Comptes

text:
Rapport du Conseil Communal au Conseil Général sur

LES COMPTES DE L'EXERCICE 2011
ET RAPPORT FINANCIER

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Table des matières

COMPTES  2011 ET REMARQUES

   PAGE

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

RAPPORT A L'APPUI DES COMPTES

Rapport du Conseil communal . .................................................................................................. 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 13
Arrêtés ....................................................................................................................................... 25

COMPTE  DE FONCTIONNEMENT

Récapitulation ............................................................................................................................ 27

1. Administration générale ......................................................................................................... 29
2. Immeubles ............................................................................................................................. 34
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 40
4. Instruction publique ............................................................................................................... 44
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 48
6. Finances ................................................................................................................................ 60
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 64
8. Sécurité ................................................................................................................................. 75
9. Services industriels ............................................................................................................... 80

REMARQUES SUR LES COMPTES 81

1. Administration générale ......................................................................................................... 82
2. Immeubles ............................................................................................................................. 85
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 90
4. Instruction publique ............................................................................................................... 92
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 95
6. Finances .............................................................................................................................. 102
7. Travaux publics ................................................................................................................... 109
8. Sécurité ............................................................................................................................... 116
9. Services industriels ............................................................................................................. 120

ANNEXES AUX COMPTES 121

Annexe   1   : Compte de fonctionnement par nature ............................................................. 122
Annexe   2   : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ............... 124
Annexe   3   : Statistique du personnel.................................................................................... 127
Annexe   4   : Bilan – Bilan détaillé .......................................................................................... 130
Annexe   5   : Mouvements des immobilisations 2011 - Investissements ............................... 138
Annexe   6   : Crédit pour dépenses imprévues selon art.95 .................................................. 150
Annexe   7   : Variations du patrimoine ................................................................................... 154
Annexe   8   : Clôture administrative 2011 .............................................................................. 155
Annexe   9   : Tableau de financement de l'exercice 2011 ..................................................... 156
Annexe 10   : Evolution de quelques ratios ............................................................................. 157
Annexe 11   : Réserves ........................................................................................................... 158
Annexe 12   : Emprunts généraux et reconnaissances de dettes ........................................... 161
Annexe 13   : Evolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 2002 à 2011 .......... 162
Annexe 14   : Renseignements fiscaux ................................................................................... 163
Annexe 15   : Fonds spéciaux 2011 ........................................................................................ 164

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal pour la période

administrative 2008-2012

Services Titulaire Suppléant

Instruction publique, affaires sociales et intégration

Ecoles enfantine et primaire et école secondaire, centre de santé
scolaire, centre d’orthophonie, collège musical, Service de
l’action sociale (office d’aide sociale, planning familial, crèches,
maisons de retraite), naturalisations et intégration, Sombaille

Jeunesse et Maison des jeunes, Service juridique et relations
extérieures.

Annie

 Clerc

Pierre-André

Monnard

Infrastructures et énergies
Travaux publics (administration générale et gestion), Service
d’architecture et des bâtiments, géomètre communal, services
techniques, voirie, STEP, Service des espaces verts, cimetière et

centre funéraire, Service informatique, forêts, géomatique ;
Viteos SA (services industriels), Vadec SA (incinération des
ordures et déchets) et SIVAMO).

Legrix
Jean-Charles

Laurent
Kurth

Economie, urbanisme et ressources humaines
Service économique, Service d’urbanisme et de l’environnement

(patrimoine, aménagement du territoire, aménagements
urbains, permis de construire, mobilité, énergie, environnement,
salubrité), Gérance des immeubles, Service des ressources
humaines, caisse de pensions, transports, affaires régionales et
tourisme.

Laurent
Kurth

Jean-Charles
Legrix

Finances et sécurité

Service financier (secteur administratif, comptabilité et caisse
communale), Contrôle financier, Service communal de la
sécurité publique (Service du domaine public, Service d’incendie
et de secours des Montagnes neuchâteloises, et organe de
conduite communal), et cultes.

Pierre-André

Monnard

Jean-Pierre

Veya

Affaires culturelles, santé, sports et jeunesse

Affaires culturelles, bibliothèques de la Ville, institutions
muséales et zoologiques, Service des sports, santé et Service de
la jeunesse.

Jean-Pierre

Veya

Annie

Clerc

Rapport à l'appui des Comptes 2011

1

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL

à l’appui des

COMPTES 2011

(du 11 avril 2012)

AU CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Monsieur le président,
Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux,

En exécution des prescriptions de l’article 57 de la loi sur les communes, du 21 décembre 1964, et de l’article
92 du règlement général de la commune de La Chaux-de-Fonds, du 28 septembre 1994, nous avons
l’honneur de vous présenter les comptes de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour l’exercice 2011 ainsi que le
projet d’arrêté relatif à leur approbation.

Vous trouverez ci-après :

 Le rapport du Conseil communal au Conseil général;

 Le rapport financier avec comparaison aux comptes de l'exercice 2010 et au budget 2011;

 Le projet d'arrêté.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

2

Rapport du Conseil communal

Le résultat du compte général de l’exercice se présente comme suit :

 Le compte de fonctionnement présente un excédent brut de recettes de CHF 1'167'007.14. Ce résultat inclut
des amortissements pour CHF 18'077'927.90, répartis comme suit :

 Des amortissements ordinaires pour CHF 14'073'563.15;

 Des amortissements complémentaires pour CHF 177'378.80;

 Des pertes sur débiteurs pour CHF 3'826'985.95. Ce montant comprend pour CHF 3'497'930.81
de pertes liées aux impôts; la gestion de ces débiteurs est confiée au Canton. Ce chiffre est
relativement stable.

 Ainsi, après avoir enregistré des résultats positifs en 2007 et surtout en 2008, puis négatifs en 2009 et 2010
suite à la crise économique, les chiffres 2011 sont à nouveau dans le noir. La Ville affiche pour l'exercice 2011
un excédent de recettes de CHF 1'167'007.14.

Le compte des investissements fait apparaître un montant de dépenses nettes de CHF 26'713'341.89 (voir
annexe 5 et point 2 ci-après), ce qui correspond à 77.0 % des investissements nets figurant au budget 2011
(CHF 34'687'150.-). Ces dépenses comprennent pour CHF 1'430'420.35 d'investissements financés par la
réserve pour mesures anticycliques.

 Le compte des variations de la fortune (voir annexe 7), qui comprend le résultat du compte de
fonctionnement, le report du compte des investissements, la réalisation de terrains et les opérations de
clôture, présente un excédent de recettes de CHF 1'348 886.14. La fortune au 31 décembre 2011 est portée
à CHF 24'031'052.44.

Le Conseil communal constate à satisfaction que les dépenses ont bien été tenues dans les limites du budget;
l'augmentation des recettes fiscales en 2011 atteste par ailleurs de la bonne santé actuelle de l'industrie chaux-
de-fonnière malgré un prix du franc élevé et traduit les premiers effets positifs de la réforme de la fiscalité des
personnes morales intervenue au plan cantonal.

1. Compte de fonctionnement

Par rapport au budget, le compte de fonctionnement 2011 présente une amélioration de CHF 2'658'877.14 et
de CHF 7'045'881.35 comparativement aux comptes 2010.

Les charges sont bien maîtrisées. En effet, si elles sont supérieures de CHF 5'941'605.34 au budget, il faut
relever les opérations suivantes qui ont été enregistrées dans le cadre des écritures de bouclement :

 Attribution à la réserve de préfinancement au projet d'agglomération/PDM (plan directeur des
mobilités), soit une charge supplémentaire de CHF 1'800'000.-;

 Transfert à la réserve de préfinancement au projet d'agglomération/PDM, d'une partie du solde
de la réserve pour mesures anticycliques, soit un montant de CHF 3'085'960.05. Il est à relever
que la réserve de préfinancement au projet d'agglomération/PDM poursuit les mêmes buts que la
réserve pour mesures anticycliques pour la partie projet d'agglomération.

En ce qui concerne les recettes fiscales, il faut relever que l'imposition des personnes morales présente une
amélioration de CHF 2'953'166.40 par rapport au budget et de CHF 9'879'659.45 par rapport au comptes
2010, alors que l'impôt sur le revenu et la fortune des personnes physiques présente une diminution de
CHF 1'302'201.15 par rapport au budget et une augmentation de CHF 632'662.20 par rapport au comptes
2010. L'impôt sur les frontaliers enregistré pour l'année 2011 se monte à CHF 10'848'000.- contre
CHF 9'686'000.- pour le budget, soit une amélioration de CHF 1'162'000.-; pour information, l'impôt définitif
effectivement reçu concernant la masse salariale 2010 s'élève à CHF 9'836'971.-.

Les impôts et tout particulièrement ceux payés par les personnes morales, étant étroitement liés à la
conjoncture, l'équilibre structurel des finances communales doit toujours être un objectif.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

3

1.1 Améliorations et détériorations : écarts entre les comptes 2011 et le budget 2011

1.1.1 Charges de personnel

Ces charges ont, dans l'ensemble, été bien maitrisées. Cette rubrique présente une détérioration
brute de CHF 767'640.58.

En effet, ce chiffre comprend des charges supplémentaires de CHF 637'396.40 générées par les
mesures conjoncturelles qui ont été financées par un prélèvement à la réserve pour mesures
anticycliques. Si l'on ne tient pas compte de ces dépenses, seule une détérioration de
CHF 130'244.18 est constatée, attestant de la bonne maîtrise des coûts.

D'autre part, une augmentation de la provision "soldes heures et vacances dues" pour un montant de
CHF 204'800.- est incluse dans le résultat brut.

1.1.2 Biens – services et marchandises

Cette rubrique présente une amélioration brute de CHF 1'422'649.74.

Le chiffre ci-dessus inclut les charges supplémentaires non budgétées suivantes pour
CHF 597'611.05 :

 CHF 257'598.05 pour le passage au principe d'échéance concernant divers frais;

 CHF 270'000.- d'attribution à une provision pour les litiges en cours;

 CHF 70'013.- concernant un investissement comptabilisé dans les comptes de
fonctionnement.

Si l'on soustrait ces dépenses, l'amélioration brute représente CHF 2'020'260.79.

1.1.3 Intérêts passifs

La haute conjoncture des années 2007 et 2008 et la vente de biens communaux (Hôpital, bâtiments
du CIFOM) conjuguées au strict contrôle des dépenses et à des choix rigoureux des investissements
ont permis de bénéficier d'une trésorerie positive jusqu'à fin 2010. La Ville a ainsi été en mesure de
rembourser les emprunts échus en limitant le recours à l'emprunt pour financer ses investissements et
son fonctionnement.

Cette rubrique se monte à CHF 10'751'400.64 et présente un écart favorable de CHF 493'373.47 en
comparaison des comptes 2010, ainsi qu'une amélioration de CHF 470'509.36 par rapport au budget.
Celui-ci a été établi sur la base des derniers comptes bouclés à l'époque, soit ceux de l'exercice 2009.

Suite à la crise financière intervenue à fin 2008, les banques centrales ont injecté beaucoup de
liquidités sur les marchés financiers et ont maintenu les taux de référence à des niveaux extrêmement
faibles. Cette situation, qui a perduré en 2011, a contribué au maintien des intérêts passifs aux
niveaux actuels et a permis de compenser les effets d'une hausse des emprunts de
CHF 11'123'396.65.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

4

1.1.4 Amortissements

Cette rubrique présente une augmentation des amortissements de CHF 1'238'177.90  par rapport au
budget qui peut être détaillée comme suit :

Ecart

Comptes 2011 Budget 2011 budget / comptes Comptes 2010

CHF CHF CHF CHF

Amortisements - patr. administratif 12'587'339.90   12'009'050.00    578'289.90         10'578'819.05

Amortisements - patr. financier 515'005.00        682'300.00        -167'295.00        1'052'487.20

Pertes sur débiteurs 3'826'985.95     4'148'400.00      -321'414.05        4'292'754.99

16'929'330.85   16'839'750.00   89'580.85           15'924'061.24

Amortissements financés par la réserve

pour mesures anticycliques
971'218.25        -                     971'218.25         1'138'207.50

Amortissements complémentaires 177'378.80        -                     177'378.80         -

Amortissements 18'077'927.90   16'839'750.00   1'238'177.90      17'062'268.74

Les amortissements comprennent les éléments particuliers suivants qui expliquent en grande partie
cette augmentation :

 Amortissements financés par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques:
CHF 971'218.25;

 Les comptes 2011 étant bénéficiaires, le Conseil communal a procédé à des
amortissements complémentaires de non-valeurs pour un montant de CHF 177'378.80.

1.1.5 Subventions accordées

Cette rubrique présente une détérioration de CHF 475'979.72.

Le montant ci-dessus inclut le passage au principe d'échéance pour la participation communale aux
institutions pour enfants handicapés (CHF 852'942.60) ainsi que les attributions à la Fondation
Maurice Favre (CHF 100'000.-) et à la Fondation Favre-Robert-Guyot-Bingguely (CHF 100'000.-). Si
l'on exclut ces sommes, ce poste aurait présenté un écart favorable.

1.1.6 Attributions aux financements spéciaux

Cette rubrique présente une détérioration de CHF 6'049'581.69.

Ce dépassement s'explique notamment par les éléments suivants :

 Transfert d'une partie du solde de la réserve pour mesures anticycliques (CHF 3'085'960.05);

 Attribution 2011 (CHF 1'800'000.-) à la réserve pour le préfinancement projet
d'agglomération/PDM;

 Attribution d'une ristourne sur un droit de superficie à la réserve pour rénovation du parc
immobilier (CHF 529'917.45).

1.1.7  Impôts

Cette rubrique présente une amélioration de CHF 1'623'259.- par rapport aux comptes 2010. Pour
rappel, ces derniers incluaient, à titre exceptionnel, une recette supplémentaire de CHF 8'855'185.-
induite par l'introduction du principe d'échéance pour l'impôt sur les frontaliers.

Comparativement au budget, un écart favorable de CHF 2'523'391.53 est constaté. Celui-ci comprend
entre autres une amélioration de CHF 2'953'166.40 sur les personnes morales et une diminution de
CHF 1'302'201.15 sur les revenus et la fortune des personnes physiques.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

5

Cette augmentation des recettes fiscales est imputable à l'excellente conjoncture qui a prévalu dès le
milieu de l'année 2010 déjà et qui s'est poursuivie en 2011. Dans ce contexte, l'impôt enregistré pour
les personnes morales a largement dépassé nos prévisions.

Pour rappel, les collectivités publiques comptabilisent - avec le système postnumerando - les
acomptes facturés pour l'année courante complétés - en plus ou en moins - par la différence entre
taxation et tranches provisionnelles de l'année précédente.
Vu l'amélioration des résultats réalisés par les entreprises chaux-de-fonnières, la Ville a enregistré en
2011 des bordereaux soldes 2010 élevés ainsi qu'un ajustement des tranches 2011 basées sur les
taxations 2010.

Bien que le système s'applique aux personnes physiques et aux personnes morales, l'expérience
démontre que ces dernières présentent une volatilité élevée de leurs résultats imposables, donc des
impôts qu'elles paient.

La nouvelle législation sur les personnes morales prévoit une diminution progressive des taux, qui
pourrait être compensée par une augmentation de la masse des bénéfices imposables des
entreprises, ainsi que par la fin des exonérations fiscales.

1.1.8 Revenu de biens

Cette rubrique présente des recettes supérieures de CHF 1'924'922.85 par rapport au budget. Cette
situation est notamment due aux améliorations/détériorations suivantes :

 Facturation d'intérêts de retards principalement sur la fiscalité (+ CHF 303'007.89);

 Intérêts facturés à Viteos SA (+ CHF 155'068.80);

 Dividende reçu de Viteos SA (+ CHF 467'460.-);

 Redevance payée par Viteos SA (+ CHF 160'473.31);

 Recettes immeubles du patrimoine financier (+ CHF 550'424.03);

 Recettes immeubles du patrimoine administratif (- CHF 296'935.86);

 Ristourne sur un droit de superficie (+ CHF 529'917.45).

