 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       182,300       183,300 180,628.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage 37,800 37,800 37,215.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire 6,200 5,850 5,755.10
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       393,650       421,750 441,947.30
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,700 8,700 8,450.90
30540000 Contributions à la caisse ALFA 72,100 72,150 71,093.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,100 9,220 8,695.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 3,000 1,930 1,896.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 8,000 8,000 5,605.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 82,180       105,290 78,617.83
31000000 Fourniture et matériel de bureau 18,000 22,000 15,763.05
31020200 Frais d'impression, photocopies 4,000 4,000 4,149.30
31030100 Abonnement journaux, magazines 800 2,500 776.40
31051100 Frais de réception 320 1,000 318.60
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 3,000 3,000 4,396.75
31300000 Prestations de services de tiers 6,000 18,100 8,287.55
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 6,000 7,000 5,970.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 25,000 21,000 30,042.00
31300400 Frais bancaires et postaux 2,750 10,000 2,752.70
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 200 2,000 200.00
31340110 Assurances RC 2,690 2,690 2,684.95
31340130 Assurances choses 480 500 334.13
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 420 500 415.80
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 320 0 320.00
31700000 Déplacements véhicule privé 1,600 5,000 1,605.80
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 600 5,000 600.80
31810010 Pertes sur débiteurs 10,000 1,000 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif 21,480 21,470 21,472.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 21,480 21,470 21,472.00

39      Imputations internes 1,200 1,200 1,428.00
39100100 Déchets - taxe de base 1,200 1,200 1,428.00

42      Prestations de services et taxes 2,600 - 2,700 - 2,618.00 -
42400000 Prestations de services 1,900 - 2,000 - 1,900.00 -
42600000 Remboursements de tiers 700 - 700 - 718.00 -

43      Revenus divers 0 7,000 - 4,564.40 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 0 7,000 - 4,564.40 -

44      Revenus financiers 100 - 1,000 - 97.10 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 100 - 0 97.10 -
44010010 Int. pass s/ c/c et postaux-Voir 4400000 0 1,000 - 0.00

46      Revenus de transfert     1,902,500 -     1,799,300 - 1,892,637.90 -
46120010 Dédommagements communes 60,000 - 60,000 - 49,767.30 -
46310000 Subvention des cantons et concordats     1,761,000 -     1,660,000 - 1,761,375.10 -
46330000 Subv. assurances sociales publiques 81,500 - 79,300 - 81,495.50 -

49      Imputations internes 0 0 99,287.05 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 22,908.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 16,450.35 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 59,928.70 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Actions sociales

30

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges       234,270       240,990 253,650.21
Total des revenus       145,300 -       128,400 - 145,248.65 -
Charges/Revenus(-) 88,970       112,590 108,401.56

30      Charges de personnel       197,450       201,670 202,162.05
30100000 Salaires du personnel       154,880       158,520 160,170.50
30100200 Jubilaires / ancienneté 370 0 150.00
30400000 Allocations enfants & formation 5,550 5,540 5,874.00
30490020 Indemn. Déplacements 90 0 87.60
30500000 Contributions AVS-AI-APG 8,250 8,460 8,552.95
30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,710 1,740 1,730.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire 280 270 272.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 19,280 20,060 20,900.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 420 430 414.40
30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,260 3,330 3,367.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 420 430 432.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 140 90 90.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn 2,800 2,800 120.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 33,540 34,960 45,688.16
31000000 Fourniture et matériel de bureau 100 500 13.70
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 100 100 38.25
31020200 Frais d'impression, photocopies 1,100 1,100 1,227.95
31030100 Abonnement journaux, magazines 40 150 40.00
31051100 Frais de réception 0 150 0.00
31060110 Matériel médical - Santé publique 700 500 698.30
31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 7,400 6,000 8,749.75
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 100 100 100.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 200 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 5,500 4,300 6,811.14
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 250 250 300.00
31300210 Téléphonie et télécommunications 2,000 2,000 1,986.50
31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux 110 700 108.90
31302100 Honoraires médecins et dentistes 8,300 9,500 16,600.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 300 0.00
31340110 Assurances RC 120 260 118.50
31340130 Assurances choses 60 50 39.67
31440010 Entretien bâtiments 0 200 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments 260 700 255.50
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 100 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 100 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 5,200 5,200 5,200.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 2,000 2,000 3,400.00
31810010 Pertes sur débiteurs 0 300 0.00

39      Imputations internes 3,280 4,360 5,800.00
39000010 Matériel informatique 600 600 600.00
39100100 Déchets - taxe de base 60 60 0.00
39101000 Prestations informatiques 2,620 3,700 5,200.00

42      Prestations de services et taxes 14,200 - 12,000 - 14,167.20 -
42400120 Prestations services-Lutte c/ maladies 4,500 - 8,000 - 4,508.00 -
42400130 Prestations services-Santé publique 9,700 - 4,000 - 9,659.20 -

46      Revenus de transfert       131,100 -       116,400 - 131,081.45 -
46120010 Dédommagements communes 30,700 - 23,200 - 30,699.10 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       100,400 - 93,200 - 100,382.35 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       447,520       493,340 516,783.42
Total des revenus       454,500 -       514,500 - 479,468.90 -
Charges/Revenus(-) 6,980 - 21,160 - 37,314.52

30      Charges de personnel       122,270       123,800 128,346.30
30100000 Salaires du personnel       103,160       105,430 106,601.25
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 200.00
30490030 Allocations résidence 1,100 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,870 4,950 5,698.95
30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,010 1,020 1,171.90
30500020 Cotisations pré et parascolaire 170 160 181.65

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Actions sociales

31

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 9,470 9,750 11,662.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 230 240 268.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,930 1,950 2,243.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 250 250 259.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 80 50 59.35

31      Biens, services, autres charges exploit. 0       260,260 0.00
31051100 Frais de réception 0 1,000 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 10,000 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 0 25,000 0.00
31200210 Chauffage immeubles 0 80,000 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 0 22,000 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications 0 5,000 0.00
31340110 Assurances RC 0 100 0.00
31340120 Assurances bâtiments 0 11,000 0.00
31340130 Assurances choses 0 160 0.00
31440010 Entretien bâtiments 0 38,800 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 34,000 0.00
31600210 Locations objets vacants 0 30,000 0.00
31600230 Perte sur loyer 0 2,000 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 0 1,200 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif 0 3,720 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 3,720 0.00

34      Charges financières       325,250 0 388,381.12
34090010 Intérêts PF (interne) 76,570 0 85,405.00
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 38,800 0 53,874.85
34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 2,720 0 2,721.60
34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF 1,000 0 0.00
34312000 Acquisition de biens meubles PF 8,000 0 7,942.50
34314000 Loyers et frais d'utilisation 0 0 18,234.50
34314210 Locations objets vacants PF 30,000 0 37,520.60
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 26,480 0 26,481.25
34391210 Chauffage immeuble PF 80,000 0 94,963.25
34393510 Taxes déchets (interne) 60 0 0.00
34394110 Assurances RC PF 90 0 90.95
34394120 Assurances bâtiments  PF 11,300 0 11,309.21
34394130 Assurances choses PF 180 0 126.86
34394140 Assurances techniques  PF 250 0 0.00
34395000 Prestations de services de tiers PF 35,000 0 34,802.00
34395210 Téléphonie et télécommunications PF 5,000 0 5,057.20
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 6,900 0 6,924.00
34399000 Perte sur loyer PF 1,900 0 1,899.85
34990000 Autres charges financières 1,000 0 1,027.50

39      Imputations internes 0       105,560 56.00
39100010 Honoraires gérance PA 0 5,500 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 0 60 56.00
39400100 Intérêts 0       100,000 0.00

43      Revenus divers 0 17,000 - 0.00
43090000 Autres revenus d'exploitation 0 17,000 - 0.00

44      Revenus financiers       454,500 -       497,500 - 479,468.90 -
44300100 Produits des loyers PF       415,000 - 0 424,681.00 -
44300210 Locations objets vacants PF 30,000 - 0 37,520.60 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF 500 - 0 461.20 -
44391120 Remboursements assurances bâtiments PF 0 0 5,561.70 -
44391130 Remboursements assurances choses PF 0 0 2,244.40 -
44399000 Autres produits des biens-fonds PF 9,000 - 0 9,000.00 -
44700010 Location bâtiments 0       465,000 - 0.00
44700210 Locations objets vacants 0 30,000 - 0.00
44890100 Rbt de charges de locataires PA 0 2,500 - 0.00

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    19,114,890    18,958,780 18,290,049.20
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-)    19,114,890    18,958,780 18,290,049.20

36      Charges de transfert    19,114,890    18,958,780 18,290,049.20
36216010 Subsides LAMal     6,083,690     6,022,590 5,535,912.20
36216050 Bourses d'études       448,290       461,150 413,337.45

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Actions sociales

32

36216070 Avances de contributions d'entretien 48,170 52,880 49,789.35
36216090 Aide sociale sans mesures pénales     9,958,590     9,642,490 9,665,795.95
36216100 Aide sociale sans mesures pénales,rectif 0 0 111,879.00 -
36216130 Programmes insertion art. 53 LASoc 0       296,980 286,937.60
36216140 Programmes insertion art. 53 LASoc,recti 0 0 6,831.25 -
36216150 Indemnités fin.social ambulatoire privé       293,220       295,060 276,820.05
36216170 Allocations familiales personnes S.A.L.       396,760       310,950 356,757.45
36216180 Allocations familiales S.A.L., rectif. 0 0 50,020.70 -
36216190 FIP, Confédération, financement LACI       502,680       486,880 478,682.95
36216210 Mesures intégration profesionnelle       950,010       980,810 931,602.85
36216220 Mesures intégration prof., rectif. 0 0 16,821.70 -
36216230 Lutte contre la fraude 83,980 0 0.00
36360230 Subv. organis. non lucrative - Insertion       150,000       150,000 150,000.00
36360250 Subv.org. non lucrative-Entraide étrang. 0 18,000 20,000.00
36360260 Subv.org.but non lucratif-Entraide CH 18,000 18,000 52,750.00
36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre       181,500       222,990 257,216.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Actions sociales

33

Total des charges    67,435,880    65,403,280 65,040,244.43
Total des revenus    26,993,830 -    24,268,320 - 24,995,444.36 -
Charges/Revenus(-)    40,442,050    41,134,960 40,044,800.07

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges     2,347,800     2,314,900 2,318,159.50
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-)     2,347,800     2,314,900 2,318,159.50

36      Charges de transfert     2,347,800     2,314,900 2,318,159.50
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 7,800 7,800 7,882.50
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif     1,715,000     2,307,100 2,310,277.00
36360300 Subventions - Ecole musique       625,000 0 0.00

430 Ecole obligatoire - Direction et admin.
Total des charges     4,176,880     4,335,000 4,431,593.27
Total des revenus 130 - 49,800 - 713,696.50 -
Charges/Revenus(-)     4,176,750     4,285,200 3,717,896.77

30      Charges de personnel     4,017,650     4,127,700 4,238,860.72
30100000 Salaires du personnel     3,153,850     3,202,800 3,379,057.55
30100200 Jubilaires / ancienneté 2,800 1,900 1,150.00
30100300 Salaires du personnel en formation 31,600 31,600 29,626.50
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 41,967.80 -
30400000 Allocations enfants & formation 44,000 62,000 54,613.30
30490020 Indemn. Déplacements 6,900 5,500 7,409.60
30490030 Allocations résidence 38,900 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       170,150       187,200 179,028.62
30500010 Contributions à la caisse de chômage 35,100 38,300 35,726.71
30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,800 6,000 5,897.24
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       392,050       441,300 434,294.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 14,300 17,000 15,385.25
30540000 Contributions à la caisse ALFA 67,300 73,700 70,462.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,300 4,400 4,297.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,800 2,000 1,879.30
30593000 Caisse de remplacement 21,100 27,300 25,335.95
30900000 Formation et perfectionnement du personn 26,700 26,700 36,663.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       142,000       189,300 176,279.70
31000000 Fourniture et matériel de bureau 56,000 56,000 73,587.50
31020100 Annonces-Publications 1,400 2,000 1,368.40
31020200 Frais d'impression, photocopies 45,000 52,000 38,740.20
31050100 Denrées alimentaires, boissons 0 6,200 0.00
31051100 Frais de réception 8,000 8,000 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 100 0 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 0 1,450.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 9,090 12,200 9,086.85
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,250 4,500 0.00
31340110 Assurances RC 2,910 6,100 35,738.10
31700000 Déplacements véhicule privé 7,100 18,400 7,122.20
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 10,000 23,900 9,186.45

36      Charges de transfert 17,230 18,000 16,452.85
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 17,230 18,000 16,452.85

42      Prestations de services et taxes 0 0 3,004.45 -
42600000 Remboursements de tiers 0 0 670.65 -
42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 2,333.80 -

43      Revenus divers 130 - 0 256.00 -
43900000 Autres revenus 130 - 0 256.00 -

46      Revenus de transfert 0 49,800 - 640,178.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 49,800 - 640,178.00 -

49      Imputations internes 0 0 70,258.05 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 40,335.70 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 20,703.25 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 9,219.10 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

34

435 Ecole obligatoire - Cycle 1
Total des charges    11,753,430    12,236,000 11,821,346.89
Total des revenus     5,789,100 -     5,993,700 - 5,761,731.05 -
Charges/Revenus(-)     5,964,330     6,242,300 6,059,615.84

30      Charges de personnel    11,625,300    12,055,900 11,700,881.90
30100020 Salaires correspondants de collèges 33,900 33,900 32,538.05
30109130 APG Service militaire 0 8,700 - 0.00
30200000 Salaire personnel enseignant     9,530,000     9,730,400 9,563,880.75
30200020 Remplacements subventionnés 40,900 40,900 20,378.85
30200030 Remplacements service militaire 8,700 8,700 0.00
30200040 Primes de fidélité 37,600 31,700 37,628.20
30209000 Rbts salaires des enseignants       250,000 -       143,700 - 258,597.85 -
30400000 Allocations enfants & formation       110,000       124,000 106,158.15
30490020 Indemn. Déplacements 700 700 655.85
30500000 Contributions AVS-AI-APG       510,600       520,900 509,014.53
30500010 Contributions à la caisse de chômage       105,800       107,400 104,855.71
30500020 Cotisations pré et parascolaire 17,300 16,600 16,214.35
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,166,000     1,190,000 1,173,624.50
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 48,200 52,400 51,036.23
30540000 Contributions à la caisse ALFA       202,000       205,000 200,345.85
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600 600 592.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 8,200 5,400 5,345.18
30593000 Caisse de remplacement 54,800       139,700 137,211.15

31      Biens, services, autres charges exploit.       100,390       155,600 92,730.44
31040100 Matériel didactique 54,100       100,000 54,079.14
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,000 1,000 1,525.95
31340110 Assurances RC 8,190 15,800 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,300 2,800 1,313.10
31700210 Dédommagement Service civil 35,800 36,000 35,812.25

36      Charges de transfert 27,740 24,500 27,734.55
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 27,740 24,500 27,734.55

46      Revenus de transfert     5,789,100 -     5,993,700 - 5,761,731.05 -
46120010 Dédommagements communes       887,000 -       928,900 - 845,059.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats     4,902,100 -     5,064,800 - 4,916,672.05 -

440 Ecole obligatoire - Cycle 2
Total des charges    15,689,160    16,117,800 16,285,058.58
Total des revenus     7,772,540 -     7,817,900 - 7,994,772.30 -
Charges/Revenus(-)     7,916,620     8,299,900 8,290,286.28

30      Charges de personnel    15,499,300    15,922,400 16,106,489.04
30100020 Salaires correspondants de collèges 27,700 27,700 25,845.95
30109130 APG Service militaire 6,000 - 11,500 - 5,676.70 -
30200000 Salaire personnel enseignant    12,715,900    12,892,400 13,103,763.75
30200020 Remplacements subventionnés 55,200 55,200 42,563.75
30200030 Remplacements service militaire 11,700 11,700 6,424.75
30200040 Primes de fidélité 38,000 42,800 37,031.75
30209000 Rbts salaires des enseignants       300,000 -       193,900 - 321,040.35 -
30400000 Allocations enfants & formation       127,800       124,000 128,500.00
30490020 Indemn. Déplacements 1,300 1,300 655.85
30500000 Contributions AVS-AI-APG       678,100       685,800 697,591.07
30500010 Contributions à la caisse de chômage       140,400       141,400 143,739.14
30500020 Cotisations pré et parascolaire 23,000 21,900 22,223.04
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,569,600     1,591,600 1,684,443.50
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 64,000 69,000 69,974.09
30540000 Contributions à la caisse ALFA       268,000       269,900 274,564.86
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600 600 592.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 10,900 7,200 7,319.54
30593000 Caisse de remplacement 73,100       185,300 187,972.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       140,960       169,500 129,703.21
31040100 Matériel didactique       116,400       134,400 116,333.11
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 9,900 11,200 9,895.90
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,050 0 1,059.00
31340110 Assurances RC 11,210 21,000 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,400 2,900 2,415.20

36      Charges de transfert 48,900 25,900 48,866.33

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

35

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 48,900 25,900 48,866.33

46      Revenus de transfert     7,772,540 -     7,817,900 - 7,994,772.30 -
46120010 Dédommagements communes     1,248,340 -     1,107,200 - 1,248,341.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats     6,524,200 -     6,710,700 - 6,746,431.30 -

445 Ecole obligatoire - Cycle 3
Total des charges    18,299,210    17,223,400 17,282,803.78
Total des revenus     8,987,240 -     8,535,400 - 8,318,031.05 -
Charges/Revenus(-)     9,311,970     8,688,000 8,964,772.73

30      Charges de personnel    17,926,500    17,074,400 17,036,548.01
30100020 Salaires correspondants de collèges 15,400 15,400 16,016.00
30109130 APG Service militaire 15,000 - 10,800 - 17,767.75 -
30200000 Salaire personnel enseignant    14,576,300    13,780,200 13,708,128.20
30200020 Remplacements subventionnés 55,900 55,900 69,783.05
30200030 Remplacements service militaire 11,800 11,800 14,182.85
30200040 Primes de fidélité 58,000 43,400 58,412.15
30209000 Rbts salaires des enseignants       175,000 -       196,600 - 176,055.05 -
30400000 Allocations enfants & formation       159,700       155,000 154,585.30
30490020 Indemn. Déplacements 700 700 655.90
30500000 Contributions AVS-AI-APG       772,800       736,300 735,182.01
30500010 Contributions à la caisse de chômage       160,100       151,800 150,968.98
30500020 Cotisations pré et parascolaire 26,200 23,500 23,430.43
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,804,200     1,736,100 1,732,683.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 73,000 74,100 72,751.68
30540000 Contributions à la caisse ALFA       305,700       289,800 289,363.66
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600 600 590.80
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 12,500 7,700 7,719.60
30593000 Caisse de remplacement 83,600       199,500 195,916.40

31      Biens, services, autres charges exploit.       259,060       129,400 167,867.70
31030100 Abonnement journaux, magazines 200 0 218.00
31040100 Matériel didactique       156,400 98,000 156,345.25
31050100 Denrées alimentaires, boissons 82,000 0 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 6,650 7,900 6,643.80
31340110 Assurances RC 11,710 21,400 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,100 2,100 4,660.65

33      Amortissement patrimoine administratif 35,250 0 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 35,250 0 0.00

36      Charges de transfert 78,400 19,600 78,388.07
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 78,400 19,600 78,388.07

42      Prestations de services et taxes 56,500 - 13,000 - 7,720.00 -
42400020 Participation aux prestations fournies 56,500 - 13,000 - 7,720.00 -

46      Revenus de transfert     8,930,740 -     8,522,400 - 8,310,311.05 -
46120010 Dédommagements communes     1,407,540 -     1,281,600 - 1,277,538.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats     7,523,200 -     7,240,800 - 7,032,773.05 -

450 Ecole obligatoire - Bâtiments
Total des charges    11,757,970     9,489,260 9,217,294.89
Total des revenus     2,802,260 -       205,500 - 467,578.74 -
Charges/Revenus(-)     8,955,710     9,283,760 8,749,716.15

30      Charges de personnel     2,260,500     2,345,000 2,350,236.05
30100120 Salaire du personnel d'entretien     1,820,500     1,897,200 1,918,478.75
30100200 Jubilaires / ancienneté 4,000 300 2,590.00
30400000 Allocations enfants & formation 27,400 39,900 27,995.45
30490030 Allocations résidence 23,400 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 98,150       101,200 100,663.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage 20,350 20,900 20,754.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,350 3,200 3,205.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       210,550       228,000 221,315.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7,400 8,300 9,517.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA 38,800 39,800 39,619.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,950 5,100 5,041.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,650 1,100 1,053.65

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,395,520     3,021,600 3,257,065.39
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 9,400 16,000 2,786.65

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

36

31010420 Luminaires 100 100 95.45
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 83,000       108,700 82,932.10
31200100 Electricité-Eau-Gaz       478,600       380,000 439,412.50
31200210 Chauffage immeubles     1,074,800       911,500 1,051,446.35
31300000 Prestations de services de tiers 72,500 72,500 82,295.90
31300800 Alarmes, surveillance 38,000 23,500 37,965.65
31300900 Elimination des déchets 20,000 2,800 4,971.60
31340110 Assurances RC 1,640 3,300 0.00
31340120 Assurances bâtiments       153,000       148,000 152,625.87
31340130 Assurances choses 13,620 9,900 9,855.81
31340140 Assurances techniques 2,610 0 0.00
31440010 Entretien bâtiments       618,000       618,000 678,645.07
31440030 Entretien bâtiments - Contrats       165,600       145,300 175,580.69
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 21,000 21,000 10,504.20
31600100 Location local, terrain, surface, place       642,800       560,000 527,113.25
31990000 Autres charges d'exploitation 850 1,000 834.30

33      Amortissement patrimoine administratif     5,599,250     3,611,160 3,118,874.85
33003100 Amort. planif-autres génie civil 690 0 690.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis     5,423,330     3,611,160 2,979,742.85
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       173,980 0 138,442.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 1,250 0 0.00

36      Charges de transfert       469,900       478,700 461,068.20
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.       469,900       478,700 461,068.20

39      Imputations internes 32,800 32,800 30,050.40
39100100 Déchets - taxe de base 9,500 9,500 10,380.15
39100110 Déchets - taxe au poids 23,300 23,300 19,670.25

42      Prestations de services et taxes 89,600 - 5,300 - 176,404.99 -
42400020 Participation aux prestations fournies 83,000 - 0 166,153.24 -
42600000 Remboursements de tiers 4,300 - 3,000 - 4,304.35 -
42600220 Remboursements de chauffage PA 2,300 - 2,300 - 5,947.40 -

43      Revenus divers 200 - 200 - 1,287.20 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 200 - 200 - 1,287.20 -

44      Revenus financiers       309,360 -       200,000 - 193,289.40 -
44700010 Location bâtiments       216,430 -       200,000 - 193,289.40 -
44700100 Produits des loyers 72,490 - 0 0.00
44710000 Paiements pr appartements de service 11,340 - 0 0.00
44790030 Produits des buanderies PA 100 - 0 0.00
44890100 Rbt de charges de locataires PA 9,000 - 0 0.00

46      Revenus de transfert 0 0 62,088.80 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 62,088.80 -

48      Revenus divers extraordinaires     2,403,100 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA     2,403,100 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 34,508.35 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 21,612.10 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 12,896.25 -

455 Ecole obligatoire - Autres
Total des charges     1,008,570     1,090,790 1,082,743.15
Total des revenus       452,870 -       480,200 - 507,481.72 -
Charges/Revenus(-)       555,700       610,590 575,261.43

30      Charges de personnel       108,700       108,800 115,521.65
30200010 Traitement devoirs surveillés       100,500       100,500 107,758.30
30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,500 4,600 4,330.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage 900 900 892.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 100 138.10
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 400 300 323.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 400 400 330.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,700 1,800 1,703.70
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 100 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 44.95

31      Biens, services, autres charges exploit.       825,040       911,400 913,701.85
31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 0 532.95

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

37

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 4,800 4,800 5,269.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 2,600 5,700 2,586.15
31030100 Abonnement journaux, magazines 7,700 7,700 8,004.70
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 14,000 17,000 13,981.30
31040100 Matériel didactique 300 300 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons 11,800 93,800 100,143.40
31051100 Frais de réception 8,000 8,000 20,706.20
31060000 Matériel médical et sanitaire 1,000 0 1,939.30
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 137.95
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,500 1,500 2,360.10
31300000 Prestations de services de tiers       217,650       228,500 217,650.65
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 3,500 3,500 3,710.00
31300400 Frais bancaires et postaux 200 400 193.40
31300800 Alarmes, surveillance 2,850 2,900 2,846.95
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 11,640 0 11,639.00
31340110 Assurances RC 100 200 0.00
31340160 Assurances véhicules 6,960 8,500 6,670.40
31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 1,190 1,200 11,006.00
31370130 Taxes véhicules 7,500 5,600 5,047.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 29,000 29,000 24,027.85
31600100 Location local, terrain, surface, place 19,500 19,500 21,112.80
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 3,100 3,600 3,131.40
31710120 Excursions/camps - Enfants       450,000       450,000 430,257.40
31810010 Pertes sur débiteurs 15,000 15,000 16,096.25
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 4,650 4,700 4,651.70

33      Amortissement patrimoine administratif 32,930 25,690 18,675.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 25,690 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 32,930 0 18,675.00

36      Charges de transfert 23,500 26,500 23,528.90
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 13,500 13,500 13,528.90
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 10,000 13,000 10,000.00

39      Imputations internes 18,400 18,400 11,315.75
39000050 Carburants Ville 18,400 18,400 11,255.75
39100010 Honoraires gérance PA 0 0 60.00

42      Prestations de services et taxes       415,370 -       444,100 - 418,258.27 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels 200 - 200 - 247.00 -
42100200 Frais de sommations 540 - 800 - 540.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 250 - 0 3,405.00 -
42400000 Prestations de services 0 20,000 - 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies       400,000 -       345,400 - 400,706.87 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 3,380 - 1,400 - 3,374.75 -
42600000 Remboursements de tiers 1,000 - 64,300 - 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 10,000 - 12,000 - 9,984.65 -

43      Revenus divers 1,400 - 1,400 - 1,640.70 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 0 0 1,640.70 -
43900000 Autres revenus 1,400 - 1,400 - 0.00

44      Revenus financiers 1,900 - 500 - 910.85 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 2.45 -
44010030 Intérêts de retard 700 - 500 - 908.40 -
44700010 Location bâtiments 1,200 - 0 0.00

46      Revenus de transfert 33,700 - 33,700 - 84,945.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 33,700 - 33,700 - 84,945.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 500 - 500 - 1,726.90 -
48300000 Récupération créances perdues 500 - 500 - 1,726.90 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges       838,480       992,400 957,474.52
Total des revenus 14,550 - 27,500 - 19,082.60 -
Charges/Revenus(-)       823,930       964,900 938,391.92

30      Charges de personnel       583,400       594,330 602,695.05
30100000 Salaires du personnel       455,100       462,310 467,912.15
30100200 Jubilaires / ancienneté 450 0 2,750.00
30100300 Salaires du personnel en formation 8,250 10,990 11,009.65
30400000 Allocations enfants & formation 7,270 7,270 8,059.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

38

30490020 Indemn. Déplacements 790 0 788.40
30490030 Allocations résidence 1,930 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 24,730 25,250 25,111.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,090 5,140 4,874.15
30500020 Cotisations pré et parascolaire 840 800 800.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 57,200 59,590 60,723.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,830 2,020 1,882.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA 9,780 9,940 9,884.10
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,230 1,250 1,263.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 410 270 263.60
30900000 Formation et perfectionnement du personn 8,500 9,500 7,372.40

31      Biens, services, autres charges exploit.       237,840       352,830 339,774.17
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,500 1,500 1,488.55
31010240 Matériel exploitation - CSS 10,000 15,000 12,719.05
31010250 Matériel exploitation - Santé publique 30,000 50,000 9,531.75
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 40,000 73,400 100,485.65
31020200 Frais d'impression, photocopies 700 1,900 670.65
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 8,300 15,000 8,281.25
31030100 Abonnement journaux, magazines 400 400 762.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 100 100 139.80
31051100 Frais de réception 750 1,000 747.35
31051200 Frais de réception - Santé publique 800 0 787.70
31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 2,047.00
31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 10,600 11,600 8,543.80
31060130 Matériel médical - CSS 1,700 3,000 1,644.44
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 250 500 235.50
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 100 100 73.45
31200100 Electricité-Eau-Gaz 410 0 411.50
31300000 Prestations de services de tiers 1,000 1,000 1,330.08
31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 10,000 10,000 11,484.30
31300040 Prestations de tiers - Santé publique 40,000 40,000 56,969.35
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,500 1,500 1,525.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 1,700 1,700 1,686.90
31300400 Frais bancaires et postaux 460 500 459.42
31302100 Honoraires médecins et dentistes 41,000 41,000 50,820.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 60 300 63.40
31330100 Mandat prestations informatiques 0 5,000 0.00
31340110 Assurances RC 380 770 381.10
31340130 Assurances choses 170 0 105.09
31440010 Entretien bâtiments 100 1,000 79.90
31490000 Entretien des installations et monuments 0 1,000 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 200 500 157.15
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 100 100 85.00
31580100 Maintenance logiciels 200 800 164.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 14,000 37,360 40,742.55
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 3,000 14,500 6,886.30
31700000 Déplacements véhicule privé 800 1,500 827.45
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 17,000 20,000 16,882.59
31810010 Pertes sur débiteurs 560 800 555.15

36      Charges de transfert 17,000 45,000 14,866.70
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 6,000 15,000 8,900.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 11,000 30,000 5,966.70

39      Imputations internes 240 240 138.60
39100100 Déchets - taxe de base 240 240 138.60

42      Prestations de services et taxes 14,550 - 27,500 - 19,082.60 -
42100200 Frais de sommations 50 - 0 105.00 -
42400020 Participation aux prestations fournies 0 1,500 - 2,000.00 -
42400130 Prestations services-Santé publique 3,500 - 5,000 - 1,230.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 1,000 - 5,000 - 1,578.00 -
42600000 Remboursements de tiers 10,000 - 16,000 - 14,126.20 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 43.40 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,564,380     1,603,730 1,643,769.85
Total des revenus     1,175,140 -     1,158,320 - 1,213,070.40 -
Charges/Revenus(-)       389,240       445,410 430,699.45

30      Charges de personnel     1,534,450     1,532,090 1,570,402.05
30100000 Salaires du personnel 64,750 65,900 67,388.50

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

39

30100120 Salaire du personnel d'entretien 12,800 12,950 12,953.90
30200000 Salaire personnel enseignant     1,145,750     1,136,980 1,165,861.60
30200040 Primes de fidélité 0 4,720 3,397.15
30400000 Allocations enfants & formation 11,600 11,330 12,370.25
30490030 Allocations résidence 1,050 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 65,000 65,120 66,617.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage 13,500 13,430 13,735.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,200 2,080 2,123.50
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       156,050       155,730 160,470.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,900 5,320 6,643.20
30540000 Contributions à la caisse ALFA 25,750 25,630 26,220.55
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 250 180 216.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,100 690 698.80
30593000 Caisse de remplacement 15,350 16,830 17,239.75
30900000 Formation et perfectionnement du personn 14,400 15,200 14,464.85

31      Biens, services, autres charges exploit. 15,040 56,750 55,189.90
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,950 2,000 1,943.55
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 250 400 231.40
31020200 Frais d'impression, photocopies 150 150 46.35
31030100 Abonnement journaux, magazines 250 340 234.30
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,500 1,500 1,432.60
31040100 Matériel didactique 1,000 1,340 1,001.50
31051100 Frais de réception 250 300 242.75
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 920 2,000 918.30
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 150 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 600 0 591.75
31300000 Prestations de services de tiers 1,380 300 576.80
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 200 60 205.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 1,500 1,500 1,577.25
31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.23
31300900 Elimination des déchets 20 0 17.15
31302100 Honoraires médecins et dentistes 0 0 60.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 530 300 776.25
31340110 Assurances RC 1,070 1,070 1,072.55
31340130 Assurances choses 270 190 188.12
31440010 Entretien bâtiments 2,100 2,300 2,096.85
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 50 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 42,000 40,500.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 300 300 348.30
31810010 Pertes sur débiteurs 800 500 1,128.90

36      Charges de transfert 14,600 14,600 17,878.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 0 0 17,878.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 14,600 14,600 0.00

39      Imputations internes 290 290 299.90
39100100 Déchets - taxe de base 290 290 299.90

42      Prestations de services et taxes     1,009,920 -     1,010,050 - 1,059,128.10 -
42100200 Frais de sommations 100 - 200 - 105.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 100 - 0 120.00 -
42400000 Prestations de services     1,009,000 -     1,009,000 - 1,058,239.40 -
42600000 Remboursements de tiers 50 - 50 - 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 670 - 800 - 663.70 -

44      Revenus financiers 40 - 70 - 37.05 -
44010030 Intérêts de retard 40 - 70 - 37.05 -

46      Revenus de transfert       165,000 -       148,000 - 153,722.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       165,000 -       148,000 - 153,722.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 180 - 200 - 183.25 -
48300000 Récupération créances perdues 180 - 200 - 183.25 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Instruction publique

40

Total des charges    36,814,250    35,550,530 35,254,617.76
Total des revenus    10,575,670 -     9,004,550 - 9,468,097.22 -
Charges/Revenus(-)    26,238,580    26,545,980 25,786,520.54

500 Service des affaires culturelles
Total des charges     2,600,580     2,761,710 2,881,596.55
Total des revenus 72,800 - 75,700 - 96,732.41 -
Charges/Revenus(-)     2,527,780     2,686,010 2,784,864.14

30      Charges de personnel       388,650       417,400 409,751.80
30100000 Salaires du personnel       311,450       315,900 314,873.10
30100300 Salaires du personnel en formation 0 21,300 11,724.30
30400000 Allocations enfants & formation 7,200 7,150 7,167.60
30490030 Allocations résidence 2,100 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 16,650 18,000 17,414.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,450 3,700 3,484.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 550 555.10
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 37,400 38,900 40,750.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 800 850 781.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,600 7,100 6,854.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 850 850 823.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 200 182.50
30900000 Formation et perfectionnement du personn 1,250 2,900 5,142.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       109,760       112,800 144,926.58
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 2,000 469.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 1,500 2,300 2,846.75
31020100 Annonces-Publications 0 500 4,104.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 650 1,300 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,000 6,000 10,556.25
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 150 190.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons 28,700 28,700 28,568.70
31051100 Frais de réception 1,500 1,500 11,434.80
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 2,000 4,500 415.90
31200100 Electricité-Eau-Gaz 510 450 505.05
31300000 Prestations de services de tiers 36,450 48,950 58,239.10
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 8,050 8,300 7,950.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 1,000 1,470 1,016.70
31300400 Frais bancaires et postaux 1,500 1,500 1,889.79
31300800 Alarmes, surveillance 300 0 317.20
31340110 Assurances RC 290 300 285.30
31340130 Assurances choses 60 50 40.84
31370160 Emoluments & redevances boissons 150 150 130.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 50 50 135.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 17,520 1,000 10,727.85
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 600.00
31700000 Déplacements véhicule privé 0 100 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 3,280 3,280 3,435.60
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 250 250 1,067.80

33      Amortissement patrimoine administratif 10,970 28,110 32,736.02
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 28,110 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 10,970 0 10,964.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 0 21,772.02

34      Charges financières 0 5,300 269.25
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage 0 5,300 269.25

36      Charges de transfert     2,088,100     2,195,000 2,291,272.85
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 3,500 11,000 10,594.00
36360400 Subventions Arts de la scène bnl     1,432,100     1,480,000 1,525,750.00
36360410 Subventions Musiques bnl       244,000       266,000 291,350.00
36360420 Subventions Arts de rue bnl 58,000 58,000 75,500.00
36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl 17,000 19,000 22,500.00
36360440 Subventions Patrimoine bnl 25,000 27,000 28,500.00
36360450 Subv. Bibliothèques, ludothèques bnl 26,000 28,000 28,260.00
36360460 Subventions Musées bnl       152,000       152,000 162,818.85
36360470 Subventions Culture, autres bnl       130,500       148,000 146,000.00
36370470 Subventions Culture, autres PP 0 6,000 0.00

39      Imputations internes 3,100 3,100 2,640.05
39100100 Déchets - taxe de base 100 100 91.85
39100110 Déchets - taxe au poids 3,000 3,000 2,548.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

41

42      Prestations de services et taxes 63,800 - 66,700 - 72,309.91 -
42400000 Prestations de services 25,000 - 30,000 - 25,195.56 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 38,800 - 36,700 - 47,114.35 -

44      Revenus financiers 9,000 - 9,000 - 9,205.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 9,000 - 9,000 - 9,205.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 15,000.00 -
48300010 Revenus divers extraordinaires 0 0 15,000.00 -

49      Imputations internes 0 0 217.50 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 217.50 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,658,840     3,367,660 3,459,223.56
Total des revenus     1,126,580 -       854,250 - 882,932.40 -
Charges/Revenus(-)     2,532,260     2,513,410 2,576,291.16

30      Charges de personnel     2,470,900     2,529,700 2,605,049.60
30100000 Salaires du personnel     1,833,200     1,891,500 1,984,646.65
30100120 Salaire du personnel d'entretien 73,700 74,400 73,115.10
30100200 Jubilaires / ancienneté 4,000 0 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 99,000 98,250 89,545.35
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 17,117.05 -
30400000 Allocations enfants & formation 24,400 26,150 25,441.40
30490020 Indemn. Déplacements 900 900 876.00
30490030 Allocations résidence 14,600 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       107,500       110,150 112,953.65
30500010 Contributions à la caisse de chômage 22,300 22,700 23,114.90
30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,650 3,500 3,600.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       224,500       238,750 245,526.75
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5,150 5,200 5,241.40
30540000 Contributions à la caisse ALFA 42,550 43,350 44,458.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5,150 5,200 5,147.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,800 1,150 1,186.95
30900000 Formation et perfectionnement du personn 8,500 8,500 7,312.70

31      Biens, services, autres charges exploit.       492,700       541,200 562,880.06
31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,200 3,200 3,278.60
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 25,400 27,000 25,387.80
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 2,000 2,000 0.00
31020100 Annonces-Publications 0 0 2,068.20
31020200 Frais d'impression, photocopies 5,000 6,000 7,209.60
31020300 Photographies, numérisation 15,000 15,000 17,737.75
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 2,000 4,000 1,052.70
31030100 Abonnement journaux, magazines 27,000 27,000 29,434.90
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés       122,000       124,000 130,252.56
31030210 Multimédias 74,000 76,000 81,039.00
31051100 Frais de réception 1,300 3,000 1,127.70
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 6,400 12,000 5,831.65
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,000 7,000 8,492.45
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 10,000 8,000 10,813.15
31200100 Electricité-Eau-Gaz 14,600 12,000 15,958.10
31200210 Chauffage immeubles 30,800 32,000 30,762.40
31300000 Prestations de services de tiers 19,000 18,000 21,895.20
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,900 1,700 1,853.50
31300300 Frais de port - Affranchissements 9,500 9,500 8,376.30
31300800 Alarmes, surveillance 3,400 3,400 3,571.85
31300840 Publications, édition 20,000 10,000 52,427.20
31300900 Elimination des déchets 10 0 10.80
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,300 4,500 153.90
31340110 Assurances RC 1,840 1,850 1,841.25
31340120 Assurances bâtiments 7,600 7,700 7,572.25
31340130 Assurances choses 5,900 5,900 5,908.85
31340140 Assurances techniques 0 50 33.20
31340150 Assurances transports 1,350 1,500 1,343.30
31440010 Entretien bâtiments 10,000 20,200 9,940.05
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 12,100 12,100 15,057.90
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 2,000 2,000 481.05
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 500 1,000 100.70
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 15,000 28,000 21,418.05
31600100 Location local, terrain, surface, place 9,800 10,100 9,814.80

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

42

31700000 Déplacements véhicule privé 240 1,000 236.60
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4,800 7,000 4,233.75
31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 13,467.90
31810010 Pertes sur débiteurs 2,660 16,000 2,662.95
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 10,000 11,000 10,008.85
31990000 Autres charges d'exploitation 100 500 23.30

33      Amortissement patrimoine administratif       693,240       294,760 290,206.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       663,160       294,760 269,628.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 28,080 0 20,578.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 2,000 0 0.00

39      Imputations internes 2,000 2,000 1,087.90
39100100 Déchets - taxe de base 600 600 595.30
39100110 Déchets - taxe au poids 1,400 1,400 492.60

42      Prestations de services et taxes 91,390 -       126,700 - 94,424.65 -
42100200 Frais de sommations 130 - 1,200 - 135.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 360 - 0 360.00 -
42400000 Prestations de services 63,400 - 65,500 - 63,365.80 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 6,500 - 0.00
42600000 Remboursements de tiers 8,000 - 24,000 - 29,337.05 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 428.80 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 1,500 - 3,500 - 798.00 -
42700000 Amendes / contraventions 18,000 - 26,000 - 0.00

44      Revenus financiers 120 - 250 - 116.10 -
44010030 Intérêts de retard 120 - 250 - 116.10 -

46      Revenus de transfert       714,000 -       727,000 - 726,917.00 -
46120010 Dédommagements communes 0 2,000 - 0.00
46300000 Subventions de la Confédération 0 0 12,612.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       704,000 -       700,000 - 704,305.00 -
46360000 Subventions org.privées but non lucratif 10,000 - 25,000 - 10,000.00 -

48      Revenus divers extraordinaires       321,070 - 300 - 1,463.65 -
48300000 Récupération créances perdues 1,100 - 300 - 1,463.65 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA       319,970 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 60,011.00 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 39,489.45 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 761.60 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 19,759.95 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       944,970       951,380 909,523.46
Total des revenus 17,390 - 0 33,384.20 -
Charges/Revenus(-)       927,580       951,380 876,139.26

30      Charges de personnel       809,900       817,900 790,333.05
30100000 Salaires du personnel       567,550       596,650 589,835.50
30100120 Salaire du personnel d'entretien 42,400 43,300 43,213.20
30100200 Jubilaires / ancienneté 1,250 0 450.00
30100300 Salaires du personnel en formation 44,700 29,050 9,263.85
30400000 Allocations enfants & formation 8,200 6,550 11,574.60
30490030 Allocations résidence 5,150 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 35,100 35,700 33,727.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,300 7,350 6,954.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,150 882.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 75,700 76,850 77,253.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,700 1,700 1,647.80
30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,900 14,050 13,276.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,650 1,700 1,701.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 350 353.50
30900000 Formation et perfectionnement du personn 3,500 3,500 200.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       114,010       117,200 62,095.46
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,100 1,100 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 4,300 4,300 0.00
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 2,500 1,500 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 500 0 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 6,400 6,400 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 29,000 31,300 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

43

31030210 Multimédias 3,500 4,300 0.00
31051100 Frais de réception 400 800 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 2,000 0 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 6,810 6,900 6,806.75
31200210 Chauffage immeubles 8,090 9,300 8,082.95
31300000 Prestations de services de tiers 2,500 1,500 1,225.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 11,000 11,000 11,730.25
31300800 Alarmes, surveillance 1,100 1,100 1,601.60
31300840 Publications, édition 0 350 0.00
31340110 Assurances RC 550 550 554.65
31340120 Assurances bâtiments 1,150 1,200 1,143.59
31340130 Assurances choses 1,780 1,300 1,285.97
31340140 Assurances techniques 0 0 2.20
31440010 Entretien bâtiments 2,500 3,000 2,520.70
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,900 3,200 2,916.80
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 100 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 24,230 25,000 24,225.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,200 500 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 100 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation 0 2,000 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif 20,410 15,630 27,510.65
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 20,410 15,630 27,510.65

36      Charges de transfert 0 0 29,000.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 0 0 29,000.00

39      Imputations internes 650 650 584.30
39100010 Honoraires gérance PA 0 0 381.30
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 203.00
39100110 Déchets - taxe au poids 450 450 0.00

42      Prestations de services et taxes 5,000 - 0 1,974.00 -
42600100 Rbts de charges de locataires  PA 2,000 - 0 1,974.00 -
42700000 Amendes / contraventions 3,000 - 0 0.00

44      Revenus financiers 7,600 - 0 7,626.00 -
44710000 Paiements pr appartements de service 7,600 - 0 7,626.00 -

46      Revenus de transfert 0 0 23,306.15 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 23,306.15 -

48      Revenus divers extraordinaires 4,790 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 4,790 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 478.05 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 478.05 -

505 Archives communales
Total des charges 83,470 95,290 71,047.40
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-) 83,470 95,290 71,047.40

30      Charges de personnel 80,650 80,950 70,633.65
30100000 Salaires du personnel 55,500 56,250 58,395.35
30100300 Salaires du personnel en formation 11,000 11,000 0.00
30490030 Allocations résidence 700 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 3,600 3,600 3,115.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage 750 750 642.40
30500020 Cotisations pré et parascolaire 150 100 99.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 7,050 7,500 6,820.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 200 150 147.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,450 1,400 1,226.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 150 150 152.75
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 50 32.85

31      Biens, services, autres charges exploit. 2,620 14,140 413.75
31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 55.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 500 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 200 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 500 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 0 1,000 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

44

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 250 200 250.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 0 100 0.00
31340110 Assurances RC 80 100 70.60
31340130 Assurances choses 40 40 37.75
31340150 Assurances transports 0 200 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 2,000 2,000 0.00
31700210 Dédommagement Service civil 0 9,000 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 0 50 0.00

39      Imputations internes 200 200 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges       681,640       699,230 774,244.85
Total des revenus 0 4,000 - 168,122.80 -
Charges/Revenus(-)       681,640       695,230 606,122.05

30      Charges de personnel       439,750       474,350 458,623.20
30100000 Salaires du personnel       353,250       382,150 369,266.50
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 750 990.00
30400000 Allocations enfants & formation 8,150 9,500 8,910.00
30490030 Allocations résidence 3,600 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 18,950 20,450 19,382.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,950 4,200 3,995.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire 650 650 619.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 38,550 43,500 44,500.65
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 900 950 919.20
30540000 Contributions à la caisse ALFA 7,500 8,050 7,628.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 900 950 956.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 200 204.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn 3,000 3,000 1,250.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       112,440       130,730 120,758.55
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 250 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,250 3,000 16,837.92
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 3,500 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 1,500 1,353.45
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 2,500 2,732.20
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 4,000 1,778.65
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,350 1,680 1,133.98
31200100 Electricité-Eau-Gaz 9,400 7,250 3,536.55
31300000 Prestations de services de tiers 1,500 1,600 2,359.95
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 580 600 580.00
31300800 Alarmes, surveillance 12,000 14,900 9,012.55
31300900 Elimination des déchets 480 700 475.10
31340110 Assurances RC 340 350 332.00
31340130 Assurances choses 210 200 199.70
31340140 Assurances techniques 1,830 3,500 42.15
31440010 Entretien bâtiments 1,500 2,250 1,553.85
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 250 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 500 800 43.55
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 1,500 1,500 4,635.90
31600100 Location local, terrain, surface, place 76,500 77,700 73,682.00
31700000 Déplacements véhicule privé 0 200 17.50
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 2,000 2,500 451.55

33      Amortissement patrimoine administratif       128,250 92,350 193,714.85
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 92,350 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 53,050 0 155,881.85
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 75,200 0 37,833.00

39      Imputations internes 1,200 1,800 1,148.25
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 126.00
39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 1,600 1,022.25

42      Prestations de services et taxes 0 4,000 - 20,424.30 -
42400000 Prestations de services 0 4,000 - 0.00
42600150 Remboursements assurances transports 0 0 20,424.30 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 140,703.85 -
45010020 Prélèv. provision abris PC 0 0 140,703.85 -

49      Imputations internes 0 0 6,994.65 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

45

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 6,994.65 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges     1,044,740     1,041,800 794,642.83
Total des revenus 1,000 - 500 - 3,239.05 -
Charges/Revenus(-)     1,043,740     1,041,300 791,403.78

30      Charges de personnel       501,160       464,100 408,356.00
30100000 Salaires du personnel       409,580       373,000 333,367.35
30100200 Jubilaires / ancienneté 990 0 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 0 10,300 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 4,360 2,200 2,178.00
30490030 Allocations résidence 2,390 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 21,930 20,450 17,785.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,550 4,200 3,590.60
30500020 Cotisations pré et parascolaire 750 650 566.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 45,030 42,700 41,804.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,050 950 811.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,680 8,050 7,000.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 990 900 896.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 360 200 185.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn 500 500 170.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       267,180       345,500 326,059.73
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,500 1,500 1,566.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 10,000 10,000 12,951.84
31010400 Produits et matériel de nettoyage 200 500 178.85
31010420 Luminaires 50 500 34.10
31010550 Marchandises et objets pour revente 0 500 506.35
31020100 Annonces-Publications 0 500 150.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 600 1,500 574.10
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 2,000 1,752.70
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 700 741.20
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 1,000 1,112.45
31051100 Frais de réception 0 1,000 354.35
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 300 10,000 5,129.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 10,000 6,770.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 300 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 5,200 6,100 5,178.80
31300000 Prestations de services de tiers 20,000 40,000 33,916.85
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,830 2,000 1,833.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 100 2,000 1,381.28
31300400 Frais bancaires et postaux 0 1,700 2.35
31300900 Elimination des déchets 250 0 0.00
31340110 Assurances RC 470 500 464.55
31340130 Assurances choses 5,180 5,200 5,153.40
31440010 Entretien bâtiments 0 1,350 0.00
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 0 700 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 3,100 27.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 2,300 90.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 30,000 30,000 29,987.81
31600100 Location local, terrain, surface, place       173,700       175,000 173,704.00
31700000 Déplacements véhicule privé 150 500 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,500 5,000 1,454.80
31700210 Dédommagement Service civil 15,000 30,000 40,997.20
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 50 50 46.15

33      Amortissement patrimoine administratif       276,000       231,800 60,000.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0       231,800 0.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles       276,000 0 60,000.00

39      Imputations internes 400 400 227.10
39100100 Déchets - taxe de base 300 300 208.60
39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 18.50

42      Prestations de services et taxes 500 - 500 - 2,492.10 -
42400340 Entrées 0 0 20.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 500 - 500 - 495.35 -
42600150 Remboursements assurances transports 0 0 1,976.75 -

43      Revenus divers 500 - 0 741.25 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 500 - 0 741.25 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

46

44      Revenus financiers 0 0 5.70 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 5.70 -

512 Musée d'histoire
Total des charges       928,850       902,350 907,621.53
Total des revenus 56,440 - 17,500 - 36,151.60 -
Charges/Revenus(-)       872,410       884,850 871,469.93

30      Charges de personnel       551,850       560,500 567,079.10
30100000 Salaires du personnel       445,500       445,250 459,938.70
30100200 Jubilaires / ancienneté 300 0 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 0 11,000 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 6,150 6,150 6,138.00
30490030 Allocations résidence 4,250 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 24,500 24,350 24,540.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,100 5,000 5,059.40
30500020 Cotisations pré et parascolaire 850 800 781.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 52,350 55,450 54,818.35
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,200 1,150 1,163.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA 9,700 9,600 9,658.85
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,050 1,000 1,003.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 400 250 257.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn 500 500 3,720.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       120,880       119,210 123,037.98
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,020 1,500 1,019.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,700 2,700 4,477.81
31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,500 1,500 334.50
31010420 Luminaires 500 1,500 0.00
31010550 Marchandises et objets pour revente 3,150 3,000 3,127.82
31020100 Annonces-Publications 10,000 5,000 4,555.60
31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 2,500 8,136.05
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,000 2,500 3,684.30
31030100 Abonnement journaux, magazines 500 500 496.25
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 300 1,000 302.50
31051100 Frais de réception 750 850 742.70
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 400 1,500 371.60
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 500 1,371.55
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 200 300 201.05
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 0 0 846.70
31200100 Electricité-Eau-Gaz 8,050 6,800 8,066.60
31200210 Chauffage immeubles 12,000 13,000 11,971.70
31300000 Prestations de services de tiers 30,000 20,000 21,417.80
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 800 1,222.15
31300300 Frais de port - Affranchissements 2,750 3,100 2,741.66
31300400 Frais bancaires et postaux 100 380 81.63
31300800 Alarmes, surveillance 7,150 13,210 7,133.45
31340110 Assurances RC 290 300 291.10
31340120 Assurances bâtiments 3,850 3,850 3,834.98
31340130 Assurances choses 3,460 1,300 1,296.00
31340140 Assurances techniques 0 120 112.70
31340150 Assurances transports 860 1,000 853.45
31440010 Entretien bâtiments 2,300 13,000 2,311.95
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 1,700 4,700 1,674.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 500 72.10
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 1,148.60
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 10,000 10,000 15,344.08
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 1,087.70
31700000 Déplacements véhicule privé 0 200 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,250 1,000 245.60
31700210 Dédommagement Service civil 5,700 0 12,416.20
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 100 46.15

33      Amortissement patrimoine administratif       255,920       222,440 217,323.85
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       195,070       222,440 154,915.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 60,850 0 62,408.85

39      Imputations internes 200 200 180.60
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 180.60

42      Prestations de services et taxes 20,000 - 17,000 - 22,891.80 -
42400340 Entrées 13,100 - 11,000 - 13,123.85 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 6,900 - 6,000 - 6,888.85 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

47

42600150 Remboursements assurances transports 0 0 2,879.10 -

43      Revenus divers 100 - 500 - 7,405.70 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 100 - 500 - 100.00 -
43090010 Sponsoring 0 0 6,600.00 -
43900010 Dons, legs, successions 0 0 705.70 -

46      Revenus de transfert 0 0 5,854.10 -
46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 5,854.10 -

48      Revenus divers extraordinaires 36,340 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 36,340 - 0 0.00

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,249,740     2,130,300 2,383,684.33
Total des revenus       739,390 -       522,750 - 853,854.31 -
Charges/Revenus(-)     1,510,350     1,607,550 1,529,830.02

30      Charges de personnel     1,242,950     1,264,850 1,290,580.05
30100000 Salaires du personnel       983,850     1,007,650 1,029,777.05
30100200 Jubilaires / ancienneté 500 700 400.00
30100300 Salaires du personnel en formation 34,800 34,800 36,054.30
30400000 Allocations enfants & formation 15,600 13,150 13,873.35
30490030 Allocations résidence 8,100 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 54,550 55,650 55,526.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 11,300 11,450 11,410.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,850 1,750 1,768.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       104,450       111,650 113,599.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,600 2,650 2,659.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA 21,600 21,900 21,854.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,350 2,400 2,374.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 600 582.65
30900000 Formation et perfectionnement du personn 500 500 700.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       585,890       659,300 894,515.68
31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 4,000 4,207.65
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 40,000 40,000 31,826.40
31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,400 1,400 1,532.70
31010420 Luminaires 9,000 10,000 9,499.85
31010550 Marchandises et objets pour revente 70,000 70,000 80,893.43
31020100 Annonces-Publications 45,000 50,000 39,802.05
31020200 Frais d'impression, photocopies 12,000 28,000 12,144.25
31020300 Photographies, numérisation 2,000 1,000 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 20,000 40,000 15,707.80
31030100 Abonnement journaux, magazines 3,000 3,000 3,602.52
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2,500 3,000 2,833.90
31050100 Denrées alimentaires, boissons 5,000 5,000 9,765.85
31051100 Frais de réception 10,000 16,000 10,608.85
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 2,500 8,000 2,640.60
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 18,000 1,137.15
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 50.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 300 300 82.17
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 0 0 181,221.65
31200100 Electricité-Eau-Gaz 55,000 55,000 61,374.40
31200210 Chauffage immeubles 60,000 60,000 68,721.80
31300000 Prestations de services de tiers 68,000 60,000 69,011.90
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,500 4,000 2,512.55
31300300 Frais de port - Affranchissements 9,000 12,000 9,838.57
31300400 Frais bancaires et postaux 3,000 3,000 3,094.29
31300800 Alarmes, surveillance 16,500 16,500 52,098.00
31300840 Publications, édition 10,000 0 0.00
31300900 Elimination des déchets 1,000 1,300 105.90
31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 972.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 34.45
31340110 Assurances RC 910 900 902.45
31340120 Assurances bâtiments 11,550 11,500 11,521.18
31340130 Assurances choses 39,780 39,600 41,954.70
31340140 Assurances techniques 3,220 5,800 5,718.07
31340150 Assurances transports 2,000 3,000 1,214.60
31440010 Entretien bâtiments 20,000 25,000 86,273.05
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,530 4,000 2,525.65
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 800 2,000 759.35
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 5,200 9,000 5,189.90

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

48

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 10,000 15,000 12,700.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 17,600 18,000 17,530.85
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 0 612.00
31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 361.20
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 8,000 10,000 8,228.85
31700210 Dédommagement Service civil 6,000 4,500 2,734.20
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 17,500.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,100 500 1,819.70
31990000 Autres charges d'exploitation 1,000 1,000 1,649.25

33      Amortissement patrimoine administratif       420,600       205,850 198,310.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       382,700       205,850 169,304.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 37,900 0 29,006.00

39      Imputations internes 300 300 278.60
39100100 Déchets - taxe de base 300 300 278.60

42      Prestations de services et taxes       506,000 -       489,750 - 733,016.40 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 13.99 -
42400000 Prestations de services 10,000 - 20,000 - 80,128.71 -
42400340 Entrées       258,000 -       240,000 - 258,417.42 -
42400700 Location vitrines 60,000 - 62,750 - 60,185.79 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications       166,000 -       155,000 - 181,206.37 -
42600000 Remboursements de tiers 12,000 - 12,000 - 123,049.67 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 30,000.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 14.45 -

43      Revenus divers 0 0 64,581.65 -
43900010 Dons, legs, successions 0 0 64,581.65 -

44      Revenus financiers 20,000 - 33,000 - 27,219.26 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 12.50 -
44010030 Intérêts de retard 0 0 7.50 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 20,000 - 33,000 - 27,199.26 -

48      Revenus divers extraordinaires       213,390 - 0 25.80 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 25.80 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA       213,390 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 29,011.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 7,269.90 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 21,741.30 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,731,960     1,548,410 1,442,384.34
Total des revenus       235,660 - 36,000 - 59,455.65 -
Charges/Revenus(-)     1,496,300     1,512,410 1,382,928.69

30      Charges de personnel       706,250       713,250 716,335.60
30100000 Salaires du personnel       561,300       571,050 587,669.95
30100200 Jubilaires / ancienneté 2,450 0 500.00
30100300 Salaires du personnel en formation 22,000 22,000 5,840.75
30400000 Allocations enfants & formation 4,000 3,950 4,340.95
30490030 Allocations résidence 4,250 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 31,350 31,650 31,596.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,500 6,500 6,432.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,000 1,006.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 55,500 59,450 62,278.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,500 1,500 1,475.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,400 12,450 12,436.55
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,350 1,350 1,216.80
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 550 350 332.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 2,000 2,000 1,210.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       547,870       548,680 529,920.34
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,350 2,000 1,326.09
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 4,150 5,000 4,154.10
31010400 Produits et matériel de nettoyage 100 500 90.00
31010420 Luminaires 6,650 9,000 6,638.20
31010550 Marchandises et objets pour revente 5,000 5,000 5,821.65
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 8,000 12,000 3,918.60
31020100 Annonces-Publications 6,700 7,000 6,706.80
31020200 Frais d'impression, photocopies 20,000 25,000 26,187.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

49

31020300 Photographies, numérisation 3,000 3,500 1,299.95
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 17,000 17,000 17,824.70
31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 1,000.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 3,000 3,600 2,113.10
31051100 Frais de réception 1,300 6,000 1,307.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 5,900 5,900 11,484.45
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,900 5,900 7,506.90
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500 500 0.00
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 800 800 1,750.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 48,000 28,000 24,499.15
31200210 Chauffage immeubles 55,000 52,000 51,999.80
31300000 Prestations de services de tiers 73,200 75,000 73,158.10
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,500 1,500 1,700.00
31300210 Téléphonie et télécommunications 500 0 498.20
31300300 Frais de port - Affranchissements 7,000 3,000 7,965.11
31300400 Frais bancaires et postaux 110 70 112.15
31300800 Alarmes, surveillance 15,300 15,280 9,401.60
31300840 Publications, édition 15,000 15,000 25,815.75
31300900 Elimination des déchets 0 0 40.00
31340110 Assurances RC 630 650 629.20
31340120 Assurances bâtiments 11,000 11,050 11,014.84
31340130 Assurances choses 64,060 62,700 62,681.95
31340140 Assurances techniques 720 1,000 652.15
31340150 Assurances transports 14,300 15,000 14,274.50
31440010 Entretien bâtiments 20,000 22,000 24,392.65
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 13,000 22,630 6,738.80
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 69.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 300 100 279.50
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 58,000 58,000 67,200.80
31600100 Location local, terrain, surface, place 7,250 7,000 7,244.90
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,250 2,500 2,228.05
31700000 Déplacements véhicule privé 2,000 2,000 477.40
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 15,000 8,000 17,360.55
31700210 Dédommagement Service civil 30,000 30,000 17,889.00
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 24.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 3,500 4,100 2,435.20
31990000 Autres charges d'exploitation 0 2,500 9.25

