Comptes

text:
Rapport du Conseil Communal au Conseil Général sur

LES COMPTES DE L'EXERCICE 2013
ET RAPPORT FINANCIER

(http://www.chaux-de-fonds.ch/rapports-et-reglements)

Table des matières

COMPTES 2013

   PAGE

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

RAPPORT A L'APPUI DES COMPTES   1

Rapport du Conseil communal du 16 avril 2014. ........................................................................ 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 11
Arrêtés ....................................................................................................................................... 23

COMPTE  DE FONCTIONNEMENT 25

Récapitulation ............................................................................................................................ 25

1. Administration générale ......................................................................................................... 27
2. Immeubles ............................................................................................................................. 33
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 40
4. Instruction publique ............................................................................................................... 43
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 47
6. Finances ................................................................................................................................ 62
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 66
8. Sécurité ................................................................................................................................. 78
9. Services industriels ............................................................................................................... 84

REMARQUES SUR LES COMPTES 85

1. Administration générale ......................................................................................................... 86
2. Immeubles ............................................................................................................................. 89
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 93
4. Instruction publique ............................................................................................................... 96
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 98
6. Finances .............................................................................................................................. 108
7. Travaux publics ................................................................................................................... 116
8. Sécurité ............................................................................................................................... 122
9. Services industriels ............................................................................................................. 126

ANNEXES AUX COMPTES 127

Annexe   1   : Compte de fonctionnement par nature ............................................................. 128
Annexe   2   : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ............... 130
Annexe   3   : Statistique du personnel.................................................................................... 133
Annexe   4   : Bilan – Bilan détaillé .......................................................................................... 136
Annexe   5   : Mouvements des immobilisations 2013 - Investissements ............................... 144
Annexe   6   : Crédit pour dépenses imprévues selon art.95 .................................................. 157
Annexe   7   : Variations du patrimoine ................................................................................... 162
Annexe   8   : Clôture administrative 2013 .............................................................................. 163
Annexe   9   : Tableau de financement de l'exercice 2013 ..................................................... 164
Annexe 10   : Évolution de quelques ratios ............................................................................. 165
Annexe 11   : Réserves ........................................................................................................... 166
Annexe 12   : Emprunts généraux et reconnaissances de dettes ........................................... 169
Annexe 13   : Évolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 2004 à 2013 .......... 170
Annexe 14   : Renseignements fiscaux ................................................................................... 171
Annexe 15   : Fonds spéciaux 2013 ........................................................................................ 172

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

(état du 1er janvier au 8 mai 2013)

Services Titulaire Suppléant

Affaires culturelles, sports et jeunesse

Présidence (chancellerie et contrôle des habitants); Affaires
culturelles, bibliothèques de la ville, institutions muséales et
zoologiques, service des sports, service de la jeunesse.
Intégration, naturalisations.

Jean-Pierre

Veya

Nathalie

Schallenberger

Infrastructures et énergies
Travaux publics (administration générale et gestion), service
d’architecture et des bâtiments, services techniques, voirie,
déchetterie intercommunale, STEP, service géomatique, service
des espaces verts, cimetière et centre funéraire, forêts.

Energies (SIVAMO, Vadec, Viteos).

Jean-Charles
Legrix

Jean-Pierre
Veya

Finances, sécurité et ressources humaines
Service financier (comptabilité, caisse communale), contrôle
financier, service des ressources humaines, service

informatique, service du domaine public, service d’incendie et
de secours des Montagnes neuchâteloises (y compris Police du
feu), OPC. Cultes, caisse de pensions.

Pierre-André
Monnard

Jean-Charles
Legrix

Instruction publique, santé, affaires sociales et relations
extérieures

Ecole obligatoire, centre d’orthophonie, santé, service de l’action
sociale, service juridique, service des affaires régionales et des
relations extérieures. Sombaille jeunesse – maison des jeunes,
coordination de la communication.

Nathalie
Schallenberger

Théo
Huguenin-Elie

Economie et urbanisme
Service économique, service d’urbanisme et de l’environnement
(patrimoine, constructions, aménagement), gérance des
immeubles. Tourisme, transports.

Théo
Huguenin-Elie

Pierre-André
Monnard

Rapport à l'appui des Comptes 2013

1

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL

à l’appui des

COMPTES 2013

(du 16 avril 2014)

AU CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Monsieur le président,
Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux,

En exécution des prescriptions de l’article 57 de la loi sur les communes, du 21 décembre 1964, et de l’article
92 du règlement général de la commune de La Chaux-de-Fonds, du 28 septembre 1994, nous avons
l’honneur de vous présenter les comptes de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour l’exercice 2013 ainsi que le
projet d’arrêté relatif à leur approbation.

Vous trouverez ci-après :

 Le rapport du Conseil communal au Conseil général;

 Le rapport financier avec comparaison aux comptes de l'exercice 2012 et au budget 2013;

 Le projet d'arrêté.

Rapport à l'appui des Comptes 2013

2

Rapport du Conseil communal

Le résultat du compte général de l’exercice se présente comme suit :

 Le compte de fonctionnement présente un excédent brut de recettes de CHF 496'664.64. Ce résultat inclut
des amortissements pour CHF 19'335'277.27, répartis comme suit :

 Des amortissements ordinaires pour CHF 13'993'643.41;

 Des amortissements complémentaires pour CHF 2'273'865.98;

 Des pertes sur débiteurs pour CHF 3'067'767.88. Ce montant comprend pour CHF 2'400'619.31
de pertes liées aux impôts; la gestion de ces débiteurs est confiée au Canton. Ce chiffre est
relativement stable depuis 2012.

 Ainsi, après avoir enregistré des résultats positifs en 2007 et surtout en 2008, puis négatifs en 2009 et 2010
suite à la crise économique, les chiffres sont à nouveau dans le noir depuis 2011. La Ville affiche pour
l'exercice 2013 un excédent de recettes de CHF 496'664.64.

Le compte des investissements fait apparaître un montant de dépenses nettes de CHF 23'932'166.06 (voir
annexe 5 et point 2 ci-après), ce qui correspond à 53.9 % des investissements nets figurant au budget 2013
(CHF 44'382'550.-).

 Le compte des variations de la fortune (voir annexe 7), qui comprend le résultat du compte de
fonctionnement, le report du compte des investissements, la réalisation de terrains et les opérations de
clôture, présente un excédent de recettes de CHF 496'664.64. La fortune au 31 décembre 2013 est portée à
CHF 27'003'799.88, compte tenu également du gain de CHF 887'440.- réalisé sur la vente de l'immeuble
Grenier 24.

Le Conseil communal constate à satisfaction que les dépenses ont bien été tenues dans les limites du budget.
Les recettes fiscales 2013, bien que légèrement inférieures à celles enregistrées en 2012, attestent que la santé
actuelle de l'industrie chaux-de-fonnière est bonne et ce malgré un prix du franc élevé. Elles traduisent également
les effets positifs de la réforme de la fiscalité des personnes morales intervenue au plan cantonal. La bonne tenue
des recettes sur les personnes morales ne compensait toutefois pas la diminution constatée pour l'impôt des
personnes physiques due à l'introduction de la nouvelle loi les concernant.

1. Compte de fonctionnement

Par rapport au budget, le compte de fonctionnement 2013 présente une amélioration de CHF 495'724.64 et
une détérioration de CHF 1'091'978.16 comparativement aux comptes 2012.

Les charges ont été bien maîtrisées. En effet, si elles sont supérieures de CHF 2'658'833.77 au budget, il faut
relever les opérations suivantes qui ont été enregistrées dans le cadre des écritures de bouclement :

 Attribution à la provision pour contribution unique d'assainissement concernant Prevoyance.ne, soit
une charge supplémentaire de CHF 700'000.-, représentant la part 2013 d'un montant qui devra être
versé en 2019;

 Amortissements complémentaires pour CHF 2'273'865.98;

 Attribution de CHF 227'242.95 à la réserve pour fluctuation de valeur Prevoyance.ne.

En ce qui concerne les recettes fiscales, il faut relever que l'imposition des personnes morales présente une
diminution de CHF 2'777'153.50 par rapport au budget et de CHF 212'620.22 par rapport au comptes 2012.
L'impôt sur le revenu et la fortune des personnes physiques présente également une péjoration de
CHF 237'245.15 par rapport au budget et de CHF 2'397'993.52 par rapport au comptes 2012. L'impôt sur les
frontaliers enregistré pour l'année 2013 se monte à CHF 12'298'000.- contre CHF 12'833'000.- pour le budget,
soit une surestimation de CHF 535'000.-; pour information, l'impôt définitif effectivement reçu concernant la
masse salariale 2012 s'élève à CHF 12'945'152.-.

Les impôts et tout particulièrement ceux payés par les personnes morales, étant étroitement liés à la
conjoncture, l'équilibre structurel des finances communales doit toujours être un objectif.

Rapport à l'appui des Comptes 2013

3

1.1 Améliorations et détériorations : écarts entre les comptes 2013 et le budget 2013

1.1.1 Charges de personnel

Ces charges ont, dans l'ensemble, été bien maitrisées. Cette rubrique présente une diminution brute
de CHF 111'297.92.

1.1.2 Biens – services et marchandises

Cette rubrique présente une amélioration brute de CHF 1'045'173.56. Ce montant est constitué de
divers écarts en plus ou en moins avec un impact peu important globalement.

1.1.3 Intérêts passifs

Cette rubrique se monte à CHF 10'551'764.28 et présente un écart favorable de CHF 1'335'317.75 en
comparaison des comptes 2012, ainsi qu'une amélioration de CHF 387'915.72 par rapport au budget.
Celui-ci a été établi sur la base des derniers comptes bouclés à l'époque, soit ceux de l'exercice 2011.

Suite à la crise financière intervenue à fin 2008, les banques centrales ont injecté beaucoup de
liquidités sur les marchés financiers et ont maintenu les taux de référence à des niveaux extrêmement
faibles. Cette situation, qui a perduré en 2013, a contribué au maintien des intérêts passifs aux
niveaux actuels. Une hausse des emprunts de CHF 18'237'880.- au passif du bilan est constatée en
2013; celle-ci est essentiellement due à l'emprunt que la Ville a dû contracter pour financer le montant
de CHF 17'740'500.- versé le 6 janvier 2014 dans le cadre de la recapitalisation de Prevoyance.ne

1.1.4 Amortissements

Cette rubrique présente une augmentation des amortissements de CHF 1'695'687.27 par rapport au
budget qui peut être détaillée comme suit :

Ecart

Comptes 2013 Budget 2013 budget / comptes Comptes 2012

CHF CHF CHF CHF

Amortisements - patr. administratif 13'847'271.41   14'839'560.00    -992'288.59        12'886'950.65

Amortisements - patr. financier 146'372.00        320'530.00        -174'158.00        213'650.00

Correction globale amortissements -                    -1'270'000.00    1'270'000.00      -

Pertes sur débiteurs 3'067'767.88     3'749'500.00      -681'732.12        2'511'759.67

17'061'411.29   17'639'590.00   -578'178.71        15'612'360.32

Amortissements financés par la réserve

pour mesures anticycliques
-                    -                     -                     -2'389.15

Amortissements complémentaires 2'273'865.98     -                     2'273'865.98      6'405'031.15

Amortissements 19'335'277.27   17'639'590.00   1'695'687.27      22'015'002.32

Les amortissements comprennent les éléments particuliers suivants qui expliquent en grande partie
cette augmentation :

 Les comptes 2013 étant bénéficiaires, le Conseil communal a procédé à des amortissements
complémentaires de non-valeurs pour un montant de CHF 2'273'865.98.

1.1.5 Subventions accordées

Cette rubrique présente une amélioration de CHF 50'644.27.

1.1.6 Attributions aux financements spéciaux

Cette rubrique présente une détérioration de CHF 2'363'387.75. Ce dépassement s'explique
notamment par les éléments suivants :

 Attribution à la réserve Step, CHF 263'214.97;

 Attribution à la réserve déchets ménages, CHF 600'854.58;

Rapport à l'appui des Comptes 2013

4

 Attribution 2013 à la réserve déchets entreprises, CHF 232'778.74

 Attribution à la Provision pour contribution unique d'assainissement (CHF 700'000.-) pour la
part 2013 du montant qui devra être versé en 2019;

 Attribution 2013 (CHF 227'242.95) à la réserve fluctuation de valeurs Prevoyance.ne.

1.1.7  Impôts

Cette rubrique présente une détérioration de CHF 2'638'062.09 par rapport aux comptes 2012.

Comparativement au budget, un écart défavorable de CHF 2'982'696.65 est constaté. Celui-ci
comprend entre autre une diminution de CHF 2'777'153.50 sur les personnes morales, de
CHF 882'712.- pour l'impôt sur les frontaliers (y compris rectificatif de l'année précédente –
CHF 347'712.-) et une amélioration de CHF 1'756'212.95 sur les revenus et la fortune des personnes
physiques.

Pour rappel, les collectivités publiques comptabilisent - avec le système postnumerando - les
acomptes facturés pour l'année courante complétés - en plus ou en moins - par la différence entre
taxation et tranches provisionnelles de l'année précédente.

Bien que le système s'applique aux personnes physiques et aux personnes morales, l'expérience
démontre que ces dernières présentent une volatilité élevée de leurs résultats imposables, donc des
impôts qu'elles paient.

La nouvelle législation sur les personnes morales prévoit une diminution progressive des taux, qui
pourrait être compensée par une augmentation de la masse des bénéfices imposables des
entreprises, ainsi que par la fin des exonérations fiscales. L'augmentation globale des recettes
provenant des personnes morales depuis l'introduction de la nouvelle loi, ne compense toutefois pas
la diminution constatée entre 2012 et 2013 concernant les impôts des personnes physiques qui
bénéficient de nouveaux allégements.

1.1.8 Revenu de biens

Cette rubrique présente des recettes supérieures de CHF 989'330.84 par rapport au budget. Cette
situation est notamment due aux améliorations/détériorations suivantes :

 Dividende reçu de Viteos SA (+ CHF 389'550.-);

 Recettes immeubles du patrimoine financier (+ CHF 188'040.97);

1.1.9 Subventions acquises

Cette rubrique présente une amélioration de CHF 1'978'598.21. Elle comprend notamment la
redistribution du Fonds de répartition intercommunal PM (personnes morales) pour CHF 3'790'036.-
qui représente les effets positifs de la réforme fiscale au plan cantonal.

Rapport à l'appui des Comptes 2013

5

1.2 Récapitulation des écarts entre les comptes 2013 et le budget

CHF

Améliorations courantes: CHF

1'045'173.56

387'915.72

578'178.71

17'657.35

65'765.09

989'330.84

2'217'223.73

2'237'328.69

1'978'598.21 9'517'171.90

Détériorations courantes : CHF

-111'297.92

-220'895.58

-1'436'144.80

-2'982'696.65

-584'534.26

-434'769.12 -5'770'338.33

3'746'833.57

Eléments extraordinaires / hors exploitation :

-2'273'865.98

-227'242.95

-700'000.00

-50'000.00 -3'251'108.93

Améliorations ressortant des comptes 2013 par rapport au budget 495'724.64

Attribution à la provision pour contrib. unique d'assainissement 2019

Prevoyance.ne

Attribution financements spéciaux

Revenus des biens

Parts à des recettes

Charges de personnel

Contributions de tiers

Attribution à la Fondation Favre-Robert-Guyot-Bingguely

Subventions acquises

Dédommagements de collectivités

Subventions accordées

Dédommagements à des collectivités

Amortissements complémentaires

Biens, services et marchandises

Intérêts passifs

Améliorations nettes

Prélèvement financements spéciaux

Recettes fiscales

Produits des patentes et concessions

Attribution à la réserve fluctuation de valeurs Prevoyance.ne

Amortissements

Rapport à l'appui des Comptes 2013

6

1.2.1 Résultat économique

Récapitulation des écritures de bouclement et extraordinaires :

CHF

Bénéfice présenté dans les comptes 2013 496'664.64

A ajouter : CHF

2'273'865.98

227'242.95

700'000.00

50'000.00 3'251'108.93

3'747'773.57Résultat "économique" 2013  (bénéfice)

Attriburion à la Provision pour réserve fluctuation de valeur

Preyovance.ne

Attribution à la Provision pour contribution unique

d'assainissement 2019 Prevoyance.ne

Attribution à la Fondation Favre-Robert-Guyot-Bingguely

Amortissements complémentaires

2. Compte des investissements

La comparaison des montants réels 2013 avec le budget et les comptes 2012 se présente comme suit :

Ecart

Comptes 2013 Budget 2013 budget / comptes Comptes 2012

CHF CHF CHF CHF

Investissement brut 29'604'322.38     53'166'550.00     -23'562'227.62       36'794'935.20

- Recettes -5'672'156.32      -8'784'000.00      3'111'843.68          -4'747'904.23

Investissement net 23'932'166.06     44'382'550.00     -20'450'383.94      32'047'030.97

dont :

Reprise des immeubles de la

société immobilière Bloc 30 SA -                     5'163'724.00

Investissements financés par

réserve mesures anticycliques -                     -                     -                         -2'389.15

Les engagements pris d'investir annuellement des montants importants pendant une certaine période
devraient impliquer une augmentation des dépenses d'amortissements et de la charge d'intérêts.

Il est à noter encore qu'à fin 2013, l'endettement brut est de CHF 400'750'670.- contre CHF 382'512'790.- à fin
2012, soit une augmentation de CHF 18'237'880.-. Il faut toutefois relever que nous avons bénéficié de taux
d'intérêts favorables pour les nouveaux engagements pris. De plus, les investissements réalisés concernent
en grande partie des retards d'entretien, le Conseil communal étant par ailleurs attaché à la rentabilité des
investissements.

3. Compte des variations de la fortune et endettement

La fortune de la Ville qui était de CHF 25'619'695.24 au 1
er

 janvier 2013, est portée à CHF 27'003'799.88 au
bilan arrêté au 31 décembre 2013 (voir annexe 7). On relève donc une augmentation de CHF 1'384'104.64,
correspondant à l'excédent de recettes 2013, soit CHF 496'664.64 et au gain de CHF 887'440.- réalisé sur la
vente de l'immeuble Grenier 24.

Rapport à l'appui des Comptes 2013

7

L’évolution peut être présentée comme suit :

Le Conseil communal est attaché à maintenir un niveau de fortune qui lui permette de faire face aux aléas
conjoncturels.

4. Viteos

Les comptes de fonctionnement qui concernent Viteos peuvent être résumés comme suit :

Ecart

Comptes 2012 Budget 2013 budget / comptes Comptes 2012

CHF CHF CHF CHF

Charges:

Eclairage public - Energie 388'472.90          499'000.00          -110'527.10           463'312.15

Eclairage public - Mandat 1'057'446.45       1'037'000.00       20'446.45              956'061.22

Total charges 1'445'919.35       1'536'000.00       -90'080.65             1'419'373.37

Recettes:

Intérêts facturés à Viteos 728'478.60          728'200.00          278.60                   1'198'615.90

Dividende Viteos 1'947'750.00       1'558'200.00       389'550.00            1'558'200.00

Redevance 2'918'581.65       2'850'000.00       68'581.65              2'825'916.34

Solde fusion -                      -                      -                         1'231'200.00

Total recettes 5'594'810.25       5'136'400.00       458'410.25            6'813'932.24

Recettes nettes 4'148'890.90       3'600'400.00       548'490.90            5'394'558.87

Les recettes nettes en provenance de Viteos SA sont en augmentation de CHF 548'490.90 par rapport au
budget.

Le Conseil d'administration de la société a chargé la Direction de Viteos SA de travailler dans le sens d'un
maintien des recettes nettes versées aux collectivités partenaires.

5. Conclusion

Les comptes 2013 sont le reflet du climat favorable qui prévaut actuellement dans l'économie de notre région.
Cette situation économique positive explique d'ailleurs en partie l'augmentation importante de la population et
du nombre d'emplois de notre ville, ce dont le Conseil communal se réjouit.

L'impôt enregistré sur les personnes morales en 2013 est très proche du montant ressortant des comptes
2012. Il est toutefois inférieur aux attentes du Conseil communal, ce qui démontre que la volatilité des
résultats des entreprises est importante et que la prévision est difficile.

CHF CHF

Fortune au 1er janvier 2013 25'619'695.24

A ajouter:

Excédent recettes 2013 496'664.64

Gain sur vente immeuble Grenier 24 887'440.00                  1'384'104.64

A déduire:

Fortune au 31 décembre 2013 27'003'799.88

Rapport à l'appui des Comptes 2013

8

Une diminution des impôts sur les personnes physiques est constatée en comparaison avec l'année
précédente; celle-ci était attendue et fait suite à l'introduction de nouveaux allégements pour les familles.

Les montants reçus du Fonds de répartition intercommunal PM (personnes morales) attestent par ailleurs des
effets positifs de la réforme fiscale au plan cantonal.  Pour mémoire, le Conseil communal rappelle que le
régime transitoire a pris fin au 31 décembre 2013. Dès 2014, le nouveau système validé par le Grand Conseil
entre en vigueur.

Dans le contexte actuel, le Conseil communal est satisfait de présenter des comptes 2013 qui font l'objet d'un
écart positif de près de CHF 495'724.65 par rapport au budget. Même si le résultat économique est en retrait
par rapport à l'année 2012, il reste cependant favorable.

Il tient à en remercier toutes celles et tous ceux qui ont apporté leur contribution: entreprises et citoyens ayant
participé à la bonne marche de l'économie locale, collaborateurs de la Ville, dont le travail efficace a permis
une gestion rigoureuse. Ces remerciements d'adressent en particulier à celles et ceux qui ont contribué aux
succès des grandes opérations de l'année écoulée.

La ligne de conduite du Conseil communal qui consiste à travailler depuis plusieurs années à la fois sur un
contrôle des dépenses et un maintien d'une substance à même de faire évoluer positivement les recettes, a
permis de poursuivre une politique ambitieuse garantissant l'attractivité de notre ville. L'exécutif aura pour
ambition dans les années à venir, de travailler sur l'attractivité de la ville, avec des projets importants tels que
le nouveau centre aquatique des Mélèzes, les rénovations de la Place de la Gare et de la Salle de musique,
les premières constructions au sein du futur quartier Le Corbusier, le développement des infrastructures
scolaires et le projet Zoo-Musée.

La présente législature continue sur un résultat positif malgré des investissements importants. Ces
investissements se poursuivront, afin de maintenir et de développer les infrastructures de la Ville et de lui
assurer la vision d'avenir souhaitée.

Le Conseil communal entend néanmoins maintenir la rigueur de gestion imposée depuis quelques années.
Cette politique est notamment motivée par les importants risques financiers auxquels la Ville devra faire face
dans les années à venir. Dans ce cadre, outre les incertitudes conjoncturelles, il y a lieu de tenir
principalement compte des risques liés à une éventuelle reprise de l'inflation, à une augmentation de la dette
et des taux d'intérêts, à la nécessité de recapitalisation de Prevoyance.ne, ainsi qu'aux modifications
législatives.

L'attractivité toujours aussi importante de notre cité démontre l'importance de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour
l'ensemble de l'Arc jurassien et le Canton de Neuchâtel. Le Conseil communal entend dès lors tout mettre en
œuvre afin de maintenir et de développer notre collectivité. Il maintient son désir d'offrir à la population des
prestations de qualité à savoir un espace valorisé, du travail, une offre culturelle et des services de proximité,
dignes d'une Ville dynamique.

Le Conseil communal entend donc poursuivre les réformes en cours et invite l'ensemble des groupes du
Conseil général à s'associer à sa volonté, de façon à ce que les efforts déployés permettent de relever les
défis qui attendent la Métropole horlogère.

C'est dans cet esprit, Monsieur le président, Mesdames les conseillères générales, Messieurs les conseillers
généraux, que nous vous invitons à accepter les comptes de l'exercice 2013, en adoptant l'arrêté joint au
présent rapport.

AU NOM DU CONSEIL COMMUNAL

Le président Le chancelier
Pierre-André Monnard Thibault Castioni

Rapport à l’appui des Comptes 2013

11

RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Comparaison comptes 2013 - comptes 2012

Comptes 2013 Comptes 2012 Différence %

CHF CHF CHF

   Charges 240'131'353.77 239'214'432.42 916'921.35 0.38

Revenus 240'628'018.41 240'803'075.22 -175'056.81 -0.07

   Excédent de
revenus -496'664.64 -1'588'642.80

  Détérioration

-1'091'978.16

      Comparaison comptes 2013 - budget 2013

Comptes 2013 Budget 2013 Différence %

CHF  CHF  CHF

   Charges 240'131'353.77 237'472'520.00 2'658'833.77 1.12

Revenus 240'628'018.41 237'473'460.00 3'154'558.41 1.33

   Excédent de
revenus -496'664.64 -940.00

  Amélioration

495'724.64

Rapport à l’appui des Comptes 2013

12

Compte de fonctionnement

      Tableau des charges et revenus par chapitres

administratifs, amortissements comptables compris

      Comparaison entre les Comptes 2013 et les Comptes 2012

Comptes 2013 Comptes 2012 Différence

  Charges 240'131'353.77 239'214'432.42 916'921.35

  1  Administration générale 17'282'939.34 17'199'031.01 83'908.33
 2  Immeubles 12'217'954.96 13'264'635.76 -1'046'680.80
 3  Actions sociales  20'621'368.03 19'521'446.17 1'099'921.86
 4  Instruction publique 64'747'278.25 61'149'889.92 3'597'388.33
 5  Culture, sports, loisirs, cultes 32'446'876.71 30'481'128.83 1'965'747.88
 6  Finances 18'224'968.70 22'076'249.97 -3'851'281.27
 7  Travaux publics 42'055'322.60 43'436'641.75 -1'381'319.15
 8  Sécurité 18'712'578.12 18'812'076.42 -99'498.30
 9  Services industriels 13'822'067.06 13'273'332.59 548'734.47

  Revenus 240'628'018.41 240'803'075.22 -175'056.81

  1  Administration générale 1'492'061.12 1'450'552.59 41'508.53
 2  Immeubles 10'001'299.52 9'642'334.12 358'965.40
 3  Actions sociales  2'313'100.29 2'094'840.05 218'260.24
 4  Instruction publique 25'242'379.18 23'499'442.08 1'742'937.10
 5  Culture, sports, loisirs, cultes 7'584'180.69 7'244'487.72 339'692.97
 6  Finances 145'634'190.62 149'925'099.40 -4'290'908.78
 7  Travaux publics 22'425'620.42 21'062'582.30 1'363'038.12
 8  Sécurité 8'692'707.21 8'414'461.40 278'245.81
 9  Services industriels 17'242'479.36 17'469'275.56 -226'796.20

Détérioration     -1'091'978.16

Rapport à l’appui des Comptes 2013

13

Compte de fonctionnement

      Tableau des charges et des revenus par nature,

amortissements comptables compris

      Comparaison entre les Comptes 2013 et les Comptes 2012

Comptes 2013 Comptes 2012 Différence

   Charges 240'131'353.77 239'214'432.42 916'921.35

   30 Charges de personnel 109'553'697.92 105'922'703.15 3'630'994.77
 31

Biens, services et marchandises 44'452'446.44 44'528'309.42 -75'862.98
 32 Intérêts passifs 10'551'764.28 11'887'082.03 -1'335'317.75
 33 Amortissements 19'335'277.27 22'015'002.32 -2'679'725.05
 35 Dédommagements à des

collectivités publiques 1'036'102.65 971'416.20 64'686.45
 36/7 Subventions 35'765'755.58 34'170'695.73 1'595'059.85
 38 Attribution aux financements

spéciaux 2'506'387.75 3'237'985.94 -731'598.19
 39 Imputations internes 16'929'921.88 16'481'237.63 448'684.25

   Revenus 240'628'018.41 240'803'075.22 -175'056.81

   400 Impôts personnes physiques 88'625'754.85 91'023'748.37 -2'397'993.52
 401 Impôts personnes morales 27'723'846.50 27'936'466.72 -212'620.22
 402/6 Autres impôts 1'972'002.00 1'999'450.35 -27'448.35
 41 Patentes 260'265.09 190'986.94 69'278.15
 42 Revenus des biens 17'153'660.84 17'674'625.52 -520'964.68
 43 Contributions des collectivités

publiques 35'219'023.73 33'336'627.80 1'882'395.93
 44 Parts à des recettes 1'790'465.74 1'807'410.22 -16'944.48
 45 Dédommagements de

collectivités publiques 7'205'858.69 5'122'330.30 2'083'528.39
 46/7 Subventions 43'393'108.21 43'703'093.40 -309'985.19
 48 Prélèvements sur financements

spéciaux 354'110.88 1'527'097.97 -1'172'987.09
 49 Imputations internes 16'929'921.88 16'481'237.63 448'684.25

Détérioration

-1'091'978.16

Rapport à l’appui des Comptes 2013

14

Charges de fonctionnement

            30 Charges de personnel

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

  300 Autorités et commissions 975'172.25 1'050'711.10 975'180.00 -7.19
301 Personnel administratif et

d'exploitation 50'888'463.20 49'713'152.65 51'029'640.00 2.36

302 Personnel enseignant 37'563'249.15 36'194'703.90 37'192'250.00 3.78

303 Assurances sociales 7'569'177.19 7'373'847.76 7'612'830.00 2.65

304 Caisses de pensions 10'058'174.00 9'228'781.00 9'899'830.00 8.99

305 Assurances accidents 784'499.63 783'410.47 817'160.00 0.14

306 Prestations en nature 108'307.92 131'826.56 103'550.00 -17.84

307 Prestations aux retraités 794'016.15 792'606.85 844'100.00 0.18

308 Personnel auxiliaire 40'420.00 29'140.00 107'500.00 38.71
309 Autres charges de

personnel 772'218.43 624'522.86 860'360.00 23.65

   30 Total 109'553'697.92 105'922'703.15 109'442'400.00 3.43

      31 Achats de biens, services et marchandises

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

310 Fournitures de bureau,

imprimés et matériel
d'enseignement 1'360'967.29 1'488'584.88 1'414'660.00 -8.57

311 Achat de mobilier,

machines, véhicules 1'653'832.34 1'562'481.14 1'482'640.00 5.85

312 Eau, énergie, combustibles 4'217'149.88 4'262'129.21 4'454'420.00 -1.06

313 Autres marchandises 5'470'478.66 5'842'349.88 5'381'470.00 -6.37
314 Entretien des immeubles et

du réseau routier 6'070'331.23 5'884'400.55 6'238'850.00 3.16

315 Entretien d'objets mobiliers 928'432.76 1'014'889.97 964'650.00 -8.52
316 Loyers, fermages et redev.

d'utilisation 1'662'996.05 1'486'183.15 1'800'040.00 11.90

317 Dédommagements 1'059'171.72 1'003'352.63 1'137'900.00 5.56
318 Honoraires et autres

services 19'188'645.83 19'378'463.77 19'875'770.00 -0.98

319 Frais divers 2'840'440.68 2'605'474.24 2'747'220.00 9.02

   31 Total 44'452'446.44 44'528'309.42 45'497'620.00 -0.17

Rapport à l’appui des Comptes 2013

15

Charges de fonctionnement

            32 Intérêts passifs

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux

comptes
2012

CHF  CHF  CHF   %

   321 Dettes à court terme 163'953.43 82'895.00 944'810.00 97.78

322 Dettes à moyen et long terme 10'275'588.19 11'693'343.87 9'831'870.00 -12.12
329 Autres intérêts passifs 112'222.66 110'843.16 163'000.00 1.24

   32 Total 10'551'764.28 11'887'082.03 10'939'680.00 -11.23

      33 Amortissements

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF  %

   330 Patrimoine financier 146'372.00 312'895.15 320'530.00 -53.22

330 Correction de valeurs immeubles 771'478.73 2'141'379.55 0.00 -63.97

330 Pertes et abandons sur créances 3'067'767.88 2'511'759.67 3'749'500.00 22.14

331 Patrimoine administratif 13'847'271.41 12'785'316.35 14'839'560.00 8.31
332 Amortissements complément. 1'502'387.25 4'263'651.60 0.00 -64.76

33 Total 19'335'277.27 22'015'002.32 18'909'590.00 -12.17

   331 Correction globale des
amortissements

0.00 0.00 -1'270'000.00

 Amortissements nets 19'335'277.27 22'015'002.32 17'639'590.00

Rapport à l’appui des Comptes 2013

16

Charges de fonctionnement

      35 Dédommagements à des collectivités publiques

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   351 Dédommagements aux
cantons

966'494.10 923'838.30 993'760.00 4.62

352 Dédommagements aux
communes

69'608.55 47'577.90 60'000.00 46.30

   35 Total 1'036'102.65 971'416.20 1'053'760.00 6.66

      36 Subventions accordées

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par

rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   361 Cantons (Communauté
neuchâteloise d'assistance,
établissements pour enfants
et adolescents,

établissements pour

personnes âgées, part aux
charges hospitalières et aux
prest.compl. AVS/AI,
compagnies de transports) 23'361'473.90 23'238'601.95 22'465'500.00 0.53

364 Société d'économie mixte
(Transports en commun,
Association Bibliothèque des
Jeunes) 32'000.00 32'000.00 32'000.00 0.00

365 Institutions privées 9'817'464.75 9'815'892.43 12'242'010.00 0.02
366 Personnes physiques

(suppléments communaux
AVS/AI, bourses, mesures

de crise, clinique dentaire) 2'554'816.93 1'084'201.35 755'350.00 135.64

   36 Total 35'765'755.58 34'170'695.73 35'494'860.00 4.67

Rapport à l’appui des Comptes 2013

17

Charges de fonctionnement

      38 Attributions aux réserves

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

CHF  CHF  CHF

   380 Attributions aux
financements spéciaux :

    - Réserve forestière 1'600.00 1'388.00 1'000.00
  - Abris de protection civile 0.00 20'400.00 90'000.00
 - Réserve Step 263'214.97 0.00 0.00
  - Prov. Service de l'eau 443'190.61 169'527.57 0.00
 - Déchets ménages 600'854.58 461'727.84 0.00
 - Déchets entreprises 232'778.64 36'185.93 0.00

-
Attrib. à réserve Projet
PDM 0.00 2'300'000.00 0.00

 - Attrib. à réserve abattoirs 0.00 0.00 37'000.00

-
Rés. fluctuation
Prévoyance 227'242.95 0.00 0.00

-
Rés. Contrib. 2019
Prévoyance 700'000.00 0.00 0.00

-
Réserve places
stationnement 0.00 0.00 15'000.00

 - Mesures anticycliques 0.00 186'286.05 0.00
 - Prov. indemn. sortie 37'506.00 62'470.55 0.00

 38 Total 2'506'387.75 3'237'985.94 143'000.00

Revenus de fonctionnement

      40 Impôts

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation par
rapport aux

comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   400 Impôts sur le revenu et
la fortune (personnes
physiques) 88'625'754.85 91'023'748.37 88'863'000.00 -2.63

401 Impôts sur le bénéfice
et le capital (personnes

morales) 27'723'846.50 27'936'466.72 30'501'000.00 -0.76

402 Impôts fonciers 1'536'925.85 1'492'490.95 1'450'000.00 2.98
406 Impôt sur la propriété et

la dépense 435'076.15 506'959.40 490'300.00 -14.18

   40 Total 118'321'603.35 120'959'665.44 121'304'300.00 -2.18

Rapport à l’appui des Comptes 2013

18

Revenus de fonctionnement

      41 Patentes et concessions

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   410 Patentes et concessions 260'265.09 190'986.94 194'500.00 36.27

      42 Revenus des biens

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par

rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   420 Banques et placements à vue 767'958.68 1'285'937.64 771'650.00 -40.28

421 Surtaxes et intérêts de retard 1'519'660.79 1'450'436.45 1'429'850.00 4.77
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 4'875'544.35 5'624'608.14 4'417'200.00 -13.32
423 Immeubles patrimoine financier 7'241'661.09 6'883'385.21 7'011'400.00 5.20
425 Prêts du patrimoine

administratif (HLM, sociétés

privées et d'économie mixte) 104'920.00 10'120.00 4'900.00 936.76

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'259'154.53 2'111'936.13 2'216'980.00 6.97

429 Autres revenus 384'761.40 308'201.95 312'350.00 24.84

   42 Total 17'153'660.84 17'674'625.52 16'164'330.00 -2.95

Rapport à l’appui des Comptes 2013

19

Revenus de fonctionnement

      43 Contributions, ventes, prestations et

livraisons effectuées par la collectivité

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   431 Emoluments administratifs 2'461'311.23 1'349'579.99 1'684'020.00 82.38
434 Autres redevances et

prestations de services 13'860'880.69 13'718'976.93 13'468'320.00 1.03

435 Ventes 7'850'328.25 7'683'520.66 8'106'700.00 2.17
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des

traitements assurance
accidents, APG) 9'255'255.66 8'862'560.47 8'939'460.00 4.43

439 Autres contributions 1'791'247.90 1'721'989.75 803'300.00 4.02

   43 Total 35'219'023.73 33'336'627.80 33'001'800.00 5.65

      44 Parts à des recettes sans affectation

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par

rapport

aux

comptes
2012

CHF  CHF  CHF   %

   441 Part à des recettes
cantonales 1'790'465.74 1'807'410.22 2'375'000.00 -0.94

Rapport à l’appui des Comptes 2013

20

Revenus de fonctionnement

      45 Dédommagements de collectivités publiques

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation

par
rapport

aux
comptes

2012

CHF  CHF  CHF   %

   450 Dédommagements de la
Confédération (part taxe

élimination verre) 123'583.50 335'157.80 214'630.00 -63.13
451 Dédommagements des

cantons (entretien des
routes, agence AVS et de

chômage) 317'366.29 261'781.30 196'270.00 21.23
452 Dédommagements des

communes (prix coûtants
scolaires, part au SIS, part
au planning familial) 6'764'908.90 4'525'391.20 4'557'630.00 49.49

   45 Total 7'205'858.69 5'122'330.30 4'968'530.00 40.68

      46 Subventions acquises

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

Variation
par

rapport
aux

comptes
2012

CHF  CHF  CHF   %

   460 Subventions de la

Confédération 217'085.70 946'130.95 0.00 -77.06

461 Subventions des cantons 23'980'568.36 23'000'642.45 23'574'710.00 4.26

462 Subventions des communes 19'192'014.00 19'740'820.00 17'837'300.00 -2.78

469 Autres subventions 3'440.15 15'500.00 2'500.00 -77.81

   46 Total 43'393'108.21 43'703'093.40 41'414'510.00 -0.71

      Le montant perçu par la Ville au titre de la péréquation financière intercommunale est inclus dans les subventions des

communes (chiffre 462) à hauteur de CHF 14'387'828.- (contre CHF 15'057'734.- pour 2012).

Rapport à l’appui des Comptes 2013

21

Revenus de fonctionnement

      48 Prélèvements aux réserves

Comptes 2013 Comptes 2012 Budget 2013

CHF  CHF  CHF

   480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

   - Prov. réparation  0.00 0.00 600'000.00
 - Prov. abric PC 169'180.11 0.00 0.00
 - Réserve déchets 182'138.12 0.00 0.00
 - Réserve forestière 693.35 1'138.30 1'000.00
 - Prélèvement service eau 0.00 0.00 186'120.00
 - Musée histoire - acquisitions 2'099.30 731.00 0.00
 - Prov. taxe épuration 0.00 69'222.57 1'760.00
 - Indemnités sortie 0.00 97'476.55 0.00
 - Rés. mesures anticycliques 0.00 1'358'529.55 0.00

   48 Total 354'110.88 1'527'097.97 788'880.00

Compte des variations de la fortune

2013 2012

CHF  CHF

  Excédent de revenus /charges
  du compte de fonctionnement 496'664.64 1'588'642.80
  Excédent de dépenses
  du compte des investissements -23'932'166.06 -32'047'030.97
  Amortissements comptables 19'335'277.27 22'015'002.32

  Insuffisance/excédent financement -4'100'224.15 -8'443'385.85
  Amortissements 19'335'277.27 22'015'002.32
  Investissements nets 23'932'166.06 32'047'030.97

  Résultat final (bénéfice/perte) 496'664.64 1'588'642.80

Rapport à l’appui des Comptes 2013

22

Bilan

31 décembre 31 décembre Différence

2013 2012

KCHF KCHF KCHF

   Total de l'actif 524'762.63 499'154.30 25'608.33

  Disponibilités 8'014.06 8'614.63 -600.57
 Avoirs

51'932.59 52'777.11 -844.52

 Autres créances 18'109.20 239.94 17'869.26
 Placements 154'553.23 169'824.99 -15'271.76
 Transitoires 51'334.26 35'642.10 15'692.16
 Investissements 234'223.99 226'034.45 8'189.54
 Prêts et participations 6'595.30 6'021.08 574.22
 Avances aux financements spéc. 0.00 0.00 0.00

  Total du passif 524'762.63 499'154.30 25'608.33

  Engagements courants 15'222.10 16'104.98 -882.88
 Dette consolidée 400'750.67 382'512.79 18'237.88
 Engagements envers des entités 2'371.36 2'195.62 175.74
 Prov. débiteurs impôts 1'035.00 1'180.00 -145.00
 Transitoires 31'118.83 26'383.52 4'735.31
 Comptes d'amortissements 761.34 815.46 -54.12
 Réserves affectées 46'499.53 44'342.23 2'157.30
 Réserve générale (fortune nette) 27'003.80 25'619.70 1'384.10

Endettement

Situation au Situation au Variations

31 déc. 2013 31 déc. 2012

CHF  CHF

   Engagements courants 15'222'101.62 16'104'980.21 -882'878.59

  Dette consolidée:
   - Emprunts obligataires et

reconnaissances de dettes 400'750'670.00 382'512'790.00 18'237'880.00
 Engagements envers des entités 2'371'364.37 2'195'621.00 175'743.37

   Total

418'344'135.99 400'813'391.21 17'530'744.78

Rapport à l’appui des Comptes 2013

23

ARRETE D'APPROBATION DES COMPTES

       Arrêté No 1

       LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

       Vu le rapport du Conseil communal du 16 avril 2014

       Vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964 ;

       sur la proposition du Conseil communal,

       arrête :

       Article premier - Sont approuvés, avec décharge au Conseil communal, les comptes de l'exercice

                           2013 qui comprennent

       a) le compte de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges

CHF 240'131'353.77

Revenus

CHF 240'628'018.41

Excédent de revenus

CHF 496'664.64

       b) le compte des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses

CHF 29'604'322.38

Recettes

CHF 5'672'156.32

Investissements nets / augmentation CHF 23'932'166.06

       c) pour information, les dépenses et recettes d'investissements concernant

le patrimoine financier :

Dépenses

CHF 4'283'449.75

Recettes

CHF 4'439'105.00

       d) le bilan au 31 décembre 2013

       Article 2 - La gestion du Conseil communal durant l'exercice 2013 est approuvée.

       Article 3 - Le présent arrêté entre immédiatement en
vigueur.

                   Il sera transmis, avec un exemplaire des comptes, au service des communes.

       La Chaux-de-Fonds, le 8 mai 2014

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

La présidente Le secrétaire

Sarah Blum Shaip Imeri

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 17'282'939.34 1'492'061.12 18'219'290.00 1'585'550.00 17'199'031.01 1'450'552.59

2. Immeubles 12'217'954.96 10'001'299.52 11'549'580.00 10'271'110.00 13'264'635.76 9'642'334.12

3. Actions sociales 20'621'368.03 2'313'100.29 19'753'480.00 2'097'250.00 19'521'446.17 2'094'840.05

4. Instruction publique 64'747'278.25 25'242'379.18 63'288'340.00 24'741'280.00 61'149'889.92 23'499'442.08

5. Culture-sports-loisirs-cultes 32'446'876.71 7'584'180.69 31'320'630.00 4'727'540.00 30'481'128.83 7'244'487.72

6. Finances 18'224'968.70 145'634'190.62 17'282'080.00 146'448'960.00 22'076'249.97 149'925'099.40

7. Travaux publics 42'055'322.60 22'425'620.42 43'173'510.00 21'757'740.00 43'436'641.75 21'062'582.30

8. Police 18'712'578.12 8'692'707.21 18'538'190.00 8'624'410.00 18'812'076.42 8'414'461.40

9. Services industriels 13'822'067.06 17'242'479.36 14'347'420.00 17'219'620.00 13'273'332.59 17'469'275.56

Total 240'131'353.77 240'628'018.41 237'472'520.00 237'473'460.00 239'214'432.42 240'803'075.22

Excédent charges/revenus 496'664.64 940.00 1'588'642.80

Amortissements 19'335'277.27 17'639'590.00 22'015'002.32

Excédent net de recettes 19'831'941.91 17'640'530.00 23'603'645.12

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Compte d'exploitation - Récapitulation

C O M P T E S  2 0 1 3

Récapitulation

  25

Total des charges        17,282,939.34    18,219,290        17,199,031.01
Total des revenus         1,492,061.12 -     1,585,550 -        1,450,552.59 -
Charges/Revenus(-)        15,790,878.22    16,633,740        15,748,478.42

100 Conseil général
Total des charges            76,716.40        80,750            78,803.10
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            76,716.40        80,750            78,803.10

31     Biens, services et marchandises            12,220.40        17,000            15,053.10
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,661.70         8,000             7,901.25
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,220.70         6,500             4,370.85
3181100 Affranchissements             2,338.00         2,500             2,781.00

36     Subventions accordées            64,496.00        63,750            63,750.00
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds            15,746.00        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques            48,750.00        48,750            48,750.00

110 Conseil communal
Total des charges         3,634,138.10     3,488,100         3,557,129.63
Total des revenus           122,885.60 -        30,000 -          117,431.55 -
Charges/Revenus(-)         3,511,252.50     3,458,100         3,439,698.08

30     Charges de personnel         2,577,432.50     2,610,440         2,610,575.80
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal           975,172.25       975,180         1,050,711.10
3010300 Trait.du personnel administratif           401,721.65       384,560           380,952.70
3017700 Traitement du personnel en formation                 0.00        15,120             6,848.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            18,282.00        12,080            12,793.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,000.00         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            78,336.35        78,080            80,911.60
3032100 Contributions à l'Alfa            30,833.05        30,370            31,846.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage            13,070.30        13,070            13,614.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire             2,495.75         2,200             2,426.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions           181,502.55       173,800           161,184.70
3041300 Apports employeur à la CPC            91,704.60        91,720            87,592.35
3051100 Assurances accidents de personnes             2,101.40         1,830             1,896.70
3052100 Assurances maladie de personnes             1,374.20         1,360             1,342.25
3071000 Pensions retraite           779,016.15       829,100           777,606.85
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00           200                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               822.25           770               849.10

31     Biens, services et marchandises           330,997.50       194,580           201,027.48
3102000 Editions et particip.à des public.Ville            22,000.00        20,000            23,000.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,089.75         1,140             1,138.95
3161000 Locations           105,036.60       107,000           103,348.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            59,437.85        62,500            59,719.28
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités            95,258.65             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             1,948.05         2,200             2,084.40
3188000 Actions de communication            44,491.60             0                 0.00
3190100 Développement des relations intercomm.             1,735.00         1,740            11,735.00

33     Amortissements            40,400.00        40,400            40,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            40,400.00        40,400            40,400.00

36     Subventions accordées           647,802.10       642,680           642,655.80
3650130 Région capitale suisse            10,738.00        12,000            11,704.00
3651700 Association Forum transfrontalier             1,000.00         1,000             1,000.00
3653500 RUN - 3 Villes            15,496.40        15,320            15,336.00
3653600 CAPMN           114,723.00       113,400           113,520.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon            15,296.40        15,220            15,136.00
3654800 Tourisme neuchâtelois           316,687.00       313,600           313,880.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique             2,000.00         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura           114,723.00       113,400           113,520.00
3657600 Cotisation union villes suisses            22,705.80        22,700            22,502.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises            11,472.30        11,340            11,352.00
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien            22,960.20        22,700            22,705.80

38     Attributions aux financements spéciaux            37,506.00             0            62,470.55
3805000 Provision indemnité de sortie            37,506.00             0            62,470.55

43     Contributions           121,541.90 -        30,000 -           19,665.90 -
4360100 Remboursements d'indemnités           121,541.90 -        30,000 -            19,665.90 -

27

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            97,476.55 -
4805000 Prélèvement provision indemnité de sorti                 0.00             0            97,476.55 -

49     Imputations internes             1,343.70 -             0               289.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             1,343.70 -             0               289.10 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges            20,703.71        28,300            19,888.05
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            20,703.71        28,300            19,888.05

31     Biens, services et marchandises             2,003.71         2,800             1,498.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           300                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               173.85             0               267.60
3181100 Affranchissements                 0.00           500                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 3.91             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             1,825.95         2,000             1,230.45

36     Subventions accordées            18,700.00        25,500            18,390.00
3659100 Montant pour actions, Parlement            18,700.00        20,500            18,140.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves                 0.00         5,000               250.00

121 Chancellerie
Total des charges           928,833.97       952,760           914,550.88
Total des revenus               840.00-         1,000 -             1,444.35 -
Charges/Revenus(-)           927,993.97       951,760           913,106.53

30     Charges de personnel           692,770.95       713,390           664,425.70
3011100 Traitements du personnel           548,335.50       573,800           538,761.20
3017700 Traitement du personnel en formation            17,377.60        11,000            12,505.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,435.00         5,590             6,435.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               650.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            30,173.60        31,200            29,448.25
3032100 Contributions à l'Alfa            11,875.75        11,280            11,590.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,110.30         6,340             5,990.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire               961.90           940               883.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions            69,422.55        69,820            56,286.90
3051100 Assurances accidents de personnes             1,115.30         1,010               952.85
3052100 Assurances maladie de personnes               546.75           580               512.75
3091000 Formation du personnel - métier               100.00         1,500               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               316.70           330               308.75

31     Biens, services et marchandises           235,663.47       239,070           249,808.08
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,286.40         2,000             1,522.70
3101200 Formules administratives-Imprimés            10,551.20        10,800            12,088.64
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,224.00         1,550             2,125.00
3101500 Publications             6,970.35         8,000             6,213.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier               161.40         1,900             3,363.50
3120200 Chauffage-Eclairage               911.40         1,000               952.60
3161000 Locations            45,697.80        45,700            44,921.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,304.05         6,900             6,450.00
3181100 Affranchissements             3,590.02         4,100             2,999.10
3187000 Assurances responsabilité civile               750.40           940               758.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               173.65           180               173.34
3188000 Actions de communication            69,404.30        67,500            79,322.90
3188110 Etat - Mandat prestations économat            86,400.00        86,000            86,400.00
3196001 Frais divers et imprévus             2,238.50         2,500             2,516.45

39     Imputations internes               399.55           300               317.10
3903000 Déchets - Taxe de base               399.55           300               317.10

43     Contributions               840.00-         1,000 -             1,215.00 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4351500 Ventes diverses                 0.00             0               165.00 -
4358800 Abonnement rapports et PV du CG               825.00-         1,000 -               975.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                75.00 -

49     Imputations internes                 0.00             0               229.35 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0               229.35 -

28

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

122 Service économique
Total des charges           829,826.80       921,080         1,011,470.04
Total des revenus             2,410.00 -         1,000 -             5,484.10 -
Charges/Revenus(-)           827,416.80       920,080         1,005,985.94

30     Charges de personnel           634,289.35       625,470           617,575.75
3011100 Traitements du personnel           502,468.70       496,000           487,325.70
3017700 Traitement du personnel en formation            17,998.15        17,180            17,141.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,346.00         7,330             7,474.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            27,769.65        27,380            26,700.60
3032100 Contributions à l'Alfa            10,929.65        10,780            10,508.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,617.30         5,560             5,414.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire               884.90           820               800.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            60,636.45        56,740            59,544.95
3051100 Assurances accidents de personnes             1,024.75           890               856.00
3052100 Assurances maladie de personnes               502.35           500               478.85
3091000 Formation du personnel - métier               820.00         2,000             1,050.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               291.45           290               280.45

31     Biens, services et marchandises            90,091.25       141,990            88,534.69
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,553.55         1,000             1,075.65
3101200 Formules administratives-Imprimés               230.20           500               448.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,751.25         2,600             1,995.05
3111000 Achats de matériel et de mobilier            11,847.60        12,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               891.60           800               931.85
3161000 Locations            31,511.40        32,000            32,697.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,468.80         9,500             9,715.70
3180700 Frais d'études            30,396.30        80,000            37,581.35
3181100 Affranchissements             1,444.00         1,200             1,329.45
3187000 Assurances responsabilité civile               690.60           820               697.80
3187600 Assurances véhicules à moteur                 0.00             0             1,600.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                62.40            70                62.29
3196001 Frais divers et imprévus               243.55         1,500               399.10

33     Amortissements                 0.00        12,970           147,894.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        12,970            89,873.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            58,021.30

36     Subventions accordées           105,295.00       140,500           157,345.35
3650110 Société d'agriculture             3,000.00         3,000             3,000.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.           102,295.00       137,500           154,345.35

39     Imputations internes               151.20           150               119.95
3903000 Déchets - Taxe de base               151.20           150               119.95

43     Contributions             2,410.00 -         1,000 -             1,463.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             2,410.00 -         1,000 -             1,463.00 -

49     Imputations internes                 0.00             0             4,021.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0             4,021.10 -

123 Service informatique communal
Total des charges         3,081,135.40     3,179,760         3,065,036.87
Total des revenus           380,461.60 -       463,050 -          395,242.25 -
Charges/Revenus(-)         2,700,673.80     2,716,710         2,669,794.62

30     Charges de personnel           179,871.95       179,550           177,171.55
3011100 Traitements du personnel           149,113.25       148,100           148,077.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,955.45         7,900             7,900.20
3032100 Contributions à l'Alfa             3,131.65         3,100             3,109.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,501.55         1,500             1,496.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire               253.50           250               236.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            17,427.60        17,200            15,896.40
3051100 Assurances accidents de personnes               256.80           250               223.20
3052100 Assurances maladie de personnes               148.90           150               148.20
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00         1,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                83.25           100                83.15

31     Biens, services et marchandises         2,745,303.75     2,713,930         2,489,578.32
3100200 Achats de matériel informatique            94,724.90        50,000           159,609.17
3100500 Achat de fournitures               465.85         2,000               766.40
3101200 Formules administratives-Imprimés           236,301.73       220,000           223,547.95

29

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

3122100 Electricité - Eau -Gaz               592.15         1,000               502.50
3161000 Locations            16,380.00        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,378.40         2,500             2,094.00
3180600 Prestations de services & logiciels           997,780.22     1,007,580           724,829.07
3181000 Mandat de prestations SIEN         1,200,800.20     1,200,000         1,167,254.25
3181200 Téléphonie           195,682.50       214,000           194,091.48
3187000 Assurances responsabilité civile               197.80           250               203.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00           200                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0               300.00

33     Amortissements           155,931.70       286,280           398,264.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif           155,931.70       286,280           191,431.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           206,833.80

39     Imputations internes                28.00             0                22.20
3903000 Déchets - Taxe de base                28.00             0                22.20

42     Revenus des biens             8,350.00 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments             8,350.00 -         8,350 -             8,350.00 -

43     Contributions           179,752.65 -       160,000 -          181,200.25 -
4361300 Autres recettes            18,692.05 -             0            21,200.25 -
4361700 Recettes projets externes           160,000.00 -       160,000 -          160,000.00 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             1,060.60 -             0                 0.00

49     Imputations internes           192,358.95 -       294,700 -          205,692.00 -
4900600 Participation traitement information           190,258.95 -       292,600 -          203,592.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique             2,100.00 -         2,100 -             2,100.00 -

124 Service juridique
Total des charges           289,866.78       292,550           289,565.89
Total des revenus                 0.00             0             2,371.50 -
Charges/Revenus(-)           289,866.78       292,550           287,194.39

30     Charges de personnel           280,823.10       282,440           278,706.15
3011100 Traitements du personnel           225,957.25       229,050           226,940.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,346.00         5,340             5,346.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            12,055.80        12,220            12,107.95
3032100 Contributions à l'Alfa             4,745.15         4,810             4,765.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,459.35         2,510             2,480.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire               384.30           360               363.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            27,515.25        26,190            25,511.25
3051100 Assurances accidents de personnes               452.35           400               397.15
3052100 Assurances maladie de personnes               225.80           230               226.75
3091000 Formation du personnel - métier             1,555.00         1,200               440.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               126.85           130               126.95

31     Biens, services et marchandises             8,987.68        10,060            10,815.29
3101000 Fournitures et matériel de bureau               136.20           500               183.10
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             6,727.35         5,500             5,489.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           500               150.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,660.75           500               748.35
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités                 0.00         2,000             3,532.00
3181100 Affranchissements                83.65           100               111.00
3187000 Assurances responsabilité civile               299.85           360               311.90
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                79.88           100                79.74
3196001 Frais divers et imprévus                 0.00           500               210.00

39     Imputations internes                56.00            50                44.45
3903000 Déchets - Taxe de base                56.00            50                44.45

43     Contributions                 0.00             0             2,371.50 -
4367150 Honoraires facturés                 0.00             0             2,287.50 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                84.00 -

125 Aff.régionales et relations extérieures
Total des charges           221,700.00       235,140           137,174.55
Total des revenus            31,136.90 -        20,000 -                 0.00
Charges/Revenus(-)           190,563.10       215,140           137,174.55

30     Charges de personnel           210,369.60       206,420           133,042.45
3011100 Traitements du personnel           170,467.20       168,510           109,082.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,564.00         3,170             2,216.30

30

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

3031100 Contributions AVS-AI-APG             9,094.80         8,990             5,963.30
3032100 Contributions à l'Alfa             3,579.95         3,540             2,347.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,875.55         1,860             1,229.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire               289.70           270               178.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            20,664.90        19,510            11,652.80
3051100 Assurances accidents de personnes               347.45           300               197.75
3052100 Assurances maladie de personnes               170.70           170               111.75
3091000 Formation du personnel - métier               220.00             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                95.35           100                62.35

31     Biens, services et marchandises            11,330.40        28,670             4,132.10
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           150                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,880.35         9,000             2,528.50
3180700 Frais d'études             1,920.10        18,000               950.00
3181100 Affranchissements                 0.00           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               226.15           270               153.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00            50                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               303.80           500               500.00

39     Imputations internes                 0.00            50                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base                 0.00            50                 0.00

43     Contributions            31,136.90 -        20,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00        20,000 -                 0.00
4366500 Prestations diverses            31,136.90 -             0                 0.00

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges         1,374,689.03     1,426,810         1,361,063.86
Total des revenus           806,274.40 -       886,000 -          754,503.10 -
Charges/Revenus(-)           568,414.63       540,810           606,560.76

30     Charges de personnel           765,456.80       768,400           758,736.70
3011100 Traitements du personnel           621,391.55       625,390           620,195.70
3017700 Traitement du personnel en formation             8,234.35         8,250             8,109.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             9,269.25         7,520             9,009.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            33,153.95        33,810            32,958.85
3032100 Contributions à l'Alfa            13,049.80        13,310            12,972.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,803.50         6,950             6,787.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,055.90         1,020               989.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            69,957.00        69,740            64,560.25
3051100 Assurances accidents de personnes             1,272.90         1,120             1,096.00
3052100 Assurances maladie de personnes               620.85           630               611.65
3091000 Formation du personnel - métier               300.00           300               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               347.75           360               346.05

31     Biens, services et marchandises           221,412.48       240,000           253,594.11
3101000 Fournitures et matériel de bureau             6,788.20         5,000             5,289.75
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,935.30         1,500             2,551.40
3101900 Elections,votations            26,795.30        28,090            69,537.35
3111100 Achats et entretien du mobilier                 0.00           500               244.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,370.25         1,520             1,432.20
3161000 Locations            56,521.20        56,500            55,532.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               774.00         1,000               458.00
3181100 Affranchissements            17,292.36        14,000            18,906.78
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               141.85             0                60.00
3187000 Assurances responsabilité civile               824.45         1,020               849.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               358.35           440               358.66
3188100 Prestation Ville du Locle           107,176.20       129,000            97,215.00
3191000 Frais d'administration et généraux             1,435.02         1,430             1,158.77

33     Amortissements             4,115.65         4,010             4,037.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs               108.65             0                30.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             4,007.00         4,010             4,007.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           383,480.10       414,000           344,518.30
3512000 Redevances documents d'identité Etat            78,996.60       100,000            77,811.80
3512100 Redevances permis de séjour Etat           304,483.50       314,000           266,706.50

39     Imputations internes               224.00           400               177.75
3903000 Déchets - Taxe de base               224.00           400               177.75

31

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

42     Revenus des biens                 2.35-             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard                 2.35-             0                 0.00

43     Contributions           806,272.05 -       886,000 -          746,416.80 -
4311000 Emoluments et actes            17,970.00 -        28,000 -            12,225.00 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0               120.00 -
4312000 Indemnités pour renseignements            17,501.00 -        23,000 -            18,525.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments            68,656.50 -        70,000 -            67,375.00 -
4312300 Permis de séjour des étrangers           578,794.00 -       605,000 -          515,162.00 -
4312700 Emolument documents d'identités           117,465.00 -       155,000 -          128,870.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               141.85-             0                60.00 -
4391000 Autres recettes             5,633.70 -         5,000 -             4,059.80 -
4391100 Récupération créances perdues                80.00-             0                20.00 -

49     Imputations internes                 0.00             0             8,086.30 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0             8,086.30 -

150 Transports
Total des charges         6,825,329.15     7,614,040         6,764,348.14
Total des revenus           148,052.62 -       184,500 -          174,075.74 -
Charges/Revenus(-)         6,677,276.53     7,429,540         6,590,272.40

31     Biens, services et marchandises           142,599.65       156,460           126,956.89
3185100 Cartes jounalières CFF           119,444.45       129,000           113,888.89
3185150 Etude transports            23,155.20        25,000            13,068.00
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         2,460                 0.00

33     Amortissements            30,455.00        49,580            48,429.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif            30,455.00        49,580            21,497.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            26,932.35

36     Subventions accordées         6,652,274.50     7,408,000         6,588,961.90
3610800 Participation transports publics région.         6,307,025.60     7,010,000         6,258,351.50
3652700 Aresa - Aéroport régional           201,450.00       202,000           171,450.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications             2,412.05         4,000             3,472.00
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal           141,386.85       192,000           155,688.40

43     Contributions           131,943.97 -       133,000 -          134,134.74 -
4350500 Cartes journalières CFF           131,943.97 -       133,000 -          130,042.59 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0             4,092.15 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            16,108.65 -        51,500 -           39,941.00 -
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2            16,108.65 -        51,500 -            39,941.00 -

32

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

Total des charges        12,217,954.96    11,549,580        13,264,635.76
Total des revenus        10,001,299.52 -    10,271,110 -        9,642,334.12 -
Charges/Revenus(-)         2,216,655.44     1,278,470         3,622,301.64

200 Service des bâtiments
Total des charges         1,659,232.67     1,867,900         1,647,324.32
Total des revenus            65,981.25 -       138,500 -          161,583.66 -
Charges/Revenus(-)         1,593,251.42     1,729,400         1,485,740.66

30     Charges de personnel         1,349,110.40     1,464,000         1,347,092.90
3010300 Trait.du personnel administratif           118,558.40       117,300           116,931.75
3013100 Trait.du personnel technique           472,819.85       557,900           488,015.70
3016100 Trait.du personnel d'entretien           466,770.95       473,900           468,878.10
3017700 Traitement du personnel en formation            32,774.75        29,900            21,829.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            17,902.50        24,800            23,057.40
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,000.00         1,000               750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            57,537.70        63,000            56,967.65
3032100 Contributions à l'Alfa            22,646.50        24,800            22,421.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage            11,723.80        13,000            11,643.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,833.40         1,900             1,707.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions           123,403.20       127,100           111,379.40
3051100 Assurances accidents de personnes            15,964.35        18,200            17,561.00
3052100 Assurances maladie de personnes             1,017.00         1,200             1,056.15
3091000 Formation du personnel - métier             4,554.10         9,300             4,296.20
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               603.90           700               598.10

31     Biens, services et marchandises           307,336.27       402,600           297,485.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,147.05         2,000             2,356.20
3139200 Produits et matériel de nettoyage           189,524.11       198,500           190,141.35
3139250 Pertes et différences sur stock                 0.00             0                 6.30
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main            61,043.10        50,000            48,831.26
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            12,096.42        15,700             8,540.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             3,381.50         4,000             5,065.50
3180700 Frais d'études            12,123.40        15,000             7,038.90
3181100 Affranchissements               395.60         1,000               426.90
3183850 Déchets - Taxe au sac            23,601.78       112,000            31,747.06
3187000 Assurances responsabilité civile             1,430.90         1,900             1,467.55
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,191.15         1,500             1,190.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 2.26             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               399.00         1,000               674.00

33     Amortissements             2,590.00             0             2,590.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             2,590.00             0             2,590.00

39     Imputations internes               196.00         1,300               155.55
3903000 Déchets - Taxe de base               196.00         1,300               155.55

43     Contributions            51,949.85 -       138,500 -          147,868.86 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés               499.00-             0                 0.00
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières            36,539.55 -        23,500 -            35,538.85 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.            14,266.80 -       115,000 -          111,154.36 -
4391000 Autres recettes               644.50-             0             1,175.65 -

49     Imputations internes            14,031.40 -             0            13,714.80 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes            14,031.40 -             0            13,714.80 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges         2,514,182.61     2,557,990         2,471,924.53
Total des revenus         1,122,283.90 -     1,063,740 -        1,093,329.45 -
Charges/Revenus(-)         1,391,898.71     1,494,250         1,378,595.08

30     Charges de personnel           744,770.00       758,240           735,669.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien           596,257.30       602,300           592,841.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            17,653.70        17,700            16,905.15
3019010 Jubilaires / ancienneté               940.00           940               123.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG            30,883.15        32,200            30,710.90
3032100 Contributions à l'Alfa            12,155.65        12,700            12,088.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,367.85         6,700             6,332.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire               983.15         1,000               921.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            61,011.40        60,200            55,574.85
3051100 Assurances accidents de personnes            17,644.95        23,500            19,304.25
3052100 Assurances maladie de personnes               548.50           600               545.15
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               324.35           400               321.75

33

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

31     Biens, services et marchandises         1,207,719.56     1,250,450         1,185,525.08
3121000 Chauffage           234,021.10       222,000           208,341.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz           126,972.35       136,800           139,731.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage             2,059.95         6,000             1,958.22
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics            46,057.75        56,000            49,266.70
3141900 Frais divers de bâtiments           171,184.00       171,450           152,486.95
3142400 Entretien des bâtiments           362,007.78       357,500           387,297.14
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art           134,299.95       133,000            99,812.05
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare            34,216.35        60,000            44,576.05
3147000 Locations objets vacants             1,230.00             0             2,385.00
3150800 Entretien des horloges             1,761.15        12,000             5,172.20
3151000 Entretien matériel et mobilier            14,434.70        15,000            13,393.25
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics            12,733.20        12,000            14,774.40
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00             0             7,001.80
3187000 Assurances responsabilité civile               767.95         1,000               791.10
3187600 Assurances véhicules à moteur               419.35         1,000               419.25
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            58,639.55        55,000            55,490.28
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             2,633.53         1,700             2,627.04
3187630 Assurances techniques             4,233.90        10,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux                47.00             0                 0.00

33     Amortissements           539,794.00       539,500           541,311.05
3302000 Perte sur loyer                 0.00             0               150.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           539,794.00       539,500           485,413.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            55,748.05

36     Subventions accordées                 0.00         1,800                 0.00
3651200 Subventions graffiti                 0.00         1,800                 0.00

39     Imputations internes            21,899.05         8,000             9,419.10
3900300 Honoraires de gérance            14,494.90         8,000             8,454.75
3903000 Déchets - Taxe de base             1,215.20             0               964.35
3904000 Déchets - Taxe au poids             6,188.95             0                 0.00

42     Revenus des biens           447,889.20 -       420,590 -          415,840.65 -
4235200 Loyers objets vacants             1,230.00 -             0             2,385.00 -
4272100 Locations diverses            19,146.00 -        22,000 -            18,021.00 -
4276000 Locations des bâtiments           427,513.20 -       398,590 -          395,434.65 -

43     Contributions           424,742.80 -       413,150 -          419,831.60 -
4347300 Recettes prestations bâtiments           330,426.95 -       338,650 -          325,418.65 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0            10,216.80 -
4362100 Remboursement de charges de locataires            14,972.30 -             0             2,214.00 -
4367670 Rembousements assurances techniques                 0.00             0               456.30 -
4391000 Autres recettes            79,343.55 -        74,500 -            81,525.85 -

