Budget 2016

text:
Budget général 2016

(http://www.chaux-de-fonds.ch/rapports-et-reglements)

Table des matières

BUDGET 2016

   PAGE

PRESENTATION DU BUDGET 2016

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL AU CONSEIL GENERAL CONCERNANT LE BUDGET 2016   1

Rapport du Conseil communal du 25 novembre 2015.. .............................................................. 1
Rapport financier ......................................................................................................................... 7
Personnel communal au budget 2016.......………………………………………………………….35
Arrêtés…………………………………………………………………………………………………..37

BUDGET DE FONCTIONNEMENT 41

Récapitulation ............................................................................................................................ 41

1. Administration générale ......................................................................................................... 43
2. Immeubles ............................................................................................................................. 50
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 59
4. Instruction publique ............................................................................................................... 62
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 70
6. Finances ................................................................................................................................ 89
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 93
8. Sécurité ............................................................................................................................... 108
9. Services industriels ............................................................................................................. 115

REMARQUES CONCERNANT LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT 117

1. Administration générale ....................................................................................................... 119
2. Immeubles ........................................................................................................................... 122
3. Actions sociales ................................................................................................................... 128
4. Instruction publique ............................................................................................................. 129
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ...................................................................................... 132
6. Finances .............................................................................................................................. 139
7. Travaux publics ................................................................................................................... 145
8. Sécurité ............................................................................................................................... 149
9. Services industriels ............................................................................................................. 153

COMPTE DE RESULTATS – CLASSIFICATION FONCTIONNELLE 155

Compte de résultats selon la classification fonctionnelle………………………………………..157

ANNEXES 211

Annexe 1 : Budget de fonctionnement par nature ................................................................... 213
Annexe 2 : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ................... 229

Compte d'exploitation - récapitulation

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 17'664'210 1'315'540 18'476'400 1'344'080 18'036'807.40 1'598'485.47

2. Immeubles 13'457'900 11'815'930 13'485'840 13'031'040 12'882'114.02 10'551'282.63

3. Actions sociales 23'951'710 2'452'900 23'433'270 2'324'900 23'337'152.62 2'483'769.81

4. Instruction publique 65'403'280 24'924'620 65'984'430 24'971'650 65'471'383.84 25'714'833.05

5. Culture-sports-loisirs 35'550'530 9'028'250 36'189'780 9'531'740 33'940'559.28 8'259'298.05

6. Finances 14'280'720 131'229'500 14'627'690 138'654'210 38'088'892.69 160'396'240.35

7. Travaux publics 56'451'430 34'678'640 45'931'780 22'080'450 48'943'337.92 26'781'945.04

8. Sécurité 20'274'380 11'905'070 17'737'150 9'319'990 19'385'831.57 9'034'082.82

9. Services industriels 13'525'600 16'356'600 14'127'980 17'450'980 13'647'691.11 16'983'864.20

Total 260'559'760 243'707'050 249'994'320 238'709'040 273'733'770.45 261'803'801.42

Excédent charges/revenus 16'852'710 11'285'280 11'929'969.03

Amortissements 17'573'360 17'051'130 22'241'091.74

Excédent net de charges/recettes 720'650 5'765'850 10'311'122.71

B U D G E T   2 0 1 6

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

 41

Total des charges    17,664,210    18,476,400        18,036,807.40
Total des revenus     1,315,540 -     1,344,080 -        1,598,485.47 -
Charges/Revenus(-)    16,348,670    17,132,320        16,438,321.93

100 Conseil général
Total des charges        57,380        63,350            75,969.40
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        57,380        63,350            75,969.40

31      Biens, services, autres charges exploit.        11,500        12,600            12,219.40
31020200 Frais d'impression, photocopies         4,000         5,000             3,083.05
31051100 Frais de réception         2,500         2,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         2,500         2,600             2,217.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,500         2,500             6,919.35

36      Charges de transfert        45,880        50,750            63,750.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        45,880        50,750            63,750.00

110 Conseil communal
Total des charges     3,333,510     3,542,180         3,615,435.47
Total des revenus       140,000 -       140,000 -          152,350.95 -
Charges/Revenus(-)     3,193,510     3,402,180         3,463,084.52

30      Charges de personnel     2,560,930     2,610,610         2,572,088.55
30000000 Salaires-indemnités membres d'autorités       948,670       975,170           975,172.25
30000100 Pensions retraite       766,600       793,700           777,084.60
30100000 Salaires du personnel       361,360       361,310           366,193.60
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0               640.00
30400000 Allocations enfants & formation        17,920        17,920            17,919.00
30420000 Indemnités de repas        15,000        15,000                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements        15,000        15,000                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        76,060        75,980            77,262.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage        13,160        12,630            12,614.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire         2,420         2,270             2,461.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       191,970       191,360           192,907.35
30520010 Apports employeur à prévoyance.ne       115,500       115,500           112,999.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,790         2,940             2,942.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA        29,940        29,540            30,410.40
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         3,540         1,340             2,669.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           800           750               810.80
30900000 Formation et perfectionnement du personn           200           200                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       727,180       877,430           919,690.92
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0             3,554.40
31020600 Participations publications externes        20,000        30,000            30,500.00
31051100 Frais de réception        30,000        30,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         1,140         1,140             1,084.85
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m       554,040       705,290            38,780.30
31300110 Cotisations d'adhésion,membre - Tourisme             0             0           452,078.80
31300120 Cotisations-Conférence régionale             0             0           181,750.80
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0            48,914.60
31340110 Assurances RC         2,000         2,000             1,250.35
31600100 Location local, terrain, surface, place       116,000       105,000           105,035.85
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         4,000         4,000            56,740.97

33      Amortissement patrimoine administratif           400        54,140            54,144.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA           400        54,140            54,144.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux        45,000             0            67,512.00
35110110 Provision indemnité de sortie du CC        45,000             0            67,512.00

36      Charges de transfert             0             0             2,000.00
36340010 Subventions aux entreprises publiques             0             0             2,000.00

42      Taxes       140,000 -       140,000 -          152,350.95 -
42600000 Remboursements de tiers       140,000 -       140,000 -          152,350.95 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges        10,100        17,100            11,891.91
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        10,100        17,100            11,891.91

31      Biens, services, autres charges exploit.         2,100         2,100             1,711.91

43

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

31000000 Fourniture et matériel de bureau           250           250                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           250           250               229.05
31030100 Abonnement journaux, magazines           500           500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           490           490                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           300           300                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux           300           300             1,479.85
31340130 Assurances choses            10            10                 3.01

36      Charges de transfert         8,000        15,000            10,180.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu         8,000        15,000            10,180.00

121 Chancellerie
Total des charges       657,400       661,020         1,033,072.78
Total des revenus           600 -           800 -               690.00 -
Charges/Revenus(-)       656,800       660,220         1,032,382.78

30      Charges de personnel       433,890       437,310           759,641.45
30100000 Salaires du personnel       348,190       350,450           603,049.60
30100300 Salaires du personnel en formation             0             0            14,829.15
30400000 Allocations enfants & formation         2,480         2,920             6,600.00
30420000 Indemnités de repas         3,000         3,000                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements         3,000         3,000                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        18,580        18,700            32,975.65
30500010 Contributions à la caisse de chômage         3,830         3,730             6,674.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire           590           600             1,051.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        43,440        44,520            78,203.05
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           880           980             1,768.55
30540000 Contributions à la caisse ALFA         7,310         7,360            12,978.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           900           350             1,165.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           190           200               346.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,500         1,500                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       163,160       163,360           272,965.98
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,500         1,500             2,096.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0               353.65
31020100 Annonces-Publications         7,000         7,000             6,554.80
31020200 Frais d'impression, photocopies        11,000        11,000            10,400.35
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0           105,942.60
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,170         1,170             2,223.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         2,000         2,000                 0.00
31200200 Chauffage/éclairage (voir 31200250)             0             0               730.90
31200250 Chauffage-Eclairage         1,000         1,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        86,400        86,400            89,185.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           200           200                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,000         3,500             2,899.30
31340110 Assurances RC           560           560               529.65
31340130 Assurances choses           180           180               133.93
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           450           450                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        45,700        45,700            45,431.55
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,000           700             6,484.30
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits         2,000         2,000                 0.00

39      Imputations internes        60,350        60,350               465.35
39000030 Vin offert par la Ville        60,000        60,000                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           350           350               465.35

42      Taxes           600 -           800 -               690.00 -
42100200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications           600 -           800 -               675.00 -

122 Service de l'économie
Total des charges       385,600       648,520           611,652.63
Total des revenus             0         1,000 -            22,182.95 -
Charges/Revenus(-)       385,600       647,520           589,469.68

30      Charges de personnel       137,100       374,000           348,852.15
30100000 Salaires du personnel       108,700       302,100           267,656.40
30100300 Salaires du personnel en formation             0             0            10,142.80
30400000 Allocations enfants & formation         3,600         6,000             4,851.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         5,800        16,200            14,822.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,200         3,400             2,983.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire           200           600               472.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        14,600        37,900            40,028.40

44

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           300           900               769.60
30540000 Contributions à la caisse ALFA         2,300         6,400             5,834.05
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           300           300               496.85
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           100           200               155.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0             0               640.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        72,250       202,420           110,209.03
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000         2,000               263.60
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0        12,000            11,736.10
31020200 Frais d'impression, photocopies           300           300               373.75
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,400           750             2,188.50
31051100 Frais de réception         2,000             0                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0           900               704.15
31300000 Prestations de services de tiers        65,000        72,000             1,817.90
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           600         1,050                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           500           500             1,144.85
31310010 Planifications et projections de tiers             0             0            54,551.75
31320300 Conseillers externes - Experts             0        20,000                 0.00
31320500 Cadastre et frais notaires liés             0        55,350                 0.00
31340110 Assurances RC           300           500               239.35
31340130 Assurances choses            50            70                48.13
31600100 Location local, terrain, surface, place             0        33,900            31,176.15
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,100         3,100             5,964.80

33      Amortissement patrimoine administratif         6,000             0                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         6,000             0                 0.00

34      Charge financière       116,220             0                 0.00
34395010 Prestation de services PF (interne)       116,220             0                 0.00

36      Charges de transfert        54,000        72,000           152,504.65
36350010 Subventions aux entreprises privées        25,000        25,000                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        29,000        47,000           152,504.65

39      Imputations internes            30           100                86.80
39100100 Déchets - taxe de base            30           100                86.80

42      Taxes             0         1,000 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers             0         1,000 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0            22,182.95 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             1,774.45 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            20,408.50 -

123 Service informatique communal
Total des charges     3,640,820     3,836,700         3,780,725.87
Total des revenus       355,060 -       296,900 -          434,894.35 -
Charges/Revenus(-)     3,285,760     3,539,800         3,345,831.52

30      Charges de personnel        57,000       186,500           128,799.25
30100000 Salaires du personnel             0       105,000           105,103.70
30490010 Indemnité téléphonie        57,000        57,000                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0         5,600             5,607.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0         1,200             1,156.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0           200               178.75
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0        13,800            13,964.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0           300               312.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0         2,200             2,207.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0           100               210.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0           100                59.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0         1,000                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,132,920     3,104,160         3,353,381.62
31000000 Fourniture et matériel de bureau             0         2,000                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0               336.70
31020200 Frais d'impression, photocopies       125,000       125,000           253,018.22
31030100 Abonnement journaux, magazines           250           250                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         2,500         8,000                 0.00
31130010 Matériel informatique        50,000        50,000           100,688.05
31180000 Dévoloppement & achat logiciels-licences       162,600       208,500                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         1,000         1,000               570.40
31300000 Prestations de services de tiers        44,700        18,000                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications       244,300       233,000           239,838.26

45

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

31300300 Frais de port - Affranchissements             0             0               122.85
31300400 Frais bancaires et postaux           200           300                 0.00
31330100 Mandat prestations informatiques     1,094,300     1,053,200         1,671,666.10
31340110 Assurances RC           200           200                90.55
31340130 Assurances choses         3,500         3,500             3,385.20
31530010 Entretien de matériel informatique       648,000       568,100                 0.00
31580100 Maintenance logiciels       562,970       662,050         1,065,313.79
31600100 Location local, terrain, surface, place        16,400        16,400            16,380.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel       125,000       125,000                 0.00
31690010 Locations éléments de télécommunication        52,000        28,660                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0         1,000             1,971.50

33      Amortissement patrimoine administratif       450,800       545,940           298,517.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       450,800       545,940           298,517.00

39      Imputations internes           100           100                28.00
39100100 Déchets - taxe de base           100           100                28.00

42      Taxes        13,300 -        13,300 -          164,480.00 -
42400000 Prestations de services             0             0           160,000.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications             0             0             4,480.00 -
42600000 Remboursements de tiers        13,300 -        13,300 -                 0.00

43      Revenus divers        24,000 -        26,000 -             3,855.35 -
43090000 Autres revenus d'exploitation        24,000 -        26,000 -             3,855.35 -

44      Revenus financiers         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -
44700010 Location bâtiments PA         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -

49      Imputations internes       309,410 -       249,250 -          258,209.00 -
49000010 Matériel informatique         3,150 -         2,850 -            30,516.00 -
49101000 Prestations informatiques       306,260 -       246,400 -          227,693.00 -

124 Service juridique
Total des charges       336,240       346,950           353,435.96
Total des revenus        15,000 -        15,000 -            21,063.90 -
Charges/Revenus(-)       321,240       331,950           332,372.06

30      Charges de personnel       300,820       337,780           343,991.65
30100000 Salaires du personnel       240,450       271,620           264,926.05
30400000 Allocations enfants & formation         5,350         5,340             5,346.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        12,830        14,490            14,135.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage         2,640         2,890             2,810.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire           410           460               450.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        32,000        35,410            48,343.45
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           610           750               737.30
30540000 Contributions à la caisse ALFA         5,050         5,700             5,563.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           650           270               530.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           130           150               148.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn           700           700             1,000.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        35,370         9,120             9,388.31
31000000 Fourniture et matériel de bureau           230           230               618.10
31020200 Frais d'impression, photocopies           220           220                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,750         1,750             6,505.75
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,750         1,750                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           450           450                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           500           500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           450           450                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements            90            90                81.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         1,800         1,800               883.40
31340110 Assurances RC           430           430               228.25
31340130 Assurances choses           100           100                61.61
31600100 Location local, terrain, surface, place        26,250             0                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,350         1,350             1,010.20

39      Imputations internes            50            50                56.00
39100100 Déchets - taxe de base            50            50                56.00

42      Taxes        15,000 -        15,000 -           21,021.90 -
42400000 Prestations de services        15,000 -        15,000 -            21,021.90 -

43      Revenus divers             0             0                42.00 -

46

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0                42.00 -

125 Aff.régionales et relations extérieures
Total des charges       144,030       276,160           276,116.09
Total des revenus             0        24,000 -            32,769.50 -
Charges/Revenus(-)       144,030       252,160           243,346.59

30      Charges de personnel       122,810       238,230           210,762.09
30100000 Salaires du personnel        98,290       191,360           167,845.50
30100200 Jubilaires / ancienneté           870             0                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         1,390         4,360             4,026.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         5,290        10,210             8,946.45
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,090         2,110             1,806.09
30500020 Cotisations pré et parascolaire           170           330               284.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        13,050        24,760            23,419.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           250           570               482.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA         2,080         4,020             3,521.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           270           200               335.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            60           110                94.50
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0           200                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        21,170        37,880            65,319.00
31000000 Fourniture et matériel de bureau           100           150                 9.90
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           100           200             6,493.80
31020200 Frais d'impression, photocopies            50            50                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines             0           100                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           100           100                 0.00
31051100 Frais de réception         2,000         4,100                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           200           200                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,500         5,000                 0.00
31300120 Cotisations-Conférence régionale             0             0             4,900.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           100           300                14.75
31300400 Frais bancaires et postaux           100           100               275.00
31310010 Planifications et projections de tiers             0             0            28,906.70
31320300 Conseillers externes - Experts        12,000        18,000                 0.00
31340110 Assurances RC           200           330               144.45
31340130 Assurances choses            20            50                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau             0           100                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place           600         1,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           100           100                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         3,000         8,000            24,574.40

39      Imputations internes            50            50                35.00
39100100 Déchets - taxe de base            50            50                35.00

42      Taxes             0        24,000 -           32,769.50 -
42400000 Prestations de services             0        24,000 -            32,769.50 -

126 Communication
Total des charges       395,630       546,900                 0.00
Total des revenus           100 -           100 -                 0.00
Charges/Revenus(-)       395,530       546,800                 0.00

30      Charges de personnel       318,840       461,610                 0.00
30100000 Salaires du personnel       239,300       352,770                 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté           570             0                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        16,490        14,500                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         7,330        13,860                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        13,680        19,700                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage         2,820         4,060                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire           440           630                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        31,340        46,680                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           650         1,100                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA         5,380         7,750                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           690           350                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           150           210                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        76,640        85,140                 0.00
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,500         1,500                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         2,500         2,500                 0.00
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel        22,000        24,000                 0.00
31020100 Annonces-Publications        12,000        13,500                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,250         1,500                 0.00

47

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

31020400 Matériel promotionnel - imprimés        12,500        15,000                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           800         1,000                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           800           800                 0.00
31051100 Frais de réception         2,000         2,500                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         1,500         1,500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         2,500         2,500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        10,000        10,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           500           500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           500           500                 0.00
31340110 Assurances RC           590           590                 0.00
31340130 Assurances choses             0            50                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         1,500         1,500                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           200           200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         3,000         4,500                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits         1,000         1,000                 0.00

39      Imputations internes           150           150                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           150           150                 0.00

42      Taxes           100 -           100 -                 0.00
42400000 Prestations de services           100 -           100 -                 0.00

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges     1,392,240     1,439,060         1,408,304.71
Total des revenus       612,780 -       702,780 -          751,198.85 -
Charges/Revenus(-)       779,460       736,280           657,105.86

30      Charges de personnel       734,720       766,930           778,153.20
30100000 Salaires du personnel       585,260       616,730           623,411.75
30100200 Jubilaires / ancienneté         2,500             0                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation         8,240         8,240             8,236.05
30400000 Allocations enfants & formation        11,090         8,120             9,256.50
30500000 Contributions AVS-AI-APG        31,800        33,340            33,424.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage         6,560         6,830             6,852.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,010         1,060             1,065.55
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        72,000        76,390            79,041.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,510         1,830             1,828.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA        12,520        13,120            13,156.10
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,600           620             1,229.10
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           330           350               350.60
30900000 Formation et perfectionnement du personn           300           300               300.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       108,220       108,820           276,279.16
31000000 Fourniture et matériel de bureau         6,000         6,000             5,837.25
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,500         2,500             1,558.70
31030100 Abonnement journaux, magazines           470           470                 0.00
31030110 Abonnement revue-Elections, votations            80            80                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           300           300                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         1,500         1,500             1,397.30
31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts             0             0           176,904.40
31300090 Prestations tiers-Elections, votations        12,000        12,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m            70            70                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        18,000        18,000            30,445.24
31300310 Affranch./frais port-Elections votations         3,000         3,000                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux           500           500             1,940.78
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0                51.45
31340110 Assurances RC         1,000         1,000               539.70
31340130 Assurances choses           400           400               275.99
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           400           400                 0.00
31510220 Entretien appareil-Elections, votations         4,000         4,000                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        56,500        56,500            56,161.95
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,500         2,100               645.20
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0               521.20

33      Amortissement patrimoine administratif             0         4,010             4,007.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA             0         4,010             4,007.00

36      Charges de transfert       549,100       559,100           349,641.35
36010020 Quote-part canton - Document identité        75,000        75,000            70,373.60
36010030 Quote-part canton - Permis séjour       310,000       320,000           279,267.75
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.       164,100       164,100                 0.00

39      Imputations internes           200           200               224.00

48

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

39100100 Déchets - taxe de base           200           200               224.00

42      Taxes       608,000 -       698,000 -          736,397.25 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels        25,000 -        25,000 -            12,800.00 -
42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers       371,000 -       461,000 -          526,295.50 -
42100120 Emolument - Document d'identité       124,000 -       124,000 -          110,338.40 -
42100140 Indemnisations renseignements        18,000 -        18,000 -            18,370.00 -
42100150 Permis-Visas-Certificats        70,000 -        70,000 -            68,496.90 -
42100200 Frais de sommations             0             0                45.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                51.45 -

43      Revenus divers         4,780 -         4,780 -             5,258.85 -
43090000 Autres revenus d'exploitation         4,780 -         4,780 -             5,258.85 -

44      Revenus financiers             0             0                 6.55 -
44010030 Intérêts de retard             0             0                 6.55 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0                40.00 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0                40.00 -

49      Imputations internes             0             0             9,496.20 -
49800040 Indemnités maternité             0             0             9,496.20 -

150 Transports
Total des charges     7,311,260     7,098,460         6,870,202.58
Total des revenus       192,000 -       163,500 -          183,334.97 -
Charges/Revenus(-)     7,119,260     6,934,960         6,686,867.61

31      Biens, services, autres charges exploit.       186,650       225,200           127,063.15
31300000 Prestations de services de tiers        39,100        54,500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         7,550        17,700             2,434.70
31300830 Cartes journalières CFF       133,000       133,000           119,444.45
31320300 Conseillers externes - Experts         5,000        20,000             5,184.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,000             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        42,110        74,410            34,631.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        42,110        74,410            34,631.00

36      Charges de transfert     7,082,500     6,798,850         6,708,508.43
36140100 Dédommagements entreprises publiques     6,880,000     6,500,000         6,348,626.95
36350010 Subventions aux entreprises privées       202,000       202,000           201,450.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu           500         5,000                 0.00
36370010 Subventions aux personnes physiques             0        91,850           158,431.48

43      Revenus divers       147,000 -       147,000 -          133,518.52 -
43090020 Cartes journalières CFF       147,000 -       147,000 -          133,518.52 -

46      Revenus de transfert        45,000 -        16,500 -           49,816.45 -
46900000 Redistribution taxe CO2        45,000 -        16,500 -            49,816.45 -

49

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Administration générale

Total des charges    13,457,900    13,485,840        12,882,114.02
Total des revenus    11,815,930 -    13,031,040 -       10,551,282.63 -
Charges/Revenus(-)     1,641,970       454,800         2,330,831.39

200 Service des bâtiments et du logement
Total des charges     2,212,470     1,871,280         1,818,688.77
Total des revenus       483,440 -        86,000 -            87,668.90 -
Charges/Revenus(-)     1,729,030     1,785,280         1,731,019.87

30      Charges de personnel     1,871,000     1,532,300         1,474,276.30
30100000 Salaires du personnel       796,100       597,300           675,527.15
30100010 Salaire du personnel administratif       190,000       120,700                 0.00
30100120 Salaire du personnel d'entretien       475,900       484,300           468,126.20
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         3,300             1,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation        29,800        24,800            34,970.30
30400000 Allocations enfants & formation        33,900        24,800            25,855.50
30490020 Indemn. Déplacements         2,700             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        79,600        65,500            60,628.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage        16,400        13,500            12,337.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire         2,600         2,100             1,932.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       188,300       150,200           147,898.75
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        17,400        16,100            15,745.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA        31,400        25,800            23,864.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         4,000         1,200             2,104.10
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           900           700               636.40
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         2,000             3,650.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       329,220       326,910           336,474.69
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000         1,000             2,829.85
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC         5,000         5,000                 0.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage       135,250       129,550                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0           204,111.76
31010500 Achat carburant, huile, mazout             0         1,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,200         1,200                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         2,300         3,000                 0.00
31051100 Frais de réception           300           300                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500           500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        49,000        50,750                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        69,000        63,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM             0             0            62,053.04
31200300 Elimination des déchets - Sacs        28,000        28,000            27,144.20
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           900           500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           500           500               571.80
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0             1,791.00
31310010 Planifications et projections de tiers             0             0            15,995.10
31320500 Cadastre et frais notaires liés         3,000         3,000                 0.00
31340110 Assurances RC         1,000         1,000               978.95
31340130 Assurances choses            20            10                 1.74
31340160 Assurances véhicules         2,000         1,200             1,190.75
31370130 Taxes véhicules         1,650           900            13,575.75
31440020 Entretien bâtiments - luminaires        20,000        26,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         6,000         5,900                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         1,900         1,900                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           200         2,200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500             6,230.75

33      Amortissement patrimoine administratif         4,770         4,770             4,770.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         4,770         4,770             4,770.00

39      Imputations internes         7,480         7,300             3,167.78
39000050 Carburants Ville         7,100         7,100             2,772.78
39100100 Déchets - taxe de base           280           200               280.00
39100110 Déchets - taxe au poids           100             0               115.00

42      Taxes        34,100 -        36,000 -           31,017.30 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        34,100 -        36,000 -            31,017.30 -

43      Revenus divers             0        50,000 -           17,963.05 -
43110010 Prest. propres s/ immo. incorporelles             0        50,000 -            17,963.05 -

49      Imputations internes       449,340 -             0            38,688.55 -
49100040 Participation aux frais de personnel       449,340 -             0                 0.00
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            38,688.55 -

50

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     3,430,170     2,824,440         2,951,811.48
Total des revenus     1,471,320 -     1,082,550 -        1,653,644.65 -
Charges/Revenus(-)     1,958,850     1,741,890         1,298,166.83

30      Charges de personnel       822,400       780,050           801,108.60
30100120 Salaire du personnel d'entretien       649,100       617,900           641,121.30
30100200 Jubilaires / ancienneté         2,500             0               972.60
30400000 Allocations enfants & formation        13,100        14,100            15,264.30
30500000 Contributions AVS-AI-APG        34,800        33,000            31,699.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage         7,200         6,800             6,536.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,200         1,100             1,010.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        75,700        71,100            72,945.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        23,000        22,100            17,644.90
30540000 Contributions à la caisse ALFA        13,700        13,000            12,477.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,700           600             1,103.85
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           400           350               332.85

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,531,810     1,158,100         1,220,243.81
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC         2,000         2,000                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        25,000        27,000                 0.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,000         1,000                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0             5,352.95
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         7,000        10,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         5,000         5,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz       288,680       219,300           121,773.15
31200110 Eau froide objets à forfait         1,200             0                 0.00
31200120 Eau froide objets vacants         4,200             0                 0.00
31200150 Electricité-Eau-Gaz WC        38,000        38,000                 0.00
31200210 Chauffage immeubles PA       217,800       213,000           200,763.95
31200220 Chauffage objets à forfait         2,800             0                 0.00
31200230 Chauffage objets vacants         2,040             0                 0.00
31200240 Chauffages salles publiques        39,700             0                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       194,400       158,000                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux         3,200             0                61.60
31300800 Alarmes, surveillance        20,100        20,100                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0               116.60
31340110 Assurances RC           550           500               511.85
31340120 Assurances bâtiments        93,750        58,450            62,482.25
31340130 Assurances choses         3,000         2,200             2,135.18
31340140 Assurances techniques         9,000         5,000             9,201.30
31340160 Assurances véhicules           800           500               419.25
31440010 Entretien bâtiments       347,700       212,700           694,239.38
31440030 Entretien bâtiments - Contrats       134,390       123,350                 0.00
31440150 Entretien bâtiments WC        24,000        24,000            13,267.80
31490000 Entretien des installations et monuments        38,000        38,000           102,309.50
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau             0             0             7,243.65
31600210 Locations objets vacants PA        23,940             0                 0.00
31600220 Charges objets vacants PA         4,560             0                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0             0               365.40

33      Amortissement patrimoine administratif       913,000       862,090           898,304.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       913,000       862,090           898,304.00

34      Charge financière             0             0             3,945.00
34314210 Locations objets vacants PF             0             0             3,945.00

36      Charges de transfert        50,000             0               630.00
36370010 Subventions aux personnes physiques        50,000             0               630.00

39      Imputations internes       112,960        24,200            27,580.07
39000050 Carburants Ville         1,500         1,000             1,549.77
39100000 Prestations de services        90,000             0                 0.00
39100010 Honoraires gérance PA        13,260        15,000            14,319.95
39100100 Déchets - taxe de base         1,300         1,300             1,215.20
39100110 Déchets - taxe au poids         6,900         6,900            10,495.15

42      Taxes       425,510 -       400,500 -           11,315.95 -
42100200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
42400000 Prestations de services        74,110 -        74,000 -                 0.00
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0       326,500 -                 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies       326,500 -             0                 0.00

51

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

42600100 Rbts de charges de locataires  PA        18,000 -             0                 0.00
42600110 Remboursements assurances RC         6,900 -             0                 0.00
42600130 Remboursements assurances choses PA             0             0            11,280.65 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                20.30 -

43      Revenus divers             0             0            78,324.05 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0            78,324.05 -

44      Revenus financiers       786,970 -       423,210 -          985,661.05 -
44300210 Locations objets vacants PF             0             0             3,945.00 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF             0             0            15,164.00 -
44700010 Location bâtiments PA        51,070 -       111,090 -          376,119.20 -
44700100 Produits des loyers PA       552,940 -       295,620 -                 0.00
44700210 Locations objets vacants PA        23,940 -             0                 0.00
44710000 Paiements pr appartements de service PA        28,820 -             0                 0.00
44720010 Locations salles-terrains-installations       130,200 -        16,500 -             6,000.00 -
44790020 Recettes prestations bâtiments             0             0           584,432.85 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux             0             0           304,000.00 -
45110020 Prélèvement réserve création locaux             0             0           304,000.00 -

49      Imputations internes       258,840 -       258,840 -          274,343.60 -
49100000 Prestations de services       258,840 -       258,840 -          239,715.75 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            32,764.30 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             1,863.55 -

205 Forêts
Total des charges       172,990       142,820           140,952.60
Total des revenus         1,300 -         1,300 -             1,455.60 -
Charges/Revenus(-)       171,690       141,520           139,497.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       170,000       140,000           137,794.60
31300050 Prestations Ville du Locle -Garde nature         5,000         5,000                 0.00
31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts       165,000       135,000           137,794.60

33      Amortissement patrimoine administratif         1,990         1,820             1,492.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         1,990         1,820             1,492.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux         1,000         1,000             1,666.00
35110100 Versement réserve forestière         1,000         1,000             1,666.00

45      Prélèvements sur financements spéciaux         1,000 -         1,000 -             1,155.60 -
45110040 Prélèvement réserve forestière         1,000 -         1,000 -             1,155.60 -

46      Revenus de transfert           300 -           300 -               300.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats           300 -           300 -               300.00 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges     1,094,030       977,470         1,008,441.55
Total des revenus     1,088,500 -     1,022,620 -        1,014,162.18 -
Charges/Revenus(-)         5,530        45,150 -             5,720.63 -

30      Charges de personnel       411,310       913,570           928,524.60
30100000 Salaires du personnel       298,380       711,340           714,040.20
30100200 Jubilaires / ancienneté         1,430             0                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        28,170        25,450            31,559.95
30400000 Allocations enfants & formation         7,130        13,860            12,581.25
30500000 Contributions AVS-AI-APG        17,500        39,300            39,780.20
30500010 Contributions à la caisse de chômage         3,610         8,040             8,168.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire           560         1,260             1,268.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        39,330        87,560            93,725.65
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,310         2,160             2,152.30
30540000 Contributions à la caisse ALFA         6,890        15,470            15,658.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           810           710             1,347.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           190           420               418.55
30900000 Formation et perfectionnement du personn         6,000         8,000             7,825.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       145,450        44,200            75,158.35
31000000 Fourniture et matériel de bureau         4,000         4,000             5,322.15
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           600           600                 0.00
31010510 Achat électricité (voiture)           300             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           700           700             3,492.40
31030100 Abonnement journaux, magazines           200           500                 0.00

52

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500         4,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           800           800                 0.00
31300030 Prestations de services de tiers (intern       117,400             0                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        10,000        10,000            12,537.73
31300400 Frais bancaires et postaux             0           500             5,190.91
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0             2,829.55
31340110 Assurances RC             0           350               642.35
31340130 Assurances choses             0            50                34.61
31340140 Assurances techniques             0         4,500             5,997.40
31340160 Assurances véhicules         1,300         1,300               478.70
31370130 Taxes véhicules         1,100         1,100             4,411.20
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           300           500                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         6,250         6,300             6,232.80
31600230 Perte sur loyer PA             0         1,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,000         8,000            11,459.80
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0            16,528.75

33      Amortissement patrimoine administratif         5,110         5,280             2,480.00
33000100 Amort. planifié terrains PA             0         5,280                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         5,110             0             2,480.00

34      Charge financière        13,250        13,250                 0.00
34311010 Produits et matériel de nettoyage PF           800           800                 0.00
34390200 Frais d'impressions, photocopies PF         1,900         1,900                 0.00
34394110 Assurances RC PF         1,000         1,000                 0.00
34394130 Assurances choses PF            50            50                 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF         2,500         2,500                 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF         2,000         2,000                 0.00
34399000 Perte sur loyer PF         5,000         5,000                 0.00

39      Imputations internes       518,910         1,170             2,278.60
39000050 Carburants Ville         1,500         1,000             2,021.00
39100040 Participation frais personnel       449,340             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           170           170               257.60
39101000 Prestations informatiques        67,900             0                 0.00

42      Taxes             0         2,600 -             3,529.05 -
42100200 Frais de sommations             0           100 -               705.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0         2,500 -             2,824.05 -

44      Revenus financiers       974,500 -       646,100 -          642,505.68 -
44010010 Intérêts passifs sur c/c et postaux            50 -            50 -                 0.00
44010030 Intérêts de retard            50 -            50 -             1,098.00 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme             0             0                14.15 -
44190010 Honoraires de gérance PF       858,400 -       530,000 -          525,164.68 -
44190020 Participation tiers-frais de gérance             0       115,000 -          116,228.85 -
44190200 Frais de sommations PF - Voir 44399200             0         1,000 -                 0.00
44391160 Participation tiers - Frais de gérance P       115,000 -             0                 0.00
44399200 Frais de sommations PF         1,000 -             0                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions         1,000 -             0                 2.00 -
48300000 Récupération créances perdues         1,000 -             0                 2.00 -

49      Imputations internes       113,000 -       373,920 -          368,125.45 -
49100000 Prestations de services        90,000 -             0                 0.00
49100010 Honoraires gérances PA        23,000 -       373,920 -          349,082.05 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0             4,132.70 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            14,910.70 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     5,262,000     5,641,250         4,856,735.03
Total des revenus     7,369,720 -     8,861,250 -        5,956,862.43 -
Charges/Revenus(-)     2,107,720 -     3,220,000 -        1,100,127.40 -

31      Biens, services, autres charges exploit.             0         1,000         1,399,210.61
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0            86,087.15
31300400 Frais bancaires et postaux             0         1,000            32,812.33
31340120 Assurances bâtiments             0             0           139,208.43
31440010 Entretien bâtiments             0             0         1,141,102.70

34      Charge financière     5,262,000     3,280,250         1,289,356.27
34090010 Intérêts PF (interne)     1,900,000             0                 0.00
34300000 Terrains PF-Travaux de gros entretien        15,000        25,000                 0.00

53

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien     1,680,000       200,000                 0.00
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF        40,000        40,000            52,880.99
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF       600,000       550,000                 0.00
34310120 Déneigement PF        90,000        90,000                 0.00
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF        40,000        40,000                 0.00
34310140 Entretien des jardins PF (interne)        30,000             0                 0.00
34311010 Produits et matériel de nettoyage PF        15,000        15,000                 0.00
34314210 Locations objets vacants PF       290,000       706,000           629,913.80
34314220 Charges objets vacants PF        30,000        65,000           152,403.94
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF        30,000        30,000                 0.00
34391110 Eau froide objets à forfait PF         1,000         1,000           193,171.70
34391120 Eau froide objets vacants PF         2,000         3,500             9,189.45
34391220 Chauffage objets à forfait PF         4,000         4,000            14,667.41
34391230 Chauffage objets vacants PF        20,000        40,000            64,916.08
34394120 Assurances bâtiments  PF       150,000       140,000                 0.00
34395210 Téléphonie et télécommunications PF             0        12,000            22,227.60
34395500 Honoraires de gérance PF (interne)       290,000             0                 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF        15,000        19,000                 0.00
34399000 Perte sur loyer PF        20,000        25,000            35,462.30
34414000 Réévaluation des bâtiments PF             0     1,274,750           114,523.00

39      Imputations internes             0     2,360,000         2,168,168.15
39100010 Honoraires gérance PA             0       270,000           250,705.90
39100020 Entretiens jardins             0        30,000            27,249.95
39300000 Frais administratif et d'exploitation             0       110,000                 0.00
39400100 Intérêts             0     1,950,000         1,890,212.30

42      Taxes             0             0             5,253.25 -
42600180 Remboursements assurances PA             0             0             1,292.20 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0             3,961.05 -

44      Revenus financiers     5,684,000 -     6,350,000 -        5,947,909.18 -
44190030 Produits des buanderies             0        15,000 -             7,154.19 -
44190040 Cablecom             0        15,000 -            19,477.19 -
44300100 Produits des loyers PF     5,300,000 -     5,500,000 -        5,022,338.81 -
44300210 Locations objets vacants PF       290,000 -       706,000 -          629,913.80 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF        40,000 -        40,000 -          116,621.25 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF        30,000 -        65,000 -          152,403.94 -
44390120 Rbts frais de poursuites PF         4,000 -         4,000 -                 0.00
44391100 Rbts assurances bâtiments PF (voir 44391             0         5,000 -                 0.00
44391120 Remboursements assurances bâtiments PF         5,000 -             0                 0.00
44399010 Produits des buanderies        15,000 -             0                 0.00

45      Prélèvements sur financements spéciaux     1,682,720 -     2,508,250 -                 0.00
45100030 Prélèvement provision réparations     1,682,720 -     2,508,250 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions         3,000 -         3,000 -             3,700.00 -
48300000 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -             3,700.00 -

212 Parkings
Total des charges       229,000       203,350           228,147.72
Total des revenus       350,050 -       350,050 -          349,928.56 -
Charges/Revenus(-)       121,050 -       146,700 -          121,780.84 -

31      Biens, services, autres charges exploit.             0             0           113,327.22
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0             7,530.35
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0            21,696.30
31340120 Assurances bâtiments             0             0               163.55
31340140 Assurances techniques             0             0               334.37
31440010 Entretien bâtiments             0             0            83,602.65

34      Charge financière       229,000        98,700             9,156.85
34090010 Intérêts PF (interne)        92,000             0                 0.00
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF         7,900         7,900             7,971.50
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF        25,000        15,000                 0.00
34310120 Déneigement PF        45,000        35,000                 0.00
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF         7,000        10,000                 0.00
34314210 Locations objets vacants PF         5,000         5,000             1,185.35
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF         9,000         3,200                 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF         2,000           500                 0.00
34394140 Assurances techniques  PF           500           500                 0.00
34395000 Prestations de services de tiers PF        18,000        18,000                 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF         1,000         1,000                 0.00

54

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

34395500 Honoraires de gérance PF (interne)        16,000             0                 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF             0         2,000                 0.00
34399000 Perte sur loyer PF           600           600                 0.00

39      Imputations internes             0       104,650           105,663.65
39100010 Honoraires gérance PA             0        16,000            17,016.85
39400100 Intérêts             0        88,650            88,646.80

42      Taxes            50 -            50 -               261.90 -
42600200 Rbts frais de poursuites            50 -            50 -               261.90 -

44      Revenus financiers       350,000 -       350,000 -          349,666.66 -
44300100 Produits des loyers PF       345,000 -       345,000 -          348,481.31 -
44300210 Locations objets vacants PF         5,000 -         5,000 -             1,185.35 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges             0       857,730           911,914.55
Total des revenus             0       667,990 -          572,503.00 -
Charges/Revenus(-)             0       189,740           339,411.55

30      Charges de personnel             0       142,020           131,328.25
30100000 Salaires du personnel             0       118,000                 0.00
30100120 Salaire du personnel d'entretien             0             0           108,213.75
30400000 Allocations enfants & formation             0             0               990.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0         6,300             5,773.90
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0         1,300             1,190.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0           200               184.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0        13,200            12,129.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0           350               314.55
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0         2,490             2,272.80
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0           110               198.30
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0            70                60.60

31      Biens, services, autres charges exploit.             0       495,450           411,841.18
31010400 Produits et matériel de nettoyage             0         2,500                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0        70,000            80,718.82
31200220 Chauffage objets à forfait             0         3,000                 0.00
31200230 Chauffage objets vacants             0        29,000                 0.00
31200240 Chauffages salles publiques             0        40,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers             0        27,000                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0         3,000             3,275.49
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0            50                38.15
31340110 Assurances RC             0           100                93.25
31340120 Assurances bâtiments             0        30,000            34,793.68
31340130 Assurances choses             0           800               726.23
31340140 Assurances techniques             0           800               744.08
31440010 Entretien bâtiments             0       220,000           291,246.48
31600210 Locations objets vacants PA             0        62,000                 0.00
31600220 Charges objets vacants PA             0         6,000                 0.00
31600230 Perte sur loyer PA             0         1,000                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs             0           200               205.00

34      Charge financière             0         9,350           155,298.32
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF             0             0            24,590.33
34314210 Locations objets vacants PF             0             0            67,097.95
34314220 Charges objets vacants PF             0             0             7,352.15
34391110 Eau froide objets à forfait PF             0             0             2,028.10
34391120 Eau froide objets vacants PF             0             0             5,024.90
34391220 Chauffage objets à forfait PF             0         1,500             3,366.01
34391230 Chauffage objets vacants PF             0         2,000                 0.00
34391240 Chauffages salles publiques PF             0             0            39,524.88
34394110 Assurances RC PF             0            50                 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF             0         4,000                 0.00
34394130 Assurances choses PF             0           200                 0.00
34394140 Assurances techniques  PF             0           100                 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF             0           500                 0.00
34399000 Perte sur loyer PF             0         1,000             6,314.00

36      Charges de transfert             0        60,000            59,062.25
36370010 Subventions aux personnes physiques             0        60,000            59,062.25

39      Imputations internes             0       150,910           154,384.55
39100010 Honoraires gérance PA             0        23,000            16,525.20

55

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

39100100 Déchets - taxe de base             0            60                56.00
39400100 Intérêts             0       127,850           137,803.35

42      Taxes             0        56,100 -             1,657.00 -
42100200 Frais de sommations             0           100 -                30.00 -
42600100 Rbts de charges de locataires  PA             0        50,000 -                 0.00
42600110 Remboursements assurances RC             0         6,000 -                 0.00
42600180 Remboursements assurances PA             0             0             1,160.50 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0               466.50 -

44      Revenus financiers             0       611,890 -          570,845.00 -
44010030 Intérêts de retard             0             0               304.20 -
44190030 Produits des buanderies             0           250 -                52.96 -
44300100 Produits des loyers PF             0       400,000 -          477,449.29 -
44300210 Locations objets vacants PF             0             0            67,097.95 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF             0        25,000 -            18,588.45 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF             0             0             7,352.15 -
44700100 Produits des loyers PA             0       124,640 -                 0.00
44700210 Locations objets vacants PA             0        62,000 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0                 1.00 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0                 1.00 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges       611,720       388,600           553,954.84
Total des revenus       470,720 -       394,000 -          418,483.85 -
Charges/Revenus(-)       141,000         5,400 -          135,470.99

31      Biens, services, autres charges exploit.             0             0            99,783.36
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0            19,979.60
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0             2,652.50
31340120 Assurances bâtiments             0             0            18,960.96
31340140 Assurances techniques             0             0               223.86
31440010 Entretien bâtiments             0             0            57,966.44

34      Charge financière       611,720       174,100            90,125.23
34090010 Intérêts PF (interne)       316,000             0                 0.00
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF         2,000        10,000               929.89
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF        60,000        20,000                 0.00
34310120 Déneigement PF         8,000        10,000                 0.00
34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF         2,000         5,000                 0.00
34314210 Locations objets vacants PF       136,700        23,000            61,121.80
34314220 Charges objets vacants PF        11,000         1,600            11,658.80
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF         9,200        20,000                 0.00
34391110 Eau froide objets à forfait PF           100           100                97.36
34391120 Eau froide objets vacants PF         1,300         3,000               509.89
34391210 Chauffage immeuble PF         3,000        60,000                 0.00
34391220 Chauffage objets à forfait PF         2,600         3,000             2,534.53
34391230 Chauffage objets vacants PF        13,300             0            13,272.96
34394120 Assurances bâtiments  PF        12,200        18,000                 0.00
34394140 Assurances techniques  PF           500           300                 0.00
34395000 Prestations de services de tiers PF        16,720             0                 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF         2,300           100                 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne)        14,800             0                 0.00

39      Imputations internes             0       214,500           364,046.25
39100010 Honoraires gérance PA             0        15,000            16,467.15
39400100 Intérêts             0       199,500           347,579.10

42      Taxes             0             0                95.30 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                95.30 -

44      Revenus financiers       470,720 -       394,000 -          418,388.55 -
44300100 Produits des loyers PF       206,800 -       366,000 -          330,289.95 -
44300210 Locations objets vacants PF       136,700 -        23,000 -            61,121.80 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF             0         5,000 -            15,318.00 -
44390110 Rbt de charges des objets vacants PF        11,000 -             0            11,658.80 -
44399030 Prestation de services PF (interne)       116,220 -             0                 0.00

240 Domaines
Total des charges       370,580       356,230           336,248.15
Total des revenus       314,280 -       299,280 -          233,198.86 -
Charges/Revenus(-)        56,300        56,950           103,049.29

56

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

30      Charges de personnel        20,870        20,820            20,762.80
30100000 Salaires du personnel        18,350        18,350            18,343.00
30400000 Allocations enfants & formation           800           800               792.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG           980           980               938.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage           200           200               193.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire            30            30                29.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents            60            60                51.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA           390           390               369.60
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.            50             0                34.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            10            10                 9.95

31      Biens, services, autres charges exploit.         2,100         6,800            46,394.01
31051100 Frais de réception         1,300         6,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0             6,715.25
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0               451.90
31340110 Assurances RC             0             0                15.15
31340120 Assurances bâtiments             0             0             9,410.66
31440010 Entretien bâtiments             0             0            29,578.45
31700000 Déplacements véhicule privé           800           800                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0             0               222.60

34      Charge financière       347,610       170,510           133,676.29
34090010 Intérêts PF (interne)       174,000             0                 0.00
34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF         1,000         1,000                 0.00
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF        15,000        20,000                 0.00
34310120 Déneigement PF         5,000         5,000                 0.00
34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF       120,000       120,000           130,700.79
34314210 Locations objets vacants PF         1,000         1,000               700.50
34314230 Location Domaine PF         2,280         2,280             2,275.00
34391100 Electricité-Eau-Gaz PF         7,000         7,000                 0.00
34394110 Assurances RC PF            30            30                 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF         9,200         9,200                 0.00
34394130 Assurances choses PF         3,500         3,500                 0.00
34395400 Frais bancaires et postaux PF           500           500                 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne)         8,100             0                 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF         1,000         1,000                 0.00

39      Imputations internes             0       158,100           135,415.05
39100010 Honoraires gérance PA             0         8,100             8,815.35
39400100 Intérêts             0       150,000           126,599.70

42      Taxes        70,000 -        55,000 -           46,065.59 -
42100200 Frais de sommations             0             0                14.85 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        70,000 -        55,000 -            46,050.74 -

44      Revenus financiers       184,280 -       184,280 -          187,133.27 -
44300100 Produits des loyers PF       172,000 -       172,000 -          174,105.77 -
44300210 Locations objets vacants PF         1,000 -         1,000 -               700.50 -
44300360 Location de la vigne         6,000 -         6,000 -             5,972.00 -
44300370 Location Domaine PF         2,280 -         2,280 -             2,275.00 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF         3,000 -         3,000 -             4,080.00 -

49      Imputations internes        60,000 -        60,000 -                 0.00
49000030 Vin offert par la Ville        60,000 -        60,000 -                 0.00

250 Foncier
Total des charges        74,940       222,670            75,219.33
Total des revenus       266,600 -       266,000 -          263,374.60 -
Charges/Revenus(-)       191,660 -        43,330 -          188,155.27 -

31      Biens, services, autres charges exploit.             0         1,000             5,629.58
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0                13.30
31340120 Assurances bâtiments             0             0               389.33
31440010 Entretien bâtiments             0         1,000             1,737.75
31657008 Plus-values terrains             0             0             3,489.20

34      Charge financière        74,940         5,320                 0.00
34090010 Intérêts PF (interne)        60,000             0                 0.00
34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF         1,000             0                 0.00
34394120 Assurances bâtiments  PF           390             0                 0.00
34395500 Honoraires de gérance PF (interne)        13,500             0                 0.00
34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF            50             0                 0.00

57

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

34414000 Réévaluation des bâtiments PF             0         5,320                 0.00

39      Imputations internes             0       216,350            69,589.75
39100010 Honoraires gérance PA             0        13,500            13,168.70
39400100 Intérêts             0       202,850            56,421.05

44      Revenus financiers       266,600 -       266,000 -          263,374.60 -
44300300 Droits de superficie        96,600 -        96,000 -            96,609.60 -
44300310 Droits de superficie Viteos       170,000 -       170,000 -          166,765.00 -

58

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Immeubles

Total des charges    23,951,710    23,433,270        23,337,152.62
Total des revenus     2,452,900 -     2,324,900 -        2,483,769.81 -
Charges/Revenus(-)    21,498,810    21,108,370        20,853,382.81

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     4,359,510     4,450,270         3,980,095.07
Total des revenus     1,810,000 -     1,702,000 -        1,861,069.50 -
Charges/Revenus(-)     2,549,510     2,748,270         2,119,025.57

30      Charges de personnel     4,231,550     4,321,150         3,865,819.35
30100000 Salaires du personnel     3,413,520     3,474,190         3,115,560.40
30100200 Jubilaires / ancienneté         3,000           670               620.00
30100300 Salaires du personnel en formation        19,000        55,410            18,013.70
30400000 Allocations enfants & formation        47,330        35,640            40,517.40
30500000 Contributions AVS-AI-APG       183,300       188,360           166,284.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage        37,800        38,700            34,272.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire         5,850         6,000             5,298.70
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       421,750       424,160           398,861.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         8,700        10,420             9,163.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA        72,150        74,140            65,448.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         9,220         3,480             6,092.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,930         1,980             1,746.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn         8,000         8,000             3,940.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       105,290       106,450            91,571.72
31000000 Fourniture et matériel de bureau        22,000        14,000            29,447.80
31020200 Frais d'impression, photocopies         4,000        12,000            12,930.75
31030100 Abonnement journaux, magazines         2,500         2,500                 0.00
31051100 Frais de réception         1,000         1,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         3,000         3,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        18,100        16,500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         7,000         5,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        21,000        21,000            22,671.50
31300400 Frais bancaires et postaux        10,000        10,000            17,672.30
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         2,000         2,000                 0.00
31340110 Assurances RC         2,690         5,650             2,684.95
31340130 Assurances choses           500           500               286.17
31440010 Entretien bâtiments             0         1,300             1,114.55
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500           500                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé         5,000         5,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         5,000         5,000             4,763.70
31810010 Pertes sur débiteurs         1,000         1,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        21,470        21,470            21,472.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        21,470        21,470            21,472.00

39      Imputations internes         1,200         1,200             1,232.00
39100100 Déchets - taxe de base         1,200         1,200             1,232.00

42      Taxes         2,700 -         2,700 -             1,679.20 -
42400000 Prestations de services         2,000 -         2,000 -               900.00 -
42600000 Remboursements de tiers           700 -           700 -               779.20 -

43      Revenus divers         7,000 -         9,000 -             7,346.95 -
43090000 Autres revenus d'exploitation         7,000 -         9,000 -             7,346.95 -

44      Revenus financiers         1,000 -         1,000 -               504.85 -
44010010 Intérêts passifs sur c/c et postaux         1,000 -         1,000 -                 0.00
44020010 Intérêts sur placements à court terme             0             0               504.85 -

46      Revenus de transfert     1,799,300 -     1,689,300 -        1,801,326.40 -
46120010 Dédommagements communes        60,000 -        60,000 -            60,511.40 -
46310000 Subvention des cantons et concordats     1,660,000 -     1,550,000 -        1,659,573.10 -
46330000 Subv. assurances sociales publiques        79,300 -        79,300 -            81,241.90 -

49      Imputations internes             0             0            50,212.10 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            15,921.50 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            34,290.60 -

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges       240,990       241,960           211,361.80
Total des revenus       128,400 -       128,400 -          136,700.91 -
Charges/Revenus(-)       112,590       113,560            74,660.89

59

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Actions sociales

30      Charges de personnel       201,670       202,090           175,626.65
30100000 Salaires du personnel       158,520       158,630           137,537.50
30400000 Allocations enfants & formation         5,540         6,340             5,280.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         8,460         8,470             7,337.70
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,740         1,750             1,479.90
30500020 Cotisations pré et parascolaire           270           270               234.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        20,060        19,780            17,958.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           430           460               382.25
30540000 Contributions à la caisse ALFA         3,330         3,340             2,888.85
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           430           160               274.70
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            90            90                76.55
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,800         2,800             2,176.60