1.1.9 Subventions acquises

Cette rubrique présente une amélioration de CHF 599'808.12. Elle comprend notamment la
redistribution du Fonds de répartition intercommunal PM (personnes morales) pour CHF 1'078'922.-
qui représente les premiers effets positifs de la réforme fiscale au plan cantonal. Celle-ci se traduit par
ailleurs par une forte baisse de l'impôt sur le capital.

1.1.10 Prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques

Le budget 2011 prévoyait un prélèvement à la réserve de CHF 697'300.- alors que les comptes
présentent un montant de CHF 5'153'776.80, soit une augmentation de CHF 4'456'476.80. Pour
l'essentiel, cet écart provient des éléments liés aux investissements.

 L'évolution de cette réserve peut être détaillée ainsi :

CHF CHF

Solde de la réserve au 1er janvier 2011 6'326'020.30

A déduire :

Frais de personnel (mesures conjoncturelles et 1er emploi) 637'396.40

Amortissements (investissements financés par la réserve) 1'430'420.35

Transfert à la réserve pour le préfinancement projet d'agglomération/PDM 3'085'960.05 -5'153'776.80

Solde de la réserve au 31 décembre 2011 1'172'243.50

Rapport à l'appui des Comptes 2011

6

Pour rappel, le programme de soutien à l'économie locale et régionale décidé par le Conseil général le
30 septembre 2009 dans le contexte de crise économique mondiale visait les objectifs suivants :

 Assurer la meilleure application dans notre région des mesures envisagées au plan fédéral et
cantonal;

 Limiter la propagation aux autres branches (commerce, services et bâtiment notamment) de la
crise brutale qui touche le secteur industriel;

 Limiter les conséquences sociales les plus graves et les plus durables de la détérioration
constatée depuis le début de la crise économique.

Le solde de la réserve au 31 décembre 2011 correspond au solde résiduel nécessaire pour financer
des projets en cours de réalisation.

1.1.11 Création de la réserve pour le préfinancement projet d'agglomération / PDM

Par un arrêté du 5 mai 2009, le Conseil général avait autorisé la création d'un fonds de
CHF 9'000'000.- aux fins de préfinancer des mesures anticycliques de soutien à l'économie et de
mesures liées à la mobilité qui sont reconnues par la Confédération dans le cadre du projet
d'agglomération déposé par le Canton de Neuchâtel.

Dans la mesure où l'utilisation du fonds était limitée aux exercices 2009 à 2011 pour ce qui est des
mesures liées à la conjoncture, le Conseil communal propose de transférer une partie du solde
disponible du fonds, soit CHF 3'085'960.05 (voir chiffre 1.1.6. ci-dessus), à une nouvelle réserve
spécifique destinée à préfinancer les dépenses prévisibles de la Ville dans le cadre du projet
d'agglomération et du plan directeur des mobilités (PDM), dont les buts sont identiques à la réserve
créée en 2009 pour la partie des mesures liées à la mobilité.

Outre le transfert ci-dessus, le Conseil communal a décidé d'attribuer un montant supplémentaire de
CHF 1'800'000.- dans le cadre de l'exercice 2011.

Compte tenu de ces attributions, la réserve préfinancement projet d'agglomération et PDM présente
un solde de CHF 4'885'960.05 à fin 2011.

Le Conseil communal soumet un rapport à l'attention du Conseil général en même temps qu'il
présente les comptes 2011, et ce avec un arrêté spécifique concernant la création et l'utilisation de
cette nouvelle réserve. Celle-ci sera strictement limitée à des mesures reconnues par la Confédération
dans le cadre du projet d'agglomération déposé par le Canton de Neuchâtel et du plan directeur des
mobilités comprenant également des mesures d'accompagnement à la H20.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

7

1.2 Récapitulation des écarts entre les comptes 2011 et le budget

CHF

Améliorations ressortant des comptes 2011 par rapport au budget 2'658'877.14

Améliorations courantes: CHF

2'020'260.79

470'509.36

369'621.25

18'651.10

592'723.78

2'523'391.53

37'843.69

1'924'922.85

1'012'444.79

111'074.45

84'843.95

529'740.72

7'915'937.20 17'611'965.46

Détériorations courantes : CHF

-130'244.18

-5'153'776.80 *

-6'049'581.69 -11'333'602.67

6'278'362.79

Eléments extraordinaires / hors exploitation :

3'085'960.05 3'085'960.05

-177'378.80

-70'013.00

-798'636.10

-257'598.05

-270'000.00

-45'859.70

-4'885'960.05

-100'000.00

-100'000.00 -6'705'445.70

2'658'877.14

   1.1.10)

Subventions accordées

Biens, services et marchandises

Intérêts passifs

Attribution à la Fondation Maurice Favre

* Montant porté en augmentation des postes frais de personnel, Biens

   services et marchandises et amortissements (cf tableau sous chiffre

Dédommagement à des collectivités

Recettes fiscales

Produits des patentes et concessions

Améliorations nettes

Infrastructures - passage au principe d'échéance

Amortissements complémentaires

Ecoles - passage au principe d'échéance

Amortissements

Charges de personnel

Attribution aux financements spéciaux

Provision pour risque juridique

Attribution du résultat des abattoirs à la réserve

Attribution 2011 réserve préfinancement projet d'agglomération/PDM

Revenus des biens

Contributions de tiers

Parts à des recettes

Dédommagement de collectivités

Subventions acquises

Prélèvement aux financements spéciaux

Attribution à la Fondation Favre-Robert-Guyot-Bingguely

Prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques

Ajustement réserve pour mesures anticycliques

Transfert d'investissements dans les comptes de fonctionnement

Rapport à l'appui des Comptes 2011

8

1.2.1 Résultat économique

Récapitulation des écritures de bouclement et extraordinaires :

CHF

Bénéfice présenté dans les comptes 2011 1'167'007.14

A ajouter : CHF

3'085'960.05 3'085'960.05

A déduire : CHF

-177'378.80

-70'013.00

-798'636.10

-257'598.05

-270'000.00

-45'859.70

-4'885'960.05

-100'000.00

-100'000.00 -6'705'445.70

4'786'492.79

Amortissements complémentaires

Transfert d'investissements dans les comptes de

Ecoles - passage au principe d'échéance

Infrastructures - passage au principe d'échéance

Provision pour risque juridique procès en cours

Attribution du résultat des abattoirs à la réserve

Résultat "économique" 2011  (bénéfice)

Ajustement réserve pour mesures anticycliques

Attribution 2011 réserve préfin. projet d'agglomération et

Attribution à la Fondation Favre-Robert-Guyot-Bingguely

Attribution à la Foncation Maurice Favre

2. Compte des investissements

La comparaison des montants réels 2011 avec le budget et les comptes 2010 se présente comme suit :

Ecart

Comptes 2011 Budget 2011 budget / comptes Comptes 2010

CHF CHF CHF CHF

Investissement brut 32'254'731.57     49'196'900.00     -16'942'168.43       31'922'121.46

- Recettes -5'541'389.68      -14'509'750.00    8'968'360.32          -3'852'900.30

Investissement net 26'713'341.89     34'687'150.00     -7'973'808.11        28'069'221.16

dont :

Investissements financés par

réserve mesures anticycliques 1'430'420.35      697'300.00         733'120.35            214'491.95

Les engagements pris d'investir annuellement à hauteur de CHF 30 millions pendant une certaine période
devraient impliquer une augmentation des dépenses d'amortissements et de la charge d'intérêts.

Ces hausses sont toutefois contrôlées, les investissements bruts de l'année 2011 étant inférieurs aux
dépenses prévues dans le programme de législature 2008 – 2012.

Il est à noter encore qu'à fin 2011, l'endettement brut est de CHF 370.9 millions contre CHF 359.8 millions à
fin 2010. Il faut toutefois relever que nous avons bénéficié de taux d'intérêts favorables pour les nouveaux
engagements pris. De plus, les investissements réalisés concernent en grande partie des retards d'entretien,
le Conseil communal étant par ailleurs attaché à la rentabilité des investissements.

Rapport à l'appui des Comptes 2011

9

3. Compte des variations de la fortune et endettement

La fortune de la Ville qui était de CHF 22'682'166.30 au 1
er

 janvier 2011, est portée à CHF 24'031'052.44 au
bilan arrêté au 31 décembre 2011 (voir annexe 7). On relève donc une amélioration de CHF 1'348'886.14.

L’évolution peut être présentée comme suit :

Le Conseil communal est attaché à maintenir un niveau de fortune qui lui permette de faire face aux aléas
conjoncturels.

4. Viteos

Les comptes de fonctionnement qui concernent Viteos peuvent être résumés comme suit :

Ecart

Comptes 2011 Budget 2011 budget / comptes Comptes 2010

CHF CHF CHF CHF

Charges:

Eclairage public 1'317'673.30       1'512'000.00       -194'326.70           1'253'124.95

Total charges 1'317'673.30       1'512'000.00       -194'326.70           1'253'124.95

Recettes:

Intérêts facturés à Viteos 1'807'088.80       1'652'020.00       155'068.80            1'598'460.40

Dividende Viteos 2'337'300.00       1'869'840.00       467'460.00            1'929'375.00

Redevance 2'960'473.31       2'800'000.00       160'473.31            2'752'899.66

Total recettes 7'104'862.11       6'321'860.00       783'002.11            6'280'735.06

Solde fusion 2007 -                      -                         -

Recettes nettes 5'787'188.81       4'809'860.00       977'328.81            5'027'610.11

Les recettes en provenance de Viteos SA sont en hausse de CHF 977'328.81 par rapport au budget.

Le Conseil d'administration de la société a chargé la Direction de Viteos SA de travailler dans le sens d'un
maintien des recettes nettes versées aux collectivités partenaires.

5. Conclusion

Après une période de haute conjoncture trouvant son apogée en 2008 suivie d'une crise qui a péjoré les
résultats des exercices 2009 et 2010, les comptes 2011 sont le reflet du climat favorable qui prévaut
actuellement dans l'économie de notre région.

Dans ce contexte, l'augmentation de l'impôt sur les personnes morales est supérieure aux attentes du Conseil
communal. Vu la forte volatilité des résultats des entreprises, la prévision fiscale reste un exercice difficile.

CHF CHF

Fortune au 1er janvier 2010 22'682'166.30

A ajouter:

Plus-values sur vente de terrains 433'833.00

Excédent recettes 2011 1'167'007.14                1'600'840.14

A déduire:

Correction 2010, surévaluation vente

terrain Gare 4 à Prévoyance.ne
-251'954.00                 -251'954.00

Fortune au 31 décembre 2008 24'031'052.44

Rapport à l'appui des Comptes 2011

10

Si l'impôt sur les frontaliers suit l'évolution favorable constatée pour les personnes morales, l'évolution de
l'impôt sur les personnes physiques est, par contre, plus préoccupante. En effet, après une baisse d'environ
CHF 1.8 millions en 2009 puis de CHF 1.9 millions en 2010, une nouvelle diminution de CHF 1.3 millions est
constatée en 2011 du fait surtout de l'impôt sur la fortune.

Dans le contexte actuel, le Conseil communal est satisfait de présenter des comptes 2011 qui font l'objet d'un
écart favorable de près de CHF 2.7 millions par rapport au budget et d'une amélioration de CHF 7'045'881.35
en comparaison des comptes 2010.

Il tient à en remercier toutes celles et tous ceux qui ont apporté leur contribution: entreprises, citoyens et
collaborateurs de l’administration ayant participé à la bonne marche de l'économie locale.

La ligne de conduite du Conseil communal des années précédentes qui consistait à travailler à la fois sur un
strict contrôle des dépenses, un maintien d'une substance à même de faire évoluer positivement les recettes
et sur un assainissement du bilan, a permis de poursuivre une politique ambitieuse garantissant l'attractivité
de notre ville. La présente législature se termine par un résultat positif malgré les investissements importants
liés à de nouveaux projets. Cette politique ambitieuse a également permis de favoriser une croissance de la
population. Néanmoins, compte tenu des risques et incertitudes économiques, le Conseil communal entend
continuer sa politique consistant à pérenniser la situation financière de la Ville.

Il entend ainsi maintenir la rigueur de gestion imposée depuis quelques années et poursuivre l’assainissement
structurel des finances communales tout en investissant afin de maintenir et de développer les infrastructures
de la Ville et lui assurer la vision d'avenir souhaitée.

Cette politique de prudence est notamment motivée par les importants risques financiers auxquels la Ville
devra faire face dans les années à venir. Dans ce cadre, outre les incertitudes conjoncturelles, il y a lieu de
tenir principalement compte des risques liés à une éventuelle reprise de l'inflation, à une augmentation de la
dette et des taux d'intérêts, aux reports de charges, ainsi qu'aux modifications législatives, notamment
fiscales.

De plus, les différents chantiers cantonaux, dont l'insuffisance de couverture de Prevoyance.ne, pourraient
mettre à mal l'équilibre des finances de notre collectivité.

L'attractivité toujours aussi importante de notre cité démontre l'importance de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour
l'ensemble de l'arc jurassien et le Canton de Neuchâtel. Le Conseil communal entend dès lors tout mettre en
œuvre afin de maintenir et de développer notre collectivité. Il maintient son désir d'offrir à la population des
prestations de qualité à savoir un espace valorisé, du travail, une offre culturelle et des services de proximité,
dignes d'une Ville dynamique.

Le Conseil communal se doit également de conserver une ligne rigoureuse dans sa gestion financière et de
maintenir sa politique de reconstitution d'une assise financière solide. Il entend donc poursuivre, voire
prolonger, les réformes en cours et invite l'ensemble des groupes du Conseil général à s'associer à sa
volonté, de façon à ce que les efforts déployés ces dernières années permettent de relever les défis qui
attendent la Ville.

C'est dans cet esprit, Monsieur le président, Mesdames les conseillères générales, Messieurs les conseillers
généraux, que nous vous invitons à accepter les comptes de l'exercice 2011, en adoptant les arrêtés joints au
présent rapport.