33      Amortissement patrimoine administratif       477,640       286,280 195,959.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       448,420       286,280 183,018.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 8,340 0 8,335.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 20,880 0 4,606.00

39      Imputations internes 200 200 169.40
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 169.40

42      Prestations de services et taxes 41,000 - 35,000 - 43,287.00 -
42400000 Prestations de services 0 0 260.00 -
42400340 Entrées 22,000 - 20,000 - 22,386.05 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 19,000 - 15,000 - 19,671.35 -
42600150 Remboursements assurances transports 0 0 969.60 -

43      Revenus divers 0 1,000 - 300.00 -
43090230 Revenus sur droits d'auteurs 0 1,000 - 0.00
43900010 Dons, legs, successions 0 0 300.00 -

48      Revenus divers extraordinaires       194,660 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA       194,660 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 15,868.65 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 15,868.65 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges     1,089,070     1,134,380 1,110,135.07
Total des revenus 12,100 - 20,000 - 54,080.01 -
Charges/Revenus(-)     1,076,970     1,114,380 1,056,055.06

30      Charges de personnel       788,430       812,500 833,129.55
30100000 Salaires du personnel       624,050       633,250 657,345.40
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,850 2,900.00
30100300 Salaires du personnel en formation 21,950 12,550 9,263.85
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 14,870 - 0 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 5,450 9,000 9,141.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

50

30490030 Allocations résidence 3,300 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 34,500 34,600 33,842.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,150 7,150 6,977.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,100 1,078.45
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 65,300 69,500 74,966.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 20,600 23,000 20,339.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,650 13,600 13,320.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,550 1,550 1,426.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 350 355.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn 4,000 4,000 2,173.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       268,060       290,300 246,072.77
31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 272.90
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 1,650 600 1,644.41
31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,400 500 1,412.50
31020100 Annonces-Publications 450 900 100.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 100 100 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 2,000 4,000 512.65
31030100 Abonnement journaux, magazines 400 400 585.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 250 1,000 225.40
31050100 Denrées alimentaires, boissons 57,000 57,000 45,583.25
31051100 Frais de réception 1,550 3,000 1,541.50
31060000 Matériel médical et sanitaire 2,000 0 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 300 600 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,200 4,200 27,401.25
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 855.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 3,200 4,000 3,159.61
31190200 Acquisitions animaux 1,000 2,000 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 36,000 35,000 35,821.35
31200210 Chauffage immeubles 1,500 3,000 1,475.95
31300000 Prestations de services de tiers 16,500 20,000 16,518.40
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 849.35
31300210 Téléphonie et télécommunications 200 200 193.20
31300300 Frais de port - Affranchissements 320 1,200 323.00
31300400 Frais bancaires et postaux 0 2,900 0.00
31340110 Assurances RC 550 550 546.80
31340120 Assurances bâtiments 3,350 3,350 3,332.45
31340130 Assurances choses 1,160 1,100 1,079.60
31340140 Assurances techniques 0 150 141.55
31340160 Assurances véhicules 1,030 450 421.60
31370130 Taxes véhicules 1,000 750 503.30
31440010 Entretien bâtiments 12,500 20,000 12,445.90
31490000 Entretien des installations et monuments 0 0 212.20 -
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 4,300 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,500 300 735.20
31590400 Entretien d'autre matériel 85,000 85,000 56,112.15
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 85.30
31700000 Déplacements véhicule privé 500 600 499.60
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 700 2,400 550.10
31700210 Dédommagement Service civil 30,000 30,000 31,356.70

33      Amortissement patrimoine administratif 27,080 26,080 25,387.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 11,230 26,080 10,331.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 15,850 0 15,056.00

34      Charges financières 0 0 92.55
34393000 Impôts et taxes 0 0 92.55

39      Imputations internes 5,500 5,500 5,453.20
39100100 Déchets - taxe de base 300 300 238.00
39100110 Déchets - taxe au poids 5,200 5,200 5,215.20

42      Prestations de services et taxes 7,100 - 15,000 - 7,552.76 -
42400000 Prestations de services 5,200 - 10,000 - 5,203.36 -
42400340 Entrées 0 0 479.40 -
42500050 Vente animaux 1,900 - 5,000 - 1,870.00 -

46      Revenus de transfert 5,000 - 5,000 - 5,000.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 5,000 - 5,000 - 5,000.00 -

49      Imputations internes 0 0 41,527.25 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 39,741.50 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,785.75 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

51

520 Service des Sports
Total des charges       518,450       571,120 694,552.79
Total des revenus 48,900 - 38,000 - 52,106.78 -
Charges/Revenus(-)       469,550       533,120 642,446.01

30      Charges de personnel       355,900       390,950 448,364.90
30100000 Salaires du personnel       270,100       293,600 335,929.75
30100300 Salaires du personnel en formation 20,650 26,800 26,569.00
30400000 Allocations enfants & formation 2,400 2,400 2,376.00
30490030 Allocations résidence 1,650 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 15,550 17,100 19,339.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,250 3,500 3,897.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire 550 550 616.35
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 32,800 37,450 45,094.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 750 800 878.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,150 6,750 7,611.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 750 800 906.75
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 200 202.65
30900000 Formation et perfectionnement du personn 1,000 1,000 3,000.00
30990000 Autres charges de personnel 0 0 1,942.60

31      Biens, services, autres charges exploit. 84,780 72,900 112,354.09
31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 1,000 1,972.20
31020200 Frais d'impression, photocopies 650 500 625.90
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 0 599.35
31051100 Frais de réception 1,650 2,000 1,630.00
31060000 Matériel médical et sanitaire 1,550 1,000 1,545.25
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 250 2,000 223.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 750 650 748.25
31300000 Prestations de services de tiers 67,850 50,000 71,325.75
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,300 2,500 2,308.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 2,350 1,500 2,319.65
31300400 Frais bancaires et postaux 900 500 924.76
31300900 Elimination des déchets 0 50 0.00
31340110 Assurances RC 300 300 295.65
31340130 Assurances choses 50 50 28.93
31340140 Assurances techniques 0 4,000 0.00
31380010 Cours, examens et conseils 0 0 518.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 2,000 23,140.40
31700000 Déplacements véhicule privé 210 300 207.20
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 3,500 4,000 3,473.95
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 420 500 417.85
31990000 Autres charges d'exploitation 50 50 50.00

33      Amortissement patrimoine administratif 7,120 7,120 7,117.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 7,120 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 7,120 0 7,117.00

36      Charges de transfert 70,500       100,000 126,438.25
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 70,500       100,000 126,438.25

39      Imputations internes 150 150 278.55
39100100 Déchets - taxe de base 100 100 89.60
39100110 Déchets - taxe au poids 50 50 188.95

42      Prestations de services et taxes 44,600 - 36,000 - 47,719.03 -
42400000 Prestations de services 44,600 - 36,000 - 47,719.03 -

43      Revenus divers 4,300 - 2,000 - 4,387.75 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 4,300 - 2,000 - 4,387.75 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     2,107,220     1,804,250 1,979,099.39
Total des revenus       620,670 -       373,000 - 384,286.59 -
Charges/Revenus(-)     1,486,550     1,431,250 1,594,812.80

30      Charges de personnel       559,250       575,550 580,829.10
30100000 Salaires du personnel       447,700       463,700 468,223.90
30400000 Allocations enfants & formation 11,900 11,900 11,880.00
30490030 Allocations résidence 4,900 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 24,050 24,750 24,981.20
30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,000 5,100 5,149.80

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

52

30500020 Cotisations pré et parascolaire 850 800 795.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 52,600 56,900 57,132.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,150 1,150 1,184.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA 9,500 9,750 9,832.45
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,200 1,250 1,261.45
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 400 250 262.85
30990000 Autres charges de personnel 0 0 125.35

31      Biens, services, autres charges exploit.       379,060       444,770 429,522.31
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 0 500 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 20,000 20,000 23,333.25
31010400 Produits et matériel de nettoyage 750 1,000 754.35
31010500 Achat carburant, huile, mazout 16,400 25,000 16,379.65
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 2,000 10,000 1,732.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 442.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,650 1,620 1,618.83
31200100 Electricité-Eau-Gaz       100,000       100,000 117,704.80
31300000 Prestations de services de tiers 2,500 2,500 5,440.00
31300400 Frais bancaires et postaux 10 200 2.60
31300800 Alarmes, surveillance 1,400 1,500 1,374.80
31300920 Compostage 7,150 10,000 7,137.90
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 623.75
31340110 Assurances RC 390 400 389.00
31340120 Assurances bâtiments 11,000 11,000 11,002.30
31340130 Assurances choses 580 450 417.92
31340140 Assurances techniques 290 2,000 1,813.60
31340160 Assurances véhicules 3,840 4,000 4,058.50
31370130 Taxes véhicules 4,000 5,000 3,790.25
31370160 Emoluments & redevances boissons 0 0 900.00
31400100 Entretien d'autres terrains 35,000 35,000 37,924.05
31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil 5,000 5,000 5,087.80
31440010 Entretien bâtiments 71,000 60,000 81,774.22
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 14,300 25,000 14,313.34
31490000 Entretien des installations et monuments 50,000 85,000 56,809.50
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 30,200 38,000 30,185.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 1,100 1,100 2,630.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 225.90
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 1,657.00

33      Amortissement patrimoine administratif     1,155,710       770,730 958,142.98
33003100 Amort. planif-autres génie civil 4,520 0 2,512.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis     1,054,650       770,730 846,012.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 68,050 0 68,757.98
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 28,490 0 40,861.00

39      Imputations internes 13,200 13,200 10,605.00
39000050 Carburants Ville 10,000 10,000 7,183.75
39100010 Honoraires gérance PA 0 0 300.00
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 168.00
39100110 Déchets - taxe au poids 3,000 3,000 2,953.25

42      Prestations de services et taxes 7,050 - 7,000 - 19,991.45 -
42100200 Frais de sommations 50 - 0 180.00 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.56 -
42400340 Entrées 7,000 - 7,000 - 6,976.94 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 12,442.10 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 377.85 -

44      Revenus financiers       455,500 -       366,000 - 364,295.14 -
44010030 Intérêts de retard 0 0 4.15 -
44700010 Location bâtiments 91,500 - 0 0.00
44720010 Locations salles-terrains-installations       364,000 -       366,000 - 364,290.99 -

48      Revenus divers extraordinaires       158,120 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA       158,120 - 0 0.00

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       829,600       807,630 899,215.06
Total des revenus       245,100 -       287,400 - 224,301.84 -
Charges/Revenus(-)       584,500       520,230 674,913.22

30      Charges de personnel       396,350       400,400 430,411.50
30100000 Salaires du personnel       321,950       326,650 352,535.85

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

53

30400000 Allocations enfants & formation 5,950 5,950 5,940.00
30490030 Allocations résidence 3,000 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,250 17,450 18,710.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,600 3,600 3,857.70
30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 550 596.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 34,900 37,100 39,281.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 850 850 887.55
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,850 6,850 7,364.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 800 900 821.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 200 196.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn 300 300 220.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       330,670       317,890 379,473.56
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 250 2,000 251.70
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 16,500 26,000 16,514.25
31010400 Produits et matériel de nettoyage 15,880 18,000 13,758.05
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 0 83.70
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 500 500 982.75
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,400 1,000 1,411.85
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 550 810 535.63
31200100 Electricité-Eau-Gaz       225,000       196,000 273,716.35
31300000 Prestations de services de tiers 0 500 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 400 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux 60 50 62.23
31300800 Alarmes, surveillance 1,350 1,500 1,342.40
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 100 0.00
31340110 Assurances RC 230 250 225.65
31340120 Assurances bâtiments 6,250 6,230 6,230.58
31340130 Assurances choses 380 300 270.94
31340140 Assurances techniques 0 250 196.35
31440010 Entretien bâtiments 23,000 30,000 23,063.58
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 18,600 15,000 18,610.35
31490000 Entretien des installations et monuments 15,000 12,000 16,189.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 4,500 4,791.30
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 800 2,000 803.60
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 420 500 423.30
31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 10.00

33      Amortissement patrimoine administratif       102,060 88,820 88,826.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       102,060 88,820 88,826.00

39      Imputations internes 520 520 504.00
39100010 Honoraires gérance PA 420 420 420.00
39100100 Déchets - taxe de base 100 100 84.00

42      Prestations de services et taxes       226,620 -       244,000 - 210,264.19 -
42400340 Entrées       215,000 -       232,000 - 198,631.98 -
42400600 Location matériel, apparareils 120 - 0 147.41 -
42600000 Remboursements de tiers 11,500 - 12,000 - 11,484.80 -

44      Revenus financiers 8,400 - 43,400 - 8,400.00 -
44700010 Location bâtiments 8,400 - 43,400 - 8,400.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 10,080 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 10,080 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 5,637.65 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 5,637.65 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,465,280     2,126,730 2,382,209.18
Total des revenus       727,380 -       435,000 - 494,121.97 -
Charges/Revenus(-)     1,737,900     1,691,730 1,888,087.21

30      Charges de personnel       963,100       976,950 1,063,220.10
30100000 Salaires du personnel       775,000       788,050 875,407.15
30400000 Allocations enfants & formation 23,600 24,350 24,040.50
30490030 Allocations résidence 5,300 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 41,450 42,050 42,903.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage 8,600 8,650 8,845.75
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,450 1,350 1,367.15
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 86,150 91,150 88,917.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,000 2,000 2,060.90

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

54

30540000 Contributions à la caisse ALFA 16,400 16,550 16,886.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,950 1,850 1,770.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 700 450 800.50
30900000 Formation et perfectionnement du personn 500 500 220.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       794,120       761,710 881,816.18
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 6,500 4,000 8,991.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 31,200 35,000 31,222.28
31010400 Produits et matériel de nettoyage 17,000 5,000 17,027.50
31010500 Achat carburant, huile, mazout 10,600 11,000 10,556.75
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 0 381.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 240 300 240.20
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 13,000 13,000 16,260.35
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 212.20
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,160 2,160 2,342.92
31200100 Electricité-Eau-Gaz       440,000       415,000 484,486.95
31300000 Prestations de services de tiers 150 3,500 126.05
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 700 1,000 670.00
31300400 Frais bancaires et postaux 100 200 82.25
31300800 Alarmes, surveillance 7,750 2,300 7,753.15
31300900 Elimination des déchets 20 500 10.80
31300920 Compostage 360 1,000 356.40
31320500 Cadastre et frais notaires liés 0 0 768.05
31340110 Assurances RC 750 750 733.85
31340120 Assurances bâtiments 17,200 17,200 17,187.90
31340130 Assurances choses 5,200 3,800 3,768.86
31340140 Assurances techniques 3,300 6,500 6,054.50
31340160 Assurances véhicules 1,420 1,500 1,414.20
31370130 Taxes véhicules 670 2,000 671.55
31440010 Entretien bâtiments 75,000 80,000 90,828.71
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 40,000 35,000 40,870.02
31490000 Entretien des installations et monuments 80,000 80,000 80,465.35
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 500 310.39
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 40,000 40,000 56,447.40
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 1,350.20
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 225.00

33      Amortissement patrimoine administratif       694,810       373,620 423,020.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       603,770       373,620 302,542.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 37,740 0 36,697.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 53,300 0 83,781.00

39      Imputations internes 13,250 14,450 14,152.90
39000050 Carburants Ville 3,800 5,000 3,748.40
39100010 Honoraires gérance PA 3,050 3,050 3,050.00
39100100 Déchets - taxe de base 400 400 336.00
39100110 Déchets - taxe au poids 6,000 6,000 7,018.50

42      Prestations de services et taxes       285,300 -       290,000 - 285,589.33 -
42400340 Entrées       280,000 -       280,000 - 280,289.33 -
42400600 Location matériel, apparareils 5,300 - 10,000 - 5,300.00 -

44      Revenus financiers       150,000 -       145,000 - 159,728.29 -
44700010 Location bâtiments 61,000 - 65,000 - 60,999.95 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 89,000 - 80,000 - 98,728.34 -

48      Revenus divers extraordinaires       292,080 - 0 0.00
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA       292,080 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 48,804.35 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 48,804.35 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges     1,238,110     1,325,890 1,290,880.81
Total des revenus 61,770 - 70,000 - 65,782.25 -
Charges/Revenus(-)     1,176,340     1,255,890 1,225,098.56

30      Charges de personnel     1,054,100     1,057,250 1,056,890.75
30100000 Salaires du personnel       758,050       778,450 792,958.45
30100120 Salaire du personnel d'entretien 38,650 38,900 38,925.45
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 300.00
30100300 Salaires du personnel en formation 71,850 56,050 46,532.25
30400000 Allocations enfants & formation 16,400 13,650 14,744.40

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

55

30490030 Allocations résidence 3,700 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 46,350 46,600 45,827.50
30500010 Contributions à la caisse de chômage 9,600 9,600 9,366.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,600 1,500 1,461.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 74,800 79,750 77,017.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,250 2,200 3,719.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA 18,350 18,350 18,037.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,700 1,700 1,681.30
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 800 500 2,281.75
30900000 Formation et perfectionnement du personn 10,000 10,000 2,336.00
30990000 Autres charges de personnel 0 0 1,701.20

31      Biens, services, autres charges exploit.       160,840       235,980 211,269.26
31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 3,900 2,480.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 7,000 7,000 11,173.12
31010400 Produits et matériel de nettoyage 200 200 190.89
31020200 Frais d'impression, photocopies 15,000 32,000 13,252.55
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 1,000 1,000 740.90
31030100 Abonnement journaux, magazines 390 1,500 381.00
31040100 Matériel didactique 12,000 18,000 6,312.10
31050100 Denrées alimentaires, boissons 10,000 15,000 12,574.48
31051100 Frais de réception 5,000 1,000 323.90
31060000 Matériel médical et sanitaire 400 400 881.56
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 3,000 3,500 6,582.20
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 25,000 33,000 29,290.25
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500 500 457.95
31200100 Electricité-Eau-Gaz 500 4,500 223.55
31300000 Prestations de services de tiers 10,000 26,000 11,260.53
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 420 500 420.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 2,150 3,500 2,138.35
31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.62
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4,000 4,000 7,682.90
31340110 Assurances RC 770 800 763.85
31340120 Assurances bâtiments 1,900 1,900 1,883.15
31340130 Assurances choses 300 180 877.86
31340160 Assurances véhicules 1,070 2,200 1,069.30
31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 200 0 0.00
31370130 Taxes véhicules 640 600 638.00
31370160 Emoluments & redevances boissons 200 200 90.00
31440010 Entretien bâtiments 1,500 1,500 8,242.20
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,500 1,500 2,639.50
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 900 900 3,024.15
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 300 200 116.80
31700000 Déplacements véhicule privé 4,000 500 289.80
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4,000 4,000 2,461.10
31700210 Dédommagement Service civil 13,000 8,000 10,415.60
31710120 Excursions/camps - Enfants 30,000 57,000 62,402.70
31810010 Pertes sur débiteurs 500 500 9,657.95
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 500 500 330.05

33      Amortissement patrimoine administratif 4,570 4,560 4,563.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 4,560 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 4,570 0 4,563.00

36      Charges de transfert 15,500 25,000 17,300.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 15,500 25,000 17,300.00

39      Imputations internes 3,100 3,100 857.80
39000050 Carburants Ville 1,500 1,500 579.75
39100100 Déchets - taxe de base 300 300 278.05
39100110 Déchets - taxe au poids 1,300 1,300 0.00

42      Prestations de services et taxes 53,920 - 43,000 - 56,436.65 -
42100200 Frais de sommations 30 - 2,000 - 27.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 420 - 0 1,410.00 -
42400000 Prestations de services 29,000 - 0 29,163.00 -
42400020 Participation aux prestations fournies 20,000 - 40,000 - 19,395.35 -
42400600 Location matériel, apparareils 570 - 0 570.00 -
42600000 Remboursements de tiers 0 500 - 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 3,900 - 500 - 5,871.30 -

43      Revenus divers 5,000 - 25,000 - 331.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 5,000 - 25,000 - 331.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

56

44      Revenus financiers 2,850 - 2,000 - 4,241.95 -
44010030 Intérêts de retard 2,200 - 800 - 3,601.95 -
44700010 Location bâtiments 100 - 1,200 - 90.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 550 - 0 550.00 -

46      Revenus de transfert 0 0 7,421.25
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 7,421.25

49      Imputations internes 0 0 12,193.90 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 12,193.90 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges     7,659,970     7,502,480 6,735,393.16
Total des revenus     4,270,300 -     4,405,700 - 4,187,000.25 -
Charges/Revenus(-)     3,389,670     3,096,780 2,548,392.91

30      Charges de personnel     3,931,950     3,905,300 3,117,980.95
30100000 Salaires du personnel     2,905,450     2,931,100 2,368,727.15
30100120 Salaire du personnel d'entretien 97,400       104,050 70,762.60
30100200 Jubilaires / ancienneté 750 0 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation       200,250       142,100 85,025.20
30400000 Allocations enfants & formation 42,300 44,800 45,436.45
30490030 Allocations résidence 29,550 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       171,700       169,500 133,529.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage 35,600 34,950 27,520.35
30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,850 5,400 4,253.90
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       347,450       380,000 303,414.10
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,200 8,350 7,440.35
30540000 Contributions à la caisse ALFA 67,900 66,700 52,554.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 8,100 7,950 6,023.70
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,850 1,800 1,403.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn 8,600 8,600 11,888.55

31      Biens, services, autres charges exploit.       987,320       856,480 1,080,213.21
31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 1,800 1,337.20
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 11,400 10,000 11,442.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,500 1,500 1,456.40
31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés 300 0 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 340 0 339.00
31040100 Matériel didactique 4,500 4,500 2,069.95
31050100 Denrées alimentaires, boissons       650,000       520,000 561,998.95
31051100 Frais de réception 0 500 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire 3,020 800 3,022.10
31090000 Autres charges matériel & marchandises 500 500 532.90
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 3,500 3,500 49,317.10
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,600 0 154,718.10
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 490 500 489.20
31200100 Electricité-Eau-Gaz 8,500 5,000 5,746.60
31300000 Prestations de services de tiers 9,700 10,000 9,691.80
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 0 315.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 4,000 4,000 5,542.65
31300400 Frais bancaires et postaux 0 1,000 0.54
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 1,000 0.00
31340110 Assurances RC 1,570 1,600 1,567.35
31340130 Assurances choses 200 80 118.16
31440010 Entretien bâtiments 2,000 2,000 9,191.30
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 500 11,192.20
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 500 327.90
31600100 Location local, terrain, surface, place       265,000       273,500 211,032.05
31700000 Déplacements véhicule privé 200 0 100.80
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,000 1,200 1,050.60
31810010 Pertes sur débiteurs 12,000 12,000 37,613.36

36      Charges de transfert     2,740,000     2,740,000 2,536,380.00
36340010 Subventions aux entreprises publiques     1,940,000     1,940,000 1,773,548.75
36350010 Subventions aux entreprises privées       800,000       800,000 762,831.25

39      Imputations internes 700 700 819.00
39100100 Déchets - taxe de base 700 700 819.00

42      Prestations de services et taxes     1,290,300 -     1,355,700 - 1,163,214.15 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

57

42100200 Frais de sommations 1,000 - 1,000 - 1,005.00 -
42400000 Prestations de services 600 - 0 60.00 -
42400020 Participation aux prestations fournies     1,260,000 -     1,320,000 - 1,138,226.35 -
42600000 Remboursements de tiers 28,700 - 33,500 - 23,922.80 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 1,200 - 0.00

43      Revenus divers 0 0 49,000.00 -
43900010 Dons, legs, successions 0 0 49,000.00 -

46      Revenus de transfert     2,980,000 -     3,050,000 - 2,932,689.60 -
46120010 Dédommagements communes     1,930,000 -     1,980,000 - 1,783,377.55 -
46300000 Subventions de la Confédération       200,000 -       220,000 - 220,140.85 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       850,000 -       850,000 - 929,171.20 -

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 512.40 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 512.40 -

49      Imputations internes 0 0 41,584.10 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 4,176.40 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,825.80 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,645.65 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 33,936.25 -

552 Accueil préscolaire
Total des charges     6,893,100     6,691,260 6,445,032.81
Total des revenus     2,340,190 -     1,864,750 - 1,872,545.11 -
Charges/Revenus(-)     4,552,910     4,826,510 4,572,487.70

30      Charges de personnel     2,125,050     2,154,200 1,857,016.45
30100000 Salaires du personnel     1,476,250     1,509,450 1,268,622.35
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 2,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation       283,700       271,600 271,962.15
30400000 Allocations enfants & formation 16,350 14,350 14,349.25
30490030 Allocations résidence 10,050 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 94,000 95,000 80,362.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage 19,500 19,500 16,561.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,200 3,050 2,560.55
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       169,800       189,350 156,983.95
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,500 4,500 3,853.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA 37,200 37,400 31,628.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,950 4,000 3,363.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,550 1,000 842.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn 5,000 5,000 3,926.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       359,020       373,350 363,430.66
31000000 Fourniture et matériel de bureau 600 350 587.35
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 2,000 3,088.70
31010400 Produits et matériel de nettoyage 680 1,000 676.55
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 500 0.00
31040100 Matériel didactique 2,700 4,000 2,656.88
31050100 Denrées alimentaires, boissons       220,000       180,000 193,308.13
31051100 Frais de réception 0 500 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire 11,000 9,000 9,078.52
31090000 Autres charges matériel & marchandises 100 0 102.10
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 500 1,000 470.40
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,700 3,700 28,860.01
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 200 200 885.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 270 22,200 267.85
31300000 Prestations de services de tiers 900 250 915.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 750 750 955.15
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 750 0.00
31340110 Assurances RC 1,170 1,200 1,165.70
31340120 Assurances bâtiments 0 300 0.00
31340130 Assurances choses 230 150 149.42
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 500 95.55
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 100 0 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place       112,000       140,000 112,000.00
31700000 Déplacements véhicule privé 0 300 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 420 700 130.80
31710120 Excursions/camps - Enfants 20 0 11.00
31810010 Pertes sur débiteurs 1,460 4,000 7,808.40
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 220 0 217.50

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

58

33      Amortissement patrimoine administratif       108,030 82,710 82,124.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 81,740 82,710 55,839.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 26,290 0 26,285.00

36      Charges de transfert     4,300,000     4,080,000 4,141,999.70
36340010 Subventions aux entreprises publiques       900,000       680,000 632,183.05
36350010 Subventions aux entreprises privées     3,400,000     3,400,000 3,509,816.65

39      Imputations internes 1,000 1,000 462.00
39100100 Déchets - taxe de base 1,000 1,000 462.00

42      Prestations de services et taxes       764,300 -       624,750 - 617,695.81 -
42100200 Frais de sommations 300 - 750 - 300.00 -
42400020 Participation aux prestations fournies       740,000 -       600,000 - 517,256.55 -
42600000 Remboursements de tiers 24,000 - 24,000 - 100,139.26 -

46      Revenus de transfert     1,550,000 -     1,240,000 - 1,235,870.20 -
46120010 Dédommagements communes       970,000 -       700,000 - 658,919.75 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       580,000 -       540,000 - 576,950.45 -

48      Revenus divers extraordinaires 25,890 - 0 0.95 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 0.95 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 25,890 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 18,978.15 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 6,398.10 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 922.30 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 11,657.75 -

560 Cultes
Total des charges 88,660 88,660 94,130.64
Total des revenus 0 0 0.00
Charges/Revenus(-) 88,660 88,660 94,130.64

36      Charges de transfert 88,660 88,660 94,130.64
36360210 Subventions - Paroisse protestante 46,300 46,300 51,775.44
36360220 Subventions - Eglise catholique 42,360 42,360 42,355.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Culture-sports-loisirs-cultes

59

Total des charges    15,898,210    14,160,720 18,292,025.09
Total des revenus   130,524,310 -   132,632,900 -      144,244,608.62

-

Charges/Revenus(-)   114,626,100 -   118,472,180 -      125,952,583.53 -

600 Finances
Total des charges    11,342,930    10,109,510 13,524,686.98
Total des revenus    20,395,410 -    18,942,600 - 26,943,595.88 -
Charges/Revenus(-)     9,052,480 -     8,833,090 - 13,418,908.90 -

30      Charges de personnel       438,730       474,360 1,324,901.45
30100000 Salaires du personnel       986,400     1,069,370 1,072,670.85
30100200 Jubilaires / ancienneté 1,730 0 1,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation 22,000 22,000 10,263.30
30400000 Allocations enfants & formation 6,350 7,130 6,011.30
30490030 Allocations résidence 4,500 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 53,900 58,230 57,467.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage 11,200 11,840 11,506.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,850 1,860 1,831.35
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       121,250       136,800 135,513.00
30520900 Cotisations Prév.ne financées par ex-CPC       800,000 -       864,000 - 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,600 2,700 2,559.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA 21,350 22,920 22,619.30
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,700 2,890 2,856.25
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 620 602.65
30900000 Formation et perfectionnement du personn 2,000 2,000 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 86,780 98,420 123,955.70
31000000 Fourniture et matériel de bureau 7,000 7,000 8,041.10
31020100 Annonces-Publications 1,000 2,500 973.95
31020200 Frais d'impression, photocopies 7,000 6,450 4,642.50
31030100 Abonnement journaux, magazines 900 900 1,037.45
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 100 700 20.00
31051100 Frais de réception 200 200 237.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 120 500 122.50
31300000 Prestations de services de tiers 450 100 450.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 410 500 410.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 12,300 2,934.51
31300400 Frais bancaires et postaux 12,800 7,500 12,782.18
31320300 Conseillers externes - Experts 50,000 40,000 65,000.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 100 0.00
31340110 Assurances RC 890 1,770 888.75
31340130 Assurances choses 190 150 123.51
31340160 Assurances véhicules 0 13,400 15,894.90
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 420 50 415.80
31700000 Déplacements véhicule privé 100 500 81.20
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,200 1,200 2,560.78
31810010 Pertes sur débiteurs 0 1,600 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation 1,000 1,000 7,339.57

34      Charges financières    10,676,100     9,330,410 11,942,079.53
34000000 Intérêts passifs engagements courants 1,000 2,000 418.20
34010000 Intérêts passifs engagements fin. ct       200,000       320,000 1,160,059.50 -
34060000 Int. passifs - engagem. financiers à lt     5,450,000     5,825,500 9,204,949.18
34060020 Int. passifs - ATF - Swaps lt 50,000 -       311,120 52,996.37
34060030 Int. passifs - fixes payés s/Swaps lt     3,715,000     3,090,820 2,996,665.96
34069000 Diminution d'intérêts 0 0 5,437.30 -
34069010 Int. passifs - reçus s/Swaps lt     1,260,000       333,030 - 786,663.68
34090000 Autres intérêts passifs 0 6,000 0.00
34100000 Pertes change s/ actions/parts sociales 100 0 98.15
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage       100,000       108,000 65,784.79

36      Charges de transfert       141,000       206,000 133,436.70
36350010 Subventions aux entreprises privées 0 16,000 0.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif       141,000       190,000 133,436.70

39      Imputations internes 320 320 313.60
39100100 Déchets - taxe de base 320 320 313.60

40      Revenus fiscaux       248,000 -       286,200 - 248,374.42 -
40320000 Taxe billets de spectacles       248,000 -       286,200 - 248,374.42 -

42      Prestations de services et taxes 10,370 -       127,800 - 10,878.40 -
42100200 Frais de sommations 10 - 0 15.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Finances

60

42400030 Prestations de services (interne) 0       117,400 - 0.00
42600000 Remboursements de tiers 10,000 - 10,000 - 10,863.40 -
42900000 Autres taxes 360 - 400 - 0.00

43      Revenus divers 39,170 - 57,800 - 39,172.77 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 39,170 - 57,800 - 39,172.77 -

44      Revenus financiers     3,617,090 -     2,708,200 - 5,810,875.65 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 1,000 - 0 1,259.10 -
44010010 Int. pass s/ c/c et postaux-Voir 4400000 0 10,000 - 0.00
44010020 Intérêts sur c/c divers 22,000 - 22,000 - 32,223.80 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme 0 13,700 - 18.75 -
44070010 Intérêts sur prêts       100,000 - 0 105,606.40 -
44090020 Intérêts PF (interne)     3,284,990 -     2,542,000 - 2,732,667.30 -
44090030 Intérêts cautions 73,100 - 0 0.00
44100000 Gains ventes actions & parts sociales PF 0 0 5,963.55 -
44110010 Gains provenant ventes de terrains PF 0 0 17,167.00 -
44200000 Dividendes & produits des participations       120,000 -       120,000 - 2,517,739.80 -
44500000 Revenus de prêts PA 6,000 - 0 0.00
44500010 Remboursements de prêts amortis 0 500 - 387,422.45 -
44700000 Loyers et fermages, biens-fonds 10,000 - 0 10,807.50 -

46      Revenus de transfert    14,364,350 -    13,800,000 - 13,837,404.00 -
46227000 Péréquation financière intercommunale    14,364,350 -    13,800,000 - 13,837,404.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 5,239,282.35 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 16.10 -
48300010 Revenus divers extraordinaires 0 0 5,239,266.25 -

49      Imputations internes     2,116,430 -     1,962,600 - 1,757,608.29 -
49100010 Honoraires gérances PA       117,400 - 0 0.00
49100040 Participation aux frais de personnel 64,200 - 64,200 - 63,200.00 -
49300120 Participation STEP       702,800 -       821,900 - 0.00
49400010 Intérêts capitaux eau       823,680 -       680,000 - 679,348.45 -
49400100 Intérêts       232,870 - 0 0.00
49400110 Intér. s/capital-avances maison retraite 0       100,000 - 0.00
49400120 Participation aux intérêts - Déchets       175,480 -       209,340 - 998,559.94 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 8,104.00 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 65.90 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 8,330.00 -
49900000 Autres imputations internes 0 87,160 - 0.00

610 Contributions
Total des charges     3,885,300     3,294,680 3,653,306.57
Total des revenus   110,105,200 -   113,663,000 -      117,263,736.19 -
Charges/Revenus(-)   106,219,900 -   110,368,320 -      113,610,429.62 -

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,777,300     3,182,680 3,545,168.55
31300300 Frais de port - Affranchissements 300 680 268.10
31300400 Frais bancaires et postaux 500 0 465.60
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites       247,000       202,000 247,335.89
31331000 Frais participation Bordereau unique       464,000       480,000 464,197.20
31811000 ADB, remises et non-valeur sur impôts 0     2,500,000 0.00
31811010 ADB, non-valeurs-abandons-remises impôts     3,064,000 0 2,832,901.76
31811020 ADB, non-valeurs-abandons-remises impôts 1,500 0 0.00

34      Charges financières       108,000       112,000 108,138.02
34001000 Intérêts rémunératoires sur impôts       108,000 0 108,138.02
34090020 Intérêts passifs-Acomptes impôts 0       112,000 0.00

40      Revenus fiscaux   107,857,000 -   111,109,800 -      115,015,764.14 -
40000000 Impôts revenu-PP-année fiscale    73,469,000 -    70,504,000 - 70,909,824.07 -
40001000 Impôts PP-Années prcdtes (revenu+fortune       255,000 -       205,000 - 448,488.05 -
40002000 Rappels impôts - PP       417,000 -       400,000 - 476,041.95 -
40006000 Imputation forfait. Impôt-PP       190,000       130,000 379,744.95
40010010 Impôts fortune-PP-année fiscale     6,670,000 -     5,986,000 - 6,392,771.55 -
40011010 Impôts fortune-PP-années précédentes       140,000 - 15,000 - 0.00
40020000 Impôts à la source, personnes physiques     4,317,000 -     4,170,000 - 4,121,684.16 -
40030000 Impôts sur prestations en capital     1,482,000 -     1,397,300 - 1,376,242.05 -
40030010 Impôts sur prestation capital - PP - Ann 8,000 - 0 0.00
40040000 Impôts sur gains en loterie 59,000 -       104,500 - 57,716.20 -
40050000 Impôts sur les frontaliers     6,248,000 -    11,840,000 - 12,221,000.00 -
40050010 Impôts frontaliers - années précédentes 0       100,000 - 415,718.40

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Finances

61

40100000 Impôts bénéfice-PM-année fiscale     5,694,000 -     6,923,000 - 7,938,138.89 -
40101000 Impôts bénéfice - années précédentes 24,000 -       500,000 - 861,941.41 -
40102000 Rappels impôts - PM 1,000 - 37,000 - 1,390.00 -
40110010 Impôts capital-PM-année fiscale       827,000 -       758,000 - 830,454.94 -
40111010 Impôts capital PM - années précédentes 30,000 - 0 29,164.95 -
40190000 PM-Part au fonds - Population 0     3,200,000 - 0.00
40190030 PM-Part au fonds - Population     3,035,000 - 0 3,583,638.36 -
40190040 PM-Part au fonds - Population-Rectif 44,000 - 0 45,330.20 -
40191000 PM-Part au fonds - Emplois 0     3,800,000 - 0.00
40191020 PM-Fonds intercommunal-2011-2013 0 0 251,443.00 -
40191030 PM-Part au fonds - Emplois     3,608,000 - 0 4,255,896.06 -
40191040 PM-Part au fonds - Emplois - Rectif 52,000 - 0 54,042.95 -
40210010 Impôts fonciers     1,667,000 -     1,300,000 - 1,956,018.70 -

42      Prestations de services et taxes       996,200 -       227,200 - 995,881.18 -
42100200 Frais de sommations 100 - 21,200 - 60.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 100 - 0 60.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure       278,000 -       206,000 - 136.60 -
42600270 Rbts frais de poursuites - Impôts 0 0 278,019.58 -
42901000 Récup. sur ADB n/val. & +/values - Impôt       706,000 - 0 705,510.17 -
42901010 Récupération sur encaissements BU 12,000 - 0 12,094.83 -

44      Revenus financiers     1,251,000 -     1,426,000 - 1,250,889.87 -
44010030 Intérêts de retard 0     1,426,000 - 0.00
44010040 Intérêts de retard - Impôts     1,251,000 - 0 8,021.10 -
44011000 Intérêts moratoires sur impôts 0 0 1,242,868.77 -

48      Revenus divers extraordinaires 1,000 -       900,000 - 1,201.00 -
48300000 Récupération créances perdues 1,000 -       900,000 - 1,201.00 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges       669,980       645,510 997,846.53
Total des revenus 23,700 - 20,000 - 29,576.55 -
Charges/Revenus(-)       646,280       625,510 968,269.98

30      Charges de personnel       529,430       504,540 126,797.05
30100000 Salaires du personnel       526,650       572,830 677,220.90
30100040 Salaires du personnel / Sécurité 91,050 0 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 960 0.00
30100220 Echelons qualitatifs et primes 0 0 2,477.85
30100230 Mesures économiques : primes 20,000 20,000 16,200.00
30100300 Salaires du personnel en formation 40,460 59,320 34,621.65
30108000 Variation provision heures supp.& vac. 0 0 175,600.00 -
30109100 Remboursements assurances maladie       130,000 -       130,000 - 189,191.80 -
30109110 Remboursements assurances accidents       190,000 -       200,000 - 392,555.30 -
30109120 Indemnité maternités       130,000 -       100,000 - 200,762.65 -
30109130 APG Service militaire 8,000 - 11,500 - 6,607.15 -
30400000 Allocations enfants & formation 18,020 16,040 19,521.15
30490020 Indemn. Déplacements 0 0 657.00
30490030 Allocations résidence 4,800 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 35,200 30,560 41,482.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,300 6,300 8,323.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 970 1,321.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 79,050 66,750 89,955.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,700 1,450 1,973.80
30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,950 12,030 16,326.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,700 1,510 1,768.95
30590000 Cotisation Pont AVS 29,750 0 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 320 436.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn 4,000 2,000 4,650.00
30900100 Formation continue Ville 60,000 60,000 102,900.35
30910100 Recrutement du personnel 40,000 50,000 39,909.40
30990000 Autres charges de personnel 12,000 45,000 31,767.60

31      Biens, services, autres charges exploit.       126,370       126,800 76,953.08
31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 1,000 2,428.25
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 1,000 0 2,064.95
31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 1,424.25
31030100 Abonnement journaux, magazines 1,500 1,000 1,578.75
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 1,000 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons 2,500 0 1,976.45
31051100 Frais de réception 30,500 0 2,273.60
31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 2,170.80

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Finances

62

31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 0 3,000 0.00
31300000 Prestations de services de tiers 0 20,000 12,256.55
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 2,000 510.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 13,500 13,000 15,294.69
31320300 Conseillers externes - Experts 50,000 80,000 29,969.60
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 0 503.30
31340110 Assurances RC 720 800 719.80
31340130 Assurances choses 80 0 53.29
31340140 Assurances techniques 70 0 193.20
31380020 Sécurité au travail # Conseils 20,000 0 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 3,000 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 2,500.00
31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 114.80
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1,000 500 920.80

33      Amortissement patrimoine administratif 13,930 13,920 13,924.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 13,920 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 13,930 0 13,924.00

39      Imputations internes 250 250 780,172.40
39100100 Déchets - taxe de base 250 250 168.00
39800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 179,928.80
39800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 392,508.15
39800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 6,804.80
39800040 Indemnités maternité 0 0 200,762.65

42      Prestations de services et taxes 21,700 - 20,000 - 28,287.05 -
42600000 Remboursements de tiers 21,700 - 20,000 - 27,427.05 -
42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 860.00 -

46      Revenus de transfert 2,000 - 0 0.00
46110010 Dédommagements cantons et  concordats 2,000 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 1,289.50 -
49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 1,000.00 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 289.50 -

630 Contrôle financier
Total des charges 0       111,020 116,185.01
Total des revenus 0 7,300 - 7,700.00 -
Charges/Revenus(-) 0       103,720 108,485.01

30      Charges de personnel 0       109,820 114,870.90
30100000 Salaires du personnel 0 84,250 89,164.10
30400000 Allocations enfants & formation 0 4,750 4,801.50
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 4,500 4,754.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 930 980.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 140 151.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 11,180 11,189.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 220 225.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 1,770 1,871.70
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 230 232.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 50 49.90
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 1,800 1,450.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 0 1,170 1,286.11
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 250 242.20
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 100 250.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 310 310.00
31340110 Assurances RC 0 100 92.40
31340130 Assurances choses 0 10 7.51
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 0 400 384.00

39      Imputations internes 0 30 28.00
39100100 Déchets - taxe de base 0 30 28.00

42      Prestations de services et taxes 0 7,300 - 7,700.00 -
42400000 Prestations de services 0 7,300 - 7,700.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Finances

63

Total des charges    56,095,060    56,451,430 44,143,528.37
Total des revenus    33,845,400 -    34,678,640 - 21,538,401.34 -
Charges/Revenus(-)    22,249,660    21,772,790 22,605,127.03

700 Administration des travaux publics
Total des charges       238,530       277,280 1,179,606.58
Total des revenus       112,100 -       138,600 - 237,712.20 -
Charges/Revenus(-)       126,430       138,680 941,894.38

30      Charges de personnel       229,700       263,200 1,058,193.65
30100000 Salaires du personnel 0 0 584,649.40
30100010 Salaire du personnel administratif       181,400       212,600 258,686.15
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 750.00
30100300 Salaires du personnel en formation 0 0 10,945.75
30400000 Allocations enfants & formation 7,200 3,000 5,197.50
30490020 Indemn. Déplacements 0 0 5,508.00
30490030 Allocations résidence 1,000 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 9,700 11,400 45,620.20
30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,000 2,400 9,038.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire 400 400 1,454.45
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 22,800 27,200 111,772.05
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 600 900 3,179.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,900 4,500 17,955.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 500 600 2,276.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 200 479.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 0 680.40

31      Biens, services, autres charges exploit. 8,700 14,010 71,529.48
31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 800 1,861.30
31020200 Frais d'impression, photocopies 2,900 2,900 5,356.15
31030100 Abonnement journaux, magazines 500 2,010 1,664.60
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 0 4,918.50
31051100 Frais de réception 1,500 1,500 1,855.60
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 3,300 3,780.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 2,600 2,200 3,589.98
31302100 Honoraires médecins et dentistes 0 1,100 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 614.60
31340110 Assurances RC 200 200 694.55
31340160 Assurances véhicules 0 0 250.00
31410010 Entretien routes et chemins 0 0 23,102.70
31430020 Entretien canalisations 0 0 20,330.25
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 0 415.80
31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 1,650.60
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 0 0 1,444.85

33      Amortissement patrimoine administratif 0 0 49,391.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 19,440.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 0 29,951.00

39      Imputations internes 130 70 492.45
39000050 Carburants Ville 0 0 184.45
39100100 Déchets - taxe de base 130 70 308.00

41      Revenus régaliens et de concessions 0 0 230.00 -
41200000 Revenus de concessions, patentes 0 0 230.00 -

49      Imputations internes       112,100 -       138,600 - 237,482.20 -
49300110 Participation service des ordures       112,100 -       110,900 - 118,055.00 -
49300120 Participation STEP 0 27,700 - 118,055.00 -
49800040 Indemnités maternité 0 0 1,372.20 -

701 Services techniques
Total des charges     1,021,240     1,063,330 0.00
Total des revenus       220,200 -       106,400 - 0.00
Charges/Revenus(-)       801,040       956,930 0.00

30      Charges de personnel       730,900       774,700 0.00
30100000 Salaires du personnel       588,000       626,300 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 0 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 2,000 2,000 0.00
30490020 Indemn. Déplacements 6,000 6,000 0.00
30490030 Allocations résidence 2,500 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 31,400 33,500 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

64

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,500 6,800 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,100 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 74,800 80,200 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,900 2,500 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,500 13,200 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,600 1,700 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 400 0.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 1,000 1,000 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       204,690       236,170 0.00
31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 1,000 0.00
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 250 500 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies 1,300 2,600 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines 0 390 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 4,280 3,900 0.00
31051100 Frais de réception 200 500 0.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 560 480 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 450 800 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers 15,000 20,000 0.00
31340110 Assurances RC 500 500 0.00
31340160 Assurances véhicules 0 400 0.00
31370130 Taxes véhicules 550 0 0.00
31410010 Entretien routes et chemins       150,000       170,000 0.00
31430020 Entretien canalisations 30,000 30,000 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé 500 3,500 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 600 1,600 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif 85,050 51,860 0.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication 12,140 0 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 51,860 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 5,000 0 0.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 67,910 0 0.00

39      Imputations internes 600 600 0.00
39000050 Carburants Ville 400 400 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 0.00

41      Revenus régaliens et de concessions 200 - 200 - 0.00
41200000 Revenus de concessions, patentes 200 - 200 - 0.00

42      Prestations de services et taxes 60,000 - 0 0.00
42400000 Prestations de services 60,000 - 0 0.00

49      Imputations internes       160,000 -       106,200 - 0.00
49300120 Participation STEP       160,000 -       106,200 - 0.00

708 Services des espaces publics
Total des charges    13,942,500    14,401,000 0.00
Total des revenus    13,942,500 -    14,401,000 - 0.00
Charges/Revenus(-) 0 0 0.00

30      Charges de personnel    13,942,500    14,401,000 0.00
30100000 Salaires du personnel    11,110,400    11,404,300 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté 17,400 19,100 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation 50,500 62,200 0.00
30109100 Remboursements assurances maladie 65,000 - 30,000 - 0.00
30109110 Remboursements assurances accidents       230,000 -       190,000 - 0.00
30109130 APG Service militaire 12,000 - 0 0.00
30300000 Personnel temporaire       105,000       105,000 0.00
30400000 Allocations enfants & formation       177,600       191,000 0.00
30420000 Indemnités de repas 7,800 7,000 0.00
30490020 Indemn. Déplacements 40,000 33,900 0.00
30490030 Allocations résidence 96,100 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       598,600       612,900 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage       124,100       126,400 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire 20,300 19,600 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,249,500     1,339,900 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents       353,400       399,000 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA       236,800       241,200 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 28,900 29,700 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 9,800 6,500 0.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 23,300 23,300 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

65

49      Imputations internes    13,942,500 -    14,401,000 - 0.00
49100000 Prestations de services    13,942,500 -    14,401,000 - 0.00

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges     8,653,050     8,726,710 12,054,394.97
Total des revenus     1,184,070 -     1,129,070 - 4,027,173.21 -
Charges/Revenus(-)     7,468,980     7,597,640 8,027,221.76

30      Charges de personnel 0 0 8,149,634.30
30100000 Salaires du personnel 0 0 6,603,167.40
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 11,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation 0 0 4,118.85
30109100 Remboursements assurances maladie 0 0 76,539.30 -
30109110 Remboursements assurances accidents 0 0 111,713.50 -
30109130 APG Service militaire 0 0 34,974.95 -
30300000 Personnel temporaire 0 0 60,890.00
30400000 Allocations enfants & formation 0 0 92,697.00
30420000 Indemnités de repas 0 0 5,185.80
30490020 Indemn. Déplacements 0 0 30,672.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 0 343,267.10
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 0 70,617.40
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 0 10,937.75
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 0 756,264.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 0 219,005.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 0 135,108.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 0 16,066.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 0 3,604.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 0 10,260.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,653,670     1,601,970 1,812,047.83
31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 853.25
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 10,000 10,000 7,252.20
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 13,500 13,500 13,597.90
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 51,600 51,600 52,172.60
31010220 Matériel exploitation PA - Canalisation 21,000 21,000 20,885.55
31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,550 700 1,551.25
31010550 Marchandises et objets pour revente 50,000 0 102,918.50
31020100 Annonces-Publications 700 1,000 686.75
31020200 Frais d'impression, photocopies 3,500 3,500 1,096.10
31030100 Abonnement journaux, magazines 770 0 526.40
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 200 244.50
31050100 Denrées alimentaires, boissons 3,100 3,100 3,311.30
31051100 Frais de réception 500 500 471.30
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 10,000 1,054.35
31110400 Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets 5,000 5,000 7,627.90
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 35,000 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 38,000 0 37,582.78
31190300 Acquisitions mobilier urbain 2,500 2,500 0.00
31190310 Drapeaux 5,700 6,000 5,654.10
31190400 Autres matériel, machines, installations 19,000 19,000 19,387.30
31200100 Electricité-Eau-Gaz 95,000 80,000 109,072.65
31200110 Eau froide objets à forfait 31,900 33,000 31,856.40
31200140 Eau froide canalisations 75,000 75,000 74,331.00
31200210 Chauffage immeubles       110,000       110,000 131,347.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 2,100 300.00
31300210 Téléphonie et télécommunications 90 0 84.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 1,600 1,600 1,624.50
31300800 Alarmes, surveillance 1,700 1,200 1,666.40
31300900 Elimination des déchets       212,000       290,000 241,404.05
31300910 Elimination des boues, huiles 35,000 30,000 36,003.90
31302100 Honoraires médecins et dentistes 1,300 1,300 1,320.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 500.45
31340110 Assurances RC 5,600 5,600 5,602.40
31340120 Assurances bâtiments 16,300 16,300 16,004.66
31340130 Assurances choses 80 70 53.39
31340140 Assurances techniques 7,030 5,600 5,419.89
31340160 Assurances véhicules 18,000 20,000 21,080.80
31380010 Cours, examens et conseils 0 0 70.00
31410010 Entretien routes et chemins       676,000       606,000 695,878.95
31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux 32,000 32,000 29,114.00
31430020 Entretien canalisations 12,500 12,500 18,373.05
31440010 Entretien bâtiments 50,000 50,000 75,330.15
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 19,700 23,800 19,334.85

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

66

31590300 Entretien mobilier urbain 6,000 6,000 4,033.20
31590400 Entretien d'autre matériel 5,000 8,000 356.30
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 1,800 0 1,728.00
31700000 Déplacements véhicule privé 800 800 6,644.40
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 2,500 2,500 2,358.60
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 2,902.21
31900100 Réparations dégâts 4,000 5,000 1,378.60

33      Amortissement patrimoine administratif     2,322,280     2,275,840 2,069,802.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication     1,197,380 0 1,127,469.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       153,530 0 98,460.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       668,050     2,275,840 594,530.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       303,320 0 249,343.00

36      Charges de transfert 0 13,500 11,037.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 0 13,500 11,037.00

39      Imputations internes     4,677,100     4,835,400 11,873.84
39100040 Participation frais personnel     4,668,200     4,826,500 6,343.74
39100100 Déchets - taxe de base 2,400 2,400 2,178.40
39100110 Déchets - taxe au poids 6,500 6,500 3,351.70

42      Prestations de services et taxes       387,600 -       376,600 - 549,811.08 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels 80,000 - 80,000 - 169,000.45 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 86.26 -
42400000 Prestations de services       237,300 -       251,600 - 222,321.23 -
42400600 Location matériel, apparareils 15,300 - 15,000 - 15,260.02 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 55,000 - 30,000 - 110,936.14 -
42500010 Vente de véhicules et engins usagés 0 0 31,878.72 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 328.15 -
42600230 Rectification TVA 0 0 0.11 -

44      Revenus financiers 13,680 - 13,680 - 13,795.70 -
44010030 Intérêts de retard 0 0 115.70 -
44700010 Location bâtiments 0 0 13,680.00 -
44710000 Paiements pr appartements de service 13,680 - 13,680 - 0.00

46      Revenus de transfert       200,000 -       250,000 - 88,050.14 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats       200,000 -       250,000 - 88,050.14 -

48      Revenus divers extraordinaires 69,510 - 0 170.74 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 170.74 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 69,510 - 0 0.00

49      Imputations internes       513,280 -       488,790 - 3,375,345.55 -
49100000 Prestations de services 84,800 - 0 0.00
49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 2,885,826.20 -
49100070 Particip. frais entretien canalisations       135,600 -       135,600 - 130,360.00 -
49200010 Location de la place 20,750 - 20,750 - 20,750.00 -
49300060 Participation aux frais du bâtiment 48,050 - 64,120 - 83,870.00 -
49500000 Participation aux amortissements       224,080 -       268,320 - 254,394.00 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 145.35 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,871,740     1,689,750 1,801,928.03
Total des revenus       243,400 -       294,300 - 159,303.06 -
Charges/Revenus(-)     1,628,340     1,395,450 1,642,624.97

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,644,920     1,505,430 1,617,608.03
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes       374,400       410,330 367,772.32
31010500 Achat carburant, huile, mazout 5,000 5,000 2,566.55
31020100 Annonces-Publications 600 600 1,268.50
31050100 Denrées alimentaires, boissons 17,250 0 0.00
31051100 Frais de réception 170 0 167.70
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 49,000 16,000 17,612.85
31200100 Electricité-Eau-Gaz 800 800 1,161.55
31300000 Prestations de services de tiers       826,500       726,700 950,350.53
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 976.75
31340160 Assurances véhicules 3,000 3,000 2,704.30
31440010 Entretien bâtiments 16,200 16,200 8,886.45
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 1,800 0 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       128,700       144,400 128,721.60
31600100 Location local, terrain, surface, place 5,900 5,900 5,832.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

67

31610100 Location appareil/véhicule/matériel       138,000 93,000 81,558.00
31700000 Déplacements véhicule privé 1,500 0 1,400.00
31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 0.05
31900100 Réparations dégâts 60,800 67,600 34,030.40
31990000 Autres charges d'exploitation 15,300 15,900 12,598.48

33      Amortissement patrimoine administratif       205,520       184,320 184,320.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil 72,720 0 66,020.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0       184,320 4,946.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       113,360 0 113,354.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 19,440 0 0.00

39      Imputations internes 21,300 0 0.00
39100000 Prestations de services 21,300 0 0.00

42      Prestations de services et taxes       183,400 -       238,300 - 159,303.06 -
42400000 Prestations de services 97,700 -       152,600 - 87,875.25 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 85,700 - 85,700 - 69,836.71 -
42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 667.35 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 923.75 -

49      Imputations internes 60,000 - 56,000 - 0.00
49100000 Prestations de services 60,000 - 56,000 - 0.00

712 Constructions nouvelles
Total des charges     3,131,640     2,529,860 2,782,543.30
Total des revenus     1,240,790 -     1,254,100 - 1,161,885.45 -
Charges/Revenus(-)     1,890,850     1,275,760 1,620,657.85

31      Biens, services, autres charges exploit.       250,150       254,300 211,077.30
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 73.30
31340140 Assurances techniques 150 4,300 4,122.30
31430020 Entretien canalisations       250,000       250,000 206,881.70

33      Amortissement patrimoine administratif     2,881,490     2,275,560 2,571,466.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication     2,169,960 0 1,846,899.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       642,410 0 649,230.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0     2,275,560 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 75,337.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 69,120 0 0.00

42      Prestations de services et taxes       460,000 -       455,000 - 389,781.45 -
42100200 Frais de sommations 0 0 45.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 0 0 0.30 -
42900020 Taxe d'équipement       460,000 -       455,000 - 389,736.15 -

49      Imputations internes       780,790 -       799,100 - 772,104.00 -
49100070 Particip. frais entretien canalisations       135,000 -       136,200 - 109,440.00 -
49500000 Participation aux amortissements       645,790 -       662,900 - 662,664.00 -

715 Ateliers
Total des charges     4,140,240     4,121,500 4,079,251.06
Total des revenus       455,400 -       481,500 - 422,193.55 -
Charges/Revenus(-)     3,684,840     3,640,000 3,657,057.51

30      Charges de personnel 0 0 2,867,396.70
30100000 Salaires du personnel 0 0 2,267,103.90
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 5,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation 0 0 29,894.45
30109110 Remboursements assurances accidents 0 0 43,123.55 -
30109130 APG Service militaire 0 0 4,077.45 -
30400000 Allocations enfants & formation 0 0 50,655.00
30420000 Indemnités de repas 0 0 40.20
30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 0 121,124.15
30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 0 24,973.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 0 3,859.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 0 277,837.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 0 78,295.40
30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 0 47,673.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 0 6,005.75
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 0 1,268.95
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 0 866.60

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

68

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,234,710     1,190,500 1,076,200.41
31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 471.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures       131,500       136,100 102,414.75
31010400 Produits et matériel de nettoyage 5,000 4,000 5,329.95
31010500 Achat carburant, huile, mazout       484,000       494,550 388,687.80
31030100 Abonnement journaux, magazines 210 0 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 0 209.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 10,000 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 10,000 0 5,707.89
31190400 Autres matériel, machines, installations 21,500 12,500 12,894.60
31300000 Prestations de services de tiers 6,500 0 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements 0 0 44.00
31300910 Elimination des boues, huiles 1,000 1,000 573.85
31340110 Assurances RC 1,980 2,000 1,971.20
31340130 Assurances choses 3,420 2,450 2,427.80
31340160 Assurances véhicules 7,300 5,600 5,474.80
31370130 Taxes véhicules       171,000       171,000 157,556.35
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       390,000       350,000 390,600.07
31580100 Maintenance logiciels 0 0 1,490.40
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500 500 346.00

33      Amortissement patrimoine administratif 86,630 67,300 132,981.20
33001100 Amort. planif-route/voie communication 17,040 0 82,726.20
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 67,300 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 69,590 0 50,255.00

39      Imputations internes     2,818,900     2,863,700 2,672.75
39100040 Participation frais personnel     2,815,900     2,859,700 0.00
39100100 Déchets - taxe de base 1,000 1,000 785.40
39100110 Déchets - taxe au poids 2,000 3,000 1,887.35

42      Prestations de services et taxes 38,200 - 46,500 - 23,452.05 -
42400000 Prestations de services 34,800 - 41,200 - 22,433.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 3,400 - 5,300 - 1,019.05 -

49      Imputations internes       417,200 -       435,000 - 398,741.50 -
49000050 Carburants Ville 97,000 - 98,000 - 70,871.50 -
49100060 Participation entretien véhicules       320,200 -       337,000 - 327,870.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges     6,173,890     6,397,830 5,574,390.06
Total des revenus     6,173,890 -     6,397,830 - 5,574,390.06 -
Charges/Revenus(-) 0 0 0.00

30      Charges de personnel       722,520       740,020 716,102.70
30100000 Salaires du personnel       566,500       581,000 561,020.60
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,500 0.00
30400000 Allocations enfants & formation 9,900 9,900 9,900.00
30490010 Indemnité téléphonie 720 720 720.00
30490030 Allocations résidence 4,000 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 30,300 31,100 29,932.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,300 6,500 6,170.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,000 953.90
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 67,100 68,900 69,962.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 18,100 20,700 19,890.40
30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,000 12,300 11,780.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,500 1,500 1,453.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 400 314.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn 4,500 4,500 4,004.35