31      Biens, services, autres charges exploit.        34,960        35,510            31,435.15
31000000 Fourniture et matériel de bureau           500           600               185.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           100           100                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,100         1,100               462.25
31030100 Abonnement journaux, magazines           150           200               451.50
31051100 Frais de réception           150           200                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire             0             0             5,851.80
31060110 Matériel médical - Santé publique           500           500                 0.00
31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies         6,000         6,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           100           100                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           200           200                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers         4,300         4,300             3,613.15
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           250           300                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications         2,000         2,000             2,835.40
31300300 Frais de port - Affranchissements           200           200               185.00
31300400 Frais bancaires et postaux           700           700               728.55
31302100 Honoraires médecins et dentistes         9,500         9,500             8,281.95
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           300           300                 0.00
31340110 Assurances RC           260           260               118.50
31340130 Assurances choses            50            50                35.10
31440010 Entretien bâtiments           200           200                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments           700           800               848.95
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           100           100                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           100           100                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         5,200         5,200             5,200.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,000         2,200             2,637.05
31810010 Pertes sur débiteurs           300           300                 0.00

39      Imputations internes         4,360         4,360             4,300.00
39000010 Matériel informatique           600           600               600.00
39100100 Déchets - taxe de base            60            60                 0.00
39101000 Prestations informatiques         3,700         3,700             3,700.00

42      Taxes        12,000 -        12,000 -           10,000.95 -
42400120 Prestations services-Lutte c/ maladies         8,000 -         8,000 -                 0.00
42400130 Prestations services-Santé publique         4,000 -         4,000 -            10,000.95 -

43      Revenus divers             0             0               596.15 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               596.15 -

46      Revenus de transfert       116,400 -       116,400 -          126,103.81 -
46120010 Dédommagements communes        23,200 -        23,200 -            25,553.65 -
46310000 Subvention des cantons et concordats        93,200 -        93,200 -          100,550.16 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       493,340       466,740           511,957.80
Total des revenus       514,500 -       494,500 -          485,999.40 -
Charges/Revenus(-)        21,160 -        27,760 -            25,958.40

30      Charges de personnel       123,800       128,350           126,942.80
30100000 Salaires du personnel       105,430       106,800            12,634.20
30100120 Salaire du personnel d'entretien             0             0            92,940.35
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           200                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         4,950         5,710             5,632.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,020         1,180             1,160.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire           160           190               179.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension         9,750        11,530            11,622.35
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           240           320               306.95
30540000 Contributions à la caisse ALFA         1,950         2,250             2,217.15

60

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Actions sociales

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           250           110               189.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            50            60                58.90

31      Biens, services, autres charges exploit.       260,260       230,330           239,171.95
31051100 Frais de réception         1,000         1,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        10,000             0                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        25,000        25,000            26,920.70
31200210 Chauffage immeubles PA        80,000        80,000            78,521.50
31300000 Prestations de services de tiers        22,000        22,000            17,966.55
31300210 Téléphonie et télécommunications         5,000         5,000                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0               150.23
31340110 Assurances RC           100           170                90.95
31340120 Assurances bâtiments        11,000        11,000            11,206.46
31340130 Assurances choses           160           160               127.31
31440010 Entretien bâtiments        38,800        38,800            70,341.45
31600100 Location local, terrain, surface, place        34,000        34,000            33,846.80
31600210 Locations objets vacants PA        30,000        10,000                 0.00
31600230 Perte sur loyer PA         2,000         2,000                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits         1,200         1,200                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif         3,720             0                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         3,720             0                 0.00

34      Charge financière             0             0            35,895.75
34314210 Locations objets vacants PF             0             0            35,895.75

39      Imputations internes       105,560       108,060           109,947.30
39100010 Honoraires gérance PA         5,500         8,000             7,464.95
39100100 Déchets - taxe de base            60            60                56.00
39400100 Intérêts       100,000       100,000           102,426.35

42      Taxes             0             0             2,853.00 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA             0             0             2,853.00 -

43      Revenus divers        17,000 -        17,000 -             2,000.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation        17,000 -        17,000 -             2,000.00 -

44      Revenus financiers       497,500 -       477,500 -          481,146.40 -
44300210 Locations objets vacants PF             0             0            35,895.75 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF             0             0             2,712.20 -
44700010 Location bâtiments PA       465,000 -       465,000 -          442,538.45 -
44700210 Locations objets vacants PA        30,000 -        10,000 -                 0.00
44890100 Rbt de charges de locataires PA         2,500 -         2,500 -                 0.00

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    18,857,870    18,274,300        18,633,737.95
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)    18,857,870    18,274,300        18,633,737.95

36      Charges de transfert    18,857,870    18,274,300        18,633,737.95
36216010 Subsides LAMal     5,896,130     5,913,840                 0.00
36216050 Bourses d'études       461,150       560,740                 0.00
36216070 Avances de contributions d'entretien        52,880        52,690                 0.00
36216090 Aide sociale sans mesures pénales     9,642,490     9,100,500        15,443,000.00
36216100 Aide sociale sans mesures pénales,rectif             0             0            76,092.75 -
36216130 Programmes insertion art. 53 LASoc       322,530       274,000           363,694.65
36216150 Indemnités fin.social ambulatoire privé       295,060       274,030                 0.00
36216170 Allocations familiales personnes S.A.L.       310,950       298,340           497,297.25
36216190 FIP, Confédération, financement LACI       486,880       443,850                 0.00
36216210 Mesures intégration profesionnelle       980,810       855,370         1,662,161.50
36216220 Mesures intégration prof., rectif.             0             0            80,807.80 -
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0           520,010.35
36360230 Subv. organis. non lucrative - Insertion       150,000       150,000                 0.00
36360250 Subv.org. non lucrative-Entraide étrang.        18,000        20,000                 0.00
36360260 Subv.org.but non lucratif-Entraide CH        18,000        53,000                 0.00
36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre       222,990       277,940                 0.00
36370010 Subventions aux personnes physiques             0             0           304,474.75

61

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Actions sociales

Total des charges    65,403,280    65,984,430        65,471,383.84
Total des revenus    24,924,620 -    24,971,650 -       25,714,833.05 -
Charges/Revenus(-)    40,478,660    41,012,780        39,756,550.79

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges     2,314,900     2,267,000         2,210,280.51
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     2,314,900     2,267,000         2,210,280.51

36      Charges de transfert     2,314,900     2,267,000         2,210,280.51
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats         7,800         7,800            11,153.75
36350010 Subventions aux entreprises privées             0             0           971,437.20
36360010 Subv. organisations privées à but non lu     2,307,100     2,259,200         1,227,689.56

430 Ecole obligatoire
Total des charges     4,335,000     4,632,200        60,649,635.32
Total des revenus       599,100 -       645,000 -       24,593,277.45 -
Charges/Revenus(-)     3,735,900     3,987,200        36,056,357.87

30      Charges de personnel     4,127,700     4,426,500        52,035,058.04
30100000 Salaires du personnel     3,202,800     3,444,600         3,393,197.65
30100020 Salaires correspondants de collèges             0             0            36,700.00
30100120 Salaire du personnel d'entretien             0             0         2,011,096.70
30100200 Jubilaires / ancienneté         1,900         1,000             6,174.85
30100300 Salaires du personnel en formation        31,600        28,200            35,695.60
30200000 Salaire personnel enseignant             0             0        36,105,112.80
30200010 Traitement devoirs surveillés             0             0           113,322.30
30200020 Remplacements subventionnés             0             0            98,557.40
30200030 Remplacements service militaire             0             0            40,608.05
30200040 Primes de fidélité             0             0           119,210.45
30400000 Allocations enfants & formation        62,000        65,100           483,936.65
30490020 Indemn. Déplacements         5,500             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       187,200       202,500         2,212,898.63
30500010 Contributions à la caisse de chômage        38,300        40,400           454,162.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire         6,000         6,500            70,501.78
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       441,300       484,000         5,215,340.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        17,000        13,200           194,944.60
30540000 Contributions à la caisse ALFA        73,700        79,700           870,983.51
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         4,400         1,700             6,046.35
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         2,000         2,100            23,228.72
30593000 Caisse de remplacement        27,300        30,800           480,699.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn        26,700        26,700            62,640.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       189,300       187,700         5,201,537.23
31000000 Fourniture et matériel de bureau        56,000        56,000            63,071.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0            33,051.85
31020100 Annonces-Publications         2,000         2,000             1,322.25
31020200 Frais d'impression, photocopies        52,000        29,200            29,819.75
31030100 Abonnement journaux, magazines             0             0            17,391.50
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0             0            28,793.06
31040100 Matériel didactique             0             0           387,209.09
31050100 Denrées alimentaires, boissons         6,200        11,200           180,286.35
31051100 Frais de réception         8,000             0                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea             0             0           105,158.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0           402,247.50
31200210 Chauffage immeubles PA             0             0           943,712.65
31300000 Prestations de services de tiers             0             0           249,861.50
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m             0             0             7,000.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        12,200        12,200            15,195.15
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0                 0.33
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         4,500         4,500             8,794.35
31340110 Assurances RC         6,100         6,100            35,738.10
31340120 Assurances bâtiments             0             0           155,695.49
31340130 Assurances choses             0             0            11,445.13
31340160 Assurances véhicules             0             0             7,505.80
31340170 Assurance accidents des élèves/enfants             0             0            11,006.00
31440010 Entretien bâtiments             0             0         1,130,615.73
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau             0             0            17,690.25
31600100 Location local, terrain, surface, place             0             0           762,894.45
31700000 Déplacements véhicule privé        18,400        26,400                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée        23,900        40,100            77,584.95
31700210 Dédommagement Service civil             0             0            46,150.40
31710120 Excursions/camps - Enfants             0             0           450,854.65

62

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

31810010 Pertes sur débiteurs             0             0            21,441.55

33      Amortissement patrimoine administratif             0             0         3,261,247.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA             0             0         3,261,247.00

34      Charge financière             0             0                 0.45
34060000 Int. passifs - engagem. financiers à lt             0             0                 0.45

36      Charges de transfert        18,000        18,000           102,698.85
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.        18,000        18,000            89,827.30
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0            12,871.55

39      Imputations internes             0             0            49,093.75
39000050 Carburants Ville             0             0            13,516.20
39100010 Honoraires gérance PA             0             0                60.00
39100100 Déchets - taxe de base             0             0            10,438.95
39100110 Déchets - taxe au poids             0             0            25,078.60

42      Taxes             0             0         1,290,359.00 -
42100200 Frais de sommations             0             0             3,660.00 -
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0             0           426,047.40 -
42400300 Remboursements affranchissements             0             0                60.00 -
42400600 Location matériel, apparareils             0             0            22,243.00 -
42600000 Remboursements de tiers             0             0            50,969.65 -
42600130 Remboursements assurances choses PA             0             0               342.35 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0             8,389.80 -
42600210 Remboursements électricité - eau - gaz             0             0             7,116.00 -
42600220 Remboursements de chauffage PA             0             0             5,094.30 -
42600950 Remboursements de traitements             0             0           737,851.65 -
42600960 Vers.caisse comp.service militaire             0             0            28,584.85 -

43      Revenus divers             0             0               973.50 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               973.50 -

44      Revenus financiers             0             0           203,911.00 -
44010030 Intérêts de retard             0             0             1,886.05 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme             0             0                11.55 -
44700010 Location bâtiments PA             0             0           202,013.40 -

46      Revenus de transfert       599,100 -       645,000 -       23,014,343.15 -
46120010 Dédommagements communes             0             0         3,125,321.00 -
46300000 Subventions de la Confédération             0             0             1,451.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       599,100 -       645,000 -       19,887,571.15 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0             3,807.60 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0             3,807.60 -

49      Imputations internes             0             0            79,883.20 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            51,317.25 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            28,565.95 -

435 Ecole obligatoire - Cycle 1
Total des charges    12,236,000    12,376,100                 0.00
Total des revenus     5,993,700 -     6,262,800 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     6,242,300     6,113,300                 0.00

30      Charges de personnel    12,055,900    12,186,500                 0.00
30100020 Salaires correspondants de collèges        33,900        20,200                 0.00
30109130 APG Service militaire         8,700 -         8,700 -                 0.00
30200000 Salaire personnel enseignant     9,730,400     9,799,300                 0.00
30200020 Remplacements subventionnés        40,900        40,900                 0.00
30200030 Remplacements service militaire         8,700         8,700                 0.00
30200040 Primes de fidélité        31,700        31,700                 0.00
30209000 Rbts salaires des enseignants       143,700 -       129,800 -                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation       124,000       126,500                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements           700             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       520,900       524,800                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage       107,400       108,100                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire        16,600        16,800                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,190,000     1,245,700                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        52,400        48,900                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA       205,000       206,600                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           600           200                 0.00

63

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         5,400         5,500                 0.00
30593000 Caisse de remplacement       139,700       141,100                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       155,600       165,100                 0.00
31040100 Matériel didactique       100,000       100,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         1,000        10,500                 0.00
31340110 Assurances RC        15,800        15,800                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,800         2,800                 0.00
31700210 Dédommagement Service civil        36,000        36,000                 0.00

36      Charges de transfert        24,500        24,500                 0.00
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.        24,500        24,500                 0.00

46      Revenus de transfert     5,993,700 -     6,262,800 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes       928,900 -     1,128,100 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats     5,064,800 -     5,134,700 -                 0.00

440 Ecole obligatoire - Cycle 2
Total des charges    16,117,800    16,606,800                 0.00
Total des revenus     7,817,900 -     8,080,400 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     8,299,900     8,526,400                 0.00

30      Charges de personnel    15,922,400    16,411,400                 0.00
30100020 Salaires correspondants de collèges        27,700        16,500                 0.00
30109130 APG Service militaire        11,500 -        11,500                 0.00
30200000 Salaire personnel enseignant    12,892,400    13,216,500                 0.00
30200020 Remplacements subventionnés        55,200        55,200                 0.00
30200030 Remplacements service militaire        11,700        11,700                 0.00
30200040 Primes de fidélité        42,800        42,800                 0.00
30209000 Rbts salaires des enseignants       193,900 -       175,200 -                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation       124,000       128,800                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements         1,300             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       685,800       699,400                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage       141,400       144,100                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire        21,900        22,300                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,591,600     1,700,400                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        69,000        65,400                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA       269,900       275,300                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           600           200                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         7,200         7,300                 0.00
30593000 Caisse de remplacement       185,300       189,200                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       169,500       169,500                 0.00
31040100 Matériel didactique       134,400       134,400                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        11,200        11,200                 0.00
31340110 Assurances RC        21,000        21,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,900         2,900                 0.00

36      Charges de transfert        25,900        25,900                 0.00
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.        25,900        25,900                 0.00

46      Revenus de transfert     7,817,900 -     8,080,400 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes     1,107,200 -     1,192,500 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats     6,710,700 -     6,887,900 -                 0.00

445 Ecole obligatoire - Cycle 3
Total des charges    17,223,400    16,877,900                 0.00
Total des revenus     8,535,400 -     7,982,900 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     8,688,000     8,895,000                 0.00

30      Charges de personnel    17,074,400    16,728,900                 0.00
30100020 Salaires correspondants de collèges        15,400             0                 0.00
30109130 APG Service militaire        10,800 -        10,800                 0.00
30200000 Salaire personnel enseignant    13,780,200    13,426,700                 0.00
30200020 Remplacements subventionnés        55,900        55,900                 0.00
30200030 Remplacements service militaire        11,800        11,800                 0.00
30200040 Primes de fidélité        43,400        43,500                 0.00
30209000 Rbts salaires des enseignants       196,600 -       177,600 -                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation       155,000       152,900                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements           700             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       736,300       714,500                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage       151,800       146,800                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire        23,500        22,700                 0.00

64

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,736,100     1,772,300                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        74,100        66,100                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA       289,800       281,300                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           600           200                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         7,700         7,500                 0.00
30593000 Caisse de remplacement       199,500       193,500                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       129,400       129,400                 0.00
31040100 Matériel didactique        98,000        98,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         7,900         7,900                 0.00
31340110 Assurances RC        21,400        21,400                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,100         2,100                 0.00

36      Charges de transfert        19,600        19,600                 0.00
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.        19,600        19,600                 0.00

42      Taxes        13,000 -        13,000 -                 0.00
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0        13,000 -                 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies        13,000 -             0                 0.00

46      Revenus de transfert     8,522,400 -     7,969,900 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes     1,281,600 -       902,400 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats     7,240,800 -     7,067,500 -                 0.00

450 Ecole obligatoire - Bâtiments
Total des charges     9,489,260     9,473,900                 0.00
Total des revenus       267,500 -       267,400 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     9,221,760     9,206,500                 0.00

30      Charges de personnel     2,345,000     2,488,500                 0.00
30100120 Salaire du personnel d'entretien     1,897,200     2,027,200                 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté           300         2,600                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation        39,900        39,900                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       101,200       108,300                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage        20,900        22,400                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire         3,200         3,500                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       228,000       234,200                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         8,300         4,500                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA        39,800        42,700                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         5,100         2,100                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,100         1,100                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,021,600     3,034,100                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        16,000        16,000                 0.00
31010420 Luminaires           100             0                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea       108,700       108,700                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz       380,000       380,000                 0.00
31200210 Chauffage immeubles PA       911,500       911,500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        72,500        72,500                 0.00
31300800 Alarmes, surveillance        23,500        23,500                 0.00
31300900 Elimination des déchets         2,800             0                 0.00
31340110 Assurances RC         3,300         3,300                 0.00
31340120 Assurances bâtiments       148,000       148,000                 0.00
31340130 Assurances choses         9,900         9,900                 0.00
31440010 Entretien bâtiments       618,000       653,200                 0.00
31440030 Entretien bâtiments - Contrats       145,300       135,300                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau        21,000        43,200                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place       560,000       528,000                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation         1,000         1,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif     3,611,160     3,426,300                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA     3,611,160     3,426,300                 0.00

36      Charges de transfert       478,700       492,200                 0.00
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.       478,700       492,200                 0.00

39      Imputations internes        32,800        32,800                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base         9,500         9,500                 0.00
39100110 Déchets - taxe au poids        23,300        23,300                 0.00

42      Taxes         5,300 -         5,300 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers         3,000 -         3,000 -                 0.00
42600220 Remboursements de chauffage PA         2,300 -         2,300 -                 0.00

65

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

43      Revenus divers           200 -             0                 0.00
43090000 Autres revenus d'exploitation           200 -             0                 0.00

44      Revenus financiers       200,000 -       200,000 -                 0.00
44700010 Location bâtiments PA       200,000 -       200,000 -                 0.00

46      Revenus de transfert        62,000 -        62,100 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats        62,000 -        62,100 -                 0.00

455 Ecole obligatoire - Autres
Total des charges     1,090,790     1,045,400                 0.00
Total des revenus       525,200 -       544,500 -                 0.00
Charges/Revenus(-)       565,590       500,900                 0.00

30      Charges de personnel       108,800       119,100                 0.00
30200010 Traitement devoirs surveillés       100,500       109,200                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         4,600         5,800                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage           900         1,200                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire           100           200                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension           300             0                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           400           300                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA         1,800         2,200                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           100           100                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           100           100                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       911,400       897,500                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         4,800         4,800                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         5,700         2,800                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines         7,700         6,700                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés        17,000        17,000                 0.00
31040100 Matériel didactique           300             0                 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons        93,800        93,800                 0.00
31051100 Frais de réception         8,000             0                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles         1,500             0                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       228,500       228,500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         3,500         3,500                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux           400           400                 0.00
31300800 Alarmes, surveillance         2,900             0                 0.00
31340110 Assurances RC           200           200                 0.00
31340160 Assurances véhicules         8,500         7,600                 0.00
31340170 Assurance accidents des élèves/enfants         1,200        11,000                 0.00
31370130 Taxes véhicules         5,600         5,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        29,000        25,500                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        19,500        21,600                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         3,600             0                 0.00
31710120 Excursions/camps - Enfants       450,000       450,000                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs        15,000        15,000                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits         4,700         4,100                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        25,690             0                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        25,690             0                 0.00

36      Charges de transfert        26,500        13,000                 0.00
36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm.        13,500             0                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        13,000        13,000                 0.00

39      Imputations internes        18,400        15,800                 0.00
39000050 Carburants Ville        18,400        15,800                 0.00

42      Taxes       444,100 -       448,500 -                 0.00
42100000 Emoluments et autorisations officiels           200 -           200 -                 0.00
42100200 Frais de sommations           800 -           800 -                 0.00
42400000 Prestations de services        20,000 -        20,000 -                 0.00
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0       349,800 -                 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies       345,400 -             0                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         1,400 -         1,400 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        64,300 -        64,300 -                 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites        12,000 -        12,000 -                 0.00

43      Revenus divers         1,400 -             0                 0.00
43900000 Autres revenus         1,400 -             0                 0.00

66

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

44      Revenus financiers           500 -           500 -                 0.00
44010030 Intérêts de retard           500 -           500 -                 0.00

46      Revenus de transfert        78,700 -        95,000 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats        78,700 -        95,000 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions           500 -           500 -                 0.00
48300000 Récupération créances perdues           500 -           500 -                 0.00

482 Centre de santé scolaire
Total des charges       992,400     1,034,340           957,475.86
Total des revenus        27,500 -        37,500 -            15,370.05 -
Charges/Revenus(-)       964,900       996,840           942,105.81

30      Charges de personnel       594,330       596,280           560,010.85
30100000 Salaires du personnel       462,310       465,000           435,945.40
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         3,000                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        10,990        10,990            10,981.85
30400000 Allocations enfants & formation         7,270         5,940             6,732.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        25,250        25,560            23,603.35
30500010 Contributions à la caisse de chômage         5,140         5,060             4,571.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire           800           820               751.85
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        59,590        58,630            56,113.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,020           980               873.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA         9,940        10,060             9,290.05
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,250           470               871.65
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           270           270               247.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn         9,500         9,500            10,027.90

31      Biens, services, autres charges exploit.       352,830       377,820           358,301.36
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,500         1,500             1,697.75
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0           128,773.40
31010240 Matériel exploitation - CSS        15,000        15,000                 0.00
31010250 Matériel exploitation - Santé publique        50,000        56,000                 0.00
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel        73,400       112,650                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,900         1,900             1,383.30
31020400 Matériel promotionnel - imprimés        15,000         8,000                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           400           400             1,838.70
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           100           100                 0.00
31051100 Frais de réception         1,000           500                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire             0             0            13,479.66
31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies        11,600        11,600                 0.00
31060130 Matériel médical - CSS         3,000         3,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500           500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           100           100                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers         1,000         1,000            93,472.60
31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies        10,000        10,000                 0.00
31300040 Prestations de tiers - Santé publique        40,000        50,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         1,500           500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,700         1,700             2,103.75
31300400 Frais bancaires et postaux           500             0             1,898.70
31302000 Médecin, dentiste scolaire             0             0             7,875.00
31302100 Honoraires médecins et dentistes        41,000        41,000            86,458.20
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           300           300                 0.00
31330100 Mandat prestations informatiques         5,000         5,000                 0.00
31340110 Assurances RC           770           770               381.10
31340130 Assurances choses             0             0               105.45
31440010 Entretien bâtiments         1,000         1,000             1,047.35
31490000 Entretien des installations et monuments         1,000         1,000             1,892.85
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500           500                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           100           100                 0.00
31580100 Maintenance logiciels           800           800                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        37,360        11,100             8,332.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel        14,500        15,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé         1,500         1,500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée        20,000        24,500             7,004.85
31810010 Pertes sur débiteurs           800           800               556.70

33      Amortissement patrimoine administratif             0         3,000            27,638.25
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA             0         3,000            27,638.25

36      Charges de transfert        45,000        57,000            11,392.40
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        15,000             0            11,392.40

67

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

36370010 Subventions aux personnes physiques        30,000        57,000                 0.00

39      Imputations internes           240           240               133.00
39100100 Déchets - taxe de base           240           240               133.00

42      Taxes        27,500 -        37,500 -           15,280.90 -
42100200 Frais de sommations             0             0                45.00 -
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0         1,500 -                 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies         1,500 -             0                 0.00
42400130 Prestations services-Santé publique         5,000 -         5,000 -                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         5,000 -        15,000 -             2,082.00 -
42600000 Remboursements de tiers        16,000 -        16,000 -            13,133.90 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                20.00 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0                89.15 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0                89.15 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,603,730     1,670,790         1,653,992.15
Total des revenus     1,158,320 -     1,151,150 -        1,106,185.55 -
Charges/Revenus(-)       445,410       519,640           547,806.60

30      Charges de personnel     1,532,090     1,597,800         1,569,993.65
30100000 Salaires du personnel        65,900        67,010            66,459.50
30100120 Salaire du personnel d'entretien        12,950        12,860            12,684.65
30200000 Salaire personnel enseignant     1,136,980     1,184,030         1,166,161.75
30200040 Primes de fidélité         4,720         3,340             5,868.80
30400000 Allocations enfants & formation        11,330        13,440            14,242.80
30500000 Contributions AVS-AI-APG        65,120        67,520            66,424.10
30500010 Contributions à la caisse de chômage        13,430        13,940            13,695.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire         2,080         2,160             2,116.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       155,730       166,860           159,456.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         5,320         6,150             6,041.75
30540000 Contributions à la caisse ALFA        25,630        26,620            26,144.80
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           180            80               158.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           690           710               697.55
30593000 Caisse de remplacement        16,830        17,530            15,250.80
30900000 Formation et perfectionnement du personn        15,200        15,550            14,590.05

31      Biens, services, autres charges exploit.        56,750        57,700            66,506.60
31000000 Fourniture et matériel de bureau         2,000         2,000             2,462.25
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           400           400             1,546.05
31020200 Frais d'impression, photocopies           150           150               161.45
31030100 Abonnement journaux, magazines           340           240             1,997.23
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,500         1,600                 0.00
31040100 Matériel didactique         1,340         1,340             2,592.15
31051100 Frais de réception           300           500                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         2,000         2,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           150           150                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           300             0               422.50
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m            60            60                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,500         1,500             1,747.90
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0                 0.10
31302100 Honoraires médecins et dentistes             0         1,000             6,310.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           300           300               823.35
31340110 Assurances RC         1,070         1,070             1,072.55
31340130 Assurances choses           190           190               186.32
31440010 Entretien bâtiments         2,300         2,300            43,634.10
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau            50            50                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        42,000        42,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé             0            50                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           300           300             1,895.50
31810010 Pertes sur débiteurs           500           500             1,655.15

36      Charges de transfert        14,600        15,000            17,192.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0            17,192.00
36370010 Subventions aux personnes physiques        14,600        15,000                 0.00

39      Imputations internes           290           290               299.90
39100100 Déchets - taxe de base           290           290               299.90

42      Taxes     1,010,050 -     1,150,900 -        1,105,681.90 -
42100200 Frais de sommations           200 -           200 -               390.00 -

68

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

42400000 Prestations de services     1,009,000 -     1,150,000 -        1,104,409.80 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications             0           150 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers            50 -            50 -                39.60 -
42600200 Rbts frais de poursuites           800 -           500 -               842.50 -

44      Revenus financiers            70 -            50 -                67.10 -
44010030 Intérêts de retard            70 -            50 -                67.10 -

46      Revenus de transfert       148,000 -             0                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats       148,000 -             0                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions           200 -           200 -               436.55 -
48300000 Récupération créances perdues           200 -           200 -               436.55 -

69

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Instruction publique

Total des charges    35,550,530    36,189,780        33,940,559.28
Total des revenus     9,028,250 -     9,531,740 -        8,259,298.05 -
Charges/Revenus(-)    26,522,280    26,658,040        25,681,261.23

500 Service des affaires culturelles
Total des charges     2,761,710     2,888,780         3,106,299.02
Total des revenus        75,700 -        71,250 -            82,415.50 -
Charges/Revenus(-)     2,686,010     2,817,530         3,023,883.52

30      Charges de personnel       417,400       411,450           410,598.50
30100000 Salaires du personnel       315,900       316,700           310,816.95
30100300 Salaires du personnel en formation        21,300        19,600            20,354.80
30400000 Allocations enfants & formation         7,150         5,050             6,543.90
30500000 Contributions AVS-AI-APG        18,000        17,950            17,669.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage         3,700         3,600             3,544.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire           550           550               563.55
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        38,900        39,100            40,462.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           850           950               932.50
30540000 Contributions à la caisse ALFA         7,100         7,050             6,954.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           850           300               600.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           200               185.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,900           400             1,970.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       112,800       169,850           164,954.24
31000000 Fourniture et matériel de bureau         2,000         2,750             1,236.85
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         2,300             0               183.90
31020100 Annonces-Publications           500           500                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,300         1,000               254.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         6,000         9,000            44,462.60
31030100 Abonnement journaux, magazines           150           200             8,145.80
31050100 Denrées alimentaires, boissons        28,700        27,000                 0.00
31051100 Frais de réception         1,500        41,500                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         4,500         3,950                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz           450           450               458.15
31300000 Prestations de services de tiers        48,950        58,700            58,641.75
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         8,300         8,300                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,470         1,470             1,519.65
31300400 Frais bancaires et postaux         1,500             0            30,671.95
31340110 Assurances RC           300           550               285.30
31340130 Assurances choses            50            50                40.04
31370160 Emoluments & redevances boissons           150             0                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau            50            50                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         1,000        11,000            10,930.50
31700000 Déplacements véhicule privé           100           100                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         3,280         3,280             8,123.75
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           250             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        28,110        31,020            44,075.67
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        28,110        31,020            44,075.67

34      Charge financière         5,300         6,500             1,890.00
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage         5,300         6,500             1,890.00

36      Charges de transfert     2,195,000     2,266,860         2,484,700.61
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats        11,000        11,000                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0         2,276,330.00
36360400 Subventions Arts de la scène bnl     1,480,000     1,531,750                 0.00
36360410 Subventions Musiques bnl       266,000       278,250                 0.00
36360420 Subventions Arts de rue bnl        58,000        65,000                 0.00
36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl        19,000        22,500            38,554.80
36360440 Subventions Patrimoine bnl        27,000        28,500           169,815.81
36360450 Subv. Bibliothèques, ludothèques bnl        28,000        28,260                 0.00
36360460 Subventions Musées bnl       152,000       152,100                 0.00
36360470 Subventions Culture, autres bnl       148,000       149,500                 0.00
36370470 Subventions Culture, autres PP         6,000             0                 0.00

39      Imputations internes         3,100         3,100                80.00
39100100 Déchets - taxe de base           100           100                 0.00
39100110 Déchets - taxe au poids         3,000         3,000                80.00

42      Taxes        66,700 -        62,250 -           50,662.50 -
42400000 Prestations de services        30,000 -        30,000 -                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        36,700 -        32,250 -            50,662.50 -

70

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

43      Revenus divers             0             0            31,753.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0            31,753.00 -

44      Revenus financiers         9,000 -         9,000 -                 0.00
44720010 Locations salles-terrains-installations         9,000 -         9,000 -                 0.00

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,367,660     3,587,490         3,546,229.22
Total des revenus       854,250 -       877,750 -          906,324.15 -
Charges/Revenus(-)     2,513,410     2,709,740         2,639,905.07

30      Charges de personnel     2,529,700     2,681,450         2,654,212.15
30100000 Salaires du personnel     1,891,500     2,000,950         1,957,911.80
30100120 Salaire du personnel d'entretien        74,400        74,000            73,785.25
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,250.00
30100300 Salaires du personnel en formation        98,250       120,250           130,356.55
30400000 Allocations enfants & formation        26,150        28,500            31,548.00
30490020 Indemn. Déplacements           900           900                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       110,150       117,150           113,692.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage        22,700        24,000            23,268.75
30500020 Cotisations pré et parascolaire         3,500         3,750             3,624.50
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       238,750       245,550           249,259.75
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         5,200         6,500             6,178.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA        43,350        46,100            44,749.05
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         5,200         2,050             3,835.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,150         1,250             1,194.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn         8,500        10,500            13,558.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       541,200       566,500           600,614.72
31000000 Fourniture et matériel de bureau         3,200         3,000             3,186.05
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        27,000        27,100            25,386.20
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel         2,000         3,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         6,000        12,800             4,319.00
31020300 Photographies, numérisation        15,000        10,000            52,487.67
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         4,000         1,500            27,766.35
31030100 Abonnement journaux, magazines        27,000        27,000                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés       124,000       124,000                 0.00
31030210 Multimédias        76,000        76,000                 0.00
31051100 Frais de réception         3,000         3,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        12,000        12,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         7,000         7,000                 0.00
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel         8,000         8,000           261,675.47
31200100 Electricité-Eau-Gaz        12,000        15,500             9,750.05
31200210 Chauffage immeubles PA        32,000        32,000            28,504.95
31300000 Prestations de services de tiers        18,000        13,000             7,127.55
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         1,700         1,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         9,500         9,500             6,576.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0             4,220.85
31300800 Alarmes, surveillance         3,400         1,500                 0.00
31300840 Publications, édition        10,000        48,000                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         4,500         4,000             4,616.60
31340110 Assurances RC         1,850         3,500             1,841.25
31340120 Assurances bâtiments         7,700         7,500             7,431.48
31340130 Assurances choses         5,900         5,900             5,754.19
31340140 Assurances techniques            50             0                37.85
31340150 Assurances transports         1,500         1,500               705.50
31440010 Entretien bâtiments        20,200        22,200            38,250.06
31440030 Entretien bâtiments - Contrats        12,100        12,800                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         2,000         3,500             1,199.40
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         1,000         1,000                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel        28,000        20,000            52,068.30
31600100 Location local, terrain, surface, place        10,100        10,100             9,563.65
31700000 Déplacements véhicule privé         1,000         1,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         7,000         6,100            14,923.80
31700210 Dédommagement Service civil        10,000        11,000             7,899.80
31810010 Pertes sur débiteurs        16,000         8,500            15,484.55
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits        11,000        12,000             9,838.15
31990000 Autres charges d'exploitation           500           500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       294,760       338,120           289,417.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       294,760       338,120           289,417.00

71

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

39      Imputations internes         2,000         1,420             1,985.35
39100100 Déchets - taxe de base           600           600               584.10
39100110 Déchets - taxe au poids         1,400           820             1,401.25

42      Taxes       126,700 -       135,200 -          120,710.55 -
42100200 Frais de sommations         1,200 -         1,200 -               720.00 -
42400000 Prestations de services        65,500 -        72,000 -                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         6,500 -             0                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        24,000 -        58,500 -            49,059.95 -
42600200 Rbts frais de poursuites         3,500 -         3,500 -             4,795.80 -
42700000 Amendes / contraventions        26,000 -             0                 0.00
42900000 Autres taxes             0             0            66,134.80 -

43      Revenus divers             0             0            34,224.90 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0            34,224.90 -

44      Revenus financiers           250 -           250 -             1,216.05 -
44010030 Intérêts de retard           250 -           250 -             1,216.05 -

46      Revenus de transfert       727,000 -       742,200 -          700,000.00 -
46120010 Dédommagements communes         2,000 -         2,200 -                 0.00
46300000 Subventions de la Confédération             0        25,000 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats       700,000 -       705,000 -          700,000.00 -
46360000 Subventions org.privées but non lucratif        25,000 -        10,000 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions           300 -           100 -               305.10 -
48300000 Récupération créances perdues           300 -           100 -               305.10 -

49      Imputations internes             0             0            49,867.55 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            22,710.05 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            11,330.50 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            15,827.00 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       951,380       957,470           908,413.47
Total des revenus        23,700 -        23,700 -            25,465.25 -
Charges/Revenus(-)       927,680       933,770           882,948.22

30      Charges de personnel       817,900       837,400           790,851.70
30100000 Salaires du personnel       596,650       615,100           600,153.35
30100120 Salaire du personnel d'entretien        43,300        43,350            43,775.10
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           600             1,550.00
30100300 Salaires du personnel en formation        29,050        25,750                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         6,550         7,350             7,020.60
30500000 Contributions AVS-AI-APG        35,700        36,550            34,351.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage         7,350         7,550             7,081.35
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,150         1,150             1,094.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        76,850        79,000            78,312.95
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,700         2,050             1,901.70
30540000 Contributions à la caisse ALFA        14,050        14,400            13,520.50
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,700           650             1,231.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           350           400               359.65
30900000 Formation et perfectionnement du personn         3,500         3,500               500.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       117,200        72,100            69,735.97
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,100             0                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         4,300           200             9,748.60
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel         1,500             0                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines         6,400             0                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés        31,300             0                 0.00
31030210 Multimédias         4,300             0                 0.00
31051100 Frais de réception           800             0                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         6,900         7,000             6,831.10
31200210 Chauffage immeubles PA         9,300         9,500             8,679.50
31300000 Prestations de services de tiers         1,500             0                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           400             0                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        11,000        14,000            11,970.70
31300800 Alarmes, surveillance         1,100             0                 0.00
31300840 Publications, édition           350             0                 0.00
31340110 Assurances RC           550         1,100               554.65
31340120 Assurances bâtiments         1,200         1,100             1,143.50
31340130 Assurances choses         1,300         1,700             1,284.07
31340140 Assurances techniques             0             0                 2.50

72

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31440010 Entretien bâtiments         3,000        12,000             5,296.35
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         3,200             0                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           100             0                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        25,000        25,000            24,225.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           100             0                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation         2,000             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        15,630        18,320            15,620.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        15,630        18,320            15,620.00

36      Charges de transfert             0        29,000            32,000.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0        29,000            32,000.00

39      Imputations internes           650           650               205.80
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               205.80
39100110 Déchets - taxe au poids           450           450                 0.00

46      Revenus de transfert        23,700 -        23,700 -           23,661.05 -
46310000 Subvention des cantons et concordats        23,700 -        23,700 -            23,661.05 -

49      Imputations internes             0             0             1,804.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             1,804.20 -

505 Archives communales
Total des charges        95,290       102,840           150,515.80
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        95,290       102,840           150,515.80

30      Charges de personnel        80,950        80,900           150,160.60
30100000 Salaires du personnel        56,250        56,200            81,960.45
30100300 Salaires du personnel en formation        11,000        11,000                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         3,600         3,600             4,372.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage           750           750               901.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire           100           150               139.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension         7,500         7,400             9,747.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           150           200               243.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA         1,400         1,450             1,720.80
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           150           100               161.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            50            50                45.70
30950008 Mandats à des tiers             0             0            50,868.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        14,140        21,740               355.20
31000000 Fourniture et matériel de bureau           250           800                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           500         1,500                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           200           200                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines             0             0               250.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0           300                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500         1,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers         1,000             0                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           200           200                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           100           200                 0.00
31340110 Assurances RC           100           150                70.60
31340130 Assurances choses            40            40                34.60
31340150 Assurances transports           200           500                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel         2,000         1,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé             0           100                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0           700                 0.00
31700210 Dédommagement Service civil         9,000        15,000                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits            50            50                 0.00

39      Imputations internes           200           200                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           200           200                 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges       699,230     1,047,280           670,929.59
Total des revenus         4,000 -       346,000 -            24,115.85 -
Charges/Revenus(-)       695,230       701,280           646,813.74

30      Charges de personnel       474,350       469,410           467,661.25
30100000 Salaires du personnel       382,150       379,560           379,339.20
30100200 Jubilaires / ancienneté           750         1,000             1,000.00
30400000 Allocations enfants & formation         9,500         8,200             9,167.40

73

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30500000 Contributions AVS-AI-APG        20,450        20,300            20,293.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage         4,200         4,200             4,184.40
30500020 Cotisations pré et parascolaire           650           650               647.75
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        43,500        42,900            40,479.30
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           950         1,050             1,133.25
30540000 Contributions à la caisse ALFA         8,050         8,000             7,987.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           950           350               705.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           200               214.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn         3,000         3,000             2,509.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       130,730       138,980           142,174.29
31000000 Fourniture et matériel de bureau           250           250                82.60
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         3,000         2,750            33,899.10
31020200 Frais d'impression, photocopies         3,500         3,500             2,773.10
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         1,500         1,000             2,055.95
31030100 Abonnement journaux, magazines             0             0               480.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         2,500        10,500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         4,000         4,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         1,680                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         1,680             0               667.78
31200100 Electricité-Eau-Gaz         7,250         5,650             3,123.65
31300000 Prestations de services de tiers         1,600         6,600                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           600           700                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0               988.55
31300800 Alarmes, surveillance        14,900        14,800                 0.00
31300900 Elimination des déchets           700             0                 0.00
31340110 Assurances RC           350           600               332.00
31340130 Assurances choses           200           200                47.00
31340140 Assurances techniques         3,500         3,500                47.95
31440010 Entretien bâtiments         2,250         2,000            14,999.06
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           250           250                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           800           800                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel         1,500         1,500             7,193.90
31600100 Location local, terrain, surface, place        77,700        76,000            74,243.85
31700000 Déplacements véhicule privé           200           200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,500         2,500             1,239.80

33      Amortissement patrimoine administratif        92,350       436,390            59,078.85
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        92,350       436,390            59,078.85

39      Imputations internes         1,800         2,500             2,015.20
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               229.60
39100110 Déchets - taxe au poids         1,600         2,300             1,785.60

42      Taxes         4,000 -         4,000 -                 0.00
42400000 Prestations de services         4,000 -         4,000 -                 0.00

43      Revenus divers             0             0             2,055.25 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             2,055.25 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux             0       342,000 -           21,928.85 -
45010020 Prélèv. provision abris PC             0       342,000 -            21,928.85 -

49      Imputations internes             0             0               131.75 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0               131.75 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges     1,041,800       973,050           815,970.89
Total des revenus           500 -             0             2,149.30 -
Charges/Revenus(-)     1,041,300       973,050           813,821.59

30      Charges de personnel       464,100       455,050           467,353.90
30100000 Salaires du personnel       373,000       375,250           378,785.90
30100300 Salaires du personnel en formation        10,300             0            10,321.75
30400000 Allocations enfants & formation         2,200         2,050             2,034.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        20,450        20,000            20,014.50
30500010 Contributions à la caisse de chômage         4,200         4,050             4,068.60
30500020 Cotisations pré et parascolaire           650           650               636.75
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        42,700        43,100            41,559.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           950         1,000             1,009.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA         8,050         7,900             7,877.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           900           350               655.75
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           200               209.45

74

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500               180.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       345,500       347,200           327,669.84
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,500         1,500             2,110.61
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        10,000        10,000            38,054.22
31010400 Produits et matériel de nettoyage           500           500                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0                41.20
31010420 Luminaires           500         1,250                 0.00
31010550 Marchandises et objets pour revente           500             0             1,727.40
31020100 Annonces-Publications           500         2,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,500         1,500             1,364.70
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         2,000         2,000             9,883.30
31030100 Abonnement journaux, magazines           700           700             6,460.45
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,000         1,000                 0.00
31051100 Frais de réception         1,000         1,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        10,000        10,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        10,000        10,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           300           300                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         6,100         7,700             6,041.40
31300000 Prestations de services de tiers        40,000        40,000             9,820.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,000         2,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         2,000         2,000             1,915.77
31300400 Frais bancaires et postaux         1,700             0             1,663.90
31340110 Assurances RC           500           600               464.55
31340130 Assurances choses         5,200         5,200             4,704.75
31340140 Assurances techniques             0             0                 0.40
31440010 Entretien bâtiments         1,350         1,350                27.35
31440030 Entretien bâtiments - Contrats           700           700                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         3,100         3,100                13.80
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,300         2,300                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel        30,000        30,000            21,471.99
31600100 Location local, terrain, surface, place       175,000       170,000           174,349.05
31700000 Déplacements véhicule privé           500           500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         5,000        10,000             5,636.60
31700210 Dédommagement Service civil        30,000        30,000            41,918.40
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits            50             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       231,800       170,560            20,564.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       231,800       170,560            20,564.00

39      Imputations internes           400           240               383.15
39100100 Déchets - taxe de base           300           200               302.40
39100110 Déchets - taxe au poids           100            40                80.75

42      Taxes           500 -             0             1,753.90 -
42400340 Entrées             0             0                90.60 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications           500 -             0             1,663.30 -

43      Revenus divers             0             0               234.05 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               234.05 -

44      Revenus financiers             0             0                29.60 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme             0             0                29.60 -

49      Imputations internes             0             0               131.75 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0               131.75 -

512 Musée d'histoire
Total des charges       902,350       909,150           788,509.54
Total des revenus        17,500 -        16,000 -            21,873.14 -
Charges/Revenus(-)       884,850       893,150           766,636.40

30      Charges de personnel       560,500       595,550           414,909.80
30100000 Salaires du personnel       445,250       476,900           339,700.05
30100300 Salaires du personnel en formation        11,000        11,000                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         6,150         6,200             3,118.50
30500000 Contributions AVS-AI-APG        24,350        26,050            18,028.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage         5,000         5,400             3,716.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire           800           850               574.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        55,450        56,150            40,296.85
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,150         1,450             1,003.70
30540000 Contributions à la caisse ALFA         9,600        10,250             7,096.05
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,000           500               275.60

75

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           250           300               189.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500               910.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       119,210       129,860           226,579.74
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,500         1,500             1,703.35
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         2,700         2,700            12,133.35
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,500         1,100                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0             1,901.50
31010420 Luminaires         1,500         2,500               361.55
31010550 Marchandises et objets pour revente         3,000         2,500             3,413.56
31020100 Annonces-Publications         5,000         4,500             3,594.05
31020200 Frais d'impression, photocopies         2,500         2,500            19,096.20
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         2,500         2,500            61,614.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           500           500             1,176.85
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,000         1,000             2,431.80
31051100 Frais de réception           850         1,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         1,500         1,500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           500           500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           300                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM           300             0               123.62
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel             0           500             2,273.65
31200100 Electricité-Eau-Gaz         6,800         4,400             3,569.40
31200210 Chauffage immeubles PA        13,000        10,500            10,125.15
31300000 Prestations de services de tiers        20,000        15,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           800         1,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,100         3,100             3,681.31
31300400 Frais bancaires et postaux           380           380               382.63
31300800 Alarmes, surveillance        13,210        13,210                 0.00
31340110 Assurances RC           300           800               291.10
31340120 Assurances bâtiments         3,850         3,850             3,966.72
31340130 Assurances choses         1,300         1,300             1,232.05
31340140 Assurances techniques           120           120               128.35
31340150 Assurances transports         1,000         1,500             1,269.30
31440010 Entretien bâtiments        13,000        13,000            23,016.40
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         4,700         4,700                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500         1,000               113.35
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         1,000           500                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel        10,000        15,000            36,736.85
31600100 Location local, terrain, surface, place             0         4,800             3,991.50
31700000 Déplacements véhicule privé           200           500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,000         1,100            23,610.85
31700210 Dédommagement Service civil             0         9,000             4,641.30
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           100             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       222,440       183,540           146,852.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       222,440       183,540           146,852.00

39      Imputations internes           200           200               168.00
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               168.00

42      Taxes        17,000 -        16,000 -             5,535.50 -
42400340 Entrées        11,000 -        10,000 -             4,208.00 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         6,000 -         6,000 -             1,327.50 -

43      Revenus divers           500 -             0            14,069.30 -
43090000 Autres revenus d'exploitation           500 -             0            14,069.30 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux             0             0               475.99 -
45110030 Prélèvement réserve pour acquisitions             0             0               475.99 -

49      Imputations internes             0             0             1,792.35 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             1,792.35 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,130,300     2,168,730         2,308,173.23
Total des revenus       522,750 -       564,000 -          643,005.91 -
Charges/Revenus(-)     1,607,550     1,604,730         1,665,167.32

30      Charges de personnel     1,264,850     1,295,800         1,230,039.45
30100000 Salaires du personnel     1,007,650     1,044,100           980,789.35
30100200 Jubilaires / ancienneté           700           400                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        34,800        27,250            26,757.25
30400000 Allocations enfants & formation        13,150        11,550            13,537.20

76

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30500000 Contributions AVS-AI-APG        55,650        57,200            52,806.15
30500010 Contributions à la caisse de chômage        11,450        11,750            10,847.40
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,750         1,800             1,682.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       111,650       114,100           115,858.35
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,650         3,150             2,935.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA        21,900        22,500            20,783.75
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         2,400           900             1,758.35
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           600           600               554.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500             1,730.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       659,300       669,750           895,003.83
31000000 Fourniture et matériel de bureau         4,000         4,000             5,510.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        40,000        33,000            24,980.20
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,400         1,400                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0             1,262.65
31010420 Luminaires        10,000        13,000             8,945.65
31010550 Marchandises et objets pour revente        70,000        72,500            80,124.83
31020100 Annonces-Publications        50,000        45,000             7,079.10
31020200 Frais d'impression, photocopies        28,000        35,000             4,000.00
31020300 Photographies, numérisation         1,000         2,500             1,031.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés        40,000        30,000           244,065.63
31030100 Abonnement journaux, magazines         3,000         3,000            11,554.22
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         3,000         3,000             1,290.13
31050100 Denrées alimentaires, boissons         5,000         7,000                 0.00
31050200 Denrées alimentaires pour revente             0             0             2,828.70
31051100 Frais de réception        16,000        12,000            19,808.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         8,000        31,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        18,000        18,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           300                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM           300             0               126.02
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel             0             0            75,982.05
31200100 Electricité-Eau-Gaz        55,000        60,000            50,321.25
31200210 Chauffage immeubles PA        60,000        60,000            61,234.60
31200300 Elimination des déchets - Sacs             0         1,300                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers        60,000        60,000             9,377.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         4,000         4,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        12,000        13,000            15,200.60
31300400 Frais bancaires et postaux         3,000         3,000            12,471.55
31300800 Alarmes, surveillance        16,500        16,550                 0.00
31300900 Elimination des déchets         1,300             0                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0           100                 0.00
31340110 Assurances RC           900         1,700               902.45
31340120 Assurances bâtiments        11,500        11,500            11,519.93
31340130 Assurances choses        39,600        39,600            37,184.65
31340140 Assurances techniques         5,800         5,800             5,892.94
31340150 Assurances transports         3,000         3,000             1,510.00
31440010 Entretien bâtiments        25,000        18,000            38,575.10
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         4,000         4,000                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments             0             0            42,302.76
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         2,000         3,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         9,000         5,000                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel        15,000        12,000            37,177.50
31600100 Location local, terrain, surface, place        18,000        18,000            17,864.90
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée        10,000        10,000            31,707.91
31700210 Dédommagement Service civil         4,500         4,500            15,078.80
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0            18,092.76
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           500         2,000                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation         1,000         3,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       205,850       202,880           179,814.60
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       205,850       202,880           179,814.60

34      Charge financière             0             0             3,022.75
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage             0             0             3,022.75

39      Imputations internes           300           300               292.60
39100100 Déchets - taxe de base           300           300               292.60

42      Taxes       489,750 -       468,000 -          556,768.19 -
42100200 Frais de sommations             0             0                13.99 -
42400000 Prestations de services        20,000 -        27,000 -            64,953.14 -
42400340 Entrées       240,000 -       260,000 -          268,276.55 -
42400700 Location vitrines        62,750 -             0                 0.00

77

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications       155,000 -       169,000 -          152,159.56 -
42600000 Remboursements de tiers        12,000 -        12,000 -             1,223.10 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA             0             0             7,367.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                20.00 -
42724000 Location de vitrines, voir 44300350             0             0            62,754.85 -

43      Revenus divers             0             0            73,219.45 -
43090010 Sponsoring             0             0            10,000.00 -
43090030 Cours dispensés par collectivité             0             0            12,300.00 -
43900010 Dons, legs, successions             0             0            50,919.45 -

44      Revenus financiers        33,000 -        96,000 -           12,643.17 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme             0             0                38.85 -
44300350 Voir 42400700 (location vitrines)             0        63,000 -                 0.00
44720010 Locations salles-terrains-installations        33,000 -        33,000 -            12,604.32 -

49      Imputations internes             0             0               375.10 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0               375.10 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,548,410     1,490,910         2,052,396.54
Total des revenus        36,000 -        36,000 -          137,912.10 -
Charges/Revenus(-)     1,512,410     1,454,910         1,914,484.44

30      Charges de personnel       713,250       703,300           901,109.50
30000100 Pensions retraite             0             0            15,000.00
30100000 Salaires du personnel       571,050       568,500           726,520.30
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           500                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        22,000        17,200            18,244.55
30400000 Allocations enfants & formation         3,950         2,000             2,475.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        31,650        31,300            39,585.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage         6,500         6,400             8,094.80
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,000         1,000             1,261.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        59,450        60,500            68,094.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,500         1,750             2,081.70
30540000 Contributions à la caisse ALFA        12,450        12,300            15,580.50
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,350           500               889.20
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           350           350               415.75
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         1,000             2,866.25