AU NOM DU CONSEIL COMMUNAL

Le président  Le chancelier
Pierre-André Monnard  Thibault Castioni

Rapport à l’appui des Comptes 2011

13

RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Comparaison comptes 2011 - comptes 2010

Comptes 2011 Comptes 2010 Différence %

CHF CHF CHF

   Charges 228'726'805.34 224'411'420.23 4'315'385.11 1.92

Revenus 229'893'812.48 218'532'546.02 11'361'266.46 5.20

   Excédent de
charges   5'878'874.21

  Excédent de
revenus -1'167'007.14

   Amélioration

7'045'881.35

      Comparaison comptes 2011 - budget 2011

Comptes 2011 Budget 2011 Différence %

CHF  CHF  CHF

   Charges 228'726'805.34 222'785'200.00 5'941'605.34 2.67

Revenus 229'893'812.48 221'293'330.00 8'600'482.48 3.89

   Excédent de
charges   1'491'870.00

  Excédent de
revenus -1'167'007.14

   Amélioration

2'658'877.14

Rapport à l’appui des Comptes 2011

14

Compte de fonctionnement

      Tableau des charges et revenus par chapitres

administratifs, amortissements comptables compris

      Comparaison entre les Comptes 2011 et les Comptes 2010

Comptes 2011 Comptes 2010 Différence

  Charges 228'726'805.34 224'411'420.23 4'315'385.11

  1  Administration générale 16'076'861.73 15'304'362.32 772'499.41
 2  Immeubles 11'256'700.71 10'276'191.95 980'508.76
 3  Actions sociales  19'268'551.33 31'225'874.18 -11'957'322.85
 4  Instruction publique 61'001'883.00 56'632'970.17 4'368'912.83
 5  Culture, sports, loisirs, cultes 24'216'739.46 18'091'741.58 6'124'997.88
 6  Finances 24'298'347.46 21'189'272.12 3'109'075.34
 7  Travaux publics 40'386'522.83 39'817'513.68 569'009.15
 8  Sécurité 18'346'515.53 17'820'959.69 525'555.84
 9  Services industriels 13'874'683.29 14'052'534.54 -177'851.25

  Revenus 229'893'812.48 218'532'546.02 11'361'266.46

  1  Administration générale 1'207'125.72 1'307'563.71 -100'437.99
 2  Immeubles 9'529'212.67 9'337'579.22 191'633.45
 3  Actions sociales  2'593'911.07 3'264'060.67 -670'149.60
 4  Instruction publique 23'225'380.18 21'240'720.67 1'984'659.51
 5  Culture, sports, loisirs, cultes 4'306'419.93 3'213'183.56 1'093'236.37
 6  Finances 143'148'280.41 134'523'725.43 8'624'554.98
 7  Travaux publics 20'088'936.61 20'747'614.12 -658'677.51
 8  Sécurité 7'939'762.59 7'416'414.39 523'348.20
 9  Services industriels 17'854'783.30 17'481'684.25 373'099.05

Amélioration     7'045'881.35

Rapport à l’appui des Comptes 2011

15

Compte de fonctionnement

      Tableau des charges et des revenus par nature,

amortissements comptables compris

      Comparaison entre les Comptes 2011 et les Comptes 2010

Comptes 2011 Comptes 2010 Différence

   Charges 228'726'805.34 224'411'420.23 4'315'385.11

   30 Charges de personnel 103'497'450.58 103'209'888.03 287'562.55
 31 Biens, services et marchandises 44'009'530.26 38'011'155.58 5'998'374.68
 32 Intérêts passifs 10'751'400.64 11'244'774.11 -493'373.47
 33 Amortissements 18'077'927.90 17'062'268.74 1'015'659.16
 35 Dédommagements à des

collectivités publiques 933'498.90 912'022.50 21'476.40
 36/7 Subventions 31'148'269.72 39'312'239.85 -8'163'970.13
 38 Attribution aux financements

spéciaux 6'281'241.69 896'591.20 5'384'650.49
 39 Imputations internes 14'027'485.65 13'762'480.22 265'005.43

   Revenus 229'893'812.48 218'532'546.02 11'361'266.46

   400 Impôts personnes physiques 85'333'064.75 93'516'182.48 -8'183'117.73
 401 Impôts personnes morales 26'733'510.40 16'827'508.40 9'906'002.00
 402/6 Autres impôts 1'941'216.38 2'040'841.65 -99'625.27
 41 Patentes 182'843.69 180'242.54 2'601.15
 42 Revenus des biens 18'304'552.85 17'736'266.53 568'286.32
 43 Contributions des collectivités

publiques 32'591'264.79 32'544'249.56 47'015.23
 44 Parts à des recettes 2'026'074.45 1'813'014.95 213'059.50
 45 Dédommagements de

collectivités publiques 4'362'143.95 3'587'920.85 774'223.10
 46/7 Subventions 39'226'968.12 34'033'723.79 5'193'244.33
 48 Prélèvements sur financements

spéciaux 5'164'687.45 2'490'115.05 2'674'572.40
 49 Imputations internes 14'027'485.65 13'762'480.22 265'005.43

Amélioration

7'045'881.35

Rapport à l’appui des Comptes 2011

16

Charges de fonctionnement

      30 Charges de personnel

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation
par

rapport
aux

comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

  300 Autorités et commissions 975'172.25 967'547.75 975'180.00 0.79
301 Personnel administratif et

d'exploitation 48'174'355.15 45'985'926.40 47'428'540.00 4.76

302 Personnel enseignant 35'642'781.20 34'328'046.30 35'621'140.00 3.83

303 Assurances sociales 6'976'807.65 6'556'797.98 7'034'330.00 6.41

304 Caisses de pensions 9'271'808.05 8'054'054.40 9'112'170.00 15.12

305 Assurances accidents 812'367.61 930'397.98 976'050.00 -12.69

306 Prestations en nature 41'701.12 103'561.75 106'950.00 -59.73

307 Prestations aux retraités 864'319.90 826'615.75 873'180.00 4.56

308 Personnel auxiliaire 0.00 3'973.00 0.00 -100.00

309 Autres charges de personnel 738'137.65 5'452'966.72 602'270.00 -86.46

   30 Total 103'497'450.58 103'209'888.03 102'729'810.00 0.28

      Les charges de personnel comprennent pour CHF 637'396.40 des dépenses induites par des mesures conjoncturelles

financées par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques.

            31 Achats de biens, services et marchandises

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation
par

rapport
aux

comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

310 Fournitures de bureau,
imprimés et matériel
d'enseignement 1'359'441.48 1'235'242.64 1'378'300.00 10.05

311 Achat de mobilier,

machines, véhicules 1'606'330.52 1'362'100.09 1'504'630.00 17.93

312 Eau, énergie, combustibles 4'249'669.99 4'125'789.89 4'176'740.00 3.00

313 Autres marchandises 4'409'533.35 4'200'185.23 4'547'420.00 4.98
314 Entretien des immeubles et

du réseau routier 5'894'849.96 5'521'765.29 5'632'600.00 6.76

315 Entretien d'objets mobiliers 841'960.33 944'148.42 862'430.00 -10.82
316 Loyers, fermages et redev.

d'utilisation 1'484'184.75 1'472'970.55 1'552'530.00 0.76

317 Dédommagements 994'064.86 893'219.64 977'150.00 11.29
318 Honoraires et autres

services 20'775'499.49 15'668'208.22 21'857'010.00 32.60

319 Frais divers 2'393'995.53 2'587'525.61 2'943'370.00 -7.48

   31 Total 44'009'530.26 38'011'155.58 45'432'180.00 15.78

      Les achats de biens, services et marchandises incluent pour CHF 17'553.25 de dépenses financées par la réserve pour

mesures anticycliques.

Rapport à l’appui des Comptes 2011

17

Charges de fonctionnement

            32 Intérêts passifs

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux

comptes
2010

CHF  CHF  CHF   %

   321 Dettes à court terme 60'181.10 11'480.80 63'780.00 424.19

322 Dettes à moyen et long terme 10'516'104.54 11'082'605.66 11'053'130.00 -5.11
329 Autres intérêts passifs 175'115.00 150'687.65 105'000.00 16.21

   32 Total 10'751'400.64 11'244'774.11 11'221'910.00 -4.39

      33 Amortissements

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF  %

   330 Patrimoine financier 956'653.85 1'052'487.20 702'300.00 -9.11

330
Pertes et abandons sur créances 3'826'985.95 4'292'754.99 4'148'400.00 -10.85

331 Patrimoine administratif 13'116'909.30 11'717'026.55 11'989'050.00 11.95

332 Amortissements complément. 177'378.80 0.00 0.00 100.00

33 Total 18'077'927.90 17'062'268.74 16'839'750.00 5.95

      L'amortissement du patrimoine administratif comprend les éléments suivants :

Amortissements financés par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques :

CHF 971'218.25

      L'amortissement du patrimoine financier comprend les éléments suivants :

Amortissements financés par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques :

CHF 441'648.85

Rapport à l’appui des Comptes 2011

18

Charges de fonctionnement

      35 Dédommagements à des collectivités publiques

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   351 Dédommagements aux
cantons

870'651.75 869'574.70 867'150.00 0.12

352 Dédommagements aux
communes

62'847.15 42'447.80 85'000.00 48.06

   35 Total 933'498.90 912'022.50 952'150.00 2.35

      36 Subventions accordées

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation
par

rapport
aux

comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   361 Cantons (Communauté
neuchâteloise d'assistance,
établissements pour enfants
et adolescents,
établissements pour

personnes âgées, part aux

charges hospitalières et aux
prest.compl. AVS/AI,
compagnies de transports) 20'894'931.60 29'458'308.60 19'535'000.00 -29.07

364 Société d'économie mixte
(Transports en commun,
Association Bibliothèque des
Jeunes) 32'000.00 32'000.00 32'000.00 0.00

365 Institutions privées 9'649'262.32 9'324'942.95 10'457'990.00 3.48
366 Personnes physiques

(suppléments communaux
AVS/AI, bourses, mesures
de crise, clinique dentaire) 572'075.80 496'988.30 647'300.00 15.11

   36 Total 31'148'269.72 39'312'239.85 30'672'290.00 -20.77

Rapport à l’appui des Comptes 2011

19

Charges de fonctionnement

      38 Attributions aux réserves

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

CHF  CHF  CHF

   380 Attributions aux
financements spéciaux :

    - Réserve forestière 6'725.00 6'725.00 1'000.00
  - Abris de protection civile 95'290.00 156'400.00 55'000.00
 - Réserve Step 225'145.85 362'184.52 0.00
  - Prov. Service de l'eau 151'974.35 178'795.57 0.00
 - Amort. avance déchets 0.00 432.28 0.00
 - Réserve déchets 128'234.29 53'903.83 0.00
 - Attrib. à réserve Projet PDM 4'885'960.05 0.00 0.00
 - Attrib. à réserve abattoirs 45'859.70 0.00 0.00
 - Réserve rénov.parc

immobilier 529'917.45 0.00 0.00
 - Réserve places

stationnement 16'480.00 0.00 5'000.00
 - Rés. prêts et participations 25'000.00 0.00 0.00
 - Prov. indemn. sortie 170'655.00 138'150.00 170'660.00

 38 Total 6'281'241.69 896'591.20 231'660.00

Revenus de fonctionnement

      40 Impôts

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   400 Impôts sur le revenu et la
fortune (personnes
physiques) 85'333'064.75 93'516'182.48 85'616'000.00 -8.75

401 Impôts sur le bénéfice et
le capital (personnes
morales) 26'733'510.40 16'827'508.40 23'754'000.00 58.87

402 Impôts fonciers 1'452'723.23 1'574'628.90 1'600'000.00 -7.74

406 Taxe hospitalière, impôt

sur la propriété et la
dépense 488'493.15 466'212.75 514'400.00 4.78

   40 Total 114'007'791.53 112'384'532.53 111'484'400.00 1.44

Rapport à l’appui des Comptes 2011

20

Revenus de fonctionnement

      41 Patentes et concessions

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   410 Patentes et concessions 182'843.69 180'242.54 145'000.00 1.44

      42 Revenus des biens

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   420 Banques et placements à vue 1'885'158.29 1'945'239.56 1'709'170.00 -3.09

421 Surtaxes et intérêts de retard 1'438'365.59 1'238'285.79 1'138'300.00 16.16
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 5'307'221.11 4'691'770.46 4'670'840.00 13.12
423 Immeubles patrimoine financier 6'689'224.03 6'298'514.24 6'138'800.00 6.20
424 Gains sur placements patrimoine

financier 0.00 733'155.20 0.00 -100.00
425 Prêts du patrimoine administratif

(HLM, sociétés privées et
d'économie mixte) 4'900.00 10'320.00 48'200.00 -52.52

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'136'784.14 2'114'747.25 2'433'720.00 1.04

429 Autres revenus 842'899.69 704'234.03 240'600.00 19.69

   42 Total 18'304'552.85 17'736'266.53 16'379'630.00 3.20

Rapport à l’appui des Comptes 2011

21

Revenus de fonctionnement

      43 Contributions, ventes, prestations et

livraisons effectuées par la collectivité

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   431 Emoluments administratifs 1'571'573.02 1'440'603.91 1'063'700.00 9.09
434 Autres redevances et

prestations de services 14'059'513.14 14'176'622.60 14'303'620.00 -0.83

435 Ventes 7'827'884.76 8'245'278.33 7'868'500.00 -5.06
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des

traitements assurance
accidents, APG) 8'154'990.12 7'426'453.11 7'659'400.00 9.81

439 Autres contributions 977'303.75 1'255'291.61 683'600.00 -22.15

   43 Total 32'591'264.79 32'544'249.56 31'578'820.00 0.14

      44 Parts à des recettes sans affectation

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation
par

rapport
aux

comptes
2010

CHF  CHF  CHF   %

   441 Part à des recettes
cantonales 2'026'074.45 1'813'014.95 1'915'000.00 11.75

Rapport à l’appui des Comptes 2011

22

Revenus de fonctionnement

      45 Dédommagements de collectivités publiques

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation

par
rapport

aux
comptes

2010

CHF  CHF  CHF   %

   450 Dédommagements de la
Confédération (part taxe

élimination verre) 191'617.05 247'699.25 185'600.00 -22.64
451 Dédommagements des

cantons (entretien des
routes, agence AVS et de

chômage) 210'605.20 197'942.85 206'970.00 6.40
452 Dédommagements des

communes (prix coûtants
scolaires, part au SIS, part
au planning familial) 3'959'921.70 3'142'278.75 3'884'730.00 26.02

   45 Total 4'362'143.95 3'587'920.85 4'277'300.00 21.58

      46 Subventions acquises

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

Variation
par

rapport
aux

comptes
2010

CHF  CHF  CHF   %

   460 Subventions de la

Confédération 296'973.37 20'062.00 0.00 1'380.28

461 Subventions des cantons 22'142'958.35 21'093'095.88 22'178'550.00 4.98

462 Subventions des communes 16'704'737.00 12'859'765.91 16'446'110.00 29.90

469 Autres subventions 82'299.40 60'800.00 2'500.00 35.36

   46 Total 39'226'968.12 34'033'723.79 38'627'160.00 15.26

      Le montant perçu par la Ville au titre de la péréquation financière intercommunale est inclus dans les subventions des

communes (chiffre 462) à hauteur de CHF 15'625'815.- (contre CHF 12'218'025.- pour 2010).

Rapport à l’appui des Comptes 2011

23

Revenus de fonctionnement

      48 Prélèvements aux réserves

Comptes 2011 Comptes 2010 Budget 2011

CHF  CHF  CHF

   480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

   - Prov. réparation  0.00 300'000.00 600'000.00
 - Réserve création locaux 10'000.00 0.00 0.00
 - Réserve forestière 583.15 837.15 2'500.00
 - Prélèvement service eau 0.00 0.00 873'300.00
 - Musée histoire - acquisitions 327.50 2'582.00 1'500.00
 - Prov. taxe épuration 0.00 0.00 2'770.00
 - Avance déchets 0.00 0.00 3'200.00
 - Rés. mesures anticycliques 5'153'776.80 2'186'695.90 697'300.00

   48 Total 5'164'687.45 2'490'115.05 2'180'570.00

Compte des variations de la fortune

2011 2010

CHF  CHF

  Excédent de revenus /charges
  du compte de fonctionnement 1'167'007.14 -5'878'874.21
  Excédent de dépenses
  du compte des investissements -26'713'341.89 -28'069'221.16
  Amortissements comptables 18'077'927.90 17'062'268.74

  Insuffisance/excédent financement -7'468'406.85 -16'885'826.63
  Amortissements 18'077'927.90 17'062'268.74
  Investissements nets 26'713'341.89 28'069'221.16

  Résultat final (bénéfice/perte) 1'167'007.14 -5'878'874.21

Rapport à l’appui des Comptes 2011

24

Bilan

31 décembre 31 décembre Différence

2011 2010

KCHF KCHF KCHF

   Total de l'actif 474'916.80 459'352.66 15'564.14

  Disponibilités 11'223.10 16'028.59 -4'805.49
 Avoirs

47'192.04 40'781.14 6'410.90

 Autres créances 161.20 885.20 -724.00
 Placements 159'016.23 149'359.10 9'657.13
 Transitoires 30'262.92 28'237.53 2'025.39
 Investissements 220'777.81 217'941.40 2'836.41
 Prêts et participations 6'283.50 6'119.70 163.80
 Avances aux financement spéc. 0.00 0.00 0.00

  Total du passif 474'916.80 459'352.66 15'564.14

  Engagements courants 9'615.68 8'896.80 718.88
 Dette consolidée 370'886.31 359'762.91 11'123.40
 Engagements envers des entités 1'867.63 2'429.94 -562.31
 Prov. débiteurs impôts 1'160.00 1'110.00 50.00
 Transitoires 23'854.05 22'014.30 1'839.75
 Comptes d'amortissements 873.93 919.53 -45.60
 Réserves affectées 42'628.15 41'537.01 1'091.14
 Réserve générale (fortune nette) 24'031.05 22'682.17 1'348.88

Endettement

Situation au Situation au Variations

31 déc. 2011 31 déc. 2010

CHF  CHF

   Engagements courants 9'615'679.87 8'896'801.21 718'878.66

  Dette consolidée:
   - Emprunts obligataires et

reconnaissances de dettes 370'886'310.00 359'762'913.35 11'123'396.65
 Engagements envers des entités 1'867'626.37 2'429'943.44 -562'317.07

   Total

382'369'616.24 371'089'658.00 11'279'958.24

Rapport à l’appui des Comptes 2011

25

ARRETES D'APPROBATION DES COMPTES

       Arrêté No 1

       LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

       Vu le rapport du Conseil communal du 11 avril 2012

       Vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964 ;

       sur la proposition du Conseil communal,

       arrête :

       Article premier - Sont approuvés, avec décharge au Conseil communal, les comptes de l'exercice

                           2011 qui comprennent

       a) le compte de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges

CHF 228'726'805.34

Revenus

CHF 229'893'812.48

Excédent de revenus

CHF 1'167'007.14

       b) le compte des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses

CHF 32'254'731.57

Recettes

CHF 5'541'389.68

Investissements nets / augmentation CHF 26'713'341.89

       c) pour information, les dépenses et recettes d'investissements concernant

le patrimoine financier :

Dépenses

CHF 10'785'692.85

Recettes

CHF 154'487.00

       d) le bilan au 31 décembre 2011

       Article 2 - La gestion du Conseil communal durant l'exercice 2011 est approuvée.