31      Biens, services, autres charges exploit.     2,224,800     2,434,150 1,788,081.30
31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 96.15
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures       283,300       283,300 211,374.31
31010400 Produits et matériel de nettoyage 5,000 3,500 5,025.40
31010500 Achat carburant, huile, mazout 2,600 2,600 2,290.95
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 0 28.00
31051100 Frais de réception 200 200 129.35
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 30,000 33,000 20,291.62
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 2,000 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,000 0 1,152.50
31190400 Autres matériel, machines, installations 0 0 5,025.15
31200100 Electricité-Eau-Gaz       280,000       320,000 239,853.95
31300000 Prestations de services de tiers 21,000 61,000 141,014.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

69

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 750 750 364.10
31300210 Téléphonie et télécommunications 4,000 4,000 433.85
31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 130.65
31300800 Alarmes, surveillance 2,600 2,600 2,310.25
31300900 Elimination des déchets 60,000 58,000 62,220.55
31300910 Elimination des boues, huiles       660,000       688,000 626,565.70
31302100 Honoraires médecins et dentistes 0 0 400.00
31310010 Planifications et projections de tiers 80,000       100,000 83,301.50
31340110 Assurances RC 480 500 473.15
31340120 Assurances bâtiments 580 21,400 20,940.35
31340130 Assurances choses 100 8,000 7,875.86
31340140 Assurances techniques 13,000 10,200 10,138.38
31340160 Assurances véhicules 1,330 1,400 1,324.10
31370110 TVA prest.soumises       141,660       141,200 141,657.89
31370130 Taxes véhicules 1,400 1,400 1,248.00
31440010 Entretien bâtiments 28,000 28,000 25,608.30
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 18,000 18,000 12,018.75
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       243,000       293,000 164,692.14
31700000 Déplacements véhicule privé 200 200 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 200 500 96.20
31990130 Taxe traitement des micropolluants       345,000       351,000 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       845,830       808,090 768,582.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       712,100 0 700,841.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0       808,090 1.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 91,600 0 49,615.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 42,130 0 18,125.00

39      Imputations internes     2,380,740     2,415,570 2,301,624.06
39000010 Matériel informatique 1,500 1,500 1,200.00
39100040 Participation frais personnel       218,600       231,500 232,373.50
39100070 Particip. frais entretien canalisations       270,600       271,800 239,800.00
39100100 Déchets - taxe de base 200 200 168.00
39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 0.00
39101000 Prestations informatiques 20,000 8,900 12,222.56
39300000 Frais administratif et d'exploitation       160,000       133,900 118,055.00
39400100 Intérêts       702,800       821,900 794,200.00
39500000 Participations aux amortissements     1,006,940       945,770 903,605.00

42      Prestations de services et taxes       177,000 -       177,000 - 397,444.65 -
42400000 Prestations de services 2,000 - 2,000 - 165,242.15 -
42500030 Electricité fournie       175,000 -       175,000 - 232,202.50 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux       440,290 -     1,352,230 - 295,114.37 -
45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration       440,290 -     1,352,230 - 295,114.37 -

49      Imputations internes     5,556,600 -     4,868,600 - 4,881,831.04 -
49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 3,076.40 -
49800050 Taxe d'épuration     5,556,600 -     4,868,600 - 4,878,754.64 -

721 Réseau séparatif
Total des charges       251,400       156,970 120,947.00
Total des revenus       251,400 -       156,970 - 120,947.00 -
Charges/Revenus(-) 0 0 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       251,400       156,970 120,947.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication 35,120 0 35,115.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil 68,600 0 68,597.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0       156,970 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 16,120 0 14,185.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles       131,560 0 3,050.00

49      Imputations internes       251,400 -       156,970 - 120,947.00 -
49500000 Participation aux amortissements       251,400 -       156,970 - 120,947.00 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges     6,090,250     6,292,960 6,010,791.34
Total des revenus     5,132,920 -     5,304,110 - 4,855,610.32 -
Charges/Revenus(-)       957,330       988,850 1,155,181.02

30      Charges de personnel 97,300 96,200 96,912.90
30100000 Salaires du personnel 79,100 78,700 79,963.00
30490030 Allocations résidence 1,000 0 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

70

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,300 4,200 4,266.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage 900 900 879.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 200 135.85
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 9,400 9,700 9,408.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 300 400 319.80
30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,700 1,700 1,679.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 300 300 215.80
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 44.85

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,213,690     1,142,670 1,068,635.37
31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 0 2,400.20
31020100 Annonces-Publications 1,000 2,500 475.75
31020200 Frais d'impression, photocopies 39,000 32,000 38,658.85
31190400 Autres matériel, machines, installations 3,000 0 2,794.50
31300000 Prestations de services de tiers 54,500 54,500 10,878.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 23,000 24,000 21,221.40
31300400 Frais bancaires et postaux 20,100 20,100 20,031.18
31300900 Elimination des déchets       368,610       385,100 383,384.33
31300910 Elimination des boues, huiles 16,640 1,080 6,210.45
31300920 Compostage       261,360       298,080 248,972.10
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 80,000 90,000 67,433.30
31340110 Assurances RC 70 110 68.90
31340160 Assurances véhicules 15,710 15,000 15,220.80
31590400 Entretien d'autre matériel       111,000 50,000 25,518.74
31610100 Location appareil/véhicule/matériel 30,000 30,000 5,428.05
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500 0 380.00
31810010 Pertes sur débiteurs       177,000       130,000 214,112.42
31900100 Réparations dégâts 10,000 10,000 5,445.75

33      Amortissement patrimoine administratif       806,520       733,910 658,708.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil 89,430 0 5,117.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       424,540       733,910 390,698.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       292,550 0 262,893.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0 0 83,707.04
35100120 Attribution à réserve déchets ménages 0 0 83,707.04

39      Imputations internes     3,972,740     4,320,180 4,102,828.03
39000010 Matériel informatique 150 300 150.00
39100000 Prestations de services 60,000 56,000 0.00
39100040 Participation frais personnel     2,400,700     2,573,600 2,490,663.70
39100050 Prises en charge des frais déchetterie       701,530       772,030 707,921.03
39100060 Entretien des véhicules       320,200       337,000 327,870.00
39101000 Prestations informatiques 23,180 38,440 17,250.00
39300000 Frais administratif et d'exploitation       166,300       165,100 172,255.00
39300060 Participation aux frais du bâtiments 48,050 64,120 83,870.00
39400100 Intérêts       138,300       171,170 168,448.30
39500000 Participations aux amortissements       114,330       142,420 134,400.00

42      Prestations de services et taxes     3,828,600 -     4,004,550 - 3,859,653.42 -
42100200 Frais de sommations 11,000 - 11,200 - 0.00
42100220 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 10,880.05 -
42400000 Prestations de services 1,000 - 1,000 - 1,564.70 -
42400310 Taxe déchets base - personnes physiques     2,860,000 -     2,860,000 - 2,873,388.75 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 1,000 - 0.00
42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 723.40 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 74,000 - 56,200 - 64,681.00 -
42600230 Rectification TVA 0 0 1.09 -
42600240 Ristourne déchets valorisables       193,200 -       196,000 - 206,302.55 -
42600250 Ristourne taxe sac       659,400 -       864,150 - 674,506.88 -
42700000 Amendes / contraventions 30,000 - 15,000 - 27,605.00 -

44      Revenus financiers 9,000 - 5,000 - 9,360.45 -
44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 5.30 -
44010030 Intérêts de retard 9,000 - 5,000 - 9,355.15 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux       298,930 -       231,250 - 0.00
45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages       298,930 -       231,250 - 0.00

48      Revenus divers extraordinaires 0 0 8,776.45 -
48300000 Récupération créances perdues 0 0 8,776.45 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

71

49      Imputations internes       996,390 -     1,063,310 -          977,820.00 -
49900020 Recettes imputables aux entreprises       996,390 -     1,063,310 -          977,820.00 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges     1,572,810     1,590,850         1,508,545.71
Total des revenus     1,572,810 -     1,590,850 -        1,508,545.71 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       371,090       359,220           375,545.71
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,000         1,000               662.15
31300000 Prestations de services de tiers        20,000        11,000            11,735.10
31300300 Frais de port - Affranchissements         7,000         7,000             4,619.57
31300400 Frais bancaires et postaux         1,000         1,000             1,001.35
31300900 Elimination des déchets       334,090       334,220           328,396.95
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         3,000             0             5,898.55
31810010 Pertes sur débiteurs         5,000         5,000            23,232.04

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux            60             0                 0.00
35100130 Attributions réserve déchets entrepr.            60             0                 0.00

39      Imputations internes     1,201,660     1,231,630         1,133,000.00
39000010 Matériel informatique           150           150               150.00
39000040 Prise en charges biens, services, march.       180,910       151,710           117,900.00
39100040 Participation frais personnel       724,200       781,700           743,330.00
39100050 Prises en charge des frais déchetterie       192,140       166,040           152,210.00
39101000 Prestations informatiques        12,980         2,130             2,820.00
39500000 Participations aux amortissements        91,280       129,900           116,590.00

42      Prestations de services et taxes     1,477,150 -     1,430,350 -        1,409,640.46 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA             0             0             2,531.69 -
42400000 Prestations de services             0             0               768.23 -
42400320 Taxe déchets de base - entreprises       526,300 -       540,000 -          528,050.12 -
42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises       660,280 -       660,280 -          672,390.99 -
42400510 Taxes déchets (interne)            60 -             0                 0.00
42600160 Remboursements assurances véhicules             0             0               160.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure             0             0             5,648.75 -
42600230 Rectification TVA             0             0                 3.68 -
42600240 Ristourne déchets valorisables        55,770 -        36,820 -            55,017.00 -
42600250 Ristourne taxe sac       234,740 -       193,250 -          145,070.00 -

44      Revenus financiers            90 -             0               731.85 -
44010030 Intérêts de retard            90 -             0               731.85 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux             0        64,370 -           14,282.25 -
45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr.             0        64,370 -            14,282.25 -

48      Revenus divers extraordinaires             0             0             1,377.45 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0             1,377.45 -

49      Imputations internes        95,570 -        96,130 -           82,513.70 -
49100100 Déchets - taxe de base        27,670 -        27,830 -            26,957.60 -
49100110 Déchets - taxe au poids        67,900 -        68,300 -            55,556.10 -

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges     1,309,460     1,338,570         1,249,775.15
Total des revenus     1,309,460 -     1,338,570 -        1,249,775.15 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel             0             0           412,102.10
30100000 Salaires du personnel             0             0           328,811.20
30400000 Allocations enfants & formation             0             0             1,980.00
30420000 Indemnités de repas             0             0             1,608.00
30490010 Indemnité téléphonie             0             0               360.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0             0            17,543.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0             0             3,616.85
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0             0               558.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0             0            38,228.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0             0            11,483.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0             0             6,904.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0             0               822.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0             0               184.30

31      Biens, services, autres charges exploit.       582,250       682,240           556,764.41

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

72

31000000 Fourniture et matériel de bureau           100           300                97.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         5,000         5,000               971.85
31010500 Achat carburant, huile, mazout         7,000         8,500             4,627.75
31020100 Annonces-Publications         1,000         1,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies             0             0             1,003.30
31051100 Frais de réception           300           300                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         5,000         1,000             7,000.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           600                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         1,200             0             1,384.39
31190400 Autres matériel, machines, installations         2,000         2,000               527.70
31200100 Electricité-Eau-Gaz         7,100         9,000             7,099.90
31300000 Prestations de services de tiers        24,000        24,000             1,139.40
31300210 Téléphonie et télécommunications           150           150                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           500           500               303.85
31300900 Elimination des déchets       330,090       454,100           424,801.95
31300910 Elimination des boues, huiles         6,660         1,080                 0.00
31300920 Compostage        10,100        13,260            14,539.15
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0               968.35
31340110 Assurances RC           270           300               267.45
31340120 Assurances bâtiments           500           500                 0.00
31340130 Assurances choses           310           250               219.11
31340140 Assurances techniques           570             0                 0.00
31340160 Assurances véhicules           400           400               334.80
31370130 Taxes véhicules           600           600               493.00
31440010 Entretien bâtiments        10,000        10,000             1,137.50
31440300 Entretien de la place        27,000        27,000            21,831.85
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        30,000        30,000            16,713.05
31590400 Entretien d'autre matériel        27,000        27,000               551.35
31600100 Location local, terrain, surface, place         1,000         1,000                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel        68,900        48,900            49,592.90
31700000 Déplacements véhicule privé         1,000         1,000               210.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           700           700                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs           300           300               948.81
31900100 Réparations dégâts        13,500        13,500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        77,410        70,720            57,371.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil        77,410             0                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis             0        70,720            57,371.00

39      Imputations internes       649,800       585,610           223,537.64
39000010 Matériel informatique           550           600               600.00
39100000 Prestations de services        84,800             0                 0.00
39100040 Participation frais personnel       503,900       522,500           162,789.00
39100100 Déchets - taxe de base           150           150               147.00
39101000 Prestations informatiques         2,470         3,440             3,340.00
39200010 Location de la place        20,750        20,750            20,750.00
39400100 Intérêts        37,180        38,170            35,911.64

42      Prestations de services et taxes       146,450 -       140,310 -          145,157.53 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA             0             0               319.55 -
42400000 Prestations de services        12,000 -        20,000 -            12,120.77 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure             0             0               829.65 -
42600240 Ristourne déchets valorisables       134,450 -       120,310 -          131,887.56 -

44      Revenus financiers             0             0                37.10 -
44010030 Intérêts de retard             0             0                37.10 -

46      Revenus de transfert       248,040 -       260,190 -          241,060.00 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats         1,000 -         1,000 -             1,000.00 -
46120020 Prestations pour la Ville du Locle       215,830 -       226,900 -          210,150.00 -
46120030 Prestations pour La Sagne        19,900 -        20,630 -            19,110.00 -
46120040 Prestations pour communes utilisatrices        11,310 -        11,660 -            10,800.00 -

49      Imputations internes       914,970 -       938,070 -          863,520.52 -
49100000 Prestations de services        21,300 -             0                 0.00
49100040 Participation aux frais de personnel             0             0             3,267.34 -
49100050 Financement taxe déchets       893,670 -       938,070 -          860,131.03 -
49100110 Déchets - taxe au poids             0             0               122.15 -

730 Espaces verts
Total des charges     2,969,710     2,982,670         2,846,407.70
Total des revenus        35,500 -        74,000 -          148,434.50 -
Charges/Revenus(-)     2,934,210     2,908,670         2,697,973.20

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

73

30      Charges de personnel             0             0         2,037,196.70
30100000 Salaires du personnel             0             0         1,622,815.95
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0             5,300.00
30400000 Allocations enfants & formation             0             0            19,800.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0             0            82,397.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0             0            16,987.90
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0             0             2,624.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0             0           193,223.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0             0            54,735.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0             0            32,433.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0             0             3,932.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0             0             1,506.60
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0             0             1,440.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       266,530       257,580           242,210.35
31000000 Fourniture et matériel de bureau           300           300               202.85
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        39,300        39,300            31,218.05
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           150           250               135.20
31051100 Frais de réception           300           300                58.05
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         9,450         7,000             7,755.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0        10,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM        10,000             0             8,090.71
31190400 Autres matériel, machines, installations         8,950         5,000               268.90
31200100 Electricité-Eau-Gaz         8,000         8,000             8,327.80
31200210 Chauffage immeubles        36,000        40,000            33,331.35
31300000 Prestations de services de tiers        23,400        25,000            23,413.60
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre         2,430         2,430             2,010.00
31300300 Frais de port - Affranchissements            40           200                31.10
31300900 Elimination des déchets         3,000         4,500             2,590.15
31300920 Compostage        21,000        21,000            12,553.50
31320500 Cadastre et frais notaires liés             0             0             1,829.70
31340110 Assurances RC         1,390         1,400             1,387.90
31340120 Assurances bâtiments         3,200         2,800             2,989.59
31340130 Assurances choses         2,040         1,500             1,473.10
31340140 Assurances techniques           230             0                 0.00
31340160 Assurances véhicules         8,300         8,400             8,290.40
31370130 Taxes véhicules         8,300             0             8,447.40
31440010 Entretien bâtiments        15,000        15,000            16,482.60
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         2,200         2,200             1,536.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        60,000        60,000            61,899.70
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         1,000             0               540.00
31700000 Déplacements véhicule privé            50           500                11.70
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500               430.10
31900100 Réparations dégâts         2,000         2,000             6,905.90

33      Amortissement patrimoine administratif       315,960       299,090           193,505.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication        10,740             0            10,734.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       207,320             0           116,159.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis             0       299,090                 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers        97,900             0            66,612.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux             0             0             2,500.00
35110120 Versement fonds communal des arbres             0             0             2,500.00

39      Imputations internes     2,387,220     2,426,000           370,995.65
39000050 Carburants Ville        40,000        40,000            30,020.40
39100040 Participation frais personnel     2,015,800     2,047,100                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           800           800               644.00
39100110 Déchets - taxe au poids         1,500         1,500               123.25
39300090 Prestations du Centre horticole       329,120       336,600           340,208.00

42      Prestations de services et taxes        35,500 -        74,000 -           52,397.30 -
42400000 Prestations de services        23,500 -        43,000 -            24,115.80 -
42400040 Entretien des jardins PF (interne)        11,000 -        30,000 -            23,834.35 -
42400600 Location matériel, apparareils         1,000 -         1,000 -             2,368.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications             0             0             2,079.15 -

43      Revenus divers             0             0             2,500.00 -
43900010 Dons, legs, successions             0             0             2,500.00 -

49      Imputations internes             0             0            93,537.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            93,537.20 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

74

735 Centre horticole
Total des charges       572,430       564,760           573,819.56
Total des revenus       572,430 -       564,760 -          573,819.56 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel             0             0           479,950.00
30100000 Salaires du personnel             0             0           350,296.70
30100300 Salaires du personnel en formation             0             0            34,145.00
30400000 Allocations enfants & formation             0             0             6,666.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0             0            18,589.50
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0             0             3,833.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0             0               592.70
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0             0            43,291.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0             0            12,794.80
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0             0             7,316.80
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0             0               883.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0             0               452.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0             0             1,089.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        87,650        82,830            93,729.56
31000000 Fourniture et matériel de bureau           400           400                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        77,000        75,000            86,338.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout         2,000         3,000             1,212.40
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         2,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         2,000             0             1,159.63
31190400 Autres matériel, machines, installations           500             0             1,895.60
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre           400           500               400.00
31340110 Assurances RC           320           400               316.95
31340130 Assurances choses            30            30                18.78
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         5,000         1,500             2,388.20

33      Amortissement patrimoine administratif         9,850             0                 0.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil         6,180             0                 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers         3,670             0                 0.00

39      Imputations internes       474,930       481,930               140.00
39100040 Participation frais personnel       474,800       481,800                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           130           130               140.00

42      Prestations de services et taxes       120,500 -       115,500 -           97,762.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications       120,500 -       115,500 -            97,762.00 -

49      Imputations internes       451,930 -       449,260 -          476,057.56 -
49300090 Participation du cimetière       122,810 -       112,660 -          112,436.56 -
49300100 Participation espaces verts       329,120 -       336,600 -          340,208.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            23,413.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,605,760     1,544,760         1,561,841.24
Total des revenus     1,116,000 -     1,081,580 -        1,207,659.51 -
Charges/Revenus(-)       489,760       463,180           354,181.73

30      Charges de personnel             0             0           864,916.55
30100000 Salaires du personnel             0             0           678,820.70
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,500.00
30400000 Allocations enfants & formation             0             0            22,902.00
30420000 Indemnités de repas             0             0                26.80
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0             0            35,671.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0             0             7,354.85
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0             0             1,136.10
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0             0            81,395.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0             0            19,912.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0             0            14,040.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0             0             1,782.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0             0               374.75

31      Biens, services, autres charges exploit.       307,280       294,530           281,573.33
31000000 Fourniture et matériel de bureau           700           700               641.10
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        13,500        13,500             4,900.96
31010500 Achat carburant, huile, mazout           700           700                 0.00
31010550 Marchandises et objets pour revente        21,200         2,200            22,093.35
31020200 Frais d'impression, photocopies           500           500               612.90

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

75

31051100 Frais de réception           400           400               457.20
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         3,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         2,500             0             1,982.12
31190400 Autres matériel, machines, installations         5,900         5,600             6,065.06
31200100 Electricité-Eau-Gaz        37,400        35,000            42,243.80
31200210 Chauffage immeubles        38,000        38,000            39,713.35
31300000 Prestations de services de tiers        69,680        69,680            67,439.20
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,000         3,000             2,531.61
31300400 Frais bancaires et postaux            50            50                 0.00
31300900 Elimination des déchets        10,000        11,500             8,496.85
31300920 Compostage         5,000         5,000             3,564.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         3,000         3,000             3,063.45
31340110 Assurances RC           700           700               570.70
31340120 Assurances bâtiments         7,000         8,500             5,327.80
31340130 Assurances choses         1,450         1,100             1,048.53
31340140 Assurances techniques         1,860         3,100             3,061.48
31340160 Assurances véhicules           840           900               837.30
31370120 Redevances incinération         3,500         3,500               686.15
31370130 Taxes véhicules         3,400         1,200             3,368.00
31410010 Entretien routes et chemins        12,600        16,000            12,526.60
31440010 Entretien bâtiments        49,200        53,000            35,425.90
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         3,700         4,500             2,530.35
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,200         2,200               668.30
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         2,000         2,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           400           600               309.40
31810010 Pertes sur débiteurs         6,900         5,400            11,407.87

33      Amortissement patrimoine administratif       323,740       271,640           295,875.25
33001100 Amort. planif-route/voie communication         4,030             0             1,922.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       250,990             0           279,923.25
33004100 Amort. planif. terrains bâtis        53,320       271,640            12,306.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers        15,400             0             1,724.00

39      Imputations internes       974,740       978,590           119,476.11
39000050 Carburants Ville         2,300         2,100             2,623.15
39100010 Honoraires gérance PA           770           770               768.00
39100040 Participation frais personnel       844,600       858,300                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           260           260               252.00
39100110 Déchets - taxe au poids         4,000         4,500             3,396.40
39300090 Prestations du Centre horticole       122,810       112,660           112,436.56

41      Revenus régaliens et de concessions       100,000 -       100,000 -          100,361.20 -
41200000 Revenus de concessions, patentes       100,000 -       100,000 -          100,361.20 -

42      Prestations de services et taxes       909,470 -       915,220 -        1,002,063.22 -
42100200 Frais de sommations            20 -           300 -                15.00 -
42100220 Frais de sommations - Soumis PA           250 -             0               789.28 -
42400000 Prestations de services       882,600 -       907,600 -          968,088.31 -
42400430 Taxe pour dépôt de cendres         4,880 -         4,500 -             5,257.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        18,200 -           300 -            22,849.67 -
42600100 Rbts de charges de locataires  PA         2,520 -         2,520 -             2,520.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure         1,000 -             0             2,540.50 -
42600230 Rectification TVA             0             0                 3.46 -

44      Revenus financiers        67,360 -        66,360 -           68,015.85 -
44010030 Intérêts de retard           300 -             0               911.65 -
44700010 Location bâtiments             0             0            15,360.00 -
44700100 Produits des loyers        15,360 -        15,360 -                 0.00
44720020 Locations de chambres mortuaires        51,700 -        51,000 -            51,744.20 -

48      Revenus divers extraordinaires        39,170 -             0             2,477.69 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0             2,477.69 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA        39,170 -             0                 0.00

49      Imputations internes             0             0            34,741.55 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            34,741.55 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges     2,304,320     2,521,310         2,485,138.21
Total des revenus       282,330 -       364,800 -          283,222.06 -
Charges/Revenus(-)     2,021,990     2,156,510         2,201,916.15

30      Charges de personnel     1,395,710     1,413,720         1,538,527.25

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

76

30100000 Salaires du personnel     1,115,320     1,126,310         1,230,307.30
30100200 Jubilaires / ancienneté         1,460         2,280             1,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation        10,100        22,120            14,826.45
30400000 Allocations enfants & formation        11,090         9,500             9,768.00
30490020 Indemn. Déplacements         1,600             0             2,227.00
30490030 Allocations résidence         9,670             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        60,350        61,400            66,458.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage        12,500        12,660            13,585.70
30500020 Cotisations pré et parascolaire         2,050         1,960             2,118.10
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       139,810       145,730           164,767.85
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,880         2,910             3,122.35
30540000 Contributions à la caisse ALFA        23,870        24,170            26,157.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         3,020         3,040             3,299.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           990           640               697.75
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,000         1,000               190.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       335,970       397,550           311,741.81
31000000 Fourniture et matériel de bureau         3,650         6,000             3,619.45
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        10,000        10,080            32,288.40
31020100 Annonces-Publications         2,000        31,000               209.20
31020200 Frais d'impression, photocopies           100         1,000                67.40
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         8,000        29,500             4,831.45
31030100 Abonnement journaux, magazines           730           800             1,188.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0             0                55.00
31051100 Frais de réception         1,400         4,000             1,866.75
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea             0             0               166.35
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0         3,500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       127,500       157,310           122,346.55
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre        12,860         8,260             7,017.20
31300300 Frais de port - Affranchissements         6,400         5,500             5,608.62
31300400 Frais bancaires et postaux            60            30                 0.23
31300810 Prest. SGA en nature        27,400        33,000            27,379.10
31310010 Planifications et projections de tiers        25,000             0                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts        40,000        40,000            39,045.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           120             0             2,020.50
31320500 Cadastre et frais notaires liés        54,200        55,350            54,178.50
31340110 Assurances RC           980         1,000               973.10
31340130 Assurances choses         3,740           200               145.39
31340140 Assurances techniques           140             0                 0.00
31370130 Taxes véhicules             0           120                 0.00
31380010 Cours, examens et conseils             0           400                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           300           500               475.20
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         6,500         4,500                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé            80           200                78.40
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         4,150         5,000             4,125.72
31810010 Pertes sur débiteurs           660           300             4,056.30

33      Amortissement patrimoine administratif       533,890       666,690           579,712.00
33000100 Amort. planifié terrains         2,440             0             2,434.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication        22,720             0           320,073.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       203,010             0            50,439.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis        39,450       666,690            35,893.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       125,350             0           137,741.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles       140,920             0            33,132.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux         5,000         5,000                 0.00
35100110 Versement réserve place stationnement         5,000         5,000                 0.00

36      Charges de transfert        33,600        38,200            54,783.85
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif        33,600        38,200            54,783.85

39      Imputations internes           150           150               373.30
39000050 Carburants Ville             0             0               104.50
39100100 Déchets - taxe de base           100           100               268.80
39100110 Déchets - taxe au poids            50            50                 0.00

41      Revenus régaliens et de concessions        77,700 -        93,000 -           77,647.63 -
41200010 Concessions SGA        51,700 -        58,000 -            51,692.25 -
41200020 Prest.SGA nature        26,000 -        35,000 -            25,955.38 -

42      Prestations de services et taxes       203,630 -       195,800 -          194,750.05 -
42000000 Taxes d'exemption         5,000 -         5,000 -                 0.00
42100000 Emoluments et autorisations officiels        11,670 -         6,000 -            17,351.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

77

42100130 Permis de constructions       160,000 -       160,000 -          123,229.40 -
42100200 Frais de sommations            30 -             0                60.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA            30 -             0                30.00 -
42400000 Prestations de services        26,700 -        24,700 -            53,640.45 -
42600000 Remboursements de tiers           100 -           100 -               228.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure           100 -             0               211.20 -

43      Revenus divers         1,000 -        41,000 -             1,233.43 -
43090000 Autres revenus d'exploitation         1,000 -         1,000 -             1,233.43 -
43090010 Sponsoring             0        40,000 -                 0.00

44      Revenus financiers             0             0               353.75 -
44010030 Intérêts de retard             0             0               353.75 -

46      Revenus de transfert             0        35,000 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats             0        25,000 -                 0.00
46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun.             0        10,000 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0             9,237.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             6,492.85 -
49800040 Indemnités maternité             0             0             2,744.35 -

770 Géomatique
Total des charges       246,090       251,320           314,148.46
Total des revenus           200 -           200 -             7,730.00 -
Charges/Revenus(-)       245,890       251,120           306,418.46

30      Charges de personnel       208,050       217,100           274,492.25
30100000 Salaires du personnel       161,050       169,000           218,754.95
30100300 Salaires du personnel en formation         9,000         9,000             5,236.35
30490030 Allocations résidence         1,900             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         9,150         9,500            11,950.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,900         2,000             2,463.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire           350           300               381.15
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        19,500        21,600            27,706.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           450           800               566.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA         3,650         3,800             4,703.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           450           500               562.85
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           150           100               125.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500             2,040.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        32,320        28,500            25,698.66
31000000 Fourniture et matériel de bureau            50            50                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures            50           400                44.75
31020200 Frais d'impression, photocopies           800           800                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines             0             0                80.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           800           800             1,346.30
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           200                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM           200             0                40.53
31180010 Acquisition,expl. données géographiques        24,550        19,550            15,878.35
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre           300           400               290.00
31300300 Frais de port - Affranchissements             0             0                 7.90
31340110 Assurances RC           190           200               183.60
31340140 Assurances techniques           180           800               741.83
31410010 Entretien routes et chemins         2,100         2,100                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,100         1,200             3,888.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,000         2,000             3,197.40

33      Amortissement patrimoine administratif         5,630         5,630            13,895.40
33004100 Amort. planif. terrains bâtis         5,630         5,630                 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers             0             0            13,895.40

39      Imputations internes            90            90                62.15
39100100 Déchets - taxe de base            90            90                62.15

42      Prestations de services et taxes           200 -           200 -             7,730.00 -
42400000 Prestations de services             0             0             7,160.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications           200 -           200 -               570.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Travaux publics

78

Total des charges    19,709,890    20,274,380        18,113,149.03
Total des revenus    13,592,470 -    11,905,070 -        9,405,889.36 -
Charges/Revenus(-)     6,117,420     8,369,310         8,707,259.67

813 SUE Environnement
Total des charges       515,280       555,170           698,347.72
Total des revenus        50,110 -        73,200 -            65,566.75 -
Charges/Revenus(-)       465,170       481,970           632,780.97

30      Charges de personnel       481,300       483,760           624,979.05
30100000 Salaires du personnel       387,300       390,240           507,093.25
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         2,500               450.00
30400000 Allocations enfants & formation         5,450         5,840             5,841.00
30490020 Indemn. Déplacements             0             0               655.00
30490030 Allocations résidence         1,500             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        20,650        20,960            26,934.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage         4,300         4,320             5,484.70
30500020 Cotisations pré et parascolaire           700           670               858.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        47,050        48,200            63,622.25
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,000         1,000             1,248.90
30540000 Contributions à la caisse ALFA         8,200         8,250            10,600.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,050         1,060             1,342.65
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           350           220               282.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn         3,750           500               565.20

31      Biens, services, autres charges exploit.        15,060        50,000            53,700.87
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,100         1,600             1,101.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         5,000         4,100             1,643.19
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel             0         1,000             5,053.20
31020200 Frais d'impression, photocopies             0           300                 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0         1,000                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           100           800               483.00
31051100 Frais de réception             0           900               982.25
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea             0           100                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0           600                 7.50
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0         6,000            12,317.25
31300000 Prestations de services de tiers         2,000         2,700             1,981.60
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre           640         3,050            11,236.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           900         1,500               861.70
31300400 Frais bancaires et postaux             0           100                 0.00
31300900 Elimination des déchets             0         4,000                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts             0        14,500                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           100             0               950.35
31340110 Assurances RC           470           500               462.00
31340130 Assurances choses           280           250               202.88
31340160 Assurances véhicules           840           900               830.05
31370130 Taxes véhicules           700           700               756.00
31380010 Cours, examens et conseils             0           500                50.00
31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux             0             0            10,000.00
31440010 Entretien bâtiments         1,000         1,000             1,000.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           100           100               164.45
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         1,000         2,800               994.35
31700000 Déplacements véhicule privé             0           100                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           900               368.50
31810010 Pertes sur débiteurs           330             0             2,254.65

33      Amortissement patrimoine administratif         3,220         1,210             1,214.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis             0         1,210                 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers         3,220             0             1,214.00

36      Charges de transfert        14,000        18,500            18,000.00
36360010 Subv. org. privées à but non lucratif        14,000        18,000            18,000.00
36370010 Subventions aux personnes physiques             0           500                 0.00

39      Imputations internes         1,700         1,700               453.80
39000050 Carburants Ville         1,500         1,500               280.20
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               173.60

41      Revenus régaliens et de concessions             0             0            30,263.30 -
41200000 Revenus de concessions, patentes             0             0            30,263.30 -

42      Prestations de services et taxes        50,070 -        65,200 -           25,896.50 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels             0             0               150.00 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

79

42100200 Frais de sommations             0             0                60.00 -
42400000 Prestations de services        18,000 -        25,000 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        32,000 -        40,200 -            25,089.90 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure            70 -             0               596.60 -

44      Revenus financiers            40 -             0               193.75 -
44010030 Intérêts de retard            40 -             0               193.75 -

46      Revenus de transfert             0         8,000 -             6,500.00 -
46300000 Subventions de la Confédération             0             0             6,500.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats             0         4,000 -                 0.00
46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun.             0         4,000 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0             2,713.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             2,713.20 -

860 Sécurité publique
Total des charges     4,883,350     6,444,530         6,865,200.48
Total des revenus     3,577,900 -     2,260,400 -        2,581,570.32 -
Charges/Revenus(-)     1,305,450     4,184,130         4,283,630.16

30      Charges de personnel     3,650,770     3,040,790         3,191,286.90
30100000 Salaires du personnel     2,509,100     2,024,180         2,094,290.30
30100100 Salaires Patrouilles, service        32,250        33,000            34,145.95
30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires       417,150       427,000           462,920.90
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           400             1,200.00
30100300 Salaires du personnel en formation         8,250        15,110             9,550.30
30300010 Salaires personnel - Mesures hivernales             0         6,000             6,165.25
30400000 Allocations enfants & formation        44,330        37,990            33,681.15
30490020 Indemn. Déplacements           890             0             4,819.20
30490030 Allocations résidence        13,400             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       158,250       133,690           135,710.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage        31,200        25,890            27,822.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire         5,400         4,260             4,326.90
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       287,050       259,680           281,753.65
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         6,900         5,630             6,449.20
30540000 Contributions à la caisse ALFA        62,600        52,620            53,419.45
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         6,800         5,340             5,384.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         2,600         1,400             1,434.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn        64,600         8,600            28,160.00
30990000 Autres charges de personnel             0             0                54.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       879,520     3,184,170         3,467,225.03
31000000 Fourniture et matériel de bureau         5,000         5,000             7,932.15
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0               392.80
31020100 Annonces-Publications         6,000         6,000             6,491.35
31020200 Frais d'impression, photocopies         5,700         6,000             5,730.65
31030100 Abonnement journaux, magazines           500         3,100             1,047.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons           500             0                 0.00
31051100 Frais de réception           200           300               431.90
31060000 Matériel médical et sanitaire           200             0               203.25
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         9,000        12,000            17,855.25
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0             0             2,575.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        42,000        20,000            62,688.07
31190400 Autres matériel, machines, installations       205,000       215,000           205,180.24
31200100 Electricité-Eau-Gaz        16,100        16,100            23,958.70
31300000 Prestations de services de tiers       317,600        25,000            17,586.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre             0           900             1,114.10
31300210 Téléphonie et télécommunications        15,600        18,000            15,578.80
31300300 Frais de port - Affranchissements        16,600        30,000            16,591.28
31300400 Frais bancaires et postaux           460         6,000               454.78
31301010 Contrat de prestations police             0     2,655,060         2,655,060.00
31301110 Contrat prest. commandement de payer             0             0            86,676.55
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         8,400         1,810            18,192.15
31340110 Assurances RC         2,000         2,000             2,001.85
31340130 Assurances choses           630           500               401.23
31340140 Assurances techniques           650         2,400             2,742.97
31340160 Assurances véhicules         3,780         3,300             3,988.00
31370130 Taxes véhicules         3,800         3,700             3,810.50
31490000 Entretien des installations et monuments        14,100        20,000            14,071.40
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         5,000         5,000             4,805.14
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         7,000         7,000             9,436.87
31580100 Maintenance logiciels             0             0             1,072.30

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

80

31700000 Déplacements véhicule privé         2,300         4,000             2,277.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         7,800         6,000            13,727.35
31810010 Pertes sur débiteurs         5,000         5,000            40,245.40
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           600             0               604.20
31990000 Autres charges d'exploitation       178,000       105,000           222,300.80

33      Amortissement patrimoine administratif       260,160       126,670           112,418.00
33001100 Amort. planif-route/voie communication        38,530             0            26,057.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil       141,880             0             4,875.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis             0       126,670                 0.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers        62,610             0            64,353.00
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles        17,140             0            17,133.00

36      Charges de transfert        48,000        48,000            48,540.00
36010010 Quote-part canton - Fichier chiens        48,000        48,000            48,540.00

39      Imputations internes        44,900        44,900            45,730.55
39000050 Carburants Ville         9,000         9,000             9,953.35
39100030 Prestations police - route        35,000        35,000            35,000.00
39100100 Déchets - taxe de base           800           800               728.00
39100110 Déchets - taxe au poids           100           100                49.20

40      Revenus fiscaux       187,000 -       185,000 -          187,770.00 -
40330000 Taxe des chiens       187,000 -       185,000 -          187,770.00 -

42      Prestations de services et taxes     3,070,600 -     1,784,800 -        1,943,679.35 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels        68,300 -       105,500 -            68,300.35 -
42100200 Frais de sommations           740 -           800 -               735.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA             0             0             2,460.00 -
42600000 Remboursements de tiers       206,600 -       187,700 -          225,642.52 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure       719,900 -       505,800 -          642,148.95 -
42700000 Amendes / contraventions     1,986,560 -       900,000 -          915,935.83 -
42900000 Autres taxes        88,500 -        85,000 -            88,456.70 -

43      Revenus divers       259,800 -       222,600 -          374,884.82 -
43090000 Autres revenus d'exploitation       259,800 -       222,600 -          374,884.82 -

44      Revenus financiers        60,500 -        68,000 -           52,362.60 -
44010030 Intérêts de retard         1,200 -             0             2,652.95 -
44720010 Locations salles-terrains-installations        38,800 -        38,000 -            38,770.05 -
44790010 Redevance pour occupation domaine public        20,500 -        30,000 -            10,939.60 -

48      Revenus divers extraordinaires             0             0               905.40 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0               905.40 -

49      Imputations internes             0             0            21,968.15 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             5,763.75 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            16,204.40 -

870 Défense incendie région
Total des charges     4,404,730     4,417,410         4,226,225.08
Total des revenus     4,404,730 -     4,417,410 -        2,364,953.53 -
Charges/Revenus(-)             0             0         1,861,271.55

30      Charges de personnel     3,128,580     3,218,980         3,233,059.65
30100000 Salaires du personnel     2,207,250     2,290,240         2,230,778.90
30100200 Jubilaires / ancienneté         3,750             0             1,250.00
30100300 Salaires du personnel en formation             0             0             1,515.60
30400000 Allocations enfants & formation        42,600        39,800            41,398.50
30420000 Indemnités de repas        23,730        23,730            24,324.00
30490020 Indemn. Déplacements           550             0               552.00
30490030 Allocations résidence        12,750             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       118,100       122,190           123,171.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage        24,500        25,190            25,755.15
30500020 Cotisations pré et parascolaire         4,050         3,890             3,928.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       285,300       309,350           324,148.05
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         5,650         5,790             5,695.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA        46,700        48,100            48,518.85
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         5,700         5,920             5,735.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,950         1,280             1,293.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn        73,000        73,000           137,315.45
30920000 Soldes volontaires       268,500       268,500           252,288.50
30990000 Autres charges de personnel         4,500         2,000             5,390.90

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

81

31      Biens, services, autres charges exploit.       578,590       702,060           615,010.58
31000000 Fourniture et matériel de bureau         2,000         2,000             1,454.05
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0               100.60
31010500 Achat carburant, huile, mazout        25,000        27,000            23,477.21
31020200 Frais d'impression, photocopies           100           350                95.30
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,500         1,500             1,493.60
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0             0                 8.90
31050100 Denrées alimentaires, boissons         2,400             0             5,091.30
31051100 Frais de réception           200             0             1,299.00
31060000 Matériel médical et sanitaire             0             0                83.04 -
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        30,200        53,500            30,211.61
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0             0             7,727.80
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        15,000        15,000            13,868.01
31120020 Equipement ORPP        45,000        45,000            28,475.76
31120030 Vêtements, équipements, linges MM        15,000             0            15,677.14
31200100 Electricité-Eau-Gaz        25,000        25,000            25,000.00
31200250 Chauffage-Eclairage           500           500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        95,000       185,000           185,000.00
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre         5,000         5,000             6,199.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        60,500        60,500            37,804.35
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,600         1,600             2,498.85
31300400 Frais bancaires et postaux         1,000         2,000             1,012.00
31302100 Honoraires médecins et dentistes         4,000         2,000             3,432.20
31320300 Conseillers externes - Experts         4,800         4,800                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           550             0             4,315.50
31340110 Assurances RC         3,750         3,750             1,876.25
31340130 Assurances choses         4,130         2,800             2,218.23
31340140 Assurances techniques         1,500        23,000            19,950.08
31340160 Assurances véhicules        27,660        16,500            14,732.30
31370130 Taxes véhicules         1,200         1,200             1,568.30
31440010 Entretien bâtiments        15,600        15,600                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau        21,200        38,600            52,327.65
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        72,900        55,500            72,373.08
31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention        16,000        16,000             4,904.90
31600100 Location local, terrain, surface, place        52,000        76,000            11,612.55
31610100 Location appareil/véhicule/matériel             0             0               270.00
31620000 Leasings        18,400        18,460            18,451.00
31700000 Déplacements véhicule privé             0             0                95.20
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         8,400         3,900             8,394.45
31810010 Pertes sur débiteurs         1,500             0            12,077.45

33      Amortissement patrimoine administratif       301,330       217,760           169,776.40
33004100 Amort. planif. terrains bâtis       158,400       217,760            91,715.40
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       142,930             0            78,061.00

39      Imputations internes       396,230       278,610           208,378.45
39000010 Matériel informatique             0             0               546.80
39100100 Déchets - taxe de base           600           600               594.00
39101000 Prestations informatiques        68,060        94,630            57,864.45
39300020 Quote-part charges SIS       149,470       139,800           149,373.20
39300070 Part fonds de prévoyance             0        43,580                 0.00
39400100 Intérêts       178,100             0                 0.00

42      Prestations de services et taxes       355,600 -       410,200 -          477,463.84 -
42100200 Frais de sommations            20 -             0                15.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA            60 -             0               120.00 -
42400000 Prestations de services         4,800 -         4,800 -                 0.00
42400370 Facturation service feu       212,000 -       212,000 -          254,368.05 -
42400380 Taxe annuelle raccordement        80,000 -       135,000 -          152,746.34 -
42400390 Fausses alarmes        31,900 -        31,900 -            56,000.00 -
42600000 Remboursements de tiers        26,500 -        26,500 -            11,666.80 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure           320 -             0             2,547.65 -

44      Revenus financiers         8,520 -         7,900 -             9,967.15 -
44010030 Intérêts de retard           620 -             0             2,067.15 -
44700010 Location bâtiments         7,900 -         7,900 -             7,900.00 -

46      Revenus de transfert     3,943,120 -     3,964,310 -        1,827,458.34 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats     1,213,750 -     1,213,750 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes     2,729,370 -     2,750,560 -          680,114.75 -
46310000 Subvention des cantons et concordats             0             0         1,147,343.59 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

82

48      Revenus divers extraordinaires        62,490 -             0             1,886.30 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0             1,886.30 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA        62,490 -             0                 0.00

49      Imputations internes        35,000 -        35,000 -           48,177.90 -
49100030 Prestations police - route        35,000 -        35,000 -            35,000.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            13,177.90 -

871 Service ambulancier
Total des charges     4,817,820     4,422,490         4,230,276.02
Total des revenus     4,817,820 -     4,422,490 -        3,571,148.68 -
Charges/Revenus(-)             0             0           659,127.34

30      Charges de personnel     3,574,530     3,468,640         3,083,845.30
30100000 Salaires du personnel     2,628,500     2,603,180         2,301,600.95
30100200 Jubilaires / ancienneté         1,750             0             1,750.00
30100300 Salaires du personnel en formation       180,000       118,170            93,482.45
30400000 Allocations enfants & formation        60,400        48,310            60,901.50
30420000 Indemnités de repas        23,730        23,730            24,402.20
30490020 Indemn. Déplacements           550             0               552.00
30490030 Allocations résidence        11,250             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       149,850       145,190           124,973.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage        30,050        28,900            25,642.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire         5,100         4,730             3,982.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       343,950       362,550           334,689.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         6,750         6,450             5,880.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA        59,250        57,150            49,189.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         6,950         6,760             5,921.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         2,450         1,520             1,311.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn        60,000        60,000            25,405.50
30920000 Soldes volontaires             0             0            18,005.00
30990000 Autres charges de personnel         4,000         2,000             6,154.80

31      Biens, services, autres charges exploit.       857,970       565,530           762,854.11
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,250         1,000             1,253.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0                43.20
31010500 Achat carburant, huile, mazout        35,400        37,000            35,381.14
31020100 Annonces-Publications           100             0               100.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           100           150                93.30
31030100 Abonnement journaux, magazines           400           400               509.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés            50             0                13.30
31050100 Denrées alimentaires, boissons         1,000             0             2,904.30
31060000 Matériel médical et sanitaire        65,500        52,000            65,479.29
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         1,500        17,500            21,010.37
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         1,000             0             2,910.20
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        17,000        15,000             2,092.30
31120020 Equipement ORPP             0             0               484.16 -
31120030 Vêtements, équipements, linges MM        13,000             0            13,597.83
31300000 Prestations de services de tiers       400,000       112,000           390,081.35
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre         2,800         4,100             2,800.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        16,400        16,500            16,374.25
31300300 Frais de port - Affranchissements         5,200         2,400             5,247.45
31300400 Frais bancaires et postaux         3,000         3,000             4,019.65
31300900 Elimination des déchets             0             0                10.80
31302100 Honoraires médecins et dentistes         4,300        12,000             4,310.00
31320300 Conseillers externes - Experts        57,200        57,200            11,717.20
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites        20,000        20,000            22,054.95
31340110 Assurances RC         4,380         4,380             1,876.25
31340130 Assurances choses             0         1,000               732.78
31340160 Assurances véhicules         7,350        30,000             7,345.00
31370130 Taxes véhicules           740           300               739.65
31440010 Entretien bâtiments           200           200                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         2,000        11,400            32,798.86
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        49,000        21,000            36,952.55
31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention             0             0             3,953.90
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         3,100         1,000             3,075.65
31810010 Pertes sur débiteurs       146,000       146,000            73,859.80

33      Amortissement patrimoine administratif       191,540       172,620           195,487.60
33004100 Amort. planif. terrains bâtis        52,800       172,620            61,143.60
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       138,740             0           134,344.00

39      Imputations internes       193,780       215,700           188,089.01

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

83

39000010 Matériel informatique 0 0 820.20
39100100 Déchets - taxe de base 800 800 890.00
39101000 Prestations informatiques 38,560 78,120 86,796.71
39300020 Quote-part charges SIS 99,650 93,200 99,582.10
39300070 Part fonds de prévoyance 0 43,580 0.00
39400100 Intérêts 54,770 0 0.00

42      Prestations de services et taxes     3,000,450 -     3,591,450 - 3,146,987.50 -
42100200 Frais de sommations 1,000 - 4,000 - 945.00 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 7,005.00 -
42400000 Prestations de services 57,200 - 57,200 - 28,244.65 -
42400400 Facturation ambulance     2,900,000 -     3,488,000 - 3,089,646.75 -
42600000 Remboursements de tiers 26,500 - 26,500 - 279.75 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 15,750 - 15,750 - 20,866.35 -

44      Revenus financiers 15,160 - 14,100 - 14,043.20 -
44010030 Intérêts de retard 3,460 - 2,400 - 2,343.20 -
44700010 Location bâtiments 11,700 - 11,700 - 11,700.00 -

46      Revenus de transfert     1,778,380 -       813,940 - 390,925.00 -
46120010 Dédommagements communes     1,778,380 -       813,940 - 390,925.00 -

48      Revenus divers extraordinaires 23,830 - 3,000 - 8,651.48 -
48300000 Récupération créances perdues 3,000 - 3,000 - 8,651.48 -
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 20,830 - 0 0.00

49      Imputations internes 0 0 10,541.50 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 10,541.50 -

872 Missions de secours
Total des charges 0 0 28,318.76
Total des revenus 0 0 28,318.76 -
Charges/Revenus(-) 0 0 0.00

30      Charges de personnel 0 0 1,376.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn 0 0 1,376.00

31      Biens, services, autres charges exploit. 0 0 26,942.76
31000000 Fourniture et matériel de bureau 0 0 145.80
31010500 Achat carburant, huile, mazout 0 0 1,349.56
31050100 Denrées alimentaires, boissons 0 0 225.50
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 625.55
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 10,171.55
31300210 Téléphonie et télécommunications 0 0 45.20
31340160 Assurances véhicules 0 0 2,003.10
31370130 Taxes véhicules 0 0 100.60
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 0 1,311.20
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 8,598.10
31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention 0 0 146.90
31580100 Maintenance logiciels 0 0 642.60
31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 1,260.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 0 0 317.10

46      Revenus de transfert 0 0 28,318.76 -
46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 28,318.76 -

875 Police du feu
Total des charges       105,910       228,090 228,245.25
Total des revenus 0 0 8,402.20 -
Charges/Revenus(-)       105,910       228,090 219,843.05

30      Charges de personnel       102,050       223,290 224,497.05
30100000 Salaires du personnel 81,500       180,650 183,037.50
30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 1,050.00
30400000 Allocations enfants & formation 0 1,580 1,584.00
30490030 Allocations résidence 1,000 0 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,400 9,640 9,373.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage 950 1,990 1,932.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire 150 310 298.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 9,800 22,280 22,516.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 210 460 443.95
30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,750 3,790 3,689.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 220 490 471.65

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

84

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            70           100                98.55
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         2,000                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.         3,860         4,800             3,748.20
31000000 Fourniture et matériel de bureau           200           500                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout         1,400         1,000             1,403.75
31340110 Assurances RC           160           300               156.75
31340160 Assurances véhicules           650         1,000               647.75
31370130 Taxes véhicules           690           300               690.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           700           700               785.95
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée            60         1,000                64.00

49      Imputations internes             0             0             8,402.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             8,402.20 -

876 Service du feu
Total des charges     1,885,730     1,851,680                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,885,730     1,851,680                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,885,730     1,851,680                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers     1,885,730     1,851,680                 0.00

877 Service de sauvetage
Total des charges     1,321,300       581,180                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,321,300       581,180                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,321,300       581,180                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers     1,321,300       581,180                 0.00

878 Secours routier/Hydroc./Chimique/Grimpe
Total des charges       471,470       472,440           495,481.05
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       471,470       472,440           495,481.05

31      Biens, services, autres charges exploit.       471,470       472,440           495,481.05
31300950 Secours routier - désincarcération       250,000       234,270           256,525.65
31300960 Hydrocarbure        53,000        50,760            53,882.10
31300970 Chimique, radioprotection       141,470       160,080           158,522.70
31300980 Grimp        26,000        23,430            25,769.70
31300990 Ferroviaire / Aéronef         1,000         3,900               780.90

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       562,390       569,820           561,125.55
Total des revenus             0             0             6,000.00 -
Charges/Revenus(-)       562,390       569,820           555,125.55

31      Biens, services, autres charges exploit.         6,200        12,500             3,809.55
31440010 Entretien bâtiments         3,800         8,200             3,809.55
31600100 Location local, terrain, surface, place         2,400         4,300                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        10,690        10,690            10,686.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis        10,690        10,690            10,686.00

36      Charges de transfert       545,500       546,630           546,630.00
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats       545,500       546,630           546,630.00

44      Revenus financiers             0             0             6,000.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations             0             0             6,000.00 -

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       741,910       731,570           779,929.12
Total des revenus       741,910 -       731,570 -          779,929.12 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel       541,460       547,580           539,349.90
30100000 Salaires du personnel       438,320       436,440           436,072.80
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         7,600               200.00
30400000 Allocations enfants & formation         1,620         2,610             2,280.00
30490020 Indemn. Déplacements           220             0               220.80
30490030 Allocations résidence           100             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        23,280        23,690            23,266.40

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,830 4,880 4,796.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire 790 750 741.80
30520000 Cotis. patronales caisse de pension 53,850 53,740 53,639.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,110 1,120 1,103.35
30540000 Contributions à la caisse ALFA 9,210 9,320 9,157.50
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,190 1,180 1,176.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 390 250 243.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn 550 0 550.00
30920000 Soldes volontaires 6,000 6,000 5,900.40

31      Biens, services, autres charges exploit.       155,460       139,000 189,987.52
31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 1,835.20
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 877.70
31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 500 1,659.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout 7,000 7,000 7,890.59
31020200 Frais d'impression, photocopies 0 0 96.45
31030100 Abonnement journaux, magazines 500 500 483.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons 12,000 12,000 15,152.65
31051100 Frais de réception 2,000 2,000 2,195.40
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea 500 500 18,296.19
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 6,379.80
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500 500 3,061.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz 16,300 13,000 16,290.35
31200250 Chauffage-Eclairage 10,650 10,000 10,650.95
31300000 Prestations de services de tiers 250 500 239.40
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 0 50.70
31300210 Téléphonie et télécommunications 17,550 16,000 17,550.65
31300300 Frais de port - Affranchissements 1,000 1,000 1,100.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 130 0 126.60
31340110 Assurances RC 2,880 2,500 2,876.90
31340160 Assurances véhicules 8,050 8,500 8,031.70
31370130 Taxes véhicules 2,800 2,800 2,712.45
31380010 Cours, examens et conseils 600 5,000 580.00
31440010 Entretien bâtiments 6,000 5,000 6,014.60
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 1,800 2,200 1,807.10
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 500 1,883.45
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 10,000 10,000 14,576.69
31580100 Maintenance logiciels 50 500 43.00
31600100 Location local, terrain, surface, place 47,400 32,000 47,428.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500 500 98.00

39      Imputations internes 44,990 44,990 50,591.70
39100100 Déchets - taxe de base 0 0 140.00
39100110 Déchets - taxe au poids 150 150 81.50
39101000 Prestations informatiques 9,000 9,000 12,708.40
39300000 Frais administratif et d'exploitation 10,000 10,000 10,000.00
39300020 Quote-part charges SIS 25,840 25,840 27,661.80

42      Prestations de services et taxes 4,480 - 5,000 - 4,534.70 -
42100210 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 30.00 -
42400000 Prestations de services 0 5,000 - 0.00
42600000 Remboursements de tiers 4,380 - 0 4,378.10 -
42600200 Rbts frais de poursuites et de procédure 100 - 0 126.60 -

44      Revenus financiers 42,000 - 19,000 - 34,143.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations 42,000 - 19,000 - 34,143.00 -

46      Revenus de transfert       695,430 -       707,570 - 741,059.97 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       695,430 -       707,570 - 741,059.97 -

49      Imputations internes 0 0 191.45 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 191.45 -

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Sécurité

86

Total des charges    14,530,810    13,525,600 13,475,384.73
Total des revenus    17,450,010 -    16,356,600 - 17,329,263.73 -
Charges/Revenus(-)     2,919,200 -     2,831,000 - 3,853,879.00 -

902 Services industriels
Total des charges     1,589,000     1,577,000 1,435,345.16
Total des revenus     4,508,200 -     4,408,000 - 5,289,224.16 -
Charges/Revenus(-)     2,919,200 -     2,831,000 - 3,853,879.00 -

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,589,000     1,577,000 1,435,345.16
31200100 Electricité-Eau-Gaz       390,000       400,000 389,027.70
31300820 Mandat d'exploitation Viteos     1,199,000     1,177,000 1,046,317.46

42      Prestations de services et taxes     2,950,000 -     2,850,000 - 2,951,924.16 -
42400350 Redevance     2,950,000 -     2,850,000 - 2,951,924.16 -

44      Revenus financiers     1,558,200 -     1,558,000 - 2,337,300.00 -
44200010 Dividende Viteos SA     1,558,200 -     1,558,000 - 2,337,300.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges    12,941,810    11,948,600 12,040,039.57
Total des revenus    12,941,810 -    11,948,600 - 12,040,039.57 -
Charges/Revenus(-) 0 0 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     5,100,000     5,000,000 4,645,419.57
31300820 Mandat d'exploitation Viteos     5,100,000     5,000,000 4,645,419.57

33      Amortissement patrimoine administratif     1,461,530     1,345,790 1,351,952.40
33002100 Amort. Planif. -Aménagement eaux 2,530 0 0.00
33003100 Amort. planif-autres génie civil     1,165,860 0 1,137,450.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 14,240     1,345,790 28,755.00
33006100 Amort. planif. biens mobiliers       250,900 0 185,747.40
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 28,000 0 0.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0 54,210 484,564.51
35100100 Versement provisions - service de l'eau 0 54,210 484,564.51

39      Imputations internes     6,380,280     5,548,600 5,558,103.09
39400010 Intérêts capitaux eau       823,680       680,000 679,348.45
39800050 Taxe épuration ttc     5,556,600     4,868,600 4,878,754.64

42      Prestations de services et taxes    12,736,600 -    11,948,600 - 12,038,127.57 -
42400330 Taxes branchements       214,000 -       210,000 - 200,346.80 -
42400420 Taxe épuration ttc     5,556,600 -     4,868,600 - 4,878,754.64 -
42500030 Electricité fournie       258,000 -       270,000 - 197,544.34 -
42500040 Vente de l'eau     6,708,000 -     6,600,000 - 6,761,481.79 -

43      Revenus divers 0 0 1,912.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation 0 0 1,912.00 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux       205,210 - 0 0.00
45100040 Prélèvement provision service de l'eau       205,210 - 0 0.00

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Services industriels

87

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

4. Remarques au budget 2017

Administration générale

100  Conseil général

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Ce compte regroupe les frais relatifs à l'apéritif soupatoire
pour les comptes, respectivement, pour le budget, aux
assiettes froides pour la commission financière, aux deux
repas de midi par année pour les sous-commissions
financières, ainsi qu'aux frais de garde pour enfants. Il est
proposé de prendre comme base les comptes 2015, étant
entendu que pour le compte 31051100 relatif au frais de
réception de la présidence du Conseil général il convient en
revanche de se fonder sur le budget 2016, en 2015 la
présidence de ce conseil avait renoncé à requérir le forfait.

110 Conseil communal

31000000 Fourniture et matériel de bureau Alors que jusqu'à présent les frais de fournitures et matériel
de bureau de l'exécutif étaient portés aux comptes de l'un de
leurs services respectif, l'activation de ce compte permettra
plus de transparence et d'exactitude comptable.

31020600  Participations publications externes La diminution de CHF 2'000.- vise à compenser
l'augmentation du compte 31700100.

31340130 Assurances choses Alors que jusqu'à présent cet élément étaient porté aux
comptes de la Chancellerie s'agissant des biens mobiliers du
13e étage d'Espacité, l'activation de ce compte permettra plus
de transparence et d'exactitude comptable.

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée L'augmentation s'explique par une journée de formation
continue que l'ensemble de l'exécutif suivra en 2017.

115 Parlement des jeunes

31000000 Fourniture et matériel de bureau Précédemment dans le centre 550.
31020200 Frais d'impression, photocopies Précédemment dans le centre 550.
31020400 Matériel promotionnel - imprimés Bâches et visuels.
31051100 Frais de réception Quatre séances plénières.
31300000 Prestations de services de tiers Jeudredis musicaux.
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Commissions.

121 Chancellerie

30900000 Formation et perfectionnement du
personnel

Mise à zéro de ce compte.

122 Service de l'économie

30 Charges de personnel Le chef de service n'a pas été remplacé. La secrétaire de
direction du DFERE assume actuellement les charges
administratives.

31 Charges de biens et services, autres Divers frais de réception et organisation Up La Chaux-de-
Fonds.

33200100  Amort. planifiés, immo. incorporelles Amortissements des subventions aux Journées de la
Métropole Horlogère et de frais d'études.