31      Biens, services, autres charges exploit.       548,680       559,030           955,749.09
31000000 Fourniture et matériel de bureau         2,000         2,000             3,477.39
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         5,000         5,000             7,472.50
31010400 Produits et matériel de nettoyage           500           500                 0.00
31010420 Luminaires         9,000         9,000            14,224.45
31010550 Marchandises et objets pour revente         5,000         5,000             8,436.45
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel        12,000        12,000                 0.00
31020100 Annonces-Publications         7,000         7,000            99,182.70
31020200 Frais d'impression, photocopies        25,000        25,000             2,800.05
31020300 Photographies, numérisation         3,500         3,500                 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés        17,000        17,000           409,773.35
31030100 Abonnement journaux, magazines           800           800             4,217.25
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         3,600         3,600             7,833.72
31051100 Frais de réception         6,000         5,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         5,900         5,900                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         5,900         8,900                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           500           500                 0.00
31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel           800           800             3,026.40
31200100 Electricité-Eau-Gaz        28,000        28,000            29,179.00
31200210 Chauffage immeubles PA        52,000        52,000            44,627.85
31300000 Prestations de services de tiers        75,000        50,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         1,500         1,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,000         3,000            10,851.22
31300400 Frais bancaires et postaux            70            70            21,015.19
31300800 Alarmes, surveillance        15,280        15,280                 0.00
31300840 Publications, édition        15,000        30,000                 0.00
31340110 Assurances RC           650         1,000               629.20
31340120 Assurances bâtiments        11,050        11,050            11,013.65
31340130 Assurances choses        62,700        62,700            56,327.70
31340140 Assurances techniques         1,000         1,000               742.35
31340150 Assurances transports        15,000        20,000            63,395.45
31440010 Entretien bâtiments        22,000        22,000            44,908.84
31440030 Entretien bâtiments - Contrats        22,630        22,630                 0.00

78

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           100           100                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           100           100                 0.00
31540010 Entretien objets du patrimoine culturel        58,000        70,000            29,535.92
31600100 Location local, terrain, surface, place         7,000         7,000             7,349.30
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         2,500         2,500                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé         2,000         2,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         8,000         8,000            48,205.06
31700210 Dédommagement Service civil        30,000        30,000            27,443.20
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0                80.90
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits         4,100         5,100                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation         2,500         2,500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       286,280       228,380           195,354.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       286,280       228,380           195,354.00

39      Imputations internes           200           200               183.95
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               183.95

42      Taxes        35,000 -        35,000 -           63,126.35 -
42100200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
42400000 Prestations de services             0             0            22,361.65 -
42400340 Entrées        20,000 -        20,000 -            35,109.30 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        15,000 -        15,000 -                 0.00
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA             0             0             5,640.40 -

43      Revenus divers         1,000 -         1,000 -           60,000.00 -
43090010 Sponsoring             0             0            60,000.00 -
43090230 Revenus sur droits d'auteurs         1,000 -         1,000 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0            14,785.75 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            14,785.75 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges     1,134,380     1,200,170         1,149,779.56
Total des revenus        20,000 -        20,000 -            48,873.25 -
Charges/Revenus(-)     1,114,380     1,180,170         1,100,906.31

30      Charges de personnel       812,500       853,300           837,559.90
30100000 Salaires du personnel       633,250       669,250           657,732.35
30100200 Jubilaires / ancienneté         2,850         2,900             1,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation        12,550         9,300            13,138.95
30400000 Allocations enfants & formation         9,000         9,450            10,505.15
30500000 Contributions AVS-AI-APG        34,600        36,400            33,864.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage         7,150         7,500             6,982.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,100         1,200             1,078.80
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        69,500        73,200            72,665.85
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        23,000        24,700            22,660.25
30540000 Contributions à la caisse ALFA        13,600        14,350            13,329.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,550           650               947.50
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           350           400               355.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn         4,000         4,000             3,299.70

31      Biens, services, autres charges exploit.       290,300       286,970           285,398.11
31000000 Fourniture et matériel de bureau           250           200               240.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           600           600            73,462.72
31010400 Produits et matériel de nettoyage           500           500                 0.00
31020100 Annonces-Publications           900           900                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           100           100                 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         4,000         3,600             4,386.20
31030100 Abonnement journaux, magazines           400           400             6,595.90
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,000         1,000                 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons        57,000        57,000                 0.00
31051100 Frais de réception         3,000         3,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           600           600                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         4,200         4,200                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         4,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         4,000             0             3,992.54
31190200 Acquisitions animaux         2,000         2,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        35,000        35,000            33,545.05
31200210 Chauffage immeubles PA         3,000         3,000             1,460.05
31300000 Prestations de services de tiers        20,000        19,850            20,204.30
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           500           500                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications           200           200                 0.00

79

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31300300 Frais de port - Affranchissements         1,200         1,200               222.00
31300400 Frais bancaires et postaux         2,900             0             2,899.60
31340110 Assurances RC           550         1,100               546.80
31340120 Assurances bâtiments         3,350         3,350             3,332.28
31340130 Assurances choses         1,100         1,100               898.55
31340140 Assurances techniques           150           150               161.20
31340160 Assurances véhicules           450           120               114.30
31370130 Taxes véhicules           750           700                 0.00
31440010 Entretien bâtiments        20,000        20,000             7,278.90
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         4,300         4,300                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           300           300                 0.00
31590400 Entretien d'autre matériel        85,000        85,000            86,709.12
31700000 Déplacements véhicule privé           600           600                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,400         2,400             2,489.65
31700210 Dédommagement Service civil        30,000        30,000            36,850.00
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0                 8.00

33      Amortissement patrimoine administratif        26,080        53,600            21,352.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        26,080        53,600            21,352.00

39      Imputations internes         5,500         6,300             5,469.55
39100100 Déchets - taxe de base           300           300               280.00
39100110 Déchets - taxe au poids         5,200         6,000             5,189.55

42      Taxes        15,000 -        15,000 -             3,605.00 -
42400000 Prestations de services        10,000 -        10,000 -                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications             0             0             3,605.00 -
42500050 Vente animaux         5,000 -         5,000 -                 0.00

43      Revenus divers             0             0            11,874.05 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0            11,874.05 -

46      Revenus de transfert         5,000 -         5,000 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats         5,000 -         5,000 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0            33,394.20 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            21,424.50 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            11,640.30 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0               329.40 -

520 Service des Sports
Total des charges       571,120       649,920           781,076.74
Total des revenus        38,000 -        38,000 -          126,887.84 -
Charges/Revenus(-)       533,120       611,920           654,188.90

30      Charges de personnel       390,950       437,750           437,017.20
30100000 Salaires du personnel       293,600       331,500           329,384.25
30100300 Salaires du personnel en formation        26,800        25,100            14,129.00
30400000 Allocations enfants & formation         2,400         2,400             2,376.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        17,100        19,050            18,308.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage         3,500         3,850             3,704.75
30500020 Cotisations pré et parascolaire           550           600               582.35
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        37,450        43,200            42,688.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           800         1,000               986.90
30540000 Contributions à la caisse ALFA         6,750         7,500             7,206.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           800           350               659.05
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           200               192.30
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,000         3,000            16,798.90

31      Biens, services, autres charges exploit.        72,900        90,900           193,241.99
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000         1,000             3,236.65
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0            12,286.15
31020200 Frais d'impression, photocopies           500           500             5,614.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0               740.00
31051100 Frais de réception         2,000             0                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire         1,000           100                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         2,000           500                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz           650           650               550.95
31200300 Elimination des déchets - Sacs             0             0                43.20
31300000 Prestations de services de tiers        50,000        52,000             9,000.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,500         2,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,500         1,500             2,214.85
31300400 Frais bancaires et postaux           500           500            27,995.15

80

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31300900 Elimination des déchets            50             0                 0.00
31302100 Honoraires médecins et dentistes             0             0            25,260.20
31340110 Assurances RC           300           550               295.65
31340130 Assurances choses            50            50                29.46
31340140 Assurances techniques         4,000         4,000                 0.00
31380010 Cours, examens et conseils             0             0            48,994.16
31600100 Location local, terrain, surface, place         2,000        23,000            23,545.80
31700000 Déplacements véhicule privé           300             0                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         4,000         4,000            33,435.77
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           500             0                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation            50            50                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif         7,120         7,120             7,117.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         7,120         7,120             7,117.00

36      Charges de transfert       100,000       114,000           143,544.25
36360010 Subv. organisations privées à but non lu       100,000       114,000           143,544.25

39      Imputations internes           150           150               156.30
39100100 Déchets - taxe de base           100           100                89.60
39100110 Déchets - taxe au poids            50            50                66.70

42      Taxes        36,000 -        36,000 -           41,624.54 -
42400000 Prestations de services        36,000 -        36,000 -            41,624.54 -

43      Revenus divers         2,000 -         2,000 -           85,263.30 -
43090000 Autres revenus d'exploitation         2,000 -         2,000 -            14,010.30 -
43090010 Sponsoring             0             0            71,253.00 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     1,804,250     1,912,080         1,855,893.11
Total des revenus       373,000 -       360,060 -          353,670.42 -
Charges/Revenus(-)     1,431,250     1,552,020         1,502,222.69

30      Charges de personnel       575,550       578,900           575,315.65
30100000 Salaires du personnel       463,700       466,100           463,997.15
30400000 Allocations enfants & formation        11,900        13,900            13,035.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        24,750        24,850            24,092.40
30500010 Contributions à la caisse de chômage         5,100         5,150             4,967.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire           800           800               768.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        56,900        56,200            56,479.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,150         1,400             1,341.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA         9,750         9,800             9,482.65
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,250           450               900.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           250           250               252.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       444,770       451,320           550,190.21
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC           500             0                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        20,000        25,000            69,865.75
31010300 Matériel-Entretien courant/Gros entret.             0             0            33,869.90
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,000         3,000                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0             1,762.15
31010500 Achat carburant, huile, mazout        25,000        25,000            22,489.45
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0             2,931.60
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        10,000        10,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         1,620                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         1,620             0             2,086.82
31200100 Electricité-Eau-Gaz       100,000       100,000            96,100.00
31200300 Elimination des déchets - Sacs             0        10,000                30.40
31300000 Prestations de services de tiers         2,500         2,500             5,695.40
31300400 Frais bancaires et postaux           200           200             1,155.95
31300800 Alarmes, surveillance         1,500         2,000                 0.00
31300920 Compostage        10,000             0            10,326.10
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           500           500                 0.00
31340110 Assurances RC           400           750               389.00
31340120 Assurances bâtiments        11,000        11,000            23,227.63
31340130 Assurances choses           450           450               388.34
31340140 Assurances techniques         2,000         2,000             2,064.50
31340160 Assurances véhicules         4,000         4,000             3,762.95
31370130 Taxes véhicules         5,000         5,000            21,707.05
31400100 Entretien d'autres terrains PA        35,000        35,000                 0.00
31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil         5,000             0                 0.00
31440010 Entretien bâtiments        60,000        85,000           146,127.94

81

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31440030 Entretien bâtiments - Contrats        25,000        25,000                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments        85,000        85,000           106,208.50
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        38,000        18,000                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         1,100             0                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs             0           300                 0.78

33      Amortissement patrimoine administratif       770,730       861,360           719,404.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       770,730       861,360           719,404.00

39      Imputations internes        13,200        20,500            10,983.25
39000050 Carburants Ville        10,000        10,000             7,489.60
39100010 Honoraires gérance PA             0           300               300.00
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               168.00
39100110 Déchets - taxe au poids         3,000        10,000             3,025.65

42      Taxes         7,000 -         7,060 -             6,997.76 -
42100200 Frais de sommations             0             0               240.00 -
42400340 Entrées         7,000 -         7,000 -             6,394.31 -
42600130 Remboursements assurances choses PA             0             0               171.15 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0            60 -               192.30 -

43      Revenus divers             0             0               200.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               200.00 -

44      Revenus financiers       366,000 -       353,000 -          333,975.16 -
44720010 Locations salles-terrains-installations       366,000 -       353,000 -          333,975.16 -

46      Revenus de transfert             0             0                45.35 -
46310000 Subvention des cantons et concordats             0             0                45.35 -

49      Imputations internes             0             0            12,452.15 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            12,452.15 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       807,630       731,210           719,273.41
Total des revenus       287,400 -       237,600 -          226,963.85 -
Charges/Revenus(-)       520,230       493,610           492,309.56

30      Charges de personnel       400,400       297,550           320,051.20
30100000 Salaires du personnel       326,650       245,500           261,952.00
30400000 Allocations enfants & formation         5,950         2,000             4,950.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        17,450        13,100            13,976.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage         3,600         2,700             2,881.25
30500020 Cotisations pré et parascolaire           550           400               445.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        37,100        27,300            28,999.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           850           750               758.95
30540000 Contributions à la caisse ALFA         6,850         5,150             5,501.10
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           900           200               439.95
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           150               147.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn           300           300                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       317,890       344,290           309,892.21
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC         2,000             0                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        26,000        30,000             8,793.05
31010300 Matériel-Entretien courant/Gros entret.             0             0             9,638.25
31010400 Produits et matériel de nettoyage        18,000        20,000                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0             9,343.20
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0                70.20
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500         1,500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         1,000         3,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           810                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM           810             0             1,021.36
31200100 Electricité-Eau-Gaz       196,000       210,000           195,781.85
31300000 Prestations de services de tiers           500           500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           400           400                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux            50            50               539.75
31300800 Alarmes, surveillance         1,500         1,000                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           100           100                 0.00
31340110 Assurances RC           250           400               225.65
31340120 Assurances bâtiments         6,230         6,230             6,229.95
31340130 Assurances choses           300           300               261.50
31340140 Assurances techniques           250             0               223.50
31440010 Entretien bâtiments        30,000        40,000            67,746.85

82

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31440030 Entretien bâtiments - Contrats        15,000        15,000                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments        12,000         8,000            10,017.10
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         4,500         4,500                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         2,000         2,000                 0.00
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           500           500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        88,820        88,820            88,826.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        88,820        88,820            88,826.00

39      Imputations internes           520           550               504.00
39100010 Honoraires gérance PA           420           450               420.00
39100100 Déchets - taxe de base           100           100                84.00

42      Taxes       244,000 -       225,000 -          218,354.00 -
42400340 Entrées       232,000 -       210,000 -          208,281.00 -
42600000 Remboursements de tiers        12,000 -        15,000 -            10,073.00 -

43      Revenus divers             0             0               209.85 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               209.85 -

44      Revenus financiers        43,400 -        12,600 -             8,400.00 -
44700010 Location bâtiments PA        43,400 -        12,600 -             8,400.00 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,126,730     2,918,480         2,245,590.03
Total des revenus       435,000 -       390,000 -          399,835.93 -
Charges/Revenus(-)     1,691,730     2,528,480         1,845,754.10

30      Charges de personnel       976,950       988,650         1,100,087.05
30100000 Salaires du personnel       788,050       801,150           894,287.80
30400000 Allocations enfants & formation        24,350        23,050            25,896.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        42,050        42,750            45,449.45
30500010 Contributions à la caisse de chômage         8,650         8,800             9,370.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,350         1,350             1,447.95
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        91,150        90,600           100,836.15
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,000         2,400             2,516.60
30540000 Contributions à la caisse ALFA        16,550        16,800            17,889.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,850           700             1,446.70
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           450           450               477.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           600               470.25

31      Biens, services, autres charges exploit.       761,710       765,660           801,523.48
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC         4,000             0                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        35,000        20,000            31,483.60
31010300 Matériel-Entretien courant/Gros entret.             0             0            20,727.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage         5,000        20,000                 0.00
31010410 Produits et matériel de nettoyage             0             0            13,560.40
31010500 Achat carburant, huile, mazout        11,000        10,000            10,782.90
31020100 Annonces-Publications             0             0               116.60
31020200 Frais d'impression, photocopies             0             0                67.40
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0               184.15
31030100 Abonnement journaux, magazines             0           400                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           300           300                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        13,000        15,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0         2,160                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM         2,160             0             4,762.61
31200100 Electricité-Eau-Gaz       415,000       420,000           413,923.75
31200300 Elimination des déchets - Sacs             0         2,000               118.80
31300000 Prestations de services de tiers         3,500         4,000             4,353.25
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         1,000         1,000                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux           200           500             1,854.33
31300800 Alarmes, surveillance         2,300         2,000                 0.00
31300900 Elimination des déchets           500             0                 0.00
31300920 Compostage         1,000             0             1,339.20
31340110 Assurances RC           750         1,300               733.85
31340120 Assurances bâtiments        17,200        17,200            17,184.87
31340130 Assurances choses         3,800         3,800             3,760.71
31340140 Assurances techniques         6,500         6,500             6,352.24
31340160 Assurances véhicules         1,500         1,500             1,642.20
31370130 Taxes véhicules         2,000         2,000            28,489.70
31440010 Entretien bâtiments        80,000        80,000           161,035.42
31440030 Entretien bâtiments - Contrats        35,000        35,000                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments        80,000        80,000            79,050.50

83

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500           500                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        40,000        40,000                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel           500           500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       373,620     1,148,970           330,733.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       373,620     1,148,970           330,733.00

39      Imputations internes        14,450        15,200            13,246.50
39000050 Carburants Ville         5,000         6,000             4,247.60
39100010 Honoraires gérance PA         3,050         3,800             3,050.00
39100100 Déchets - taxe de base           400           400               358.40
39100110 Déchets - taxe au poids         6,000         5,000             5,590.50

42      Taxes       290,000 -       255,000 -          194,047.68 -
42100200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
42400340 Entrées       280,000 -       245,000 -          188,139.44 -
42400600 Location matériel, apparareils        10,000 -        10,000 -                 0.00
42500010 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             2,888.04 -
42600120 Remboursements assurances bâtiments PA             0             0             2,990.20 -

43      Revenus divers             0             0             5,532.77 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             5,532.77 -

44      Revenus financiers       145,000 -       135,000 -          140,496.98 -
44700010 Location bâtiments PA        65,000 -        70,000 -            60,999.95 -
44720010 Locations salles-terrains-installations        80,000 -        65,000 -            79,497.03 -

49      Imputations internes             0             0            59,758.50 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            52,261.50 -
49800040 Indemnités maternité             0             0             7,497.00 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges     1,325,890     1,389,040         1,483,426.32
Total des revenus        70,000 -       131,900 -          193,153.65 -
Charges/Revenus(-)     1,255,890     1,257,140         1,290,272.67

30      Charges de personnel     1,057,250     1,118,550         1,221,055.11
30100000 Salaires du personnel       778,450       823,700           896,534.55
30100120 Salaire du personnel d'entretien        38,900        39,050            51,630.35
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           600             1,375.00
30100300 Salaires du personnel en formation        56,050        67,300            44,657.25
30400000 Allocations enfants & formation        13,650         8,700            18,269.60
30500000 Contributions AVS-AI-APG        46,600        49,650            47,306.61
30500010 Contributions à la caisse de chômage         9,600        10,250             9,681.21
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,500         1,600             1,507.60
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        79,750        84,100           104,300.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,200         2,800             3,880.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA        18,350        19,550            18,618.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,700           700             1,315.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           500           550             1,659.79
30900000 Formation et perfectionnement du personn        10,000        10,000            15,215.00
30990000 Autres charges de personnel             0             0             5,103.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       235,980       234,930           235,270.61
31000000 Fourniture et matériel de bureau         3,900         3,900             3,830.15
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         7,000             0                 0.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage           200             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies        32,000        49,000            23,612.75
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         1,000             0            75,099.95
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,500         2,500                 0.00
31040100 Matériel didactique        18,000        18,000               357.90
31050100 Denrées alimentaires, boissons        15,000        15,000             8,201.05
31051100 Frais de réception         1,000         2,000                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire           400           150               194.45
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         3,500         2,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        33,000        35,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           500             0                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         4,500         4,500             1,344.95
31300000 Prestations de services de tiers        26,000        26,000             5,684.40
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           500             0                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,500         3,500             2,308.80
31300400 Frais bancaires et postaux             0         3,000             2,175.15
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         4,000           500               193.15

84

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

31340110 Assurances RC           800         1,500               763.85
31340120 Assurances bâtiments         1,900         1,900             1,883.15
31340130 Assurances choses           180           180               165.09
31340160 Assurances véhicules         2,200         1,800             2,285.10
31370130 Taxes véhicules           600           600             1,238.00
31370160 Emoluments & redevances boissons           200             0                 0.00
31440010 Entretien bâtiments         1,500         1,500               624.25
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         1,500             0                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           900           900                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel           200             0                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           500         2,500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         4,000           500             5,642.35
31700210 Dédommagement Service civil         8,000        13,000            15,359.25
31710120 Excursions/camps - Enfants        57,000        45,000            81,515.27
31810010 Pertes sur débiteurs           500           500             2,791.60
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits           500             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif         4,560         4,560             4,563.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         4,560         4,560             4,563.00

36      Charges de transfert        25,000        25,000            21,500.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        25,000        25,000            21,500.00

39      Imputations internes         3,100         6,000             1,037.60
39000050 Carburants Ville         1,500         2,500               780.30
39100100 Déchets - taxe de base           300         1,000               257.30
39100110 Déchets - taxe au poids         1,300         2,500                 0.00

42      Taxes        43,000 -        41,500 -           57,900.15 -
42100200 Frais de sommations         2,000 -           500 -             2,235.00 -
42400000 Prestations de services             0             0            39,767.00 -
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0        40,000 -                 0.00
42400020 Participation aux prestations fournies        40,000 -             0                 0.00
42600000 Remboursements de tiers           500 -           500 -                 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites           500 -           500 -             1,910.05 -
42600950 Remboursements de traitements             0             0            13,988.10 -

43      Revenus divers        25,000 -        70,000 -           25,481.95 -
43090000 Autres revenus d'exploitation        25,000 -        70,000 -            25,481.95 -

44      Revenus financiers         2,000 -             0             1,985.80 -
44010030 Intérêts de retard           800 -             0               785.80 -
44700010 Location bâtiments PA         1,200 -             0             1,200.00 -

46      Revenus de transfert             0        20,400 -           17,921.25 -
46310000 Subvention des cantons et concordats             0        20,000 -            17,921.25 -
46340000 Subventions des entreprises publiques             0           400 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0                80.90 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0                80.90 -

49      Imputations internes             0             0            89,783.60 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            80,302.45 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             9,481.15 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges     7,502,480     6,828,860         5,100,901.23
Total des revenus     4,405,700 -     4,131,830 -        3,296,912.20 -
Charges/Revenus(-)     3,096,780     2,697,030         1,803,989.03

30      Charges de personnel     3,905,300     3,107,350         2,257,388.30
30100000 Salaires du personnel     2,931,100     2,416,200         1,731,823.90
30100120 Salaire du personnel d'entretien       104,050        67,800            53,550.70
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0               197.55
30100300 Salaires du personnel en formation       142,100        72,900            52,810.20
30400000 Allocations enfants & formation        44,800        25,900            32,831.10
30500000 Contributions AVS-AI-APG       169,500       136,400            97,068.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage        34,950        28,100            20,005.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire         5,400         4,400             3,092.85
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       380,000       281,700           208,186.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         8,350         7,800             6,176.95
30540000 Contributions à la caisse ALFA        66,700        53,700            38,206.55
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         7,950         2,400             3,288.20

85

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,800         1,450             1,019.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn         8,600         8,600             9,130.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       856,480       941,010           638,001.93
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,800         1,300             1,335.35
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        10,000           650             3,426.20
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,500             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           500         2,600               322.80
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0               211.05
31040100 Matériel didactique         4,500         6,400             2,522.85
31050100 Denrées alimentaires, boissons       520,000       562,000           401,312.55
31051100 Frais de réception           500           500                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire           800           900               534.50
31090000 Autres charges matériel & marchandises           500           500                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         3,500           120                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0        98,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           500           500                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         5,000         4,500             4,854.20
31300000 Prestations de services de tiers        10,000         1,800            60,329.43
31300300 Frais de port - Affranchissements         4,000         1,800             4,053.05
31300400 Frais bancaires et postaux         1,000         2,450               600.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         1,000         1,300                 0.00
31340110 Assurances RC         1,600         4,150             1,567.35
31340130 Assurances choses            80           120                75.72
31440010 Entretien bâtiments         2,000         3,220             1,451.07
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500             0                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           500             0                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place       273,500       234,000           142,818.15
31700000 Déplacements véhicule privé             0         1,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,200         1,200             1,516.85
31810010 Pertes sur débiteurs        12,000        12,000            11,070.81

36      Charges de transfert     2,740,000     2,780,000         2,204,826.40
36340010 Subventions aux entreprises publiques     1,940,000             0                 0.00
36350010 Subventions aux entreprises privées       800,000     1,100,000                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0         2,204,826.40
36370010 Subventions aux personnes physiques             0     1,680,000                 0.00

39      Imputations internes           700           500               684.60
39100100 Déchets - taxe de base           700           500               684.60

42      Taxes     1,355,700 -     1,496,680 -          951,284.75 -
42100200 Frais de sommations         1,000 -         1,080 -             1,005.00 -
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0     1,460,000 -          896,753.05 -
42400020 Participation aux prestations fournies     1,320,000 -             0                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        33,500 -        33,500 -            53,526.70 -
42600200 Rbts frais de poursuites         1,200 -         2,100 -                 0.00

43      Revenus divers             0             0                 1.70 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0                 1.70 -

46      Revenus de transfert     3,050,000 -     2,635,150 -        2,327,535.10 -
46120010 Dédommagements communes     1,980,000 -     1,710,000 -        1,511,289.25 -
46300000 Subventions de la Confédération       220,000 -       174,000 -          177,629.15 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       850,000 -       750,000 -          638,616.70 -
46340000 Subventions des entreprises publiques             0         1,150 -                 0.00

49      Imputations internes             0             0            18,090.65 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0             4,347.00 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0               249.05 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            13,494.60 -

552 Accueil préscolaire
Total des charges     6,691,260     6,318,610         6,165,717.09
Total des revenus     1,864,750 -     2,287,650 -        1,769,739.71 -
Charges/Revenus(-)     4,826,510     4,030,960         4,395,977.38

30      Charges de personnel     2,154,200     1,777,500         1,693,767.50
30100000 Salaires du personnel     1,509,450     1,254,300         1,185,246.40
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         2,000             2,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation       271,600       216,500           216,289.90
30400000 Allocations enfants & formation        14,350        14,850            14,520.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        95,000        78,600            72,192.50

86

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

30500010 Contributions à la caisse de chômage        19,500        16,200            14,877.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire         3,050         2,500             2,300.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       189,350       150,150           144,690.25
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         4,500         4,400             4,095.30
30540000 Contributions à la caisse ALFA        37,400        30,900            28,416.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         4,000         1,250             2,290.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,000           850               757.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn         5,000         5,000             6,091.30

31      Biens, services, autres charges exploit.       373,350       307,400           329,119.39
31000000 Fourniture et matériel de bureau           350           350               611.60
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         2,000         9,000             8,454.35
31010400 Produits et matériel de nettoyage         1,000             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           500         1,500                 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés             0             0             2,537.70
31040100 Matériel didactique         4,000         4,000             2,171.70
31050100 Denrées alimentaires, boissons       180,000       160,000           193,869.00
31051100 Frais de réception           500           500                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire         9,000         1,000               144.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         1,000             0                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         3,700         8,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           200             0                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        22,200           200               193.90
31300000 Prestations de services de tiers           250           250             5,046.10
31300300 Frais de port - Affranchissements           750           750               870.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0               223.85
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           750           750                 0.00
31340110 Assurances RC         1,200         2,400             1,165.70
31340120 Assurances bâtiments           300           300               276.95
31340130 Assurances choses           150           150               149.94
31440010 Entretien bâtiments             0         3,250                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500         2,000                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place       140,000       112,000           112,000.00
31700000 Déplacements véhicule privé           300           300                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           700           700                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs         4,000             0             1,404.60

33      Amortissement patrimoine administratif        82,710        82,710            82,697.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        82,710        82,710            82,697.00

36      Charges de transfert     4,080,000     4,150,000         4,059,679.60
36340010 Subventions aux entreprises publiques       680,000             0                 0.00
36350010 Subventions aux entreprises privées     3,400,000     3,190,000                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu             0             0         4,059,679.60
36370010 Subventions aux personnes physiques             0       960,000                 0.00

39      Imputations internes         1,000         1,000               453.60
39100100 Déchets - taxe de base         1,000         1,000               453.60

42      Taxes       624,750 -       775,250 -          629,305.46 -
42100200 Frais de sommations           750 -           750 -               300.00 -
42400010 Partic.aux prestations fournies (voir 42             0       750,000 -          561,418.20 -
42400020 Participation aux prestations fournies       600,000 -             0                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        24,000 -        24,000 -            67,587.26 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0           500 -                 0.00

43      Revenus divers             0             0             5,501.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             5,501.00 -

46      Revenus de transfert     1,240,000 -     1,512,400 -        1,102,070.40 -
46120010 Dédommagements communes       700,000 -     1,012,400 -          678,750.60 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       540,000 -       500,000 -          423,319.80 -

49      Imputations internes             0             0            32,862.85 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            16,413.55 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0             2,371.60 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            14,077.70 -

560 Cultes
Total des charges        88,660       115,710            91,464.49
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        88,660       115,710            91,464.49

87

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

36      Charges de transfert        88,660       115,710            91,464.49
36360210 Subventions - Paroisse protestante        46,300        73,350            73,109.29
36360220 Subventions - Eglise catholique        42,360        42,360            18,355.20

88

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    14,280,720    14,627,690        38,088,892.69
Total des revenus   131,229,500 -   138,654,210 -      160,396,240.35 -
Charges/Revenus(-)   116,948,780 -   124,026,520 -      122,307,347.66 -

600 Finances
Total des charges    10,109,510    12,427,740        32,186,654.92
Total des revenus    18,942,600 -    21,539,010 -       38,839,172.04 -
Charges/Revenus(-)     8,833,090 -     9,111,270 -        6,652,517.12 -

30      Charges de personnel       474,360     1,355,090         1,269,216.20
30100000 Salaires du personnel     1,069,370     1,085,160         1,028,406.90
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         1,000                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        22,000        19,500             3,214.50
30400000 Allocations enfants & formation         7,130        13,070             9,339.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        58,230        58,990            55,040.60
30500010 Contributions à la caisse de chômage        11,840        11,810            10,990.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,860         1,880             1,754.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       136,800       134,650           132,773.35
30520900 Cotisations Prév.ne financées par ex-CPC       864,000 -             0                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,700         3,110             2,888.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA        22,920        23,220            21,665.20
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         2,890         1,090             2,056.45
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           620           610               577.60
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         1,000               510.40

31      Biens, services, autres charges exploit.        98,420        77,130            73,912.76
31000000 Fourniture et matériel de bureau         7,000         7,000             8,116.15
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0             3,368.15
31020100 Annonces-Publications         2,500             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         6,450         6,450             9,679.50
31030100 Abonnement journaux, magazines           900           900             3,583.05
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           700           700                 0.00
31051100 Frais de réception           200           200                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500           700                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           100             0                51.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           500           500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        12,300        12,300            12,383.47
31300400 Frais bancaires et postaux         7,500         7,500                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts        40,000        24,000            19,936.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           100           100                38.15
31340110 Assurances RC         1,770         1,770               888.75
31340130 Assurances choses           150           160               121.74
31340160 Assurances véhicules        13,400        11,000            13,387.50
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau            50            50                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           500           500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,200         1,200             1,995.20
31810010 Pertes sur débiteurs         1,600         1,600               364.10
31990000 Autres charges d'exploitation         1,000           500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif             0     3,032,000 -             4,000.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA             0         4,000             4,000.00
33010110 Correction globale amortissements             0     3,036,000 -                 0.00

34      Charge financière     9,330,410    13,161,220        12,262,535.86
34000000 Intérêts passifs engagements courants         2,000         2,000                 0.00
34010000 Intérêts passifs engagements fin. ct       320,000       160,000                 0.00
34060000 Int. passifs - engagem. financiers à lt     5,825,500     9,825,250         8,905,323.61
34060020 Int. passifs - ATF - Swaps lt       311,120       369,870           212,121.95
34060030 Int. passifs - fixes payés s/Swaps lt     3,090,820     2,730,260         2,099,540.43
34069000 Diminution d'intérêts             0        20,000 -                 0.00
34069010 Int. passifs - reçus s/Swaps lt       333,030 -        20,160 -            13,298.89 -
34090000 Autres intérêts passifs         6,000         6,000           875,000.00
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage       108,000       108,000           183,848.76

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux             0       650,000           693,500.00
35100160 Attrib. Rés. Contrib. 2019 prévoyance.ne             0       650,000           693,500.00

36      Charges de transfert       206,000       216,000           186,173.70
36350010 Subventions aux entreprises privées        16,000        16,000                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu       190,000       200,000           186,173.70

38      Charges extraordinaires             0             0        17,697,000.00
38000000 Charges de personnel extraordinaires             0             0        17,697,000.00

89

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Finances

39      Imputations internes           320           300               316.40
39100100 Déchets - taxe de base           320           300               316.40

40      Revenus fiscaux       286,200 -       286,200 -          241,356.45 -
40320000 Taxe billets de spectacles       286,200 -       286,200 -          241,356.45 -

42      Taxes       127,800 -        15,600 -           14,402.70 -
42400030 Prestations de services (interne)       117,400 -             0                 0.00
42410008 Gains sur vente de terrains             0             0               498.30 -
42600000 Remboursements de tiers        10,000 -        15,200 -            13,582.20 -
42900000 Autres taxes           400 -           400 -               322.20 -

43      Revenus divers        57,800 -        57,800 -          102,848.81 -
43090000 Autres revenus d'exploitation        57,800 -        57,800 -          102,848.81 -

44      Revenus financiers     2,708,200 -     2,479,050 -          549,542.19 -
44010010 Intérêts passifs sur c/c et postaux        10,000 -        16,500 -                 0.00
44010020 Intérêts sur c/c divers        22,000 -        13,700 -             8,100.70 -
44020010 Intérêts sur placements à court terme        13,700 -           500 -            13,746.94 -
44070000 Intérêt sur placements à long terme             0        97,500 -                 0.00
44070010 Intérêts sur prêts             0             0           397,316.05 -
44090010 LIM - Part. cantonale intérêts (voir 340             0             0            10,874.70 -
44090020 Intérêts PF (interne)     2,542,000 -             0                 0.00
44200000 Dividendes & produits des participations       120,000 -     2,350,200 -          119,053.80 -
44500010 Remboursements de prêts amortis           500 -           500 -               450.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations             0           150 -                 0.00

46      Revenus de transfert    13,800,000 -    14,000,000 -       14,635,656.00 -
46227000 Péréquation financière  intercommunale    13,800,000 -    14,000,000 -       14,635,656.00 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0        17,740,515.00 -
48037008 Prélèvement réserve             0             0        17,740,500.00 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0                15.00 -

49      Imputations internes     1,962,600 -     4,700,360 -        5,554,850.89 -
49100040 Participation aux frais de personnel        64,200 -       173,200 -        1,206,270.00 -
49300120 Participation STEP       821,900 -       746,400 -          726,100.00 -
49400010 Intérêts capitaux eau       680,000 -       715,000 -          668,134.20 -
49400100 Intérêts et frais divers sur immeubles             0     2,718,850 -        2,647,262.30 -
49400110 Intér. s/capital-avances maison retraite       100,000 -       100,000 -          102,426.35 -
49400120 Paricipation aux intérêts - Déchets       209,340 -       159,750 -          204,658.04 -
49900000 Autres imputations internes        87,160 -        87,160 -                 0.00

610 Contributions
Total des charges     3,414,680       794,680         3,398,495.18
Total des revenus   112,259,600 -   117,091,200 -      120,779,449.79 -
Charges/Revenus(-)   108,844,920 -   116,296,520 -      117,380,954.61 -

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,302,680       682,680         3,266,205.13
31300300 Frais de port - Affranchissements           680           680               673.39
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites       202,000       202,000           240,554.85
31331000 Frais participation Bordereau unique       480,000       480,000           500,034.95
31811000 ADB, remises et non-valeur sur impôts     2,620,000             0                 0.00
31990120 Remises-Rectif.-Non-valeurs (voir 400080             0             0         2,524,941.94

34      Charge financière       112,000       112,000           132,290.05
34090020 Intérêts passifs-Acomptes impôts       112,000       112,000           132,290.05

40      Revenus fiscaux   109,706,400 -   114,538,000 -      118,213,332.76 -
40000000 Impôts revenu-PP-année fiscale    69,687,000 -    71,000,000 -       72,982,396.41 -
40001000 Impôts revenu-PP-années précédentes       205,000 -       300,000 -            74,540.70 -
40002000 Rappels impôts - PP       400,000 -       400,000 -          735,742.05 -
40006000 Imputation forfait. Impôt-PP       130,000       130,000                 0.00
40008000 ADB, remises et non valeur PP             0     1,962,000                 0.00
40010010 Impôts fortune-PP-année fiscale     5,965,000 -     6,000,000 -        5,839,348.20 -
40011010 Impôts fortune-PP-années précédentes        15,000 -        15,000 -            14,621.70 -
40015008 Prélèvement provision débiteurs impôts             0             0            59,000.00 -
40020000 Impôts à la source, personnes physiques     4,090,000 -     3,900,000 -        3,906,656.89 -
40030000 Impôts sur prestations en capital     1,397,000 -     1,500,000 -                 0.00
40040000 Impôts sur gains en loterie       104,400 -        51,000 -                 0.00
40050000 Impôts sur les frontaliers    12,259,000 -    12,727,000 -       12,727,000.00 -
40050010 Impôts frontaliers - années précédentes       100,000 -       120,000 -          127,844.00 -

90

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Finances

40100000 Impôts bénéfice-PM-année fiscale     6,817,000 -    11,500,000 -       10,279,957.36 -
40101000 Impôts bénéfice - années précédentes       500,000 -       300,000 -        1,167,835.30 -
40102000 Rappels impôts - PM        38,000 -        37,000 -          109,000.10 -
40108000 ADB, remises et non-valeur PM             0       120,000                 0.00
40110010 Impôts capital-PM-année fiscale       729,000 -       700,000 -          702,333.68 -
40111010 Impôts capital PM - années précédentes             0             0            31,828.40
40190000 PM-Part au fonds - Population     2,848,000 -     3,100,000 -                 0.00
40191000 PM-Part au fonds - Emplois     3,382,000 -     3,600,000 -                 0.00
40191020 PM-Fonds intercommunal-2011-2013             0             0         8,250,364.72 -
40210010 Impôts fonciers     1,300,000 -     1,500,000 -        1,268,520.05 -

42      Taxes       227,200 -       227,200 -          227,183.70 -
42100200 Frais de sommations        21,200 -        21,200 -            21,157.41 -
42600200 Rbts frais de poursuites       206,000 -       206,000 -          206,026.29 -

44      Revenus financiers     1,426,000 -     1,426,000 -        1,417,972.38 -
44010030 Intérêts de retard     1,426,000 -     1,426,000 -        1,417,972.38 -

48      Revenus extraordinaires de concessions       900,000 -       900,000 -          920,960.95 -
48300000 Récupération créances perdues       900,000 -       900,000 -          920,960.95 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges       645,510     1,292,020         2,364,350.96
Total des revenus        20,000 -        16,000 -          770,018.52 -
Charges/Revenus(-)       625,510     1,276,020         1,594,332.44

30      Charges de personnel       504,540     1,151,550         1,455,549.16
30100000 Salaires du personnel       572,830       735,400           720,011.20
30100200 Jubilaires / ancienneté           960             0             2,560.00
30100220 Echelons qualitatifs et primes             0       320,000            95,493.00
30100230 Mesures économiques : primes        20,000        20,000                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        59,320        55,200            55,308.50
30108000 Variation provision heures supp.& vac.             0             0            96,100.00
30109100 Remboursements assurances maladie       130,000 -       100,000 -                 0.00
30109110 Remboursements assurances accidents       200,000 -       190,000 -                 0.00
30109120 Indemnité maternités       100,000 -       100,000 -                 0.00
30109130 APG Service militaire        11,500 -        11,500 -                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation        16,040        19,000            23,166.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        30,560        41,200            44,573.75
30500010 Contributions à la caisse de chômage         6,300         8,500             8,914.70
30500020 Cotisations pré et parascolaire           970         1,400             1,419.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        66,750        95,200            96,736.70
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,450         2,300             2,349.95
30540000 Contributions à la caisse ALFA        12,030        16,600            17,543.45
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,510           800             1,388.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           320           450               467.90
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         2,000             6,976.80
30900100 Formation continue Ville        60,000        90,000            54,350.10
30910100 Recrutement du personnel        50,000       100,000           142,649.65
30990000 Autres charges de personnel        45,000        45,000            85,539.36

31      Biens, services, autres charges exploit.       126,800       126,300           196,829.05
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000           500            10,022.90
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0             4,800.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,000           500               129.60
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,000         1,000             1,618.75
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         1,000         1,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea         3,000         3,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz             0             0               108.00
31300000 Prestations de services de tiers        20,000        20,000             1,825.17
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,000         2,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        13,000        13,000            12,007.27
31320300 Conseillers externes - Experts        80,000        80,000           162,253.59
31340110 Assurances RC           800         1,300               719.85
31340130 Assurances choses             0             0                53.47
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         3,000         3,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           500           500                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500             3,290.45

33      Amortissement patrimoine administratif        13,920        13,920            13,924.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        13,920        13,920            13,924.00

39      Imputations internes           250           250           698,048.75

91

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Finances

39100100 Déchets - taxe de base           250           250               182.00
39800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0           276,046.00
39800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0           248,553.10
39800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0             8,675.45
39800040 Indemnités maternité             0             0           164,592.20

42      Taxes        20,000 -        15,000 -          737,266.85 -
42600000 Remboursements de tiers        20,000 -        15,000 -            33,303.00 -
42600160 Remboursements assurances véhicules             0             0             2,970.00 -
42600960 Vers.caisse comp.service militaire             0             0             8,675.45 -
42600970 Indemnités maternités             0             0           164,592.20 -
42600980 Rbts assurances accidents de personnes             0             0           251,680.20 -
42600990 Rbts assurances maladie de personnes             0             0           276,046.00 -

43      Revenus divers             0             0             1,447.62 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             1,447.62 -

49      Imputations internes             0         1,000 -           31,304.05 -
49100040 Participation aux frais de personnel             0         1,000 -             1,000.00 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            30,304.05 -

630 Contrôle financier
Total des charges       111,020       113,250           139,391.63
Total des revenus         7,300 -         8,000 -             7,600.00 -
Charges/Revenus(-)       103,720       105,250           131,791.63

30      Charges de personnel       109,820       112,020           138,240.70
30100000 Salaires du personnel        84,250        85,950           107,229.35
30400000 Allocations enfants & formation         4,750         4,750             5,346.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         4,500         4,590             5,721.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage           930           950             1,179.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire           140           150               182.40
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        11,180        11,430            14,109.65
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           220           260               318.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA         1,770         1,800             2,251.70
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           230            90               214.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.            50            50                60.20
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,800         2,000             1,629.00

31      Biens, services, autres charges exploit.         1,170         1,200             1,122.93
31000000 Fourniture et matériel de bureau           250           250               350.00
31030100 Abonnement journaux, magazines             0             0               310.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           100            90                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           310           310                 0.00
31340110 Assurances RC           100           140                92.40
31340130 Assurances choses            10            10                 7.53
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           400           400               363.00

39      Imputations internes            30            30                28.00
39100100 Déchets - taxe de base            30            30                28.00

42      Taxes         7,300 -         8,000 -             7,600.00 -
42400000 Prestations de services         7,300 -         8,000 -             7,600.00 -

92

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Finances

Total des charges    56,451,430    45,931,780        48,943,337.92
Total des revenus    34,678,640 -    22,080,450 -       26,781,945.04 -
Charges/Revenus(-)    21,772,790    23,851,330        22,161,392.88

700 Administration des travaux publics
Total des charges       277,280     1,329,350         1,196,360.15
Total des revenus       138,600 -       266,200 -          375,633.60 -
Charges/Revenus(-)       138,680     1,063,150           820,726.55

30      Charges de personnel       263,200     1,023,400           997,264.60
30100000 Salaires du personnel             0       571,500           806,222.35
30100010 Salaire du personnel administratif       212,600       262,900                 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté             0           800                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         3,000         5,000            10,807.50
30500000 Contributions AVS-AI-APG        11,400        44,600            43,015.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage         2,400         9,000             8,496.20
30500020 Cotisations pré et parascolaire           400         1,500             1,371.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        27,200       105,300           105,492.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           900         1,800             1,655.25
30540000 Contributions à la caisse ALFA         4,500        17,600            16,931.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           600           900             1,516.70
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           200           500               451.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0         2,000             1,305.05

31      Biens, services, autres charges exploit.        14,010       153,100           158,896.45
31000000 Fourniture et matériel de bureau           800         2,000             4,304.70
31020200 Frais d'impression, photocopies         2,900         5,900                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines         2,010         2,400                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0         6,700                 0.00
31051100 Frais de réception         1,500         2,500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         3,300         3,300                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         2,200         3,400             1,992.10
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0            11,885.50
31302100 Honoraires médecins et dentistes         1,100         1,100                 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers             0        36,000           126,174.35
31340110 Assurances RC           200         1,400               694.55
31340160 Assurances véhicules             0           600               544.45
31410010 Entretien routes et chemins             0        20,000                 0.00
31430020 Entretien canalisations             0        56,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé             0        10,200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0         1,600            13,300.80

33      Amortissement patrimoine administratif             0       151,950            39,671.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA             0       151,950            39,671.00

39      Imputations internes            70           900               528.10
39000050 Carburants Ville             0           600               276.10
39100100 Déchets - taxe de base            70           300               252.00

41      Revenus régaliens et de concessions             0           200 -               230.00 -
41200000 Revenus de concessions, patentes             0           200 -               230.00 -

43      Revenus divers             0             0           170,183.60 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               183.60 -
43110010 Prest. propres s/ immo. incorporelles             0             0           170,000.00 -

49      Imputations internes       138,600 -       266,000 -          205,220.00 -
49300110 Participation service des ordures       110,900 -       133,000 -          102,610.00 -
49300120 Participation STEP        27,700 -       133,000 -          102,610.00 -

701 Services techniques
Total des charges     1,063,330             0                 0.00
Total des revenus       106,400 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       956,930             0                 0.00

30      Charges de personnel       774,700             0                 0.00
30100000 Salaires du personnel       626,300             0                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         2,000             0                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements         6,000             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        33,500             0                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage         6,800             0                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,100             0                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        80,200             0                 0.00

93

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,500             0                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA        13,200             0                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,700             0                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           400             0                 0.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,000             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       236,170             0                 0.00
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000             0                 0.00
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes           500             0                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         2,600             0                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           390             0                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés         3,900             0                 0.00
31051100 Frais de réception           500             0                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           480             0                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           800             0                 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers        20,000             0                 0.00
31340110 Assurances RC           500             0                 0.00
31340160 Assurances véhicules           400             0                 0.00
31410010 Entretien routes et chemins       170,000             0                 0.00
31430020 Entretien canalisations        30,000             0                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé         3,500             0                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,600             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        51,860             0                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        51,860             0                 0.00

39      Imputations internes           600             0                 0.00
39000050 Carburants Ville           400             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           200             0                 0.00

41      Revenus régaliens et de concessions           200 -             0                 0.00
41200000 Revenus de concessions, patentes           200 -             0                 0.00

49      Imputations internes       106,200 -             0                 0.00
49300120 Participation STEP       106,200 -             0                 0.00

708 Services des espaces publics
Total des charges    14,401,000             0                 0.00
Total des revenus    14,401,000 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel    14,401,000             0                 0.00
30100000 Salaires du personnel    11,404,300             0                 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté        19,100             0                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation        62,200             0                 0.00
30109100 Remboursements assurances maladie        30,000 -             0                 0.00
30109110 Remboursements assurances accidents       190,000 -             0                 0.00
30300000 Personnel temporaire       105,000             0                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation       191,000             0                 0.00
30420000 Indemnités de repas         7,000             0                 0.00
30490020 Indemn. Déplacements        33,900             0                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       612,900             0                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage       126,400             0                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire        19,600             0                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension     1,339,900             0                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents       399,000             0                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA       241,200             0                 0.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.        29,700             0                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         6,500             0                 0.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn        23,300             0                 0.00

49      Imputations internes    14,401,000 -             0                 0.00
49100000 Prestations de services    14,401,000 -             0                 0.00

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges     8,726,710    12,257,760        12,429,812.32
Total des revenus     1,129,070 -     4,115,950 -        4,142,029.05 -
Charges/Revenus(-)     7,597,640     8,141,810         8,287,783.27

30      Charges de personnel             0     8,308,000         8,369,182.95
30100000 Salaires du personnel             0     6,704,100         6,631,468.45
30100200 Jubilaires / ancienneté             0        10,500             8,500.00
30100300 Salaires du personnel en formation             0         4,200             4,118.10

94

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation             0         2,000 -                 0.00
30109100 Remboursements assurances maladie             0        40,000 -                 0.00
30109110 Remboursements assurances accidents             0       180,000 -                 0.00
30300000 Personnel temporaire             0       110,000            32,660.00
30400000 Allocations enfants & formation             0        92,200            94,800.50
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0       358,500           346,791.95
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0        73,900            71,334.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0        11,500            11,050.75
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0       759,000           779,423.85
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0       240,000           227,285.85
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0       141,100           136,496.35
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0         6,400            12,013.10
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0         3,800             3,639.10
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0        14,800             9,600.40

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,601,970     1,654,670         2,149,316.92
31000000 Fourniture et matériel de bureau           500           500             1,299.30
31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC        10,000        10,000                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        13,500        13,500                 0.00
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes        51,600        51,600                 0.00
31010220 Matériel exploitation PA - Canalisation        21,000        21,000                 0.00
31010400 Produits et matériel de nettoyage           700           700                 0.00
31020100 Annonces-Publications         1,000         1,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies         3,500         3,500             2,920.05
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           200           200                 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons         3,100         3,100                 0.00
31051100 Frais de réception           500           500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        10,000        10,000                 0.00
31110400 Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets         5,000         5,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        35,000        35,000                 0.00
31190300 Acquisitions mobilier urbain         2,500         2,500             9,633.90
31190310 Drapeaux         6,000         6,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio        19,000        19,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        80,000        80,000            84,397.75
31200110 Eau froide objets à forfait        33,000        33,000            31,856.40
31200140 Eau froide canalisations        75,000        75,000                 0.00
31200210 Chauffage immeubles PA       110,000       110,000           108,494.40
31300000 Prestations de services de tiers             0             0            18,844.95
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,100         2,100                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications             0             0                84.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,600         1,600             2,043.15
31300800 Alarmes, surveillance         1,200         1,200                 0.00
31300900 Elimination des déchets       290,000       290,000           159,977.15
31300910 Elimination des boues, huiles        30,000        30,000                 0.00
31302100 Honoraires médecins et dentistes         1,300         1,300                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites           500           500                22.15
31340110 Assurances RC         5,600         5,600             5,602.40
31340120 Assurances bâtiments        16,300        16,300            16,003.15
31340130 Assurances choses            70            70                53.57
31340140 Assurances techniques         5,600         5,500             5,372.63
31340160 Assurances véhicules        20,000        27,000            26,696.80
31410010 Entretien routes et chemins       606,000       606,000         1,402,564.39
31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux        32,000        32,000            29,089.00
31430020 Entretien canalisations        12,500        21,100            99,577.10
31440010 Entretien bâtiments        50,000        50,000           102,644.19
31440030 Entretien bâtiments - Contrats        23,800        23,800                 0.00
31590300 Entretien mobilier urbain         6,000         6,000                 0.00
31590400 Entretien d'autre matériel         8,000         8,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           800        38,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,500         2,500            41,941.44
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0               199.05
31900100 Réparations dégâts         5,000         5,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif     2,275,840     2,272,690         1,905,311.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA     2,275,840     2,272,690         1,905,311.00

36      Charges de transfert        13,500        13,500                 0.00
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        13,500        13,500                 0.00

39      Imputations internes     4,835,400         8,900             6,001.45
39100040 Participation frais personnel     4,826,500             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base         2,400         2,400             2,380.00
39100110 Déchets - taxe au poids         6,500         6,500             3,621.45

95

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

42      Taxes       376,600 -       375,500 -          560,896.69 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels        80,000 -        80,000 -            81,831.90 -
42100200 Frais de sommations             0             0               129.72 -
42400000 Prestations de services       251,600 -       250,500 -          226,364.60 -
42400600 Location matériel, apparareils        15,000 -        15,000 -            15,451.90 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        30,000 -        30,000 -            14,426.27 -
42500010 Vente de véhicules et engins usagés             0             0            58,750.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0               194.15 -
42600950 Remboursements de traitements             0             0            18,215.45 -
42600960 Vers.caisse comp.service militaire             0             0            11,804.40 -
42600980 Rbts assurances accidents de personnes             0             0           128,496.30 -
42600990 Rbts assurances maladie de personnes             0             0             5,232.00 -