46     Subventions acquises               500.00-             0            11,200.00 -
4611000 Subventions cantonales                 0.00             0            11,200.00 -
4613100 Subvention ECAP               500.00-             0                 0.00

49     Imputations internes           249,151.90 -       230,000 -          246,457.20 -
4906900 Entretien bâtiment SIS           231,207.55 -       230,000 -          227,005.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes            13,341.15 -             0             7,045.20 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             4,603.20 -             0            12,407.00 -

205 Forêts
Total des charges           135,447.65       123,060           131,565.85
Total des revenus             1,008.35 -         1,300 -             3,186.75 -
Charges/Revenus(-)           134,439.30       121,760           128,379.10

31     Biens, services et marchandises           133,847.65       117,000           105,159.30
3188100 Prestation Ville du Locle           133,847.65       117,000           105,159.30

33     Amortissements                 0.00         5,060            25,018.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00         5,060             2,861.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            22,157.55

38     Attributions aux financements spéciaux             1,600.00         1,000             1,388.00
3802000 Versement réserve forestière             1,600.00         1,000             1,388.00

43     Contributions                15.00-             0             1,748.45 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00

34

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

4391000 Autres recettes                 0.00             0             1,748.45 -

46     Subventions acquises               300.00-           300 -               300.00 -
4611000 Subventions cantonales               300.00-           300 -               300.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux               693.35-         1,000 -             1,138.30 -
4801900 Prélèvement réserve forestière               693.35-         1,000 -             1,138.30 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges           917,815.91       818,220           717,830.83
Total des revenus         1,009,501.98 -       876,670 -          883,297.80 -
Charges/Revenus(-)            91,686.07 -        58,450 -          165,466.97 -

30     Charges de personnel           805,847.45       760,430           682,022.90
3011100 Traitements du personnel           623,469.45       593,940           551,174.45
3017700 Traitement du personnel en formation            30,174.35        28,170            16,821.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            11,142.80         8,510             8,514.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            34,874.65        33,200            29,808.80
3032100 Contributions à l'Alfa            13,726.20        13,070            11,732.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,190.15         6,850             6,145.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,111.25         1,000               894.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            71,572.25        65,130            54,867.25
3051100 Assurances accidents de personnes             1,328.45         1,110             1,005.35
3052100 Assurances maladie de personnes               621.55           600               547.15
3091000 Formation du personnel - métier            10,270.00         8,500               200.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               366.35           350               312.70

31     Biens, services et marchandises            95,976.91        53,610            34,090.03
3101000 Fournitures et matériel de bureau             4,755.60         5,800             2,748.20
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,845.20         1,000             1,253.95
3111000 Achats de matériel et de mobilier            37,660.95             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules               662.95           400               285.90
3161000 Locations             6,351.00         5,910             5,904.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            10,711.40         7,700             6,118.90
3181100 Affranchissements            12,124.33         9,000             7,133.48
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             4,395.85           500             1,325.55
3187000 Assurances responsabilité civile               867.30         1,000               767.90
3187600 Assurances véhicules à moteur               478.85           700               478.70
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                44.86           100                44.78
3187630 Assurances techniques             4,462.80        10,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            11,615.82        11,500             8,028.67

33     Amortissements            14,622.05         3,500               885.80
3300100 Perte et différence sur débiteurs            14,622.05         3,500               885.80

39     Imputations internes             1,369.50           680               832.10
3902200 Carburants Ville             1,061.50           400               681.00
3903000 Déchets - Taxe de base               308.00           280               151.10

42     Revenus des biens               687.70-           200 -                41.00 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                15.00-            50 -                22.75 -
4211300 Intérêts de retard               672.70-           150 -                18.25 -

43     Contributions           636,230.88 -       529,000 -          555,724.55 -
4311200 Frais de sommations                45.00-           500 -               885.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00         1,200 -                 0.00
4360500 Participation de tiers aux frais gérance           116,361.85 -       110,000 -          111,353.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             2,255.00 -         1,000 -             1,617.55 -
4366750 Honoraires de gérance           517,424.83 -       416,300 -          441,868.50 -
4391100 Récupération créances perdues               144.20-             0                 0.00

49     Imputations internes           372,583.40 -       347,470 -          327,532.25 -
4900300 Honoraires de gérance           369,579.50 -       347,470 -          327,114.05 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0               418.20 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             3,003.90 -             0                 0.00

211 Bâtiments locatifs
Total des charges         5,159,444.19     4,190,030         4,186,119.13
Total des revenus         6,243,584.31 -     6,608,000 -        5,921,511.43 -
Charges/Revenus(-)         1,084,140.12 -     2,417,970 -        1,735,392.30 -

31     Biens, services et marchandises         2,135,531.31     2,051,000         2,015,600.75
3121060 Chauffage objets à forfait             6,910.08         5,500             6,771.73

35

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

3121070 Chauffage objets vacants            61,853.82        41,000            64,738.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz           160,121.53       347,000           312,662.00
3122160 Eau froide objets à forfait            74,219.99           500             1,091.32
3122170 Eau froide objets vacants             3,231.47         2,500             1,092.85
3141900 Frais divers de bâtiments             3,520.35             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments         1,016,150.64     1,000,000           870,661.66
3142402 Conciergerie            41,515.48        48,000            40,720.50
3142403 Cablecom            27,536.20        28,000            28,073.25
3147000 Locations objets vacants           408,405.45       320,000           442,881.75
3147050 Charges objets vacants           105,714.50        90,000           108,265.05
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00        10,500                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           138,028.34       133,000           132,072.93
3191000 Frais d'administration et généraux            88,323.46        25,000             6,568.96

33     Amortissements           948,564.38       252,680           320,987.93
3301000 Amortissement patrimoine financier           141,055.00       207,680           213,650.00
3302000 Perte sur loyer            36,030.65        45,000            80,630.93
3306000 Amortissements complémentaires (financie           771,478.73             0            26,707.00

39     Imputations internes         2,075,348.50     1,886,350         1,849,530.45
3900300 Honoraires de gérance           266,049.75       261,350           247,909.55
3901000 Intérêts         1,735,191.70     1,555,000         1,530,086.40
3901800 Entretien des jardins            74,107.05        70,000            71,534.50

42     Revenus des biens         5,836,540.92 -     5,582,000 -        5,508,045.38 -
4235000 Produits des loyers         5,414,034.24 -     5,247,000 -        5,050,590.45 -
4235001 Produits des buanderies            14,101.23 -        15,000 -            14,573.18 -
4235200 Loyers objets vacants           408,405.45 -       320,000 -          442,881.75 -

43     Contributions           407,043.39 -       426,000 -          413,466.05 -
4360600 Cablecom            24,389.74 -        28,000 -            26,924.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires           265,631.40 -       280,000 -          262,801.40 -
4362150 Rembours. charges objets vacants           105,714.50 -        90,000 -          108,144.35 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             3,392.25 -        15,000 -             2,473.30 -
4366400 Remboursement assurances             2,742.10 -             0                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             2,073.40 -        10,000 -            10,816.05 -
4391100 Récupération créances perdues             3,100.00 -         3,000 -             2,306.95 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       600,000 -                 0.00
4801000 Prélèvement provision pour réparations                 0.00       600,000 -                 0.00

212 Parkings
Total des charges           184,763.45       304,400           911,003.63
Total des revenus           249,291.15 -       234,000 -          232,752.38 -
Charges/Revenus(-)            64,527.70 -        70,400           678,251.25

31     Biens, services et marchandises            80,040.25        89,800           115,956.33
3122100 Electricité - Eau -Gaz             3,136.75         4,800             3,078.25
3141900 Frais divers de bâtiments            36,065.65        19,000            38,848.10
3142400 Entretien des bâtiments             6,529.45        24,000            53,363.75
3142402 Conciergerie             7,791.10        10,000             7,815.80
3147000 Locations objets vacants             4,476.00         9,000            11,970.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili               146.95         1,000               146.95
3187630 Assurances techniques               417.49         1,000               461.53
3191000 Frais d'administration et généraux            21,476.86        21,000               271.95

33     Amortissements                 0.00       102,850           684,130.75
3301000 Amortissement patrimoine financier                 0.00       102,850                 0.00
3302000 Perte sur loyer                 0.00             0               560.00
3306000 Amortissements complémentaires (financie                 0.00             0           683,570.75

39     Imputations internes           104,723.20       111,750           110,916.55
3900300 Honoraires de gérance            16,076.40        11,250            10,466.10
3901000 Intérêts            88,646.80       100,500           100,450.45

42     Revenus des biens           249,256.15 -       234,000 -          232,715.38 -
4235000 Produits des loyers           244,780.15 -       225,000 -          220,745.38 -
4235200 Loyers objets vacants             4,476.00 -         9,000 -            11,970.00 -

43     Contributions                35.00-             0                37.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                35.00-             0                37.00 -

36

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges           909,685.31       958,430           993,824.51
Total des revenus           676,781.82 -       688,700 -          781,687.39 -
Charges/Revenus(-)           232,903.49       269,730           212,137.12

30     Charges de personnel           114,385.25       157,110           154,078.60
3016100 Trait.du personnel d'entretien            96,768.65       130,550           130,000.10
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00         1,500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,163.25         7,050             6,935.60
3032100 Contributions à l'Alfa             2,031.95         2,780             2,730.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,064.70         1,460             1,429.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire               164.70           220               207.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions             8,856.95        13,100            12,351.00
3051100 Assurances accidents de personnes               197.30           240               230.40
3052100 Assurances maladie de personnes                83.45           130               120.85
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                54.30            80                72.85

31     Biens, services et marchandises           583,147.56       562,120           463,047.71
3121060 Chauffage objets à forfait             6,083.15         3,500             3,932.50
3121070 Chauffage objets vacants            31,200.18           500               660.08
3122100 Electricité - Eau -Gaz           133,567.15       142,000           111,161.15
3126000 Chauffage salles publiques            29,270.10        55,000            54,520.78
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00             0               200.00
3142400 Entretien des bâtiments           270,621.84       265,000           206,556.12
3142402 Conciergerie            32,026.85        25,000            19,858.50
3147000 Locations objets vacants            35,284.00        22,000            21,625.00
3147050 Charges objets vacants             6,958.00         1,400             2,005.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               350.80             0               146.00
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00         5,500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               128.40           220               178.70
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            33,425.75        39,000            33,235.72
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               941.63             0               939.92
3187630 Assurances techniques               947.73         1,500               891.08
3191000 Frais d'administration et généraux             2,341.98         1,500             7,136.96

33     Amortissements             6,649.85        11,000           152,783.20
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,099.85             0                 0.00
3301000 Amortissement patrimoine financier                 0.00        10,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer             5,550.00         1,000            53,538.05
3305000 Amortissement financé par réserve (finan                 0.00             0            99,245.15

36     Subventions accordées            65,750.80        60,000            96,251.00
3658900 Subventions - Location gratuite            65,750.80        60,000            96,251.00

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00        37,000                 0.00
3801500 Attribution à la réserve                 0.00        37,000                 0.00

39     Imputations internes           139,751.85       131,200           127,664.00
3900300 Honoraires de gérance            23,209.90        28,000            24,428.20
3901000 Intérêts           116,485.95       103,200           103,191.40
3903000 Déchets - Taxe de base                56.00             0                44.40

42     Revenus des biens           586,308.67 -       597,200 -          604,173.54 -
4211300 Intérêts de retard                37.65-             0                 0.00
4235000 Produits des loyers           550,872.43 -       575,000 -          582,304.89 -
4235001 Produits des buanderies               114.59-           200 -               243.65 -
4235200 Loyers objets vacants            35,284.00 -        22,000 -            21,625.00 -

43     Contributions            90,473.15 -        91,500 -           78,268.70 -
4311200 Frais de sommations                30.00-           100 -                90.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires            82,155.20 -        90,000 -            74,043.50 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             6,958.00 -         1,400 -             2,005.20 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               549.95-             0               146.00 -
4366400 Remboursement assurances               780.00-             0                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             1,984.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            99,245.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            99,245.15 -

37

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

230 Bâtiments industriels
Total des charges           368,435.30       364,300         1,786,598.55
Total des revenus           407,691.76 -       425,400 -          266,313.23 -
Charges/Revenus(-)            39,256.46 -        61,100 -        1,520,285.32

31     Biens, services et marchandises           181,032.00       171,500           171,699.85
3121060 Chauffage objets à forfait             1,434.10             0                 0.00
3121070 Chauffage objets vacants            42,188.67             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz            23,042.91        27,500            22,719.65
3122160 Eau froide objets à forfait                27.34             0                 0.00
3122170 Eau froide objets vacants               804.19             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments            84,410.71        63,000           127,566.80
3142402 Conciergerie                 0.00             0                33.20
3147000 Locations objets vacants             9,766.65        40,000             3,650.00
3147050 Charges objets vacants             1,810.35        25,000                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            17,374.93        16,000            17,632.45
3187630 Assurances techniques                11.65             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               160.50             0                97.75

33     Amortissements                 0.00             0         1,431,101.80
3306000 Amortissements complémentaires (financie                 0.00             0         1,431,101.80

39     Imputations internes           187,403.30       192,800           183,796.90
3900300 Honoraires de gérance            15,547.70        16,000             7,012.30
3901000 Intérêts           171,855.60       176,800           176,784.60

42     Revenus des biens           397,806.81 -       390,000 -          258,495.23 -
4235000 Produits des loyers           388,040.16 -       350,000 -          254,845.23 -
4235200 Loyers objets vacants             9,766.65 -        40,000 -             3,650.00 -

43     Contributions             9,884.95 -        35,400 -             7,818.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             8,016.00 -        10,400 -             7,818.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             1,810.35 -        25,000 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites                58.60-             0                 0.00

240 Domaines
Total des charges           275,770.52       293,580           346,772.11
Total des revenus           225,175.00 -       234,800 -          298,672.03 -
Charges/Revenus(-)            50,595.52        58,780            48,100.08

30     Charges de personnel            13,865.10             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel            12,228.65             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               528.00             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG               652.20             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa               256.95             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage               134.35             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire                20.80             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes                25.10             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes                12.15             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                 6.90             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           127,210.67       164,500           213,931.21
3122100 Electricité - Eau -Gaz             6,953.50         5,700             6,549.75
3134300 Achats et frais de la vigne            76,483.85        95,000           129,203.09
3142400 Entretien des bâtiments            25,026.00        38,000            41,237.95
3147000 Locations objets vacants               125.40         3,200            19,325.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles             2,275.00         2,600             2,575.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               908.15             0                 0.00
3185750 Mandat livraison du vin             6,205.85        10,000             6,286.75
3187000 Assurances responsabilité civile                16.20             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             9,093.72         9,000             8,719.95
3191000 Frais d'administration et généraux               123.00         1,000                33.32

39     Imputations internes           134,694.75       129,080           132,840.90
3900300 Honoraires de gérance             8,143.55         7,750            11,646.35
3901000 Intérêts           126,551.20       121,330           121,194.55

42     Revenus des biens           164,714.39 -       180,800 -          255,956.68 -
4235000 Produits des loyers           162,313.99 -       175,000 -          234,056.28 -
4235200 Loyers objets vacants               125.40-         3,200 -            19,325.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles             2,275.00 -         2,600 -             2,575.00 -

38

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

43     Contributions            59,701.61 -        54,000 -           42,715.35 -
4358400 Location de la vigne             5,972.00 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin            46,208.61 -        45,000 -            31,383.35 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             4,080.00 -         3,000 -             4,280.00 -
4366400 Remboursement assurances                 0.00             0             1,080.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             3,441.00 -             0                 0.00

49     Imputations internes               759.00-             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes               759.00-             0                 0.00

250 Foncier
Total des charges            93,177.35        71,670            71,672.30
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            93,177.35        71,670            71,672.30

33     Amortissements             5,317.00             0                 0.00
3301000 Amortissement patrimoine financier             5,317.00             0                 0.00

39     Imputations internes            87,860.35        71,670            71,672.30
3900300 Honoraires de gérance            13,164.30             0                 0.00
3901000 Intérêts            74,696.05        71,670            71,672.30

39

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

Total des charges        20,621,368.03    19,753,480        19,521,446.17
Total des revenus         2,313,100.29 -     2,097,250 -        2,094,840.05 -
Charges/Revenus(-)        18,308,267.74    17,656,230        17,426,606.12

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges         3,422,201.58     3,371,050         3,207,639.01
Total des revenus         1,699,181.95 -     1,463,120 -        1,466,584.10 -
Charges/Revenus(-)         1,723,019.63     1,907,930         1,741,054.91

30     Charges de personnel         3,321,954.90     3,248,780         3,111,544.70
3011100 Traitements du personnel         2,699,100.65     2,640,150         2,534,532.95
3017700 Traitement du personnel en formation            26,289.80        40,290            44,223.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            33,753.50        23,370            25,443.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,190.00         2,190             3,780.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           143,518.55       143,130           136,885.85
3032100 Contributions à l'Alfa            56,487.70        56,340            53,876.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage            29,589.20        29,510            27,945.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire             4,572.70         4,300             4,105.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions           308,361.15       288,600           267,857.75
3051100 Assurances accidents de personnes             5,452.80         4,750             4,432.50
3052100 Assurances maladie de personnes             2,582.90         2,650             2,407.70
3091000 Formation du personnel - métier             8,550.00        12,000             4,618.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,505.95         1,500             1,435.10

31     Biens, services et marchandises            77,710.68        80,700            73,777.96
3101000 Fournitures et matériel de bureau             9,385.45        14,000            16,742.55
3101200 Formules administratives-Imprimés               842.30         2,200             5,059.70
3141900 Frais divers de bâtiments             1,062.70         1,600             1,408.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,441.80        10,000             5,611.75
3181100 Affranchissements            18,039.80        14,000            12,455.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             2,247.40           600             2,500.00
3187000 Assurances responsabilité civile             3,552.05         4,300             3,497.15
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               241.33         1,000               798.81
3191000 Frais d'administration et généraux            33,897.85        33,000            25,704.50

33     Amortissements            21,472.00        39,970            21,472.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00         3,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            21,472.00        36,970            21,472.00

39     Imputations internes             1,064.00         1,600               844.35
3903000 Déchets - Taxe de base             1,064.00         1,600               844.35

42     Revenus des biens             6,420.35 -         2,000 -               840.20 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c               620.60-         1,500 -               840.20 -
4291100 Recettes diverses             5,799.75 -           500 -                 0.00

43     Contributions             6,737.00 -         5,500 -             8,867.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités               768.00-           500 -               615.00 -
4366700 Gérance             1,800.00 -         2,000 -             4,400.00 -
4391000 Autres recettes             4,169.00 -         3,000 -             3,852.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           110,565.05 -       105,620 -           99,686.25 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.            65,763.80 -        65,620 -            65,615.10 -
4522200 Contributions autres communes            44,801.25 -        40,000 -            34,071.15 -

46     Subventions acquises         1,519,445.95 -     1,350,000 -        1,323,242.20 -
4611000 Subventions cantonales         1,519,445.95 -     1,350,000 -        1,323,242.20 -

49     Imputations internes            56,013.60 -             0            33,948.45 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes            13,871.10 -             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes            14,717.25 -             0            21,827.55 -
4908330 Indemnités maternité            27,425.25 -             0            12,120.90 -

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges           208,527.02       204,620           198,160.58
Total des revenus           125,118.54 -       129,830 -          130,669.65 -
Charges/Revenus(-)            83,408.48        74,790            67,490.93

30     Charges de personnel           171,050.60       169,990           164,550.30
3011100 Traitements du personnel           135,773.40       134,520           133,930.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,016.00         4,760             4,290.00
3019010 Jubilaires / ancienneté               400.00           400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,264.85         7,200             7,116.25

40

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

3032100 Contributions à l'Alfa             2,860.20         2,840             2,800.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,465.45         1,490             1,432.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire               231.50           220               214.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            15,847.20        15,060            14,043.65
3051100 Assurances accidents de personnes               275.15           280               225.80
3052100 Assurances maladie de personnes               135.65           140               132.55
3091000 Formation du personnel - métier             1,704.60         3,000               290.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                76.60            80                74.65

31     Biens, services et marchandises            33,176.42        30,270            29,310.28
3101000 Fournitures et matériel de bureau               300.80           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,044.15           200               450.15
3110600 Frais d'équipement et matériel             8,825.45         4,500             3,095.55
3122200 Frais et entretien des locaux             5,629.40         5,200             5,200.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,221.00         2,700             3,109.60
3181100 Affranchissements                 0.00           200                 0.00
3181200 Téléphonie             1,157.10         2,000             2,617.20
3186900 Honoraires médecin d'office             8,522.30         9,500             8,254.00
3187000 Assurances responsabilité civile               180.65           220               183.35
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             5,250.05         5,500             6,355.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                45.52            50                45.43

39     Imputations internes             4,300.00         4,360             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC             3,700.00         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique               600.00           600               600.00
3903000 Déchets - Taxe de base                 0.00            60                 0.00

43     Contributions             7,426.70 -        10,000 -           11,719.10 -
4362000 Produit du service             7,426.70 -        10,000 -            11,719.10 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            24,749.90 -        24,560 -           25,069.20 -
4521400 Part de la Ville du Locle            24,749.90 -        24,560 -            25,069.20 -

46     Subventions acquises            92,941.94 -        95,270 -           93,323.75 -
4611000 Subventions cantonales            92,941.94 -        95,270 -            93,323.75 -

49     Imputations internes                 0.00             0               557.60 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0               557.60 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges           479,864.68       485,260           469,881.00
Total des revenus           488,799.80 -       504,300 -          497,586.30 -
Charges/Revenus(-)             8,935.12 -        19,040 -            27,705.30 -

30     Charges de personnel           127,660.55       128,290           132,983.50
3016100 Trait.du personnel d'entretien           106,861.55       106,590           111,067.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               495.00         1,980             1,980.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,701.70         5,690             5,925.75
3032100 Contributions à l'Alfa             2,244.25         2,240             2,332.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,175.60         1,180             1,187.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire               181.55           170               178.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            10,626.65        10,080             9,964.85
3051100 Assurances accidents de personnes               219.85           190               186.20
3052100 Assurances maladie de personnes                94.95           110               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                59.45            60                61.60

31     Biens, services et marchandises           241,937.33       243,920           224,732.95
3121000 Chauffage            82,697.90        76,000            75,814.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz            23,553.95        26,600            24,499.25
3141900 Frais divers de bâtiments            25,770.65        35,000            27,462.45
3142400 Entretien des bâtiments            30,337.80        30,000            30,550.15
3147000 Locations objets vacants             8,116.80        30,000            24,189.00
3161000 Locations            33,637.40        34,000            36,514.70
3182900 Aide familiale            25,655.60         7,000             3,000.00
3187000 Assurances responsabilité civile               156.10           170               181.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            10,866.07         2,000             1,810.84
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               165.06           150               164.76
3191000 Frais d'administration et généraux               980.00         3,000               545.00

33     Amortissements                 0.00         2,000             5,541.80
3302000 Perte sur loyer                 0.00         2,000             5,541.80

39     Imputations internes           110,266.80       111,050           106,622.75

41

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

3900300 Honoraires de gérance             7,784.45         6,000             7,683.85
3901000 Intérêts           102,426.35       105,000            98,894.45
3903000 Déchets - Taxe de base                56.00            50                44.45

42     Revenus des biens           466,627.80 -       499,500 -          488,382.40 -
4235200 Loyers objets vacants             8,116.80 -        30,000 -            24,189.00 -
4276000 Locations des bâtiments           458,511.00 -       469,500 -          464,193.40 -

43     Contributions            22,172.00 -         4,800 -             9,203.90 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             1,172.00 -         2,500 -             2,510.70 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             4,693.20 -
4391000 Autres recettes            21,000.00 -         2,300 -             2,000.00 -

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges        16,510,774.75    15,692,550        15,645,765.58
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        16,510,774.75    15,692,550        15,645,765.58

31     Biens, services et marchandises           105,000.00       105,000           105,000.00
3189970 Mandat "Intégration"           105,000.00       105,000           105,000.00

36     Subventions accordées        16,405,774.75    15,587,550        15,540,765.58
3610400 Part communale aux dép.aide sociale        14,007,000.00    12,671,000        12,532,480.95
3610420 Charges d'aide sociale - Rectif.année pr           401,924.90 -             0            99,831.35 -
3611300 Part communal mesures intégration profes         1,534,927.40     1,590,900         1,358,905.05
3611310 Mesures intégration professionnelle-Rect             3,080.25             0           453,994.45
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.           336,261.00       335,300           313,950.90
3653000 Oeuvres diverses            53,972.25         4,000           104,051.30
3653110 Union ouvrière            20,000.00        20,000            22,930.00
3653200 Office social            15,000.00        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire            35,500.00        37,000            27,103.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas            10,500.00        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale           173,036.00       174,400           158,089.63
3656200 ANAAP - ass. neuch. accueil/action psych             1,600.00         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant             4,500.00         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale           240,560.00       300,000           267,870.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP           276,208.00       308,350           257,473.60
3661900 Sacs poubelles destinés aux familles            95,554.75       115,000           112,148.05

42

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

Total des charges        64,747,278.25    63,288,340        61,149,889.92
Total des revenus        25,242,379.18 -    24,741,280 -       23,499,442.08 -
Charges/Revenus(-)        39,504,899.07    38,547,060        37,650,447.84

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges         2,718,981.19     1,968,700         1,539,621.88
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)         2,718,981.19     1,968,700         1,539,621.88

36     Subventions accordées         2,718,981.19     1,968,700         1,539,621.88
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.         1,567,306.70       850,000           840,253.10
3617000 Participation suivi scolaire psychiatriq             7,797.85         6,300             7,164.35
3651900 Université populaire            17,100.00        17,100            17,100.00
3653800 Foyer de l'écolier           440,000.00       468,300                 0.00
3655000 Accueil enfants            33,321.05        27,000            34,053.50
3655400 Collège musical           653,455.59       600,000           641,050.93

430 Ecole obligatoire
Total des charges        59,680,422.66    58,986,130        57,204,134.94
Total des revenus        24,084,068.63 -    23,581,900 -       22,195,830.53 -
Charges/Revenus(-)        35,596,354.03    35,404,230        35,008,304.41

30     Charges de personnel        51,179,468.37    50,606,800        49,163,105.66
3010300 Trait.du personnel administratif         3,318,346.00     3,242,300         3,168,750.45
3011300 Correspondants de collèges            36,250.00        36,000            31,750.10
3016100 Trait.du personnel d'entretien         2,027,755.80     2,036,300         2,025,897.30
3017700 Traitement du personnel en formation            28,843.00        32,300            30,237.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           499,065.95       420,000           490,783.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,750.00         1,800            12,021.75
3022100 Trait.du personnel enseignant        35,995,710.05    35,623,300        34,669,357.75
3022200 Trait.devoirs surveillés           114,208.10       119,500           118,924.55
3026000 Rempl.pour service militaire            32,223.10        43,500            29,118.70
3027000 Remplacements subventionnés           151,972.35       150,700           155,557.00
3029000 Primes de fidélité           118,321.55       120,200            96,244.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG         2,209,156.47     2,202,800         2,137,680.90
3032100 Contributions à l'Alfa           869,450.48       867,000           841,292.24
3033100 Contributions à la caisse de chômage           452,391.90       452,500           439,062.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire            70,392.83        66,100            64,091.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions         4,634,137.50     4,577,600         4,268,784.05
3044000 Contribution à la caisse de remplacement           363,633.15       366,800           353,587.75
3051100 Assurances accidents de personnes           197,946.81       176,500           170,020.22
3052100 Assurances maladie de personnes             5,634.35         4,300             6,152.00
3091000 Formation du personnel - métier            29,091.50        44,300            31,354.55
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            23,187.48        23,000            22,437.10

31     Biens, services et marchandises         5,070,333.58     5,025,540         4,792,483.09
3101000 Fournitures et matériel de bureau            49,921.80        59,200            65,106.25
3101200 Formules administratives-Imprimés            29,574.00        29,200            42,805.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque            12,594.40        11,500            10,732.10
3101405 Centres de documentation            24,811.66        28,000            29,217.55
3101500 Publications             1,231.45         2,000             3,740.95
3102100 Education physique            52,919.69        50,200            58,357.00
3103000 Matériel d'enseignement           185,464.10       185,400           146,699.85
3104000 Activités complémentaires facultatives            17,309.60        28,800            20,129.15
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.           125,208.94       128,700           112,417.62
3107100 Enseignement par l'image et le son            51,869.95        52,300            46,795.00
3111100 Achats et entretien du mobilier           108,498.95       108,700           104,009.89
3121000 Chauffage         1,064,534.35       948,100           973,867.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz           386,659.85       373,000           444,299.00
3132300 Pharmacies             3,338.75         2,800             5,109.50
3136000 Alimentation            82,253.30        79,000            86,954.65
3136500 Foyer d'accueil             2,053.70         3,200             2,509.40
3141900 Frais divers de bâtiments           333,097.98       231,300           255,626.55
3142400 Entretien des bâtiments           736,523.01       784,400           602,513.06
3151000 Entretien matériel et mobilier            35,891.10        58,800            36,615.90
3161000 Locations           672,918.95       679,000           594,330.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            73,457.80        82,700            61,819.55
3171500 Service civil            31,832.20        36,000            30,354.70
3171600 Frais éducatifs et de prévention            42,575.70        70,000            51,026.75
3174100 Camps et excursions           407,142.95       425,400           450,447.30
3181100 Affranchissements            12,227.80        17,000            14,766.45
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants            11,006.00        11,940            11,006.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             8,674.65         2,600             4,445.05

43

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

3182400 Frais déplacements des élèves           112,849.30        89,800            97,898.50
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00        15,700            18,984.70
3186000 Mandat prestations OROSP                 0.00             0            20,650.00
3187000 Assurances responsabilité civile            54,946.25        66,100            55,069.35
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires           114,635.95       119,100           114,157.95
3187600 Assurances véhicules à moteur             7,579.50         7,500             7,577.35
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           144,619.19       148,400           144,674.43
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            14,994.56        14,700            13,410.78
3187690 Corrections primes assurances                 0.00             0                52.30
3191700 Versement fondation prévention-santé             7,000.00         7,000             7,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations            26,057.65        31,000            29,596.55
3196001 Frais divers et imprévus            24,058.55        37,000            17,708.06

32     Intérêts passifs                 0.95             0                 0.00
3211100 Autres emprunts dette flottante                 0.95             0                 0.00

33     Amortissements         3,299,165.73     3,233,890         3,161,549.29
3300100 Perte et différence sur débiteurs            23,290.85        10,000             3,302.29
3311000 Amortissement patrimoine administratif         3,275,874.88     3,223,890         3,098,204.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0               216.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            59,827.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            69,608.55        60,000            47,577.90
3521000 Contributions à d'autres communes            69,608.55        60,000            47,577.90

36     Subventions accordées            13,215.15        15,000            10,371.85
3651500 Ensemble musical pour jeunes            10,000.00        10,000            10,000.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves             3,215.15         5,000               371.85

39     Imputations internes            48,630.33        44,900            29,047.15
3900300 Honoraires de gérance                60.00         4,300             4,256.50
3902200 Carburants Ville            15,808.83        14,800            16,805.65
3903000 Déchets - Taxe de base             9,485.30        25,800             7,985.00
3904000 Déchets - Taxe au poids            23,276.20             0                 0.00

42     Revenus des biens           194,359.90 -       236,100 -          230,926.30 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                14.05-             0                14.85 -
4211300 Intérêts de retard             1,311.90 -           500 -               393.85 -
4276000 Locations des bâtiments           193,033.95 -       235,600 -          230,517.60 -

43     Contributions         1,010,308.95 -     1,130,700 -          967,488.88 -
4311200 Frais de sommations               795.00-         2,100 -             4,686.52 -
4347100 Location de skis            16,595.00 -        14,000 -            28,539.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas            21,828.00 -        52,400 -            49,393.52 -
4361800 Réparations, remboursement             2,970.95 -         5,000 -             6,304.24 -
4363100 Remboursements divers            16,498.45 -        13,500 -            47,707.59 -
4363300 Remboursements de traitements           538,890.00 -       561,600 -          412,956.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             8,505.75 -         6,600 -             4,628.05 -
4363800 Remboursement de chauffage             2,304.70 -         6,200 -             5,514.60 -
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             9,660.10 -             0               391.79 -
4365300 Transports            14,136.40 -        13,000 -            12,925.12 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            20,606.80 -        50,000 -            32,410.45 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             4,177.20 -
4367900 Recettes devoirs surveillés            53,432.85 -        58,700 -            75,921.00 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents           210,877.70 -       241,600 -          205,069.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes            53,348.10 -        59,600 -            45,454.70 -
4368500 Part.élèves ACF et divers             9,653.55 -        10,300 -             9,873.47 -
4368600 Part.sur activités manuelles            11,705.00 -        15,700 -            11,785.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques            17,693.15 -        18,300 -             9,001.90 -
4369100 Remboursement affranchissements                 0.00         1,100 -                 0.00
4391000 Autres recettes               675.15-           500 -               553.83 -
4391100 Récupération créances perdues               132.30-           500 -               195.40 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         3,203,153.00 -     3,005,400 -        2,313,748.00 -
4521000 Contributions des communes         3,203,153.00 -     3,005,400 -        2,313,748.00 -

46     Subventions acquises        19,530,130.80 -    19,209,700 -       18,586,390.35 -
4608000 Subventions diverses            20,389.00 -             0            29,750.00 -
4611000 Subventions cantonales        19,435,592.60 -    19,134,000 -       18,463,129.35 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves            45,246.20 -        38,700 -            41,503.00 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports            28,903.00 -        37,000 -            52,008.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           116,133.88 -             0            74,848.65 -

44

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

4801800 Prélèvement à provision pour abris P.C.           116,133.88 -             0                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            74,848.65 -

49     Imputations internes            29,982.10 -             0            22,428.35 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes            29,982.10 -             0            22,428.35 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges           743,818.84       747,830           834,319.67
Total des revenus            38,241.55 -        24,700 -            75,043.00 -
Charges/Revenus(-)           705,577.29       723,130           759,276.67

30     Charges de personnel           571,426.60       565,050           577,579.66
3011100 Traitements du personnel           448,473.00       447,350           461,145.45
3017700 Traitement du personnel en formation            10,842.05        11,000             9,286.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,808.00         4,750             5,865.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,473.40        24,460            24,153.80
3032100 Contributions à l'Alfa             9,632.40         9,630             9,507.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,751.05         4,830             4,656.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire               779.90           740               724.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions            55,848.20        49,980            49,331.10
3051100 Assurances accidents de personnes             1,068.85         1,600             1,532.05
3052100 Assurances maladie de personnes               432.15           450               453.05
3091000 Formation du personnel - métier             9,061.35        10,000            10,670.91
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               256.25           260               253.05

31     Biens, services et marchandises           148,475.46       166,540           237,920.81
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,325.40         1,500             1,362.30
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,263.40         1,200             1,390.10
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               967.20         1,000             1,330.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           200                 0.00
3132300 Pharmacies             1,349.67 -             0                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.             3,595.15         4,000             3,569.35
3135400 Autre matériel médical               680.45           800               254.25
3142400 Entretien des bâtiments                 0.00         1,000                 0.00
3157300 Entretien des installations               363.70         1,800               554.20
3161000 Locations             8,528.15         8,400             8,314.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,271.00         5,000             6,007.95
3181100 Affranchissements             1,926.90         1,700             1,827.95
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               102.15           500                20.00
3187000 Assurances responsabilité civile               608.60           740               622.20
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             5,031.70         7,000             5,725.40
3187350 Dépistages            43,356.00        41,000            44,519.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               136.73             0               116.55
3189250 Prophylaxie dentaire             6,957.90        10,000                 0.00
3189300 Honoraires            32,250.15        32,000            28,996.45
3189350 Prévention de l'obésité            19,423.30        19,000            15,468.55
3189980 Ville Santé OMS            17,320.45        28,000           115,617.16
3191000 Frais d'administration et généraux             1,716.80         1,700             2,223.80

33     Amortissements            11,454.23         1,000               141.10
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,155.03         1,000               141.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif            10,299.20             0                 0.00

36     Subventions accordées            12,462.55        15,000            18,678.10
3661200 Part communale            12,462.55        15,000            18,678.10

39     Imputations internes                 0.00           240                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base                 0.00           240                 0.00

42     Revenus des biens                 6.75-             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard                 6.75-             0                 0.00

43     Contributions            18,018.25 -        24,700 -           66,540.25 -
4311200 Frais de sommations                45.00-             0               105.00 -
4347900 Ville Santé OMS                 0.00             0            49,750.65 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             1,500.00 -         1,500 -             2,500.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               102.15-             0                20.00 -
4367000 Remboursements de frais                50.00-           200 -               243.05 -
4367600 Remboursements vaccinations            16,265.20 -        23,000 -            13,811.60 -
4391100 Récupération créances perdues                55.90-             0               109.95 -

49     Imputations internes            20,216.55 -             0             8,502.75 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             2,890.15 -             0             8,502.75 -

45

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

4908330 Indemnités maternité            17,326.40 -             0                 0.00

483 Centre d'orthophonie
Total des charges         1,604,055.56     1,585,680         1,571,813.43
Total des revenus         1,120,069.00 -     1,134,680 -        1,228,568.55 -
Charges/Revenus(-)           483,986.56       451,000           343,244.88

30     Charges de personnel         1,525,359.35     1,505,790         1,499,314.20
3010300 Trait.du personnel administratif            67,582.75        65,240            74,209.95
3016100 Trait.du personnel d'entretien            12,416.40        12,330            12,141.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,416.10        15,050            15,051.75
3022100 Trait.du personnel enseignant         1,143,967.65     1,128,230         1,124,406.40
3029000 Primes de fidélité             6,846.35         6,820             1,094.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG            65,662.25        64,700            64,654.20
3032100 Contributions à l'Alfa            25,843.50        25,470            25,448.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage            13,537.25        13,340            13,329.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire             2,092.00         1,940             1,938.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions           141,557.85       140,220           136,682.70
3044000 Contribution à la caisse de remplacement            11,395.45        11,290            11,245.45
3051100 Assurances accidents de personnes             6,036.30         5,250             5,229.40
3052100 Assurances maladie de personnes                66.40            80                75.65
3092100 Cours de perfectionnement            14,249.35        15,150            13,127.10
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               689.75           680               679.25

31     Biens, services et marchandises            60,402.41        61,920            61,658.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,554.00         1,900             2,062.60
3101200 Formules administratives-Imprimés                64.85           450               120.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,370.95         1,400             1,790.45
3103000 Matériel d'enseignement             1,817.10         2,200             2,420.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier               944.05         1,000               832.15
3122200 Frais et entretien des locaux            41,046.20        42,000            41,002.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                74.20             0                 0.00
3181100 Affranchissements             1,773.25         1,500             1,443.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               981.25           300               506.60
3187000 Assurances responsabilité civile             1,632.85         1,940             1,665.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               239.54           230               237.63
3189300 Honoraires             8,503.00         8,500             8,660.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.32             0                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus               400.85           500               915.65

33     Amortissements             2,073.10           500               135.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs             2,073.10           500               135.35

36     Subventions accordées            15,932.00        17,000            10,476.60
3661200 Part communale            15,932.00        17,000            10,476.60

39     Imputations internes               288.70           470               229.10
3903000 Déchets - Taxe de base               288.70           470               229.10

42     Revenus des biens               106.95-           250 -                45.75 -
4211300 Intérêts de retard               106.95-           100 -                 3.75 -
4291100 Recettes diverses                 0.00           150 -                42.00 -

43     Contributions         1,116,060.55 -     1,134,430 -        1,224,407.10 -
4311200 Frais de sommations               180.00-           200 -               570.00 -
4347200 Recettes         1,114,516.95 -     1,132,230 -        1,223,249.50 -
4363100 Remboursements divers                54.90-             0                42.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               963.55-           500 -               542.60 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire                 0.00         1,000 -                 0.00
4368400 Vente matériel d'enseignement               100.00-             0                 0.00
4391100 Récupération créances perdues               245.15-           500 -                 3.00 -

49     Imputations internes             3,901.50 -             0             4,115.70 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio                 0.00             0               520.20 -
4908330 Indemnités maternité             3,901.50 -             0             3,595.50 -

46

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

Total des charges        32,446,876.71    31,320,630        30,481,128.83
Total des revenus         7,584,180.69 -     4,727,540 -        7,244,487.72 -
Charges/Revenus(-)        24,862,696.02    26,593,090        23,236,641.11

500 Service des affaires culturelles
Total des charges         2,921,157.78     2,985,770         3,303,446.92
Total des revenus            59,126.95 -        74,000 -          170,704.95 -
Charges/Revenus(-)         2,862,030.83     2,911,770         3,132,741.97

30     Charges de personnel           386,983.45       384,910           463,262.45
3011100 Traitements du personnel           225,301.80       221,790           295,316.05
3015500 Traitement billeterie            78,362.90        81,560            74,815.85
3017700 Traitement du personnel en formation            14,691.90         8,590            12,430.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,474.70         6,100             8,345.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG            16,986.35        16,640            20,411.55
3032100 Contributions à l'Alfa             6,685.50         6,550             8,033.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,418.80         3,380             4,147.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire               541.00           500               612.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions            34,139.40        33,780            37,935.95
3051100 Assurances accidents de personnes               621.15           540               658.60
3052100 Assurances maladie de personnes               295.05           300               339.70
3091000 Formation du personnel - métier               286.65         5,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               178.25           180               214.45

31     Biens, services et marchandises           161,263.93       153,380           157,975.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,892.05         2,000               815.85
3101200 Formules administratives-Imprimés               134.80             0               134.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             8,474.80         8,700             8,268.60
3102400 Publicité            11,995.73        13,000            12,233.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           500             1,072.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz               429.35           380               448.75
3161000 Locations            10,597.55        11,000            10,403.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,825.85         2,500             1,830.95
3181100 Affranchissements             1,663.00         1,200             1,240.00
3185850 Affichage culturel            39,708.75        38,000            41,053.30
3187000 Assurances responsabilité civile               422.40           500               525.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                51.35           100                49.81
3190300 Frais de billetterie             9,082.75        25,000            27,458.34
3191000 Frais d'administration et généraux                23.00           500                 0.00
3195300 Dépenses Fête de mai            69,962.55        50,000            52,438.75

33     Amortissements            31,809.00       105,900           387,274.22
3311000 Amortissement patrimoine administratif            31,809.00       105,900            15,897.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           371,377.22

36     Subventions accordées         2,341,001.15     2,341,380         2,294,855.45
3651400 Fanfares, orchestres et chorales            75,100.00        70,000            67,700.00
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati           500,000.00       500,000           500,000.00
3651630 Arc en Scènes - Théâtre : saison           800,000.00       800,000           800,000.00
3651640 ABC           140,000.00       140,000           142,250.00
3651650 Bikini test           120,000.00       120,000           131,793.60
3651660 Danse            30,000.00        32,000             7,000.00
3651800 Fondation du musée paysan           166,121.15       160,000           135,031.85
3652210 Activités culturelles et manifestations           185,400.00       180,000           206,700.00
3652220 NEC            20,000.00        20,000            20,000.00
3652230 CMC             8,000.00         8,000             8,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes            90,000.00        90,000            57,500.00
3652330 Premier Août            15,000.00        15,000            15,000.00
3655200 Société de musique            35,000.00        35,000            32,500.00
3656000 Maison Blanche            30,000.00        30,000            30,000.00
3656300 Ludothèque            31,380.00        31,380            21,380.00
3656400 Club 44            75,000.00        70,000            65,000.00
3657000 Festival Amplitude            10,000.00        10,000            20,000.00
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.                 0.00        20,000            25,000.00
3658100 Ecolades            10,000.00        10,000            10,000.00

39     Imputations internes               100.25           200                79.55
3903000 Déchets - Taxe de base               100.25           200                79.55

42     Revenus des biens            23,030.75 -        28,000 -           35,733.45 -
4291100 Recettes diverses            23,030.75 -        28,000 -            35,733.45 -

43     Contributions            36,096.20 -        46,000 -          134,971.50 -

47

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4311200 Frais de sommations                 0.00             0                15.00 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0             3,000.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.                 0.00             0            92,400.80 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                10.00 -
4395300 Recettes Fête de mai            36,096.20 -        46,000 -            39,545.70 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges         3,494,322.57     3,513,660         3,410,833.78
Total des revenus           879,363.00 -       908,000 -          930,527.15 -
Charges/Revenus(-)         2,614,959.57     2,605,660         2,480,306.63

30     Charges de personnel         2,544,180.40     2,536,100         2,510,500.05
3011100 Traitements du personnel         1,898,297.90     1,900,900         1,890,174.70
3016100 Trait.du personnel d'entretien            72,112.45        95,650            84,285.25
3017700 Traitement du personnel en formation           131,010.40        87,800           103,851.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            28,643.60        33,450            33,577.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,560.00         1,600             1,812.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG           112,189.35       111,300           110,771.20
3032100 Contributions à l'Alfa            44,158.95        43,800            43,598.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage            22,964.85        22,850            22,690.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire             3,575.45         3,350             3,326.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions           209,092.05       212,550           200,124.30
3051100 Assurances accidents de personnes             4,214.90         3,650             3,632.90
3052100 Assurances maladie de personnes             1,893.80         2,000             1,909.30
3091000 Formation du personnel - métier            13,290.00        16,000             9,584.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,176.70         1,200             1,161.50

31     Biens, services et marchandises           650,234.37       673,650           593,761.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,355.80         6,000             3,530.80
3101200 Formules administratives-Imprimés            14,964.65        15,000             5,952.00
3101500 Publications            20,000.00        53,000                 0.00
3102400 Publicité               880.10             0               777.15
3110800 Acquisitions           266,192.63       250,000           269,150.48
3111000 Achats de matériel et de mobilier            29,980.65        23,000            34,046.90
3121000 Chauffage            32,031.00        29,000            30,689.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz            12,827.05        15,200            15,539.00
3141900 Frais divers de bâtiments            14,544.45        20,000            17,926.15
3142400 Entretien des bâtiments            19,212.83        20,000            15,206.90
3150300 Numérisation            49,042.24        48,000            41,998.80
3150310 Restauration du patrimoine            40,552.50        25,000            44,977.10
3150600 Entretien de documents et de collections            18,005.15        27,000            19,780.35
3151000 Entretien matériel et mobilier             5,156.35         6,000             6,084.15
3161000 Locations             8,996.90         8,500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,370.55         8,000             8,329.55
3171500 Service civil             4,081.30        16,000            15,793.70
3181100 Affranchissements            11,592.30         8,000             3,528.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             4,428.45         2,000             1,695.80
3183300 Prestations de tiers             3,758.95         6,000                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac                68.20         1,000               527.00
3187000 Assurances responsabilité civile             2,791.55         3,350             2,853.65
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             6,821.80         6,800             6,562.49
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             7,216.27         6,700             7,034.14
3187630 Assurances techniques                 0.00           500                 0.00
3187640 Assurances transports             1,956.40         1,000             1,142.35
3187700 Expositions et animations            47,606.50        48,000            27,689.52
3191000 Frais d'administration et généraux             3,879.10         7,000             1,933.10
3191600 Remboursements droits d'auteurs            11,920.70        13,600            11,013.05

33     Amortissements           298,490.00       303,260           302,054.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs            17,452.00         9,000             4,751.60
3311000 Amortissement patrimoine administratif           281,038.00       294,260           277,832.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            19,471.00

36     Subventions accordées                 0.00             0             4,035.85
3657710 Subvention exceptionnelle                 0.00             0             4,035.85

39     Imputations internes             1,417.80           650               481.30
3903000 Déchets - Taxe de base               600.90           650               481.30
3904000 Déchets - Taxe au poids               816.90             0                 0.00

42     Revenus des biens            42,039.60 -        63,700 -           57,154.95 -
4211300 Intérêts de retard             1,127.50 -           700 -               164.95 -
4291100 Recettes diverses            40,912.10 -        63,000 -            56,990.00 -

48

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

43     Contributions           127,007.55 -       144,300 -          165,234.10 -
4311200 Frais de sommations               105.00-           300 -             1,110.00 -
4341600 Recettes multimedia            72,371.00 -        85,000 -            88,981.10 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00         1,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0            10,783.60 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             4,104.70 -         2,000 -             2,266.85 -
4367000 Remboursements de frais            50,426.85 -        56,000 -            62,026.25 -
4391100 Récupération créances perdues                 0.00             0                66.30 -

46     Subventions acquises           700,000.00 -       700,000 -          700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales           700,000.00 -       700,000 -          700,000.00 -

49     Imputations internes            10,315.85 -             0             8,138.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes               550.20-             0             6,531.60 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             1,185.75 -             0                 0.00
4908330 Indemnités maternité             8,579.90 -             0             1,606.50 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges           901,003.14       882,040           893,967.64
Total des revenus            23,661.05 -        23,700 -            31,067.45 -
Charges/Revenus(-)           877,342.09       858,340           862,900.19

30     Charges de personnel           785,566.75       788,750           781,493.10
3011100 Traitements du personnel           589,874.80       591,750           586,406.60
3016100 Trait.du personnel d'entretien            43,626.45        44,000            43,884.90
3017700 Traitement du personnel en formation            13,652.35        17,550            17,789.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            10,197.10         7,550             8,728.10
3019010 Jubilaires / ancienneté               630.00           600             1,607.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            34,514.40        34,900            34,598.85
3032100 Contributions à l'Alfa            13,584.35        13,750            13,617.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,116.50         7,200             7,132.65
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,099.75         1,050             1,037.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            68,971.35        67,750            64,537.00
3051100 Assurances accidents de personnes             1,327.60         1,150             1,173.75
3052100 Assurances maladie de personnes               610.60           650               616.75
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00           500                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               361.50           350               363.05

31     Biens, services et marchandises            67,621.79        55,840            64,700.09
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,498.20         2,500             4,838.00
3121000 Chauffage             9,310.75         9,000             8,069.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz             6,694.80         6,940             5,882.30
3141900 Frais divers de bâtiments             4,792.20             0               791.60
3142400 Entretien des bâtiments             4,756.60         1,000             8,724.45
3147500 Frais et entretien des locaux               620.54         2,000             1,971.25
3161000 Locations            24,225.00        25,000            24,225.00
3181100 Affranchissements            11,104.85         6,000             5,365.65
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00           450                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               858.30         1,050               891.35
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             1,106.36             0             1,095.92
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,654.19         1,700             1,644.67
3188600 Impôt foncier                 0.00             0               900.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00           200               300.00

33     Amortissements            15,620.00         5,250            15,620.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            15,620.00         5,250            15,620.00

36     Subventions accordées            32,000.00        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes            32,000.00        32,000            32,000.00

39     Imputations internes               194.60           200               154.45
3903000 Déchets - Taxe de base               194.60           200               154.45

46     Subventions acquises            23,661.05 -        23,700 -           29,893.05 -
4611000 Subventions cantonales            23,661.05 -        23,700 -            23,661.05 -
4613100 Subvention ECAP                 0.00             0             6,232.00 -

49     Imputations internes                 0.00             0             1,174.40 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0             1,174.40 -

49

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

505 Archives communales
Total des charges            79,270.40       112,900            59,581.40
Total des revenus                 0.00             0               697.00 -
Charges/Revenus(-)            79,270.40       112,900            58,884.40

30     Charges de personnel            78,618.00        86,950            59,315.75
3011100 Traitements du personnel            65,550.55        50,500            48,873.65
3017700 Traitement du personnel en formation                 0.00        22,000                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               247.50         1,000               990.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             3,152.50         3,900             2,548.25
3032100 Contributions à l'Alfa             1,240.65         1,550             1,002.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage               649.75           800               525.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire               100.55           100                76.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions             7,463.95         6,350             5,140.20
3051100 Assurances accidents de personnes               120.35           150                84.50
3052100 Assurances maladie de personnes                59.20            50                47.70
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00           500                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                33.00            50                26.85

31     Biens, services et marchandises               652.40        25,750               265.65
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           200                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               250.00           200                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         9,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections                 0.00         3,000                 0.00
3171500 Service civil                 0.00        13,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile                78.40           100                65.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00           100                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               324.00           150               200.00

39     Imputations internes                 0.00           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base                 0.00           200                 0.00

49     Imputations internes                 0.00             0               697.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0               697.00 -

510 Services généraux des musées
Total des charges           664,780.78       673,070           500,761.30
Total des revenus            49,228.53 -         5,500 -            43,836.10 -
Charges/Revenus(-)           615,552.25       667,570           456,925.20

30     Charges de personnel           448,243.00       437,800           428,512.80
3011100 Traitements du personnel                 0.00             0            30,429.90
3017100 Traitements du personnel exploitation           356,711.80       342,050           322,130.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             9,339.00        12,000            11,207.40
3031100 Contributions AVS-AI-APG            18,874.65        18,250            18,282.35
3032100 Contributions à l'Alfa             7,429.15         7,200             7,195.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,891.45         3,800             3,769.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire               602.35           550               548.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions            36,075.05        34,400            33,401.40
3051100 Assurances accidents de personnes               721.90           550               607.80
3052100 Assurances maladie de personnes               307.40           300               308.15
3061000 Habillement et équipement             1,506.00         1,500                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier            12,585.00        17,000               440.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               199.25           200               192.20

31     Biens, services et marchandises           162,785.05       205,640            64,817.50
3101000 Fournitures et matériel de bureau                90.40           500                97.90
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,593.15         1,200             1,455.85
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               380.00           800               380.00
3102400 Publicité               720.00         4,500             4,669.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier            31,165.75        13,000             8,071.95
3121000 Chauffage                 0.00         7,200             7,320.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,686.85         6,890               510.95
3141900 Frais divers de bâtiments             4,712.45        15,500             2,775.85
3142400 Entretien des bâtiments               949.10         2,500                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux               565.80         2,500                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections               560.65         1,500             1,449.65
3161000 Locations            44,160.00        72,000            36,840.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               352.00           500                74.80
3180150 Semaine des musées            70,157.65        70,000                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac               240.85         4,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               469.40           550               470.95

50

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                79.70             0                 0.00
3187630 Assurances techniques               208.20         2,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             2,693.10           500               700.00

33     Amortissements            53,264.23        29,430             7,431.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            53,264.23        29,430             7,431.00

39     Imputations internes               488.50           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base                 0.00           200                 0.00
3904000 Déchets - Taxe au poids               488.50             0                 0.00

42     Revenus des biens             6,584.50 -             0             1,701.00 -
4291100 Recettes diverses             6,584.50 -             0             1,701.00 -

43     Contributions                 0.00         5,500 -           35,089.90 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0            16,589.90 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.                 0.00             0            18,500.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00         5,500 -                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux            39,666.23 -             0                 0.00
4801800 Prélèvement à provision pour abris P.C.            39,666.23 -             0                 0.00

49     Imputations internes             2,977.80 -             0             7,045.20 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0             7,045.20 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             2,977.80 -             0                 0.00

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges           766,942.15       835,130           720,577.59
Total des revenus            15,216.70 -        26,000 -            24,446.10 -
Charges/Revenus(-)           751,725.45       809,130           696,131.49

30     Charges de personnel           503,057.80       560,950           498,693.00
3011100 Traitements du personnel           367,647.35       411,800           366,880.15
3017100 Traitements du personnel exploitation            35,318.90        34,000            34,127.45
3017700 Traitement du personnel en formation            18,007.40        17,200            18,395.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,034.00         3,000             2,164.05
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               390.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            22,460.10        24,700            22,337.55
3032100 Contributions à l'Alfa             8,840.20         9,750             8,792.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,590.90         5,100             4,578.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire               715.45           750               669.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions            39,470.65        51,700            38,462.65
3051100 Assurances accidents de personnes               845.30           750               732.30
3052100 Assurances maladie de personnes               322.05           400               330.45
3091000 Formation du personnel - métier             2,570.00         1,500               598.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               235.50           300               234.45

31     Biens, services et marchandises           263,651.30       273,780           221,751.29
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,166.45         2,000             1,202.25
3101200 Formules administratives-Imprimés             2,520.80         9,000             4,695.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             5,551.70         4,200            13,497.65
3101500 Publications                 0.00         2,700             2,188.35
3102400 Publicité             2,383.40         8,000             6,544.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier            25,217.41        14,000             3,952.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz             7,356.30         9,030             9,789.80
3131900 Achats de marchandise pour revente             1,553.80         5,000             4,043.45
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         1,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments               998.15         1,400                95.85
3142400 Entretien des bâtiments               845.70         3,200                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux                 8.75           900               735.40
3150600 Entretien de documents et de collections            13,219.02         9,000               720.15
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           900                 4.90
3165300 Location et chauffage           164,190.15       139,000           111,000.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,741.45         3,000             3,513.60
3171500 Service civil            11,831.70        26,000            13,782.60
3181100 Affranchissements             3,632.37         5,000             2,478.47
3187000 Assurances responsabilité civile               558.55           750               575.45
3187550 Frais de taxidermie             9,000.00         9,000             9,100.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             5,550.25         7,700             7,677.12
3187700 Expositions et animations             2,591.10        10,000            25,312.10
3191000 Frais d'administration et généraux               734.25         3,000               841.65

39     Imputations internes               233.05           400               133.30

51

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3903000 Déchets - Taxe de base               196.00           400               133.30
3904000 Déchets - Taxe au poids                37.05             0                 0.00

42     Revenus des biens                33.90-             0                58.40 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                33.90-             0                58.40 -

43     Contributions            15,182.80 -        26,000 -           24,387.70 -
4341000 Entrées             9,253.45 -        18,000 -            16,217.30 -
4352200 Recettes du stand de vente             4,512.50 -         8,000 -             5,598.40 -
4391000 Autres recettes             1,416.85 -             0             2,572.00 -

512 Musée d'histoire
Total des charges           468,106.90       375,190           407,242.22
Total des revenus             7,627.10 -           200 -             1,103.50 -
Charges/Revenus(-)           460,479.80       374,990           406,138.72

30     Charges de personnel           296,280.95       238,650           233,891.30
3011100 Traitements du personnel           241,434.75       193,700           197,545.60
3017700 Traitement du personnel en formation             7,393.85         7,350                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             1,386.00             0                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               180.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             8,709.30        10,750            10,454.55
3032100 Contributions à l'Alfa             5,134.45         4,250             4,152.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,689.45         2,250             2,269.80
3034100 Cotisations pré et parascolaire               416.20           350               330.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            25,049.75        17,750            17,845.70
3051100 Assurances accidents de personnes               497.30           400               351.10
3052100 Assurances maladie de personnes               113.80           200               111.85
3091000 Formation du personnel - métier             3,320.00         1,500               535.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               136.10           150               115.35

31     Biens, services et marchandises           115,341.95       129,330            99,687.47
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,359.85         1,000             1,103.60
3101200 Formules administratives-Imprimés               439.45           700               671.85
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,541.35           750             2,181.70
3102400 Publicité               880.10         1,900             2,008.30
3110800 Acquisitions             2,099.30             0               731.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,449.55             0             9,272.00
3121000 Chauffage            11,568.90         9,200             8,177.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,482.70         4,280             2,356.80
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00         8,000                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments            11,885.25        14,000            15,404.65
3150600 Entretien de documents et de collections            26,020.86        40,000            23,181.11
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque                75.10         2,500                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             1,777.40         1,500               650.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,208.80         2,450             1,712.65
3171500 Service civil             5,050.10        13,000            12,445.85
3181100 Affranchissements             1,037.18           800               598.00
3187000 Assurances responsabilité civile               330.10           350               269.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             4,096.61         2,900             3,820.31
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,104.05         1,700             1,689.85
3187640 Assurances transports             2,296.40         1,500                 0.00
3187700 Expositions et animations            28,673.50        22,000             4,884.50
3191000 Frais d'administration et généraux             9,965.40           800             8,528.30

33     Amortissements            56,372.00         7,060            73,600.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif            56,372.00         7,060             4,865.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            68,735.10

39     Imputations internes               112.00           150                63.35
3903000 Déchets - Taxe de base               112.00           150                63.35

42     Revenus des biens               412.80-           200 -                93.00 -
4291100 Recettes diverses               412.80-           200 -                93.00 -

43     Contributions             5,115.00 -             0               279.50 -
4341000 Entrées               105.00-             0               170.00 -
4351500 Ventes diverses                10.00-             0                88.50 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             5,000.00 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes                 0.00             0                21.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             2,099.30 -             0               731.00 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions             2,099.30 -             0               731.00 -

52

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges         2,224,769.31     2,049,500         2,627,941.32
Total des revenus           853,899.16 -       586,000 -          930,843.55 -
Charges/Revenus(-)         1,370,870.15     1,463,500         1,697,097.77

30     Charges de personnel         1,172,030.55     1,137,850         1,287,245.36
3011100 Traitements du personnel           661,896.55       645,650           718,256.15
3016100 Trait.du personnel d'entretien           286,495.10       278,700           336,051.65
3017700 Traitement du personnel en formation            27,903.65        21,100            21,665.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,376.90        11,300            13,902.30
3019010 Jubilaires / ancienneté               730.00           500             1,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            51,259.50        50,500            56,166.95
3032100 Contributions à l'Alfa            20,174.25        19,900            22,107.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage            10,541.50        10,400            11,572.01
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,632.75         1,550             1,685.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions            91,555.60        93,650           100,426.95
3051100 Assurances accidents de personnes             1,989.05         1,700             1,903.45
3052100 Assurances maladie de personnes               814.60           850               802.00
3061000 Habillement et équipement               373.00             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             1,750.00         1,500               635.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               538.10           550               590.20

31     Biens, services et marchandises           897,393.85       724,100           905,751.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,155.70         8,000             4,886.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               125.45         4,000             1,292.05
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             4,666.40         5,000             4,348.80
3102200 Travaux photo               618.30         1,000             1,418.35
3102300 Colloques                 0.00             0               614.90
3102400 Publicité            67,379.29        70,000           103,548.80
3110800 Acquisitions           189,281.55             0           112,534.45
3111000 Achats de matériel et de mobilier            26,884.10        25,000            22,001.40
3121000 Chauffage            54,414.10        67,000            69,991.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz            56,571.90        74,100            75,820.70
3130900 Achat montre MIH                 0.00        17,000             6,870.00
3131600 Achats             6,055.05         7,000             6,987.40
3131900 Achats de marchandise pour revente               326.10             0             1,504.35
3133300 Achats marchandise stand de vente            75,224.50        70,000            90,604.36
3133500 Achats distributeurs à boissons             2,647.95         2,000             2,437.35
3133800 Sous-traitance CRH             4,156.90             0               850.80
3134100 Billets-Emballages-Plans guide             8,815.25        10,000             2,608.05
3139200 Produits et matériel de nettoyage             1,815.65         1,000             1,402.25
3141000 Entretien            20,254.35        20,000            19,073.40
3141900 Frais divers de bâtiments            12,419.50        12,000            11,463.50
3143400 Entretien du carillon             4,238.25         2,500             1,812.70
3145100 Entretien des installations            44,828.15        45,000            49,410.85
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque             6,226.50         6,000                 0.00
3151300 Entretien des collections             6,499.70         8,000             9,411.55
3161000 Locations            38,939.20        16,000            26,939.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            28,195.65        25,000            24,141.85
3171500 Service civil             7,916.80         8,000             5,057.80
3180350 Montre MIH, part à la FMF                 0.00         3,500             2,100.00
3180700 Frais d'études            11,290.00         6,000                 0.00
3181100 Affranchissements            12,989.23        14,000            14,926.80
3183100 Manifestation Gaïa            11,980.13        15,000            13,991.75
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.             2,490.20         2,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             1,357.05         1,500             1,446.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             2,771.18        11,000            10,752.01
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            36,407.10        32,000            33,167.35
3187630 Assurances techniques             7,303.48           500             7,257.45
3187640 Assurances transports             1,422.44         7,000                 0.00
3187700 Expositions et animations           103,322.80       100,000           128,430.94
3191000 Frais d'administration et généraux            14,198.00        13,000            25,302.89
3197800 TVA sur prestations soumises             2,879.55             0                 0.00
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie            15,326.40        15,000            11,343.75

33     Amortissements           155,052.31       186,650           334,639.76
3300100 Perte et différence sur débiteurs                44.31             0                99.31
3311000 Amortissement patrimoine administratif           155,008.00       186,650           168,542.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           165,998.45

36     Subventions accordées                 0.00             0           100,000.00
3653000 Oeuvres diverses                 0.00             0           100,000.00

53

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

39     Imputations internes               292.60           900               304.40
3903000 Déchets - Taxe de base               292.60           900               304.40

42     Revenus des biens            82,681.78 -        75,000 -           75,808.08 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                16.55-             0                 7.90 -
4272100 Locations diverses            19,695.93 -        15,000 -            12,830.88 -
4272400 Location de vitrines            62,969.30 -        60,000 -            62,969.30 -

43     Contributions           739,198.18 -       511,000 -          755,035.47 -
4341000 Entrées           258,090.60 -       260,000 -          300,822.60 -
4350900 Vente montre MIH                 0.00        25,000 -            14,680.00 -
4351500 Ventes diverses             1,320.26 -         2,000 -               947.59 -
4352200 Recettes du stand de vente           110,836.48 -       120,000 -          154,420.63 -
4352600 Ventes de services            40,712.99 -        45,000 -            51,720.39 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons             4,621.50 -         4,000 -             4,656.69 -
4353800 Recettes restaurations            81,500.11 -        25,000 -            42,491.00 -
4358600 Enseignement pour CIFOM                 0.00        12,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements            30,262.45 -             0            61,986.75 -
4367000 Remboursements de frais             3,030.12 -             0               744.07 -
4367100 Honoraires reçus               482.80-             0               510.35 -
4391000 Autres recettes                58.00-             0                58.00 -
4391300 Remboursements FMF           189,281.55 -             0           102,534.45 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie            19,001.32 -        18,000 -            19,462.95 -

46     Subventions acquises            30,000.00 -             0           100,000.00 -
4608000 Subventions diverses            30,000.00 -             0           100,000.00 -

49     Imputations internes             2,019.20 -             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             1,555.85 -             0                 0.00
4908330 Indemnités maternité               463.35-             0                 0.00

514 Musée des beaux-arts
Total des charges         1,421,431.94     1,448,310         1,485,761.87
Total des revenus            40,306.20 -        43,000 -            72,504.20 -
Charges/Revenus(-)         1,381,125.74     1,405,310         1,413,257.67

30     Charges de personnel           696,867.85       678,650           646,869.85
3011100 Traitements du personnel           396,236.15       354,500           373,832.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien           173,362.40       184,900           149,993.75
3017700 Traitement du personnel en formation             5,314.95        17,200            11,159.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,044.10         2,000             1,980.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            30,504.90        29,700            28,368.20
3032100 Contributions à l'Alfa            12,006.10        11,700            11,164.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,241.30         6,100             5,821.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire               977.75           900               850.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            46,427.40        49,850            40,490.35
3051100 Assurances accidents de personnes             1,155.65         1,000               939.50
3052100 Assurances maladie de personnes               412.20           450               359.65
3071000 Pensions retraite            15,000.00        15,000            15,000.00
3091000 Formation du personnel - métier             5,865.00         5,000             6,612.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               319.95           350               297.35

31     Biens, services et marchandises           561,070.14       565,650           557,559.42
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,807.70         2,000             4,413.55
3101200 Formules administratives-Imprimés             6,345.90         5,500               504.70
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,243.00         3,000             3,641.85
3101500 Publications            49,486.30        48,000            38,759.85
3102400 Publicité            20,816.45        18,000             7,692.40
3110800 Acquisitions             3,250.00             0            15,000.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             4,342.90         6,000             8,387.90
3121000 Chauffage            57,988.55        54,000            54,206.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz            27,009.55        27,550            28,936.85
3131900 Achats de marchandise pour revente             9,763.64         8,000            19,531.95
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         2,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments            28,807.10        38,000            28,597.40
3142400 Entretien des bâtiments            33,833.08        33,000            29,668.45
3150600 Entretien de documents et de collections            46,472.25        70,000            77,836.45
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque             9,144.90         7,000             4,795.78
3161000 Locations             7,298.00         7,000             7,013.55
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            25,869.81        16,000            22,023.20
3171500 Service civil            23,588.60        26,000            22,660.90
3181100 Affranchissements             6,802.37         6,000             6,098.78

54

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3187000 Assurances responsabilité civile               765.55           900               730.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            10,497.19        10,500            10,422.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            54,647.00        56,000            55,532.38
3187630 Assurances techniques                 0.00         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports            27,739.50        15,000                 0.00
3187700 Expositions et animations            98,228.15        97,000           105,887.38
3191000 Frais d'administration et généraux             3,322.65         5,500             5,216.05