123 Service informatique communal

30100000 Salaires du personnel La gestion du service a été reprise par le SIEN.
31180000 Développement & achat logiciels-licences Achat de licences SAP (CHF 9'000.-).
31330100 Mandat prestations informatiques Intégration du coût de NEMO (CHF 20'500.-) WiFi dans la

commune. Transfert du coût de la gestion des écrans de
communication (CHF 20'000.-) du centre 31180000.

31530010 Entretien de matériel informatique Prise en compte des postes de travail supplémentaires (CHF
16'000.-).
Prise en compte des appareils téléphoniques
supplémentaires (CHF 14'000.-).

88

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Administration générale

123  Service informatique communal
(suite)

31580100

 Maintenance logiciels

Maintenance à faire pour l’application Boschung de la voirie
(CHF 10'000.-), maintenance Eagle pour les SIS (CHF
24'500.-), maintenance des crèches Gallet et Chat Telot ainsi
que des structures parascolaires (CHF 17'000.-).

49101000  Prestations informatiques Diminution des prestations internes pour les SIS
(CHF 66'000.-) car ces dernières ne sont plus gérées par le
SIC, mais par l’ECAP et le CEG.

124  Service juridique

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures CHF 0.- aux comptes 2015.
31020200  Frais d'impression, photocopies CHF 0.- aux comptes 2015.
31030100  Abonnement journaux, magazines Ventilation d'un seul compte sur deux plus précis.
31030200  Acquisition livres, ouvrages spécialisés Ventilation d'un seul compte sur deux plus précis.
31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau CHF 0.- aux comptes 2015.
31300000  Prestations de services de tiers CHF 0.- aux comptes 2015.

125  Service des affaires régionales et

des relations extérieures

31  Charges de biens et services, autres Dans l'ensemble très peu de changements puisque les coûts
sont déjà limités au maximum. Une économie supplémentaire
est réalisée par la mise en commun des fournitures et du
matériel de bureau avec la Direction du Dicastère.

31051100  Frais de réception Légère augmentation compensée par la diminution du
compte 31700100 afin de mieux correspondre à la réalité.

31320300  Conseillers externes - Experts Etude stratégique.

126   Service de la communication

30100300

 Salaires du personnel en formation

Effectif maintenu à 2,4 EPT. Le recours à des stagiaires
médiamaticiens-nes du CPLN, bien encadrés et donc
performants, contribue à continuer de compresser les
comptes du service tout en maintenant une belle activité.

31000000
à
31920000

 Fourniture et matériel de bureau
à
Droits d'auteur & autre indemnis. droits

Globalement, le recours à des solutions moins coûteuses
(flyers plutôt qu'annonces payantes, diffusion de clips), la
poursuite de la campagne de promotion conçue à l'interne
(Montre-moi…), les réalisations  de nombreux visuels et
supports promotionnels (Cahier Le Corbusier, clips vidéos
MIH et Tour de Romandie, etc.), des renonciations, la
réutilisation de visuels déjà financés (actualisation du clip
mesures hivernales) ainsi que le financement d'actions par
les budgets propres de services demandeurs maintiennent la
compression des dépenses de ce service créé en 2014.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Restriction maximale.
31010600  Matériel d'exploitation-promotionnel

La principale action a consisté en la création et l'installation
d'un panneau routier "La Chaux-de-Fonds" sur l'île de
Guillaume Tell à New York, avec des retombées majeures.
Les autres réalisations: autocollants "Montre-moi…" aussi en
versions géantes pour les trois bâches avec logo de la Ville
(Fête de mai, Tour de Romandie, Plage des Six-Pompes,
Bon pied Bon Art (à venir), etc.). Ces trois bâches sont à
disposition des services de la Ville pour annoncer leurs
événements ou actions.
Flyers Mobilité 2030.

31020100  Annonces-Publications

Une annonce Mobilité 2030 pour l'action du Conseil
communal.

31020200  Frais d'impression, photocopies Limitation et renonciations.
31020400  Matériel promotionnel - imprimés Les réalisations se sont limitées à la bâche pour la fête des

voisins et aux autocollants.
31030100  Abonnement journaux, magazines Un seul abonnement (L'Impartial).
31111000  Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets Une caméra go pro a été achetée pour permettre notamment

des times-laps (Tour de Romandie, clip de Charlène Mamie,
New York). Achat de cartes mémoires.

31300000  Prestations de services de tiers Location grand écran pour duplex 1er août New York.

89

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Administration générale

126  Service de la communication (suite)

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Déplacement compressé sur 4 jours pour l'action "Watch me
New York".

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Limitation.
42400000  Prestations de services Facturation pour mise à disposition de photos.

130 Contrôle des habitants

31300090  Prestations tiers-Elections, votations CHF 19'600.- sont à prévoir en 2017 pour couvrir les
élections cantonales et les votations. La somme de
CHF 12'000.- du budget 2016 ne tenait pas compte des
élections communales ce qui aura pour conséquence un
dépassement aux comptes d'environ CHF 15'000.-.

31300310  Affranch./frais port-Elections votations CHF 3'000.- sont à prévoir en 2017 pour couvrir les élections
cantonales et les votations. Pour ce compte, il y aura
également un dépassement aux comptes 2016, puisque le
montant inscrit au budget 2016 de CHF 2'400.- n'était pas
assez élevé en regard des élections communales.

31510220 Entretien appareil-Elections, votations CHF 4'500.- sont à prévoir en 2017 pour couvrir les élections
cantonales et les votations. Nous devons faire des révisions
et entretiens des machines avant les élections.
Pour ce compte, il y aura également un dépassement aux
comptes 2016, puisque le montant inscrit au budget 2016 de
CHF 1'250.- n'était pas assez élevé en regard des élections
communales.

31700000 Déplacements véhicule privé CHF 100.- sont à prévoir pour des déplacements que doit
faire l'agent recenseur.

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. CHF 170'000.- en 2017 vs CHF 165'500.- en 2016, étant
entendu que le montant proposé reste relativement flou à
mesure qu'il n'a à ce jour pas été possible d'obtenir des
informations comptables et/ou budgétaires de la part de l'Etat
civil des Montagnes neuchâteloises (EcdM). Un courrier
officiel a été adressé à l'EcdM pour demander des précisions.

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers CHF -371'000.- à prévoir en 2017. Ceci au vu des montants
perçus à ce jour en 2016 et de projections réalistes.

42100120 Emolument - Document d'identité CHF -124'000.- à prévoir en 2017. Ceci au vu des montants
perçus à ce jour en 2016 et de projections réalistes.

42100140  Indemnisations renseignements CHF -30'000.- à prévoir en 2017. Ceci au vu des montants
perçus à ce jour en 2016 et de projections réalistes. Il faut ici
préciser que depuis le 1er janvier 2016 nous facturons le
renseignement de base à CHF 20.- au lieu de CHF 10.- et
finalement le nombre de demandes n'a que peu changé.

42100150  Permis-Visas-Certificats CHF -70'000.- à prévoir en 2017. Ceci au vu des montants
perçus à ce jour en 2016 et de projections réalistes.

42700000 Amendes / contraventions CHF -18'000.- à prévoir en 2017. Car nous allons dès 2017
mettre à l'amende les personnes qui n'effectuent pas des
modifications selon 8 motifs (ex. annonce de
déménagement), soit conformément à l'arrêté concernant les
infractions pouvant être sanctionnées selon un tarif
(http://rsn.ne.ch/ajour/dati/f/pdf/32200.pdf). Base légale
LHRCH.

150 Transports

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre La cotisation au co-voiturage passe désormais par Centre
Jura.

31320300 Conseillers externes - Experts Vu les restrictions budgétaires, aucune étude ne sera
commandée à l'externe en 2017.

36140100 Dédommagements entreprises publiques Contribution au pot commun réduite selon l'estimation reçue
du Canton, abandon de la ligne 305 et prolongement de la
ligne 302.

43090020 Cartes journalières CFF Adaptation du montant par rapport aux recettes 2015.
46900000 Redistribution taxe CO2 Rétrocession de la taxe CO2 prélevée sur les combustibles

fossiles tels que l'huile de chauffage ou le gaz naturel. La
tendance est à la hausse en regard des comptes 2013-2015.

90

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Immeubles

200 Service des bâtiments et du
logement

Remarques générales Depuis le 1er janvier 2016, le Service des bâtiments et du
logement est entré en fonction. Le service regroupe
l'ancienne Gérance communale et le Service d'architecture et
des bâtiments.

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Est imputé dans ce poste le remplacement des machines de
conciergerie. Le montant budgété, très restreint, devrait
permettre d'assurer le minimum, mais pas les gros imprévus.

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 31120030.

31310010 Planifications et projections de tiers Dans ce poste sont imputés les mandats d'experts qui
pourraient s'avérer nécessaires lors de la planification des
investissements ou lors de travaux.

33004100 Amort. planif. terrains bâtis Nouvelle affectation comptable selon MCH2. Les montants
sont proportionnels aux investissements consentis les années
précédentes.

49100010 Honoraires gérances PA Refacturation des prestations fournies à la Gérance
communale.

49100040 Participation aux frais de personnel Ce compte est maintenant numéroté 49100010.

201 Bâtiments divers d'utilité publique

Remarques générales Par rapport aux comptes 2015, les Abattoirs, l'Ancien stand,
la Maison du peuple et l'Usine électrique ont été transférés du
chapitre 213 bâtiments d'utilité mixte. La plupart des écarts
avec les comptes 2015, et qui ne font pas l'objet d'une
remarque, proviennent de ce transfert.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Dans ce poste, figurent principalement les achats de
luminaires, d'où des comptes et des budgets variables d'une
année à l'autre.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Le poste n'avait pas été budgété en 2016 par erreur.
31200100 Electricité-Eau-Gaz Le bâtiment Doubs 34 figure maintenant au chapitre 450

Ecole obligatoire – bâtiments, ce qui explique l'écart avec le
budget 2016.

31300900 Elimination des déchets Concerne les jardins potagers qui figurent maintenant au
chapitre 201.

31440150 Entretien bâtiments WC Budget 2016 insuffisant.
31600210 Locations objets vacants Locaux vacants principalement aux Abattoirs.
33 Amortissements patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements. Il est à

noter que, suite à la réévaluation du bilan, de nouvelles
valeurs sont à amortir. Ces amortissements sont compensés
par un prélèvement à la réserve créée à cet effet et visible
sous le compte 48950000.

42400000  Prestations de services Budget 2016 sous-estimé.
44700020 Loyer des jardins Les jardins potagers figurent désormais dans ce chapitre.

Précédemment sous le chapitre 813 SUE Environnement.
44700100 Produits des loyers Par rapport au budget 2016, transfert du bâtiment Doubs 34

au chapitre 450 Ecole obligatoire-bâtiments.
44710000 Paiements pr appartements de service Par rapport au budget 2016, transfert du bâtiment Doubs 34

au chapitre 450 Ecole obligatoire-bâtiments.
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA Voir explication sous le groupe 33.

205 Forêts

Remarques générales Le Service des forêts a fusionné avec celui de la Ville du
Locle en 2005. Les chiffres découlent de ceux proposés par
Le Locle.

210 Gérance - secrétariat

31300030 Prestations de services de tiers (interne) Le poste figure maintenant au 39100040.
34 Charges financières Les postes de la nature comptable 34 ne peuvent être utilisés

que pour le patrimoine financier. C'est pourquoi ce budget
figure maintenant dans le groupe 31 Biens, services, autres
charges d'exploitations.

91

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Immeubles

210 Gérance – secrétariat (suite)

39100040 Participation frais personnel Facturation des tâches effectuées pour la gérance par le
Service financier (précédemment au 31300030) et par le
SBL.

42  Taxes Les natures comptables du groupe 42 se trouvaient
précédemment dans le groupe 44 Revenus financiers.

211 Bâtiments locatifs

34090010 Intérêts PF (interne) Taux calculé à 2,6 %.
34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Figurent dans ce poste les investissements pour la rénovation

de 15 appartements vétustes ainsi que les travaux de
rénovation de la toiture, de la façade, des volets et mise en
place de panneaux solaires sur Tertre 7-9 et Louis-Agassiz 5.

34310100  Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 34310105.

34310120  Déneigement PF Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 34310077.

34310130  Entretien  chauffages, ascenseurs PF Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 34310135.

34311010  Produits et matériel de nettoyage PF Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 34311015.

34314210 Locations objets vacants PF Taux de vacances en diminution selon nos estimations.
44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF Vente de Chasseron 4 et Moyats 2.
44434000 Adapt. bâtim. PF aux valeurs marchandes Plus-value de la valeur au bilan, suite aux rénovations des

bâtiments, logements et modifications de loyer.

212 Parkings

34090010 Intérêts PF (interne) Taux calculé à 2,6%.
44300100  Produits des loyers PF Le parking collectif du collège de Numa-Droz se trouve

maintenant au chapitre 521.

213 Bâtiment d'utilité mixte

 Remarques générales Les bâtiments et les frais imputés sur ce chapitre sont
maintenant affectés, soit au chapitre 201 soit, au chapitre
450.

230 Bâtiments industriels

Remarques générales Le dernier bâtiment de cette rubrique a été vendu en 2016.

240 Domaines

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Anciennement sous le compte 34311000, concerne l'achat
des bouteilles de vin.

34090010 Intérêts PF (interne) Taux calculé à 2,6 %.
44300360 Location de la vigne Selon MCH2, ce poste est maintenant numéroté 44700400.

44700400 Loyers et fermages, biens-fonds Voir 44300360.

250 Foncier

34090010 Intérêts PF (interne) Forte augmentation des intérêts prévus due à la réévaluation
des terrains.

92

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Actions sociales

301 SCAS – Office d'aide sociale

30100000 Salaires du personnel Quant au personnel du service, aucun changement n'est
demandé, quand bien même, le nombre de dossiers par
assistant-e-social-e est élevé par rapport aux normes en
vigueur dans le Canton. Il faut préciser que le coût lié au
personnel est subventionné par l'Etat selon la dotation en
référence à la loi cantonale. La subvention est encaissée via
le compte ci-dessous : 46310000 "Subventions des cantons
et concordats".

30100300 Salaires du personnel en formation Le budget 2017 prévoit l'engagement d'un-e étudiant-e de
l'école sociale, d'un-e apprenti-e employé-e de commerce et
d'un-e stagiaire MPC. En 2015, il n'a pas été possible de
combler ces trois postes en raison d'une charge de travail
importante qui ne permettait pas un encadrement adéquat.

30900000 Formation et perfectionnement du
personnel

Il est nécessaire de maintenir une formation et/ou
supervision, notamment pour les assistants-es-sociaux.

31030100 Abonnement journaux, magazines Par rapport au budget 2016, il y a une adaptation car en 2016
il s'agissait d'un nouveau compte relatif à l'introduction de la
nouvelle présentation comptable MCH2.

31051100 Frais de réception Par rapport au budget 2016, il y a une adaptation car en 2016
il s'agissait d'un nouveau compte relatif à l'introduction de la
nouvelle présentation comptable MCH2.

31300000 Prestations de services de tiers Par rapport au budget 2016, il y a une adaptation car en 2016
il s'agissait d'un nouveau compte relatif à l'introduction de la
nouvelle présentation comptable MCH2. Ce compte est
principalement utilisé pour les factures liées aux prestations
de l'entreprise EGS.

31300300 Frais de port - Affranchissements Par rapport à 2015, il n'y a plus les coûts liés à l'utilisation de
l'affranchisseuse par la bibliothèque des jeunes, car la
facturation se fait désormais par la comptabilité de la Ville.

31300400 Frais bancaires et postaux Il faut préciser que le SCAS a très fortement diminué le
versement de l'argent aux bénéficiaires de l'aide sociale par
la caisse au profit de versements bancaires ou postaux. Dès
lors, le coût lié à l'approvisionnement de la caisse du SCAS
en liquidité a diminué. Cette nouvelle pratique n'était pas
prévu lors de l'établissement du budget 2016; ce qui explique
l'écart entre le budget 2017 et 2016.

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites Il s'agit ici des coûts liés aux éventuels frais juridiques. Ces
coûts ne sont pas maîtrisables, raison pour laquelle nous
inscrivons le montant dépensé en 2015.

31810010 Pertes sur débiteurs Le canton a décidé de facturer aux communes les
éventuelles erreurs qu'il pourrait constater touchant les
dépenses d'aide sociale indûment versées vis-à-vis de
bénéficiaires. Cette décision est entrée en vigueur le 1er
mars 2016. Cette décision cantonale n'était pas prévue lors
de l'établissement du budget 2016, ce qui explique l'écart
important. Il est utile de préciser qu'une procédure de
recouvrement est mise en place face aux bénéficiaires qui
auraient encaissé des montants indûment versés.

43090000 Autres revenus d'exploitation Comme expliqué sous le compte 31300300, il n'y aura plus
l'encaissement des coûts engendrés par l'utilisation de
l'affranchisseuse par la Bibliothèque des jeunes.

46120010 Dédommagements communes Il s'agit de la facturation aux communes de La Sagne et des
Ponts-de-Martel des activités du SCAS, relatives à l'aide
sociale, à l'AVS/AI et aux prestations liées aux guichets
sociaux régionaux (Antennes ACCORD). Les charges du
SCAS sont réparties selon le nombre de dossiers émanant
des trois communes.

93

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Actions sociales

301  SCAS – Office d'aide sociale (suite)

46310000  Subvention des cantons et concordats

Il s'agit de la subvention versée par le Canton en relation
avec le personnel (selon commentaire sous le compte
30100000). Ce chiffre est égal au montant encaissé en 2015,
car nous n'avons pas de nouvelles de la part du Canton. Il est
donc susceptible de varier. Pour le personnel social qualifié,
le forfait annuel s'élève à 40% de CHF 100'000.- par poste
plein temps. Il est de 40% de CHF 80'000.- pour le personnel
administratif, pour autant que le nombre de collaborateurs ne
dépasse pas le 70% du personnel social qualifié. Les postes
ACCORD sont subventionnés comme le personnel
administratif. Le mandat de prestations avec Job Service pour
l'intégration professionnelle et reconnu depuis 2016 par le
canton, dans le cadre de la subvention en personnel social
qualifié sur la base de 40% de 1,5 EPT (CHF 150'000.-,
dépense qui se trouvent sous le centre financier 321 compte
3630230).

46330000  Subv. assurances sociales publiques

Subvention de la Caisse Cantonale de Compensation
(CCNC) pour les prestations fournies par l'agence AVS/AI.

315  SCAS – Maison de retraite

  Information générale Informations générales. Les maisons de retraite du Châtelot
sont passées, rétroactivement au 1er janvier 2015, du
patrimoine administratif au patrimoine  financier, et de ce fait,
de nombreuses rubriques comptables ont changées. Cette
situation explique qu'il n'y a pas toujours, sous la présentation
des comptes, de concordance entre les comptes 2015, le
budget 2016 et le budget 2017.

34310110  Entretien courant/répar./ maintenance PF

Les charges relatives à ce compte sont totalement
immaîtrisables mais nous précisons que seuls les frais de
première nécessité sont engagés.

34314000  Loyers et frais d'utilisation Depuis le 1er juillet 2015, les loyers pour les appartements se
trouvant à la rue Louis-Agassiz 8 ne sont plus réglés et
encaissés par le SCAS. Ce qui explique le montant au budget
2017 qui est à CHF 0.-. Auparavant, notre service payait les
loyers directement au propriétaire et les encaissait par les
locataires (sous le compte 44300100).

34314210  Locations objets vacants PF

Il s'agit des loyers des appartements non loués (montant
imputé directement par la Gérance des immeubles de la
Ville). Le montant est compensé sous le compte 44300210.

34391210  Chauffage immeuble PF

Durant les années précédentes, il y avait, par ce compte, le
règlement de 12 mois de chauffage mais les 12 mois étaient
décalés. En effet il y avait toujours le dernier trimestre de
l'année civile qui se trouvait dans les comptes de l'année
suivante. Par l'entrée en vigueur du plan comptable MCH2
doivent figurer dans les comptes les prestations de l'année
civile, par conséquent un ajustement a été fait pour 2015 afin
de corriger ce décalage. Dès lors, en 2015, il y a eu 5
trimestres de chauffage payés pour rectifier la situation et en
2017 il y aura 4 trimestres de chauffage. Ce qui explique la
différence entre le budget 2017 et les comptes 2015.

34395500  Honoraires de gérance PF (interne)

Montant comptabilisé par la Gérance des immeubles de la
Ville pour la gestion des loyers.

44300100  Produits des loyers PF

Le montant figurant au budget 2017 correspond à celui qui
est estimé pour les locations qui seront encaissées. Par
rapport au compte 2015, il n'y a plus l'encaissement des
loyers pour les appartements de la rue Louis-Agassiz 8 (selon
compte ci-dessus 34314000).

44300210  Locations objets vacants PF Voir sous le compte 34314210.

94

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Actions sociales

321  SCAS – Partic. aux institutions
sociales

36216010  Subsides LAMal Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216050  Bourses d'études Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216070  Avances de contributions d'entretien Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216090  Aide sociale sans mesures pénales Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216130  Programmes insertion art. 53 LASoc Prestations liées à la facture sociale, introduit dès 2017 sous
la ligne budgétaire 36216210 en raison de la suppression des
MIP. Montant et ligne budgétaire communiqués par l'Etat.

36216150  Indemnités fin.social ambulatoire privé

Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216170  Allocations familiales personnes S.A.L. Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216190  FIP, Confédération, financement LACI Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat.

36216210  Mesures intégration profesionnelle

Prestations liées à la facture sociale, supprimées dès le
01.01.2017. Introduction dans cette ligne budgétaire des
prestations liées aux programmes d'insertion art.53 LASoc,
compte no 36216130. Montant communiqué par l'Etat.

36216230  Lutte contre la fraude

Prestations liées à la facture sociale. Montant communiqué
par l'Etat. C'est une nouvelle prestation valable dès le
01.01.2017.

36360230  Subv. organis. non lucrative - Insertion

Maintien de la subvention vis-à-vis de Job Service. Cette
subvention est reconnue et couverte par le Canton (voir
commentaire sous le centre financier 301 compte 46310000).

36360250  Subv.org. non lucrative-Entraide étrang. Suppression de la subvention pour Latitude 21.
36360260  Subv.org.but non lucratif-Entraide CH Maintien de la subvention pour le loyer du Pantin.
36360270  Subv.org. non lucrative-Assistance autre Diminutions et suppressions des subventions pour diverses

organisations.

95

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Instruction publique

420  Participation institutions
parascolaires

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Dès 2016, la subvention au Collège musical est
comptabilisée dans le 36360300.

36360300 Subventions - Ecole musique Compte utilisé dès 2016. Auparavant, la subvention au
Collège musical était comptabilisée dans le 36360010.

430 Ecole obligatoire - Direction et
administration

30593000 Caisse de remplacement Dès le 01.08.2017, les cotisations à la Caisse cantonale de
remplacement sont supprimées, en conséquence de la
suppression de celle-ci.

46310000 Subvention des cantons et concordats Dès 2016, suppression de la subvention cantonale pour les
directions d'école.

435 Ecole obligatoire - Cycle 1

30593000 Caisse de remplacement Dès le 01.08.2017, les cotisations à la Caisse cantonale de
remplacement sont supprimées, en conséquence de la
suppression de celle-ci.

440 Ecole obligatoire - Cycle 2

30593000 Caisse de remplacement Dès le 01.08.2017, les cotisations à la Caisse cantonale de
remplacement sont supprimées, en conséquence de la
suppression de celle-ci.

445 Ecole obligatoire - Cycle 3

30200000 Salaire personnel enseignant Ouverture d'une classe supplémentaire au cycle 3 dès la
rentrée d'août 2016. Création de groupes à niveaux
supplémentaires en 10e HarmoS (année scolaire 2016-17) et
en 11e HarmoS (année 2017-18).

30593000 Caisse de remplacement Dès le 01.08.2017, les cotisations à la Caisse cantonale de
remplacement sont supprimées, en conséquence de la
suppression de celle-ci.

31040100 Matériel didactique Dès 2017, nouveau matériel scolaire pour les options de 11e
année.

31050100 Denrées alimentaires, boissons Jusqu'en 2015, ces dépenses étaient comptabilisées dans le
centre financier 455, même compte.

42400020 Participation aux prestations fournies Jusqu'en 2015, les recettes d'économie familiale (EFA)
étaient comptabilisées dans le centre financier 455, même
compte.

46120010 Dédommagements communes Dès 2017, écolages pour les élèves domiciliés hors commune
qui fréquentent notre nouveau Centre régional de
compétences - CRP (CHF 130'000.-).

450 Ecole obligatoire - Bâtiments

31300900 Elimination des déchets En 2017, opération de débarras de vieux mobilier dans divers
collèges.

31600100 Location local, terrain, surface, place  Dès 2017, nouveau loyer Quartier Le Corbusier - Ilôt B (CHF
82'800.-).

46310000 Subvention des cantons et concordats Dès 2016, suppression de la subvention cantonale pour les
locations de bâtiments et locaux scolaires.

455 Ecole obligatoire - Autres

31050100 Denrées alimentaires, boissons Dès 2016, les dépenses pour l'économie familiale (EFA) sont
comptabilisées dans le centre financier 445, même compte.

42400000 Prestations de services Dès 2016, les recettes de location de skis pour les camps
sont comptabilisées dans le compte 42400020

42600000 Remboursements de tiers Dès 2016, la participation des familles aux frais d'économie
familiale (EFA) est comptabilisée dans le centre financier 445,
compte 42400020.

46310000 Subvention des cantons et concordats Dès 2016, suppression de la subvention cantonale pour les
transports scolaires.

96

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Instruction publique

482  Centre de santé scolaire

31600100  Location local, terrain, surface, place

Augmentation à CHF 14'000.- au lieu de CHF 11'140.- pour
couvrir les coûts de locations (local rue du Parc et la surface
des stands lors des congrès).

42400130  Prestations services-Santé publique Facturation des prestations au CERAS.

483  Centre d'orthophonie

30900000  Formation et perfectionnement du
personnel

La diminution est due à une ventilation différente des
dépenses, cf. compte 31300000.

31300000  Prestations de services de tiers Cf. remarque compte 30900000, augmentation due à une
ventilation différente.

36370010  Subventions aux personnes physiques Ajustement en fonction des EPT actuels.
42400000  Prestations de services Ajustement en fonction des EPT actuels.
46310000  Subvention des cantons et concordats Subvention réduite en raison de la baisse, depuis 2015, du

nombre de postes.

97

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

500  Service des affaires culturelles

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

30100000  Salaires du personnel Correspond aux postes et taux d’activité suivants : chef de
service (70%), administrateur du dicastère (100%),
employées de la billetterie (2x54%).

30100300  Salaires du personnel en formation Le service des Affaires culturelles partageait avec le service
des Sports les charges et l’occupation d’une personne en
stage professionnel (formation CFC). Suite au
déménagement du service des Affaires culturelles en août
2016, ce partage ne s’avère plus judicieux et le service des
Sports reprend l’intégralité de ce poste (charge et temps de
travail).

31300000  Prestations de services de tiers La baisse correspond notamment à l’abandon des deux
affiches trimestrielles produites par le service (affiche
patrimoine et plan de ville avec lieux culturels). L’agenda
culturel mensuel avait déjà été abandonné en 2015.

31600100  Location local, terrain, surface, place Ce montant correspond à la part de loyer due par le service
suite au déménagement au 11e étage d’Espacité en août
2016 (précédemment à Collège 11, appartenant à la Ville).

34200000  Commissions de gestion-frais de courtage La différence est due à des coûts liés en 2016 au nouveau
logiciel de la Billetterie de la Ville.

36  Charges de transfert Voir le détail des subventions en annexe.
36110100  Dédommagement aux cantons et

concordats
La contribution de la Ville au calendrier des manifestations de
Tourisme neuchâtelois passe sous la responsabilité du
SARRE (centre 125).

36360400  Subventions Arts de la scène bnl En vertu de la nouvelle loi sur les finances, la Ville est tenue
de rémunérer le solde résiduel des emprunts contractés par
les sociétés pour lesquelles la Ville s’est portée caution,
contrairement aux engagements pris à l’époque envers les
acteurs culturels concernés. En conséquence, la subvention
TPR – Saison inclut un montant de CHF 6'400.- et un
montant de CHF 7'100.- est introduit pour la Coopérative du
Coq, tous deux à titre de rémunération des cautionnements.

501  Bibliothèque de la Ville

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

31010600  Matériel d'exploitation-promotionnel Nouvelle imputation, auparavant 31020100 Annonces-
Publications.

31020200  Frais d'impression, photocopies Imprimés à l'Economat (Nouvelles acquisitions, point de
repères, etc.).

31300840  Publications, édition Publication de l'Enquête photographique neuchâteloise.

502  Bibliothèques des jeunes

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Équipement des livres pour le prêt.
31010600  Matériel d'exploitation-promotionnel Signets, programme promotionnel, brochures.
31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau Mobilier pour appareils électroniques.
31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée Déplacements et repas extérieurs (2 apprentis + cours

interentreprises + abonnements demi-tarif).

505  Archives communales

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

31700210  Dédommagement Service civil Transfert du montant au 512 Musée d'histoire pour compléter
le montant à disposition dans ce service afin de pouvoir
prendre en charge divers travaux dans la bibliothèque de ce
service.

98

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

510  Services généraux des musées

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

31200100  Electricité-Eau-Gaz Mise en fonction des installations de contrôle climatique dans
un dépôt centralisé et mise en fonction de la bibliothèque des
musées.

31300800  Alarmes, surveillance Mise en fonction de la bibliothèque des musées.

511  Musée d’histoire naturelle

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

30  Charges de personnel Afin d'assurer la suite du travail sur les collections,
prolongation d'1.8 EPT en CDMax jusque-là financés par des
crédits successifs accordés par le CG (technicienne de
musée à 100% et collaborateur scientifique à 80%). D'autre
part, le contrat du chef de service ne sera pas reconduit au-
delà de son échéance du 31 juillet 2017.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Matériel et équipement (dont EPI) indispensables au travail
en cours sur les collections.

31010550  Marchandises et objets pour revente Mise à zéro du compte. Montant compensé par les recettes
au 42500000 (Ventes matériel-marchandise-publications).
L'achat est fait seulement s'il y a une commande ou une
certitude de vente.

31020100  Annonces-Publications Mise à zéro du compte. Le MHNC est fermement engagé en
2017 dans des animations annuels extra-muros et activités
nécessitant un minimum de moyen de communication (Nuit
de la Chouette, Nuit de la chauve-souris = animations avec
excellent rapport qualité-prix, et réalisées en partenariat avec
d'autres organismes : Nos Oiseaux, CCO-NE).

31020400  Matériel promotionnel - imprimés

Mise à zéro du compte. Le MHNC est fermement engagé
dans des animations extra-muros et autres activités en 2017
(image très positive de la Ville et de ses compétences à
l'échelle du canton, au minimum).

31030100  Abonnement journaux, magazines Mise à zéro du compte. Périodiques spécialisés (nature,
environnement, sciences naturelles) auxquels le MHNC est
abonné depuis de très longues années. Sources parfois
uniques et nécessaires au travail scientifique de l'institution
au quotidien.

31030200  Acquisition livres, ouvrages spécialisés Mise à zéro du compte. Outils de travail permettant au
quotidien de se tenir à jour des connaissances et méthodes
scientifiques.

31051100  Frais de réception Mise à zéro du compte. Le MHNC est engagé en 2017 dans
des activités extra-muros et des séances professionnelles.

31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau Outil de travail nécessaire notamment dans l'espace de
traitement des collections (rangement/stockage).

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Mise à zéro du compte. Matériel et outils indispensables au
travail sur les collections et à leur conservation préventive.

31300000  Prestations de services de tiers Principalement frais des mandats de taxidermie et autres
mandats indispensables dans le cadre du travail en cours sur
les collections.

31300300  Frais de port - Affranchissements Les envois postaux sont nécessaires au fonctionnement du
musée.

31440010  Entretien bâtiments Mise à zéro du compte.
31440030  Entretien bâtiments - Contrats Mise à zéro du compte.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Maintenance du matériel, dont les extincteurs.
31540010  Entretien objets du patrimoine culturel Matériel et équipement indispensables au travail en cours sur

les collections.
31700210  Dédommagement Service civil 1 civiliste (au lieu de 2) = minimum vital pour assurer le travail

en cours sur les collections.
42500000  Ventes matériel-marchandise-publications Ce compte compense les éventuelles dépenses au 31010550

(Marchandises et objets pour revente).

99

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

512 Musée d'histoire

Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.
Après un budget 2016 dans lequel des économies ont été
réalisées dans les charges finales (- CHF 8'150.-) malgré une
augmentation des charges d’amortissement (+ CHF 38'900.-),
il est prévu pour 2017 de réallouer quelques montants pour
les deux expositions temporaires planifiées.

30100300 Salaires du personnel en formation Suppression de CHF 11’000.- correspondant à l’engagement
d’un-e stagiaire universitaire de 2e année durant 6 mois à
100 %.

31010420 Luminaires Budget nécessaire à l'entretien suite à la fin de la période de
garantie des installations.

31020100  Annonces-Publications Voir remarque liminaire.
31020400 Matériel promotionnel - imprimés Idem 31020100.
31300000 Prestations de services de tiers Deux expos temporaires prévues avec des partenaires

extérieurs : Fédération suisse des communautés israélites +
communauté israélite NE / Vivamitiés (Portugal : expo Fado).
Importantes recherches de fonds privés pour toutes les
expositions. Si ces recherches n’aboutissent pas, annulation
possible de l’exposition Fado.

31340130 Assurances choses Assurance des collections du MH + assurance séjour expo.
Fado.

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Frais hébergement + repas lors du montage expo temporaire
Fado (2 x 2 jours pour 2 personnes). Autres frais, sauf
assurance séjour expo, pris en charge par les Vivamitiés.

31700210 Dédommagement Service civil Ajout de CHF 4'500.- provenant de 505 Archives communales
pour pouvoir prendre en charge divers travaux dans la
bibliothèque de ce service.

513 Musée international d'horlogerie

Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies. Les
augmentations consistent en des ajustements pour 2017 par
rapport au BU 2016, année sans exposition temporaire
importante.

31020300  Photographies, numérisation Sous-traitance de quelques prises de vues d'objets de la
collection pour publication d'un catalogue en vente à la
boutique (voir aussi 31300840).

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau Budget permettant d'assurer un remplacement minimal de
petits appareils, mais insuffisant en cas d'avarie importante
imprévisible.

31300840  Publications, édition Contribution au catalogue de l'exposition temporaire et à un
catalogue d'œuvres maitresses du MIH (voir aussi
31020300).

31700210 Dédommagement Service civil Travail de nettoyage et d'inventaire à effectuer sur des
machines stockées dans des dépôts externes pour pouvoir
les rapatrier dans les dépôts internes.

42400000 Prestations de services Pas de restauration particulière prévue pour des tiers en
2017.

514 Musée des beaux-arts

Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.
En 2015 le MBA a été fermé pour les travaux pendant une
année, l'institution n'était pas donc dans l'état de son
fonctionnement normal. Les écarts par rapport aux comptes
2015 sont uniquement dus à la mise à niveau viable du
budget pour l’année d’ouverture normale du musée.

31010600  Matériel d'exploitation-promotionnel Le budget consacré à la promotion des expositions et des
animations a été réduit au maximum en 2015 (pas
d'expositions à promouvoir) et il est nécessaire de garder le
minimum viable pour 2017.

100

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

514 Musée des beaux-arts (suite)

31020200 Frais d'impression, photocopies Ce poste comprend essentiellement les frais d'impressions de
toute production publicitaire qui accompagne des expositions
et animations (affiches, cartons, flyers, etc.), ainsi que la
documentation pour les visiteurs (guides de visite, cartels,
etc.). Les publications des catalogues d'exposition sont
couvertes par le sponsoring extérieur en grande partie, mais
ce poste est important pour les recherches de financement et
la confiance des sponsors (on montre une petite base donnée
par la Ville pour les publications). Il a été déjà réduit en 2015,
mais il est important de ne pas descendre encore plus bas
pour le fonctionnement du musée.

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Constituer les archives en lien avec la collection fait partie
d'une mission importante du musée d'étude des œuvres. Ce
poste a déjà été réduit fortement et on doit garder le minimum
vital afin de continuer une mission d'étude.

31200100  Electricité-Eau-Gaz Une augmentation proposée correspond à l’estimation
réaliste des coûts d'électricité pour 2017 après les travaux et
l’année de fermeture en 2015.

31200210  Chauffage immeubles Une augmentation proposée correspond à l’estimation
réaliste des coûts de chauffage pour 2017 après les travaux
et l’année de fermeture en 2015.

31300300 Frais de port - Affranchissements Les frais de port ont été déjà réduits fortement pour 2015 et
ensuite 2016. Il sera très dommageable pour le
fonctionnement de l'institution de les réduire encore plus. Ils
ont été toujours relativement élevés, car ce poste complète le
budget insuffisant lié à la promotion. Le MBA a des accords
avec de nombreux partenaires en Suisse et à l'étranger
(musées, fondations, institutions culturelles et éducatives) qui
mettent gratuitement nos affiches et flyers pour le public chez
eux. C'est une manière très bon marché de faire la promotion
de nos activités (le coût des frais postaux). Aussi on fait partie
des réseaux d'échange avec diverses bibliothèques et
musées pour échanger nos publications. Enfin l'envoi des
cartons c'est aussi une publicité indirecte importante qui ne
pourra pas se remplacer par les envois électroniques (voir
l'expérience des autres musées professionnels dans le
domaine).

31300800  Alarmes, surveillance Une augmentation proposée correspond à l’estimation
réaliste des coûts d'alarmes/surveillance en lien avec le
renforcement de la sécurité pour 2017 après les travaux et
l’année de fermeture en 2015.

31440030 Entretien bâtiments - Contrats Une augmentation proposée correspond à l’estimation
réaliste des coûts de l'entretien du bâtiment (contrats) pour
2017 après les travaux et l’année de fermeture en 2015.

31700000 Déplacements véhicule privé Les déplacements de véhicules privés servent
essentiellement pour le transport d'œuvres et permettent
(quand c'est envisageable pour un prêteur) des économies
importantes sur les frais de transport des œuvres d'art très
élevés et diminution des mandats de tiers.

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Les frais de déplacement, nuitées et repas servent à couvrir
les déplacements et frais de réception de conservateurs
(recherches de fonds, relations publiques, donations, etc.),
des collaborateurs pour formation ou transport d'œuvres (ce
que permettent des économies importantes sur les frais de
transport des œuvres d'art très élevés et diminution des
mandats de tiers quand c'est possible) , les voyages / séjours
de prêteurs. Ce poste a été déjà réduit fortement pour 2016. Il
sera très dommageable pour le fonctionnement de l'institution
de les réduire encore plus.

101

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

514 Musée des beaux-arts (suite)

31700210 Dédommagement Service civil Le Service civil est une aide indispensable dans la situation
de manque important des ressources humaines pour le
Musée. Nous avons une convention avec le Service civil pour
avoir deux civilistes (TA 100 %) sur une année. On ne
dépense pas toujours le budget prévu quand nous avons
quelques mois de battement entre différents mandats (il n'est
pas toujours facile de trouver des personnes qui
correspondent aux nos exigences). Mais pour être le plus
proche des coûts réels il est indispensable de mettre au
budget la totalité des dépenses possibles en cas
d'engagement selon la convention.

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Les droits d'auteurs sont une dépense importante qui s'élève
chaque année. On couvre en grande partie de ces coûts avec
le sponsoring, mais il faut avoir une base au budget de
fonctionnement afin d'assurer le respect des lois de la
propriété intellectuelle.

515 Zoo du Bois du Petit-Château

Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2017 et les
comptes 2015 et qui ne sont pas commentées sont
uniquement dues aux mesures d'économies.

31020100  Annonces-Publications Ventes d'animaux domestiques (imprévisibles car dépend des
naissances). Source de recettes.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Activités (animations, expositions etc.). Par exemple celles
liées au projet Rougequeue à front blanc (programme Nature
en Ville qui se fait en collaboration avec le SUE et les
Espaces verts).

31050100 Denrées alimentaires, boissons Nourriture des animaux = indispensable !
31051100 Frais de réception Possibilité d'assurer qu'une seule animation! Le P'tit Noël du

Zoo (activité très appréciée de la population).
31060000 Matériel médical et sanitaire Nouveau compte. Matériel pour soins vétérinaires. Montant

retranché au 3130000 (Prestations de services de tiers).
31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Diminution due au report d'une part du montant au 31590400

(Entretien d'autre matériel).
31300000 Prestations de services de tiers Frais vétérinaires => indispensable ! Diminution due au report

d'une part du montant au nouveau compte 31060000
(Matériel médical et sanitaire).

31590400 Entretien d'autre matériel Entretien des infrastructures animalières (enclos etc.).
Travaux indispensables tout au long de l'année. Des
économies très significatives sont réalisées grâce à
l'intervention des Espaces publics (ce qui évite d'attribuer des
mandats à l'externe). L'augmentation par rapport au BU16 est
dû au report d'un montant mal imputé au 31110100 (Achat
meuble, machines & appareils bureau).

31610100  Location appareil/véhicule/matériel Montant potentiellement très insuffisant (ex. nacelle ou autres
engins que la Ville ne possède pas et qui sont nécessaires à
l'exécution de certains travaux).

520 Service des sports

30100300 Salaires du personnel en formation Transfert d'un poste de stagiaire qui est supprimé sur un
mandat qui est augmenté.

31000000 Fourniture et matériel de bureau Montant trop juste pour les fournitures de tout le Service des
sports. Montant revu légèrement à la hausse CHF 2'000.-.

31300000 Prestations de services de tiers Transfert d'un poste de stagiaire qui est supprimé sur un
mandat qui est augmenté

521 La Charrière, terrains, piste, halles

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Entretien minimum du matériel des halles impossible.
Montant revu légèrement à la hausse CHF 20'000.- à CHF
25'000.-. Compensé par le 31490000.

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Arrondi et compensé par le 31490000.
31490000  Entretien des installations et monuments Montant revu à la baisse en compensation du 31010200 et du

31110100.

102

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

524 Piscine des Arêtes

31490000 Entretien des installations et monuments Entretien impossible installations techniques de deux piscines
+ Numa-Droz. Montant revu à la hausse CHF 15'000.-.

525 Piscine, patinoires des Mélèzes

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Vêtements des gardes bains non compris. Montant revu
légèrement à la hausse CHF 2'500.-.

31440010 Entretien bâtiments Montant revu à la baisse de CHF 5'000.- en compensation de
la hausse du 31440030.

31440030  Entretien bâtiments - Contrats Montant revu à la hausse de CHF 5'000.- Compensé par le
31440010.

550 Service de la jeunesse

31000000 Fourniture et matériel de bureau Référence comptes 2016 au 31 août.
31020200 Frais d'impression, photocopies Référence comptes 2016 - dépenses sur la fin d'année.
31040100 Matériel didactique Matériel didactique à renouveler.
31051100 Frais de réception Journée romande de l'Animation socioculturelle.
31300000 Prestations de services de tiers Abandon du projet vacances du 1er mars.
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Déplacement dans l'ensemble des structures.
31700210 Dédommagement Service civil Salaire d'un civiliste durant une année - mauvaise évaluation

au budget 2016.
31710120 Excursions/camps - Enfants Suppression de 2 semaines de camps sur l'année.
42400020 Participation aux prestations fournies Suppression de 2 semaines de camps sur l'année.
43090000 Autres revenus d'exploitation Référence comptes 2016 au 31 août.

551 Accueil parascolaire

31000000 Fourniture et matériel de bureau Référence comptes 2016 au 31 août. Nombre de structures.
31020400 Matériel promotionnel - imprimés Référence comptes 2016 au 31 août.
31050100 Denrées alimentaires, boissons Budget 2016 clairement sous-évalué (mauvaise estimation,

pas tous les indicateurs au moment de  l'établissement du
budget, variable liée au taux d'occupation des structures).
Lire le budget 2017 à partir des comptes 2015. Augmentation
liée aux trois nouvelles structures ouvertes en 2015.
Augmentation proportionnellement inférieure au nombre de
nouvelles places créées, et ce, par les conditions plus
avantageuses de notre nouveau prestataire repas.

31200100 Electricité-Eau-Gaz Référence comptes 2016 au 31 août.
31810010 Pertes sur débiteurs Référence comptes 2016 au 31 août.
36340010 Subventions aux entreprises publiques Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant

de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

36350010 Subventions aux entreprises privées Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures privées.

42400020 Participation aux prestations fournies Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

46120010  Dédommagements communes Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

46300000 Subventions de la Confédération Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
du taux d'occupation des 4 structures communales
bénéficiant encore des subventions de l'OFAS.

46310000 Subvention des cantons et concordats Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
du taux d'occupation des structures communales. Montant
inscrit dans le budget présenté en septembre à l'OAEF.

103

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

552 Accueil préscolaire

31050100 Denrées alimentaires, boissons Augmentation liée aux 23 places parascolaires devenues
préscolaires. Changement impliquant une dotation en
personnel plus importante (LAE), personnel qui prend les
repas avec les enfants.

31060000  Matériel médical et sanitaire Référence comptes 2016 au 31 août. D'avantage de
nourrissons – Augmentation des couches.

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée Référence comptes 2016 au 31 août.
36340010 Subventions aux entreprises publiques Estimation selon réel janvier-aout 2016. Montant dépendant

de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

36350010 Subventions aux entreprises privées Estimation selon réel janvier-aout 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures privées.

42400020 Participation aux prestations fournies Estimation selon réel janvier-aout 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

46120010  Dédommagements communes Estimation selon réel janvier-aout 2016. Montant dépendant
de la capacité contributive des parents et du taux
d'occupation des structures communales.

46310000 Subvention des cantons et concordats Estimation selon réel janvier-août 2016. Montant dépendant
du taux d'occupation des structures communales. Montant
inscrit dans le budget présenté en septembre à l'OAEF.

104

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Finances

600 Service des finances

30 Charges de personnel La réorganisation du Service des finances et du Contrôle des
finances a permis une économie de 0.9 EPT. La mise en
œuvre des importants changements imposés par la LFinEC
induisent de nouvelles prestations et de nouvelles tâches.

30520900 Cotisations Prév.ne financées par ex-CPC Un montant de CHF 800'000.- de correction globale de la
charge annuelle des cotisations de recapitalisation versées à
prévoyance a été porté au budget. Ce montant devrait être
remboursé par les fonds de l'ex-CPC après décision du
Tribunal administratif fédéral (TAF). La procédure est toujours
en cours.

31000000 Fourniture et matériel de bureau Ce compte comprend les frais d'impression des brochures
budgets/comptes. Suite à l'obligation de présenter les
comptes détaillés de la présentation fonctionnelle, le nombre
de pages par brochure est supérieur ce qui augmente les
coûts par brochure. Pour compenser cette augmentation, il a
été décidé d'éditer moins d'exemplaires de brochure.

31300400 Frais bancaires et postaux Montant estimé au niveau des comptes 2015.
31320300 Conseillers externes - Experts Révision des comptes annuels selon la LFinEC par une

fiduciaire.
31340160  Assurances véhicules Ce compte concernait une assurance casco courses

professionnelles pour les collaborateurs de la Ville devant se
déplacer en véhicule privé qui a été résiliée pour le 31
décembre 2016.

34000000 à
34090000

 Intérêts passifs Les intérêts passifs ont été estimés sur la base des éléments
connus lors de l’élaboration du budget. Les taux d'intérêts
sont historiquement bas. L'introduction de taux négatifs
augmente le coût des emprunts swapés.
S’agissant de l’emprunt structuré de CHF 20 millions auprès
de FMS (anciennement Depfa), le budget a été fixé à hauteur
du taux fixe de 2.63% qui prévalait jusqu'en juin 2014. Le
surplus d'intérêts généré par l'application d'une formule
(basée sur le cours de change EUR/CHF) sera financé par
une provision constituée à fin 2015.

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage Ce compte enregistre les commissions payées aux instituts
financiers (banques et courtiers) dans le cadre de la
recherche de fonds. Ces commissions permettent à la Ville
d’obtenir de bons taux sur le marché des capitaux ; elles
contribuent d’une certaine manière à réduire le coût de la
dette.
Le montant inscrit au budget 2017 pourrait être insuffisant si
la Ville rencontre des difficultés pour renouveler ou
augmenter sa dette.

36 Charges de transfert Part communale pour l’aide à la construction de logement,
estimation sur la base des montants payés en 2016.

40320000  Taxe billets de spectacles Estimation sur la base des comptes 2015.
42400030 Prestations de services (interne) En 2016, prestations du Service des finances pour la tenue

de la comptabilité immobilière de la Gérance communale
portées en imputations internes au budget 2017.

42600000 Remboursements de tiers Le montant inscrit au budget comprend pour l’essentiel les
montants facturés à IGESA SA, Bloc 30 SA et Hôtel-Pierre-
François SA pour les prestations du service.

43090000 Autres revenus d'exploitation L'évolution de ce compte est aléatoire et comporte diverses
écritures non prévisibles. Dans ce contexte, le chiffre inscrit
au budget 2017 correspond aux comptes 2015.

44090020 Intérêts PF (interne) Intérêts facturés sur les immeubles du patrimoine financier de
la Ville, au taux moyen des emprunts de la Ville.

44200000 Dividendes & produits des participations Le budget 2017 prévoit un dividende à recevoir de la société
IGESA. En 2015, un dividende exceptionnel de de
CHF 2'200'000.- a été versé par la société Bloc 30 SA.

105

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Finances

600  Service des finances (suite)

46227000  Péréquation financière intercommunale

Le montant reçu en 2016 s'élève à CHF 14.8 millions. Pour
2017, nous avons porté au budget l'estimation transmise par
l'Etat.

48300010  Revenus divers extraordinaires En 2015, dissolution de provisions. Pas de revenus
extraordinaires prévus en 2017.

49100010  Honoraires gérances PA Tenue de la comptabilité immobilière de la gérance, au
budget 2016 sous compte 42400030.

49100040  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets
(CHF 54'200.-) et à l'OPC (CHF 10'000.-).

49300120  Participation STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la Ville
(basé sur les investissements de la STEP et du réseau
d'égouts), facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

49400010  Intérêts capitaux eau Les intérêts sur les capitaux investis pour l'approvisionnement
et la gestion de l'eau sont facturés au taux moyen des
emprunts de la Ville.

610  Contributions

31  Charges de biens et services et autres
charges d'exploitation

Les dépenses de cette rubrique sont des frais facturés par
l'Etat dans le cadre du bordereau unique; pas d'économie
possible.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites Augmentation du nombre de poursuites
31331000  Frais participation Bordereau unique L'Etat facture CHF 18.80 par dossier pour les personnes

physiques et CHF 18.- par dossier pour les personnes
morales (inchangé ces dernières années).

34001000  Intérêts rémunératoires sur impôts Ces intérêts sont estimés sur la base des tableaux de bord de
l'Etat; pas d'économie possible.

40  Revenus fiscaux Les recettes fiscales ont été estimées à partir des derniers
tableaux de bord reçus, soit ceux qui ont été édités à fin
octobre 2016.
La bascule d'impôts entre l'Etat et les communes, en lien
avec l'harmonisation des clés de répartition, a été prise en
compte, passage à la clé de répartition 121/79 pour tous les
impôts y compris les frontaliers (en 2016 clé de répartition
50/150 pour les frontaliers). La bascule des coefficients
entraîne une perte de recettes fiscales de CHF 3.2 millions.
Une augmentation de 3 points du coefficient d'impôt des
personnes physiques a été intégrée dans le budget, passage
de 79 à 82, soit une augmentation de CHF 3 millions des
recettes.
Les réductions pour enfants ont été maintenues au même
montant que pour 2016 compte tenu des mesures
d'économies envisagées par l'Etat de Neuchâtel pour le
budget 2017.
Une hausse de 0.1‰ de l'impôt foncier a également été prise
en compte, passage de 1.5‰ à 1.6‰, augmentation de CHF
100'000.-.
A noter que le budget global du centre 610 présente un
excédent de recettes de CHF 106.2 millions contre
CHF 110.3 millions pour le budget 2016 et CHF 113.6
millions pour les comptes 2015. Sans l'augmentation du
coefficient de 3 points, la baisse serait encore plus élevée.
Cette diminution des recettes fiscales s'explique notamment
par la baisse de la conjoncture et le changement de la clé de
répartition.

42/44/48  Autres recettes Les autres recettes sont enregistrées sur la base des
tableaux de bord de l'Etat reçus dans le cadre du bordereau
unique; les montants retenus pour 2017 correspondent à
ceux de 2015.

106

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Finances

620  Service des ressources humaines

30100220  Echelons qualitatifs et primes

Supprimés. Mesure économique adoptée par CG le 25.08.15.

3090000  Formation et perfectionnement du
personnel

Formations spécifiques RH et séminaires RH.

30900100  Formation continue Ville Montant revu à la baisse selon décision CC.
30910100  Recrutement du personnel Montant revu à la baisse. L'accent sera mis sur la publication

des annonces sur internet.
31051100  Frais de réception Fête annuelle BU CHF 30'000.-.
31320300  Conseillers externes - Experts Mandats définis.
42600000

 Remboursements de tiers Facturation à des tiers pour des prestations RH : Sombaille +
Foyer de l'écolier.

630  Service du contrôle des finances

  Remarque générale Suite à la réorganisation du Service des finances et à
l'introduction de la LFinEC, le Contrôle des finances a été
supprimé.

107

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Travaux publics

700 Administration des travaux publics

Remarques générales Par rapport à 2015, ce chapitre s'est vu amputé de la partie
concernant les Services techniques, qui fait l'objet d'un
chapitre séparé numéroté 701 Services techniques.

31302100 Honoraires médecins et dentistes Ce poste se trouve maintenant uniquement au chapitre 710
Voirie.

49300120 Participation STEP Plus aucune prestation n'est fournie à la STEP.
701 Services techniques

31020200 Frais d'impression, photocopies Ajustement selon les prévisions 2016.
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Comprend les normes VSS ainsi que la part des Services

techniques dans l'abonnement général SIA.
31051100 Frais de réception Ajustement selon les prévisions 2016.
31300300 Frais de port - Affranchissements Ajustement selon les prévisions 2016.
31370130 Taxes véhicules Concerne le véhicule des Services techniques, auparavant

sous le compte 700.
31310010 Planifications et projections de tiers Montant nécessaire afin d'assumer la fin d'un mandat externe

conclu en 2015. Un arrêt du mandat (relevé complet du
réseau routier et impact au niveau stratégie budgétaire)
représenterait une perte importante quant aux données
récoltées par les STech en 2016.

31700000 Déplacements véhicule privé Ajustement selon les prévisions 2016.
33 Amortissements patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années

précédentes.
42400000  Prestations de services Valorisation des prestations internes effectuées pour le projet

Chaux-de-Fonds Est.
49300120 Participation STEP En légère augmentation par rapport au budget 2016, car la

part du temps consacrée par les STech à la STEP et au
réseau d'évacuation des eaux est désormais d'environ 15%.

708 Service des espaces publics

 Remarques générales Ce chapitre regroupe tout le personnel du SEP. Les
prestations fournies sont refacturées par Centre de coût en
utilisant les imputations internes sous 49100000.

710 Voirie – frais d'entretien

31010550 Marchandises et objets pour revente Marchandises refacturées au 42500000.
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant

numéroté 31120030.
31300900 Elimination des déchets Une partie des déchets concernant les incivilités autour des

corbeilles sera dorénavant imputée à la taxe déchets. La
baisse du budget qui devrait en découler est partiellement
annulée par le fait que les brossures de routes doivent
maintenant être obligatoirement traitées. Ce qui renchérit les
coûts de leur élimination.

31410010 Entretien routes et chemins Budget 2016 insuffisant pour entretenir au minimum nos
routes.

33 Amortissement patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements selon
MCH2.

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Les subventions concernant le financement des installations
électriques lors des manifestations sont totalement
supprimées.

42100000 Emoluments et autorisations officiels Concerne les permis de fouille. Budget difficile à établir.
48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA Suite à la réévaluation du bilan, de nouvelles valeurs sont à

amortir. Ces amortissements sont compensés par un
prélèvement à la réserve créée à cet effet.

49100000 Prestations de services Nouveau poste. Il s'agit du transport des déchets de la
déchetterie intercommunale que nous effectuons maintenant
à la place d'un privé.

108

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Travaux publics

711 Enlèvement de la neige

31050100 Denrées alimentaires, boissons Nouveau poste. Concerne la mise à disposition d'un encas
pour le petit-déjeuner lors des alarmes neige.

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Achat de nouveaux jalons et mise à jour du système
Bormaweb.

31300000 Prestations de services de tiers Augmentation de CHF 70'000.- pour déneiger les bornes
hydrantes.

31610100  Location appareil/véhicule/matériel Hausse du prix des locations et location d'une machine pour
la pose des jalons.

33 Amortissements patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements selon
MCH2.

39100000 Prestations de services Location du véhicule de la déchetterie intercommunale.
42400000 Prestations de services Réévaluation du montant à encaisser pour la taxe de la

décharge à neige.

712 Constructions nouvelles

33 Amortissements patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

42900020  Taxe d'équipement Le montant encaissé à ce titre dépend du nombre de
transformations ou de constructions à venir en 2017, il s'agit
donc d'une estimation.

715 Ateliers

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 31120030.

31190400  Autres matériel, machines, installations Achat d'une armoire pour le magasin de l'atelier de
mécanique.

31300000 Prestations de services de tiers Gestion de la localisation des véhicules.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Montant nécessaire pour entretenir le parc vieillissant de nos

véhicules.
33 Amortissements patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements selon

MCH2.

720 Station d'épuration

31200100  Electricité-Eau-Gaz Ajustement selon les comptes des dernières années et
prévisions 2016.

31300000 Prestations de services de tiers Les prestations de laboratoires sont en grande partie reprises
à l'interne. De plus, le transport des boues de France est
supprimé.

31300900 Elimination des déchets Ajustement selon les comptes 2015 et les prévisions 2016.
31300910 Elimination des boues, huiles Ajustement selon les comptes 2015 et les prévisions 2016.
31310010 Planifications et projections de tiers Montant nécessaire à deux projets: le rapport stratégique et

le traitement des micropolluants.
31340120  Assurances bâtiments Nette diminution due à de meilleures conditions lors de la

conclusion du contrat.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Le curage du digesteur 2 a été effectué en 2016. Le

changement des racleurs du décanteur secondaire 2 ainsi
que la réparation des joints des bassins biologiques 1 doivent
être entrepris.

31990130 Taxe traitement des micropolluants CHF 9.- par habitant raccordé. Ajustement selon les
estimations 2016.

33 Amortissements patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

39101000 Prestations informatiques Selon devis du SIEN.
39300000 Frais administratif et d'exploitation En légère augmentation par rapport au budget 2016, car la

part du temps consacrée par les STech à la STEP et au
réseau d'évacuation des eaux est désormais d'environ 15%
(notamment  pour le projet de traitement des micropolluants).

42500030 Electricité fournie Proportionnel à la quantité d'électricité produite et du prix de
reprise.

45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration Montant prélevé pour équilibrer ce centre qui doit être
autofinancé.

109

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Travaux publics

721  Réseau séparatif

33  Amortissements patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

725  Déchets des personnes physiques

31300000  Prestations de services de tiers Il s'agit de toutes les prestations de tiers liées à l'information
du public sur les déchets. Typiquement, on y retrouve les
frais de conception et de distribution du calendrier annuel,
ainsi que les frais de diverses actions ponctuelles (panneaux
d'information, etc.).

31590400  Entretien d'autre matériel Entretien des conteneurs enterrés (réparations diverses,
lavage, désinfection, remplacement de bornes
endommagées, etc.). Concernant le lavage et la désinfection,
jusqu'à cette année, nous faisons moins que le minimum à
savoir que nous nettoyons environ 80 conteneurs sur les
quelque 250 installés en ville. Suite à plusieurs plaintes liées
aux odeurs, nous voulons nettoyer et désinfecter chacun des
conteneurs et ceci au moins une fois par année. L'usage
dans d'autres communes est également au moins un
nettoyage annuel. Ce simple fait augmente le budget de CHF
42'500.-. A cela s'ajoute le remplacement progressif des
ascenseurs des conteneurs enterrés (pièce de sécurité
permettant de boucher le trou lorsqu'on vidange le conteneur
et éviter ainsi une chute de l'opérateur ou d'un passant)  qui
deviennent usés: CHF 1'700.-/pièce et nous aimerions
changer au moins 10 pièces par année. D'autre part, il ne faut
pas oublier qu'au fur et à mesure que le nombre de
conteneurs enterrés s'accroît, les dépenses liées à l'entretien
doivent suivre.

726  Déchets des entreprises

39000040  Prise en charges biens, services, march. Proportionnel aux frais engagés et à la clé de répartition
ménages/entreprises.