43      Revenus divers             0             0             1,500.00 -
43900010 Dons, legs, successions             0             0             1,500.00 -

44      Revenus financiers        13,680 -        13,680 -           13,684.50 -
44010030 Intérêts de retard             0             0                 4.50 -
44700010 Location bâtiments PA             0        13,680 -            13,680.00 -
44710000 Paiements pr appartements de service PA        13,680 -             0                 0.00

46      Revenus de transfert       250,000 -       250,000 -           67,640.95 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats       250,000 -       250,000 -            67,640.95 -

49      Imputations internes       488,790 -     3,476,770 -        3,498,306.91 -
49100040 Participation aux frais de personnel             0     3,103,900 -        3,138,616.91 -
49100070 Particip. frais entretien canalisations       135,600 -       135,600 -          118,240.00 -
49200010 Location de la place        20,750 -        20,750 -            20,750.00 -
49300060 Participation aux frais du bâtiment        64,120 -        78,020 -            75,360.00 -
49500000 Participation aux amortissements       268,320 -       138,500 -          145,340.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,689,750     1,579,220         1,299,671.58
Total des revenus       294,300 -       191,400 -          151,563.10 -
Charges/Revenus(-)     1,395,450     1,387,820         1,148,108.48

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,505,430     1,394,900         1,129,282.58
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0           157,515.66
31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes       410,330       389,900           397,177.15
31010500 Achat carburant, huile, mazout         5,000         5,000                 0.00
31020100 Annonces-Publications           600             0                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        16,000        16,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz           800         1,100               642.65
31300000 Prestations de services de tiers       726,700       710,480           432,141.37
31340160 Assurances véhicules         3,000         4,000             3,844.70
31370130 Taxes véhicules             0             0           115,874.35
31440010 Entretien bâtiments        16,200        15,300            21,767.50
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       144,400       146,720                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         5,900         5,900                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel        93,000        33,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0             0               319.20
31900100 Réparations dégâts        67,600        57,500                 0.00
31990000 Autres charges d'exploitation        15,900        10,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       184,320       184,320           170,389.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       184,320       184,320           170,389.00

42      Taxes       238,300 -       191,400 -          149,285.88 -
42100200 Frais de sommations             0             0                28.68 -
42400000 Prestations de services       152,600 -        96,100 -            69,863.42 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications        85,700 -        95,300 -            65,919.50 -
42500010 Vente de véhicules et engins usagés             0             0            13,421.28 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                53.00 -

43      Revenus divers             0             0             2,277.22 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             2,277.22 -

49      Imputations internes        56,000 -             0                 0.00
49100000 Prestations de services        56,000 -             0                 0.00

96

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

712 Constructions nouvelles
Total des charges     2,529,860     3,225,140         5,911,764.40
Total des revenus     1,254,100 -     1,129,450 -        4,615,603.75 -
Charges/Revenus(-)     1,275,760     2,095,690         1,296,160.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       254,300       266,000           227,044.40
31340140 Assurances techniques         4,300        10,000             4,692.30
31430020 Entretien canalisations       250,000       250,000                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments             0             0           222,351.80
31590300 Entretien mobilier urbain             0         6,000                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0                 0.30

33      Amortissement patrimoine administratif     2,275,560     2,959,140         5,684,720.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA     2,275,560     2,959,140         5,684,720.00

42      Taxes       455,000 -       371,500 -          456,427.55 -
42100200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                73.00 -
42900020 Taxe d'équipement       455,000 -       371,500 -          456,324.55 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0         3,500,000.00 -
48037008 Prélèvement réserve             0             0         3,500,000.00 -

49      Imputations internes       799,100 -       757,950 -          659,176.20 -
49100070 Particip. frais entretien canalisations       136,200 -       138,550 -            39,820.00 -
49500000 Participation aux amortissements       662,900 -       619,400 -          619,356.20 -

715 Ateliers
Total des charges     4,121,500     4,227,850         4,214,332.16
Total des revenus       481,500 -       469,500 -          505,503.42 -
Charges/Revenus(-)     3,640,000     3,758,350         3,708,828.74

30      Charges de personnel             0     2,901,300         2,923,529.75
30100000 Salaires du personnel             0     2,265,600         2,264,018.20
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         5,000             4,500.00
30100300 Salaires du personnel en formation             0        32,700            32,406.40
30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation             0         4,700 -                 0.00
30109110 Remboursements assurances accidents             0        20,000 -                 0.00
30300000 Personnel temporaire             0         5,000                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation             0        56,400            55,825.90
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0       122,900           122,077.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0        25,400            25,168.05
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0         4,000             3,890.20
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0       269,600           275,177.55
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0        81,400            81,051.60
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0        48,400            48,046.55
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0         2,300             4,441.85
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0         1,300             1,279.90
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0         6,000             5,646.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,190,500     1,194,850         1,162,198.66
31000000 Fourniture et matériel de bureau           800           800               592.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures       136,100       137,500           461,760.42
31010400 Produits et matériel de nettoyage         4,000         4,000                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout       494,550       494,550           504,473.41
31020200 Frais d'impression, photocopies             0             0                67.40
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        10,000        10,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio        12,500        13,500                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0           184,700.28
31300910 Elimination des boues, huiles         1,000         1,000                 0.00
31340110 Assurances RC         2,000         3,700             1,971.20
31340130 Assurances choses         2,450         2,500             2,424.35
31340160 Assurances véhicules         5,600         5,800             5,755.20
31370130 Taxes véhicules       171,000       171,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       350,000       350,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500               454.00

33      Amortissement patrimoine administratif        67,300       127,700           126,417.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        67,300       127,700           126,417.00

39      Imputations internes     2,863,700         4,000             2,186.75
39100040 Participation frais personnel     2,859,700             0                 0.00

97

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

39100100 Déchets - taxe de base         1,000         1,000             1,008.00
39100110 Déchets - taxe au poids         3,000         3,000             1,178.75

42      Taxes        46,500 -        45,500 -           48,532.40 -
42400000 Prestations de services        41,200 -        40,000 -            36,895.05 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         5,300 -         5,500 -               919.70 -
42600960 Vers.caisse comp.service militaire             0             0             4,391.95 -
42600980 Rbts assurances accidents de personnes             0             0             6,325.70 -

43      Revenus divers             0             0               439.60 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0               439.60 -

49      Imputations internes       435,000 -       424,000 -          456,531.42 -
49000050 Carburants Ville        98,000 -       100,800 -            83,661.42 -
49100060 Participation entretien véhicules       337,000 -       323,200 -          372,870.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges     6,397,830     5,845,850         5,761,830.83
Total des revenus     6,397,830 -     5,845,850 -        5,761,830.83 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel       740,020       701,200           699,789.30
30100000 Salaires du personnel       581,000       549,400           549,219.55
30100200 Jubilaires / ancienneté         1,500             0                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         9,900        13,900            12,705.00
30490010 Indemnité téléphonie           720         1,000               720.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        31,100        29,400            29,303.20
30500010 Contributions à la caisse de chômage         6,500         6,100             6,041.35
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,000         1,000               933.70
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        68,900        64,300            66,097.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents        20,700        20,000            19,964.55
30540000 Contributions à la caisse ALFA        12,300        11,600            11,533.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,500           600             1,051.40
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           400           400               307.55
30900000 Formation et perfectionnement du personn         4,500         3,500             1,912.55

31      Biens, services, autres charges exploit.     2,434,150     2,065,200         2,158,309.21
31000000 Fourniture et matériel de bureau           200           200               186.35
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures       283,300       283,000         1,399,847.89
31010400 Produits et matériel de nettoyage         3,500         3,500                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout         2,600         2,600                 0.00
31051100 Frais de réception           200           200                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils        33,000        36,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles         2,000         2,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio             0        10,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz       320,000       320,000           321,074.65
31300000 Prestations de services de tiers        61,000       216,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           750             0                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications         4,000         4,200             3,694.05
31300300 Frais de port - Affranchissements           200           200                36.60
31300800 Alarmes, surveillance         2,600         1,600                 0.00
31300900 Elimination des déchets        58,000        54,000            44,458.45
31300910 Elimination des boues, huiles       688,000       680,000                 0.00
31310010 Planifications et projections de tiers       100,000       100,000            67,719.75
31340110 Assurances RC           500           900               473.15
31340120 Assurances bâtiments        21,400        21,400            20,946.22
31340130 Assurances choses         8,000         8,000             7,903.33
31340140 Assurances techniques        10,200        10,200            10,138.37
31340160 Assurances véhicules         1,400         1,400             1,375.25
31370110 TVA prest.soumises       141,200       156,700           144,994.68
31370130 Taxes véhicules         1,400         1,000            13,616.95
31440010 Entretien bâtiments        28,000        20,000           121,406.27
31440030 Entretien bâtiments - Contrats        18,000        18,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil       293,000       113,400                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           200           200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500               437.25
31990130 Taxe traitement des micropolluants       351,000             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       808,090       835,490           762,025.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       808,090       835,490           762,025.00

38      Charges extraordinaires             0             0           165,768.00
38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0           165,768.00

98

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

39      Imputations internes     2,415,570     2,243,960         1,975,939.32
39000010 Matériel informatique         1,500         1,200             1,800.00
39100040 Participation frais personnel       231,500       251,700           249,142.12
39100070 Particip. frais entretien canalisations       271,800       274,150           158,060.00
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               168.00
39100110 Déchets - taxe au poids           100           100                 0.00
39101000 Prestations informatiques         8,900        15,030            10,440.00
39300000 Frais administratif et d'exploitation       133,900       133,000           102,610.00
39400100 Intérêts       821,900       746,400           726,100.00
39500000 Participations aux amortissements       945,770       822,180           727,619.20

42      Taxes       177,000 -       444,000 -          428,274.33 -
42400000 Prestations de services         2,000 -       240,000 -          268,226.10 -
42500030 Electricité fournie       175,000 -       204,000 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers             0             0           156,408.73 -
42600160 Remboursements assurances véhicules             0             0             3,639.50 -

43      Revenus divers             0             0             2,218.11 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             2,218.11 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux     1,352,230 -             0           399,922.20 -
45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration     1,352,230 -             0           399,922.20 -

49      Imputations internes     4,868,600 -     5,401,850 -        4,931,416.19 -
49800050 Taxe d'épuration     4,868,600 -     5,401,850 -        4,931,416.19 -

721 Réseau séparatif
Total des charges       156,970       202,780           108,263.00
Total des revenus       156,970 -       202,780 -          108,263.00 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       156,970       202,780           108,263.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       156,970       202,780           108,263.00

49      Imputations internes       156,970 -       202,780 -          108,263.00 -
49500000 Participation aux amortissements       156,970 -       202,780 -          108,263.00 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges     6,292,960     6,354,180         6,602,089.39
Total des revenus     5,304,110 -     5,069,810 -        5,266,666.80 -
Charges/Revenus(-)       988,850     1,284,370         1,335,422.59

30      Charges de personnel        96,200        97,200            96,715.45
30100000 Salaires du personnel        78,700        80,000            79,963.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         4,200         4,300             4,266.55
30500010 Contributions à la caisse de chômage           900           900               879.45
30500020 Cotisations pré et parascolaire           200           200               135.85
30520000 Cotis. patronales caisse de pension         9,700         9,700             9,408.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           400           200               178.30
30540000 Contributions à la caisse ALFA         1,700         1,700             1,679.00
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           300           100               159.90
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           100           100                44.80

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,142,670     1,151,880         1,151,231.84
31000000 Fourniture et matériel de bureau           200           200                33.55
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0           567,902.15
31020100 Annonces-Publications         2,500         2,500                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies        32,000        36,000             4,689.40
31300000 Prestations de services de tiers        54,500        54,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements        24,000        27,000            35,057.42
31300400 Frais bancaires et postaux        20,100        20,000                11.97
31300900 Elimination des déchets       385,100       459,710                 0.00
31300910 Elimination des boues, huiles         1,080         4,990                 0.00
31300920 Compostage       298,080       298,080           270,464.20
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites        90,000        60,000            78,180.30
31340110 Assurances RC           110           200                68.90
31340160 Assurances véhicules        15,000        18,700            18,690.05
31590400 Entretien d'autre matériel        50,000        45,000                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel        30,000        30,000                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs       130,000        80,000           176,133.90
31900100 Réparations dégâts        10,000        15,000                 0.00

99

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

33      Amortissement patrimoine administratif       733,910       749,540           580,529.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       733,910       749,540           580,529.00

38      Charges extraordinaires             0             0           383,904.00
38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0           383,904.00

39      Imputations internes     4,320,180     4,355,560         4,389,709.10
39000010 Matériel informatique           300           300               150.00
39100000 Prestations de services        56,000             0                 0.00
39100040 Participation frais personnel     2,573,600     2,690,300         2,719,445.59
39100050 Prises en charge des frais déchetterie       772,030       800,290           750,518.37
39100060 Entretien des véhicules       337,000       323,200           372,870.00
39101000 Prestations informatiques        38,440        18,000             2,070.00
39300000 Frais administratif et d'exploitation       165,100       187,200           156,810.00
39300060 Participation aux frais du bâtiments        64,120        78,020            75,360.00
39400100 Intérêts       171,170       119,750           167,145.14
39500000 Participations aux amortissements       142,420       138,500           145,340.00

42      Taxes     4,004,550 -     4,001,340 -        4,000,199.58 -
42100200 Frais de sommations        11,200 -        11,200 -            14,098.91 -
42400000 Prestations de services         1,000 -         1,000 -                 0.00
42400310 Taxe déchets base - personnes physiques     2,860,000 -     2,860,000 -        2,861,072.22 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications         1,000 -         1,000 -                 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites        56,200 -        56,200 -            84,056.95 -
42600240 Ristourne déchets valorisables       196,000 -       195,790 -          231,665.37 -
42600250 Ristourne taxe sac       864,150 -       864,150 -          785,131.13 -
42700000 Amendes / contraventions        15,000 -        12,000 -            24,175.00 -

43      Revenus divers             0             0             2,075.97 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             2,075.97 -

44      Revenus financiers         5,000 -         5,000 -           10,879.35 -
44010030 Intérêts de retard         5,000 -         5,000 -            10,879.35 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux       231,250 -       128,960 -          360,107.67 -
45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages       231,250 -       128,960 -          360,107.67 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0            11,624.23 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0            11,624.23 -

49      Imputations internes     1,063,310 -       934,510 -          881,780.00 -
49900020 Recettes imputables aux entreprises     1,063,310 -       934,510 -          881,780.00 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges     1,590,850     1,477,970         1,536,838.86
Total des revenus     1,590,850 -     1,477,970 -        1,536,838.86 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       359,220       369,060           337,942.69
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0            12,293.20
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,000         1,000               312.95
31300000 Prestations de services de tiers        11,000        11,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         7,000         7,000             5,880.95
31300400 Frais bancaires et postaux         1,000         1,000                 0.00
31300900 Elimination des déchets       334,220       334,060           315,796.10
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0                22.15
31810010 Pertes sur débiteurs         5,000        15,000             3,637.34

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux             0             0            52,300.17
35100130 Attributions réserve déchets entrepr.             0             0            52,300.17

38      Charges extraordinaires             0             0            78,666.00
38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0            78,666.00

39      Imputations internes     1,231,630     1,108,910         1,067,930.00
39000010 Matériel informatique           150           150               150.00
39000040 Prise en charges biens, services, march.       151,710       155,340           117,750.00
39100040 Participation frais personnel       781,700       646,500           661,280.00
39100050 Prises en charge des frais déchetterie       166,040       172,120           161,410.00
39101000 Prestations informatiques         2,130         2,130            24,590.00
39500000 Participations aux amortissements       129,900       132,670           102,750.00

42      Taxes     1,430,350 -     1,372,420 -        1,443,900.80 -

100

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

42100200 Frais de sommations             0             0               541.51 -
42400320 Taxe déchets de base - entreprises       540,000 -       470,430 -          541,407.71 -
42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises       660,280 -       660,280 -          671,298.23 -
42600240 Ristourne déchets valorisables        36,820 -        48,460 -            61,803.35 -
42600250 Ristourne taxe sac       193,250 -       193,250 -          168,850.00 -

43      Revenus divers             0             0             1,165.61 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             1,165.61 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux        64,370 -             0                 0.00
45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr.        64,370 -             0                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0               170.45 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0               170.45 -

49      Imputations internes        96,130 -       105,550 -           91,602.00 -
49100100 Déchets - taxe de base        27,830 -        28,470 -            27,695.35 -
49100110 Déchets - taxe au poids        68,300 -        77,080 -            63,906.65 -

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges     1,338,570     1,382,210         1,338,530.01
Total des revenus     1,338,570 -     1,382,210 -        1,338,530.01 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel             0       391,000           393,121.95
30100000 Salaires du personnel             0       312,800           316,397.35
30400000 Allocations enfants & formation             0         2,000                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0        16,700            16,735.95
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0         3,500             3,450.50
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0           600               533.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0        36,900            36,727.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0        11,400            11,182.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0         6,600             6,587.10
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0           300               581.65
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0           200               175.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0             0               750.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       682,240       695,300           614,911.96
31000000 Fourniture et matériel de bureau           300           300                 7.25
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         5,000         5,000           521,395.04
31010500 Achat carburant, huile, mazout         8,500         8,500                 0.00
31020100 Annonces-Publications         1,000         1,000                 0.00
31051100 Frais de réception           300           300                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         1,000         1,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           600           500                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio         2,000         2,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         9,000         9,000             4,631.25
31300000 Prestations de services de tiers        24,000        24,000                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications           150           150                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           500           400               407.35
31300900 Elimination des déchets       454,100       468,310                 0.00
31300910 Elimination des boues, huiles         1,080         1,840                 0.00
31300920 Compostage        13,260        11,150            14,270.45
31340110 Assurances RC           300           500               267.45
31340120 Assurances bâtiments           500           500                 0.00
31340130 Assurances choses           250           250               201.80
31340160 Assurances véhicules           400           600               643.55
31370130 Taxes véhicules           600           600            19,295.65
31440010 Entretien bâtiments        10,000        10,000             4,175.70
31440300 Entretien de la place        27,000        27,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        30,000        30,000                 0.00
31590400 Entretien d'autre matériel        27,000        27,000                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         1,000         1,000                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel        48,900        48,900            46,997.65
31700000 Déplacements véhicule privé         1,000         1,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           700           700             2,425.40
31810010 Pertes sur débiteurs           300           300               193.42
31900100 Réparations dégâts        13,500        13,500                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif        70,720        69,220            55,216.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        70,720        69,220            55,216.00

38      Charges extraordinaires             0             0            42,901.00

101

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0            42,901.00

39      Imputations internes       585,610       226,690           232,379.10
39000010 Matériel informatique           600           600               600.00
39100040 Participation frais personnel       522,500       161,900           170,029.20
39100100 Déchets - taxe de base           150             0               147.00
39101000 Prestations informatiques         3,440         3,440             3,340.00
39200010 Location de la place        20,750        20,750            20,750.00
39400100 Intérêts        38,170        40,000            37,512.90

42      Taxes       140,310 -       143,290 -          181,930.79 -
42100200 Frais de sommations             0             0               131.51 -
42400000 Prestations de services        20,000 -        20,000 -            11,460.00 -
42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises             0             0            20,806.54 -
42600130 Remboursements assurances choses PA             0             0             4,247.20 -
42600240 Ristourne déchets valorisables       120,310 -       123,290 -          145,103.04 -
42600950 Remboursements de traitements             0             0               182.50 -

46      Revenus de transfert       260,190 -       266,510 -          241,530.00 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats         1,000 -         1,000 -                 0.00
46120020 Prestations pour la Ville du Locle       226,900 -       232,490 -          220,650.00 -
46120030 Prestations pour La Sagne        20,630 -        20,950 -            19,880.00 -
46120040 Prestations pour communes utilisatrices        11,660 -        12,070 -                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats             0             0             1,000.00 -

49      Imputations internes       938,070 -       972,410 -          915,069.22 -
49100050 Financement taxe déchets       938,070 -       972,410 -          911,928.37 -
49100110 Déchets - taxe au poids             0             0               397.70 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             2,743.15 -

730 Service des Espaces verts
Total des charges     2,982,670     2,932,670         2,908,292.12
Total des revenus        74,000 -        77,000 -          138,512.10 -
Charges/Revenus(-)     2,908,670     2,855,670         2,769,780.02

30      Charges de personnel             0     2,035,800         2,070,726.15
30100000 Salaires du personnel             0     1,622,700         1,639,823.90
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         5,300             3,310.00
30400000 Allocations enfants & formation             0        21,800            20,460.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0        86,900            85,954.20
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0        18,000            17,721.35
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0         2,800             2,738.55
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0       179,600           197,139.50
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0        59,200            58,521.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0        34,200            33,831.50
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0         1,600             3,047.35
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0         1,700             1,596.75
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0         2,000             6,581.40

31      Biens, services, autres charges exploit.       257,580       261,800           271,062.95
31000000 Fourniture et matériel de bureau           300           500                 0.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        39,300        41,000           151,741.58
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés           250           500                 0.00
31051100 Frais de réception           300           500                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         7,000        11,500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        10,000        10,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio         5,000         5,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         8,000         8,000             7,177.30
31200210 Chauffage immeubles PA        40,000        40,000            34,648.60
31300000 Prestations de services de tiers        25,000        25,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         2,430         2,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements           200           200                40.40
31300900 Elimination des déchets         4,500         5,500               226.80
31300920 Compostage        21,000        22,000            27,240.20
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0                38.15
31340110 Assurances RC         1,400         1,400             1,387.90
31340120 Assurances bâtiments         2,800         2,700             2,807.05
31340130 Assurances choses         1,500         1,400             1,366.49
31340160 Assurances véhicules         8,400         6,100             6,023.60
31440010 Entretien bâtiments        15,000        15,000            37,719.48
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         2,200         2,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        60,000        60,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           500           500                 0.00

102

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500           500               645.40
31900100 Réparations dégâts         2,000             0                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       299,090       238,210           175,518.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       299,090       238,210           175,518.00

39      Imputations internes     2,426,000       396,860           390,985.02
39000050 Carburants Ville        40,000        43,000            39,281.12
39100040 Participation frais personnel     2,047,100             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           800           800               795.20
39100110 Déchets - taxe au poids         1,500         1,500             1,332.70
39300090 Prestations du Centre horticole       336,600       351,560           349,576.00

42      Taxes        74,000 -        47,000 -           69,950.35 -
42400000 Prestations de services        43,000 -        40,000 -            60,486.15 -
42400040 Entretien des jardins PF (interne)        30,000 -             0                 0.00
42400600 Location matériel, apparareils         1,000 -             0                 0.00
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications             0         7,000 -             4,427.05 -
42500010 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             4,999.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0                38.15 -

43      Revenus divers             0             0                28.85 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0                28.85 -

44      Revenus financiers             0             0                23.15 -
44010030 Intérêts de retard             0             0                23.15 -

49      Imputations internes             0        30,000 -           68,509.75 -
49100020 Entretien jardins             0        30,000 -            27,249.95 -
49800010 Rbts assurance maladie de personnes             0             0            16,954.90 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            23,199.90 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0             1,105.00 -

735 Centre horticole
Total des charges       564,760       570,950           569,665.78
Total des revenus       564,760 -       570,950 -          569,665.78 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel             0       482,900           481,279.85
30100000 Salaires du personnel             0       348,400           345,076.55
30100200 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,810.00
30100300 Salaires du personnel en formation             0        35,400            35,360.20
30400000 Allocations enfants & formation             0         8,400             7,986.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0        20,500            19,628.80
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0         4,300             4,047.10
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0           700               626.05
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0        42,100            42,708.60
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0        14,000            13,826.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0         8,100             7,725.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0           400               687.65
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0           500               460.80
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0           100             1,336.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        82,830        87,920            88,257.13
31000000 Fourniture et matériel de bureau           400           400               946.95
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        75,000        78,800            86,976.89
31010500 Achat carburant, huile, mazout         3,000         3,000                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles         2,000         2,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio             0           500                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           500           500                 0.00
31340110 Assurances RC           400           700               316.95
31340130 Assurances choses            30            20                16.34
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         1,500         2,000                 0.00

39      Imputations internes       481,930           130               128.80
39100040 Participation frais personnel       481,800             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           130           130               128.80

42      Taxes       115,500 -       105,000 -          102,648.50 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications       115,500 -       105,000 -          102,648.50 -

49      Imputations internes       449,260 -       465,950 -          467,017.28 -
49300090 Participation du cimetière       112,660 -       114,390 -          115,532.18 -

103

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

49300100 Participation espaces verts       336,600 -       351,560 -          349,576.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             1,909.10 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,544,760     1,586,600         1,606,861.90
Total des revenus     1,081,580 -       970,580 -        1,106,220.05 -
Charges/Revenus(-)       463,180       616,020           500,641.85

30      Charges de personnel             0       864,000           871,487.50
30100000 Salaires du personnel             0       679,000           686,253.15
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         1,500             1,000.00
30400000 Allocations enfants & formation             0        22,000            23,694.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG             0        36,400            35,345.30
30500010 Contributions à la caisse de chômage             0         7,500             7,287.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire             0         1,200             1,126.30
30520000 Cotis. patronales caisse de pension             0        80,400            81,172.20
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents             0        20,600            20,040.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA             0        14,300            13,912.15
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.             0           700             1,285.50
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.             0           400               370.90

31      Biens, services, autres charges exploit.       294,530       304,550           321,429.57
31000000 Fourniture et matériel de bureau           700           620               998.30
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        13,500        11,100            10,351.03
31010500 Achat carburant, huile, mazout           700           150                 0.00
31010550 Marchandises et objets pour revente         2,200         2,200                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           500           800               360.00
31051100 Frais de réception           400           500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles         3,000         3,000                 0.00
31190400 Autres matériel, machines et installatio         5,600         5,600                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        35,000        40,300             5,482.70
31200210 Chauffage immeubles PA        38,000        37,800            36,344.85
31300000 Prestations de services de tiers        69,680        79,680            59,911.30
31300300 Frais de port - Affranchissements         3,000         3,000             2,790.08
31300400 Frais bancaires et postaux            50             0             5,395.70
31300900 Elimination des déchets        11,500        10,000            69,795.00
31300920 Compostage         5,000         5,000             8,810.40
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         3,000         3,000               532.10
31340110 Assurances RC           700         1,100               570.70
31340120 Assurances bâtiments         8,500         9,100             8,455.27
31340130 Assurances choses         1,100         1,100             1,052.19
31340140 Assurances techniques         3,100         3,100             3,061.48
31340160 Assurances véhicules           900         2,200               807.95
31370120 Redevances incinération         3,500         3,500             2,375.10
31370130 Taxes véhicules         1,200           900             6,762.50
31410010 Entretien routes et chemins        16,000        16,000                 0.00
31440010 Entretien bâtiments        53,000        55,000            38,192.40
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         4,500         4,800                 0.00
31490000 Entretien des installations et monuments             0             0            49,625.25
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,200         3,200                 0.00
31610100 Location appareil/véhicule/matériel         2,000             0                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           600           600                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée             0             0               918.50
31810010 Pertes sur débiteurs         5,400         1,200             8,836.77

33      Amortissement patrimoine administratif       271,640       295,630           291,573.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       271,640       295,630           291,573.00

39      Imputations internes       978,590       122,420           122,371.83
39000050 Carburants Ville         2,100         2,000             2,031.15
39100010 Honoraires gérance PA           770           770               768.00
39100040 Participation frais personnel       858,300             0                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           260           260               252.00
39100110 Déchets - taxe au poids         4,500         5,000             3,788.50
39300090 Prestations du Centre horticole       112,660       114,390           115,532.18

41      Revenus régaliens et de concessions       100,000 -       100,000 -          102,943.40 -
41200000 Revenus de concessions, patentes       100,000 -       100,000 -          102,943.40 -

42      Taxes       915,220 -       805,220 -          912,716.22 -
42100200 Frais de sommations           300 -           300 -               844.20 -
42400000 Prestations de services       907,600 -       797,600 -          283,209.57 -
42400430 Taxe pour dépôt de cendres         4,500 -         4,500 -             6,240.50 -

104

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications           300 -           300 -               520.52 -
42600000 Remboursements de tiers             0             0           620,599.83 -
42600100 Rbts de charges de locataires  PA         2,520 -         2,520 -                 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0             1,301.60 -

44      Revenus financiers        66,360 -        65,360 -           74,130.72 -
44010030 Intérêts de retard             0             0               456.15 -
44390100 Rbt de charges de locataires  PF             0             0             2,520.00 -
44700010 Location bâtiments PA             0        15,360 -            15,360.00 -
44700100 Produits des loyers PA        15,360 -             0                 0.00
44720010 Locations salles-terrains-installations             0             0            55,794.57 -
44720020 Locations de chambres mortuaires        51,000 -        50,000 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0             1,346.51 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0             1,346.51 -

49      Imputations internes             0             0            15,083.20 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            14,859.00 -
49800030 Indemnités Service militaire/PC             0             0               224.20 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges     2,521,310     2,648,790         3,137,385.73
Total des revenus       364,800 -       303,800 -        1,151,198.49 -
Charges/Revenus(-)     2,156,510     2,344,990         1,986,187.24

30      Charges de personnel     1,413,720     1,333,270         1,399,495.76
30100000 Salaires du personnel     1,126,310     1,071,990         1,117,066.35
30100200 Jubilaires / ancienneté         2,280         1,000             1,500.00
30100300 Salaires du personnel en formation        22,120        18,000             9,071.25
30400000 Allocations enfants & formation         9,500         2,180            11,253.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        61,400        58,210            60,133.61
30500010 Contributions à la caisse de chômage        12,660        11,960            12,243.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire         1,960         1,860             1,915.45
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       145,730       139,250           155,437.75
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         2,910         3,220             3,255.05
30540000 Contributions à la caisse ALFA        24,170        22,910            23,668.30
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         3,040         1,070             2,183.55
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           640           620               630.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn         1,000         1,000             1,137.50

31      Biens, services, autres charges exploit.       397,550       307,870         1,203,675.02
31000000 Fourniture et matériel de bureau         6,000         7,000             5,367.80
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures        10,080         7,000            22,042.79
31020100 Annonces-Publications        31,000         4,500            61,417.55
31020200 Frais d'impression, photocopies         1,000         1,000             1,170.35
31020300 Photographies, numérisation             0             0             3,500.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés        29,500        12,000             5,011.20
31030100 Abonnement journaux, magazines           800         1,100                 0.00
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés             0           200                 0.00
31051100 Frais de réception         4,000         4,500                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea             0         6,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         3,500         1,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       157,310       120,000            68,000.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         8,260         6,650                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         5,500         5,000             5,787.85
31300400 Frais bancaires et postaux            30            50           943,351.36
31300810 Prest. SGA en nature        33,000        33,000            29,359.80
31310010 Planifications et projections de tiers             0             0            14,006.55
31320300 Conseillers externes - Experts        40,000        90,000                 0.00
31320500 Cadastre et frais notaires liés        55,350             0                 0.00
31340110 Assurances RC         1,000           980               973.10
31340130 Assurances choses           200             0               144.83
31340160 Assurances véhicules             0           190                 0.00
31370130 Taxes véhicules           120             0               120.00
31380010 Cours, examens et conseils           400           500                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500         1,000                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         4,500         1,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           200           200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         5,000         5,000            12,362.89
31810010 Pertes sur débiteurs           300             0            31,058.95

33      Amortissement patrimoine administratif       666,690       923,350           465,039.80
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       666,690       923,350           465,039.80

105

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux         5,000        25,000                 0.00
35010100 Virement à provision pour abris P.C.             0        20,000                 0.00
35100110 Versement réserve place stationnement         5,000         5,000                 0.00

36      Charges de transfert        38,200        58,800            68,924.55
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        38,200        58,800            68,924.55

39      Imputations internes           150           500               250.60
39000050 Carburants Ville             0           200                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           100           280               250.60
39100110 Déchets - taxe au poids            50            20                 0.00

41      Revenus régaliens et de concessions        93,000 -        93,000 -           84,301.46 -
41200010 Concessions SGA        58,000 -        58,000 -            56,468.37 -
41200020 Prest.SGA nature        35,000 -        35,000 -            27,833.09 -

42      Taxes       195,800 -       210,000 -          110,013.69 -
42000000 Taxes d'exemption         5,000 -        25,000 -                 0.00
42100000 Emoluments et autorisations officiels         6,000 -         6,000 -             5,356.00 -
42100130 Permis de constructions       160,000 -       160,000 -            89,061.00 -
42100200 Frais de sommations             0             0               135.00 -
42400000 Prestations de services        24,700 -        18,700 -            15,047.39 -
42600000 Remboursements de tiers           100 -           300 -               128.00 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0               286.30 -

43      Revenus divers        41,000 -           800 -          952,528.79 -
43090000 Autres revenus d'exploitation         1,000 -           800 -          952,528.79 -
43090010 Sponsoring        40,000 -             0                 0.00

46      Revenus de transfert        35,000 -             0                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats        25,000 -             0                 0.00
46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun.        10,000 -             0                 0.00

49      Imputations internes             0             0             4,354.55 -
49800040 Indemnités maternité             0             0             4,354.55 -

770 Géomatique
Total des charges       251,320       310,460           321,639.69
Total des revenus           200 -         7,000 -            13,886.20 -
Charges/Revenus(-)       251,120       303,460           307,753.49

30      Charges de personnel       217,100       261,900           264,434.70
30100000 Salaires du personnel       169,000       214,300           207,600.05
30100300 Salaires du personnel en formation         9,000             0             5,498.20
30500000 Contributions AVS-AI-APG         9,500        11,500            11,369.65
30500010 Contributions à la caisse de chômage         2,000         2,400             2,344.30
30500020 Cotisations pré et parascolaire           300           400               362.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        21,600        27,100            26,393.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           800           700               633.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA         3,800         4,500             4,475.45
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           500           300               388.60
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           100           200               119.25
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500             5,250.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        28,500        34,500            48,853.99
31000000 Fourniture et matériel de bureau            50           100               918.00
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           400           800               341.25
31020200 Frais d'impression, photocopies           800           800                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines             0           100                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           800         2,500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           200           200               274.00
31180010 Acquisition,expl. données géographiques        19,550        21,400            41,071.65
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           400           400                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements             0             0                 4.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0               370.00
31340110 Assurances RC           200           400               183.60
31340140 Assurances techniques           800         1,000               742.09
31410010 Entretien routes et chemins         2,100             0                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         1,200             0                 0.00
31580100 Maintenance logiciels             0             0             2,322.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         2,000         6,800             2,627.40

106

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

33      Amortissement patrimoine administratif         5,630        13,970             8,267.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         5,630        13,970             8,267.00

39      Imputations internes            90            90                84.00
39100100 Déchets - taxe de base            90            90                84.00

42      Taxes           200 -         7,000 -           12,158.20 -
42400000 Prestations de services             0         7,000 -            12,158.20 -
42500000 Ventes matériel-marchandise-publications           200 -             0                 0.00

43      Revenus divers             0             0             1,728.00 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             1,728.00 -

107

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Travaux publics

Total des charges    20,274,380    17,737,150        19,385,831.57
Total des revenus    11,905,070 -     9,319,990 -        9,034,082.82 -
Charges/Revenus(-)     8,369,310     8,417,160        10,351,748.75

813 SUE Environnement
Total des charges       555,170       726,130           787,889.56
Total des revenus        73,200 -        60,200 -          113,079.00 -
Charges/Revenus(-)       481,970       665,930           674,810.56

30      Charges de personnel       483,760       624,380           664,412.90
30100000 Salaires du personnel       390,240       506,190           536,197.60
30100200 Jubilaires / ancienneté         2,500           450                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         5,840         7,820             8,316.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        20,960        27,030            28,611.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage         4,320         5,580             5,869.65
30500020 Cotisations pré et parascolaire           670           860               911.65
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        48,200        63,000            68,293.80
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,000         1,510             1,580.15
30540000 Contributions à la caisse ALFA         8,250        10,640            11,261.10
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,060           510             1,070.50
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           220           290               299.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn           500           500             2,002.00

31      Biens, services, autres charges exploit.        50,000        65,740            90,484.71
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,600         1,600             1,755.10
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures         4,100         1,800             3,687.85
31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel         1,000         5,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           300           500                 0.00
31020400 Matériel promotionnel - imprimés         1,000           100                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           800           900                 0.00
31051100 Frais de réception           900         1,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           100           200                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils           600         1,200             4,496.10
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles             0           500                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz         6,000         6,000            10,808.75
31200300 Elimination des déchets - Sacs             0         4,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers         2,700         4,700            23,378.45
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         3,050        11,000                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,500         1,800             1,043.27
31300400 Frais bancaires et postaux           100           100             1,326.60
31300820 Mandat d'exploitation Viteos             0         5,000                 0.00
31300900 Elimination des déchets         4,000             0                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts        14,500         1,700                 0.00
31340110 Assurances RC           500           470               462.00
31340130 Assurances choses           250           270               203.59
31340160 Assurances véhicules           900         1,900               896.50
31370130 Taxes véhicules           700           700             1,111.10
31380010 Cours, examens et conseils           500           500                 0.00
31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux             0        10,000                 0.00
31440010 Entretien bâtiments         1,000         1,000             1,000.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           100           100                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         2,800         3,000                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé           100           200                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           900           500            40,315.40

33      Amortissement patrimoine administratif         1,210         1,210             1,214.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA         1,210         1,210             1,214.00

36      Charges de transfert        18,500        33,000            30,890.65
36360010 Subv. organisations privées à but non lu        18,000        30,000            30,890.65
36370010 Subventions aux personnes physiques           500         3,000                 0.00

39      Imputations internes         1,700         1,800               887.30
39000050 Carburants Ville         1,500         1,600               713.70
39100100 Déchets - taxe de base           200           200               173.60

41      Revenus régaliens et de concessions             0             0            55,681.00 -
41200000 Revenus de concessions, patentes             0             0            55,681.00 -

42      Taxes        65,200 -        60,200 -           57,398.00 -
42100200 Frais de sommations             0             0               195.00 -
42400000 Prestations de services        25,000 -             0                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        40,200 -        60,200 -            56,877.70 -

108

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

42600200 Rbts frais de poursuites             0             0               325.30 -

46      Revenus de transfert         8,000 -             0                 0.00
46310000 Subvention des cantons et concordats         4,000 -             0                 0.00
46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun.         4,000 -             0                 0.00

860 Service du domaine public
Total des charges     6,444,530     6,718,830         8,560,287.05
Total des revenus     2,260,400 -     2,599,000 -        2,955,823.27 -
Charges/Revenus(-)     4,184,130     4,119,830         5,604,463.78

30      Charges de personnel     3,040,790     3,106,480         2,866,467.75
30100000 Salaires du personnel     2,024,180     2,063,170         1,891,893.85
30100100 Salaires Patrouilles, service        33,000        33,000            32,120.45
30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires       427,000       427,000           427,164.60
30100200 Jubilaires / ancienneté           400         1,200               800.00
30100300 Salaires du personnel en formation        15,110        17,180            17,176.25
30300010 Salaires personnel - Mesures hivernales         6,000        18,200             6,006.55
30400000 Allocations enfants & formation        37,990        29,280            31,537.35
30500000 Contributions AVS-AI-APG       133,690       136,570           123,977.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage        25,890        28,030            25,422.55
30500020 Cotisations pré et parascolaire         4,260         4,350             3,950.85
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       259,680       258,660           236,910.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         5,630         6,640             6,857.10
30540000 Contributions à la caisse ALFA        52,620        53,750            48,795.90
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         5,340         2,020             3,666.10
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,400         1,430             1,301.85
30900000 Formation et perfectionnement du personn         8,600        26,000             8,886.95

31      Biens, services, autres charges exploit.     3,184,170     3,328,350         5,527,267.50
31000000 Fourniture et matériel de bureau         5,000         5,000             5,165.10
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0            11,915.25
31010300 Matériel-Entretien courant/Gros entret.             0             0           339,789.53
31020100 Annonces-Publications         6,000         6,000             6,132.30
31020200 Frais d'impression, photocopies         6,000         9,000            19,948.85
31030100 Abonnement journaux, magazines         3,100         3,100                 0.00
31051100 Frais de réception           300           300                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        12,000        12,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils             0             0           102,491.70
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        20,000        30,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM             0             0            21,532.34
31190400 Autres matériel, machines et installatio       215,000       215,000                 0.00
31200100 Electricité-Eau-Gaz        16,100        16,100               440.20
31300000 Prestations de services de tiers        25,000        59,400             7,568.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m           900           900                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        18,000        20,000            24,630.37
31300300 Frais de port - Affranchissements        30,000        30,000            42,121.82
31300400 Frais bancaires et postaux         6,000         8,000            18,037.75
31301010 Contrat de prestations police     2,655,060     2,655,060         4,665,047.50
31301110 Contrat prest. commandement de payer             0        70,000            79,298.80
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites         1,810           500               206.66
31340110 Assurances RC         2,000         4,090             2,001.85
31340130 Assurances choses           500           500               394.84
31340140 Assurances techniques         2,400         2,400             2,652.45
31340160 Assurances véhicules         3,300         3,300             4,850.80
31370130 Taxes véhicules         3,700         2,980            13,862.39
31490000 Entretien des installations et monuments        20,000        20,000                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau         5,000         7,000             7,365.40
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil         7,000         7,020                 0.00
31700000 Déplacements véhicule privé         4,000         4,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         6,000        11,700            11,045.65
31810010 Pertes sur débiteurs         5,000         5,000             6,388.50
31990000 Autres charges d'exploitation       105,000       120,000           134,379.45

33      Amortissement patrimoine administratif       126,670       191,100            74,551.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       126,670       191,100            74,551.00

36      Charges de transfert        48,000        48,000            47,340.00
36010010 Quote-part canton - Fichier chiens        48,000        48,000            47,340.00

39      Imputations internes        44,900        44,900            44,660.80
39000050 Carburants Ville         9,000         9,000             8,846.35
39100030 Prestations police - route        35,000        35,000            35,000.00

109

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

39100100 Déchets - taxe de base           800           800               728.00
39100110 Déchets - taxe au poids           100           100                86.45

40      Revenus fiscaux       185,000 -       195,000 -          194,580.00 -
40330000 Taxe des chiens       185,000 -       195,000 -          194,580.00 -

42      Taxes     1,784,800 -     2,179,000 -        2,479,069.37 -
42100000 Emoluments et autorisations officiels       105,500 -       105,500 -          107,184.60 -
42100200 Frais de sommations           800 -           800 -             4,620.00 -
42400000 Prestations de services             0             0               837.00 -
42600000 Remboursements de tiers       187,700 -       187,700 -            11,370.00 -
42600160 Remboursements assurances véhicules             0             0             1,597.40 -
42600200 Rbts frais de poursuites       505,800 -       500,000 -          553,351.35 -
42700000 Amendes / contraventions       900,000 -     1,300,000 -        1,715,786.52 -
42900000 Autres taxes        85,000 -        85,000 -            84,322.50 -

43      Revenus divers       222,600 -       157,000 -          170,474.25 -
43090000 Autres revenus d'exploitation       222,600 -       157,000 -          170,474.25 -

44      Revenus financiers        68,000 -        68,000 -           82,158.65 -
44010030 Intérêts de retard             0             0               138.15 -
44720010 Locations salles-terrains-installations        38,000 -        38,000 -            40,296.30 -
44790010 Redevance pour occupation domaine public        30,000 -        30,000 -            41,724.20 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0               420.00 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0               420.00 -

49      Imputations internes             0             0            29,121.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0            13,671.40 -
49800040 Indemnités maternité             0             0            15,449.60 -

870 Défense incendie région
Total des charges     4,417,410     4,253,990         8,580,022.14
Total des revenus     4,417,410 -     1,892,000 -        5,304,067.81 -
Charges/Revenus(-)             0     2,361,990         3,275,954.33

30      Charges de personnel     3,218,980     3,210,530         5,935,161.30
30100000 Salaires du personnel     2,290,240     2,279,440         4,396,773.95
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         1,500             3,000.00
30100300 Salaires du personnel en formation             0        46,720            20,264.65
30400000 Allocations enfants & formation        39,800        51,970           114,510.00
30420000 Indemnités de repas        23,730        23,730            40,199.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       122,190       124,190           232,396.85
30500010 Contributions à la caisse de chômage        25,190        25,600            47,694.80
30500020 Cotisations pré et parascolaire         3,890         3,960             7,404.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       309,350       305,140           594,945.90
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         5,790         6,910            12,828.45
30540000 Contributions à la caisse ALFA        48,100        48,880            91,471.95
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         5,920         2,190             8,287.70
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,280         1,300             2,436.90
30900000 Formation et perfectionnement du personn        73,000        73,000           153,153.50
30920000 Soldes volontaires       268,500       214,000           204,991.75
30990000 Autres charges de personnel         2,000         2,000             4,801.65

31      Biens, services, autres charges exploit.       702,060       540,770         1,353,147.54
31000000 Fourniture et matériel de bureau         2,000         2,000             3,938.55
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures             0             0            85,828.75
31010500 Achat carburant, huile, mazout        27,000        27,000            63,301.94
31020200 Frais d'impression, photocopies           350           350               129.60
31030100 Abonnement journaux, magazines         1,500         1,500                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire             0             0            61,324.88
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        53,500        37,500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        15,000        15,000                 0.00
31120020 Equipement ORPP        45,000        15,000            12,104.60
31120030 Vêtements, équipements, linges MM             0             0            26,673.91
31200100 Electricité-Eau-Gaz        25,000        25,000            25,000.00
31200200 Chauffage/éclairage (voir 31200250)             0             0                85.05
31200250 Chauffage-Eclairage           500           500                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       185,000       185,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         5,000         5,000                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        60,500        35,500            53,564.84
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,600         1,600             5,400.00
31300400 Frais bancaires et postaux         2,000         2,000           416,463.33

110

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

31302100 Honoraires médecins et dentistes         2,000         2,000                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts         4,800         4,800            50,237.35
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites             0             0            16,274.60
31340110 Assurances RC         3,750         3,720             3,752.50
31340130 Assurances choses         2,800         2,800             2,948.76
31340140 Assurances techniques        23,000        23,000            19,344.94
31340160 Assurances véhicules        16,500        15,000            41,787.58
31370130 Taxes véhicules         1,200         1,200           105,155.40
31440010 Entretien bâtiments        15,600           800               335.75
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau        38,600        38,600            93,824.26
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        55,500        47,500                 0.00
31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention        16,000        16,000            52,152.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        76,000         9,500             9,468.00
31620000 Leasings        18,460        19,000            39,868.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         3,900         3,900             4,923.10
31810010 Pertes sur débiteurs             0             0           159,259.85

33      Amortissement patrimoine administratif       217,760       241,350           443,861.80
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       217,760       241,350           443,861.80

38      Charges extraordinaires             0             0           435,805.00
38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0           435,805.00

39      Imputations internes       278,610       261,340           412,046.50
39000010 Matériel informatique             0             0            18,979.70
39100100 Déchets - taxe de base           600           600             1,456.00
39100110 Déchets - taxe au poids             0             0             1,313.65
39101000 Prestations informatiques        94,630        77,360           174,553.00
39300020 Quote-part charges SIS       139,800       139,800           215,744.15
39300070 Part fonds de prévoyance        43,580        43,580                 0.00

42      Taxes       410,200 -       410,200 -        3,580,050.31 -
42100200 Frais de sommations             0             0             2,940.00 -
42400000 Prestations de services         4,800 -         4,800 -        2,311,596.65 -
42400370 Facturation service feu       212,000 -       212,000 -        1,033,471.15 -
42400380 Taxe annuelle raccordement       135,000 -       135,000 -          145,457.91 -
42400390 Fausses alarmes        31,900 -        31,900 -            35,800.00 -
42600000 Remboursements de tiers        26,500 -        26,500 -            33,446.30 -
42600200 Rbts frais de poursuites             0             0            17,338.30 -

44      Revenus financiers         7,900 -         7,900 -           27,902.85 -
44010030 Intérêts de retard             0             0             8,302.85 -
44700010 Location bâtiments PA         7,900 -         7,900 -            19,600.00 -

46      Revenus de transfert     3,964,310 -     1,438,900 -        1,644,840.55 -
46110010 Dédommagements cantons et  concordats     1,213,750 -       177,000 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes     2,750,560 -       783,900 -        1,268,672.00 -
46310000 Subvention des cantons et concordats             0       478,000 -          376,168.55 -

48      Revenus extraordinaires de concessions             0             0            12,546.85 -
48300000 Récupération créances perdues             0             0            12,546.85 -

49      Imputations internes        35,000 -        35,000 -           38,727.25 -
49100030 Prestations police - route        35,000 -        35,000 -            35,000.00 -
49800020 Rbts assurance accidents de personnes             0             0             3,727.25 -

871 Service ambulancier
Total des charges     4,422,490     4,460,390                 0.00
Total des revenus     4,422,490 -     3,991,730 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0       468,660                 0.00

30      Charges de personnel     3,468,640     3,494,080                 0.00
30100000 Salaires du personnel     2,603,180     2,689,750                 0.00
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         1,500                 0.00
30100300 Salaires du personnel en formation       118,170        46,720                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation        48,310        56,930                 0.00
30420000 Indemnités de repas        23,730        23,730                 0.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG       145,190       146,080                 0.00
30500010 Contributions à la caisse de chômage        28,900        29,840                 0.00
30500020 Cotisations pré et parascolaire         4,730         4,650                 0.00
30520000 Cotis. patronales caisse de pension       362,550       363,240                 0.00
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         6,450         8,000                 0.00
30540000 Contributions à la caisse ALFA        57,150        57,500                 0.00

111

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         6,760         2,600                 0.00
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.         1,520         1,540                 0.00
30900000 Formation et perfectionnement du personn        60,000        60,000                 0.00
30990000 Autres charges de personnel         2,000         2,000                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       565,530       457,530                 0.00
31000000 Fourniture et matériel de bureau         1,000         1,000                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout        37,000        37,000                 0.00
31020200 Frais d'impression, photocopies           150           150                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           400           400                 0.00
31060000 Matériel médical et sanitaire        52,000        52,000                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea        17,500        17,500                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles        15,000        15,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       112,000         4,000                 0.00
31300100 Cotisations d'adhésion, cotisations de m         4,100         4,100                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        16,500        16,500                 0.00
31300300 Frais de port - Affranchissements         2,400         2,400                 0.00
31300400 Frais bancaires et postaux         3,000         3,000                 0.00
31302100 Honoraires médecins et dentistes        12,000        12,000                 0.00
31320300 Conseillers externes - Experts        57,200        57,200                 0.00
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites        20,000        20,000                 0.00
31340110 Assurances RC         4,380         4,380                 0.00
31340130 Assurances choses         1,000         1,000                 0.00
31340160 Assurances véhicules        30,000        30,000                 0.00
31370130 Taxes véhicules           300           300                 0.00
31440010 Entretien bâtiments           200           200                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau        11,400        11,400                 0.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        21,000        21,000                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,000         1,000                 0.00
31810010 Pertes sur débiteurs       146,000       146,000                 0.00

33      Amortissement patrimoine administratif       172,620       255,160                 0.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA       172,620       255,160                 0.00

39      Imputations internes       215,700       253,620                 0.00
39100100 Déchets - taxe de base           800           800                 0.00
39101000 Prestations informatiques        78,120       116,040                 0.00
39300020 Quote-part charges SIS        93,200        93,200                 0.00
39300070 Part fonds de prévoyance        43,580        43,580                 0.00

42      Taxes     3,591,450 -     3,583,700 -                 0.00
42100200 Frais de sommations         4,000 -         4,000 -                 0.00
42400000 Prestations de services        57,200 -        57,200 -                 0.00
42400400 Facturation ambulance     3,488,000 -     3,488,000 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers        26,500 -        26,500 -                 0.00
42600200 Rbts frais de poursuites        15,750 -         8,000 -                 0.00

44      Revenus financiers        14,100 -        14,100 -                 0.00
44010030 Intérêts de retard         2,400 -         2,400 -                 0.00
44700010 Location bâtiments PA        11,700 -        11,700 -                 0.00

46      Revenus de transfert       813,940 -       390,930 -                 0.00
46120010 Dédommagements communes       813,940 -       390,930 -                 0.00

48      Revenus extraordinaires de concessions         3,000 -         3,000 -                 0.00
48300000 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -                 0.00

875 Police du feu
Total des charges       228,090       230,930           231,716.88
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       228,090       230,930           231,716.88

30      Charges de personnel       223,290       226,140           227,010.10
30100000 Salaires du personnel       180,650       182,560           181,953.70
30100200 Jubilaires / ancienneté             0         1,050                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         1,580         1,580             1,584.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG         9,640         9,800             9,709.05
30500010 Contributions à la caisse de chômage         1,990         2,020             2,001.15
30500020 Cotisations pré et parascolaire           310           310               309.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        22,280        22,140            22,439.40
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents           460           540               539.65
30540000 Contributions à la caisse ALFA         3,790         3,860             3,821.80
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.           490           180               363.85