       Article 3 - Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.
                  Il sera transmis, avec un exemplaire des comptes, au service des communes.

       La Chaux-de-Fonds, le 7 mai 2012

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le Président La Secrétaire

Pierre-Alain Borel Maria Belo

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 16'076'861.73 1'207'125.72 16'096'110.00 1'288'020.00 15'304'362.32 1'307'563.71

2. Immeubles 11'256'700.71 9'529'212.67 10'905'570.00 9'271'150.00 10'276'191.95 9'337'579.22

3. Actions sociales 19'268'551.33 2'593'911.07 24'409'430.00 3'743'920.00 31'225'874.18 3'264'060.67

4. Instruction publique 61'001'883.00 23'225'380.18 59'568'290.00 23'107'600.00 56'632'970.17 21'240'720.67

5. Culture-sports-loisirs-cultes 24'216'739.46 4'306'419.93 18'363'420.00 3'202'870.00 18'091'741.58 3'213'183.56

6. Finances 24'298'347.46 143'148'280.41 19'645'340.00 135'642'150.00 21'189'272.12 134'523'725.43

7. Travaux publics 40'386'522.83 20'088'936.61 40'682'360.00 19'442'450.00 39'817'513.68 20'747'614.12

8. Police 18'346'515.53 7'939'762.59 17'996'780.00 7'319'430.00 17'820'959.69 7'416'414.39

9. Services industriels 13'874'683.29 17'854'783.30 15'117'900.00 18'275'740.00 14'052'534.54 17'481'684.25

Total 228'726'805.34 229'893'812.48 222'785'200.00 221'293'330.00 224'411'420.23 218'532'546.02

Excédent charges/revenus 1'167'007.14 1'491'870.00 5'878'874.21

Amortissements 18'077'927.90 16'839'750.00 17'062'268.74

Excédent net de recettes 19'244'935.04 15'347'880.00 11'183'394.53

Compte d'exploitation - Récapitulation

C O M P T E S  2 0 1 1

Comptes 2010Budget 2011Comptes 2011

Récapitulation

 27

Total des charges        16,076,861.73    16,096,110        15,304,362.32
Total des revenus         1,207,125.72 -     1,288,020 -        1,307,563.71 -
Charges/Revenus(-)        14,869,736.01    14,808,090        13,996,798.61

100 Conseil général
Total des charges            79,126.45        78,650            64,845.40
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            79,126.45        78,650            64,845.40

31     Biens, services et marchandises            15,376.45        14,900            13,282.90
3101200 Formules administratives-Imprimés             7,995.90         7,500             5,805.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,950.55         5,000             5,118.30
3181100 Affranchissements             2,430.00         2,400             2,359.00

36     Subventions accordées            63,750.00        63,750            51,562.50
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds            15,000.00        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques            48,750.00        48,750            36,562.50

110 Conseil communal
Total des charges         3,665,296.50     3,644,340         3,563,798.35
Total des revenus             6,512.30 -        10,000 -            91,016.05 -
Charges/Revenus(-)         3,658,784.20     3,634,340         3,472,782.30

30     Charges de personnel         2,617,318.15     2,618,610         2,598,568.55
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal           975,172.25       975,180           967,547.75
3010300 Trait.du personnel administratif           388,306.60       387,030           418,718.70
3017700 Traitement du personnel en formation            13,642.50        15,120            15,235.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,058.00        10,890            13,197.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG            78,947.80        77,100            76,203.75
3032100 Contributions à l'Alfa            30,748.55        30,400            30,434.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage            13,074.05        11,360            10,301.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions           163,363.65       162,850           155,586.10
3041300 Apports employeur à la CPC            87,300.00        87,300            81,480.00
3051100 Assurances accidents de personnes             1,827.60         1,830             1,834.85
3052100 Assurances maladie de personnes             1,357.25         1,370             1,312.35
3071000 Pensions retraite           849,319.90       858,180           826,615.75
3091000 Formation du personnel - métier               200.00             0               100.00

31     Biens, services et marchandises           226,729.05       222,200           238,267.80
3102000 Editions et particip.à des public.Ville            53,384.90        45,000            47,048.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         1,000                 6.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,113.90         1,100             1,275.15
3161000 Locations           104,336.30       107,000           104,081.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            63,868.20        62,000            81,917.05
3187000 Assurances responsabilité civile             2,290.75         2,210             2,205.10
3190100 Développement des relations intercomm.             1,735.00         3,890             1,735.00

33     Amortissements            40,400.00        40,400               400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            40,400.00        40,400               400.00

36     Subventions accordées           610,194.30       592,470           588,412.00
3650130 Région capitale suisse            18,620.00             0                 0.00
3651700 Association Forum transfrontalier             1,000.00         1,000             1,000.00
3653500 RUN - 3 Villes            15,209.20        15,240            15,332.80
3653600 CAPMN           112,569.00       112,800           112,746.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon            15,109.20        15,140            15,032.80
3654800 Tourisme neuchâtelois           280,661.00       281,200           281,074.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique             2,000.00         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura           112,569.00       112,800           112,746.00
3657600 Cotisation union villes suisses            22,448.00        22,210            22,344.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises            11,256.90        11,280             7,516.40
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien            18,752.00        18,800            18,620.00

38     Attributions aux financements spéciaux           170,655.00       170,660           138,150.00
3805000 Provision indemnité de sortie           170,655.00       170,660           138,150.00

43     Contributions             6,512.30 -        10,000 -           39,107.35 -
4360100 Remboursements d'indemnités             6,512.30 -        10,000 -            35,525.95 -
4361000 Contribution prestations de retraite                 0.00             0             3,581.40 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            51,908.70 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            51,908.70 -

29

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

115 Parlement des Jeunes
Total des charges            17,647.19        27,300            18,495.35
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            17,647.19        27,300            18,495.35

31     Biens, services et marchandises             1,578.11         3,800             2,948.75
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           500               365.20
3181100 Affranchissements               256.06           800               337.35
3191000 Frais d'administration et généraux             1,322.05         2,500             2,246.20

36     Subventions accordées            16,069.08        23,500            15,546.60
3659100 Montant pour actions, Parlement            14,000.00        18,500            11,000.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves             2,069.08         5,000             4,546.60

121 Chancellerie
Total des charges           888,592.00       867,350           890,722.08
Total des revenus            18,828.25 -         1,000 -            62,114.10 -
Charges/Revenus(-)           869,763.75       866,350           828,607.98

30     Charges de personnel           650,987.20       616,020           613,028.50
3011100 Traitements du personnel           508,955.95       497,010           494,722.65
3017700 Traitement du personnel en formation            18,303.85        15,120            12,499.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,435.00         5,590            10,032.00
3019010 Jubilaires / ancienneté               200.00           200                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            28,217.15        27,120            26,666.45
3032100 Contributions à l'Alfa            10,989.40        10,760            10,619.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,701.15         5,640             4,978.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            70,580.85        51,370            52,037.50
3051100 Assurances accidents de personnes               917.50           910               881.90
3052100 Assurances maladie de personnes               486.35           500               490.90
3091000 Formation du personnel - métier               200.00         1,800               100.00

31     Biens, services et marchandises           237,604.80       251,330           277,693.58
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,523.50         1,700             1,828.19
3101200 Formules administratives-Imprimés            10,407.64         8,000            11,064.90
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,133.55         1,670             2,200.60
3101500 Publications             8,009.65        10,000            13,344.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,265.00         2,000             1,739.75
3120200 Chauffage-Eclairage               857.10         1,000               946.80
3161000 Locations            45,444.50        45,760            45,697.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,803.00         6,500             6,823.60
3181100 Affranchissements             4,165.43         4,500             4,618.39
3187000 Assurances responsabilité civile               824.40           820               769.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               111.13           180               174.37
3188000 Actions de communication            65,397.65        80,000            99,661.30
3188110 Etat - Mandat prestations économat            86,000.00        86,000            86,080.00
3196001 Frais divers et imprévus             3,662.25         3,200             2,743.93

43     Contributions             1,275.00 -         1,000 -             1,780.85 -
4351500 Ventes diverses               300.00-             0                 0.00
4358800 Abonnement rapports et PV du CG               975.00-         1,000 -             1,050.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0               730.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux            17,553.25 -             0            60,333.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique            17,553.25 -             0            60,333.25 -

122 Service économique
Total des charges           630,968.38       603,660           445,197.56
Total des revenus             1,015.00 -         1,000 -             1,310.00 -
Charges/Revenus(-)           629,953.38       602,660           443,887.56

30     Charges de personnel           362,158.95       351,170           336,181.10
3011100 Traitements du personnel           274,031.00       269,700           264,470.05
3017700 Traitement du personnel en formation            17,577.05        17,180             8,532.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,544.00         6,730             6,732.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            15,732.00        15,150            14,388.50
3032100 Contributions à l'Alfa             6,123.60         6,030             5,733.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,149.10         3,080             2,657.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            33,329.30        30,530            26,990.35
3051100 Assurances accidents de personnes               499.00           500               470.35
3052100 Assurances maladie de personnes               273.90           270               264.00
3091000 Formation du personnel - métier             5,900.00         2,000             5,942.00

30

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

31     Biens, services et marchandises            45,836.43        76,490            46,990.81
3101000 Fournitures et matériel de bureau               932.65         1,200             1,398.55
3101200 Formules administratives-Imprimés                38.05           500               185.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,605.00         2,100             1,817.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               744.85         1,000               695.70
3161000 Locations            31,329.10        32,000            31,511.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,509.50         6,000             7,353.00
3180700 Frais d'études                 0.00        30,000                 0.00
3181100 Affranchissements             1,046.00         1,200             2,661.35
3187000 Assurances responsabilité civile               482.10           460               415.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                39.93            30                62.66
3196001 Frais divers et imprévus               109.25         2,000               890.05

33     Amortissements           116,970.00        68,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           116,970.00        68,000                 0.00

36     Subventions accordées           106,003.00       108,000            62,025.65
3650110 Société d'agriculture             3,000.00         3,000             2,700.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.            63,003.00        65,000            34,325.65
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.                 0.00             0            25,000.00
3659501 Vivamitiés            40,000.00        40,000                 0.00

43     Contributions             1,015.00 -         1,000 -             1,310.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             1,015.00 -         1,000 -             1,310.00 -

123 Service informatique communal
Total des charges         2,713,680.72     2,732,300         2,382,265.54
Total des revenus           349,904.75 -       439,420 -          273,008.65 -
Charges/Revenus(-)         2,363,775.97     2,292,880         2,109,256.89

30     Charges de personnel           177,082.10       176,370           175,218.55
3011100 Traitements du personnel           148,077.80       147,050           147,042.35
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,983.55         7,730             7,727.80
3032100 Contributions à l'Alfa             3,109.60         3,090             3,088.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,492.75         1,390             1,260.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            16,048.20        15,730            15,730.20
3051100 Assurances accidents de personnes               222.00           230               223.20
3052100 Assurances maladie de personnes               148.20           150               146.90
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises         2,422,457.62     2,508,360         2,188,193.44
3100200 Achats de matériel informatique           142,117.65       112,000            51,013.45
3100500 Achat de fournitures             1,949.70         2,000             1,311.67
3101200 Formules administratives-Imprimés           205,779.04       200,000           203,489.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz               653.95         1,000               669.15
3161000 Locations            16,380.00        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,377.80         2,500             2,281.60
3180600 Prestations de services & logiciels           684,063.05       785,900           489,708.27
3181000 Mandat de prestations SIEN         1,167,145.20     1,167,000         1,235,653.95
3181200 Téléphonie           201,759.43       221,200           187,462.55
3187000 Assurances responsabilité civile               231.80           240               223.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00           120                 0.00

33     Amortissements           114,141.00        47,570            18,853.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif           114,141.00        47,570            18,853.55

42     Revenus des biens             8,350.00 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments             8,350.00 -         8,350 -             8,350.00 -

43     Contributions           164,795.25 -       164,000 -          183,288.65 -
4361300 Autres recettes             4,795.25 -         4,000 -             6,092.45 -
4361700 Recettes projets externes           160,000.00 -       160,000 -          160,000.00 -
4366800 Recettes matériel externes                 0.00             0             5,620.00 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0            11,576.20 -

49     Imputations internes           176,759.50 -       267,070 -           81,370.00 -
4900600 Participation traitement information           174,659.50 -       264,970 -            79,270.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique             2,100.00 -         2,100 -             2,100.00 -

31

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

124 Service juridique
Total des charges           288,614.58       283,640           275,443.88
Total des revenus             2,709.00 -             0               400.00 -
Charges/Revenus(-)           285,905.58       283,640           275,043.88

30     Charges de personnel           280,096.10       272,880           269,714.80
3011100 Traitements du personnel           226,455.45       222,390           219,790.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,346.00         5,350             5,346.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            12,210.70        11,700            11,610.50
3032100 Contributions à l'Alfa             4,755.45         4,670             4,631.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,486.15         2,450             2,205.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            27,576.00        24,890            23,120.40
3051100 Assurances accidents de personnes               399.55           400               390.20
3052100 Assurances maladie de personnes               226.80           230               219.75
3091000 Formation du personnel - métier               640.00           800             1,600.00

31     Biens, services et marchandises             8,518.48        10,760             5,729.08
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,738.05           500                 9.75
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             3,768.50         6,500             4,208.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               432.85           200               576.40
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités               990.00         2,000               374.00
3181100 Affranchissements                82.65           100                70.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                20.00             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               355.75           360               335.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                46.68           100                73.23
3196001 Frais divers et imprévus                84.00           500                80.60

43     Contributions             2,709.00 -             0               400.00 -
4367150 Honoraires facturés             2,625.00 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes                84.00-             0               400.00 -

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges         1,277,158.09     1,308,620         1,279,837.42
Total des revenus           652,770.45 -       683,000 -          657,870.50 -
Charges/Revenus(-)           624,387.64       625,620           621,966.92

30     Charges de personnel           781,627.00       761,920           736,910.30
3011100 Traitements du personnel           617,241.30       618,580           594,067.65
3017700 Traitement du personnel en formation            29,406.75         8,250            14,365.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,523.50        13,670            16,302.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,622.45         1,620             2,400.25
3031100 Contributions AVS-AI-APG            33,559.50        33,230            31,769.55
3032100 Contributions à l'Alfa            13,069.50        13,200            12,626.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,846.15         6,920             5,971.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            65,372.35        64,410            57,456.90
3051100 Assurances accidents de personnes             1,098.75         1,120             1,062.70
3052100 Assurances maladie de personnes               586.75           620               588.15
3091000 Formation du personnel - métier               300.00           300               300.00