39100000  Prestations de services Selon répartition des frais de la déchetterie intercommunale.
39100050  Prises en charge des frais déchetterie Selon répartition des frais de la déchetterie intercommunale.
39101000  Prestations informatiques Nouvelle répartition des coûts selon les données du Service

informatique.
42600240  Ristourne déchets valorisables Budget 2016 erroné.
42600250  Ristourne taxe sac Selon tonnage estimé et ristourne attendue.
45100130  Prélèvement réserve déchets - entrepr. Montant à prélever de la réserve pour équilibrer ce budget, ce

chapitre devant être autofinancé.

727  Déchetterie intercommunale

31120010  Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 31120030.

31300900  Elimination des déchets Diminution résultant principalement de l'abandon de la prise
en charge des plastiques.

31300910  Elimination des boues, huiles L'élimination des huiles nous sera dorénavant facturée.
31610100  Location appareil/véhicule/matériel Le rollpacker s'ajoute à la liste des engins loués.
39100000  Prestations de services Transport des matériaux pris en charge par la Voirie.
42400000  Prestations de services Budget 2016 trop optimiste.
49100000  Prestations de services Véhicule pour le déneigement.

730  Service des espaces verts

31120010  Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 31120030.

31190400  Autres matériel, machines, installations Renouvellement de harnais de sécurité.
33  Amortissements patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements selon

MCH2.
42400000  Prestations de services Les jardins de la CPC ne seront plus entretenus par le

secteur vert du SEP. Par contre, une partie des prestations
qui se trouvaient au 42400040 entretien des jardins PF
(interne) sont maintenant imputées sur ce compte.

42400040  Entretien des jardins PF (interne) Voir sous 42400000.

110

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Travaux publics

735  Centre horticole

31120010  Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant
numéroté 31120030.

740  Cimetière et centre funéraire

31010550  Marchandises et objets pour revente Achat de 500 urnes funéraires.
31120010  Vêtements, équipements, linges, textiles Pour des raisons techniques, ce poste est maintenant

numéroté 31120030.
33  Amortissement patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements. Il est à

noter que, suite à la réévaluation du bilan, de nouvelles
valeurs sont à amortir. Ces amortissements sont compensés
par un prélèvement à la réserve créée à cet effet et visible
sous le compte 48950000.

42500000  Ventes matériel-marchandise-publications Budget 2016 erroné.
48950000  Prélèv. réserve liée au retraitement PA Voir explication sous le groupe 33.

755  SUE Urbanisme

3100000  Fourniture et matériel de bureau Nettes restrictions dans les dépenses. Ajustement au plus
bas selon les dépenses 2015.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Dédié au fonctionnement des stations Velospot, aux plaques
de rue gérées par le géomètre ainsi qu'aux mappes des
permis de construire.

31020100  Annonces-Publications

La BPH  n'a pas lieu en 2017. Restent les frais de mises à
l'enquête.

31020200  Frais d'impression, photocopies Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016.
31020400  Matériel promotionnel - imprimés La BPH n'a pas lieu en 2017. Restent les frais liés aux

affichages SGA et Bon pied bon œil.
31051100  Frais de réception La BPH n'a pas lieu en 2017. De plus, une économie

supplémentaire est réalisée par le secteur du marketing
urbain.

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Aucun achat prévu en 2017.
31300000  Prestations de services de tiers La BPH n'a pas lieu en 2017. Restent les frais liés aux

prestations Jobservice pour Velospot ainsi que la
permanence assurée à l'espace de l'urbanisme horloger.

31300100  Cotisations adhésion-cotisations membre

Augmentation due à une imputation précédemment erronée
dans les subventions. Un montant identique est ainsi retiré du
compte 36360010.

31300300  Frais de port - Affranchissements

Augmentation des frais prévue, car afin de respecter la
législation, les octrois de permis doivent désormais être
envoyés en recommandé (env.150/an).

31300810  Prest. SGA en nature

Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016. Le
contrat sera renégocié en 2017.

31310010  Planifications et projections de tiers Etudes de vérifications au niveau trafic dans le cadre du
projet "La Chaux-de-Fonds 2030" et de faisabilité pour
l'éventuelle réalisation d'une couverture sur la place des
forains.

31320300  Conseillers externes - Experts Projet d’agglomération de 3e génération (PA3 RUN).
31340130  Assurances choses Augmentation du montant dû à l’assurance couvrant les

dégâts pour Velospot.
31500000  Entret.meubles-appareil-machine bureau Ajustement selon prévisions.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Augmentation de CHF 2'000.- pour l’entretien des Velospot,

financée par une augmentation de l’abonnement.
31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée Ajustement selon comptes 2015 et prévisions 2016.
33  Amortissements patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années

précédentes.
36360010  Subv. org. privées à but non lucratif

Diminution due à une imputation précédemment erronée. Un
montant identique est ainsi ajouté au compte au 31300100.

41200010  Concessions SGA Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016. Le
contrat sera renégocié en 2017.

41200020  Prest.SGA nature

Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016. Le
contrat sera renégocié en 2017.

42100000  Emoluments et autorisations officiels Ajustement selon les comptes 2015. Il s’agit des diverses
autorisations délivrées par le service ainsi que de la pose des
plaques par le Géomètre.

111

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Travaux publics

755  SUE Urbanisme (suite)

42100130  Permis de constructions Maintien du montant espéré, car les perspectives semblent
positives. Ce poste reste cependant très aléatoire car il
dépend des m3 SIA construits sur le territoire communal.

42400000  Prestations de services Prestations du Géomètre et participation de la Ville du Locle
au site Unesco. Augmentation prévue du prix des
abonnements Velospot à CHF 40.- (soit env.CHF 2'000.- de
plus espérés).

43090010  Sponsoring Participation au financement de la BPH. Celle-ci n’a pas lieu
en 2017.

46310000  Subvention des cantons et concordats Participation au financement de la BPH. Celle-ci n’a pas lieu
en 2017.

45320000  Prélèvement provision indemnité  sortie Participation au financement de la BPH. Celle-ci n’a pas lieu
en 2017.

770  Géomatique

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016.
31180010  Acquisition,expl. données géographiques Frais d'exploitation (CHF 16'000.-) et mise à jour tous les 4

ans (CHF 5'000.-) des données LIDAR (orthophotos et
modèle numérique de terrain 3D).

31300100  Cotisations adhésion-cotisations membre Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016.
31410010  Entretien routes et chemins Rétablissement des points de polygone supprimés lors

d'anciens chantiers (5 par année).
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Entretien de la station totale (outil de mesure topographique)

ainsi que de l'antenne GPS (tous les 5 ans).
31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée Nette diminution des déplacements prévue.
42400000  Prestations de services Pas de recherche de nouveaux mandats  vu la réduction des

effectifs. (Les mandats existants ont été réalisés).

112

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Sécurité

813  SUE Environnement

30100000  Salaires du personnel Reprise de 1,1 EPT auparavant sur les comptes du SIS et
non remplacement de 1 EPT suite au départ à la retraite du
délégué à l'énergie dès le 28.02.2017.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures Ajustement selon les prévisions 2016 d’achat de matériel
pour la lutte contre les nuisibles.

31010600  Matériel d'exploitation-promotionnel Poste dédié à la politique énergétique. Le délégué à l’énergie
n’étant, à moyen terme, pas remplacé pour des raisons
économique, ce poste est réduit à 0.

31020200  Frais d'impression, photocopies Ne seront plus donnés à l'externe.
31020400  Matériel promotionnel - imprimés

Poste dédié à la politique énergétique. Le délégué à l’énergie
n’étant, à moyen terme, pas remplacé pour des raisons
économique, ce poste est réduit à 0.

31030100  Abonnement journaux, magazines Abonnement à la Feuille Officielle. Annulation de
l’abonnement à l’Impartial. Un seul exemplaire sera conservé
pour l’ensemble du bâtiment.

31051100  Frais de réception Poste dédié à la politique énergétique. Le délégué à l’énergie
n’étant, à moyen terme, pas remplacé pour des raisons
économique, ce poste est réduit à 0.

31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau Aucun achat prévu en 2017.
31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Aucun achat prévu en 2017.
31200100  Electricité-Eau-Gaz Concernait les frais relatifs aux jardins potagers. Ceux-ci sont

désormais gérés par le centre 201.
31300000  Prestations de services de tiers Ajustement selon les comptes 2015 et prévisions 2016.
31300100  Cotisations adhésion-cotisations membre Abandon de la cotisation à la Cité de l’énergie (CHF 2'600.-).
31300300  Frais de port - Affranchissements Ajustement selon les comptes 2015.
31300900  Elimination des déchets Concernait les frais relatifs aux jardins potagers. Ceux-ci sont

désormais gérés par le centre 201.
31320300  Conseillers externes - Experts Le ré-audit de la Cité de l’énergie, tout d’abord repoussé, est

finalement abandonné.
31420010  Entretien ouvrages aménagement des eaux Dédié à l’entretien de l’étang de Bonne-Fontaine. A lieu tous

les 5 ans et a été effectué en automne 2015.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Le budget 2016 prévoyait le recalibrage de deux sonomètres,

ce qui a été fait.
31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée Diminution des déplacements au vu de la situation financière.
33006100  Amort. planif. biens mobiliers

Amortissement véhicule de service et installations
photovoltaïques.

36360010  Subv. org. privées à but non lucratif Diminution de la subvention octroyée à l’ISSKA.
41200000  Revenus de concessions, patentes Disparaît avec l’application de la nouvelle loi.
42400000  Prestations de services Ajustement selon les prévisions 2016 des recettes relatives à

la lutte contre les nuisibles et aux assainissements radon-
accompagnement.

42600000  Remboursements de tiers Environ CHF 8'000.- concernaient les revenus liés aux jardins
potagers. Ceux-ci sont désormais gérés par le centre 201.

46300000  Subventions de la Confédération En 2015 une subvention avait été reçue pour l'entretien de
l'étang Bonne-Fontaine. Cela ne sera pas réitéré avant 2020.

46310000  Subvention des cantons et concordats Le ré-audit de la Cité de l’énergie, tout d’abord repoussé, est
finalement abandonné. La subvention prévue est donc
annulée.

45320000  Prélèvement provision indemnité  sortie Le ré-audit de la Cité de l’énergie, tout d’abord repoussé, est
finalement abandonné. La subvention prévue est donc
annulée.

860  Sécurité publique

30  Charges du personnel + CHF 553'980.-. Montant fourni par le service des
ressources humaines. Augmentation de 6 postes pour la
nouvelle brigade auxiliaire et 1 poste pour la gestion des
agents, selon le rapport d'information au Conseil général.

30900000  Formation et perfectionnement du
personnel

+ CHF 56'000.-. Formation des 7 collaborateurs
supplémentaires.

31030100  Abonnement journaux, magazines - CHF 2'600.-. Les abonnements sont limités au strict
minimum pour le service.

31050100  Denrées alimentaires, boissons + CHF 500.-. Avec la mise en place de MCH2, la
comptabilisation des factures doit être plus précise.

31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau - CHF 3'000.-. Limité au strict minimum.
31120010  Vêtements, équipements, linges, textiles + CHF 22'000.-. Equipement personnel des 7 collaborateurs

supplémentaires.

113

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Sécurité

860  Sécurité publique (suite)

31300000  Prestations de services de tiers + CHF 292'600.-. Mandat de prestation externe pour la
distribution des commandements de payer, selon le rapport
d'information au Conseil général.

31300100  Cotisations adhésion-cotisations membre - CHF 900.-. Suppression de l'abonnement aux normes
techniques routières VSS (doublon avec les services
techniques).

31300210  Téléphonie et télécommunications - CHF 2'400.-. Montant adapté aux comptes 2015.
31300300  Frais de port - Affranchissements - CHF 13'400.-. Adaptation aux comptes 2015.
31300400  Frais bancaires et postaux - CHF 5'540.-. Montant adapté aux comptes 2015.
31301010  Contrat de prestations police - CHF 2'655'060.-. Selon décision du Grand conseil

facturation des prestations de police neuchâteloise prévue
par le biais de l'impôt.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites + CHF 6'590.-. Montant fourni par le Service des finances.
31340140  Assurances techniques - CHF 1'750.-. Montant fourni par le Service des finances.
31490000  Entretien des installations et monuments - CHF 5'900.-. Montant adapté aux comptes 2015.
31700000  Déplacements véhicule privé - CHF 1'700.-. Montant adapté aux comptes 2015.
31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée + CHF 1'800.-. Reprise de la Tournée des bornes,

auparavant au Contrôle des habitants.
31920000  Droits d'auteur & autre indemnis. droits + CHF 600.-. Avec la mise en place de MCH2, la

comptabilisation des factures doit être plus précise.
31990000  Autres charges d'exploitation + CHF 73'000.-. Moyenne des comptes 2014 et 2015.

L'encaissement des contrevenants de mise en fourrière et
concernant la facturation des garagistes se retrouve dans le
compte 43090000.

33  Amortissements patrimoine administratif + CHF 133'490.-. Les montants sont fournis par le Service
des finances.

42100000  Emoluments et autorisations officiels - CHF 37'200.-. Montant adapté aux comptes 2015.
42600000  Remboursements de tiers + CHF 18'900.-. Moyenne entre les comptes 2015 et le

budget 2016.
42600200  Rbts frais de poursuites et de procédures + CHF 214'100.-. Ce montant correspond à environ 4'000 CP

supplémentaires distribués en 2016.
42700000  Amendes / contraventions + CHF 1'086'560.-. Augmentation des amendes d'ordre suite

à la création de la brigade auxiliaire et au temps dégagé pour
les agents par l'externalisation des commandements de
payer, selon le rapport d'information au Conseil général.

43090000  Autres revenus d'exploitation + CHF 37'200.-. Moyenne calculée sur les 3 dernières
années pour la mise en fourrière.

44790010  Redevance pour occupation domaine public -  CHF 9'500.-. Moyenne calculée entre les comptes 2015 et
le budget 2016.

870  Défense incendie région

   Le centre de charges 870 SIS a été modifié à partir du 1er
janvier 2016 et s'intitule 870 Défense incendie région. Ce
centre correspond à la comptabilité de la région dans son
ensemble. Les remarques sont effectuées uniquement en
relation avec le budget 2016.

30  Charges de personnel - CHF 90'400.-. Montant fourni par le service des ressources
humaines.

30990000  Autres charges de personnel + CHF 2'500.-. La différence provient des examens
obligatoires du SCAN (permis poids lourds) et de la
Fédération Suisse des Sapeurs-pompiers, sachant que ceux-
ci sont différents.

31010500  Achat carburant, huile, mazout - CHF 2'000.-. Montant calculé en relation avec les comptes
2015.

31050100  Denrées alimentaires, boissons + CHF 2'400.-. Adapter en relation aux comptes 2015. Avec
la mise en place de MCH2, la comptabilisation des factures
doit être plus précise.

31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau - CHF 23'300.-. Achat au strict minimum et adapté aux
comptes 2015.

31120030  Vêtements, équipements, linges MM + CHF 15'000.-. Montant adapté en relation aux comptes
2015 et concernant l'équipement géré par la gestion du stock
(cardex) du service.

31300000  Prestations de services de tiers - CHF 90'000.-. Le contrat de prestations en collaboration
avec le SIS de Neuchâtel et concernant la centrale
d'engagement prend fin en juin 2017. Elle sera reprise par la
Police neuchâteloise.

114

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Sécurité

870  Défense incendie région (suite)

31302100  Honoraires médecins et dentistes + CHF 2'000.-. Recrutement des nouveaux sapeurs-
pompiers.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites + CHF 550.-. Montant adapté aux comptes 2016; situation au
30 juin 2016 x 2 semestres.

31340130  Assurances choses + CHF 1'330.-. Montant fourni par le Service des finances.
31340140  Assurances techniques - CHF 21'500.-. Montant fourni par le Service des finances.
31340160  Assurances véhicules + CHF 11'160.-. Montant fourni par le Service des finances.
31500000  Entret.meubles-appareil-machine bureau - CHF 17'400.-. Dans le cadre de la mise en application de

MCH2, les frais d'entretien meubles et véhicules sont
comptabilisés plus précisément.

31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil + CHF 17'400.-. Dans le cadre de la mise en application de
MCH2, les frais d'entretien meubles et véhicules sont
comptabilisés plus précisément.

31600100  Location local, terrain, surface, place - CHF 24'000.-. Lors de l'établissement du budget 2016, les
coûts de la location des locaux des différents DPS
(détachement de premiers-secours) avaient été calculés
selon les informations de communes. Des visites des
différents locaux ont été effectuées en 2016 avec la
collaboration des  représentants des autorités communales
concernés afin de définir une location annuelle.

31610100  Location appareil/véhicule/matériel - CHF 24'000.-. Lors de l'établissement du budget 2016, les
coûts de la location des locaux des différents DPS
(détachement de premiers-secours) avaient été calculés
selon les informations des communes. Des visites des
différents locaux ont été effectuées en 2016 avec la
collaboration des représentants des autorités communales
concernés afin de définir une location annuelle.

31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée + CHF 4'500.-. Montant adapté aux comptes 2015 sachant
que depuis la mise en place de MCH2 les frais de repas ou
nuitées ne sont plus comptabilisés dans les frais de
formation.

31810010  Pertes sur débiteurs + CHF 1'500.-. Montant adapté au vu de la situation des
comptes 2016.

33004100  Amort. planif. terrains bâtis - CHF 59'360.-. Montant fourni par le Service financier.
Depuis MCH2 l'amortissement des terrains et des biens
mobiliers sont séparés.

33006100  Amort. planif. biens mobiliers

+ CHF 142'930.-. Montant fourni par le Service financier.
Depuis MCH2 l'amortissement des terrains et des biens
mobiliers sont séparés.

39101000  Prestations informatiques - CHF 26'570.-. Montant fourni par le Service informatique
(SIEN).

39300020  Quote-part charges SIS + CHF 9'670.-. Montant fourni par le Service des Bâtiments et

du logement. Il s'agit de la quote-part des charges du
bâtiment PPE SISPOL.

39400100  Intérêts + CHF 178'100.-. Il s'agit des intérêts (2,6% de la valeur
comptable) des investissements bâtiments et véhicules non
comptabilisés jusqu'à présent.

42400380  Taxe annuelle raccordement - CHF 55'000.-. La facturation de la taxe annuelle de
raccordement pour les dossiers d'alarme automatique est
reprise par l'ECAP à partir du 1er juillet 2017.

48950000  Prélèv. réserve liée au retraitement PA + CHF 62'490.-. Ce montant correspond à la réévaluation des
bâtiments administratifs.

115

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2017 - Remarques au budget

Sécurité

871  Service ambulancier

   Le centre de charges 871 correspond à la part de la
mutualisation du coût des ambulances dévolue au SISMN.
Les remarques sont effectuées uniquement en relation avec
le budget 2016.

30  Charges de personnel + CHF 105'890.-. Montant fourni par le service des
ressources humaines.

30990000  Autres charges de personnel + CHF 2'000.-. La différence provient des examens
obligatoires du SCAN (permis poids lourds).

31010500  Achat carburant, huile, mazout - CHF 1'600.-. Montant calculé en relation avec les comptes
2015.

31050100  Denrées alimentaires, boissons + CHF 1'000.-. Situation des comptes au 30 juin 2016 x 2
semestres.

31060000  Matériel médical et sanitaire + CHF 13'500.-. Montant adapté aux comptes 2015.
L'augmentation provient de l'augmentation des interventions
ambulances et du matériel utilisé lors de celles-ci.

31100000  Achat meuble, machines & appareils bureau - CHF 16'000.-. Montant adapté aux achats minimums et en
compensation au compte 31120030 Vêtement, équipements,
linges, textiles.

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils + CHF 1'000.-. Adapté aux comptes 2015. Achat au strict
minimum.

31120030  Vêtements, équipements, linges MM + CHF 13'000.-. Achat de gilets 2ème chance pour les
ambulanciers et compensé par le compte 311 00000 achat
meuble.

31300000  Prestations de services de tiers + 288'000.-. Mutualisation du Service ambulancier selon le
standard élaboré par le Conseil d'Etat.

31300100  Cotisations adhésion-cotisations membre - CHF 1'300.-. Les cotisations ont été réduites au strict
minimum en relation avec les obligations du service.

31300300  Frais de port - Affranchissements + CHF 2'800.-. Montant adapté aux comptes 2015 au vu de
l'augmentation de la facturation des interventions.

31302100  Honoraires médecins et dentistes - CHF 7'700.-. Montant adapté aux comptes 2015.
Prestations du médecin conseil pour le Service ambulancier.
Ce montant dépend de l'organisation cantonale pour les AMD
(actes médicaux délégués).

31340130  Assurances choses - CHF 1'000.-. Montant fourni par le Service des finances.
31340160  Assurances véhicules - CHF 22'650.-. Montant fourni par le Service des finances.
31500000  Entret.meubles-appareil-machine bureau - CHF 9'400.-. Dans le cadre de la mise en application de

MCH2, les frais d'entretien meubles et véhicules sont
comptabilisés plus précisément.

31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil + CHF 28'000.-. Dans le cadre de la mise en application de
MCH2, les frais d'entretien meubles et véhicules sont
comptabilisés plus précisément.

31700100  Autres frais déplacement, repas, nuitée + CHF 2'100.-. Montant adapté aux comptes 2015 sachant
que depuis la mise en place de MCH2 les frais de repas ou
nuitées ne sont plus comptabilisés dans les frais de
formation.

33004100  Amort. planif. terrains bâtis - CHF 119'820.-. Montant fourni par le Service des finances.
Depuis MCH2 l'amortissement des terrains et des biens
mobiliers sont séparés.

33006100  Amort. planif. biens mobiliers + CHF 138'740.-. Montant fourni par le Service des finances.
Depuis MCH2 l'amortissement des terrains et des biens
mobiliers sont séparés.

39101000  Prestations informatiques - CHF 39'560.-. Montant fourni par le Service informatique
(SIEN).

39300020  Quote-part charges SIS + CHF 6'450.-. Montant fourni par le Service des Bâtiments et
du Logement. Il s'agit de la quote-part des charges du
bâtiment PPE SISPOL.

39400100  Intérêts + CHF 54'770.-. Il s'agit des intérêts (2,6% de la valeur
comptable) des investissements bâtiments et véhicules non
comptabilisés jusqu'à présent.

116

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Sécurité

871 Service ambulancier (suite)

42100200 Frais de sommations - CHF 3'000.-. Adapté aux comptes 2015.
42400400 Facturation ambulance - CHF 588'000.-. Changement de tarification de Santé Suisse

au 1er septembre 2015 par des forfaits et non par l'acte. Le
changement de tarification n'était pas prévisible dans le
budget 2016. Adaptation aux comptes 2016 avec la situation
au 31 août et prévisionnelle au 31 décembre 2016.

46120010 Dédommagements communes + CHF 964'440.-. Participation des communes des districts de
La Chaux-de-Fonds et du Locle pour le service ambulancier.

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA + CHF 20'830.-. Ce montant correspond à la réévaluation des
bâtiments administratifs.

875 Police du feu

30 Charges de personnel - CHF 121'240.-. Ce montant est fourni par le service des
ressources humaines et correspond au transfert de 1.1 EPT
au SUE portant sur la réorganisation de la police du feu.

876 Service du feu

31300000 Prestations de services de tiers - CHF 3'890.-. Montant calculé par l'unité de risque remis par
l'ECAP. Cette unité prend en compte la prime de risque
ECAP, la valeur assurée ECAP et le nombre d'habitants au
31 décembre 2015 ainsi que  le nombre d'emplois (EPT)
2013. Le centre de charges 876 service du feu correspond à
la participation de la ville de La Chaux-de-Fonds à la région
de défense incendie.

877 Service de sauvetage

31300000 Prestations de service de tiers + CHF 687'060.-. Ce montant correspond à la participation de
la ville de La Chaux-de-Fonds dans le cadre de la
mutualisation des coûts du service ambulancier selon
standard du Conseil d'Etat et de la diminution du montant de
la facturation (voir remarques compte 42400400 du centre de
charge 871. Cette prestation correspond à CHF 32.55 par
habitant.

880 Protection civile-dét. Catastrophe

31600100 Location local, terrain, surface, place Modification taux hyp. avec Paci.
36110100 Dédommagement aux cantons et

concordats
38'964 habitants à CHF 14.-.

117

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017 - Remarques au budget

Services industriels

902  Services industriels
31200100 Electricité-Eau-Gaz Concerne la consommation électrique pour l'éclairage public.
31300820 Mandat d'exploitation Viteos Concerne l'éclairage public.
44200010 Dividende Viteos SA Dividende de 4% sur le capital-actions de CHF 38'955'000.-.
42400350 Redevance Correspond à la redevance d'électricité de 1,4 cts/kWh.

911  Eaux-Réseau
33 Amortissements patrimoine administratif Nouvelle affectation comptable des amortissements selon

MCH2.
45100040 Prélèvement provision service de l'eau Montant à prélever sur la réserve pour équilibrer les comptes

de l'eau, ce chapitre devant être autofinancé.

118

Compte de résultats selon la

classification fonctionnelle

5. Compte de résultats condensé selon la
classification fonctionnelle

6. Compte de résultats détaillé selon la
classification fonctionnelle

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats condensé selon la fonctionnelle

Budget 2017* Budget 2016 Comptes 2015

0 Administration en général 13'787'110.00 12'297'880.00 8'712'559.46

01 Législatif et exécutif

Total des charges 3'047'830.00 3'371'070.00 3'567'047.00

Total des revenus 0.00 -140'000.00 -146'600.00

Charges/Revenus (-) 3'047'830.00 3'231'070.00 3'420'447.00

02 Services généraux

Total des charges 17'236'480.00 16'583'070.00 18'597'077.69

Total des revenus -6'497'200.00 -7'516'260.00 -13'304'965.23

Charges/Revenus (-) 10'739'280.00 9'066'810.00 5'292'112.46

1 Ordre et sécurité publique 5'095'410.00 7'919'340.00 7'884'451.45

11 Sécurité publique

Total des charges 4'883'350.00 6'444'530.00 6'865'200.48

Total des revenus -3'577'900.00 -2'260'400.00 -2'581'570.32

Charges/Revenus (-) 1'305'450.00 4'184'130.00 4'283'630.16

14 Questions juridiques

Total des charges 1'884'180.00 1'713'400.00 1'706'933.14

Total des revenus -648'250.00 -627'780.00 -742'352.00

Charges/Revenus (-) 1'235'930.00 1'085'620.00 964'581.14

15 Service du feu

Total des charges 6'396'370.00 6'497'180.00 4'482'789.09

Total des revenus -4'404'730.00 -4'417'410.00 -2'401'674.49

Charges/Revenus (-) 1'991'640.00 2'079'770.00 2'081'114.60

16 Défense

Total des charges 1'304'300.00 1'301'390.00 1'341'054.67

Total des revenus -741'910.00 -731'570.00 -785'929.12

Charges/Revenus (-) 562'390.00 569'820.00 555'125.55

2 Formation 43'456'080.00 43'727'990.00 42'068'138.51

21 Scolarité obligatoire

Total des charges 70'970'190.00 67'994'730.00 66'856'233.72

Total des revenus -30'074'440.00 -27'488'200.00 -27'950'291.61

Charges/Revenus (-) 40'895'750.00 40'506'530.00 38'905'942.11

22 Ecoles spéciales

Total des charges 3'287'180.00 3'918'630.00 3'961'929.35

Total des revenus -1'175'140.00 -1'158'320.00 -1'213'070.40

Charges/Revenus (-) 2'112'040.00 2'760'310.00 2'748'858.95

5. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

121

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats condensé selon la fonctionnelle

Budget 2017* Budget 2016 Comptes 2015

23 Formation professionnelle initiale

Total des charges 448'290.00 461'150.00 413'337.45

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 448'290.00 461'150.00 413'337.45

3 Culture, sports et loisirs, églises 20'013'200.00 20'247'880.00 20'148'755.22

31 Héritage culturel

Total des charges 6'847'530.00 6'360'290.00 6'357'361.73

Total des revenus -1'032'490.00 -580'750.00 -1'120'823.41

Charges/Revenus (-) 5'815'040.00 5'779'540.00 5'236'538.32

32 Culture, autres

Total des charges 8'118'660.00 8'244'630.00 8'386'982.84

Total des revenus -1'228'870.00 -949'950.00 -1'067'129.02

Charges/Revenus (-) 6'889'790.00 7'294'680.00 7'319'853.82

33 Médias

Total des charges 17'000.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 17'000.00 0.00 0.00

34 Sports et loisirs

Total des charges 9'462'690.00 8'857'160.00 9'375'303.68

Total des revenus -2'259'980.00 -1'772'160.00 -1'877'071.24

Charges/Revenus (-) 7'202'710.00 7'085'000.00 7'498'232.44

35 Eglises et affaires religieuses

Total des charges 88'660.00 88'660.00 94'130.64

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 88'660.00 88'660.00 94'130.64

4 Santé 2'079'230.00 1'704'100.00 1'731'690.52

42 Soins ambulatoires

Total des charges 6'165'120.00 5'049'100.00 4'256'045.72

Total des revenus -4'817'820.00 -4'422'490.00 -3'571'148.68

Charges/Revenus (-) 1'347'300.00 626'610.00 684'897.04

43 Prévention de la santé

Total des charges 103'200.00 135'900.00 115'639.18

Total des revenus -14'500.00 -24'000.00 -18'634.20

Charges/Revenus (-) 88'700.00 111'900.00 97'004.98

49 Santé publique, autres

Total des charges 748'180.00 1'097'490.00 1'095'485.55

Total des revenus -104'950.00 -131'900.00 -145'697.05

Charges/Revenus (-) 643'230.00 965'590.00 949'788.50

122

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats condensé selon la fonctionnelle

Budget 2017* Budget 2016 Comptes 2015

5 Sécurité sociale 27'117'680.00 27'338'380.00 26'177'902.41

51 Maladie et accident

Total des charges 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

53 Vieillesse et survivants

Total des charges 0.00 516'340.00 477'362.97

Total des revenus 0.00 -593'800.00 -583'372.50

Charges/Revenus (-) 0.00 -77'460.00 -106'009.53

54 Famille et jeunesse

Total des charges 8'797'510.00 8'380'980.00 8'092'439.72

Total des revenus -2'442'360.00 -1'934'750.00 -1'938'327.36

Charges/Revenus (-) 6'355'150.00 6'446'230.00 6'154'112.36

55 Chômage

Total des charges 1'602'690.00 1'914'670.00 1'823'570.45

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'602'690.00 1'914'670.00 1'823'570.45

56 Construction de logements sociaux

Total des charges 141'000.00 206'000.00 133'436.70

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 141'000.00 206'000.00 133'436.70

57 Aide sociale et domaine de l'asile

Total des charges 14'822'350.00 14'520'050.00 14'421'910.48

Total des revenus -1'905'200.00 -1'729'700.00 -1'857'780.25

Charges/Revenus (-) 12'917'150.00 12'790'350.00 12'564'130.23

59 Domaine sociale autre

Total des charges 18'000.00 36'000.00 72'750.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 18'000.00 36'000.00 72'750.00

6 Trafic et télécommunication 19'593'090.00 21'433'240.00 20'071'665.54

61 Circulation routière

Total des charges 34'208'700.00 33'865'100.00 22'831'778.50

Total des revenus -20'588'590.00 -21'005'020.00 -9'303'017.87

Charges/Revenus (-) 13'620'110.00 12'860'080.00 13'528'760.63

62 Transports publics

Total des charges 6'109'980.00 8'715'160.00 6'680'610.47

Total des revenus -138'000.00 -147'000.00 -137'705.56

Charges/Revenus (-) 5'971'980.00 8'568'160.00 6'542'904.91

123

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats condensé selon la fonctionnelle

Budget 2017* Budget 2016 Comptes 2015

63 Transports, autres

Total des charges 1'000.00 5'000.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'000.00 5'000.00 0.00

7
Protection de l'environnement et

aménagement du territoire
4'782'150.00 5'029'650.00 5'183'308.77

71 Approvisionnement en eau

Total des charges 12'941'810.00 11'948'600.00 12'040'039.57

Total des revenus -12'941'810.00 -11'948'600.00 -12'040'039.57

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

72 Traitement des eaux usées

Total des charges 6'905'320.00 7'012'300.00 6'145'102.91

Total des revenus -6'425'290.00 -6'554'800.00 -5'695'337.06

Charges/Revenus (-) 480'030.00 457'500.00 449'765.85

73 Gestion des déchets

Total des charges 9'213'520.00 9'544'380.00 9'037'887.75

Total des revenus -8'015'190.00 -8'233'530.00 -7'613'931.18

Charges/Revenus (-) 1'198'330.00 1'310'850.00 1'423'956.57

74 Aménagements

Total des charges 32'000.00 32'000.00 29'114.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 32'000.00 32'000.00 29'114.00

76 Lutte contre la pollution de l’environnement

Total des charges 194'470.00 210'840.00 212'404.80

Total des revenus -66'000.00 -45'000.00 -66'027.45

Charges/Revenus (-) 128'470.00 165'840.00 146'377.35

77 Protection de l’environnement, autres

Total des charges 2'121'040.00 2'099'930.00 2'260'188.96

Total des revenus -1'166'110.00 -1'154'780.00 -1'273'226.26

Charges/Revenus (-) 954'930.00 945'150.00 986'962.70

79 Aménagement du territoire

Total des charges 2'270'720.00 2'483'110.00 2'430'354.36

Total des revenus -282'330.00 -364'800.00 -283'222.06

Charges/Revenus (-) 1'988'390.00 2'118'310.00 2'147'132.30

8 Economie publique 336'410.00 557'290.00 310'049.42

82 Sylviculture

Total des charges 171'490.00 172'990.00 199'591.70

Total des revenus -1'300.00 -1'300.00 -16'571.00

Charges/Revenus (-) 170'190.00 171'690.00 183'020.70

124

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats condensé selon la fonctionnelle

Budget 2017* Budget 2016 Comptes 2015

85 Industrie, artisanat et commerce

Total des charges 184'220.00 385'600.00 189'263.32

Total des revenus -18'000.00 0.00 -62'234.60

Charges/Revenus (-) 166'220.00 385'600.00 127'028.72

9 Finances et impôts -119'708'910.00 -122'740'530.00 -126'511'890.65

91 Impôts

Total des charges 464'800.00 0.00 0.00

Total des revenus -108'048'200.00 -104'261'000.00 -115'144'186.09

Charges/Revenus (-) -107'583'400.00 -104'261'000.00 -115'144'186.09

93 Péréquation financière et compensation

des charges

Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus -14'364'350.00 -20'800'000.00 -14'088'847.00

Charges/Revenus (-) -14'364'350.00 -20'800'000.00 -14'088'847.00

96 Administration de la fortune et de la dette

Total des charges 17'649'720.00 15'755'650.00 18'631'603.45

Total des revenus -15'410'880.00 -13'435'180.00 -15'910'461.01

Charges/Revenus (-) 2'238'840.00 2'320'470.00 2'721'142.44

Excédent de charges / revenus (-) 16'551'450.00 17'515'220.00 5'776'630.65

*Etant donné l'introduction récente de la classification fonctionnelle, des ajustements doivent encore être effectués et les

comparaisons entre les années sont difficiles.

125

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

Total des charges 264'943'240.00 261'945'670.00 248'717'874.24

Total des revenus -248'391'790.00 -244'430'450.00 -242'941'243.59

Charges/Revenus (-) 16'551'450.00 17'515'220.00 5'776'630.65

110 Législatif
Total des charges 141'720.00 82'560.00 86'747.30

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 141'720.00 82'560.00 86'747.30

31 Biens, services, autres charges exploit. 91'840.00 28'680.00 29'422.30

31000 Matériel de bureau 250.00 250.00 0.00

31020 Imprimés, publications 4'600.00 4'250.00 6'834.75

31030 Littérature spécialisée, magazines 80.00 580.00 78.00

31051 Frais de réception 2'750.00 2'500.00 17.70

31300 Prestations de services de tiers 25'150.00 18'590.00 18'734.85

31320 Honoraires conseillers externes, experts 50'000.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 10.00 10.00 3.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 4'500.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 4'200.00 2'500.00 3'754.00

31920 Indemnisation de droits 300.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 49'880.00 53'880.00 57'325.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 49'880.00 53'880.00 57'325.00

120 Exécutif
Total des charges 2'906'110.00 3'288'510.00 3'480'299.70

Total des revenus 0.00 -140'000.00 -146'600.00

Charges/Revenus (-) 2'906'110.00 3'148'510.00 3'333'699.70

30 Charges de personnel 2'205'550.00 2'560'930.00 2'646'561.65

30000 Salaires, indemin., jetons membre autorités, comm. 1'683'100.00 1'715'270.00 1'794'100.15

30009 Rembt de salaires membres autorités & commissions -140'000.00 0.00 0.00

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 322'150.00 361'360.00 364'198.55

30400 Allocations enfants et formation 21'000.00 17'920.00 17'919.00

30420 Indemnités de repas 15'000.00 15'000.00 14'723.40

30490 Autres allocations 23'200.00 15'000.00 14'723.40

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 81'250.00 91'640.00 97'450.90

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 166'200.00 307'470.00 304'507.25

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 2'700.00 2'790.00 2'485.10

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 26'250.00 29'940.00 32'032.25

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 3'400.00 3'540.00 3'567.65

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 1'100.00 800.00 854.00

30900 Autres charges de personnel 200.00 200.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 700'160.00 727'180.00 779'594.30

31000 Matériel de bureau 1'000.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 18'000.00 20'000.00 29'546.00

31051 Frais de réception 19'300.00 30'000.00 19'268.85

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 730.00 1'140.00 729.50

31300 Prestations de services de tiers 572'050.00 554'040.00 640'614.65

31340 Primes d'assurances 1'300.00 2'000.00 1'250.35

31600 Loyers-fermages-redevances 81'780.00 116'000.00 82'637.15

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 6'000.00 4'000.00 5'547.80

6. Compte de résultats détaillé selon la classification fonctionnelle

126

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

33 Amortissement patrimoine administratif 400.00 400.00 54'143.75

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 400.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 400.00 0.00 14'143.75

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 0.00 0.00 40'000.00

42 Prestations de services et taxes 0.00 -140'000.00 -146'600.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 -140'000.00 -146'600.00

210
Administration des finances et des

contributions
Total des charges 3'788'330.00 3'872'800.00 5'110'524.31

Total des revenus -2'174'420.00 -4'097'040.00 -10'158'113.86

Charges/Revenus (-) 1'613'910.00 -224'240.00 -5'047'589.55

30 Charges de personnel 438'730.00 584'180.00 1'439'772.35

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'010'130.00 1'175'620.00 1'173'098.25

30400 Allocations enfants et formation 6'350.00 11'880.00 10'812.80

30490 Autres allocations 4'500.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 66'950.00 77'500.00 76'691.65

30520 Cotis.patronales caisses pension propres -678'750.00 -716'020.00 146'702.40

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 2'600.00 2'920.00 2'785.30

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 21'350.00 24'690.00 24'491.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 2'700.00 3'120.00 3'088.40

30591 Fonds de formation professionnel 900.00 670.00 652.55

30900 Autres charges de personnel 2'000.00 3'800.00 1'450.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 3'349'280.00 3'282'270.00 3'670'410.36

31000 Matériel de bureau 7'000.00 7'250.00 8'283.30

31020 Imprimés, publications 8'000.00 8'950.00 5'616.45

31030 Littérature spécialisée, magazines 1'000.00 1'700.00 1'307.45

31051 Frais de réception 200.00 200.00 237.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 120.00 500.00 122.50

31300 Prestations de services de tiers 16'660.00 21'390.00 17'620.39

31320 Honoraires conseillers externes, experts 247'000.00 242'100.00 312'335.89

31331 Frais participation au Bordereau Unique 0.00 480'000.00 464'197.20

31340 Primes d'assurances 1'080.00 15'430.00 17'007.07

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 420.00 50.00 415.80

31700 Frais déplacement & autres frais 1'300.00 2'100.00 3'025.98

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 1'600.00 0.00

31811 ADB, remises et non-valeur sur impôts 3'065'500.00 2'500'000.00 2'832'901.76

31990 Autres charges d'exploitation 1'000.00 1'000.00 7'339.57

34 Charges financières 0.00 6'000.00 0.00

34090 Autres intérêts passifs 0.00 6'000.00 0.00

39 Imputations internes 320.00 350.00 341.60

39100 Imp.internes pour prestations services 320.00 350.00 341.60

40 Revenus fiscaux -58'000.00 -156'200.00 131'370.53

40006 Imput.forfait.impôt-Personnes physiques 190'000.00 130'000.00 379'744.95

40320 Taxe sur les divertissements -248'000.00 -286'200.00 -248'374.42

42 Prestations de services et taxes -1'006'370.00 -341'100.00 -1'014'339.58

42100 Emoluments administratifs -10.00 0.00 -15.00

42400 Taxes utilisation & prestations services 0.00 -124'700.00 -7'700.00

42600 Remboursements de tiers -288'000.00 -216'000.00 -289'019.58

42900 Autres taxes -360.00 -400.00 0.00

42901 ADB, Récupération sur ADB -718'000.00 0.00 -717'605.00

127

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

43 Revenus divers -39'170.00 -57'800.00 -39'172.77

43090 Autres revenus d'exploitation -39'170.00 -57'800.00 -39'172.77

44 Revenus financiers -11'000.00 -1'546'500.00 -2'917'228.85

44000 Intérêts des disponibilités -1'000.00 0.00 -1'259.10

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 -1'426'000.00 0.00

44200 Dividendes 0.00 -120'000.00 -2'517'739.80

44500 Revenus de prêts PA 0.00 -500.00 -387'422.45

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -10'000.00 0.00 -10'807.50

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 -900'000.00 -5'240'483.35

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 -900'000.00 -5'240'483.35

49 Imputations internes -1'059'880.00 -1'095'440.00 -1'078'259.84

49100 Imp.internes pour prestations services -181'600.00 -64'200.00 -63'200.00

49300 Imp.internes frais admin.& exploitation -702'800.00 -821'900.00 0.00

49400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. -175'480.00 -209'340.00 -998'559.94

49800 Reports internes 0.00 0.00 -16'499.90

220 Services généraux, autres
Total des charges 6'579'750.00 7'068'730.00 7'818'199.59

Total des revenus -1'321'680.00 -1'464'460.00 -1'327'833.35

Charges/Revenus (-) 5'258'070.00 5'604'270.00 6'490'366.24

30 Charges de personnel 1'924'530.00 2'359'040.00 3'039'197.10

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'797'980.00 2'142'650.00 3'068'696.55

30108 Variation provis.heures suppl.& vacances 0.00 0.00 -175'600.00

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -458'000.00 -441'500.00 -789'116.90

30400 Allocations enfants et formation 32'300.00 34'370.00 56'914.95

30420 Indemnités de repas 0.00 3'000.00 3'000.00

30490 Autres allocations 65'500.00 60'000.00 63'535.95

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 106'150.00 122'240.00 187'751.90

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 185'070.00 223'010.00 358'716.30

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 4'390.00 5'490.00 7'190.85

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 33'850.00 38'890.00 59'871.55

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 4'080.00 4'830.00 7'063.70

30590 Cotisation Pont AVS 29'750.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 1'460.00 1'060.00 1'594.35

30900 Autres charges de personnel 70'000.00 70'000.00 117'645.35

30910 Recrutement du personnel 40'000.00 50'000.00 39'909.40

30990 Autres charges de personnel 12'000.00 45'000.00 32'023.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 3'583'260.00 3'708'780.00 3'492'015.73

31000 Matériel de bureau 6'700.00 8'400.00 6'400.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 27'800.00 26'400.00 13'995.35

31020 Imprimés, publications 166'350.00 171'500.00 147'365.55

31030 Littérature spécialisée, magazines 3'350.00 5'320.00 6'889.85

31050 Denrées alimentaires 2'500.00 0.00 1'976.45

31051 Frais de réception 31'000.00 4'000.00 3'984.75

31060 Matériel médical et sanitaire 0.00 0.00 2'170.80

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 3'000.00 10'200.00 16'893.04

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 1'000.00 3'300.00 3'046.30

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 200.00 2'394.93

31130 Matériel informatique 50'000.00 50'000.00 50'693.25

31180 Immobilisations incorporelles 140'000.00 182'150.00 233'643.15

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 1'100.00 2'000.00 1'082.20

31300 Prestations de services de tiers 401'840.00 557'400.00 415'892.92

31320 Honoraires conseillers externes, experts 53'300.00 92'000.00 39'836.50

31330 Prestations de services de tiers 1'110'000.00 1'094'300.00 1'117'882.90

31340 Primes d'assurances 19'540.00 8'690.00 15'136.81

31370 Impôts et taxes 1'000.00 1'100.00 999.00

31380 Cours, examens et conseils 20'000.00 0.00 0.00

128

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31410 Entret.routes / voies de communication 0.00 2'100.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 800.00 3'750.00 496.80

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'100.00 1'200.00 8'614.20

31530 Entretien de matériel informatique 687'000.00 648'000.00 638'193.60

31540 Restauration objets patrimoine culturel 2'000.00 2'000.00 0.00

31580 Entretien immobilisations incorporelles 600'000.00 562'970.00 532'852.25

31600 Loyers-fermages-redevances 85'900.00 68'950.00 67'800.10

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 119'500.00 126'500.00 121'357.78

31690 Autres loyers et frais d'utilisation 38'000.00 52'000.00 20'284.90

31700 Frais déplacement & autres frais 4'500.00 21'300.00 10'227.20

31810 Pertes sur créances effectives 1'980.00 0.00 9'712.00

31920 Indemnisation de droits 4'000.00 3'050.00 2'193.15

33 Amortissement patrimoine administratif 406'530.00 475'460.00 453'000.31

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 475'460.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 406'530.00 0.00 453'000.31

34 Charges financières 0.00 13'250.00 11'371.40

34311 Matériel d'exploitation et fournitures 0.00 800.00 0.00

34390 Mat.bureau-Imprimés-Public.-Littér.spéc. 0.00 1'900.00 0.00

34391 Eau, énergie, combustible 0.00 0.00 0.00

34394 Primes d'assurances PF 0.00 1'050.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 0.00 2'500.00 0.00

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 0.00 2'000.00 2'794.40

34399 Autres charges des biens-fonds PF 0.00 5'000.00 8'577.00

36 Charges de transfert 0.00 0.00 800.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 0.00 0.00 800.00

39 Imputations internes 665'430.00 512'200.00 821'815.05

39000 Imputations internes matériel & marchandises 61'500.00 61'500.00 40'894.50

39100 Imp.internes pour prestations services 549'970.00 450'700.00 916.15

39101 Imputations internes prest.informatiques 53'960.00 0.00 0.00

39800 Reports internes 0.00 0.00 780'004.40

42 Prestations de services et taxes -938'600.00 -34'200.00 -64'336.80

42100 Emoluments administratifs -60.00 0.00 -690.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -908'800.00 -100.00 -25'558.30

42500 Ventes -600.00 -800.00 -1'245.00

42600 Remboursements de tiers -29'140.00 -33'300.00 -36'843.50

43 Revenus divers -25'070.00 -24'000.00 -67'384.90

43090 Autres revenus d'exploitation -25'070.00 -24'000.00 -67'384.90

44 Revenus financiers -2'400.00 -982'850.00 -961'393.43

44000 Intérêts des disponibilités 0.00 0.00 -1.90

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 -100.00 -974.50

44190 Autres gains réalisés patrim.financier 0.00 -858'400.00 -953'806.03

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 -1'436.00

44391 Autres remboursements de tiers 0.00 -115'000.00 0.00

44399 Autres produits des biens-fonds PF 0.00 -1'000.00 0.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -2'400.00 -8'350.00 -5'175.00

46 Revenus de transfert -2'000.00 0.00 0.00

46110 Dédommagements cantons et concordats -2'000.00 0.00 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 -1'000.00 -153.90

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 -1'000.00 -153.90

129

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

49 Imputations internes -353'610.00 -422'410.00 -234'564.32

49000 Imputations internes matériel & marchandises -2'950.00 -3'150.00 -4'067.00

49100 Imp.internes pour prestations services -119'830.00 -113'000.00 -20'444.70

49101 Imputations internes prest.informatiques -230'830.00 -306'260.00 -198'202.12

49800 Reports internes 0.00 0.00 -11'850.50

290 Immeubles administratifs, autres
Total des charges 6'868'400.00 5'641'540.00 5'668'353.79

Total des revenus -3'001'100.00 -1'954'760.00 -1'819'018.02

Charges/Revenus (-) 3'867'300.00 3'686'780.00 3'849'335.77

30 Charges de personnel 2'575'150.00 2'693'400.00 2'432'111.80

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'063'000.00 2'143'400.00 1'969'153.65

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -12'250.00 0.00 -25'476.30

30400 Allocations enfants et formation 38'100.00 47'000.00 35'292.60

30490 Autres allocations 20'000.00 2'700.00 2'628.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 137'300.00 141'800.00 126'843.85

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 240'650.00 264'000.00 239'260.20

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 35'250.00 40'400.00 35'002.75

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 43'700.00 45'100.00 40'385.95

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 5'500.00 5'700.00 4'824.95

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 1'900.00 1'300.00 1'076.35

30900 Autres charges de personnel 2'000.00 2'000.00 3'119.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 1'909'400.00 1'792'030.00 1'695'962.90

31000 Matériel de bureau 1'000.00 1'000.00 715.45

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 151'300.00 161'250.00 283'353.32

31020 Imprimés, publications 900.00 1'200.00 902.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 1'800.00 2'300.00 1'755.43

31051 Frais de réception 100.00 300.00 82.50

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 7'500.00 7'500.00 1'376.60

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 42'500.00 54'000.00 42'674.49

31120 Vêtements, linges, rideaux 74'000.00 69'000.00 66'584.62

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 575'600.00 584'420.00 520'299.85

31300 Prestations de services de tiers 252'150.00 219'100.00 204'412.45

31310 Planifications et projections de tiers 7'800.00 0.00 43'237.25

31320 Honoraires conseillers externes, experts 1'900.00 3'000.00 106.15

31340 Primes d'assurances 107'870.00 110'120.00 79'235.64

31370 Impôts et taxes 2'000.00 1'650.00 1'565.65

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 553'600.00 502'090.00 532'126.83

31490 Entretien autres immos corporelles 35'000.00 38'000.00 29'263.95

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 5'500.00 6'000.00 5'724.40

31600 Loyers-fermages-redevances 88'220.00 30'400.00 19'746.40

31700 Frais déplacement & autres frais 660.00 700.00 1'051.30

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 0.00

31900 Prestations en dommages et intérêts 0.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 2'199'380.00 917'770.00 837'175.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 14'910.00 0.00 14'413.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 22'170.00 0.00 22'168.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 2'103'860.00 917'770.00 697'944.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 45'110.00 0.00 102'650.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 13'330.00 0.00 0.00

34 Charges financières 0.00 0.00 640'067.54

34090 Autres intérêts passifs 0.00 0.00 134'719.75

34304 Travaux de gros entretien, bâtiments PF 0.00 0.00 56'055.85

34310 Entretien courant biens-fonds par tiers 0.00 0.00 179'489.16

34311 Matériel d'exploitation et fournitures 0.00 0.00 12'345.19

34314 Loyers et frais d'utilisation 0.00 0.00 89'592.30

34391 Eau, énergie, combustible 0.00 0.00 106'176.04

130

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

34394 Primes d'assurances PF 0.00 0.00 36'255.01

34395 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 17'887.99

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 0.00 0.00 434.60

34399 Autres charges des biens-fonds PF 0.00 0.00 7'111.65

36 Charges de transfert 50'000.00 50'000.00 36'282.25

36370 Subventions aux personnes physiques 50'000.00 50'000.00 36'282.25

39 Imputations internes 134'470.00 188'340.00 26'754.30

39000 Imputations internes matériel & marchandises 8'600.00 8'600.00 3'250.15

39100 Imp.internes pour prestations services 125'870.00 111'840.00 23'504.15

39101 Imputations internes prest.informatiques 0.00 67'900.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -539'290.00 -459'610.00 -551'375.30

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -15.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -471'300.00 -400'610.00 -487'434.70

42500 Ventes -34'700.00 -34'100.00 -38'548.20

42600 Remboursements de tiers -33'290.00 -24'900.00 -25'377.40

43 Revenus divers 0.00 0.00 -2'044.50

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

43110 Prest.propres immos incorporelles actif 0.00 0.00 -2'044.50

44 Revenus financiers -685'090.00 -786'970.00 -944'217.52

44190 Autres gains réalisés patrim.financier 0.00 0.00 0.00

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF 0.00 0.00 -430'535.88

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 -24'414.47

44399 Autres produits des biens-fonds PF 0.00 0.00 -195.47

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -543'600.00 -627'950.00 -380'030.20

44710 Paiemts pour appartements de service -8'190.00 -28'820.00 -6'072.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -130'200.00 -130'200.00 -99'825.50

44890 Autres produits des biens-fonds loués -3'100.00 0.00 -3'144.00

48 Revenus divers extraordinaires -1'070'400.00 0.00 0.00

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -1'070'400.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -706'320.00 -708'180.00 -321'380.70

49100 Imp.internes pour prestations services -706'320.00 -708'180.00 -276'617.10

49800 Reports internes 0.00 0.00 -44'763.60

1110 Police
Total des charges 4'883'350.00 6'444'530.00 6'865'200.48

Total des revenus -1'591'340.00 -2'260'400.00 -2'581'570.32

Charges/Revenus (-) 3'292'010.00 4'184'130.00 4'283'630.16

30 Charges de personnel 3'650'770.00 3'040'790.00 3'191'286.90

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'966'750.00 2'499'690.00 2'602'107.45

30300 Indemnités travailleurs temporaires 0.00 6'000.00 6'165.25

30400 Allocations enfants et formation 44'330.00 37'990.00 33'681.15

30490 Autres allocations 14'290.00 0.00 4'819.20

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 194'850.00 163'840.00 167'859.25

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 287'050.00 259'680.00 281'753.65

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 6'900.00 5'630.00 6'449.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 62'600.00 52'620.00 53'419.45

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 6'800.00 5'340.00 5'384.00

30591 Fonds de formation professionnel 2'600.00 1'400.00 1'434.30

30900 Autres charges de personnel 64'600.00 8'600.00 28'160.00

30990 Autres charges de personnel 0.00 0.00 54.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 879'520.00 3'184'170.00 3'467'225.03

31000 Matériel de bureau 5'000.00 5'000.00 7'932.15

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 392.80

131

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31020 Imprimés, publications 11'700.00 12'000.00 12'222.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 500.00 3'100.00 1'047.00

31050 Denrées alimentaires 500.00 0.00 0.00

31051 Frais de réception 200.00 300.00 431.90

31060 Matériel médical et sanitaire 200.00 0.00 203.25

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 9'000.00 12'000.00 17'855.25

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 0.00 2'575.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 42'000.00 20'000.00 62'688.07

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 205'000.00 215'000.00 205'180.24

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 16'100.00 16'100.00 23'958.70

31300 Prestations de services de tiers 350'260.00 79'900.00 51'324.96

31301 Contrat de prestation police 0.00 2'655'060.00 2'741'736.55

31320 Honoraires conseillers externes, experts 8'400.00 1'810.00 18'192.15

31340 Primes d'assurances 7'060.00 8'200.00 9'134.05

31370 Impôts et taxes 3'800.00 3'700.00 3'810.50

31490 Entretien autres immos corporelles 14'100.00 20'000.00 14'071.40

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 5'000.00 5'000.00 4'805.14

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 7'000.00 7'000.00 9'436.87

31580 Entretien immobilisations incorporelles 0.00 0.00 1'072.30

31700 Frais déplacement & autres frais 10'100.00 10'000.00 16'004.35

31810 Pertes sur créances effectives 5'000.00 5'000.00 40'245.40

31920 Indemnisation de droits 600.00 0.00 604.20

31990 Autres charges d'exploitation 178'000.00 105'000.00 222'300.80

33 Amortissement patrimoine administratif 260'160.00 126'670.00 112'418.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 38'530.00 0.00 26'057.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 141'880.00 0.00 4'875.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 126'670.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 62'610.00 0.00 64'353.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 17'140.00 0.00 17'133.00

36 Charges de transfert 48'000.00 48'000.00 48'540.00

36010 Q-parts reven. aux cantons & concordats 48'000.00 48'000.00 48'540.00

39 Imputations internes 44'900.00 44'900.00 45'730.55

39000 Imputations internes matériel & marchandises 9'000.00 9'000.00 9'953.35

39100 Imp.internes pour prestations services 35'900.00 35'900.00 35'777.20

40 Revenus fiscaux -187'000.00 -185'000.00 -187'770.00

40330 Taxe des chiens -187'000.00 -185'000.00 -187'770.00

42 Prestations de services et taxes -1'084'040.00 -1'784'800.00 -1'943'679.35

42100 Emoluments administratifs -69'040.00 -106'300.00 -71'495.35

42600 Remboursements de tiers -926'500.00 -693'500.00 -867'791.47

42700 Amendes 0.00 -900'000.00 -915'935.83

42900 Autres taxes -88'500.00 -85'000.00 -88'456.70

43 Revenus divers -259'800.00 -222'600.00 -374'884.82

43090 Autres revenus d'exploitation -259'800.00 -222'600.00 -374'884.82

44 Revenus financiers -60'500.00 -68'000.00 -52'362.60

44010 Intérêts créances et comptes courants -1'200.00 0.00 -2'652.95

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -38'800.00 -38'000.00 -38'770.05

44790 Autres produits des biens-fonds -20'500.00 -30'000.00 -10'939.60

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -905.40

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -905.40

49 Imputations internes 0.00 0.00 -21'968.15

49800 Reports internes 0.00 0.00 -21'968.15

132

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

1120 Sécurité routière
Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus -1'986'560.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) -1'986'560.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -1'986'560.00 0.00 0.00

42700 Amendes -1'986'560.00 0.00 0.00

1400 Questions juridiques (en général)
Total des charges 1'884'180.00 1'713'400.00 1'706'933.14

Total des revenus -648'250.00 -627'780.00 -742'352.00

Charges/Revenus (-) 1'235'930.00 1'085'620.00 964'581.14

30 Charges de personnel 1'187'750.00 1'035'540.00 1'029'687.65

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 957'520.00 836'450.00 830'486.05

30400 Allocations enfants et formation 16'850.00 16'440.00 15'675.00

30490 Autres allocations 8'530.00 0.00 918.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 63'660.00 55'250.00 54'728.05

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 113'800.00 104'000.00 104'578.55

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 2'460.00 2'120.00 2'053.10

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 20'300.00 17'570.00 17'433.25

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 2'580.00 2'250.00 2'220.95

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 850.00 460.00 464.70

30900 Autres charges de personnel 1'200.00 1'000.00 1'130.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 135'550.00 128'510.00 113'534.89

31000 Matériel de bureau 5'080.00 6'230.00 4'824.45

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 50.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 870.00 1'720.00 70.70

31030 Littérature spécialisée, magazines 3'230.00 3'970.00 3'828.45

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 300.00 750.00 1'404.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 800.00 0.00 120.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 200.00 0.00 0.00

31180 Immobilisations incorporelles 24'550.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 1'900.00 1'500.00 1'833.40

31300 Prestations de services de tiers 15'400.00 19'610.00 15'171.82

31320 Honoraires conseillers externes, experts 1'250.00 1'800.00 792.55

31340 Primes d'assurances 1'610.00 1'930.00 1'104.37

31410 Entret.routes / voies de communication 2'100.00 0.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 550.00 400.00 545.40

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 2'100.00 4'000.00 1'225.80

31600 Loyers-fermages-redevances 72'510.00 82'750.00 80'523.50

31700 Frais déplacement & autres frais 2'850.00 3'850.00 1'874.65

31810 Pertes sur créances effectives 200.00 0.00 166.35

31990 Autres charges d'exploitation 0.00 0.00 49.45

33 Amortissement patrimoine administratif 5'630.00 0.00 4'005.35

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 5'630.00 0.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 4'005.35

36 Charges de transfert 555'000.00 549'100.00 559'458.85

36010 Q-parts reven. aux cantons & concordats 385'000.00 385'000.00 393'958.25

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 170'000.00 164'100.00 165'500.60

39 Imputations internes 250.00 250.00 246.40

39100 Imp.internes pour prestations services 250.00 250.00 246.40

42 Prestations de services et taxes -643'050.00 -623'000.00 -737'102.05

42100 Emoluments administratifs -611'750.00 -608'000.00 -723'934.05

42400 Taxes utilisation & prestations services -12'800.00 -15'000.00 -12'856.80

42500 Ventes -200.00 0.00 0.00

133

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

42600 Remboursements de tiers -300.00 0.00 -311.20

42700 Amendes -18'000.00 0.00 0.00

43 Revenus divers -5'200.00 -4'780.00 -5'197.65

43090 Autres revenus d'exploitation -5'200.00 -4'780.00 -5'197.65

44 Revenus financiers 0.00 0.00 -2.30

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -2.30

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -50.00

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -50.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