112

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           100           100               101.45
30900000 Formation et perfectionnement du personn         2,000         2,000             4,186.80

31      Biens, services, autres charges exploit.         4,800         3,790             4,571.03
31000000 Fourniture et matériel de bureau           500           500                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout         1,000             0             1,619.28
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0                31.20
31340110 Assurances RC           300           290               156.75
31340160 Assurances véhicules         1,000         1,000             1,032.50
31370130 Taxes véhicules           300           300             1,450.85
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau             0             0               147.45
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil           700           700                 0.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée         1,000         1,000               133.00

39      Imputations internes             0         1,000               135.75
39000050 Carburants Ville             0         1,000               135.75

876 Service du feu
Total des charges     1,851,680             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,851,680             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,851,680             0                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers     1,851,680             0                 0.00

877 Service de sauvetage
Total des charges       581,180             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       581,180             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       581,180             0                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers       581,180             0                 0.00

878 Secours routier/Hydroc./Chimique/Grimpe
Total des charges       472,440             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       472,440             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.       472,440             0                 0.00
31300950 Secours routier - désincarcération       234,270             0                 0.00
31300960 Hydrocarbure        50,760             0                 0.00
31300970 Chimique, radioprotection       160,080             0                 0.00
31300980 Grimp        23,430             0                 0.00
31300990 Ferroviaire / Aéronef         3,900             0                 0.00

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       569,820       569,820           564,803.20
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       569,820       569,820           564,803.20

31      Biens, services, autres charges exploit.        12,500        12,500            12,401.20
31440010 Entretien bâtiments         8,200         8,200             8,105.00
31600100 Location local, terrain, surface, place         4,300         4,300             4,296.20

33      Amortissement patrimoine administratif        10,690        10,690            10,686.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA        10,690        10,690            10,686.00

36      Charges de transfert       546,630       546,630           541,716.00
36110100 Dédommagement aux cantons et concordats       546,630       546,630           541,716.00

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       731,570       777,060           661,112.74
Total des revenus       731,570 -       777,060 -          661,112.74 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30      Charges de personnel       547,580       560,470           526,193.90
30100000 Salaires du personnel       436,440       439,410           414,285.05
30100200 Jubilaires / ancienneté         7,600           200                 0.00
30400000 Allocations enfants & formation         2,610         2,730             2,295.00
30500000 Contributions AVS-AI-APG        23,690        23,450            22,103.25
30500010 Contributions à la caisse de chômage         4,880         4,840             4,556.95
30500020 Cotisations pré et parascolaire           750           750               704.25
30520000 Cotis. patronales caisse de pension        53,740        56,870            51,481.65

113

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents         1,120         1,300             1,229.20
30540000 Contributions à la caisse ALFA         9,320         9,230             8,700.25
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad.         1,180           440               828.15
30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof.           250           250               232.05
30900000 Formation et perfectionnement du personn             0             0             9,211.20
30920000 Soldes volontaires         6,000        21,000            10,566.90

31      Biens, services, autres charges exploit.       139,000       169,400            47,470.84
31000000 Fourniture et matériel de bureau           500         2,000             3,158.40
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures           500             0            11,287.46
31010400 Produits et matériel de nettoyage           500             0                 0.00
31010500 Achat carburant, huile, mazout         7,000         7,000             9,266.45
31020200 Frais d'impression, photocopies             0         1,400                 0.00
31030100 Abonnement journaux, magazines           500           600                 0.00
31050100 Denrées alimentaires, boissons        12,000         5,000                 0.00
31051100 Frais de réception         2,000             0                 0.00
31100000 Achat meuble, machines & appareils burea           500        15,000                 0.00
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils         5,000             0                 0.00
31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles           500         5,000                 0.00
31120030 Vêtements, équipements, linges MM             0             0             1,908.70
31200100 Electricité-Eau-Gaz        13,000             0                 0.00
31200200 Chauffage/éclairage (voir 31200250)             0             0            23,336.45
31200250 Chauffage-Eclairage        10,000        25,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers           500         8,000                 0.00
31300210 Téléphonie et télécommunications        16,000        18,000            18,936.60
31300300 Frais de port - Affranchissements         1,000         1,000               641.00
31300400 Frais bancaires et postaux             0             0           111,138.70 -
31340110 Assurances RC         2,500           700               356.90
31340160 Assurances véhicules         8,500         6,500                 0.00
31370130 Taxes véhicules         2,800         2,000            35,362.50
31380010 Cours, examens et conseils         5,000         5,000                 0.00
31440010 Entretien bâtiments         5,000        21,500            22,688.28
31440030 Entretien bâtiments - Contrats         2,200         2,200                 0.00
31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau           500             0               186.00
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil        10,000        11,500                 0.00
31580100 Maintenance logiciels           500             0                 0.00
31600100 Location local, terrain, surface, place        32,000        32,000            31,060.00
31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée           500             0               420.80

38      Charges extraordinaires             0             0            36,026.00
38100000 Charges biens & services extraordinaires             0             0            36,026.00

39      Imputations internes        44,990        47,190            51,422.00
39000010 Matériel informatique             0             0             8,236.30
39100100 Déchets - taxe de base             0           150               140.00
39100110 Déchets - taxe au poids           150           500                74.10
39101000 Prestations informatiques         9,000        10,700             9,000.00
39300000 Frais administratif et d'exploitation        10,000        10,000            10,000.00
39300020 Quote-part charges SIS        25,840        25,840            23,971.60

42      Taxes         5,000 -         5,000 -             6,355.85 -
42100200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
42400000 Prestations de services         5,000 -         5,000 -                 0.00
42600000 Remboursements de tiers             0             0             6,340.85 -

44      Revenus financiers        19,000 -         8,000 -           12,106.00 -
44720010 Locations salles-terrains-installations        19,000 -         8,000 -            12,106.00 -

46      Revenus de transfert       707,570 -       764,060 -          642,650.89 -
46310000 Subvention des cantons et concordats       707,570 -       764,060 -          642,650.89 -

114

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Sécurité

Total des charges    13,525,600    14,127,980        13,647,691.11
Total des revenus    16,356,600 -    17,450,980 -       16,983,864.20 -
Charges/Revenus(-)     2,831,000 -     3,323,000 -        3,336,173.09 -

902 Services industriels
Total des charges     1,577,000     1,525,000         1,545,314.05
Total des revenus     4,408,000 -     4,848,000 -        4,881,487.14 -
Charges/Revenus(-)     2,831,000 -     3,323,000 -        3,336,173.09 -

31      Biens, services, autres charges exploit.     1,577,000     1,525,000         1,545,314.05
31200100 Electricité-Eau-Gaz       400,000       410,000                 0.00
31300000 Prestations de services de tiers             0             0         1,545,314.05
31300820 Mandat d'exploitation Viteos     1,177,000     1,115,000                 0.00

42      Taxes     2,850,000 -     2,900,000 -        2,933,737.14 -
42400350 Redevance     2,850,000 -     2,900,000 -        2,933,737.14 -

44      Revenus financiers     1,558,000 -     1,948,000 -        1,947,750.00 -
44200010 Dividende Viteos SA     1,558,000 -     1,948,000 -        1,947,750.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges    11,948,600    12,602,980        12,102,377.06
Total des revenus    11,948,600 -    12,602,980 -       12,102,377.06 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31      Biens, services, autres charges exploit.     5,000,000     5,000,000         4,978,957.54
31300820 Mandat d'exploitation Viteos     5,000,000     5,000,000         4,978,957.54

33      Amortissement patrimoine administratif     1,345,790     1,486,130         1,348,590.00
33004100 Amort. planif. terrains bâtis PA     1,345,790     1,486,130         1,348,590.00

35      Attrib.aux fonds & financements spéciaux        54,210             0           175,279.13
35100100 Versement provisions - service de l'eau        54,210             0           175,279.13

39      Imputations internes     5,548,600     6,116,850         5,599,550.39
39400010 Intérêts capitaux eau       680,000       715,000           668,134.20
39800050 Taxe épuration ttc     4,868,600     5,401,850         4,931,416.19

42      Taxes    11,948,600 -    12,591,850 -       12,092,747.41 -
42400330 Taxes branchements       210,000 -       210,000 -          200,155.50 -
42400420 Taxe épuration ttc     4,868,600 -     5,401,850 -        4,931,416.19 -
42500030 Electricité fournie       270,000 -       380,000 -          315,696.23 -
42500040 Vente de l'eau     6,600,000 -     6,600,000 -        6,645,479.49 -

43      Revenus divers             0             0             9,629.65 -
43090000 Autres revenus d'exploitation             0             0             9,629.65 -

45      Prélèvements sur financements spéciaux             0        11,130 -                 0.00
45100040 Prélèvement provision service de l'eau             0        11,130 -                 0.00

115

Budget 2016 Budget 2015 Comptes 2014

Services industriels

117

Remarques concernant

le Budget 2016

Remarques concernant le budget 2016

 119

  ADMINISTRATION GENERALE

110  Conseil communal

31020600

 Participations publications externes

Diminution due à la crise financière.

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre

Retrait de la ville de plusieurs organismes de
coopérations régionaux.

31600100  Location local, terrain, surface, place Augmentation due à une imputation interne. Location
de l'appart Sandoz désormais sur ce compte.

115  Parlement des Jeunes

  Remarque générale La différence qui apparait entre le budget 2016 et le
budget 2015 révisé est uniquement due aux mesures
d'économies.

121  Chancellerie

31300300  Frais de port et affranchissements Adapté en fonction du réel 2014.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée
Estimation car ancien compte splité.

42500000  Ventes matériel-marchandise-
publications

Baisse régulière d'abonnés pour rapports CG.

122  Service économique

30100000  Salaires du personnel Les postes de 30% de chargé de la gestion foncière et
de 50% d'assistante administrative ont été
supprimés. Le poste de géomètre communal a été
déplacé au chapitre 755.

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Poste déplacé au chapitre 755.
31051100  Frais de réception Nouveau poste selon MCH2.

31200100  Electricité-Eau-Gaz Le service a déménagé d'Espacité à Rocher 1, puis à
Serre 23. Les frais liés au bâtiment de Serre 23 se
trouvent inclus dans le chapitre 201 bâtiments divers
d'utilité publique.

31300000  Prestations de services de tiers Réduction des montants à disposition du service pour
les opérations de promotion.

31320300  Conseillers externes - Experts Suppression du poste par mesure de restriction.

31320500  Cadastre et frais notaires liés Poste déplacé au chapitre 755.
31600100  Location local, terrain, surface, place Voir sous poste 31200100.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée
Poste réduit selon prévision de dépense.

33004100  Amort. planifié terrains bâtis Amortissement de l'étude de valorisation du terrain
Sud Semeuse.

34395010  Prestations de services PF (interne) Nouveau poste : prise en charge de la perte
financière du bâtiment Paix 152.

36360010  Subv. organis. privées but non lucratif Suppression de la subvention versée à l'ADC
(Association des chômeurs).

123  Service Informatique

Communal

30100000  Salaires du personnel Suppression du poste. Mandat de gestion confié au
SIEN.

31100000  Achat meuble, machine & appareil
bureau

Diminution du nombre de périphériques nouveaux
(multifonctions, imprimantes, scanners).

31130010  Matériel informatique Augmentation due à la nécessité d'équiper la

bibliothèque de la ville en espace de stockage de
grande capacité.

31180000  Développement & achat logiciels-
licences

Adaptation des couts d'abonnements aux logiciels
Microsoft.

31300000  Prestations de services de tiers Prise en compte du transfert de la gestion du SIC au
SIEN et du service de piquet (Muséographie Musée
d'histoire).

31300210  Téléphonie  et télécommunications Adaptation des couts liés au mandat de prestation
confié au SIEN.

Remarques concernant le budget 2016

 120

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service Informatique

Communal (suite)

31330100  Mandat prestations informatiques Adaptation des couts liés au mandat de prestation
confié au SIEN.

31530010  Entretien de matériel informatique Adaptation des couts liés au mandat de prestation
confié au SIEN.

31580100  Maintenance logiciels Adaptation des couts des prestations suivantes :

 ECAP - Exploitation et maintenance EAGLES;
 EverTeam - Gestion d'inventaire FLORA - BV

module WEB;
 EverTeam - Gestion d'inventaire FLORA – BV;
 Intercad - maintenance AutoCAD (Autodesk et

Hurni/engineering);

 Maintenance géopositionnement programme

ambulancier;
 Site Internet - hébergement, maintenance et

support;
 Zetcom - Gestion d'inventaire - Musées

maintenance (MBA, MIH, MH, Ec. ART);
 VLS - maintenance vélo en libre-service

(Velospot);
 Arcantel - Support site Internet;
 ISIS International Species Information

System  (maintenance gestion institutions
zoologiques ZIMS);

 UNINE - Coordination RERO;
 ESRI - maintenance ArcGIS;

 Datatrans - boutique en ligne  eCom.
31690010  Locations éléments de

télécommunication

Adaptation des couts des lignes louées (Swisscom) et

de fibres optiques (VITEOS) nécessaires aux
télécommunications informatiques et téléphoniques.

33004100  Amor. planifié terrains bâtis Prise en compte des amortissements liés aux
nouveaux projets et investissements de 2015.

49101000  Prestations informatiques Adaptation des couts de prestations (SIS).

124  Service juridique

30100000
à
30900000

 Charges de personnel Réduction du poste d'adjoint de 80% à 60% max;
ponctions salariales. Tous les comptes 30100000 à
30900000 s'expliquent de la même façon.

125  SARRE

30100000  Salaires du personnel Départ de la chargée des relations extérieures et de

la coopération. Ne sera pas remplacée. Cependant, le
chef de service augmente son pensum de 10% tout
en diminuant de 10% son activité au SUE.

31051100  Frais de réception Restriction prévue dans les frais de réception.
31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Cotisation à la Mission opérationnelle transfrontalière

(MOT), calculée au pro-rata du nombre d'habitants.
31320300  Conseillers externes – Experts Diminution d'un tiers du budget. Un montant

minimum est conservé.
31600100  Location local, terrain, surface, place Afin de diminuer les frais de ce poste, seul un

montant permettant une location du Club 44 a été

retenu.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée
Nette diminution des frais prévue suite au départ de
la chargée des relations extérieures.

42400000  Prestations de services Perte des recettes liées au mandat de prestation AUD
suite au départ de la chargée des relations
extérieures.

Remarques concernant le budget 2016

 121

  ADMINISTRATION GENERALE

126   Communication

30100000  Salaires du personnel Après l'abandon du poste de chargé de
communication à fin 2014 (90%), la fonction de
chargé de projets participatifs est aussi supprimée
pour 2016 (100%), ce qui explique la nouvelle baisse
pour les Salaires du personnel (30100000). Le service
représente désormais 2,4 EPT, et un-e stagiaire (taux
d'occupation entre 50% et 70%).

31  Biens, services et marchandises Un nouvel effort doit permettre une baisse de 9,5%
sur le compte Biens, Services et marchandises.

130  Contrôle des habitants

36010030  Quote-part canton - Permis séjour Estimation que moins de permis C. Donc moins

CHF 10'000.- à payer au canton.

42100110  Emolument - Permis de séjours
étrangers

Deux facteurs à prendre en considération:
1) Emolument spécial "frais administratif" en

moins (obsolète), soit 60000 en moins;
2) Moins de permis C pour 30000. De plus, la

répartition un "tiers/deux tiers" porte
uniquement sur certains émoluments facturés

par le SMIG.

150  Transports

   Remarque générale: ce compte est difficile à alléger
car il comprend des contributions et subventions qui
sont fonction de la répartition des charges avec le

canton ou de la demande.

31300000  Prestations de services de tiers Diminution du montant prévu pour Mobility pour la
réservation des voitures, contrat renégocié. En outre,
une offre forfaitaire à CHF 30'000.- au lieu de
CHF 40'000.- a été faite pour le NoctamRun.

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Diminution de la cotisation prévue en 2016 pour le
projet de co-voiturage.

31320300  Conseillers externes – experts Diminution drastique du budget destiné à
d'éventuelles études.

36140100  Dédommagements entreprises
publiques

Forte augmentation due au report de charge ainsi
qu'au changement d'horaire (participation au pot
commun). Un allègement de près de CHF 15'000.- est
toutefois prévu suite à l'abandon de la ligne "Fleurier-

Travers-Les Ponts-de-Martel".
36350010  Subventions aux entreprises privées Le Conseil Communal renonce à diminuer la

subvention octroyée à ARESA. En effet, le

cautionnement devenant payant à 0,75%, une
somme de CHF 25'000.- nous sera versée par ARESA,
ce qui correspond à plus de 10% de la subvention.

36360010  Subv. organis. privées à but non

lucratif

Le soutien alloué à ProVelo en 2015 n'est pas

reconduit et la Braderie n'a pas lieu en 2016.
36370010  Subventions aux personnes physiques Abandon de JobAbo et de la subvention offerte de

CHF 80.- par abonnement onde verte junior.
46900000  Redistribution taxe CO2 Augmentation de la rétrocession de la taxe CO2

prélevée sur les combustibles fossiles tels que l'huile
de chauffage ou le gaz naturel. La tendance est à la
hausse en regard des comptes 2013-2014 et des

prévisions 2015.

Remarques concernant le budget 2016

 122

  IMMEUBLES

200  Service des bâtiments et du

logement

  Remarques générales  Au 1er janvier 2016, le Service des bâtiments et du
logement entre en fonction. Ce service regroupe la
Gérance communale et le Service d'architecture et
des bâtiments.

30100000  Salaires du personnel 9.3 postes. Le personnel technique de la Gérance

communale (chapitre 210) et du Service
d'architecture et des bâtiments sont maintenant
regroupés dans ce centre.
Est incluse dans ce compte la diminution de 30% d'un
poste de collaborateur scientifique.
Les prestations pour la Gérance communale sont

facturées par le biais des imputations internes au

compte 49100040.
30100010  Salaire du personnel administratif 2 postes. Regroupement du personnel chargé de

l'administration générale.
Les prestations fournies pour la Gérance communale
sont facturées au compte 49100040.

30100120  Salaire du personnel d'entretien 5 postes. Non remplacement d'un poste de concierge

polyvalent et regroupement des concierges de la
Gérance communale.
Les prestations fournies pour la Gérance communale
sont facturées au compte 49100040.

30490020  Indemnité Déplacement Nouveau poste selon MCH2.
31120010  Vêtements, équipements, linges,

textiles
Augmentation due à l'accueil parascolaire.

31440020  Entretien bâtiments - Luminaires Restriction budgétaire.
43110010  Prest. propres sur immo. incorporelle Poste supprimé.

49100040  Participation aux frais de personnel Nouveau poste. Refacturation des prestations fournies
à la Gérance communale.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

  Remarque générale Cinq bâtiments (les Abattoirs, l'Ancien Stand, la
Maison du peuple, l'Usine électrique et l'ancienne
Auberge de jeunesse) ont été transférés du chapitre
213 Bâtiments d'utilité mixte. La plupart des écarts
qui ne font pas l'objet d'une remarque proviennent de
ce transfert. La diminution des recettes locatives

provient en grande partie des résiliations de baux aux
Abattoirs et à Collège 11.

30100120  Salaire du personnel d'entretien Transfert de la conciergerie de l'ancienne Auberge de
jeunesse (22.5%) et conciergerie pour les nouveaux

locaux à Collège 11 (12.5%).

205  Forêts

  Remarques générales Le Service des forêts a fusionné avec celui de la Ville
du Locle en 2005.

31300060  Prestations Ville du Locle – Forêts Montant fixé en fonction des chiffres communiqués
par la Ville du Locle qui gère ce service.

Remarques concernant le budget 2016

 123

  IMMEUBLES

210  Gérance - secrétariat

30100000  Salaires du personnel Au vu de MCH2, l'ensemble des collaborateurs de la
gérance a été inscrit dans ce centre 210, à l'exclusion
de la gestionnaire du vin qui reste au centre 240. Cela
concerne principalement le salaire du concierge multi
site. En outre, les salaires des collaborateurs liés aux
immeubles mutés du patrimoine financier au
patrimoine administratif ont été retirés. De plus, suite

au départ de la Gérante prévu à la fin 2015 et à la
création du service bâtiments et logements, le poste
n'est repourvu qu'à 80% et à un niveau de
responsabilité moins élevé, donc à une collocation
plus basse.

30900000

 Formation et perfectionnement

Il est prévu des formations métier pour des

collaborateurs en vue d'une plus grande polyvalence.
Un budget est conservé pour les séminaires
indispensables.

31010510  Achat électricité (voiture) La gérance dispose d'un véhicule électrique.
31030100  Abonnement journaux, magazines Nécessité d'acquérir quelques littératures

professionnelles.
31100000  Achat meuble, machine & appareil

bureau

Budget limité au remplacement si besoin du matériel

administratif ou technique.
31300030  Prestations de services de tiers

(interne)
Facturation par le service financier des tâches
effectuées pour la gérance.

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Il est renoncé à demander comme envisagé
l'adhésion à Uspi et Svit.

31300300  Frais de port et Affranchissements Diminution des envois en recommandé projetée.
31300400  Frais bancaires et postaux Plus de PA dans les centres de la gérance.

31340110  Assurances RC La gérance n'a plus de PA dans ses immeubles.

31340130  Assurances choses Plus de PA dans les centres de la gérance.
31340140  Assurances techniques Plus de PA dans les centres de la gérance.
31340160  Assurances véhicules Le poste tient compte des 3 véhicules de la gérance.

Le parc n'était pas complet en 2014, d'où la
différence.

31600230  Perte sur loyer Plus de PA dans les centres de la gérance.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée
Moins de personnel en formation. Le montant tient
compte des éventuels déplacements à Arvey.

31810010  Pertes sur débiteurs Plus de PA dans les centres de la gérance.
33000100  Amort. planifié terrains PA Plus de PA dans les centres de la gérance.
33004100  Amort. planif. terrains bâtis Plus de PA dans les centres de la gérance.
34390200  Frais d'impressions, photocopies PF Montant découlant de la séparation des deux

patrimoines PA-PF, jusque-là traités ensemble.
34394110  Assurances RC PF Voir remarque au 34390200.
34394130  Assurances choses PF Voir remarque au 34390200.

34395400  Frais bancaires et postaux PF Voir remarque au 34390200.
34397000  Frais judiciaires et/ou poursuites PF Voir remarque au 34390200.
34399000  Perte sur loyer PF Montant aléatoire en fonction des débiteurs.
39000050  Carburants Ville Montant aléatoire en fonction des déplacements,

notamment si des déplacements à Arvey
interviennent.

42100200  Frais de sommations Plus de PA dans les centres de la gérance.
42600200  Rbts frais de poursuites  Plus de PA dans les centres de la gérance.
44010030  Intérêts de retard Montant aléatoire.
44020010  Intérêts sur placements à court terme Montant aléatoire.

44190010  Honoraires de gérance PF Montant comprenant les honoraires de gestion des
immeubles du patrimoine financier de la ville, estimé
en tenant compte de la perte de commerce 95-105,
de la réévaluation des loyers lors de travaux à plus-
value et de la diminution des vacants. En outre, ce

compte contient les honoraires de Prévoyance.ne et
de PFSA.

44190200  Frais de sommations PF Montant aléatoires en fonction des débiteurs.

Remarques concernant le budget 2016

 124

  IMMEUBLES

210  Gérance – secrétariat (suite)

48300000  Récupération créances perdues Montant aléatoires en fonction des débiteurs.
49100010  Honoraires gérance PA Il est tenu compte des honoraires facturés au SAB

pour la gestion des salles communales tout comme
des immeubles sortis du parc et diminuant les
rentrées locatives. Ce compte ne concerne
dorénavant que le patrimoine administratif en raison
du passage à MCH2. En outre, une surestimation des

honoraires a été faite au budget 2015 pour environ
CHF 35'000.-.

211  Bâtiments locatifs

31200100  Electricité-Eau-Gaz Il n'y a plus de PA dans ce centre.

31300400  Frais bancaires et postaux Il n'y a plus de PA dans ce centre.

31340120  Assurances bâtiments  Il n'y a plus de PA dans ce centre.
31440010  Entretien bâtiments Il n'y a plus de PA dans ce centre.
34090010  Inérêts PF Nouveau compte MCH2. Auparavant au 39400100.
34304000  Bâtiments PF-Travaux de gros

entretien
Augmentation due au report sur le budget de
fonctionnement du budget de rénovation
d'appartements vétustes et des investissements du

fait du passage à MCH2. Il est prévu les travaux
suivants: toitures et façades Nord 197 199
(CHF 500'000.-), toitures et ferblanteries Succès 25-
27-29 (CHF 450'000.- reporté en 2015 du fait du
marché public), Succès 25-29 volets (CHF 100'000.-),
travaux urgents Fritz-Courvoisier 27 (CHF 70'000.-)
et réfection de murs, barrières et jardins

(CHF 40'000.-). Une économie de CHF 50'000.- est

prévue sur les travaux de gros entretien par rapport à
2015.

34310110  Entretien courant/répar./ maintenance
PF

Montant minimal nécessaire au vu de l'ancienneté du
parc (env. 10% des rentrées locatives).

34310120  Déneigement PF Montant fondé sur les factures de la saison 2014-
2015. Afin de maîtriser les coûts, la possibilité de

contrats à forfaits sont examinés.
34310140  Entretien des jardins PF Nouveau compte MCH2, auparavant au 39100020.
34314210  Locations objets vacants PF Diminution du vacant en raison de la vente de

Commerce 95-99 et de la relocation de Cernil-Antoine
27-29 Louis-Agassiz 13 notamment.

34314220  Charges objets vacants PF Montant réduit en raison de la diminution du vacant.

Voir remarque 34314210.
34391120  Eau froide objets vacants PF Montant réduit en raison de la diminution du vacant.

Voir remarque 34314210.

34394129  Assurances bâtiments PF Montant augmentant du fait de la réévaluation des
immeubles par l'ECAP.

34395210  Téléphonie et télécommunications PF Les contrats collectifs ont été résiliés, la Ville
n'assumera plus de charges à ce titre. Il n'y a plus de

PA dans ce centre.
34395500  Honoraires gérance Nouveau compte MCH2. Auparavant 39100010.

Montant légèrement augmenté pour tenir compte de
la revalorisation des loyers après travaux.

34397000  Frais judiciaires et/ou poursuites PF Montant aléatoire en fonction des débiteurs.
34399000  Perte sur loyer PF Montant aléatoire en fonction des débiteurs.
39400100  Intérêts Montant découlant du taux d'intérêt indiqué par le

service financier de 3%, basé sur la valeur des
immeubles avant réévaluation, le montant n'étant pas
encore connu.

Remarques concernant le budget 2016

 125

  IMMEUBLES

211  Bâtiments locatifs (suite)

42600180  Remboursements assurances Il n'y a plus de PA dans ce centre.
42600200  Rbts frais de poursuites Il n'y a plus de PA dans ce centre.
44190030  Produits des buanderies Des buanderies ont été créées dans des immeubles.

Les produits devraient être à la hausse.
44190040  Cablecom Les contrats collectifs ont été résiliés, la Ville ne

percevra plus de quote-part sur ces derniers.
44300100  Produits des loyers PF Montant diminué en raison de la vente de Commerce

95-99 et de l'impossibilité de louer commerce 101-
105 qui a été sorti du système.

44300210  Locations objets vacants PF Diminution du vacant en raison de la vente de
Commerce 95-99 et de la relocation de Cernil-Antoine
27-29 Louis-Agassiz 13 notamment.

44390110  Rbt de charges des objets vacants PF Montant réduit en raison de la diminution du vacant.

voir remarque ci-dessus.
45100030  Prélèvement provision réparations Dissolution du solde de deux réserves incompatibles

avec MCH2, l'une pour CHF 1'274'750.-, l'autre pour
CHF 407'971.-.

48300000  Récupération créances perdues Montant aléatoire en fonction des débiteurs.

212  Parkings

31200100  Electricité-Eau-Gaz Il n'y a plus de parking en PA.
31300400  Frais bancaires et postaux Il n'y a plus de parking en PA.
31340120  Assurances bâtiments Il n'y a plus de parking en PA.
31440010  Entretien bâtiments Il n'y a plus de parking en PA.
34310110  Entetien courant/répar./ maintenance

PF
Augmentation liée au contrat d'entretien sur le
parking de l'hôpital ensuite du changement de la

barrière et à l'établissement rétroactivement des

décomptes de PPE du parking Volta.
34310120  Déneigement PF Montant adapté en fonction des décomptes de

charges PPE établis rétroactivement pour le parking
Volta. Ce poste comporte aussi le déneigement du
parking de l'hôpital dont le coût a été réévalué.

34391100  Electricité-Eau-Gaz PF Montant adapté en fonction des décomptes de

charges PPE établis rétroactivement pour le parking
Volta.

34394120  Assurances bâtiments PF Montant adapté en fonction des décomptes de
charges PPE établis rétroactivement pour le parking
Volta.

34395000  Prestations de services de tiers PF Découle du contrat avec HNE.

39100010  Honoraires gérance Découle du contrat avec HNE.
39400100  Intérêts Montant découlant du taux indiqué par le service

financier et revu à la hausse par rapport à l'an

dernier.

213  Bâtiment d'utilité mixte

30  Charges de personnel L'ensemble des salaires du personnel relevant du
patrimoine financier figure au centre 210. Au surplus,
le personnel affecté aux immeubles passés au
patrimoine administratif a été reporté dans le budget
du service concerné.

30100120  Salaire du personnel d'entretien Voir remarque ci-dessus.

Remarques concernant le budget 2016

 126

  IMMEUBLES

230  Bâtiments industriels

31200100  Electricité-Eau-Gaz Il n'y a plus de PA dans ce centre, les immeubles sont
tous en PF.

34090010  Intérêts PF Nouveau compte MCH2, auparavant au 39400100.
Comprend Paix 152 et également la scierie.

34310100  Conciergerie/nettoyage/entret. abords
PF

Du fait du de la vente prévue de Crêt du Locle 9, ce
poste a pu être réduit.

34310110  Entetien courant/répar./ maintenance

PF

Montant revu à la hausse suite au retour dans ce

budget de Paix 152. En outre, un montant d'entretien
est compté pour les éventuelles interventions sur la
scierie.

34314210  Location objets vacants PF Ajout des vacants de Paix 152.
34314220  Charges objets vacants PF Ajout des charges objets vacants de Paix 152.

34391100  Electricité-Eau-Gaz PF L'immeuble Crêt du Locle 9 devant être vendu, le

montant a été drastiquement revu.
34391210  Chauffage immeuble PF L'immeuble Crêt du Locle 9 devant être vendu ce

montant a pu être diminué. Concernant la scierie, le
locataire concerné a été rendu autonome et assumera
ce coût directement. Des décomptes doivent encore
nous parvenir de la part du propriétaire voisin, sur
lequel le chauffage était pris jusque-là.

34391230  Chauffage objets vacants PF Montant revu à la hausse suite au retour dans ce
budget de Paix 152.

34394120  Assurances bâtiments  PF Montant revu à la baisse en vue de la vente de Crêt-
du-Locle 9.

34395000  Prestations de services de tiers PF Nouveau poste suite au retour dans ce budget de Paix
152.

42600200  Rbts frais de poursuites Il n'y a plus de PA dans ce centre, les immeubles sont

tous en PF.

44300100  Produits des loyers PF Diminution en vue de la vente de Crêt-du-Locle 9.
44300210  Locations objets vacants PF Augmentation due au retour dans ce budget de Paix

152.
44390100  Rbt de charges de locataires PF Les locaux de Crêt du Locle sont vides en vue de la

vente prévue du bâtiment.

44390110  Rbt de charges des objets vacants PF Augmentation due au retour dans ce budget de Paix
152.

49100000  Prestations de services Charges supplémentaires découlant de Paix 152
remboursées ici par le Service économique.

240  Domaines

30100000  Salaires du personnel Il s'agit du salaire de la gestionnaire du vin.
31051100  Frais de réception Montant revu à la baisse, la journée de lancement des

nouvelles étiquettes étant exceptionnelle.

31200100  Electricité-Eau-Gaz Il n'y a plus de PA dans ce centre, en raison de MCH2,
le montant est imputé dans le compte du PF
correspondant.

31300400  Frais bancaires et postaux Voir remarque au 31200100.

31340110  Assurances RC Voir remarque au 31200100.
31340120  Assurances bâtiments  Voir remarque au 31200100.
31440010  Entretien bâtiments Voir remarque au 31200100.
31700000  Déplacements véhicule privé Voir remarque au 31200100.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée
Voir remarque au 31200100.

34311000  Matériel d'exploitation & fournitures PF Il s'agit du budget relatif à l'achat du vin et la

production des étiquettes.
34391100  Electricité-Eau-Gaz PF Voir remarque au 31200100.
34394110  Assurances RC PF Voir remarque au 31200100.
34394120  Assurances bâtiments  PF Voir remarque au 31200100.

34394130  Assurances choses PF Voir remarque au 31200100.

Remarques concernant le budget 2016

 127

  IMMEUBLES

240  Domaines (suite)

34395400  Frais bancaires et postaux PF Voir remarque au 31200100.
34397000  Frais judiciaires et/ou poursuites  PF Voir remarque au 31200100.
42500000  Ventes matériel-marchandise-

publications
Il s'agit du produit de la vente du vin. Le travail de la
gestionnaire vise à augmenter ces dernières.

49000030  Vin offert par la Ville Il s'agit du vin offert par la Ville où comblant les
besoins des vins d'honneur. Une contre écriture se
trouve dans le budget de la chancellerie.

250  Foncier

31657008  Plus-values terrains Montant inconnu pour l'instant. Sera traité dans le
règlement communal à valider.

34414000  Moins-values bâtiments PF

(réévaluation)

Montant inconnu pour l'instant. Sera traité dans le

règlement communal à valider.

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

30100000  Salaires du personnel Par rapport à 2015, il y a la suppression d’un poste de
20% à L’office du logement. Il y a également une

diminution de la masse salariale qui est due aux
mesures salariales (prélèvements obligatoires)
soumises au Conseil général. Il y aura une diminution
possible de l'effectif à la suite de réorganisations au
sein du service et de la retraite éventuelle du caissier
(remplacement à 80% prévu au lieu de 100%). Le

personnel est intégralement subventionné par l'Etat
selon la dotation en référence à la loi cantonale. Les

postes de cadres à l'aide sociale ne sont, aujourd'hui,
pas subventionnés, cependant, des discussions sont
en cours au sein du Conseil de la facture sociale, pour
modifier cela.

30900000  Formation et perfectionnement Nécessité de maintenir une formation et/ou

supervision, notamment pour les assistants-sociaux.
Montant revu à la baisse dans le budget 2015 révisé.

31000000  Fourniture et matériel de bureau Par rapport au budget 2015, il n'y a pas
d'augmentation, mais une meilleure répartition des
charges entre ce compte et celui se trouvant ci-
dessous (31020200). C'est un réajustement qui fait
suite à l'introduction du plan comptable MCH2.

31020200  Frais d'impressions, photocopies Voir commentaire ci-dessus.
31300000  Prestations de services de tiers Par rapport à 2015, il y a l'ajout du coût de

l'abonnement annuel pour les prestations de

l'entreprise EGS, lequel se trouvait sous le compte
31440010 "Entretien bâtiments". C'est un
réajustement dû à l'entrée en vigueur du nouveau

plan comptable MCH2.
31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Réajustement faisant suite à l'entrée en vigueur du

nouveau plan comptable MCH2.
31340110  Assurances RC Montant indiqué par le Service des ressources

humaines.
31440010  Entretien bâtiments Voir remarques sous le compte 31300000

"Prestations de services de tiers".

Remarques concernant le budget 2016

 128

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

(suite)

46310000  Subvention des cantons et concordats Ce chiffre est égal au montant encaissé en 2014, car
nous n'avons pas encore de nouvelles de la part du
Canton. Il est donc susceptible de varier. Pour le
personnel social qualifié, le forfait annuel s'élève à
40% de CHF 100'000.- par poste plein temps. Il est

de 40% de CHF 80'000.- pour le personnel
administratif, pour autant que le nombre de
collaborateurs ne dépasse pas le 70% du personnel
social qualifié. Les postes ACCORD sont
subventionnés comme le personnel administratif. Le
mandat de prestations avec Job Service pour

l'intégration professionnelle sera reconnu en 2016 par

le canton, dans le cadre de la subvention en
personnel social qualifié sur la base de 40% de 1,5
EPT (CHF 150'000.-).

315  SCAS – Maison de retraite

30100000  Salaires du personnel En cas de vente des bâtiments, il y aura la
suppression des postes liés aux concierges résidents
(1,1 EPT).

31110100  Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil C'est un nouveau compte créé dans le cadre du plan
comptable MCH2. Ce compte n'était pas connu lors de
l'établissement du budget 2015. Ce montant était
réparti dans les anciens comptes "Frais divers de

bâtiments" et "Entretien des bâtiments".
31300000  Prestations de services de tiers Nous reprenons le chiffre inscrit au budget 2015.

Cependant, si la vente des immeubles ne se réalisait
pas, il faudrait revoir la question du remboursement
des prestations de NOMAD.

31440010  Entretien bâtiments Nous reprenons le montant figurant au budget 2015
révisé en précisant que les charges relatives à ce

compte ne sont pas maitrisables et que seuls les frais
liés aux besoins de première nécessité sont engagés.
Cependant, si les bâtiments n'étaient pas vendus
comme prévu, ce compte devrait obligatoirement être
revu à l'avenir.

31600210  Locations objets vacants Ce poste est totalement compensé sous le 44700210.

Il correspond aux objets vacants liés aux
appartements non loués (montant imputé par la
Gérance des immeubles communaux et basé sur les
comptes 2014).

34314210  Locations objets vacants PF Ce compte est remplacé par le compte ci-dessus.
C'est un réajustement pour le nouveau plan
comptable MCH2.

44300210  Locations objets vacants PF Ce compte est remplacé par le compte ci-dessous.
C'est un réajustement pour le nouveau plan
comptable MCH2.

44700210  Locations objets vacants Voir commentaire sous le 31600210.

Remarques concernant le budget 2016

 129

  ACTIONS SOCIALES

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales

36216010  Subsides LAMal Prestations liées à la facture sociale; montant
communiqué par l'Etat.

36216050  Bourses d'études Prestations liées à la facture sociale; montant
communiqué par l'Etat.

36216070  Avances de contributions d'entretien Prestations liées à la facture sociale; montant

communiqué par l'Etat.
36216090  Aide sociale sans mesures pénales Prestations liées à la facture sociale; montant

communiqué par l'Etat.
36216130  Programmes insertion art. 53 LASoc Prestations liées à la facture sociale; montant

communiqué par l'Etat.
36216150  Indemnités fin.social ambulatoire privé Prestations liées à la facture sociale; montant

communiqué par l'Etat. Ce qui permet la suppression,

dans la liste des subventions communales, des
subventions pour Caritas (CHF 25'000.-) et pour La
main Tendue (CHF 1'000.-) et une diminution pour le
CSP (CHF 4'500.-).

36216170  Allocations familiales personnes S.A.L. Prestations liées à la facture sociale; montant
communiqué par l'Etat.

36216190  FIP, Confédération, financement LACI Prestations liées à la facture sociale; montant
communiqué par l'Etat.

36216210  Mesures intégration professionnelle Prestations liées à la facture sociale; montant
communiqué par l'Etat.

36360230  Subv. organis. non lucrative –
Insertion

Mandat avec Job Service relatif à l'intégration
professionnelle des bénéficiaires, en lien avec le
service des ressources humaines de la Ville.

Subventionné par l'Etat sous la dotation en personnel
social qualifié à raison de 1,5 EPT dès 2016.

36360250  Subv. org. non lucrative –Entraide
étrang.

Diminution de 10% pour la subvention destinée à
l’organisation Lattitude 21.

36360260  Subv. org. non lucrative –Entraide CH Selon commentaire sous 36216150.
36360270  Subv. org. non lucrative-Assistance

autre
Par rapport au budget 2015, il y a la diminution de 10
% de diverses subventions. Les subventions pour

l’ANAAP et La Coquille seront perçues par le biais d’un
fonds.

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Participation institutions

parascolaires

36360010  Subv. organis. privées but non lucratif Dès 2015, réduction des subventions communales au
Foyer de l'écolier (économie de CHF 44'000.-) et au

Collège musical (économie de CHF 50'000.-) et
renoncement à la garantie communale de couverture

du déficit de gestion.

430  Ecole obligatoire - Direction et

administration

30100000  Salaires du personnel Dès août 2015, suppression d'un EPT de secrétariat;

engagement d'un conducteur de bus scolaire à 50%
pour dédoubler les courses du Valanvron.

30900000  Formation et perfectionnement Dès 2015, réduction de 15% des frais de formation
du personnel (économie de CHF 4'700.-).

31050100  Denrées alimentaires, boissons Dès 2015, réduction de 25% du budget de la fête
annuelle des enseignants (économie de CHF 5'000.-
en 2015 et 10'000.- en 2016).

Remarques concernant le budget 2016

 130

  INSTRUCTION PUBLIQUE

435  Ecole obligatoire - Cycle 1

30200000  Salaire personnel enseignant Ouverture de 4 classes supplémentaires au cycle 1
dès la rentrée d'août 2015.

31040100  Matériel didactique Dès 2015, réduction de 15% du budget pour l'achat
de matériel d'enseignement (économie de
CHF 16'500.-).

440  Ecole obligatoire - Cycle 2

30200000  Salaire personnel enseignant Fermeture de 4 classes au cycle 2 dès la rentrée
d'août 2015.

31040100  Matériel didactique Dès 2015, réduction de 15% du budget pour l'achat
de matériel d'enseignement (économie de
CHF 24'000.-).

445  Ecole obligatoire - Cycle 3

30200000  Salaire personnel enseignant Ouverture de 2 classes supplémentaires au cycle 3
dès la rentrée d'août 2015.

31040100  Matériel didactique Dès 2015, réduction de 15% du budget pour l'achat
de matériel d'enseignement (économie de

CHF 16'400.-).

450  Ecole obligatoire - Bâtiments

31440010  Entretien bâtiments Dès 2015, réduction de 10% du budget pour
l'entretien des bâtiments scolaires (économie de
CHF 76'000.-). Dès août 2015, fermeture des collèges

du Bas-Monsieur et du Valanvron.
31500000  Entret. meuble/appareil/machine

bureau

Dès 2015, réduction de 20% du budget pour

l'entretien du matériel et du mobilier scolaire
(économie de CHF 10'800.-).

31600100  Location local, terrain, surface, place  Dès août 2015, locations supplémentaires de Charles-
Naines 38-40 (CHF 18'000.-) et Président-Wilson 32
(agrandissement locaux: + CHF 14'000.-).

455  Ecole obligatoire - Autres

30200010  Traitement devoirs surveillés Dès août 2015, fermeture des Foyers d'accueil le
mercredi après-midi (économie de CHF 5'100.- en
2015 et 13'800.- en 2016).

31030200  Acquisition livres, ouvrages spécialisés Dès 2015, réduction de moitié des achats de livres

pour les centres de documentation (économie de
CHF 14'000.-).

31300000  Prestations de services de tiers Dès 2015, réduction de moitié du budget des

spectacles scolaires (économie de CHF 46'300.-),
réduction de 20% du budget pour la semaine des
joutes (économie de CHF 6'000.-) et réduction de

10% du budget pour les projets éducatifs et de
prévention (économie de CHF 7'000.-).

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Dès 2015, suppression du versement à la Fondation
prévention-santé (FOPS) (économie de CHF 7'000.-).

31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-
outil

Dès août 2015, dédoublement des transports
scolaires du Valanvron.

31600100  Location local, terrain, surface, place  Dès août 2015, nouvelle location d'une place de

garage pour un bus scolaire supplémentaire.
39000050  Carburants Ville  Dès août 2015, dédoublement des transports

scolaires du Valanvron.

Remarques concernant le budget 2016

 131

  INSTRUCTION PUBLIQUE

482  Centre de santé scolaire

31020400  Matériel promotionnel – imprimés L’écart de CHF 7'000.- n’est pas une augmentation
sur le budget global des BSM. En effet, cette somme
a été déduite du poste 31010600.

31600100  Location local, terrain, surface, place L’augmentation s’explique par le transfert d’une partie
du Service à Espacité 11. Serre 14 est le lieu d’accueil
des élèves, des parents, des groupes de travail etc.

42500000  Ventes matériel – marchandise –

publications

La réduction des prestations dans les BSM du budget

2015 révisé et 2016 se traduit par une diminution des
ventes de produits.

44090000  Autres intérêts du patrimoine financier La somme de CHF 30'000.- (poste 36370010 –
Subventions aux personnes physiques) représente les
intérêts calculatoires à 0% pour les cabinets de

groupe. Voir remarque au budget 600.

483  Centre d'orthophonie

30  Charges de personnel Budget refait à la baisse de juillet 2015 suite à la
décision du Conseil communal de ne repourvoir qu'un
80% d'un 100% d'EPT (démission et départ à la
retraite).

30200000  Salaire personnel enseignant Economie importante mais factuelle due à 3 facteurs:
1 EPT repourvu qu'à 80%, délai de carence janvier à
mi-février 2016) et remplacement d'un poste de 35%
par une personne colloquée en 7a0 (démissionnaire
colloquée en 5a10).

30900000

 Formation et perfectionnement Economie en relation directe avec la diminution de
20% d'EPT, ce poste concerne uniquement les

formations et supervisions métier).

31  Biens, services et marchandises

Diminution globale de 1.7%, en lien avec l'adoption
de la nouvelle convention tarifaire.

31030100  Abonnement journaux, magazines Légère augmentation compensée par une diminution
du poste 31030200 Acquisition de livres, ouvrages
spécialisés.

31051100  Frais de réception Economies possibles sans prétériter le fonctionnement
du service.

31300000  Prestations de services de tiers Honoraires versés à des traducteurs, qui étaient
auparavant inclus dans le poste 31302100 Honoraires
médecins et dentistes.

31302100  Honoraires médecins et dentistes Disparition des factures adressées par les médecins,

suite à l'entrée en vigueur de la nouvelle convention
tarifaire.

36370010  Subventions aux personnes physiques En relation avec la diminution de 20% d'EPT (moins

de traitements à la charge des parents).
Le montant dépend du nombre d'examens et de
traitements à la charge des parents, il peut varier
d'une année à l'autre.

42400000  Prestations de services Suite à l'entrée en vigueur de la nouvelle convention
tarifaire, seules les recettes concernant les
prestations thérapeutiques sont comptabilisées dans
ce compte. La partie versée par l'Etat au titre de
rémunération pour le rôle de gestion et de contrôle
des prestations est comptabilisée dans le compte
66310000 Subventions des cantons et concordat.

La diminution de recettes est en relation avec la
diminution de 20% d'EPT.

Remarques concernant le budget 2016

 132

  INSTRUCTION PUBLIQUE

483  Centre d'orthophonie (suite)

42500000

 Ventes matériel-marchandise-
publications

Ce compte concernait la vente de petit matériel
d'information, il n'est plus d'actualité, les informations
en question sont téléchargeables.

46310000  Subvention des cantons et concordats La rémunération de l'Etat pour le rôle de gestion et
contrôle est calculée en fonction des EPT de chaque
centre, la baisse de 20% d'EPT entraine donc une
baisse de la subvention. Le système étant nouveau il

s'agit ici d'une estimation.

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Affaires culturelles

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016

et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

30900000  Formation et perfectionnement Reprise des formations du personnel de la Billetterie
suite à l'introduction d'un nouveau logiciel métier
(voir également 31300000 – Prestations de services

de tiers).
31000000  Fourniture et matériel de bureau Nouveau compte suite au passage à MCH2. Transfert

du compte 31300000 Prestation de services de tiers.
31051100  Frais de réception Le budget 2015 comprend les coûts engendrés par la

fête de réouverture de la Salle de musique
(CHF 40'000.–).

31300000  Prestations de services de tiers Transfert vers de nouveaux comptes suite au passage

à MCH2. Introduction d'un nouveau logiciel de

billetterie permettant l'économie annuelle de
CHF 4'000.- pour le centre 500 et de CHF 10'000.-
pour la partie informatique.

31300400  Frais bancaires et postaux Nouveau compte, transfert du 34200000 –
Commissions de gestion-frais de courtage.

31600100  Location local, terrain, surface, place Déménagement en janvier 2016 du service des

Affaires culturelles dans un bâtiment du patrimoine
administratif.

36  Charges de transfert Le budget proposé maintient la baisse non-linéaire de
10% sur les subventions aux acteurs culturels
appliquée dans le cadre du budget 2015 révisé. Tout
effort supplémentaire induirait une mise en péril de

l’un ou l’autre acteur culturel. En revanche, ces
mesures prévues pour 2016 ayant pu être anticipées
en collaboration avec les acteurs culturels concernés

(contrairement aux mesures prises au printemps
2015), la répartition de cette baisse s’effectue
différemment au sein des enveloppes de subvention.

36360420  Subventions Arts de rue bnl Ce compte concerne exclusivement la subvention

versée au festival international des arts de rue La
Plage des Six-Pompes, dont la subvention est baissée
de 10% conformément à l’effort général demandé aux
acteurs culturels. Cette baisse n’avait pas été
appliquée sur l’exercice précédent, car la subvention
était déjà versée lors de la révision du budget 2015.

36370470  Subventions Culture, autres PP Ce compte est réservé aux soutiens versés à des

personnes physiques. Le montant inscrit au budget
correspond à la bourse que la Ville doit octroyer en
lien avec le séjour de six mois d’un-e artiste de La
Chaux-de-Fonds dans un atelier de la Conférence des
villes en matière culturelle (du 1er juillet au

31 décembre 2016).

Remarques concernant le budget 2016

 133

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

501  Bibliothèque de la Ville

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31020300  Photographies, numérisation Numérisation de La Suisse Libérale et de La Feuille
d'Avis des Montagnes.

31020400  Matériel promotionnel – imprimés Animations littéraires et musicales, exposition

Edouard Jeanmaire, etc.
31300000  Prestations de services de tiers Honoraires pour animations, transcriptions, etc.
31300840  Publications, édition Enquête photographique neuchâteloise.
31540010  Entretien objets du patrimoine culturel Restauration du patrimoine filmique ainsi que la fin de

la numérisation du fonds de photographies Henri

Rebmann. Première partie payée par Memoriav

(CHF 36'000.-). Deuxième partie payée par la BV
(CHF 38'000.-). Reste CHF 13'000.- à payer.

42500000

 Ventes matériel-marchandise-
publications

Transfert du compte 42400000 Prestations de
services.

42700000

 Amendes / contraventions Transfert du compte 42600000 Remboursements de
tiers.

46120010  Dédommagements communes Remboursement de frais des cours interentreprises

par le FFPP.
46360000  Subventions org. privées but non

lucratif
Recettes escomptées suite aux dépôts, auprès de
Memoriav, des dossiers de soutien à la publication de
la Filmographique neuchâteloise et à la restauration
de films d'archives.

502  Bibliothèque des Jeunes

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31000000  Fourniture et matériel de bureau Transfert des dépenses historiquement prises en
charge par l'Association BJ.

31010600  Matériel d'exploitation – promotionnel Sacs promotionnels à renouveler.
31030200  Acquisition livres, ouvrages spécialisés Ouverture du compte suite à la suppression de l'aide

du canton à la BJ et transfert du compte 36
subventions accordées.

31051100  Frais de réception Transfert des dépenses historiquement prises en
charge par l'Association BJ.

31300000  Prestations de services de tiers Transfert des dépenses historiquement prises en
charge par l'Association BJ (médiation culturelle).

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Transfert des dépenses historiquement prises en

charge par l'Association BJ (Arole, CLP, etc.).
31300800  Alarmes, surveillance Nouveau compte, transfert depuis 31440010

Entretien bâtiments.
31440010  Entretien bâtiments Cf. 31300800, 31440030, 31510100 et 31990000.

31440030  Entretien bâtiments - Contrats Nouveau compte, transfert depuis 31440010
Entretien bâtiments.

31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-
outil

Nouveau compte, transfert depuis 31440010
Entretien bâtiments.

31920000  Droits d'auteur & autre indemnis.
droits

Transfert des dépenses historiquement prises en
charge par l'Association BJ.

31990000  Autres charges d'exploitation Nouveau compte, transfert depuis 31440010

Entretien bâtiments.
36360010  Subv. organis. privées but non lucratif Transfert de la subvention initialement versée à

l'Association BJ pour l'achat des livres sur le compte
31030200 (CHF 29'000.-).

46310000  Subvention des cantons et concordats Suppression de la subvention de l'Etat de Neuchâtel à
la lecture publique.