33     Amortissements           163,310.00       203,310           281,186.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs                14.00             0             3,120.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           163,296.00       203,310           174,731.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           103,335.60

39     Imputations internes               183.95           700               146.00
3903000 Déchets - Taxe de base               183.95           700               146.00

42     Revenus des biens                 0.00             0                25.00 -
4291100 Recettes diverses                 0.00             0                25.00 -

43     Contributions            36,820.00 -        43,000 -           56,979.20 -
4341000 Entrées            15,522.50 -        18,000 -            15,763.20 -
4347200 Recettes            18,565.80 -        25,000 -            26,190.35 -
4367680 Rembousements assurances transports               228.90-             0                 0.00
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             2,502.80 -             0            15,010.45 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                15.20 -

46     Subventions acquises             3,440.15 -             0            15,500.00 -
4691300 Subvention             3,440.15 -             0            15,500.00 -

49     Imputations internes                46.05-             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                46.05-             0                 0.00

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges         1,178,458.51     1,208,710         1,177,549.93
Total des revenus            29,723.75 -         9,000 -            62,855.95 -
Charges/Revenus(-)         1,148,734.76     1,199,710         1,114,693.98

30     Charges de personnel           867,997.00       837,150           844,331.25
3017100 Traitements du personnel exploitation           686,930.25       655,200           674,206.75
3017700 Traitement du personnel en formation            12,789.00        12,600             9,372.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            15,083.35        12,650            13,717.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            36,975.65        35,650            35,905.45
3032100 Contributions à l'Alfa            14,553.20        14,050            14,132.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,623.35         7,350             7,402.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,178.05         1,100             1,077.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions            65,471.50        66,000            60,482.35
3051100 Assurances accidents de personnes            24,038.95        26,000            25,116.80
3052100 Assurances maladie de personnes               545.55           650               575.90
3061000 Habillement et équipement                 0.00         3,000                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             2,420.00         2,500             1,966.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               388.15           400               376.80

31     Biens, services et marchandises           297,787.11       318,330           243,803.75
3101000 Fournitures et matériel de bureau                89.70           300               312.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,138.25         1,000             7,764.75
3101500 Publications                 0.00         2,000                 0.00
3102400 Publicité               880.10             0               952.55
3110800 Acquisitions               595.00         3,000                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            18,400.00             0                 0.00
3121000 Chauffage             3,136.60         3,500             3,755.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz            45,099.00        42,750            40,266.85
3141900 Frais divers de bâtiments             2,556.60         2,000             2,016.50
3142400 Entretien des bâtiments            83,100.00        90,000            67,783.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,764.85         2,000               745.60
3171500 Service civil            26,892.90        26,000                 0.00
3180740 Nourriture animaux            56,427.81        60,000            60,019.45
3180750 Vétérinaires et médicaments             8,382.65        12,000             9,946.70
3180760 Entretien enclos et terrariums            18,410.50        19,000            11,788.35
3181100 Affranchissements                98.00           300               133.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               102.35             0                66.00
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00        20,400             1,262.10
3187000 Assurances responsabilité civile               919.50         1,100               925.05
3187600 Assurances véhicules à moteur               114.30           120               114.30

55

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             3,261.73         3,200             3,265.88
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00         1,660             1,941.40
3187700 Expositions et animations             4,576.35         6,000             5,093.25
3190200 Autres frais d'exploitation            20,093.07        16,000            23,363.27
3191000 Frais d'administration et généraux               747.85         6,000             2,288.20

33     Amortissements             6,655.45        52,430            89,214.93
3300100 Perte et différence sur débiteurs               402.45             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             6,253.00        52,430            12,483.30
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0             7,114.15
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            69,617.48

39     Imputations internes             6,018.95           800               200.00
3903000 Déchets - Taxe de base               308.00           800               200.00
3904000 Déchets - Taxe au poids             5,710.95             0                 0.00

42     Revenus des biens                 4.10-             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard                 4.10-             0                 0.00

43     Contributions            15,201.35 -         9,000 -           18,425.15 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                30.00 -
4351500 Ventes diverses             4,324.50 -         6,000 -             6,699.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               102.35-             0                66.00 -
4391000 Autres recettes            10,774.50 -         3,000 -            11,630.15 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0             7,114.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0             7,114.15 -

49     Imputations internes            14,518.30 -             0            37,316.65 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             6,368.50 -             0            11,230.15 -
4908330 Indemnités maternité             8,149.80 -             0            26,086.50 -

520 Service des Sports
Total des charges           670,252.52       675,830           632,578.96
Total des revenus            75,743.66 -        34,000 -            60,335.78 -
Charges/Revenus(-)           594,508.86       641,830           572,243.18

30     Charges de personnel           424,237.30       415,350           421,195.60
3011100 Traitements du personnel           320,155.30       308,550           318,697.70
3017700 Traitement du personnel en formation            26,927.70        25,100            25,860.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,409.00         3,150             4,950.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            18,510.65        17,800            18,389.35
3032100 Contributions à l'Alfa             7,286.00         7,000             7,238.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,760.05         3,650             3,734.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire               589.55           550               551.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions            36,394.60        34,450            35,431.50
3051100 Assurances accidents de personnes               687.65           600               575.90
3052100 Assurances maladie de personnes               317.65           300               308.95
3091000 Formation du personnel - métier             7,004.90        14,000             4,265.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               194.25           200               192.55

31     Biens, services et marchandises           103,855.02       105,260            93,186.46
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,407.20         2,400             1,739.05
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,130.95         2,400               534.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,297.50         1,000             2,928.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz               594.35           760               621.20
3161000 Locations            22,834.55        23,000            22,487.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             7,532.70        10,500             7,714.60
3181100 Affranchissements             2,833.70         4,000             3,021.40
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               460.30           550               473.70
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                39.24            50                38.11
3187630 Assurances techniques             2,900.80         2,000                 0.00
3188050 Mandat des Armes Réunies             9,000.00         9,000             9,000.00
3189300 Honoraires            18,000.00        19,500            15,000.00
3189450 Charges Promotion du sport            26,789.73        23,000            24,767.10
3191000 Frais d'administration et généraux             6,302.80         7,000             4,861.00
3197800 TVA sur prestations soumises               731.20             0                 0.00

33     Amortissements             7,117.00        20,120             7,117.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             7,117.00        20,120             7,117.00

56

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

36     Subventions accordées           134,913.65       135,000           111,017.70
3657700 Manifestations sportives           134,913.65       135,000           111,017.70

39     Imputations internes               129.55           100                62.20
3903000 Déchets - Taxe de base                89.60           100                62.20
3904000 Déchets - Taxe au poids                39.95             0                 0.00

42     Revenus des biens            38,415.55 -         2,000 -               495.00 -
4291100 Recettes diverses            38,415.55 -         2,000 -               495.00 -

43     Contributions            37,192.61 -        32,000 -           37,077.08 -
4391000 Autres recettes                56.25-             0                 0.00
4399450 Recettes Promotion du sport            37,136.36 -        32,000 -            37,077.08 -

49     Imputations internes               135.50-             0            22,763.70 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes               135.50-             0               903.40 -
4908330 Indemnités maternité                 0.00             0            21,860.30 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges         1,723,279.61     1,605,460         2,390,263.13
Total des revenus           375,656.58 -       387,000 -          215,168.05 -
Charges/Revenus(-)         1,347,623.03     1,218,460         2,175,095.08

30     Charges de personnel           565,502.00       563,350           556,163.75
3017100 Traitements du personnel exploitation           459,034.90       456,250           453,051.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,860.00        13,900            13,860.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,491.65        24,350            24,172.15
3032100 Contributions à l'Alfa             9,639.95         9,600             9,514.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,049.90         5,050             4,983.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire               780.65           750               724.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            49,764.00        49,150            45,772.20
3051100 Assurances accidents de personnes               936.45           800               800.50
3052100 Assurances maladie de personnes               458.20           450               452.35
3061000 Habillement et équipement             1,229.00         2,800             2,579.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               257.30           250               253.50

31     Biens, services et marchandises           580,909.90       568,650           548,984.37
3111000 Achats de matériel et de mobilier            66,191.09        45,000            62,464.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz            96,619.55       133,000           104,666.20
3131300 Carburants - Huile            37,904.35        16,000            31,401.05
3139200 Produits et matériel de nettoyage             6,501.55         3,500               559.20
3141900 Frais divers de bâtiments            32,095.38        20,000            20,391.70
3142400 Entretien des bâtiments           101,371.51        90,000            93,750.25
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.           108,720.75       130,000            97,880.85
3143700 Sable - Gravier - Tourbe            36,030.60        10,000             9,137.45
3143800 Pistes éclairées            10,586.00        15,000             6,414.50
3143900 Entretien du bassin de natation            26,701.85        45,000            51,716.90
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            25,900.20        20,000            32,537.70
3157300 Entretien des installations                 0.00             0               367.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           500                 0.00
3183500 Compostage             9,619.70             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             3,596.30        16,000            16,756.05
3187000 Assurances responsabilité civile               609.05           750               622.70
3187600 Assurances véhicules à moteur             3,472.80         2,900             3,845.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            10,034.20        15,000             9,918.43
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               503.20         1,000               689.54
3187690 Corrections primes assurances               213.40-             0               297.10
3191000 Frais d'administration et généraux             2,206.17         3,000             2,646.40
3196001 Frais divers et imprévus             2,459.05         2,000             2,920.00

33     Amortissements           562,242.00       462,660         1,090,151.26
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0                80.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           562,242.00       462,660           440,600.35
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0           175,602.00 -
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           825,072.91

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00             0           186,286.05
3801700 Virement provision mesures anticycliques                 0.00             0           186,286.05

39     Imputations internes            14,625.71        10,800             8,677.70
3900300 Honoraires de gérance               300.00           300               300.00
3902200 Carburants Ville             8,996.36        10,000             8,244.40
3903000 Déchets - Taxe de base               168.00           500               133.30

57

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3904000 Déchets - Taxe au poids             5,161.35             0                 0.00

42     Revenus des biens           328,631.66 -       350,000 -          168,058.70 -
4271100 Loyers           212,480.42 -       250,000 -          113,546.04 -
4271400 Locations centre sportif et stade           102,746.24 -       100,000 -            54,512.66 -
4291100 Recettes diverses             4,574.00 -             0                 0.00
4291700 Rectification TVA             8,831.00 -             0                 0.00

43     Contributions            47,024.92 -        37,000 -           35,985.00 -
4311200 Frais de sommations               148.69-             0               120.00 -
4341000 Entrées             7,838.83 -             0                 0.00
4341700 Recettes bassin de natation            38,790.00 -        37,000 -            34,310.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             1,555.00 -
4391100 Récupération créances perdues               247.40-             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            10,684.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            10,684.05 -

49     Imputations internes                 0.00             0               440.30 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio                 0.00             0               440.30 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges           733,652.02       711,830           716,368.70
Total des revenus           229,301.47 -       236,000 -          231,957.45 -
Charges/Revenus(-)           504,350.55       475,830           484,411.25

30     Charges de personnel           305,374.70       296,550           290,174.20
3017100 Traitements du personnel exploitation           250,973.60       242,150           239,021.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,940.00         5,950             5,940.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,000.00         1,000             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            13,444.10        13,000            12,805.10
3032100 Contributions à l'Alfa             5,291.60         5,100             5,039.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,771.75         2,700             2,640.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire               428.20           400               383.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            24,025.20        23,950            21,877.20
3051100 Assurances accidents de personnes               514.10           450               424.90
3052100 Assurances maladie de personnes               219.05           200               214.65
3061000 Habillement et équipement               626.00         1,500               693.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               141.10           150               134.30

31     Biens, services et marchandises           344,588.32       329,350           334,614.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier             9,108.15         7,000             7,317.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz           220,068.35       215,650           220,749.25
3139200 Produits et matériel de nettoyage            13,293.95         5,000             1,373.55
3141900 Frais divers de bâtiments             9,595.35         3,000             5,169.75
3142400 Entretien des bâtiments            48,732.72        58,000            65,662.25
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage            33,427.75        28,000            26,693.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               334.30           400               329.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             5,977.42         6,000             5,992.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               339.06           200               182.01
3191000 Frais d'administration et généraux             3,711.27         6,000             1,144.09

33     Amortissements            83,185.00        85,230            91,093.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif            83,185.00        85,230            77,431.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            13,662.30

39     Imputations internes               504.00           700               486.65
3900300 Honoraires de gérance               420.00           450               420.00
3903000 Déchets - Taxe de base                84.00           250                66.65

42     Revenus des biens             8,400.00 -         8,400 -             8,400.00 -
4276000 Locations des bâtiments             8,400.00 -         8,400 -             8,400.00 -

43     Contributions           220,901.47 -       227,600 -          223,557.45 -
4311200 Frais de sommations                15.00-           100 -                 0.00
4341000 Entrées           207,416.67 -       210,000 -          210,333.45 -
4360900 Participation aux frais            12,988.00 -        17,000 -            13,224.00 -
4391000 Autres recettes               481.80-           500 -                 0.00

58

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges         3,774,433.02     2,259,240         2,564,947.60
Total des revenus           404,360.25 -       365,000 -          503,112.40 -
Charges/Revenus(-)         3,370,072.77     1,894,240         2,061,835.20

30     Charges de personnel         1,140,941.55     1,048,000         1,078,482.30
3017100 Traitements du personnel exploitation           927,048.40       861,250           893,734.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            23,562.00        19,600            21,912.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            48,855.85        45,950            47,227.65
3032100 Contributions à l'Alfa            19,229.55        18,100            18,588.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage            10,072.70         9,500             9,736.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,556.60         1,400             1,416.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            97,373.15        84,900            80,406.80
3051100 Assurances accidents de personnes             1,889.45         1,550             1,581.80
3052100 Assurances maladie de personnes               792.30           750               740.00
3061000 Habillement et équipement            10,049.00         4,500             2,643.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               512.55           500               495.30

31     Biens, services et marchandises           749,181.80       816,500           856,184.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               138.20           500               297.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            18,100.81        25,000            27,848.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz           400,154.65       446,500           442,742.55
3130400 Produits pour entretien de l'eau            18,145.60        28,000            17,434.25
3131300 Carburants - Huile             7,482.15         3,000                 0.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide            15,360.00         2,000            20,862.10
3139200 Produits et matériel de nettoyage             5,601.70         4,000             1,732.00
3141900 Frais divers de bâtiments            18,662.90        30,000            31,208.60
3142400 Entretien des bâtiments            94,602.92       100,000           118,749.70
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             9,470.89        10,000            14,518.85
3157300 Entretien des installations           121,599.59       130,000           139,840.40
3183500 Compostage               367.20             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac               801.90         4,000             3,085.80
3187000 Assurances responsabilité civile             1,214.95         1,400             1,216.60
3187600 Assurances véhicules à moteur               640.65         1,000               640.50
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            16,375.34        15,000            16,466.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             4,523.14         3,000             2,247.10
3187630 Assurances techniques             6,946.69           500             6,020.39
3191000 Frais d'administration et généraux             3,540.72         7,600             6,915.66
3196001 Frais divers et imprévus             5,451.80         5,000             4,357.60

33     Amortissements         1,871,373.25       378,540           620,516.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           368,986.00       378,540           389,958.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0            66,637.55
3321000 Amortissements complémentaires (administ         1,502,387.25             0           163,920.45

39     Imputations internes            12,936.42        16,200             9,765.30
3900300 Honoraires de gérance             3,560.55         3,300             3,768.45
3902200 Carburants Ville             3,887.72        12,000             5,779.10
3903000 Déchets - Taxe de base               358.40           900               217.75
3904000 Déchets - Taxe au poids             5,129.75             0                 0.00

42     Revenus des biens           169,456.07 -       140,000 -          146,166.86 -
4272100 Locations diverses            91,277.62 -        65,000 -            57,380.00 -
4276000 Locations des bâtiments            71,211.25 -        55,000 -            75,368.95 -
4291100 Recettes diverses             6,967.20 -        20,000 -            13,417.91 -

43     Contributions           233,762.78 -       225,000 -          290,307.99 -
4311200 Frais de sommations                45.00-             0                15.00 -
4341000 Entrées           229,230.18 -       225,000 -          275,235.69 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             4,487.60 -             0            10,984.10 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0             4,073.20 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            66,637.55 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            66,637.55 -

49     Imputations internes             1,141.40 -             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             1,141.40 -             0                 0.00

550 Service de la jeunesse
Total des charges        11,310,411.06    11,857,440         9,485,764.96
Total des revenus         4,540,966.29 -     2,030,140 -        3,965,328.09 -
Charges/Revenus(-)         6,769,444.77     9,827,300         5,520,436.87

59

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

30     Charges de personnel         4,210,716.13     4,128,360         3,625,082.31
3011100 Traitements du personnel         3,135,586.80     3,087,620         2,727,640.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien            72,796.25        91,550            65,047.05
3017700 Traitement du personnel en formation           257,733.60       245,110           242,703.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            48,133.45        43,300            45,552.30
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,000.00         2,000               560.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           180,149.54       182,800           159,381.66
3032100 Contributions à l'Alfa            70,906.13        71,950            62,731.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage            37,062.09        37,630            32,799.52
3034100 Cotisations pré et parascolaire             5,739.55         5,480             4,781.23
3041100 Contributions à la caisse de pensions           360,871.75       330,350           257,678.20
3051100 Assurances accidents de personnes             8,003.72         6,360             6,743.10
3052100 Assurances maladie de personnes             2,832.25         3,040             2,609.10
3091000 Formation du personnel - métier            27,009.00        19,250            15,180.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,892.00         1,920             1,674.25

31     Biens, services et marchandises         1,114,206.74     1,212,110           970,262.58
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,520.65         3,500             3,242.85
3101200 Formules administratives-Imprimés            18,574.15        18,500            12,912.35
3102700 Matériel éducatif             4,547.85        10,000             9,881.25
3110600 Frais d'équipement et matériel            33,540.20        30,000            76,755.85
3121000 Chauffage                 0.00        26,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             5,593.55         7,130            23,212.20
3122200 Frais et entretien des locaux             4,972.60         5,000             5,309.80
3132300 Pharmacies             1,569.70           700               854.50
3138300 Frais repas           599,251.27       630,000           463,443.00
3142400 Entretien des bâtiments                 0.00             0             1,522.80
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             1,254.65         1,500               942.70
3161000 Locations           212,624.55       235,000           202,522.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,986.35         7,200             6,579.55
3171500 Service civil             7,744.75        23,000             7,854.10
3174200 Colonies et vacances 1er mars            58,582.70        50,000            42,830.35
3181100 Affranchissements             5,280.85         3,500             3,248.44
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             3,733.60         2,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             4,585.45         5,480             4,180.40
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,785.50           800             2,285.15
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             2,084.87             0               393.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               496.21           800               428.15
3187690 Corrections primes assurances                 0.00             0               452.50
3187700 Expositions et animations            78,319.69        85,000            62,872.59
3191000 Frais d'administration et généraux             4,698.80        10,000             8,775.00
3195200 Articles d'hygiène            15,826.10        12,000             9,579.55
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse            39,632.70        45,000            20,183.35

33     Amortissements           102,490.26        69,470            88,302.10
3300100 Perte et différence sur débiteurs            15,328.26           500                 3.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif            87,162.00        68,970            61,372.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            26,926.35

36     Subventions accordées         5,880,985.15     6,430,000         4,799,774.27
3650600 Activités jeunesse diverses            26,867.00        30,000            12,283.90
3651000 Structures privées subventionnées         3,940,018.52     6,400,000         4,369,935.37
3661200 Part communale         1,914,099.63             0           417,555.00

39     Imputations internes             2,012.78        17,500             2,343.70
3901000 Intérêts                 0.00        15,000                 0.00
3902200 Carburants Ville               938.98         2,500             1,412.70
3903000 Déchets - Taxe de base               910.85             0               931.00
3904000 Déchets - Taxe au poids               162.95             0                 0.00

42     Revenus des biens             2,987.40 -         1,500 -               690.00 -
4211300 Intérêts de retard               812.40-             0                 0.00
4276000 Locations des bâtiments             2,175.00 -         1,500 -               690.00 -

43     Contributions         1,420,320.14 -     1,065,490 -        1,460,180.79 -
4311200 Frais de sommations             1,095.00 -           600 -             2,505.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant         1,185,930.51 -       870,000 -          994,847.43 -
4363100 Remboursements divers                 4.95-         3,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements            15,192.45 -        30,390 -            35,373.90 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             2,697.75 -         1,500 -             1,708.00 -
4364100 Pension du personnel            34,370.45 -        25,000 -            31,126.85 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars            35,068.00 -        40,000 -            39,634.00 -

60

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4391000 Autres recettes            64,520.27 -        55,000 -          171,002.21 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches            81,440.76 -        40,000 -          183,983.40 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         1,966,349.25 -           650 -          639,742.95 -
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           650 -             3,825.00 -
4521000 Contributions des communes         1,966,349.25 -             0           635,917.95 -

46     Subventions acquises         1,054,962.80 -       962,500 -        1,856,386.25 -
4601000 Subventions fédérales           166,696.70 -             0           816,380.95 -
4611000 Subventions cantonales           888,266.10 -       960,000 -        1,040,005.30 -
4691200 Dons                 0.00         2,500 -                 0.00

49     Imputations internes            96,346.70 -             0             8,328.10 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes            67,933.85 -             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             2,666.95 -             0             2,215.75 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio            10,200.25 -             0                 0.00
4908330 Indemnités maternité            15,545.65 -             0             6,112.35 -

560 Cultes
Total des charges           114,605.00       126,550           103,541.51
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)           114,605.00       126,550           103,541.51

31     Biens, services et marchandises               438.96           550               442.66
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili               347.49           450               351.35
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                91.47           100                91.31

36     Subventions accordées           114,166.04       126,000           103,098.85
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge             1,131.25         2,100             2,030.65
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.               698.70         4,000             1,061.75
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.             2,829.20         2,000             1,808.15
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.             2,037.25         1,500             1,787.90
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations               850.25         2,050             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple             9,118.50         9,600             9,363.65
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille            12,725.30        13,000            12,855.50
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT            14,434.04        15,900            11,674.25
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille            31,409.35        28,000            21,196.45
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.               779.40         2,000             1,127.15
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande                 0.00         7,590                 0.00
3654100 Eglise catholique romaine prestations            15,499.80        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations             2,855.40         2,870             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs             1,950.00         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation            17,847.60        17,940            17,847.60

61

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges        18,224,968.70    17,282,080        22,076,249.97
Total des revenus       145,634,190.62 -   146,448,960 -      149,925,099.40 -
Charges/Revenus(-)       127,409,221.92 -   129,166,880 -      127,848,849.43 -

600 Finances
Total des charges        13,030,852.04    11,147,320        17,225,480.43
Total des revenus        19,971,285.15 -    20,293,840 -       22,013,139.64 -
Charges/Revenus(-)         6,940,433.11 -     9,146,520 -        4,787,659.21 -

30     Charges de personnel         1,086,544.15     1,065,700         1,110,241.45
3011100 Traitements du personnel           880,367.10       857,030           894,846.60
3017700 Traitement du personnel en formation            16,274.10        15,120            15,735.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,969.00        12,470            19,137.90
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             3,570.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            47,474.05        46,530            47,766.65
3032100 Contributions à l'Alfa            18,687.45        18,320            18,800.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,434.55         9,250             9,468.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,512.40         1,400             1,432.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions            96,744.15        94,780            96,039.80
3051100 Assurances accidents de personnes             1,704.10         1,450             1,475.60
3052100 Assurances maladie de personnes               878.85           860               865.75
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00         8,000               600.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               498.40           490               501.90

31     Biens, services et marchandises           241,893.42       187,600            85,588.66
3101000 Fournitures et matériel de bureau             9,566.45         6,800             8,201.25
3101200 Formules administratives-Imprimés             5,644.95         6,300             8,561.75
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,325.05         2,700             2,009.35
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,986.15         2,000             2,939.75
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,128.10         2,500             2,605.10
3181100 Affranchissements            11,628.72        16,200            13,248.21
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               715.55           200                 0.00
3182100 Frais d'expertises et de comptes            19,884.00        20,000            19,960.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.            71,882.39       125,000            26,412.85
3187000 Assurances responsabilité civile             1,180.55         1,400             1,230.55
3187600 Assurances véhicules à moteur            10,710.00             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               157.81           300               159.25
3196001 Frais divers et imprévus           104,083.70         4,000               260.60

32     Intérêts passifs        10,439,540.67    10,776,680        11,776,238.87
3211100 Autres emprunts dette flottante            13,612.20       320,000            15,735.35
3211200 Créanciers divers             6,027.55         5,700             5,373.00
3213000 Intérêts variables sur ATF (Swaps)           144,312.73       619,110            61,786.65
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.           376,756.50       378,460           812,164.70
3221300 Emprunts SUVA           284,000.00       284,000           374,000.00
3221400 Autres emprunts consolidés         9,180,581.60     8,513,800        10,181,505.45
3221500 Intérêts passifs courus           630,000.00 -             0             2,000.00
3222200 Emprunts LIM               780.00           710             1,172.00
3224000 Intérêts fixes payés sur Swaps         1,072,543.75     1,052,900           332,695.54
3225000 Intérêts variables reçus sur Swaps             9,073.66 -       398,000 -            10,193.82 -

33     Amortissements             8,661.10     1,269,000 -             4,000.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             4,661.10         1,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             4,000.00             0             4,000.00
3311100 Correction globale amortissements                 0.00     1,270,000 -                 0.00

36     Subventions accordées           326,716.90       386,000         1,949,218.15
3616000 Contribution solidarité/Subvention au ca                 0.00             0         1,573,333.00
3657300 Aide à la construction logements           280,529.40       303,000           303,289.15
3657400 Aide modernisation de logements             1,486.00        32,000            19,008.00
3657500 Encouragement culture cinématographique            44,701.50        51,000            53,588.00

38     Attributions aux financements spéciaux           927,242.95             0         2,300,000.00
3801500 Attribution à la réserve                 0.00             0         2,300,000.00
3808000 Attrib.rés. fluct. valeurs Prévoyance.ne           227,242.95             0                 0.00
3808010 Attrib.rés. contribution 2019 Prévoyance           700,000.00             0                 0.00

39     Imputations internes               252.85           340               193.30
3903000 Déchets - Taxe de base               252.85           340               193.30

40     Impôts           250,426.15 -       300,300 -          316,369.40 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles           250,014.55 -       300,000 -          315,996.80 -

62

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

4061100 Taxes de séjour               411.60-           300 -               372.60 -

42     Revenus des biens         1,204,496.57 -     1,050,900 -        1,625,293.74 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c            17,232.43 -         8,000 -            55,320.94 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts            16,312.10 -        28,700 -            21,992.00 -
4201400 Intérêts de Viteos SA           728,478.60 -       728,200 -        1,198,615.90 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers             5,235.45 -         5,200 -             9,064.70 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics             9,212.70 -         9,000 -             9,291.80 -
4251100 Participation constructions - Autres                 0.00             0             5,400.00 -
4251400 Autres participations et prêts divers           104,920.00 -         4,900 -             4,720.00 -
4272100 Locations diverses               143.70-         1,900 -               540.00 -
4276100 Droits de superficie           123,542.95 -        96,000 -          151,859.70 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA           166,603.50 -       169,000 -          168,217.90 -
4291100 Recettes diverses            32,815.14 -             0               270.80 -

43     Contributions            95,220.06 -        23,000 -           94,321.60 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0                75.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             3,900.00 -         1,500 -             5,542.00 -
4360900 Participation aux frais            11,000.00 -        11,000 -            12,000.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               160.00-             0                 0.00
4363500 Remboursements de prêts               900.00-         1,500 -               650.00 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur                 0.00             0               224.50 -
4391000 Autres recettes            79,020.06 -         9,000 -            75,830.10 -
4391100 Récupération créances perdues               210.00-             0                 0.00

46     Subventions acquises        14,387,828.00 -    15,037,300 -       15,057,734.00 -
4622000 Péréquation financière        14,387,828.00 -    15,037,300 -       15,057,734.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0         1,100,000.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0         1,100,000.00 -

49     Imputations internes         4,033,314.37 -     3,882,340 -        3,819,420.90 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.           102,426.35 -       120,000 -            98,894.45 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles         2,313,427.30 -     2,128,500 -        2,103,379.70 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau           617,925.30 -       602,540 -          569,399.50 -
4904700 Participation de la STEP           749,400.00 -       761,600 -          788,800.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel            63,200.00 -        63,200 -            63,200.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets           186,935.42 -       206,500 -          185,823.85 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0             7,749.15 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0             2,174.25 -

610 Contributions
Total des charges         3,196,776.19     4,298,000         3,050,470.63
Total des revenus       125,239,263.26 -   125,675,120 -      127,543,097.51 -
Charges/Revenus(-)       122,042,487.07 -   121,377,120 -      124,492,626.88 -

31     Biens, services et marchandises           683,934.22       635,000           696,896.50
3181100 Affranchissements               766.15         1,000               632.57
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           208,904.07       184,000           228,427.93
3184700 Frais Etat bordereau unique           474,264.00       450,000           467,836.00

32     Intérêts passifs           112,222.66       163,000           110,843.16
3290000 Intérêts acomptes d'impôts           112,222.66       163,000           110,843.16

33     Amortissements         2,400,619.31     3,500,000         2,242,730.97
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs         2,400,619.31     3,500,000         2,242,730.97

40     Impôts       117,886,527.20 -   120,814,000 -      120,452,706.04 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune         5,214,020.45 -     5,200,000 -        5,100,749.20 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.            10,011.95 -       150,000 -            68,655.80 -
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu        67,428,897.70 -    65,700,000 -       69,248,421.00 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.           513,282.85 -       360,000 -            62,325.45 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.           216,800.32 -       970,000 -          238,425.60 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.        12,298,000.00 -    12,833,000 -       12,388,000.00 -
4001350 Pers. phy. Impôt s.rev.frontal.-Rectif.           297,712.00        50,000 -          557,152.00 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source         3,242,453.58 -     3,600,000 -        3,360,019.32 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital         1,800,359.55 -     1,650,000 -        1,579,696.20 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.            86,155.20       200,000 -          300,558.65 -
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice        26,417,150.75 -    28,200,000 -       25,202,619.45 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.           408,737.55       450,000 -          852,822.40 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.             1,228.95 -         1,000 -               770.02 -
4021100 Impôt foncier P.M.         1,536,925.85 -     1,450,000 -        1,492,490.95 -

63

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

42     Revenus des biens         1,483,976.19 -     1,421,000 -        1,435,762.30 -
4211200 Frais de sommations factures            20,150.41 -        22,000 -            19,405.97 -
4211300 Intérêts de retard         1,463,825.78 -     1,399,000 -        1,416,356.33 -

43     Contributions         1,064,573.87 -       640,120 -          971,543.17 -
4311200 Frais de sommations                60.00-           120 -               315.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           205,873.84 -       180,000 -          221,782.66 -
4391100 Récupération créances perdues           858,640.03 -       460,000 -          749,445.51 -

46     Subventions acquises         4,804,186.00 -     2,800,000 -        4,683,086.00 -
4623000 Redistribution Fonds répartition interco         3,790,036.00 -     2,800,000 -        3,518,635.00 -
4623050 Redistribution Fonds répartition interc.         1,014,150.00 -             0         1,164,451.00 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges         1,858,957.50     1,701,040         1,665,166.96
Total des revenus           415,742.21 -       471,000 -          359,912.25 -
Charges/Revenus(-)         1,443,215.29     1,230,040         1,305,254.71

30     Charges de personnel         1,309,390.90     1,577,690         1,246,362.70
3011100 Traitements du personnel           595,626.85       578,100           589,485.35
3011700 Trait. du personnel/Sécurité            51,435.15        51,100            51,065.30
3017700 Traitement du personnel en formation            42,893.40        55,200            35,707.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            21,961.50        18,800            18,249.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               960.00
3019600 Echelons qualitatifs et primes            96,861.20       350,000            84,126.50
3019900 Vacances - Heures supplémentaires            38,000.00             0            75,800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            40,574.05        36,550            40,001.20
3032100 Contributions à l'Alfa            15,969.85        14,400            15,743.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,123.90         7,350             8,006.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,292.75         1,100             1,199.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            76,574.35        72,850            70,683.50
3051100 Assurances accidents de personnes             1,589.90         1,200             1,472.75
3052100 Assurances maladie de personnes               621.05           650               633.35
3090100 Recrutement du personnel           179,543.05       150,000           123,561.80
3091000 Formation du personnel - métier               864.60        10,000                 0.00
3091500 Formation continue collective           108,674.80       180,000            99,958.40
3091800 Prévention/santé            28,358.25        50,000            29,288.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               426.25           390               419.90

31     Biens, services et marchandises           163,000.20       123,100           106,785.21
3100500 Achat de fournitures                 0.00         1,500                70.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,536.60         5,500             7,707.30
3101200 Formules administratives-Imprimés               456.25         2,000               278.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             4,381.05         2,500             1,197.75
3117400 Projets RH             6,624.15        15,000            78,943.65
3117700 Frais évenements-comm'interne            79,515.91        75,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,200.40         2,500             1,711.00
3181100 Affranchissements            12,940.66        13,000            15,748.25
3187000 Assurances responsabilité civile             1,009.00         1,100             1,030.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                69.33             0                69.36
3189300 Honoraires            40,213.00         5,000                 0.00
3189940 Accompagnement du personnel            11,035.35             0                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus                18.50             0                28.60

33     Amortissements            13,138.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            13,138.00             0                 0.00

39     Imputations internes           373,428.40           250           312,019.05
3903000 Déchets - Taxe de base               182.00           250               144.45
3904000 Déchets - Taxe au poids                33.35             0                 0.00
3908300 Rembts ass. maladie de personnes           109,302.60             0            43,573.80
3908310 Rembts ass. accidents de personnes           133,596.10             0           177,044.90
3908320 Indemnités Service militaire / Protectio            24,205.35             0             7,159.55
3908330 Indemnités maternité           106,109.00             0            84,096.35

42     Revenus des biens             1,330.16 -             0             2,393.80 -
4291100 Recettes diverses             1,330.16 -             0             2,393.80 -

43     Contributions           405,385.85 -       470,000 -          336,518.45 -
4360100 Remboursements d'indemnités               428.00-             0                 0.00
4360900 Participation aux frais            21,000.00 -             0            22,650.00 -
4364900 Indemnités maternités           117,833.90 -       100,000 -            89,781.15 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            24,205.35 -        10,000 -             7,159.55 -

64

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

4367640 Rbts assurances maladie de personnes           109,302.60 -       120,000 -            43,573.80 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes           132,616.00 -       240,000 -          173,353.95 -

46     Subventions acquises                 0.00             0            20,000.00 -
4613100 Subvention ECAP                 0.00             0            20,000.00 -

49     Imputations internes             9,026.20 -         1,000 -             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel             1,000.00 -         1,000 -             1,000.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             8,026.20 -             0                 0.00

630 Contrôle financier
Total des charges           138,382.97       135,720           135,131.95
Total des revenus             7,900.00 -         9,000 -             8,950.00 -
Charges/Revenus(-)           130,482.97       126,720           126,181.95

30     Charges de personnel           135,852.35       134,050           133,965.05
3011100 Traitements du personnel           106,537.60       105,830           105,516.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,346.00         5,350             5,346.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,683.70         5,650             5,630.55
3032100 Contributions à l'Alfa             2,237.20         2,230             2,215.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,172.05         1,170             1,160.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire               181.25           170               168.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            12,471.25        12,290            11,521.20
3051100 Assurances accidents de personnes               217.35           190               187.25
3052100 Assurances maladie de personnes               106.35           110               105.10
3091000 Formation du personnel - métier             1,840.00         1,000             2,054.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                59.60            60                59.05

31     Biens, services et marchandises             2,502.62         1,630             1,146.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           350               304.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               393.50           350               310.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               458.00           350               377.60
3187000 Assurances responsabilité civile               141.35           170               145.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 9.77            10                 9.75
3196001 Frais divers et imprévus             1,500.00           400                 0.00

39     Imputations internes                28.00            40                20.00
3903000 Déchets - Taxe de base                28.00            40                20.00

43     Contributions             7,900.00 -         9,000 -             8,950.00 -
4367150 Honoraires facturés             7,900.00 -         9,000 -             8,950.00 -

65

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

Total des charges        42,055,322.60    43,173,510        43,436,641.75
Total des revenus        22,425,620.42 -    21,757,740 -       21,062,582.30 -
Charges/Revenus(-)        19,629,702.18    21,415,770        22,374,059.45

700 Administration des travaux publics
Total des charges         1,127,328.90     1,178,490         1,067,732.20
Total des revenus           298,830.40 -       336,200 -          307,072.15 -
Charges/Revenus(-)           828,498.50       842,290           760,660.05

30     Charges de personnel           938,934.85       985,300           894,624.20
3010300 Trait.du personnel administratif           163,227.65       188,700           187,252.00
3013100 Trait.du personnel technique           594,799.75       618,600           545,551.50
3017700 Traitement du personnel en formation             5,498.20             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,325.50         7,000             9,240.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            40,706.05        43,100            38,994.60
3032100 Contributions à l'Alfa            16,022.40        17,000            15,348.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,049.20         8,600             7,696.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,297.45         1,300             1,169.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            88,991.40        91,400            79,651.00
3051100 Assurances accidents de personnes             1,793.45         3,200             2,825.15
3052100 Assurances maladie de personnes               759.05           900               729.35
3091000 Formation du personnel - métier             5,038.05         5,000             5,008.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               426.70           500               408.70

31     Biens, services et marchandises           158,191.05       180,300            55,963.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,272.75         4,000             3,742.70
3101200 Formules administratives-Imprimés               896.70           500               886.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            13,343.05        13,000            10,041.65
3180700 Frais d'études           126,942.95       142,000            27,806.20
3181100 Affranchissements             1,642.15         5,000             1,703.60
3187000 Assurances responsabilité civile             1,012.30         1,300             1,004.55
3187600 Assurances véhicules à moteur               544.65           900               544.45
3191000 Frais d'administration et généraux            11,536.50        13,600            10,234.10

33     Amortissements            29,951.00        12,590           116,944.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif            29,951.00        12,590             9,678.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           107,266.10

39     Imputations internes               252.00           300               200.00
3903000 Déchets - Taxe de base               252.00           300               200.00

43     Contributions            90,230.00 -       121,000 -           62,592.00 -
4340900 Concessions               230.00-         1,000 -               230.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.            90,000.00 -       120,000 -            62,000.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0               362.00 -

49     Imputations internes           208,600.40 -       215,200 -          244,480.15 -
4904700 Participation de la STEP           101,720.00 -       107,600 -            97,690.00 -
4906800 Participation service des ordures           101,720.00 -       107,600 -          144,070.00 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes               578.90-             0             2,720.15 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             4,581.50 -             0                 0.00

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges        11,300,161.31    11,512,970        11,830,364.12
Total des revenus         4,007,375.81 -     4,274,670 -        4,133,967.68 -
Charges/Revenus(-)         7,292,785.50     7,238,300         7,696,396.44

30     Charges de personnel         8,033,234.95     8,166,200         7,853,070.35
3010300 Trait.du personnel administratif           113,698.85       112,700           111,734.25
3017500 Traitements du personnel-Voirie         6,045,615.70     6,009,300         5,891,484.70
3017600 Traitements du personnel-Canalisations           296,566.55       333,300           297,617.95
3017700 Traitement du personnel en formation             6,208.20         4,200             5,409.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            98,175.00       111,600           109,494.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             9,125.00         9,200            10,250.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           329,886.05       345,200           332,482.40
3032100 Contributions à l'Alfa           129,839.95       135,900           130,863.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage            67,907.55        71,100            68,447.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire            10,511.75        10,400             9,969.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions           649,862.25       643,400           596,959.30
3051100 Assurances accidents de personnes           215,737.20       247,000           237,085.55
3052100 Assurances maladie de personnes             5,718.50         6,200             5,778.30
3081100 Personnel temporaire            40,420.00       107,500            29,140.00

66

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3091000 Formation du personnel - métier            10,500.80        15,500            12,864.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             3,461.60         3,700             3,490.35

31     Biens, services et marchandises         1,547,416.21     1,642,480         1,670,537.13
3101000 Fournitures et matériel de bureau               952.80         1,000               618.20
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,139.75         2,500             2,952.20
3121000 Chauffage           124,342.70       112,000           110,115.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz            75,766.10        91,200            87,803.85
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau            34,511.10        33,000            31,856.40
3141900 Frais divers de bâtiments            25,186.95        28,600            26,474.80
3142400 Entretien des bâtiments            44,001.65        70,000            61,881.31
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie           852,331.99       928,000           818,864.91
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.            99,489.85       124,500           104,170.70
3151600 Décoration de la Ville             9,143.25         7,500             5,607.15
3165100 Entretien lit de la Ronde            29,190.00        30,000            29,190.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            38,702.80        48,500            40,156.10
3181100 Affranchissements             1,479.00         1,600             1,446.85
3181800 Communications Radio                84.00             0               679.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               162.00             0                53.00
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00             0             4,572.65
3187000 Assurances responsabilité civile             8,203.70        10,400             8,565.25
3187600 Assurances véhicules à moteur            28,803.85        34,000            27,519.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            15,400.06        15,900            15,435.36
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                69.46           100                69.34
3187630 Assurances techniques             6,930.00             0             6,930.01
3187690 Corrections primes assurances             1,226.30 -             0                35.45
3188500 Frais d'incinération           150,751.50       103,680           285,539.50

33     Amortissements         1,699,351.80     1,688,290         2,288,603.19
3300100 Perte et différence sur débiteurs               206.80             0               598.84
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,699,145.00     1,688,290         1,518,237.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           769,767.35

36     Subventions accordées            11,386.10        12,000            15,509.30
3652310 Manifestations locales            11,386.10        12,000            15,509.30

39     Imputations internes             8,772.25         4,000             2,644.15
3903000 Déchets - Taxe de base             2,324.00         4,000             2,644.15
3904000 Déchets - Taxe au poids             6,448.25             0                 0.00

42     Revenus des biens            13,680.00 -        13,680 -           13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments            13,680.00 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions           678,376.41 -       578,300 -          545,527.08 -
4311200 Frais de sommations                28.68-             0                71.87 -
4312600 Autorisations creusages voie publique           125,455.20 -        40,000 -            90,085.80 -
4341300 Taxe vidange des fosses            13,170.39 -        17,000 -            19,603.89 -
4352400 Location de matériel            11,415.28 -        16,000 -            12,646.52 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             2,117.53 -             0             6,957.76 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières            28,189.57 -        20,000 -            32,727.74 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés            36,333.88 -        37,000 -            36,024.20 -
4363000 Travaux pour tiers           187,739.83 -       231,300 -          210,443.95 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               129.00-             0                86.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             2,453.95 -         2,000 -             3,870.50 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0            16,384.30 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes            57,801.90 -        35,000 -             5,232.00 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes           213,541.20 -       180,000 -          111,392.55 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           251,602.49 -       130,000 -          192,341.20 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes           251,602.49 -       130,000 -          192,341.20 -

49     Imputations internes         3,063,716.91 -     3,552,690 -        3,382,419.40 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment            60,870.00 -        78,470 -            65,650.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations           101,140.00 -       137,500 -          113,750.00 -
4906500 Participation aux amortissements           132,680.00 -       151,470 -          134,900.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel         2,748,276.91 -     3,164,500 -        3,047,369.40 -
4908100 Location de la place            20,750.00 -        20,750 -            20,750.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges         1,748,250.50     1,348,300         2,235,521.83
Total des revenus           238,547.42 -       135,400 -          259,012.89 -
Charges/Revenus(-)         1,509,703.08     1,212,900         1,976,508.94

67

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

31     Biens, services et marchandises         1,578,973.50     1,181,600         2,118,829.83
3111900 Signalisation routière            16,226.00        30,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               616.50         1,100               652.10
3130220 Fondants chimiques et sable           447,112.91       357,800           439,561.53
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           154,321.91       102,700           130,610.10
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel            17,352.50        16,000            29,133.70
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           109,872.25       166,400           179,231.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0               103.00
3183300 Prestations de tiers           830,396.33       500,600         1,334,007.45
3187600 Assurances véhicules à moteur             3,449.00         7,000             6,181.25
3187690 Corrections primes assurances               373.90-             0               650.60 -

33     Amortissements           169,277.00       166,700           116,692.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           169,277.00       166,700           116,692.00

43     Contributions           238,547.42 -       135,400 -          259,012.89 -
4311200 Frais de sommations                14.34-             0                14.22 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             1,542.03 -             0            19,966.77 -
4353400 Vente de sel et gravier           136,671.49 -        59,600 -          106,167.82 -
4363000 Travaux pour tiers           100,319.56 -        75,800 -          132,582.74 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0               100.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0               181.34 -

712 Constructions nouvelles
Total des charges         2,214,193.35     2,573,570         2,470,575.42
Total des revenus         1,799,079.90 -     1,118,200 -          924,768.25 -
Charges/Revenus(-)           415,113.45     1,455,370         1,545,807.17

31     Biens, services et marchandises           162,589.80       281,000           151,904.82
3111600 Routes et places            76,741.00        31,000            61,018.67
3112300 Canalisations            76,433.10       250,000            90,813.15
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0                73.00
3187630 Assurances techniques             9,415.70             0                 0.00

33     Amortissements         2,051,603.55     2,292,570         2,318,670.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs             2,358.15             0                 0.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif         2,049,245.40     2,292,570         1,950,883.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           367,787.25

43     Contributions         1,198,949.50 -       450,000 -          336,560.85 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0                30.00 -
4311700 Taxe d'équipement         1,198,919.50 -       450,000 -          332,678.25 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0               126.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0             3,726.60 -

49     Imputations internes           600,130.40 -       668,200 -          588,207.40 -
4906400 Participation frais entret.canalisations                 0.00        70,000 -                 0.00
4906500 Participation aux amortissements           600,130.40 -       598,200 -          588,207.40 -

715 Service des ateliers
Total des charges         4,132,296.62     4,219,920         4,284,534.46
Total des revenus           423,085.04 -       437,470 -          413,171.85 -
Charges/Revenus(-)         3,709,211.58     3,782,450         3,871,362.61

30     Charges de personnel         2,818,694.75     2,827,600         2,726,572.70
3010300 Trait.du personnel administratif            64,359.80        64,300            64,114.80
3017100 Traitements du personnel exploitation         2,149,896.20     2,152,600         2,087,222.65
3017700 Traitement du personnel en formation            31,920.70        29,200            23,981.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            54,450.00        55,000            52,800.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,375.00         1,400             4,750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           117,614.10       120,000           114,826.70
3032100 Contributions à l'Alfa            46,291.00        47,200            45,193.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage            24,247.60        24,800            23,673.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire             3,746.80         3,600             3,443.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions           237,946.20       235,000           217,674.10
3051100 Assurances accidents de personnes            77,101.25        85,000            82,030.70
3052100 Assurances maladie de personnes             2,161.50         2,200             2,118.35
3091000 Formation du personnel - métier             6,352.35         6,000             3,540.95
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,232.25         1,300             1,203.60

31     Biens, services et marchandises         1,195,546.42     1,261,750         1,391,244.36
3101000 Fournitures et matériel de bureau               339.95           800               463.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier            39,942.95        55,000            43,150.45

68

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3131300 Carburants - Huile           503,811.45       573,550           662,270.53
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           504,464.21       495,000           518,556.15
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               384.20         1,000               393.70
3181100 Affranchissements                 0.00           100                28.00
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00             0             3,176.70
3187000 Assurances responsabilité civile             2,924.90         3,600             2,958.10
3187600 Assurances véhicules à moteur             4,789.00         4,300             4,787.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             3,108.01         2,000             3,039.83
3191000 Frais d'administration et généraux           135,781.75       126,400           152,420.00

33     Amortissements           114,196.00       130,570           166,717.40
3311000 Amortissement patrimoine administratif           114,196.00       130,570           120,568.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            46,149.40

39     Imputations internes             3,859.45             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base             1,008.00             0                 0.00
3904000 Déchets - Taxe au poids             2,851.45             0                 0.00

43     Contributions            76,625.55 -        90,500 -           67,544.60 -
4352300 Vente de carburants             1,080.00 -         1,000 -             1,398.35 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             7,908.00 -             0                 0.00
4363000 Travaux pour tiers            33,642.80 -        40,000 -            54,838.55 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             4,266.15 -         3,500 -             3,551.30 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes                 0.00        15,000 -                 0.00
4367650 Rbts assurances accidents de personnes            29,695.60 -        30,000 -             7,753.90 -
4391000 Autres recettes                33.00-         1,000 -                 2.50 -

49     Imputations internes           346,459.49 -       346,970 -          345,627.25 -
4901500 Participation entretien des véhicules           303,850.00 -       295,100 -          299,570.30 -
4902200 Carburants Ville            42,609.49 -        51,870 -            46,056.95 -

720 Station d'épuration
Total des charges         5,396,167.48     5,667,860         5,253,842.07
Total des revenus         5,396,167.48 -     5,667,860 -        5,253,842.07 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           705,909.75       696,100           600,080.60
3017100 Traitements du personnel exploitation           559,670.00       547,900           474,499.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,553.00        17,100            13,893.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,000.00         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            29,860.45        29,300            25,296.75
3032100 Contributions à l'Alfa            11,752.85        11,600             9,956.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,149.30         6,100             5,215.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire               951.30           900               758.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            59,185.90        57,300            49,715.60
3051100 Assurances accidents de personnes            20,019.05        21,400            18,431.80
3052100 Assurances maladie de personnes               521.05           600               452.70
3091000 Formation du personnel - métier             1,933.20         2,500             1,594.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               313.65           400               265.65

31     Biens, services et marchandises         1,808,183.60     2,083,350         1,966,247.67
3101000 Fournitures et matériel de bureau                75.35           250               261.65
3121000 Chauffage               428.50           200                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           183,887.55       345,000           166,081.40
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures         1,305,058.60     1,304,500         1,441,560.24
3141900 Frais divers de bâtiments            41,183.65        79,800            50,688.45
3142400 Entretien des bâtiments            26,667.75        45,000            17,564.43
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            12,815.77        11,500             6,869.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               437.70         1,000               226.80
3174400 Indemnités téléphones               720.00         1,000               720.00
3180700 Frais d'études                 0.00        10,000                 0.00
3181100 Affranchissements               124.70           200               153.85
3181200 Téléphonie             3,845.83         4,200             4,118.62
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00             0                85.60
3187000 Assurances responsabilité civile               742.55           900               651.65
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,375.70         1,500             1,375.30
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            20,347.04        20,000            20,349.24
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            10,038.85         7,000            10,020.73
3187630 Assurances techniques            12,864.60        16,000            12,612.61
3187690 Corrections primes assurances                 0.00             0                41.90 -
3188500 Frais d'incinération            54,423.50        45,000            57,588.35
3197800 TVA sur prestations soumises           133,145.96       190,300           175,360.75

69

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

33     Amortissements           743,107.80       813,660           734,997.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           743,107.80       813,660           734,997.00

38     Attributions aux financements spéciaux           263,214.97             0                 0.00
3803700 Attribution à réserve Step           263,214.97             0                 0.00

39     Imputations internes         1,875,751.36     2,074,750         1,952,516.80
3900600 Traitement information - SIC             6,883.25         7,360             7,253.00
3900700 Achat matériel informatique             1,200.00         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts           749,400.00       761,600           788,800.00
3901600 Frais d'administration           101,720.00       107,600            97,690.00
3903000 Déchets - Taxe de base               168.00             0               133.30
3904000 Déchets - Taxe au poids                55.20             0                 0.00
3907300 Participation aux amortissements           706,892.40       706,690           693,181.40
3907400 Participation entretien canalisations           101,140.00       207,500           113,750.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           208,292.51       282,800           250,509.10

43     Contributions           298,411.66 -       454,000 -          408,248.71 -
4347400 Recettes épurations des boues           294,475.65 -       240,000 -          381,555.82 -
4351300 Remboursement Swissgrid                 0.00       204,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00             0               180.00 -
4367670 Rembousements assurances techniques                 0.00             0            18,856.00 -
4391000 Autres recettes             3,936.01 -        10,000 -             7,656.89 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00         1,760 -           69,222.57 -
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration                 0.00         1,760 -            69,222.57 -

49     Imputations internes         5,097,755.82 -     5,212,100 -        4,776,370.79 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.         5,086,577.67 -     5,196,400 -        4,760,882.79 -
4906600 Participation aux frais de personnel            10,170.00 -        15,700 -            15,488.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             1,008.15 -             0                 0.00

721 Réseau séparatif
Total des charges           106,762.00       108,490           104,974.00
Total des revenus           106,762.00 -       108,490 -          104,974.00 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

33     Amortissements           106,762.00       108,490           104,974.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           106,762.00       108,490           104,974.00

49     Imputations internes           106,762.00 -       108,490 -          104,974.00 -
4906500 Participation aux amortissements           106,762.00 -       108,490 -          104,974.00 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges         6,294,724.15     6,028,940         6,218,636.05
Total des revenus         5,149,332.30 -     4,732,810 -        5,108,987.32 -
Charges/Revenus(-)         1,145,391.85     1,296,130         1,109,648.73

30     Charges de personnel            95,574.15        96,300            95,056.20
3010300 Trait.du personnel administratif            79,963.00        80,000            79,963.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             4,266.55         4,300             4,266.55
3032100 Contributions à l'Alfa             1,679.00         1,700             1,679.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage               879.45           900               879.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire               135.85           200               128.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             8,320.80         8,600             7,680.60
3051100 Assurances accidents de personnes               204.70           400               334.75
3052100 Assurances maladie de personnes                79.95           100                79.95
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                44.85           100                44.85

31     Biens, services et marchandises           958,533.98       856,830         1,165,545.82
3101000 Fournitures et matériel de bureau               126.80           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             5,003.50         5,100             9,797.05
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           535,190.03       550,030           717,072.15
3181100 Affranchissements            34,643.33        40,000            45,430.89
3182000 Frais judiciaires et de poursuites            71,137.15        60,000            80,975.60
3183500 Compostage           292,180.55       194,400           302,146.80
3187000 Assurances responsabilité civile               106.10           200               109.90
3187600 Assurances véhicules à moteur            16,656.00         6,900             9,988.45
3187690 Corrections primes assurances             3,474.30             0                 0.00
3188500 Frais d'incinération                 0.00             0                17.40
3191000 Frais d'administration et généraux                16.22             0                 7.58

33     Amortissements           712,208.54       616,030           409,550.27

70

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3300100 Perte et différence sur débiteurs           223,347.54        80,000            49,531.27
3311000 Amortissement patrimoine administratif           488,861.00       536,030           360,019.00

38     Attributions aux financements spéciaux           600,854.58             0           461,727.84
3807000 Attribution à réserve déchets ménages           600,854.58             0           461,727.84

39     Imputations internes         3,927,552.90     4,459,780         4,086,755.92
3900500 Entretien des véhicules           303,850.00       295,100           299,570.30
3900600 Traitement information - SIC            16,222.50        38,140             5,066.25
3900700 Achat matériel informatique               150.00           300               150.00
3901000 Intérêts           154,738.50       166,400           157,258.00
3901600 Frais d'administration           155,920.00       161,800           198,270.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet           722,887.40       798,400           654,717.37
3907300 Participation aux amortissements           132,680.00       151,470           134,900.00
3907500 Participation frais de personnel voirie         2,380,234.50     2,769,700         2,571,174.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment            60,870.00        78,470            65,650.00

42     Revenus des biens            13,576.15 -         5,000 -           12,697.30 -
4211300 Intérêts de retard            13,576.15 -         5,000 -            12,697.30 -

43     Contributions         4,090,879.38 -     3,791,760 -        4,077,260.56 -
4311200 Frais de sommations            12,307.42 -        11,200 -            14,084.40 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques         2,985,583.17 -     2,839,990 -        2,940,803.90 -
4343100 Ristourne taxe au sac           869,308.85 -       741,650 -          849,870.14 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables           148,210.43 -       136,720 -          175,864.64 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            60,676.65 -        56,200 -            87,989.55 -
4391000 Autres recettes             5,247.18 -         6,000 -             1,228.01 -
4391100 Récupération créances perdues             9,545.68 -             0             7,419.92 -

44     Parts à des recettes            13,200.00 -         9,000 -           11,687.50 -
4411200 Amendes pour contraventions            13,200.00 -         9,000 -            11,687.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            63,158.65 -       101,100 -          209,756.99 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre            63,158.65 -       101,100 -          209,756.99 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           182,138.12 -             0                 0.00
4803300 Prélèvement à réserve déchets           182,138.12 -             0                 0.00

49     Imputations internes           786,380.00 -       825,950 -          797,584.97 -
4907400 Recettes imputables aux entreprises           786,380.00 -       825,950 -          797,584.97 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges         1,518,516.45     1,471,310         1,345,681.46
Total des revenus         1,518,516.45 -     1,471,310 -        1,345,681.46 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel                 0.00             0            30,637.35
3010300 Trait.du personnel administratif                 0.00             0            25,672.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0             1,369.55
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0               539.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0               282.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire                 0.00             0                41.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0             2,610.90
3051100 Assurances accidents de personnes                 0.00             0               107.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                 0.00             0                14.25

31     Biens, services et marchandises           334,766.01       460,440           293,188.36
3101200 Formules administratives-Imprimés               466.90             0               612.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures            17,374.07        50,040            20,523.75
3181100 Affranchissements             8,028.54             0             3,632.86
3188500 Frais d'incinération           308,896.50       410,400           268,419.75

33     Amortissements             6,901.80        15,000            11,142.70
3300100 Perte et différence sur débiteurs             6,901.80        15,000            11,142.70

38     Attributions aux financements spéciaux           232,778.64             0            36,185.93
3807100 Attribution à réserve déchets entreprise           232,778.64             0            36,185.93

39     Imputations internes           944,070.00       995,870           974,527.12
3900600 Traitement information - SIC             2,070.00             0            33,073.75
3900700 Achat matériel informatique               150.00             0               150.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet           155,470.00       169,920           143,718.40
3907300 Participation aux amortissements            86,530.00       120,640            89,085.42

71

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3907500 Participation frais de personnel voirie           584,140.00       531,260           515,610.00
3908200 Part. biens, services et marchandises           115,710.00       174,050           192,889.55

43     Contributions         1,409,227.80 -     1,413,770 -        1,264,364.75 -
4311200 Frais de sommations               480.63-             0               466.07 -
4341400 Taxe déchets des entreprises           540,897.18 -       459,540 -          414,510.93 -
4341450 Facturation entreprises           650,424.30 -       737,960 -          598,705.59 -
4343100 Ristourne taxe au sac           186,960.00 -       150,870 -          186,556.86 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables            29,600.00 -        65,400 -            38,603.86 -
4391000 Autres recettes               816.99-             0            25,360.28 -
4391100 Récupération créances perdues                48.70-             0               161.16 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            23,279.05 -        13,660 -           60,593.31 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre            23,279.05 -        13,660 -            60,593.31 -

49     Imputations internes            86,009.60 -        43,880 -           20,723.40 -
4903000 Taxe de base - Services Ville            25,421.55 -        43,880 -            20,723.40 -
4904000 Déchets - Taxe au poids            60,588.05 -             0                 0.00

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges         1,303,025.09     1,378,400         1,181,246.70
Total des revenus         1,303,025.09 -     1,378,400 -        1,181,246.70 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           380,606.90       390,000           297,137.75
3011100 Traitements du personnel           300,679.10       304,700           233,808.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             4,620.00         8,000             7,920.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            16,042.25        16,300            12,560.15
3032100 Contributions à l'Alfa             6,314.20         6,400             4,943.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,307.55         3,400             2,589.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire               511.45           500               376.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions            30,438.15        31,300            24,424.65
3051100 Assurances accidents de personnes            10,702.65        11,900             9,151.95
3052100 Assurances maladie de personnes               290.15           300               231.15
3091000 Formation du personnel - métier             7,533.00         7,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               168.40           200               131.80

31     Biens, services et marchandises           653,469.31       767,040           552,554.46
3101000 Fournitures et matériel de bureau               246.80           200                75.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz             9,479.00         8,500             6,177.25
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           543,205.32       390,350           518,524.81
3142400 Entretien des bâtiments                73.45             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            35,416.15        25,000            18,440.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,751.10         2,200               683.40
3181100 Affranchissements               361.00           100               263.50
3181200 Téléphonie                98.70         2,000                 0.00
3183500 Compostage            10,044.00       262,120             3,058.60
3183550 Equipement Vadec            50,730.10        76,070             4,320.00
3187000 Assurances responsabilité civile               398.95           500               358.90
3187600 Assurances véhicules à moteur               227.70             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               261.64             0                 0.00
3187690 Corrections primes assurances               175.40             0                 0.00
3188500 Frais d'incinération                 0.00             0               652.30

33     Amortissements            46,050.21        32,810            41,064.34
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 8.21             0               256.34
3311000 Amortissement patrimoine administratif            46,042.00        32,810            40,808.00

39     Imputations internes           222,898.67       188,550           290,490.15
3901000 Intérêts            32,196.92        40,100            28,565.85
3902100 Location de la place            20,750.00        20,750            20,750.00
3904000 Déchets - Taxe au poids                31.85             0                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           169,919.90       127,700           241,174.30

43     Contributions           398,691.94 -       361,710 -          356,944.43 -
4311200 Frais de sommations               131.08-             0                58.26 -
4341450 Facturation entreprises            27,976.65 -             0            42,263.03 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables           125,564.21 -        99,000 -            67,611.34 -
4347600 Prestations pour la Ville du Locle           213,540.00 -       239,870 -          194,095.30 -
4347800 Prestations pour La Sagne            19,920.00 -        22,840 -            18,631.10 -
4348000 Prestations communes utilisatrices            11,510.00 -             0             6,165.40 -
4363300 Remboursements de traitements                50.00-             0            28,120.00 -

72

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

45     Dédommag. de collectivités publiques            21,037.15 -        48,370 -           24,866.50 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre            21,037.15 -        48,370 -            24,866.50 -

46     Subventions acquises             1,000.00 -             0             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             1,000.00 -             0             1,000.00 -

49     Imputations internes           882,296.00 -       968,320 -          798,435.77 -
4902500 Financement taxe déchets           878,357.40 -       968,320 -          798,435.77 -
4904000 Déchets - Taxe au poids             1,503.65 -             0                 0.00
4908300 Rembts ass. maladie de personnes               190.95-             0                 0.00
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             2,244.00 -             0                 0.00

730 Service des Espaces verts
Total des charges         2,773,633.97     2,830,990         2,842,299.19
Total des revenus           152,615.35 -       130,000 -          157,921.50 -
Charges/Revenus(-)         2,621,018.62     2,700,990         2,684,377.69

30     Charges de personnel         2,023,547.50     2,012,300         2,015,939.25
3017100 Traitements du personnel exploitation         1,620,826.05     1,615,700         1,617,932.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            23,677.50        22,800            23,925.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,000.00         2,000             4,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            86,157.40        86,400            85,866.00
3032100 Contributions à l'Alfa            33,911.30        34,000            33,796.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage            17,764.05        17,800            17,687.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire             2,745.40         2,600             2,574.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions           172,829.70       161,900           159,069.50
3051100 Assurances accidents de personnes            57,799.15        62,900            62,348.60
3052100 Assurances maladie de personnes             1,529.65         1,600             1,518.75
3091000 Formation du personnel - métier             2,707.80         3,000             5,124.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,599.50         1,600             1,596.15

31     Biens, services et marchandises           250,261.42       308,800           301,744.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau                62.70           500                88.85
3121000 Chauffage            42,927.80        32,000            37,045.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz             7,362.40        12,300             7,507.45
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           139,025.30       182,500           109,278.65
3141900 Frais divers de bâtiments               800.24         2,000             2,401.70
3142400 Entretien des bâtiments             4,753.60        15,000            84,052.95
3144600 Plantation d'arbres            22,021.95        20,000            22,962.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               556.40         1,500             1,277.80
3181100 Affranchissements                46.60           200                81.10
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               101.10             0                33.00
3183500 Compostage            17,998.85        26,000            22,024.15
3187000 Assurances responsabilité civile             2,142.65         2,600             2,212.05
3187600 Assurances véhicules à moteur             6,333.55         7,100             6,078.10
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             2,708.70         2,800             2,714.46
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,768.33         1,300             1,652.33
3187690 Corrections primes assurances                18.50-             0                 0.95 -
3188200 Frais de décharge             1,669.75         3,000             2,334.95

33     Amortissements           159,445.00       164,910           195,981.70
3311000 Amortissement patrimoine administratif           159,445.00       164,910           138,749.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            57,232.70

39     Imputations internes           340,380.05       344,980           328,633.85
3902000 Centre horticole           338,697.00       344,080           328,011.00
3903000 Déchets - Taxe de base               795.20           900               622.85
3904000 Déchets - Taxe au poids               887.85             0                 0.00

43     Contributions            64,341.65 -        60,000 -           60,838.45 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                15.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             2,499.00 -             0             7,797.00 -
4353100 Vente et location de plantes             6,177.20 -        10,000 -             7,619.60 -
4363000 Travaux pour tiers            52,749.30 -        50,000 -            45,373.85 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               101.10-             0                33.00 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes             2,815.05 -             0                 0.00

49     Imputations internes            88,273.70 -        70,000 -           97,083.05 -
4901800 Entretien des jardins            74,107.05 -        70,000 -            71,534.50 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0             3,779.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes            11,176.70 -             0            16,586.15 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             2,989.95 -             0             5,183.30 -

73

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

735 Centre horticole
Total des charges           548,005.04       569,300           558,981.80
Total des revenus           548,005.04 -       569,300 -          558,981.80 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           465,590.65       476,000           463,302.45
3017100 Traitements du personnel exploitation           339,855.75       338,200           340,400.15
3017700 Traitement du personnel en formation            30,620.60        42,300            33,710.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,316.00         7,200             7,722.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,500.00         1,500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            19,663.00        20,400            18,780.25
3032100 Contributions à l'Alfa             7,739.70         8,100             7,392.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,054.40         4,200             3,872.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire               626.50           700               562.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            37,288.20        36,600            35,293.20
3051100 Assurances accidents de personnes            13,311.70        14,900            14,188.25
3052100 Assurances maladie de personnes               339.40           400               329.40
3091000 Formation du personnel - métier             1,814.10         1,000               600.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               461.30           500               451.45

31     Biens, services et marchandises            82,285.59        93,100            95,568.95
3101000 Fournitures et matériel de bureau               112.15           400               698.50
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures            81,674.21        92,000            94,386.70
3187000 Assurances responsabilité civile               489.00           700               483.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                10.23             0                 0.00

39     Imputations internes               128.80           200               110.40
3903000 Déchets - Taxe de base               128.80           200               110.40

43     Contributions            97,370.75 -       110,000 -          112,853.55 -
4353100 Vente et location de plantes            96,980.85 -       110,000 -          104,604.80 -
4361800 Réparations, remboursement               389.90-             0                 0.00
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0             8,248.75 -

49     Imputations internes           450,634.29 -       459,300 -          446,128.25 -
4902300 Participation du cimetière           111,937.29 -       115,220 -          108,406.00 -
4902400 Participation des espaces verts           338,697.00 -       344,080 -          328,011.00 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio                 0.00             0               131.75 -
4908330 Indemnités maternité                 0.00             0             9,579.50 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges         1,547,808.67     1,601,560         1,463,944.58
Total des revenus           961,477.98 -       982,280 -          966,794.13 -
Charges/Revenus(-)           586,330.69       619,280           497,150.45

30     Charges de personnel           851,249.15       840,400           845,592.55
3010300 Trait.du personnel administratif           118,768.65       118,000           117,442.65
3017100 Traitements du personnel exploitation           559,414.85       546,800           557,956.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            23,133.00        24,600            24,552.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               370.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            35,487.85        35,500            34,999.00
3032100 Contributions à l'Alfa            13,968.20        14,000            13,775.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,316.85         7,400             7,216.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,130.85         1,100             1,050.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            71,118.60        70,200            65,824.80
3051100 Assurances accidents de personnes            19,889.10        21,800            21,403.95
3052100 Assurances maladie de personnes               648.80           600               634.55
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               372.40           400               367.35

31     Biens, services et marchandises           370,590.16       479,510           293,502.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau               869.00         1,120               869.10
3101200 Formules administratives-Imprimés                27.55           800               311.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier             8,642.11         8,640            11,534.72
3121000 Chauffage            43,411.05        43,000            38,461.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz             5,170.50         6,100             5,232.60
3131800 Achats de plantes et divers               495.25         4,500             1,493.15
3141900 Frais divers de bâtiments             3,750.85         7,400             4,373.25
3142400 Entretien des bâtiments            25,922.58        25,000            28,070.37
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.            57,633.05        56,000            49,039.20
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             2,273.59         6,950             4,775.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               527.90           800             1,020.40
3181100 Affranchissements             2,570.18         2,900             3,078.24