1500 Service du feu (en général)
Total des charges 6'396'370.00 6'497'180.00 4'454'470.33

Total des revenus -4'404'730.00 -4'417'410.00 -2'373'355.73

Charges/Revenus (-) 1'991'640.00 2'079'770.00 2'081'114.60

30 Charges de personnel 3'230'630.00 3'442'270.00 3'457'556.70

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'292'500.00 2'470'890.00 2'417'632.00

30400 Allocations enfants et formation 42'600.00 41'380.00 42'982.50

30420 Indemnités de repas 23'730.00 23'730.00 24'324.00

30490 Autres allocations 14'300.00 0.00 552.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 152'150.00 163'210.00 164'460.30

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 295'100.00 331'630.00 346'664.50

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 5'860.00 6'250.00 6'139.45

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 48'450.00 51'890.00 52'208.60

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 5'920.00 6'410.00 6'206.70

30591 Fonds de formation professionnel 2'020.00 1'380.00 1'391.80

30900 Autres charges de personnel 75'000.00 75'000.00 137'315.45

30920 Soldes 268'500.00 268'500.00 252'288.50

30990 Autres charges de personnel 4'500.00 2'000.00 5'390.90

31 Biens, services, autres charges exploit. 2'468'180.00 2'558'540.00 618'758.78

31000 Matériel de bureau 2'200.00 2'500.00 1'454.05

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 26'400.00 28'000.00 24'981.56

31020 Imprimés, publications 100.00 350.00 95.30

31030 Littérature spécialisée, magazines 1'500.00 1'500.00 1'502.50

31050 Denrées alimentaires 2'400.00 0.00 5'091.30

31051 Frais de réception 200.00 0.00 1'299.00

31060 Matériel médical et sanitaire 0.00 0.00 -83.04

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 30'200.00 53'500.00 30'211.61

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 0.00 7'727.80

31120 Vêtements, linges, rideaux 75'000.00 60'000.00 58'020.91

31130 Matériel informatique 0.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 25'500.00 25'500.00 25'000.00

31300 Prestations de services de tiers 2'048'830.00 2'105'780.00 232'514.20

31302 Médecin / dentiste 4'000.00 2'000.00 3'432.20

31320 Honoraires conseillers externes, experts 5'350.00 4'800.00 4'315.50

31340 Primes d'assurances 37'850.00 47'350.00 39'581.36

31370 Impôts et taxes 1'890.00 1'500.00 2'258.30

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 15'600.00 15'600.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 21'200.00 38'600.00 52'327.65

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 89'600.00 72'200.00 78'063.93

31600 Loyers-fermages-redevances 52'000.00 76'000.00 11'612.55

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 270.00

31620 Mensualités de leasing opérationnel 18'400.00 18'460.00 18'451.00

31700 Frais déplacement & autres frais 8'460.00 4'900.00 8'553.65

31810 Pertes sur créances effectives 1'500.00 0.00 12'077.45

134

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

33 Amortissement patrimoine administratif 301'330.00 217'760.00 169'776.40

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 158'400.00 217'760.00 91'715.40

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 142'930.00 0.00 78'061.00

39 Imputations internes 396'230.00 278'610.00 208'378.45

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 0.00 546.80

39100 Imp.internes pour prestations services 600.00 600.00 594.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 68'060.00 94'630.00 57'864.45

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 149'470.00 183'380.00 149'373.20

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 178'100.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -355'600.00 -410'200.00 -477'463.84

42100 Emoluments administratifs -80.00 0.00 -135.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -328'700.00 -383'700.00 -463'114.39

42600 Remboursements de tiers -26'820.00 -26'500.00 -14'214.45

44 Revenus financiers -8'520.00 -7'900.00 -9'967.15

44010 Intérêts créances et comptes courants -620.00 0.00 -2'067.15

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -7'900.00 -7'900.00 -7'900.00

46 Revenus de transfert -3'943'120.00 -3'964'310.00 -1'827'458.34

46110 Dédommagements cantons et concordats -1'213'750.00 -1'213'750.00 0.00

46120 Dédommagements communes et syndicats -2'729'370.00 -2'750'560.00 -680'114.75

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 0.00 -1'147'343.59

48 Revenus divers extraordinaires -62'490.00 0.00 -1'886.30

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -1'886.30

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -62'490.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -35'000.00 -35'000.00 -56'580.10

49100 Imp.internes pour prestations services -35'000.00 -35'000.00 -35'000.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 -21'580.10

1506 Service du feu, organisation régionale
Total des charges 0.00 0.00 28'318.76

Total des revenus 0.00 0.00 -28'318.76

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

30 Charges de personnel 0.00 0.00 1'376.00

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 1'376.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 0.00 26'942.76

31000 Matériel de bureau 0.00 0.00 145.80

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 1'349.56

31050 Denrées alimentaires 0.00 0.00 225.50

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 0.00 625.55

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 0.00 10'171.55

31300 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 45.20

31340 Primes d'assurances 0.00 0.00 2'003.10

31370 Impôts et taxes 0.00 0.00 100.60

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 0.00 1'311.20

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 0.00 8'745.00

31580 Entretien immobilisations incorporelles 0.00 0.00 642.60

31600 Loyers-fermages-redevances 0.00 0.00 1'260.00

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 0.00 317.10

46 Revenus de transfert 0.00 0.00 -28'318.76

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 0.00 -28'318.76

135

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

1620 Protection civile (en général)
Total des charges 1'280'420.00 569'820.00 561'125.55

Total des revenus -741'910.00 0.00 -6'000.00

Charges/Revenus (-) 538'510.00 569'820.00 555'125.55

30 Charges de personnel 518'180.00 0.00 0.00

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 438'320.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 1'620.00 0.00 0.00

30490 Autres allocations 320.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 5'620.00 0.00 0.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 53'850.00 0.00 0.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 1'110.00 0.00 0.00

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 9'210.00 0.00 0.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 1'190.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 390.00 0.00 0.00

30900 Autres charges de personnel 550.00 0.00 0.00

30920 Soldes 6'000.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 161'060.00 12'500.00 3'809.55

31000 Matériel de bureau 500.00 0.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 8'000.00 0.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 500.00 0.00 0.00

31050 Denrées alimentaires 12'000.00 0.00 0.00

31051 Frais de réception 2'000.00 0.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 500.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 5'000.00 0.00 0.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 500.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 26'950.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 18'800.00 0.00 0.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 130.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 10'930.00 0.00 0.00

31370 Impôts et taxes 2'800.00 0.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 11'600.00 8'200.00 3'809.55

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 500.00 0.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 10'000.00 0.00 0.00

31580 Entretien immobilisations incorporelles 50.00 0.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 49'800.00 4'300.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 500.00 0.00 0.00

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 10'690.00 10'690.00 10'686.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 10'690.00 10'690.00 10'686.00

36 Charges de transfert 545'500.00 546'630.00 546'630.00

36110 Dédommagements aux cantons & concordats 545'500.00 546'630.00 546'630.00

39 Imputations internes 44'990.00 0.00 0.00

39100 Imp.internes pour prestations services 150.00 0.00 0.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 9'000.00 0.00 0.00

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 35'840.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -4'480.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -4'480.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -42'000.00 0.00 -6'000.00

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 0.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -42'000.00 0.00 -6'000.00

46 Revenus de transfert -695'430.00 0.00 0.00

46310 Subventions des cantons et concordats -695'430.00 0.00 0.00

136

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

1626
Organisations régionales de protection

civile
Total des charges 23'880.00 731'570.00 779'929.12

Total des revenus 0.00 -731'570.00 -779'929.12

Charges/Revenus (-) 23'880.00 0.00 0.00

30 Charges de personnel 23'280.00 547'580.00 539'349.90

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 444'040.00 436'272.80

30400 Allocations enfants et formation 0.00 2'610.00 2'280.00

30490 Autres allocations 0.00 0.00 220.80

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 23'280.00 29'320.00 28'804.85

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 53'740.00 53'639.80

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 1'120.00 1'103.35

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 9'320.00 9'157.50

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 1'180.00 1'176.55

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 250.00 243.85

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 550.00

30920 Soldes 0.00 6'000.00 5'900.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 600.00 139'000.00 189'987.52

31000 Matériel de bureau 0.00 500.00 1'835.20

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 8'000.00 10'427.29

31020 Imprimés, publications 0.00 0.00 96.45

31030 Littérature spécialisée, magazines 0.00 500.00 483.00

31050 Denrées alimentaires 0.00 12'000.00 15'152.65

31051 Frais de réception 0.00 2'000.00 2'195.40

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 500.00 18'296.19

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 5'000.00 6'379.80

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 500.00 3'061.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 23'000.00 26'941.30

31300 Prestations de services de tiers 0.00 17'500.00 18'940.75

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 0.00 126.60

31340 Primes d'assurances 0.00 11'000.00 10'908.60

31370 Impôts et taxes 0.00 2'800.00 2'712.45

31380 Cours, examens et conseils 600.00 5'000.00 580.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 7'200.00 7'821.70

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 500.00 1'883.45

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 10'000.00 14'576.69

31580 Entretien immobilisations incorporelles 0.00 500.00 43.00

31600 Loyers-fermages-redevances 0.00 32'000.00 47'428.00

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 500.00 98.00

39 Imputations internes 0.00 44'990.00 50'591.70

39100 Imp.internes pour prestations services 0.00 150.00 221.50

39101 Imputations internes prest.informatiques 0.00 9'000.00 12'708.40

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 0.00 35'840.00 37'661.80

42 Prestations de services et taxes 0.00 -5'000.00 -4'534.70

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -30.00

42400 Taxes utilisation & prestations services 0.00 -5'000.00 0.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 -4'504.70

44 Revenus financiers 0.00 -19'000.00 -34'143.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds 0.00 -19'000.00 -34'143.00

46 Revenus de transfert 0.00 -707'570.00 -741'059.97

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 -707'570.00 -741'059.97

137

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

49 Imputations internes 0.00 0.00 -191.45

49800 Reports internes 0.00 0.00 -191.45

2111 Cycle élémentaire (cycle 1)
Total des charges 11'753'430.00 12'236'000.00 11'821'346.89

Total des revenus -5'789'100.00 -5'993'700.00 -5'761'731.05

Charges/Revenus (-) 5'964'330.00 6'242'300.00 6'059'615.84

30 Charges de personnel 11'625'300.00 12'055'900.00 11'700'881.90

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 33'900.00 33'900.00 32'538.05

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. 0.00 -8'700.00 0.00

30200 Salaires des enseignants 9'617'200.00 9'811'700.00 9'621'887.80

30209 Rembt de salaires des enseignants -250'000.00 -143'700.00 -258'597.85

30400 Allocations enfants et formation 110'000.00 124'000.00 106'158.15

30490 Autres allocations 700.00 700.00 655.85

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 633'700.00 644'900.00 630'084.59

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 1'166'000.00 1'190'000.00 1'173'624.50

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 48'200.00 52'400.00 51'036.23

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 202'000.00 205'000.00 200'345.85

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 600.00 600.00 592.40

30591 Fonds de formation professionnel 8'200.00 5'400.00 5'345.18

30593 Caisse de remplacement 54'800.00 139'700.00 137'211.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 100'390.00 155'600.00 92'730.44

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 0.00

31040 Matériel didactique 54'100.00 100'000.00 54'079.14

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 1'000.00 1'000.00 1'525.95

31300 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 8'190.00 15'800.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'300.00 2'800.00 1'313.10

31700 Frais déplacement & autres frais 35'800.00 36'000.00 35'812.25

36 Charges de transfert 27'740.00 24'500.00 27'734.55

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 27'740.00 24'500.00 27'734.55

46 Revenus de transfert -5'789'100.00 -5'993'700.00 -5'761'731.05

46120 Dédommagements communes et syndicats -887'000.00 -928'900.00 -845'059.00

46310 Subventions des cantons et concordats -4'902'100.00 -5'064'800.00 -4'916'672.05

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

2120 Degré primaire (cycle 2)
Total des charges 15'689'160.00 16'117'800.00 16'285'058.58

Total des revenus -7'772'540.00 -7'817'900.00 -7'994'772.30

Charges/Revenus (-) 7'916'620.00 8'299'900.00 8'290'286.28

30 Charges de personnel 15'499'300.00 15'922'400.00 16'106'489.04

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 27'700.00 27'700.00 25'845.95

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -6'000.00 -11'500.00 -5'676.70

30200 Salaires des enseignants 12'820'800.00 13'002'100.00 13'189'784.00

30209 Rembt de salaires des enseignants -300'000.00 -193'900.00 -321'040.35

30400 Allocations enfants et formation 127'800.00 124'000.00 128'500.00

30490 Autres allocations 1'300.00 1'300.00 655.85

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 841'500.00 849'100.00 863'553.25

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 1'569'600.00 1'591'600.00 1'684'443.50

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 64'000.00 69'000.00 69'974.09

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 268'000.00 269'900.00 274'564.86

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 600.00 600.00 592.40

138

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30591 Fonds de formation professionnel 10'900.00 7'200.00 7'319.54

30593 Caisse de remplacement 73'100.00 185'300.00 187'972.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 140'960.00 169'500.00 129'703.21

31040 Matériel didactique 116'400.00 134'400.00 116'333.11

31050 Denrées alimentaires 0.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 9'900.00 11'200.00 9'895.90

31120 Vêtements, linges, rideaux 1'050.00 0.00 1'059.00

31300 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 11'210.00 21'000.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 2'400.00 2'900.00 2'415.20

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 48'900.00 25'900.00 48'866.33

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 48'900.00 25'900.00 48'866.33

46 Revenus de transfert -7'772'540.00 -7'817'900.00 -7'994'772.30

46120 Dédommagements communes et syndicats -1'248'340.00 -1'107'200.00 -1'248'341.00

46310 Subventions des cantons et concordats -6'524'200.00 -6'710'700.00 -6'746'431.30

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

2130 Degré secondaire (cycle 3)
Total des charges 18'299'210.00 17'223'400.00 17'282'803.78

Total des revenus -8'987'240.00 -8'535'400.00 -8'318'031.05

Charges/Revenus (-) 9'311'970.00 8'688'000.00 8'964'772.73

30 Charges de personnel 17'926'500.00 17'074'400.00 17'036'548.01

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 15'400.00 15'400.00 16'016.00

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -15'000.00 -10'800.00 -17'767.75

30200 Salaires des enseignants 14'702'000.00 13'891'300.00 13'850'506.25

30209 Rembt de salaires des enseignants -175'000.00 -196'600.00 -176'055.05

30300 Indemnités travailleurs temporaires 0.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 159'700.00 155'000.00 154'585.30

30490 Autres allocations 700.00 700.00 655.90

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 959'100.00 911'600.00 909'581.42

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 1'804'200.00 1'736'100.00 1'732'683.80

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 73'000.00 74'100.00 72'751.68

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 305'700.00 289'800.00 289'363.66

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 600.00 600.00 590.80

30591 Fonds de formation professionnel 12'500.00 7'700.00 7'719.60

30593 Caisse de remplacement 83'600.00 199'500.00 195'916.40

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 259'060.00 129'400.00 167'867.70

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 200.00 0.00 218.00

31040 Matériel didactique 156'400.00 98'000.00 156'345.25

31050 Denrées alimentaires 82'000.00 0.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 0.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 6'650.00 7'900.00 6'643.80

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 11'710.00 21'400.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 2'100.00 2'100.00 4'660.65

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 35'250.00 0.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 35'250.00 0.00 0.00

139

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

36 Charges de transfert 78'400.00 19'600.00 78'388.07

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 78'400.00 19'600.00 78'388.07

42 Prestations de services et taxes -56'500.00 -13'000.00 -7'720.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -56'500.00 -13'000.00 -7'720.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert -8'930'740.00 -8'522'400.00 -8'310'311.05

46120 Dédommagements communes et syndicats -1'407'540.00 -1'281'600.00 -1'277'538.00

46310 Subventions des cantons et concordats -7'523'200.00 -7'240'800.00 -7'032'773.05

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

2140 Ecoles de musique
Total des charges 625'000.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 625'000.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 625'000.00 0.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 625'000.00 0.00 0.00

2170 Bâtiments scolaires
Total des charges 11'757'970.00 9'489'260.00 9'217'294.89

Total des revenus -2'802'260.00 -205'500.00 -467'578.74

Charges/Revenus (-) 8'955'710.00 9'283'760.00 8'749'716.15

30 Charges de personnel 2'260'500.00 2'345'000.00 2'350'236.05

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'824'500.00 1'897'500.00 1'921'068.75

30400 Allocations enfants et formation 27'400.00 39'900.00 27'995.45

30490 Autres allocations 23'400.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 121'850.00 125'300.00 124'624.30

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 210'550.00 228'000.00 221'315.70

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 7'400.00 8'300.00 9'517.45

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 38'800.00 39'800.00 39'619.60

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 4'950.00 5'100.00 5'041.15

30591 Fonds de formation professionnel 1'650.00 1'100.00 1'053.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 3'395'520.00 3'021'600.00 3'257'065.39

31000 Matériel de bureau 0.00 0.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 9'500.00 16'100.00 2'882.10

31030 Littérature spécialisée, magazines 0.00 0.00 0.00

31051 Frais de réception 0.00 0.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 83'000.00 108'700.00 82'932.10

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 1'553'400.00 1'291'500.00 1'490'858.85

31300 Prestations de services de tiers 130'500.00 98'800.00 125'233.15

31340 Primes d'assurances 170'870.00 161'200.00 162'481.68

31370 Impôts et taxes 0.00 0.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 783'600.00 763'300.00 854'225.76

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 21'000.00 21'000.00 10'504.20

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 0.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 642'800.00 560'000.00 527'113.25

31990 Autres charges d'exploitation 850.00 1'000.00 834.30

33 Amortissement patrimoine administratif 5'599'250.00 3'611'160.00 3'118'874.85

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 690.00 0.00 690.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 5'423'330.00 3'611'160.00 2'979'742.85

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 173'980.00 0.00 138'442.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 1'250.00 0.00 0.00

140

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

34 Charges financières 0.00 0.00 0.00

34090 Autres intérêts passifs 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 469'900.00 478'700.00 461'068.20

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 469'900.00 478'700.00 461'068.20

39 Imputations internes 32'800.00 32'800.00 30'050.40

39100 Imp.internes pour prestations services 32'800.00 32'800.00 30'050.40

42 Prestations de services et taxes -89'600.00 -5'300.00 -176'404.99

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 0.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -83'000.00 0.00 -166'153.24

42600 Remboursements de tiers -6'600.00 -5'300.00 -10'251.75

43 Revenus divers -200.00 -200.00 -1'287.20

43090 Autres revenus d'exploitation -200.00 -200.00 -1'287.20

44 Revenus financiers -309'360.00 -200'000.00 -193'289.40

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -288'920.00 -200'000.00 -193'289.40

44710 Paiemts pour appartements de service -11'340.00 0.00 0.00

44790 Autres produits des biens-fonds -100.00 0.00 0.00

44890 Autres produits des biens-fonds loués -9'000.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert 0.00 0.00 -62'088.80

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 0.00 -62'088.80

48 Revenus divers extraordinaires -2'403'100.00 0.00 0.00

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -2'403'100.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -34'508.35

49800 Reports internes 0.00 0.00 -34'508.35

2180 Accueil de jour
Total des charges 7'659'970.00 7'502'480.00 6'735'393.16

Total des revenus -4'270'300.00 -4'405'700.00 -4'187'000.25

Charges/Revenus (-) 3'389'670.00 3'096'780.00 2'548'392.91

30 Charges de personnel 3'931'950.00 3'905'300.00 3'117'980.95

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 3'203'850.00 3'177'250.00 2'524'514.95

30400 Allocations enfants et formation 42'300.00 44'800.00 45'436.45

30490 Autres allocations 29'550.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 213'150.00 209'850.00 165'304.10

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 347'450.00 380'000.00 303'414.10

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 8'200.00 8'350.00 7'440.35

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 67'900.00 66'700.00 52'554.90

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 8'100.00 7'950.00 6'023.70

30591 Fonds de formation professionnel 2'850.00 1'800.00 1'403.85

30900 Autres charges de personnel 8'600.00 8'600.00 11'888.55

31 Biens, services, autres charges exploit. 987'320.00 856'480.00 1'080'213.21

31000 Matériel de bureau 2'500.00 1'800.00 1'337.20

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 12'900.00 11'500.00 12'898.40

31020 Imprimés, publications 800.00 500.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 340.00 0.00 339.00

31040 Matériel didactique 4'500.00 4'500.00 2'069.95

31050 Denrées alimentaires 650'000.00 520'000.00 561'998.95

31051 Frais de réception 0.00 500.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 3'020.00 800.00 3'022.10

31090 Autres charges matériel & marchandises 500.00 500.00 532.90

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 3'500.00 3'500.00 49'317.10

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 3'600.00 0.00 154'718.10

31120 Vêtements, linges, rideaux 490.00 500.00 489.20

141

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 8'500.00 5'000.00 5'746.60

31300 Prestations de services de tiers 13'700.00 15'000.00 15'549.99

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 1'000.00 0.00

31340 Primes d'assurances 1'770.00 1'680.00 1'685.51

31370 Impôts et taxes 0.00 0.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 2'000.00 2'000.00 9'191.30

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 500.00 11'192.20

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'000.00 500.00 327.90

31600 Loyers-fermages-redevances 265'000.00 273'500.00 211'032.05

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 1'200.00 1'200.00 1'151.40

31710 Excursions, voyages scolaires et camps 0.00 0.00 0.00

31810 Pertes sur créances effectives 12'000.00 12'000.00 37'613.36

36 Charges de transfert 2'740'000.00 2'740'000.00 2'536'380.00

36340 Subventions aux entreprises publiques 1'940'000.00 1'940'000.00 1'773'548.75

36350 Subventions aux entreprises privées 800'000.00 800'000.00 762'831.25

36370 Subventions aux personnes physiques 0.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 700.00 700.00 819.00

39100 Imp.internes pour prestations services 700.00 700.00 819.00

42 Prestations de services et taxes -1'290'300.00 -1'355'700.00 -1'163'214.15

42100 Emoluments administratifs -1'000.00 -1'000.00 -1'005.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -1'260'600.00 -1'320'000.00 -1'138'286.35

42500 Ventes 0.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -28'700.00 -34'700.00 -23'922.80

43 Revenus divers 0.00 0.00 -49'000.00

43900 Autres revenus 0.00 0.00 -49'000.00

46 Revenus de transfert -2'980'000.00 -3'050'000.00 -2'932'689.60

46120 Dédommagements communes et syndicats -1'930'000.00 -1'980'000.00 -1'783'377.55

46300 Subventions de la Confédération -200'000.00 -220'000.00 -220'140.85

46310 Subventions des cantons et concordats -850'000.00 -850'000.00 -929'171.20

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -512.40

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -512.40

49 Imputations internes 0.00 0.00 -41'584.10

49800 Reports internes 0.00 0.00 -41'584.10

2190 Direction et administration des écoles
Total des charges 4'176'880.00 4'335'000.00 4'431'593.27

Total des revenus -130.00 -49'800.00 -713'696.50

Charges/Revenus (-) 4'176'750.00 4'285'200.00 3'717'896.77

30 Charges de personnel 4'017'650.00 4'127'700.00 4'238'860.72

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 3'188'250.00 3'236'300.00 3'409'834.05

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. 0.00 0.00 -41'967.80

30200 Salaires des enseignants 0.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 44'000.00 62'000.00 54'613.30

30490 Autres allocations 45'800.00 5'500.00 7'409.60

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 211'050.00 231'500.00 220'652.57

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 392'050.00 441'300.00 434'294.90

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 14'300.00 17'000.00 15'385.25

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 67'300.00 73'700.00 70'462.95

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 4'300.00 4'400.00 4'297.00

30591 Fonds de formation professionnel 2'800.00 2'000.00 1'879.30

30593 Caisse de remplacement 21'100.00 27'300.00 25'335.95

30900 Autres charges de personnel 26'700.00 26'700.00 36'663.65

142

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31 Biens, services, autres charges exploit. 142'000.00 189'300.00 176'279.70

31000 Matériel de bureau 56'000.00 56'000.00 73'587.50

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 46'400.00 54'000.00 40'108.60

31030 Littérature spécialisée, magazines 0.00 0.00 0.00

31050 Denrées alimentaires 0.00 6'200.00 0.00

31051 Frais de réception 8'000.00 8'000.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 9'340.00 12'200.00 10'536.85

31320 Honoraires conseillers externes, experts 2'250.00 4'500.00 0.00

31340 Primes d'assurances 2'910.00 6'100.00 35'738.10

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 0.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 17'100.00 42'300.00 16'308.65

34 Charges financières 0.00 0.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 17'230.00 18'000.00 16'452.85

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 17'230.00 18'000.00 16'452.85

42 Prestations de services et taxes 0.00 0.00 -3'004.45

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 -3'004.45

43 Revenus divers -130.00 0.00 -256.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

43900 Autres revenus -130.00 0.00 -256.00

44 Revenus financiers 0.00 0.00 0.00

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert 0.00 -49'800.00 -640'178.00

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 -49'800.00 -640'178.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -70'258.05

49800 Reports internes 0.00 0.00 -70'258.05

2192 Ecole obligatoire, autres
Total des charges 1'008'570.00 1'090'790.00 1'082'743.15

Total des revenus -452'870.00 -480'200.00 -507'481.72

Charges/Revenus (-) 555'700.00 610'590.00 575'261.43

30 Charges de personnel 108'700.00 108'800.00 115'521.65

30200 Salaires des enseignants 100'500.00 100'500.00 107'758.30

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 5'600.00 5'600.00 5'361.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 400.00 300.00 323.20

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 400.00 400.00 330.50

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 1'700.00 1'800.00 1'703.70

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 100.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 100.00 100.00 44.95

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 825'040.00 911'400.00 913'701.85

31000 Matériel de bureau 500.00 0.00 532.95

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 4'800.00 4'800.00 5'269.00

31020 Imprimés, publications 2'600.00 5'700.00 2'586.15

31030 Littérature spécialisée, magazines 21'700.00 24'700.00 21'986.00

31040 Matériel didactique 300.00 300.00 0.00

31050 Denrées alimentaires 11'800.00 93'800.00 100'143.40

31051 Frais de réception 8'000.00 8'000.00 20'706.20

31060 Matériel médical et sanitaire 1'000.00 0.00 1'939.30

143

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 0.00 137.95

31120 Vêtements, linges, rideaux 1'500.00 1'500.00 2'360.10

31300 Prestations de services de tiers 224'200.00 235'300.00 224'401.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 11'640.00 0.00 11'639.00

31340 Primes d'assurances 8'250.00 9'900.00 17'676.40

31370 Impôts et taxes 7'500.00 5'600.00 5'047.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 0.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 29'000.00 29'000.00 24'027.85

31600 Loyers-fermages-redevances 19'500.00 19'500.00 21'112.80

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 3'100.00 3'600.00 3'131.40

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 0.00 0.00

31710 Excursions, voyages scolaires et camps 450'000.00 450'000.00 430'257.40

31810 Pertes sur créances effectives 15'000.00 15'000.00 16'096.25

31920 Indemnisation de droits 4'650.00 4'700.00 4'651.70

33 Amortissement patrimoine administratif 32'930.00 25'690.00 18'675.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 25'690.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 32'930.00 0.00 18'675.00

36 Charges de transfert 23'500.00 26'500.00 23'528.90

36120 Dédommagements aux communes & syndicats 13'500.00 13'500.00 13'528.90

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 10'000.00 13'000.00 10'000.00

39 Imputations internes 18'400.00 18'400.00 11'315.75

39000 Imputations internes matériel & marchandises 18'400.00 18'400.00 11'255.75

39100 Imp.internes pour prestations services 0.00 0.00 60.00

42 Prestations de services et taxes -415'370.00 -444'100.00 -418'258.27

42100 Emoluments administratifs -990.00 -1'000.00 -4'192.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -400'000.00 -365'400.00 -400'706.87

42500 Ventes -3'380.00 -1'400.00 -3'374.75

42600 Remboursements de tiers -11'000.00 -76'300.00 -9'984.65

43 Revenus divers -1'400.00 -1'400.00 -1'640.70

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 -1'640.70

43900 Autres revenus -1'400.00 -1'400.00 0.00

44 Revenus financiers -1'900.00 -500.00 -910.85

44000 Intérêts des disponibilités 0.00 0.00 -2.45

44010 Intérêts créances et comptes courants -700.00 -500.00 -908.40

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -1'200.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert -33'700.00 -33'700.00 -84'945.00

46310 Subventions des cantons et concordats -33'700.00 -33'700.00 -84'945.00

48 Revenus divers extraordinaires -500.00 -500.00 -1'726.90

48300 Revenus divers extraordinaires -500.00 -500.00 -1'726.90

2200 Ecoles spéciales
Total des charges 3'287'180.00 3'918'630.00 3'961'929.35

Total des revenus -1'175'140.00 -1'158'320.00 -1'213'070.40

Charges/Revenus (-) 2'112'040.00 2'760'310.00 2'748'858.95

30 Charges de personnel 1'534'450.00 1'532'090.00 1'570'402.05

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 77'550.00 78'850.00 80'342.40

30200 Salaires des enseignants 1'145'750.00 1'141'700.00 1'169'258.75

30400 Allocations enfants et formation 11'600.00 11'330.00 12'370.25

30490 Autres allocations 1'050.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 80'700.00 80'630.00 82'475.70

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 156'050.00 155'730.00 160'470.90

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 4'900.00 5'320.00 6'643.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 25'750.00 25'630.00 26'220.55

144

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 250.00 180.00 216.90

30591 Fonds de formation professionnel 1'100.00 690.00 698.80

30593 Caisse de remplacement 15'350.00 16'830.00 17'239.75

30900 Autres charges de personnel 14'400.00 15'200.00 14'464.85

31 Biens, services, autres charges exploit. 15'040.00 56'750.00 55'189.90

31000 Matériel de bureau 1'950.00 2'000.00 1'943.55

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 250.00 400.00 231.40

31020 Imprimés, publications 150.00 150.00 46.35

31030 Littérature spécialisée, magazines 1'750.00 1'840.00 1'666.90

31040 Matériel didactique 1'000.00 1'340.00 1'001.50

31051 Frais de réception 250.00 300.00 242.75

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 920.00 2'000.00 918.30

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 150.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 600.00 0.00 591.75

31300 Prestations de services de tiers 3'100.00 1'860.00 2'376.43

31302 Médecin / dentiste 0.00 0.00 60.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 530.00 300.00 776.25

31340 Primes d'assurances 1'340.00 1'260.00 1'260.67

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 2'100.00 2'300.00 2'096.85

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 50.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 0.00 42'000.00 40'500.00

31700 Frais déplacement & autres frais 300.00 300.00 348.30

31810 Pertes sur créances effectives 800.00 500.00 1'128.90

36 Charges de transfert 1'737'400.00 2'329'500.00 2'336'037.50

36110 Dédommagements aux cantons & concordats 7'800.00 7'800.00 7'882.50

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 1'715'000.00 2'307'100.00 2'328'155.00

36370 Subventions aux personnes physiques 14'600.00 14'600.00 0.00

39 Imputations internes 290.00 290.00 299.90

39100 Imp.internes pour prestations services 290.00 290.00 299.90

42 Prestations de services et taxes -1'009'920.00 -1'010'050.00 -1'059'128.10

42100 Emoluments administratifs -200.00 -200.00 -225.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -1'009'000.00 -1'009'000.00 -1'058'239.40

42600 Remboursements de tiers -720.00 -850.00 -663.70

44 Revenus financiers -40.00 -70.00 -37.05

44010 Intérêts créances et comptes courants -40.00 -70.00 -37.05

46 Revenus de transfert -165'000.00 -148'000.00 -153'722.00

46310 Subventions des cantons et concordats -165'000.00 -148'000.00 -153'722.00

48 Revenus divers extraordinaires -180.00 -200.00 -183.25

48300 Revenus divers extraordinaires -180.00 -200.00 -183.25

2300 Formation professionnelle initiale
Total des charges 448'290.00 461'150.00 413'337.45

Total des revenus

Charges/Revenus (-) 448'290.00 461'150.00 413'337.45

36 Charges de transfert 448'290.00 461'150.00 413'337.45

36216 Subventions compensat.charges au canton 448'290.00 461'150.00 413'337.45

145

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

3110 Musées et arts plastiques
Total des charges 6'788'930.00 6'322'090.00 6'302'577.88

Total des revenus -1'032'490.00 -580'750.00 -1'120'823.41

Charges/Revenus (-) 5'756'440.00 5'741'340.00 5'181'754.47

30 Charges de personnel 3'441'960.00 3'477'050.00 3'440'973.95

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'814'520.00 2'858'650.00 2'823'804.60

30400 Allocations enfants et formation 38'260.00 34'950.00 35'440.30

30490 Autres allocations 22'590.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 187'880.00 188'750.00 184'061.10

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 295'880.00 312'750.00 317'001.85

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 7'250.00 7'200.00 7'028.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 59'880.00 60'050.00 58'579.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 6'640.00 6'600.00 6'447.00

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 2'560.00 1'600.00 1'561.90

30900 Autres charges de personnel 6'500.00 6'500.00 7'050.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1'634'260.00 1'803'420.00 1'994'292.28

31000 Matériel de bureau 6'870.00 9'250.00 8'120.64

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 164'650.00 176'100.00 182'824.12

31020 Imprimés, publications 143'800.00 190'500.00 139'878.95

31030 Littérature spécialisée, magazines 10'100.00 13'600.00 12'201.92

31050 Denrées alimentaires 5'000.00 5'000.00 9'765.85

31051 Frais de réception 12'050.00 23'850.00 13'012.90

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 9'100.00 27'900.00 22'357.85

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 11'900.00 38'400.00 18'564.25

31120 Vêtements, linges, rideaux 2'350.00 3'080.00 1'467.20

31140 Objets du patrimoine culturel 800.00 800.00 183'818.35

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 252'650.00 228'150.00 235'348.80

31300 Prestations de services de tiers 300'550.00 307'640.00 337'510.54

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 0.00 1'006.45

31340 Primes d'assurances 164'660.00 167'520.00 163'143.67

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 61'030.00 95'630.00 125'469.95

31490 Entretien autres immos corporelles 0.00 0.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 1'100.00 5'950.00 927.45

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 8'000.00 13'200.00 6'751.55

31540 Restauration objets patrimoine culturel 109'500.00 114'500.00 129'868.59

31600 Loyers-fermages-redevances 275'050.00 277'700.00 273'249.45

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2'750.00 2'500.00 2'840.05

31700 Frais déplacement & autres frais 86'600.00 93'900.00 102'634.05

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 17'524.00

31920 Indemnisation de droits 4'750.00 4'750.00 4'347.20

31990 Autres charges d'exploitation 1'000.00 3'500.00 1'658.50

33 Amortissement patrimoine administratif 1'558'410.00 1'038'720.00 865'307.70

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 1'026'190.00 1'038'720.00 507'237.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 160'140.00 0.00 255'631.70

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 372'080.00 0.00 102'439.00

36 Charges de transfert 152'000.00 0.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 152'000.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 2'300.00 2'900.00 2'003.95

39100 Imp.internes pour prestations services 2'300.00 2'900.00 2'003.95

42 Prestations de services et taxes -567'500.00 -546'250.00 -822'111.60

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -13.99

42400 Taxes utilisation & prestations services -363'100.00 -357'750.00 -434'521.82

42500 Ventes -192'400.00 -176'500.00 -208'261.92

42600 Remboursements de tiers -12'000.00 -12'000.00 -179'313.87

146

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

43 Revenus divers -600.00 -1'500.00 -73'028.60

43090 Autres revenus d'exploitation -600.00 -1'500.00 -7'441.25

43900 Autres revenus 0.00 0.00 -65'587.35

44 Revenus financiers -20'000.00 -33'000.00 -27'224.96

44000 Intérêts des disponibilités 0.00 0.00 -18.20

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -7.50

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -20'000.00 -33'000.00 -27'199.26

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0.00 0.00 -140'703.85

45010 Prélèv.s/fonds des capitaux de tiers 0.00 0.00 -140'703.85

46 Revenus de transfert 0.00 0.00 -5'854.10

46360 Subventions organ.privées but non lucr. 0.00 0.00 -5'854.10

48 Revenus divers extraordinaires -444'390.00 0.00 -25.80

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -25.80

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -444'390.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -51'874.50

49800 Reports internes 0.00 0.00 -51'874.50

3120
Conservation des monuments historiques

et protection du paysage
Total des charges 58'600.00 38'200.00 54'783.85

Total des revenus

Charges/Revenus (-) 58'600.00 38'200.00 54'783.85

36 Charges de transfert 58'600.00 38'200.00 54'783.85

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 58'600.00 38'200.00 54'783.85

3210 Bibliothèques
Total des charges 4'629'810.00 4'319'040.00 4'368'747.02

Total des revenus -1'143'970.00 -854'250.00 -916'316.60

Charges/Revenus (-) 3'485'840.00 3'464'790.00 3'452'430.42

30 Charges de personnel 3'280'800.00 3'347'600.00 3'395'382.65

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'665'800.00 2'733'150.00 2'790'069.65

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. 0.00 0.00 -17'117.05

30400 Allocations enfants et formation 32'600.00 32'700.00 37'016.00

30490 Autres allocations 20'650.00 900.00 876.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 177'050.00 180'550.00 181'232.50

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 300'200.00 315'600.00 322'780.30

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 6'850.00 6'900.00 6'889.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 56'450.00 57'400.00 57'734.35

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 6'800.00 6'900.00 6'848.55

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 2'400.00 1'500.00 1'540.45

30900 Autres charges de personnel 12'000.00 12'000.00 7'512.70

31 Biens, services, autres charges exploit. 606'710.00 658'400.00 624'975.52

31000 Matériel de bureau 4'300.00 4'300.00 3'278.60

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 34'200.00 34'800.00 25'387.80

31020 Imprimés, publications 22'500.00 25'000.00 28'068.25

31030 Littérature spécialisée, magazines 261'900.00 269'000.00 240'726.46

31051 Frais de réception 1'700.00 3'800.00 1'127.70

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 8'400.00 12'000.00 5'831.65

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 4'000.00 7'000.00 8'492.45

31140 Objets du patrimoine culturel 10'000.00 8'000.00 10'813.15

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 60'300.00 60'200.00 61'610.20

31300 Prestations de services de tiers 68'810.00 56'950.00 102'691.70

147

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31320 Honoraires conseillers externes, experts 2'300.00 4'500.00 153.90

31340 Primes d'assurances 20'170.00 20'050.00 19'685.26

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 27'500.00 38'500.00 30'435.45

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 2'000.00 2'000.00 481.05

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 500.00 1'100.00 100.70

31540 Restauration objets patrimoine culturel 15'000.00 28'000.00 21'418.05

31600 Loyers-fermages-redevances 34'030.00 35'100.00 34'039.80

31700 Frais déplacement & autres frais 16'240.00 18'500.00 17'938.25

31810 Pertes sur créances effectives 2'660.00 16'000.00 2'662.95

31920 Indemnisation de droits 10'100.00 11'100.00 10'008.85

31990 Autres charges d'exploitation 100.00 2'500.00 23.30

33 Amortissement patrimoine administratif 713'650.00 310'390.00 317'716.65

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 683'570.00 310'390.00 297'138.65

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 28'080.00 0.00 20'578.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 2'000.00 0.00 0.00

34 Charges financières 0.00 0.00 0.00

34990 Autres charges financières 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 26'000.00 0.00 29'000.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 26'000.00 0.00 29'000.00

39 Imputations internes 2'650.00 2'650.00 1'672.20

39100 Imp.internes pour prestations services 2'650.00 2'650.00 1'672.20

42 Prestations de services et taxes -96'390.00 -126'700.00 -96'398.65

42100 Emoluments administratifs -490.00 -1'200.00 -495.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -63'400.00 -65'500.00 -63'365.80

42500 Ventes 0.00 -6'500.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -11'500.00 -27'500.00 -32'537.85

42700 Amendes -21'000.00 -26'000.00 0.00

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -7'720.00 -250.00 -7'742.10

44010 Intérêts créances et comptes courants -120.00 -250.00 -116.10

44710 Paiemts pour appartements de service -7'600.00 0.00 -7'626.00

46 Revenus de transfert -714'000.00 -727'000.00 -750'223.15

46120 Dédommagements communes et syndicats 0.00 -2'000.00 0.00

46300 Subventions de la Confédération 0.00 0.00 -12'612.00

46310 Subventions des cantons et concordats -704'000.00 -700'000.00 -727'611.15

46360 Subventions organ.privées but non lucr. -10'000.00 -25'000.00 -10'000.00

48 Revenus divers extraordinaires -325'860.00 -300.00 -1'463.65

48300 Revenus divers extraordinaires -1'100.00 -300.00 -1'463.65

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -324'760.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -60'489.05

49800 Reports internes 0.00 0.00 -60'489.05

3220 Concerts et théâtre
Total des charges 1'734'100.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'734'100.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 1'734'100.00 0.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 1'734'100.00 0.00 0.00

148

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

3290 Culture, autres
Total des charges 1'754'750.00 3'925'590.00 4'018'235.82

Total des revenus -84'900.00 -95'700.00 -150'812.42

Charges/Revenus (-) 1'669'850.00 3'829'890.00 3'867'423.40

30 Charges de personnel 1'177'080.00 1'229'900.00 1'242'881.35

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 957'450.00 985'850.00 996'106.65

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -14'870.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 12'650.00 16'150.00 16'308.60

30490 Autres allocations 5'400.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 63'550.00 65'100.00 63'352.35

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 102'700.00 108'400.00 115'716.20

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 21'400.00 23'850.00 21'120.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 20'250.00 20'700.00 20'174.40

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 2'400.00 2'400.00 2'249.60

30591 Fonds de formation professionnel 900.00 550.00 537.70

30900 Autres charges de personnel 5'250.00 6'900.00 7'315.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 397'020.00 432'600.00 417'503.55

31000 Matériel de bureau 1'250.00 2'250.00 742.85

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 18'050.00 26'900.00 26'753.76

31020 Imprimés, publications 8'200.00 12'800.00 15'272.90

31030 Littérature spécialisée, magazines 650.00 1'550.00 1'000.40

31050 Denrées alimentaires 85'700.00 85'700.00 74'151.95

31051 Frais de réception 3'050.00 4'500.00 12'976.30

31060 Matériel médical et sanitaire 2'000.00 0.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 2'300.00 5'100.00 415.90

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 4'200.00 4'200.00 27'401.25

31120 Vêtements, linges, rideaux 3'200.00 4'000.00 4'014.61

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 6'700.00 8'000.00 5'654.10

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 38'010.00 38'450.00 37'802.35

31300 Prestations de services de tiers 64'820.00 85'020.00 87'296.74

31340 Primes d'assurances 6'440.00 5'950.00 5'848.14

31370 Impôts et taxes 1'150.00 900.00 633.30

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 12'500.00 20'000.00 12'445.90

31490 Entretien autres immos corporelles 0.00 0.00 -212.20

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 50.00 4'350.00 135.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'500.00 300.00 735.20

31590 Entretien d'autres biens meubles 85'000.00 85'000.00 56'112.15

31600 Loyers-fermages-redevances 17'520.00 1'000.00 10'727.85

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 685.30

31700 Frais déplacement & autres frais 34'480.00 36'380.00 35'842.00

31920 Indemnisation de droits 250.00 250.00 1'067.80

31990 Autres charges d'exploitation 0.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 38'050.00 54'190.00 58'123.02

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 11'230.00 54'190.00 10'331.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 26'820.00 0.00 26'020.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 0.00 0.00 21'772.02

34 Charges financières 0.00 5'300.00 361.80

34200 Acquisition et administration de capital 0.00 5'300.00 269.25

34393 Impôts et taxes 0.00 0.00 92.55

36 Charges de transfert 134'000.00 2'195'000.00 2'291'272.85

36110 Dédommagements aux cantons & concordats 3'500.00 11'000.00 10'594.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 130'500.00 2'178'000.00 2'280'678.85

36370 Subventions aux personnes physiques 0.00 6'000.00 0.00

39 Imputations internes 8'600.00 8'600.00 8'093.25

39100 Imp.internes pour prestations services 8'600.00 8'600.00 8'093.25

149

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

42 Prestations de services et taxes -70'900.00 -81'700.00 -79'862.67

42400 Taxes utilisation & prestations services -30'200.00 -40'000.00 -30'878.32

42500 Ventes -40'700.00 -41'700.00 -48'984.35

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -9'000.00 -9'000.00 -9'205.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -9'000.00 -9'000.00 -9'205.00

46 Revenus de transfert -5'000.00 -5'000.00 -5'000.00

46310 Subventions des cantons et concordats -5'000.00 -5'000.00 -5'000.00

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -15'000.00

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -15'000.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -41'744.75

49800 Reports internes 0.00 0.00 -41'744.75

3310 Films et cinéma
Total des charges 17'000.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 17'000.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 17'000.00 0.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 17'000.00 0.00 0.00

3410 Sports
Total des charges 5'920'550.00 5'309'730.00 5'955'076.42

Total des revenus -1'642'050.00 -1'133'400.00 -1'154'817.18

Charges/Revenus (-) 4'278'500.00 4'176'330.00 4'800'259.24

30 Charges de personnel 2'274'600.00 2'343'850.00 2'522'825.60

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'835'400.00 1'898'800.00 2'058'665.65

30400 Allocations enfants et formation 43'850.00 44'600.00 44'236.50

30490 Autres allocations 14'850.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 122'200.00 125'450.00 131'061.20

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 206'450.00 222'600.00 230'426.05

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 4'750.00 4'800.00 5'011.45

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 38'900.00 39'900.00 41'695.15

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 4'700.00 4'800.00 4'759.60

30591 Fonds de formation professionnel 1'700.00 1'100.00 1'462.05

30900 Autres charges de personnel 1'800.00 1'800.00 3'440.00

30990 Autres charges de personnel 0.00 0.00 2'067.95

31 Biens, services, autres charges exploit. 1'588'630.00 1'597'270.00 1'803'166.14

31000 Matériel de bureau 2'000.00 1'000.00 1'972.20

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 135'080.00 147'500.00 138'789.18

31020 Imprimés, publications 650.00 500.00 1'308.95

31030 Littérature spécialisée, magazines 0.00 0.00 381.00

31051 Frais de réception 1'650.00 2'000.00 1'630.00

31060 Matériel médical et sanitaire 1'550.00 1'000.00 1'545.25

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 990.00 2'800.00 1'445.95

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 16'400.00 24'000.00 19'404.20

31120 Vêtements, linges, rideaux 4'360.00 4'590.00 5'151.58

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 765'750.00 711'650.00 876'656.35

31300 Prestations de services de tiers 94'950.00 79'700.00 101'236.74

31320 Honoraires conseillers externes, experts 500.00 600.00 1'391.80

31340 Primes d'assurances 51'180.00 58'980.00 54'088.73

31370 Impôts et taxes 4'670.00 7'000.00 5'361.80

31380 Cours, examens et conseils 0.00 0.00 518.00

31400 Entretien des terrains 35'000.00 35'000.00 37'924.05

31430 Entretien autres ouvrages de génie civil 5'000.00 5'000.00 5'087.80

150

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 241'900.00 245'000.00 269'460.22

31490 Entretien autres immos corporelles 145'000.00 177'000.00 153'463.85

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 300.00 500.00 310.39

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 74'700.00 82'500.00 91'423.70

31600 Loyers-fermages-redevances 1'100.00 3'100.00 25'770.40

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1'300.00 2'500.00 2'379.70

31700 Frais déplacement & autres frais 3'710.00 4'300.00 3'681.15

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 1'882.00

31920 Indemnisation de droits 840.00 1'000.00 841.15

31990 Autres charges d'exploitation 50.00 50.00 60.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1'959'700.00 1'240'290.00 1'477'105.98

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 4'520.00 0.00 2'512.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 1'760'480.00 1'240'290.00 1'237'380.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 112'910.00 0.00 112'571.98

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 81'790.00 0.00 124'642.00

34 Charges financières 0.00 0.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 70'500.00 100'000.00 126'438.25

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 70'500.00 100'000.00 126'438.25

39 Imputations internes 27'120.00 28'320.00 25'540.45

39000 Imputations internes matériel & marchandises 13'800.00 15'000.00 10'932.15

39100 Imp.internes pour prestations services 13'320.00 13'320.00 14'608.30

42 Prestations de services et taxes -563'570.00 -577'000.00 -563'564.00

42100 Emoluments administratifs -50.00 0.00 -194.56

42400 Taxes utilisation & prestations services -552'020.00 -565'000.00 -539'064.69

42500 Ventes 0.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -11'500.00 -12'000.00 -24'304.75

43 Revenus divers -4'300.00 -2'000.00 -4'387.75

43090 Autres revenus d'exploitation -4'300.00 -2'000.00 -4'387.75

44 Revenus financiers -613'900.00 -554'400.00 -532'423.43

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -4.15

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -160'900.00 -108'400.00 -69'399.95

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -453'000.00 -446'000.00 -463'019.33

48 Revenus divers extraordinaires -460'280.00 0.00 0.00

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -460'280.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -54'442.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 -54'442.00

3420 Loisirs
Total des charges 3'542'140.00 3'547'430.00 3'420'227.26

Total des revenus -617'930.00 -638'760.00 -722'254.06

Charges/Revenus (-) 2'924'210.00 2'908'670.00 2'697'973.20

30 Charges de personnel 0.00 0.00 2'517'146.70

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 0.00 2'012'557.65

30400 Allocations enfants et formation 0.00 0.00 26'466.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 0.00 125'025.15

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 0.00 236'514.60

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 0.00 67'529.85

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 0.00 39'750.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 0.00 4'815.75

151

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 0.00 1'958.70

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 2'529.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 354'180.00 340'410.00 335'939.91

31000 Matériel de bureau 700.00 700.00 202.85

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 118'300.00 117'300.00 118'768.45

31030 Littérature spécialisée, magazines 150.00 250.00 135.20

31051 Frais de réception 300.00 300.00 58.05

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 9'450.00 7'000.00 7'755.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 12'000.00 12'000.00 9'250.34

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 9'450.00 5'000.00 2'164.50

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 44'000.00 48'000.00 41'659.15

31300 Prestations de services de tiers 50'270.00 53'630.00 40'998.35

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 0.00 1'829.70

31340 Primes d'assurances 15'510.00 14'530.00 14'476.72

31370 Impôts et taxes 8'300.00 0.00 8'447.40

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 17'200.00 17'200.00 18'018.60

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 65'000.00 61'500.00 64'287.90

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1'000.00 0.00 540.00

31700 Frais déplacement & autres frais 550.00 1'000.00 441.80

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 0.00

31900 Prestations en dommages et intérêts 2'000.00 2'000.00 6'905.90

33 Amortissement patrimoine administratif 325'810.00 299'090.00 193'505.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 10'740.00 0.00 10'734.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 213'500.00 0.00 116'159.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 299'090.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 101'570.00 0.00 66'612.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0.00 0.00 2'500.00

35110 Attributions aux fonds du capital propre 0.00 0.00 2'500.00

39 Imputations internes 2'862'150.00 2'907'930.00 371'135.65

39000 Imputations internes matériel & marchandises 40'000.00 40'000.00 30'020.40

39100 Imp.internes pour prestations services 2'493'030.00 2'531'330.00 907.25

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 329'120.00 336'600.00 340'208.00

42 Prestations de services et taxes -156'000.00 -189'500.00 -150'159.30

42400 Taxes utilisation & prestations services -35'500.00 -74'000.00 -50'318.15

42500 Ventes -120'500.00 -115'500.00 -99'841.15

43 Revenus divers 0.00 0.00 -2'500.00

43900 Autres revenus 0.00 0.00 -2'500.00

44 Revenus financiers -10'000.00 0.00 0.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -10'000.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -451'930.00 -449'260.00 -569'594.76

49300 Imp.internes frais admin.& exploitation -451'930.00 -449'260.00 -452'644.56

49800 Reports internes 0.00 0.00 -116'950.20

3500 Paroisse protestante
Total des charges 46'300.00 46'300.00 51'775.44

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 46'300.00 46'300.00 51'775.44

36 Charges de transfert 46'300.00 46'300.00 51'775.44

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 46'300.00 46'300.00 51'775.44

152

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

3501 Eglise catholique
Total des charges 42'360.00 42'360.00 42'355.20

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 42'360.00 42'360.00 42'355.20

36 Charges de transfert 42'360.00 42'360.00 42'355.20

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 42'360.00 42'360.00 42'355.20

4210 Soins ambulatoires
Total des charges 0.00 22'000.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 0.00 22'000.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 22'000.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 0.00 22'000.00 0.00

4220 Services de sauvetage
Total des charges 6'165'120.00 5'027'100.00 4'256'045.72

Total des revenus -4'817'820.00 -4'422'490.00 -3'571'148.68

Charges/Revenus (-) 1'347'300.00 604'610.00 684'897.04

30 Charges de personnel 3'574'530.00 3'468'640.00 3'083'845.30

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 2'810'250.00 2'721'350.00 2'396'833.40

30400 Allocations enfants et formation 60'400.00 48'310.00 60'901.50

30420 Indemnités de repas 23'730.00 23'730.00 24'402.20

30490 Autres allocations 11'800.00 0.00 552.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 185'000.00 178'820.00 154'598.50

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 343'950.00 362'550.00 334'689.45

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 6'750.00 6'450.00 5'880.75

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 59'250.00 57'150.00 49'189.40

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 6'950.00 6'760.00 5'921.60

30591 Fonds de formation professionnel 2'450.00 1'520.00 1'311.20

30900 Autres charges de personnel 60'000.00 60'000.00 25'405.50

30920 Soldes 0.00 0.00 18'005.00

30990 Autres charges de personnel 4'000.00 2'000.00 6'154.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 2'205'270.00 1'170'140.00 788'623.81

31000 Matériel de bureau 1'250.00 1'000.00 1'253.95

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 35'400.00 37'000.00 35'424.34

31020 Imprimés, publications 200.00 150.00 193.30

31030 Littérature spécialisée, magazines 450.00 400.00 522.30

31050 Denrées alimentaires 1'000.00 0.00 2'904.30

31051 Frais de réception 0.00 0.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 65'500.00 52'000.00 65'479.29

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 1'500.00 17'500.00 21'010.37

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 1'000.00 0.00 2'910.20

31120 Vêtements, linges, rideaux 30'000.00 15'000.00 15'205.97

31300 Prestations de services de tiers 1'774'700.00 742'610.00 444'303.20

31302 Médecin / dentiste 4'300.00 12'000.00 4'310.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 77'200.00 77'200.00 33'772.15

31340 Primes d'assurances 11'730.00 35'380.00 9'954.03

31370 Impôts et taxes 740.00 300.00 739.65

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 200.00 200.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 2'000.00 11'400.00 32'798.86

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 49'000.00 21'000.00 40'906.45

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 3'100.00 1'000.00 3'075.65

31810 Pertes sur créances effectives 146'000.00 146'000.00 73'859.80

33 Amortissement patrimoine administratif 191'540.00 172'620.00 195'487.60

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 52'800.00 172'620.00 61'143.60

153

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 138'740.00 0.00 134'344.00

39 Imputations internes 193'780.00 215'700.00 188'089.01

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 0.00 820.20

39100 Imp.internes pour prestations services 800.00 800.00 890.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 38'560.00 78'120.00 86'796.71

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 99'650.00 136'780.00 99'582.10

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 54'770.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -3'000'450.00 -3'591'450.00 -3'146'987.50

42100 Emoluments administratifs -1'000.00 -4'000.00 -7'950.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -2'957'200.00 -3'545'200.00 -3'117'891.40

42600 Remboursements de tiers -42'250.00 -42'250.00 -21'146.10

44 Revenus financiers -15'160.00 -14'100.00 -14'043.20

44010 Intérêts créances et comptes courants -3'460.00 -2'400.00 -2'343.20

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -11'700.00 -11'700.00 -11'700.00

46 Revenus de transfert -1'778'380.00 -813'940.00 -390'925.00

46120 Dédommagements communes et syndicats -1'778'380.00 -813'940.00 -390'925.00

48 Revenus divers extraordinaires -23'830.00 -3'000.00 -8'651.48

48300 Revenus divers extraordinaires -3'000.00 -3'000.00 -8'651.48

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -20'830.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -10'541.50

49800 Reports internes 0.00 0.00 -10'541.50

4320 Lutte contre les maladies, autres
Total des charges 33'500.00 31'900.00 35'588.99

Total des revenus -14'500.00 -24'000.00 -18'634.20

Charges/Revenus (-) 19'000.00 7'900.00 16'954.79

31 Biens, services, autres charges exploit. 33'500.00 31'900.00 35'588.99

31060 Matériel médical et sanitaire 18'000.00 17'600.00 17'293.55

31300 Prestations de services de tiers 15'500.00 14'300.00 18'295.44

42 Prestations de services et taxes -14'500.00 -24'000.00 -18'634.20

42400 Taxes utilisation & prestations services -4'500.00 -8'000.00 -4'508.00

42600 Remboursements de tiers -10'000.00 -16'000.00 -14'126.20

4330 Service médical des écoles
Total des charges 69'700.00 104'000.00 80'050.19

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 69'700.00 104'000.00 80'050.19

31 Biens, services, autres charges exploit. 52'700.00 59'000.00 65'183.49

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 10'000.00 15'000.00 12'719.05

31060 Matériel médical et sanitaire 1'700.00 3'000.00 1'644.44

31302 Médecin / dentiste 41'000.00 41'000.00 50'820.00

36 Charges de transfert 17'000.00 45'000.00 14'866.70

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 6'000.00 15'000.00 8'900.00

36370 Subventions aux personnes physiques 11'000.00 30'000.00 5'966.70

154

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

4900 Santé publique, autres
Total des charges 748'180.00 1'097'490.00 1'095'485.55

Total des revenus -104'950.00 -131'900.00 -145'697.05

Charges/Revenus (-) 643'230.00 965'590.00 949'788.50

30 Charges de personnel 583'400.00 796'000.00 804'857.10

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 463'800.00 631'820.00 641'992.30

30400 Allocations enfants et formation 7'270.00 12'810.00 13'933.20

30490 Autres allocations 2'720.00 0.00 876.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 30'660.00 41'660.00 41'341.50

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 57'200.00 79'650.00 81'624.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 1'830.00 2'450.00 2'296.90

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 9'780.00 13'270.00 13'251.30

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 1'230.00 1'680.00 1'695.80

30591 Fonds de formation professionnel 410.00 360.00 353.70

30900 Autres charges de personnel 8'500.00 12'300.00 7'492.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 164'540.00 296'890.00 284'689.85

31000 Matériel de bureau 1'500.00 2'000.00 1'502.25

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 70'000.00 123'500.00 110'055.65

31020 Imprimés, publications 9'000.00 18'000.00 10'179.85

31030 Littérature spécialisée, magazines 500.00 650.00 941.80

31051 Frais de réception 1'550.00 1'150.00 1'535.05

31060 Matériel médical et sanitaire 0.00 500.00 2'745.30

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 250.00 600.00 335.50

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 100.00 300.00 73.45

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 410.00 0.00 411.50

31300 Prestations de services de tiers 44'660.00 47'850.00 64'366.15

31302 Médecin / dentiste 0.00 9'500.00 16'600.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 60.00 600.00 63.40

31330 Prestations de services de tiers 0.00 5'000.00 0.00

31340 Primes d'assurances 550.00 1'080.00 644.36

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 100.00 1'200.00 79.90

31490 Entretien autres immos corporelles 0.00 1'700.00 255.50

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 200.00 600.00 157.15

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 100.00 200.00 85.00

31580 Entretien immobilisations incorporelles 200.00 800.00 164.00

31600 Loyers-fermages-redevances 14'000.00 42'560.00 45'942.55

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 3'000.00 14'500.00 6'886.30

31700 Frais déplacement & autres frais 17'800.00 23'500.00 21'110.04

31810 Pertes sur créances effectives 560.00 1'100.00 555.15

39 Imputations internes 240.00 4'600.00 5'938.60

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 600.00 600.00

39100 Imp.internes pour prestations services 240.00 300.00 138.60

39101 Imputations internes prest.informatiques 0.00 3'700.00 5'200.00

42 Prestations de services et taxes -4'550.00 -15'500.00 -14'615.60

42100 Emoluments administratifs -50.00 0.00 -105.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -3'500.00 -10'500.00 -12'889.20

42500 Ventes -1'000.00 -5'000.00 -1'578.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 -43.40

44 Revenus financiers 0.00 0.00 0.00

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert -100'400.00 -116'400.00 -131'081.45