Remarques concernant le budget 2016

 134

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

505  Archives communales

   Vu la situation financière de la Ville, un effort
d'économies a été fait dans les Biens, services et
marchandises.
L'accent doit être mis sur les ressources humaines,
très modestes, qui ne devraient pas être réduites
davantage, y compris :
 le personnel en formation;

 les prestations de services de tiers
(restaurateurs);

 pour le dédommagement du Service civil (voir
remarque 31700210).

La mise en application de la Loi cantonale sur

l'archivage est repoussée.

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Matériel de réserve encore disponible.
31100000  Achat meuble, machine & appareil

bureau
Renouvellement minimum (évent. utilisation du
matériel conservé en réserve par le SAB).

31300000  Prestations de services de tiers Nouveau poste : ce montant servira à effectuer de
petites restaurations urgentes confiées à des
spécialistes externes.

31340150  Assurances transports Pour assurer les documents confiés à l'extérieur pour

restauration.
31540010  Entretien objets du patrimoine culturel Matériel de conservation préventive mis en œuvre par

le personnel du service.
31700210  Dédommagement Service civil Réduction des engagements en raison de difficultés

d'encadrement vu le taux d'activité réduit de
l'archiviste.

510  Services généraux des musées

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31100000  Achat meuble, machine & appareil

bureau

Équipement initial de la bibliothèque des musées

terminé en 2015.
31200100  Électricité-Eau-Gaz Mise en fonction de nouvelles installations de gestion

climatique des dépôts.
31300900  Élimination des déchets Transfert depuis 39100110 - Déchets - taxe au poids.
33004100  Amort. planifié terrains bâtis A mettre en regard de 45010020 - Prélèv. provision

abris PC (fin du projet de gestion climatique).

511  Musée d’histoire naturelle

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

30100300  Salaires du personnel en formation Réactivation du poste de stagiaire MPC (supprimé en
2015) pour compenser l'arrêt d'un CDM de coll.
admin. (0.5 EPT sur crédit CG).

31010550  Marchandises et objets pour revente Ventes ponctuelles malgré la fermeture du musée (cf.
comptes 2014 et 2015). Dépenses compensées par
les recettes au 42500000.

31020100  Annonces-Publications Musée fermé au public mais nécessité de maintenir

une communication et de la visibilité pour éviter que
le MHNC ne tombe dans l'oubli (un travail
extrêmement important est maintenu sur les
collections en coulisse).

31300400  Frais bancaires et postaux Ajustement aux comptes 2014.

42500000  Ventes matériel-marchandise-

publications

Recettes en lien avec les achats au 31010550.

Remarques concernant le budget 2016

 135

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d'histoire

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies. Par ailleurs, le musée n'ayant pas
encore connu d'exercice annuel complet depuis sa
réouverture, les chiffres sont basés sur les coûts des
7 premiers mois de 2015.

31020100  Annonces-Publications Nécessité de disposer de moyens suffisants pour
augmenter la fréquentation et assurer plus de
recettes sur les entrées.

31140010  Acquisitions objets patrimoine culturel Le montant figurant au BU15 révisé était dû à des
dépenses déjà réalisées au moment de la révision.

Réserve pour acquisitions épuisée.

31200100  Electricité-Eau-Gaz Voir remarque liminaire.
31200210  Chauffage immeubles Voir remarque liminaire.
31300000  Prestations de services de tiers Augmentation pour permettre la réalisation de

l'exposition "Neuchâtel : immigration/émigration",
titre provisoire, réalisée en collaboration avec les
Archives de la vie ordinaire (AVO). Ce poste inclut
aussi des mandats de restaurateurs externes.

31540010  Entretien objets du patrimoine culturel Diminution de ce poste en raison de réserve de
matériel constituées en 2014 et par l'introduction d'un
mandat externe de restaurateur inclus dans les
prestations de services de tiers (31300000).

31600100  Location local, terrain, surface, place Le dernier objet du MH en garde-meubles sera
transféré en 2015 déjà dans les dépôts des musées.

513  Musée international

d'horlogerie

   Note liminaire: Sans autre indication, les diminutions
proposées sont à attribuer à l'effort de réduction des
coûts imposé par les difficultés financières de la Ville.

Pas d'expo temporaire prévue en 2016. Des
ajustements liés au passage à MCH2 sont aussi
apportés.

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Economie sur les fournitures d'exposition, mais poste
sous doté lors du passage à MCH2. Voir 31100000.

31010420  Luminaires Pas d'exposition temporaire.

31020100  Annonces-Publications Poste sous doté lors du passage à MCH2 par rapport
aux coûts d'impression. Voir 31020200.

31020200  Frais d'impressions, photocopies Pas d'impression de billets prévue. Impression de
plans du musée à l'Economat.

31020200  Frais d'impressions, photocopies Impression de plans guides mais pas d'expo
temporaire.

31020300  Photographies, numérisation Voir note liminaire.

31020400  Matériel promotionnel – imprimés Nécessité d'impression de nouveaux flyers
institutionnels et affiches.

31050100  Denrées alimentaires, baissons Poste surévalué lors du passage à MCH2.
31051100  Frais de réception Tenue d'un colloque (bisannuel).
31100000  Achat meuble, machine & appareil

bureau
Pas d'installations spécifiques contrairement à 2014
et 2015. Poste surévalué lors du passage à MCH2 en
regard de 31010200.

31440010  Entretien bâtiments Remplacement du store intérieur de sécurité.
31510100  Entret. machines-app.-véhic.-équip.-

outil
Entretien du bassin.

31540010  Entretien objets du patrimoine culturel Mise à niveau du Carillon.
31920000  Droits d'auteur & autre indemnis.

droits

Pas de droits de reproduction pour expo temporaire.

31990000  Autres charges d'exploitation Voir note liminaire.
42400000  Prestations de services Pas de restauration particulière prévue pour des tiers

en 2016.

Remarques concernant le budget 2016

 136

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

30900000  Formation et perfectionnement Augmentation indispensable afin de continuer le
processus de professionnalisation du musée. La
formation continue joue également un rôle important

pour une motivation du personnel.
31051100   Frais de réception Frais prévus pour la préparation de quatre

expositions.
31300000   Prestations de services de tiers Augmentation est indispensable (voire les économies

faites sur les autres postes) pour avoir une base pour

réaliser les projets d'expositions en 2016. Malgré

cette augmentation une recherche des fonds externes
s'avère nécessaire.

31300840   Publications, édition En raison d'économies on compte chercher une
majeure partie des fonds pour les publications chez
les mécènes et sponsors externes.

31340150  Assurances transports Les expositions prévues auront des frais d'assurance
moins élevés selon notre estimation.

515  Zoo du Bois du Petit-Château

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

30100300  Salaires du personnel en formation Apprenti (7.5 mois en 3ème et 4.5 mois en 1ère).

31300400  Frais bancaires et postaux Ajustement aux comptes 2014.

520  Service des sports

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas

commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31600100  Location local, terrain, surface, place Déménagement en janvier 2016 du service des
Sports dans un bâtiment du patrimoine administratif.

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas

commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31430010  Entretien autres ouvrages génie civil Transfert depuis le 31440010.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-

outil
Transfert depuis le 31440010 et le 31490000.

524  Piscine des Arêtes

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016

et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

30  Charges de personnel Transfert d'un ETP d'agent technique depuis le centre
430 École obligatoire.

31010150  Matériel d'exploitation, fournitures WC Nouveau compte, transfert depuis le 31010200 -

Matériel d'exploitation & fournitures.

Remarques concernant le budget 2016

 137

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

525  Piscine, Patinoire des Mélèzes

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont uniquement dues aux mesures
d'économies.

31010150  Matériel d'exploitation, fournitures WC Nouveau compte, transfert depuis le 31010200.
31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Transfert depuis le 31010400.

550  Service de la jeunesse

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont dues aux mesures d'économies et
aux répartitions dans plusieurs comptes (en lien  avec

l'introduction de MCH2 et basés sur les coûts des 7

premiers mois de 2015).
31  Charges de biens et services et autres

charges d'exploitation
Doublement des semaines des vacances Découvertes
au budget 2015 révisé. Les recettes concernant cette
prestation sont ventilées au 551.

31100000  Achat meuble, machine & appareil
bureau

Renouvellement mobilier de bureau.

31700210  Dédommagement Service civil Un civiliste en moins prévu en 2016.
31710120  Excursions/camps – Enfants Répartition et sous-évaluation 2015 – Coûts réels

2014.
42400010  Participation aux prestations fournies Surévaluation au budget 2015 – adaptation selon

coûts 2014.
46310000  Subvention des cantons et concordats - Fin du projet Alter Connexion.

- Fin du projet ODM.

551  Accueil parascolaire

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont dues aux mesures d'économies et
aux répartitions dans plusieurs comptes (en lien  avec

l'introduction de MCH2 et basés sur les coûts des 7
premiers mois de 2015).

30   Charges de personnel Personnel des structures ouvertes en août 2015 sur
l'entier de l'année et adaptation des salaires pour
l'ensemble des collaborateurs formés.

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Achats courants pour 9 structures, non budgétisés

auparavant et répartis dans les comptes 31040100 et
31020200 (adaptation de ces derniers).

31050100   Denrées alimentaires, boissons Augmentation du nombre de repas (118 repas/jours).

Coût réduit avec un nouveau prestataire de service.
31110100  Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Aménagement des trois nouvelles structures en 2015.
31300300   Frais de port et affranchissements Coûts réels 2014 – Importante correspondance et

courrier aux parents.

31600100   Location local, terrain, surface, place Exploitation sur une année des structures ouvertes en
août 2015.

33004100  Amort. planifié terrains bâtis Achat Fours de régénération et matériel ad hoc mise
en place liaison froide: CHF 60'000.- (amortissement
en 2017)

42400010  Participation aux prestations fournies Surévaluation budget 2015. Recettes dépendantes de
la capacité contributive des parents - Exploitation sur

une année des structures ouvertes en août 2015.
46120010  Dédommagements communes Exploitation sur une année des structures ouvertes en

août 2015.
46300000  Subventions de la Confédération Subvention OFAS 1ère année d'exploitation des trois

nouvelles structures.

46310000  Subvention des cantons et concordats Structures ouvertes en août 2015 – augmentation de

118 places de la capacité d'accueil sur une année
complète.

Remarques concernant le budget 2016

 138

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

552  Accueil Préscolaire

  Remarque liminaire Les différences qui apparaissent entre le budget 2016
et le budget 2015 révisé et qui ne sont pas
commentées sont dues aux mesures d'économies et
aux répartitions dans plusieurs comptes (en lien  avec
l'introduction de MCH2 et basés sur les coûts des 7
premiers mois de 2015).

30   Charges de personnel Passage de 23 places du parascolaire au préscolaire –

Augmentation du taux d'encadrement selon LAE2.
31050100  Denrées alimentaires, boissons Coût réduit avec un nouveau prestataire de service.
31600100  Location local, terrain, surface, place Location sur 6 mois structure Le Corbusier non utilisé.
36340010  Subventions aux entreprises publiques Surévaluation budget 2015. Recettes dépendantes de

la capacité contributive des parents – Prise en compte

des nouvelles places ouvertes.

36350010  Subventions aux entreprises privées Référence comptes 2014.
42400010  Participation aux prestations fournies Surévaluation budget 2015. Recettes dépendantes de

la capacité contributive des parents.
46120010  Dédommagements communes Surévaluation budget 2015. Recettes dépendantes de

la capacité contributive des parents – Prise en compte
des nouvelles places ouvertes.

560  Cultes

36360210  Subventions – Paroisse protestante - CHF 27'050.-. Baisse des coûts suite au faîte que
l'église protestante a vendu le Temple de l'Abeille.

Remarques concernant le budget 2016

 139

  FINANCES

600  Finances

30  Charges de personnel Le nombre d'EPT imputé au centre 600 de 11.5 + 1
stagiaire employé-e de commerce.
Il y a lieu de préciser que le Service des finances met
à disposition son personnel pour les travaux de
secrétariat du Contrôle des finances.
A noter que quatre collaborateurs bénéficient des
mesures de réduction de temps de travail à partir de

50 ans, ce qui signifie que l'équivalent de 0.26 EPT
est réparti sur les autres employés du service.
La mise œuvre des importants changements imposés
par la LFinEC induisent de nouvelles prestations du
Service telles que:

 la mise en place de nouveaux outils;

 le développement et l'adaptation des
programmes informatiques actuels;

 La gestion et le suivi des nouvelles tâches.
L'effectif actuel du personnel du service ne pourra pas
assumer l'ensemble de ces travaux additionnels,
même au prix d'un grand nombre d'heures
supplémentaires.

Si la mise en œuvre de nouveaux outils et leur suivi à
l'interne crée un surplus de travail, ils faciliteront
toutefois la gestion pour les services de la Ville. Par
ailleurs, ces nouvelles prestations permettront de
répondre aux besoins des services, des autorités
politiques et des tiers.

30520900  Correction globale des cotisations de

recapitalisation

Le montant de CHF 864'000.- est une correction

globale correspondant à la charge annuelle des

cotisations de recapitalisation versées à prévoyance.
Ce montant sera remboursé par les fonds de l'ex-CPC
après décision du Tribunal administratif fédéral pour
autant que celle-ci soit favorable à la Ville et qu'elle
intervienne avant fin 2016.

30900000  Formation et perfectionnement Une économie de CHF 3'000.- a été réalisée par
rapport au budget habituel de CHF 5'000.-. Des
formations seront toutefois nécessaires en lien avec
les changements  induits par la LFinEC et le
développement de SAP.

31  Charges de biens et services et autres
charges d'exploitation

Les dépenses de biens services et marchandises
inscrites au budget 2016 ont été réduits au maximum

et  ne pourront pas être maintenues à ce niveau sur
le long terme.

31000000  Fournitures et matériel de bureau Ce compte comprend les frais d'impression des

brochures budgets/comptes ainsi que l'achat de
tickets pour la caisse (billets d'entrée des
manifestations).
Maintenu le budget 2015 révisé.

31010200  Matériel d'exploitation & fournitures
PA

Ce poste a enregistré en 2014 l'achat de mobilier
pour CHF 3'368.15 (voir compte 31010000 ci-après).

31020100  Annonces-publications Ce compte enregistre les annonces pour les marchés
publics assurances. Ces dépenses figuraient dans le
compte 31030100 "après migration".

31020200  Frais d'impression, photocopies Les comptes 2014 ont augmenté, une partie des frais

induits par le Service de la communication ayant été
prises en charge par les finances. Une meilleure
répartition des factures est prévue dès 2015.
Maintien du budget 2015 révisé.

31030100  Abonnement journaux, magazines Les finances ne sont plus abonnées à des magazines

(voir remarque du compte 31020100 ci-dessus).

Remarques concernant le budget 2016

 140

  FINANCES

600  Finances (suite)

31030200  Acquisition livres, ouvrages spécialisés Maintien du budget 2015 révisé.
31051100  Frais de réception Le budget inscrit est un strict minimum.
31110000  Achat meubles, machines & appareils

bureau
Inscrit un montant inférieur au budget 2015 révisé
(voir aussi remarque compte 31010200 ci-dessus).

31300000  Prestations de services de tiers Le compte ayant eu du mouvement précédemment,
inscrit un montant de CHF 100.-.

31300100  Cotisations d'adhésion, cotisations de

membres

Maintien du budget 2015 révisé.

31300300  Frais de port – affranchissements Maintien du budget 2015 révisé qui est proche du
montant enregistré en 2014.

31300400  Frais bancaires et postaux Montant estimé au niveau de ce qui prévalait pour le
budget 2015 révisé.

31320300  Conseillers externes – experts L'offre de la fiduciaire pour la révision annuelle des

comptes 2015 selon la LFinEC est de CHF 35'000.-
sans la TVA et sans les frais et débours.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites Maintien du budget 2015 révisé.
31340110  Assurances RC PA Part du Service des finances au contrat global de

l'assurance RC gérée en lien avec le courtier.
31340130  Assurances choses PA Part du Service des finances au contrat global géré en

lien avec le courtier.

31340160  Assurances véhicules Ce compte concerne une assurance casco courses
professionnelles pour les collaborateurs de la Ville
devant se déplacer en véhicule privé qui a été
introduite en 2013 et qui n'a pas fait l'objet de
sinistres depuis son entrée en vigueur.
Vu le niveau de la dépense, cette prime n'est pas
répartie dans les services.

31500000  Entret. Meubles-appareils-machines

bureau

Maintien d'un montant minimum correspondant au

budget 2015 révisé.
31700000  Déplacements véhicule privé PA Besoin de recourir à des véhicules privés lorsqu'il n'y

a pas de véhicule Mobility disponible. Maintien du
montant inscrit au budget 2015 révisé.

31700100  Autres frais de déplacement, repas,

nuitée

Les frais de déplacement ont été réduits à leur plus

simple expression. Le montant inscrit au budget 2015
révisé est un minimum.

31810010  Pertes sur débiteurs PA Poste aléatoire, donc difficilement prévisible. Alors
que les dépenses étaient de CHF 4'661.10 en 2013,
les actes de défaut de biens comptabilisés en 2014
totalisaient CHF 364.10. Dans ce contexte, maintien
du budget 2015 révisé.

31990000  Autres charges d’exploitation Poste aléatoire, donc difficilement prévisible. En 2015,
ce compte a enregistré pour plus de CHF 7'300.- les
modifications des permis de circulation suite au

changement d’assurance pour la flotte des véhicules
de la Ville. Dans ce contexte, nous inscrivons le
montant de CHF 1'000.- au budget 2016.

33  Amortissements

33004100  Amort. planif. terrains bâtis PA La Fondation Acro Land ayant remboursé son
emprunt, il n’y a plus de charge d’amortissement à
prendre en charge par les finances.

33010110  Correction globale des amortissements Dans la mesure où les amortissements ont été
déterminés à partir des dépenses réelles prévues par
les services et sur les travaux qui seront en principe

terminés, aucune correction par rapport au budget
des investissements n'est nécessaire au budget 2016.

Remarques concernant le budget 2016

 141

  FINANCES

600  Finances (suite)

34   Charge financière
34000000
à
34090000

 Intérêts passifs Les intérêts passifs ont été comptabilisés sur la base
des éléments connus lors de l’élaboration du budget.
Les taux d'intérêts historiquement bas et l'utilisation
des taux à court terme permettent de réaliser des
économies sur ce poste (sous réserve de l'affaire ci-
dessous).

S’agissant de l’emprunt structuré de CHF 20 mios
auprès de FMS (anciennement Depfa), le budget a été
fixé à hauteur du taux fixe de 2.63% qui prévalait
jusqu'en juin 2014. Le surplus d'intérêts généré par
l'application d'une formule (basée sur le cours de

change EUR/CHF), soit environ CHF 3.1 millions, sera

financé par une provision; celle-ci sera créée par le
biais des réserves dégagées en lien avec la
revalorisation du bilan à fin 2015.

34200000  Commission de gestion-frais de
courtage

Ce compte enregistre les commissions payées aux
instituts financiers (banques et courtiers) dans le
cadre de la recherche de fonds. Ces commissions
permettent à la Ville d’obtenir de bons taux sur le

marché des capitaux ; elles contribuent d’une certaine
manière à réduire le coût de la dette.
Le montant inscrit au budget 2016 pourrait être
insuffisant si la Ville rencontre des difficultés pour
renouveler ou augmenter sa dette (ce poste
représentait environ CHF 180'000.- en 2014).

35  Dédommagements à des collectivités

publiques

Le montant de CHF 650'000.- correspondant à la

charge annuelle permettant de constituer une

provision destinée à financer la contribution unique
d’assainissement que la Ville devra verser à
prevoyance.ne en 2019 (CHF 3'942'000.-) a été
enlevée du budget. La provision nécessaire sera en
effet constituée par le biais des réserves dégagées en

lien avec la revalorisation du bilan à fin 2015.
36  Charges de transfert Les économies inscrites au budget 2015 sont

maintenues au budget 2016 (part communale pour
l’aide à la construction de logements).

40320000  Taxe billets de spectacles Les montants encaissés pour cette taxe sont en
diminution tant en 2013 qu’en 2014. Nous avons
néanmoins maintenu le chiffre inscrit au budget 2015

révisé.
42400030  Prestations de services (interne) Prestations du Service des finances pour la tenue de

la comptabilité immobilière de la Gérance communale.

42600000  Remboursement de tiers Le montant inscrit au budget comprend pour
l’essentiel les montants facturés à IGESA SA,
Bloc 30 SA et Hôtel-Pierre-François pour les
prestations du service.

Les indemnités la participation du chef de service au
sein des diverses commissions de prevoyance.ne ne
sont plus d’actualité, d’où une diminution.

Remarques concernant le budget 2016

 142

  FINANCES

600  Finances (suite)

42900000  Autres taxes Ce compte enregistre les montants encaissés pour la
taxe de séjour.

43090000  Autres revenus d'exploitation L'évolution de ce compte est aléatoire et comporte
diverses écritures non prévisibles. Dans ce contexte,
le chiffre inscrit au budget 2015 révisé est maintenu.

44010010  Intérêts actifs sur c/c et postaux Les taux d'intérêts restent à des niveaux
historiquement bas, proches de zéro, si bien que les

comptes bancaires et postaux ne sont que peu
rémunérés. Compte tenu de ce qui précède, le budget
2016 est ajusté à CHF 10'000.-.

44010020  Intérêts sur c/c divers Ce compte enregistre les intérêts sur le prêt accordé
à Sombaille Jeunesse (CHF 7'000.-) ainsi que les

intérêts ainsi que les intérêts sur le compte courant

Viteos (CHF 15'000.-).
44020010  Intérêts sur placements à court terme Le niveau de la trésorerie est actuellement négatif et

les besoins de liquidités sont assurés par les
emprunts à court terme.
Compte tenu de ce qui précède et du niveau actuel
des taux d'intérêts, le montant inscrit au budget 2016
est maintenu.

44070000  Intérêts sur placements à long terme Le prêt accordé à Viteos ayant été remboursé en
2015,  le budget 2016 ne prévoit pas de recettes pour
ce poste.

44200000  Dividendes et produits des
participations

Le budget 2015 révisé incluait un dividende
exceptionnel de la société SI Bloc 30 SA de
CHF 2'200'000.-.

44500010  Remboursement de prêts amortis Ce poste enregistre le remboursement des prêts

d'études qui sont de moins en moins nombreux.

46227000  Péréquation financière Le chiffre inscrit est une estimation obtenue du
Service des communes en août 2015.
Suite à l'harmonisation des coefficients d'impôts, les
impôts des personnes morales ont diminué de 23
points pour les communes, alors qu'ils ont augmenté

de 7 points pour les personnes physiques. Cet état de
fait a pour conséquence que les communes qui
avaient un pourcentage élevé d'impôts provenant des
personnes morales par rapport à leurs recettes
fiscales totales participent plus au fonds de répartition
intercommunal que ce qu'elles ne touchent dudit
fonds. Par effet domino, leurs recettes diminuent et

cotisent moins à la péréquation financière, si bien que
le pot commun diminuera dès 2016 et qu'il baissera
encore en 2017.

Compte tenu de la forte diminution des recettes
fiscales enregistrée par la Ville, le Service des
communes nous a toutefois confirmé en date du
16.09.2015 que le montant inscrit au budget 2015

révisé pouvait être maintenu pour le budget 2016.

Remarques concernant le budget 2016

 143

  FINANCES

600  Finances (suite)

49  Imputations internes
49100040  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets

(CHF 54'200.-) et à l'OPC (CHF 10'000.-).
49300120  Participation STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la

Ville (basé sur les investissements de la STEP et du
réseau d'égouts). Voir contrepartie au centre 720.

49400010  Intérêts capitaux eau Les intérêts sur les capitaux investis pour

l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont
facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

49400100  Intérêts et frais divers sur immeubles Intérêts imputés aux centres suivants:
 211 Immeubles locatifs;
 212 Parkings;

 230 Bâtiments industriels;

 240 Domaines;
 250 Foncier.

49400110  Intérêts sur capital-avances maison de
retraite

Ce poste enregistre les intérêts facturés à la maison
de retraite du Châtelot.

49900000  Autres imputations internes Coût de la recapitalisation de Prevoyance.ne
concernant le SIS réparti sur 5 ans (à partir du
budget 2015 révisé). Voir comptes 39900000 des

centres 870 et 871.

610  Contributions

31  Charges de biens et services et autres
charges d'exploitation

Les dépenses de cette rubrique sont des frais facturés
par l'Etat dans le cadre du bordereau unique; pas
d'économie possible.

31300300  Frais de port et affranchissements Le coût d'acheminement de la correspondance aux

contribuables s'est stabilisé à des montants inférieurs
à CHF 1'000.- ces dernières années.

31331000  Frais participation bordereau unique L'Etat facture CHF 18.80 par dossier pour les
personnes physiques et CHF 18.- par dossier pour les
personnes morales (inchangé ces dernières années).

34090020  Intérêts passifs – acomptes impôts Ces intérêts sont estimés sur la base des tableaux de

bord de l'Etat; pas d'économie possible.
40  Revenus fiscaux Les recettes fiscales ont été estimées à partir des

derniers tableaux de bord reçus, soit ceux qui ont été
édités à fin octobre 2015.
Les montants inscrits au budget ne prennent pas en
compte la bascule induite par la modification de la

répartition canton/communes de l'impôt sur les
frontaliers et le partage du financement du rabais
pour enfant.

La prévision fiscale détaillée par les finances a été
transmise à la Directrice des finances et au Président
du Conseil communal. Un tableau de bord résumant
la prévision susmentionnée a par ailleurs été

transmis à l'ensemble des membres du Conseil
communal.
A noter que le budget global du centre 610 présente
un excédent de recettes de CHF 110.0 mios contre
CHF 116.3 mios pour le budget 2015 révisé et
CHF 117.4 mios pour les comptes 2014.

42/44/48  Autres recettes Les autres recettes ressortent sont enregistrées sur

la base des tableaux de bord de l'Etat reçus dans le
cadre du bordereau unique; les montants retenus
pour 2015 correspondent à ceux de 2014.

Remarques concernant le budget 2016

 144

  FINANCES

620  Service des Ressources

humaines

30100000  Salaires du personnel   Diminution de 1.6 EPT.
Stagiaires Winterthur + apprenti au SRH; nous
prévoyons 2 stagiaires par année à Winterthur.

30100220  Échelons qualitatifs et primes Supprimés. Mesure économique adoptée par CG le
25.8.15.

30100230  Mesures économiques : primes Système de prime pour les propositions d'économies
réalisées.

30900100  Formation continue Ville Montant correspondant aux années précédentes. Le
montant est défini en tenant compte des
réorganisations en cours et de la polyvalence
demandée.

30910100  Recrutement du personnel Diminution compte tenu du blocage des

engagements.
42600000  Remboursement de tiers  Facturation à des tiers pour des prestations RH :

Sombaille + Foyer de l'écolier.

630  Contrôle des finances

30  Charges de personnel Le 30% de poste de collaboratrice administrative
figure depuis 2015 sous le Service des finances.

42400000  Prestations de services Risque de baisse des honoraires pour la révision
d’entités para-communales.

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux

publics

  Remarque générale Ce chapitre s'est vu amputé de la partie concernant
les Services techniques, qui fait maintenant l'objet
d'un chapitre à part numéroté 701 Services

techniques. Les écarts proviennent de ce transfert.

701  Services techniques

  Remarque générale Les montants figurant dans ce nouveau chapitre
étaient inclus dans le chapitre 700 Administration des
travaux publics.

31310010  Planifications et projections de tiers Baisse des mandats d'étude désormais assumés à
l'interne vu la diminution des investissements.

31410010  Entretien routes et chemins Précédemment inclus dans le budget de la voirie
(chapitre 710).

31430020  Entretien canalisations Réduction du montant destiné à l'auscultation des

canalisations.

708  Service des espaces publics

  Remarques générales Ce nouveau chapitre regroupe le personnel de la
Voirie, des Ateliers, de la Déchetterie
intercommunale, des Espaces verts, ainsi que du
Cimetière et centre funéraire. Les prestations fournies
par ce service seront facturées par centre de coût,

soit Voirie, Ateliers, Déchets, Déchetterie
intercommunale, Espaces verts, Centre horticole,
ainsi que Cimetière et centre funéraire en utilisant les
imputations internes, compte 49100040. La dotation
de ce service est de 140.76 postes contre 148.12
postes au budget 2015 révisé (addition de la dotation

des anciens services).

Remarques concernant le budget 2016

 145

  TRAVAUX PUBLICS

710  Voirie – frais d'entretien

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie
intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le
Cimetière et centre funéraire se regroupent en un
seul service dénommé Service des espaces publics.

  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre
708 Service des espaces publics suite à la fusion.

31340160  Assurances véhicules Selon décompte prévisionnel et taux de prime.

31430020  Entretien canalisations Etabli sur la base d'une moyenne de cinq ans.
31700000  Déplacements véhicule privé Déplacé partiellement sous les comptes 30420000 et

30490020 du chapitre 708.
39100040  Participation frais personnel Nouveau poste. Comptabilisation des prestations du

personnel selon les centres de coût suite à la fusion.

49100040  Participation aux frais de personnel Regroupé au chapitre 708.

49100070  Particip. frais entretien canalisations Proportionnel aux frais calculés pour l'entretien des
canalisations.

49200010  Location de la place Location du terrain pour la Déchetterie
intercommunale.

49500000  Participation aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

711  Enlèvement de la neige

31300000  Prestations de services de tiers Moyenne des cinq dernières années.
31610100  Location appareil/véhicule/bien

meuble
Location/vente d'une fraiseuse à neige.

31900100  Réparations dégâts Moyenne des cinq dernières années.
31990000  Autres charges d'exploitation Moyenne des cinq dernières années.

42400000  Prestations de services Mise en place d'une taxation pour le dépôt de la neige

à la décharge à neige.
49100000  Prestations de services Participation aux frais de déneigement des conteneurs

à déchets.

712  Constructions nouvelles

31340140  Assurances techniques Selon décompte prévisionnel et taux de prime.
31590300  Entretien mobilier urbain Restriction budgétaire.
33004100  Amort. planifié terrains bâtis Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes. En 2014, amortissement
complémentaire pour la Place de la Gare.

42900020  Taxe d'équipement Le montant encaissé à ce titre dépend du nombre de

transformations ou de constructions à venir en 2016.
Ce nombre n'est pas connu. Il s'agit d'une estimation.

48037008  Prélèvement réserve  En 2014, prélèvement pour la Place de la Gare.

49100070  Particip. frais entretien canalisations Le coût de l'entretien des canalisations à charge de la
taxe d'épuration est diminué au maximum de 25%
des taxes d'équipement encaissées.

715  Ateliers

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie
intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le
Cimetière et centre funéraire se regroupent en un
seul service dénommé Service des espaces publics.

  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre

708 Service des espaces publics suite à la fusion.
33004100  Amort. planifié terrains bâtis Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
39100040  Participation frais personnel PA Nouveau poste. Comptabilisation des prestations du

personnel selon les centres de coût suite à la fusion.

49100060  Participation entretien véhicules Moyenne des cinq dernières années.

Remarques concernant le budget 2016

 146

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration

30100000  Salaires du personnel La dotation passe de 5.6 postes à 6 postes.
31300000  Prestations de services de tiers Suppression des transports de boues pour le Val de

Morteau.
31370110  TVA prest.soumises Proportionnel aux encaissements.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-

outil
Curage du digesteur: CHF 50'000.-; révision du
racleur: CHF 100'000.-; reprise des joints:
CHF 30'000.-.

31990130  Taxe traitement des micropoulluants CHF 9.- par habitant raccordé selon la nouvelle loi
fédérale.

39400100  Intérêts Selon taux d'intérêt et investissements consentis les
années précédentes.

39500000  Participations aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes et budgétés pour 2015.

42400000  Prestations de services Les boues du Val de Morteau ne sont plus traitées.
42500030  Electricité fournie Proportionnel à la quantité d'électricité produite et du

prix de reprise.
45100010  Prélèvement provision pr taxe

épuration
Montant prélevé pour équilibrer ce chapitre qui doit
être autofinancé.

49800050  Taxe épuration Budget 2015 surestimé.

725  Déchets des personnes

physiques

  Remarques générales Le taux de participation de l'impôt passe de 25% à
20%.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites Selon estimation des dossiers qui seront transmis à

l'Office des poursuites.
31340160  Assurances véhicules Selon décompte prévisionnel et taux de prime.

31810010  Pertes sur débiteurs Selon estimation des dossiers qui seront transmis par
l'Office des poursuites.

39100000  Prestations de services Déneigement des conteneurs.
39101000  Prestations informatiques Nouvelle clé de répartition selon le mandat de

prestation du SIEN.

39400100  Intérêts Calcul des intérêts à 3% sur les investissements et la
réserve du bilan.

45100120  Prélèvement réserve déchets -
ménages

Montant à prélever à la réserve pour équilibrer ce
budget, ce chapitre devant être partiellement
autofinancé.

49900020  Recettes imputables aux entreprises   Selon clé de répartition estimée sur la base des

résultats 2014.

726  Déchets des entreprises

31810010  Pertes sur débiteurs Selon comptes 2014.
39000040  Particip. Biens, services, marchandises Proportionnel aux frais engagés et à la clé de

répartition ménages/entreprises.

39100040   Participation frais personnel Budget 2015 sous-estimé.
42600240  Ristourne déchets valorisables Selon estimation du tonnage et de la ristourne

attendue.
45100130  Prélèvement réserve déchets -

entrepr.
Montant nécessaire pour équilibrer le budget, ce
chapitre devant être autofinancé.

49100110  Déchets - taxe au poids Selon estimation des services.

Remarques concernant le budget 2016

 147

  TRAVAUX PUBLICS

727  Déchetterie intercommunale

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie
intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le
Cimetière et centre funéraire se regroupent en un
seul service dénommé Service des espaces publics.

  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre
708 Service des espaces publics suite à la fusion.

31300920  Compostage Selon estimation du tonnage et du prix facturé.

39100040  Participation frais personnel Comptabilisation des prestations du personnel selon
les centres de coût suite à la fusion.

730  Espaces verts

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie

intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le

Cimetière et centre funéraire se regroupent en un
seul service dénommé Service des espaces publics.

  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre
708 Service des espaces publics suite à la fusion.

31110100  Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Achats limités au strict minimum.
31340160  Assurances véhicules Selon décompte prévisionnel et taux de primes.

39100040  Participation frais personnel Nouveau poste. Comptabilisation des prestations du
personnel selon les centres de coût suite à la fusion.

42400040  Entretien des jardins PF (interne)  L'entretien des jardins de la Gérance communale doit
figurer sur ce compte selon MCH2, anciennement
sous 49100020.

42500000  Ventes matériel-marchandise-
publications

Pas de vente prévue au budget.

49100020  Entretien des jardins Voir sous 42400000.

735  Centre horticole

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie
intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le
Cimetière et centre funéraire se regroupent en un

seul service dénommé Service des espaces publics.
  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre

708 Service des espaces publics suite à la fusion.
39100040  Participation frais personnel Nouveau poste. Comptabilisation des prestations du

personnel selon les centres de coût suite à la fusion.
42500000  Ventes matériel-marchandise-

publications

Augmentation des prix de vente de 10%.

740  Cimetière et centre funéraire

  Remarques générales  La Voirie, le Service des ateliers, la Déchetterie
intercommunale, les Espaces verts, ainsi que le
Cimetière et centre funéraire se regroupent en un

seul service dénommé Service des espaces publics.
  Charges de personnel  Les charges de personnel sont regroupées au chapitre

708 Service des espaces publics suite à la fusion.
31010200  Matériel d'exploitation et fournitures En 2015, prévu CHF 10'000.- pour les transports à

Neuchâtel pendant la remise en état du four.
31810010  Pertes sur débiteurs Moyenne des cinq dernières années.
39100040  Participation frais personnel Nouveau poste. Comptabilisation des prestations du

personnel selon les centres de coût suite à la fusion.
42400000  Prestations de services Réajustement des prévisions du nombre

d'incinérations pour 2016 en tenant compte
notamment de l'arrêt des fours à Bienne.

Remarques concernant le budget 2016

 148

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE Urbanisme

30100000  Salaires du personnel Les charges de personnel sont en augmentation suite
à la reprise du service du géomètre communal au sein
du SUE (transfert du service économique). Déjà
partiellement pris en compte au budget 2015 révisé,
le départ de l'architecte communal (dont le traitement
est partiellement imputé au 813), pour l’instant non
remplacé, et une diminution de pensum au secrétariat

(-30%) permettent de compenser une part de cette
augmentation. En outre, le chargé de dossiers
spéciaux patrimoine diminue son activité dans ce
service de 10%.

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Reprise de la ligne budgétaire du géomètre

concernant les plaques de rue (CHF 6'000.-) et

passage à 16 stations Velospot.
31020100  Annonces-Publications Organisation des JPH.
31020300  Photographies, numérisation Abandon pour l'instant du projet de numérisation des

plans.
31020400  Matériel promotionnel – imprimés Organisation des JPH.
31051100  Frais de réception Y compris les frais relatifs aux JPH.

31100000  Achat meuble, machine & appareil de
bureau

Suite au regroupement des bureaux au Passage
Léopold-Robert 3, le mobilier a été complété. Aucun
besoin prévu en 2016.

31110100  Achat Machines-Appareils-Véhicules-
Outils

Passage à 16 stations Velospot.

31300000  Prestation de services de tiers Organisation des JPH et augmentation des frais de
fonctionnement car passage à 16 stations Velospot.

31300100  Cotisations d'adhésion, de membre Annulations de diverses cotisations, dont

Mobilservice, Mobilité piétonne et la Conférence
suisse des conservatrices et conservateurs des
monuments. Cette ligne comprend également la
cotisation à Velospot.

31300300  Frais de port et affranchissements Légère augmentation afin de correspondre aux

comptes 2014 et en incluant la reprise du service du
géomètre.

31320300  Conseillers externes-Experts Nette diminution du budget. Le montant conservé est
destiné au projet d'agglomération de 3e génération
(PA3 RUN).

31320500  Cadastre et frais notaires liés Reprise de la ligne budgétaire du géomètre communal
concernant les frais de registre foncier et de cession

de trottoirs SDP.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-

outil
Passage à 16 stations Velospot.

35010100  Virement à provision pour abris P.C. Désormais prélevé par l'Etat.
36360010  Subv. organis. privées but non lucratif Abandon de la plateforme UrbaiNE et diminution de la

subvention octroyée à la conservation des bâtiments.
42000000  Taxes d'exemption Prélevé désormais par l'Etat (taxe de compensation

abri-PC).
42100130  Permis de constructions Maintien du montant espéré, car les perspectives

semblent positives et une révision proposée des taxes
et émoluments devrait amener quelques recettes. Ce
poste reste cependant très aléatoire car dépend des
m3 SIA construits sur le territoire communal.

42400000  Prestations de services Augmentation prévue des recettes velospot et
proposition de nouveaux émoluments dans la
procédure d'aménagement du territoire.

43090000  Autres revenus d'exploitation Journées du patrimoine horloger qui ont lieu tous les
deux ans. Prochaine édition en 2016.

43090010  Sponsoring Participation des sponsors au JPH.
46310000  Subvention des cantons et concordats Participation du Canton aux JPH.

46320000  Subv. Communes & syndicats
intercommun.

Participation du Locle aux JPH.

Remarques concernant le budget 2016

 149

  TRAVAUX PUBLICS

770  Géomatique

30100000  Salaires du personnel La dotation passe de 2.375 postes en 2015 à 1.7
poste.

31410010  Entretien routes et chemins Rétablissement des points de triangulation.
31510100  Entret.machines-app.-véhic.-équip.-

outil
Entretien de la station totale (outil de mesure
topographique).

31700100  Autres frais déplacement, repas,
nuitée

En 2015, participation aux frais de formation d'un
collaborateur.

33004100  Amort. planifié terrains bâtis Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

42400000  Prestations de services Plus de mandats à l'externe vu la réduction des
effectifs.

  SECURITE

813  SUE Environnement

30100000  Salaires du personnel Diminution de la charge due au départ de l'architecte
communal (à 40% sur ce centre) non remplacé pour
l’instant et à la diminution de l'activité d'une
inspectrice environnement (- 40%).

31010200  Matériel d'exploitation et fournitures Reprise envisagée de l'activité de lutte contre tous les
nuisibles.

31010600  Matériel d'exploitation- promotionnel Diminution du montant. En 2015 a été réalisée
l'action de sensibilisation aux économies d’eau sur les
paquets de sucre.

31020400  Matériel promotionnel – imprimés Légère augmentation du montant afin de réaliser
quelques actions de sensibilisation. Compensée par la

diminution du poste 31010600.

31300100  Cotisations d'adhésion, cotisations de
membre

Abandon de la cotisation au Réseau des Villes de l'Arc
jurassien (RVAJ) (CHF 8'000.-).

31300300  Frais de port et affranchissements Adaptation en regard des comptes 2014.
31300900  Elimination des déchets Nouveau compte MCH2, auparavant compris sous

Electricité-eau-gaz.
31320300  Conseillers externes – Experts Ré-audit prévu de la Cité de l’énergie. Les 2/3 seront

payés par le canton et la Confédération (CHF 8'000.-
à recevoir au 46310000 et 46320000).

31420010  Entretien ouvrages aménagement des
eaux

Entretien de l'étang de Bonne-fontaine effectué en
automne 2015, a lieu tous les 5 ans.

31510100  Entr.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2 sonomètres à calibrer en 2016.
31700100  Autres frais déplacement, repas,

nuitée

Augmentation liée à la formation champignon prévue

et pour laquelle il faut loger sur place.
36360010  Subv. organis. privées but non lucratif Diminution de la subvention accordée à l'ISSKA et

transfert du montant prévu pour la Cité de l’énergie

au 31320300 pour le ré-audit.
36370010  Subventions aux personnes physiques Diminution de la subvention relative à la lutte contre

les campagnols.
41200000  Revenus de concessions, patentes Devrait disparaître dès l’application de la nouvelle loi.

42400000  Prestations de services Reprise envisagée de l'activité de lutte contre tous les
nuisibles et assainissements radon –
accompagnement, proposition de nouvel émoluments.

42600000  Remboursements de tiers Recette aléatoire, adaptation aux comptes 2014.
44790010  Redevance pour occupation domaine

public
Désormais encaissé par le SDP.

Remarques concernant le budget 2016

 150

  SECURITE

860  Service du domaine public

30  Charges du personnel - CHF 48'290.-. Montant fourni par les RH.
Remplacement du responsable secteur mobilité en
interne. Augmentation d'un EPT de 90% à 100% et
non remplacement d'un agent du SDP.

30300010  Salaire personnel-Mesures hivernales - CHF 12'200.-. Montant adapté aux comptes 2014.
30900000  Formation et perfectionnement - CHF 17'400.-. Frais de formation plus important en

2015.

31000000  Fourniture et matériel de bureau + CHF 500.-. Adaptation au fonctionnement du
service.

31020200  Frais d'impression, photocopies - CHF 3'000.-. La facturation, l'envoi et les rappels
des amendes d'ordres sont établis par la police
neuchâteloise.

31120010  Vêtements, équipements, linges,

textiles

- CHF 10'000.-. Pas d'équipements pour les

patrouilleurs. Budget pour le renouvellement de
l'équipement des agents.

31300000  Prestations de services de tiers - CHF 34'400.-. Le montant correspondait en 2015
aux frais fixes lors de la mise en place du parrainage
RailFair (CHF 8'200.-). Résiliation du contrat Siemens
pour les feux lumineux (CHF 26'200.-).

31300400  Frais bancaires et postaux - CHF 2'000.-. Montant recalculé suite à la reprise de

de la facturation, l'envoi des amendes d'ordre par la
police neuchâteloise.

31301110  Contrat prest. commandement de
payer

- CHF 70'000.-. Résiliation du contrat NSA. Reprise de
l'entier des commandements de payer en interne.

31320400  Frais judiciaires et/ou de poursuites + CHF 1'310.-. Moyenne calculée sur les 4 dernières
années.

31340110  Assurances RC - CHF 2'090.-. Montant fourni par le service des

ressources humaines.

31370130  Taxes véhicules + CHF 720.-. Nouvelle tarification des taxes par le
Scan.

31700100  Autres frais déplacement, repas,
nuitée

- CHF 5'700.-. Pas de braderie en 2016.

31990000  Autres charges d'exploitation - CHF 20'000.-. Nouveau tarif facturé par les garages

suite à des négociations pour la mise en fourrière
durant la période hivernale.

33004100  Amort. planifié terrains bâtis - CHF 32'780.-. Montant fourni par le service des
finances.

42600200  Rbts frais de poursuites  + CHF 5'800.-. Moyenne calculée sur les 4 dernières
années.

43090000  Autres revenus d'exploitation + CHF 65'600.-. Moyenne calculée sur les 3 dernières

années pour la mise en fourrière.

Remarques concernant le budget 2016

 151

  SECURITE

870  Défense incendie région

   A partir du 1er janvier 2015 et en relation avec MCH2,
le centre de charge 870 SIS est divisé en deux, soit le
870 Défense incendie région et le 871 service
ambulancier.

30  Charges du personnel - CHF 46'050.-. Montant fourni par les RH.
30100300  Salaires du personnel en formation - CHF 46'720.-. Ce montant concerne uniquement le

service ambulancier (voir le commentaire au centre

de charge 871 compte 30100300).
30920000  Soldes volontaires + CHF 54'500.-. Soldes des volontaires des

communes rattachés à la défense incendie région.
Ces coûts sont refacturés aux communes (compte
46120010).

31100000  Achat meuble, machines & appareil

bureau

+ CHF 16'000.-. Achat de matériel pour les différents

DPS (Détachement de premiers-secours). Ces coûts
sont refacturés aux communes (compte 46120010).

31120020  Equipement ORPP + CHF 30'000.-. Complément de l'équipement des
volontaires rattaché à la défense incendie région. Ces
coûts sont refacturés aux communes (compte
46120010).

31440010  Entretien bâtiments + CHF 14'800.-. Entretien des locaux de la région.

Ces coûts sont refacturés aux communes (compte
46120010).

31510100  Entret.machines - app. - véhic. -
équip. - outil

+ CHF 8'000.-. Entretien des véhicules de la région.
Ces coûts sont refacturés aux communes (compte
46120010).

31600100  Location local, terrain, surface, place + CHF 66'500.-. Location des locaux de la région. Ces
coûts sont refacturés aux communes (compte

46120010).

39101000  Prestations informatiques + CHF 17'270.-. Montant fourni par le service
informatique communal.

46110010  Dédommagements cantons et
concordats

+ CHF 1'036'750.-. Nouvelle répartition de l'ECAP en
relation avec la défense incendie et les missions de
secours effectués par le SISMN.

46120010  Dédommagements communes + CHF 1'966'660.-. Participation des communes des
districts de La Chaux-de-Fonds et du Locle pour la
défense incendie région.

46310000  Subvention des cantons et concordats - CHF 478'000.-. Ce montant est compris dans la
nouvelle répartition de l'ECAP (voir compte
46110010).

871  Service ambulancier

   A partir du 1er janvier 2015 et en relation avec MCH2,

le centre de charge 870 SIS est divisé en deux, soit le
870 Défense incendie région et le 871 service
ambulancier.

30  Charges du personnel + CHF 81'540.-. Montant fourni par le service des

ressources humaines.
30100300  Salaires du personnel en formation + CHF 71'450.-. Personnel ambulancier en formation

pour répondre aux nouveaux critères IAS.
31300000  Prestations de services de tiers + CHF 108'000.-. Location de linge pour les

ambulances (CHF 8'000.-) car HNE ne le met plus à
disposition. Participation dans le cadre de la
mutualisation des coûts du service ambulancier au

VDT (CHF 100'000.-).
33004100  Amort. planifié terrains bâtis - CHF 82'540.-. Montant fourni par le service

financier.
39101000  Prestations informatiques - CHF 37'920.-. Montant fourni par le service

informatique communal.

Remarques concernant le budget 2016

 152

  SECURITE

871  Service ambulancier (suite)

42600200  Rbts frais de poursuites + CHF 7'750.-. Moyenne calculée sur les 5 dernières
années.

46120010  Dédommagements communes + CHF 423'010.-. Participation des communes des
districts de La Chaux-de-Fonds et du Locle pour le
service ambulancier.

875  Police du feu

31010500  Achat carburant, huile, mazout + CHF 1'000.-. Ce montant remplace le compte
39000050 Carburants Ville.

876  Service du feu

31300000  Prestations de services de tiers + CHF 1'851'680.-. Montant calculé par l'unité de

risque remis par l'Ecap. Cette unité prend en compte
la prime de risque ECAP, la valeur assurée ECAP, le
nombre d'habitants et le nombre d'emplois (EPT)
2011.

877  Service de sauvetage

31300000  Prestations de service de tiers + CHF 581'180.-. Ce montant tient compte de la mise
en place dès le 1er janvier 2016 de la mutualisation
des coûts du service ambulancier, qui correspond à
CHF 14.88 par habitant.

878  Routier – Hydrocarbures –

Chimique - Grimp

   + CHF 472'440.- répartit selon les informations ci-
dessous et qui correspond à CHF 12.10 par habitant.
Ce coût par habitant est fixé par l'ECAP en fonction du
budget des missions de secours du canton.

31300950  Secours routier - désincarcération + CHF 234'270.-. Montant fourni par l'ECAP.
31300960  Hydrocarbure et chimique + CHF 50'760.-. Montant fourni par l'ECAP.
31300970  Chimique, radioprotection + CHF 160'080.-. Montant fourni par l'ECAP.
31300980  Grimp + CHF 23'430.-. Montant fourni par l'ECAP.
31300990  Ferroviaire / Aéronef + CHF 3'900.-. Montant fourni par l'ECAP.

Remarques concernant le budget 2016

 153

  SERVICES INDUSTRIELS

902  Services industriels

44200010  Dividende Viteos SA - CHF 390'000.-. Le budget 2015 tenait compte d'un
dividende spécial compte tenu des excellents résultats
de 2014.

911  Eaux-Réseau

31300820  Mandat d'exploitation Viteos Adaptation sur la base des comptes des années

précédentes.
33004100  Amort. planifié terrains bâtis Amortissement proportionnel aux investissements

consentis des années précédentes et budgétés en
2015.

35100100  Versement provisions – service de
l'eau

Versement à la réserve, ce compte devant être
autofinancé.

39800050  Taxe épuration ttc Proportionnel aux m3 soumis à la taxe.

42400420  Taxe épuration ttc Voir remarque compte 39800050.
42500030  Electricité fournie Adaptation en fonction de l'hydraulicité moyenne des

années précédentes.
42500040  Vente de l'eau 3'100'000 m3 (y compris les taxes d'entretiens des

embranchements).
45100040  Prélèvement provision service de l'eau En 2015, montant à prélever sur la réserve pour

équilibrer les comptes de l'eau, ce chapitre devant
être autofinancé.