31     Biens, services et marchandises           200,931.34       257,450           251,140.42
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,136.80         5,000             4,229.10
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,590.70         2,000             1,463.75
3101900 Elections,votations            32,508.85        24,100            16,057.84
3111100 Achats et entretien du mobilier               680.30         2,000             5,843.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,554.90         1,500             1,623.15
3161000 Locations            56,194.15        57,000            56,521.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,375.90         1,000               610.95
3181100 Affranchissements            14,330.10        17,000            15,453.65
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0                10.00
3187000 Assurances responsabilité civile               982.55         1,010               914.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               226.90           440               360.50
3188100 Prestation Ville du Locle            84,821.00       145,000           146,344.80
3191000 Frais d'administration et généraux             1,529.19         1,400             1,707.08

33     Amortissements                30.00         4,250                20.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                30.00             0                20.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00         4,250                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           294,569.75       285,000           291,766.70
3512000 Redevances documents d'identité Etat            90,422.50       100,000           116,750.70

32

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

3512100 Redevances permis de séjour Etat           204,147.25       185,000           175,016.00

42     Revenus des biens                 0.00             0                 1.90 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                 1.90 -

43     Contributions           652,770.45 -       683,000 -          657,868.60 -
4311000 Emoluments et actes            27,825.00 -        18,000 -            22,400.00 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0                30.00 -
4312000 Indemnités pour renseignements            20,940.00 -        26,000 -            26,375.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments            70,689.90 -        70,000 -            69,710.50 -
4312300 Permis de séjour des étrangers           393,443.00 -       410,000 -          379,686.00 -
4312700 Emolument documents d'identités           135,310.00 -       155,000 -          153,984.40 -
4391000 Autres recettes             4,522.55 -         4,000 -             5,572.70 -
4391100 Récupération créances perdues                10.00-             0               110.00 -

150 Transports
Total des charges         6,515,777.82     6,550,250         6,383,756.74
Total des revenus           175,385.97 -       153,600 -          221,844.41 -
Charges/Revenus(-)         6,340,391.85     6,396,650         6,161,912.33

31     Biens, services et marchandises           117,408.82       127,750            92,477.94
3185100 Cartes jounalières CFF           104,629.63        97,750            90,845.73
3185150 Etude transports            10,320.00        30,000                 0.00
3197800 TVA sur prestations soumises             2,459.19             0             1,632.21

33     Amortissements           113,379.55        60,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            10,267.00        60,000                 0.00
3321000 Amortissements complémentaires           103,112.55             0                 0.00

36     Subventions accordées         6,284,989.45     6,362,500         6,291,278.80
3610800 Participation transports publics région.         5,980,047.50     6,050,000         6,003,947.50
3652700 Aresa - Aéroport régional           172,950.00       172,000           171,450.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications             3,721.15         3,700             2,644.10
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal           128,270.80       136,800           113,237.20

43     Contributions           123,862.97 -       118,000 -          115,024.16 -
4350500 Cartes journalières CFF           123,862.97 -       118,000 -          115,024.16 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            51,523.00 -        35,600 -          106,820.25 -
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2            51,523.00 -        35,600 -          106,820.25 -

33

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

Total des charges        11,256,700.71    10,905,570        10,276,191.95
Total des revenus         9,529,212.67 -     9,271,150 -        9,337,579.22 -
Charges/Revenus(-)         1,727,488.04     1,634,420           938,612.73

200 Service des bâtiments
Total des charges         1,470,219.03     1,428,600         1,327,339.11
Total des revenus            23,381.05 -             0             4,500.25 -
Charges/Revenus(-)         1,446,837.98     1,428,600         1,322,838.86

30     Charges de personnel         1,204,997.20     1,184,000         1,119,925.40
3010300 Trait.du personnel administratif           114,532.25       113,800           112,123.05
3013100 Trait.du personnel technique           375,268.00       370,100           354,548.90
3016100 Trait.du personnel d'entretien           459,326.45       454,100           445,712.60
3017700 Traitement du personnel en formation            12,403.60         9,400             3,102.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            20,790.00        18,900            20,955.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,000.00         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            51,370.75        50,100            46,392.55
3032100 Contributions à l'Alfa            20,007.95        20,000            18,480.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage            10,392.85        10,500             8,730.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions           111,492.75       100,500            88,354.80
3051100 Assurances accidents de personnes            17,906.25        21,100            18,941.20
3052100 Assurances maladie de personnes               946.35         1,000               872.95
3091000 Formation du personnel - métier             9,560.00        13,500             1,710.00

31     Biens, services et marchandises           265,221.83       244,600           207,413.71
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,665.10         2,000             1,074.75
3139200 Produits et matériel de nettoyage           169,750.20       156,500           140,159.80
3139250 Pertes et différences sur stock                 0.00             0                 0.01
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main            49,679.53        50,000            34,299.30
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            19,757.80        12,700            14,889.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,492.50         5,000             3,848.75
3180700 Frais d'études            15,236.35        10,000             6,708.15
3181100 Affranchissements               841.15           700             1,082.90
3187000 Assurances responsabilité civile             1,492.40         1,500             1,339.15
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,155.20         2,200             1,419.35
3187690 Corrections primes assurances                 3.55             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             3,148.05         4,000             2,591.90

43     Contributions            23,381.05 -             0             4,500.25 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés                 0.00             0             4,134.00 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières            23,381.05 -             0               366.25 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges         2,657,626.31     2,824,110         2,762,488.27
Total des revenus         1,152,100.15 -     1,042,900 -        1,417,291.66 -
Charges/Revenus(-)         1,505,526.16     1,781,210         1,345,196.61

30     Charges de personnel           814,193.03       833,900           709,590.31
3016100 Trait.du personnel d'entretien           658,603.55       666,300           567,408.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,271.60        14,700            14,537.20
3019010 Jubilaires / ancienneté                67.25             0             3,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            34,160.09        35,500            29,903.31
3032100 Contributions à l'Alfa            13,315.70        14,000            11,861.46
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,974.15         7,400             5,648.94
3041100 Contributions à la caisse de pensions            62,839.30        64,100            51,146.95
3051100 Assurances accidents de personnes            23,363.99        31,200            25,051.85
3052100 Assurances maladie de personnes               597.40           700               532.55

31     Biens, services et marchandises         1,181,209.01     1,316,650         1,176,535.91
3121000 Chauffage           193,373.70       189,000           210,998.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz           142,839.55       151,000           130,049.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage             1,426.90         6,000             6,979.75
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics            53,543.80        75,000            53,742.00
3141900 Frais divers de bâtiments           110,369.99       208,050           132,661.60
3142400 Entretien des bâtiments           424,001.16       386,000           379,886.82
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art           127,223.90       120,000           123,835.35
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare            43,514.15        65,000            49,948.75
3147000 Locations objets vacants             3,707.35             0               720.00
3150800 Entretien des horloges             9,378.40        15,000            16,138.30
3151000 Entretien matériel et mobilier             2,876.25         8,000             3,143.15
3181100 Affranchissements                 0.00             0                11.55
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               174.70             0                93.50
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics            11,628.00        10,000             9,675.00

34

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3187000 Assurances responsabilité civile               913.05         1,100               859.50
3187600 Assurances véhicules à moteur               935.45         1,000             1,402.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            53,639.23        68,000            53,747.07
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,660.58        13,500             2,642.17
3187690 Corrections primes assurances                 2.85             0                 0.00

33     Amortissements           654,306.05       661,760           867,338.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0               369.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif           480,786.00       661,760           472,509.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin           173,520.05             0           394,460.60

36     Subventions accordées                 0.00         3,800               985.60
3651200 Subventions graffiti                 0.00         3,800               985.60

39     Imputations internes             7,918.22         8,000             8,037.60
3900300 Honoraires de gérance             7,918.22         8,000             8,037.60

42     Revenus des biens           371,165.00 -       401,000 -          374,292.70 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                 7.70 -
4235200 Loyers objets vacants             3,707.35 -             0               720.00 -
4272100 Locations diverses            18,021.00 -        22,000 -            21,141.00 -
4276000 Locations des bâtiments           349,436.65 -       379,000 -          352,424.00 -

43     Contributions           390,688.00 -       415,900 -          395,971.46 -
4347300 Recettes prestations bâtiments           314,002.10 -       376,500 -          318,216.00 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0             1,276.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires               240.00-             0               240.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0                63.50 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             1,347.20 -
4391000 Autres recettes            76,445.90 -        39,400 -            74,828.76 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           173,520.05 -             0           419,268.55 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           173,520.05 -             0           419,268.55 -

49     Imputations internes           216,727.10 -       226,000 -          227,758.95 -
4906900 Entretien bâtiment SIS           216,727.10 -       226,000 -          227,758.95 -

205 Forêts
Total des charges           112,706.65       111,790            64,240.15
Total des revenus             6,308.15 -         2,500 -             6,562.15 -
Charges/Revenus(-)           106,398.50       109,290            57,678.00

31     Biens, services et marchandises           104,188.65       109,000            55,722.15
3188100 Prestation Ville du Locle           104,188.65       109,000            55,722.15

33     Amortissements             1,793.00         1,790             1,793.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             1,793.00         1,790             1,793.00

38     Attributions aux financements spéciaux             6,725.00         1,000             6,725.00
3802000 Versement réserve forestière             6,725.00         1,000             6,725.00

46     Subventions acquises             5,725.00 -             0             5,725.00 -
4611000 Subventions cantonales             5,725.00 -             0             5,725.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux               583.15-         2,500 -               837.15 -
4801900 Prélèvement réserve forestière               583.15-         2,500 -               837.15 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges           649,014.64       805,540           791,658.20
Total des revenus           821,893.64 -       896,450 -          822,142.55 -
Charges/Revenus(-)           172,879.00 -        90,910 -            30,484.35 -

30     Charges de personnel           605,800.20       744,560           734,386.10
3011100 Traitements du personnel           492,537.55       598,540           603,137.35
3017700 Traitement du personnel en formation             9,973.40        11,000             4,134.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,243.85        13,470            13,464.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               668.40
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,400.35        32,200            31,708.20
3032100 Contributions à l'Alfa            10,284.70        12,800            12,602.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,352.90         6,560             5,855.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            51,406.20        61,930            61,061.85
3051100 Assurances accidents de personnes               872.70         1,060             1,046.15
3052100 Assurances maladie de personnes               428.55           600               507.20

35

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3091000 Formation du personnel - métier               300.00         6,400               200.00

31     Biens, services et marchandises            41,743.49        52,680            53,674.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,801.75         4,200             8,106.90
3101200 Formules administratives-Imprimés               703.60         1,300               538.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules               355.90             0               394.95
3161000 Locations             5,904.00         5,900             5,154.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,283.50        12,000            12,414.40
3181100 Affranchissements             8,418.56        12,500            12,195.76
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               284.95         2,000             1,044.45
3187000 Assurances responsabilité civile               754.60           980               913.05
3187600 Assurances véhicules à moteur               669.65             0               669.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               631.32         1,000                45.05
3187690 Corrections primes assurances                 2.05             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            11,933.61        12,800            12,198.19

32     Intérêts passifs                 0.00           200                 0.00
3211200 Créanciers divers                 0.00           200                 0.00

33     Amortissements             1,161.40         8,000             3,105.20
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,161.40         8,000             3,105.20

39     Imputations internes               309.55           100               492.65
3902200 Carburants Ville               309.55           100               492.65

42     Revenus des biens               218.80-           350 -               130.45 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                49.40-           150 -                45.60 -
4211300 Intérêts de retard               169.40-           200 -                84.85 -

43     Contributions           501,084.97 -       586,100 -          515,708.70 -
4311200 Frais de sommations               195.00-           500 -               300.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             1,015.00 -         1,500 -             1,160.00 -
4360500 Participation de tiers aux frais gérance           104,426.84 -       142,000 -          105,912.49 -
4362100 Remboursement de charges de locataires                 0.00           600 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites               230.80-         1,500 -             1,014.45 -
4366750 Honoraires de gérance           395,217.33 -       440,000 -          407,321.76 -

49     Imputations internes           320,589.87 -       310,000 -          306,303.40 -
4900300 Honoraires de gérance           320,589.87 -       310,000 -          306,303.40 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges         4,149,850.22     4,106,900         3,984,770.60
Total des revenus         5,723,981.06 -     6,006,000 -        5,885,532.81 -
Charges/Revenus(-)         1,574,130.84 -     1,899,100 -        1,900,762.21 -

31     Biens, services et marchandises         1,987,296.98     1,772,100         1,993,708.50
3121060 Chauffage objets à forfait             5,440.88         7,500             6,269.87
3121070 Chauffage objets vacants            49,850.66        37,000            42,030.67
3122100 Electricité - Eau -Gaz           350,168.79       360,000           342,437.17
3122160 Eau froide objets à forfait               612.21           500               445.64
3122170 Eau froide objets vacants             3,156.95           100                92.36
3142400 Entretien des bâtiments           894,610.15       900,000           961,413.90
3142402 Conciergerie            30,346.26        35,000            31,843.65
3142403 Cablecom            27,722.30        28,000            27,097.75
3147000 Locations objets vacants           396,589.20       190,000           350,347.15
3147050 Charges objets vacants            92,735.48        60,000            78,618.65
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           130,175.14       129,000           129,384.19
3191000 Frais d'administration et généraux             5,888.96        25,000            23,727.50

33     Amortissements           393,163.00       562,900           323,539.30
3301000 Amortissement patrimoine financier           392,683.00       527,900           283,832.00
3302000 Perte sur loyer               480.00        35,000            39,707.30

39     Imputations internes         1,769,390.24     1,771,900         1,667,522.80
3900300 Honoraires de gérance           245,993.55       238,000           240,756.40
3901000 Intérêts         1,449,722.04     1,453,900         1,364,758.75
3901800 Entretien des jardins            73,674.65        80,000            62,007.65

42     Revenus des biens         5,334,337.10 -     5,005,000 -        5,180,543.51 -
4235000 Produits des loyers         4,924,074.56 -     4,800,000 -        4,816,849.29 -
4235001 Produits des buanderies            13,673.34 -        15,000 -            13,347.07 -
4235200 Loyers objets vacants           396,589.20 -       190,000 -          350,347.15 -

36

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

43     Contributions           389,643.96 -       401,000 -          404,989.30 -
4360600 Cablecom            26,720.96 -        28,000 -            26,358.25 -
4362100 Remboursement de charges de locataires           265,750.10 -       280,000 -          264,946.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants            90,999.50 -        65,000 -            78,618.65 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               475.25-        15,000 -            19,952.10 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             4,563.00 -        10,000 -            10,935.75 -
4391100 Récupération créances perdues             1,135.15 -         3,000 -             4,178.55 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       600,000 -          300,000.00 -
4801000 Prélèvement provision pour réparations                 0.00       600,000 -          300,000.00 -

212 Parkings
Total des charges           298,768.55       224,700           153,116.45
Total des revenus           233,403.19 -       250,700 -          177,196.46 -
Charges/Revenus(-)            65,365.36        26,000 -            24,080.01 -

31     Biens, services et marchandises            86,036.24       120,300            80,402.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz             3,305.55         6,000             2,367.25
3141900 Frais divers de bâtiments            13,168.05        30,000            33,870.05
3142400 Entretien des bâtiments            13,589.95        40,000            15,901.55
3142402 Conciergerie             7,592.15        14,400                 0.00
3147000 Locations objets vacants            26,110.00             0             6,160.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili               142.30         3,500               142.55
3187630 Assurances techniques               684.84         3,400                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            21,443.40        23,000            21,961.40

33     Amortissements           100,321.00        92,400            64,892.00
3301000 Amortissement patrimoine financier           100,321.00        92,400            64,892.00

39     Imputations internes           112,411.31        12,000             7,821.65
3900300 Honoraires de gérance             8,127.65        12,000             7,821.65
3901000 Intérêts           104,283.66             0                 0.00

42     Revenus des biens           233,403.19 -       250,000 -          173,086.16 -
4235000 Produits des loyers           207,293.19 -       250,000 -          166,926.16 -
4235200 Loyers objets vacants            26,110.00 -             0             6,160.00 -