46120 Dédommagements communes et syndicats 0.00 -23'200.00 -30'699.10

46310 Subventions des cantons et concordats -100'400.00 -93'200.00 -100'382.35

155

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

5120 Réductions de primes
Total des charges 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

36 Charges de transfert 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

36216 Subventions compensat.charges au canton 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20

5310 Assurance-vieillesse et survivants (AVS)
Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 -79'300.00 -141'424.20

Charges/Revenus (-) 0.00 -79'300.00 -141'424.20

46 Revenus de transfert 0.00 -79'300.00 -81'495.50

46330 Subventions assurances sociales publ. 0.00 -79'300.00 -81'495.50

49 Imputations internes 0.00 0.00 -59'928.70

49800 Reports internes 0.00 0.00 -59'928.70

5330 Prestations aux retraités
Total des charges 0.00 516'340.00 477'362.97

Total des revenus 0.00 -514'500.00 -441'948.30

Charges/Revenus (-) 0.00 1'840.00 35'414.67

30 Charges de personnel 0.00 123'800.00 128'346.30

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 105'430.00 106'801.25

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 6'130.00 7'052.50

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 9'750.00 11'662.55

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 240.00 268.65

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 1'950.00 2'243.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 250.00 259.00

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 50.00 59.35

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 238'260.00 0.00

31051 Frais de réception 0.00 1'000.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 10'000.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 105'000.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 0.00 5'000.00 0.00

31340 Primes d'assurances 0.00 11'260.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 38'800.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 0.00 66'000.00 0.00

31920 Indemnisation de droits 0.00 1'200.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 0.00 3'720.00 0.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 3'720.00 0.00

34 Charges financières 0.00 0.00 348'960.67

34090 Autres intérêts passifs 0.00 0.00 85'405.00

34310 Entretien courant biens-fonds par tiers 0.00 0.00 56'596.45

34312 Acquisition de biens meubles 0.00 0.00 7'942.50

34314 Loyers et frais d'utilisation 0.00 0.00 18'234.50

34391 Eau, énergie, combustible 0.00 0.00 121'444.50

34394 Primes d'assurances PF 0.00 0.00 11'527.02

34395 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 46'783.20

34990 Autres charges financières 0.00 0.00 1'027.50

156

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0.00 45'000.00 0.00

35110 Attributions aux fonds du capital propre 0.00 45'000.00 0.00

39 Imputations internes 0.00 105'560.00 56.00

39100 Imp.internes pour prestations services 0.00 5'560.00 56.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 0.00 100'000.00 0.00

42 Prestations de services et taxes 0.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 0.00

43 Revenus divers 0.00 -17'000.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 -17'000.00 0.00

44 Revenus financiers 0.00 -497'500.00 -441'948.30

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF 0.00 0.00 -424'681.00

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 -461.20

44391 Autres remboursements de tiers 0.00 0.00 -7'806.10

44399 Autres produits des biens-fonds PF 0.00 0.00 -9'000.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds 0.00 -495'000.00 0.00

44890 Autres produits des biens-fonds loués 0.00 -2'500.00 0.00

5410 Allocations familiales
Total des charges 396'760.00 310'950.00 306'736.75

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 396'760.00 310'950.00 306'736.75

36 Charges de transfert 396'760.00 310'950.00 306'736.75

36216 Subventions compensat.charges au canton 396'760.00 310'950.00 306'736.75

5430
Avance et recouvrement des pensions

alimentaires
Total des charges 48'170.00 52'880.00 49'789.35

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 48'170.00 52'880.00 49'789.35

36 Charges de transfert 48'170.00 52'880.00 49'789.35

36216 Subventions compensat.charges au canton 48'170.00 52'880.00 49'789.35

5440 Protection de la jeunesse (en général)
Total des charges 1'238'110.00 0.00 0.00

Total des revenus -61'770.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'176'340.00 0.00 0.00

30 Charges de personnel 1'054'100.00 0.00 0.00

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 868'550.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 16'400.00 0.00 0.00

30490 Autres allocations 3'700.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 57'550.00 0.00 0.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 74'800.00 0.00 0.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 2'250.00 0.00 0.00

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 18'350.00 0.00 0.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 1'700.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 800.00 0.00 0.00

30900 Autres charges de personnel 10'000.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 160'840.00 0.00 0.00

31000 Matériel de bureau 3'000.00 0.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 7'200.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 16'000.00 0.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 390.00 0.00 0.00

157

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31040 Matériel didactique 12'000.00 0.00 0.00

31050 Denrées alimentaires 10'000.00 0.00 0.00

31051 Frais de réception 5'000.00 0.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 400.00 0.00 0.00

31090 Autres charges matériel & marchandises 0.00 0.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 3'000.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 25'000.00 0.00 0.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 500.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 500.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 12'570.00 0.00 0.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 4'000.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 4'240.00 0.00 0.00

31370 Impôts et taxes 840.00 0.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 1'500.00 0.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 1'500.00 0.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 900.00 0.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 0.00 0.00 0.00

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 300.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 21'000.00 0.00 0.00

31710 Excursions, voyages scolaires et camps 30'000.00 0.00 0.00

31810 Pertes sur créances effectives 500.00 0.00 0.00

31920 Indemnisation de droits 500.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 4'570.00 0.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 4'570.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 15'500.00 0.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 15'500.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 3'100.00 0.00 0.00

39000 Imputations internes matériel & marchandises 1'500.00 0.00 0.00

39100 Imp.internes pour prestations services 1'600.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -53'920.00 0.00 0.00

42100 Emoluments administratifs -450.00 0.00 0.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -49'570.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -3'900.00 0.00 0.00

43 Revenus divers -5'000.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation -5'000.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -2'850.00 0.00 0.00

44010 Intérêts créances et comptes courants -2'200.00 0.00 0.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -100.00 0.00 0.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -550.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 0.00

5444 Animation de jeunesse
Total des charges 0.00 1'325'890.00 1'290'880.81

Total des revenus 0.00 -70'000.00 -65'782.25

Charges/Revenus (-) 0.00 1'255'890.00 1'225'098.56

30 Charges de personnel 0.00 1'057'250.00 1'056'890.75

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 873'400.00 878'716.15

30400 Allocations enfants et formation 0.00 13'650.00 14'744.40

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 57'700.00 56'655.75

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 79'750.00 77'017.20

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 2'200.00 3'719.10

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 18'350.00 18'037.90

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 1'700.00 1'681.30

158

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 500.00 2'281.75

30900 Autres charges de personnel 0.00 10'000.00 2'336.00

30990 Autres charges de personnel 0.00 0.00 1'701.20

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 235'980.00 211'269.26

31000 Matériel de bureau 0.00 3'900.00 2'480.40

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 7'200.00 11'364.01

31020 Imprimés, publications 0.00 33'000.00 13'993.45

31030 Littérature spécialisée, magazines 0.00 1'500.00 381.00

31040 Matériel didactique 0.00 18'000.00 6'312.10

31050 Denrées alimentaires 0.00 15'000.00 12'574.48

31051 Frais de réception 0.00 1'000.00 323.90

31060 Matériel médical et sanitaire 0.00 400.00 881.56

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 3'500.00 6'582.20

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 33'000.00 29'290.25

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 500.00 457.95

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 4'500.00 223.55

31300 Prestations de services de tiers 0.00 30'000.00 13'819.50

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 4'000.00 7'682.90

31340 Primes d'assurances 0.00 5'080.00 4'594.16

31370 Impôts et taxes 0.00 800.00 728.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 1'500.00 8'242.20

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 1'500.00 2'639.50

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 900.00 3'024.15

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 0.00 200.00 116.80

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 12'500.00 13'166.50

31710 Excursions, voyages scolaires et camps 0.00 57'000.00 62'402.70

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 500.00 9'657.95

31920 Indemnisation de droits 0.00 500.00 330.05

33 Amortissement patrimoine administratif 0.00 4'560.00 4'563.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 4'560.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 4'563.00

36 Charges de transfert 0.00 25'000.00 17'300.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 0.00 25'000.00 17'300.00

39 Imputations internes 0.00 3'100.00 857.80

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 1'500.00 579.75

39100 Imp.internes pour prestations services 0.00 1'600.00 278.05

42 Prestations de services et taxes 0.00 -43'000.00 -56'436.65

42100 Emoluments administratifs 0.00 -2'000.00 -1'437.00

42400 Taxes utilisation & prestations services 0.00 -40'000.00 -49'128.35

42600 Remboursements de tiers 0.00 -1'000.00 -5'871.30

43 Revenus divers 0.00 -25'000.00 -331.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 -25'000.00 -331.00

44 Revenus financiers 0.00 -2'000.00 -4'241.95

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 -800.00 -3'601.95

44700 Loyers et fermages, biens-fonds 0.00 -1'200.00 -90.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds 0.00 0.00 -550.00

46 Revenus de transfert 0.00 0.00 7'421.25

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 0.00 7'421.25

49 Imputations internes 0.00 0.00 -12'193.90

49800 Reports internes 0.00 0.00 -12'193.90

159

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

5450 Prestations aux familles (en général)
Total des charges 221'370.00 0.00 0.00

Total des revenus -40'400.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 180'970.00 0.00 0.00

30 Charges de personnel 197'450.00 0.00 0.00

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 155'250.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 5'550.00 0.00 0.00

30490 Autres allocations 90.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 10'240.00 0.00 0.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 19'280.00 0.00 0.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 420.00 0.00 0.00

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 3'260.00 0.00 0.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 420.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 140.00 0.00 0.00

30900 Autres charges de personnel 2'800.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 20'640.00 0.00 0.00

31000 Matériel de bureau 100.00 0.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 100.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 1'100.00 0.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 40.00 0.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 700.00 0.00 0.00

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 100.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 2'560.00 0.00 0.00

31302 Médecin / dentiste 8'300.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 180.00 0.00 0.00

31490 Entretien autres immos corporelles 260.00 0.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 5'200.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 2'000.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 3'280.00 0.00 0.00

39000 Imputations internes matériel & marchandises 600.00 0.00 0.00

39100 Imp.internes pour prestations services 60.00 0.00 0.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 2'620.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -9'700.00 0.00 0.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -9'700.00 0.00 0.00

46 Revenus de transfert -30'700.00 0.00 0.00

46120 Dédommagements communes et syndicats -30'700.00 0.00 0.00

5451 Crèches et garderies
Total des charges 6'893'100.00 6'691'260.00 6'445'032.81

Total des revenus -2'340'190.00 -1'864'750.00 -1'872'545.11

Charges/Revenus (-) 4'552'910.00 4'826'510.00 4'572'487.70

30 Charges de personnel 2'125'050.00 2'154'200.00 1'857'016.45

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'759'950.00 1'781'050.00 1'542'584.50

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. 0.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 16'350.00 14'350.00 14'349.25

30490 Autres allocations 10'050.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 116'700.00 117'550.00 99'484.05

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 169'800.00 189'350.00 156'983.95

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 4'500.00 4'500.00 3'853.50

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 37'200.00 37'400.00 31'628.95

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 3'950.00 4'000.00 3'363.95

30591 Fonds de formation professionnel 1'550.00 1'000.00 842.30

30900 Autres charges de personnel 5'000.00 5'000.00 3'926.00

160

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31 Biens, services, autres charges exploit. 359'020.00 373'350.00 363'430.66

31000 Matériel de bureau 600.00 350.00 587.35

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 2'680.00 3'000.00 3'765.25

31020 Imprimés, publications 0.00 500.00 0.00

31040 Matériel didactique 2'700.00 4'000.00 2'656.88

31050 Denrées alimentaires 220'000.00 180'000.00 193'308.13

31051 Frais de réception 0.00 500.00 0.00

31060 Matériel médical et sanitaire 11'000.00 9'000.00 9'078.52

31090 Autres charges matériel & marchandises 100.00 0.00 102.10

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 500.00 1'000.00 470.40

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 3'700.00 3'700.00 28'860.01

31120 Vêtements, linges, rideaux 200.00 200.00 885.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 270.00 22'200.00 267.85

31300 Prestations de services de tiers 1'650.00 1'000.00 1'870.80

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 750.00 0.00

31340 Primes d'assurances 1'400.00 1'650.00 1'315.12

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 0.00 0.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 500.00 95.55

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 100.00 0.00 0.00

31600 Loyers-fermages-redevances 112'000.00 140'000.00 112'000.00

31700 Frais déplacement & autres frais 420.00 1'000.00 130.80

31710 Excursions, voyages scolaires et camps 20.00 0.00 11.00

31810 Pertes sur créances effectives 1'460.00 4'000.00 7'808.40

31920 Indemnisation de droits 220.00 0.00 217.50

33 Amortissement patrimoine administratif 108'030.00 82'710.00 82'124.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 81'740.00 82'710.00 55'839.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 26'290.00 0.00 26'285.00

36 Charges de transfert 4'300'000.00 4'080'000.00 4'141'999.70

36340 Subventions aux entreprises publiques 900'000.00 680'000.00 632'183.05

36350 Subventions aux entreprises privées 3'400'000.00 3'400'000.00 3'509'816.65

36370 Subventions aux personnes physiques 0.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 1'000.00 1'000.00 462.00

39100 Imp.internes pour prestations services 1'000.00 1'000.00 462.00

42 Prestations de services et taxes -764'300.00 -624'750.00 -617'695.81

42100 Emoluments administratifs -300.00 -750.00 -300.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -740'000.00 -600'000.00 -517'256.55

42600 Remboursements de tiers -24'000.00 -24'000.00 -100'139.26

46 Revenus de transfert -1'550'000.00 -1'240'000.00 -1'235'870.20

46120 Dédommagements communes et syndicats -970'000.00 -700'000.00 -658'919.75

46310 Subventions des cantons et concordats -580'000.00 -540'000.00 -576'950.45

48 Revenus divers extraordinaires -25'890.00 0.00 -0.95

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -0.95

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -25'890.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -18'978.15

49800 Reports internes 0.00 0.00 -18'978.15

5458 Accueil familial de jour
Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 0.00 0.00 0.00

36350 Subventions aux entreprises privées 0.00 0.00 0.00

161

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

5510 Assurance chômage
Total des charges 502'680.00 486'880.00 478'682.95

Total des revenus

Charges/Revenus (-) 502'680.00 486'880.00 478'682.95

36 Charges de transfert 502'680.00 486'880.00 478'682.95

36216 Subventions compensat.charges au canton 502'680.00 486'880.00 478'682.95

5520 Part communale aux mesures d'insertion

Total des charges 0.00 296'980.00 280'106.35

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 0.00 296'980.00 280'106.35

36 Charges de transfert 0.00 296'980.00 280'106.35

36216 Subventions compensat.charges au canton 0.00 296'980.00 280'106.35

5590 Programme d'insertion communal
Total des charges 1'100'010.00 1'130'810.00 1'064'781.15

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'100'010.00 1'130'810.00 1'064'781.15

36 Charges de transfert 1'100'010.00 1'130'810.00 1'064'781.15

36216 Subventions compensat.charges au canton 950'010.00 980'810.00 914'781.15

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 150'000.00 150'000.00 150'000.00

5600 Construction de logements sociaux
Total des charges 141'000.00 206'000.00 133'436.70

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 141'000.00 206'000.00 133'436.70

36 Charges de transfert 141'000.00 206'000.00 133'436.70

36350 Subventions aux entreprises privées 0.00 16'000.00 0.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 141'000.00 190'000.00 133'436.70

5720 Aide matérielle légale
Total des charges 14'263'650.00 14'002'000.00 13'887'874.43

Total des revenus -1'905'200.00 -1'729'700.00 -1'857'780.25

Charges/Revenus (-) 12'358'450.00 12'272'300.00 12'030'094.18

30 Charges de personnel 4'200'200.00 4'231'550.00 4'232'439.65

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 3'412'000.00 3'435'520.00 3'425'503.35

30400 Allocations enfants et formation 45'950.00 47'330.00 45'648.60

30490 Autres allocations 21'400.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 226'300.00 226'950.00 223'598.95

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 393'650.00 421'750.00 441'947.30

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 8'700.00 8'700.00 8'450.90

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 72'100.00 72'150.00 71'093.60

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 9'100.00 9'220.00 8'695.95

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 3'000.00 1'930.00 1'896.00

30900 Autres charges de personnel 8'000.00 8'000.00 5'605.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 82'180.00 105'290.00 78'617.83

31000 Matériel de bureau 18'000.00 22'000.00 15'763.05

31020 Imprimés, publications 4'000.00 4'000.00 4'149.30

31030 Littérature spécialisée, magazines 800.00 2'500.00 776.40

31051 Frais de réception 320.00 1'000.00 318.60

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 3'000.00 3'000.00 4'396.75

162

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31300 Prestations de services de tiers 39'750.00 56'100.00 47'052.25

31320 Honoraires conseillers externes, experts 200.00 2'000.00 200.00

31340 Primes d'assurances 3'170.00 3'190.00 3'019.08

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 420.00 500.00 415.80

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 320.00 0.00 320.00

31700 Frais déplacement & autres frais 2'200.00 10'000.00 2'206.60

31810 Pertes sur créances effectives 10'000.00 1'000.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 21'480.00 21'470.00 21'472.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 21'480.00 21'470.00 21'472.00

36 Charges de transfert 9'958'590.00 9'642'490.00 9'553'916.95

36216 Subventions compensat.charges au canton 9'958'590.00 9'642'490.00 9'553'916.95

39 Imputations internes 1'200.00 1'200.00 1'428.00

39100 Imp.internes pour prestations services 1'200.00 1'200.00 1'428.00

42 Prestations de services et taxes -2'600.00 -2'700.00 -2'618.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -1'900.00 -2'000.00 -1'900.00

42600 Remboursements de tiers -700.00 -700.00 -718.00

43 Revenus divers 0.00 -7'000.00 -4'564.40

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 -7'000.00 -4'564.40

44 Revenus financiers -100.00 0.00 -97.10

44000 Intérêts des disponibilités -100.00 0.00 -97.10

46 Revenus de transfert -1'902'500.00 -1'720'000.00 -1'811'142.40

46120 Dédommagements communes et syndicats -60'000.00 -60'000.00 -49'767.30

46310 Subventions des cantons et concordats -1'761'000.00 -1'660'000.00 -1'761'375.10

46330 Subventions assurances sociales publ. -81'500.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -39'358.35

49800 Reports internes 0.00 0.00 -39'358.35

5790 Assistance, autres
Total des charges 474'720.00 518'050.00 534'036.05

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 474'720.00 518'050.00 534'036.05

36 Charges de transfert 474'720.00 518'050.00 534'036.05

36216 Subventions compensat.charges au canton 293'220.00 295'060.00 276'820.05

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 181'500.00 222'990.00 257'216.00

5796 Guichets sociaux régionaux
Total des charges 83'980.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 83'980.00 0.00 0.00

36 Charges de transfert 83'980.00 0.00 0.00

36216 Subventions compensat.charges au canton 83'980.00 0.00 0.00

163

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

5920 Actions d’entraide dans le pays
Total des charges 18'000.00 18'000.00 52'750.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 18'000.00 18'000.00 52'750.00

36 Charges de transfert 18'000.00 18'000.00 52'750.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 18'000.00 18'000.00 52'750.00

5930 Actions d’entraide à l’étranger
Total des charges 0.00 18'000.00 20'000.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 0.00 18'000.00 20'000.00

36 Charges de transfert 0.00 18'000.00 20'000.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 0.00 18'000.00 20'000.00

6150 Routes communales
Total des charges 33'710'840.00 33'630'830.00 22'575'252.85

Total des revenus -20'348'460.00 -21'005'020.00 -9'302'597.87

Charges/Revenus (-) 13'362'380.00 12'625'810.00 13'272'654.98

30 Charges de personnel 14'721'700.00 15'226'300.00 11'735'160.60

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 11'767'300.00 12'111'900.00 9'454'678.15

30109 Rembt salaires personnel admin. & expoit. -307'000.00 -220'000.00 -270'428.75

30300 Indemnités travailleurs temporaires 105'000.00 105'000.00 60'890.00

30400 Allocations enfants et formation 186'800.00 196'000.00 148'137.00

30420 Indemnités de repas 7'800.00 7'000.00 5'226.00

30490 Autres allocations 145'600.00 39'900.00 35'721.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 794'100.00 814'500.00 626'828.40

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 1'347'100.00 1'447'300.00 1'133'120.70

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 355'900.00 402'400.00 300'244.95

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 253'200.00 258'900.00 199'436.35

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 31'000.00 32'000.00 24'181.80

30590 Cotisation Pont AVS 0.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 10'600.00 7'100.00 5'318.00

30900 Autres charges de personnel 24'300.00 24'300.00 11'807.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 5'890'140.00 5'607'380.00 5'517'928.26

31000 Matériel de bureau 2'800.00 3'100.00 2'863.60

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 1'103'300.00 1'102'780.00 1'023'413.72

31020 Imprimés, publications 9'000.00 10'600.00 8'407.50

31030 Littérature spécialisée, magazines 5'960.00 6'500.00 4'464.75

31050 Denrées alimentaires 20'350.00 3'100.00 3'311.30

31051 Frais de réception 2'370.00 2'500.00 2'494.60

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 54'000.00 26'000.00 18'667.20

31120 Vêtements, linges, rideaux 48'000.00 45'000.00 43'290.67

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 24'000.00 15'000.00 12'894.60

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 627'700.00 623'800.00 662'465.30

31300 Prestations de services de tiers 2'040'150.00 1'916'380.00 2'006'930.72

31302 Médecin / dentiste 1'300.00 2'400.00 1'320.00

31310 Planifications et projections de tiers 15'000.00 20'000.00 614.60

31320 Honoraires conseillers externes, experts 500.00 500.00 1'550.50

31340 Primes d'assurances 63'560.00 66'020.00 65'806.09

31370 Impôts et taxes 171'550.00 171'000.00 157'556.35

31380 Cours, examens et conseils 0.00 0.00 70.00

31410 Entret.routes / voies de communication 826'000.00 776'000.00 718'981.65

31430 Entretien autres ouvrages de génie civil 30'000.00 30'000.00 140.40

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 87'700.00 90'000.00 103'551.45

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 0.00 0.00 415.80

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 518'700.00 494'400.00 519'321.67

164

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31580 Entretien immobilisations incorporelles 0.00 0.00 1'490.40

31590 Entretien d'autres biens meubles 6'000.00 6'000.00 4'033.20

31600 Loyers-fermages-redevances 5'900.00 5'900.00 5'832.00

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 139'800.00 93'000.00 83'286.00

31700 Frais déplacement & autres frais 6'400.00 8'900.00 13'844.45

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 2'902.26

31900 Prestations en dommages et intérêts 64'800.00 72'600.00 35'409.00

31990 Autres charges d'exploitation 15'300.00 15'900.00 12'598.48

33 Amortissement patrimoine administratif 5'580'970.00 4'854'880.00 5'007'960.20

33001 Amort.planifiés, routes/voies 3'396'520.00 0.00 3'057'094.20

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 868'660.00 0.00 813'710.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 668'050.00 4'854'880.00 599'476.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 491'270.00 0.00 507'729.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 156'470.00 0.00 29'951.00

34 Charges financières 0.00 229'000.00 288'127.75

34090 Autres intérêts passifs 0.00 92'000.00 88'646.80

34310 Entretien courant biens-fonds par tiers 0.00 84'900.00 85'269.55

34314 Loyers et frais d'utilisation 0.00 5'000.00 1'400.00

34391 Eau, énergie, combustible 0.00 9'000.00 0.00

34394 Primes d'assurances PF 0.00 2'500.00 333.07

34395 Prestations de services de tiers 0.00 35'000.00 110'383.33

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 0.00 0.00 406.50

34399 Autres charges des biens-fonds PF 0.00 600.00 1'688.50

36 Charges de transfert 0.00 13'500.00 11'037.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 0.00 13'500.00 11'037.00

39 Imputations internes 7'518'030.00 7'699'770.00 15'039.04

39000 Imputations internes matériel & marchandises 400.00 400.00 184.45

39100 Imp.internes pour prestations services 7'517'630.00 7'699'370.00 14'854.59

41 Revenus régaliens et de concessions -200.00 -200.00 -230.00

41200 Revenus de concessions -200.00 -200.00 -230.00

42 Prestations de services et taxes -4'079'200.00 -3'966'450.00 -4'074'271.80

42100 Emoluments administratifs -80'000.00 -80'000.00 -169'131.71

42400 Taxes utilisation & prestations services -3'395'100.00 -3'310'400.00 -3'299'813.66

42500 Ventes -144'100.00 -121'000.00 -213'670.62

42600 Remboursements de tiers 0.00 -50.00 -1'919.66

42900 Autres taxes -460'000.00 -455'000.00 -389'736.15

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -13'680.00 -363'680.00 -355'988.04

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -115.70

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF 0.00 -350'000.00 -332'860.98

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 -9'331.36

44700 Loyers et fermages, biens-fonds 0.00 0.00 -13'680.00

44710 Paiemts pour appartements de service -13'680.00 -13'680.00 0.00

46 Revenus de transfert -200'000.00 -250'000.00 -88'050.14

46110 Dédommagements cantons et concordats -200'000.00 -250'000.00 -88'050.14

48 Revenus divers extraordinaires -69'510.00 0.00 -384.64

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -384.64

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -69'510.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -15'985'870.00 -16'424'690.00 -4'783'673.25

49000 Imputations internes matériel & marchandises -97'000.00 -98'000.00 -70'871.50

49100 Imp.internes pour prestations services -14'678'100.00 -15'065'800.00 -3'453'496.20

49200 Imp.internes pour fermages-loyers-frais -20'750.00 -20'750.00 -20'750.00

165

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

49300 Imp.internes frais admin.& exploitation -320'150.00 -308'920.00 -319'980.00

49500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. -869'870.00 -931'220.00 -917'058.00

49800 Reports internes 0.00 0.00 -1'517.55

6155 Places de stationnement
Total des charges 247'860.00 0.00 0.00

Total des revenus -240'130.00 0.00 -420.00

Charges/Revenus (-) 7'730.00 0.00 -420.00

34 Charges financières 247'860.00 0.00 0.00

34090 Autres intérêts passifs 102'860.00 0.00 0.00

34310 Entretien courant biens-fonds par tiers 76'900.00 0.00 0.00

34314 Loyers et frais d'utilisation 1'400.00 0.00 0.00

34391 Eau, énergie, combustible 9'000.00 0.00 0.00

34394 Primes d'assurances PF 340.00 0.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 56'560.00 0.00 0.00

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 200.00 0.00 0.00

34399 Autres charges des biens-fonds PF 600.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -240'130.00 0.00 -420.00

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF -240'100.00 0.00 -420.00

44390 Remboursement de charges -30.00 0.00 0.00

44391 Autres remboursements de tiers 0.00 0.00 0.00

6190 Routes, autres
Total des charges 250'000.00 234'270.00 256'525.65

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 250'000.00 234'270.00 256'525.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 250'000.00 234'270.00 256'525.65

31300 Prestations de services de tiers 250'000.00 234'270.00 256'525.65

6220 Trafic régional
Total des charges 5'976'980.00 8'578'260.00 6'556'681.42

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 5'976'980.00 8'578'260.00 6'556'681.42

31 Biens, services, autres charges exploit. 42'150.00 48'650.00 57'070.97

31300 Prestations de services de tiers 41'150.00 46'650.00 57'070.97

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'000.00 2'000.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 26'910.00 42'110.00 39'260.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 930.00 0.00 924.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 42'110.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 3'840.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 25'980.00 0.00 34'496.00

36 Charges de transfert 5'907'920.00 8'487'500.00 6'460'350.45

36140 Dédommagements aux entreprises publiques 5'705'420.00 8'285'000.00 6'151'243.15

36350 Subventions aux entreprises privées 202'000.00 202'000.00 201'450.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 500.00 500.00 4'000.00

36370 Subventions aux personnes physiques 0.00 0.00 103'657.30

166

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

6290 Cartes journalières des CFF
Total des charges 133'000.00 136'900.00 123'929.05

Total des revenus -138'000.00 -147'000.00 -137'705.56

Charges/Revenus (-) -5'000.00 -10'100.00 -13'776.51

31 Biens, services, autres charges exploit. 133'000.00 136'900.00 123'929.05

31300 Prestations de services de tiers 133'000.00 136'900.00 123'929.05

43 Revenus divers -138'000.00 -147'000.00 -137'705.56

43090 Autres revenus d'exploitation -138'000.00 -147'000.00 -137'705.56

6320 Aviation et navigation spatiale
Total des charges 1'000.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 1'000.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1'000.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 1'000.00 0.00 0.00

6340 Planification générale des transports
Total des charges 0.00 5'000.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 0.00 5'000.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 5'000.00 0.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 5'000.00 0.00

7101
Station de pompage [entreprise

communale]
Total des charges 12'941'810.00 0.00 0.00

Total des revenus -12'941'810.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 5'100'000.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 5'100'000.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1'461'530.00 0.00 0.00

33002 Amort.planifiés-Aménagement des eaux 2'530.00 0.00 0.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 1'165'860.00 0.00 0.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 14'240.00 0.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 250'900.00 0.00 0.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 28'000.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 6'380'280.00 0.00 0.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 823'680.00 0.00 0.00

39800 Reports internes 5'556'600.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -12'736'600.00 0.00 0.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -5'770'600.00 0.00 0.00

42500 Ventes -6'966'000.00 0.00 0.00

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux -205'210.00 0.00 0.00

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre -205'210.00 0.00 0.00

167

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

7106 Service régional des eaux
Total des charges 0.00 11'948'600.00 12'040'039.57

Total des revenus 0.00 -11'948'600.00 -12'040'039.57

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 5'000'000.00 4'645'419.57

31300 Prestations de services de tiers 0.00 5'000'000.00 4'645'419.57

33 Amortissement patrimoine administratif 0.00 1'345'790.00 1'351'952.40

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 0.00 0.00 1'137'450.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 1'345'790.00 28'755.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 185'747.40

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0.00 54'210.00 484'564.51

35100 Attrib.financem.spéciaux capital propre 0.00 54'210.00 484'564.51

39 Imputations internes 0.00 5'548'600.00 5'558'103.09

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 0.00 680'000.00 679'348.45

39800 Reports internes 0.00 4'868'600.00 4'878'754.64

42 Prestations de services et taxes 0.00 -11'948'600.00 -12'038'127.57

42400 Taxes utilisation & prestations services 0.00 -5'078'600.00 -5'079'101.44

42500 Ventes 0.00 -6'870'000.00 -6'959'026.13

43 Revenus divers 0.00 0.00 -1'912.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 -1'912.00

44 Revenus financiers 0.00 0.00 0.00

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF 0.00 0.00 0.00

7200 Traitement des eaux usées (en général)
Total des charges 86'530.00 69'000.00 73'100.80

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 86'530.00 69'000.00 73'100.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 86'530.00 69'000.00 73'100.80

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 17'000.00 7'000.00 4'050.28

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 39'100.00 38'000.00 39'146.05

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 30'430.00 24'000.00 29'904.47

7201
Traitement des eaux usées [entreprise

communale]
Total des charges 6'818'790.00 388'500.00 376'665.05

Total des revenus -6'425'290.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 393'500.00 388'500.00 376'665.05

30 Charges de personnel 722'520.00 0.00 0.00

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 566'500.00 0.00 0.00

30400 Allocations enfants et formation 9'900.00 0.00 0.00

30490 Autres allocations 4'720.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 37'700.00 0.00 0.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 67'100.00 0.00 0.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 18'100.00 0.00 0.00

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 12'000.00 0.00 0.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 1'500.00 0.00 0.00

30591 Fonds de formation professionnel 500.00 0.00 0.00

30900 Autres charges de personnel 4'500.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 2'618'300.00 388'500.00 376'665.05

31000 Matériel de bureau 200.00 0.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 311'900.00 21'000.00 20'885.55

168

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31051 Frais de réception 200.00 0.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 30'000.00 0.00 0.00

31120 Vêtements, linges, rideaux 2'000.00 0.00 0.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 355'000.00 75'000.00 74'331.00

31300 Prestations de services de tiers 783'550.00 30'000.00 36'003.90

31310 Planifications et projections de tiers 80'000.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 15'490.00 0.00 0.00

31370 Impôts et taxes 143'060.00 0.00 0.00

31430 Entretien autres ouvrages de génie civil 262'500.00 262'500.00 245'444.60

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 46'000.00 0.00 0.00

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 243'000.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 400.00 0.00 0.00

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 0.00

31990 Autres charges d'exploitation 345'000.00 0.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1'097'230.00 0.00 0.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 35'120.00 0.00 0.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 780'700.00 0.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 107'720.00 0.00 0.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 173'690.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 2'380'740.00 0.00 0.00

39000 Imputations internes matériel & marchandises 1'500.00 0.00 0.00

39100 Imp.internes pour prestations services 489'500.00 0.00 0.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 20'000.00 0.00 0.00

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 160'000.00 0.00 0.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 702'800.00 0.00 0.00

39500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. 1'006'940.00 0.00 0.00

42 Prestations de services et taxes -177'000.00 0.00 0.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -2'000.00 0.00 0.00

42500 Ventes -175'000.00 0.00 0.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux -440'290.00 0.00 0.00

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre -440'290.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -5'808'000.00 0.00 0.00

49500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. -251'400.00 0.00 0.00

49800 Reports internes -5'556'600.00 0.00 0.00

7202
Stations d'épuration des eaux [entreprise

communale]
Total des charges 0.00 6'554'800.00 5'695'337.06

Total des revenus 0.00 -6'554'800.00 -5'695'337.06

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

30 Charges de personnel 0.00 740'020.00 716'102.70

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 582'500.00 561'020.60

30400 Allocations enfants et formation 0.00 9'900.00 9'900.00

30490 Autres allocations 0.00 720.00 720.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 38'600.00 37'056.90

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 68'900.00 69'962.00

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 20'700.00 19'890.40

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 12'300.00 11'780.95

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 1'500.00 1'453.05

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 400.00 314.45

30900 Autres charges de personnel 0.00 4'500.00 4'004.35

31 Biens, services, autres charges exploit. 0.00 2'434'150.00 1'788'081.30

31000 Matériel de bureau 0.00 200.00 96.15

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 289'400.00 218'690.66

31020 Imprimés, publications 0.00 0.00 28.00

169

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31051 Frais de réception 0.00 200.00 129.35

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 33'000.00 20'291.62

31120 Vêtements, linges, rideaux 0.00 2'000.00 1'152.50

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 0.00 0.00 5'025.15

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 320'000.00 239'853.95

31300 Prestations de services de tiers 0.00 814'550.00 833'039.30

31302 Médecin / dentiste 0.00 0.00 400.00

31310 Planifications et projections de tiers 0.00 100'000.00 83'301.50

31340 Primes d'assurances 0.00 41'500.00 40'751.84

31370 Impôts et taxes 0.00 142'600.00 142'905.89

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 46'000.00 37'627.05

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 0.00 293'000.00 164'692.14

31700 Frais déplacement & autres frais 0.00 700.00 96.20

31990 Autres charges d'exploitation 0.00 351'000.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 0.00 965'060.00 889'529.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 0.00 0.00 35'115.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 0.00 0.00 769'438.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 965'060.00 1.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 63'800.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 0.00 0.00 21'175.00

39 Imputations internes 0.00 2'415'570.00 2'301'624.06

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 1'500.00 1'200.00

39100 Imp.internes pour prestations services 0.00 503'600.00 472'341.50

39101 Imputations internes prest.informatiques 0.00 8'900.00 12'222.56

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 0.00 133'900.00 118'055.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 0.00 821'900.00 794'200.00

39500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. 0.00 945'770.00 903'605.00

42 Prestations de services et taxes 0.00 -177'000.00 -397'444.65

42400 Taxes utilisation & prestations services 0.00 -2'000.00 -165'242.15

42500 Ventes 0.00 -175'000.00 -232'202.50

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0.00 -1'352'230.00 -295'114.37

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre 0.00 -1'352'230.00 -295'114.37

49 Imputations internes 0.00 -5'025'570.00 -5'002'778.04

49100 Imp.internes pour prestations services 0.00 0.00 -3'076.40

49500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. 0.00 -156'970.00 -120'947.00

49800 Reports internes 0.00 -4'868'600.00 -4'878'754.64

7300 Gestion des déchets (en général)
Total des charges 1'550'460.00 1'660'570.00 1'518'550.70

Total des revenus -1'309'460.00 -1'338'570.00 -1'249'775.15

Charges/Revenus (-) 241'000.00 322'000.00 268'775.55

30 Charges de personnel 0.00 0.00 412'102.10

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 0.00 328'811.20

30400 Allocations enfants et formation 0.00 0.00 1'980.00

30420 Indemnités de repas 0.00 0.00 1'608.00

30490 Autres allocations 0.00 0.00 360.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 0.00 21'719.05

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 0.00 38'228.60

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 0.00 11'483.15

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 0.00 6'904.90

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 0.00 822.90

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 0.00 184.30

170

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31 Biens, services, autres charges exploit. 823'250.00 1'004'240.00 825'539.96

31000 Matériel de bureau 100.00 300.00 97.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 12'000.00 13'500.00 5'599.60

31020 Imprimés, publications 1'000.00 1'000.00 1'003.30

31051 Frais de réception 300.00 300.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 10'000.00 6'000.00 14'627.90

31120 Vêtements, linges, rideaux 1'200.00 600.00 1'384.39

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 21'000.00 21'000.00 19'915.00

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 7'100.00 9'000.00 7'099.90

31300 Prestations de services de tiers 583'500.00 783'090.00 682'188.40

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 0.00 968.35

31340 Primes d'assurances 2'050.00 1'450.00 821.36

31370 Impôts et taxes 600.00 600.00 493.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 37'000.00 37'000.00 22'969.35

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 30'000.00 30'000.00 16'713.05

31590 Entretien d'autres biens meubles 32'000.00 35'000.00 907.65

31600 Loyers-fermages-redevances 1'000.00 1'000.00 0.00

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 68'900.00 48'900.00 49'592.90

31700 Frais déplacement & autres frais 1'700.00 1'700.00 210.00

31810 Pertes sur créances effectives 300.00 300.00 948.81

31900 Prestations en dommages et intérêts 13'500.00 13'500.00 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 77'410.00 70'720.00 57'371.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 77'410.00 0.00 0.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 70'720.00 57'371.00

39 Imputations internes 649'800.00 585'610.00 223'537.64

39000 Imputations internes matériel & marchandises 550.00 600.00 600.00

39100 Imp.internes pour prestations services 588'850.00 522'650.00 162'936.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 2'470.00 3'440.00 3'340.00

39200 Imp.internes fermages, loyers & frais 20'750.00 20'750.00 20'750.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 37'180.00 38'170.00 35'911.64

42 Prestations de services et taxes -146'450.00 -140'310.00 -145'157.53

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -319.55

42400 Taxes utilisation & prestations services -12'000.00 -20'000.00 -12'120.77

42600 Remboursements de tiers -134'450.00 -120'310.00 -132'717.21

44 Revenus financiers 0.00 0.00 -37.10

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -37.10

46 Revenus de transfert -248'040.00 -260'190.00 -241'060.00

46110 Dédommagements cantons et concordats -1'000.00 -1'000.00 -1'000.00

46120 Dédommagements communes et syndicats -247'040.00 -259'190.00 -240'060.00

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -914'970.00 -938'070.00 -863'520.52

49100 Imp.internes pour prestations services -914'970.00 -938'070.00 -863'520.52

7301
Gestion des déchets [entreprise

communale] Ménages
Total des charges 6'090'250.00 6'292'960.00 6'010'791.34

Total des revenus -5'132'920.00 -5'304'110.00 -4'855'610.32

Charges/Revenus (-) 957'330.00 988'850.00 1'155'181.02

30 Charges de personnel 97'300.00 96'200.00 96'912.90

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 79'100.00 78'700.00 79'963.00

30490 Autres allocations 1'000.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 5'400.00 5'300.00 5'281.85

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 9'400.00 9'700.00 9'408.60

171

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 300.00 400.00 319.80

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 1'700.00 1'700.00 1'679.00

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 300.00 300.00 215.80

30591 Fonds de formation professionnel 100.00 100.00 44.85

31 Biens, services, autres charges exploit. 1'213'690.00 1'142'670.00 1'068'635.37

31000 Matériel de bureau 200.00 200.00 0.00

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 2'000.00 0.00 2'400.20

31020 Imprimés, publications 40'000.00 34'500.00 39'134.60

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 3'000.00 0.00 2'794.50

31300 Prestations de services de tiers 744'210.00 782'860.00 690'698.11

31320 Honoraires conseillers externes, experts 80'000.00 90'000.00 67'433.30

31340 Primes d'assurances 15'780.00 15'110.00 15'289.70

31590 Entretien d'autres biens meubles 111'000.00 50'000.00 25'518.74

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 30'000.00 30'000.00 5'428.05

31700 Frais déplacement & autres frais 500.00 0.00 380.00

31810 Pertes sur créances effectives 177'000.00 130'000.00 214'112.42

31900 Prestations en dommages et intérêts 10'000.00 10'000.00 5'445.75

33 Amortissement patrimoine administratif 806'520.00 733'910.00 658'708.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 89'430.00 0.00 5'117.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 424'540.00 733'910.00 390'698.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 292'550.00 0.00 262'893.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0.00 0.00 83'707.04

35100 Attrib.financem.spéciaux capital propre 0.00 0.00 83'707.04

39 Imputations internes 3'972'740.00 4'320'180.00 4'102'828.03

39000 Imputations internes matériel & marchandises 150.00 300.00 150.00

39100 Imp.internes pour prestations services 3'482'430.00 3'738'630.00 3'526'454.73

39101 Imputations internes prest.informatiques 23'180.00 38'440.00 17'250.00

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 214'350.00 229'220.00 256'125.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 138'300.00 171'170.00 168'448.30

39500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. 114'330.00 142'420.00 134'400.00

42 Prestations de services et taxes -3'828'600.00 -4'004'550.00 -3'859'653.42

42100 Emoluments administratifs -11'000.00 -11'200.00 -10'880.05

42400 Taxes utilisation & prestations services -2'861'000.00 -2'861'000.00 -2'874'953.45

42500 Ventes 0.00 -1'000.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -926'600.00 -1'116'350.00 -946'214.92

42700 Amendes -30'000.00 -15'000.00 -27'605.00

44 Revenus financiers -9'000.00 -5'000.00 -9'360.45

44000 Intérêts des disponibilités 0.00 0.00 -5.30

44010 Intérêts créances et comptes courants -9'000.00 -5'000.00 -9'355.15

45 Prélèvements sur financements spéciaux -298'930.00 -231'250.00 0.00

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre -298'930.00 -231'250.00 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -8'776.45

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -8'776.45

49 Imputations internes -996'390.00 -1'063'310.00 -977'820.00

49900 Autres imputations internes -996'390.00 -1'063'310.00 -977'820.00

172

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

7303
Gestion des déchets [entreprise

communale] Entreprises
Total des charges 1'572'810.00 1'590'850.00 1'508'545.71

Total des revenus -1'572'810.00 -1'590'850.00 -1'508'545.71

Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 371'090.00 359'220.00 375'545.71

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 0.00 0.00 0.00

31020 Imprimés, publications 1'000.00 1'000.00 662.15

31300 Prestations de services de tiers 362'090.00 353'220.00 345'752.97

31320 Honoraires conseillers externes, experts 3'000.00 0.00 5'898.55

31810 Pertes sur créances effectives 5'000.00 5'000.00 23'232.04

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 60.00 0.00 0.00

35100 Attrib.financem.spéciaux capital propre 60.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 1'201'660.00 1'231'630.00 1'133'000.00

39000 Imputations internes matériel & marchandises 181'060.00 151'860.00 118'050.00

39100 Imp.internes pour prestations services 916'340.00 947'740.00 895'540.00

39101 Imputations internes prest.informatiques 12'980.00 2'130.00 2'820.00

39500 Imp.internes amort.planifiés & non plan. 91'280.00 129'900.00 116'590.00

42 Prestations de services et taxes -1'477'150.00 -1'430'350.00 -1'409'640.46

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -2'531.69

42400 Taxes utilisation & prestations services -1'186'640.00 -1'200'280.00 -1'201'209.34

42600 Remboursements de tiers -290'510.00 -230'070.00 -205'899.43

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -90.00 0.00 -731.85

44010 Intérêts créances et comptes courants -90.00 0.00 -731.85

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0.00 -64'370.00 -14'282.25

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre 0.00 -64'370.00 -14'282.25

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -1'377.45

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -1'377.45

49 Imputations internes -95'570.00 -96'130.00 -82'513.70

49100 Imp.internes pour prestations services -95'570.00 -96'130.00 -82'513.70

7410 Corrections de cours d'eau
Total des charges 32'000.00 32'000.00 29'114.00

Total des revenus

Charges/Revenus (-) 32'000.00 32'000.00 29'114.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 32'000.00 32'000.00 29'114.00

31420 Entret.ouvrages d'aménagement des eaux 32'000.00 32'000.00 29'114.00

7610 Protection de l'air et du climat
Total des charges 141'470.00 160'080.00 158'522.70

Total des revenus -66'000.00 -45'000.00 -66'027.45

Charges/Revenus (-) 75'470.00 115'080.00 92'495.25

31 Biens, services, autres charges exploit. 141'470.00 160'080.00 158'522.70

31300 Prestations de services de tiers 141'470.00 160'080.00 158'522.70

173

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

46 Revenus de transfert -66'000.00 -45'000.00 -66'027.45

46900 Redistribution taxe CO2 -66'000.00 -45'000.00 -66'027.45

7690
Lutte contre la pollution de

l'environnement, autres
Total des charges 53'000.00 50'760.00 53'882.10

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 53'000.00 50'760.00 53'882.10

31 Biens, services, autres charges exploit. 53'000.00 50'760.00 53'882.10

31300 Prestations de services de tiers 53'000.00 50'760.00 53'882.10

7710 Cimetières, crématoires
Total des charges 1'605'760.00 1'544'760.00 1'561'841.24

Total des revenus -1'116'000.00 -1'081'580.00 -1'207'659.51

Charges/Revenus (-) 489'760.00 463'180.00 354'181.73

30 Charges de personnel 0.00 0.00 864'916.55

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 0.00 0.00 680'320.70

30400 Allocations enfants et formation 0.00 0.00 22'902.00

30420 Indemnités de repas 0.00 0.00 26.80

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 0.00 0.00 44'162.00

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 0.00 0.00 81'395.40

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 0.00 0.00 19'912.45

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 0.00 0.00 14'040.40

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 0.00 0.00 1'782.05

30591 Fonds de formation professionnel 0.00 0.00 374.75

31 Biens, services, autres charges exploit. 307'280.00 294'530.00 281'573.33

31000 Matériel de bureau 700.00 700.00 641.10

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 35'400.00 16'400.00 26'994.31

31020 Imprimés, publications 500.00 500.00 612.90

31051 Frais de réception 400.00 400.00 457.20

31120 Vêtements, linges, rideaux 2'500.00 3'000.00 1'982.12

31190 Autres immo ne pouvant êtres à l'actif 5'900.00 5'600.00 6'065.06

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 75'400.00 73'000.00 81'957.15

31300 Prestations de services de tiers 87'730.00 89'230.00 82'031.66

31320 Honoraires conseillers externes, experts 3'000.00 3'000.00 3'063.45

31340 Primes d'assurances 11'850.00 14'300.00 10'845.81

31370 Impôts et taxes 6'900.00 4'700.00 4'054.15

31410 Entret.routes / voies de communication 12'600.00 16'000.00 12'526.60

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 52'900.00 57'500.00 37'956.25

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 2'200.00 2'200.00 668.30

31610 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2'000.00 2'000.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 400.00 600.00 309.40

31810 Pertes sur créances effectives 6'900.00 5'400.00 11'407.87

33 Amortissement patrimoine administratif 323'740.00 271'640.00 295'875.25

33001 Amort.planifiés, routes/voies 4'030.00 0.00 1'922.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 250'990.00 0.00 279'923.25

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 53'320.00 271'640.00 12'306.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 15'400.00 0.00 1'724.00

34 Charges financières 0.00 0.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 0.00 0.00 0.00

39 Imputations internes 974'740.00 978'590.00 119'476.11

39000 Imputations internes matériel & marchandises 2'300.00 2'100.00 2'623.15

39100 Imp.internes pour prestations services 849'630.00 863'830.00 4'416.40

39300 Imp.internes frais admin.& exploitation 122'810.00 112'660.00 112'436.56

174

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

41 Revenus régaliens et de concessions -100'000.00 -100'000.00 -100'361.20

41200 Revenus de concessions -100'000.00 -100'000.00 -100'361.20

42 Prestations de services et taxes -909'470.00 -915'220.00 -1'002'063.22

42100 Emoluments administratifs -270.00 -300.00 -804.28

42400 Taxes utilisation & prestations services -887'480.00 -912'100.00 -973'345.31

42500 Ventes -18'200.00 -300.00 -22'849.67

42600 Remboursements de tiers -3'520.00 -2'520.00 -5'063.96

44 Revenus financiers -67'360.00 -66'360.00 -68'015.85

44010 Intérêts créances et comptes courants -300.00 0.00 -911.65

44390 Remboursement de charges 0.00 0.00 0.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -15'360.00 -15'360.00 -15'360.00

44720 Paiemts pour utilisation biens-fonds -51'700.00 -51'000.00 -51'744.20

44890 Autres produits des biens-fonds loués 0.00 0.00 0.00

48 Revenus divers extraordinaires -39'170.00 0.00 -2'477.69

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 -2'477.69

48950 Prélèv.s/réserve liée au retraitement PA -39'170.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -34'741.55

49800 Reports internes 0.00 0.00 -34'741.55

7790 Protection de l'environnement, autres
Total des charges 515'280.00 555'170.00 698'347.72

Total des revenus -50'110.00 -73'200.00 -65'566.75

Charges/Revenus (-) 465'170.00 481'970.00 632'780.97

30 Charges de personnel 481'300.00 483'760.00 624'979.05

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 387'300.00 392'740.00 507'543.25

30400 Allocations enfants et formation 5'450.00 5'840.00 5'841.00

30490 Autres allocations 1'500.00 0.00 655.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 25'650.00 25'950.00 33'277.60

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 47'050.00 48'200.00 63'622.25

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 1'000.00 1'000.00 1'248.90

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 8'200.00 8'250.00 10'600.95

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 1'050.00 1'060.00 1'342.65

30591 Fonds de formation professionnel 350.00 220.00 282.25

30900 Autres charges de personnel 3'750.00 500.00 565.20

31 Biens, services, autres charges exploit. 15'060.00 50'000.00 53'700.87

31000 Matériel de bureau 1'100.00 1'600.00 1'101.95

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 5'000.00 5'100.00 6'696.39

31020 Imprimés, publications 0.00 1'300.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 100.00 800.00 483.00

31051 Frais de réception 0.00 900.00 982.25

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 100.00 0.00

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 600.00 7.50

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 6'000.00 12'317.25

31300 Prestations de services de tiers 3'540.00 11'350.00 14'079.30

31320 Honoraires conseillers externes, experts 100.00 14'500.00 950.35

31340 Primes d'assurances 1'590.00 1'650.00 1'494.93

31370 Impôts et taxes 700.00 700.00 756.00

31380 Cours, examens et conseils 0.00 500.00 50.00

31420 Entret.ouvrages d'aménagement des eaux 0.00 0.00 10'000.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 1'000.00 1'000.00 1'000.00

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 100.00 100.00 164.45

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 1'000.00 2'800.00 994.35

31700 Frais déplacement & autres frais 500.00 1'000.00 368.50

31810 Pertes sur créances effectives 330.00 0.00 2'254.65

175

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

33 Amortissement patrimoine administratif 3'220.00 1'210.00 1'214.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 1'210.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 3'220.00 0.00 1'214.00

36 Charges de transfert 14'000.00 18'500.00 18'000.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 14'000.00 18'000.00 18'000.00

36370 Subventions aux personnes physiques 0.00 500.00 0.00

39 Imputations internes 1'700.00 1'700.00 453.80

39000 Imputations internes matériel & marchandises 1'500.00 1'500.00 280.20

39100 Imp.internes pour prestations services 200.00 200.00 173.60

41 Revenus régaliens et de concessions 0.00 0.00 -30'263.30

41200 Revenus de concessions 0.00 0.00 -30'263.30

42 Prestations de services et taxes -50'070.00 -65'200.00 -25'896.50

42100 Emoluments administratifs 0.00 0.00 -210.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -18'000.00 -25'000.00 0.00

42600 Remboursements de tiers -32'070.00 -40'200.00 -25'686.50

44 Revenus financiers -40.00 0.00 -193.75

44010 Intérêts créances et comptes courants -40.00 0.00 -193.75

46 Revenus de transfert 0.00 -8'000.00 -6'500.00

46300 Subventions de la Confédération 0.00 0.00 -6'500.00

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 -4'000.00 0.00

46320 Subventions  communes & syndicats 0.00 -4'000.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -2'713.20

49800 Reports internes 0.00 0.00 -2'713.20

7900 Aménagement du territoire (en général)
Total des charges 2'270'720.00 2'483'110.00 2'430'354.36

Total des revenus -282'330.00 -364'800.00 -283'222.06

Charges/Revenus (-) 1'988'390.00 2'118'310.00 2'147'132.30

30 Charges de personnel 1'395'710.00 1'413'720.00 1'538'527.25

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 1'126'880.00 1'150'710.00 1'246'133.75

30400 Allocations enfants et formation 11'090.00 9'500.00 9'768.00

30490 Autres allocations 11'270.00 0.00 2'227.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 74'900.00 76'020.00 82'162.70

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 139'810.00 145'730.00 164'767.85

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 2'880.00 2'910.00 3'122.35

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 23'870.00 24'170.00 26'157.90

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 3'020.00 3'040.00 3'299.95

30591 Fonds de formation professionnel 990.00 640.00 697.75

30900 Autres charges de personnel 1'000.00 1'000.00 190.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 335'970.00 397'550.00 311'741.81

31000 Matériel de bureau 3'650.00 6'000.00 3'619.45

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 10'000.00 10'080.00 32'288.40

31020 Imprimés, publications 10'100.00 61'500.00 5'108.05

31030 Littérature spécialisée, magazines 730.00 800.00 1'243.00

31051 Frais de réception 1'400.00 4'000.00 1'866.75

31100 Meubles, appareils & machines de bureau 0.00 0.00 166.35

31110 Machines-Appareils-Véhicules-Outils 0.00 3'500.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 174'220.00 204'100.00 162'351.70

31310 Planifications et projections de tiers 25'000.00 0.00 0.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 94'320.00 95'350.00 95'244.00

31340 Primes d'assurances 4'860.00 1'200.00 1'118.49

31370 Impôts et taxes 0.00 120.00 0.00

31380 Cours, examens et conseils 0.00 400.00 0.00

176

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

31500 Entretien meubles, mach. & appareils bureau 300.00 500.00 475.20

31510 Entret.machines-Appareils-Véhicules 6'500.00 4'500.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 4'230.00 5'200.00 4'204.12

31810 Pertes sur créances effectives 660.00 300.00 4'056.30

33 Amortissement patrimoine administratif 533'890.00 666'690.00 579'712.00

33000 Amortissements planifiés, terrains 2'440.00 0.00 2'434.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 22'720.00 0.00 320'073.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 203'010.00 0.00 50'439.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 39'450.00 666'690.00 35'893.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 125'350.00 0.00 137'741.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 140'920.00 0.00 33'132.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 5'000.00 5'000.00 0.00

35100 Attrib.financem.spéciaux capital propre 5'000.00 5'000.00 0.00

39 Imputations internes 150.00 150.00 373.30

39000 Imputations internes matériel & marchandises 0.00 0.00 104.50

39100 Imp.internes pour prestations services 150.00 150.00 268.80

41 Revenus régaliens et de concessions -77'700.00 -93'000.00 -77'647.63

41200 Revenus de concessions -77'700.00 -93'000.00 -77'647.63

42 Prestations de services et taxes -203'630.00 -195'800.00 -194'750.05

42000 Taxes d'exemption -5'000.00 -5'000.00 0.00

42100 Emoluments administratifs -171'730.00 -166'000.00 -140'670.40

42400 Taxes utilisation & prestations services -26'700.00 -24'700.00 -53'640.45

42600 Remboursements de tiers -200.00 -100.00 -439.20

43 Revenus divers -1'000.00 -41'000.00 -1'233.43

43090 Autres revenus d'exploitation -1'000.00 -41'000.00 -1'233.43

44 Revenus financiers 0.00 0.00 -353.75

44010 Intérêts créances et comptes courants 0.00 0.00 -353.75

46 Revenus de transfert 0.00 -35'000.00 0.00

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 -25'000.00 0.00

46320 Subventions  communes & syndicats 0.00 -10'000.00 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 0.00 0.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -9'237.20

49800 Reports internes 0.00 0.00 -9'237.20

8200 Sylviculture
Total des charges 171'490.00 172'990.00 199'591.70

Total des revenus -1'300.00 -1'300.00 -16'571.00

Charges/Revenus (-) 170'190.00 171'690.00 183'020.70

31 Biens, services, autres charges exploit. 153'000.00 170'000.00 174'528.50

31051 Frais de réception 0.00 0.00 212.50

31300 Prestations de services de tiers 153'000.00 170'000.00 174'316.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1'490.00 1'990.00 10'213.00

33001 Amort.planifiés, routes/voies 620.00 0.00 9'343.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 1'990.00 0.00

33006 Amort.planifiés-Biens meubles 0.00 0.00 870.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 870.00 0.00 0.00

177

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 1'000.00 1'000.00 1'000.00

35110 Attributions aux fonds du capital propre 1'000.00 1'000.00 1'000.00

36 Charges de transfert 16'000.00 0.00 13'850.20

36110 Dédommagements aux cantons & concordats 16'000.00 0.00 13'850.20

45 Prélèvements sur financements spéciaux -1'000.00 -1'000.00 -8'721.00

45110 Prélèvem.s/fonds du capital propre -1'000.00 -1'000.00 -8'721.00

46 Revenus de transfert -300.00 -300.00 -7'850.00

46300 Subventions de la Confédération 0.00 0.00 -1'800.00

46310 Subventions des cantons et concordats -300.00 -300.00 -6'050.00

8500 Industrie, artisanat et commerce
Total des charges 184'220.00 385'600.00 189'263.32

Total des revenus -18'000.00 0.00 -62'234.60

Charges/Revenus (-) 166'220.00 385'600.00 127'028.72

30 Charges de personnel 119'860.00 137'100.00 137'873.60

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 96'040.00 108'700.00 109'913.05

30400 Allocations enfants et formation 1'390.00 3'600.00 3'960.00

30490 Autres allocations 700.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 6'390.00 7'200.00 7'121.35

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 12'710.00 14'600.00 13'990.20

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 250.00 300.00 272.90

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 2'030.00 2'300.00 2'264.25

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 260.00 300.00 291.35

30591 Fonds de formation professionnel 90.00 100.00 60.50

30900 Autres charges de personnel 0.00 0.00 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 25'500.00 72'250.00 29'361.72

31000 Matériel de bureau 0.00 1'000.00 360.95

31020 Imprimés, publications 0.00 300.00 0.00

31030 Littérature spécialisée, magazines 30.00 1'400.00 756.30

31051 Frais de réception 7'000.00 2'000.00 75.00

31300 Prestations de services de tiers 7'600.00 66'100.00 21'539.35

31320 Honoraires conseillers externes, experts 8'000.00 0.00 6'343.00

31340 Primes d'assurances 170.00 350.00 257.37

31600 Loyers-fermages-redevances 600.00 0.00 -145.25

31700 Frais déplacement & autres frais 2'100.00 1'100.00 175.00

33 Amortissement patrimoine administratif 26'810.00 6'000.00 0.00

33003 Amort.planifiés-Autres génie civil 810.00 0.00 0.00

33004 Amort.planifiés, terrains bâtis 0.00 6'000.00 0.00

33200 Amort.planifiés, immos incorporelles 26'000.00 0.00 0.00

34 Charges financières 0.00 116'220.00 0.00

34395 Prestations de services de tiers 0.00 116'220.00 0.00

36 Charges de transfert 12'000.00 54'000.00 22'000.00

36350 Subventions aux entreprises privées 0.00 25'000.00 -20'000.00

36360 Subv. organisations privées à but non lucratif 12'000.00 29'000.00 42'000.00

39 Imputations internes 50.00 30.00 28.00

39100 Imp.internes pour prestations services 50.00 30.00 28.00

42 Prestations de services et taxes -18'000.00 0.00 -145.00

42400 Taxes utilisation & prestations services -18'000.00 0.00 0.00

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 -145.00

178

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

46 Revenus de transfert 0.00 0.00 -60'000.00

46310 Subventions des cantons et concordats 0.00 0.00 -60'000.00

49 Imputations internes 0.00 0.00 -2'089.60

49800 Reports internes 0.00 0.00 -2'089.60

9100 Impôts communaux généraux
Total des charges 464'800.00 0.00 0.00

Total des revenus -106'322'200.00 -102'961'000.00 -113'188'167.39

Charges/Revenus (-) -105'857'400.00 -102'961'000.00 -113'188'167.39

31 Biens, services, autres charges exploit. 464'800.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 800.00 0.00 0.00