155

Compte de résultats

- classification fonctionnelle

Rapport à l'appui du budget général 2016

157

Compte de résultats selon la classification fonctionnelle Budget 2016

0110 Législatif

  Total des charges 82'560.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 82'560.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 28'680.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 250.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 4'250.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 500.00

31030110 Abonnement revue - Elections,votations 80.00

31051100 Frais de réception 2'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 490.00

31300090 Prestations tiers-Elections, votations 12'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 2'800.00

31300310 Affranch./frais port-Elections,votations 3'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 300.00

31340130 Assurances choses 10.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 2'500.00

36 Charges de transfert 53'880.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 53'880.00

0120 Exécutif

  Total des charges 3'288'510.00

  Total des revenus -140'000.00

  Charges/Revenus (-) 3'148'510.00

30 Charges de personnel 2'560'930.00

30000000 Salaires-indemnités membres d'autorités 948'670.00

30000100 Pensions retraite 766'600.00

30100000 Salaires du personnel 361'360.00

30400000 Allocations enfants & formation 17'920.00

30420000 Indemnités de repas 15'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 15'000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 76'060.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 13'160.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2'420.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 191'970.00

30520010 Apports employeur à prévoyance.ne 115'500.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'790.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 29'940.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3'540.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 800.00

30900000 Formation et perfectionnement 200.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 727'180.00

31020600 Participations publications externes 20'000.00

31051100 Frais de réception 30'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 1'140.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 554'040.00

31340110 Assurances RC 2'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 116'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

158

33 Amortissement du PA 400.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 400.00

42 Taxes -140'000.00

42600000 Remboursements de tiers -140'000.00

0210 Administration des finances et des contributions

  Total des charges 3'992'800.00

  Total des revenus -4'097'040.00

  Charges/Revenus (-) -104'240.00

30 Charges de personnel 584'180.00

30100000 Salaires du personnel 1'153'620.00

30100300 Salaires du personnel en formation 22'000.00

30400000 Allocations enfants & formation 11'880.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 62'730.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 12'770.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2'000.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 147'980.00

30520900 Cotisations Prév.ne financées par ex-CPC -864'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'920.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 24'690.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3'120.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 670.00

30900000 Formation et perfectionnement 3'800.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 3'402'270.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 7'250.00

31020100 Annonces-Publications 2'500.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 6'450.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 900.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 800.00

31051100 Frais de réception 200.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 500.00

31300000 Prestations de services de tiers 100.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 810.00

31300300 Frais de port et affranchissements 12'980.00

31300400 Frais bancaires et postaux 7'500.00

31320300 Conseillers externes - Experts 40'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 202'100.00

31331000 Frais participation Bordereau unique 480'000.00

31340110 Assurances RC 1'870.00

31340130 Assurances choses 160.00

31340160 Assurances véhicules 13'400.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 50.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1'600.00

31810010 Pertes sur débiteurs 1'600.00

31811000 ADB, remises et non-valeur sur impôts 2'620'000.00

31990000 Autres charges d'exploitation 1'000.00

34 Charge financière 6'000.00

34090000 Autres intérêts passifs 6'000.00

39 Imputations internes 350.00

39100100 Déchets - taxe de base 350.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

159

40 Revenus fiscaux -156'200.00

40006000 Imputation forfait. Impôt-PP 130'000.00

40320000 Taxe billets de spectacles -286'200.00

42 Taxes -341'100.00

42400000 Prestations de services -7'300.00

42400030 Prestations de services (interne) -117'400.00

42600000 Remboursements de tiers -10'000.00

42600200 Rbts frais de poursuites -206'000.00

42900000 Autres taxes -400.00

43 Revenus divers -57'800.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -57'800.00

44 Revenus financiers -1'546'500.00

44010030 Intérêts de retard -1'426'000.00

44200000 Dividendes & produits des participations -120'000.00

44500010 Remboursements de prêts amortis -500.00

48 Rev. extra. concess. -900'000.00

48300000 Récupération créances perdues -900'000.00

49 Imputations internes -1'095'440.00

49100040 Participation aux frais de personnel -64'200.00

49300120 Participation STEP -821'900.00

49400120 Participation aux intérêts - Déchets -209'340.00

0220 Services généraux, autres

  Total des charges 7'068'730.00

  Total des revenus -1'464'460.00

  Charges/Revenus (-) 5'604'270.00

30 Charges de personnel 2'359'040.00

30100000 Salaires du personnel 1'782'240.00

30100010 Salaire du personnel adminstratif 212'600.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 3'830.00

30100230 Mesures économiques : primes 20'000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 123'980.00

30109100 Remboursements assurances maladie -130'000.00

30109110 Remboursements assurances accidents -200'000.00

30109120 Indemnité maternités -100'000.00

30109130 APG Service militaire -11'500.00

30400000 Allocations enfants & formation 34'370.00

30420000 Indemnités de repas 3'000.00

30490010 Indemnité téléphonie 57'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 3'000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 98'710.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 20'400.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3'130.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 223'010.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5'490.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 38'890.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4'830.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'060.00

30900000 Formation et perfectionnement 10'000.00

30900100 Formation continue Ville 60'000.00

30910100 Recrutement du personnel 50'000.00

30990000 Autres charges de personnel 45'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

160

31 Ch. biens,serv.,ACE 3'708'780.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 8'400.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 4'100.00

31010510 Achat électricité (voiture) 300.00

31010600 Matériel d'exploitation - promotionnel 22'000.00

31020100 Annonces-Publications 19'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 140'000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 12'500.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 3'420.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1'900.00

31051100 Frais de réception 4'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 10'200.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 3'300.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 200.00

31130010 Matériel informatique 50'000.00

31180000 Développement & achat logiciels-licences 162'600.00

31180010 Acquisition,expl. données géographiques 19'550.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 1'000.00

31200250 Chauffage-Eclairage 1'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 162'900.00

31300030 Prestations de services de tiers (interne) 117'400.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 5'800.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 244'300.00

31300300 Frais de port et affranchissements 26'700.00

31300400 Frais bancaires et postaux 300.00

31320300 Conseillers externes - Experts 92'000.00

31330100 Mandat prestations informatiques 1'094'300.00

31340110 Assurances RC 2'650.00

31340130 Assurances choses 3'740.00

31340140 Assurances techniques 800.00

31340150  Assurances transports 200.00

31340160 Assurances véhicules 1'300.00

31370130 Taxes véhicules 1'100.00

31410010 Entretien routes et chemins 2'100.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 3'750.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1'200.00

31530010 Entretien deMatériel informatique 648'000.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 2'000.00

31580100 Maintenance logiciels 562'970.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 68'950.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 126'500.00

31690010 Locations éléments de télécommunication 52'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 800.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 11'500.00

31700210 Dédommagement Service civil 9'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 3'050.00

33 Amortissement du PA 475'460.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 475'460.00

34 Charge financière 13'250.00

34311010 Produits et matériel de nettoyage PF 800.00

34390200 Frais d'impressions, photocopies PF 1'900.00

34394110 Assurances RC PF 1'000.00

34394130 Assurances choses PF 50.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 2'500.00

34397000 Frais judiciaires et/ou poursuites PF 2'000.00

34399000 Perte sur loyer PF 5'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

161

39 Imputations internes 512'200.00

39000030 Vin offert par la Ville 60'000.00

39000050 Carburants Ville 1'500.00

39100040 Participation frais personnel 449'340.00

39100100 Déchets - taxe de base 1'360.00

42 Taxes -34'200.00

42400000 Prestations de services -100.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -800.00

42600000 Remboursements de tiers -33'300.00

43 Revenus divers -24'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -24'000.00

44 Revenus financiers -982'850.00

44010010 Intérêts passifs sur c/c et postaux -50.00

44010030 Intérêts de retard -50.00

44190010 Honoraires de gérance PF -858'400.00

44391160 Participation tiers-frais de gérance -115'000.00

44399200 Frais de sommations PF -1'000.00

44700010 Location bâtiments -8'350.00

48 Rev. extra. concess. -1'000.00

48300000 Récupération créances perdues -1'000.00

49 Imputations internes -422'410.00

49000010 Matériel informatique -3'150.00

49100000 Prestations de services -90'000.00

49100010 Honoraires gérance PA -23'000.00

49101000 Prestations informatiques -306'260.00

0290 Immeubles administratifs, autres

  Total des charges 5'641'540.00

  Total des revenus -1'954'760.00

  Charges/Revenus (-) 3'686'780.00

30 Charges de personnel 2'693'400.00

30100000 Salaires du personnel 796'100.00

30100010 Salaire du personnel adminstratif 190'000.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 1'125'000.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 2'500.00

30100300 Salaires du personnel en formation 29'800.00

30400000 Allocations enfants & formation 47'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 2'700.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 114'400.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 23'600.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3'800.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 264'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 40'400.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 45'100.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5'700.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'300.00

30900000 Formation et perfectionnement 2'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

162

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'792'030.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'000.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 25'000.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 136'250.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 1'200.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2'300.00

31051100 Frais de réception 300.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 7'500.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 54'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 69'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 288'680.00

31200110 Eau froide objets à forfait 1'200.00

31200120 Eau froide objets vacants 4'200.00

31200210 Chauffage immeubles 217'800.00

31200220 Chauffage objets à forfait 2'800.00

31200230 Chauffage objets vacants 2'040.00

31200240 Chauffages salles publiques 39'700.00

31200300 Elimination des déchets - Sacs 28'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 194'400.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 900.00

31300300 Frais de port et affranchissements 500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 3'200.00

31300800 Alarmes, surveillance 20'100.00

31320500 Cadastre et frais notaires liés 3'000.00

31340110 Assurances RC 1'550.00

31340120 Assurances bâtiments 93'750.00

31340130 Assurances choses 3'020.00

31340140 Assurances techniques 9'000.00

31340160 Assurances véhicules 2'800.00

31370130 Taxes véhicules 1'650.00

31440010 Entretien bâtiments 347'700.00

31440020 Entretien bâtiments - Luminaires 20'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 134'390.00

31490000 Entretien des installations et monuments 38'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 6'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 1'900.00

31600210 Locations objets vacants 23'940.00

31600220 Charges objets vacants 4'560.00

31700000 Déplacements véhicule privé 200.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500.00

33 Amortissement du PA 917'770.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 917'770.00

36 Charges de transfert 50'000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 50'000.00

39 Imputations internes 188'340.00

39000050 Carburants Ville 8'600.00

39100000 Prestations de services 90'000.00

39100010 Honoraires gérance 13'260.00

39100100 Déchets - taxe de base 1'580.00

39100110 Déchets - taxe au poids 7'000.00

39101000 Prestations informatiques 67'900.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

163

42 Taxes -459'610.00

42400000 Prestations de services -74'110.00

42400020 Participation aux prestations fournies -326'500.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -34'100.00

42600100 Rbts de charges de locataires -18'000.00

42600110 Remboursements assurances RC -6'900.00

44 Revenus financiers -786'970.00

44700010 Location bâtiments -51'070.00

44700100 Produits des loyers -552'940.00

44700210 Locations objets vacants -23'940.00

44710000 Paiements pr appartements de service -28'820.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -130'200.00

49 Imputations internes -708'180.00

49100000 Prestations de services -258'840.00

49100040 Participation aux frais de personnel -449'340.00

1110 Police

  Total des charges 6'444'530.00

  Total des revenus -2'260'400.00

  Charges/Revenus (-) 4'184'130.00

30 Charges de personnel 3'040'790.00

30100000 Salaires du personnel 2'024'180.00

30100100 Salaires Patrouilles, service 33'000.00

30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires 427'000.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 400.00

30100300 Salaires du personnel en formation 15'110.00

30300010  Salaires personnel - Mesures hivernales 6'000.00

30400000 Allocations enfants & formation 37'990.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 133'690.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 25'890.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4'260.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 259'680.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5'630.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 52'620.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5'340.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'400.00

30900000 Formation et perfectionnement 8'600.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 3'184'170.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 5'000.00

31020100 Annonces-Publications 6'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 6'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 3'100.00

31051100 Frais de réception 300.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 12'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 20'000.00

31190400 Autres matériel et machines 215'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 16'100.00

31300000 Prestations de services de tiers 25'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 900.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 18'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 30'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 6'000.00

31301010 Contrat de prestations police 2'655'060.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1'810.00

31340110 Assurances RC 2'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

164

31340130 Assurances choses 500.00

31340140 Assurances techniques 2'400.00

31340160 Assurances véhicules 3'300.00

31370130 Taxes véhicules 3'700.00

31490000 Entretien des installations et monuments 20'000.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 5'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 7'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 4'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 6'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 5'000.00

31990000 Autres charges d'exploitation 105'000.00

33 Amortissement du PA 126'670.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 126'670.00

36 Charges de transfert 48'000.00

36010010 Quote-part canton - Fichier chiens 48'000.00

39 Imputations internes 44'900.00

39000050 Carburants Ville 9'000.00

39100030 Prestations police - route 35'000.00

39100100 Déchets - taxe de base 800.00

39100110 Déchets - taxe au poids 100.00

40 Revenus fiscaux -185'000.00

40330000 Taxe des chiens -185'000.00

42 Taxes -1'784'800.00

42100000 Emoluments et autorisations officiels -105'500.00

42100200 Frais de sommations -800.00

42600000 Remboursements de tiers -187'700.00

42600200 Rbts frais de poursuites -505'800.00

42700000 Amendes / contraventions -900'000.00

42900000 Autres taxes -85'000.00

43 Revenus divers -222'600.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -222'600.00

44 Revenus financiers -68'000.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -38'000.00

44790010 Redevance pour occupation domaine public -30'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

165

1400 Questions juridiques (en général)

  Total des charges 1'713'400.00

  Total des revenus -627'780.00

  Charges/Revenus (-) 1'085'620.00

30 Charges de personnel 1'035'540.00

30100000 Salaires du personnel 825'710.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 2'500.00

30100300 Salaires du personnel en formation 8'240.00

30400000 Allocations enfants & formation 16'440.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 44'630.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 9'200.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'420.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 104'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'120.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 17'570.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2'250.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 460.00

30900000 Formation et perfectionnement 1'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 128'510.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 6'230.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 1'720.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 2'220.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1'750.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 750.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 1'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 500.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 520.00

31300300 Frais de port et affranchissements 18'090.00

31300400 Frais bancaires et postaux 500.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1'800.00

31340110 Assurances RC 1'430.00

31340130 Assurances choses 500.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 400.00

31510220 Entretien appareil-Elections,votations 4'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 82'750.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 3'850.00

36 Charges de transfert 549'100.00

36010020 Quote-part canton - Document identité 75'000.00

36010030 Quote-part canton - Permis séjour 310'000.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 164'100.00

39 Imputations internes 250.00

39100100 Déchets - taxe de base 250.00

42 Taxes -623'000.00

42100000 Emoluments et autorisations officiels -25'000.00

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers -371'000.00

42100120 Emolument - Document d'identité -124'000.00

42100140 Indemnisations renseignements -18'000.00

42100150 Permis-Visas-Certificats -70'000.00

42400000 Prestations de services -15'000.00

43 Revenus divers -4'780.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -4'780.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

166

1500 Service du feu (en général)

  Total des charges 6'497'180.00

  Total des revenus -4'417'410.00

  Charges/Revenus (-) 2'079'770.00

30 Charges de personnel 3'442'270.00

30100000 Salaires du personnel 2'470'890.00

30400000 Allocations enfants & formation 41'380.00

30420000 Indemnités de repas 23'730.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 131'830.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 27'180.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4'200.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 331'630.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6'250.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 51'890.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6'410.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'380.00

30900000 Formation et perfectionnement 75'000.00

30920000 Soldes volontaires 268'500.00

30990000 Autres charges de personnel 2'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 2'558'540.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2'500.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 28'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 350.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 1'500.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 53'500.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 15'000.00

31120020 Equipement ORPP 45'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 25'000.00

31200250 Chauffage-Eclairage 500.00

31300000 Prestations de services de tiers 2'036'680.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 5'000.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 60'500.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'600.00

31300400 Frais bancaires et postaux 2'000.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 2'000.00

31320300 Conseillers externes - Experts 4'800.00

31340110 Assurances RC 4'050.00

31340130 Assurances choses 2'800.00

31340140 Assurances techniques 23'000.00

31340160 Assurances véhicules 17'500.00

31370130 Taxes véhicules 1'500.00

31440010 Entretien bâtiments 15'600.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 38'600.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 56'200.00

31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention 16'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 76'000.00

31620000 Leasings 18'460.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4'900.00

33 Amortissement du PA 217'760.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 217'760.00

39 Imputations internes 278'610.00

39100100 Déchets - taxe de base 600.00

39101000 Prestations informatiques 94'630.00

39300020 Quote-part charges SIS 139'800.00

39300070 Part fonds de prévoyance 43'580.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

167

42 Taxes -410'200.00

42400000 Prestations de services -4'800.00

42400370 Facturation service feu -212'000.00

42400380 Taxe annuelle raccordement -135'000.00

42400390 Fausses alarmes -31'900.00

42600000 Remboursements de tiers -26'500.00

44 Revenus financiers -7'900.00

44700010 Location bâtiments -7'900.00

46 Revenus de transfert -3'964'310.00

46110010 Dédommagements cantons et concordats -1'213'750.00

46120010 Dédommagements communes -2'750'560.00

49 Imputations internes -35'000.00

49100030 Prestations police - route -35'000.00

1620 Protection civile (en général)

  Total des charges 569'820.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 569'820.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 12'500.00

31440010 Entretien bâtiments 8'200.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 4'300.00

33 Amortissement du PA 10'690.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 10'690.00

36 Charges de transfert 546'630.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 546'630.00

1626 Organisations régionales de protection civile

  Total des charges 731'570.00

  Total des revenus -731'570.00

  Charges/Revenus (-) 0.00

30 Charges de personnel 547'580.00

30100000 Salaires du personnel 436'440.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 7'600.00

30400000 Allocations enfants & formation 2'610.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 23'690.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4'880.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 750.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 53'740.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1'120.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 9'320.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1'180.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 250.00

30920000 Soldes volontaires 6'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

168

31 Ch. biens,serv.,ACE 139'000.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 500.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 7'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 500.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 12'000.00

31051100 Frais de réception 2'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 500.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 5'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 13'000.00

31200250 Chauffage-Eclairage 10'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 500.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 16'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'000.00

31340110 Assurances RC 2'500.00

31340160 Assurances véhicules 8'500.00

31370130 Taxes véhicules 2'800.00

31380010 Cours, examens et conseils 5'000.00

31440010 Entretien bâtiments 5'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2'200.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 10'000.00

31580100 Maintenance logiciels 500.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 32'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500.00

39 Imputations internes 44'990.00

39100110 Déchets - taxe au poids 150.00

39101000 Prestations informatiques 9'000.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 10'000.00

39300020 Quote-part charges SIS 25'840.00

42 Taxes -5'000.00

42400000 Prestations de services -5'000.00

44 Revenus financiers -19'000.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -19'000.00

46 Revenus de transfert -707'570.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -707'570.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

169

2111 Cycle élémentaire (cycle 1)

  Total des charges 12'236'000.00

  Total des revenus -5'993'700.00

  Charges/Revenus (-) 6'242'300.00

30 Charges de personnel 12'055'900.00

30100020 Salaires correspondants de collèges 33'900.00

30109130 APG Service militaire -8'700.00

30200000 Salaire personnel enseignant 9'730'400.00

30200020  Remplacements subventionnés 40'900.00

30200030  Remplacements service militaire 8'700.00

30200040 Primes de fidélité 31'700.00

30209000 Rbts salaires des enseignants -143'700.00

30400000 Allocations enfants & formation 124'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 700.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 520'900.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 107'400.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 16'600.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1'190'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 52'400.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 205'000.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 5'400.00

30593000 Caisse de remplacement 139'700.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 155'600.00

31040100 Matériel didactique 100'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 1'000.00

31340110 Assurances RC 15'800.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'800.00

31700210 Dédommagement Service civil 36'000.00

36 Charges de transfert 24'500.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 24'500.00

46 Revenus de transfert -5'993'700.00

46120010 Dédommagements communes -928'900.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -5'064'800.00

2120 Degré primaire (cycle 2)

  Total des charges 16'117'800.00

  Total des revenus -7'817'900.00

  Charges/Revenus (-) 8'299'900.00

30 Charges de personnel 15'922'400.00

30100020 Salaires correspondants de collèges 27'700.00

30109130 APG Service militaire -11'500.00

30200000 Salaire personnel enseignant 12'892'400.00

30200020  Remplacements subventionnés 55'200.00

30200030  Remplacements service militaire 11'700.00

30200040 Primes de fidélité 42'800.00

30209000 Rbts salaires des enseignants -193'900.00

30400000 Allocations enfants & formation 124'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 1'300.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 685'800.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 141'400.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 21'900.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1'591'600.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 69'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

170

30540000 Contributions à la caisse ALFA 269'900.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 7'200.00

30593000 Caisse de remplacement 185'300.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 169'500.00

31040100 Matériel didactique 134'400.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 11'200.00

31340110 Assurances RC 21'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'900.00

36 Charges de transfert 25'900.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 25'900.00

46 Revenus de transfert -7'817'900.00

46120010 Dédommagements communes -1'107'200.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -6'710'700.00

2130 Degré secondaire (cycle 3)

  Total des charges 17'223'400.00

  Total des revenus -8'535'400.00

  Charges/Revenus (-) 8'688'000.00

30 Charges de personnel 17'074'400.00

30100020 Salaires correspondants de collèges 15'400.00

30109130 APG Service militaire -10'800.00

30200000 Salaire personnel enseignant 13'780'200.00

30200020  Remplacements subventionnés 55'900.00

30200030  Remplacements service militaire 11'800.00

30200040 Primes de fidélité 43'400.00

30209000 Rbts salaires des enseignants -196'600.00

30400000 Allocations enfants & formation 155'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 700.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 736'300.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 151'800.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 23'500.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1'736'100.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 74'100.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 289'800.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 600.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 7'700.00

30593000 Caisse de remplacement 199'500.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 129'400.00

31040100 Matériel didactique 98'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 7'900.00

31340110 Assurances RC 21'400.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'100.00

36 Charges de transfert 19'600.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 19'600.00

42 Taxes -13'000.00

42400020 Participation aux prestations fournies -13'000.00

46 Revenus de transfert -8'522'400.00

46120010 Dédommagements communes -1'281'600.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -7'240'800.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

171

2170 Bâtiments scolaires

  Total des charges 9'489'260.00

  Total des revenus -267'500.00

  Charges/Revenus (-) 9'221'760.00

30 Charges de personnel 2'345'000.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 1'897'200.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 300.00

30400000 Allocations enfants & formation 39'900.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 101'200.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 20'900.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3'200.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 228'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8'300.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 39'800.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5'100.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'100.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 3'021'600.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 16'000.00

31010420 Luminaires 100.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 108'700.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 380'000.00

31200210 Chauffage immeubles 911'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 72'500.00

31300800 Alarmes, surveillance 23'500.00

31300900 Elimination des déchets 2'800.00

31340110 Assurances RC 3'300.00

31340120 Assurances bâtiments 148'000.00

31340130 Assurances choses 9'900.00

31440010 Entretien bâtiments 618'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 145'300.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 21'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 560'000.00

31990000 Autres charges d'exploitation 1'000.00

33 Amortissement du PA 3'611'160.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 3'611'160.00

36 Charges de transfert 478'700.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 478'700.00

39 Imputations internes 32'800.00

39100100 Déchets - taxe de base 9'500.00

39100110 Déchets - taxe au poids 23'300.00

42 Taxes -5'300.00

42600000 Remboursements de tiers -3'000.00

42600220 Remboursements de chauffage -2'300.00

43 Revenus divers -200.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -200.00

44 Revenus financiers -200'000.00

44700010 Location bâtiments -200'000.00

46 Revenus de transfert -62'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -62'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

172

2180 Accueil de jour

  Total des charges 7'502'480.00

  Total des revenus -4'405'700.00

  Charges/Revenus (-) 3'096'780.00

30 Charges de personnel 3'905'300.00

30100000 Salaires du personnel 2'931'100.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 104'050.00

30100300 Salaires du personnel en formation 142'100.00

30400000 Allocations enfants & formation 44'800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 169'500.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 34'950.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5'400.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 380'000.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8'350.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 66'700.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 7'950.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'800.00

30900000 Formation et perfectionnement 8'600.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 856'480.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'800.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 10'000.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1'500.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 500.00

31040100 Matériel didactique 4'500.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 520'000.00

31051100 Frais de réception 500.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 800.00

31090000 Autres charges matériel & marchandises 500.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 3'500.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 5'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 10'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 4'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 1'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1'000.00

31340110 Assurances RC 1'600.00

31340130 Assurances choses 80.00

31440010 Entretien bâtiments 2'000.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 500.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 273'500.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1'200.00

31810010 Pertes sur débiteurs 12'000.00

36 Charges de transfert 2'740'000.00

36340010 Subventions aux entreprises publiques 1'940'000.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 800'000.00

39 Imputations internes 700.00

39100100 Déchets - taxe de base 700.00

42 Taxes -1'355'700.00

42100200 Frais de sommations -1'000.00

42400020 Participation aux prestations fournies -1'320'000.00

42600000 Remboursements de tiers -33'500.00

42600200 Rbts frais de poursuites -1'200.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

173

46 Revenus de transfert -3'050'000.00

46120010 Dédommagements communes -1'980'000.00

46300000 Subventions de la Confédération -220'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -850'000.00

2190 Direction et administration des écoles

  Total des charges 4'335'000.00

  Total des revenus -599'100.00

  Charges/Revenus (-) 3'735'900.00

30 Charges de personnel 4'127'700.00

30100000 Salaires du personnel 3'202'800.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 1'900.00

30100300 Salaires du personnel en formation 31'600.00

30200000 Salaire personnel enseignant 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 62'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 5'500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 187'200.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 38'300.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 6'000.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 441'300.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 17'000.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 73'700.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4'400.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2'000.00

30593000 Caisse de remplacement 27'300.00

30900000 Formation et perfectionnement 26'700.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 189'300.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 56'000.00

31020100 Annonces-Publications 2'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 52'000.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 6'200.00

31051100 Frais de réception 8'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 12'200.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4'500.00

31340110 Assurances RC 6'100.00

31700000 Déplacements véhicule privé 18'400.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 23'900.00

36 Charges de transfert 18'000.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 18'000.00

46 Revenus de transfert -599'100.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -599'100.00

2192 Ecole obligatoire, autres

  Total des charges 1'090'790.00

  Total des revenus -525'200.00

  Charges/Revenus (-) 565'590.00

30 Charges de personnel 108'800.00

30200010 Traitement devoirs surveillés 100'500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4'600.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 900.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 100.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 300.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 400.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1'800.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

174

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 100.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 911'400.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 4'800.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 5'700.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 7'700.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 17'000.00

31040100 Matériel didactique 300.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 93'800.00

31051100 Frais de réception 8'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 228'500.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 3'500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 400.00

31300800 Alarmes, surveillance 2'900.00

31340110 Assurances RC 200.00

31340160 Assurances véhicules 8'500.00

31340170  Assurance accidents des élèves/enfants 1'200.00

31370130 Taxes véhicules 5'600.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 29'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 19'500.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 3'600.00

31710120 Excursions/camps - Enfants 450'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 15'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 4'700.00

33 Amortissement du PA 25'690.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 25'690.00

36 Charges de transfert 26'500.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 13'500.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 13'000.00

39 Imputations internes 18'400.00

39000050 Carburants Ville 18'400.00

42 Taxes -444'100.00

42100000 Emoluments et autorisations officiels -200.00

42100200 Frais de sommations -800.00

42400000 Prestations de services -20'000.00

42400020 Participation aux prestations fournies -345'400.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -1'400.00

42600000 Remboursements de tiers -64'300.00

42600200 Rbts frais de poursuites -12'000.00

43 Revenus divers -1'400.00

43900000 Autres revenus -1'400.00

44 Revenus financiers -500.00

44010030 Intérêts de retard -500.00

46 Revenus de transfert -78'700.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -78'700.00

48 Rev. extra. concess. -500.00

48300000 Récupération créances perdues -500.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

175

2200 Ecoles spéciales

  Total des charges 3'918'630.00

  Total des revenus -1'158'320.00

  Charges/Revenus (-) 2'760'310.00

30 Charges de personnel 1'532'090.00

30100000 Salaires du personnel 65'900.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 12'950.00

30200000 Salaire personnel enseignant 1'136'980.00

30200040 Primes de fidélité 4'720.00

30400000 Allocations enfants & formation 11'330.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 65'120.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 13'430.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2'080.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 155'730.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5'320.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 25'630.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 180.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 690.00

30593000 Caisse de remplacement 16'830.00

30900000 Formation et perfectionnement 15'200.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 56'750.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2'000.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 400.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 150.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 340.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1'500.00

31040100 Matériel didactique 1'340.00

31051100 Frais de réception 300.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 2'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 150.00

31300000 Prestations de services de tiers 300.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 60.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'500.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300.00

31340110 Assurances RC 1'070.00

31340130 Assurances choses 190.00

31440010 Entretien bâtiments 2'300.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 50.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 42'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 300.00

31810010 Pertes sur débiteurs 500.00

36 Charges de transfert 2'329'500.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 7'800.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 2'307'100.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 14'600.00

39 Imputations internes 290.00

39100100 Déchets - taxe de base 290.00

42 Taxes -1'010'050.00

42100200 Frais de sommations -200.00

42400000 Prestations de services -1'009'000.00

42600000 Remboursements de tiers -50.00

42600200 Rbts frais de poursuites -800.00

44 Revenus financiers -70.00

44010030 Intérêts de retard -70.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

176

46 Revenus de transfert -148'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -148'000.00

48 Rev. extra. concess. -200.00

48300000 Récupération créances perdues -200.00

2300 Formation professionnelle initiale

  Total des charges 461'150.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 461'150.00

36 Charges de transfert 461'150.00

36216050 Bourses d'études 461'150.00

3110 Musées et arts plastiques

  Total des charges 6'322'090.00

  Total des revenus -580'750.00

  Charges/Revenus (-) 5'741'340.00

30 Charges de personnel 3'477'050.00

30100000 Salaires du personnel 2'779'100.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 1'450.00

30100300 Salaires du personnel en formation 78'100.00

30400000 Allocations enfants & formation 34'950.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 152'550.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 31'350.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4'850.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 312'750.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7'200.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 60'050.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6'600.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'600.00

30900000 Formation et perfectionnement 6'500.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'803'420.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 9'250.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 60'700.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 3'900.00

31010420 Luminaires 21'000.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 78'500.00

31010600 Matériel d'exploitation - promotionnel 12'000.00

31020100 Annonces-Publications 62'500.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 60'500.00

31020300 Photographies, numérisation 4'500.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 63'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 5'000.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 8'600.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 5'000.00

31051100 Frais de réception 23'850.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 27'900.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 38'400.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 800.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2'280.00

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 800.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 103'150.00

31200210 Chauffage immeubles 125'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 196'600.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 8'900.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

177

31300300 Frais de port et affranchissements 20'100.00

31300400 Frais bancaires et postaux 5'150.00

31300800 Alarmes, surveillance 59'890.00

31300840 Publications, édition 15'000.00

31300900 Elimination des déchets 2'000.00

31340110 Assurances RC 2'700.00

31340120 Assurances bâtiments 26'400.00

31340130 Assurances choses 109'000.00

31340140 Assurances techniques 10'420.00

31340150  Assurances transports 19'000.00

31440010 Entretien bâtiments 63'600.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 32'030.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 5'950.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 13'200.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 114'500.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 277'700.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 2'500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 2'900.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 26'500.00

31700210 Dédommagement Service civil 64'500.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 4'750.00

31990000 Autres charges d'exploitation 3'500.00

33 Amortissement du PA 1'038'720.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 1'038'720.00

39 Imputations internes 2'900.00

39100100 Déchets - taxe de base 1'200.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1'700.00

42 Taxes -546'250.00

42400000 Prestations de services -24'000.00

42400340 Entrées -271'000.00

42400700 Location local, terrain, installation -62'750.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -176'500.00

42600000 Remboursements de tiers -12'000.00

43 Revenus divers -1'500.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -500.00

43090230 Revenus sur droits d'auteurs -1'000.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -33'000.00

3120
Conservation des monuments historiques et protection du
paysage

  Total des charges 38'200.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 38'200.00

36 Charges de transfert 38'200.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 38'200.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

178

3210 Bibliothèques

  Total des charges 4'319'040.00

  Total des revenus -877'950.00

  Charges/Revenus (-) 3'441'090.00

30 Charges de personnel 3'347'600.00

30100000 Salaires du personnel 2'488'150.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 117'700.00

30100300 Salaires du personnel en formation 127'300.00

30400000 Allocations enfants & formation 32'700.00

30490020 Indemnité Déplacement 900.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 145'850.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 30'050.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4'650.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 315'600.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6'900.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 57'400.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6'900.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'500.00

30900000 Formation et perfectionnement 12'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 658'400.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 4'300.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 31'300.00

31010600 Matériel d'exploitation - promotionnel 3'500.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 6'000.00

31020300 Photographies, numérisation 15'000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 4'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 33'400.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 155'300.00

31030210 Multimédias 80'300.00

31051100 Frais de réception 3'800.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 12'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 7'000.00

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 8'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 18'900.00

31200210 Chauffage immeubles 41'300.00

31300000 Prestations de services de tiers 19'500.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 2'100.00

31300300 Frais de port et affranchissements 20'500.00

31300800 Alarmes, surveillance 4'500.00

31300840 Publications, édition 10'350.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4'500.00

31340110 Assurances RC 2'400.00

31340120 Assurances bâtiments 8'900.00

31340130 Assurances choses 7'200.00

31340140 Assurances techniques 50.00

31340150  Assurances transports 1'500.00

31440010 Entretien bâtiments 23'200.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 15'300.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 2'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1'100.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 28'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 35'100.00

31700000 Déplacements véhicule privé 1'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 7'500.00

31700210 Dédommagement Service civil 10'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 16'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 11'100.00

31990000 Autres charges d'exploitation 2'500.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

179

33 Amortissement du PA 310'390.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 310'390.00

39 Imputations internes 2'650.00

39100100 Déchets - taxe de base 800.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1'850.00

42 Taxes -126'700.00

42100200 Frais de sommations -1'200.00

42400000 Prestations de services -65'500.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -6'500.00

42600000 Remboursements de tiers -24'000.00

42600200 Rbts frais de poursuites -3'500.00

42700000 Amendes / contraventions -26'000.00

44 Revenus financiers -250.00

44010030 Intérêts de retard -250.00

46 Revenus de transfert -750'700.00

46120010 Dédommagements communes -2'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -723'700.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif -25'000.00

48 Rev. extra. concess. -300.00

48300000 Récupération créances perdues -300.00

3290 Culture, autres

  Total des charges 3'925'590.00

  Total des revenus -95'700.00

  Charges/Revenus (-) 3'829'890.00

30 Charges de personnel 1'229'900.00

30100000 Salaires du personnel 949'150.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 2'850.00

30100300 Salaires du personnel en formation 33'850.00

30400000 Allocations enfants & formation 16'150.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 52'600.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 10'850.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'650.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 108'400.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 23'850.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 20'700.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2'400.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 550.00

30900000 Formation et perfectionnement 6'900.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 432'600.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2'250.00

31010150 Matériel d'exploitation, fournitures WC 10'000.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 16'400.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500.00

31020100 Annonces-Publications 1'400.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 1'400.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 10'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 550.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1'000.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 85'700.00

31051100 Frais de réception 4'500.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 5'100.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

180

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 4'200.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 4'000.00

31190200 Acquisitions animaux 2'000.00

31190310 Drapeaux 6'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 35'450.00

31200210 Chauffage immeubles 3'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 68'950.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 8'800.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 200.00

31300300 Frais de port et affranchissements 2'670.00

31300400 Frais bancaires et postaux 4'400.00

31340110 Assurances RC 850.00

31340120 Assurances bâtiments 3'350.00

31340130 Assurances choses 1'150.00

31340140 Assurances techniques 150.00

31340160 Assurances véhicules 450.00

31370130 Taxes véhicules 750.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 150.00

31440010 Entretien bâtiments 20'000.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 4'350.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 300.00

31590400 Entretien d'autre matériel 85'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 1'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 700.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 5'680.00

31700210 Dédommagement Service civil 30'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 250.00

33 Amortissement du PA 54'190.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 54'190.00

34 Charge financière 5'300.00

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage 5'300.00

36 Charges de transfert 2'195'000.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 11'000.00

36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1'480'000.00

36360410 Subventions Musiques bnl 266'000.00

36360420 Subventions Arts de rue bnl 58'000.00

36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl 19'000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 27'000.00

36360450 Subv. Bibliothèques, ludothèques bnl 28'000.00

36360460 Subventions Musées bnl 152'000.00

36360470 Subventions Culture, autres bnl 148'000.00

36370470 Subventions Culture, autres PP 6'000.00

39 Imputations internes 8'600.00

39100100 Déchets - taxe de base 400.00

39100110 Déchets - taxe au poids 8'200.00

42 Taxes -81'700.00

42400000 Prestations de services -40'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -36'700.00

42500050 Vente animaux -5'000.00

44 Revenus financiers -9'000.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -9'000.00

46 Revenus de transfert -5'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -5'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

181

3410 Sports

  Total des charges 5'309'730.00

  Total des revenus -1'133'400.00

  Charges/Revenus (-) 4'176'330.00

30 Charges de personnel 2'343'850.00

30100000 Salaires du personnel 1'872'000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 26'800.00

30400000 Allocations enfants & formation 44'600.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 101'350.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 20'850.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3'250.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 222'600.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4'800.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 39'900.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4'800.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'100.00

30900000 Formation et perfectionnement 1'800.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'597'270.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'000.00

31010150 Matériel d'exploitation, fournitures WC 6'500.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 81'000.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 24'000.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 36'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 500.00

31051100 Frais de réception 2'000.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 1'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 2'800.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 24'000.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 4'590.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 711'650.00

31300000 Prestations de services de tiers 56'500.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 3'900.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 950.00

31300800 Alarmes, surveillance 5'300.00

31300900 Elimination des déchets 550.00

31300920 Compostage 11'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 600.00

31340110 Assurances RC 1'700.00

31340120 Assurances bâtiments 34'430.00

31340130 Assurances choses 4'600.00

31340140 Assurances techniques 12'750.00

31340160 Assurances véhicules 5'500.00

31370130 Taxes véhicules 7'000.00

31400100 Entretien d'autres terrains 35'000.00

31430010  Entretien autres ouvrages génie civil 5'000.00

31440010 Entretien bâtiments 170'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 75'000.00

31490000 Entretien des installations et monuments 177'000.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 82'500.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 3'100.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 2'500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 300.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1'000.00

31990000 Autres charges d'exploitation 50.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

182

33 Amortissement du PA 1'240'290.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 1'240'290.00

36 Charges de transfert 100'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 100'000.00

39 Imputations internes 28'320.00

39000050 Carburants Ville 15'000.00

39100010 Honoraires gérance 3'470.00

39100100 Déchets - taxe de base 800.00

39100110 Déchets - taxe au poids 9'050.00

42 Taxes -577'000.00

42400000 Prestations de services -36'000.00

42400340 Entrées -519'000.00

42400600 Location matériel, apparareils -10'000.00

42600000 Remboursements de tiers -12'000.00

43 Revenus divers -2'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -2'000.00

44 Revenus financiers -554'400.00

44700010 Location bâtiments -108'400.00

44720010 Locations salles-terrains-installations -446'000.00

3420 Loisirs

  Total des charges 3'547'430.00

  Total des revenus -638'760.00

  Charges/Revenus (-) 2'908'670.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 340'410.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 114'300.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 3'000.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 250.00

31051100 Frais de réception 300.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 7'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 12'000.00

31190400 Autres matériel et machines 5'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 8'000.00

31200210 Chauffage immeubles 40'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 25'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 2'930.00

31300300 Frais de port et affranchissements 200.00

31300900 Elimination des déchets 4'500.00

31300920 Compostage 21'000.00

31340110 Assurances RC 1'800.00

31340120 Assurances bâtiments 2'800.00

31340130 Assurances choses 1'530.00

31340160 Assurances véhicules 8'400.00

31440010 Entretien bâtiments 15'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2'200.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 61'500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500.00

31900100 Réparations dégâts 2'000.00

33 Amortissement du PA 299'090.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 299'090.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

183

39 Imputations internes 2'907'930.00

39000050 Carburants Ville 40'000.00

39100040 Participation frais personnel 2'528'900.00

39100100 Déchets - taxe de base 930.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1'500.00

39300090  Prestations du Centre horticole 336'600.00

42 Taxes -189'500.00

42400000 Prestations de services -43'000.00

42400600 Location matériel, apparareils -1'000.00

42400040 Entretien des jardins PF (interne) -30'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -115'500.00

49 Imputations internes -449'260.00

49300090 Participation du cimetière -112'660.00

49300100 Participation espaces verts -336'600.00

3500 Paroisse protestante

  Total des charges 46'300.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 46'300.00

36 Charges de transfert 46'300.00

36360210 Subventions - Paroisse protestante 46'300.00

3501 Eglise catholique

  Total des charges 42'360.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 42'360.00

36 Charges de transfert 42'360.00

36360220 Subventions - Eglise catholique 42'360.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

184

4210 Soins ambulatoires

  Total des charges 22'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 22'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 22'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 22'000.00

4220 Services de sauvetage

  Total des charges 5'027'100.00

  Total des revenus -4'422'490.00

  Charges/Revenus (-) 604'610.00

30 Charges de personnel 3'468'640.00

30100000 Salaires du personnel 2'603'180.00

30100300 Salaires du personnel en formation 118'170.00

30400000 Allocations enfants & formation 48'310.00

30420000 Indemnités de repas 23'730.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 145'190.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 28'900.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4'730.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 362'550.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6'450.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 57'150.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6'760.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'520.00

30900000 Formation et perfectionnement 60'000.00

30990000 Autres charges de personnel 2'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'170'140.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'000.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 37'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 150.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 400.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 52'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 17'500.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 15'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 693'180.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 4'100.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 16'500.00

31300300 Frais de port et affranchissements 2'400.00

31300400 Frais bancaires et postaux 3'000.00

31300980 Grimp 23'430.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 12'000.00

31320300 Conseillers externes - Experts 57'200.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 20'000.00

31340110 Assurances RC 4'380.00

31340130 Assurances choses 1'000.00

31340160 Assurances véhicules 30'000.00

31370130 Taxes véhicules 300.00

31440010 Entretien bâtiments 200.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 11'400.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 21'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 146'000.00

33 Amortissement du PA 172'620.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 172'620.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

185

39 Imputations internes 215'700.00

39100100 Déchets - taxe de base 800.00

39101000 Prestations informatiques 78'120.00

39300020 Quote-part charges SIS 93'200.00

39300070 Part fonds de prévoyance 43'580.00

42 Taxes -3'591'450.00

42100200 Frais de sommations -4'000.00

42400000 Prestations de services -57'200.00

42400400 Facturation ambulance -3'488'000.00

42600000 Remboursements de tiers -26'500.00

42600200 Rbts frais de poursuites -15'750.00

44 Revenus financiers -14'100.00

44010030 Intérêts de retard -2'400.00

44700010 Location bâtiments -11'700.00

46 Revenus de transfert -813'940.00

46120010 Dédommagements communes -813'940.00

48 Rev. extra. concess. -3'000.00

48300000 Récupération créances perdues -3'000.00

4320 Lutte contre les maladies, autres

  Total des charges 7'900.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 7'900.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 31'900.00

31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 17'600.00

31300000 Prestations de services de tiers 4'300.00

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 10'000.00

42 Taxes -24'000.00

42400120 Prestations services-Lutte c/ maladies -8'000.00

42600000 Remboursements de tiers -16'000.00

4330 Service médical des écoles

  Total des charges 104'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 104'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 59'000.00

31010240 Matériel exploitation - CSS 15'000.00

31060130 Matériel médical - CSS 3'000.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 41'000.00

36 Charges de transfert 45'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 15'000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 30'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

186

4900 Santé publique, autres

  Total des charges 1'097'490.00

  Total des revenus -131'900.00

  Charges/Revenus (-) 965'590.00

30 Charges de personnel 796'000.00

30100000 Salaires du personnel 620'830.00

30100300 Salaires du personnel en formation 10'990.00

30400000 Allocations enfants & formation 12'810.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 33'710.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6'880.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'070.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 79'650.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'450.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13'270.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1'680.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 360.00

30900000 Formation et perfectionnement 12'300.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 296'890.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2'000.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 100.00

31010250 Matériel exploitation - Santé publique 50'000.00

31010600 Matériel d'exploitation - promotionnel 73'400.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 3'000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 15'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 550.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 100.00

31051100 Frais de réception 1'150.00

31060110 Matériel médical - Santé publique 500.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 600.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 300.00

31300000 Prestations de services de tiers 1'000.00

31300040 Prestations de tiers - Santé publique 40'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 1'750.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 2'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'900.00

31300400 Frais bancaires et postaux 1'200.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 9'500.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 600.00

31330100 Mandat prestations informatiques 5'000.00

31340110 Assurances RC 1'030.00

31340130 Assurances choses 50.00

31440010 Entretien bâtiments 1'200.00

31490000 Entretien des installations et monuments 1'700.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 600.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 200.00

31580100 Maintenance logiciels 800.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 42'560.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 14'500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 1'500.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 22'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 1'100.00

39 Imputations internes 4'600.00

39000010 Matériel informatique 600.00

39100100 Déchets - taxe de base 300.00

39101000 Prestations informatiques 3'700.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

187

42 Taxes -15'500.00

42400020 Participation aux prestations fournies -1'500.00

42400130 Prestations services - Santé publique -9'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -5'000.00

46 Revenus de transfert -116'400.00

46120010 Dédommagements communes -23'200.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -93'200.00

5120 Réductions de primes

  Total des charges 5'896'130.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 5'896'130.00

36 Charges de transfert 5'896'130.00

36216010 Subsides LAMal 5'896'130.00

5310 Assurance-vieillesse et survivants (AVS)

  Total des charges 0.00

  Total des revenus -79'300.00

  Charges/Revenus (-) -79'300.00

46 Revenus de transfert -79'300.00

46330000 Subv. assurances sociales publiques -79'300.00

5330 Prestations aux retraités

  Total des charges 516'340.00

  Total des revenus -514'500.00

  Charges/Revenus (-) 1'840.00

30 Charges de personnel 123'800.00

30100000 Salaires du personnel 105'430.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4'950.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1'020.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 160.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 9'750.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 240.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1'950.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 250.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 50.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 238'260.00

31051100 Frais de réception 1'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 10'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 25'000.00

31200210 Chauffage immeubles 80'000.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 5'000.00

31340110 Assurances RC 100.00

31340120 Assurances bâtiments 11'000.00

31340130 Assurances choses 160.00

31440010 Entretien bâtiments 38'800.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 34'000.00

31600210 Locations objets vacants 30'000.00

31600230 Perte sur loyer 2'000.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1'200.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

188

33 Amortissement du PA 3'720.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 3'720.00

35 Attrib fds+fin spéc 45'000.00

35110110  Provision indemnité de sortie du CC 45'000.00

39 Imputations internes 105'560.00

39100010 Honoraires gérance 5'500.00

39100100 Déchets - taxe de base 60.00

39400100 Intérêts 100'000.00

43 Revenus divers -17'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -17'000.00

44 Revenus financiers -497'500.00

44700010 Location bâtiments -465'000.00

44700210 Locations objets vacants -30'000.00

44890100 Rbt de charges de locataires PA -2'500.00

5410 Allocations familiales

  Total des charges 310'950.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 310'950.00

36 Charges de transfert 310'950.00

36216170 Allocations familiales personnes S.A.L. 310'950.00

5430 Avance et recouvrement des pensions alimentaires

  Total des charges 52'880.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 52'880.00

36 Charges de transfert 52'880.00

36216070 Avances de contributions d'entretien 52'880.00

5444 Animation de jeunesse

  Total des charges 1'325'890.00

  Total des revenus -70'000.00

  Charges/Revenus (-) 1'255'890.00

30 Charges de personnel 1'057'250.00

30100000 Salaires du personnel 778'450.00

30100120 Salaire du personnel d'entretien 38'900.00

30100300 Salaires du personnel en formation 56'050.00

30400000 Allocations enfants & formation 13'650.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 46'600.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 9'600.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'500.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 79'750.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'200.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 18'350.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1'700.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500.00

30900000 Formation et perfectionnement 10'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

189

31 Ch. biens,serv.,ACE 235'980.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3'900.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 7'000.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 200.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 32'000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 1'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 1'500.00

31040100 Matériel didactique 18'000.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 15'000.00

31051100 Frais de réception 1'000.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 400.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 3'500.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 33'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 4'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 26'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 500.00

31300300 Frais de port et affranchissements 3'500.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4'000.00

31340110 Assurances RC 800.00

31340120 Assurances bâtiments 1'900.00

31340130 Assurances choses 180.00

31340160 Assurances véhicules 2'200.00

31370130 Taxes véhicules 600.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 200.00

31440010 Entretien bâtiments 1'500.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 1'500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 900.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 200.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4'000.00

31700210 Dédommagement Service civil 8'000.00

31710120 Excursions/camps - Enfants 57'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 500.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 500.00

33 Amortissement du PA 4'560.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 4'560.00

36 Charges de transfert 25'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 25'000.00

39 Imputations internes 3'100.00

39000050 Carburants Ville 1'500.00

39100100 Déchets - taxe de base 300.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1'300.00

42 Taxes -43'000.00

42100200 Frais de sommations -2'000.00

42400020 Participation aux prestations fournies -40'000.00

42600000 Remboursements de tiers -500.00

42600200 Rbts frais de poursuites -500.00

43 Revenus divers -25'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -25'000.00

44 Revenus financiers -2'000.00

44010030 Intérêts de retard -800.00

44700010 Location bâtiments -1'200.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

190

5451 Crèches et garderies

  Total des charges 6'691'260.00

  Total des revenus -1'864'750.00

  Charges/Revenus (-) 4'826'510.00

30 Charges de personnel 2'154'200.00

30100000 Salaires du personnel 1'509'450.00

30100300 Salaires du personnel en formation 271'600.00

30400000 Allocations enfants & formation 14'350.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 95'000.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 19'500.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3'050.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 189'350.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4'500.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 37'400.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4'000.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'000.00

30900000 Formation et perfectionnement 5'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 373'350.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 350.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 2'000.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 500.00

31040100 Matériel didactique 4'000.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 180'000.00

31051100 Frais de réception 500.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 9'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 1'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 3'700.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 200.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 22'200.00

31300000 Prestations de services de tiers 250.00

31300300 Frais de port et affranchissements 750.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 750.00

31340110 Assurances RC 1'200.00

31340120 Assurances bâtiments 300.00

31340130 Assurances choses 150.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 140'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 300.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 700.00

31810010 Pertes sur débiteurs 4'000.00

33 Amortissement du PA 82'710.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 82'710.00

36 Charges de transfert 4'080'000.00

36340010 Subventions aux entreprises publiques 680'000.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 3'400'000.00

39 Imputations internes 1'000.00

39100100 Déchets - taxe de base 1'000.00

42 Taxes -624'750.00

42100200 Frais de sommations -750.00

42400020 Participation aux prestations fournies -600'000.00

42600000 Remboursements de tiers -24'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

191

46 Revenus de transfert -1'240'000.00

46120010 Dédommagements communes -700'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -540'000.00

5510 Accueil familial de jour

  Total des charges 486'880.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 486'880.00

36 Charges de transfert 486'880.00

36216190 FIP, Confédération, financement LACI 486'880.00

5520 Part communale aux mesures d'insertion

  Total des charges 322'530.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 322'530.00

36 Charges de transfert 322'530.00

36216130 Programmes insertion art. 53 LASoc 322'530.00

5590 Programme d'insertion communal

  Total des charges 1'130'810.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 1'130'810.00

36 Charges de transfert 1'130'810.00

36216210 Mesures intégration professionnelle 980'810.00

36360230 Subv. organis. non lucrative - Insertion 150'000.00

5600 Construction de logements sociaux

  Total des charges 206'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 206'000.00

36 Charges de transfert 206'000.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 16'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 190'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

192

5720 Aide matérielle légale

  Total des charges 14'002'000.00

  Total des revenus -1'729'700.00

  Charges/Revenus (-) 12'272'300.00

30 Charges de personnel 4'231'550.00

30100000 Salaires du personnel 3'413'520.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 3'000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 19'000.00

30400000 Allocations enfants & formation 47'330.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 183'300.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 37'800.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5'850.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 421'750.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8'700.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 72'150.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9'220.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1'930.00

30900000 Formation et perfectionnement 8'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 105'290.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 22'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 4'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 2'500.00

31051100 Frais de réception 1'000.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 3'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 18'100.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 7'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 21'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 10'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2'000.00

31340110 Assurances RC 2'690.00

31340130 Assurances choses 500.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 5'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 5'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 1'000.00

33 Amortissement du PA 21'470.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 21'470.00

36 Charges de transfert 9'642'490.00

36216090 Aide sociale sans mesures pénales 9'642'490.00

39 Imputations internes 1'200.00

39100100 Déchets - taxe de base 1'200.00

42 Taxes -2'700.00

42400000 Prestations de services -2'000.00

42600000 Remboursements de tiers -700.00

43 Revenus divers -7'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -7'000.00

46 Revenus de transfert -1'720'000.00

46120010 Dédommagements communes -60'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -1'660'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

193

5790 Assistance, autres

  Total des charges 518'050.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 518'050.00

36 Charges de transfert 518'050.00

36216150 Indemnités fin.social ambulatoire privé 295'060.00

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 222'990.00

5920 Actions d’entraide dans le pays

  Total des charges 18'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 18'000.00

36 Charges de transfert 18'000.00

36360260 Subv.org.but non lucratif-Entraide CH 18'000.00

5930 Actions d’entraide à l’étranger

  Total des charges 18'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 18'000.00

36 Charges de transfert 18'000.00

36360250 Subv.org. non lucrative-Entraide étrang. 18'000.00

6150 Routes communales

  Total des charges 33'630'830.00

  Total des revenus -21'005'020.00

  Charges/Revenus (-) 12'625'810.00

30 Charges de personnel 15'226'300.00

30100000 Salaires du personnel 12'030'600.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 19'100.00

30100300 Salaires du personnel en formation 62'200.00

30109100 Remboursements assurances maladie -30'000.00

30109110 Remboursements assurances accidents -190'000.00

30300000 Personnel temporaire 105'000.00

30400000 Allocations enfants & formation 196'000.00

30420000 Indemnités de repas 7'000.00

30490020 Indemnité Déplacement 39'900.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 657'800.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 135'600.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 21'100.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1'447'300.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 402'400.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 258'900.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 32'000.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 7'100.00

30900000 Formation et perfectionnement 24'300.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

194

31 Ch. biens,serv.,ACE 5'607'380.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3'100.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 136'100.00

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 462'430.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 4'700.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 499'550.00