43     Contributions                 0.00           700 -             4,110.30 -
4362100 Remboursement de charges de locataires                 0.00           200 -                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00           500 -             4,110.30 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges         1,401,099.19       948,460           793,205.34
Total des revenus         1,149,771.24 -       698,500 -          649,697.50 -
Charges/Revenus(-)           251,327.95       249,960           143,507.84

30     Charges de personnel           154,230.65       160,090           156,281.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien           130,333.65       133,820           132,344.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00         1,980             1,237.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,026.80         7,180             7,099.20
3032100 Contributions à l'Alfa             2,737.30         2,810             2,779.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,433.45         1,470             1,323.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            12,349.80        12,470            11,146.80
3051100 Assurances accidents de personnes               230.70           240               234.25
3052100 Assurances maladie de personnes               118.95           120               116.40

31     Biens, services et marchandises           545,139.83       523,370           476,764.49
3121060 Chauffage objets à forfait             3,490.94         5,000             3,527.97
3121070 Chauffage objets vacants               229.03           500             6,091.46
3122100 Electricité - Eau -Gaz           139,977.10       128,000           119,547.50
3126000 Chauffage salles publiques            54,905.53        45,000            30,877.10
3142400 Entretien des bâtiments           264,401.55       251,000           233,893.95
3142402 Conciergerie            25,655.35        27,000            24,577.60
3147000 Locations objets vacants            20,484.00        19,000            17,012.00
3147050 Charges objets vacants             1,051.35         2,000             1,354.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           150                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               202.90           220               201.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            32,085.63        38,000            38,952.46
3187630 Assurances techniques             1,189.55         1,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             1,466.90         6,000               728.75

33     Amortissements           442,400.34        61,300                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00           300                 0.00

37

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3301000 Amortissement patrimoine financier                 0.00        40,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer               751.49         1,000                 0.00
3305000 Amortissement financé par réserve (finan           441,648.85        20,000                 0.00

36     Subventions accordées            86,242.50        45,000            12,891.00
3658900 Subventions - Location gratuite            86,242.50        45,000            12,891.00

38     Attributions aux financements spéciaux            45,859.70             0                 0.00
3801500 Attribution à la réserve            45,859.70             0                 0.00

39     Imputations internes           127,226.17       158,700           147,268.55
3900300 Honoraires de gérance            29,844.46        24,700            21,646.90
3901000 Intérêts            97,381.71       134,000           125,621.65

42     Revenus des biens           620,037.69 -       594,300 -          558,545.35 -
4235000 Produits des loyers           599,262.81 -       562,000 -          522,283.60 -
4235001 Produits des buanderies               290.88-           300 -               191.05 -
4235100 Recettes lavages Hypromat                 0.00        13,000 -            19,058.70 -
4235200 Loyers objets vacants            20,484.00 -        19,000 -            17,012.00 -

43     Contributions            88,084.70 -        84,200 -           91,152.15 -
4311200 Frais de sommations                45.00-           100 -                15.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires            85,493.85 -        80,000 -            89,044.45 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             1,051.35 -         1,600 -             1,354.30 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00           500 -                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00         2,000 -               738.40 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             1,000.00 -             0                 0.00
4367670 Rembousements assurances techniques               494.50-             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux           441,648.85 -        20,000 -                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           441,648.85 -        20,000 -                 0.00

230 Bâtiments industriels
Total des charges           188,797.76       187,070           158,054.38
Total des revenus           145,962.25 -       124,400 -          121,166.25 -
Charges/Revenus(-)            42,835.51        62,670            36,888.13

31     Biens, services et marchandises            98,479.22        90,000            63,839.63
3122100 Electricité - Eau -Gaz            19,702.05        19,700            17,757.10
3142400 Entretien des bâtiments            63,817.20        60,000            35,934.20
3147000 Locations objets vacants               525.00         2,200             2,345.00
3147050 Charges objets vacants                 0.00           500               245.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            14,434.97         7,600             7,558.33

39     Imputations internes            90,318.54        97,070            94,214.75
3900300 Honoraires de gérance             6,804.00         5,600             5,467.20
3901000 Intérêts            83,514.54        91,470            88,747.55

42     Revenus des biens           138,210.25 -       116,200 -          113,112.55 -
4235000 Produits des loyers           137,685.25 -       114,000 -          110,767.55 -
4235200 Loyers objets vacants               525.00-         2,200 -             2,345.00 -

43     Contributions             7,752.00 -         8,200 -             8,053.70 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             7,752.00 -         7,900 -             7,678.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants                 0.00             0               245.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00           300 -               130.70 -

240 Domaines
Total des charges           328,618.36       268,400           241,319.45
Total des revenus           272,411.94 -       249,700 -          253,489.59 -
Charges/Revenus(-)            56,206.42        18,700            12,170.14 -

31     Biens, services et marchandises           150,555.50       198,600           175,426.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz             5,735.80         9,100             5,987.60
3134300 Achats et frais de la vigne            95,206.01       120,000            48,491.80
3142400 Entretien des bâtiments            35,178.75        55,000            52,192.50
3147000 Locations objets vacants             3,085.40           100               125.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles             2,575.00         2,600             2,575.00
3165700 Plus-values terrains                 0.00             0            57,173.70
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             8,774.54        10,000             8,880.50
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00         1,800                 0.00

33     Amortissements            22,000.00        22,100            22,000.35

38

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00           100                 0.35
3301000 Amortissement patrimoine financier            22,000.00        22,000            22,000.00

39     Imputations internes           156,062.86        47,700            43,892.60
3900300 Honoraires de gérance             7,394.05         7,200             7,715.80
3901000 Intérêts           148,668.81        40,500            36,176.80

42     Revenus des biens           242,308.56 -       147,700 -          157,421.51 -
4235000 Produits des loyers           236,648.16 -       145,000 -          154,721.11 -
4235200 Loyers objets vacants             3,085.40 -           100 -               125.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles             2,575.00 -         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions            30,103.38 -       102,000 -           96,068.08 -
4358400 Location de la vigne             5,972.00 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin            22,451.38 -        92,000 -            60,171.68 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             1,680.00 -         4,000 -             2,683.40 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0            27,241.00 -

39

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

Total des charges        19,268,551.33    24,409,430        31,225,874.18
Total des revenus         2,593,911.07 -     3,743,920 -        3,264,060.67 -
Charges/Revenus(-)        16,674,640.26    20,665,510        27,961,813.51

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges         2,983,659.76     2,990,820         4,622,277.17
Total des revenus         1,410,798.95 -     1,221,380 -        1,246,776.90 -
Charges/Revenus(-)         1,572,860.81     1,769,440         3,375,500.27

30     Charges de personnel         2,896,823.90     2,887,030         2,733,154.55
3011100 Traitements du personnel         2,383,413.55     2,351,390         2,256,383.55
3017700 Traitement du personnel en formation            22,353.80        40,290            27,532.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            19,404.00        23,760            24,370.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,952.90         3,240             2,324.20
3031100 Contributions AVS-AI-APG           128,583.95       126,560           120,821.85
3032100 Contributions à l'Alfa            50,040.35        50,300            48,020.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage            25,991.75        26,350            22,540.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions           251,519.05       251,050           218,174.05
3051100 Assurances accidents de personnes             4,157.70         4,240             3,970.95
3052100 Assurances maladie de personnes             2,338.85         2,350             2,253.15
3091000 Formation du personnel - métier             7,068.00         7,500             6,763.30

31     Biens, services et marchandises            65,363.86        77,240            62,108.92
3101000 Fournitures et matériel de bureau            13,245.85        15,000            12,804.20
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,588.55         3,000               531.40
3141900 Frais divers de bâtiments             1,575.20         1,200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             7,778.90        13,500             7,747.75
3181100 Affranchissements            12,524.80        13,500            14,269.99
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               550.00             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             3,993.75         3,840             3,460.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               232.36           700               364.58
3191000 Frais d'administration et généraux            23,874.45        26,500            22,930.55

33     Amortissements            21,472.00        26,550            19,549.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00         5,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            21,472.00        21,550            19,549.00

36     Subventions accordées                 0.00             0         1,807,464.70
3611300 Part communal mesures intégration profes                 0.00             0         1,807,464.70

42     Revenus des biens             1,004.50 -         2,000 -             2,102.60 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             1,097.50 -         1,500 -             1,441.15 -
4291100 Recettes diverses                93.00           500 -               661.45 -

43     Contributions             3,774.35 -         8,500 -           10,418.75 -
4360100 Remboursements d'indemnités               512.00-           500 -               359.00 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0             1,399.75 -
4366700 Gérance             1,900.00 -         2,000 -             6,529.50 -
4391000 Autres recettes             1,362.35 -         6,000 -             2,130.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           101,618.20 -       110,880 -           92,108.00 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.            65,439.00 -        65,610 -            65,608.00 -
4511300 Part.de l'Etat aux frais de commission                 0.00        10,000 -                 0.00
4522200 Contributions autres communes            36,179.20 -        35,270 -            26,500.00 -

46     Subventions acquises         1,304,401.90 -     1,100,000 -        1,142,147.55 -
4611000 Subventions cantonales         1,304,401.90 -     1,100,000 -        1,142,147.55 -

311 SCAS - Planning familial & cons.mat.gros
Total des charges           195,504.53       201,440           189,760.90
Total des revenus           123,215.55 -       127,880 -          122,071.23 -
Charges/Revenus(-)            72,288.98        73,560            67,689.67

30     Charges de personnel           164,425.30       165,030           157,288.60
3011100 Traitements du personnel           131,776.20       130,350           128,670.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,377.25         5,250             4,768.50
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00           140                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,095.10         6,970             6,837.10
3032100 Contributions à l'Alfa             2,767.70         2,740             2,701.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,420.40         1,440             1,239.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions            14,632.60        14,180            12,723.75
3051100 Assurances accidents de personnes               224.85           230               219.25
3052100 Assurances maladie de personnes               131.20           130               128.00

40

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

3091000 Formation du personnel - métier                 0.00         3,600                 0.00

31     Biens, services et marchandises            26,779.23        32,110            28,172.30
3101000 Fournitures et matériel de bureau               200.00           200                34.65
3101200 Formules administratives-Imprimés               200.00           200                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel             3,351.60         6,000             4,075.40
3122200 Frais et entretien des locaux             5,200.00         5,200             5,200.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,684.60         2,500             2,373.20
3181100 Affranchissements               185.00           200                92.50
3181200 Téléphonie               530.80         2,500             1,791.90
3186900 Honoraires médecin d'office             8,796.50         9,500             9,341.05
3187000 Assurances responsabilité civile               178.10           210               195.80
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             5,423.50         5,500             5,022.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                29.13           100                45.70

39     Imputations internes             4,300.00         4,300             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC             3,700.00         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique               600.00           600               600.00

43     Contributions             8,853.00 -        11,000 -             9,228.50 -
4362000 Produit du service             8,853.00 -        11,000 -             9,081.50 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0               147.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            24,096.35 -        24,300 -           22,563.25 -
4521400 Part de la Ville du Locle            24,096.35 -        24,300 -            22,563.25 -

46     Subventions acquises            90,266.20 -        92,580 -           90,279.48 -
4611000 Subventions cantonales            90,266.20 -        92,580 -            90,279.48 -

314 SCAS - Crèche Chat Telot
Total des charges         1,448,049.48     1,387,730         1,136,967.84
Total des revenus           520,758.02 -     1,387,730 -        1,136,967.84 -
Charges/Revenus(-)           927,291.46             0                 0.00

30     Charges de personnel         1,079,658.90     1,101,560           873,227.20
3011600 Trait.remplacement form.person.                 0.00         6,000             6,000.00
3014000 Salaire direction           127,900.65       135,870           135,340.45
3014100 Salaire personnel qualifié           657,989.25       656,040           506,179.20
3017700 Traitement du personnel en formation           116,347.30       119,150            86,307.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,332.00        19,210            11,418.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00           240                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            46,037.15        48,560            37,164.00
3032100 Contributions à l'Alfa            17,933.45        19,140            14,706.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,383.05        10,030             6,956.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions            82,994.20        82,900            58,602.45
3051100 Assurances accidents de personnes             1,571.80         1,620             1,288.60
3052100 Assurances maladie de personnes               772.85           800               635.90
3091000 Formation du personnel - métier             5,397.20         2,000             8,628.40

31     Biens, services et marchandises           327,809.58       250,160           227,732.64
3101000 Fournitures et matériel de bureau               144.95           600               305.80
3102700 Matériel éducatif               910.15         3,000             1,464.85
3110700 Achats et entretien du matériel             3,543.60         2,500             1,980.95
3121000 Chauffage             2,207.10        22,000             8,000.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             4,057.25         2,700             3,363.20
3132300 Pharmacies               117.75           300               400.50
3136000 Alimentation           178,857.50       115,000           106,665.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             3,248.90           500             2,819.05
3161000 Locations           114,700.00        90,000            86,480.00
3181100 Affranchissements                 0.00           200                68.90
3187000 Assurances responsabilité civile             1,315.55         1,460             1,065.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               276.18           400               136.79
3191000 Frais d'administration et généraux            11,818.10         3,500             4,770.50
3195200 Articles d'hygiène             6,612.55         8,000            10,211.50

33     Amortissements            40,581.00        36,010            36,008.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            40,581.00        36,010            36,008.00

43     Contributions           409,990.12 -       324,800 -          361,361.43 -
4361100 Contribution parents et autres répondant           391,931.87 -       317,000 -          343,584.78 -
4364100 Pension du personnel            13,329.00 -         5,800 -            10,686.65 -
4391000 Autres recettes             4,729.25 -         2,000 -             7,090.00 -

41

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00           250 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           250 -                 0.00

46     Subventions acquises           110,767.90 -     1,062,680 -          775,606.41 -
4611000 Subventions cantonales           110,767.90 -       130,000 -          133,865.50 -
4621000 Subventions communales                 0.00       932,680 -          641,740.91 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges           451,552.56       490,440           482,635.02
Total des revenus           482,422.70 -       498,530 -          466,304.45 -
Charges/Revenus(-)            30,870.14 -         8,090 -            16,330.57

30     Charges de personnel           133,887.55       131,810           131,913.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien           111,487.40       108,300           108,740.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,640.00         3,960             3,960.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00           140                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             6,001.20         5,780             5,759.35
3032100 Contributions à l'Alfa             2,341.45         2,280             2,283.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,197.35         1,190             1,041.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions             9,931.75         9,850             9,846.00
3051100 Assurances accidents de personnes               188.70           200               184.10
3052100 Assurances maladie de personnes                99.70           110                99.40

31     Biens, services et marchandises           209,321.22       241,430           238,518.87
3121000 Chauffage            72,629.05        83,000            75,060.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz            25,001.95        30,000            26,288.65
3141900 Frais divers de bâtiments            25,468.35        35,000            28,754.65
3142400 Entretien des bâtiments            19,065.72        25,000            43,038.45
3147000 Locations objets vacants            31,330.75        25,000            29,701.60
3161000 Locations            33,916.40        35,000            32,112.00
3187000 Assurances responsabilité civile               174.30           180               192.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             1,537.07         2,000             1,828.63
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               105.63           250               165.74
3191000 Frais d'administration et généraux                92.00         6,000             1,376.10

33     Amortissements                 0.00         2,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer                 0.00         2,000                 0.00

39     Imputations internes           108,343.79       115,200           112,202.50
3900300 Honoraires de gérance             5,917.44         6,200             5,939.75
3901000 Intérêts           102,426.35       109,000           106,262.75

42     Revenus des biens           480,375.20 -       496,530 -          461,300.40 -
4235200 Loyers objets vacants            31,330.75 -        25,000 -            29,701.60 -
4276000 Locations des bâtiments           449,044.45 -       471,530 -          431,598.80 -

43     Contributions             2,047.50 -         2,000 -             5,004.05 -
4362100 Remboursement de charges de locataires                 0.00             0             2,501.55 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               203.55 -
4391000 Autres recettes             2,047.50 -         2,000 -             2,298.95 -

318 SCAS - Ferme Gallet
Total des charges           170,649.80       253,900                 0.00
Total des revenus            56,715.85 -       253,900 -                 0.00
Charges/Revenus(-)           113,933.95             0                 0.00