31320 Honoraires conseillers externes, experts 0.00 0.00 0.00

31331 Frais participation au Bordereau Unique 464'000.00 0.00 0.00

40 Revenus fiscaux -106'321'000.00 -102'939'800.00 -113'188'047.39

40000 Impôts s/revenu-Personnes physiques AF -73'469'000.00 -70'504'000.00 -70'909'824.07

40001 Impôts s/revenu-Personnes physiques AP -255'000.00 -205'000.00 -448'488.05

40002 Rappels d'impôts, personnes physiques -417'000.00 -400'000.00 -476'041.95

40010 Impôts s/fortune-Pers.physiques-AF -6'670'000.00 -5'986'000.00 -6'392'771.55

40011 Impôts s/fortune-Pers.physiques-AP -140'000.00 -15'000.00 0.00

40020 Impôts à la source, personnes physiques -4'317'000.00 -4'170'000.00 -4'121'684.16

40030 Prestations en capital -1'490'000.00 -1'397'300.00 -1'376'242.05

40040 Gains en loterie 0.00 -104'500.00 -57'716.20

40050 Impôts s/revenu travailleurs frontaliers -6'248'000.00 -11'940'000.00 -11'805'281.60

40100 Impôts s/bénéfice-Pers.morales AF -5'694'000.00 -6'923'000.00 -7'938'138.89

40101 Impôts s/bénéfice-Pers.morales AP -24'000.00 -500'000.00 -861'941.41

40102 Rappels d'impôts, personne morales -1'000.00 -37'000.00 -1'390.00

40106 Imputation forfaitaire impôt-Per.morales 0.00 0.00 0.00

40108 ADB-Remises & n-valeur personnes morales 0.00 0.00 0.00

40110 Impôts s/capital-Personnes morales AF -827'000.00 -758'000.00 -830'454.94

40111 Impôts s/capital-Personnes morales AP -30'000.00 0.00 -29'164.95

40190 IPM part-fonds en proportion population -3'079'000.00 0.00 -3'628'968.56

40191 IPM part-fonds proportion nbre emplois EPT -3'660'000.00 0.00 -4'309'939.01

42 Prestations de services et taxes -200.00 -21'200.00 -120.00

42100 Emoluments administratifs -200.00 -21'200.00 -120.00

48 Revenus divers extraordinaires -1'000.00 0.00 0.00

48300 Revenus divers extraordinaires -1'000.00 0.00 0.00

9101 Impôts spéciaux
Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus -1'726'000.00 -1'300'000.00 -1'956'018.70

Charges/Revenus (-) -1'726'000.00 -1'300'000.00 -1'956'018.70

40 Revenus fiscaux -1'726'000.00 -1'300'000.00 -1'956'018.70

40040 Gains en loterie -59'000.00 0.00 0.00

40210 Impôts fonciers -1'667'000.00 -1'300'000.00 -1'956'018.70

179

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

9300
Péréquation financière et compensation

des charges
Total des charges 0.00 0.00 0.00

Total des revenus -14'364'350.00 -20'800'000.00 -14'088'847.00

Charges/Revenus (-) -14'364'350.00 -20'800'000.00 -14'088'847.00

40 Revenus fiscaux 0.00 -7'000'000.00 -251'443.00

40190 IPM part-fonds en proportion population 0.00 -3'200'000.00 0.00

40191 IPM part-fonds proportion nbre emplois EPT 0.00 -3'800'000.00 -251'443.00

46 Revenus de transfert -14'364'350.00 -13'800'000.00 -13'837'404.00

46227 Péréquation financière intercommunale -14'364'350.00 -13'800'000.00 -13'837'404.00

9610 Intérêts
Total des charges 10'684'000.00 9'328'410.00 11'984'334.61

Total des revenus -5'793'640.00 -3'455'860.00 -4'800'754.57

Charges/Revenus (-) 4'890'360.00 5'872'550.00 7'183'580.04

34 Charges financières 10'684'000.00 9'328'410.00 11'984'334.61

34000 Intérêts passifs engagements courants 1'000.00 2'000.00 418.20

34001 Intérêts rémunératoires sur impôts 108'000.00 0.00 108'138.02

34010 Intérêts passifs engagem.financiers ct 200'000.00 320'000.00 -1'160'059.50

34060 Intérêts passifs engagem.financiers lt 9'115'000.00 9'227'440.00 12'254'611.51

34069 Diminution intérêts 1'260'000.00 -333'030.00 781'226.38

34090 Autres intérêts passifs 0.00 112'000.00 0.00

39 Imputations internes 0.00 0.00 0.00

39400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -4'737'090.00 -2'588'700.00 -4'121'406.12

44010 Intérêts créances et comptes courants -1'273'000.00 -33'000.00 -40'244.90

44011 Intérêts moratoires sur impôts 0.00 0.00 -1'242'868.77

44020 Intérêts placements fin.à court terme 0.00 -13'700.00 -18.75

44070 Intérêts placements fin.à long terme -100'000.00 0.00 -105'606.40

44090 Autres intérêts du patrimoine financier -3'358'090.00 -2'542'000.00 -2'732'667.30

44500 Revenus de prêts PA -6'000.00 0.00 0.00

49 Imputations internes -1'056'550.00 -867'160.00 -679'348.45

49400 Imp.internes intér.& charges fin.théor. -1'056'550.00 -780'000.00 -679'348.45

49900 Autres imputations internes 0.00 -87'160.00 0.00

9620 Frais d’émission
Total des charges 100'000.00 0.00 0.00

Total des revenus 0.00 0.00 0.00

Charges/Revenus (-) 100'000.00 0.00 0.00

34 Charges financières 100'000.00 0.00 0.00

34200 Acquisition et administration de capital 100'000.00 0.00 0.00

9630 Biens-fonds du patrimoine financier
Total des charges 6'865'720.00 6'319'240.00 6'581'484.05

Total des revenus -8'059'040.00 -8'421'320.00 -8'772'406.44

Charges/Revenus (-) -1'193'320.00 -2'102'080.00 -2'190'922.39

30 Charges de personnel 142'930.00 20'870.00 20'837.50

30100 Salaires personnel administratif & exploitation 121'110.00 18'350.00 18'343.00

30400 Allocations enfants et formation 800.00 800.00 792.00

30490 Autres allocations 1'300.00 0.00 0.00

30500 Cotisations patron.AVS-AI-APG-AC-Frais admin. 7'250.00 1'210.00 1'211.10

30520 Cotis.patronales caisses pension propres 9'470.00 0.00 0.00

180

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

30530 Cotis.patronales assurances-accidents 290.00 60.00 46.20

30540 Cotis.patronales caisses de compensation 2'310.00 390.00 385.40

30560 Cotis.patronales primes caisses maladie 300.00 50.00 49.40

30591 Fonds de formation professionnel 100.00 10.00 10.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 116'000.00 2'100.00 352.03

31010 Matériel d'exploitation, fournitures 114'000.00 0.00 0.00

31051 Frais de réception 1'050.00 1'300.00 350.45

31200 Alim. & élim. eau, énergie, combustible 0.00 0.00 0.00

31300 Prestations de services de tiers 130.00 0.00 0.00

31340 Primes d'assurances 20.00 0.00 0.00

31440 Entretien des bâtiments, immeubles 0.00 0.00 0.00

31700 Frais déplacement & autres frais 800.00 800.00 0.00

31810 Pertes sur créances effectives 0.00 0.00 1.58

31920 Indemnisation de droits 0.00 0.00 0.00

34 Charges financières 6'606'790.00 6'296'270.00 6'560'294.52

34090 Autres intérêts passifs 3'182'130.00 2'450'000.00 2'423'895.75

34100 Pertes change s/actions & parts soc.PF 100.00 0.00 98.15

34110 Pertes réalisées sur les terrains PF 0.00 0.00 1'187'091.97

34114 Pertes réalisées sur les bâtiments PF 0.00 0.00 250'000.00

34300 Travaux gros entretien, biens-fonds PF 5'000.00 15'000.00 3'631.00

34304 Travaux de gros entretien, bâtiments PF 1'560'000.00 1'680'000.00 253'457.50

34310 Entretien courant biens-fonds par tiers 859'020.00 894'000.00 635'708.65

34311 Matériel d'exploitation et fournitures 12'000.00 135'000.00 119'254.77

34312 Acquisition de biens meubles 8'000.00 0.00 0.00

34314 Loyers et frais d'utilisation 238'180.00 470'980.00 930'436.30

34390 Mat.bureau-Imprimés-Public.-Littér.spéc. 1'500.00 0.00 1'510.80

34391 Eau, énergie, combustible 178'080.00 93'500.00 211'031.37

34393 Impôts et taxes 60.00 0.00 0.00

34394 Primes d'assurances PF 165'520.00 175'820.00 179'077.45

34395 Prestations de services de tiers 359'150.00 345'920.00 292'355.06

34397 Honoraires conseillers ext-Experts-Spéc. 10'850.00 16'050.00 7'172.65

34399 Autres charges des biens-fonds PF 26'200.00 20'000.00 65'573.10

34990 Autres charges financières 1'000.00 0.00 0.00

41 Revenus régaliens et de concessions 0.00 0.00 -1'698.20

41200 Revenus de concessions 0.00 0.00 -1'698.20

42 Prestations de services et taxes -64'000.00 -70'000.00 -64'079.27

42500 Ventes -64'000.00 -70'000.00 -64'079.27

42600 Remboursements de tiers 0.00 0.00 0.00

43 Revenus divers 0.00 0.00 0.00

43090 Autres revenus d'exploitation 0.00 0.00 0.00

44 Revenus financiers -7'935'040.00 -6'605'600.00 -7'427'551.77

44100 Gains s/ventes placements financiers PF 0.00 0.00 -5'963.55

44110 Gains de ventes de terrains PF 0.00 0.00 -17'167.00

44114 Gains de ventes de bâtiments PF -380'000.00 0.00 -759'554.45

44190 Autres gains réalisés patrim.financier 0.00 0.00 0.00

44200 Dividendes -120'000.00 0.00 0.00

44300 Loyers et fermages, biens-fonds PF -6'242'840.00 -6'381'380.00 -6'416'745.29

44390 Remboursement de charges -77'000.00 -88'000.00 -202'889.86

44391 Autres remboursements de tiers -5'000.00 -5'000.00 -24'601.62

44399 Autres produits des biens-fonds PF -9'000.00 -131'220.00 -630.00

44430 Adaptat.terrains PF aux val.marchandes 0.00 0.00 0.00

44434 Adaptat.bâtiments PF aux val.marchandes -1'095'200.00 0.00 0.00

44700 Loyers et fermages, biens-fonds -6'000.00 0.00 0.00

44890 Autres produits des biens-fonds loués 0.00 0.00 0.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0.00 -1'682'720.00 -1'233'502.15

45100 Prél.s/financem.spéciaux capital propre 0.00 -1'682'720.00 -1'233'502.15

181

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2017  - Compte de résultats détaillé selon la fonctionnelle

Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

48 Revenus divers extraordinaires 0.00 -3'000.00 -6'368.20

48300 Revenus divers extraordinaires 0.00 -3'000.00 -6'368.20

49 Imputations internes -60'000.00 -60'000.00 -39'206.85

49000 Imputations internes matériel & marchandises -60'000.00 -60'000.00 -39'206.85

9690 Patrimoine financier, autres
Total des charges 0.00 108'000.00 65'784.79

Total des revenus -1'558'200.00 -1'558'000.00 -2'337'300.00

Charges/Revenus (-) -1'558'200.00 -1'450'000.00 -2'271'515.21

30 Charges de personnel 0.00 0.00 0.00

30990 Autres charges de personnel 0.00 0.00 0.00

34 Charges financières 0.00 108'000.00 65'784.79

34200 Acquisition et administration de capital 0.00 108'000.00 65'784.79

44 Revenus financiers -1'558'200.00 -1'558'000.00 -2'337'300.00

44116 Gains de ventes de biens meubles PF 0.00 0.00 0.00

44200 Dividendes -1'558'200.00 -1'558'000.00 -2'337'300.00

182

Annexes au budget 2017

7. Tableau des subventions

8. Investissements

9. Autofinancement et besoin de trésorerie

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

100 Conseil général

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

45'880.00 45'880.00 45'875.00

Indemnités aux partis politiques 43'880.00 45'680.00 43'875.00
Fondation Winterthur - CDF 2'000.00 200.00 2'000.00

Total 100 45'880.00 45'880.00 45'875.00

115 Parlement des Jeunes

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

4'000.00 8'000.00 11'450.00

Projet interne Conseil de l'Europe 0.00 0.00 2'500.00
Projet interne Jeudis musicaux 0.00 0.00 2'500.00
Contribution projet gesticulation 0.00 0.00 2'000.00
Contribution projet Air'Event 0.00 0.00 2'000.00
Projets à déterminer 4'000.00 8'000.00 0.00
Contribution projet Ludeco 0.00 0.00 2'000.00
Projet interne - Bilan 2015 0.00 0.00 450.00

Total 115 4'000.00 8'000.00 11'450.00

122 Service économique
36350010 Subventions aux entreprises privées 0.00 25'000.00 -20'000.00

Genilem 0.00 20'000.00 -20'000.00
Pépinière d'entreprises 0.00 5'000.00 0.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 12'000.00 29'000.00 42'000.00
Société d'agriculture 3'000.00 3'000.00 3'000.00
Journée internationale du marketing horloger 4'500.00 5'000.00 5'000.00
Ecoparc cotisation 0.00 1'000.00 1'000.00
ID region 4'500.00 5'000.00 0.00
Modhac 0.00 0.00 15'000.00
ADC (Association des chômeurs) 0.00 0.00 18'000.00
Divers 0.00 15'000.00 0.00

Total 122 12'000.00 54'000.00 22'000.00

126 Communication
36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 0.00 0.00 800.00

Subvention par CC à Télé Objectif Réussir 0.00 0.00 800.00
Total 126 0.00 0.00 800.00

130 Contrôle habitants - Etat civil
36010020 Quote part canton - Document d'identité 75'000.00 75'000.00 73'709.70
36010030 Quote part canton - Permis de séjour 310'000.00 310'000.00 320'248.55

36120100
Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux
(Redevance Etat-civil Ville du Locle)

170'000.00 164'100.00 165'500.60

Total 130 555'000.00 549'100.00 559'458.85

7. Tableau des subventions

185

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

150 Transports
36140100 Dédommagements entreprises publiques 5'705'420.00 8'285'000.00 6'151'243.15
36350010 Dédommagements entreprises privées - ARESA 202'000.00 202'000.00 201'450.00

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

500.00 500.00 4'000.00

Nez rouge 500.00 500.00 500.00
ProVelo 0.00 0.00 3'000.00
Soutien à "La Traction" 0.00 0.00 500.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 0.00 0.00 103'657.30
Job Abo 0.00 0.00 9'690.00
Parking Velo espacité 0.00 0.00 207.30
Onde verte junior 0.00 0.00 93'760.00

Total 150 5'907'920.00 8'487'500.00 6'460'350.45

201 Bâtiments divers d'utilité publique
36370010 Subventions aux personnes physiques 50'000.00 50'000.00 0.00
Total 201 50'000.00 50'000.00 0.00

205 Forêts
36110100 Dédommagements aux cantons et concordats 16'000.00 0.00 13'850.20
Total 205 16'000.00 0.00 13'850.20

213 Bâtiments d'utilité mixte
36370010 Subventions aux personnes physiques 0.00 0.00 36'282.25
Total 213 0.00 0.00 36'282.25

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
36216010 Subsides LAMal 6'083'690.00 6'022'590.00 5'535'912.20
36216050 Bourses d'études 448'290.00 461'150.00 413'337.45
36216070 Avance de contributions d'entretien 48'170.00 52'880.00 49'789.35
36216090 Aide sociale sans mesures pénales 9'958'590.00 9'642'490.00 9'665'795.95
36216100 Aide sociale sans mesures pénales, rectif 0.00 0.00 -111'879.00
36216130 Programme d'insertion art. 53 LASoc 0.00 296'980.00 286'937.60
36216140 Programme d'insertion art. 53 LASoc, rectif 0.00 0.00 -6'831.25
36216150 Indemnités fin. social ambulatoire privé 293'220.00 295'060.00 276'820.05
36216170 Allocations familiales personnes S.A.L. 396'760.00 310'950.00 356'757.45
36216180 Allocations familiales personnes S.A.L., rectif 0.00 0.00 -50'020.70
36216190 FIP, Confédération, financement LACI 502'680.00 486'880.00 478'682.95
36216210 Mesures intégration professionnelle 950'010.00 980'810.00 931'602.85
36216220 Mesures intégration prof., rectif 0.00 0.00 -16'821.70
36216230 Lutte contre la fraude 83'980.00 0.00 0.00

36360230
Subventions organisations non lucrative -
Insertion

150'000.00 150'000.00 150'000.00

36360250 Lattitude 21 0.00 18'000.00 20'000.00
36360260 Subventions organisations privées à but non

lucratif -Entraide CH
18'000.00 18'000.00 52'750.00

Centre d'accueil Caritas 0.00 0.00 24'750.00
Loyer du Pantin (LOYER) 18'000.00 18'000.00 18'000.00
Centre social-protestant 0.00 0.00 10'000.00

186

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 181'500.00 222'990.00 257'216.00
Union ouvrière 16'000.00 18'000.00 20'000.00
Office social de l'APIAH 0.00 13'500.00 15'000.00
Centre Mosaique (LOYER) 8'400.00 8'400.00 8'400.00
Futures mères (LOYER) 12'000.00 12'000.00 9'516.00
Job Service 2'800.00 3'150.00 3'500.00
Job Service Village des artisans 90'000.00 90'000.00 100'000.00
RECIF 19'000.00 19'440.00 21'600.00
Ekir 2'700.00 2'700.00 3'000.00
Association Lire et Ecrire 5'000.00 5'400.00 6'000.00
Club des loisirs 900.00 900.00 1'000.00
Coopérative Partage 4'500.00 4'500.00 5'000.00
ANAAP (LOYER) 0.00 0.00 13'200.00
La Main Tendue 0.00 0.00 1'000.00
AVIVO 1'500.00 1'800.00 2'000.00
La Coquille 0.00 0.00 20'000.00
La Croix-Rouge 0.00 22'500.00 25'000.00
L'ADC 16'000.00 18'000.00 0.00
Bel-Horizon 2'700.00 2'700.00 3'000.00

Total 321 19'114'890.00 18'958'780.00 18'290'049.20

420 Particip. Institutions para-scolaires
36110100 Dédommagements aux cantons et concordats 7'800.00 7'800.00 7'882.50

Participation des communes au financement d'un
poste d'enseignant à mi-temps chargé du suivi
scolaire des élèves hospitalisés en psychiatrie à
l'hôpital de Préfargier et de leur réinsertion en
milieu scolaire

7'800.00 7'800.00 7'882.50

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

1'715'000.00 2'307'100.00 2'310'277.00

Contributions communales pour les enfants
placés en institution spécialisée

1'281'000.00 1'212'100.00 1'212'154.15

Subvention à l'Université populaire 10'000.00 15'000.00 17'100.00
Subvention au Foyer de l'écolier 390'000.00 396'000.00 396'000.00
Subvention à la Maison des Jeunes 34'000.00 34'000.00 35'022.85

36360300 Subventions - Ecole musique 625'000.00 0.00 0.00
Subvention au Collège musical 625'000.00 650'000.00 650'000.00

Total 420 2'347'800.00 2'314'900.00 2'318'159.50

430 Ecole obligatoire
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 17'230.00 18'000.00 16'452.85

Remboursements aux communes partenaires de
frais administratifs

17'230.00 18'000.00 16'452.85

Total 430 17'230.00 18'000.00 16'452.85

435 Ecole obligatoire - Cycle 1
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 27'740.00 24'500.00 27'734.55

Ecolages pour les enfants domiciliés à La Chaux-
de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes ou d'élèves participant au programme
Sports-Arts-Etudes

27'740.00 24'500.00 27'734.55

Total 435 27'740.00 24'500.00 27'734.55

187

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

440 Ecole obligatoire - Cycle 2
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 48'900.00 25'900.00 48'866.33

Ecolages pour les enfants domiciliés à La Chaux-
de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes ou d'élèves participant au programme
Sports-Arts-Etudes

48'900.00 25'900.00 48'866.33

Total 440 48'900.00 25'900.00 48'866.33

445 Ecole obligatoire - Cycle 3
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 78'400.00 19'600.00 78'388.07

Ecolages pour les enfants domiciliés à La Chaux-
de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes ou d'élèves participant au programme
Sports-Arts-Etudes

78'400.00 19'600.00 78'388.07

Total 445 78'400.00 19'600.00 78'388.07

450 Ecole obligatoire - Bâtiments
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 469'900.00 478'700.00 461'068.20

Remboursements aux communes partenaires des
frais liés à leurs bâtiments scolaires

469'900.00 478'700.00 461'068.20

Total 450 469'900.00 478'700.00 461'068.20

455 Ecole obligatoire - Autres
36120100 Dédomm. Communes/syndicats intercommunaux 13'500.00 13'500.00 13'528.90

Remboursements aux communes partenaires de
frais divers (camps, jouets, transports, médecine
dentaire, etc.)

13'500.00 13'500.00 13'528.90

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

10'000.00 13'000.00 10'000.00

Subvention à la Fondation Ensemble musical
pour jeunes

8'500.00 10'000.00 10'000.00

Subvention aux Conseils des élèves 1'500.00 3'000.00 0.00
Total 455 23'500.00 26'500.00 23'528.90

482 Centre de santé scolaire

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

6'000.00 15'000.00 8'900.00

Téléthon 2015 0.00 0.00 5'000.00
Association ARFEC 0.00 0.00 1'300.00
Association Vivre comme avant 0.00 0.00 1'300.00
Association Raphaël 0.00 0.00 1'300.00
Réseau santé migration 6'000.00 10'000.00 0.00
Cabinet de groupe pédiatrie 0.00 5'000.00 0.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 11'000.00 30'000.00 5'966.70
Cabinets de groupe médecins privés 6'000.00 30'000.00 1'500.00
Participation communale frais dentaires 2015 5'000.00 0.00 4'466.70

Total 482 17'000.00 45'000.00 14'866.70

188

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

483 Centre d'orthophonie

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

0.00 0.00 17'878.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 14'600.00 14'600.00 0.00
Total 483 14'600.00 14'600.00 17'878.00

500 Service des affaires culturelles
36110100 Dédommagements aux cantons et concordats 3'500.00 11'000.00 10'594.00

Tourisme NE 0.00 7'500.00 7'500.00
Agenda Jeune public (canton+villes) 3'500.00 3'500.00 3'094.00

36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1'432'100.00 1'480'000.00 1'525'750.00
TPR - Création et formation 500'000.00 500'000.00 500'000.00
TPR - Saison 685'000.00 710'000.00 760'000.00
Centre de culture ABC 140'000.00 155'000.00 156'750.00
Coopérative du Coq 7'100.00 0.00 0.00
Arts de la scène indépendants 100'000.00 115'000.00 109'000.00

36360410 Subventions Musiques bnl 244'000.00 266'000.00 291'350.00
Bikini Test 103'000.00 110'000.00 115'750.00
Société de Musique 60'000.00 63'000.00 66'500.00
Nouvel Ensemble Contemporain 16'000.00 18'000.00 18'000.00
Festival Amplitudes 7'000.00 8'000.00 10'000.00
Concerts de musique contemporain 6'000.00 7'000.00 8'000.00
Ensemble Symphonique Neuchâtel 4'000.00 8'000.00 8'000.00
Projets + musiques populaires 48'000.00 52'000.00 65'100.00

36360420 Subventions Arts de rue bnl 58'000.00 58'000.00 75'500.00
Plage des Six-Pompes 58'000.00 58'000.00 65'000.00
Les Batteurs de pavés / Germinal 0.00 0.00 7'000.00
FAIAR / Dark side of the Suisse 2015 0.00 0.00 3'500.00

36360430 Subventions Production et culture cinéma bnl 17'000.00 19'000.00 22'500.00
Les étranges Nuits du cinéma 11'000.00 9'000.00 11'500.00
La Lanterne Magique 4'000.00 4'000.00 4'000.00
Passion Cinéma 2'000.00 4'000.00 4'000.00
Fête du Cinéma 0.00 2'000.00 3'000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 25'000.00 27'000.00 28'500.00
Maison blanche 25'000.00 27'000.00 28'500.00

36360450 Subventions Bibliothèques, ludothèque bnl 26'000.00 28'000.00 28'260.00
Ludothèque 26'000.00 28'000.00 28'260.00

36360460 Subventions Musées bnl 152'000.00 152'000.00 162'818.85
Musée paysan 152'000.00 152'000.00 162'818.85

36360470 Subventions Culture, autres bnl 130'500.00 148'000.00 146'000.00
Club 44 60'000.00 63'000.00 66'500.00
1er août 10'000.00 10'000.00 10'000.00
Ecolades 0.00 8'000.00 6'000.00
Quartier Général 14'000.00 15'000.00 15'000.00
Diffusion 12'000.00 13'000.00 13'000.00
Médiation (CarteCulture) 3'000.00 5'000.00 5'000.00
Autres 31'500.00 34'000.00 30'500.00

36370470 Subventions Culture, autres PP 0.00 6'000.00 0.00
Projets d'artistes (bourse atelier) 0.00 6'000.00 0.00

Total 500 2'088'100.00 2'195'000.00 2'291'272.85

189

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

502 Bibliothèque des Jeunes

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

0.00 0.00 29'000.00

Total 502 0.00 0.00 29'000.00

520 Service des Sports

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

70'500.00 100'000.00 126'438.25

Manifestations diverses 5'000.00 8'000.00 5'000.00
HCC 50'000.00 50'000.00 50'000.00
Tour de Romandie 0.00 25'000.00 25'000.00
Ch. Suisse de Badminton 0.00 0.00 10'000.00
Téléski du Chapeau Râblé 0.00 0.00 10'000.00
Bouclement d'un CCP externe (La Trotteuse) 0.00 0.00 8'798.25
Tennis Club 8'000.00 8'000.00 8'000.00
FCC 4'000.00 3'000.00 5'800.00
Triathlon La Chaux-de-Fonds 2'000.00 2'000.00 2'000.00
Sportifs méritants 1'500.00 3'000.00 1'340.00
Marche du 1er Mars 0.00 0.00 500.00
La Trotteuse-Tissot 0.00 1'000.00 0.00

Total 520 70'500.00 100'000.00 126'438.25

550 Service de la jeunesse

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

15'500.00 25'000.00 17'300.00

La Trottinette - Lieu d'accueil Enfants - Parents 15'000.00 16'200.00 16'200.00
Passion Cinema - Participation "Vacances au
ciné"

500.00 500.00 500.00

Conférence romande des délégués de la
Jeunesse - Action tampon "J'ai voté" 2015

0.00 0.00 600.00

Projets de jeunes 0.00 4'300.00 0.00
Projets Commission cantonale de Jeunesse 0.00 2'000.00 0.00
Projets Conférence romande de la Jeunesse 0.00 2'000.00 0.00

Total 550 15'500.00 25'000.00 17'300.00

551 Accueil parascolaire
36340010 Subventions aux entreprises publiques 1'940'000.00 1'940'000.00 1'773'548.75

Participation communale aux frais de placement
des enfants domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans les structures parascolaires
publiques

36350010 Subventions aux entreprises privées 800'000.00 800'000.00 762'831.25
Participation communale aux frais de placement
des enfants domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans les structures parascolaires privées
subventionnées

Total 551 2'740'000.00 2'740'000.00 2'536'380.00

190

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

552 Accueil préscolaire
36340010 Subventions aux entreprises publiques 900'000.00 680'000.00 632'183.05

Participation communale aux frais de placement
des enfants domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans les structures préscolaires publiques

36350010 Subventions aux entreprises privées 3'400'000.00 3'400'000.00 3'509'816.65
Participation communale aux frais de placement
des enfants domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans les structures préscolaires privées
subventionnées

Total 552 4'300'000.00 4'080'000.00 4'141'999.70

560 Cultes
36360210 Subventions - Paroisse protestante 46'300.00 46'300.00 51'775.44
36360220 Subventions - Eglise catholique 42'360.00 42'360.00 42'355.20
Total 560 88'660.00 88'660.00 94'130.64

600 Service des finances

36350010
Subventions aux organisations privées à but
lucratif

0.00 16'000.00 133'436.70

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

141'000.00 190'000.00 0.00

Total 600 141'000.00 206'000.00 133'436.70

710 Voirie - frais d'entretien

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

0.00 13'500.00 11'037.00

Enveloppe non nominative 0.00 13'500.00 0.00
La trotteuse 0.00 0.00 1'345.00
Roadlab 0.00 0.00 385.20
Roadlab 0.00 0.00 788.95
Lycée B.-C. 0.00 0.00 670.15
Jeudredis musicaux, électricité 0.00 0.00 1'785.30
Les Amplitudes 0.00 0.00 270.50
Manif. Fête de la musique 0.00 0.00 1'029.00
Personnel de l'école obligatoire 0.00 0.00 673.75
Artung 0.00 0.00 2'000.00
Café de l'Univers (Marché d'époque 1900) 0.00 0.00 370.75
Café de l'Univers (Fête de la St Sylvestre) 0.00 0.00 320.40
Chœur à Cœur 0.00 0.00 1'398.00

Total 710 0.00 13'500.00 11'037.00

755 SUE Urbanisme

36360010
Subventions organisations privées à but non
lucratif

33'600.00 38'200.00 54'783.85

Réseau Art Nouveau 0.00 2'200.00 0.00
Plateforme UrbainNE 0.00 0.00 13'143.50
Association sites Le Corbusier 0.00 2'200.00 2'302.75
Train stationnement 2'800.00 3'000.00 2'937.60
Train touristique Unesco 10'800.00 10'800.00 10'800.00
Subvention conservation bâtiments 20'000.00 20'000.00 25'600.00

Total 755 33'600.00 38'200.00 54'783.85

191

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Tableau des subventions

Centre Libellé des subventions Budget 2017 Budget 2016 Comptes 2015

813 SUE Environnement
36360010 Subventions organisations privées à but non

lucratif / Politique énergétique
14'000.00 18'000.00 18'000.00

ISSKA 14'000.00 18'000.00 18'000.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 0.00 500.00 0.00

Participation à la lutte contre les campagnols 0.00 500.00 0.00
Total 813 14'000.00 18'500.00 18'000.00

860 Service du domaine public
36010010 Quote-part canton - Fichier chiens 48'000.00 48'000.00 48'540.00
Total 860 48'000.00 48'000.00 48'540.00

880 Protection civile-dét.catastrophe
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 545'500.00 546'630.00 546'630.00
Total 880 545'500.00 546'630.00 546'630.00

Total des subventions (36) 38'835'620.00 41'220'450.00 38'496'008.04

192

V
ill

e
de

 L
a

C
ha

ux
-d

e-
F

on
ds

A
n

n
ex

es
 a

u
 b

u
d

g
et

 2
01

7
 -

 In
ve

st
is

se
m

en
ts

1'
92

3'
00

0.
00

1'
84

4'
00

0.
00

3'
76

7'
00

0.
00

-2
5'

00
0.

00
-2

85
'0

00
.0

0
-3

10
'0

00
.0

0

1'
89

8'
00

0.
00

1'
55

9'
00

0.
00

3'
45

7'
00

0.
00

8'
54

4'
00

0.
00

13
'0

25
'3

00
.0

0
21

'5
69

'3
00

.0
0

-4
50

'0
00

.0
0

0.
00

-4
50

'0
00

.0
0

8'
09

4'
00

0.
00

13
'0

25
'3

00
.0

0
21

'1
19

'3
00

.0
0

T
o

ta
l d

es
 d

ép
en

se
s

10
'4

67
'0

00
.0

0
14

'8
69

'3
00

.0
0

25
'3

36
'3

00
.0

0

T
o

ta
l d

es
 r

ev
en

u
s

-4
75

'0
00

.0
0

-2
85

'0
00

.0
0

-7
60

'0
00

.0
0

M
o

n
ta

n
t

n
et

s
9'

99
2'

00
0.

00
14

'5
84

'3
00

.0
0

24
'5

76
'3

00
.0

0

8.
In

ve
st

is
se

m
en

ts

A
/ S

o
u

m
is

 a
u

 m
éc

an
is

m
e

d

e
m

aî
tr

is
e

d
es

 f
in

an
ce

s

2/
 C

ré
d

it
s

d
'e

n
g

ag
em

en
t

su
p

ér
ie

u
rs

à

C
H

F
 2

00
'0

00
.-

(a
ve

c
ra

p
p

o
rt

 a
u

 C
G

)

1/
 C

ré
d

it
s

d
'e

n
g

ag
em

en
t

in
fé

ri
eu

rs

o
u

 é
g

au
x

à
C

H
F

 2
00

'0
00

.-
(s

an
s

ra
p

p
o

rt
 a

u
 C

G
)

C
ré

d
it

s
b

u
d

g
ét

ai
re

s

B
/ F

in
an

cé
s

p
ar

 d
es

 t
ax

es
 /

N
o

n
 s

o
u

m
is

 a
u

 m
éc

an
is

m
e

d
e

m
aî

tr
is

e
d

es
 f

in
an

ce
s

T
o

ta
l d

es
 c

ré
d

it
s

b
u

d
g

ét
ai

re
s

20
17

R
éc

ap
it

u
la

ti
f

193

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

123 Service informatique communal 392'000.00 392'000.00 0.00 392'000.00

Equipements de téléphonie & télécom 75'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Projets de développements internes 78'000.00 78'000.00 0.00 78'000.00

Projets de développements publics 68'000.00 68'000.00 0.00 68'000.00

Renouvellement des postes de travail 90'000.00 90'000.00 0.00 90'000.00

Migration SAP-BCS 81'000.00 81'000.00 0.00 81'000.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique 181'000.00 161'000.00 0.00 161'000.00

Espacité - Sécurisation ascenseurs 21'000.00 21'000.00 0.00 21'000.00

Œuvres d'art - Programme pluriannuel 20'000.00 20'000.00 0.00 20'000.00

Serre 68 - Mise en conformité suite 50'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00

Serre 23 - Transformations 50'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00

Abribus - Réagréage 40'000.00 20'000.00 0.00 20'000.00

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 104'000.00 104'000.00 0.00 104'000.00

Coll. Forges - Réfection marquise 74'000.00 74'000.00 0.00 74'000.00

Réfection mur collège Promenade 30'000.00 30'000.00 0.00 30'000.00

501 Bibliothèque de la Ville 350'000.00 350'000.00 0.00 350'000.00

Introduction RFID 160'000.00 160'000.00 0.00 160'000.00

Cour bibliothèque Numa-Droz 190'000.00 190'000.00 0.00 190'000.00

510 Services généraux des musées 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00

Complément sûreté des musées 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00

515 Zoo du Bois du Petit-Château 370'000.00 260'000.00 0.00 260'000.00

Plan d'aménagement zoo & paysager (mise aux
normes OPAn) - Etude

190'000.00 11.04.2016 110'000.00 0.00 110'000.00

Mise aux normes hors plan d'aménagement 180'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

701 Services techniques 100'000.00 80'000.00 0.00 80'000.00

Réfection trottoirs publics 100'000.00 80'000.00 0.00 80'000.00

Investissements soumis et ≤ CHF 200'000.- (A1)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2017
Crédits d'engagement A1/
- inférieurs ou égaux à CHF 200'000.-
  (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise des
  finances

194

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2017
Crédits d'engagement A1/
- inférieurs ou égaux à CHF 200'000.-
  (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise des
  finances

710 Voirie-frais d'entretien 550'000.00 400'000.00 0.00 400'000.00

Réfection pavés parc des musées 100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

Surfaçage des environs : Le Château 150'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Surfaçage des environs : Le Bichon 150'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Enrobé coulé à froid, campagne 2017 150'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

715 Services des ateliers 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

Station essence remplacement 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

755 SUE Urbanisme 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

Mobilier urbain 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Réalisation de deux zones 30 25'000.00 25'000.00 0.00 25'000.00

870 Défense incendie 66'000.00 66'000.00 -25'000.00 41'000.00

Remplacement des cylindres d'air ARI 16'000.00 16'000.00 0.00 16'000.00

Remplacement du Questor 50'000.00 50'000.00 -25'000.00 25'000.00

2'223'000.00 1'923'000.00 -25'000.00 1'898'000.00Total

195

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

515 Zoo du Bois du Petit-Château 190'000.00 190'000.00 -190'000.00 0.00

Enclos intérieur pour les loutres 190'000.00 190'000.00 -190'000.00 0.00

600 Finances 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

Aide à l'installation au médecin 1 100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

Aide à l'installation au médecin 2 100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

720 Station d'épuration 405'000.00 405'000.00 0.00 405'000.00

Entretien électromécanique 120'000.00 120'000.00 0.00 120'000.00

Installation détection incendie 90'000.00 90'000.00 0.00 90'000.00

Planification renouvellement MCR 195'000.00 195'000.00 0.00 195'000.00

721 Réseau séparatif 250'000.00 250'000.00 -85'000.00 165'000.00

PGEE, mise à jour des données du cadastre
souterrain

100'000.00 100'000.00 -85'000.00 15'000.00

PGEE, suite étude & relevés télévisuels 150'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

740 Cimetière et centre funéraire 85'000.00 85'000.00 0.00 85'000.00

Cimetière - Production du froid 85'000.00 85'000.00 0.00 85'000.00

911 Eaux-réseau 714'000.00 714'000.00 -10'000.00 704'000.00

Extensions mineures réseau d'eau 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

Achat sondes détection fuite 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

MCRG transmission automates 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Métrologie - Achat compteurs 94'000.00 94'000.00 0.00 94'000.00

Etude station de pompage de Moyats 140'000.00 140'000.00 0.00 140'000.00

Les Moyats - Entretien pompes 50'000.00 50'000.00 -10'000.00 40'000.00

Chambre d'adduction 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Réparation fuites importantes 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

1'844'000.00 1'844'000.00 -285'000.00 1'559'000.00Total

Investissements non soumis, financés par des taxes et ≤ CHF 200'000.- (B1)

Crédits budgétaires 2017Montant du
crédit

d'engagement

Crédits d'engagement B1/
- inférieurs ou égaux à CHF 200'000.-
  (sans rapport CG)
- non soumis au mécanisme de maîtrise
des finances, financés par des taxes

196

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

201 Bâtiments divers d'utilité publique 1'250'000.00 1'250'000.00 0.00 1'250'000.00

Ascenseur de la gare 1'250'000.00 1'250'000.00 0.00 1'250'000.00

450 Ecole obligatoire - Bâtiment 1'070'000.00 720'000.00 0.00 720'000.00

Transformations des centres de documentation
et appartements concierges

500'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

Corbusier, aménagement de classes, dont
mobilier

570'000.00 570'000.00 0.00 570'000.00

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 1'450'000.00 1'450'000.00 -450'000.00 1'000'000.00

Piscine Mélèzes, remplacement du toboggan
(financement partiel par sponsors divers)

630'000.00 630'000.00 -200'000.00 430'000.00

Vestiaire d'été des Mélèzes 820'000.00 820'000.00 -250'000.00 570'000.00

701 Services techniques 4'144'000.00 3'204'000.00 0.00 3'204'000.00

Chaux-de-Fonds est 4'144'000.00 04.02.2016 3'204'000.00 0.00 3'204'000.00

710 Voirie-frais d'entretien 1'620'000.00 470'000.00 0.00 470'000.00

Entretien trottoirs 1'200'000.00 27.06.2011 50'000.00 0.00 50'000.00

Véhicule, remplacement d'un camion 420'000.00 420'000.00 0.00 420'000.00

712 Constructions nouvelles 33'191'300.00 1'150'000.00 0.00 1'150'000.00

Plan spécial Le Corbusier 4'671'300.00 14.04.2008 430'000.00 0.00 430'000.00

Réaménagement place Gare 15'920'000.00 06.03.2012 10'000.00 0.00 10'000.00

Entretien constructif des routes et des
canalisations

12'600'000.00 25.09.2014 710'000.00 0.00 710'000.00

870 Défense incendie région 600'000.00 300'000.00 0.00 300'000.00

Remplacement de 2 ambulances 600'000.00 26.09.2016 300'000.00 0.00 300'000.00

43'325'300.00 8'544'000.00 -450'000.00 8'094'000.00

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2017

Investissements soumis > CHF 200'000.- (A2)

Total

Crédits d'engagement A2/
- supérieurs à CHF 200'000.-
  (avec rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise
  des finances

197

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

712 Constructions nouvelles 0.00 420'000.00 0.00 420'000.00

Entretien constructif des routes et des
canalisations, eaux usées

déjà dans soumis 25.09.2014 420'000.00 0.00 420'000.00

720 Station d'épuration 10'490'000.00 1'010'000.00 0.00 1'010'000.00

Entretien constructifs Step 1'000'000.00 08.03.2016 450'000.00 0.00 450'000.00

Step, traitement des micropolluants 9'490'000.00 560'000.00 0.00 560'000.00

725 Déchets des personnes physiques 6'818'750.00 710'000.00 0.00 710'000.00

Création-enterrem. déchetteries 2'000'000.00 21.02.2008 110'000.00 0.00 110'000.00

Abandon ramassage-Conteneurs 4'818'750.00 27.04.2011 600'000.00 0.00 600'000.00

727 Déchetterie intercommunale 300'000.00 46'300.00 0.00 46'300.00

Extension déchetterie 300'000.00 03.06.2014 46'300.00 0.00 46'300.00

740 Cimetière et centre funéraire 665'000.00 665'000.00 0.00 665'000.00

Cimetière - Remplacement du four 665'000.00 665'000.00 0.00 665'000.00

911 Eaux-réseau 27'964'000.00 10'174'000.00 0.00 10'174'000.00

Chantiers 2015-2017, eau 5'642'000.00 25.09.2014 1'309'000.00 0.00 1'309'000.00

Amélioration ZI Crêt-du-Locle 2'300'000.00 27.10.2015 500'000.00 0.00 500'000.00

Adduction d'eau 2ème étape 14'590'000.00 20.11.2012 5'700'000.00 0.00 5'700'000.00

Chaux-de-Fonds Est, eau 342'000.00 04.02.2016 342'000.00 0.00 342'000.00

Sombaille - Extension 1'950'000.00 1'950'000.00 0.00 1'950'000.00

Chantiers 2014, eau 1'895'000.00 06.03.2014 145'000.00 0.00 145'000.00

Eau - Chantiers 2011 1'245'000.00 21.03.2011 228'000.00 0.00 228'000.00

Total 45'937'750.00 13'025'300.00 0.00 13'025'300.00

Crédits budgétaires 2017Montant du
crédit

d'engagement

Investissements non soumis, financés par des taxes > CHF 200'000.- (B2)

Crédits d'engagement B2/
- supérieurs à CHF 200'000.-
  (avec rapport CG)
- non soumis au mécanisme de maîtrise
  des finances, financés par des taxes

198

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Type de crédit*
Montant du

crédit
d'engagement

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

123 Bâtiments divers d'utilité publique 392'000.00 392'000.00 0.00 392'000.00

Equipements de téléphonie & télécom S ≤ 200'000.00            75'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Projets de développements internes S ≤ 200'000.00            78'000.00 78'000.00 0.00 78'000.00

Projets de développements publics S ≤ 200'000.00            68'000.00 68'000.00 0.00 68'000.00

Renouvellement des postes de travail S ≤ 200'000.00            90'000.00 90'000.00 0.00 90'000.00

Migration SAP-BCS S ≤ 200'000.00            81'000.00 81'000.00 0.00 81'000.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique 1'431'000.00 1'411'000.00 0.00 1'411'000.00

Espacité - Sécurisation ascenseurs S ≤ 200'000.00            21'000.00 21'000.00 0.00 21'000.00

Œuvres d'art - Programme pluriannuel S ≤ 200'000.00            20'000.00 20'000.00 0.00 20'000.00

Serre 68 - Mise en conformité suite S ≤ 200'000.00            50'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00

Serre 23 - Transformations S ≤ 200'000.00            50'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00

Ascenseur de la gare S > 200'000.00        1'250'000.00 1'250'000.00 0.00 1'250'000.00

Abribus - Réagréage S ≤ 200'000.00            40'000.00 20'000.00 0.00 20'000.00

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 1'174'000.00 824'000.00 0.00 824'000.00

Coll. Forges - Réfection marquise S ≤ 200'000.00            74'000.00 74'000.00 0.00 74'000.00

Corbusier, aménagement de classes, dont
mobilier

S > 200'000.00          570'000.00 570'000.00 0.00 570'000.00

Transformations des centres de documentation
et appartements concierges

S > 200'000.00          500'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

Réfection mur collège Promenade S ≤ 200'000.00            30'000.00 30'000.00 0.00 30'000.00

501 Bibliothèque de la Ville 350'000.00 350'000.00 0.00 350'000.00

Introduction RFID S ≤ 200'000.00          160'000.00 160'000.00 0.00 160'000.00

Cour bibliothèque Numa-Droz S ≤ 200'000.00          190'000.00 190'000.00 0.00 190'000.00

510 Service généraux des musées 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00

Complément sûreté des musées S ≤ 200'000.00            40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00

515 Zoo du Bois du Petit-Château 560'000.00 450'000.00 -190'000.00 260'000.00

Plan d'aménagement zoo & paysager (mise aux
normes OPAn) - Etude

S ≤ 200'000.00          190'000.00 110'000.00 0.00 110'000.00

Mise aux normes hors plan d'aménagement S ≤ 200'000.00          180'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

Enclos intérieur pour les loutres NS ≤ 200'000.00          190'000.00 190'000.00 -190'000.00 0.00

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 1'450'000.00 1'450'000.00 -450'000.00 1'000'000.00

Piscine Mélèzes, remplacement du toboggan
(financement partiel par sponsors divers)

S > 200'000.00          630'000.00 630'000.00 -200'000.00 430'000.00

Vestiaire d'été des Mélèzes S > 200'000.00          820'000.00 820'000.00 -250'000.00 570'000.00

600 Finances 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

Aide à l'installation au médecin 1 NS ≤ 200'000.00          100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

Aide à l'installation au médecin 2 NS ≤ 200'000.00          100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

Crédits budgétaires 2017

Investissements par centre financier

Centres et investissements

Libellé du crédit

199

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Type de crédit*
Montant du

crédit
d'engagement

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

Crédits budgétaires 2017Centres et investissements

Libellé du crédit

701 Services techniques 4'244'000.00 3'284'000.00 0.00 3'284'000.00

Chaux-de-Fonds est S > 200'000.00        4'144'000.00 3'204'000.00 0.00 3'204'000.00

Réfection trottoirs publics S ≤ 200'000.00          100'000.00 80'000.00 0.00 80'000.00

710 Voirie - frais d'entretien 2'170'000.00 870'000.00 0.00 870'000.00

Entretien trottoirs S > 200'000.00        1'200'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00

Réfection pavés parc des musées S ≤ 200'000.00          100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00

Surfaçage des environs : Le Château S ≤ 200'000.00          150'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

Surfaçage des environs : Le Bichon S ≤ 200'000.00          150'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Enrobé coulé à froid, campagne 2017 S ≤ 200'000.00          150'000.00 75'000.00 0.00 75'000.00

Véhicule, remplacement d'un camion S > 200'000.00          420'000.00 420'000.00 0.00 420'000.00

712 Constructions nouvelles 33'191'300.00 1'570'000.00 0.00 1'570'000.00

Plan spécial Le Corbusier S > 200'000.00        4'671'300.00 430'000.00 0.00 430'000.00

Entretien constructif des routes et des
canalisations

S > 200'000.00      12'600'000.00 710'000.00 0.00 710'000.00

Réaménagement place Gare S > 200'000.00      15'920'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Entretien constructif des routes et des
canalisations, eaux usées

NS > 200'000.00
 déjà dans

soumis
420'000.00 0.00 420'000.00

715 Ateliers 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

Station essence remplacement S ≤ 200'000.00            35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

720 Station d'épuration 10'895'000.00 1'415'000.00 0.00 1'415'000.00

Entretien constructifs Step NS > 200'000.00        1'000'000.00 450'000.00 0.00 450'000.00

Step, traitement des micropolluants NS > 200'000.00        9'490'000.00 560'000.00 0.00 560'000.00

Entretien électromécanique NS ≤ 200'000.00          120'000.00 120'000.00 0.00 120'000.00

Installation détection incendie NS ≤ 200'000.00            90'000.00 90'000.00 0.00 90'000.00

Planification renouvellement MCR NS ≤ 200'000.00          195'000.00 195'000.00 0.00 195'000.00

721 Réseau séparatif 250'000.00 250'000.00 -85'000.00 165'000.00

PGEE, mise à jour des données du cadastre
souterrain

NS ≤ 200'000.00          100'000.00 100'000.00 -85'000.00 15'000.00

PGEE, suite étude & relevés télévisuels NS ≤ 200'000.00          150'000.00 150'000.00 0.00 150'000.00

725 Déchets des personnes physiques 6'818'750.00 710'000.00 0.00 710'000.00

Création-enterrem. déchetteries NS > 200'000.00        2'000'000.00 110'000.00 0.00 110'000.00

Abandon ramassage-Conteneurs NS > 200'000.00        4'818'750.00 600'000.00 0.00 600'000.00

727 Déchetterie intercommunale 300'000.00 46'300.00 0.00 46'300.00

Extension déchetterie NS > 200'000.00          300'000.00 46'300.00 0.00 46'300.00

740 Cimetière et centre funéraire 750'000.00 750'000.00 0.00 750'000.00

Cimetière - Production du froid NS ≤ 200'000.00            85'000.00 85'000.00 0.00 85'000.00

Cimetière - Remplacement du four NS > 200'000.00          665'000.00 665'000.00 0.00 665'000.00

200

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Investissements

Type de crédit*
Montant du

crédit
d'engagement

Dépenses
2017

Recettes
2017

Montant net
2017

Crédits budgétaires 2017Centres et investissements

Libellé du crédit

755 SUE Urbanisme 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00

Mobilier urbain S ≤ 200'000.00            10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Réalisation de deux zones 30 S ≤ 200'000.00            25'000.00 25'000.00 0.00 25'000.00

870 Défense incendie région 666'000.00 366'000.00 -25'000.00 341'000.00

Remplacement de 2 ambulances S > 200'000.00          600'000.00 300'000.00 0.00 300'000.00

Remplacement des cylindres d'air ARI S ≤ 200'000.00            16'000.00 16'000.00 0.00 16'000.00

Remplacement du Questor S ≤ 200'000.00            50'000.00 50'000.00 -25'000.00 25'000.00

911 Eaux-Réseau 28'678'000.00 10'888'000.00 -10'000.00 10'878'000.00

Chantiers 2015-2017, eau NS > 200'000.00        5'642'000.00 1'309'000.00 0.00 1'309'000.00

Amélioration ZI Crêt-du-Locle NS > 200'000.00        2'300'000.00 500'000.00 0.00 500'000.00

Adduction d'eau 2ème étape NS > 200'000.00      14'590'000.00 5'700'000.00 0.00 5'700'000.00

Extensions mineures réseau d'eau NS ≤ 200'000.00          200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

Achat sondes détection fuite NS ≤ 200'000.00            10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

MCRG transmission automates NS ≤ 200'000.00            10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Métrologie - Achat compteurs NS ≤ 200'000.00            94'000.00 94'000.00 0.00 94'000.00

Chantiers 2014, eau NS > 200'000.00        1'895'000.00 145'000.00 0.00 145'000.00

Chaux-de-Fonds Est, eau NS > 200'000.00          342'000.00 342'000.00 0.00 342'000.00

Sombaille - Extension NS > 200'000.00        1'950'000.00 1'950'000.00 0.00 1'950'000.00

Etude station de pompage de Moyats NS ≤ 200'000.00          140'000.00 140'000.00 0.00 140'000.00

Les Moyats - Entretien pompes NS ≤ 200'000.00            50'000.00 50'000.00 -10'000.00 40'000.00

Chambre d'adduction NS ≤ 200'000.00            10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00

Eau - Chantiers 2011 NS > 200'000.00        1'245'000.00 228'000.00 0.00 228'000.00

Réparation fuites importantes NS ≤ 200'000.00          200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00

Total 93'630'050.00 25'336'300.00 -760'000.00 24'576'300.00

* S = soumis         NS = non-soumis

201

V
ill

e
 d

e
 L

a
 C

h
a

u
x-

d
e

-F
o

n
d

s
A

n
n

e
x

e
s

a
u

 b
u

d
g

e
t

2
0

1
7

 -
 I

n
ve

st
is

se
m

e
n

ts

2
0

1
1

2
0

1
2

2
0

1
3

2
0

1
4

2
0

1
5

2
0

1
6

2
0

1
7

In
ve

st
is

se
m

e
n

ts
 o

rd
in

a
ir

e
s

2
4

'1
0

2
'4

7
0

2
0

'3
9

3
'3

2
0

3
0

'9
4

9
'5

5
0

3
4

'9
8

3
'2

9
5

2
0

'7
1

4
'0

4
0

8
'8

4
7

'6
0

0
9

'9
9

2
'0

0
0

In
ve

st
is

se
m

e
n

ts
 f

in
a

n
cé

s
p

a
r

d
e

s
ta

xe
s

/
a

u
to

p
o

rt
e

u
rs

6
'3

7
5

'0
0

0
1

6
'3

9
0

'0
0

0
7

'8
0

7
'0

0
0

8
'4

2
1

'0
0

0
2

'9
7

5
'0

0
0

1
1

'3
6

8
'0

0
0

1
4

'5
8

4
'3

0
0

T
o

ta
l

d
e

s
 c

ré
d

it
s

 b
u

d
g

é
ta

ir
e

s
 (

b
u

d
g

e
t)

3
0

'4
7

7
'4

7
0

3
6

'7
8

3
'3

2
0

3
8

'7
5

6
'5

5
0

4
3

'4
0

4
'2

9
5

2
3

'6
8

9
'0

4
0

2
0

'2
1

5
'6

0
0

2
4

'5
7

6
'3

0
0

T
o

ta
l

d
e

s
 c

ré
d

it
s

 b
u

d
g

é
ta

ir
e

s
 r

é
a

li
s

é
s

 (
c

o
m

p
te

s
)

1
6

'0
8

2
'1

3
6

2
2

'0
2

1
'7

5
3

2
4

'0
8

7
'8

2
1

2
4

'4
1

9
'0

0
6

2
3

'9
3

1
'5

1
0

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 -
 E

vo
lu

ti
o

n

0

5'
00

0'
00

0

10
'0

00
'0

00

15
'0

00
'0

00

20
'0

00
'0

00

25
'0

00
'0

00

30
'0

00
'0

00

35
'0

00
'0

00

40
'0

00
'0

00

45
'0

00
'0

00

50
'0

00
'0

00

20
11

20
12

20
13

20
14

20
15

20
16

20
17

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 o
rd

in
ai

re
s

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 fi
na

nc
és

 p
ar

 d
e

s
ta

xe
s

/ a
ut

op
or

te
ur

s

T
ot

al
 d

es
 c

ré
d

its
 b

ud
gé

ta
ire

s
(b

ud
ge

t)

T
ot

al
 d

es
 c

ré
d

its
 b

ud
gé

ta
ire

s
ré

al
is

és
 (

co
m

pt
es

)

0

5'
00
0'
00
0

10
'0
00

'0
00

15
'0
00

'0
00

20
'0
00

'0
00

25
'0
00

'0
00

30
'0
00

'0
00

35
'0
00

'0
00

40
'0
00

'0
00

45
'0
00

'0
00

50
'0
00

'0
00

20
11

20
12

20
13

20
14

20
15

20
16

20
17

To
ta
l d
es
 c
ré
di
ts
 b
ud

gé
ta
ire

s (
bu

dg
et
)

To
ta
l d
es
 c
ré
di
ts
 b
ud

gé
ta
ire

s r
éa
lis
és
 (c
om

pt
es
)

202

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2017 - Autofinancement et besoin de trésorerie

Budget 2017

CHF

Investissements

Investissements bruts 25'336'300

Recettes d'investissements -760'000

Investissements nets 24'576'300

Autofinancement

Solde du compte de résultats -16'551'450

Amortissements 23'712'510

Attribution aux fonds et financements spéciaux 6'060

Prélèvement sur les fonds et financement spéciaux -945'430

Prélèvement sur le capital propre -4'920'820

Autofinancement 1'300'870

Degré d'autofinancement = (autofinancement/invest.nets)*100 5.29%

Insuffisance de financement

Investissements nets 24'576'300

- Autofinancement 1'300'870

Insuffisance de financement 23'275'430

Besoin de trésorerie (insuffisance)

Insuffisance de financement 23'275'430

Remboursements d'emprunts 210'870

Besoin de trésorerie (insuffisance) 23'486'300

9. Autofinancement et besoin de trésorerie

203

www.chaux-de-fonds.ch

http://www.chaux-de-fonds.ch/

	4_RemarquesBudget2017.pdf
	Administration générale
	Conseil communal
	110
	Parlement des jeunes
	115
	Chancellerie
	121
	Service de l'économie
	122
	123
	Administration générale
	123
	Service juridique
	124
	Service des affaires régionales et des relations extérieures
	125
	Service de la communication
	126
	Administration générale
	Service de la communication (suite)
	126
	Contrôle des habitants
	130
	Transports
	150
	Immeubles
	Service des bâtiments et du logement
	200
	Bâtiments divers d'utilité publique
	201
	Forêts
	205
	Gérance - secrétariat
	210
	Immeubles
	Gérance – secrétariat (suite)
	210
	Bâtiments locatifs
	211
	Parkings
	212
	Bâtiment d'utilité mixte
	213
	Bâtiments industriels
	230
	Domaines
	240
	Foncier
	250
	Actions sociales
	SCAS – Office d'aide sociale
	301
	Actions sociales
	SCAS – Office d'aide sociale (suite)
	301
	SCAS – Maison de retraite
	315
	Actions sociales
	321
	Instruction publique
	Ecole obligatoire - Direction et administration
	430
	Ecole obligatoire - Cycle 1
	435
	Ecole obligatoire - Cycle 2
	440
	445
	Ecole obligatoire - Bâtiments
	450
	Ecole obligatoire - Autres
	455
	Instruction publique
	Centre de santé scolaire
	482
	Centre d'orthophonie
	483
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Service des affaires culturelles
	500
	Bibliothèque de la Ville
	501
	Bibliothèques des jeunes
	502
	Archives communales
	505
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Services généraux des musées
	510
	Musée d’histoire naturelle
	511
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Musée d'histoire
	512
	513
	Musée des beaux-arts
	514
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Musée des beaux-arts (suite)
	514
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Musée des beaux-arts (suite)
	514
	Zoo du Bois du Petit-Château
	515
	Service des sports
	520
	521
	Culture-sports-loisirs-cultes
	Piscine des Arêtes
	524
	Piscine, patinoires des Mélèzes
	525
	Service de la jeunesse
	550
	551
	Culture-sports-loisirs-cultes
	552
	Finances
	Service des finances
	600
	Finances
	Service des finances (suite)
	600
	Contributions
	610
	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	31
	Finances
	620
	Service du contrôle des finances
	630
	Travaux publics
	Administration des travaux publics
	700
	Services techniques
	701
	Service des espaces publics
	708
	Voirie – frais d'entretien
	710
	Travaux publics
	Enlèvement de la neige
	711
	Constructions nouvelles
	712
	Ateliers
	715
	Station d'épuration
	720
	Travaux publics
	Réseau séparatif
	721
	725
	Déchets des entreprises
	726
	Déchetterie intercommunale
	727
	Service des espaces verts
	730
	Travaux publics
	Centre horticole
	735
	Cimetière et centre funéraire
	740
	SUE Urbanisme
	755
	Travaux publics
	SUE Urbanisme (suite)
	755
	Géomatique
	770
	Sécurité
	SUE Environnement
	813
	Sécurité publique
	860
	Sécurité
	Sécurité publique (suite)
	860
	Défense incendie région
	870
	Sécurité
	Défense incendie région (suite)
	870
	Sécurité
	Service ambulancier
	871
	Sécurité
	Service ambulancier (suite)
	871
	Police du feu
	875
	Service du feu
	876
	Service de sauvetage
	877
	880

format: application/pdf

category_fr: Budget

parent_type: meeting

category_harmonized: document