74

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3182000 Frais judiciaires et de poursuites             2,935.75         1,200             1,074.85
3183500 Compostage             2,242.05         5,000             5,565.05
3183850 Déchets - Taxe au sac                 0.00        10,100             4,286.65
3184600 Frais d'organiste            56,043.60        64,000            58,017.00
3185300 Redevances d'incinération             3,123.10         4,700             1,942.45
3187000 Assurances responsabilité civile               882.45         1,100               901.60
3187600 Assurances véhicules à moteur               808.25           900               808.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             9,147.14         8,100             8,247.23
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,364.24         1,400             1,356.44
3187630 Assurances techniques             2,194.50             0               182.90
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation             1,590.00         4,300             8,154.80
3188500 Frais d'incinération           130,197.90       210,000            49,417.10
3191000 Frais d'administration et généraux             5,261.37         5,500             5,288.00
3197800 TVA sur prestations soumises             3,506.20             0                 0.00

33     Amortissements           207,021.77       162,690           213,430.13
3300100 Perte et différence sur débiteurs            12,086.77         2,000             1,125.28
3311000 Amortissement patrimoine administratif           194,935.00       160,690           153,069.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            59,235.85

39     Imputations internes           118,947.59       118,960           111,419.70
3900300 Honoraires de gérance               768.00           770               768.00
3902000 Centre horticole           111,937.29       115,220           108,406.00
3902200 Carburants Ville             1,737.05         2,670             2,045.70
3903000 Déchets - Taxe de base               252.00           300               200.00
3904000 Déchets - Taxe au poids             4,253.25             0                 0.00

42     Revenus des biens            79,135.92 -        65,360 -           64,419.45 -
4211300 Intérêts de retard               772.50-             0                46.60 -
4271800 Locations de chambres mortuaires            51,919.42 -        50,000 -            49,012.85 -
4276000 Locations des bâtiments            15,360.00 -        15,360 -            15,360.00 -
4291700 Rectification TVA            11,084.00 -             0                 0.00

43     Contributions           855,580.01 -       916,920 -          881,690.23 -
4311200 Frais de sommations               273.94-             0             1,105.60 -
4340900 Concessions           100,697.60 -        95,000 -          116,454.70 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres             4,305.50 -         5,000 -             4,970.50 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires             1,504.00 -         2,200 -             1,410.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés                 0.00             0             1,520.04 -
4353100 Vente et location de plantes               355.24-           200 -               100.83 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.             9,747.91 -        12,000 -             8,724.85 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes           283,270.38 -       300,000 -          287,227.76 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             2,520.00 -         2,520 -             2,520.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             2,323.60 -             0             2,012.50 -
4365000 Remboursements frais d'incinération           389,836.47 -       436,000 -          389,273.01 -
4367300 Remboursement frais d'organiste            60,368.37 -        64,000 -            65,603.34 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                12.00 -
4391100 Récupération créances perdues               377.00-             0               755.10 -

49     Imputations internes            26,762.05 -             0            20,684.45 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes                 0.00             0            16,839.95 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes            26,762.05 -             0             2,960.50 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio                 0.00             0               884.00 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges         1,789,099.67     2,374,440         2,356,146.46
Total des revenus           522,694.16 -       414,850 -          333,940.15 -
Charges/Revenus(-)         1,266,405.51     1,959,590         2,022,206.31

30     Charges de personnel         1,030,250.75     1,116,540         1,031,521.05
3011100 Traitements du personnel           830,244.45       922,770           845,419.75
3017700 Traitement du personnel en formation             8,978.95             0             4,304.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,600.00         5,150             3,432.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00           550               955.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            44,774.90        49,260            44,901.80
3032100 Contributions à l'Alfa            17,623.50        19,390            17,672.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,201.00        10,160             9,221.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,427.30         1,480             1,347.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions           105,159.25       102,700            90,573.50
3051100 Assurances accidents de personnes             1,698.40         1,640             1,480.40
3052100 Assurances maladie de personnes               823.00           920               794.55
3091000 Formation du personnel - métier             3,250.00         2,000            10,820.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               470.00           520               597.25

75

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

31     Biens, services et marchandises           239,609.02       286,500           305,671.68
3101000 Fournitures et matériel de bureau             4,846.45         5,500             7,812.60
3101200 Formules administratives-Imprimés               551.00         2,000               720.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         8,000            10,391.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz                 0.00         2,900                 0.00
3161000 Locations                 0.00        55,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            42,985.95         9,000            16,415.20
3180700 Frais d'études            57,429.35        75,000            76,655.40
3181100 Affranchissements             3,354.30         4,500             4,161.60
3182500 Mise à l'enquête publique             4,373.65         2,000            11,396.40
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat               208.00-         1,000               308.00
3182700 Prestations SGA en nature            37,794.60        35,000            32,147.30
3182750 Gardiennage halle aux enchères            68,000.00        68,000            68,000.00
3185850 Affichage culturel            12,164.45         9,000            13,506.80
3187000 Assurances responsabilité civile             1,113.45         1,480             1,154.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               187.79           120               187.45
3191000 Frais d'administration et généraux             7,016.03         8,000             7,208.43
3198800 Journées patrimoine horloger (JPH)                 0.00             0            55,606.90

33     Amortissements           354,832.20       801,040           944,082.03
3300100 Perte et différence sur débiteurs               413.00             0               200.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif           354,419.20       801,040           365,372.50
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0           578,509.28

36     Subventions accordées           163,902.55        65,000            53,918.10
3650120 Réseau Art Nouveau             2,705.10         2,600             2,445.90
3650900 Subventions diverses            35,597.45        36,800            25,872.20
3656900 Subvention conservation bâtiments           125,600.00        25,600            25,600.00

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00       105,000            20,400.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.                 0.00        90,000            20,400.00
3802100 Versement réserve place stationnement                 0.00        15,000                 0.00

39     Imputations internes               505.15           360               553.60
3902200 Carburants Ville               220.65             0               264.75
3903000 Déchets - Taxe de base               266.00           360               288.85
3904000 Déchets - Taxe au poids                18.50             0                 0.00

41     Patentes et concessions           152,988.26 -       102,500 -           97,277.29 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité             5,448.00 -         7,500 -             8,486.00 -
4101800 Concessions SGA           111,710.98 -        60,000 -            58,315.65 -
4101900 Prestations SGA en nature            35,829.28 -        35,000 -            30,475.64 -

43     Contributions           351,600.75 -       312,350 -          230,214.81 -
4311200 Frais de sommations               105.00-             0                 0.00
4311300 Permis de constructions           332,123.00 -       190,000 -          128,802.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile            13,380.00        90,000 -            20,400.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.                 0.00        15,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités               520.00-           350 -               280.00 -
4366500 Prestations diverses                 0.00         1,000 -               382.40 -
4367400 Prêts plans d'archives             3,850.24 -         3,000 -             5,753.49 -
4369850 Recettes Le Locle site manager            10,000.00 -        10,000 -            10,000.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.            17,505.25 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes               877.26-         3,000 -             2,596.92 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger                 0.00             0            62,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux            13,380.00 -             0                 0.00
4801800 Prélèvement à provision pour abris P.C.            13,380.00 -             0                 0.00

49     Imputations internes             4,725.15 -             0             6,448.05 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes                 0.00             0             6,448.05 -
4908330 Indemnités maternité             4,725.15 -             0                 0.00

770 Géomatique
Total des charges           255,349.40       308,970           222,161.41
Total des revenus               106.00-           500 -            12,220.35 -
Charges/Revenus(-)           255,243.40       308,470           209,941.06

30     Charges de personnel           222,893.45       256,440           195,887.55
3013100 Trait.du personnel technique           182,521.50       210,150           163,117.30
3019010 Jubilaires / ancienneté               790.00           790                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             9,780.80        11,260             8,703.00

76

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3032100 Contributions à l'Alfa             3,849.35         4,430             3,425.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,016.25         2,320             1,794.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire               311.40           340               260.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            20,156.20        23,140            17,845.95
3051100 Assurances accidents de personnes               374.05           380               282.70
3052100 Assurances maladie de personnes               151.75           210               146.10
3061100 Vêtements de fonction                 0.00           300                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             2,840.00         3,000               220.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               102.15           120                91.50

31     Biens, services et marchandises            24,104.95        44,190            17,960.21
3101000 Fournitures et matériel de bureau               575.00         1,000               667.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,118.70         2,000               405.50
3164000 Acquisition / expl.données géographiques            14,676.55        32,600            12,354.55
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,122.80         4,000               868.90
3180600 Prestations de services & logiciels                 0.00         3,250             1,751.00
3187000 Assurances responsabilité civile               243.25           340               224.20
3187630 Assurances techniques               998.65             0               998.66
3191000 Frais d'administration et généraux               370.00         1,000               690.00

33     Amortissements             8,267.00         8,270             8,267.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             8,267.00         8,270             8,267.00

39     Imputations internes                84.00            70                46.65
3903000 Déchets - Taxe de base                84.00            70                46.65

43     Contributions               106.00-           500 -           12,220.35 -
4366500 Prestations diverses                 0.00           500 -            10,824.00 -
4391000 Autres recettes               106.00-             0             1,396.35 -

77

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

Total des charges        18,712,578.12    18,538,190        18,812,076.42
Total des revenus         8,692,707.21 -     8,624,410 -        8,414,461.40 -
Charges/Revenus(-)        10,019,870.91     9,913,780        10,397,615.02

813 SUE Environnement
Total des charges           876,072.09     1,029,220           999,729.96
Total des revenus           135,942.17 -       136,300 -          187,683.73 -
Charges/Revenus(-)           740,129.92       892,920           812,046.23

30     Charges de personnel           753,398.15       841,380           891,758.50
3011100 Traitements du personnel           607,004.55       689,490           724,465.60
3017700 Traitement du personnel en formation             9,467.25             0             5,697.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            10,263.00         8,710            13,992.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               955.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            32,891.05        36,790            39,037.65
3032100 Contributions à l'Alfa            12,945.65        14,480            15,364.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,749.40         7,590             8,012.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire             1,047.25         1,110             1,169.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions            67,467.20        75,410            75,365.55
3051100 Assurances accidents de personnes             1,245.95         1,220             1,285.10
3052100 Assurances maladie de personnes               605.85           690               724.40
3061100 Vêtements de fonction               113.00           500               816.00
3091000 Formation du personnel - métier             3,253.80         5,000             4,462.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               344.20           390               409.90

31     Biens, services et marchandises            79,804.88       163,120            85,665.66
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,310.90         2,000             1,598.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                69.65           500                67.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier             5,272.50           500               811.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz                 0.00         2,900                 0.00
3129100 Politique énergétique            32,921.00        40,000            32,173.90
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             1,288.05         1,500             1,969.15
3161000 Locations                 0.00        55,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,961.70         7,500             7,198.90
3181100 Affranchissements             1,412.43         4,000             1,621.96
3184100 Frais de salubrité publique                 0.00         2,000                 0.00
3184200 Frais de contrôles            12,624.30           950               878.65
3184300 Agriculture - Jardins potagers             2,530.60        12,000             7,363.55
3184400 Destruction des animaux nuisibles             1,475.55         7,000             7,286.80
3186300 Lutte contre le bruit             1,190.15         2,000                 0.00
3186800 Environnement             1,936.80         3,000             5,130.50
3187000 Assurances responsabilité civile               817.95         1,110             1,005.65
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,868.05         2,650             1,867.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               263.97           170               263.49
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA             5,241.45        15,000            14,675.80
3191000 Frais d'administration et généraux             1,552.53         2,000               752.91
3194300 Inspection d'immeubles             1,067.30         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets                 0.00           340                 0.00

33     Amortissements             1,214.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             1,214.00             0                 0.00

36     Subventions accordées            40,000.00        22,000            20,000.00
3611000 Participation lutte c/les campagnols                 0.00         1,000                 0.00
3613000 Frais pour déchets abandonnés                 0.00         1,000                 0.00
3655600 ISSKA            40,000.00        20,000            20,000.00

39     Imputations internes             1,655.06         2,720             2,305.80
3902200 Carburants Ville             1,453.46         2,500             2,125.80
3903000 Déchets - Taxe de base               201.60           220               180.00

42     Revenus des biens                 0.00        10,000 -           18,113.45 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public                 0.00        10,000 -            18,113.45 -

43     Contributions            80,929.85 -        60,300 -           99,905.03 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0                15.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés                 0.00             0               299.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00           300 -               256.00 -
4363100 Remboursements divers            80,899.85 -        60,000 -            46,611.48 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0            52,723.55 -

44     Parts à des recettes            55,012.32 -        66,000 -           69,665.25 -
4411400 Produit des patentes            55,012.32 -        66,000 -            69,665.25 -

78

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

860 Service du domaine public
Total des charges         8,362,211.81     8,654,960         8,954,633.07
Total des revenus         2,965,141.16 -     3,253,700 -        3,020,988.12 -
Charges/Revenus(-)         5,397,070.65     5,401,260         5,933,644.95

30     Charges de personnel         2,764,021.40     2,903,170         2,841,859.09
3011100 Traitements du personnel         1,829,470.65     1,936,810         1,895,516.35
3011800 Trait. du personnel Patrouilles, mesures           395,947.50       422,320           432,478.50
3011900 Trait. du personnel Patrouilles, service            33,042.30        42,700            32,701.40
3012100 Trait. du personnel mesures hivernales            18,172.50             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation            11,508.10        17,180             2,468.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            29,837.40        34,230            33,597.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             3,600.00         3,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           119,906.85       129,220           123,644.60
3032100 Contributions à l'Alfa            47,194.85        50,860            48,664.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage            24,598.15        26,530            25,378.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire             3,820.50         3,870             3,706.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions           202,074.45       216,450           199,074.10
3051100 Assurances accidents de personnes             4,583.05         3,730             4,141.60
3052100 Assurances maladie de personnes             1,759.75         1,910             1,865.35
3061000 Habillement et équipement            17,002.30        10,000            23,033.69
3091000 Formation du personnel - métier            20,244.25         3,000            14,289.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             1,258.80         1,360             1,297.75

31     Biens, services et marchandises         5,452,549.62     5,623,670         5,991,964.53
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,476.50         4,000             5,331.15
3101200 Formules administratives-Imprimés            16,644.05        16,000            24,882.20
3101500 Publications             5,689.20        14,000            11,634.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier             9,003.50        12,000            20,932.20
3111900 Signalisation routière           355,566.70       340,000           387,810.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz               432.00             0                 0.00
3131600 Achats                 0.00             0            17,168.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             7,482.66         5,000             4,418.95
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            12,880.10         5,000            13,606.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            19,823.20        20,000            16,010.20
3181100 Affranchissements            39,728.22        37,000            46,541.56
3181800 Communications Radio            17,187.02        20,000            31,049.05
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               416.65         2,000                80.10 -
3182300 Fourrière           157,753.50        50,000           237,332.40
3185910 Contrat prestations Police         4,665,049.50     4,944,000         4,944,000.00
3185930 Contrat prestations cdmt de payer            84,823.25        60,000           151,612.60
3185950 Frais chiens, SPA             9,754.10        10,000             5,391.00
3187000 Assurances responsabilité civile             2,981.90         3,870             3,185.25
3187600 Assurances véhicules à moteur             3,209.55         2,300             3,208.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               496.65           500               487.44
3187630 Assurances techniques             2,342.13         6,000             2,374.00
3187690 Corrections primes assurances                 0.00             0             1,973.50
3187800 Redevances                 0.00             0             1,548.95
3191000 Frais d'administration et généraux            14,359.24        50,000            27,009.08
3194400 Service et moyens techniques            21,450.00        22,000            34,537.50

33     Amortissements            53,599.25        36,120            26,907.25
3300100 Perte et différence sur débiteurs             4,387.25        10,000               789.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif            49,212.00        26,120            26,118.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            47,640.00        50,000            49,560.00
3511000 Fichier cantonal des chiens            47,640.00        50,000            49,560.00

39     Imputations internes            44,401.54        42,000            44,342.20
3902200 Carburants Ville             8,504.94         7,000             8,697.85
3903000 Déchets - Taxe de base               812.00             0               644.35
3904000 Déchets - Taxe au poids                84.60             0                 0.00
3907900 Prestations police-route service d'ordre            35,000.00        35,000            35,000.00

40     Impôts           184,650.00 -       190,000 -          190,590.00 -
4061400 Taxes de chiens           184,650.00 -       190,000 -          190,590.00 -

41     Patentes et concessions           107,276.83 -        92,000 -           93,709.65 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses            85,983.48 -        70,000 -            73,139.65 -
4101300 Taxes des matches au loto             1,050.00 -         2,000 -             1,450.00 -
4101400 Taxes sur les taxis             8,360.00 -         8,000 -             7,600.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques             9,083.35 -        10,000 -             8,720.00 -

79

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

4101600 Taxes de distributeurs d'essence             2,800.00 -         2,000 -             2,800.00 -

42     Revenus des biens           166,630.20 -       133,900 -          131,428.60 -
4211300 Intérêts de retard                80.15-             0               146.30 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public            32,716.80 -             0                 0.00
4272300 Places du marché            38,775.00 -        40,000 -            37,910.00 -
4274100 Recettes horodateurs             4,282.70 -        20,000 -             4,802.70 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique            90,775.55 -        73,900 -            88,569.60 -

43     Contributions           755,204.81 -       537,800 -          867,923.20 -
4311200 Frais de sommations               690.00-           800 -               795.00 -
4344000 Fourrière           203,544.86 -        50,000 -          282,800.00 -
4348100 Refacturation du SDP            11,700.00 -             0                 0.00
4352500 Vente de véhicules et engins usagés                 0.00             0               299.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           501,883.70 -       477,000 -          532,831.80 -
4364800 Remboursements d'intervention             6,400.00 -             0             2,745.00 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0             2,895.80 -
4391000 Autres recettes            30,466.25 -        10,000 -            43,963.45 -
4391100 Récupération créances perdues               520.00-             0             1,593.15 -

44     Parts à des recettes         1,722,253.42 -     2,300,000 -        1,726,057.47 -
4411200 Amendes pour contraventions         1,722,253.42 -     2,300,000 -        1,726,057.47 -

49     Imputations internes            29,125.90 -             0            11,279.20 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             9,133.90 -             0             8,144.40 -
4908330 Indemnités maternité            19,992.00 -             0             3,134.80 -

870 SIS
Total des charges         7,984,209.70     7,531,020         7,474,303.49
Total des revenus         4,805,909.96 -     4,464,670 -        4,378,285.70 -
Charges/Revenus(-)         3,178,299.74     3,066,350         3,096,017.79

30     Charges de personnel         5,681,762.67     5,619,170         5,573,286.77
3011100 Traitements du personnel         4,353,987.95     4,331,900         4,277,526.00
3017700 Traitement du personnel en formation            13,477.65        15,110            15,247.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           125,235.00       121,770           124,575.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             5,300.00         5,500             2,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           232,768.85       232,220           227,587.05
3032100 Contributions à l'Alfa            91,615.40        91,400            89,580.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage            47,798.20        47,660            46,742.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire             7,416.25         6,960             6,818.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions           531,053.50       509,950           511,905.75
3051100 Assurances accidents de personnes             8,846.65         7,640             7,507.20
3052100 Assurances maladie de personnes             4,166.55         4,170             4,004.45
3061000 Habillement et équipement            30,264.02        30,000            57,436.17
3061300 Contribution nourriture            46,218.00        47,450            43,810.00
3091000 Formation du personnel - métier            41,558.40        60,000            36,860.30
3091100 Visites médicales             3,783.05        10,000             8,058.70
3091600 Formation du poste permanent            12,964.20        30,000            14,673.80
3091700 Formation feu nouveaux engagés           122,866.75        65,000            96,068.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             2,442.25         2,440             2,384.70

31     Biens, services et marchandises         1,219,144.58       922,490         1,050,207.52
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,167.15         3,000             4,177.40
3101200 Formules administratives-Imprimés               217.70         1,000               457.30
3111000 Achats de matériel et de mobilier            50,191.25        45,000            58,749.03
3117600 Oxygène médical             1,384.80         5,000             2,830.50
3120200 Chauffage-Eclairage               148.00         3,500             1,880.05
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau            25,017.00        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile            58,677.05        67,000            71,024.25
3142400 Entretien des bâtiments               295.40         5,000             1,650.50
3151000 Entretien matériel et mobilier            54,979.22        50,000            78,535.82
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           150,056.95       100,000           148,739.50
3160400 Annuité leasing ECAP            49,730.00        58,130            49,730.00
3161000 Locations             9,468.00        10,000             9,468.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,388.96         3,000               907.55
3181100 Affranchissements               560.95         4,100             4,160.48
3181200 Téléphonie             9,948.22        10,000             6,997.10
3181800 Communications Radio            42,988.10        30,000            35,560.77
3182000 Frais judiciaires et de poursuites            25,407.35         8,000            16,218.35
3184800 Prévention manifestations            16,260.00        25,000            13,830.00
3184900 Prévention service d'ordre            55,224.00        48,000            38,820.00
3184950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)             1,660.10        12,000             3,643.80

80

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

3185050 Dét. Poste Médical Avancé - VSS           241,199.33             0            52,087.60
3187000 Assurances responsabilité civile             5,788.55         6,960             5,862.95
3187600 Assurances véhicules à moteur            43,138.55        51,000            48,077.90
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             3,787.08         2,500             3,774.17
3187630 Assurances techniques            22,244.03        22,300            22,966.97
3187640 Assurances transports                 0.00         1,000                 0.00
3187690 Corrections primes assurances               143.90             0             1,129.20
3191000 Frais d'administration et généraux            30,421.16        28,000            20,501.45
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r           136,302.70       120,000           133,242.55
3194050 Examens médicaux ORPP             5,490.00        10,000             1,241.75
3194100 Frais en cas de sinistres            61,387.50        50,000            62,421.75
3194200 Habillement et équipement Organisation r            26,519.84        60,000            38,777.22
3194600 Service sanitaire            52,142.44        58,000            71,967.61
3195600 Manifestation 10 ans du SIS                 0.00             0            15,776.00
3197800 TVA sur prestations soumises            29,809.30             0                 0.00

33     Amortissements           725,984.75       541,180           501,594.20
3300100 Perte et différence sur débiteurs           295,606.75        66,000            52,414.44
3311000 Amortissement patrimoine administratif           430,378.00       475,180           429,113.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ                 0.00             0            20,066.76

39     Imputations internes           357,317.70       448,180           349,215.00
3900600 Traitement information - SIC           147,830.95       232,700           143,799.00
3903000 Déchets - Taxe de base             1,400.00             0             1,111.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS           208,086.75       215,480           204,305.00

42     Revenus des biens            50,773.50 -        36,000 -           20,803.15 -
4211300 Intérêts de retard            17,173.50 -         2,400 -             1,203.15 -
4276000 Locations des bâtiments            33,600.00 -        33,600 -            19,600.00 -

43     Contributions         2,695,176.66 -     2,433,000 -        2,280,251.95 -
4311200 Frais de sommations             1,062.25 -         2,000 -             8,145.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances         2,006,935.55 -     1,870,000 -        1,778,592.90 -
4361500 Facturation service du feu           212,434.15 -       300,000 -          350,423.20 -
4361510 Taxe annuelle raccordement           135,839.53 -             0                 0.00
4362700 Fausses alarmes            31,900.00 -        35,000 -            49,200.00 -
4362750 Facturation désincarcération             8,550.00 -       200,000 -                 0.00
4363100 Remboursements divers            23,384.35 -         3,000 -             5,609.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            22,213.10 -         8,000 -            19,763.85 -
4367670 Rembousements assurances techniques             7,188.70 -             0                 0.00
4391100 Récupération créances perdues             2,809.60 -         3,000 -             3,061.85 -
4391700 Manifestation 10 ans du SIS                 0.00             0             9,700.00 -
4394950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)             1,660.10 -        12,000 -             3,643.80 -
4395050 Dét. Poste Médical Avancé - VSS           241,199.33 -             0            52,112.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         1,525,855.50 -     1,487,670 -        1,516,584.90 -
4521000 Contributions des communes           177,211.00 -       165,580 -          175,805.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt           375,000.00 -       375,000 -          375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements             5,646.50 -         5,640 -             5,646.50 -
4521400 Part de la Ville du Locle           304,092.00 -       284,230 -          301,782.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne            27,740.00 -        28,000 -            27,660.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire           130,500.00 -       130,370 -          130,375.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire           255,150.00 -       251,850 -          251,850.00 -
4521800 Participation Les Brenets            70,000.00 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale           180,516.00 -       177,000 -          178,466.40 -

46     Subventions acquises           491,997.60 -       473,000 -          501,753.50 -
4611000 Subventions cantonales            55,195.60 -        40,000 -            66,302.70 -
4612400 Participation instruction ECAP           210,000.00 -       210,000 -          210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.             1,650.00 -         1,000 -             1,470.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP           122,000.00 -       122,000 -          122,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP           103,152.00 -       100,000 -          101,980.80 -

49     Imputations internes            42,106.70 -        35,000 -           58,892.20 -
4907900 Prestations police-route SDP            35,000.00 -        35,000 -            35,000.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             4,931.20 -             0                 0.00
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             2,175.50 -             0            23,892.20 -

875 Police du feu
Total des charges           151,028.60             0                 0.00
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)           151,028.60             0                 0.00

81

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

30     Charges de personnel           127,103.15             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel           105,507.25             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               924.00             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,629.00             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa             2,215.75             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,160.30             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire               179.55             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            11,107.60             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes               214.95             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes               105.70             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof                59.05             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises            23,925.45             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            21,581.50             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             2,204.00             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               139.95             0                 0.00

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges           557,842.00       553,250           556,225.05
Total des revenus             4,500.00 -             0               319.00 -
Charges/Revenus(-)           553,342.00       553,250           555,906.05

31     Biens, services et marchandises            11,782.00        12,800            15,779.05
3147600 Entretien des abris publics             9,633.90         8,500             9,350.55
3161000 Locations             2,148.10         4,300             6,428.50

33     Amortissements            10,686.00        10,690            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            10,686.00        10,690            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           535,374.00       529,760           529,760.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC           535,374.00       529,760           529,760.00

43     Contributions             4,500.00 -             0               319.00 -
4363100 Remboursements divers             4,500.00 -             0                 0.00
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur                 0.00             0               319.00 -

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges           781,213.92       769,740           827,184.85
Total des revenus           781,213.92 -       769,740 -          827,184.85 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           436,628.05       548,100           542,418.70
3011100 Traitements du personnel           359,925.10       450,800           447,883.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               990.00         4,470             4,470.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            19,203.30        24,050            23,813.10
3032100 Contributions à l'Alfa             7,558.40         9,500             9,372.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,959.30         4,960             4,908.50
3034100 Cotisations pré et parascolaire               611.75           720               714.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            42,157.60        50,100            48,955.85
3051100 Assurances accidents de personnes               734.40           800               789.80
3052100 Assurances maladie de personnes               359.00           450               445.65
3061000 Habillement et équipement               927.60         2,000               815.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof               201.60           250               250.05

31     Biens, services et marchandises           297,357.97       186,420           241,255.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,010.65         2,000             1,349.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier             4,068.83        20,000            14,079.55
3120200 Chauffage-Eclairage            21,103.05        25,000            46,384.70
3131300 Carburants - Huile             5,959.65         7,000             6,114.15
3142400 Entretien des bâtiments            17,135.90        23,700            49,732.75
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            22,789.70        15,000            20,206.10
3161000 Locations            45,060.00        31,000            37,060.00
3181100 Affranchissements                10.55         3,000             3,000.00
3181200 Téléphonie            15,097.50        15,000            15,093.35
3181700 Avance cours au profit de collectivité            14,677.74         5,000            15,579.90
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)             9,742.20        15,000            12,966.65
3181800 Communications Radio             4,536.00         4,000             4,028.90
3187000 Assurances responsabilité civile               477.55           720               756.25
3191000 Frais d'administration et généraux           125,237.35        10,000             6,918.80
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r            10,451.30        10,000             7,984.35

39     Imputations internes            47,227.90        35,220            43,511.10
3900600 Traitement information - SIC            13,552.25        10,700            10,700.00

82

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

3901600 Frais d'administration            10,000.00        10,000            10,000.00
3903000 Déchets - Taxe de base               140.00             0               111.10
3904000 Déchets - Taxe au poids               414.85             0                 0.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS            23,120.80        14,520            22,700.00

42     Revenus des biens             7,970.00 -         2,000 -           39,480.45 -
4272100 Locations diverses             7,970.00 -         2,000 -            39,480.45 -

43     Contributions            20,530.00 -         5,000 -           64,420.10 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                15.00 -
4347700 Cours au profit de la collectivité            16,457.30 -         5,000 -            22,405.65 -
4363100 Remboursements divers             4,072.70 -             0            37,167.60 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur                 0.00             0               911.60 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes                 0.00             0             1,572.75 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile                 0.00             0             2,347.50 -

46     Subventions acquises           752,713.92 -       762,740 -          723,284.30 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction            23,700.00 -        23,700 -            23,700.00 -
4613200 Subvention salaires            88,792.20 -        87,650 -            52,590.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile           640,221.72 -       651,390 -          646,994.30 -

83

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

Total des charges        13,822,067.06    14,347,420        13,273,332.59
Total des revenus        17,242,479.36 -    17,219,620 -       17,469,275.56 -
Charges/Revenus(-)         3,420,412.30 -     2,872,200 -        4,195,942.97 -

902 Services industriels
Total des charges         1,445,919.35     1,536,000         1,419,373.37
Total des revenus         4,866,331.65 -     4,408,200 -        5,615,316.34 -
Charges/Revenus(-)         3,420,412.30 -     2,872,200 -        4,195,942.97 -

31     Biens, services et marchandises         1,445,919.35     1,536,000         1,419,373.37
3195500 Eclairage public - Energie           388,472.90       499,000           463,312.15
3195700 Eclairage public - Mandat         1,057,446.45     1,037,000           956,061.22

42     Revenus des biens         4,866,331.65 -     4,408,200 -        5,615,316.34 -
4222000 Dividende Viteos SA         1,947,750.00 -     1,558,200 -        1,558,200.00 -
4222200 Redevance         2,918,581.65 -     2,850,000 -        2,825,916.34 -
4222300 Solde fusion                 0.00             0         1,231,200.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges        12,376,147.71    12,811,420        11,853,959.22
Total des revenus        12,376,147.71 -    12,811,420 -       11,853,959.22 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         5,005,640.13     5,700,000         5,171,056.86
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA         5,005,640.13     5,700,000         5,171,056.86

33     Amortissements         1,222,814.00     1,312,480         1,183,092.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,222,814.00     1,312,480         1,183,092.50

38     Attributions aux financements spéciaux           443,190.61             0           169,527.57
3801000 Versement provision service de l'eau           443,190.61             0           169,527.57

39     Imputations internes         5,704,502.97     5,798,940         5,330,282.29
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)         5,086,577.67     5,196,400         4,760,882.79
3921000 Intérêts des capitaux           617,925.30       602,540           569,399.50

42     Revenus des biens           204,004.45 -       198,500 -          197,039.99 -
4291100 Recettes diverses             5,768.50 -             0                 0.00
4291200 Taxes branchement           198,235.95 -       198,500 -          197,039.99 -

43     Contributions        12,172,143.26 -    12,426,800 -       11,656,919.23 -
4342500 Taxe d'épuration ttc         5,086,577.67 -     5,196,400 -        4,760,882.79 -
4351000 Vente de l'eau         6,650,423.59 -     6,924,500 -        6,536,976.14 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats           435,142.00 -       305,900 -          359,060.30 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       186,120 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau                 0.00       186,120 -                 0.00

84

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012

Services industriels

85

Remarques concernant

les Comptes 2013

Remarques concernant les comptes 2013

86

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

310 1200  Formules administratives – Imprimés Comptes inférieurs au budget car moins de rapports à
imprimer que prévu.

110  Conseil communal

318 0500  Frais judiciaires - Frais actes -
Indemnités

Art. 95 du Conseil communal afin de couvrir ses frais
d'avocat dans le cadre de la procédure faisant suite à

l'audit sur l'ancien dicastère des infrastructures.
318 8000  Actions de communication Art. 95 du Conseil communal en vue de la campagne

pour les votations du 24 novembre 2013.
365 0130  Région capitale suisse Cotisation sur la base de la clé de répartition fixée

lors de l'assemblée constitutive.
380 5000  Provisions indemnité de sortie Ajustement de la provision.

436 0100  Remboursements d'indemnités Décision prise en 2013 par Viteos de rémunérer les

administrateurs de la Société.
490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Remboursement des décomptes d'indemnités

journalières (IJ) perçus pour l'accident d'une
collaboratrice.

115  Parlement des Jeunes

365 9200  Montant pour actions, Conseils élèves Transfert du budget au centre 430 – École obligatoire.

121  Chancellerie

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Montant budgété légèrement surévalué.
310 1400  Abts - Cotis. - Documents prof. -

Bibliothèque

Suppression de l'abonnement chez Gessler pour

l'annuaire de l'Etat de Neuchâtel et moins d'achats
divers.

310 1500  Publications Montant budgété légèrement surévalué.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Très peu d'achats en 2013.

122  Service économique

309 1000  Formation du personnel - métier Dépense aléatoire, moins importante que prévue
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépense aléatoire. Plus importante que prévue.
318 0700  Frais d'études Charge moins importante que prévue, moins d'études

confiées à l'externe.
318 1100  Affranchissements Charge aléatoire plus importante que prévue.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Selon décision du Conseil Communal au bouclement
des comptes.

365 6600  Participation de la Ville au
développement économique

Genilem, diverses manifestations, association
Ecoparc, etc. Pépinière d'entreprises Paix 152 et
village d'artisans. Report du projet JMH.

436 0100  Remboursements d'indemnités Principe d'échéance appliqué. Les jetons de présence
étaient jusqu'ici toujours comptabilisés l'année
suivante. Le retard a été rattrapé. Deux indemnités

sont donc comptabilisées sur 2013.

123  Service informatique

communal

309 1000  Formation du personnel - métier Pas utilisé, formation continue privilégiée.

310 0200  Achats de matériel informatique Complément de financement de matériel par deux
art. 95.

310 0500  Achat de fournitures Utilisation sans papier.
312 2100  Electricité - Eau - Gaz Consommation électrique de la salle de formation

inférieure à celle budgétée.
318 7000  Assurances responsabilité civile

Répartition par les RH.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement extraordinaire en 2012 non prévisible.

436 1300  Autres recettes Location fibres optiques à Cablecom.

Remarques concernant les comptes 2013

87

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

communal (suite)

490 0600  Participation traitement information Prise en charge par l'ECAP des frais d'exploitation
SGARI et de la maintenance du programme
ambulancier.

124  Service juridique

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget pas dépensé en totalité car pas de besoin.
310 1400  Abts – Cotis. – Document. prof. -

Bibliothèque
Rattrapage de reliure auprès de reliure Vauthier.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Budget pas dépensé en totalité car pas de besoin.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens.
Poste variable. Un peu plus de déplacements que
prévu, notamment participation du chef du Service

juridique à la révision de la loi cantonale sur les
finances.

318 0500  Frais judiciaires - Frais actes -
Indemnités

Poste très variable. Pas de frais judiciaires cette
année à la charge du SJur.

319 6001  Frais divers et imprévus Néant. Budget pas entamé.

125  Aff. régionales et relations

extérieures

30  Charges de personnel Contrairement à ce qui avait été prévu, le chef de
service a travaillé dès le mois de juillet à un taux de
45% et non de 60% ayant dû conserver en parallèle

une part de sa charge d'Architecte du patrimoine.
318 0700  Frais d'études Les études initiées par le service, notamment en

matière de transport, ont été incluses dans les frais

du SUE.
436 0100  Remboursements d'indemnités Recettes complémentaires dues à deux mandats

(animation AUD et  processus de rapprochement des
Montagnes neuchâteloises).

130  Contrôle habitants – Etat civil

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Montant budgété légèrement sous-évalué.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Montant budgété légèrement sous-évalué.
311 1100  Achats et entretien du mobilier Pas d'achat de mobilier en 2013.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Montant budgété légèrement surévalué.

318 1100  Affranchissements Montant budgété légèrement sous-évalué.
318 8100  Prestation Ville du Locle Montant budgété surévalué, selon informations reçues

de l'Etat civil de la Ville du Locle.

351 2000  Redevances documents d'identité Etat Baisse du nombre de cartes d'identité établies,
essentiellement en raison de la possibilité d'obtenir

une offre combinée "Passeport+CI" à prix réduit
auprès de l'Office cantonal de la population.

431 1000  Emoluments et actes Montant inférieur au montant budgété en raison d'une
baisse des demandes de naturalisation.

431 2000  Indemnités pour renseignements Montant légèrement surévalué. Moins de demandes
de renseignements que les autres années.

431 2700  Emolument documents d'identités Cf. 351 2000.

Remarques concernant les comptes 2013

88

  ADMINISTRATION GENERALE

150  Transports

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement des investissements 2010 à 2012 en
études trafic, régulation des feux et développement
ligne CdF-Besançon ainsi que sur l'acquisition de 5
vélos électriques.

361 0800  Participation transports publics
régionaux

Diverses participations :
 Contribution au pot commun cantonal des

transports publics;

 Part de la Ville à la nouvelle ligne Fleurier –
Les Ponts-de-Martel;

 Ligne 5 avec offre redimensionnée.
La contribution au pot commun cantonal étant
inférieure aux prévisions et la participation à la ligne

5 ayant temporairement diminué, les dépenses sont

plus faibles que prévues.
365 4000  Mesures d'incitation au transfert

modal
Charges aléatoires. Subventions de transports
spéciaux, prestations aux usagers et incitation à la
mobilité douce (subvention des abonnements Onde
verte juniors, subvention à l'acquisition de scooters
électriques, taxi pyjama, Noctambus & mobinight,
NoctamRUN, Nez rouge), JobAbo et Mobility (prise en

charge des heures réservée pour l'administration).
Les subventions pour l'acquisition de scooters
électriques ont été moins demandées.

450 1000  CCNC rétrocession Taxe CO2 Nette diminution de la rétrocession de la taxe CO2
prélevée sur les combustibles fossiles tels que l'huile
de chauffage ou le gaz naturel. Le montant
redistribué est proportionnel à la masse salariale

soumise à l'AVS. Pour 2013 il a été fixé à

0,192 CHF/1000 CHF de masse salariale (contre
0,493 CHF en 2012).

Remarques concernant les comptes 2013

89

  IMMEUBLES

200  Service des bâtiments

315 1900  Achat et blanchis. du linge / Essuie-
main

Il n'a pas été possible de respecter le budget compte
tenu des consommations accrues de papier essuie-
mains.

315 6000  Entretien – Taxe véhicules Frais d'entretien inférieur aux prévisions.
318 3850  Déchets – Taxe au sac Ce poste finance l'achat des sacs taxés. Lors de

l'établissement du budget, la variante pessimiste a
été retenue. Par ailleurs, une partie des déchets a été

évacuée par les conteneurs ; ces frais sont donc
directement imputés dans les chapitres concernés.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 3000  Déchets – Taxe de base Une partie de la taxe de base a été imputée au

chapitre "201 Bâtiments divers d'utilité publique".

435 3300  Vente matériaux – Matériel – Matières Refacturation des produits de conciergerie, selon
demande des utilisateurs.

436 9950  Rec. prestations financées par
investiss.

La personne engagée pour s'occuper des
investissements n'a commencé que tardivement dans
l'année.

439 1000  Autres recettes Diverses livraisons de produits de conciergerie au
CIFOM.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources
humaines.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Consommation limitée au strict minimum.
314 1400  Entr. hangars-Pavillons-Wc publics Consommation des fluides (eau et électricité) plus

faible que budgétée.

314 6000  Entretien abris bus-Ascenseur gare Moins de déprédations cette année.
315 0800  Entretien des horloges Moins d'entretien qu'estimé lors de l'établissement du

budget.
318 7630  Assurances techniques Budget surestimé.
365 1200  Subventions graffiti Budget à disposition non sollicité.
390 0300  Honoraires de gérance Frais de gestion des locations. Quelques objets de

plus confiés à la gérance communale, dont l'Hôtel-de-
Ville.

390 3000  Déchets – Taxe de base Le budget se trouve au chapitre 200 Service des
bâtiments, compte 390 3000.

390 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au poste 318 3850.
427 2100  Locations diverses Budget surestimé.

205  Forêts

  Remarques générales Le Service des forêts a fusionné avec celui de la Ville
du Locle en 2005.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Pas d'amortissement compte tenu des
amortissements complémentaires en 2012.

210  Gérance – secrétariat

30  Charges de personnel Charges supérieures au budget en raison notamment
de la création d'un demi-poste supplémentaire de
secrétariat technique et du prolongement du contrat
d'un collaborateur à la retraite dans le cadre du projet

EpiQr (article 95).
309 1000  Formation du personnel - métier Formation USPI suivie par 4 collaborateurs du service

et formation complémentaire de la Cheffe de service.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Impression des BVR par le centre de Fleurier et achat

de formulaires officiels pour notifications de charges.

311 1000  Achats et entretien du mobilier Article 95 relatif aux travaux de réaménagement
complet de la gérance découlant de la réorganisation

et création de nouvelles places de travail.
315 6000  Entretien - Taxes véhicules Expertise voiture gérance et matériel divers.

Remarques concernant les comptes 2013

90

  IMMEUBLES

210  Gérance – secrétariat (suite)

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Forfaits kilométriques et indemnisations supérieurs
compte-tenu de la gestion du vin, des déplacements
de la technique ne disposant que d'un seul véhicule de
service et des formations.

318 1100  Affranchissements Volume des courriers envoyés aux locataires sous-
évalués. Augmentation due également à l'envoi
important de notifications.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais de poursuites et indemnités de dépens dans le
cadre d'un marché public.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Charges aléatoires. Pertes sur actes de défaut de
biens.

390 2200  Carburants Ville Essence pour voiture de service. Voir remarque sous

317 1000.

436 0100  Remboursements d'indemnités Aucune indemnité perçue en 2012.
436 6750  Honoraires de gérance Honoraires de gérance supérieurs au budget 2013

dans le cadre du mandat de prévoyance.ne malgré la
renégociation du contrat de mandat et la baisse du
taux de rémunération pour les immeubles neufs.

439 1100  Récupération créances perdues Recette imprévue.
490 0300  Honoraires de gérance Recette plus importante : est fonction de l'état locatif

des immeubles du patrimoine financier.
490 8320  Indemnités Service militaire /

Protection civile
APG reçue pour service militaire.

211  Bâtiments locatifs

312 1070  Chauffage objets vacants Augmentation du poste en lien avec le nombre

d'objets vacants (notamment Commerce 95-105).

312 2160  Eau froide objets à forfait. Poste sous-évalué au budget. Comptes d'imputation
modifiés en raison de l'adaptation des baux. .

312 2170  Eau froide objets vacants Poste sous-évalué au budget.
314 1900  Frais divers de bâtiments Réductions de loyers ayant dû être accordées, suite

aux désagréments causés par les travaux.
314 7000  Locations objets vacants Augmentation du nombre d’objets vacants en raison

notamment de la vétusté des immeubles Commerce
95 à 105 et de la rénovation des immeuble Cernil-
Antoine 27, 29/ Louis-Agassiz 13 Une recette d'un
montant identique figure au cpt : 423 5200.

314 7050  Charges objets vacants Augmentation du poste en lien avec le nombre
d'objets vacants.

319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation exceptionnelle due aux frais de droits
de mutation du transfert des immeubles de BLOC à
Ville.

330 1000  Amortissements patrimoine financier Amortissements annuels des travaux de rénovation
d'immeubles.

330 6000  Amortissements complémentaires
(financier)

Amortissement de la moins-value à enregistrer après
travaux et après dissolution de la réserve pour

rénovation du parc immobilier.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.9%. Augmentation de la valeur

comptable des immeubles suite aux travaux réalisés,
par conséquent, augmentation des intérêts versés.

423 5000  Produits des loyers Amélioration du rendement des immeubles due aux
notifications de hausses de loyers suite à la réalisation
de travaux à plus-value.

423 5200  Loyers objets vacants Même remarque que pour le poste 314 7000
mentionnée ci-dessus.

436 2150  Rembours. charges objets vacants Voir remarque au 314 7050.
436 3400  Remboursements frais de poursuites Recette aléatoire.

436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens
immobiliers)

Remboursements aléatoires.

480 1000  Prélèvement provision pour
réparations

Le Conseil communal a renoncé à un prélèvement à la
provision pour la rénovation du parc immobilier en
lien avec MCH2.

Remarques concernant les comptes 2013

91

  IMMEUBLES

212  Parkings

314 1900  Frais divers de bâtiments Déblaiement de la neige du parking de l'hôpital.
314 7000  Locations objets vacants Moins de vacant qu'envisagé, sachant qu'un étage

supplémentaire du parking de la halle Volta a été
ouvert à des locations annuelles.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Selon décision du Conseil Communal.
390 0300  Honoraires de gérance Plus importants que prévus dû à l'ouverture du

second étage du parking Volta.

390 1000  Intérêts Imputation des intérêts du parking Volta.
423 5000  Produits des loyers Objectifs budgétaires dépassé grâce à l'ouverture du

second étage du parking Volta.
423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque au 314 7000.

213  Bâtiment d'utilité mixte

301 6100  Trait. du personnel d'entretien Différence due au départ du titulaire du poste,
repourvu après quelques mois de vacance.

312 1060  Chauffage objets à forfait Charges sous-évaluées (Maison du Peuple et
Abattoirs).

312 1070  Chauffage objets vacants  Manque l'écriture interne normalement effectuée avec
le compte 3126000.

312 6000  Chauffage salles publiques Voir remarque au 3121070.
314 2402  Conciergerie Charges augmentées du fait de l'absence de concierge

sur site et de l'intervention d'une entreprise de
manière plus intensive durant la vacance du poste de
concierge multi sites.

314 7000  Locations objets vacants Imputation des places de stationnement aux Abattoirs
et vacant Serre 68 (concierge et discothèque).

314 7050  Charges objets vacants Charges des Abattoirs et Maison du Peuple.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Davantage de contestations et de poursuites
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part de la gérance au contrat global géré en lien avec

le courtier.
319 1000  Frais d'administration et généraux Dépassement dû au coût de sanction du domaine des

abattoirs et de la signalisation en découlant.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Charge non prévue au budget.

330 2000  Pertes sur loyer Pertes sur les loyers suite à des actes de défaut de
biens.

365 8900  Subventions – Location gratuite Dépassement du budget, selon décisions du Conseil
communal.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.9 % sur la base des
immobilisations 2013.

423 5000  Produits des loyers Rentrées aléatoires en fonction des locations de la
Maison du Peuple et de la grande halle de l'Usine
électrique Numa-Droz 174.

423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque au compte 314 7000.
436 2100  Remboursement de charges de

locataires
Essentiellement lié aux Abattoirs.

436 2150  Rembours. charges objets vacants Voir remarque au compte 314 7050.

230  Bâtiments industriels

312 1060  Chauffage objets à forfait Essentiellement vacants Paix 152.
312 1070  Chauffage objets vacants Essentiellement vacants Paix 152.
312 2170  Eau froide objets vacants Essentiellement vacants Paix 152.
314 2400  Entretien des bâtiments Comptabilisation des huiles de chauffage pour le

bâtiments du Crêt-du-Locle 9 et travaux non prévus
sur cet immeuble en lien avec le chauffage (mise hors
service de réservoirs).

319 1000  Frais d'administration et généraux Charge aléatoire.
423 5000  Produits des loyers Produit plus important que prévu car davantage de

loués.

423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque compte 314 7000.

Remarques concernant les comptes 2013

92

  IMMEUBLES

230  Bâtiments industriels (suite)

436 2100  Remboursement de charges de
locataires

Remboursements aléatoires moins élevés que prévus.
Les baux ayant été révisés, les décomptes sont
maintenant plus justes.

436 2150  Rembours. charges objets vacants Remboursements aléatoires.

240  Domaines

301 1100  Traitements du personnel Traitement de la collaboratrice dévolue à la gestion du
vin, engagée à 20% dès mai 2013. Art. 95
(CHF 20'000.-) octroyé lors de la fin du mandat Job
service.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Charge aléatoire relative aux domaines.
313 4300  Achats et frais de la vigne Achat de vin réduit en 2013 en vue de la nouvelle

politique du vin et du projet d'étiquette, pour éviter

des stocks trop importants.
316 1300  Loyer domaine Etat-Eplatures/Jacot-

Les Bulles
Le locataire nous verse un loyer au 427 3200. La Ville
paie ensuite le loyer à l'Etat. L'un des baux est
désormais facturé en direct par l'Etat. Ne passe donc
plus par la Ville.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens

Véhicule privé de la personne en charge du vin.

318 5750  Mandat livraison du vin Mandat de Job Service résilié au vu de l'engagement
d'une collaboratrice à 20% pour la gestion du vin, y
compris les livraisons. Voir rapport de gestion 2013.

423 5200  Loyers objets vacants Recettes aléatoires. Voir 314 7000.
427 3200  Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les

Bulles
Voir remarque compte 316 1300.

435 8500  Vente du vin Objectif budgétaire dépassé.

250  Foncier

   Nouveau centre créé pour réunir à terme l'ensemble
des terrains et droits de superficie objets de la
politique foncière. Son contenu est essentiellement

issu de transferts de bien-fonds des centres 240 et
600.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement Joux Perret 16.

390 0300  Honoraires de gérance Charge non prévue au budget.

Remarques concernant les comptes 2013

93

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel En cours d'année, nécessité d'un poste à 60% en
article 95 pour une assistante sociale. Il y a
également eu la création d'un poste à 50% pour la
comptabilité afin de combler un transfert de poste
pour le nouveau GSR (antenne ACCORD). Ce poste a
été repourvu par mobilité interne provenant du
service financier.

301 7700  Traitement du personnel en formation Par rapport au budget, il n'y a pas eu finalement
d'étudiant-e de l'école sociale. En effet, en raison de
la charge importante de travail, un encadrement
adéquat d'un-e stagiaire n'était pas envisageable
cette année.

309 1000  Formation du personnel - métier Par rapport à l'exercice 2012, il y a eu la reprise

progressive des formations (dont deux longues
formations continues soumises à convention avec le
SRH) et mise en place d'une supervision d'équipe
pour le personnel social.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Moins d'achat de matériel de bureau que prévu.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Peu de travaux d'impression pour 2013.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens

Par rapport à l'exercice 2012, il y eu de nombreux

déplacements pour la formation des collaborateurs-
trices socio-administratifs-ves (dans le cadre des
nouveaux GSR), ainsi que les déplacements liés aux
formations mentionnées en 309 1000.

318 1100  Affranchissements La bibliothèque des jeunes utilise l'affranchisseuse du
Service et, dès lors, il y a une augmentation des
envois. Ces envois sont facturés puis encaissés sous

le compte ci-dessous 429110, recettes diverses.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais de dépens suite à une décision sur recours qui a
débouté le Service en raison de l'absence de clarté
dans les directives cantonales.

319 1000  Frais d'administration et généraux Par rapport à 2012, il y a eu des frais
supplémentaires prévus au budget, relatifs aux

transformations de Collège 9 (frais de déménagement
du mobilier et frais de débarras).

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Il se pourrait que des montants avancés par la Ville,
via le SCAS et destinés à des bénéficiaires de l'aide
sociale, ne soient pas pris en charge par le Canton.
Cette situation ne s'est plus produite depuis plusieurs
années.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Lors de l'établissement du budget 2013, le Service
financier de la Ville avait prévu d'imputer au SCAS
l'amortissement lié aux travaux de Collège 9.

Finalement, l'amortissement de ces travaux sera
imputé au Service d'architecture et des bâtiments
(SAB).

429 1100  Recettes diverses Encaissement des frais d'affranchissement facturés à

la bibliothèque des jeunes (compte 3181100).
439 1000  Autres recettes Indemnisation pour l'encadrement des étudiants HES

(encaissement pour les étudiants suivis en 2012).
451 1200  Alloc. de la caisse comp. A.V.S. Cette indemnité provient de la CCNC pour le travail

des agences AVS, et est calculée sur une répartition
au prorata des habitants.

452 2200  Contributions autres communes Facturation aux communes de La Sagne et des Ponts-
de-Martel, d'une partie des activités du SCAS
relatives à l'aide sociale et à l'AVS/AI.

Remarques concernant les comptes 2013

94

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

(suite)

461 1000  Subventions cantonales Subventionnement des frais liés au personnel du
SCAS, à raison de 40% Etat et 60% communes, puis
répartition au prorata du nombre d'habitants; ce qui
représente pour notre Ville CHF 1'359'445.95.
S'ajoute une subvention cantonale extraordinaire,

pour la création des nouveaux GSR. Cette subvention
s'élève pour le SCAS, à CHF 160'000.00
(CHF 40'000.00 X 4 EPT).

311  Centre de santé sexuelle -

Planning familial

310 1200  Formules administratives - Imprimés Ce poste n'a jamais été adapté au fonctionnement du
Centre. CHF 200.- ne suffisent pas pour faire
fonctionner une équipe pendant une année.

311 0600  Frais d'équipement et matériel Le Centre dispose d'un nouveau fauteuil
gynécologique. Le choix de l'inclure dans le budget
permet au canton et à la ville du Locle d'y participer

dans le cadre des subventions. Ce choix a été préféré
à la demande d'un article 95 totalement à charge de
la Ville.

315  SCAS - Maison de retraite

314 1900  Frais divers de bâtiments La cotisation annuelle (CHF 9'075.15) pour l'ECAP est
désormais imputée sous le compte 3187610
assurances des bâtiments, situation imprévue lors de

l'établissement du budget.
314 7000  Locations objets vacants Les postes 3147000 et 4235200 objets vacants

correspondent aux appartements non loués et
viennent en déduction (sans bail à loyer) sous le

poste 4276000. Il y a eu des corrections faites par
rapport à 2012.

318 2900  Aide familiale Augmentation des besoins en matière d'aide familiale.
Ces prestations sont à 75% remboursées par un
fonds, sous la rubrique 4391000 autres recettes.

318 7610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Se référer à la rubrique ci-dessus 3141900, frais
divers de bâtiments.

330 2000  Perte sur loyer Pas de perte sur loyer.
390 0300  Honoraires de gérance Montant comptabilisé par la Ville, correspondant aux

prestations fournies par la gérance des immeubles
communaux pour la facturation et l'encaissement des

loyers.
390 1000  Intérêts Chiffres fournis par la Comptabilité générale de la

Ville.
423 5200  Loyers objets vacants Écriture compensatoire du 314 7000. Il y a eu des

corrections faites par rapport à 2012.
427 6000  Locations des bâtiments Situation stable par rapport à 2012.
439 1000  Autres recettes Utilisation d'un fonds pour le remboursement partiel

de l'aide familiale (sous la rubrique 3182900).
Facturation de l'utilisation de la buanderie par

NOMAD.

Remarques concernant les comptes 2013

95

  ACTIONS SOCIALES

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Charges de l'aide sociale estimées pour 2013, sur la
base des chiffres communiqués par le Canton.
Respect de l'application du principe d'échéance.

361 0420  Charges d'aide sociale - Rectif. année
précédente

Rectificatif des dépenses réelles de l'aide sociale pour
l'année 2012.

361 1300  Part communal mesures intégration
professionnelle

Montant correspondant à la part communale pour les
mesures d'intégration professionnelle (MIP). Somme
facturée par le Canton.

361 1310  Mesures intégration professionnelle -
Rectificatif

Rectificatif des dépenses réelles pour les mesures
d'intégration professionnelle pour l'année 2012.

361 5000  Part. communal alloc. familiales S.A.L. Facturation par le canton des allocations familiales
pour les personnes sans activité lucrative.

365 3000  Œuvres diverses Prélèvement de CHF 50'000.00 pour alimenter le
Fonds Favre-Robert-Guyot-Bingguely, pas prévu au
budget 2013.

366 1700  Allocation communale Par rapport au budget prévu et aux comptes 2012, il
y a eu moins de personnes se trouvant dans les
normes pour bénéficier des allocations communales.

C'est la dernière année que les allocations
communales sont versées sous cette forme. Un
nouveau rapport sera présenté au Conseil général en
2014.

366 1800  Part communale programme cantonal
ISP

Montant correspondant à la part communale pour les
programmes d'insertion. Somme facturée par le
Canton (60% à charge des communes puis répartition

au prorata des habitants).
366 1900  Sacs poubelles destinés aux familles Prise en charge des sacs poubelles destinés aux

familles, selon règlement décidé par le Conseil
communal.

Remarques concernant les comptes 2013

96

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Particip. institutions para-

scolaires

361 0600  Participation aide financ.établ.pr enf. Dès 2013, le Canton a adapté les tarifs à la hausse,
en fonction des coûts effectifs des élèves scolarisés à
l'école obligatoire, selon les données publiées par
l'Office fédéral de la statistique.

365 3800  Foyer de l'écolier Dès 2013, la mission de surveillance des devoirs

prodiguée par le Foyer de l'écolier n'est plus assumée
par le Service de la Jeunesse (CF 550).

430  Ecole obligatoire

314 1900  Frais divers de bâtiments En 2012 et 2013, crédit art. 95 de CHF 30'000.-
accordé pour la création et la pose de signaux de

mise à ban des cours des collèges de la ville pendant
la nuit. Dès août 2012, augmentation des dépenses
en fonction de la régionalisation de l'École obligatoire
pour les collèges des Ponts-de-Martel, de La Sagne et
des Planchettes (CHF 74'600.- en 2013) (cf. les
recettes au 452 1000).

318 2400  Frais déplacements des élèves Dès août 2012, avec l'introduction du système "Onde
verte", les TRN ont abandonné les tarifs préférentiels
des cartes journalières pour les déplacements en ville
des classes d'élèves; le surcoût se monte à
CHF 16'000.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Dès 2013, la taxe déchets au poids est transférée
dans le compte 390 4000.

390 4000  Déchets - Taxe au poids Dès 2013, la taxe déchets au poids est transférée du
compte 318 3850 dans ce compte.

436 0300  Participation des élèves frais de repas Deux facturations par année: dès 2013, la facturation
du 2e semestre scolaire se fait l'année civile suivante.

460 8000  Subventions diverses En 2013, subventions de l'Office fédéral du Sport pour
les camps scolaires (CHF 17'900.-) et de la HEP pour
des formations (CHF 2'500.-).

480 1800  Prélèvement à provision pour abris
P.C.

Solde au 31.12.2013 de l'investissement
ICF.0135.13.03 géré par le SAB pour la réfection de
l'abri PC au CMND5.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Dès 2012, ces remboursements sont imputés dans les
comptes des services concernés. Cependant, un
montant global relatif à ces remboursements est

toujours prévu au budget du Service des ressources
humaines (620-436 7650).

482  Centre de santé scolaire

309 1000  Formation du personnel - métier La somme totale n'a pas été dépensée pour cause de
congé maternité d'une collaboratrice.

314 2400  Entretien des bâtiments La somme totale n'a pas été dépensée. Les locaux
sont en très bon état.

315 7300  Entretien des installations La somme totale n'a pas été dépensée. Les
installations sont de bonne qualité.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

La somme totale n'a pas été dépensée pour cause de
congé maternité d'une collaboratrice.

318 7300  Prophylaxie - Frais méd. – Examens –

Vaccin.

La couverture vaccinale des enfants est bonne. Moins

d'enfants à vacciner.
318 7350  Dépistages Le dépassement est dû au fait que certaines classes

ne sont pas venues, sans s'excuser. Le Cabinet
dentaire scolaire a perçu la somme équivalente aux
nombres d'élèves qui auraient dû être dépistés
(CHF 12.- par élève).

318 9250  Prophylaxie dentaire La somme totale n'a pas été dépensée. La prestation

de la nouvelle prophylaxiste dentaire dépendant du
Cabinet dentaire a commencé en avril.

Remarques concernant les comptes 2013

97

  INSTRUCTION PUBLIQUE

482  Centre de santé scolaire

(suite)

318 9980  Ville Santé OMS Le Groupe Ville Santé s'est attelé plus à la réflexion
qu'à la mise en place de projets, prévus en 2014.

366 1200  Part communale La somme totale n'a pas été dépensée. La gestion des
soins dentaires est du ressort du Cabinet dentaire.

436 7600  Remboursements vaccinations Ce poste budgétaire est en lien avec le poste

318 7300.

483  Centre d’orthophonie

310 1200   Formules administratives - Imprimés Une grande partie des imprimés se fait à l'interne.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Poste sujet à variation imprévisible.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Plusieurs ADB en cours d'année.

Remarques concernant les comptes 2013

98

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Service des affaires culturelles

309 1000  Formation du personnel - métier Les déformations prévues en 2013 ont dû être
repoussées à une date ultérieure.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Augmentation du nombre de déplacements du
délégué culturel et retard dans la remise d'une note
de frais 2012 (comptabilisée en 2013).

319 0300  Frais de billetterie Un problème de facturation chez notre fournisseur
avait conduit à anticiper des achats en 2012 et

réduire d'autant les achats de 2013.
319 5300  Dépenses Fête de mai Location de la scène mobile. Frais supplémentaires de

programmation.
365 2210  Activités culturelles et manifestations Art. 95 de CHF 5'000.- pour le congrès 2013 " Science

et Cité".

365 6400  Club 44 Art. 95 de CHF 5'000.- pour la valorisation des

archives sonores du Club 44.
365 7900  Vivre La Chaux-de-Fonds, manif. Pour des raisons organisationnelles, la manifestation

prévue par l'association Vivre La Chaux-de-Fonds
pour la période de l'Avent 2013 a dû être annulée. La
subvention correspondante n'a donc pas été versée.

429 1100  Recettes diverses Baisse des recettes de billetterie.
439 5300  Recettes Fête de mai La météo épouvantable du week-end de la Fête

(neige et pluie) a eu une influence considérablement
négative sur la fréquentation et les recettes.

501  Bibliothèque de la ville

301 7700  Traitement du personnel en formation 2 personnes en pré-stage de formation au CAS
(Certificate of Advanced Studies in Archival, Library

and Information Science), 5 apprentis AID, 2

stagiaires HEG-ID pour leur travail de bachelor.
310 1500  Publications Report, par l'Etat, de la publication du Tome 2 de la

Filmographie Neuchâteloise.
311 0800  Acquisitions Constitution de la collection de livres électroniques.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Changement de mobilier en Salle de lecture suite à un

affaissement des rayonnages en métal existants.

315 0310  Restauration du patrimoine Restauration des films VAC. Voir 429 1100 Recettes
diverses Memoriav.

3150600  Entretien de documents et de
collections

Matériel d'équipement et de protection des
documents (disques, DVD, livres, archives, etc.).
Certaines commandes effectuées en gros peuvent
parfois couvrir deux exercices, ce qui explique en

partie la marge constatée ici. D'autre part, le
conditionnement des archives n'a pas nécessité une
utilisation aussi intensive de matériel habituellement

sollicité (boîtes et supports de stockage) constatés
lors de gros versements.

318 1100  Affranchissements Réapprovisionnement du compte de l'affranchisseuse
en cours d'exercice (envoi pour le 175e anniversaire).

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Augmentation du nombre de dossiers à traiter.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Le Service des finances a pris du retard pour les

mises aux poursuites en 2012, ce qui a été rattrapé
en 2013. Il y a eu plus d'actes de défaut de bien.

Remarques concernant les comptes 2013

99

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

501  Bibliothèque de la ville (suite)

4291100  Recettes diverses Cette ligne budgétaire a la caractéristique d'être
incertaine car elle repose toujours sur une
anticipation de subventions dont la Bibliothèque n'a
naturellement pas la maîtrise décisionnelle. Il
convient, d'autre part, de préciser que les recettes
comptabilisées sur cette ligne ne sont jamais versées
l'année où démarre le projet et qu'elles correspondent

le plus souvent, notamment en ce qui concerne les
subventions de Memoriav, à la moitié de la somme
engagée par l'institution. Enfin, CHF 11'000.- de
subventions (aides à des publications) dues en 2013
seront versées aux recettes 2014. Enfin, les recettes

en lien avec la publication du Tome 2 de la

Filmographie Neuchâteloise sont également reportées
suite à la décision de l'Etat (cf. 310 1500).

502  Bibliothèques des Jeunes

314 1900  Frais divers de bâtiments Ce poste regroupe les frais de maintenance et
d'abonnements liés au bâtiment de Ronde 9

(chauffage, extincteurs, système de détection
incendie). L'évaluation de ces frais a été négligée au
moment du transfert du bâtiment de la Société Bloc
30 au patrimoine administratif. Malheureusement, le
budget 2014 sera également insuffisant.

314 2400  Entretien des bâtiments Le montant des frais d'entretien a été sous-estimé au
moment du transfert du bâtiment de la Société Bloc

30 au patrimoine administratif. Malheureusement, le

budget 2014 sera également insuffisant.
318 1100  Affranchissements Contrat de prise en charge des ouvrages de la navette

par la Poste initialement assurée par le RBNJ dans
son budget commun.

505  Archives communales

  Remarque liminaire La lecture complexe des remarques aux comptes des
Archives (505) et du Musée d'histoire (512) rend une
remarque globale nécessaire.
Le dépassement des comptes, hors amortissement,
du Musée est de CHF 36'177.-. Ce dépassement est

compensé à hauteur de CHF 33'629.- par des
économies réalisées au chapitre 505.

301 1100  Traitements du personnel Augmentation de 20 % du TA de l'archiviste attribué

à la conservatrice du MH pour la rénovation
muséographique et mandat de 10 % de collaborateur
scientifique (rédaction de textes) durant toute l'année
2013. Selon décision du Conseil communal de février

2013, financement par des prélèvements autorisés
sur les postes :

 505 301 7700 : CHF 22'000.-;
 505 317 1500 : CHF 13'000.-;
 512 317 1500 : CHF   7'000.-.

301 7700  Traitement du personnel en formation Voir note du poste 301 1100.

Remarques concernant les comptes 2013

100

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

505  Archives communales (suite)

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Prolongations d'engagements pour besoins

muséographiques autorisés par le Cc en février et
juillet 2013 :

 75 % collab. scientifique durant 13 semaines;
 40 % collab. scientifique durant 13 semaines;
 20 % collab. scientifique-photographe durant

13 semaines.
Compensation sur les postes suivants :

 505 311 1000 : CHF   9'000.-;
 505 315 0600 : CHF   3'000.-;
 512 309 1000 : CHF      500.-;
 512 310 2400 : CHF   1'000.-;
 512 315 0600 : CHF 11'000.-;

 512 315 0700 : CHF   2'000.-.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Voir note du poste 311 1000.

317 1500  Service civil Voir note du poste 301 1000.

510  Services généraux des musées

309 1000  Formation du personnel - métier Une formation prévue en 2013 a dû être repoussée à

une date ultérieure.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Plus forte demande de cartes 12 musées compensée

par des facturations supérieures.
310 2400  Publicité Report d'un projet de modification de l'agenda des

musées.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Acquisition urgente de matériel pour faire face à un

problème climatique (Art. 95 de CHF 55'000.-

dépenses réparties sur 2013 et 2014).
312 1000  Chauffage Des transferts de locaux prévus en 2013 entre les

centres 510 – SGMus et 513 – MIH ont été repoussés
en 2014. Les "économies" réalisées ici compensent
l'excédent de charges constaté au 513 sur ce même
compte.

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Voir remarque 312 1000 – Chauffage.
314 1900  Frais divers de bâtiments Voir remarque 312 1000 – Chauffage.
314 2400  Entretien des bâtiments Voir remarque 312 1000 – Chauffage.
314 7500  Frais et entretien des locaux Voir remarque 312 1000 – Chauffage.
316 1000  Locations Voir remarque 312 1000 – Chauffage.
318 3850  Déchets - Taxe au sac Comptabilisation transférée au 390 4000 - Déchets -

Taxe poids. La mise en place du container enterré,

prévue initialement en 2012, a été reportée à fin
2013.

319 1000  Frais d'administration et généraux Affranchissement pour la Semaine des musées.
439 1000  Autres recettes Comptabilisation sous 429 1100 - Recettes diverses.
480 1800  Prélèvement à provision pour abris

P.C.
Prélèvement de CHF 39'666.23 à la réserve
communale pour les abris PCi pour la réalisation d'un
abri de protection des biens culturels.