30     Charges de personnel           132,159.65       172,270                 0.00
3014100 Salaire personnel qualifié           105,829.75       133,250                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation             6,206.40         6,500                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             1,417.95         6,450                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,737.35         7,600                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa             2,240.05         2,940                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,173.30         1,540                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions             9,268.45        13,390                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes               199.50           250                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes                86.90           130                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00           220                 0.00

31     Biens, services et marchandises            27,464.15        54,960                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau                51.80           130                 0.00
3102700 Matériel éducatif               271.05           530                 0.00
3110700 Achats et entretien du matériel               979.60           440                 0.00
3121000 Chauffage                 0.00         4,060                 0.00

42

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

3122100 Electricité - Eau -Gaz                 0.00           480                 0.00
3132300 Pharmacies                21.50           170                 0.00
3136000 Alimentation            23,047.60        20,000                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00            80                 0.00
3161000 Locations                 0.00        26,670                 0.00
3181100 Affranchissements                 0.00            80                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               128.05           220                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00            80                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               210.85           610                 0.00
3195200 Articles d'hygiène             2,753.70         1,410                 0.00

33     Amortissements            11,026.00        20,420                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            11,026.00        20,420                 0.00

39     Imputations internes                 0.00         6,250                 0.00
3901000 Intérêts                 0.00         6,250                 0.00

43     Contributions            37,459.60 -        94,760 -                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant            35,866.05 -        93,750 -                 0.00
4364100 Pension du personnel             1,593.55 -         1,010 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00           210 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           210 -                 0.00

46     Subventions acquises            19,256.25 -       158,930 -                 0.00
4611000 Subventions cantonales            19,256.25 -        25,000 -                 0.00
4621000 Subventions communales                 0.00       133,930 -                 0.00

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges        14,019,135.20    19,085,100        24,794,233.25
Total des revenus                 0.00       254,500 -          291,940.25 -
Charges/Revenus(-)        14,019,135.20    18,830,600        24,502,293.00

36     Subventions accordées        14,019,135.20    19,085,100        24,794,233.25
3610400 Part communale aux dép.aide sociale        10,860,000.00    10,590,000         9,650,693.85
3610410 Charges d'aide sociale - Principe d'éché                 0.00             0         9,900,000.00
3610420 Charges d'aide sociale - Rectif.année pr           236,246.55 -             0                 0.00
3611300 Part communal mesures intégration profes         2,218,744.20     2,160,000                 0.00
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.           363,443.60       100,000           160,964.65
3651000 Crèches et garderies                 0.00     5,431,500         4,488,982.50
3653000 Oeuvres diverses           103,500.00         3,800             3,700.00
3653110 Union ouvrière            20,000.00        20,000            20,000.00
3653200 Office social            15,000.00        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire            12,691.10        15,000            14,500.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas            10,500.00        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale           113,336.00       117,900            55,986.00
3656200 ANAAP - ass. neuch. acceuil/action psych             1,600.00         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant             4,500.00         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale           303,030.00       320,000           284,760.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP           229,036.85       295,300           183,046.25

43     Contributions                 0.00        14,500 -           43,104.25 -
4391000 Autres recettes                 0.00         4,500 -            15,500.00 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches                 0.00        10,000 -            27,604.25 -

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00       240,000 -          248,836.00 -
4521000 Contributions des communes                 0.00       240,000 -          248,836.00 -

43

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

Total des charges        61,001,883.00    59,568,290        56,632,970.17
Total des revenus        23,225,380.18 -    23,107,600 -       21,240,720.67 -
Charges/Revenus(-)        37,776,502.82    36,460,690        35,392,249.50

420 Particip. intitutions para-scolaires
Total des charges         2,374,142.89     1,260,100           985,778.05
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)         2,374,142.89     1,260,100           985,778.05

36     Subventions accordées         2,374,142.89     1,260,100           985,778.05
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.         1,705,885.20       631,000           350,080.00
3617000 Participation suivi scolaire psychiatriq             3,057.65             0                 0.00
3651900 Université populaire            17,100.00        17,100            17,100.00
3655000 Accueil enfants            47,229.00        27,000            30,066.05
3655400 Collège musical           600,871.04       585,000           588,532.00

430 Ecole obligatoire
Total des charges        56,333,720.73    56,021,640        53,458,611.31
Total des revenus        22,085,245.31 -    21,951,500 -       20,093,318.67 -
Charges/Revenus(-)        34,248,475.42    34,070,140        33,365,292.64

30     Charges de personnel        48,365,068.70    48,307,700        46,175,477.34
3010300 Trait.du personnel administratif         3,038,146.35     2,978,600         2,913,984.65
3011300 Correspondants de collèges            31,450.00        31,500            32,050.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien         1,953,155.30     1,969,100         1,938,308.70
3017700 Traitement du personnel en formation            19,211.10        11,000            17,858.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           471,454.10       464,900           469,902.85
3019010 Jubilaires / ancienneté             5,706.70         6,100             1,507.25
3022100 Trait.du personnel enseignant        33,946,300.85    33,958,200        32,944,797.25
3022200 Trait.devoirs surveillés           119,470.00       113,500           128,585.10
3026000 Rempl.pour service militaire            43,480.30        37,200            37,967.70
3027000 Remplacements subventionnés           145,700.35       152,700           126,916.85
3029000 Primes de fidélité           262,694.30       233,200                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         2,098,539.43     2,074,600         2,003,628.67
3032100 Contributions à l'Alfa           817,420.95       824,400           795,757.38
3033100 Contributions à la caisse de chômage           426,521.88       428,500           377,143.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions         4,407,867.40     4,441,900         3,785,399.35
3044000 Contribution à la caisse de remplacement           344,045.55       314,200           334,746.30
3051100 Assurances accidents de personnes           184,458.09       229,400           220,222.84
3052100 Assurances maladie de personnes             7,040.15         4,000             7,584.35
3091000 Formation du personnel - métier            42,405.90        34,700            39,115.60

31     Biens, services et marchandises         4,713,050.31     4,826,040         4,416,197.26
3101000 Fournitures et matériel de bureau            57,027.25        60,400            47,453.95
3101200 Formules administratives-Imprimés            14,808.60        14,200            22,300.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             9,869.90        39,400            38,841.05
3101405 Centres de documentation            28,444.66             0                 0.00
3101500 Publications             2,698.10         2,000             2,297.70
3102100 Education physique            39,469.32        38,000            47,676.61
3103000 Matériel d'enseignement           163,762.70       187,400           133,792.65
3104000 Activités complémentaires facultatives            31,646.20        28,800            17,781.15
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.           103,233.96       127,000           126,302.35
3107100 Enseignement par l'image et le son            54,380.85        54,000            45,965.55
3111100 Achats et entretien du mobilier           111,570.40       110,700           103,591.85
3121000 Chauffage           908,035.15       949,200           947,219.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz           416,690.50       394,200           377,235.35
3132300 Pharmacies             2,269.75         2,700             2,821.65
3136000 Alimentation            89,974.50        80,000            78,737.15
3136500 Foyer d'accueil             3,383.20         4,000             2,830.15
3141900 Frais divers de bâtiments           212,046.14       211,900           180,908.65
3142400 Entretien des bâtiments           744,121.95       726,500           685,314.25
3151000 Entretien matériel et mobilier            46,986.30        62,000            60,775.00
3161000 Locations           563,469.45       608,700           526,338.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            43,388.75        62,600            53,830.30
3171500 Service civil            11,059.70         9,800            11,191.10
3171600 Frais éducatifs et de prévention            98,215.90        80,000            48,836.25
3174100 Camps et excursions           415,431.05       409,300           368,616.60
3181100 Affranchissements            17,338.60        16,200            15,477.23
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants            11,006.00        11,440            11,435.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             6,640.70         4,600             2,601.45
3182400 Frais déplacements des élèves            99,010.00        94,000            73,081.60
3186000 Mandat prestations OROSP            35,400.00        33,500            34,400.00
3187000 Assurances responsabilité civile            60,517.85        62,800            57,659.95

44

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires            84,610.30        83,500            89,172.95
3187600 Assurances véhicules à moteur             8,010.40         7,500             9,608.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           139,853.16       140,400           136,646.56
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             9,249.23        12,400            12,541.01
3187690 Corrections primes assurances                24.60             0                 0.00
3191700 Versement fondation prévention-santé             7,500.00         6,500             7,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations            30,477.53        35,600            25,067.05
3196001 Frais divers et imprévus            31,427.66        54,800            10,848.10

33     Amortissements         3,173,720.02     2,783,800         2,804,355.01
3300100 Perte et différence sur débiteurs            11,416.97        10,000            21,217.56
3311000 Amortissement patrimoine administratif         3,152,406.00     2,773,800         2,757,883.15
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             9,897.05             0            25,254.30

35     Dédommagements à des collectivités publ.            62,847.15        85,000            42,447.80
3521000 Contributions à d'autres communes            62,847.15        85,000            42,447.80

36     Subventions accordées                 0.00             0             2,831.75
3651500 Ensemble musical pour jeunes                 0.00             0             2,831.75

39     Imputations internes            19,034.55        19,100            17,302.15
3900300 Honoraires de gérance             4,252.50         4,300             4,267.95
3902200 Carburants Ville            14,782.05        14,800            13,034.20

42     Revenus des biens           324,694.89 -       540,600 -          326,407.16 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                 0.00           100 -                 0.00
4211300 Intérêts de retard               587.70-             0               375.90 -
4235000 Produits des loyers            88,464.14 -         3,200 -            87,958.56 -
4276000 Locations des bâtiments           235,643.05 -       537,300 -          238,072.70 -

43     Contributions         1,071,741.32 -       967,700 -          938,153.46 -
4311200 Frais de sommations             2,146.58 -         1,000 -               703.02 -
4347100 Location de skis             7,765.00 -        12,000 -            11,425.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas            75,304.39 -        48,400 -            45,511.36 -
4361800 Réparations, remboursement            13,644.77 -         3,000 -             4,971.58 -
4363100 Remboursements divers            14,128.49 -        18,000 -            13,509.65 -
4363300 Remboursements de traitements           496,000.30 -       485,000 -          485,529.05 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             6,635.95 -         6,000 -             3,387.70 -
4363800 Remboursement de chauffage             6,200.55 -           100 -             1,861.85 -
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz               339.15-             0               247.55 -
4365300 Transports            13,030.28 -        14,000 -            13,555.70 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            50,600.05 -        35,000 -            18,249.25 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0             3,986.65 -
4367900 Recettes devoirs surveillés            58,732.60 -        68,500 -            70,517.40 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents           231,230.25 -       195,000 -          183,507.80 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes            49,312.50 -        50,000 -            43,587.00 -
4368500 Part.élèves ACF et divers            10,263.78 -         2,700 -             5,361.70 -
4368600 Part.sur activités manuelles            15,699.50 -        15,000 -            23,153.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques            18,316.50 -        13,000 -             7,508.50 -
4369100 Remboursement affranchissements             1,145.25 -         1,000 -             1,106.20 -
4391000 Autres recettes               600.00-             0                45.00 -
4391100 Récupération créances perdues               645.43-             0               428.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         2,005,006.00 -     1,931,000 -        1,216,881.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           300 -                 0.00
4521000 Contributions des communes         2,005,006.00 -     1,930,700 -        1,216,881.00 -

46     Subventions acquises        18,673,906.05 -    18,512,200 -       17,586,622.75 -
4608000 Subventions diverses            59,152.00 -             0            20,062.00 -
4611000 Subventions cantonales        18,539,013.75 -    18,415,200 -       17,493,730.50 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves            38,783.30 -        37,000 -            37,679.25 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports            36,957.00 -        60,000 -            35,151.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             9,897.05 -             0            25,254.30 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             9,897.05 -             0            25,254.30 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges           722,107.43       711,620           686,006.14
Total des revenus            21,640.17 -        28,200 -            30,808.35 -
Charges/Revenus(-)           700,467.26       683,420           655,197.79

30     Charges de personnel           578,302.40       575,200           554,319.57
3011100 Traitements du personnel           462,499.00       459,220           444,197.15

45

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

3017700 Traitement du personnel en formation             8,241.20         8,250             8,239.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,910.15         5,250             8,676.15
3019010 Jubilaires / ancienneté               200.00           100                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,945.65        24,780            23,491.70
3032100 Contributions à l'Alfa             9,717.00         9,820             9,317.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,766.25         4,550             3,889.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            49,436.95        49,550            44,935.20
3051100 Assurances accidents de personnes             1,768.65         2,220             2,112.30
3052100 Assurances maladie de personnes               461.55           460               442.50
3091000 Formation du personnel - métier             9,356.00        11,000             9,017.92

31     Biens, services et marchandises           121,934.59       119,420           117,510.38
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,437.75         1,800               529.80
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,167.15         1,000               581.55
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,443.15         1,000             1,165.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           200                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.             4,651.10         4,000             3,784.75
3135400 Autre matériel médical             1,189.65           600               673.70
3142400 Entretien des bâtiments             1,285.60         1,500                 0.00
3157300 Entretien des installations             2,545.75         1,800             1,535.10
3161000 Locations             8,433.60         7,870             8,392.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,539.35         3,600             4,742.38
3181100 Affranchissements             1,730.95         2,800             1,481.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               720.40           750               675.10
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             5,258.30        10,000             8,503.15
3187350 Dépistages            46,872.00        42,000            46,260.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                73.89             0               115.85
3189300 Honoraires            20,210.25        20,000            18,844.40
3189350 Prévention de l'obésité            16,205.00        18,000            18,791.60
3191000 Frais d'administration et généraux             3,170.70         2,000             1,433.55

33     Amortissements               602.69         1,000               597.49
3300100 Perte et différence sur débiteurs               602.69         1,000               597.49

36     Subventions accordées            21,267.75        16,000            13,578.70
3661200 Part communale            21,267.75        16,000            13,578.70

43     Contributions            19,140.17 -        28,200 -           30,808.35 -
4311200 Frais de sommations               150.00-             0               105.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             1,750.00 -         3,000 -             1,440.00 -
4367000 Remboursements de frais               202.40-           200 -               150.00 -
4367600 Remboursements vaccinations            17,037.75 -        25,000 -            28,751.50 -
4391100 Récupération créances perdues                 0.02-             0               361.85 -

46     Subventions acquises             2,500.00 -             0                 0.00
4691200 Dons             2,500.00 -             0                 0.00

483 Centre d'orthophonie
Total des charges         1,571,911.95     1,574,930         1,502,574.67
Total des revenus         1,118,494.70 -     1,127,900 -        1,116,593.65 -
Charges/Revenus(-)           453,417.25       447,030           385,981.02

30     Charges de personnel         1,490,391.80     1,494,680         1,425,776.90
3010300 Trait.du personnel administratif            62,598.35        61,790            60,498.75
3016100 Trait.du personnel d'entretien            11,877.60        11,790            11,518.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,690.20        15,740            15,586.60
3022100 Trait.du personnel enseignant         1,119,734.40     1,120,940         1,089,779.40
3029000 Primes de fidélité             5,401.00         5,400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            64,480.45        63,480            61,281.35
3032100 Contributions à l'Alfa            25,118.75        25,200            24,329.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage            13,156.45        13,200            11,585.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions           144,171.30       143,610           120,981.90
3044000 Contribution à la caisse de remplacement            11,162.25        11,210            10,865.20
3051100 Assurances accidents de personnes             5,779.85         7,090             6,834.05
3052100 Assurances maladie de personnes                74.65            80                72.35
3092100 Cours de perfectionnement            12,146.55        15,150            12,443.05

31     Biens, services et marchandises            60,954.35        63,750            60,146.67
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,873.30         1,750             1,585.60
3101200 Formules administratives-Imprimés                61.30           350               414.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,840.10         2,000             1,851.65
3103000 Matériel d'enseignement             2,212.40         2,500             2,188.20