31020100 Annonces-Publications 1'600.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 9'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 2'400.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 4'100.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 3'100.00

31051100 Frais de réception 2'500.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 26'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 45'000.00

31190300 Acquisitions mobilier urbain 2'500.00

31190400 Autres matériel et machines 12'500.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 480'800.00

31200110 Eau froide objets à forfait 33'000.00

31200210 Chauffage immeubles 110'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 726'700.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 5'880.00

31300300 Frais de port et affranchissements 4'600.00

31300800 Alarmes, surveillance 1'200.00

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 1'177'000.00

31300910 Elimination des boues, huiles 1'000.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 2'400.00

31310010 Planifications et projections de tiers 20'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500.00

31340110 Assurances RC 8'300.00

31340120 Assurances bâtiments 16'300.00

31340130 Assurances choses 2'520.00

31340140 Assurances techniques 9'900.00

31340160 Assurances véhicules 29'000.00

31370130 Taxes véhicules 171'000.00

31410010 Entretien routes et chemins 776'000.00

31430020 Entretien canalisations 30'000.00

31440010 Entretien bâtiments 66'200.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 23'800.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 494'400.00

31590300 Entretien mobilier urbain 6'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 5'900.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 93'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 4'300.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 4'600.00

31900100 Réparations dégâts 72'600.00

31990000 Autres charges d'exploitation 15'900.00

33 Amortissement du PA 4'854'880.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 4'854'880.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

195

34 Charge financière 229'000.00

34090010 Intérêts PF (interne) 92'000.00

34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 7'900.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 25'000.00

34310120 Déneigement PF 45'000.00

34310130 Entretien chauffages, ascenseurs PF 7'000.00

34314210 Locations objets vacants PF 5'000.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 9'000.00

34394120 Assurances bâtiments PF 2'000.00

34394140 Assurances techniques PF 500.00

34395000 Prestations de services de tiers PF 18'000.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 1'000.00

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 16'000.00

34399000 Perte sur loyer PF 600.00

36 Charges de transfert 13'500.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 13'500.00

39 Imputations internes 7'699'770.00

39000050 Carburants Ville 400.00

39100040 Participation frais personnel 7'686'200.00

39100100 Déchets - taxe de base 3'670.00

39100110 Déchets - taxe au poids 9'500.00

41 Rev. rég. + concess. -200.00

41200000 Revenus de concessions, patentes -200.00

42 Taxes -3'966'450.00

42100000 Emoluments et autorisations officiels -80'000.00

42400000 Prestations de services -445'400.00

42400350 Redevance -2'850'000.00

42400600 Location matériel, apparareils -15'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -121'000.00

42600200 Rbts frais de poursuites -50.00

42900020 Taxe d'équipement -455'000.00

44 Revenus financiers -363'680.00

44300100 Produits des loyers PF -345'000.00

44300210 Locations objets vacants PF -5'000.00

44710000 Paiements pr appartements de service -13'680.00

46 Revenus de transfert -250'000.00

46110010 Dédommagements cantons et concordats -250'000.00

49 Imputations internes -16'424'690.00

49000050 Carburants Ville -98'000.00

49100000 Prestations de services -14'457'000.00

49100060 Participation entretien véhicules -337'000.00

49100070  Particip. frais entretien canalisations -271'800.00

49200010  Location de la place -20'750.00

49300060  Participation aux frais du bâtiment -64'120.00

49300110 Participation déchets -110'900.00

49300120 Participation STEP -133'900.00

49500000  Participation aux amortissements -931'220.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

196

6190 Routes, autres

  Total des charges 234'270.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 234'270.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 234'270.00

31300950 Secours routier - désincarcération 234'270.00

6220 Trafic régional

  Total des charges 7'173'260.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 7'173'260.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 48'650.00

31300000 Prestations de services de tiers 39'100.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 7'550.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'000.00

33 Amortissement du PA 42'110.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 42'110.00

36 Charges de transfert 7'082'500.00

36140100 Dédommagements entreprises publiques 6'880'000.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 202'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 500.00

6290 Cartes journalières des CFF

  Total des charges 136'900.00

  Total des revenus -147'000.00

  Charges/Revenus (-) -10'100.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 136'900.00

31300830 Cartes journalières CFF 133'000.00

31300990 Ferroviaire / Aéronef 3'900.00

43 Revenus divers -147'000.00

43090020  Cartes journalières CFF -147'000.00

6340 Planification générale des transports

  Total des charges 5'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 5'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 5'000.00

31320300 Conseillers externes - Experts 5'000.00

7106 Service régional des eaux

  Total des charges 11'948'600.00

  Total des revenus -11'948'600.00

  Charges/Revenus (-) 0.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 5'000'000.00

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 5'000'000.00

33 Amortissement du PA 1'345'790.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 1'345'790.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

197

35 Attrib fds+fin spéc 54'210.00

35100100  Versement provisions - service de l'eau 54'210.00

39 Imputations internes 5'548'600.00

39400010 Intérêts capitaux eau 680'000.00

39800050 Taxe épuration ttc 4'868'600.00

42 Taxes -11'948'600.00

42400330 Taxes branchements -210'000.00

42400420 Taxe épuration ttc -4'868'600.00

42500030 Electricité fournie -270'000.00

42500040 Vente de l'eau -6'600'000.00

7200 Traitement des eaux usées (en général)

  Total des charges 69'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 69'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 69'000.00

31010150 Matériel d'exploitation, fournitures WC 7'000.00

31200150 Electricité-Eau-Gaz WC 38'000.00

31440150 Entretien bâtiments WC 24'000.00

7201 Traitement des eaux usées [entreprise communale]

  Total des charges 388'500.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 388'500.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 388'500.00

31010220 Matériel exploitation - Canalisation 21'000.00

31200140 Eau froide canalisations 75'000.00

31300910 Elimination des boues, huiles 30'000.00

31430020 Entretien canalisations 262'500.00

7202 Stations d'épuration des eaux [entreprise communale]

  Total des charges 6'554'800.00

  Total des revenus -6'554'800.00

  Charges/Revenus (-) 0.00

30 Charges de personnel 740'020.00

30100000 Salaires du personnel 581'000.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 1'500.00

30400000 Allocations enfants & formation 9'900.00

30490010 Indemnité téléphonie 720.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 31'100.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6'500.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'000.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 68'900.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 20'700.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 12'300.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1'500.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 400.00

30900000 Formation et perfectionnement 4'500.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

198

31 Ch. biens,serv.,ACE 2'434'150.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 283'300.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 3'500.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 2'600.00

31051100 Frais de réception 200.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 33'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 320'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 61'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 750.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 4'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 200.00

31300800 Alarmes, surveillance 2'600.00

31300900 Elimination des déchets 58'000.00

31300910 Elimination des boues, huiles 688'000.00

31310010 Planifications et projections de tiers 100'000.00

31340110 Assurances RC 500.00

31340120 Assurances bâtiments 21'400.00

31340130 Assurances choses 8'000.00

31340140 Assurances techniques 10'200.00

31340160 Assurances véhicules 1'400.00

31370110 TVA prest.soumises 141'200.00

31370130 Taxes véhicules 1'400.00

31440010 Entretien bâtiments 28'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 18'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 293'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 200.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 500.00

31990130 Taxe traitement des micropolluants 351'000.00

33 Amortissement du PA 965'060.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 965'060.00

39 Imputations internes 2'415'570.00

39000010 Matériel informatique 1'500.00

39100040 Participation frais personnel 231'500.00

39100070  Particip. frais entretien canalisations 271'800.00

39100100 Déchets - taxe de base 200.00

39100110 Déchets - taxe au poids 100.00

39101000 Prestations informatiques 8'900.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 133'900.00

39400100 Intérêts 821'900.00

39500000  Participations aux amortissements 945'770.00

42 Taxes -177'000.00

42400000 Prestations de services -2'000.00

42500030 Electricité fournie -175'000.00

45 Prélvt fin.spéciaux -1'352'230.00

45100010  Prélèvement provision pr taxe épuration -1'352'230.00

49 Imputations internes -5'025'570.00

49500000  Participation aux amortissements -156'970.00

49800050 Taxe épuration -4'868'600.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

199

7300 Gestion des déchets (en général)

  Total des charges 1'660'570.00

  Total des revenus -1'338'570.00

  Charges/Revenus (-) 322'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'004'240.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 300.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 5'000.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 8'500.00

31020100 Annonces-Publications 1'000.00

31051100 Frais de réception 300.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 1'000.00

31110400 Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets 5'000.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 600.00

31190400 Autres matériel et machines 21'000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 9'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 24'000.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 150.00

31300300 Frais de port et affranchissements 500.00

31300900 Elimination des déchets 744'100.00

31300910 Elimination des boues, huiles 1'080.00

31300920 Compostage 13'260.00

31340110 Assurances RC 300.00

31340120 Assurances bâtiments 500.00

31340130 Assurances choses 250.00

31340160 Assurances véhicules 400.00

31370130 Taxes véhicules 600.00

31440010 Entretien bâtiments 10'000.00

31440300 Entretien de la place 27'000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 30'000.00

31590400 Entretien d'autre matériel 35'000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 1'000.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 48'900.00

31700000 Déplacements véhicule privé 1'000.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 700.00

31810010 Pertes sur débiteurs 300.00

31900100 Réparations dégâts 13'500.00

33 Amortissement du PA 70'720.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 70'720.00

39 Imputations internes 585'610.00

39000010 Matériel informatique 600.00

39100040 Participation frais personnel 522'500.00

39100100 Déchets - taxe de base 150.00

39101000 Prestations informatiques 3'440.00

39200010 Location de la place 20'750.00

39400100 Intérêts 38'170.00

42 Taxes -140'310.00

42400000 Prestations de services -20'000.00

42600240 Ristourne déchets valorisables -120'310.00

46 Revenus de transfert -260'190.00

46110010 Dédommagements cantons et concordats -1'000.00

46120020 Prestations pour la Ville du Locle -226'900.00

46120030 Prestations pour La Sagne -20'630.00

46120040 Prestations pour communes utilisatrices -11'660.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

200

49 Imputations internes -938'070.00

49100050  Financement taxe déchets -938'070.00

7301 Gestion des déchets [entreprise communale] Ménages

  Total des charges 6'292'960.00

  Total des revenus -5'304'110.00

  Charges/Revenus (-) 988'850.00

30 Charges de personnel 96'200.00

30100000 Salaires du personnel 78'700.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4'200.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 900.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 9'700.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 400.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1'700.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 300.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 1'142'670.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200.00

31020100 Annonces-Publications 2'500.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 32'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 54'500.00

31300300 Frais de port et affranchissements 24'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 20'100.00

31300900 Elimination des déchets 385'100.00

31300910 Elimination des boues, huiles 1'080.00

31300920 Compostage 298'080.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 90'000.00

31340110 Assurances RC 110.00

31340160 Assurances véhicules 15'000.00

31590400 Entretien d'autre matériel 50'000.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 30'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 130'000.00

31900100 Réparations dégâts 10'000.00

33 Amortissement du PA 733'910.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 733'910.00

39 Imputations internes 4'320'180.00

39000010 Matériel informatique 300.00

39100000 Prestations de services 56'000.00

39100040 Participation frais personnel 2'573'600.00

39100050  Prises en charge frais déchetterie 772'030.00

39100060  Entretien des véhicules 337'000.00

39101000 Prestations informatiques 38'440.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 165'100.00

39300060  Participation aux frais du bâtiment 64'120.00

39400100 Intérêts 171'170.00

39500000  Participations aux amortissements 142'420.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

201

42 Taxes -4'004'550.00

42100200 Frais de sommations -11'200.00

42400000 Prestations de services -1'000.00

42400310  Taxe déchets base - personnes physiques -2'860'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -1'000.00

42600200 Rbts frais de poursuites -56'200.00

42600240 Ristourne déchets valorisables -196'000.00

42600250 Ristourne taxe sac -864'150.00

42700000 Amendes / contraventions -15'000.00

44 Revenus financiers -5'000.00

44010030 Intérêts de retard -5'000.00

45 Prélvt fin.spéciaux -231'250.00

45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages -231'250.00

49 Imputations internes -1'063'310.00

49900020  Recettes imputables aux entreprises -1'063'310.00

7303 Gestion des déchets [entreprise communale] Entreprises

  Total des charges 1'590'850.00

  Total des revenus -1'590'850.00

  Charges/Revenus (-) 0.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 359'220.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 1'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 11'000.00

31300300 Frais de port et affranchissements 7'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 1'000.00

31300900 Elimination des déchets 334'220.00

31810010 Pertes sur débiteurs 5'000.00

39 Imputations internes 1'231'630.00

39000010 Matériel informatique 150.00

39000040 Prise en charges biens, services, march. 151'710.00

39100040 Participation frais personnel 781'700.00

39100050  Prises en charge frais déchetterie 166'040.00

39101000 Prestations informatiques 2'130.00

39500000  Participations aux amortissements 129'900.00

42 Taxes -1'430'350.00

42400320 Taxe déchets de base - entreprises -540'000.00

42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises -660'280.00

42600240 Ristourne déchets valorisables -36'820.00

42600250 Ristourne taxe sac -193'250.00

45 Prélvt fin.spéciaux -64'370.00

45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr. -64'370.00

49 Imputations internes -96'130.00

49100100 Déchets - taxe de base -27'830.00

49100110 Déchets - taxe au poids -68'300.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

202

7410 Corrections de cours d'eau

  Total des charges 32'000.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 32'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 32'000.00

31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux 32'000.00

7610 Protection de l'air et du climat

  Total des charges 160'080.00

  Total des revenus -45'000.00

  Charges/Revenus (-) 115'080.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 160'080.00

31300970 Chimique, radioprotection 160'080.00

46 Revenus de transfert -45'000.00

46900000 Redistribution taxe CO2 -45'000.00

7690 Lutte contre la pollution de l'environnement, autres

  Total des charges 50'760.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 50'760.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 50'760.00

31300960 Hydrocarbure et chimique 50'760.00

7710 Cimetières, crématoires

  Total des charges 1'544'760.00

  Total des revenus -1'081'580.00

  Charges/Revenus (-) 463'180.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 294'530.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 13'500.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 700.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 2'200.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 500.00

31051100 Frais de réception 400.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 3'000.00

31190400 Autres matériel et machines 5'600.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 35'000.00

31200210 Chauffage immeubles 38'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 69'680.00

31300300 Frais de port et affranchissements 3'000.00

31300400 Frais bancaires et postaux 50.00

31300900 Elimination des déchets 11'500.00

31300920 Compostage 5'000.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 3'000.00

31340110 Assurances RC 700.00

31340120 Assurances bâtiments 8'500.00

31340130 Assurances choses 1'100.00

31340140 Assurances techniques 3'100.00

31340160 Assurances véhicules 900.00

31370120  Redevances incinération 3'500.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

203

31370130 Taxes véhicules 1'200.00

31410010 Entretien routes et chemins 16'000.00

31440010 Entretien bâtiments 53'000.00

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 4'500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'200.00

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble 2'000.00

31700000 Déplacements véhicule privé 600.00

31810010 Pertes sur débiteurs 5'400.00

33 Amortissement du PA 271'640.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 271'640.00

39 Imputations internes 978'590.00

39000050 Carburants Ville 2'100.00

39100010 Honoraires gérance 770.00

39100040 Participation frais personnel 858'300.00

39100100 Déchets - taxe de base 260.00

39100110 Déchets - taxe au poids 4'500.00

39300090  Prestations du Centre horticole 112'660.00

41 Rev. rég. + concess. -100'000.00

41200000 Revenus de concessions, patentes -100'000.00

42 Taxes -915'220.00

42100200 Frais de sommations -300.00

42400000 Prestations de services -907'600.00

42400430 Taxe pour dépôt de cendres -4'500.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -300.00

42600100 Rbts de charges de locataires -2'520.00

44 Revenus financiers -66'360.00

44700100 Produits des loyers -15'360.00

44720020 Locations de chambres mortuaires -51'000.00

7790 Protection de l'environnement, autres

  Total des charges 555'170.00

  Total des revenus -73'200.00

  Charges/Revenus (-) 481'970.00

30 Charges de personnel 483'760.00

30100000 Salaires du personnel 390'240.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 2'500.00

30400000 Allocations enfants & formation 5'840.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 20'960.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4'320.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 670.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 48'200.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1'000.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8'250.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1'060.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 220.00

30900000 Formation et perfectionnement 500.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

204

31 Ch. biens,serv.,ACE 50'000.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'600.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 4'100.00

31010600 Matériel d'exploitation - promotionnel 1'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 300.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 1'000.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 800.00

31051100 Frais de réception 900.00

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau 100.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 600.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 6'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 2'700.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 3'050.00

31300300 Frais de port et affranchissements 1'500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 100.00

31300900 Elimination des déchets 4'000.00

31320300 Conseillers externes - Experts 14'500.00

31340110 Assurances RC 500.00

31340130 Assurances choses 250.00

31340160 Assurances véhicules 900.00

31370130 Taxes véhicules 700.00

31380010 Cours, examens et conseils 500.00

31440010 Entretien bâtiments 1'000.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 100.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2'800.00

31700000 Déplacements véhicule privé 100.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 900.00

33 Amortissement du PA 1'210.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 1'210.00

36 Charges de transfert 18'500.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 18'000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 500.00

39 Imputations internes 1'700.00

39000050 Carburants Ville 1'500.00

39100100 Déchets - taxe de base 200.00

42 Taxes -65'200.00

42400000 Prestations de services -25'000.00

42600000 Remboursements de tiers -40'200.00

46 Revenus de transfert -8'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -4'000.00

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. -4'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

205

7900 Aménagement du territoire (en général)

  Total des charges 2'483'110.00

  Total des revenus -364'800.00

  Charges/Revenus (-) 2'118'310.00

30 Charges de personnel 1'413'720.00

30100000 Salaires du personnel 1'126'310.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 2'280.00

30100300 Salaires du personnel en formation 22'120.00

30400000 Allocations enfants & formation 9'500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 61'400.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 12'660.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1'960.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 145'730.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2'910.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 24'170.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3'040.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 640.00

30900000 Formation et perfectionnement 1'000.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 397'550.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 6'000.00

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures 10'080.00

31020100 Annonces-Publications 31'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 1'000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 29'500.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 800.00

31051100 Frais de réception 4'000.00

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil 3'500.00

31300000 Prestations de services de tiers 157'310.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 8'260.00

31300300 Frais de port et affranchissements 5'500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 30.00

31300810 Prest. SGA en nature 33'000.00

31320300 Conseillers externes - Experts 40'000.00

31320500 Cadastre et frais notaires liés 55'350.00

31340110 Assurances RC 1'000.00

31340130 Assurances choses 200.00

31370130 Taxes véhicules 120.00

31380010 Cours, examens et conseils 400.00

31500000 Entret. meuble/appareil/machine bureau 500.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4'500.00

31700000 Déplacements véhicule privé 200.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 5'000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 300.00

33 Amortissement du PA 666'690.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 666'690.00

35 Attrib fds+fin spéc 5'000.00

35100110  Versement réserve place stationnement 5'000.00

39 Imputations internes 150.00

39100100 Déchets - taxe de base 100.00

39100110 Déchets - taxe au poids 50.00

41 Rev. rég. + concess. -93'000.00

41200010 Concessions SGA -58'000.00

41200020 Prest.SGA nature -35'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

206

42 Taxes -195'800.00

42000000 Taxes d'exemption -5'000.00

42100000 Emoluments et autorisations officiels -6'000.00

42100130 Permis de constructions -160'000.00

42400000 Prestations de services -24'700.00

42600000 Remboursements de tiers -100.00

43 Revenus divers -41'000.00

43090000 Autres revenus d'exploitation -1'000.00

43090010 Sponsoring -40'000.00

46 Revenus de transfert -35'000.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -25'000.00

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. -10'000.00

8200 Sylviculture

  Total des charges 170'990.00

  Total des revenus -300.00

  Charges/Revenus (-) 171'690.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 170'000.00

31300050 Prestations Ville du Locle-Garde nature 5'000.00

31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts 165'000.00

33 Amortissement du PA 1'990.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 1'990.00

35 Attrib fds+fin spéc 1'000.00

35110100  Versement réserve forestière 1'000.00

45 Prélvt fin.spéciaux -1'000.00

45110040 Prélèvement réserve forestière -1'000.00

46 Revenus de transfert -300.00

46310000 Subvention des cantons et concordats -300.00

8500 Industrie, artisanat et commerce

  Total des charges 385'600.00

  Total des revenus 0.00

  Charges/Revenus (-) 385'600.00

30 Charges de personnel 137'100.00

30100000 Salaires du personnel 108'700.00

30400000 Allocations enfants & formation 3'600.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 5'800.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1'200.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 14'600.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 300.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2'300.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 300.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

207

31 Ch. biens,serv.,ACE 72'250.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1'000.00

31020200 Frais d'impressions, photocopies 300.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 1'400.00

31051100 Frais de réception 2'000.00

31300000 Prestations de services de tiers 65'000.00

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre 600.00

31300300 Frais de port et affranchissements 500.00

31340110 Assurances RC 300.00

31340130 Assurances choses 50.00

31700100 Autres frais déplacement, repas, nuitée 1'100.00

33 Amortissement du PA 6'000.00

33004100 Amort. planifié terrains bâtis 6'000.00

34 Charge financière 116'220.00

34395010 Prestation de services PF (interne) 116'220.00

36 Charges de transfert 54'000.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 25'000.00

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif 29'000.00

39 Imputations internes 30.00

39100000 Prestations de services 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 30.00

9100 Impôts communaux généraux

  Total des charges 0.00

  Total des revenus -102'327'600.00

  Charges/Revenus (-) -102'327'600.00

40 Revenus fiscaux -102'306'400.00

40000000 Impôts revenu-PP-année fiscale -69'687'000.00

40001000  Impôts revenu-PP-années précédentes -205'000.00

40002000 Rappels impôts - PP -400'000.00

40010010 Impôts fortune-PP-année fiscale -5'965'000.00

40011010 Impôts fortune-PP-années précédentes -15'000.00

40020000 Impôts à la source, personnes physiques -4'090'000.00

40030000 Impôts sur prestations en capital -1'397'000.00

40040000 Impôts sur gains en loterie -104'400.00

40050000 Impôts sur les frontaliers -12'259'000.00

40050010 Impôts frontaliers - années précédentes -100'000.00

40100000 Impôts bénéfice-PM-année fiscale -6'817'000.00

40101000  Impôts bénéfice - années précédentes -500'000.00

40102000 Rappels impôts - PM -38'000.00

40110010 Impôts capital-PM-année fiscale -729'000.00

42 Taxes -21'200.00

42100200 Frais de sommations -21'200.00

9101 Impôts spéciaux

  Total des charges 0.00

  Total des revenus -1'300'000.00

  Charges/Revenus (-) -1'300'000.00

40 Revenus fiscaux -1'300'000.00

40210010 Impôts fonciers -1'300'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

208

9300 Péréquation financière et compensation des charges

  Total des charges 0.00

  Total des revenus -20'030'000.00

  Charges/Revenus (-) -20'030'000.00

40 Revenus fiscaux -6'230'000.00

40190000 PM-Part au fonds - Population -2'848'000.00

40191000 PM-Part au fonds - Emplois -3'382'000.00

46 Revenus de transfert -13'800'000.00

46227000  Péréquation financière intercommunale -13'800'000.00

9610 Intérêts

  Total des charges 9'328'410.00

  Total des revenus -3'455'860.00

  Charges/Revenus (-) 5'872'550.00

34 Charge financière 9'328'410.00

34000000 Intérêts passifs engagements courants 2'000.00

34010000 Intérêts passifs engagements fin. ct 320'000.00

34060000 Int. passifs - engagem. financiers à lt 5'825'500.00

34060020 Int. passifs - ATF - Swaps lt 311'120.00

34060030 Int. passifs - fixes payés s/Swaps lt 3'090'820.00

34069010 Int. passifs - reçus s/Swaps lt -333'030.00

34090020 Intérêts passifs-Acomptes impôts 112'000.00

44 Revenus financiers -2'588'700.00

44010010 Intérêts passifs sur c/c et postaux -11'000.00

44010020 Intérêts sur c/c divers -22'000.00

44020010 Intérêts sur placements à court terme -13'700.00

44090020 Intérêts PF (interne) -2'542'000.00

49 Imputations internes -867'160.00

49400010 Intérêts capitaux eau -680'000.00

49400110 Intér. s/capital-avances maison retraite -100'000.00

49900000 Autres imputations internes -87'160.00

9630 Biens-fonds du patrimoine financier

  Total des charges 6'319'240.00

  Total des revenus -8'421'320.00

  Charges/Revenus (-) -2'102'080.00

30 Charges de personnel 20'870.00

30100000 Salaires du personnel 18'350.00

30400000 Allocations enfants & formation 800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 980.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 200.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 30.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 60.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 390.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 50.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 10.00

31 Ch. biens,serv.,ACE 2'100.00

31051100 Frais de réception 1'300.00

31700000 Déplacements véhicule privé 800.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

209

34 Charge financière 6'296'270.00

34090010 Intérêts PF (interne) 2'450'000.00

34300000 Terrains PF-Travaux de gros entretien 15'000.00

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 1'680'000.00

34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 43'000.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 676'000.00

34310120 Déneigement PF 103'000.00

34310130 Entretien chauffages, ascenseurs PF 42'000.00

34310140 Entretien des jardins PF (interne) 30'000.00

34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF 120'000.00

34311010 Produits et matériel de nettoyage PF 15'000.00

34314210 Locations objets vacants PF 427'700.00

34314220 Charges objets vacants PF 41'000.00

34314230 Location Domaine PF 2'280.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 46'200.00

34391110 Eau froide objets à forfait PF 1'100.00

34391120 Eau froide objets vacants PF 3'300.00

34391210 Chauffage immeuble PF 3'000.00

34391220 Chauffage objets à forfait PF 6'600.00

34391230 Chauffage objets vacants PF 33'300.00

34394110 Assurances RC PF 30.00

34394120 Assurances bâtiments PF 171'790.00

34394130 Assurances choses PF 3'500.00

34394140 Assurances techniques PF 500.00

34395000 Prestations de services de tiers PF 16'720.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 2'800.00

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 326'400.00

34397000 Frais judiciaires et/ou poursuites PF 16'050.00

34399000 Perte sur loyer PF 20'000.00

42 Taxes -70'000.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications -70'000.00

44 Revenus financiers -6'605'600.00

44300100 Produits des loyers PF -5'678'800.00

44300210 Locations objets vacants PF -427'700.00

44300300 Droits de superficie -96'600.00

44300310 Droits de superficie Viteos -170'000.00

44300360 Location de la vigne -6'000.00

44300370 Location Domaine PF -2'280.00

44390100 Rbt de charges de locataires PF -43'000.00

44390110 Rbt de charges des objets vacants PF -41'000.00

44390120 Rbts frais de poursuites PF -4'000.00

44391120 RemboursementsAssurances bâtiments PF -5'000.00

44399010 Produits des buanderies -15'000.00

44399030 Prestation de services PF (interne) -116'220.00

45 Prélvt fin.spéciaux -1'682'720.00

45100030 Prélèvement provision réparations -1'682'720.00

48 Rev. extra. concess. -3'000.00

48300000 Récupération créances perdues -3'000.00

49 Imputations internes -60'000.00

49000030 Vin offert par la Ville -60'000.00

Rapport à l'appui du budget général 2016

210

9690 Patrimoine financier, autres

  Total des charges 108'000.00

  Total des revenus -1'558'000.00

  Charges/Revenus (-) -1'450'000.00

34 Charge financière 108'000.00

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage 108'000.00

44 Revenus financiers -1'558'000.00

44200010 Dividende Viteos SA -1'558'000.00

211

Annexes concernant

le Budget 2016

213

BUDGET 2016

Subventions accordées en 2014, budgétées en 2015 et projetées en 2016
- rubrique 36

N° du centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014 N° du

compte

100 Conseil général

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

  45'880.00 50'750.00 63'750.00

Indemnités aux partis politiques
(43'875)

('CHF 2700.-/parti (6 partis) + CHF
675.-/élu-e)

Fondation Winterthur - CDF (2'000)

Total 100     45'880.00 50'750.00 63'750.00

110 Conseil communal

36340010
Subventions aux entreprises
publiques

  0.00 0.00 2'000.00

Total 110     0.00 0.00 2'000.00

115 Parlement des Jeunes

36360010
Subv. organis. privées but non
lucratif

  8'000.00 15'000.00 10'180.00

Projet interne Conseil de l'Europe     2'500.00

Projet interne Jeudis musicaux     2'500.00

Contribution au projet PINDEX

Contribution projet Anim spectacle
danse

Participation projet Ciné-Concert
Georges Méliès

Contribution projet gesticulation     2'000.00

Contribution projet Air'Event     2'000.00

Projets à déterminer   8'000.00 6'000.00

Total 115     8'000.00 15'000.00 10'180.00

ANNEXE 1 - 1

214

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

122 Service économique

36350010
Subventions aux entreprises
privées

  25'000.00 25'000.00 0.00

Genilem SE5 20'000.00 20'000.00

Pépinière d'entreprises SE6 5'000.00 5'000.00

36360010
Subv. organis. privées but non
lucratif

  29'000.00 47'000.00 152'504.65

Société d'agriculture SE7 3'000.00 3'000.00

Journé internationale du marketing
horloger

SE8 5'000.00 5'000.00

Ecoparc cotisation SE9 1'000.00 1'000.00

ID region SE10 5'000.00 5'000.00

Modhac SE11 0.00 15'000.00

ADC (Association des chômeurs) SE12 0.00 18'000.00

Divers   15'000.00 0.00

Total 122     54'000.00 72'000.00 152'504.65

123
Service informatique
communal

  Néant - 0.00 0.00 0.00

124 Service juridique

  Néant - 0.00 0.00 0.00

125
Aff. Régionales et relations
extérieures

Néant - les subventions relatives
aux dossiers du SARRE sont au
centre n°110

- 0.00 0.00 0.00

126 Communication

  Néant - 0.00 0.00 0.00

130 Contrôle habitants - Etat civil -

36010020
Quote part canton -document
d'identité

  75'000.00 75'000.00 70'373.60

36010030
Quote part canton -Permis de
séjour

  310'000.00 320'000.00 279'267.75

36120100
Dédomm. Communes/syndicats
intercommunales (Redevance Etat-
civil Ville du Locle)

  164'100.00 164'100.00 0.00

Total 130     549'100.00 559'100.00 349'641.35

ANNEXE 1 - 2

215

N° du centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014 N° du

compte

150 Transports

36140100
Dédommagements entreprises
publiques

- 6'880'000.00 6'500'000.00 6'348'626.95

36350010
Dédommagements entreprises
privées - ARESA

- 202'000.00 202'000.00 201'450.00

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 500.00 5'000.00 0.00

Nez rouge - 500.00 500.00

Braderie 1 année sur deux - 0.00 1'500.00

ProVelo - 0.00 3'000.00

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 0.00 91'850.00 158'431.48

Job Abo - 0.00 6'000.00

Parking verlo espacité - 0.00 850.00

Rabais entreprise - 0.00 1'000.00

Onde verte junior - 0.00 84'000.00

Total 150     7'082'500.00 6'798'850.00 6'708'508.43

200 Service des bâtiments

  Néant - 0.00 0.00 0.00

201
Bâtiments divers d'utilité
publique

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 50'000.00 0.00 630.00

Enveloppe non nominative pour serre
68 (maison du peuple)

- 20'000.00

Enveloppe non nominative pour Numa-
Droz 174 (usine électrique)

- 30'000.00

Total 201     50'000.00 0.00 630.00

205 Forêts

  Néant - 0.00 0.00 0.00

210 Gérance - secrétariat

  Néant - 0.00 0.00 0.00

211 Bâtiments locatifs

  Néant - 0.00 0.00 0.00

212 Parkings

  Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 3

216

N° du centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014 N° du

compte

213 Bâtiment d'utilité mixte

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 0.00 60'000.00 59'062.25

Réductions de prix des locations
des salles (maison du peuple, usine
électrique et abattoirs).
A noter que ce centre a été
transféré au 201 Bâtiments divers
d'utilité publique.

Total 213     0.00 60'000.00 59'062.25

230 Bâtiments industriels

  Néant - 0.00 0.00 0.00

240 Domaines

  Néant - 0.00 0.00 0.00

250 Foncier

  Néant - 0.00 0.00 0.00

301 SCAS - Office d'aide sociale

  Néant - 0.00 0.00 0.00

311
Centre santé sexuelle-
Planning familial

  Néant - 0.00 0.00 0.00

315 SCAS - Maison de retraite

  Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 4

217

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget

2015
Comptes

2014
N° du
compte

321
SCAS - Partic. aux
institutions sociales

36216010 Subsides LAMal - 5'896'130.00 5'913'840.00 0.00

36216050 Bourses d'études - 461'150.00 560'740.00 0.00

36216070
Avance de contributions
d'entretien

- 52'880.00 52'690.00 0.00

36216090
Aide sociale sans mesures
pénales

- 9'642'490.00 9'100'500.00 15'443'000.00

36216100
Aide sociale sans mesures
pénales, rectif

- 0.00 0.00 -76'092.75

36216130
Programme d'insertion art. 53
LASoc

- 322'530.00 274'000.00 363'694.65

36216150
Indemnités fin. Social
ambulatoire privé

- 295'060.00 274'030.00 0.00

36216170
Allocations familiales personnes
S.A.L.

- 310'950.00 298'340.00 497'297.25

36216190
FIP, Confédération, financement
LACI

- 486'880.00 443'850.00 0.00

36216210
Mesures intégration
professionnelle

- 980'810.00 855'370.00 1'662'161.50

36216220 Mesures intégration prof., rectif - 0.00 0.00 -80'807.80

36360010
Subventions organisations
privées à but non lucratif

- 0.00 0.00 520'010.35

36360230
Subv. organis. non lucrative -
Insertion

- 150'000.00 150'000.00 0.00

36360250 Lattitude 21 FLCF.0321.01.01 18'000.00 20'000.00 0.00

36360260
Subv.org.but non lucratif-
Entraide CH

- 18'000.00 53'000.00 0.00

  Centre d'accueil caritas - 0.00 25'000.00

  Loyer du Pantin (LOYER) FLCF 0321.02.02 18'000.00 18'000.00

  Centre social-protestant FLCF 0321.02.03 0.00 10'000.00

36360270
Subv.org. non lucrative-
Assistance autre

- 222'990.00 277'940.00 0.00

  Union ouvrière FLCF 0321.03.08 18'000.00 20'000.00

  Office social de l'APIAH FLCF 0321.03.09 13'500.00 15'000.00

  Centre Mosaique (LOYER) FLCF 0321.03.12 8'400.00 8'400.00

  Futures mères (LOYER) FLCF 0321.03.13 12'000.00 9'040.00

  Job Service FLCF 0321.03.11 3'150.00 3'500.00

  Job Service Village des artisans - 90'000.00 100'000.00

  RECIF FLCF 0321.03.14 19'440.00 21'600.00

  Ekir FLCF 0321.03.15 2'700.00 3'000.00

  Association Lire et Ecrire FLCF 0321.03.16 5'400.00 6'000.00

  Club des loisirs FLCF 0321.03.17 900.00 1'000.00

  Coopérative Partage FLCF 0321.03.18 4'500.00 5'000.00

  ANAAP (LOYER) FLCF 0321.03.20 0.00 14'400.00

  La Main Tendue FLCF 0321.03.06 0.00 1'000.00

  AVIVO  FLCF 0321.03.05 1'800.00 2'000.00

  La Coquille FLCF 0321.03.01 0.00 20'000.00

  La Croix-Rouge FLCF 0321.03.02 22'500.00 25'000.00

  L'ADC FLCF 0321.03.03 18'000.00 20'000.00

  Bel-Horizon FLCF 0321.03.04 2'700.00 3'000.00

ANNEXE 1 - 5

218

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 0.00 0.00 304'474.75

Total 321     18'857'870.00 18'274'300.00 18'633'737.95

420
Particip. Institutions para-
scolaires

36110100
Participation suivi scolaire
psychiatrique

- 7'800.00 7'800.00 11'153.75

36350010
Subventions aux entreprises
privées

- 0.00 0.00 971'437.20

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 2'307'100.00 2'259'200.00 1'227'689.56

  Participation aide financ.établ.pr enf. - 1'212'100.00 1'212'100.00

  Université populaire - 15'000.00 17'100.00

  Foyer de l'écolier - 396'000.00 396'000.00

  Accueil enfants (Maison des jeunes) - 34'000.00 34'000.00

  Collège musical - 650'000.00 600'000.00

Total 420     2'314'900.00 2'267'000.00 2'210'280.51

430 Ecole obligatoire

36120100
Remboursement aux communes
partenaires de frais administratifs

- 18'000.00 18'000.00 89'827.30

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 0.00 0.00 12'871.55

  Ensemble musical pour jeunes - 0.00 0.00

  Montant pour actions, Conseils élèves - 0.00 0.00

Total 430     18'000.00 18'000.00 102'698.85

435 Ecole obligatoire - Cycle 1

36120100

Ecolages pour les enfants
domiciliés à La Chaux-de-Fonds
scolarisés dans d'autres
communes.

- 24'500.00 24'500.00 0.00

Total 435     24'500.00 24'500.00 0.00

440 Ecole obligatoire - Cycle 2

36120100

Ecolages pour les enfants
domiciliés à La Chaux-de-Fonds
scolarisés dans d'autres
communes.

- 25'900.00 25'900.00 0.00

Total 440     25'900.00 25'900.00 0.00

ANNEXE 1 - 6 ANNEXE 1 - 7

219

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

445 Ecole obligatoire - Cycle 3

36120100

Ecolages pour les enfants
domiciliés à La Chaux-de-Fonds
scolarisés dans d'autres
communes.

- 19'600.00 19'600.00 0.00

Total 445     19'600.00 19'600.00 0.00

450 Ecole obligatoire - Bâtiments

36120100
Remboursement aux communes
partenaires des frais liés à leurs
bâtiments scolaires

- 478'700.00 492'200.00 0.00

Total 450     478'700.00 492'200.00 0.00

455 Ecole obligatoire - Autres

36120100
Remboursement aux communes
partenaires de frais divers

- 13'500.00 0.00 0.00

36360010
Subv. organis. privées but non
lucratif

- 13'000.00 13'000.00 0.00

Fondation Ensemble musical pour
jeunes

- 10'000.00 10'000.00

  Conseil des élèves - 3'000.00 3'000.00

Total 455     26'500.00 13'000.00 0.00

482 Centre de santé scolaire

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 15'000.00 0.00 11'392.40

  Réseau santé migration   10'000.00

  Cabinet de groupe pédiatrie   5'000.00

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 30'000.00 57'000.00 0.00

  Cabinets de groupes médecins privés   30'000.00 57'000.00

Total 482     45'000.00 57'000.00 11'392.40

220

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

483 Centre d'orthophonie

36360010
Subventions organisations privées à
but non lucratif

- 0.00 0.00 17'192.00

36370010

Subventions aux personnes
physiques
La très grande majorité des traitements est
payée par l'OES, à condition que certains
critères diagnostics précis soient remplis.
Pour les autres cas (environ 4% des heures
de traitement), le traitement est à la charge
des parents, avec une participation de la
commune. Dans ce deuxième cas, le tarif
plein est de 96.-/heure, dont 56.- pris en
charge par la commune.
Selon les années, la somme globale peut
varier, puisque la prise en charge par la
commune dépend du type de difficultés
diagnostiquées.

- 14'600.00 15'000.00 0.00

Total 483     14'600.00 15'000.00 17'192.00

500 Service des affaires culturelles

36110100
Dédommagement aux cantons et
concordats

  11'000.00 11'000.00 0.00

  Tourisme NE   7'500.00 7'500.00

  Agenda Jeune public (canton+villes)   3'500.00 3'500.00

36360010
Subv. organisations privées à but
non lucratif

  0.00 0.00 2'276'330.00

36360400 Subvention Arts de la scène bnl   1'480'000.00 1'531'750.00 0.00

  TPR - Création et formation   500'000.00 500'000.00

  TPR - Saison   710'000.00 760'000.00

  Centre de culture ABC   155'000.00 156'750.00

  Arts de la scène indépendants   115'000.00 115'000.00

36360410 Subventions Musiques bnl   266'000.00 278'250.00 0.00

  Bikini Test   110'000.00 115'750.00

  Société de Musique   63'000.00 66'500.00

  Nouvel Ensemble Contemporain   18'000.00 18'000.00

  Festival Amplitudes   8'000.00 10'000.00

  Concerts de musique contemporain   7'000.00 8'000.00

  Ensemble Symphonique Neuchâtel   8'000.00 8'000.00

  Projets + musiques populaires   52'000.00 52'000.00

36360420 Subventions Arts de rue bnl   58'000.00 65'000.00 0.00

  Plage des Six-Pompes   58'000.00 65'000.00

ANNEXE 1 - 8

221

N° du centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014 N° du

compte

36360430
Subventions Production et culture
cinéma bnl

  19'000.00 22'500.00 38'554.80

  Cinéforom   0.00 0.00

  Les étranges Nuits du cinéma   9'000.00 11'500.00

  La Lanterne Magique   4'000.00 4'000.00

  Passion Cinéma   4'000.00 4'000.00

  Fête du Cinéma   2'000.00 3'000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl   27'000.00 28'500.00 169'815.81

  Maison blanche   27'000.00 28'500.00

36360450
Subventions Bibliothèques,
ludothèque bnl

  28'000.00 28'260.00 0.00

  Ludothèque   28'000.00 28'260.00

36360460 Subventions Musées bnl   152'000.00 152'100.00 0.00

  Musée paysan   152'000.00 152'100.00

36360470 Subventions Culture, autres bnl   148'000.00 149'500.00 0.00

  Club 44   63'000.00 66'500.00

  1er août   10'000.00 10'000.00

  Ecolades   8'000.00 6'000.00

  Quartier Général   15'000.00 15'000.00

  Diffusion   13'000.00 13'000.00

  Médiation (CarteCulture)   5'000.00 5'000.00

  Autres   34'000.00 34'000.00

36370470 Subventions Culture, autres PP   6'000.00 0.00 0.00

  Projets d'artistes (bourse atelier)   6'000.00 0.00

Total 500     2'195'000.00 2'266'860.00 2'484'700.61

501 Bibliothèque de la ville

  Néant - 0.00 0.00 0.00

502 Bibliothèque des Jeunes

36360010
Subv. Organisations privées à but
non lucratif

- 0.00 29'000.00 32'000.00

Total 502     0.00 29'000.00 32'000.00

505 Archives communales

  Néant - 0.00 0.00 0.00

510
Services généraux des
musées

  Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 9

222

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

511 Musée d'histoire naturelle

  Néant - 0.00 0.00 0.00

512 Musée d'histoire

  Néant - 0.00 0.00 0.00

513
Musée international
d'horlogerie

Néant - 0.00 0.00 0.00

514 Musée des beaux-arts

 Néant - 0.00 0.00 0.00

515 Zoo du Bois du Petit-Château

 Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 10

223

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

520 Service des Sports

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 100'000.00 114'000.00 143'544.25

  HCC
FLCF

0520.01.01
50'000.00 54'000.00

  FCC
FLCF

0520.01.01
3'000.00 3'000.00

  La Trotteuse -Tissot
FLCF

0520.01.01
1'000.00 0.00

  Téléski du Chapeau Râblé
FLCF

0520.01.01
0.00 0.00

  Tennis Club
FLCF

0520.01.01
8'000.00 8'000.00

  Badminton Club
FLCF

0520.01.01
0.00 10'000.00

  SEP Olympique
FLCF

0520.01.01
0.00 0.00

Tour de Franche-Comté

FLCF
0520.01.01

0.00 0.00

Triathlon

FLCF
0520.01.01

2'000.00 2'000.00

Marche du 1er mars

FLCF
0520.01.01

0.00 500.00

Sportifs méritants

FLCF
0520.01.01

3'000.00 2'500.00

Salle d'escrime

FLCF
0520.01.01

0.00 1'000.00

Tour de Romandie

FLCF
0520.01.01

25'000.00 25'000.00

Evénements ponctuels

FLCF
0520.01.01

8'000.00 8'000.00

Rencontre sportive et culturelle des
parlements

FLCF
0520.01.01

0.00 0.00

Total 520     100'000.00 114'000.00 143'544.25

521
La Charrière, terrains, piste,
halles

Néant - 0.00 0.00 0.00

524 Piscine des Arêtes

Néant - 0.00 0.00 0.00

525
Piscine, patinoires des
Mélèzes

Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 11

224

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

550 Service de la jeunesse

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

- 25'000.00 25'000.00 21'500.00

La Trottinette - Lieu d'accueil Enfants -
Parents

- 16'200.00 16'200.00

Passion Cinema - Participation
"Vacances au ciné"

- 500.00 500.00

KOQA - Mise en place d'un concert à
Bikini Test

- 0.00 0.00

Conférence romande des délégués de
la Jeunesse - Action tempons "J'ai
voté" 2015

- 0.00 600.00

  Projets de Jeunes - 4'300.00 7'700.00

Projets Commission cantonale de
Jeunesse

- 2'000.00 0.00

Projets Conférence romande de la
Jeunesse

- 2'000.00 0.00

Total 550     25'000.00 25'000.00 21'500.00

551 Accueil parascolaire

36340010

Participation communale aux frais
de placement des enfants
domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans nos structures
parascolaires

  1'940'000.00 0.00 0.00

36350010

Participation communale aux frais
de placement des enfants
domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans les structures
parascolaires privées
subventionnées

  800'000.00 1'100'000.00 0.00

36360010
Subventions organisations privées
à but non lucratif

  0.00 0.00 2'204'826.40

36370010

Participation communale aux frais
de placement des enfants
domiciliés en Ville de La Chaux-de-
Fonds dans nos structures
parascolaires

  0.00 1'680'000.00 0.00

Total 551     2'740'000.00 2'780'000.00 2'204'826.40

ANNEXE 1 - 12

225

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

552 Accueil préscolaire

36340010

Participation communale aux frais de
placement des enfants domiciliés en
Ville de La Chaux-de-Fonds dans
nos structures préscolaires

  680'000.00 0.00 0.00

36350010

Participation communale aux frais de
placement des enfants domiciliés en
Ville de La Chaux-de-Fonds dans les
structures préscolaires privées
subventionnées

  3'400'000.00 3'190'000.00 0.00

36360010
Subventions organisations privées à
but non lucratif

  0.00 0.00 4'059'679.60

36370010

Participation communale aux frais de
placement des enfants domiciliés en
Ville de La Chaux-de-Fonds dans
nos structures préscolaires

  0.00 960'000.00 0.00

Total 552     4'080'000.00 4'150'000.00 4'059'679.60

560 Cultes

36360210 Subventions - Paroisse protestante   46'300.00 73'350.00 73'109.29

36360220 Subventions - Eglise catholique   42'360.00 42'360.00 18'355.20

Total 560     88'660.00 115'710.00 91'464.49

600 Service des finances

36350010 Subventions aux entreprises privées   16'000.00 16'000.00 0.00

Aide à la modernisation de logements
anciens - décret CE 843.12 du
20.06.1994

  16'000.00 16'000.00

36360010
Subv. aux organis. privées à but non
lucratif.

  190'000.00 200'000.00 186'173.70

Aide à la construction de logements aux
maîtres d'ouvrages d'utilité publique
(841.00 LAL2)

  190'000.00 200'000.00

Total 600     206'000.00 216'000.00 186'173.70

610 Contributions

Néant - 0.00 0.00 0.00

620
Service des Ressources
humaines

Néant - 0.00 0.00 0.00

630 Contrôle financier

Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 13

226

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

700
Administration des travaux
publics

  Néant - 0.00 0.00 0.00

701 Services techniques

  Néant - 0.00 0.00 0.00

710 Voirie - frais d'entretien

36360010
Subv. organis. privées but non
lucratif

- 13'500.00 13'500.00 0.00

Enveloppe non nominative - 13'500.00 13'500.00

Total 710     13'500.00 13'500.00 0.00

711 Enlèvement de la neige

Néant - 0.00 0.00 0.00

712 Constructions nouvelles

Néant - 0.00 0.00 0.00

715 Service des ateliers

Néant - 0.00 0.00 0.00

720 Station d'épuration

Néant - 0.00 0.00 0.00

721 Réseau séparatif

Néant - 0.00 0.00 0.00

725
Déchets des personnes
physiques

Néant - 0.00 0.00 0.00

726 Déchets des entreprises

Néant - 0.00 0.00 0.00

727 Déchetterie intercommunale

Néant - 0.00 0.00 0.00

730 Service des Espaces verts

Néant - 0.00 0.00 0.00

735 Centre horticole

Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 14

227

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget

2015
Comptes

2014
N° du
compte

740 Cimetière et centre funéraire

Néant - 0.00 0.00 0.00

755 SUE Urbanisme

36360010
Subventions organisations privées à
but non lucratif

- 38'200.00 58'800.00 68'924.55

  Réseau Art Nouveau - 2'200.00 2'200.00

Plateforme UrbainNE - 0.00 15'000.00

Association sites Le Corbusier - 2'200.00 2'200.00

Train stationnement - 3'000.00 3'000.00

Train touristique Unesco - 10'800.00 10'800.00

  Subvention conservation bâtiments - 20'000.00 25'600.00

Total 755     38'200.00 58'800.00 68'924.55

770 Géomatique

Néant - 0.00 0.00 0.00

813

36360010
Subventions organisations privées à
but non lucratif / Politique
énergétique

- 18'000.00 30'000.00 30'890.65

  Politique énergétique - 0.00 10'000.00

  ISSKA - 18'000.00 20'000.00

36370010
Subventions aux personnes
physiques

- 500.00 3'000.00 0.00

Participation à la lutte contre les
campagnols

- 500.00 3'000.00

Total 813     18'500.00 33'000.00 30'890.65

860 Service du domaine public

360 10010 Quote-part canton - Fichier chiens   48'000.00 48'000.00 47'340.00

Il s'agit la quote-part que l'on doit
verser au canton sur la facturation
des chiens

Total 860     48'000.00 48'000.00 47'340.00

870 SIS

Néant - 0.00 0.00 0.00

871 Service ambulancier

Néant - 0.00 0.00 0.00

ANNEXE 1 - 15

228

N° du
centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget 2015

Comptes
2014

N° du
compte

875 Police du feu

Néant - 0.00 0.00 0.00

876 Service du feu

Néant - 0.00 0.00 0.00

877 Service de sauvetage

Néant - 0.00 0.00 0.00

878
Sec.
routier/Hydroc./Chimique/Grimpe

Néant - 0.00 0.00 0.00

880 Protection civile-dét.catastrophe

361 10100
Dédommagement aux cantons et
concordats

  546'630.00 546'630.00 541'716.00

Il s'agit de la participation à l'Office de la
protection cantonal, soit le nombre
d'habitant x CHF 14.-

Total 880     546'630.00 546'630.00 541'716.00

890 OPC Organis. Protection Civile

Néant - 0.00 0.00 0.00

902 Services industriels

Néant - 0.00 0.00 0.00

911 Eaux - réseau

Néant - 0.00 0.00 0.00

Total
des

centres

39'714'540.00 39'158'700.00 38'234'338.64

ANNEXE 1 - 16

229

BUDGET 2016

Cotisations accordées pour le centre n° 110 en 2014, budgétées en 2015 et
projetées en 2016 - rubrique 31

N° du centre
financier

Libellé N°OTP
Budget

2016
Budget

2015
Comptes

2014 N° du
compte

110 Conseil communal

31300100
Cotisations d'adhésion, de
membre

  554'040.00 705'290.00 38'730.00

  Région capitale suisse   12'000.00

Association Forum transfrontalier   1'000.00

RUN - 3 Villes   0.00

AUD - Agglomération urbaine du
Doubs

  0.00

RUN - Centre-Jura (CHF 2.5 * 39'200
hab au 31.12.15)

  98'000.00

Cotisation union villes suisses (CHF
600.-/1000 hab donc 39'000 au
31.12.14 (selon ESPOP-OFS)

  23'400.00

Cotisations Association communes
neuchâteloises (CHF 0.95/ hab
39'200 au 31.12.15)

  37'240.00

Cotisations Ville réseau arc jurassien   0.00

Cotisation Parc du Doubs (CHF 3.-
/hab jusqu'à 3'000 hab., puis CHF
0.20.-/hab. supp.)

  16'200.00

Coordination des villes de Suisse
romande

  500.00

Conseil des communes et régions
d'Europe

  0.00

CAPMN (Com. tour. an. mont. neuch.
CHF 1.5 / hab 39'200 au 31.12.15)

  58'800.00

Tourisme neuchâtelois (CHF 7.-/hab
au 39'200 31.12.15)

  274'400.00

Tourisme Jura 3 Lacs    32'500.00

Total 110     554'040.00 705'290.00 38'730.00

ANNEXE 2

www.chaux-de-fonds.ch

http://www.chaux-de-fonds.ch/

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