511  Musée d’histoire naturelle

  Remarque liminaire En juin 2013, le Conseil général acceptait une
demande de crédit pour l'étude de faisabilité
concernant le nouveau projet de regroupement du Zoo
du Bois du Petit-Château et du Musée d'histoire

naturelle, et la préparation du déménagement de ce
dernier. Conformément cette décision et dès juillet
2013, le musées n'a été ouvert que durant les fins de
semaines. Ces horaires réduits ont nécessairement

influencé les dépenses et recettes du Musée.
301 1100  Traitements du personnel Une erreur lors de l'établissement du budget 2013 et

un poste restant vacant (taxidermiste) expliquent les
non dépenses.

Remarques concernant les comptes 2013

101

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

511  Musée d’histoire naturelle (suite)

309 1000  Formation du personnel – métier Deux formations ICOM pour projet Zoo-Musée

(Boutique de musée ; Manipulation et
conditionnement des biens culturels).

310 1200  Formules administratives - Imprimés Voir remarque liminaire.
310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -

Bibliothèque
Suite de l'acquisition d'ouvrages scientifiques de
références (Zoo-Musée).

310 1500  Publications Voir remarque liminaire.
310 2400  Publicité Voir remarque liminaire.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat non prévu d'un équipement de microscopie.
Dépense compensée par des économies sur d'autres
postes.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Voir remarque liminaire.
314 2400  Entretien des bâtiments Voir remarque liminaire.

315 0600  Entretien de documents et de

collections

Préparation du déménagement : révision et

conditionnement des collections. Dépenses
compensées par des économies sur d'autres postes.

316 5300  Location et chauffage Ajustement selon nouveau bail et avenants. Deux
années de décomptes de charges péjorent également
ces chiffres.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Transports pour l'évacuation de déchets encombrants
et augmentation du nombre de collaborateurs.

317 1500  Service civil Impossibilité d'avoir deux civilistes durant toute
l'année.

318 1100  Affranchissements Voir remarque liminaire.
318 7700  Expositions et animations Voir remarque liminaire.
434 1000  Entrées Voir remarque liminaire.
435 2200   Recettes du stand de vente Voir remarque liminaire.

512  Musée d’histoire

  Remarque liminaire La lecture complexe des remarques aux comptes des
Archives (505) et du Musée d'histoire (512) rend une
remarque globale nécessaire.
Le dépassement des comptes, hors amortissement,

du Musée est de CHF 36'177.-. Ce dépassement est
compensé à hauteur de CHF 33'629.- par des
économies réalisées au chapitre 505.

301 1100  Traitements du personnel Prolongations d'engagements pour des besoins
muséographiques autorisées par le Cc en février et
juillet 2013 :

 75 % collab. scientifique durant 13 semaines;

 40 % collab. scientifique durant 13 semaines;
 20 % collab. scientifique-photographe durant

13 semaines.
Pour un montant total de CHF 29'1000.-.
Compensation sur les postes suivants :

 505 311 1000 : CHF   9'000.-;
 505 315 0600 : CHF   3'000.-;

 512 309 1000 : CHF      500.-;
 512 310 2400 : CHF   1'000.-;
 512 315 0600 : CHF 11'000.-;
 512 315 0700 : CHF   2'000.-.

Pour un montant total de CHF 28'800.-.
Solde du dépassement : prolongation de ces

engagements pour respecter les délais de la
muséographie.

Remarques concernant les comptes 2013

102

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d’histoire (suite)

309 1000  Formation du personnel – métier Cours suivis par des collaboratrices du MH :

 Promouvoir une institution culturelle, UniNe 8
journées;

 Journée professionnelle ICOM/AMS;
 Cours de muséographie ICOM 2013-2014.

Ces cours n'étaient pas connus au moment de
l'élaboration du budget. Participation des
collaboratrices avec l'accord du chef du dicastère et,

cas échéant, du SRH.
L'économie de CHF 500.- prévue sur ce poste pour
financer les engagements supplémentaires a été
compensée sur le poste 315 0600 Entretien de
documents et de collections.

311 0800  Acquisitions Montant compensé par un prélèvement sur le poste

480 1600 Prélèvement réserve pour acquisitions.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achats de mobilier non budgétés.
312 1000  Chauffage Factures du chauffage d'octobre 2012 à septembre

2013, augmentation du volume chauffé par
l'aménagement des caves en salles d'exposition.

314 1900  Frais divers de bâtiments L'activation des contrats d'entretien liés au bâtiment a
été reportée à 2014.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Selon décision du Cc de juillet 2013 pour financer la
prolongation d'engagements de collaborateurs
scientifiques, montant à économiser : CHF 11'000.-.
Voir remarque 301 1100.
Économie de CHF 500.- pour compenser l'absence
d'économie sur le poste 309 1000.
Une partie des objets destinés à la nouvelle

muséographie ont été traités à l'interne par la
technicienne de musée. Une autre partie a été confiée
à des restaurateurs externes. Le solde des objets sera
traité en 2014.

315 0700  Archivage – Documentation
bibliothèque

Économie de CHF 2'000.- réalisée pour financer la
prolongation d'engagements de collaborateurs

scientifiques, voir 301 1100 Traitements du
personnel.

317 1500  Service civil Économie de CHF 7'000.- pour augmenter le TA de
20 % de la conservatrice/archiviste. Voir 505 301
1100 Archives, traitements du personnel.

318 7700  Expositions et animations Ce poste comprend un mandat de rédaction des
textes de la nouvelle exposition permanente (10 %

durant 12 mois). Financement de ce mandat, pour le
détail voir 505 301 1100.

319 1000  Frais d'administration et généraux Les objets encore en garde-meubles n'ont pas pu être
mis en dépôt dans le délai voulu, engendrant un coût
de CHF 9'550.- de location non budgétée. La location
du garde-meubles devrait être totalement supprimée
à fin juin 2014.

480 1600  Prélèvements réserve pour
acquisitions

Compense les acquisitions faites sur le poste 311
0800.

513  Musée international

d’horlogerie

30  Charges de personnel Quelques emplois et mandats sont payés par le biais
de la Fondation Maurice Favre. Le dépassement du
budget est compensé par le compte 436 3300.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Mauvaise imputation sur 318 7700 (invitations Espace

Style et expo Roskopf).
310 2400  Publicité La différence couvre la dépense imputée au 510 pour

le supplément de l’Illustré pour la Semaine des
musées.

Remarques concernant les comptes 2013

103

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international

d’horlogerie (suite)

311 0800  Acquisitions Comme chaque année les acquisitions sont couvertes
par la Fondation Maurice Favre voir 439 1300.

312 1000  Chauffage Le nettoyage des conduites de ventilation (utilisées
pour la diffusion du chauffage) a permis d'augmenter
le rendement du système. Par ailleurs, l'hiver 2011-
2012 a été relativement clément. Enfin, un décompte

de charges 2013 n'a pas encore été établi par l'un des
bailleurs.

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Le remplacement des anciennes sources lumineuses
par des LED et un été relativement frais (pas
d'enclenchement de climatisation) ont permis de

réaliser d'importantes économies d'énergie.

313 0900  Achat montre MIH Pas d’achat de montres MIH cette année – voir 435
0900.

313 3300  Achats marchandise stand de vente Réapprovisionnement de la boutique nécessaire pour
maintenir l’offre (bénéfice 2013:32.13 % - sachant
que la marge sur les livres varie de 10 à 30% et celle
sur les montres de 25% pour l’essentiel – le bénéfice
réalisé est important).

313 3800  Sous-traitance CRH Facturation sous 435 3800.
313 4100  Billets – Emballages – Plans guide Plan guide du MIH en refonte et non imprimé en

2013.
314 3400  Entretien du carillon Panne importante sur le mécanisme du carillon.
316 1000

Locations Important dépassement dû au fait que dans le budget
était pris en compte seulement la location des locaux
de la Loge 8. Grenier 32, atelier des musées, devait

être imputé sur le 510 et la location de l’atelier de

mécanique Progrès 68 (étude de faisabilité d’un projet
d’exploitation touristique) n’avait pas encore été loué
lors de l’établissement du budget.

318 0350  Montre MIH, part à la FMF Pas de vente de montres MIH en 2013.
318 0700

Frais d’études Liés à l’étude de faisabilité pour l’atelier de mécanique

de Progrès 68 – art. 95 accordé en 2012 –
dépassement compensé par la FMF.

318 3100  Manifestation Gaïa Pas de frais importants pour le jury et les lauréats.
319 7800  TVA sur prestations soumises Nouveau compte.
435 0900

Vente montre MIH Pas de vente de montre MIH cette année. En rapport

avec 313 0900 et 318 0350.
435 3800  Recettes restaurations Restaurations importantes pour clients externes.

435 8600  Enseignement pour CIFOM Pas de stagiaire en 2013.
436 3300  Remboursements de traitements En rapport avec 301 1100 et 318 0700.
436 7000  Remboursements de frais Frais divers refacturés à des tiers.

439 1300  Remboursements FMF Achat des pièces de collection en remboursement de
311 0800.

460 8000  Subventions diverses Dernière contribution de l’association Automates &
merveilles sur l’exposition de 2012.

514  Musée des beaux-arts

301 7700  Traitement du personnel en formation Pas de possibilité d’engagement d’un deuxième
stagiaire universitaire.

310 2400  Publicité Augmentation de la visibilité du musée et contribution
à la promotion de la Ville financée par le poste

Subvention /469 1300.
311 0800  Acquisitions Art. 95 de CHF 3'250.- pour l'achat de treize affiches

de l’artiste neuchâtelois Jules Courvoisier.
313 1900  Achats de marchandise pour revente Reconstitution du stock de la boutique du musée.

Remarques concernant les comptes 2013

104

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

315 0600  Entretien de documents et de

collections

En prévision d’un traitement conséquent et a priori

couteux de la collection Junod, diverses interventions
planifiées en 2013 ont été repoussées pour absorber
ces coûts. Des solutions moins onéreuses ont
finalement été trouvées pour ce traitement mais il n'a
plus été possible de reprogrammer les interventions
retardées.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens

Frais importants et imprévus pour le démontage de

l’exposition «Construire l’image. Le Corbusier et la
photographie » prêtées par le MBA à Bruxelles au
CIVA.

318 7640  Assurances transports Prêt d’œuvres avec les valeurs d’assurances très
élevées pour l’exposition « Alberto Magnelli. Pionnier

de l’abstraction ».

434 1000  Entrées Malgré une augmentation du nombre total de
visiteurs, la proportion des visiteurs payants s'est
réduite.

434 7200  Recettes Diminution des achats par les visiteurs.

515  Zoo du Bois du Petit-Château

306 1000  Habillement et équipement Dépenses imputées par erreur au 319 0200.
310 1500  Publications Pas de publication en 2013.
311 0800  Acquisitions Montant volatil et dépendant des besoins de

remplacement du cheptel.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat non prévu d'un équipement photographique.

Dépense compensée par des économies sur d'autres
postes.

314 1900  Frais divers de bâtiments Nouveau contrat d'entretien du brûleur à mazout.
318 0750  Vétérinaires et médicaments Montant volatil et dépendant de l'état sanitaire du

cheptel.
318 3850  Déchets – Taxe au sac Transféré au 390 4000.
318 7700  Expositions et animations Moins d'activités que prévu.
319 0200  Autres frais d'exploitation Voir remarque au 306 0000.

390 4000  Déchets – Taxe au poids Estimation grossière par manque de recul sur le poids
des déchets à l'année.

439 1000  Autres recettes Grand succès des animations et subside cantonal de
CHF 5'000.-.

520  Service des Sports

309 1000  Formation du personnel - métier Besoins limités en 2013.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier  Équipement d'une place de travail.
318 9450  Charges Promotion du sport Augmentation du nombre de cours Midi Tonus,

compensé par le 439 9450.
429 1100  Recettes diverses Recettes de sponsoring / horloges patinoire, pavillon

des sports et Volta / ces recettes aurait dû être
imputé au crédit d'investissement.

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat d'armoires de rangements pour le pavillon des
sports.

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Économies au Pavillon des sports et fluctuations
saisonnières.

313 1300  Carburants - Huile Une utilisation plus intensive des locaux en période
hivernale nécessite de plus longues périodes de
chauffe. Ce budget historique est devenu insuffisant.

De plus, une facture de CHF 5'022.80, concernant le
525, a été imputée par erreur sur ce compte.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Art. 95 de 6000.- participation à l'achat d'une auto-
laveuse pour les halles de Numa-Droz.

Remarques concernant les comptes 2013

105

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

521  La Charrière, terrains, piste,

halles (suite)

314 1900  Frais divers de bâtiments Installation de cylindres électroniques. Achat d'un
réfrigérateur.

314 2400  Entretien des bâtiments Déplacement du tableau d'affichage du pavillon des
sports, non budgété dans le projet de rénovation. Voir
recettes au 520 429 1100.

314 2700  Entretien aménagem. et install. extér. Affinage des imputations entre les comptes 314 2700

et 314 3700.
314 3700  Sable – Gravier – Tourbe Affinage des imputations entre les comptes 314 2700

et 314 3700.
314 3800  Pistes éclairées Besoins d'entretien limités en 2013.
314 3900  Entretien du bassin de natation Besoins d'entretien limités en 2013.

318 3500  Compostage Nouveau compte. Transfert partiel des charges du

318 3850.
318 3850  Déchets –Taxe au sac Charges partiellement transférées vers les comptes

318 3500 et 390 4000.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Nouveau compte. Transfert partiel des charges du

318 3850.
427 1100  Loyers Moins de locations du CIFOM.
434 1000  Entrées Entrées au mur d'escalade.

524  Piscine des Arêtes

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat de chaises hautes pour doucher les bébés.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Achat d'une auto laveuse.
314 1900  Frais divers de bâtiments Affinage des imputations entre les comptes 314 1900

et 314 2400.

314 2400  Entretien des bâtiments Affinage des imputations entre les comptes 314 1900

et 314 2400.
314 3600  Frais entretien de l'eau et nettoyage Remplacement des filtres à charbon. Réparation de

l'aspirateur à eau (Mariner).
436 0900  Participation aux frais Modification de la clé de répartition des charges

locatives.

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

306 1000  Habillement et équipement Équipement de nouveaux collaborateurs.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Besoin limités en 2013.
312 2100  Électricité – Eau - Gaz Fluctuations saisonnières.
313 0400  Produits pour entretien de l'eau Montant volatil et dépendant de la qualité sanitaire de

l'eau influencée elle-même par différents facteurs
(météo, fréquentation,…).

313 1300  Carburants - Huile Compensé par le 390 2200. Par ailleurs, une facture

de CHF 5'022.80, imputée par erreur au 521
313 1300, devrait également figurer sur ce compte.

313 4100  Billets – Emballages – Plans guide Reconstitution du stock de billets et cartes à puces
abonnements pour l'ensemble des sites (Mélèzes,

Arêtes, Volta). Partiellement compensé au 434 1000.
314 1900  Frais divers de bâtiments Besoins limités en 2013.
318 3500  Compostage Nouveau compte. Transfert partiel des charges du

318 3850.
318 3850  Déchets –Taxe au sac Charges partiellement transférées vers les comptes

318 3500 et 390 4000.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissement extraordinaire du solde de la valeur au

bilan de la piscine des Mélèzes.
390 4000  Déchets –Taxe au poids Nouveau compte. Transfert partiel des charges du

318 3850.
427 2100  Locations diverses Comprend les recettes de location de patins qui

auraient dû être imputées au 429 1100.

429 1100  Recettes diverses Voir remarque du 427 2100.

Remarques concernant les comptes 2013

106

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

550  Service de la jeunesse

Préambule   L'entrée en vigueur de la loi sur l'accueil des enfants

(LAE) et de son règlement d'application au 1er janvier
2012 n'ont pas permis d'évaluer correctement les
changements profonds en matière de
subventionnement des structures privées et de la
participation de la Ville a l'accueil des enfants. Bien
que le budget 2013 ait été établi après cette date, les
données chiffrées manquaient pour que les prévisions

puissent être fiables. De plus, le report de
l'introduction de la gestion de la facturation par ETIC
AEF au dernier trimestre 2012 a contribué au manque
général de données.
Il en ressort une différence très importante entre le

budget 2013, élaboré durant le premier semestre de

l'année précédente et les comptes. Cette situation
devrait être maîtrisée à partir de 2014.

301 7700  Traitement du personnel en formation Augmentation du nombre d'apprentis, notamment en
parascolaire, les suivis par les responsables sont
maintenant possible et ce personnel est souvent
indispensable au fonctionnement des structures.

309 1000  Formation du personnel - métier Augmentation des frais liés notamment à

l'engagement d'apprentis ASE.
311 0600  Frais d'équipement et matériel Remplacement de 5 transporteurs d'aliments.
312 1000  Chauffage Les frais liés au chauffage ont été reportés sur le

compte 316 1000.
313 8300  Frais repas Diminution de l'éventail de produits d'économat,

goûter et petit-déjeuner notamment.
317 4200  Colonies et vacances 1er mars Augmentation notable des frais des camps en raison

de l'impossibilité d'être accueillis à Arveyes.
318 1100  Affranchissements Augmentation des courriers aux parents liés aux

modifications de tarification LAE.
319 5200  Articles d'hygiène Augmentation des frais de lavage pour les structures.
365 1000  Structures privées subventionnées Diminution des subventions aux structures privées,

montant à mettre en regard du compte 366 1200.

366 1200  Part communale Identification, via ETIC AEF, de la participation de la
Ville sur les factures adressées aux répondants
légaux.

427 6000  Locations des bâtiments Mise à disposition du public des locaux de Serre 12
436 1100  Contributions parents et autres

répondants
Augmentation de la part contributive des parents,
difficile à évaluer car dépendante de leurs revenus.

436 4100  Pension du personnel Augmentation du nombre d'employés.

436 9900  Recettes colonies et vacances 1er mars Légère de diminution des recettes. Poste difficile à
évaluer car dépendant des revenus des parents.

439 1000  Autres recettes Augmentation grâce à des activités du mercredi
faisant le plein pratiquement à chaque session.

439 1200  Remboursement bénéfice crèches Augmentation relative au bon fonctionnement des
structures privées.

452 1000  Contribution des communes Montant correspondant à la part des communes dont

des enfants sont accueillis à La Chaux-de-Fonds.
460 1000  Subventions fédérales Le programme d'impulsions fédérales pour l'ouverture

de nouvelles structures a été prorogé.
461 1000  Subventions cantonales Légère diminution du montant total octroyé car

calculé sur la base des ouvertures de places d'accueil.

Remarques concernant les comptes 2013

107

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

560  Cultes

365 0300  Egl. réf. év. Eplatures – chauff. éclair.

nett.

La remise des clés du temple des Eplatures a eu
lieu en mai. Ce bâtiment rejoint les bâtiments

divers d'utilité publique au chapitre 201.

365 0400  Egl. réf. évang. Eplatures – Entretien
bâtiment

365 0500  Egl. réf. évang. Eplatures – Assurance
bâtiment

365 0800  Egl. réf. évang. Eplatures –
Prestations

365 3100  Église réf. éveng.-Paroisse allemande La Paroisse allemande a été dissoute. Des discussions
sont en cours au sujet du versement de la
subvention.

Remarques concernant les comptes 2013

108

  FINANCES

600  Finances

30  Charges de personnel Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600
est de 9.7 postes au 31.12.2013 contre 8.7 à fin
2012.
Une augmentation de 1.0 poste à partir de septembre
2013 a été nécessaire pour permettre à la
comptabilité de ne pas prendre de retard dans les
opérations courantes. Les frais de personnel son

toutefois restés proche du budget car une personne
sortant d'apprentissage a été engagée au sein du
secteur administratif pour compenser le transfert
d'une collaboratrice dans un autre service, ce qui a
permis une économie.

Il est encore à relever que trois collaborateurs

bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres
collaborateurs.

309 1000  Formation du personnel - métier L'économie réalisée est due au report de formations
spécifiques prévues pour le développement de SAP.
Les efforts en matière de formation se sont

concentrés sur la reprise de la gestion comptable des
immeubles de la Gérance communale qui est tenue
sur SAP-RE ainsi que sur MCH2.

31  Biens, services et marchandises L'augmentation de CHF 54'293.42 réalisée par
rapport au budget est due aux droits de mutations
facturés à la Ville pour CHF 102'964.80 dans le cadre
du transfert des immeubles de BLOC 30 SA (cf

remarque compte no 319 6001 ci-après).

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Ce poste comprend les achats effectués auprès de
l'économat.
Le dépassement du budget induit par des dépenses
supplémentaires est dû, pour une part importante, à
la prise en charge par les finances du papier

consommé par la Communication et par les
commandes de BVR avec logo utilisés pour la
comptabilité de la Gérance.

310 1200  Formules administratives – Imprimés Les frais d'impression des brochures budgets/comptes
enregistrés dans les comptes 2013 sont proches
budget. Les coûts dépendent du nombre de versions
transmises au centre d'impression.

Ce compte enregistre également l'achat de tickets
pour la Caisse communale (billets d'entrées des
manifestations). Il n'y a pas de dépenses en 2013

pour ces derniers alors que ces achats représentaient
CHF 3'580.74 l'année précédente.

310 1400  Abts - Cotis. - Documents prof. -
Bibliothèque

Acquisition d'ouvrages adaptés aux évolutions des
règles légales et comptables.

Il est à relever qu'une économie a pu être réalisée en
2013 par rapport au budget correspondant.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Les dépenses enregistrées pour ce compte varient
d'un exercice à l'autre en fonction des besoins du
moment. A noter que ce poste faisait l'objet d'un
dépassement en 2012.

315 1000  Entretien matériel et mobilier Absence de dépenses pour ce poste en 2013 et 2012.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Les frais de déplacement ont été réduits à leur plus
simple expression; l'essentiel des dépenses est dû à
la participation du chef de service à diverses séances
à Neuchâtel concernant les divers projets en cours

(séances MCH2, SAP).
318 1100  Affranchissements Les affranchissements et les taxes postales sont

enregistrés au 600 pour l'ensemble de
l'administration, à l'exception de la taxe déchets et du
SIS. Des économies ont pu être réalisées en 2013.

Remarques concernant les comptes 2013

109

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Poste aléatoire difficile à estimer à l'avance (absence
de dépense pour ce compte en 2012).

318 2100  Frais d'expertises et de comptes Ce compte enregistre les honoraires de la fiduciaire
pour son intervention de contrôle annuel.
Les dépenses 2013 comme celles de 2012 sont
conforment aux budgets correspondants. A noter que
les dépenses enregistrées en 2011 étaient plus

élevées du fait du contrôle quadriennal et du rapport
détaillé qui avait été établi par la fiduciaire.

318 5700  Commissions – Cot. en bourse – Frais
divers

Ce poste est en augmentation par rapport aux années
précédentes; il a néanmoins pu être contenu à un
niveau inférieur au budget grâce à une trésorerie

meilleure que prévu.

Ce poste pourrait encore augmenter ces prochaines
années au vu du niveau des investissements à venir.

318 7000  Assurance responsabilité civile Part du Service financier au contrat global de
l'assurance RC géré en lien avec le courtier.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Cette nouvelle dépense résulte de la décision du
Conseil communal (art. 95) de conclure une
assurance casco courses professionnelles pour les

collaborateurs de la Ville devant se déplacer avec leur
véhicule privé.
Vu le niveau de cette prime, elle n'a pas été répartie
dans les services.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du Service financier au contrat global géré en
lien avec le courtier.

319 6001  Frais divers et imprévus Les dépenses de ce poste sont aléatoires, donc

difficiles à prévoir.

Ce compte a enregistré en 2013 pour CHF 102'964.80
les droits de mutations des immeubles de BLOC 30 SA
cédés à la Ville.

32  Intérêts passifs Alors que le budget était de CHF 10'776'680.-, les
intérêts passifs représentent CHF 10'439'540.67

contre CHF 11'776'238.87 en 2012 et
CHF 10'576'285.64 en 2011.
Le remplacement des emprunts échus a par ailleurs
permis d'obtenir de nouveaux emprunts à des taux
qui peuvent être considérés comme historiquement
bas. La Ville reste toutefois soumise à des
phénomènes extérieurs sur lesquels elle n'a que peu

de prise.
Les taux faibles qui se maintiennent pour l'instant sur
les marchés financiers permettent donc de limiter la

charge des intérêts passifs.
Les dettes à long terme de la Ville sont toutefois
passées de CHF 370.9 mios à fin 2011, à CHF 382.5
mios en 2012 et à CHF 400.8 à fin 2013.

L'augmentation est donc de CHF 29.9 mios depuis
2011. dont CHF 17.7 mios pour financer la
contribution de la Ville à la réserve pour fluctuation de
valeurs de Prevoyance.ne (montant versé le 6 janvier
2014).
L'accroissement de la dette, de CHF 18.3 mios entre

2012 et 2013, aurait été plus importante si Viteos
n'avait pas remboursé son emprunt auprès de la Ville
à hauteur de CHF 15 mios.
La situation pourrait se détériorer si les
investissements nets réels de la Ville devaient se

maintenir à un niveau élevé et si les taux d'intérêts
venaient à augmenter.

Remarques concernant les comptes 2013

110

  FINANCES

600  Finances (suite)

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Poste aléatoire, donc difficilement prévisible. Alors
qu'il n'y avait aucune dépenses en 2012, les actes
défaut de biens comptabilisés en 2013 totalisent
CHF 4'661.10.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Un montant de CHF 4'000.- enregistré sur ce compte
correspond à un amortissement du prêt accordé à la
Fondation Acro Land. Les comptes des années

précédentes présentaient déjà cette charge.
331 1100  Correction globale amortissements Le chiffre inscrit au budget est une estimation globale

qui n'est pas répartie dans les divers centres
financiers. La correction réelle se trouve dans les
services lors du bouclement des comptes annuels.

36  Subventions accordées Dépenses moins élevées que prévu: cf remarques ci-

après.
361 6000  Contribution solidarité/Subvention au

canton
La contribution de solidarité 2012 facturée par l'Etat à
hauteur de CHF 1'573'333.- n'a plus été reconduite
pour 2013.

365 7300  Aide à la construction logements Part communale selon factures de l'Etat (DGT).
365 7400  Aide modernisation de logements Part communale selon factures de l'Etat (DGT).
365 7500  Encouragement culture

cinématographique

Le 40% du produit de la taxe perçue par la Ville pour

les représentations cinématographiques est versé au
fonds cantonal pour l'encouragement à la culture
cinématographique.

38  Attributions aux financements
spéciaux

Les postes figurant dans cette rubrique ne font pas
l'objet d'un budget en 2013.

380 8000  Attribution à la réserve pour
fluctuation Prevoyance.ne

La somme de CHF 227'242.95 mise en réserve
correspond à la différence entre le montant à verser à

Prevoyance.ne dans le cadre de la recapitalisation de

cette dernière (CHF 17'740'500.-) et la réserve pour
approvisionnement en énergie (CHF 17'513'257.05)
qui devra être dissoute avec l'introduction de MCH2.

380 8010  Attribution à la réserve
d'assainissement 2019 Prevoyance.ne

Le montant de CHF 700'000.- attribué à cette réserve
a pour but de contribuer au financement du montant

de CHF 3'942'000.- que la Ville devra verser à
Prevoyance.ne en 2019.

406 1000  Taxe sur billets de spectacles Une chute importante est constatée pour ce poste.
Comparativement à 2012, la diminution est de l'ordre
de CHF 66'000.- et comprend les baisses suivantes:
 CHF 20'000 env. pour théâtre/musique/danse;
 CHF 15'000.- env. pour les cinémas;

 CHF 27'000.- env. pour les sports (notamment
moins d'entrées aux matchs du HCC).

42  Revenus des biens Les revenus des biens sont en baisse ces dernières

années, passant de CHF 2'694'747.11 en 2011 à
CHF 1'625'293.74 en 2012 et à CHF 1'204'496.57 en
2013. Le budget avait néanmoins anticipé cette
évolution.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Le niveau des liquidités a été légèrement plus élevé
qu'attendu en 2013, même si une baisse est
constatée par rapport à l'exercice précédent.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Les intérêts pris en charge par l'Etat fluctuent en
fonction du remboursement de la dette et du taux
d'intérêt fixé par le SECO. Vu la constante diminution

observée depuis plusieurs années, le budget 2013
était, à l'instar du budget précédent, trop optimiste.

Remarques concernant les comptes 2013

111

  FINANCES

600  Finances (suite)

420 1400  Intérêts de Viteos SA Le montant ressortant des comptes est conforme au
budget et tient compte des remboursements de
Viteos. Le prêt est en effet passé de CHF 40'750'500.-
au 1er janvier à CHF 25'750'500.-, soit une diminution
de CHF 15'000'000.-.
Le montant de CHF 728'478.60 comprend les
éléments suivants:

 Intérêts 2.37% sur le prêt accordé à Viteos, soit
714'961.85;

 Intérêts 2.37% sur le compte courant entre Viteos
et la Ville, soit CHF 13'516.75.

Les intérêts calculés en 2013 sont basés sur le taux

IRS 15 ans qui est revu chaque année.

420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2012 correspond aux
intérêts sur le compte courant qu'a la Ville avec la
Fondation Sombaille Jeunesse.

422 1100  Produits capitaux – Fonds publics Ce compte enregistre les intérêts calculés sur divers
prêts et les revenus sur titres.

425 1100  Participations constructions - Autres Pas de recettes dans ce compte pour 2013. Le
montant de CHF 5'400.- figurant dans les comptes

2012 comprenait les dividendes 2010 et 2011 de la
société immobilière Nouvelle Cité SA.

425 1400  Autres participations et prêts divers Ce compte a enregistré les dividendes 2012
provenant des participations suivantes:
 Video 2000 SA pour CHF 4'920.-;
 IGESA SA pour CHF 100'000.-.

427 2100  Locations diverses Droits de conduites accordés en 2011 à Swisscom

selon contrats de servitude.

427 6100  Droits de superficie Ce compte comprend une part aléatoire qu'il est
difficile d'estimer.
Le montant inscrit dans les comptes 2012 étant
particulièrement élevé en regard des années
précédentes, les recettes enregistrées en 2013

peuvent donc être considérées comme favorables.
427 6200  Droits de superficie – Viteos SA Les recettes comptabilisées en 2013 sont proches du

budget.
429 1100  Recettes diverses Les recettes enregistrées dans ce compte en 2013

comprennent notamment les éléments suivants:
 Remboursement de la participation de la Ville à la

Centrale d'émission des communes suisses

(liquidée), soit CHF 19'999.-;
 Extourne du montant provisionné pour la création

d'une fondation paritaire dans le cadre de la

liquidation de la CPC suite à l'arrêt du TAF du
04.03.2013.-, soit CHF 10'000.-.

436 0100  Remboursements d'indemnités Ce compte enregistre les remboursements
d'indemnités versées pour le chef du Service financier

pour sa participation aux séances de Prevoyance.ne.
436 0900  Participation aux frais Ce poste correspond aux travaux du Service financier

facturés à Bloc 30 SA, IGESA et Hôtel Pierre-François
SA.

436 3500  Remboursements de prêts Ce poste enregistre les remboursements des prêts
d'études qui sont de moins en moins nombreux.

439 1000  Autres recettes Ce compte comprend:
 Ajustement de provisions sur débiteurs douteux

pour CHF 54'121.-;
 Remboursement partiel d'une créance amortie:

CHF 8'000.-;

 Ristourne sur commissions perçues par le courtier
en assurances de la Ville: CHF 16'898.05 (contre

CHF 17'349.05 en 2012 et CHF 8'377.45 en 2011;
 Ajustements et arrondis: CHF 1.01.

Remarques concernant les comptes 2013

112

  FINANCES

600  Finances (suite)

462 2000  Péréquation financière Le montant perçu par la Ville en 2013, soit
CHF 14'387'828.- est inférieur de CHF 649'472.- au
budget 2013.
Cette diminution est notamment due à une diminution
du pot commun de la péréquation et aux bons
résultats de la Ville.

490 0900  Intérêts sur cap. avances maisons

retr.

Ce compte enregistre les intérêts facturés à la Maison

de retraite du Châtelot.
490 1000  Intérêts et frais divers sur immeubles Intérêts imputés à la gérance pour centres suivants:

 211 Immeubles locatifs;
 212 Parkings;
 213 Bâtiments d'utilité mixte;

 230 Bâtiments industriels;

 240 Domaines;
 250 Foncier.
Voir comptes 390 1000 des centres susmentionnés
pour détails et montants.
Le calcul des intérêts est basé sur la valeur comptable
des biens et calculé sur la base du taux moyen des
emprunts de la Ville.

490 1900  Intérêts des capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour
l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont
facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

490 4700  Participation de la STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la
Ville (basé sur les investissements de la STEP et du
réseau d'égouts).

490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets

(CHF 54'200.-) et à l'OPC (CHF 9'000.-).

490 6700  Participation aux intérêts-Déchets Participation de la taxe déchets aux infrastructures
nécessaires à l'évacuation des déchets.

610  Contributions

318 1100  Affranchissements Le coût d'acheminement de la correspondance

adressée aux contribuables s'est stabilisé à des
montants inférieurs à CHF 1'000.- ces dernières
années.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites En lien avec la recette enregistrée au compte
436 3400.
Le budget 2013 (CHF 184'000.-) avait été estimé à la

moyenne des comptes 2011 et 2010.
A noter que ce poste a oscillé entre CHF 230'000.- et
CHF 176'000.- durant la période 2009 – 2013.

318 4700  Frais Etat bordereau unique L'Etat facture CHF 18.80 par dossier pour les
personnes physiques (contre CHF 20.-
précédemment) et CHF 18.- par dossier pour les
personnes morales (inchangé depuis plusieurs

années).
329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Le budget 2013 avait été estimé à la moyenne des

comptes 2010 et 2011.
A noter qu'ils représentaient CHF 175'115.- en 2011
et CHF 110'843.16 en 2012.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeurs Cette charge se situait aux alentours de
CHF 3'500'000.- durant plusieurs années; une

diminution importante est toutefois constatée en
2012 et 2013.

Remarques concernant les comptes 2013

113

  FINANCES

610  Contributions (suite)

40  Produits d'impôts Voir rapport de gestion.
Avec le système postnumerando, les collectivités
publiques comptabilisent les acomptes facturés pour
l'année courante, complétés - en plus ou en moins -
par la différence entre taxation et tranches
provisionnelles de l'année précédente.
Les acomptes de l'année courante étant ajustés à la

taxation qui intervient, les différences ont donc un
effet double sur le résultat, et ceci à la hausse comme
à la baisse.
Le système s'applique aussi bien aux personnes
physiques qu'aux personnes morales. L'expérience

démontre toutefois que ces dernières présentent une

volatilité extrêmement élevée de leurs résultats
imposables, donc des impôts qu'elles paient.
Si ce mécanisme est très favorable pour la Ville en
cas d'amélioration de la conjoncture, l'effet peut être
pervers et réserver de mauvaises surprises en cas de
difficultés économiques.

   L'impôt sur le revenu et la fortune des personnes

physiques a évolué comme suit:
 KCHF 72'300 en 2009;
 KCHF 70'365 en 2010;
 KCHF 70'998 en 2011;
 KCHF 74'480 en 2012;
 KCHF 73'166 en 2013.

La diminution constatée en 2013 est notamment due

aux réductions fiscales votées par le Grand Conseil et

à une diminution des revenus imposables en Ville.
   Les recettes provenant de l'impôt sur le bénéfice et le

capital des personnes morales est difficile à prévoir
compte tenu de sa forte volatilité. L'évolution est la
suivante:

 KCHF 34'170 en 2008;
 KCHF 17'279 en 2009;
 KCHF 16'828 en 2010;
 KCHF 26'707 en 2011;
 KCHF 27'936 en 2012;
 KCHF 28'924 en 2013.

Nous constatons une progression constante des

recettes depuis 2011 après la forte baisse enregistrée
en 2009 et 2010.

400 1200  Personnes physiques – Comptes

d'insuffisances

Les montants enregistrés sur ce poste dépendent des

interventions de l'Etat en matière de reprise fiscale.
L'évolution de ce compte étant particulièrement
aléatoire, la prévision est difficile.
Le montant enregistré en 2013 était basé sur la

moyenne des recettes enregistrées entre 2007 et
2011. Le fait que le budget ait été trop optimiste est
dû au chiffre particulièrement élevé de 2010.

400 1300  Personnes physiques – impôts
s/revenu des frontaliers

La rétrocession française calculée sur la masse
salariale 2013 ne sera connue qu'en automne 2014.
Pour respecter le principe d'échéance appliqué depuis

2010, le montant enregistré dans les comptes 2013
est, dès lors, basé sur une estimation. Celle-ci tient
compte de l'augmentation du nombre de frontalier qui
a été constatée.

400 1350  Pers. physiques – impôts s/revenu des

frontaliers, rectificatif

En application du principe d'échéance, la recette

estimée à fin 2012 était de CHF 12'388'000.-.
Le décompte reçu (tardivement) en janvier 2014

faisait toutefois état d'une rétrocession 2012 de
CHF 12'090'288.-. Le montant inscrit à fin 2012 était
donc surestimé de CHF 297'712.-.

Remarques concernant les comptes 2013

114

  FINANCES

610  Contributions (suite)

400 1400  Personnes physiques – Impôt à la
source

Le montant enregistré en 2013 est légèrement
inférieur aux recettes de 2012 qui remontaient au
niveau de 2009 après une baisse survenue en 2010 et
2011.
Dans ce contexte, le budget 2013 peut être qualifié
d'optimiste.

402 1100  Impôt foncier P.M. Les recettes enregistrées sur ce compte sont

relativement stables sur la durée.
421 1200  Frais de sommations factures Le montant enregistré en 2013 est conforme aux

attentes.
421 1300  Intérêts de retard Les recettes 2013 sont supérieures au budget qui

avait été estimé sur la base des comptes 2011.

La hausse constante qui est constatée depuis 2009

signifie une augmentation du retard pris par les
contribuables dans le paiement de leurs impôts.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Le montant enregistré en 2013 est légèrement
supérieur au budget 2013 qui avait été estimé à partir
des comptes 2011. A noter que ce poste est
relativement stable sur la durée.

439 1100  Récupération créances perdues Ce poste peut varier fortement d'une année à l'autre,

ce qui rend la prévision difficile.
Le montant enregistré en 2013 est supérieur aux
attentes; à noter que le budget correspondant avait
été estimé sur la base des comptes 2011.

462 3000  Redistribution Fonds de répartition
intercommunal – PM

Le chiffre de CHF 3'790'036.- correspond à une
estimation du Service des communes du montant à
recevoir par la Ville du fonds de répartition PM 2013.

462 3050  Redistribution Fonds de répartition

intercommunal – PM - rectificatif

Le décompte reçu à fin 2013 pour les années

précédentes faisait état d'un solde de CHF 911'945.-
pour 2012 et de CHF 102'206.- pour 2011. Le
montant inscrit à fin 2012 était donc sous-estimé de
CHF 1'014'150.-.

620  Service des Ressources

humaines

301 9600  Echelons qualitatifs et primes La différence entre le budget et les comptes
s’explique par la ventilation dans les services des
échelons qualitatifs lorsqu’ils ont été décidés. Le solde

indiqué représente la part de primes individuelles et
d’équipe octroyées pour l'ensemble du personnel
communal.

301 9900  Vacances - Heures supplémentaires Il existe une provision dans un compte de bilan de la

Ville (compte n° 2580500). En effet, depuis 2008 on
provisionne les vacances et les heures
supplémentaires à fin décembre. Chaque année, il y a

une mise à jour : si le volume augmente, alors la
charge est complétée ; si le volume est constant,
alors rien n'apparait aux comptes.

309 0100  Recrutement du personnel La différence entre le budget et les comptes
s'explique une augmentation importante du nombre
de mises au concours (augmentation par rapport aux
autres années, que nous ne pouvions pas anticiper).

318 9300  Honoraires Dépenses autorisées par le Conseil communal –
article 95 – en août et septembre 2013.

318 9940  Accompagnement du personnel Dépenses autorisées par le Conseil communal –
article 95 – en août et septembre 2013.

Remarques concernant les comptes 2013

115

  FINANCES

630  Contrôle financier

309 1000   Formation du personnel - métier

Participation à 3 séminaires, obligation de suivre 30
heures de formation métier par année pour rester
membre de la chambre fiduciaire.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Pris en charge dans les comptes du service financier.
319 6001  Frais divers et imprévus Renouvellement de l'agrément auprès de l'autorité

fédérale de surveillance en matière de révision
(CHF 1'500.- tous les 5 ans).

436 7150  Honoraires facturés Honoraires pour la révision d’entités para-
communales (diminution suite à la baisse d'activité de
Bloc 30), varie en fonction des mandats et des heures
effectuées.

Remarques concernant les comptes 2013

116

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux

publics

318 0700  Frais d'études Depuis 2013, sont inclus dans ce poste les
auscultations des canalisations et les auscultations
des routes pour respectivement CHF 34'481.25 et
CHF 37'763.60 dans les comptes et CHF 100'000.-
dans le budget.

318 1100  Affranchissements Frais proportionnels au nombre d'envois postaux. Pas
d'envoi massif cette année.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

436 9950  Rec. prestations financées par
investiss.

Facturation des prestations pour les travaux
d'investissements.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources

humaines.
490 8320  Indemnités Service militaire /

Protection civile
Poste globalement budgété au Service des ressources
humaines.

710  Voirie – frais d'entretien

314 2400  Entretien des bâtiments Gestion parcimonieuse du budget.
314 4300  Transports – Matériaux – Fournitures -

Voirie
Par rapport aux comptes de 2012, l'entretien courant
récurrent des routes (pontage des fissures sur le
réseau routier et élimination des nids-de-poule) est
en hausse d'environ CHF 100'000.-. Cette
augmentation était prévue lors de l'établissement du
budget 2013.

314 4700  Transports – Matéraux - Fourn. -
Canalisat.

Les achats de matériaux se sont avérés moins
importants que prévu.

315 1600  Décoration de la Ville Renouvellement des décorations en fonction des
besoins.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Proportionnel au nombre de véhicules assurés et
imputés à ce poste.

318 7630  Assurances techniques Nouveau poste suite à la mise à jour du contrat

d'assurance.
318 8500  Frais d'incinération Ce poste, qui a été créé lors de l'introduction de la

taxe aux sacs, couvre les frais d'incinération des
déchets des poubelles publiques et du littering. Ce
poste, dont l'estimation est difficile, a fortement varié
entre 2012 et 2013. Trois effets se conjuguent :

 la variation du tonnage ;
 le prix de la tonne facturée par Vadec qui est passé

de CHF 200.- HT à CHF 180.-/HT ;
 une note de crédit, suite à une erreur de facturation

de Vadec en 2012.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au poste 318 3850.
431 2600  Autorisations creusages voie publique Budget difficile à établir puisqu'il s'agit de déterminer

le nombre et l'étendue des interventions des
entreprises sur la voie publique.

434 1300  Taxe vidange des fosses Taxe facturée en fonction des demandes de vidange
des fosses.

435 3300  Vente matériaux – Matériel – Matières Budget prudent.
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5

ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de

cas annoncés et à la durée de l'absence.
436 7650  Rbts assurances accidents de

personnes
Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5
ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de
cas annoncés et à la durée de l'absence.

451 1000  Indemnités de l'Etat pour les routes Décompte selon la nouvelle convention.

711  Enlèvement de la neige

311 1900  Signalisation routière Il n'a pas été nécessaire d'employer la totalité du
budget.

Remarques concernant les comptes 2013

117

  TRAVAUX PUBLICS

711  Enlèvement de la neige (suite)

313 0220  Fondants chimiques et sable Forte consommation de sel compte tenu des
conditions météorologiques.

313 2700  Transports – Matériaux – Fournitures Crédit du Conseil communal selon l'article 95 de
CHF 17'963.10 pour la remise en état des sondes de
détection du verglas. Le solde du dépassement
provient principalement des frais de réparation des
dégâts dus à l'hiver.

315 6000  Entretien – Taxes véhicules Budget établi selon une moyenne sur 5 ans.
318 3300  Prestations de tiers Les chutes de neige et les conditions météorologiques

ont nécessité une activité accrue des entreprises par
rapport à la moyenne calculée sur 5 ans.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Proportionnel au nombre de véhicules assurés et

imputés à ce poste.

435 3400  Vente de sel et gravier En proportion des ventes de sel à l'Etat.
436 3000  Travaux pour tiers Selon prestations fournies en fonction des conditions

climatiques.

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places Crédit du Conseil communal selon l'article 95 de

CHF 60'000.- pour l'équipement  aux Pâquerettes.
311 2300  Canalisations Peu de travaux cette année.
318 7630  Assurances techniques Nouveau poste. Il s'agit de l'assurance travaux de

construction pour le génie civil, pour les chantiers
dont le coût est inférieur à CHF 2'000'000.-.

431 1700  Taxe d'équipement Budget dont le coût est difficile à estimer. On peut
mettre en évidence les travaux à la rue Louis-Joseph-

Chevrolet 37 à 43, taxés pour CHF 946'855.-.

490 6400  Participation frais entret. canalisations Pas de montant prélevé à ce titre, compte tenu des
montants encaissés par la taxe d'équipement. En
effet, le coût de l'entretien des canalisations à charge
de la taxe d'épuration est diminué de 40% des taxes
d'équipement encaissés.

715  Service des ateliers

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Utilisation du budget selon les besoins réels.
318 1100  Affranchissements Pas de frais d'affranchissement sur ce compte cette

année.
318 3850  Déchets – Taxe au sac Déplacé au poste 390 4000.

390 3000  Déchets – Taxe de base Précédemment au chapitre 710 Voirie.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au poste 318 3850.
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Budget établi sur la base d'une moyenne de 5 ans. Le

montant reçu est proportionnel au nombre de cas
annoncés et à la durée de l'absence. En l'espèce, il
n'y en a pas eu.

720  Station d'épuration

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Le programme Swissgrid ne sera effectif sur les
comptes qu'à partir de 2014 (toute l'électricité
consommée est facturée, toute l'électricité réinjectée
dans le réseau est encaissée).

314 1900  Frais divers de bâtiments La maintenance du CCF (couplage chaleur force) a été

reportée sur 2014.
314 2400  Entretien des bâtiments Pas d'entretien particulier cette année.
318 0700  Frais d'études Le budget n'a pas été utilisé.
318 8500  Frais d'incinération Proportionnel aux quantités de boues incinérées.
319 7800  TVA sur prestations soumises Proportionnel aux encaissements.

380 3700  Attribution à réserve STEP Montant versé à la réserve.
390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés. Montant plus faible

que budgété, compte tenu des sommes encaissées au
titre de taxes d'équipement et qui viennent en
diminution de ces frais.

Remarques concernant les comptes 2013

118

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration (suite)

390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire
de régie.

434 7400  Recettes épurations des boues En 2012, un trimestre de plus a été comptabilisé pour
respecter le principe d'échéance.

435 1300  Remboursement Swissgrid Voir remarques au poste 312 2100.
439 1000  Autres recettes Budget surestimé.
480 3200  Prélèvement à provision taxe

épuration

Il n'est pas nécessaire de prélever un montant sur la

réserve pour équilibrer les comptes.
490 6600  Participation aux frais de personnel Heures refacturées à la déchetterie intercommunale.
490 8300  Rembts ass. maladie de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources

humaines.

725  Déchets des personnes physiques

318 3500  Compostage Le taux de ramassage s'est avéré supérieur aux
prévisions.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Proportionnel au nombre de véhicules assurés et
imputés à ce poste.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Selon dossiers transmis par l'Office des poursuites.
380 7000  Attribution à réserve déchets ménages Versement à la réserve du trop perçu.

390 0600  Traitement information – SIC Budget surévalué.
421 1300  Intérêts de retard Budget prudent.
441 1200  Amendes pour contraventions Une partie des amendes de 2013 est imputée sur ce

compte et une partie sur le chapitre 860 Service du
domaine public.

450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre En 2012, deux années ont été comptabilisées afin de
respecter le principe d'échéance. Selon tonnage et

ristourne de VetroSwiss.

480 3300  Prélèvement à réserve déchets Dissolution de l'ancienne réserve pour virement à la
nouvelle, selon les directives cantonales.

726  Déchets des entreprises

313 2700  Transports – Matériaux – Fournitures Sur ce poste figure les frais directement imputables

aux entreprises.
318 1100  Affranchissements Frais d'envoi de la taxe et des rappels.
318 8500  Frais d'incinération Tonnage dans les conteneurs des entreprises inférieur

à celui escompté, mais supérieur à 2012.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Selon dossiers transmis par l'Office des poursuites.
380 7100  Attribution à réserve déchets

entreprises

Versement du trop perçu par la taxe à la réserve.

390 0600  Traitement information – SIC Frais pour l'établissement de la facturation.
390 7300  Participation aux amortissements Selon amortissements effectivement réalisés.

390 8200  Part. biens, services et marchandises Répartition des frais entre les ménages et les
entreprises pour les déchets ramassés en commun.

434 3100  Ristourne taxe au sac Selon tonnage et ristourne fixée par le canton.
434 3200  Ristourne sur déchets valorisables Proportionnel au tonnage et au prix de reprise.

439 1000  Autres recettes En 2012, prestations particulières pour Polyexpo et
l'Hôpital.

450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Selon tonnage et prix de reprise.
490 3000  Taxe de base – Services Ville Budget erroné.
490 4000  Déchets – Taxe au poids Facturation des déchets au poids aux services de la

Ville.

727  Déchetterie intercommunale

313 2700  Transports – Matériaux - Fournitures Comme en 2012, les estimations établies pour ce
poste se sont révélées en dessous de la réalité. Ainsi,
les encombrants, le carton et les déchets inertes ont

provoqué une partie du dépassement budgétaire. Les
plastiques nous ont coûté plus qu'en 2012

(CHF 59'374.50 contre CHF 27'205.70).
315 6000  Entretien – Taxes véhicules Les engins étant passablement sollicités, le coût

d'entretien s'avère supérieur au budget.

Remarques concernant les comptes 2013

119

  TRAVAUX PUBLICS

727  Déchetterie intercommunale

(suite)

318 1200  Téléphonie Budget surestimé.
318 3500  Compostage Comme en 2012, il n'y a que peu d'apport de

compost.
318 3550  Équipement Vadec Selon convention signée avec Vadec SA.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régie.
434 1450  Facturation entreprises Faute d'expérience et de données statistiques

équivalentes, il n'avait pas été budgété de chiffre
pour ce poste.

434 3200  Ristourne sur déchets valorisables Proportionnel au tonnage et au prix de reprise.

450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Proportionnel au tonnage et au prix de reprise.
461 1000  Subventions cantonales Indemnités versées pour la gestion du centre de

collecte des déchets spéciaux des ménages.
490 4000  Déchets – Taxe au poids Déchets devant être éliminés par la déchetterie.
490 8300  Rembts ass. maladie de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources

humaines.

490 8320  Indemnités Service militaire /
Protection civile

Poste globalement budgété au Service des ressources
humaines.

730  Service des Espaces verts

312 1000  Chauffage Selon consommation et prix des combustibles.
312 2100  Electricité – Eau – Gaz  Proportionnel à la consommation et aux prix des

fluides.
313 2700  Transports – Matériaux – Fournitures  Moins de frais que prévu pour l'entretien des

machines et des places de jeux.
314 1900  Frais divers de bâtiments Il n'y a pas eu d'entretien de la toiture plate cette

année.
314 2400   Entretien des bâtiments Utilisation du budget selon les besoins réels.
318 3500  Compostage La mise en place du mulching (tonte sans ramassage

de l'herbe) nous permet de diminuer la quantité de
déchets à évacuer.

318 8200  Frais de décharge Moins de déchets de chantiers que budgété.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Nouveau poste.
435 3100  Vente et location de plantes Budget trop optimiste.
490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources

humaines.
490 8320  Indemnités Service militaire /

Protection civile
Poste globalement budgété au Service des ressources
humaines.

740  Cimetière et centre funéraire

310 1200  Formules administratives – Imprimés Utilisation du budget selon les besoins réels.

313 1800  Achats de plantes et divers Budget surestimé.
314 1900  Frais divers de bâtiments Budget vraisemblablement surestimé et peu de frais

pour l'enlèvement de la neige.
315 6000  Entretien – Taxes véhicules Peu de frais d'entretien.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Selon traitement des dossiers par l'Office des

poursuites.
318 3500  Compostage Moins de déchets pour le compost, suite au

remplacement des tuyas par des tuyas plus jeunes et
plus petits.

318 3850  Déchets – Taxe au sac Déplacé au poste 390 4000.
318 5300  Redevances d'incinération Budget difficile à établir.
318 7630  Assurances techniques Nouvelle assurance pour les installations de filtrage

des fumées et de récupération de chaleur.

318 8400  Frais d'inhumation et d'exhumation Peu d'inhumation en 2013 par rapport au budget.

319 7800  TVA sur prestations soumises Reprise de TVA suite à une rectification des taux
forfaitaires.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Budget difficile à établir.

Remarques concernant les comptes 2013

120

  TRAVAUX PUBLICS

740  Cimetière et centre funéraire

(suite)

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au poste 318 3850.
429 1700  Rectification TVA Remboursement de TVA suite à une rectification des

taux forfaitaires.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Poste globalement budgété au Service des ressources
humaines.

755  SUE Urbanisme

30  Charges de personnel Globalement les charges de personnel sont maîtrisées
et en-deçà des prévisions budgétaires. Les effectifs

dans le secteur des permis de construire et du
patrimoine ont été renforcés, mais seulement sur la
fin de la période sous revue.

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement de stagiaires afin, notamment, de pallier
au manque de personnel.

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Dépense aléatoire. Plus importante que prévue.

309 1000  Formation du personnel - métier Dépassement lié à la prise en charge de la formation
CAS nature en Ville.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Inclus les articles 95 accordés pour les statues Numa-
Droz (CHF 4'500.-) et Chevrolet (CHF 35'000.-).

318 2500  Mise à l'enquête publique Imputation de la mise à l'enquête publique des
projets Ville, dont notamment les containers enterrés.
Vu leur nombre, la charge a été plus importante que

prévue.
318 5850  Affichage culturel Charge plus importante que prévue. Sont compris

notamment l'affichage Bon pied, Bon œil, les affiches
F4 et l'affichage rue de la Traversière.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service au contrat global géré en lien avec le
courtier

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Charge aléatoire.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement décidé par le Conseil Communal au
bouclement des comptes.

365 6900  Subvention conservation bâtiments Inclus l'art.95 pour la rénovation de l'immeuble sis à
la rue du Parc 1 (CHF 100'000.-).

380 1600  Virement à provision pour abris P.C. Aucun virement en provision possible cette année. Par
le passé les taxes étaient perçues, puis reversées à la

Protection civile (P.C). Dorénavant, la P.C. facture en
direct. Plus aucune recette ne vient dans les comptes
du SU, par contre, quelques reliquats sont encore
reversés à la P.C. Voir remarques comptes 431 1600

et 480 1800.
380 2100  Versement réserve place

stationnement
Versement à la réserve pour l'établissement de places
de stationnement voitures. Charge aléatoire. Une

contre-écriture figure au compte 431 1800. Aucune
taxe perçue en 2013.

390 2200  Carburants Ville Répartition des frais de carburant. Charge plus
importante que prévue.

390 4000  Déchets - Taxe au poids Charge aléatoire.
410 1100  Taxe et émoluments enseignes -

Publicité
Recettes aléatoires. Moins importantes que prévues.

410 1800  Concessions SGA La recette comptabilisée portait jusqu'ici toujours sur
la période de décompte de l'année précédente. Afin
de respecter le principe d'échéance, un rattrapage a
été effectué. Ainsi les recettes comptabilisées se
réfèrent à 2012 et 2013.

431 1300  Permis de constructions Recette aléatoire, est fonction des m3 SIA construits

sur le territoire communal.
431 1600  Taxe compensatoire – Protection civile Présente exceptionnellement un solde débiteur. Un

prélèvement a été fait au 480 1800. Voir aussi
remarque au 380 1600.

Remarques concernant les comptes 2013

121

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE Urbanisme (suite)

431 1800  Taxes compensatoires places
stationnem.

Contre-écriture au compte 380 2100.

436 0100  Remboursements d'indemnités Recette aléatoire. Plus importante que prévue.
436 6500  Prestations diverses Prestations pour tiers externes. Recette aléatoire.
436 7400  Prêts plans d'archives Recette aléatoire, plus importante que prévue.
439 1000  Autres recettes Recette aléatoire liée à la vente de la réglementation

PRAC.

480 1800  Prélèvement à provision pour abris
P.C.

Voir remarques au 380 1600 et 431 1600.

490 8330  Indemnités maternité Allocations maternité perçues.

770  Géomatique

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Montant à disposition utilisé avec parcimonie.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat limité au strict minimum.
316 4000  Acquisition / expl. données

géographiques
La facturation pour l'acquisition des nouvelles
données du SITN (système d'information du territoire
neuchâtelois) n'a toujours pas été établie par le
canton. Elle devrait vraisemblablement venir en 2014.
Les frais d'exploitation des données déjà en notre

possession se sont montés à CHF 11'385.80 au lieu
des CHF 20'000.- budgétés.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Frais nécessaires suite à la formation d'un de nos
collaborateurs à l'extérieur.

318 0600  Prestations de services & logiciels Pas d'achat cette année.
318 7630  Assurances techniques  Nouveau poste.
319 1000  Frais d'administration et généraux Pas de dépenses particulières cette année.

436 6500  Prestations diverses Pas de prestations externes facturées cette année.

439 1000  Autres recettes Quelques ventes diverses de plans.

Remarques concernant les comptes 2013

122

  SECURITE

813  SUE Environnement

30  Charges de personnel Globalement les charges de personnel sont maîtrisées
et en-deçà des prévisions budgétaires. Cela est dû au
transfert, après l'élaboration du budget, du secteur
police du feu au SIS, la prévention incendie restant
au SUE.

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement de stagiaires afin, notamment, de pallier
au manque de personnel.

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Dépense aléatoire. Plus importante que prévue.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Comprend également l'art. 95 accordé pour l'achat

d'une Dacia (CHF 5'584.-) en commun avec le SIS.
312 9100  Politique énergétique Divers mandats, notamment: MEU (management de

systèmes Energétiques en zones urbaines), projet

énergie RVAJ (réseau des Villes de l'arc jurassien),

Cité de l'énergie. Charge moins importante que
prévue.

318 4200  Frais de contrôles Situation exceptionnelle due aux diverses analyses
effectuées dans le bâtiment Doubs 51. Elles ont été
refacturées au propriétaire.

318 4300  Agriculture - Jardins potagers Il était prévu de revoir toute l'adduction d'eau des
jardins potagers de la rue des kikajons, projet mis en

suspens car une réflexion est en cours sur l'avenir du
site.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service au contrat global géré en lien avec le
courtier.

318 9100  Mandat exploitation Viteos SA Rapport Viteos sur les eaux de rejet. Métaux lourds et
hydrocarbures. Analyse de mercure. Charge moins
élevée que prévue.

331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Amortissement voiture Suzuki Splash.

365 5600  ISSKA Inclus art.95 accordé pour l'augmentation de capital
(CHF 20'000.-).

427 1900  Redevance pour occupation domaine
public

Recettes aléatoires liées à la pose d'installations de
chantiers occupant des surfaces du domaine public.

Poste repris désormais par le SDP.
436 0100  Remboursements d’indemnités Recette aléatoire. Aucune en 2013.
436 3100  Remboursements divers Interventions en matière de salubrité et de lutte

contre les nuisibles. CHF 30'000.- reçus de l'OFSP
dans le cadre de l’assainissement radon.
Refacturation au propriétaire de Doubs 51 des
analyses effectuées (voir également poste 318 4200).

441 1400  Produit des patentes Part aux recettes cantonales. Recette aléatoire moins
importante que prévue.

860  Service du domaine public

301 2100  Trait. du personnel mesures hivernales + CHF 18'172.-. Mise en place de volontaires pour le
soutien aux assistants.

301 7700  Traitement du personnel en formation - CHF 5'671.-. Pas d'apprenti en formation au début
de l'année 2013.

306 1000  Habillement et équipement + CHF 7'002.-. Équipement de 2 nouveaux assistants
suite à des départs.

309 1000  Formation du personnel - métier + CHF 17'244.-. Formation de deux nouveaux
assistants suite à des départs.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau + CHF 1'476.-. Mise à jour du stock matériel de

bureau.
310 1500  Publications - CHF 8'310.-. Moins de demandes de publications

dans la Feuille officielle.
311 1900  Signalisation routière + CHF 15'566.-. Remplacement de feux tri-flash

défectueux par une nouvelle génération en
alimentation solaire (article 95).

315 1000  Entretien matériel et mobilier + CHF 2'483.-. Remplacement des batteries des ticket
Mann non prévue au budget.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites - CHF 1'583.-. Peu de mise aux poursuites.

Remarques concernant les comptes 2013

123

  SECURITE

860  Service du domaine public

(suite)

318 2300  Fourrière + CHF 107'753.-. Mise importante de véhicules à la
fourrière suite à un hiver rigoureux. Montant
compenser au compte 434 4000.

318 5930  Contrat prestations cdmt de payer + CHF 24'823.-. Budget sous-estimé. Facturation 2ème
notification compensée par la facturation à l'Office des

Poursuites, compte 436 3400.
318 7630  Assurances techniques - CHF 3'657.-. Montant fourni par le service financier,

contrat global pour la ville.
319 1000  Frais d'administration et généraux - CHF 35'640.-. La facturation de l'OFROU est établie

par l'Etat suite aux regroupements des AO au niveau
cantonal.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs - CHF 5'612.-. Diminution des actes de défauts de

biens, des personnes inconnues ou introuvables.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
+ CHF 23'092.-. Montant fourni par le service
financier. Reprise des amortissements concernant les
signaux installés par les crédits TP.

410 1200  Permissions tardives et taxes diverses + CHF 15'983.-. Augmentation des redevances de
l'Etat et taxes diverses.

410 1300  Taxes des matches au loto - CHF 950.-. Moins de match au loto.
427 1900  Redevance pour occupation domaine

public
+ CHF 32'716.-. Facturation de l'occupation du
domaine public par les échafaudages.

427 4100  Recettes horodateurs - CHF 15'717.-. La mise en place des horodateurs a
été repoussée suite aux oppositions du TCS.

427 5000  Taxe pour vente sur voie publique + CHF 16'875.-. Forte utilisation de la voie publique.
434 4000  Fourrière + CHF 153'544.-. Nombreuses mises en fourrière

suite à l'hiver rigoureux sur le début de l'année 2013.
434 8100  Refacturation du SDP + 11'700.-. Facturation des mesures hivernales au

Locle.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites
+ CHF 24'883.-. Mise en place des 2èmes
notifications par le Service.

436 4800  Remboursements d'intervention + CHF 6'400.-. Facturation de deux cas pour non-
retrait des véhicules à la fourrière.

439 1000  Autres recettes + CHF 20'466.-. Facturation signalisation
endommagée (CHF 6'700.-), des prestations de nos
assistants lors de l'école ERAP (CHF 4'000.-),
démontage de la signalisation lors du passage des
éoliennes (CHF 3'500.-).

441 1200  Amendes pour contraventions - CHF 577'746.-. Diminution des AO pour les radars

fixes entre l'année 2012 et 2013. (CHF 360'000.-) et
budget surestimé.

870  SIS

309 1000  Formation du personnel - métier - CHF 18'441.-. L'effectif ne nous a pas permis de
placer, autant que prévu, notre personnel en

formation.
309 1100  Visites médicales - CHF 6'216.-. Application de la nouvelle norme. Mise

en place de l'obligation du contrôle médical par le
Service Cantonal des automobiles moins importantes
que prévues.

309 1600  Formation du poste permanent - CHF 17'035.-. Moins d'inscriptions pour la formation
continue au vu des départs durant l'année 2013.

309 1700  Formation feu nouveaux engagés + CHF 57'866.-. Formation supplémentaire de
nouveaux engagés suite à des départs non-prévus.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier + CHF 5'191.-. Budget difficile à estimer de façon
précise.

311 7600  Oxygène médical - CHF 3'615.-. Économie suite à l'installation du

surpresseur d'oxygène médical.

312 0200  Chauffage - Eclairage - CHF 3'352.-. Économie sur les charges de l'usine
électrique suite à certains transferts de locaux aux TP.

Remarques concernant les comptes 2013

124

  SECURITE

870  SIS (suite)

313 1300  Carburants – Huile - CHF 8'322.-. Dépend du prix du diesel. Pas d'école
de conduite étant donné que nous avons eu des
nouveaux engagés déjà formés.

314 2400  Entretien des bâtiments - CHF 4'704.-. Peu de panne technique.
315 1000  Entretien matériel et mobilier + CHF 4'979.-. Révision des valves des bouteilles

composites pour les porteurs d'appareils respiratoires.
315 6000  Entretien – Taxes véhicules + CHF 50'056.-. Achat d'un véhicule (article 95 pour

CHF 17'350.-) pour les déplacements lors de cours
externes. Ce montant est compensé par le
remboursement de notre assurance (dégât de la grêle
non réparé) et des indemnités versées par l'ECAP
concernant les cours de prévention incendie aux

écoles primaires (7ème HarmoS), compte 436 3100

Remboursement divers. Entretien supérieur à la
moyenne. Réparations importantes des ambulances
et révision des camions plus importante que prévu au
budget. La moyenne d'âge des véhicules augmentant.

316 0400  Annuité leasing ECAP - CHF 8'400.-. Montant facturé par l'ECAP.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
+ CHF 2'388.-. Augmentation des séances à
l'extérieur.

318 1800  Communications Radio + CHF 12'988.-. Achat de nouveaux accus.
Indemnités e-alarm des sapeurs-pompiers volontaires
(ORPP). Réparations coûteuses des anciennes radios.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites + CHF 17'407.-. Augmentation de la mise aux
poursuites. Elle est démontrée par le compte 330
0100 "Pertes et différences sur débiteurs".

318 4800  Prévention manifestations - CHF 8'740.-. Davantage de mise à contribution des

volontaires du SDP.

318 4900  Prévention service d'ordre + CHF 7'224.-. Augmentation des heures et des
services d'ordre, y compris la braderie.

318 4950  Unité cantonale de débriefing (UCDE) - CHF 10'339.-. Montant refacturé, compte 439 4950.
318 5050  Dét. Poste Médical Avancé - VSS + CHF 241'199.-. Montant refacturé à l'Etat, compte

439 5050.

318 7600  Assurances véhicules à moteur - CHF 7'861.-. Montant dépendant du contrat global
pour la Ville.

319 4000  Frais, exercices et cours Organisation
renfort

+ CHF 16'302.-. Dépend de la participation des
sapeurs-pompiers volontaires (ORPP) aux exercices.

319 4050  Examens médicaux ORPP - CHF 4'510.-. Retard de la mise en place de la
nouvelle structure des examens médicaux qui est en
cours depuis la fin de l'année 2012.

319 4100  Frais en cas de sinistres + CHF 11'387.-. Augmentation liée aux  interventions
de feux importants.

319 4200  Habillement et équipement ORPP - CHF 33'480.-. Depuis la mise en place du

programme de gestion du stock, les coûts de
fonctionnement correspondent à l'utilisation réelle.

319 7800  TVA sur prestations soumises + CHF 29'809.-. Suite à un contrôle TVA, rattrapage
de la TVA pour les années 2010 à 2012 pour les taxes

annuelles de raccordement.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs + CHF 229'606.-. Mise aux poursuites des années

2012 et 2013 par le service financier qui a généré des
actes de défaut de biens plus conséquents que
budgété.

331 1000  Amortissement patrimoine

administratif.

- CHF 44'802.-. Montant fourni par le service

financier.
390 0600  Traitement information - SIC - CHF 84'869.-. Montant lié au coût de la

maintenance Sgari et au système de navigation non
facturé.

421 1300  Intérêts de retard - CHF 14'773.-. Montant lié aux actes de poursuites.

436 1500  Facturation service du feu - CHF 87'656.-. Ce montant est compensé par le
compte 436 1510 Taxe annuelle de raccordement.

Nous avons dû créer un compte supplémentaire  au
vu de la mise en place de la taxation de la TVA sur les
taxes annuelles.

Remarques concernant les comptes 2013

125

  SECURITE

870  SIS (suite)

436 2750  Facturation désincarcération - CHF 191'450.-. Le budget a été surestimé.
436 3100  Remboursements divers + CHF 20'384.-. Remboursement de notre assurance

(dégât de la grêle non réparé) et des indemnités
versées par l'ECAP concernant les cours de prévention
incendie aux écoles primaires (7ème HarmoS). Vente
de matériel ambulancier.

436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

+ CHF 9'763.-. Budget difficile à estimer.

439 4950  Unité cantonale de débriefing (UCDE) - CHF 10'339.-. Montant compenser par le compte
318 4950.

439 5050  Dét. Poste Médical Avancé - VSS

+ CHF 241'199.-. Facturation à l'Etat du compte 318
5050.

461 1000  Subventions cantonales + CHF 15'195.-. Les subventions 2012 ont été

versées seulement en 2013.
490 8300  Rembts ass. maladie de personnes + CHF 4'931.-. Retour des assurances pour le

personnel en arrêt maladie.
490 8310  Rembts ass. accidents de personnes + CHF 23'892.-. Retour des assurances pour le

personnel accidenté.

875  Police du feu Nouvelle organisation

   Ce nouveau service a été repris du SUE, centre de
charge 813.
Les charges du personnel ainsi que les biens, services
et marchandises sont compensés par la diminution au
centre de charge 813.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier + CHF 21'581.-. Achat de 2 véhicules pour le nouveau

service (articles 95).

315 6000  Entretien - Taxes véhicules + CHF 2'204.-. Mise en circulation des 2 nouveaux
véhicules.

Remarques concernant les comptes 2013

126

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

319 5500  Eclairage public – Energie Dans ce poste, ne figure que le coût de l'énergie
consommée par l'éclairage public.

319 5700  Eclairage public – Mandat Ce compte englobe le coût du mandat pour l'éclairage
public.

422 2000  Dividende Viteos SA Dividende correspondant à 5% du capital-actions de
CHF 38'955'000.-

422 2200  Redevance Redevance pour l'utilisation du domaine public de

1,4 cts/kWh sur 208,47 GWh.

911  Eaux-réseau

318 9100  Mandat d'exploitation Viteos SA Selon budget moins une note de crédit de
CHF 344'359.87 pour l'exercice 2012 et un transitoire

de CHF 350'000.- en prévision du décompte 2013.

380 1000  Versement provision service de l'eau Montant à verser à la réserve compte tenu du
résultat, le chapitre devant être équilibré.

434 2500  Taxe d'épuration ttc 2'831'778 m3
435 1000  Vente de l'eau 3'150'000 m3 (sont comprises dans ce poste les taxes

encaissées pour l'entretien des branchements).
435 1100  Electricité fournie par usine Moyats 7'387.5 GWh à 5,85 cts/kWh

480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Le prélèvement ne s'avère pas nécessaire compte
tenu du résultat.

127

Annexes concernant

les Comptes 2013

Compte de fonctionnement par nature : charges

1 2 3 4 5 6 7 8 9
Administration Actions Instruction Culture, sports Travaux Services

Comptes Budget Comptes générale Immeubles sociales publique loisirs, cultes Finances publics Sécurité industriels

2012 2013 2013
CHF CHF Charges CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

1'050'711.10 975'180 300 Autorités commissions 975'172.25 975'172 300

49'713'152.65 51'029'640 301
Personnel administratif et

exploitation
50'888'463.20 2'712'307 2'498'989 3'009'880 6'470'549 12'049'831 1'868'272 14'364'975 7'913'660 301

36'194'703.90 37'192'250 302 Personnel enseignant 37'563'249.15 37'563'249 302

7'373'847.76 7'612'830 303 Assurances sociales 7'569'177.19 320'448 210'522 255'293 3'748'163 1'015'617 152'343 1'197'520 669'270 303

9'228'781.00 9'899'830 304 Caisses de pensions 10'058'174.00 538'831 264'844 334'835 5'206'572 1'192'145 185'790 1'481'297 853'860 304

783'410.47 817'160 305 Assurances accidents 784'499.63 10'161 37'443 8'761 211'185 57'557 5'118 431'654 22'622 305

131'826.56 103'550 306 Prestations en nature 108'307.92 13'783 94'525 306

792'606.85 844'100 307 Prestations aux retraités 794'016.15 779'016 15'000 307

29'140.00 107'500 308 Personnel auxiliaire 40'420.00 40'420 308

624'522.86 860'360 309 Autres charges de personnel 772'218.43 5'079 16'180 11'897 76'536 82'664 320'265 50'622 208'976 309

105'922'703.15 109'442'400 30 Charges de personnel 109'553'697.92 5'341'014.25 3'027'978.20 3'620'666.05 53'276'254.32 14'426'597.43 2'531'787.40 17'566'486.85 9'762'913.42 30

1'488'584.88 1'414'660 310 Fourniture de bureau - imprimés 1'360'967.29 424'277 8'748 11'573 559'268 274'646 28'304 20'565 33'586 310

1'562'481.14 1'482'640 311 Mobilier - machines - véhicules 1'653'832.34 12'009 37'661 8'825 109'443 731'595 88'126 219'104 447'069 311

4'262'129.21 4'454'420 312 Eau - énergie - combustibles 4'217'149.88 4'855 945'038 111'881 1'492'240 1'055'610 527'903 79'621 312

5'842'349.88 5'381'470 313 Autres marchandises 5'470'478.66 268'068 90'572 815'469 4'231'733 64'637 313

5'884'400.55 6'238'850 314 Entretien des immeubles 6'070'331.23 2'872'730 65'288 1'069'621 814'457 1'221'170 27'065 314

1'014'889.97 964'650 315 Entretien d'objets mobiliers 928'432.76 89'998 36'255 380'978 169'521 251'681 315

1'486'183.15 1'800'040 316 Loyers - fermages - redevances 1'662'996.05 255'147 8'626 33'637 681'447 533'866 43'867 106'406 316

1'003'352.63 1'137'900 317 Dédommagements 1'059'171.72 94'125 15'001 10'663 559'354 237'537 3'787 106'532 32'174 317

19'378'463.77 19'875'770 318 Honoraires et prestations 19'188'645.83 3'002'415 481'484 181'079 621'777 977'112 865'512 2'527'492 5'526'135 5'005'640 318

2'605'474.24 2'747'220 319 Frais divers 2'840'440.68 7'782 124'488 34'878 59'234 249'713 105'602 296'634 516'191 1'445'919 319

44'528'309.42 45'497'620 31 Biens, services et marchandises 44'452'446.44 3'800'610.29 4'851'842.18 457'824.43 5'279'211.45 6'070'982.63 1'091'330.46 9'364'521.02 7'084'564.50 6'451'559.48 31

82'895.00 944'810 321 Dettes à court terme 163'953.43 1 163'952 321

11'693'343.87 9'831'870 322 Dettes à moyen et long terme 10'275'588.19 10'275'588 322

110'843.16 163'000 329 Autres intérêts passifs 112'222.66 112'223 329

11'887'082.03 10'939'680 32 Intérêts passifs 10'551'764.28 0.95 10'551'763.33 32

2'454'274.70 320'530 330 Patrimoine financier 917'850.73 917'851 330

2'511'759.67 3'749'500 330 Pertes et abandons s/créances 3'067'767.88 109 57'303 26'519 33'241 2'405'280 245'322 299'994 330

12'785'316.35 13'569'560 331 Patrimoine administratif 13'847'271.41 230'794 542'384 21'472 3'286'174 1'871'352 17'138 6'163'653 491'490 1'222'814 331

4'263'651.60 332 Amortissements complément. 1'502'387.25 1'502'387 332

22'015'002.32 17'639'590 33 Amortissements 19'335'277.27 230'902.35 1'517'537.28 21'472.00 3'312'693.06 3'406'980.50 2'422'418.41 6'408'975.67 791'484.00 1'222'814.00 33

923'838.30 993'760 351 Dédommagements Cantons 966'494.10 383'480 583'014 351

47'577.90 60'000 352 Dédommagements Communes 69'608.55 69'609 352

971'416.20 1'053'760 35
Dédommagements à des

collectivités
1'036'102.65 383'480.10 69'608.55 583'014.00 35

23'238'601.95 22'465'500 361 Cantons 23'361'473.90 6'307'026 15'479'344 1'575'105 361

32'000.00 32'000 364 Sociétés d'économie mixte 32'000.00 32'000 364

9'815'892.43 12'242'010 365 Institutions privées 9'817'464.75 1'181'542 65'751 314'108 1'157'092 6'556'966 326'717 175'289 40'000 365

1'084'201.35 755'350 366 Personnes physiques 2'554'816.93 612'323 28'395 1'914'100 366

34'170'695.73 35'494'860 36 Subventions accordées 35'765'755.58 7'488'567.60 65'750.80 16'405'774.75 2'760'590.89 8'503'065.99 326'716.90 175'288.65 40'000.00 36

3'237'985.94 143'000 380
Attributions aux financements

spéciaux
2'506'387.75 37'506 1'600 927'243 1'096'848 443'191 380

3'237'985.94 143'000 38
Attributions aux financements

spéciaux
2'506'387.75 37'506.00 1'600.00 927'242.95 1'096'848.19 443'190.61 38

15'911'838.13 16'659'070 390 Imputations internes 16'311'996.58 859 2'753'247 115'631 48'919 39'250 373'709 7'443'202 450'602 5'086'578 390

569'399.50 602'540 392 Imputations internes (S.I.) 617'925.30 617'925 392

16'481'237.63 17'261'610 39 Imputations internes 16'929'921.88 858.75 2'753'246.50 115'630.80 48'919.03 39'250.16 373'709.25 7'443'202.22 450'602.20 5'704'502.97 39

239'214'432.42 237'472'520 Total 240'131'353.77 17'282'939.34 12'217'954.96 20'621'368.03 64'747'278.25 32'446'876.71 18'224'968.70 42'055'322.60 18'712'578.12 13'822'067.06

1
2
8

ANNEXE 1-1

Comptes 2013

Compte de fonctionnement par nature : produits

1 2 3 4 5 6 7 8 9
Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes Budget Comptes générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité industriels

2012 2013 2013
CHF CHF Revenus CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

91'023'748.37 88'863'000 400 Impôts sur le revenu et la fortune 88'625'754.85 88'625'755 400

27'936'466.72 30'501'000 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 27'723'846.50 27'723'847 401

1'492'490.95 1'450'000 402 Impôts fonciers 1'536'925.85 1'536'926 402

506'959.40 490'300 406
Taxe hospitalière, impôt sur

propriété
435'076.15 250'426 184'650 406

120'959'665.44 121'304'300 40 Impôts 118'321'603.35 118'136'953.35 184'650.00 40

190'986.94 194'500 410 Patentes et concessions 260'265.09 152'988 107'277 410

190'986.94 194'500 41 Patentes et concessions 260'265.09 152'988.26 107'276.83 41

1'285'937.64 771'650 420 Banques, comptes à vue 767'958.68 15 621 14 50 767'259 420
1'450'436.45 1'429'850 421 Créances et intérêts de retard 1'519'660.79 2 710 1'426 1'944 1'483'976 14'349 17'254 421
5'624'608.14 4'417'200 422 Capitaux du patrimoine financier 4'875'544.35 9'213 4'866'332 422
6'883'385.21 7'011'400 423 Immeubles du patrimoine financier 7'241'661.09 7'233'544 8'117 423

10'120.00 4'900 425 Prêts du patrimoine administratif 104'920.00 104'920 425

2'111'936.13 2'216'980.00 427
Immeubles du patrimoine

administratif
2'259'154.53 8'350 448'934 458'511 193'034 570'956 290'290 80'959 208'120 427

308'201.95 312'350 429 Autres revenus 384'761.40 5'800 129'728 34'145 11'084 204'004 429

17'674'625.52 16'164'330 42 Revenus des biens 17'153'660.84 8'352.35 7'683'203.84 473'048.15 194'473.60 702'678.11 2'689'802.92 106'392.07 225'373.70 5'070'336.10 42

1'349'579.99 1'684'020 431 Emoluments administratifs 2'461'311.23 800'432 90 1'020 1'409 90 1'656'489 1'782 431
13'718'976.93 13'468'320 434 Autres redevances 13'860'880.69 330'427 1'131'112 857'184 6'223'878 231'702 5'086'578 434
7'683'520.66 8'106'700 435 Ventes 7'850'328.25 132'769 89'219 247'838 294'936 7'085'566 435
8'862'560.47 8'939'460 436 Dédommagements de tiers 9'255'255.66 334'983 1'177'108 11'167 1'011'147 1'386'881 635'120 1'652'648 3'046'202 436
1'721'989.75 803'300 439 Autres contributions 1'791'247.90 5'714 83'232 25'169 1'109 440'511 937'870 20'988 276'655 439

33'336'627.80 33'001'800 43 Contributions 35'219'023.73 1'273'897.47 1'680'076.63 36'335.70 2'144'387.75 2'933'823.00 1'573'079.78 9'848'938.82 3'556'341.32 12'172'143.26 43

1'807'410.22 2'375'000 441 Parts à des recettes cantonales 1'790'465.74 13'200 1'777'266 441

1'807'410.22 2'375'000 44 Parts à des recettes 1'790'465.74 13'200.00 1'777'265.74 44

335'157.80 214'630 450 Dédommag.de la Confédération 123'583.50 16'109 107'475 450

261'781.30 196'270 451 Dédommagements des Cantons 317'366.29 65'764 251'602 451

4'525'391.20 4'557'630 452 Dédommagements des Communes 6'764'908.90 69'551 3'203'153 1'966'349 1'525'856 452

5'122'330.30 4'968'530 45 Dédommagements de collectivités 7'205'858.69 16'108.65 135'314.95 3'203'153.00 1'966'349.25 359'077.34 1'525'855.50 45

946'130.95 460 Subventions de la Confédération 217'085.70 20'389 196'697 460
23'000'642.45 23'574'710 461 Subventions des Cantons 23'980'568.36 800 1'612'388 19'509'742 1'611'927 1'000 1'244'712 461
19'740'820.00 17'837'300 462 Subventions des Communes 19'192'014.00 19'192'014 462

15'500.00 2'500 469 Autres subventions 3'440.15 3'440 469

43'703'093.40 41'414'510 46 Subventions acquises 43'393'108.21 800.00 1'612'387.89 19'530'130.80 1'812'064.00 19'192'014.00 1'000.00 1'244'711.52 46

1'527'097.97 788'880 480
Prélèvements aux financements

spéciaux
354'110.88 693 116'134 41'766 195'518 480

1'527'097.97 788'880 48
Prélèvements aux financements

spéciaux
354'110.88 693.35 116'133.88 41'765.53 195'518.12 48

16'481'237.63 17'261'610 490 Imputations internes 16'929'921.88 193'703 636'526 56'014 54'100 127'501 4'042'341 11'748'506 71'233 490

16'481'237.63 17'261'610 49 Imputations internes 16'929'921.88 193'702.65 636'525.70 56'013.60 54'100.15 127'500.80 4'042'340.57 11'748'505.81 71'232.60 49

240'803'075.22 237'473'460 Total 240'628'018.41 1'492'061.12 10'001'299.52 2'313'100.29 25'242'379.18 7'584'180.69 145'634'190.62 22'425'620.42 8'692'707.21 17'242'479.36

1
2
9

Comptes 2013

ANNEXE 1-2

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 124'215.41 124'215.41 168'228.50 168'228.50

012 Exécutif 2'335'731.45 -122'885.60 2'212'845.85 2'239'662.23 -117'431.55 2'122'230.68

020 Administration des finances et des contributions 3'127'251.93 -3'148'476.80 -21'224.87 4'416'482.17 -4'211'982.92 204'499.25

029 Administration générale, divers 8'610'058.24 -773'424.95 7'836'633.29 8'411'045.47 -856'881.71 7'554'163.76

030 Prestations aux pensionnés 831'522.15 831'522.15 855'077.40 855'077.40

090 Tâches non ventilables 1'172'836.60 -14'031.40 1'158'805.20 1'181'852.35 -13'714.80 1'168'137.55

0 Administration générale 16'201'615.78 -4'058'818.75 12'142'797.03 17'272'348.12 -5'200'010.98 12'072'337.14

100 Cadastre, poids et mesures 255'349.40 -106.00 255'243.40 222'161.41 -12'220.35 209'941.06

101 Justice, divers 1'638'827.81 -806'274.40 832'553.41 1'582'092.40 -774'988.05 807'104.35

113 Corps de police 7'959'005.11 -2'603'727.61 5'355'277.50 8'517'262.17 -2'688'799.52 5'828'462.65

119 Autres tâches de police 0.00

140 Police du feu 8'135'238.30 -4'805'909.96 3'329'328.34 7'474'303.49 -4'378'285.70 3'096'017.79

160 Protection civile 1'339'055.92 -785'713.92 553'342.00 1'383'409.90 -827'503.85 555'906.05

1 Sécurité publique 19'327'476.54 -9'001'731.89 10'325'744.65 19'179'229.37 -8'681'797.47 10'497'431.90

200 Ecole obligatoire - Cycle 1 17'133'705.46 -6'874'012.50 10'259'692.96 6'256'694.84 -2'354'382.49 3'902'312.35

210 Ecole obligatoire - Cycle 2 22'079'798.15 -8'904'804.15 13'174'994.00 23'147'285.77 -8'518'364.60 14'628'921.17

212 Ecole obligatoire - Cycle 3 20'611'902.56 -8'305'251.98 12'306'650.58 27'979'872.68 -11'323'083.44 16'656'789.24

214 Ecoles de musique 653'455.59 653'455.59 641'050.93 641'050.93

220 Ecoles spécialisées 1'586'050.46 -1'120'069.00 465'981.46 1'561'201.48 -1'228'568.55 332'632.93

239 Formation professionnelle, autres 1'062.70 -27'425.25 -26'362.55 1'408.30 -12'120.90 -10'712.60

292 Formation des adultes 24'897.85 24'897.85 24'264.35 24'264.35

2 Enseignement et formation 62'090'872.77 -25'231'562.88 36'859'309.89 59'611'778.35 -23'436'519.98 36'175'258.37

300 Bibliothèques 4'395'325.71 -903'024.05 3'492'301.66 4'304'801.42 -961'594.60 3'343'206.82

301 Musées 5'773'543.08 -966'277.69 4'807'265.39 5'921'897.55 -1'073'430.45 4'848'467.10

302 Théâtres, concerts 1'740'100.00 1'740'100.00 1'731'243.60 1'731'243.60

309 Autres tâches culturelles 1'014'936.63 -59'126.95 955'809.68 1'437'171.47 -170'704.95 1'266'466.52

320 Mass media 0.00

330 Parcs publics et chemins pédestres 2'782'777.22 -152'615.35 2'630'161.87 2'847'906.34 -157'921.50 2'689'984.84

340 Sports 6'896'165.37 -1'085'061.96 5'811'103.41 6'299'800.79 -1'010'573.68 5'289'227.11

350 Autres loisirs 12'488'869.57 -4'570'690.04 7'918'179.53 10'663'314.89 -4'028'184.04 6'635'130.85

390 Eglises 114'605.00 114'605.00 103'541.51 103'541.51

3 Sports culture et Loisirs 35'206'322.58 -7'736'796.04 27'469'526.54 33'309'677.57 -7'402'409.22 25'907'268.35

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

1
3
0

EXERCICE 2013

ANNEXE 2-1

Comptes 2013

EXERCICE 2012

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 761'823.94 -38'241.55 723'582.39 844'931.62 -75'043.00 769'888.62

470 Contrôle des denrées alimentaires 18'567.25 -55'012.32 -36'445.07 20'659.50 -69'964.25 -49'304.75

490 Autres dépenses de santé 53'972.25 53'972.25 104'051.30 104'051.30

4 Santé 834'363.44 -93'253.87 741'109.57 969'642.42 -145'007.25 824'635.17

530 Prestations complémentaires AVS -110'565.05 -110'565.05 -99'686.25 -99'686.25

540 Protection de la jeunesse 16'603'731.85 16'603'731.85 14'251'250.70 14'251'250.70

560 Encouragement à la construction de logements 282'015.40 282'015.40 322'297.15 322'297.15

570 Homes pour personnes âgées 377'438.33 -488'799.80 -111'361.47 370'986.55 -497'586.30 -126'599.75

580 Assistances aux personnes âgées 1'600.00 1'600.00 1'600.00 1'600.00

581 Aide aux indigents 3'421'538.88 -41'745.70 3'379'793.18 3'206'230.71 -31'534.75 3'174'695.96

582 Office du travail 1'668'562.40 -1'519'445.95 149'116.45 1'962'977.55 -1'323'242.20 639'735.35

589 Autres tâches d'assistance 383'958.42 -125'118.54 258'839.88 360'460.21 -130'669.65 229'790.56

590 Actions d'entraide dans le pays 10'500.00 10'500.00 10'500.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 35'500.00 35'500.00 27'103.00 27'103.00

5 Prévoyance 22'784'845.28 -2'285'675.04 20'499'170.24 20'513'405.87 -2'082'719.15 18'430'686.72

620 Réseau des routes communales 19'194'734.73 -6'354'598.22 12'840'136.51 20'635'842.28 -5'578'552.70 15'057'289.58

621 Parkings -131'943.97 -131'943.97 -130'042.59 -130'042.59

630 Routes privées -100'319.56 -100'319.56 -132'764.08 -132'764.08

651 Entreprises de trafic local 6'636'763.50 6'636'763.50 6'604'562.14 -4'092.15 6'600'469.99

679 Navigation aérienne, autres tâches 201'450.00 201'450.00 171'450.00 171'450.00

6 Trafic 26'032'948.23 -6'586'861.75 19'446'086.48 27'411'854.42 -5'845'451.52 21'566'402.90

700 Approvisionnement en eau 12'510'447.66 -12'376'147.71 134'299.95 11'953'771.27 -11'853'959.22 99'812.05

710 Protection des eaux 5'916'374.02 -5'516'329.87 400'044.15 5'750'812.62 -5'378'649.96 372'162.66

720 Traitement des déchets 9'116'265.69 -7'970'873.84 1'145'391.85 8'745'564.21 -7'635'915.48 1'109'648.73

740 Cimetières et crématoires 2'092'307.51 -1'509'483.02 582'824.49 2'022'926.38 -1'525'775.93 497'150.45

780 Toilettes publiques 12'733.20 12'733.20 14'774.40 14'774.40

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 823'516.54 -97'038.50 726'478.04 945'896.56 -139'547.03 806'349.53

790 Aménagement du territoire 1'789'099.67 -522'694.16 1'266'405.51 2'356'146.46 -333'940.15 2'022'206.31

7 Protection et aménagement 32'260'744.29 -27'992'567.10 4'268'177.19 31'789'891.90 -26'867'787.77 4'922'104.13

ANNEXE 2-2

1
3
1

EXERCICE 2012

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

Comptes 2013

EXERCICE 2013

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

812 Forêts communales 135'447.65 -1'008.35 134'439.30 131'565.85 -3'186.75 128'379.10

830 Tourisme 434'822.05 434'822.05 431'872.00 431'872.00

860 Electricité 1'445'919.35 -4'866'331.65 -3'420'412.30 1'419'373.37 -5'615'316.34 -4'195'942.97

869 Autres énergies 32'921.00 32'921.00 32'173.90 32'173.90

8 Economie 2'052'110.05 -4'867'340.00 -2'815'229.95 2'017'985.12 -5'618'503.09 -3'600'517.97

900 Impôts 2'448'259.31 -122'823'463.54 -120'375'204.23 2'292'290.97 -125'271'103.39 -122'978'812.42

921 Cantons-communes -14'387'828.00 -14'387'828.00 1'573'333.00 -15'065'483.15 -13'492'150.15

931 Parts communales aux impôts cantonaux 0.00

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. -9'083.35 -9'083.35 -8'720.00 -8'720.00

940 Intérêts 13'085'169.62 -5'452'096.08 7'633'073.54 14'199'013.75 -5'568'569.94 8'630'443.81

941 Frais d'émission 71'882.39 71'882.39 26'412.85 26'412.85

942 Biens du patrimoine financier 5'133'340.91 -8'586'851.02 -3'453'510.11 6'404'627.12 -8'085'562.23 -1'680'935.11

943 Immeubles du patrimoine administratif 2'601'402.58 -1'514'089.10 1'087'313.48 2'642'941.59 -1'523'430.08 1'119'511.51

9 Finances et impôts 23'340'054.81 -152'773'411.09 -129'433'356.28 27'138'619.28 -155'522'868.79 -128'384'249.51

Total 240'131'353.77 -240'628'018.41 -496'664.64 239'214'432.42 -240'803'075.22 -1'588'642.80

Excédent charges /revenus -496'664.64 -1'588'642.80

1
3
2

EXERCICE 2012

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

Comptes 2013

ANNEXE 2-3

EXERCICE 2013

2011 2012

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Affaires culturelles Personnes 8 6 4 4 4 4

Postes 4.08 3.58 2.78 2.78 2.78 2.78

Affaires régionales Personnes 1 1 1 2 2

Postes 0.80 0.80 0.80 1.70 1.70

Archives Personnes 2 2 1 2 2

Postes 0.60 0.80 0.30 0.90 0.90

Bibliothèque de la Ville Personnes 32 32 32 33 32 32

Postes 22.72 22.36 22.36 22.66 22.36 22.36

Bibliothèque des Jeunes Personnes 15 15 15 15 15 15

Postes 7.73 7.73 7.73 7.73 7.73 7.73

Bois du Petit Château Personnes 9 9 9 10 11 10

Postes 8.20 8.60 8.30 8.40 9.30 8.50

CC & Secrétaires de direction Personnes 6 6 6 6 6 7

Postes 4.60 4.60 4.60 4.80 4.80 4.80

Centre de santé scolaire Personnes 8 7 7 7 6 6

Postes 4.64 4.36 4.45 4.45 4.44 4.44

Centre d'orthophonie Personnes 19 20 20 19 21 20

Postes 10.33 10.68 10.68 10.33 11.73 10.73

Chancellerie Personnes 6 6 6 6 7 7

Postes 4.72 4.52 4.52 4.52 5.32 5.32

Cimetière et Centre funéraire Personnes 9 9 9 9 9 9

Postes 8.30 8.30 8.30 8.30 8.30 8.30

Contrôle financier Personnes 1 1 1 1 1 1

Postes 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90

Contrôle des habitants Personnes 9 9 9 9 9 9

Postes 7.30 7.30 7.30 7.20 7.20 7.20

Crèche Chat Telot Personnes 18

Postes 15.60

Cultes concierges Personnes 2 2 2 2 0 0

Postes 0.16 0.16 0.16 0.16 0.00 0.00

Déchetterie Personnes 4 4 4 4 4

Postes 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00

Ecoles administratif Personnes 32 34 34 34 33 33

Postes 24.07 25.37 26.38 26.33 25.38 25.38

Ecoles concierges Personnes 41 40 39 40 39 39

Postes 27.41 28.21 28.14 28.32 27.94 27.94

Espaces verts Personnes 29 28 28 28 28 28

Postes 26.54 25.04 25.04 24.94 24.94 24.94

Gérance Personnes 10 11 12 11 12 13

Postes 7.40 7.50 8.45 7.35 8.65 9.25

2013
Service Type d'effectif

ANNEXE 3-1

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

133

2011 2012

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Jeunesse Personnes 30 58 55 56 60 61

Postes 16.70 39.79 38.87 39.32 43.63 43.74

Maisons de retraite Personnes 2 2 2 2 2 2

Postes 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10

Musée des Beaux-Arts Personnes 10 9 9 9 9 9

Postes 5.76 5.55 5.75 5.35 5.35 5.35

Musée d'Histoire Personnes 4 7 7 7 7 7

Postes 1.60 3.55 3.15 2.70 2.70 2.70

Musée d'histoire naturelle Personnes 6 6 6 7 6 9

Postes 4.15 3.46 3.46 4.26 3.46 6.16

Musée international d'horlogerie Personnes 20 15 15 15 18 17

Postes 13.20 9.75 10.05 9.35 11.35 11.15

Planning familial Personnes 3 3 3 3 3 3

Postes 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30

Protection civile Personnes 5 5 4 4 4 4

Postes 4.30 4.30 3.30 3.30 3.30 3.30

Ressources humaines Personnes 9 9 9 9 9 9

Postes 6.70 7.10 7.10 6.50 6.50 6.50

SCAS Personnes 33 35 35 37 40 44

Postes 28.20 30.10 29.50 31.30 33.00 36.60

Serv. Urbanisme et environnement Personnes 19 20 20 18 15 17

Postes 15.50 16.50 16.50 14.50 12.30 13.40

Service Architecture & Bâtiments Personnes 6 6 5 6 8 8

Postes 5.80 5.80 4.80 5.30 6.80 6.80

Service conciergerie Personnes 10 10 10 9 9 10

Postes 7.91 7.36 7.37 7.19 7.19 7.32

Service des bâtiments Personnes 5 5 5 5 6 5

Postes 5.00 5.00 5.00 5.00 5.50 4.50

Service du domaine public Personnes 25 25 24 23 24 24

Postes 23.50 23.50 22.50 21.50 21.90 22.20

Service des sports Personnes 22 25 25 29 29 24

Postes 21.40 23.20 22.80 26.80 26.40 22.00

Service économique Personnes 3 5 5 5 5 4

Postes 2.60 4.40 4.40 4.40 4.40 4.40

Service financier Personnes 12 11 11 11 12 12

Postes 9.70 8.70 8.70 8.70 9.70 9.70

Service généraux des musées Personnes 7 7 7 7 7

Postes 4.55 4.75 4.55 4.55 4.55

Service géomatique Personnes 2 3 3 3 4 3

Postes 1.60 2.15 2.15 2.15 2.95 2.15

Evolution des effectifs

Service Type d'effectif
2013

ANNEXE 3-2

Statistique du personnel

134

2011 2012

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Service informatique Personnes 1 1 1 1 1 1

Postes 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

Service juridique Personnes 2 2 2 2 2 2

Postes 1.70 1.50 1.50 1.70 1.70 1.70

SIS Personnes 49 48 48 52 51 50

Postes 49.00 48.00 48.00 52.00 51.00 50.00

STEP Personnes 6 6 7 6 6 6

Postes 5.60 5.60 6.60 5.60 5.60 5.60

TP administration Personnes 10 9 9 9 7 10

Postes 10.00 9.00 9.00 8.80 6.80 9.60

Voirie Personnes 113 112 116 116 115 116

Postes 108.50 109.20 112.20 112.20 111.70 112.90

Total Personnes 661 686 683 691 700 705

Postes 536.52 556.07 556.54 560.14 569.55 572.89

ANNEXE 3-3

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

Service Type d'effectif
2013

135

 Etat au  Etat au

 Actif 31 décembre 2013 31 décembre 2012

CHF CHF

 Patrimoine financier

Disponibilités 8'014'065.66 8'614'634.85

Caisse 55'482.25 43'900.89

Chèques postaux 690'170.55 6'730'227.36

Banques 7'268'412.86 1'840'506.60

Avoirs 70'041'792.90 53'017'057.60

Comptes courants 25'306'805.11 23'261'176.45

Impôts à encaisser 20'691'821.88 23'609'628.98

Autres débiteurs 5'933'966.84 5'906'307.83

Autres créances 18'109'199.07 239'944.34

Placements 154'553'232.37 169'824'988.74

Valeurs à revenu fixe 4'795.50 4'795.50

Actions et parts sociales 39'390'232.00 39'390'232.00

Prêts 29'424'350.81 43'622'601.20

Immeubles 85'733'854.06 86'807'360.04

Actifs transitoires 51'334'261.43 35'642'100.27

Autres actifs transitoires 51'334'261.43 35'642'100.27

Total patrimoine financier 283'943'352.36 267'098'781.46

Patrimoine administratif

Investissements 234'223'990.83 226'034'453.66

Terrains non bâtis 16'803.30 19'237.30

Ouvrages de génie civil 97'589'745.95 91'550'157.69

Terrains bâtis 121'887'157.86 122'088'384.64

Forêts 255'078.00 255'078.00

Mobilier, machines, matériel 13'868'603.32 11'540'583.85

Stock et approvisionnement 606'602.40 581'012.18

Prêts et participations permanentes 6'595'294.50 6'021'078.80

Communes 390'751.00 390'752.00

Sociétés d'économie mixte 4'829'994.40 4'214'994.40

Institutions privées 1'374'549.10 1'415'332.40

Avances aux financements spéciaux 0.00 0.00

Total patrimoine administratif 240'819'285.33 232'055'532.46

Total de l'actif 524'762'637.69 499'154'313.92

Engagements conditionnels 17'250'000.00 16'850'000.00

 Etat au  Etat au

Passif 31 décembre 2013 31 décembre 2012

CHF CHF

Engagements courants 15'222'101.62 16'104'980.21

Autres dettes à court terme 0.00 0.00

Dettes à moyen et long terme 400'750'670.00 382'512'790.00

Emprunts ATF sur swaps 62'000'000.00 22'000'000.00

Reconnaissances de dettes 338'750'670.00 360'512'790.00

Engag.envers entités particulières 2'371'364.37 2'195'621.00

Prévoyance.ne - Gérance 512'220.69 326'698.02

Fonds spéciaux 1'859'143.68 1'868'922.98

Total des engagements 418'344'135.99 400'813'391.21

Provision débiteurs impôts 1'035'000.00 1'180'000.00

Passifs transitoires 31'118'825.08 26'383'526.75

Autres comptes transitoires 31'118'825.08 26'383'526.75

Réserves et amortissements 761'345.10 815'466.10

Financements spéciaux 46'499'531.64 44'342'234.62

Engag.envers les financements spéciaux 46'499'531.64 44'342'234.62

Fortune 27'003'799.88 25'619'695.24

Fortune nette 27'003'799.88 25'619'695.24

Total du passif 524'762'637.69 499'154'313.92

Engagements conditionnels 17'250'000.00 16'850'000.00

Garantie pour engagements de prévoyance 138'726'342.00 140'312'242.80

Garantie emprunt Société Coopérative Ancien Manège 350'000.00 0.00

ANNEXE 4

Bilan

 136

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

A C T I F

*********

PATRIMOINE FINANCIER

----------------------

DISPONIBILITES 8'614'634.85 726'711'611.42 727'312'180.61 0.00 8'014'065.66

100 Caisse 43'900.89 2'817'662.39 2'806'081.03 0.00 55'482.25

101 Chèques postaux 6'730'227.36 106'531'113.35 112'571'170.16 0.00 690'170.55

102 Banques 1'840'506.60 617'362'835.68 611'934'929.42 0.00 7'268'412.86

AVOIRS 53'017'057.60 195'709'255.62 178'684'520.32 0.00 70'041'792.90

111 Comptes courants 23'261'176.45 94'698'396.63 92'652'767.97 0.00 25'306'805.11

1112010 Fonds de roulement 24'811.50 7'900.00 7'300.00 0.00 25'411.50

1112110 Assistance - C/c 486'512.41 36'049'044.65 35'605'169.98 0.00 930'387.08

1112410 MIH - Contrôle 9'493.70 223'052.60 223'920.30 0.00 8'626.00

1112600 Compte courant assistance 20'665'200.89 35'477'069.98 34'257'718.25 0.00 21'884'552.62

1113000 Compte courant Arc-en-Scènes 386'466.10 0.00 42'121.00 0.00 344'345.10

1113110 Sombaille Jeunesse c/c 10'738.71 5'304'025.45 5'220'244.95 0.00 94'519.21

1114390 C/c Foyer de l'Ecolier 131'972.39 470'251.05 553'773.39 0.00 48'450.05

1115010 Viteos - Courant courant 1'545'980.75 17'167'052.90 16'742'520.10 0.00 1'970'513.55

112 Impôts à encaisser 23'609'628.98 6'687'917.95 9'605'725.05 0.00 20'691'821.88

115 Débiteurs 5'906'307.83 48'488'702.29 48'461'043.28 0.00 5'933'966.84

1150000 Débiteurs - Compte collectif 4'294'863.14 47'477'582.10 46'987'521.95 0.00 4'784'923.29

1152      Contentieux 1'050'366.80 285'542.30 911'934.15 0.00 423'974.95

1158400 Impôt anticipé 547'809.34 725'577.89 561'587.18 0.00 711'800.05

1158510 Travaux publics - Contributions équipement 13'268.55 0.00 0.00 0.00 13'268.55

116 Avoirs à terme fixe 0.00 45'481'000.00 27'740'500.00 0.00 17'740'500.00

1160100 Prêts à court terme 0.00 45'481'000.00 27'740'500.00 0.00 17'740'500.00

119 Autres créances 239'944.34 353'238.75 224'484.02 0.00 368'699.07

1116140 Fondation Maurice Favre 67'023.72 285'213.05 141'723.22 0.00 210'513.55

1118100 Fondation Bonne-Fontaine 167'276.62 68'025.70 77'116.80 0.00 158'185.52

2010165 Caution location de salles 5'644.00 0.00 5'644.00 0.00 0.00

PLACEMENTS 169'824'988.74 10'862'303.03 26'134'059.40 917'850.73 154'553'232.37

120 Valeurs à revenu fixe 4'795.50 0.00 0.00 0.00 4'795.50

1200600 Banque Nationale Suisse BNS 4'500.00 0.00 0.00 0.00 4'500.00

1201010 CI Com SA Genève 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

Bilan détaillé

1
3
7

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

1201020 Le Foyer 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1201030 UBS Property Fund 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1201040 Tornos Holding SA 292.50 0.00 0.00 0.00 292.50

121 Actions et parts sociales 39'390'232.00 0.00 0.00 0.00 39'390'232.00

1213000 BLOC, actions 60'000.00 0.00 0.00 0.00 60'000.00

1215000 Participation Viteos, 51'450 actions CHF 1'000.00 38'955'000.00 0.00 0.00 0.00 38'955'000.00

1216000 Vadec, 27'053 actions 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1217000 SI Polyexpo SA 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1218000 NeuchEole, actions 375'230.00 0.00 0.00 0.00 375'230.00

122 Prêts 43'622'601.20 3'853'983.10 18'052'233.49 0.00 29'424'350.81

123 Immeubles 86'807'360.04 7'008'319.93 8'081'825.91 917'850.73 85'733'854.06

1230005 Patrimoine financier - Travaux en cours 13'897'072.19 4'283'076.75 3'659'270.38 0.00 14'520'878.56

1234000 Bâtiments locatifs - Patrimoine financier 62'879'605.00 2'157'691.63 4'406'816.53 912'533.73 60'630'480.10

1235000 Bâtiments institutionnels - Patrimoine financier 3'531'943.75 0.00 0.00 0.00 3'531'943.75

1238000 Domaines - Patrimoine financier 1'010'896.00 567'179.55 15'734.00 5'317.00 1'562'341.55

1239000 Terrains - Patrimoine financier 4'434'299.05 371.00 5.00 0.00 4'434'665.05

1239500 Parkings - Patrimoine financier 1'053'544.05 1.00 0.00 0.00 1'053'545.05

ACTIFS TRANSITOIRES 35'642'100.27 130'179'476.38 114'487'315.22 0.00 51'334'261.43

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 267'098'781.46 1'063'462'646.45 1'046'618'075.55 917'850.73 283'943'352.36

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

----------------------

INVESTISSEMENTS 226'034'453.66 37'134'759.00 28'945'221.83 15'345'658.66 234'223'990.83

140 Terrains non bâtis 19'237.30 0.00 2'434.00 2'434.00 16'803.30

1401100 Terrains non bâtis 19'237.30 0.00 2'434.00 2'434.00 16'803.30

141 Ouvrages de génie civil 91'550'157.69 14'522'531.60 8'482'943.34 4'549'286.60 97'589'745.95

1411005 Génie civil - Travaux en cours 17'494'586.41 8'184'222.96 4'225'734.80 918'037.00 21'453'074.57

1411100 Chaussées, giratoires, places de parc 31'320'285.38 1'792'962.40 1'672'658.00 1'637'233.00 31'440'589.78

1411110 Ponts, passages, aménag.routiers 556'084.65 288'756.45 164'536.40 71'205.00 680'304.70

1411120 Aménagements urbains 3'052'691.40 431'151.00 301'884.65 237'281.20 3'181'957.75

1411140 Equipements et infrastructures 2'424'618.80 0.00 107'630.40 107'630.40 2'316'988.40

1411150 Collecteurs 8'476'635.90 314'979.30 670'509.33 543'699.00 8'121'105.87

1411160 Signalisations 177'239.90 0.00 9'922.00 9'922.00 167'317.90

1419400 Eau - Captages 345'805.15 0.00 10'404.00 10'404.00 335'401.15

1419420 Eau - Acqueduc 318'232.72 0.00 46'468.00 46'468.00 271'764.72

1
3
8

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

1419440 Eau - Distribution, réseau 20'034'137.65 89'392.60 916'956.00 916'956.00 19'206'574.25

1419900 Eau - Travaux en cours 7'349'839.73 3'421'066.89 356'239.76 50'451.00 10'414'666.86

143 Terrains bâtis 122'088'384.64 13'400'628.95 13'601'855.73 8'791'582.88 121'887'157.86

1436005 Bâtiments - Travaux en cours 14'648'518.09 8'665'706.15 5'243'432.73 995'819.88 18'070'791.51

1436010 Bâtiments administratifs 1'767'914.75 318'268.65 111'120.00 107'432.00 1'975'063.40

1436020 Bâtiments scolaires 48'155'921.70 538'041.45 3'220'259.00 3'206'352.00 45'473'704.15

1436030 Bâtiments institutionnelles 423'517.40 0.00 26'285.00 26'285.00 397'232.40

1436040 Musées et temples 12'720'295.55 0.00 474'106.00 474'106.00 12'246'189.55

1436050 Hangars, pavillons 33'977'806.35 130'769.90 1'857'014.00 1'856'665.00 32'251'562.25

1436060 Emplacements sports, parcs 9'594'942.63 3'747'842.80 2'632'853.00 2'088'137.00 10'709'932.43

1439400 Eau - Captages 113'940.98 0.00 2'528.00 2'528.00 111'412.98

1439410 Eau - Usine de production 44'491.00 0.00 12'823.00 12'823.00 31'668.00

1439430 Eau - Réservoirs 641'035.19 0.00 21'435.00 21'435.00 619'600.19

1439440 Eau - Distribution, réseau 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

145 Forêts 255'078.00 0.00 0.00 0.00 255'078.00

1456200 Forêts 255'078.00 0.00 0.00 0.00 255'078.00

146 Mobilier, machines, matériel 11'540'583.85 8'186'612.01 5'858'592.54 2'002'355.18 13'868'603.32

1463005 Matériel et mobilier - Travaux en cours 4'325'178.25 5'135'580.54 3'882'060.79 575'371.68 5'578'698.00

1463010 Informatique 17'783.70 133'981.50 51'279.70 51'279.70 100'485.50

1463020 Véhicules 3'731'853.19 1'564'510.00 1'140'930.45 723'845.00 4'155'432.74

1463030 Matériel et équipement 1'829'648.10 277'733.40 284'054.00 278'440.00 1'823'327.50

1463040 Mobilier 507'888.05 252'635.61 55'116.00 48'440.00 705'407.66

1463080 Valeurs incorporelles 216'211.00 627'552.55 276'461.15 158'232.80 567'302.40

1463090 Rénovations 49'342.00 0.00 4'997.00 4'997.00 44'345.00

1469410 Eau - Usine de production 151'360.28 47'990.00 11'113.00 11'113.00 188'237.28

1469450 Eau - Véhicules 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1469460 Eau - Outillage, sondes 116'373.00 28'950.00 46'918.00 46'918.00 98'405.00

1469470 Eau - Compteurs 560'353.28 110'081.36 91'545.00 91'545.00 578'889.64

1469480 Eau - Automatisation 34'592.00 7'597.05 14'117.45 12'173.00 28'071.60

147 Stock et approvisionnement 581'012.18 1'024'986.44 999'396.22 0.00 606'602.40

14701  Stocks mazout et divers 581'012.18 1'024'986.44 999'396.22 0.00 606'602.40

PRETS ET PARTICIPATIONS 6'021'078.80 615'000.00 40'784.30 4'000.00 6'595'294.50

1521500 Sociétés paracommunales 390'752.00 0.00 1.00 0.00 390'751.00

1545500 Sociétés d'économie mixte 4'214'994.40 615'000.00 0.00 0.00 4'829'994.40

1551500 Institutions privées 1'415'332.40 0.00 40'783.30 4'000.00 1'374'549.10

1
3
9

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

FINANCEMENTS SPECIAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1801000 Avance déchets 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 232'055'532.46 37'749'759.00 28'986'006.13 15'349'658.66 240'819'285.33

TOTAL DE L'ACTIF 499'154'313.92 1'101'212'405.45 1'075'604'081.68 16'267'509.39 524'762'637.69

****************************************************************************************************************

ENGAGEMENTS CONDITIONNELS 16'850'000.00 400'000.00 0.00 0.00 17'250'000.00

1990300 Cautionnements divers 16'850'000.00 400'000.00 0.00 0.00 17'250'000.00

P A S S I F

*********

ENGAGEMENTS

----------------------

ENGAGEMENTS COURANTS -16'104'980.21 115'740'299.58 114'857'420.99 0.00 -15'222'101.62

2001000 Fournisseurs compte collectif -9'934'695.50 110'581'640.44 112'555'108.92 0.00 -11'908'163.98

2008500 TVA décaissement automatique -206'581.48 353'978.40 376'251.94 0.00 -228'855.02

201        Dépôts -3'570.53 37'917.25 47'327.15 0.00 -12'980.43

2099800 Redip. TVA sur subventions 0.00 0.00 4'098.80 0.00 -4'098.80

1112120 Assistance - Compte de réserve -56'141.14 796.80 0.00 0.00 -55'344.34

1112130 Secours suisse d'hiver -5'995.80 2'080.00 3'167.70 0.00 -7'083.50

1114110 Ecole obligatoire - Transit. Caisse -6.00 14'743.00 14'737.00 0.00 0.00

1114380 C/c Arveyes, colonie de vacances -16'946.72 31'884.31 21'400.00 0.00 -6'462.41

1114610 C/C SI BLOC 30 SA -5'147'120.71 2'846'597.91 5'196.95 0.00 -2'305'719.75

1114620 PFSA - Compte courant -3'824.33 4'986.34 3'695.40 0.00 -2'533.39

1116000 Fondation Favre - Robert-Guyot - Bingguely -674'448.45 86'257.00 53'413.80 0.00 -641'605.25

1116070 Fondation Prévention Santé (FOPS) -23'269.90 200.00 115.75 0.00 -23'185.65

1150900 Débit.adm.-Cte coll. -32'379.65 1'039'776.60 1'033'404.20 0.00 -26'007.25

119         Autres créances 0.00 739'441.53 739'503.38 0.00 -61.85

AUTRES DETTES A COURT TERME 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DETTES A MOYEN ET LONG TERME -382'512'790.00 168'762'120.00 187'000'000.00 0.00 -400'750'670.00

210 Avances à terme fixe sur Swaps -22'000'000.00 100'000'000.00 140'000'000.00 0.00 -62'000'000.00

2102000 Emprunt ATF - Swap UBS 2.26%    2011 - 2031 -12'000'000.00 48'000'000.00 48'000'000.00 0.00 -12'000'000.00

2102010 Emprunt ATF - Swap UBS 2.20%    2012 - 2027 -10'000'000.00 52'000'000.00 52'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2102020 Emprunt ATF - Swap CS   2.54%    2013 - 2034 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2102030 Emprunt ATF - Swap UBS 2.44%    2013 - 2023 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

1
4
0

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

2102040 Emprunt ATF - Swap CS 2.5775%  2013 - 2033 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2102050 Emprunt ATF - Swap CS 2.6050%  2013 - 2032 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

221 Reconnaissances de dettes -360'512'790.00 68'762'120.00 47'000'000.00 0.00 -338'750'670.00

Emprunts au Fonds de compensation AVS -11'389'000.00 4'389'000.00 0.00 0.00 -7'000'000.00

2211700 Emprunt 3.2800%   2003 - 2013     Fds comp.AVS -4'389'000.00 4'389'000.00 0.00 0.00 0.00

2211710 Emprunt 3.3500%   2004 - 2014     Fds comp.AVS -7'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -7'000'000.00

Emprunts à la Suva, Lucerne -10'000'000.00 0.00 20'000'000.00 0.00 -30'000'000.00

2215410 Emprunt 2.84%     2010 - 2020      Suva -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2215420 Emprunt 1.64 %    2013 - 2023      Suva 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2215430 Emprunt 1.92 %    2013 - 2025      Suva 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

Autres emprunts -337'500'000.00 64'000'000.00 27'000'000.00 0.00 -300'500'000.00

2216670 Emrpunt 2.9600%  2003 - 2013      Dexia Municipal -30'000'000.00 30'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216710 Emprunt 2.9000%  2003 - 2013      DEPFA Bank -10'000'000.00 10'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216730 Emprunt 3.0700%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216740 Emprunt 3.1000%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216750 Emprunt 3.2500%  2004 - 2014      Postfinance Suisse -17'500'000.00 0.00 0.00 0.00 -17'500'000.00

2216760 Emprunt 3.3900%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -8'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -8'000'000.00

2216780 Emprunt 2.6000%  2005 - 2013      Bayerische Landesbank -10'000'000.00 10'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216790 Emprunt 3.0500%  2005 - 2015      Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216800 Emprunt 2.7550%  2005 - 2013      Bayerische Landesbank -10'000'000.00 10'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216810 Emprunt 2.9650%  2005 - 2015      Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216820 Emprunt 3.5000%  2005 - 2025      Dexia Municipal Agency -3'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -3'000'000.00

2216830 Emprunt 3.4000%  2006 - 2016      Bayerische Landesbank -5'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -5'000'000.00

2216840 Emprunt 3.3000%  2006 - 2026      Dexia Credit Local -6'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -6'000'000.00

2216850 Emprunt 3.0400%  2006 - 2021      Kommunalkredit Austria -4'000'000.00 4'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216860 Emprunt 2.6300%  2007 - 2022      Depfa ACS Bank -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216870 Emprunt 3.3500%  2009 -  2023     Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216880 Emprunt 1.0000%  2007 -  2020     DEPFA Bank -30'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -30'000'000.00

2216890 Emprunt 2.92 %    2010 -  2019     Bque Cant. Genève -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216900 Emprunt 2.26 %    2011 -  2019     Bque Cant. St-Gall -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216910 Emprunt 2.57 %    2012 -  2020     Bque Cant. Zürich -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216920 Emprunt 2.73 %    2011 -  2044     Cie Financement Foncier -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216930 Emprunt 2.65 %    2011 -  2026     Pensionskasse Post -9'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -9'000'000.00

2216940 Emprunt 1.33 %    2012 -  2021     Bque Cant. St-Gall -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216950 Emprunt 2.13 %    2013 - 2028      Rentes genevoises 0.00 0.00 3'000'000.00 0.00 -3'000'000.00

2216960 Emprunt 2.25 %    2013 - 2025      Migros Pensionskasse 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2216970 Emprunt 2.17 %    2013 - 2024      Vaudoise Générale 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2216980 Emprunt 3.04 %    2006 - 2021      Bque cantonale nteloise 0.00 0.00 4'000'000.00 0.00 -4'000'000.00

Prêts LIM (fédéral) -969'350.00 226'250.00 0.00 0.00 -743'100.00

2218030 Prêt 2 %               1985 - 2014      LIM T.P.R. -39'000.00 19'500.00 0.00 0.00 -19'500.00

2218080 Prêt sans int.         1990 - 2013      LIM agrandis.hôpital -115'600.00 115'600.00 0.00 0.00 0.00

1
4
1

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

2218090 Prêt sans int.         1990 - 2013      LIM hôpital COP -50'750.00 50'750.00 0.00 0.00 0.00

2218110 Prêt sans int.         2010 - 2039      LIM féd. Orée du Bois -203'500.00 7'500.00 0.00 0.00 -196'000.00

2218120 Prêt sans int.         2010 - 2039      LIM cant. Orée du Bois -203'500.00 7'500.00 0.00 0.00 -196'000.00

2219500 Prêt sans int.         2003 - 2026      LIM bât.CIFOM -357'000.00 25'400.00 0.00 0.00 -331'600.00

Prêts LIM (cantonal) -654'440.00 146'870.00 0.00 0.00 -507'570.00

2218520 Prêt sans int.         1990 -2013       LIM cant.hôpital -115'600.00 115'600.00 0.00 0.00 0.00

2218530 Prêt sans int.         2004 -2019       LIM cant.ZI Crêt-Locle -78'840.00 11'270.00 0.00 0.00 -67'570.00

2218540 Prêt sans int.         2010 -2035       LIM cant. -460'000.00 20'000.00 0.00 0.00 -440'000.00

223 Emprunts par obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ENGAGEMENTS ENVERS LES ENTITES PARTICULIERES -2'195'621.00 2'268'526.12 2'444'269.49 0.00 -2'371'364.37

23  Engagements envers les entités particulières -2'195'621.00 2'268'526.12 2'444'269.49 0.00 -2'371'364.37

2310200 Prévoyance.ne - Gérance -326'698.02 368'148.14 553'670.81 0.00 -512'220.69

233         Fonds spéciaux -1'868'922.98 1'900'377.98 1'890'598.68 0.00 -1'859'143.68

TOTAL DES ENGAGEMENTS -400'813'391.21 286'770'945.70 304'301'690.48 0.00 -418'344'135.99

PROVISIONS IMPOTS -1'180'000.00 145'000.00 0.00 0.00 -1'035'000.00

2401000 Provision débiteurs impôts -1'180'000.00 145'000.00 0.00 0.00 -1'035'000.00

PASSIFS TRANSITOIRES -26'383'526.75 143'038'035.19 147'773'333.52 0.00 -31'118'825.08

1150910 Comptes de gérance - Chauffage -450'681.85 975'555.50 1'036'807.95 0.00 -511'934.30

258 Soldes passifs -25'111'698.25 141'936'552.65 146'699'365.44 0.00 -29'874'511.04

258 Soldes passifs -19'396'698.25 141'306'552.65 146'699'365.44 0.00 -24'789'511.04

2580300 Intérêts passifs courus -5'715'000.00 630'000.00 0.00 0.00 -5'085'000.00

2591 Comptes divers -803'771.73 119'126.30 34'917.70 0.00 -719'563.13

2599 Services industriels -17'374.92 6'800.74 2'242.43 0.00 -12'816.61

RESERVES ET AMORTISSEMENTS -815'466.10 107'242.00 53'121.00 0.00 -761'345.10

26053 Prêts divers institutions -815'466.10 107'242.00 53'121.00 0.00 -761'345.10

FINANCEMENTS SPECIAUX -44'342'234.62 1'243'715.60 3'401'012.62 0.00 -46'499'531.64

280 Engagements envers les financements spéciaux -44'342'234.62 1'243'715.60 3'401'012.62 0.00 -46'499'531.64

1
4
2

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2013 amortiss.2013 31.12.2013

CHF CHF CHF CHF

1
3
7

FORTUNE -25'619'695.24 0.00 1'384'104.64 0.00 -27'003'799.88

290 Fortune nette -25'619'695.24 0.00 1'384'104.64 0.00 -27'003'799.88

TOTAL DU PASSIF -499'154'313.92 431'304'938.49 456'913'262.26 0.00 -524'762'637.69

****************************************************************************************************************

ENGAGEMENTS CONDITIONNELS -16'850'000.00 0.00 400'000.00 0.00 -17'250'000.00

2990300 Cautionements divers -16'850'000.00 0.00 400'000.00 0.00 -17'250'000.00

1
4
3

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

500 Terrains non bâtis

Amortissements 2013 sur immobilisations terminées -2'434.00 -2'434.00 -2'434.00

Total 500 Terrains non bâtis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'434.00 0.00 0.00 -2'434.00 -2'434.00

501 Génie civil (administratif)

ICDF.0002.01 Equipement le Chemin Perdu CG 28.09.93 980'000.00 523'000.85 0.00 0.00 -15'040.00 601'571.85 0.00 -93'611.00 507'960.85

ICDF.0202.01 Equipement zone à bâtir Orée-du-Bois CG 28.09.00 5'934'000.00 300'000.00 -50'000.00 1'412'915.70 137'915.30 -231'742.50 -46'171.00 2'962'184.30 -1'209'170.80 -480'096.00 1'272'917.50

ICDF.0217.04 Eplature Grise-Collecteurs, CG 23.03.04 2'350'000.00 0.00 0.00 1'114'854.85 0.00 0.00 -35'115.00 1'783'299.20 -378'669.35 -324'890.00 1'079'739.85

ICF.0120.13.03 SDP-Sécurisation piétons escaliers CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 11'865.10 0.00 0.00 11'865.10 0.00 0.00 11'865.10

ICF.0128.10.06 SUE-Brigades intern. amén.urbains CS10 31'000.00 0.00 0.00 6'821.20 0.00 0.00 -853.00 8'527.20 0.00 -2'559.00 5'968.20

ICF.0128.10.09 SUE-Brigades intern. génie civil CS10 359'000.00 0.00 0.00 222'838.75 0.00 0.00 -26'782.00 267'815.75 0.00 -71'759.00 196'056.75

ICF.0128.12.04 SUE-Aménagements Forges-Cimetière CS12 215'000.00 0.00 0.00 186'679.90 1'144.80 0.00 -18'668.00 187'824.70 0.00 -18'668.00 169'156.70

ICF.0128.12.05 SUE-Avenir - Fontaine CS12 280'000.00 0.00 0.00 0.00 251'658.00 0.00 0.00 251'658.00 0.00 0.00 251'658.00

ICF.0128.12.06 SUE-Aménagement Charles-Naine 38-42 CS12 11'000.00 0.00 0.00 0.00 8'640.00 0.00 0.00 8'640.00 0.00 0.00 8'640.00

ICF.0128.12.07 SUE-Conformité PN CJ CS12 100'000.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00

ICF.0128.13.04 SUE - Sculpture Chevrolet CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 59'195.75 0.00 0.00 59'195.75 0.00 0.00 59'195.75

ICF.0132.10.01 Arbres du POD 10ème étape 160'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23'172.12 0.00 0.00 -23'172.12 0.00 -23'172.12

ICF.0132.12.03 Assainiss.escaliers St-Jean CS12 100'000.00 0.00 0.00 83'697.65 17'452.75 0.00 -2'092.00 101'150.40 0.00 -2'092.00 99'058.40

ICF.0132.12.05 Assainiss.escaliers Bel-Air/Doubs CS12 150'000.00 0.00 0.00 127'283.10 866.40 0.00 -3'182.00 128'149.50 0.00 -3'182.00 124'967.50

ICF.0132.12.06 Pavage Place Hôtel-de-Ville CS12 260'000.00 0.00 0.00 170'310.75 0.00 0.00 -17'031.00 170'310.75 0.00 -17'031.00 153'279.75

ICF.0132.12.07 Réfection chemins forestiers CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 12'442.70 0.00 0.00 12'442.70 0.00 0.00 12'442.70

ICF.0132.13.01 Cimetière-Réfection mur Ouest 2/5 CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 25'399.30 0.00 0.00 25'399.30 0.00 0.00 25'399.30

ICF.0132.13.02 EV-Renouvellement place jeux CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 210'154.35 -6'000.00 0.00 210'154.35 -6'000.00 0.00 204'154.35

ICF.0135.12.07 Racks à vélo cours d'écoles CS12 15'000.00 0.00 0.00 1'274.70 5'629.50 0.00 -127.00 6'904.20 0.00 -127.00 6'777.20

ICF.0138.13.13 Raccord.à l'égoût buvette téleski CS13 140'000.00 140'000.00 0.00 0.00 58'861.35 0.00 0.00 58'861.35 0.00 0.00 58'861.35

ICF.0190.13.01 Eau - Achat sondes détection fuites CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 24'910.00 0.00 0.00 24'910.00 0.00 0.00 24'910.00

ICF.0190.13.02 Eau - Les Moyats, entretien pompes CS13 50'000.00 50'000.00 -10'000.00 0.00 1'830.60 0.00 0.00 1'830.60 0.00 0.00 1'830.60

ICF.0190.13.03 Eau - BT étude station trait.Moyats CS13 100'000.00 100'000.00 -20'000.00 0.00 97'171.65 0.00 0.00 97'171.65 0.00 0.00 97'171.65

ICF.0190.13.04 Eau - Métrologie, achat compteurs CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 57'465.85 0.00 0.00 57'465.85 0.00 0.00 57'465.85

ICF.0190.13.05 Eau - Extensions mineures réseau CS13 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 6'596.32 0.00 0.00 6'596.32 0.00 0.00 6'596.32

ICF.0190.13.06 Eau - MCRG-Liaison transm.Plaisance CS13 10'000.00 10'000.00 -2'000.00 0.00 5'062.55 0.00 0.00 5'062.55 0.00 0.00 5'062.55

ICF.0190.13.07 Eau - MCRG transmission automates CS13 5'000.00 5'000.00 -1'000.00 0.00 3'777.60 0.00 0.00 3'777.60 0.00 0.00 3'777.60

ICF.0190.13.08 Eau - MCRG mise à jour Ritop CS13 20'000.00 20'000.00 -4'000.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00

ICF.0190.13.09 Eau - Les Moyats, entret.toit plat CS13 130'000.00 130'000.00 0.00 0.00 156'941.40 0.00 0.00 156'941.40 0.00 0.00 156'941.40

ICF.0190.13.10 Eau - Entretien chambre La Sagne CS13 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 12'356.50 0.00 0.00 12'356.50 0.00 0.00 12'356.50

ICF.0190.13.11 Eau - Conduite adduction puits 210 CS13 145'000.00 145'000.00 0.00 0.00 98'479.40 0.00 0.00 98'479.40 0.00 0.00 98'479.40

ICF.0203.08 ZI Eplat.-Grise CG 21.02.08 3'320'000.00 0.00 0.00 598'168.75 125'157.05 0.00 -16'657.00 1'377'586.30 -586'166.50 -84'751.00 706'668.80

ICF.0211.08 Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 7'771'300.00 170'000.00 0.00 3'643'427.52 -16'220.00 0.00 -123'483.00 3'739'710.52 0.00 -235'986.00 3'503'724.52

ICF.0213.09 Etude & concours assain.pt Hôtel-Ville CG 03.02.09 223'000.00 60'000.00 0.00 0.00 17'902.50 0.00 0.00 218'521.55 0.00 -200'619.05 17'902.50

ICF.0226.10 Pod-Trottoirs II -CG 15.03.10-CC 16.11.11 2'742'000.00 0.00 0.00 1'221'851.15 357'164.40 0.00 -53'216.00 2'262'503.55 -87'600.00 -649'104.00 1'525'799.55

ICF.0233.10 Endroits Verts CG 19.04.10 200'000.00 0.00 0.00 101'654.45 0.00 0.00 -2'664.00 106'571.45 0.00 -7'581.00 98'990.45

ICF.0234.10 Equipement Crêt Ouest-Est CG 19.04.10 345'000.00 0.00 0.00 3'617.60 0.00 0.00 -93.00 3'710.60 0.00 -186.00 3'524.60

ICF.0235.10 Collecteur place Forains CG 02.09.10 212'000.00 0.00 0.00 103'557.70 0.00 0.00 -2'695.00 107'785.70 0.00 -6'923.00 100'862.70

ICF.0236.10 Gare de la Fiaz CG 25.11.10 840'000.00 0.00 0.00 35'741.50 1'017.65 0.00 -899.00 36'968.15 0.00 -1'108.00 35'860.15

ICF.0237.10 Parking d'échange la Fiaz CG 25.11.10 310'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0239.11 Boulevard Endroits CG 21.03.11 1'600'000.00 900'000.00 0.00 5'437.55 117'813.55 0.00 -139.00 123'380.10 0.00 -268.00 123'112.10

ICF.0240.11 Entretien chaussées CG 27.04.11 1'835'000.00 0.00 0.00 1'567'953.95 0.00 0.00 -173'008.00 1'735'404.95 -5'325.00 -335'134.00 1'394'945.95

ICF.0241.11 Equipement Eplatures CG 27.04.11 425'200.00 0.00 0.00 112'401.75 -1'029.30 -2'513.15 -5'169.00 363'558.45 -252'513.15 -7'355.00 103'690.30

ICF.0242.11 Plans-Budget-Info place Gare CG 27.04.11 1'122'000.00 0.00 0.00 821'404.50 18'262.30 0.00 -186'891.00 952'717.80 0.00 -299'942.00 652'775.80

ICF.0244.11 Entretien trottoirs CG 27.06.11 1'200'000.00 400'000.00 0.00 43'097.35 506'389.50 0.00 -2'155.00 590'595.25 0.00 -43'263.40 547'331.85

ICF.0249.12 Conformité trottoirs continus CC 07.3.12 80'000.00 0.00 0.00 65'217.95 0.00 0.00 -6'522.00 65'217.95 0.00 -6'522.00 58'695.95

ICF.0250.12 Eau - TP, travaux 2012 CG 06.03.12 1'880'000.00 130'000.00 0.00 908'834.00 758'055.25 -98'505.00 -23'902.00 1'666'889.25 -98'505.00 -23'902.00 1'544'482.25

ICF.0251.12 Routes, canalisations 2012 CG 03.04.12 1'950'000.00 120'000.00 0.00 1'397'005.55 456'956.00 -141'088.00 -139'701.00 1'853'961.55 -141'088.00 -139'701.00 1'573'172.55

ICF.0252.12 Bld Eplatures, collecteur CG 06.03.12 500'000.00 0.00 0.00 435'816.70 0.00 0.00 -10'895.00 435'816.70 0.00 -10'895.00 424'921.70

ICF.0254.12 Assain. sous-voie CFF CC 04.07.12 87'000.00 0.00 0.00 25'327.35 0.00 0.00 -2'533.00 25'327.35 0.00 -2'533.00 22'794.35

ICF.0255.12 Entret.passage CFF-ascenseur CC 04.07.12 80'000.00 0.00 0.00 23'542.55 5'252.10 0.00 -2'354.00 28'794.65 0.00 -2'354.00 26'440.65

ICF.0258.12 Passerelle Esplanade CC 06.12.12-20.3.13 12'500.00 0.00 0.00 0.00 9'903.60 0.00 0.00 9'903.60 0.00 0.00 9'903.60

ICF.0259.12 Réaménagement place Gare CG 06.03.12 16'870'000.00 4'132'000.00 0.00 0.00 1'383'342.05 0.00 0.00 1'383'342.05 0.00 0.00 1'383'342.05

ICF.0260.13 Eau - TP 2013, CG 07.03.13-27.08.13 - CC 19.06.13 2'947'500.00 2'950'000.00 0.00 0.00 2'012'319.95 0.00 0.00 2'012'319.95 0.00 0.00 2'012'319.95

ICF.0261.13 Routes, canalisations 2013 CG 07.03.13 1'800'000.00 1'800'000.00 0.00 0.00 1'082'344.85 0.00 0.00 1'082'344.85 0.00 0.00 1'082'344.85

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

ANNEXE 5-1

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

1
4
4

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (administratif), suite

ICF.0262.13 Assain.pass.à niveau Grenier CC 05.06.13 85'000.00 0.00 0.00 0.00 75'206.55 0.00 0.00 75'206.55 0.00 0.00 75'206.55

ICF.0263.13 Mur Commerce 79-89 CC 03.10.13 18'360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0264.13 Installations lumineuses CG 04.04.13 1'640'000.00 200'000.00 0.00 0.00 75'600.00 0.00 0.00 75'600.00 0.00 0.00 75'600.00

ICF.0265.13 Route d'accès McDonald's CG 04.04.13 130'000.00 0.00 0.00 0.00 561.60 0.00 0.00 561.60 0.00 0.00 561.60

- 2ème étape équipement Eplatures-Grise CG 03.04.12 4'346'000.00 460'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0290.08.02 Eau - Zone Crêt-du-Locle CG 21.02.08 620'000.00 255'000.00 0.00 344'709.86 0.00 0.00 -7'138.00 364'920.26 -8'034.40 -19'314.00 337'571.86

ICF.0290.09.01-02 Eau-Le Corbusier CG 14.04.08 535'000.00 0.00 0.00 383'320.20 106'552.50 0.00 -7'858.00 509'340.95 -2'884.25 -24'442.00 482'014.70

ICF.0290.10.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 7'865'000.00 500'000.00 -100'000.00 3'979'063.47 2'003'115.30 0.00 0.00 7'090'604.67 -1'108'425.90 0.00 5'982'178.77

ICF.0290.10.01.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 135'000.00 0.00 0.00 598'403.68 -442'523.50 0.00 0.00 159'885.18 0.00 -4'005.00 155'880.18

ICF.0290.11.01 Eau-Réseau - Sophie-Mairet CG 21.03.11 114'000.00 373'000.00 0.00 100'437.80 0.00 0.00 -2'009.00 105'558.20 -5'120.40 -2'009.00 98'428.80

ICF.0290.11.02 Eau-Réseau-Hameau Crêt-Locle CG 21.03.11 246'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0290.11.03 Eau-Réseau-Route Crêt-Locle CG 21.03.11 228'000.00 0.00 0.00 214'350.54 0.00 0.00 -4'352.00 226'519.94 -8'944.40 -7'577.00 209'998.54

ICF.0290.11.04 Eau-Réseau - Bouleaux CG 21.03.11 119'000.00 0.00 0.00 85'673.16 0.00 0.00 -1'748.00 89'981.36 -2'560.20 -3'496.00 83'925.16

ICF.0290.11.05 Eau-Réseau - Doubs CG 21.03.11 145'000.00 0.00 0.00 100'929.39 0.00 0.00 -2'060.00 105'549.49 -2'560.20 -4'120.00 98'869.39

ICF.0290.11.06 Eau-Réseau - Arbres CG 21.03.11 95'000.00 0.00 0.00 61'588.80 0.00 0.00 -1'257.00 65'406.00 -2'560.20 -2'514.00 60'331.80

ICF.0290.11.07 Eau-Réseau - Régionaux CG 21.03.11 98'000.00 0.00 0.00 75'522.67 0.00 0.00 -1'541.00 79'623.87 -2'560.20 -3'082.00 73'981.67

ICF.0290.11.08 Eau - Entretien branchements CG 21.03.11 200'000.00 0.00 0.00 126'652.80 0.00 0.00 -2'585.00 129'237.80 0.00 -5'170.00 124'067.80

ICF.0290.11.11 Eau-Réseau - Bld Endroits CG 21.03.11 127'000.00 0.00 0.00 0.00 17'260.48 -2'560.20 0.00 17'260.48 -2'560.20 0.00 14'700.28

ICF.0290.12.01 Eau-Réseau - Crêt-du-Locle CG 06.03.12 660'000.00 0.00 0.00 257'006.40 33'502.65 0.00 -5'140.00 298'189.60 -7'680.55 -5'140.00 285'369.05

ICF.0290.12.02 Eau-Réseau - Concorde CG 06.03.12 95'000.00 0.00 0.00 73'023.81 0.00 0.00 -1'460.00 75'584.01 -2'560.20 -1'460.00 71'563.81

ICF.0290.12.03 Eau-Réseau - Pont CG 06.03.12 100'000.00 0.00 0.00 28'345.89 41'371.63 0.00 -567.00 72'277.72 -2'560.20 -567.00 69'150.52

ICF.0290.12.04 Eau-Réseau - Locle CG 06.03.12 298'000.00 0.00 0.00 242'474.73 0.00 0.00 -4'849.00 242'474.73 0.00 -4'849.00 237'625.73

ICF.0290.12.05 Eau-Réseau - Point-Jour 06.03.12 136'000.00 0.00 0.00 89'557.14 0.00 0.00 -1'791.00 92'117.34 -2'560.20 -1'791.00 87'766.14

ICF.0290.12.06 Eau-Réseau - Dr.Quervain CG 06.03.12 80'000.00 0.00 0.00 52'860.81 0.00 0.00 -1'057.00 55'421.01 -2'560.20 -1'057.00 51'803.81

ICF.0290.12.07 Eau-Réseau - Commerce CG 06.03.12 220'000.00 0.00 0.00 120'381.51 0.00 0.00 -2'408.00 122'941.71 -2'560.20 -2'408.00 117'973.51

ICF.0290.12.08 Eau-Réseau - Chantiers divers CG 06.03.1 325'000.00 0.00 0.00 131'526.06 0.00 0.00 -2'631.00 131'526.06 0.00 -2'631.00 128'895.06

ICF.0291.12.01 Adduction d'eau 2ème étape CG 20.11.12 11'950'000.00 1'000'000.00 -200'000.00 0.00 256'079.81 0.00 0.00 256'079.81 0.00 0.00 256'079.81

ICF.0290.13.01 Eau-Réseau - Industrie CG 07.03.13 91'000.00 2'100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0290.13.02 Eau-Réseau - Combe-Grieurin CG 07.03.13 100'000.00 0.00 0.00 0.00 60'336.47 -4'796.30 0.00 60'336.47 -4'796.30 0.00 55'540.17

ICF.0290.13.03 Eau-Réseau - Bois-Gentil CG 07.03.13 161'000.00 0.00 0.00 0.00 109'282.93 0.00 0.00 109'282.93 0.00 0.00 109'282.93

ICF.0290.13.04 Eau-Réseau - Temple-Allemand CG 07.03.13 300'000.00 0.00 0.00 0.00 276'174.11 -5'768.50 0.00 276'174.11 -5'768.50 0.00 270'405.61

ICF.0290.13.05 Eau-Réseau - Parc CG 07.03.13 321'000.00 0.00 0.00 0.00 273'514.49 -8'652.75 0.00 273'514.49 -8'652.75 0.00 264'861.74

ICF.0290.13.06 Eau-Réseau - Branchements CG 07.03.13 431'000.00 0.00 0.00 0.00 201'808.15 0.00 0.00 201'808.15 0.00 0.00 201'808.15

Amortissements 2013 sur immobilisations terminées -3'580'798.60

Total 501 Génie civil (administratif) 92'821'860.00 17'340'000.00 -387'000.00 22'029'564.04 11'308'291.79 -524'798.52 -4'549'286.60 38'986'463.03 -3'974'119.37 -3'167'774.45 31'844'569.31

503 Bâtiments (administratif)

ICDF.0354.07 Halle de sport double Volta CG 18.12.07 4'624'900.00 0.00 0.00 2'916'720.15 0.00 0.00 -205'886.00 9'107'390.90 -5'384'272.00 -1'012'284.75 2'710'834.15

ICF.0128.13.14 SUE-Projet solaire toiture Bellevue 130'000.00 130'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0131.12.03 Install.chauffage halles gym CMND5 CS12 170'000.00 0.00 0.00 30'526.45 146'605.70 0.00 -1'526.00 177'132.15 0.00 -1'526.00 175'606.15

ICF.0131.12.06 Glacière B.-Fontaine 10 réfection CS12 150'000.00 0.00 0.00 134'006.50 6'023.00 0.00 -13'401.00 140'029.50 0.00 -13'401.00 126'628.50

ICF.0131.12.07 Massif 10 columbarium CS12 130'000.00 0.00 0.00 85'012.20 44'983.10 0.00 -4'251.00 129'995.30 0.00 -4'251.00 125'744.30

ICF.0131.12.08 CTP Marais 6, création bureaux CS12 50'000.00 0.00 0.00 25'268.00 0.00 0.00 -2'527.00 25'268.00 0.00 -2'527.00 22'741.00

ICF.0131.12.10 Charrière 2, accueil para-scolaire CS12 180'000.00 0.00 0.00 106'694.95 1'242.60 -5'623.00 -5'335.00 107'937.55 -5'623.00 -5'335.00 96'979.55

ICF.0131.12.11 Réfection abri bus kiosque Marché CS12 65'000.00 0.00 0.00 0.00 36'814.65 0.00 0.00 36'814.65 0.00 0.00 36'814.65

ICF.0131.12.12 Etude réfection toitures MIH CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 21'792.35 0.00 0.00 21'792.35 0.00 0.00 21'792.35

ICF.0131.13.01 Nettoyage canalisations ventilation CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 25'012.80 0.00 0.00 25'012.80 0.00 0.00 25'012.80

ICF.0131.13.02 Réfection parois mobiles salle Erni CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 61'172.45 0.00 0.00 61'172.45 0.00 0.00 61'172.45

ICF.0131.13.03 Réfection bassin entrée principale CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 57'700.95 0.00 0.00 57'700.95 0.00 0.00 57'700.95

ICF.0134.13.05 Doubs 34, aménagement cour CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0135.12.06 Crêtets, halle gym réfection sol CS12 30'000.00 0.00 0.00 26'827.85 2'216.05 0.00 -2'683.00 29'043.90 0.00 -2'683.00 26'360.90

ICF.0135.12.08 Forges, réfection toitures plates CS12 180'000.00 0.00 0.00 162'780.00 0.00 -21'390.00 -8'139.00 162'780.00 -21'390.00 -8'139.00 133'251.00

ICF.0135.13.01 Forges-Création structure OCOSP CS13 90'000.00 90'000.00 0.00 0.00 62'714.75 0.00 0.00 62'714.75 0.00 0.00 62'714.75

ICF.0135.13.02 Bellevue-Création structure OCOSP CS13 90'000.00 90'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0135.13.03 CMND5, révision abri & garage CS13 120'000.00 120'000.00 -120'000.00 0.00 116'133.88 0.00 -116'133.88 116'133.88 0.00 -116'133.88 0.00

ICF.0135.13.04 CMND5, installations chauffage CS13 170'000.00 170'000.00 0.00 0.00 165'075.70 0.00 0.00 165'075.70 0.00 0.00 165'075.70

ICF.0135.13.05 CMND5, travaux annexes chauffage CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00

ICF.0135.13.06 Endroits, aménagement classe EE CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 13'032.35 0.00 0.00 13'032.35 0.00 0.00 13'032.35

ICF.0135.13.07 Promenade, aménagement classe EE CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 50'313.30 0.00 0.00 50'313.30 0.00 0.00 50'313.30

ICF.0135.13.08-09 Crêt-Locle/Endroits, revêtem.cours école CS13 350'000.00 350'000.00 0.00 0.00 297'501.75 0.00 0.00 297'501.75 0.00 0.00 297'501.75

ICF.0135.13.10 Serre 14, remplacement fenêtres CS13 75'000.00 75'000.00 0.00 0.00 52'450.30 0.00 0.00 52'450.30 0.00 0.00 52'450.30

ICF.0135.13.11 Crêtets, remplacement luminaires CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00

ICF.0135.13.12 Promenade, assainiss.sous-sol CS13 120'000.00 120'000.00 0.00 0.00 4'461.45 0.00 0.00 4'461.45 0.00 0.00 4'461.45

ICF.0135.13.13 Crêtets, rénov.salle 2 écon.famil. CS13 220'000.00 220'000.00 0.00 0.00 225'400.76 0.00 0.00 225'400.76 0.00 0.00 225'400.76

* Amortissement compensé par un prélèvement à la réserve abris PC

1
4
5

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-2

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

*

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (administratif), suite

ICF.0135.13.14 Crêtets, réfection terrain basket CS13 120'000.00 120'000.00 0.00 0.00 897.00 0.00 0.00 897.00 0.00 0.00 897.00

ICF.0135.13.15 Promenade, corridors & escaliers CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 51'032.65 0.00 0.00 51'032.65 0.00 0.00 51'032.65

ICF.0135.13.16-17 Bellevue/CMND5, barrières & garde-corps CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0136.13.01 Passage LR3, réaménagement locaux CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 12'105.70 0.00 0.00 12'105.70 0.00 0.00 12'105.70

ICF.0136.13.02 HdV 1, remplacement fenêtres CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 23'000.00 0.00 0.00 23'000.00 0.00 0.00 23'000.00

ICF.0136.13.03 HdV 1, adaptation accès LHand CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 50'584.35 0.00 0.00 50'584.35 0.00 0.00 50'584.35

ICF.0136.13.04 Serre 12, assainiss.2ème étape CS13 160'000.00 160'000.00 0.00 0.00 23'582.90 0.00 0.00 23'582.90 0.00 0.00 23'582.90

ICF.0136.13.05 Kiosque/abri bus Marché-2ème étape CS13 65'000.00 65'000.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00

ICF.0136.13.06 Temple Allemand, sas et éclairage CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 5'000.00 0.00 0.00 5'000.00 0.00 0.00 5'000.00

ICF.0137.12.02 MIH - Systèmes rails et spots CS12 70'000.00 0.00 0.00 13'800.00 55'360.55 0.00 -1'380.00 69'160.55 0.00 -1'380.00 67'780.55

ICF.0138.12.06 SDS-Tableaux électriques Arêtes CS12 60'000.00 0.00 0.00 47'370.00 0.00 0.00 -2'369.00 47'370.00 0.00 -2'369.00 45'001.00

ICF.0138.12.07 SDS-Sécurisation skate parc CS12 12'000.00 0.00 0.00 9'339.20 0.00 0.00 -934.00 9'339.20 0.00 -934.00 8'405.20

ICF.0138.13.01 SDS-Réfection joints Arêtes CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 19'136.90 0.00 0.00 19'136.90 0.00 0.00 19'136.90

ICF.0138.13.05 SDS-Transf.salle presse en bureaux CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 27'626.30 0.00 0.00 27'626.30 0.00 0.00 27'626.30

ICF.0138.13.06 SDS-Tableau électrique Arêtes CS13 67'000.00 67'000.00 0.00 0.00 74'542.20 0.00 0.00 74'542.20 0.00 0.00 74'542.20

ICF.0138.13.08 SDS - Eclairage terrain Pâquerette CS13 143'803.65 100'000.00 0.00 0.00 144'119.25 0.00 0.00 144'119.25 0.00 0.00 144'119.25

ICF.0138.13.12 SDS - Assain.vestiaires Pâquerette CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 47'166.75 0.00 0.00 47'166.75 0.00 0.00 47'166.75

ICF.0145.13.01 MH, rénovation fenêtres extérieures CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 41'915.20 0.00 0.00 41'915.20 0.00 0.00 41'915.20

ICF.0145.13.02 MH, rénovation contrevents CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'918.85 0.00 0.00 15'918.85 0.00 0.00 15'918.85

ICF.0146.11.04 BPC-Serrures & détection incendie CS11 60'000.00 0.00 0.00 50'835.80 2'087.90 0.00 -2'646.00 55'008.70 0.00 -4'731.00 50'277.70

ICF.0146.12.02 Réfect. & sécurisation 2ème ét. CS12 15'000.00 0.00 0.00 2'694.50 0.00 0.00 -135.00 2'694.50 0.00 -135.00 2'559.50

ICF.0146.13.01 BPC - Sanitaires locaux vivarium CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 15'352.00 0.00 0.00 15'352.00 0.00 0.00 15'352.00

ICF.0146.13.02 Transform.WC/accès fauteil roulant CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 38'165.20 0.00 0.00 38'165.20 0.00 0.00 38'165.20

ICF.0147.13.01 Réfection toiture plate MBA CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 8'269.65 0.00 0.00 8'269.65 0.00 0.00 8'269.65

ICF.0158.13.01 Cimetière-Massif 10 Colombarium CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 45'374.25 0.00 0.00 45'374.25 0.00 0.00 45'374.25

ICF.0158.13.02 Cimetière-Réfection toiture hangar CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 27'874.00 0.00 0.00 27'874.00 0.00 0.00 27'874.00

ICF.0160.13.01 MBA-Sécurisation conduites CS13 18'000.00 18'000.00 0.00 0.00 12'860.60 0.00 0.00 12'860.60 0.00 0.00 12'860.60

ICF.0160.13.02 MBA-2ème étape réfection peinture CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 20'502.65 0.00 0.00 20'502.65 0.00 0.00 20'502.65

ICF.0163.12.03 SGM-Container enterré parc Musées CS12 25'000.00 0.00 0.00 0.00 22'462.10 0.00 0.00 22'462.10 0.00 0.00 22'462.10

ICF.0166.13.01 Ronde 9 - Création sas nord CS13 85'000.00 85'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0166.13.02 Ronde 9 - Rampe accès handicapés CS13 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0300.08 Création-enterr.déchetteries CG 21.02.08 2'000'000.00 280'000.00 0.00 1'089'613.25 212'850.85 0.00 -161'617.00 1'829'025.60 0.00 -688'178.50 1'140'847.10

ICF.0300.13 Collecte carton écopoints CC 13.02.13 16'500.00 0.00 0.00 0.00 11'712.60 0.00 0.00 11'712.60 0.00 0.00 11'712.60

ICF.0301.08 Bât.scolaires-Conform.incendie CG 21.02.08 1'490'000.00 250'000.00 0.00 477'766.05 602'831.85 -35'566.00 -59'973.00 1'472'051.80 -125'461.00 -361'531.90 985'058.90

ICF.0301.13 Toitures vestiaires Mélèzes CC 17.04.13 26'000.00 0.00 0.00 0.00 20'910.55 0.00 0.00 20'910.55 0.00 0.00 20'910.55

ICF.0302.13 SDS-Chaudière à gaz CC 19.06.13 33'000.00 0.00 0.00 0.00 34'965.00 0.00 0.00 34'965.00 0.00 0.00 34'965.00

ICF.0303.13 SDS-Etude paysagère Paddock CC 05.06.13 60'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0304.08 Traitement boues dépotoirs CG 21.02.08 1'000'000.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 1'084.05 0.00 -1'083.05 1.00

ICF.0304.13 Local archivage BV Paix 152 CC 27.06.13 13'200.00 0.00 0.00 0.00 13'126.11 0.00 0.00 13'126.11 0.00 0.00 13'126.11

ICF.0305.13 Assainiss.Collège industriel CG 27.08.13 3'927'000.00 500'000.00 0.00 0.00 3'432.25 0.00 0.00 3'432.25 0.00 0.00 3'432.25

ICF.0307.13 CTP, centrale air comprimé CC 18.09.13 50'000.00 0.00 0.00 0.00 40'288.30 -1'630.00 0.00 40'288.30 -1'630.00 0.00 38'658.30

ICF.0308.13 Brûleurs-Vase expansion HdV1 CC 27.11.13 16'000.00 0.00 0.00 0.00 15'643.00 0.00 0.00 15'643.00 0.00 0.00 15'643.00

ICF.0311.13 Centre horticole, 2 serres CG 26.11.13 1'300'000.00 625'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0327.09-160.12.01 RE-Toitures/verrières MBA CG 30.9.9+CS12 270'000.00 140'000.00 0.00 13'537.05 295'333.20 0.00 -1'143.00 308'870.25 0.00 -1'143.00 307'727.25

ICF.0351.10.01 Réaménag. MH, part architect.CG 29.03.10 2'468'000.00 1'300'000.00 0.00 766'167.75 1'117'924.30 0.00 -49'967.00 2'068'592.05 -184'500.00 -49'967.00 1'834'125.05

ICF.0355.11 Déchetterie intercommunale CG 27.04.11 1'728'000.00 100'000.00 0.00 1'110'238.65 229'351.65 0.00 -46'042.00 1'733'198.30 -352'800.00 -86'850.00 1'293'548.30

ICF.0357.11.01 Abandon ramassage-Conteneurs CG 27.04.11 4'068'750.00 800'000.00 0.00 595'688.60 606'208.90 0.00 -61'149.00 1'217'695.50 0.00 -76'947.00 1'140'748.50

ICF.0361.11 MBA-Equipements sûreté CC 07.09.11 55'600.00 0.00 0.00 49'465.50 3'639.05 0.00 -2'586.00 55'361.55 0.00 -4'843.00 50'518.55

ICF.0362.11 MBA-Equip.sécurité feu CC 07.09.11 71'000.00 0.00 0.00 61'599.65 2'580.95 -11'280.00 -3'225.00 67'090.60 -11'280.00 -6'135.00 49'675.60

ICF.0371.11 Fumées centre crémation CG 28.09.11 1'555'000.00 304'200.00 0.00 625'083.00 1'171'932.10 0.00 -48'361.00 1'800'622.10 0.00 -51'968.00 1'748'654.10

ICF.0377.12 Crêtets-Réfect.sol halle gym CG 28.08.12 300'000.00 0.00 0.00 181'105.25 99'815.25 0.00 -9'055.00 280'920.50 0.00 -9'055.00 271'865.50

ICF.0378.12 Collège 9, transformations CG 29.10.12 1'374'000.00 994'000.00 0.00 470'897.45 771'359.70 0.00 -23'545.00 1'242'257.15 0.00 -23'545.00 1'218'712.15

ICF.0379.11 Rénovation Salle de Musique CG 28.11.11 4'690'000.00 250'000.00 0.00 0.00 149'040.00 0.00 0.00 149'040.00 0.00 0.00 149'040.00

ICF.0347.10 Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 2'150'000.00 0.00 0.00 982'489.80 1'783.65 0.00 -56'314.00 2'027'978.45 -1'003'150.00 -96'869.00 927'959.45

ICF.0356.11 Travaux patinoire Mélèzes CG 27.04.11 1'565'000.00 100'000.00 -100'000.00 805'416.34 410'975.85 -143'750.00 -82'623.00 1'526'392.19 -143'750.00 -392'623.00 990'019.19

ICF.0360.11 RE-Rénovation pavillon des sports CG 07.09.11 4'200'000.00 0.00 0.00 2'732'761.70 706'548.95 0.00 -183'011.00 4'251'717.30 -800'000.00 -195'417.65 3'256'299.65

ICF.0366.11 SDS-Fissures tartan piste CC 29.09.11 17'000.00 0.00 0.00 12'239.30 4'604.05 0.00 -1'224.00 16'843.35 0.00 -1'224.00 15'619.35

ICF.0370.11 SDS-Fenêtres Arêtes 4ème CC 29.09.11 71'000.00 0.00 0.00 75'547.05 0.00 0.00 -3'820.00 76'397.05 0.00 -4'670.00 71'727.05

ICF.0375.12 Place jeux/sport Paddock CG 06.03.12 400'000.00 0.00 0.00 254'071.95 953.15 0.00 -17'830.00 335'025.10 -80'000.00 -17'830.00 237'195.10

ICF.0383.13.02 Virement part Collège 6 en PF 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

Amortissements 2013 sur immobilisations terminées -7'612'752.00

Total 503 Bâtiments (administratif) 44'000'753.65 8'843'200.00 -220'000.00 13'915'565.94 8'809'596.10 -219'240.00 -8'791'582.88 32'686'657.89 -8'113'857.00 -3'245'709.73 21'327'091.16

ANNEXE 5-3

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

1
4
6

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel

ICDF.0440.06 Etude aménagement Crêt-du-Locle CG 08.03.06 626'400.00 50'000.00 -30'000.00 34'928.60 6'566.20 0.00 -21'429.00 525'585.90 -304'725.85 -200'794.25 20'065.80

ICF.0119.12.01 SIS, tenues de feu poste permanent CS12 170'000.00 0.00 0.00 144'791.30 0.00 -72'083.50 -7'240.00 144'791.30 -72'083.50 -7'240.00 65'467.80

ICF.0119.12.02 SIS, 6 défibrilateurs ambulances CS12 270'000.00 0.00 0.00 214'297.15 36'505.20 0.00 -42'859.00 250'802.35 0.00 -42'859.00 207'943.35

ICF.0119.12.03 SIS, Hardware navigation CS12 30'000.00 0.00 0.00 29'852.05 0.00 -14'926.05 -7'463.00 29'852.05 -14'926.05 -7'463.00 7'463.00

ICF.0119.13.01 SIS - Véhicule matériel tuyaux CS13 500'000.00 500'000.00 -250'000.00 0.00 317'341.75 0.00 0.00 317'341.75 0.00 0.00 317'341.75

ICF.0119.13.02 SIS - Ambulance CS13 250'000.00 250'000.00 0.00 0.00 85'705.15 0.00 0.00 85'705.15 0.00 0.00 85'705.15

ICF.0120.13.01 SDP-Véhicule responsable chantiers CS13 24'850.00 24'850.00 0.00 0.00 24'628.00 0.00 0.00 24'628.00 0.00 0.00 24'628.00

ICF.0120.13.02 SDP-Mise aux normes signalisation CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'434.00 0.00 0.00 79'434.00 0.00 0.00 79'434.00

ICF.0128.12.02 SUE - Mobilier, signal.Progrès CS12 20'000.00 0.00 0.00 7'440.90 0.00 0.00 -744.00 7'440.90 0.00 -744.00 6'696.90

ICF.0128.12.03 SUE-Suite concours Europan CS12 9'750.00 0.00 0.00 9'560.20 0.00 0.00 -956.00 9'560.20 0.00 -956.00 8'604.20

ICF.0128.12.09 SUE-10 bancs publics CS12 12'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.13.01 Signalétique piétonne 1ère étape CS13 250'000.00 250'000.00 0.00 0.00 8'359.25 0.00 0.00 8'359.25 0.00 0.00 8'359.25

ICF.0128.13.02 SUE - Refonte Bon pied Bon oeil CS13 150'000.00 150'000.00 -40'000.00 0.00 13'600.00 0.00 0.00 13'600.00 0.00 0.00 13'600.00

ICF.0128.13.03 SUE - Suite concours Europan CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'236.65 0.00 0.00 15'236.65 0.00 0.00 15'236.65

ICF.0128.13.05 SUE - Plaque L.Perrin & divers CS13 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 4'447.35 0.00 0.00 4'447.35 0.00 0.00 4'447.35

ICF.0128.13.06 SUE-Déménagement/réamén.locaux CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 73'714.75 0.00 0.00 73'714.75 0.00 0.00 73'714.75

ICF.0128.13.07 SUE - Projet territoire CdF 2030 CS13 115'000.00 115'000.00 0.00 0.00 13'298.70 0.00 0.00 13'298.70 0.00 0.00 13'298.70

ICF.0128.13.08 SUE - Etude projet géothermie CS13 150'000.00 150'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.13.09 SUE - Etudes Passerelle CS13 360'500.00 360'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.13.10 SUE - Etude passage inférieur Fiaz CS13 29'000.00 29'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.13.11 SUE -Réorg.circulation centre-ville CS13 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.13.12 SUE - Aménagement rue du Cygne CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 2'160.00 0.00 0.00 2'160.00 0.00 0.00 2'160.00

ICF.0128.13.13 SUE - Aménagement rue D.Jeanrichard CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.11.12 Poubelles écoles 1ère étape CS11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.12.05 Déchets, benne avec grue CS12 150'908.40 0.00 0.00 0.00 150'908.40 0.00 0.00 150'908.40 0.00 0.00 150'908.40

ICF.0130.12.06 Voirie, fourgon CS12 144'871.45 0.00 0.00 0.00 141'911.45 0.00 0.00 141'911.45 0.00 0.00 141'911.45

ICF.0130.12.07 Ateliers, fourgon CS12 79'272.00 0.00 0.00 0.00 77'772.00 0.00 0.00 77'772.00 0.00 0.00 77'772.00

ICF.0130.12.10 TP-Poubelles écoles 2ème étape CS12 30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.01 TP-Achat Skoda 213293795 NE42768 CS13 21'900.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00

ICF.0130.13.02 TP-Citroën 649145404 NE13910 CS13 21'800.00 21'800.00 0.00 0.00 21'795.25 0.00 0.00 21'795.25 0.00 0.00 21'795.25

ICF.0130.13.03 TP-Linelazer marquage auto-tractée CS13 22'540.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00

ICF.0130.13.04 TP-Roulotte sanitaire CS13 20'240.00 20'240.00 0.00 0.00 20'239.20 0.00 0.00 20'239.20 0.00 0.00 20'239.20

ICF.0130.13.05 TP-Camion ordures ménagères CS13 263'584.00 263'584.00 0.00 0.00 1'285.95 0.00 0.00 1'285.95 0.00 0.00 1'285.95

ICF.0130.13.06 EV - Godet CS13 3'456.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00

ICF.0130.13.07 Fraise à neige Rapid Mondo CS13 11'120.00 11'120.00 0.00 0.00 11'113.00 0.00 0.00 11'113.00 0.00 0.00 11'113.00

ICF.0130.13.08 EV-Tracteur Iseki TM 3265 CS13 61'680.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00

ICF.0130.13.09 Jeep incivilité, Isuzu Crew Solar CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.10 Mercedes F10, 677198321 CS13 88'130.00 88'130.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.11 Chargeuse à pneus Volvo CS13 139'320.00 139'320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.12 Fourgon F8 Sprinter Nouveau CS13 81'950.00 81'950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.13 Fourgon peinture Iveco Daily CS13 60'200.00 60'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.13.14 Tracteur T1 VM1300 CS13 228'610.00 228'610.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Solde véhicules et matériel TP CS13 110'470.00 110'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0131.13.04 Musée en mutation CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 15'522.25 0.00 0.00 15'522.25 0.00 0.00 15'522.25

ICF.0132.12.04 Part Ville dossier PAP-LCF Est CS12 300'000.00 0.00 0.00 78'603.30 208'440.95 0.00 -15'721.00 287'044.25 0.00 -15'721.00 271'323.25

ICF.0133.11.05 SIC - Migration outils géomatique CS11 100'000.00 0.00 0.00 77'156.35 22'850.00 0.00 -19'289.00 100'006.35 0.00 -19'289.00 80'717.35

ICF.0133.12.04 SIC-Logiciel DORI orthophonie CS12 55'000.00 0.00 0.00 5'769.50 43'740.00 0.00 -1'442.00 49'509.50 0.00 -1'442.00 48'067.50

ICF.0133.12.06 SIC-Scanner OCE, urbanisme CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 20'471.30 0.00 0.00 20'471.30 0.00 0.00 20'471.30

ICF.0133.13.01 SIC-CCTV vidéo surveillance musées CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'993.63 0.00 0.00 79'993.63 0.00 0.00 79'993.63

ICF.0133.13.02 SIC-RH migration JBM V.6 CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 67'006.70 0.00 0.00 67'006.70 0.00 0.00 67'006.70

ICF.0133.13.03 SIC-Migration outils Office Pro CS13 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00

ICF.0133.13.04 SIC-Remplacement de postes CS13 150'000.00 150'000.00 0.00 0.00 145'680.99 0.00 0.00 145'680.99 0.00 0.00 145'680.99

ICF.0133.13.05 SIC-Chancellerie-site internet CS13 85'000.00 85'000.00 0.00 0.00 54'208.35 0.00 0.00 54'208.35 0.00 0.00 54'208.35

ICF.0133.13.06 SIC-FLORA-Filmographie BV CS13 65'000.00 65'000.00 0.00 0.00 14'443.20 0.00 0.00 14'443.20 0.00 0.00 14'443.20

ICF.0133.13.07 SIC-Espace stockage fds spéciaux BV CS13 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 38'154.25 0.00 0.00 38'154.25 0.00 0.00 38'154.25

ICF.0133.13.08 SIC-FLORA Publication WEB BV CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 3'553.20 0.00 0.00 3'553.20 0.00 0.00 3'553.20

ICF.0133.13.09 SIC-Remplacement Farfadet SJ CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00

ICF.0133.13.10 SIC-LIS projet général CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00

ICF.0134.13.01 Cycle 1 (années 1-2), mobilier CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 23'589.30 0.00 0.00 23'589.30 0.00 0.00 23'589.30

ICF.0134.13.02 Cycles 1,2 (années 3-7), divers CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 70'569.15 0.00 0.00 70'569.15 0.00 0.00 70'569.15

ICF.0134.13.03 Cycles 2,3 (années 8-11), divers CS13 82'000.00 82'000.00 0.00 0.00 73'196.20 0.00 0.00 73'196.20 0.00 0.00 73'196.20

ICF.0134.13.04 Cycles 1,2 (années 1-2), mobilier CS13 69'000.00 69'000.00 0.00 0.00 32'954.00 0.00 0.00 32'954.00 0.00 0.00 32'954.00

ICF.0135.11.05 Cycle 3-Etude agrandiss.centres ES CS11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 64'704.00 0.00 -64'704.00 0.00

ICF.0137.11.02 MIH - Musée en mutation CS11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 899.60 0.00 0.00 59'996.73 0.00 -59'097.13 899.60

ICF.0137.12.01 MIH - Musée en mutation CS12 100'000.00 0.00 0.00 57'737.50 42'262.50 0.00 -5'774.00 100'000.00 0.00 -5'774.00 94'226.00

ICF.0138.09.08 SDS - Etude réhabilitation Mélèzes CS09 100'000.00 0.00 0.00 0.00 44'899.75 0.00 -44'899.75 127'550.25 -27'550.00 -100'000.25 0.00

ICF.0138.12.04 Entretien grillages terrains sport CS12 70'000.00 0.00 0.00 75'141.55 7'515.45 0.00 -3'757.00 82'657.00 0.00 -3'757.00 78'900.00

ICF.0138.12.05 SDS-Panneaux d'information CS12 50'000.00 0.00 0.00 323.18 0.00 0.00 -32.00 323.18 0.00 -32.00 291.18

ICF.0138.13.02 SDS-Remplacement traceuse CS13 110'000.00 110'000.00 -10'000.00 0.00 105'840.00 -15'000.00 0.00 105'840.00 -15'000.00 0.00 90'840.00

ICF.0138.13.03 SDS-Achat patins de location CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 16'620.00 0.00 0.00 16'620.00 0.00 0.00 16'620.00

ICF.0138.13.04 SDS-Entretien grillages terrains CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 89'571.10 -1'231.20 0.00 89'571.10 -1'231.20 0.00 88'339.90

ICF.0138.13.07 SDS - Etudes pré-projets Mélèzes CS13 250'000.00 250'000.00 0.00 0.00 152'697.50 0.00 -152'697.50 152'697.50 0.00 -152'697.50 0.00

ICF.0138.13.09 SDS - Remplacement véhicule CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 47'761.60 0.00 0.00 47'761.60 0.00 0.00 47'761.60

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-4

1
4
7

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel, suite

ICF.0138.13.10 SDS - Remplacement véhicule CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'170.25 0.00 0.00 79'170.25 0.00 0.00 79'170.25

ICF.0138.13.11 SDS - Abris joueurs 3 terrains CS13 45'000.00 45'000.00 -5'000.00 0.00 39'246.75 0.00 0.00 39'246.75 0.00 0.00 39'246.75

ICF.0146.12.01 Bennes pour tri des déchets CS12 40'000.00 0.00 0.00 3'782.15 0.00 0.00 -378.00 3'782.15 0.00 -378.00 3'404.15

ICF.0146.13.03 Amélioration enclos ours bruns CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0146.13.04 Clôtures daims et chèvres CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0146.13.05 Rattrapage entretien 1ère tranche CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0146.13.06 Véhicule utilitaire Pro Gator CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 58'425.00 0.00 0.00 58'425.00 0.00 0.00 58'425.00

ICF.0150.13.01 Etude comparative trolleybus CS13 43'000.00 43'000.00 0.00 0.00 21'600.00 0.00 0.00 21'600.00 0.00 0.00 21'600.00

ICF.0150.13.02 Etude mobilité Laser CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0153.11.03 Step-Etude dégrilleur CS11 50'000.00 0.00 0.00 10'973.00 0.00 0.00 -2'743.00 13'716.00 0.00 -5'486.00 8'230.00

ICF.0153.12.02 PGEE, saisie & gestion logiciel CS12 150'000.00 0.00 0.00 0.00 120'204.00 0.00 0.00 120'204.00 0.00 0.00 120'204.00

ICF.0153.12.03 Remplacement soufflantes CS12 70'000.00 0.00 0.00 0.00 26'430.66 0.00 0.00 26'430.66 0.00 0.00 26'430.66

ICF.0153.13.01 Step - Sonde ammonium & contrôleur CS13 9'802.75 11'000.00 0.00 0.00 10'593.30 0.00 0.00 10'593.30 0.00 0.00 10'593.30

ICF.0153.13.02 Step-Joint de dilatation BEP CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 1'170.45 0.00 0.00 1'170.45 0.00 0.00 1'170.45

ICF.0153.13.03 Step-Sonde débit canal by-pass CS13 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0157.13.01 CC-Salon du livre Genève CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 33'487.75 -6'000.00 0.00 33'487.75 -6'000.00 0.00 27'487.75

ICF.0159.12.01 Etude liaisons réseau régional CS12 89'500.00 0.00 0.00 38'914.30 0.00 -1'696.80 -3'891.00 38'914.30 -1'696.80 -3'891.00 33'326.50

ICF.0160.11.01 MBA - Etude CLIMAT CS11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 17'631.20 0.00 0.00 23'031.20 0.00 -5'400.00 17'631.20

ICF.0160.12.02 Réorganisation dépôts MBA CS12 20'000.00 0.00 0.00 17'038.25 1'081.10 0.00 -1'704.00 18'119.35 0.00 -1'704.00 16'415.35

ICF.0161.12.01 BV - Compactus électrique CS12 95'000.00 0.00 0.00 54'000.00 0.00 0.00 -5'400.00 54'000.00 0.00 -5'400.00 48'600.00

ICF.0161.12.02 BV - Assainiss.local compactus CS12 50'000.00 0.00 0.00 81'338.00 10'036.90 0.00 -8'134.00 91'374.90 0.00 -8'134.00 83'240.90

ICF.0161.13.01 BV-Rayonnages mobiles compactus CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 58'500.00 0.00 0.00 58'500.00 0.00 0.00 58'500.00

ICF.0163.12.01 SGM - Dépôt musées abri CS12 345'000.00 0.00 0.00 0.00 291'005.53 -251'339.30 -39'666.23 327'666.23 -288'000.00 -39'666.23 0.00

ICF.0163.13.01 SGM-Equipements sûreté musées CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 14'272.70 0.00 0.00 14'272.70 0.00 0.00 14'272.70

ICF.0163.13.02 SGM-Sécurisation conduites dépôts CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 17'864.26 0.00 0.00 17'864.26 0.00 0.00 17'864.26

ICF.0163.13.03 SGM-Collaborateur inventaire CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 15'774.10 0.00 0.00 15'774.10 0.00 0.00 15'774.10

ICF.0163.13.04 MBA-Oeuvre L'Eplattenier CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00

ICF.0163.13.05 Bibliothèque musées 1ère étape CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 57'762.70 0.00 0.00 57'762.70 0.00 0.00 57'762.70

ICF.0165.12.01 Plan de gestion pâturages boisés CS12 30'000.00 0.00 0.00 0.00 8'700.00 0.00 0.00 8'700.00 0.00 0.00 8'700.00

ICF.0167.13.01 PGEE - Crédit d'étude CS13 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 7'505.60 0.00 0.00 7'505.60 0.00 0.00 7'505.60

ICF.0190.11.02 Eau - MCRG, transmission automates CS11 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'944.45 0.00 0.00 -1'944.45 0.00 -1'944.45

ICF.0351.10.02-03 Réaménag.MH, muséographie-divers CG 29.03.10 1'032'000.00 410'000.00 0.00 98'213.60 191'787.15 0.00 -6'405.00 360'225.05 0.00 -76'629.30 283'595.75

ICF.0357.11.02 Abandon ramassage-Camion CG 27.04.11 650'000.00 0.00 0.00 526'283.95 0.00 0.00 -54'090.00 540'899.95 0.00 -68'706.00 472'193.95

ICF.0357.11.03 Abandon ramassage-Camionnette CG 27.4.11 50'000.00 0.00 0.00 0.00 62'750.00 0.00 0.00 62'750.00 0.00 0.00 62'750.00

ICF.0409.09.01 Révision plan Les Endroits CG 29.06.09 100'000.00 35'000.00 0.00 9'720.00 0.00 0.00 -1'080.00 10'800.00 0.00 -2'160.00 8'640.00

ICF.0409.10.01 Révision plan Les Endroits CG 28.06.10 45'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0417.10 Connexion fibres optiques CG 29.03.10 210'000.00 0.00 0.00 98'702.21 34'210.70 0.00 -43'443.00 207'980.91 0.00 -118'511.00 89'469.91

ICF.0422.11 Le Corbusier CG 31.01.11 570'000.00 100'000.00 -40'000.00 83'382.20 74'471.42 -64'604.50 -20'845.00 761'706.34 -285'550.00 -403'752.22 72'404.12

ICF.0427.11 Fibres optiques Parc Sports CG 07.09.11 89'000.00 0.00 0.00 77'051.50 7'163.70 0.00 -20'478.00 89'075.20 0.00 -25'338.00 63'737.20

ICF.0431.11 SDS-Containers déchets CC 29.09.11 16'000.00 0.00 0.00 11'292.50 -4'713.15 0.00 -1'129.00 6'579.35 0.00 -1'129.00 5'450.35

ICF.0437.11 SIS-Véhicule Commandant CC 16.11.11 41'000.00 0.00 0.00 41'043.85 0.00 -22'395.70 -4'487.00 44'866.85 -22'395.70 -8'310.00 14'161.15

ICF.0439.12 SDS-Etude tribunes Charrière CC 21.3.12 80'000.00 12'000.00 0.00 49'496.75 33'948.40 0.00 -12'374.00 83'445.15 0.00 -12'374.00 71'071.15

ICF.0440.12 SRH-Défibrilateurs Ville CC 29.03.12 69'000.00 0.00 0.00 65'691.10 4'929.60 -1'000.00 -13'138.00 70'620.70 -1'000.00 -13'138.00 56'482.70

ICF.0445.12 Etude parking sud voies CFF CG 06.03.12 380'000.00 80'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0446.12 Conteneurs manif.& marchés CC 17.10.12 15'000.00 0.00 0.00 13'838.05 0.00 0.00 -1'384.00 13'838.05 0.00 -1'384.00 12'454.05

ICF.0448.13 SDS-Autolaveuse CC 13.03.13 17'900.00 0.00 0.00 0.00 17'902.85 0.00 0.00 17'902.85 0.00 0.00 17'902.85

ICF.0449.13 Vélos en libre-service CG 07.03.13 255'420.00 300'000.00 0.00 0.00 225'937.15 0.00 0.00 225'937.15 0.00 0.00 225'937.15

ICF.0450.13 SDP-Actions de communication CC 02.05.13 70'000.00 0.00 0.00 0.00 35'590.40 0.00 0.00 35'590.40 0.00 0.00 35'590.40

ICF.0451.13 Etude mesures hivernales CC 15.05.13 90'000.00 0.00 0.00 0.00 48'600.00 0.00 0.00 48'600.00 0.00 0.00 48'600.00

ICF.0452.13 Communication santé CC 08.05.13 64'900.00 0.00 0.00 0.00 10'299.20 0.00 -10'299.20 10'299.20 0.00 -10'299.20 0.00

ICF.0453.13 Etudes projet BPC-MHNC CG 27.06.13 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 102'818.45 0.00 0.00 102'818.45 0.00 0.00 102'818.45

ICF.0454.13 Trav.préparatoires chantiers CC 18.09.13 100'000.00 0.00 0.00 0.00 20'984.40 0.00 0.00 20'984.40 0.00 0.00 20'984.40

ICF.0455.13 Gérance-Véhicule électrique CC 27.11.13 30'500.00 0.00 0.00 0.00 24'800.00 0.00 0.00 24'800.00 0.00 0.00 24'800.00

ICF.0456.13 Gérance-Skoda Yeti CC 27.11.13 26'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0457.13 Police feu-SUE-Véhicule CC 19.06.13 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0458.13 Véhicule déplac.formations CC 04.12.13 17'000.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0459.13 Zoo BPC - Achat bétaillière CC 18.12.13 40'000.00 0.00 0.00 0.00 38'000.00 0.00 0.00 38'000.00 0.00 0.00 38'000.00

ICF.0460.13 Gérance-Etude besoins salles CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0461.13 Dacia Sandero, 677322305 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0480.13.01 Vente Opel Vectra NE42768, 631788580 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.02 TP-Vente Citroën NE13910, 649145404 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 23'000.00 -1.00 -22'999.00 0.00

ICF.0480.13.03 TP-Vente Iseki NE1508, 420008740 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.04 SIS-Vente Iveco NE435 412208250 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.05 SUE-Vente Ford Focus NE20082 639694173 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.06 TP-Vente Ammann NE298 912012943 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.07 TP-Vente Iveco NE8445 426295726 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

Amortissements 2013 sur immobilisations terminées -1'426'983.50

Total 506 Matériel 13'945'574.60 7'387'350.00 -375'000.00 2'016'369.99 4'587'984.74 -452'228.50 -2'002'355.18 8'136'224.18 -1'042'110.55 -1'517'359.08 5'576'754.55

* Amortissement compensé par un prélèvement à la réserve abris PC

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 150'768'188.25 33'570'550.00 -982'000.00 37'961'499.97 24'705'872.63 -1'196'267.02 -15'345'658.66 79'809'345.10 -13'130'086.92 -7'933'277.26 58'745'981.02

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-5

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

1
4
8

*

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

525 Prêts et participations

ICF.0500.13.01 Aresa, augm.capital-actions CG 20.11.12 600'000.00 0.00 0.00 0.00 600'000.00 0.00 0.00 600'000.00 0.00 0.00 600'000.00

ICF.0500.13.02 Abattoirs Pts-de-Martel CC 04.12.13 15'000.00 0.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00

ICF.0580.13 Remboursements prêts et participations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -36'784.30 -4'000.00 0.00 -36'784.30 -4'000.00 -40'784.30

Total 525 Prêts et participations 615'000.00 0.00 0.00 0.00 615'000.00 -36'784.30 -4'000.00 615'000.00 -36'784.30 -4'000.00 574'215.70

Total prêts et participations 615'000.00 0.00 0.00 0.00 615'000.00 -36'784.30 -4'000.00 615'000.00 -36'784.30 -4'000.00 574'215.70

TOTAL INVESTISSEMENTS ET PRETS PATRIMOINE ADMINISTRATIF 25'320'872.63 -1'233'051.32 -15'349'658.66

Excédent de charges - Patrimoine administratif 24'087'821.31

PATRIMOINE FINANCIER

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (financier)

ICF.0209.08 Garage halle Volta CG 26.06.08 3'162'200.00 0.00 0.00 2'003'241.80 0.00 0.00 0.00 2'820'412.55 -20'585.00 -796'585.75 2'003'241.80

ICF.0309.13 ZUP-Parking Progrès 23-31 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total 501 Génie civil (financier) 3'162'200.00 0.00 0.00 2'003'241.80 1.00 0.00 0.00 2'820'413.55 -20'585.00 -796'585.75 2'003'242.80

503 Bâtiments (financier)

ICF.0141.12.01 Ph.-H. Matthey 23, 2ème est CS12 61'120.00 0.00 0.00 34'640.55 0.00 0.00 0.00 34'640.55 0.00 0.00 34'640.55

ICF.0141.12.03 D.-P.-Bourquin 7, 2ème ouest CS12 21'275.00 0.00 0.00 15'415.00 0.00 0.00 0.00 15'415.00 0.00 0.00 15'415.00

ICF.0141.12.13 Président-Wilson 3ème ouest CS12 56'350.00 0.00 0.00 48'507.55 4'383.45 0.00 0.00 52'891.00 0.00 0.00 52'891.00

ICF.0141.12.14 Toitures abattoirs CS12 285'000.00 0.00 0.00 88'267.15 190'000.00 0.00 0.00 278'267.15 0.00 0.00 278'267.15

ICF.0141.12.15 Toiture-façade N-Droz 183/Paix 150 CS12 345'000.00 0.00 0.00 301'129.00 21'836.90 0.00 0.00 322'965.90 0.00 0.00 322'965.90

ICF.0141.12.16 Terrasses appart.rez Ch-Naine 38-42 CS12 100'000.00 0.00 0.00 8'640.00 87'814.10 0.00 0.00 96'454.10 0.00 0.00 96'454.10

ICF.0141.12.27 Numa-Droz 175-181-Agent énergétique CS12 760'000.00 0.00 0.00 0.00 565'676.35 0.00 0.00 565'676.35 0.00 0.00 565'676.35

ICF.0141.12.28 Rénovation extérieure Parc 65 CS12 140'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.29 Rénovation extérieure Nord 115-117 CS12 90'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.30 Rénovation extérieure Succès 25-29 CS12 270'000.00 0.00 0.00 0.00 1'347.20 0.00 0.00 1'347.20 0.00 0.00 1'347.20

ICF.0141.12.31 Rénov. extérieure Commerce 19-21 CS12 265'000.00 0.00 0.00 0.00 15'500.80 0.00 0.00 15'500.80 0.00 0.00 15'500.80

ICF.0141.12.34 République 13, rez ouest CS12 8'390.00 0.00 0.00 0.00 7'716.00 0.00 0.00 7'716.00 0.00 0.00 7'716.00

ICF.0141.12.35 Charles-Naine 42, 2ème est CS12 18'990.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.36 Succès 25, 1er ouest CS12 59'700.00 0.00 0.00 23'058.00 36'599.70 0.00 0.00 59'657.70 0.00 0.00 59'657.70

ICF.0141.12.37 Succès 29, rez inférieur est CS12 59'700.00 0.00 0.00 22'802.00 33'841.45 0.00 0.00 56'643.45 0.00 0.00 56'643.45

ICF.0141.13.01 Louis-Agassiz 5, 3ème ouest CS13 55'220.00 55'220.00 0.00 0.00 55'201.50 0.00 0.00 55'201.50 0.00 0.00 55'201.50

ICF.0141.13.02 Blaise-Cendrars 12, 4ème est CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 39'799.40 0.00 0.00 39'799.40 0.00 0.00 39'799.40

ICF.0141.13.03 Blaise-Cendrars 12, 5ème est CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 48'755.75 0.00 0.00 48'755.75 0.00 0.00 48'755.75

ICF.0141.13.04 Blaise-Cendrars 14, 6ème ouest CS13 43'000.00 43'000.00 0.00 0.00 34'364.25 0.00 0.00 34'364.25 0.00 0.00 34'364.25

ICF.0141.13.05 Charles-Naine 40, 3ème est CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 38'911.65 0.00 0.00 38'911.65 0.00 0.00 38'911.65

ICF.0141.13.06 Charles-Naine 38, 1er ouest CS13 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 35'855.55 0.00 0.00 35'855.55 0.00 0.00 35'855.55

ICF.0141.13.07 Président-Wilson 19, 2ème est CS13 63'230.00 63'230.00 0.00 0.00 62'151.30 0.00 0.00 62'151.30 0.00 0.00 62'151.30

ICF.0141.13.08 Président-Wilson 19, 2ème ouest CS13 63'766.00 63'766.00 0.00 0.00 62'953.75 0.00 0.00 62'953.75 0.00 0.00 62'953.75

ICF.0141.13.09 Blaise-Cendrars 10, 2ème est CS13 52'850.00 52'850.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.10 République 7, rez est CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 59'382.90 0.00 0.00 59'382.90 0.00 0.00 59'382.90

ICF.0141.13.11 Numa-Droz 179, 2ème ouest CS13 54'110.00 54'110.00 0.00 0.00 50'188.70 0.00 0.00 50'188.70 0.00 0.00 50'188.70

ICF.0141.13.12 Numa-Droz 177, rez est/ouest CS13 128'500.00 128'500.00 0.00 0.00 114'236.05 0.00 0.00 114'236.05 0.00 0.00 114'236.05

ANNEXE 5-6

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

1
4
9

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (financier), suite

ICF.0141.13.13 Président-Wilson 17, rez est CS13 67'500.00 67'500.00 0.00 0.00 66'969.80 0.00 0.00 66'969.80 0.00 0.00 66'969.80

ICF.0141.13.14 Commerce 19, rez ouest CS13 58'464.00 58'464.00 0.00 0.00 58'464.65 0.00 0.00 58'464.65 0.00 0.00 58'464.65

ICF.0141.13.15 Agassiz 5/Tertre 7-9-Etude fenêtres CS13 18'000.00 18'000.00 0.00 0.00 12'435.35 0.00 0.00 12'435.35 0.00 0.00 12'435.35

ICF.0141.13.16 C.-Antoine 19-21-Etude fenêtres CS13 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00 5'926.80 0.00 0.00 5'926.80 0.00 0.00 5'926.80

ICF.0141.13.17 C.-Antoine 23-25-Etude fenêtres CS13 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00 6'508.55 0.00 0.00 6'508.55 0.00 0.00 6'508.55

ICF.0141.13.18 N-Droz 175 à 181, réfections CS13 830'000.00 830'000.00 0.00 0.00 499'323.35 0.00 0.00 499'323.35 0.00 0.00 499'323.35

ICF.0141.13.20 Commerce 109, 4ème centre CS13 53'000.00 53'000.00 0.00 0.00 55'193.60 0.00 0.00 55'193.60 0.00 0.00 55'193.60

ICF.0141.13.21 Numa-Droz 181, 3ème complet CS13 57'265.35 57'265.35 0.00 0.00 39'528.00 0.00 0.00 39'528.00 0.00 0.00 39'528.00

ICF.0141.13.22 Paix 150, 1er nord-ouest CS13 56'855.25 56'855.25 0.00 0.00 55'640.60 0.00 0.00 55'640.60 0.00 0.00 55'640.60

ICF.0141.13.23 Nord 115-117, fenêtres CS13 110'000.00 110'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.24 Chapelle 12, mur CS13 32'000.00 32'000.00 0.00 0.00 31'636.00 0.00 0.00 31'636.00 0.00 0.00 31'636.00

ICF.0141.13.25 Numa-Droz 175-181, jardin CS13 32'000.00 32'000.00 0.00 0.00 4'826.00 0.00 0.00 4'826.00 0.00 0.00 4'826.00

ICF.0141.13.26 Olive 2-Toiture, façades, isolation CS13 270'000.00 270'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.27 Beau-Site 13-Murs-barrières-jardins CS13 16'000.00 16'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.28 Tertre 7-9, Ag.5-Fenêtres, volets CS13 340'000.00 340'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.29 Cernil-Antoine 25-Fenêtres, volets CS13 230'000.00 230'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.30 Cernil-Antoine 19-Fenêtres, volets CS13 230'000.00 230'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.31 Nord 197-199, agent énerg.-solaire CS13 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.33 Commerce 107, 2ème est CS13 70'191.45 70'191.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.34 République 13, 1er ouest CS13 56'525.10 56'525.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.35 Cernil-Antoine 23, 1er ouest CS13 55'449.30 55'449.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.13.36 Succès 25-29-Etude fenêtres CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 16'657.85 0.00 0.00 16'657.85 0.00 0.00 16'657.85

ICF.0141.13.37 Numa-Droz 175-181-Etude fenêtres CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 20'270.95 0.00 0.00 20'270.95 0.00 0.00 20'270.95

ICF.0141.13.38 L.-Agassiz 14, 1er ouest CS13 11'539.00 11'539.00 0.00 0.00 8'176.00 0.00 0.00 8'176.00 0.00 0.00 8'176.00

ICF.0307.08 C.-Antoine/L-Agassiz CG 22.10.08 4'700'000.00 1'200'000.00 0.00 1'501'707.50 656'371.85 -22'540.00 0.00 2'158'079.35 -22'540.00 0.00 2'135'539.35

ICF.0308.08 Le Crêt-du-Locle 9/9a CG 22.10.08 3'500'000.00 0.00 0.00 1'450'000.00 0.00 0.00 0.00 3'006'221.55 -125'119.75 -1'431'101.80 1'450'000.00

ICF.0310.13 Rénovation Commerce 101-105 CG 26.11.13 6'185'000.00 1'500'000.00 0.00 0.00 216.00 0.00 0.00 216.00 0.00 0.00 216.00

ICF.0324.09 RE-Réfection Jérusalem 59 CG 30.09.09 220'000.00 0.00 0.00 180'401.90 39'616.55 0.00 0.00 220'018.45 0.00 0.00 220'018.45

ICF.0372.10 Chemin de Fantaisie 2 CG 29.03.10 5'438'000.00 250'000.00 0.00 2'951'839.60 0.00 0.00 0.00 2'951'839.60 0.00 0.00 2'951'839.60

ICF.0381.11.03 Paix 152 - Rénovation CG 30.05.11 2'000'000.00 50'000.00 0.00 1'046'932.06 918'216.10 0.00 0.00 1'965'148.16 0.00 0.00 1'965'148.16

ICF.0382.12.04 Transfert Grenier 24 CG 28.08.12 0.00 0.00 0.00 2'962'560.00 0.00 -2'962'560.00 0.00 2'962'560.00 -2'962'560.00 0.00 0.00

ICF.0383.13.01 ZUP-Collège 6, local sous-sol, transfert PA 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Amortissements 2013 sur immobilisations terminées -917'850.73 0.00

Total 503 Bâtiments (financier) 28'260'990.45 6'677'465.45 0.00 10'635'900.31 4'062'495.75 -2'985'100.00 -917'850.73 16'254'617.61 -3'110'219.75 -1'431'101.80 11'713'296.06

Terrains et domaines

ICF.0380.13.01 Transfert au DP 60-5325 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0380.13.02 Transfert au DP 60-5311 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0380.13.03 Transfert au DP 60-5310 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0380.13.04 Transfert au DP 60-4461 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0380.13.06 Transfert au DP 60-4449 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0381.09.03 Le Corbusier, lots A-B-G, CG 30.09.09 2'694'110.00 0.00 -2'385'000.00 2'037'759.70 0.00 -1'454'000.00 0.00 2'037'759.70 -1'454'000.00 0.00 583'759.70

ICF.0381.12.01 Acquisit.60-10936 / 60-10949 CG 02.07.12 272'400.00 0.00 0.00 0.00 220'582.00 0.00 0.00 220'582.00 0.00 0.00 220'582.00

ICF.0381.12.02 Acquisition 70-3069 CG 27.09.12 88'000.00 0.00 0.00 82'200.00 371.00 0.00 0.00 82'571.00 0.00 0.00 82'571.00

ICF.0385.13.01 Vente D.-P.Bourquin 7 CG 26.11.13 0.00 -608'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0385.13.02 Vente passage Lpd-Robert 4 CG 26.11.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0306.13.01 Plateforme Bellevue-Terrain CG 03.06.13 5'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0306.13.02 Plateforme Bellevue-Terrain CG 03.06.13 5'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Vente terrain manufacture Cartier CG 06.02.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Vente terrain Roxer SA CG 06.03.12 0.00 0.00 -335'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Vente terrain Néode SA CG 03.04.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Terrains et domaines 3'065'710.00 -608'000.00 -2'720'000.00 2'119'964.70 220'953.00 -1'454'005.00 0.00 2'340'912.70 -1'454'005.00 0.00 886'912.70

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 34'488'900.45 6'069'465.45 -2'720'000.00 14'759'106.81 4'283'449.75 -4'439'105.00 -917'850.73 21'415'943.86 -4'584'809.75 -2'227'687.55 14'603'451.56

TOTAL INVESTISSEMENTS PATRIMOINE FINANCIER 4'283'449.75 -4'439'105.00 -917'850.73

Excédent de recettes - Patrimoine financier -155'655.25

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-7

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

1
5
0

Dépenses Recettes Amortiss.

CHF CHF CHF

RECAPITULATION TRAVAUX EN COURS

TOTAL INVESTISSEMENTS - PATRIMOINE ADMINISTRATIF 25'320'872.63 -1'233'051.32

TOTAL INVESTISSEMENTS - PATRIMOINE FINANCIER 4'283'449.75 -4'439'105.00

TOTAL INVESTISSEMENTS 29'604'322.38 -5'672'156.32

EXCEDENT DE CHARGES 23'932'166.06

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Comptes 2013

ANNEXE 5-8

1
5
1

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2014

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (administratif)

ICF.0128.12.04 SUE-Aménagements Forges-Cimetière CS12 215'000.00 0.00 0.00 186'679.90 1'144.80 0.00 -18'668.00 187'824.70 0.00 -18'668.00 169'156.70

ICF.0128.12.06 SUE-Aménagement Charles-Naine 38-42 CS12 11'000.00 0.00 0.00 0.00 8'640.00 0.00 0.00 8'640.00 0.00 0.00 8'640.00

ICF.0128.12.07 SUE-Conformité PN CJ CS12 100'000.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00

ICF.0132.10.01 Arbres du POD 10ème étape 160'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23'172.12 0.00 0.00 -23'172.12 0.00 -23'172.12

ICF.0132.12.03 Assainiss.escaliers St-Jean CS12 100'000.00 0.00 0.00 83'697.65 17'452.75 0.00 -2'092.00 101'150.40 0.00 -2'092.00 99'058.40

ICF.0132.12.05 Assainiss.escaliers Bel-Air/Doubs CS12 150'000.00 0.00 0.00 127'283.10 866.40 0.00 -3'182.00 128'149.50 0.00 -3'182.00 124'967.50

ICF.0132.12.06 Pavage Place Hôtel-de-Ville CS12 260'000.00 0.00 0.00 170'310.75 0.00 0.00 -17'031.00 170'310.75 0.00 -17'031.00 153'279.75

ICF.0132.12.07 Réfection chemins forestiers CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 12'442.70 0.00 0.00 12'442.70 0.00 0.00 12'442.70

ICF.0132.13.01 Cimetière-Réfection mur Ouest 2/5 CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 25'399.30 0.00 0.00 25'399.30 0.00 0.00 25'399.30

ICF.0132.13.02 EV-Renouvellement place jeux CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 210'154.35 -6'000.00 0.00 210'154.35 -6'000.00 0.00 204'154.35

ICF.0190.13.01 Eau - Achat sondes détection fuites CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 24'910.00 0.00 0.00 24'910.00 0.00 0.00 24'910.00

ICF.0190.13.02 Eau - Les Moyats, entretien pompes CS13 50'000.00 50'000.00 -10'000.00 0.00 1'830.60 0.00 0.00 1'830.60 0.00 0.00 1'830.60

ICF.0190.13.03 Eau - BT étude station trait.Moyats CS13 100'000.00 100'000.00 -20'000.00 0.00 97'171.65 0.00 0.00 97'171.65 0.00 0.00 97'171.65

ICF.0190.13.04 Eau - Métrologie, achat compteurs CS13 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 57'465.85 0.00 0.00 57'465.85 0.00 0.00 57'465.85

ICF.0190.13.05 Eau - Extensions mineures réseau CS13 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 6'596.32 0.00 0.00 6'596.32 0.00 0.00 6'596.32

ICF.0190.13.06 Eau - MCRG-Liaison transm.Plaisance CS13 10'000.00 10'000.00 -2'000.00 0.00 5'062.55 0.00 0.00 5'062.55 0.00 0.00 5'062.55

ICF.0190.13.07 Eau - MCRG transmission automates CS13 5'000.00 5'000.00 -1'000.00 0.00 3'777.60 0.00 0.00 3'777.60 0.00 0.00 3'777.60

ICF.0190.13.08 Eau - MCRG mise à jour Ritop CS13 20'000.00 20'000.00 -4'000.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00

ICF.0190.13.09 Eau - Les Moyats, entret.toit plat CS13 130'000.00 130'000.00 0.00 0.00 156'941.40 0.00 0.00 156'941.40 0.00 0.00 156'941.40

ICF.0190.13.10 Eau - Entretien chambre La Sagne CS13 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 12'356.50 0.00 0.00 12'356.50 0.00 0.00 12'356.50

ICF.0190.13.11 Eau - Conduite adduction puits 210 CS13 145'000.00 145'000.00 0.00 0.00 98'479.40 0.00 0.00 98'479.40 0.00 0.00 98'479.40

ICF.0213.09 Etude & concours assain.pt Hôtel-Ville CG 03.02.09 223'000.00 60'000.00 0.00 0.00 17'902.50 0.00 0.00 218'521.55 0.00 -200'619.05 17'902.50

ICF.0240.11 Entretien chaussées CG 27.04.11 1'835'000.00 0.00 0.00 1'567'953.95 0.00 0.00 -173'008.00 1'735'404.95 -5'325.00 -335'134.00 1'394'945.95

ICF.0249.12 Conformité trottoirs continus CC 07.3.12 80'000.00 0.00 0.00 65'217.95 0.00 0.00 -6'522.00 65'217.95 0.00 -6'522.00 58'695.95

ICF.0250.12 Eau - TP, travaux 2012 CG 06.03.12 1'880'000.00 130'000.00 0.00 908'834.00 758'055.25 -98'505.00 -23'902.00 1'666'889.25 -98'505.00 -23'902.00 1'544'482.25

ICF.0252.12 Bld Eplatures, collecteur CG 06.03.12 500'000.00 0.00 0.00 435'816.70 0.00 0.00 -10'895.00 435'816.70 0.00 -10'895.00 424'921.70

ICF.0258.12 Passerelle Esplanade CC 06.12.12-20.3.13 12'500.00 0.00 0.00 0.00 9'903.60 0.00 0.00 9'903.60 0.00 0.00 9'903.60

ICF.0262.13 Assain.pass.à niveau Grenier CC 05.06.13 85'000.00 0.00 0.00 0.00 75'206.55 0.00 0.00 75'206.55 0.00 0.00 75'206.55

ICF.0290.10.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 7'865'000.00 500'000.00 -100'000.00 3'979'063.47 2'003'115.30 0.00 0.00 7'090'604.67 -1'108'425.90 0.00 5'982'178.77

ICF.0290.10.01.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 135'000.00 0.00 0.00 598'403.68 -442'523.50 0.00 0.00 159'885.18 0.00 -4'005.00 155'880.18

ICF.0290.12.01 Eau-Réseau - Crêt-du-Locle CG 06.03.12 660'000.00 0.00 0.00 257'006.40 33'502.65 0.00 -5'140.00 298'189.60 -7'680.55 -5'140.00 285'369.05

ICF.0290.12.02 Eau-Réseau - Concorde CG 06.03.12 95'000.00 0.00 0.00 73'023.81 0.00 0.00 -1'460.00 75'584.01 -2'560.20 -1'460.00 71'563.81

ICF.0290.12.03 Eau-Réseau - Pont CG 06.03.12 100'000.00 0.00 0.00 28'345.89 41'371.63 0.00 -567.00 72'277.72 -2'560.20 -567.00 69'150.52

ICF.0290.12.04 Eau-Réseau - Locle CG 06.03.12 298'000.00 0.00 0.00 242'474.73 0.00 0.00 -4'849.00 242'474.73 0.00 -4'849.00 237'625.73

ICF.0290.12.05 Eau-Réseau - Point-Jour 06.03.12 136'000.00 0.00 0.00 89'557.14 0.00 0.00 -1'791.00 92'117.34 -2'560.20 -1'791.00 87'766.14

ICF.0290.12.06 Eau-Réseau - Dr.Quervain CG 06.03.12 80'000.00 0.00 0.00 52'860.81 0.00 0.00 -1'057.00 55'421.01 -2'560.20 -1'057.00 51'803.81

ICF.0290.12.07 Eau-Réseau - Commerce CG 06.03.12 220'000.00 0.00 0.00 120'381.51 0.00 0.00 -2'408.00 122'941.71 -2'560.20 -2'408.00 117'973.51

ICF.0290.12.08 Eau-Réseau - Chantiers divers CG 06.03.1 325'000.00 0.00 0.00 131'526.06 0.00 0.00 -2'631.00 131'526.06 0.00 -2'631.00 128'895.06

Total 501 Génie civil (administratif) 16'765'500.00 1'910'000.00 -137'000.00 9'118'437.50 3'357'226.15 -127'677.12 -275'203.00 13'976'646.15 -1'261'909.57 -641'953.05 12'072'783.53

503 Bâtiments (administratif)

ICDF.0354.07 Halle de sport double Volta CG 18.12.07 4'624'900.00 0.00 0.00 2'916'720.15 0.00 0.00 -205'886.00 9'107'390.90 -5'384'272.00 -1'012'284.75 2'710'834.15

ICF.0128.13.14 SUE-Projet solaire toiture Bellevue 130'000.00 130'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0131.12.03 Install.chauffage halles gym CMND5 CS12 170'000.00 0.00 0.00 30'526.45 146'605.70 0.00 -1'526.00 177'132.15 0.00 -1'526.00 175'606.15

ICF.0131.12.06 Glacière B.-Fontaine 10 réfection CS12 150'000.00 0.00 0.00 134'006.50 6'023.00 0.00 -13'401.00 140'029.50 0.00 -13'401.00 126'628.50

ICF.0131.12.07 Massif 10 columbarium CS12 130'000.00 0.00 0.00 85'012.20 44'983.10 0.00 -4'251.00 129'995.30 0.00 -4'251.00 125'744.30

ICF.0131.12.12 Etude réfection toitures MIH CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 21'792.35 0.00 0.00 21'792.35 0.00 0.00 21'792.35

ICF.0131.13.01 Nettoyage canalisations ventilation CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 25'012.80 0.00 0.00 25'012.80 0.00 0.00 25'012.80

ICF.0131.13.02 Réfection parois mobiles salle Erni CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 61'172.45 0.00 0.00 61'172.45 0.00 0.00 61'172.45

ICF.0131.13.03 Réfection bassin entrée principale CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 57'700.95 0.00 0.00 57'700.95 0.00 0.00 57'700.95

ICF.0135.12.06 Crêtets, halle gym réfection sol CS12 30'000.00 0.00 0.00 26'827.85 2'216.05 0.00 -2'683.00 29'043.90 0.00 -2'683.00 26'360.90

ICF.0135.12.08 Forges, réfection toitures plates CS12 180'000.00 0.00 0.00 162'780.00 0.00 -21'390.00 -8'139.00 162'780.00 -21'390.00 -8'139.00 133'251.00

ICF.0135.13.01 Forges-Création structure OCOSP CS13 90'000.00 90'000.00 0.00 0.00 62'714.75 0.00 0.00 62'714.75 0.00 0.00 62'714.75

ICF.0135.13.05 CMND5, travaux annexes chauffage CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00 0.00 0.00 50'000.00

ICF.0135.13.06 Endroits, aménagement classe EE CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 13'032.35 0.00 0.00 13'032.35 0.00 0.00 13'032.35

ICF.0135.13.07 Promenade, aménagement classe EE CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 50'313.30 0.00 0.00 50'313.30 0.00 0.00 50'313.30

ICF.0135.13.08-09 Crêt-Locle/Endroits, revêtem.cours école CS13 350'000.00 350'000.00 0.00 0.00 297'501.75 0.00 0.00 297'501.75 0.00 0.00 297'501.75

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-9

1
5
2

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2014

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (administratif), suite

ICF.0135.13.11 Crêtets, remplacement luminaires CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00

ICF.0135.13.13 Crêtets, rénov.salle 2 écon.famil. CS13 220'000.00 220'000.00 0.00 0.00 225'400.76 0.00 0.00 225'400.76 0.00 0.00 225'400.76

ICF.0135.13.15 Promenade, corridors & escaliers CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 51'032.65 0.00 0.00 51'032.65 0.00 0.00 51'032.65

ICF.0136.13.02 HdV 1, remplacement fenêtres CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 23'000.00 0.00 0.00 23'000.00 0.00 0.00 23'000.00

ICF.0137.12.02 MIH - Systèmes rails et spots CS12 70'000.00 70'000.00 0.00 13'800.00 55'360.55 0.00 -1'380.00 69'160.55 0.00 -1'380.00 67'780.55

ICF.0138.12.06 SDS-Tableaux électriques Arêtes CS12 60'000.00 0.00 0.00 47'370.00 0.00 0.00 -2'369.00 47'370.00 0.00 -2'369.00 45'001.00

ICF.0138.13.01 SDS-Réfection joints Arêtes CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 19'136.90 0.00 0.00 19'136.90 0.00 0.00 19'136.90

ICF.0138.13.05 SDS-Transf.salle presse en bureaux CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 27'626.30 0.00 0.00 27'626.30 0.00 0.00 27'626.30

ICF.0138.13.06 SDS-Tableau électrique Arêtes CS13 67'000.00 67'000.00 0.00 0.00 74'542.20 0.00 0.00 74'542.20 0.00 0.00 74'542.20

ICF.0138.13.08 SDS - Eclairage terrain Pâquerette CS13 143'803.65 100'000.00 0.00 0.00 144'119.25 0.00 0.00 144'119.25 0.00 0.00 144'119.25

ICF.0145.13.01 MH, rénovation fenêtres extérieures CS13 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 41'915.20 0.00 0.00 41'915.20 0.00 0.00 41'915.20

ICF.0145.13.02 MH, rénovation contrevents CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'918.85 0.00 0.00 15'918.85 0.00 0.00 15'918.85

ICF.0146.11.04 BPC-Serrures & détection incendie CS11 60'000.00 0.00 0.00 50'835.80 2'087.90 0.00 -2'646.00 55'008.70 0.00 -4'731.00 50'277.70

ICF.0158.13.02 Cimetière-Réfection toiture hangar CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 27'874.00 0.00 0.00 27'874.00 0.00 0.00 27'874.00

ICF.0163.12.03 SGM-Container enterré parc Musées CS12 25'000.00 0.00 0.00 0.00 22'462.10 0.00 0.00 22'462.10 0.00 0.00 22'462.10

ICF.0301.13 Toitures vestiaires Mélèzes CC 17.04.13 26'000.00 0.00 0.00 0.00 20'910.55 0.00 0.00 20'910.55 0.00 0.00 20'910.55

ICF.0302.13 SDS-Chaudière à gaz CC 19.06.13 33'000.00 0.00 0.00 0.00 34'965.00 0.00 0.00 34'965.00 0.00 0.00 34'965.00

ICF.0304.13 Local archivage BV Paix 152 CC 27.06.13 13'200.00 0.00 0.00 0.00 13'126.11 0.00 0.00 13'126.11 0.00 0.00 13'126.11

ICF.0308.13 Brûleurs-Vase expansion HdV1 CC 27.11.13 16'000.00 0.00 0.00 0.00 15'643.00 0.00 0.00 15'643.00 0.00 0.00 15'643.00

ICF.0361.11 MBA-Equipements sûreté CC 07.09.11 55'600.00 0.00 0.00 49'465.50 3'639.05 0.00 -2'586.00 55'361.55 0.00 -4'843.00 50'518.55

ICF.0347.10 Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 2'150'000.00 0.00 0.00 982'489.80 1'783.65 0.00 -56'314.00 2'027'978.45 -1'003'150.00 -96'869.00 927'959.45

ICF.0366.11 SDS-Fissures tartan piste CC 29.09.11 17'000.00 0.00 0.00 12'239.30 4'604.05 0.00 -1'224.00 16'843.35 0.00 -1'224.00 15'619.35

ICF.0370.11 SDS-Fenêtres Arêtes 4ème CC 29.09.11 71'000.00 0.00 0.00 75'547.05 0.00 0.00 -3'820.00 76'397.05 0.00 -4'670.00 71'727.05

ICF.0383.13.02 Virement part Collège 6 en PF 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

Total 503 Bâtiments (administratif) 9'432'503.65 1'557'000.00 0.00 4'587'621.60 1'704'216.62 -21'391.00 -306'225.00 13'531'405.97 -6'408'813.00 -1'158'370.75 5'964'222.22

506 Matériel

ICF.0119.12.01 SIS, tenues de feu poste permanent CS12 170'000.00 0.00 0.00 144'791.30 0.00 -72'083.50 -7'240.00 144'791.30 -72'083.50 -7'240.00 65'467.80

ICF.0119.12.02 SIS, 6 défibrilateurs ambulances CS12 270'000.00 0.00 0.00 214'297.15 36'505.20 0.00 -42'859.00 250'802.35 0.00 -42'859.00 207'943.35

ICF.0119.12.03 SIS, Hardware navigation CS12 30'000.00 0.00 0.00 29'852.05 0.00 -14'926.05 -7'463.00 29'852.05 -14'926.05 -7'463.00 7'463.00

ICF.0120.13.01 SDP-Véhicule responsable chantiers CS13 24'850.00 24'850.00 0.00 0.00 24'628.00 0.00 0.00 24'628.00 0.00 0.00 24'628.00

ICF.0120.13.02 SDP-Mise aux normes signalisation CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'434.00 0.00 0.00 79'434.00 0.00 0.00 79'434.00

ICF.0128.12.02 SUE - Mobilier, signal.Progrès CS12 20'000.00 0.00 0.00 7'440.90 0.00 0.00 -744.00 7'440.90 0.00 -744.00 6'696.90

ICF.0128.12.03 SUE-Suite concours Europan CS12 9'750.00 0.00 0.00 9'560.20 0.00 0.00 -956.00 9'560.20 0.00 -956.00 8'604.20

ICF.0128.13.03 SUE - Suite concours Europan CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'236.65 0.00 0.00 15'236.65 0.00 0.00 15'236.65

ICF.0128.13.05 SUE - Plaque L.Perrin & divers CS13 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 4'447.35 0.00 0.00 4'447.35 0.00 0.00 4'447.35

ICF.0130.12.05 Déchets, benne avec grue CS12 150'908.40 0.00 0.00 0.00 150'908.40 0.00 0.00 150'908.40 0.00 0.00 150'908.40

ICF.0130.12.06 Voirie, fourgon CS12 144'871.45 0.00 0.00 0.00 141'911.45 0.00 0.00 141'911.45 0.00 0.00 141'911.45

ICF.0130.12.07 Ateliers, fourgon CS12 79'272.00 0.00 0.00 0.00 77'772.00 0.00 0.00 77'772.00 0.00 0.00 77'772.00

ICF.0130.13.01 TP-Achat Skoda 213293795 NE42768 CS13 21'900.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00 0.00 0.00 21'900.00

ICF.0130.13.02 TP-Citroën 649145404 NE13910 CS13 21'800.00 21'800.00 0.00 0.00 21'795.25 0.00 0.00 21'795.25 0.00 0.00 21'795.25

ICF.0130.13.03 TP-Linelazer marquage auto-tractée CS13 22'540.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00 0.00 0.00 22'540.00

ICF.0130.13.04 TP-Roulotte sanitaire CS13 20'240.00 20'240.00 0.00 0.00 20'239.20 0.00 0.00 20'239.20 0.00 0.00 20'239.20

ICF.0130.13.06 EV - Godet CS13 3'456.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00 0.00 0.00 3'456.00

ICF.0130.13.07 Fraise à neige Rapid Mondo CS13 11'120.00 11'120.00 0.00 0.00 11'113.00 0.00 0.00 11'113.00 0.00 0.00 11'113.00

ICF.0130.13.08 EV-Tracteur Iseki TM 3265 CS13 61'680.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00 0.00 0.00 61'680.00

ICF.0133.11.05 SIC - Migration outils géomatique CS11 100'000.00 0.00 0.00 77'156.35 22'850.00 0.00 -19'289.00 100'006.35 0.00 -19'289.00 80'717.35

ICF.0133.12.04 SIC-Logiciel DORI orthophonie CS12 55'000.00 0.00 0.00 5'769.50 43'740.00 0.00 -1'442.00 49'509.50 0.00 -1'442.00 48'067.50

ICF.0133.12.06 SIC-Scanner OCE, urbanisme CS12 20'000.00 0.00 0.00 0.00 20'471.30 0.00 0.00 20'471.30 0.00 0.00 20'471.30

ICF.0133.13.01 SIC-CCTV vidéo surveillance musées CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'993.63 0.00 0.00 79'993.63 0.00 0.00 79'993.63

ICF.0133.13.02 SIC-RH migration JBM V.6 CS13 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 67'006.70 0.00 0.00 67'006.70 0.00 0.00 67'006.70

ICF.0133.13.03 SIC-Migration outils Office Pro CS13 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00

ICF.0133.13.04 SIC-Remplacement de postes CS13 150'000.00 150'000.00 0.00 0.00 145'680.99 0.00 0.00 145'680.99 0.00 0.00 145'680.99

ICF.0133.13.07 SIC-Espace stockage fds spéciaux BV CS13 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 38'154.25 0.00 0.00 38'154.25 0.00 0.00 38'154.25

ANNEXE 5-10

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

1
5
3

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2014

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel, suite

ICF.0133.13.10 SIC-LIS projet général CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00

ICF.0134.13.01 Cycle 1 (années 1-2), mobilier CS13 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 23'589.30 0.00 0.00 23'589.30 0.00 0.00 23'589.30

ICF.0134.13.02 Cycles 1,2 (années 3-7), divers CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 70'569.15 0.00 0.00 70'569.15 0.00 0.00 70'569.15

ICF.0134.13.03 Cycles 2,3 (années 8-11), divers CS13 82'000.00 82'000.00 0.00 0.00 73'196.20 0.00 0.00 73'196.20 0.00 0.00 73'196.20

ICF.0134.13.04 Cycles 1,2 (années 1-2), mobilier CS13 69'000.00 69'000.00 0.00 0.00 32'954.00 0.00 0.00 32'954.00 0.00 0.00 32'954.00

ICF.0137.11.02 MIH - Musée en mutation CS11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 899.60 0.00 0.00 59'996.73 0.00 -59'097.13 899.60

ICF.0137.12.01 MIH - Musée en mutation CS12 100'000.00 0.00 0.00 57'737.50 42'262.50 0.00 -5'774.00 100'000.00 0.00 -5'774.00 94'226.00

ICF.0138.09.08 SDS - Etude réhabilitation Mélèzes CS09 100'000.00 0.00 0.00 0.00 44'899.75 0.00 -44'899.75 127'550.25 -27'550.00 -100'000.25 0.00

ICF.0138.12.04 Entretien grillages terrains sport CS12 70'000.00 0.00 0.00 75'141.55 7'515.45 0.00 -3'757.00 82'657.00 0.00 -3'757.00 78'900.00

ICF.0138.13.02 SDS-Remplacement traceuse CS13 110'000.00 110'000.00 0.00 0.00 105'840.00 -15'000.00 0.00 105'840.00 -15'000.00 0.00 90'840.00

ICF.0138.13.03 SDS-Achat patins de location CS13 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 16'620.00 0.00 0.00 16'620.00 0.00 0.00 16'620.00

ICF.0138.13.04 SDS-Entretien grillages terrains CS13 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 89'571.10 -1'231.20 0.00 89'571.10 -1'231.20 0.00 88'339.90

ICF.0138.13.09 SDS - Remplacement véhicule CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 47'761.60 0.00 0.00 47'761.60 0.00 0.00 47'761.60

ICF.0138.13.10 SDS - Remplacement véhicule CS13 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 79'170.25 0.00 0.00 79'170.25 0.00 0.00 79'170.25

ICF.0153.13.01 Step - Sonde ammonium & contrôleur CS13 9'802.75 11'000.00 0.00 0.00 10'593.30 0.00 0.00 10'593.30 0.00 0.00 10'593.30

ICF.0157.13.01 CC-Salon du livre Genève CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 33'487.75 -6'000.00 0.00 33'487.75 -6'000.00 0.00 27'487.75

ICF.0159.12.01 Etude liaisons réseau régional CS12 89'500.00 0.00 0.00 38'914.30 0.00 -1'696.80 -3'891.00 38'914.30 -1'696.80 -3'891.00 33'326.50

ICF.0160.11.01 MBA - Etude CLIMAT CS11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 17'631.20 0.00 0.00 23'031.20 0.00 -5'400.00 17'631.20

ICF.0160.12.02 Réorganisation dépôts MBA CS12 20'000.00 0.00 0.00 17'038.25 1'081.10 0.00 -1'704.00 18'119.35 0.00 -1'704.00 16'415.35

ICF.0161.12.01 BV - Compactus électrique CS12 95'000.00 0.00 0.00 54'000.00 0.00 0.00 -5'400.00 54'000.00 0.00 -5'400.00 48'600.00

ICF.0161.12.02 BV - Assainiss.local compactus CS12 50'000.00 0.00 0.00 81'338.00 10'036.90 0.00 -8'134.00 91'374.90 0.00 -8'134.00 83'240.90

ICF.0161.13.01 BV-Rayonnages mobiles compactus CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 58'500.00 0.00 0.00 58'500.00 0.00 0.00 58'500.00

ICF.0163.13.02 SGM-Sécurisation conduites dépôts CS13 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 17'864.26 0.00 0.00 17'864.26 0.00 0.00 17'864.26

ICF.0163.13.04 MBA-Oeuvre L'Eplattenier CS13 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00

ICF.0190.11.02 Eau - MCRG, transmission automates CS11 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'944.45 0.00 0.00 -1'944.45 0.00 -1'944.45

ICF.0357.11.03 Abandon ramassage-Camionnette CG 27.4.11 50'000.00 0.00 0.00 0.00 62'750.00 0.00 0.00 62'750.00 0.00 0.00 62'750.00

ICF.0417.10 Connexion fibres optiques CG 29.03.10 210'000.00 0.00 0.00 98'702.21 34'210.70 0.00 -43'443.00 207'980.91 0.00 -118'511.00 89'469.91

ICF.0427.11 Fibres optiques Parc Sports CG 07.09.11 89'000.00 0.00 0.00 77'051.50 7'163.70 0.00 -20'478.00 89'075.20 0.00 -25'338.00 63'737.20

ICF.0437.11 SIS-Véhicule Commandant CC 16.11.11 41'000.00 0.00 0.00 41'043.85 0.00 -22'395.70 -4'487.00 44'866.85 -22'395.70 -8'310.00 14'161.15

ICF.0439.12 SDS-Etude tribunes Charrière CC 21.3.12 80'000.00 12'000.00 0.00 49'496.75 33'948.40 0.00 -12'374.00 83'445.15 0.00 -12'374.00 71'071.15

ICF.0440.12 SRH-Défibrilateurs Ville CC 29.03.12 69'000.00 0.00 0.00 65'691.10 4'929.60 -1'000.00 -13'138.00 70'620.70 -1'000.00 -13'138.00 56'482.70

ICF.0446.12 Conteneurs manif.& marchés CC 17.10.12 15'000.00 0.00 0.00 13'838.05 0.00 0.00 -1'384.00 13'838.05 0.00 -1'384.00 12'454.05

ICF.0448.13 SDS-Autolaveuse CC 13.03.13 17'900.00 0.00 0.00 0.00 17'902.85 0.00 0.00 17'902.85 0.00 0.00 17'902.85

ICF.0457.13 Police feu-SUE-Véhicule CC 19.06.13 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0458.13 Véhicule déplac.formations CC 04.12.13 17'000.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0461.13 Dacia Sandero, 677322305 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0480.13.01 Vente Opel Vectra NE42768, 631788580 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.02 TP-Vente Citroën NE13910, 649145404 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 23'000.00 -1.00 -22'999.00 0.00

ICF.0480.13.03 TP-Vente Iseki NE1508, 420008740 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.04 SIS-Vente Iveco NE435 412208250 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.05 SUE-Vente Ford Focus NE20082 639694173 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.06 TP-Vente Ammann NE298 912012943 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

ICF.0480.13.07 TP-Vente Iveco NE8445 426295726 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 -1.00 0.00 1.00 -1.00 0.00 0.00

Total 506 Matériel 3'689'590.60 1'449'586.00 0.00 1'158'867.51 2'136'415.03 -136'284.70 -248'856.75 3'549'180.17 -163'834.70 -475'204.38 2'910'141.09

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 29'887'594.25 4'916'586.00 -137'000.00 14'864'926.61 7'197'857.80 -285'352.82 -830'284.75 31'057'232.29 -7'834'557.27 -2'275'528.18 20'947'146.84

ANNEXE 5-11

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

1
5
4

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2014

PATRIMOINE FINANCIER

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.13 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.13

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (financier)

ICF.0209.08 Garage halle Volta CG 26.06.08 3'162'200.00 0.00 0.00 2'003'241.80 0.00 0.00 0.00 2'820'412.55 -20'585.00 -796'585.75 2'003'241.80

ICF.0309.13 ZUP-Parking Progrès 23-31 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total 501 Génie civil (financier) 3'162'200.00 0.00 0.00 2'003'241.80 1.00 0.00 0.00 2'820'413.55 -20'585.00 -796'585.75 2'003'242.80

503 Bâtiments (financier)

ICF.0141.12.01 Ph.-H. Matthey 23, 2ème est CS12 61'120.00 0.00 0.00 34'640.55 0.00 0.00 0.00 34'640.55 0.00 0.00 34'640.55

ICF.0141.12.03 D.-P.-Bourquin 7, 2ème ouest CS12 21'275.00 0.00 0.00 15'415.00 0.00 0.00 0.00 15'415.00 0.00 0.00 15'415.00

ICF.0141.12.13 Président-Wilson 3ème ouest CS12 56'350.00 0.00 0.00 48'507.55 4'383.45 0.00 0.00 52'891.00 0.00 0.00 52'891.00

ICF.0141.12.14 Toitures abattoirs CS12 285'000.00 0.00 0.00 88'267.15 190'000.00 0.00 0.00 278'267.15 0.00 0.00 278'267.15

ICF.0141.12.15 Toiture-façade N-Droz 183/Paix 150 CS12 345'000.00 0.00 0.00 301'129.00 21'836.90 0.00 0.00 322'965.90 0.00 0.00 322'965.90

ICF.0141.12.16 Terrasses appart.rez Ch-Naine 38-42 CS12 100'000.00 0.00 0.00 8'640.00 87'814.10 0.00 0.00 96'454.10 0.00 0.00 96'454.10

ICF.0141.12.27 Numa-Droz 175-181-Agent énergétique CS12 760'000.00 0.00 0.00 0.00 565'676.35 0.00 0.00 565'676.35 0.00 0.00 565'676.35

ICF.0141.12.28 Rénovation extérieure Parc 65 CS12 140'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.29 Rénovation extérieure Nord 115-117 CS12 90'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.30 Rénovation extérieure Succès 25-29 CS12 270'000.00 0.00 0.00 0.00 1'347.20 0.00 0.00 1'347.20 0.00 0.00 1'347.20

ICF.0141.12.34 République 13, rez ouest CS12 8'390.00 0.00 0.00 0.00 7'716.00 0.00 0.00 7'716.00 0.00 0.00 7'716.00

ICF.0141.12.35 Charles-Naine 42, 2ème est CS12 18'990.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.12.36 Succès 25, 1er ouest CS12 59'700.00 0.00 0.00 23'058.00 36'599.70 0.00 0.00 59'657.70 0.00 0.00 59'657.70

ICF.0141.12.37 Succès 29, rez inférieur est CS12 59'700.00 0.00 0.00 22'802.00 33'841.45 0.00 0.00 56'643.45 0.00 0.00 56'643.45

ICF.0141.13.01 Louis-Agassiz 5, 3ème ouest CS13 55'220.00 55'220.00 0.00 0.00 55'201.50 0.00 0.00 55'201.50 0.00 0.00 55'201.50

ICF.0141.13.02 Blaise-Cendrars 12, 4ème est CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 39'799.40 0.00 0.00 39'799.40 0.00 0.00 39'799.40

ICF.0141.13.03 Blaise-Cendrars 12, 5ème est CS13 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 48'755.75 0.00 0.00 48'755.75 0.00 0.00 48'755.75

ICF.0141.13.05 Charles-Naine 40, 3ème est CS13 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 38'911.65 0.00 0.00 38'911.65 0.00 0.00 38'911.65

ICF.0141.13.06 Charles-Naine 38, 1er ouest CS13 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 35'855.55 0.00 0.00 35'855.55 0.00 0.00 35'855.55

ICF.0141.13.07 Président-Wilson 19, 2ème est CS13 63'230.00 63'230.00 0.00 0.00 62'151.30 0.00 0.00 62'151.30 0.00 0.00 62'151.30

ICF.0141.13.08 Président-Wilson 19, 2ème ouest CS13 63'766.00 63'766.00 0.00 0.00 62'953.75 0.00 0.00 62'953.75 0.00 0.00 62'953.75

ICF.0141.13.10 République 7, rez est CS13 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 59'382.90 0.00 0.00 59'382.90 0.00 0.00 59'382.90

ICF.0141.13.11 Numa-Droz 179, 2ème ouest CS13 54'110.00 54'110.00 0.00 0.00 50'188.70 0.00 0.00 50'188.70 0.00 0.00 50'188.70

ICF.0141.13.12 Numa-Droz 177, rez est/ouest CS13 128'500.00 128'500.00 0.00 0.00 114'236.05 0.00 0.00 114'236.05 0.00 0.00 114'236.05

ICF.0141.13.13 Président-Wilson 17, rez est CS13 67'500.00 67'500.00 0.00 0.00 66'969.80 0.00 0.00 66'969.80 0.00 0.00 66'969.80

ICF.0141.13.14 Commerce 19, rez ouest CS13 58'464.00 58'464.00 0.00 0.00 58'464.65 0.00 0.00 58'464.65 0.00 0.00 58'464.65

ICF.0141.13.20 Commerce 109, 4ème centre CS13 53'000.00 53'000.00 0.00 0.00 55'193.60 0.00 0.00 55'193.60 0.00 0.00 55'193.60

ICF.0141.13.22 Paix 150, 1er nord-ouest CS13 56'855.25 56'855.25 0.00 0.00 55'640.60 0.00 0.00 55'640.60 0.00 0.00 55'640.60

ICF.0141.13.24 Chapelle 12, mur CS13 32'000.00 32'000.00 0.00 0.00 31'636.00 0.00 0.00 31'636.00 0.00 0.00 31'636.00

ICF.0324.09 RE-Réfection Jérusalem 59 CG 30.09.09 220'000.00 0.00 0.00 180'401.90 39'616.55 0.00 0.00 220'018.45 0.00 0.00 220'018.45

ICF.0382.12.04 Transfert Grenier 24 CG 28.08.12 0.00 0.00 0.00 2'962'560.00 0.00 -2'962'560.00 0.00 2'962'560.00 -2'962'560.00 0.00 0.00

ICF.0383.13.01 ZUP-Collège 6, local sous-sol 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total 503 Bâtiments (financier) 3'356'170.25 860'645.25 0.00 3'685'421.15 1'824'173.90 -2'962'560.00 0.00 5'509'595.05 -2'962'560.00 0.00 2'547'035.05

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 6'518'370.25 860'645.25 0.00 5'688'662.95 1'824'174.90 -2'962'560.00 0.00 8'330'008.60 -2'983'145.00 -796'585.75 4'550'277.85

TOTAL TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2014 36'405'964.50 5'777'231.25 -137'000.00 20'553'589.56 9'022'032.70 -3'247'912.82 -830'284.75 39'387'240.89 -10'817'702.27 -3'072'113.93 25'497'424.69

Budget 2013 Comptes 2013 Situation au 31.12.2013

ANNEXE 5-12

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2013

1
5
5

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Crédits accordés par le CG

(budget)
23'107'500         20'201'665         11'374'500         12'987'095         3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900 14'087'320 14'400'200 19'458'000

Crédits à solliciter (budget) 22'462'000         22'107'000         22'398'000         5'935'000           11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000 16'118'150 12'936'000 14'680'000

Crédits spéciaux (budget) 9'951'200           9'797'800           10'777'000         5'496'300           4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250 14'199'000 17'046'350 14'301'295

Réallocation de crédits années

2009
-                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     950'000 -                     -                     -

Total des crédits (budget) 55'520'700        52'106'465        44'549'500        24'418'395        19'329'600        29'877'300        36'863'400        30'908'776        35'637'150        44'404'470        44'382'550        48'439'295

Investissements réalisés

dans les comptes (nets)
30'499'945        25'828'963        25'498'431        14'276'379        8'771'298 6'244'705 29'115'718 28'069'221 26'713'342 32'047'031 23'932'166

1
5
6

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

ANNEXE 5-13

 -

 5'000'000

 10'000'000

 15'000'000

 20'000'000

 25'000'000

 30'000'000

 35'000'000

 40'000'000

 45'000'000

 50'000'000

 55'000'000

 60'000'000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Crédits accordés par le CG (budget) Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget) Réallocation de crédits années 2009

Total des crédits (budget) Investissements réalisés dans les comptes (nets)

 -

 5'000'000

 10'000'000

 15'000'000

 20'000'000

 25'000'000

 30'000'000

 35'000'000

 40'000'000

 45'000'000

 50'000'000

 55'000'000

 60'000'000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Crédits accordés par le CG (budget) Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget) Réallocation de crédits années 2009

Total des crédits (budget) Investissements réalisés dans les comptes (nets)

Fonctionnement

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.13 au 31.12.13 fin 2013 venir en 2014

24.08.2011 11'000.00 Equip.Fr.-Courvoisier Musées 510/3111000 10'216.80 11'872.60 Oui 872.60

15.02.2012 30'000.00 Signaux mise à ban Ecole 430/3141900 20'881.50 34'848.40 Oui 4'848.40

28.06.2012 14'000.00 Chaudière Bl-Cendrars 8 SAB 201/3142400 610.65 10'537.75 Oui

12.09.2012 19'290.00 Atelier Progrès 68 MIH 513/31… 14'000.00 19'290.00 Oui

06.12.2012 25'000.00 Install.électriques MBA 514/3142400 316.60 18'238.10 Oui

13.02.2013 12'000.00 Fête annuelle SRH 620/3117700 0.00 6'198.90 Oui

13.02.2013 37'690.00 Mobilier gérance Gérance 210/3111000 0.00 37'660.95 Oui

13.03.2013 20'000.00 Collaborateur domaines Gérance 240/30… 0.00 13'865.10 Oui

13.03.2013 4'083.50 Numérisation journaux Bibliothèque 501/3150300 0.00 6'463.35 Oui 2'379.85

20.03.2013 18'000.00 Loyer Le Pantin SCAS 321/3654900 0.00 18'000.00 Oui

28.03.2013 43'801.50 Gérance, Epiqr Gérance 210/30… 0.00 44'721.25 Oui 919.75

20.03.2013 3'250.00 Affiches J. Courvoisier MBA 514/3110800 0.00 3'250.00 Oui

20.03.2013 100'000.00 Subvention Parc 1 SUE 755/3656900 0.00 100'000.00 Oui

28.03.2013 13'800.00 Secrétariat IPSASRE IPSASRE 110/30... 0.00 13'775.00 Oui

03.04.2013 39'165.00 Assistante sociale SCAS 301/30…… 0.00 39'165.00 Oui

17.04.2013 18'000.00 Autolaveuse Numa-Droz TP-SDS 200-521/3139200 0.00 16'764.20 Oui

17.04.2013 10'710.00 Casco courses profess. Finances 600/3187600 0.00 10'710.00 Oui

24.04.2013 24'000.00 Signaux Tri-flash SDP 860/3111900 0.00 24'000.00 Oui

ANNEXE 6-1

SITUATION 2013 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

1
5
7

Fonctionnement (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.13 au 31.12.13 fin 2013 venir en 2014

08.05.2013 14'500.00 Giratoire Bas-Reymond TP 730/3132700 0.00 14'697.10 Oui 197.10

05.06.2013 13'000.00 Chambre froide zoo BPC BPC 515/3142400 0.00 11'802.25 Oui

05.06.2013 6'000.00 Soutien administratif Ecole 430/30… 0.00 0.00 Oui

19.06.2013 33'500.00 Engagement remplaçant BPC 515/30… 0.00 33'490.50 Oui

19.06.2013 9'278.00 Véhicule Police du feu SDP 875/3111000 0.00 9'278.00 Oui

19.06.2013 18'624.00 Véhicule SUE-Police feu SUE-SDP 813-875/3111000 0.00 17'577.00 Oui

27.06.2013 27'000.00 WiFi public musées SIC 123/3180600 0.00 28'705.70 Oui 1'705.70

27.06.2013 40'000.00 Matériel informatique SIC 123/3100200 0.00 40'286.70 Oui 286.70

27.06.2013 5'000.00 Science et Cité 2013 Aff.culturelles 500/3652210 0.00 5'000.00 Oui

03.07.2013 20'510.00 Personnel comptabilité SCAS 301/30… 0.00 20'510.00 Oui

05.07.2013 4'999.00 Ordinateurs Pts-Martel SIC 123/3100200 0.00 4'299.20 Oui

10.07.2013 10'000.00 Ventilation salle escrime SDS 524/3142400 0.00 0.00 Oui

14.08.2013 4'500.00 Inaugur.statue N-Droz SUE 755/3171000 0.00 906.00 Oui

05.09.2013 100'000.00 Accompagnem.personnel SRH 620/3189940 0.00 11'035.35 Non 89'000.00

11.09.2013 5'000.00 Archives Club 44 Aff.culturelles 500/3656400 0.00 5'000.00 Oui

18.09.2013 40'000.00 Audit dicastère INFRAEN SRH 620/3189300 0.00 40'213.00 Oui 213.00

03.10.2013 100'000.00 Campagne votations CC 110/3188000 0.00 44'491.60 Non 10'000.00

16.10.2013 35'000.00 Inaug.statue Chevrolet SUE 755/3171000 0.00 32'226.80 Non

16.10.2013 20'000.00 Augment.capital ISSKA SUE 813/3655600 0.00 20'000.00 Oui

23.10.2013 7'500.00 Mandat RUN 3-Villes CC 110/3190100 0.00 0.00 Non 7'500.00

ANNEXE 6-2

SITUATION 2013 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

1
5
8

Fonctionnement (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.13 au 31.12.13 fin 2013 venir en 2014

07.11.2013 18'000.00 Sondes verglas Gd-Pont TP 711/3132700 0.00 17'963.10 Oui

13.11.2013 15'000.00 Salle Ton sur Ton Aff.culturelles 500/3652210 0.00 0.00 Non 15'000.00

13.11.2013 55'000.00 Moisissures dépôts musées SGM 510/3111000 0.00 16'020.10 Non 39'000.00

27.11.2013 60'000.00 Partic.équipem.Pâquerette TP 712/3111600 0.00 60'000.00 Oui

27.11.2013 10'000.00 Etude sécurité car postal Ecole 430/3182400 0.00 0.00 Non 10'000.00

27.11.2013 50'000.00 Chevrolet, problème TVA Finances 600/3196001 0.00 0.00 Non 50'000.00

04.12.2013 17'000.00 Véhicule formation pers. SIS 870/3156000 0.00 17'380.00 Oui 380.00

11.12.2013 100'000.00 Défense intérêts Ville CC 110/3180500 0.00 95'258.65 Non 4'741.35

18.12.2013 33'000.00 Moisissures Loge MIH 513/3151300 0.00 0.00 Non 33'000.00

08.01.2014 20'000.00 Trottoir St.Mollondin TP 712/3111600 0.00 14'665.75 Oui

Sous-total 1'336'201.00 46'025.55 990'167.40 11'803.10 258'241.35

Investissements

07.09.2011 55'600.00 MBA-Equip.sûreté SAB 0361.11.01 51'722.50 55'361.55 Oui

07.09.2011 71'000.00 MBA-Equip.sécurité feu SAB 0362.11.01 64'509.65 67'090.60 Non 4'000.00

-11'280.00

29.09.2011 17'000.00 Fissures tartan piste SDS 0366.11.01 12'239.30 16'843.35 Oui

29.09/23.11.11 71'000.00 Fenêtres Arêtes 4ème SDS 0370.11.01 76'397.05 76'397.05 Oui 5'397.05

29.09.2011 16'000.00 Containers déchets SDS 0431.11.01 11'292.50 6'579.35 Non 9'400.00

16.11.2011 41'000.00 Véhicule Commandant SIS 0437.11.01 44'866.85 44'866.85 Oui 3'866.85

-20'500.00 -22'395.70

07.03.2012 80'000.00 Conformité trottoirs SDP 0249.12.01 65'217.95 65'217.95 Oui

ANNEXE 6-3

SITUATION 2013 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

1
5
9

Investissements (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.13 au 31.12.13 fin 2013 venir en 2014

21.03.2012 80'000.00 Etude tribunes SDS 0439.12.01 49'496.75 83'445.15 Oui 3'445.15

29.03.2012 69'000.00 Défibrilateurs SRH 0440.12.01 65'691.00 70'620.70 Oui 1'620.70

-1'000.00

04.07.2012 87'000.00 Assainiss.sous-voie CFF TP 0254.12.01 25'327.35 25'327.35 Non 61'000.00

04.07.2012 80'000.00 Passage ascenseur CFF TP 0255.12.01 23'542.55 28'794.65 Non 51'000.00

17.10.2012 15'000.00 Conteneurs déchets TP 0446.12.01 13'838.05 13'838.05 Oui

13.02.2013 16'500.00 Carton écopoints TP 0300.13.01 0.00 11'712.60 Non 4'500.00

13.03.2013 17'900.00 Autolaveuse SDS 0448.13.01 0.00 17'902.85 Oui 2.85

20.03.2013 12'500.00 Passerelle Esplanade TP 0258.12.01 0.00 9'903.60 Oui

17.04.2013 26'000.00 Toiture vestiaires SDS 0301.13.01 0.00 20'910.55 Oui

02.05.2013 70'000.00 Actions communication SDP 0450.13.01 0.00 35'590.40 Non 34'409.60

15.05.2013 90'000.00 Etude mesures hivern. TP 0451.13.01 0.00 48'600.00 Non 41'400.00

08.05.2013 64'900.00 Communication santé Serv.santé 0452.13.01 0.00 10'299.20 Non 3'000.00

05.06.2013 85'000.00 Assainiss.pass.niveau TP 0262.13.01 0.00 75'206.55 Oui

05.06.2013 60'000.00 Etude paysag.Paddock SDS 0303.13.01 0.00 0.00 Non 60'000.00

19.06.2013 25'000.00 Conduite rue Montagne TP 0260.13.03.03 0.00 0.00 Non 25'000.00

19.06.2013 33'000.00 Chaudière à gaz SDS 0302.13.01 0.00 34'965.00 Oui 1'965.00

27.06.2013 13'200.00 Local archivage BV BV 0304.13.01 0.00 13'126.11 Oui

18.09.2013 50'000.00 Centrale air comprimé Voirie 0307.13.01 0.00 40'288.30 Non 9'700.00

-1'630.00

ANNEXE 6-4

SITUATION 2013 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

1
6
0

Investissements (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.13 au 31.12.13 fin 2013 venir en 2014

18.09.2013 100'000.00 Trav.préparat.routes TP 0454.13.01 0.00 20'984.40 Non 79'000.00

03.10.2013 18'360.00 Mur Commerce 79-89 TP 0263.13.01 0.00 0.00 Non 18'360.00

27.11.2013 56'500.00 Achat deux véhicules Gérance 0455/0456.13.01 0.00 24'800.00 Non 28'000.00

27.11.2013 16'000.00 Chauffage H.-de-Ville 1 TP 0308.13.01 0.00 15'643.00 Oui

18.12.2013 40'000.00 Bétaillière zoo BPC 0459.13.01 0.00 38'000.00 Non 2'000.00

Sous-total 1'456'960.00 504'141.50 936'009.46 16'297.60 430'769.60

TOTAL 2'793'161.00 550'167.05 1'926'176.86 28'100.70 689'010.95

SITUATION 2013 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

ANNEXE 6-5

1
6
1

Patrimoine administratif et financier

Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

CHF CHF CHF CHF CHF CHF

I. Compte de fonctionnemnet Compte de fonctionnemnet

Excédent de charges/revenus 496'664.64 Excédent de charges/revenus 940.00 1'588'642.80

II. Compte des investissements Compte des investissements

Excédent de dépenses 23'932'166.06 Excédent de dépenses 44'382'550.00 32'047'030.97

Amortissements 19'335'277.27 Amortissements 17'639'590.00 22'015'002.32

Excédent ou insuffisance de financement 4'100'224.15 Excédent ou insuffisance de financement 26'742'020.00 8'443'385.85

Total 23'932'166.06 23'932'166.06 Total 44'382'550.00 44'382'550.00 32'047'030.97 32'047'030.97

III. Variations de fortune Variations de fortune

Insuffisance ou excédent de financement 4'100'224.15 Insuffisance ou excédent de financement 26'742'020.00 8'443'385.85

Reports au bilan Reports au bilan

- Participation pour favoriser la construction

- Autres prêts

- Terrains non bâtis (administratif) 0.00 - Terrains non bâtis (administratif) 2'387.50

- Génie civil (administratif) -10'783'493.27 - Génie civil (administratif) -8'639'372.13

- Bâtiments (administratif) -8'590'356.10 - Bâtiments (administratif) -9'699'634.14

- Forêts (admnistratif) 0.00 - Forêts (admnistratif) 0.00

- Matériel (administratif) -4'135'756.24 - Matériel (administratif) -3'943'554.96

- Prêts et participations -578'215.70 - Prêts et participations 258'420.80

- Génie civil (financier) -1.00 -152'841.80

- Bâtiments (financier) -1'077'395.75 - Génie civil (financier) -9'774'237.24

- Terrains et domaines (financier) 1'233'052.00 - Bâtiments (financier) 44'382'550.00 -98'199.00

- Amortissements - Patrimoine administratif 15'349'658.66 - Amortissements - Patrimoine administratif 13'569'560.00 17'048'967.95

- Amortissements - Patrimoine financier 3'985'618.41 - Amortissements - Patrimoine financier 4'070'030.00 4'966'034.37

Total 23'435'501.22 -23'932'166.06 44'381'610.00 44'382'550.00 30'458'388.17 -32'047'030.97

Déficit/Boni de l'exercice -496'664.84 -940.00 -1'588'642.80

ANNEXE 7

Variations du patrimoine

1
6
2

Compte de fonctionnement Charges Revenus

Total des charges 240'131'353.77

Total des revenus 240'628'018.41

Amortissements 19'335'277.27

Excédent de revenus -19'831'941.91

Compte des investissements Dépenses Recettes

Total des dépenses 29'604'322.38

Total des recettes 5'672'156.32

Investissements nets / augmentation 23'932'166.06

Financement

Investissements nets / augmentation 23'932'166.06

Amortissements 19'335'277.27

Compte fonctionnement excédent de recettes -496'664.64

Insuffisance/excédent de financement 4'100'224.15

Variation de la fortune nette

Insuffisance/excédent de financement 4'100'224.15

Report au Bilan /dépenses 19'335'277.27

Report au Bilan /recettes 23'932'166.06

Fortune nette / diminution -496'664.64

ANNEXE 8

Clôture administrative 2013

 163

Autofinancement KCHF KCHF

Variation de fortune

Excédent de recettes de l'exercice 496.7

Alfen, vente Grenier 24 887.4                             1'384.1

Amortissements

Amortissements sur placements du patrimoine financier 146.3

Amortissements financés par réserve (financier) -

Amortissements complémentaires du patrimoine financier 771.5

Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 13'843.3

Amortissements financés par réserve (administratif) -

Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 1'502.4

Amortissements autres 4.0                                16'267.5

Pertes et abandons

Pertes sur débiteurs impôts 2'400.6

Pertes et abandons de créances (hors impôts) 667.1                             3'067.7

Réserves

Prélèvement réserve pour abris de protection civile -169.1

Attribution réserves fluct. & assainissement Prévoyance.ne 927.2

Attribution réserves déchets (ménages et entreprises) 651.5

Attribution à d'autres réserves 747.8                             2'157.4

Provisions

Diminution de provisions -199.1

Augmentation de provisions -                                -199.1

Flux net provenant de l'autofinancement 22'677.6

Fonds de roulement

Débiteurs, comptes courants et avoirs -2'352.0

Actifs transitoires -15'692.1

Passifs transitoires 4'735.2                          -13'308.9

Placements - Prêts et participations -17'740.5

Engagements courants -882.8

Engagements envers les entités particulières 175.7                             -18'447.6

Flux net provenant du fonds de roulement -31'756.5

Placements

Prêts et participations du patrimoine financier

Prêts externes 14'198.2

Mouvement sur autres valeurs à revenu fixe -                                14'198.2

Biens du patrimoine financier

Génie civil -

Vente Grenier 24 2'962.5

Immeubles du patrimoine financier -4'040.0

Achat de terrains -220.9

Vente lots B Le Corbusier 1'454.0                          155.6

Prêts et participations du patrimoine administratif

Autres participations -

Sociétés mixtes, privées, autres -578.2                           -578.2

Terrains du patrimoine administratif

Achat/vente de terrains -

Flux net provenant du fonds des placements 13'775.6

Investissements

Investissements patrimoine administratif:

Terrains non bâtis -

Génie civil -11'308.3

Bâtiment -8'809.6

Mobilier, machines, matériel -4'587.9                         -24'705.8

Subventions reçues 1'196.2                          1'196.2

Stocks et approvisionnements: -25.5                             -25.5

Flux net provenant des investissements -23'535.1

Activités de financement

Financement à moyen et long terme:

Remboursement d'emprunts -68'762.2

Nouveaux emprunts 87'000.0                        18'237.8

Flux net provenant des activités de financement 18'237.8

Liquidités

Liquidités au 1er janvier 2013 8'614.6

Liquidités au 31 décembre 2013 8'014.0                          -600.6

Diminution des liquidités -600.6

ANNEXE 9

Tableau de financement de l'exercice 2013

 164

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007

1. Degré d'autofinancement

Autofinancement  * 100 65.8% 84.6% 89.9% 49.7% 39.4% 311.4% 197.7%

Investissement net

2. Capacité d'autofinancement

Autofinancement  * 100 7.1% 8.3% 6.7% 5.5% 4.3% 14.7% 10.8%

Revenus

3. Quotité de la charge financière

Charge financière  * 100 5.2% 4.9% 4.4% 4.7% 5.3% 3.7% 6.5%

Revenus

4. Quotité des intérêts

Intérêts nets  * 100 -1.0% -0.8% -1.7% -1.0% 0.0% -0.8% 0.9%

Revenus

5. Endettement par habitant

Endettement net -4304 -4217 -4143 -4235 -3738 -3402 -3999

Nombre d'habitants

6. Dette brute par rapport aux revenus

Dettes brutes * 100 180.5% 172.7% 176.9% 179.1% 197.1% 186.5% 201.8%

Revenus

7. Quotité d'investissement

Investissements bruts * 100 11.0% 11.7% 9.9% 11.3% 12.9% 7.1% 7.0%

Dépenses consolidées

8. Evolution de la dette nette 165'519'609 160'098'137 158'368'174 157'182'388 139'235'309 124'436'544 146'702'825

Endettement ./. patrimoine financier

ANNEXE 10

Evolution de quelques ratios

1
6
5

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013 Remarques

CHF CHF CHF

44'342'234.62 2'157'297.02 46'499'531.64 180/280 Réserves affectées

71'048.90 4'700.00 75'748.90 12 Révision des citernes à mazout

4'700.00 Versement

Prélèvement

407'971.70 0.00 407'971.70 14 Réserve entretien des immeubles HLM Constituée en 1971, par versement de l'excédent de recettes

Versement de compte de gérance.

Prélèvement

1'872'306.20 0.00 1'872'306.20 17 Réserve pour la création ou Constituée selon arrêté du Conseil général du 8 mai 1951, f°765 (voir aussi f°855 du 12

l'amélioration de locaux juillet 1951) pour faciliter la réalisation d'une salle de concerts.

Versement

Prélèvement

461'458.06 0.00 461'458.06 18 Réserve pour entretien et rénovation Constitution d'un fonds spécial de réserve pour la rénovation et entretien des locaux

des abattoirs des abattoirs en vue de leur mise en conformité avec les nouvelles normes d'hygiène,

Versement fonds alimenté par le résultat d'exploitation des abattoirs à partir de 1994. Réserve

Prélèvement constituée selon arrêté du Conseil général du 27 avril 1995.

2'508'250.45 0.00 2'508'250.45 19 Réserve pour rénovation du parc Constituée en 1987 par le produit des ventes d'immeubles sous déduction de la valeur

immobilier comptable, selon arrêté du Conseil général du 16 juin 1987.

Versement

Prélèvement

303'990.50 0.00 303'990.50 23 Réserve pour l'établissement de places Constituée en 1967, est destinée à financer la construction et l'aménagement de

de stationnement autos places de stationnement ou de garages publics. Alimentée par les contributions com-

Versement pensatoires pour chaque place de stationnement manquante, en vertu de l'article

Prélèvement 66RU (28.05.1968).

2'376'775.00 -169'180.11 2'207'594.89 26 Réserve pour abris de protection civile

Versement

-169'180.11 Prélèvement

2'575.29 -2'099.30 475.99 33 Réserve pour acquisitions au Musée  Constituée par le versement d'une indemnité d'assurance.

d'histoire

Versement

-2'099.30 Prélèvement

1
6
6

ANNEXE 11-1

Réserves

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013 Remarques

CHF CHF CHF

160'589.06 320.15 160'909.21 34 Réserve pour renouvellement piscine des Arêtes Constitué en 1985 par une annuité de Fr. 12'500.-- versée par les

321.15 Versement copropriétaires.

-1.00 Prélèvement

615'109.00 37'506.00 652'615.00 36 Indemnités de sortie du CC

37'506.00 Versement

Prélèvement

7'185'960.05 0.00 7'185'960.05 38 Projet agglomération & PDM Constitué au 31.12.2011 afin de préfinancer les futures dépenses

Versement en lien avec le projet d'agglomération et le plan directeur des mobilités.

Prélèvement Réserve constituée selon arrêté du Conseil général du 7 mai 2012.

179'688.05 906.65 180'594.70 42 Réserve forestière (fonds)

1'600.00 Versement

-693.35 Prélèvement

14'282.05 0.00 14'282.05 52 Réserve forestière de Sombaille Jeunesse (fonds)

Versement

Prélèvement

182'138.12 -182'138.12 0.00 53 Réserve déchets Réserve créée en 2001 suite à l'obligation cantonale d'autofinancer

Versement par une taxe causale le chapitre 716 - Enlèvement des déchets

-182'138.12 Prélèvement non valorisables. Avec l'introduction de la nouvelle loi elle n'a

plus de raison d'être ; elle sera dissoute en 2013 et attribuée au

chapitre 725 - Déchets des personnes physiques

1'586'527.98 263'214.97 1'849'742.95 54 Réserve Step Réserve créée en 2001 suite à l'obligation cantonale d'autofinancer

263'214.97 Versement par une taxe causale le chapitre 720 - Step et l'entretien des

Prélèvement canalisations.

461'727.84 600'854.58 1'062'582.42 70 Réserve déchets ménages Réserve créée en 2012 en lien avec l'obligation cantonale

600'854.58 Versement d'autofinancer par une taxe causale le chapitre 725 - Déchets des

Prélèvement personnes physiques

36'185.93 232'778.64 268'964.57 71 Réserve déchets entreprises Réserve créée en 2012 en lien avec l'obligation cantonale

232'778.64 Versement d'autofinancer par une taxe causale le chapitre 726 - Déchets des

Prélèvement entreprises

1
6
7

Réserves

ANNEXE 11-2

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013 Remarques

CHF CHF CHF

0.00 227'242.95 227'242.95 800 Réserve fluctuation valeur Prévoyance.ne La contribution de la Ville dans le cadre des mesures de recapitalisation de

227'242.95 Versement Prévoyance.ne est de CHF 17'740'500.00 (montant versé le 6 janvier 2014). Compte

Prélèvement tenu du risque que les fonds de l'ex-CPC en liquidation ne puissent pas financer

ce montant, il est envisagé d'utiliser la réserve pour approvisionnement en énergie

qui se monte à 17'513'257.05 et qui devra de toute manière être dissoute lors de

l'introduction de MCH2. L'attribution de CHF 227'242.95 à la "Réserve fluctuation

de valeur Prévoyance.ne" correspond à la différence entre la contribution de la

Ville et la réserve existante mentionnées ci-devant.

0.00 700'000.00 700'000.00 801 Réserve assainissement 2019 Prévoyance.ne Le montant enregistré dans ce compte en 2013 correspond environ à 1/6 du

700'000.00 Versement montant que la Ville devra verser en 2019 pour assainir les comptes de

Prélèvement Prévoyance.ne, soit CHF 3'942'299.00.

832'756.59 443'190.61 1'275'947.20 91 Eau - Réserve Constituée en 2003 par la création de SIM SA. Autrefois

443'190.61 Versement présentée sous chiffre 90 : réserve de fonctionnement des SI

Prélèvement

7'569'636.80 0.00 7'569'636.80 911 Eau - Préfinancement Presta-Jogne Constituée en 2003 lors de la création de SIM SA, qui est devenue

Versement Viteos SA en 2007

Prélèvement

17'513'257.05 0.00 17'513'257.05 92 Réserve pour approvis. en énergies (01.07.07) Constituée en 2007 par la création de Viteos SA (art. 54 a RFC)

Versement

Prélèvement

1
6
8

Réserves

ANNEXE 11-3

Montants Montants

CHF CHF

0 1'231'170.00 Fonds de compensation de l'assurance

1 30'000'000.00 vieillesse et survivants........…………….. 7'000'000.00

1.33 10'000'000.00

1.64 10'000'000.00 Caisse nationale suisse d'assurance

1.92 10'000'000.00 en cas d'accidents, Lucerne…………… 30'000'000.00

2 19'500.00

2.13 3'000'000.00 Etablissements bancaires, Compagnies

2.17 10'000'000.00 et Sociétés d'assurances, autres

2.25 10'000'000.00 prêteurs……………………………………. 300'500'000.00

2.26 10'000'000.00

2.57 20'000'000.00 Prêts LIM………………………………….. 1'250'670.00

2.63 20'000'000.00

2.65 9'000'000.00

2.73 20'000'000.00

2.84 10'000'000.00 338'750'670.00

2.92 20'000'000.00

2.965 25'000'000.00 Etablissement bancaire, avance à terme

3.04 4'000'000.00 fixe sur swap 62'000'000.00

3.05 25'000'000.00

3.07 10'000'000.00

3.1 10'000'000.00 400'750'670.00

3.25 17'500'000.00

3.3 6'000'000.00

3.35 32'000'000.00

3.39 8'000'000.00

3.4 5'000'000.00 Année de Montants Taux moyen par

3.5 3'000'000.00 remboursement CHF année d'échéance %

2014 52'519'500.00 3.214

338'750'670.00 2015 50'000'000.00 2.995

2016 15'000'000.00 2.95

2019 30'067'570.00 2.693

2020 30'000'000.00 2.65

2021 14'000'000.00 1.819

2022 20'000'000.00 2.667

2023 35'000'000.00 3.387

2024 10'000'000.00 2.17

2.20 + marge 10'000'000.00 2025 23'000'000.00 3.5

(swap) 2026 15'331'600.00 2.835

2.26 + marge 12'000'000.00 2028 3'000'000.00 2.13

(swap) 2029 30'000'000.00 1.011

2.44 + marge 10'000'000.00 2035 440'000.00 0

(swap) 2039 392'000.00 0

2.54 + marge 10'000'000.00 2044 10'000'000.00 2.73

(swap)

2.5775 + marge 10'000'000.00

(swap) 338'750'670.00

2.6050 + marge 10'000'000.00

(swap) 2023 10'000'000.00 2.44 + marge (swap)

2027 10'000'000.00 2.20 + marge (swap)

2031 12'000'000.00 2.26 + marge (swap)

2032 10'000'000.00 2.6050 + marge (swap)

2033 10'000'000.00 2.5775 + marge (swap)

2034 10'000'000.00 2.54 + marge (swap)

400'750'670.00 400'750'670.00

Selon les échéances

Créanciers

ANNEXE 12

Selon les taux d'intérêts

Taux

   %

Emprunts généraux et

reconnaissances de dettes

  Par catégories de créanciers

 169

Intérêts

passifs

Total des

charges sans

les imputations

internes

Charges

d'intérêts par

rapport au

total des

charges

CHF CHF %

2004 16'122'320.28 347'149'332.08 4.64

2005 17'160'252.69 315'030'265.87 5.45

2006 16'526'987.27 203'735'991.24 8.11

2007 17'935'246.72 216'884'514.67 8.27

2008 13'357'316.84 223'318'114.06 5.98

2009 12'950'844.39 196'592'658.33 6.59

2010 11'244'774.11 210'648'940.01 5.34

2011 10'751'400.64 214'699'319.69 5.01

2012 11'887'082.03 222'733'194.79 5.34

2013 10'551'764.28 223'201'431.89 4.73

2013 2012 2011 2010 2009

32 Intérêts passifs 10552 11887 10751 11245 12951

42 Revenus des biens 17154 17675 18305 17736 16711

Charge nette -6602 -5788 -7554 -6491 -3760

400/1 Produit de l'impôt 116350 118960 112067 110344 104565

Charge nette d'intérêts -5.67% -4.87% -6.74% -5.88% -3.60%

par rapport à l'impôt

Personnes

physiques

Personnes

morales
Total Dont PM % Taux fiscal

CHF CHF

2004 107'575'497.44 8'510'791.15 116'086'288.59 7.33 100

2005 77'220'124.60 11'993'742.00 89'213'866.60 13.44 70

2006 78'929'998.06 16'473'868.07 95'403'866.13 17.27 70

2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63 70

2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05 70

2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52 70

2010 93'516'182.48 16'827'508.40 110'343'690.88 15.25 70

2011 85'333'064.75 26'733'510.40 112'066'575.15 23.86 70

2012 91'023'748.37 27'936'466.72 118'960'215.09 23.48 70

2013 88'625'754.85 27'723'846.50 116'349'601.35 23.83 70

Evolution du produit de l'impôt de 2004 à 2013

ANNEXE 13

(en milliers de francs)

Evolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 2004 à 2013

Evolution des charges d'intérêts par rapport au produit de l'impôt de 2009 à 2013

170

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Libellé

Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr.

3'587.82 3'606.35 3'911.65 4'424.34 5'595.02 5'678.61 4'980.38 5'097.60 5'114.54 5'225.27 Fortune imposée

1'068.96 1'068.11 1'216.33 1'358.91 1'563.03 1'254.61 1'253.13 1'371.05 1'391.93 1'483.97 Revenus imposés

Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr.

8'758.05 7'919.03 8'997.59 10'152.35 11'980.97 10'507.03 9'139.19 5'773.83 7'049.66 6'938.24 Impôt sur fortune et le capital

97'879.70 73'522.66 77'194.64 84'339.08 96'255.05 79'071.46 78'053.45 91'931.13 95'366.19 93'950.59 Impôt sur revenus et bénéfices

5'559.11 1'602.09 1'521.10 1'442.71 1'724.63 1'653.83 1'574.63 1'452.72 1'492.49 1'536.93 Impôt foncier

710.80 270.02 314.46 588.00 2'069.70 281.60 1'607.92 325.61 239.20 218.03 Comptes d'insuff.,tax.tardive

910.91 1'631.17 1'413.87 1'287.70 1'540.95 1'107.50 1'227.00 1'419.76 1'435.76 1'483.98 Surtaxes, interêts et frais sommations

5'678.94 5'653.93 5'551.36 5'106.60 5'179.31 5'260.12 5'144.32 5'167.10 4'760.88 5'086.58 Taxe d'épuration

5'200.33 5'220.02 5'327.60 5'521.01 5'659.49 5'908.45 6'102.56 6'180.26 6'023.22 5'467.40 Taxe déchets

-76.68 -167.23 -179.49 -179.78 -195.63 -199.50 -181.00 -196.86 -195.69 185.33 Corporations publiques

-5'613.44 -4'677.02 -4'235.18 -5'550.29 -3'532.54 -3'678.55 -3'599.37 -3'497.93 -2'242.73 -2'400.62 Pertes sur débiteurs

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Imput.IFD

119'007.72 90'974.67 95'905.95 102'707.38 120'681.93 99'911.94 99'068.70 108'555.62 113'928.98 112'466.46 Effort fiscal

2'735.33 2'036.50 1'897.96 2'486.81 3'020.67 3'349.38 2'967.95 2'924.03 3'360.02 3'242.45 Pers.Phys.impôt à la source y.c.taxe hosp.

5'005.40 5'465.64 6'999.39 7'428.87 8'477.33 9'686.07 8'855.19 11'084.97 12'945.15 12'000.29 Pers.phys.-impôt revenu-frontaliers

Impôts arriérés

47'624.05 50'483.18 41'222.86 35'030.27 29'104.38 30'606.74 24'576.01 22'137.22 23'156.09 23'609.63 Situation au 1er janvier

24'213.27 9'583.59 11'373.13 9'875.58 14'293.76 6'616.06 8'495.41 9'376.91 11'917.24 10'194.70 Comptes nouveaux

6'414.37 4'565.02 4'248.89 3'881.63 3'612.70 3'356.07 3'330.42 2'506.23 2'732.18 5'182.12 Réductions et annulations

14'939.77 14'278.89 13'316.83 11'919.84 9'178.70 9'290.72 7'603.78 5'851.81 8'731.52 7'930.39 Paiements

50'483.18 41'222.86 35'030.27 29'104.38 30'606.74 24'576.01 22'137.22 23'156.09 23'609.63 20'691.82 Situation au 31 décembre

26'641 26'381 27'261 27'744 28'113 28'454 28'711 29'182 29'801 31'937 Nombre de contribuables

25'295 25'044 25'870 26'341 26'691 26'990 27'201 27'628 28'170 30'290 Personnes physiques

1'346 1'337 1'391 1'403 1'422 1'464 1'510 1'554 1'631 1'647 Personnes morales

21'945 21'819 22'515 22'814 22'898 23'122 23'530 23'737 24'045 23'904 Personnes physiques régul.

ANNEXE 14

Renseignements fiscaux

1
7
1

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

Remarques

CHF CHF CHF

166'741.42 1'924.81 168'666.23 2330101   Fonds des abonnements payés par avance pour l'entretien des tombes

166'741.42 168'666.23             Capital

Arrêté du C.C. du 08 avril 1992.

831.60 05.1      Intérêts Abonnements payés par avance pour l'entretien des tombes au cimetière.

17'313.73 07.1      Revenus

-16'220.52 07.1      Prélèvements

2'450.39 -2'450.39 0.00 2330102   Fonds du bataillon de sapeurs-pompiers

2'450.39 0.00             Capital

Constitué sour le nom de "Fonds de secours des pompiers", le 18 février 1863, dans une

réunion des chefs du corps de sûreté contre l'incendie. Administré par l'état-major du

05.1      Intérêts bataillon de sapeurs-pompiers et géré par le quartier-maître jusqu'au 31 décembre 1941.

08.5      Amendes La gérance de ce fonds est assumée par le Conseil communal dès le 1er janvier 1942.

-2'450.39 07.1      Frais généraux Régi par le règlement du 12 décembre 1941, abrogeant celui du 11 juillet 1890.

07.1      Coupes et cadeaux

62'169.65 -23'862.25 38'307.40 2330103   Fonds en faveur des chômeurs

62'169.65 38'307.40             Capital

Donation de Mme vve Frédéric Marti de Fr. 200'000.- acceptée par le C.G.le 22 février

237.75 05.1      Intérêts 1984, destinée à l'aide aux chômeurs ayant épuisé les prestations de l'assurance chô-

07.1      Revenus mage et se trouvant dans le besoin.

-24'100.00 07.1      Prélèvements

165'103.52 33'948.70 199'052.22 2330104   Fonds scolaire - Ecoles obligatoire

165'103.52 199'052.22             Capital

Constitué par la réunion des associations des "Classes gardiennes" et des "Soupes scolai-

892.85 05.1      Intérêts res" en 1945; augmenté en 1968 par l'attribution des fonds des "Ecoles des Eplatures",

-27'598.50 07.1      Prélèvements des "Courses scolaires", du "dispensaire des écoles", et de l'"OSL" en 1969; il est ali-

60'654.35 07.1      Versements menté par la collecte de la Fête de la jeunesse, la participation des bénéficiaires, les

dons et legs éventuels, les intérêts et les subventions des autorités. Il est destiné à

toutes les oeuvres sociales en faveur des élèves. Le fonds est géré par la Direction de

l'Ecole obligatoire.

ANNEXE 15-1

Fonds spéciaux 2013

1
7
2

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

Remarques

CHF CHF CHF

113'352.54 1'887.20 115'239.74 2330105   Fonds Dr  A. Monard

113'352.54 115'239.74             Capital

Par testament, le Dr Albert Monard décédé le 27 septembre 1952, lègue au Musée d'histoire

1'887.20 07.1      Revenus naturelle, dont il fut le conservateur, une somme de fr. 10'000.- destinée a enrichir les

07.1      Prélèvements collections et favoriser leur mise en valeur.

74'120.20 72'453.78 2330106   Fonds de l'hôpital

108'680.20 -1'666.42 106'353.78             Capital

Val.as.inc.     Constitué par la capitalisation de dons pour la construction d'un hôpital, ensuite son

66'000.00 66'000.00 03        Part imm.Musées 24 développement.

            749'000.00 1841 Fondation de l'hôpital sous le nom de Chambre de secours à la rue de la Pro-

-31'440.00 -32'100.00 09.2      Compte de réévaluation menade, maison Fornachon (actuellement Rocher 16) par Mlles Sophie Mairet et

Cydalise Nicolet.

17'076.00 05.3      Revenus Musées 24 1842 Transfert rue de la Charrière 15, immeuble appartenant aux fondatrices.

-10'000.00 06         Prélèvements 1849 Installation de l'hôpital rue Numa-Droz 54.

-8'742.42 05.3      Entretien Musées 24 1898 Inauguration du nouvel hôpital rue des Arbres 41.

1915 Inauguration de l'hôpital d'enfants.

Immeuble Musées 24: legs de Ulysse-Ch.Joseph (arr.C.G.du 2 mars 1906). Les revenus du

fonds sont prélevés en diminution des charges de l'établissement. Les dons sont capitali-

sés.

1960-1968

1968 Construction d'un nouvel hôpital

1968 Transfert au bilan communal des anciens immeubles.

Attribution au fonds capital des anciens fonds.

29'115.25 -20'027.00 9'088.25 2330107   Fonds d'entraide pour les malades

29'115.25 9'088.25             Capital

Constitué en 1967, compris dans le fonds capital, notamment par la contre-valeur des

07.1      Versements salaires qui devraient être versés aux objecteurs de conscience travaillant à l'hôpital.

-20'027.00 07.1      Prélèvements

24'250.35 0.00 24'250.35 2330108   Fonds Soeur Marie Robert

24'250.35 24'250.35             Capital

Mme Marie-Henriette Robert, née Bittel, décédée le 8 mai 1963, a légué par testament une

somme de Fr. 40'000.- en titres déposés à la Société de Banque Suisse. Les revenus seront

consacrés à secourir des infirmes et le capital ne pourra être utilisé que pour la créa-

tion d'une institution durable en leur faveur. Tant que la soeur de Mme Robert, Mlle Rose

Bittel, vivra, elle aura l'usufruit de cette somme, sous forme d'une rente annuelle de

Fr. 1'600.- selon convention établie le 16 janvier 1964. (Décédée le 27 février 1990).

Fonds spéciaux 2013

ANNEXE 15-2

1
7
3

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

Remarques

CHF CHF CHF

27'638.55 0.00 27'638.55 2330109   Fonds de la Policlinique

27'638.55 27'638.55             Capital

Constitué en 1918 par un don anonyme de Fr. 150'000.- pour le développement de la poli-

clinique au Juventuti (arrêté du C.G. du 13 janvier 1919). Les revenus du fonds sont

portés en diminution des charges de la Policlinique. Les dons sont capitalisés.

777'046.60 -1'734.20 775'312.40 2330110   Fonds Sombaille Jeunesse

777'046.60 775'312.40             Capital

16'971.00 06         Dons Dès le 1er janvier 2009, l'activité de Sombaille Jeunesse a été reprise par la Fondation

-18'705.20 06         Utilisation de dons (se référer au règlement de ladite Fondation);

le fonds est resté à la Ville de La Chaux-de-Fonds et fait l'objet d'un règlement daté

du 29 janvier 2009. Ce fonds peut être utilisé pour les enfants, adolescents et jeunes

adultes fréquentant Sombailles Jeunesse et la Maison des Jeunes, ainsi qu'à des projets

en leur faveur. Sur proposition de Conseil communal, le fonds pourra également être

utilisé pour financer des mesures de soutien social pour la jeunesse chaux-de-fonnière

en général

20'000.00 0.00 20'000.00 2330111  Fonds protection biens culturels

20'000.00 20'000.00

Création d'un fonds destiné à la protection des biens culturels en cas de catastrophe, de

07.1      Revenus crise, de conflit ou de toute autre situation menaçant les biens culturels. Le fonds est

07.1      Prélèvements alimenté par le produit des activités de l'organe de conduite communal-Protection des

biens culturels, susceptibles d'être rémunérées.

5'972.60 0.00 5'972.60 2330112   Fonds Bibliothèque

5'972.60 5'972.60

Réserve créée dans le cadre du 150ème anniversaire de la Bibliothèque de la Ville pour

assurer une aide ponctuelle à ses activités culturelles (décision de l'autorité). Cette

somme initialement constituée avec un soutien financier de l'Etat ne doit en aucun cas

être versée en recettes.

07.1      Versements

07.1      Prélèvements

ANNEXE 15-3

Fonds spéciaux 2013

1
7
4

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

Remarques

CHF CHF CHF

170'316.51 15'700.25 186'016.76 2330113  Fonds Parc zoologique - Vivarium

170'316.51 15'700.25 186'016.76 Capital

Réserve créée par des dons au parc zoologique et au vivarium.

15'765.65 07.1      Versements

-65.40 07.1      Prélèvements

50'000.00 0.00 50'000.00 2330114   Legs Schlunegger

50'000.00 50'000.00

Legs de Mme May Berthe Schlunegger, décédée le 14 octobre 2005, à la

Bibliothèque de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour la restauration, la

sonorisation et la conservation de films anciens de son département

audiovisuel.

07.1      Versements

07.1      Prélèvements

32'918.10 0.00 32'918.10 2330115   Fonds communal des arbres

32'918.10 32'918.10

Le fonds communal des arbres est destiné à la plantation d'arbres dans

les espaces publics ou, sur décision du Conseil communal, sur fonds

privé. Il est alimenté par les contributions compensatoires telles que

définies à l'art. 256.

07.1      Versements

07.1      Prélèvements

62'851.15 -13'500.00 49'351.15 2330116  Legs Gilberte Amez-Droz

62'851.15 49'351.15

Legs de feu Madame Gilberte Amez-Droz en faveur des œuvres sociales

pour l'enfance selon testament du 20 mai 1991

07.1      Versements

-13'500.00 07.1      Prélèvements

ANNEXE 15-4

Fonds spéciaux 2013

1
7
5

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

Remarques

CHF CHF CHF

84'876.15 0.00 84'876.15 2330117  Fonds Temple des Eplatures

84'876.15 0.00 84'876.15 Capital

Legs de Madame Bluette Haller, décédée le 10 novembre 2007, au Temple des Eplatures,

07.1      Versements propriété de la Ville de La Chaux-de-Fonds. Le fonds servira à financer des objets

07.1      Prélèvements en relation directe avec le Temple, tels que des travaux d'entretien extraordinaire

ou de réfection intérieure ou extérieure.

RECAPITULATION

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2012 diminution 31 déc. 2013

CHF CHF CHF

1'868'922.98 -8'112.88 1'859'143.68 Comptes courants

1'903'482.98 1'893'043.68 Capital

Fonds spéciaux 2013

ANNEXE 15-5

1
7
6

www.chaux-de-fonds.ch

http://www.chaux-de-fonds.ch/

format: application/pdf

category_fr: Comptes

parent_type: meeting

category_harmonized: document