46

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

3111000 Achats de matériel et de mobilier               180.00           500                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux            41,287.20        42,000            41,562.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                49.00             0                 0.00
3181100 Affranchissements             2,048.75         1,500             1,410.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               132.70           500               336.00
3187000 Assurances responsabilité civile             1,843.75         1,920             1,762.95
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               236.15           230               236.57
3189300 Honoraires             8,910.00        10,000             8,273.80
3196001 Frais divers et imprévus               279.70           500               523.85

33     Amortissements             1,824.60           500             1,047.75
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,824.60           500             1,047.75

36     Subventions accordées            18,741.20        16,000            15,603.35
3661200 Part communale            18,741.20        16,000            15,603.35

42     Revenus des biens               223.05-           200 -               247.40 -
4211300 Intérêts de retard                13.05-           100 -                13.00 -
4291100 Recettes diverses               210.00-           100 -               234.40 -

43     Contributions         1,118,271.65 -     1,127,700 -        1,116,346.25 -
4311200 Frais de sommations               240.00-           300 -               120.00 -
4347200 Recettes         1,116,703.35 -     1,125,000 -        1,112,492.50 -
4363100 Remboursements divers                54.00-           100 -                90.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               143.55-           500 -               353.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             1,032.40 -         1,500 -               685.60 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0             1,787.90 -
4368400 Vente matériel d'enseignement                 0.00             0                90.00 -
4391100 Récupération créances perdues                98.35-           300 -               727.25 -

47

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

Total des charges        24,216,739.46    18,363,420        18,091,741.58
Total des revenus         4,306,419.93 -     3,202,870 -        3,213,183.56 -
Charges/Revenus(-)        19,910,319.53    15,160,550        14,878,558.02

500 Secrétariat des affaires culturelles
Total des charges         2,953,620.09     2,779,280         2,662,243.94
Total des revenus           177,497.08 -        75,330 -            69,818.91 -
Charges/Revenus(-)         2,776,123.01     2,703,950         2,592,425.03

30     Charges de personnel           490,267.50       392,950           309,404.40
3011100 Traitements du personnel           300,825.95       239,760           159,605.00
3015500 Traitement billeterie            96,121.50        75,000            84,257.05
3017700 Traitement du personnel en formation             8,875.95         8,590            13,783.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,030.55         8,160             4,885.95
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00           220                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            21,696.45        17,170            13,584.50
3032100 Contributions à l'Alfa             8,453.35         6,800             5,410.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,395.05         3,520             2,554.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            40,024.70        32,850            24,641.25
3051100 Assurances accidents de personnes               702.60           570               452.35
3052100 Assurances maladie de personnes               337.70           310               229.85
3091000 Formation du personnel - métier               803.70             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           146,274.64       183,220           176,043.09
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,154.50         1,500             1,237.85
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00             0               111.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             8,604.10         8,200                 0.00
3102400 Publicité            12,782.65        13,500            11,253.95
3111000 Achats de matériel et de mobilier             4,742.25         5,000                 0.00
3117300 Matériel archives communales               200.00        12,000               200.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               407.25           400               309.20
3161000 Locations            10,511.95        12,800            11,830.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,918.10         1,500             2,145.30
3171500 Service civil             1,055.70         5,500             6,851.80
3180150 Semaine des musées            34,435.65        40,000            61,948.63
3181100 Affranchissements             1,178.00         1,500               611.95
3187000 Assurances responsabilité civile               608.00           520               392.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                29.89             0                32.26
3190300 Frais de billetterie            25,763.85        35,000            23,826.25
3191000 Frais d'administration et généraux               578.60         1,800             9,429.95
3195300 Dépenses Fête de mai            40,304.15        44,000            45,862.15

33     Amortissements             4,367.00         5,900               400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             4,367.00         5,900               400.00

36     Subventions accordées         2,312,710.95     2,197,210         2,176,396.45
3651400 Fanfares, orchestres et chorales            68,600.00        68,500            70,500.00
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati           500,000.00       500,000           500,000.00
3651630 Arc en Scènes - Théâtre : saison           800,000.00       800,000           800,000.00
3651640 ABC           140,000.00       140,000           130,000.00
3651650 Bikini test           200,000.00       120,000           110,000.00
3651660 Danse            22,000.00        25,000            25,000.00
3651800 Fondation du musée paysan           137,100.95       126,000           129,490.25
3652210 Activités culturelles et manifestations           181,800.00       170,000           178,000.00
3652220 NEC            20,000.00        20,000            20,000.00
3652230 CMC            13,000.00         8,000             8,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes            50,000.00        50,000            50,000.00
3652330 Premier Août            15,000.00         4,500             4,500.00
3655200 Société de musique            27,500.00        27,500            16,200.00
3656000 Maison Blanche            30,000.00        30,000            30,000.00
3656300 Ludothèque            21,380.00        21,380            21,380.00
3656400 Club 44            55,000.00        55,000            52,000.00
3657000 Festival Amplitude            10,000.00        10,000            10,000.00
3657710 Subvention exceptionnelle            11,330.00        11,330            11,326.20
3658100 Ecolades            10,000.00        10,000            10,000.00

42     Revenus des biens            40,623.40 -        40,000 -           36,095.41 -
4291100 Recettes diverses            40,623.40 -        40,000 -            36,095.41 -

43     Contributions           106,327.48 -        35,330 -           33,723.50 -
4367710 Ristourne assurance            11,326.20 -        11,330 -            11,326.20 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.            49,128.00 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes                60.08-             0                 0.00

48

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

4395300 Recettes Fête de mai            45,813.20 -        24,000 -            22,397.30 -

46     Subventions acquises            20,546.20 -             0                 0.00
4691600 Subvention Pro Helvetia            20,546.20 -             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux            10,000.00 -             0                 0.00
4801100 Prélèvement réserve création locaux            10,000.00 -             0                 0.00

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges         3,312,246.69     3,295,040         3,295,474.81
Total des revenus           958,432.25 -     1,134,600 -        1,001,919.75 -
Charges/Revenus(-)         2,353,814.44     2,160,440         2,293,555.06

30     Charges de personnel         2,439,726.45     2,487,830         2,468,454.06
3011100 Traitements du personnel         1,866,728.00     1,895,510         1,890,281.95
3016100 Trait.du personnel d'entretien            87,550.50       101,210           100,336.40
3017700 Traitement du personnel en formation            64,459.95        65,960            68,312.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            28,622.75        31,280            34,188.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,712.60         4,620             3,005.65
3031100 Contributions AVS-AI-APG           107,986.45       109,660           108,267.85
3032100 Contributions à l'Alfa            42,053.80        43,410            42,964.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage            21,888.05        22,520            20,218.81
3041100 Contributions à la caisse de pensions           196,275.40       203,080           187,733.80
3051100 Assurances accidents de personnes             3,494.20         3,630             3,606.15
3052100 Assurances maladie de personnes             1,774.75         1,950             1,808.30
3091000 Formation du personnel - métier            16,180.00         5,000             7,729.80

31     Biens, services et marchandises           556,344.79       529,910           503,444.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,257.10        12,000             5,006.05
3101200 Formules administratives-Imprimés             4,902.50         6,000             3,363.80
3110800 Acquisitions           251,682.55       235,000           238,664.80
3111000 Achats de matériel et de mobilier            31,660.95        17,000            19,276.70
3121000 Chauffage            28,851.05        30,000            28,052.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz            16,758.55        16,500            15,347.65
3141900 Frais divers de bâtiments            11,059.75        15,000            19,946.00
3142400 Entretien des bâtiments            29,452.70        14,000            20,962.25
3150300 Numérisation            42,905.85        42,000            41,496.72
3150310 Restauration du patrimoine            14,081.75        15,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections            29,111.55        26,000            24,710.40
3151000 Entretien matériel et mobilier             7,131.55        10,000             3,700.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             7,042.75         9,000             8,267.55
3171500 Service civil            15,014.60        12,500            14,430.25
3181100 Affranchissements             6,795.30        14,000             8,832.40
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             3,951.70         1,800             1,714.80
3187000 Assurances responsabilité civile             3,147.90         3,310             3,111.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             6,457.49         6,800             6,764.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             4,390.02         6,400             6,633.23
3187630 Assurances techniques                 0.00           500                 0.00
3187640 Assurances transports               849.45         1,500               405.00
3187700 Expositions et animations            18,042.33        18,000            17,176.55
3191000 Frais d'administration et généraux             6,568.65         4,000             3,713.50
3191600 Remboursements droits d'auteurs            13,228.75        13,600            11,867.25

33     Amortissements           316,175.45       277,300           323,575.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs             9,533.15         5,000             8,495.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif           263,142.00       272,300           257,789.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin            43,500.30             0            57,291.05

42     Revenus des biens            13,885.60 -             0             5,523.45 -
4211300 Intérêts de retard               690.60-             0               223.45 -
4291100 Recettes diverses            13,195.00 -             0             5,300.00 -

43     Contributions           201,046.35 -       234,600 -          239,105.25 -
4311200 Frais de sommations               825.00-           500 -               135.00 -
4341600 Recettes multimedia            84,989.20 -        90,000 -            99,885.70 -
4347200 Recettes             4,636.00 -         7,000 -             5,268.00 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00         2,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements            51,496.65 -        57,600 -            65,876.15 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             3,750.20 -         1,500 -             1,603.15 -
4367000 Remboursements de frais            55,329.85 -        76,000 -            65,583.65 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               212.00 -
4391100 Récupération créances perdues                19.45-             0               541.60 -

49

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

46     Subventions acquises           700,000.00 -       900,000 -          700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales           700,000.00 -       900,000 -          700,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux            43,500.30 -             0            57,291.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique            43,500.30 -             0            57,291.05 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges           888,959.33       882,870           879,423.63
Total des revenus            23,661.05 -        23,400 -            23,613.80 -
Charges/Revenus(-)           865,298.28       859,470           855,809.83

30     Charges de personnel           743,586.10       740,950           740,798.50
3011100 Traitements du personnel           557,511.40       546,690           568,031.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien            42,595.50        43,760            42,689.90
3017700 Traitement du personnel en formation            19,414.30        27,660             6,722.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,437.35         7,080            12,051.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               605.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            32,954.70        33,040            32,390.70
3032100 Contributions à l'Alfa            12,836.10        12,980            12,790.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,722.65         6,800             6,090.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            61,323.05        60,750            57,444.95
3051100 Assurances accidents de personnes             1,106.30         1,100             1,102.10
3052100 Assurances maladie de personnes               584.75           590               580.40
3091000 Formation du personnel - métier               100.00           500               300.00

31     Biens, services et marchandises           113,373.23       109,920           106,625.13
3111000 Achats de matériel et de mobilier             3,161.55         1,000               937.50
3121000 Chauffage             8,903.30         9,000             9,421.25
3122100 Electricité - Eau -Gaz             7,230.45         6,200             5,583.70
3142400 Entretien des bâtiments               372.15         1,000                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux             1,895.95         1,000               235.30
3161000 Locations            83,025.00        83,030            83,025.00
3181100 Affranchissements             6,563.85         6,000             4,844.95
3187000 Assurances responsabilité civile               959.05           990               926.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,054.28         1,700             1,650.63
3191000 Frais d'administration et généraux               207.65             0                 0.00

36     Subventions accordées            32,000.00        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes            32,000.00        32,000            32,000.00

46     Subventions acquises            23,661.05 -        23,400 -           23,613.80 -
4611000 Subventions cantonales            23,661.05 -        23,400 -            23,613.80 -

510 Services généraux des musées
Total des charges            74,594.65             0                 0.00
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            74,594.65             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises            74,594.65             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            14,075.70             0                 0.00
3121000 Chauffage             4,270.00             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               401.75             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments            32,818.80             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments             1,538.40             0                 0.00
3161000 Locations            21,490.00             0                 0.00

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges           702,143.01       706,060           688,363.80
Total des revenus            29,953.10 -        21,000 -            24,364.55 -
Charges/Revenus(-)           672,189.91       685,060           663,999.25

30     Charges de personnel           489,633.30       497,640           460,631.40
3011100 Traitements du personnel           332,263.80       340,740           322,465.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien            68,419.80        67,970            68,316.65
3017700 Traitement du personnel en formation             6,870.50         8,590                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,096.05         3,030             3,024.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               225.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            21,682.25        22,320            19,295.90
3032100 Contributions à l'Alfa             8,446.80         8,770             7,604.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,409.35         4,590             3,621.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            41,827.15        39,150            34,635.80
3051100 Assurances accidents de personnes               707.80           620               648.15
3052100 Assurances maladie de personnes               352.10           360               320.05

50

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3091000 Formation du personnel - métier             1,557.70         1,500               474.05

31     Biens, services et marchandises           212,509.71       208,420           227,732.40
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,438.70         2,000             1,935.50
3101200 Formules administratives-Imprimés            10,356.95        10,000             7,857.95
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             4,206.50         4,000                 0.00
3101500 Publications             2,122.13         2,700             2,648.30
3102400 Publicité             8,811.05         7,000             2,387.20
3110800 Acquisitions                 0.00             0             5,640.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,181.90         2,250             2,395.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz             9,453.85         7,500             7,842.40
3131900 Achats de marchandise pour revente             6,516.30         4,000             3,903.52
3141900 Frais divers de bâtiments             2,620.14         2,500               753.20
3147500 Frais et entretien des locaux               392.05           900               410.50
3150600 Entretien de documents et de collections             5,041.10         5,000             4,530.60
3151000 Entretien matériel et mobilier               432.00           900               843.60
3165300 Location et chauffage            92,164.75        96,300           137,513.20
3171500 Service civil            16,927.30         8,700            10,295.50
3181100 Affranchissements             5,158.09         6,000             3,094.45
3187000 Assurances responsabilité civile               619.15           670               551.05
3187550 Frais de taxidermie             1,726.65         2,000                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             6,404.50        10,000            10,037.53
3187700 Expositions et animations            31,831.60        30,000            19,823.45
3191000 Frais d'administration et généraux             4,105.00         6,000             5,268.55

42     Revenus des biens                81.05-             0                69.45 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                81.05-             0                69.45 -

43     Contributions            29,872.05 -        21,000 -           24,295.10 -
4341000 Entrées            17,848.35 -        16,000 -            16,439.00 -
4352200 Recettes du stand de vente             7,999.30 -         5,000 -             7,796.10 -
4391000 Autres recettes             4,024.40 -             0                60.00 -

512 Musée d'histoire
Total des charges           365,237.83       346,280           348,596.01
Total des revenus             1,970.95 -         5,500 -            10,483.70 -
Charges/Revenus(-)           363,266.88       340,780           338,112.31

30     Charges de personnel           250,336.65       260,390           254,086.15
3011100 Traitements du personnel           193,609.60       187,600           200,170.15
3016100 Trait.du personnel d'entretien            18,870.85        31,000            17,097.10
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,211.80         1,000                45.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            11,421.50        11,910            11,679.80
3032100 Contributions à l'Alfa             4,454.65         4,620             4,575.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,333.70         2,420             2,178.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            17,487.75        20,450            17,788.05
3051100 Assurances accidents de personnes               376.05           390               386.30
3052100 Assurances maladie de personnes               120.75           200               165.85
3091000 Formation du personnel - métier               450.00           800                 0.00

31     Biens, services et marchandises           114,486.18        85,520            94,145.86
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,199.60         1,000               947.35
3101200 Formules administratives-Imprimés                25.20           700             2,328.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,657.65         1,200             1,399.40
3102400 Publicité             2,226.83             0             1,891.75
3110800 Acquisitions               327.50         1,500             2,582.00
3121000 Chauffage            10,588.65        11,000            10,813.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz             2,410.55         5,400             4,125.95
3131900 Achats de marchandise pour revente                15.90             0             1,178.00
3141900 Frais divers de bâtiments             7,168.45         7,800             6,486.85
3142400 Entretien des bâtiments                 0.00             0             7,378.65
3150600 Entretien de documents et de collections            38,766.50        25,000            10,128.60
3151000 Entretien matériel et mobilier               736.20           800               483.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,155.40           500             1,294.55
3171500 Service civil            26,454.45         5,500             7,346.90
3181100 Affranchissements               505.50           500             1,437.05
3187000 Assurances responsabilité civile               292.75           320               331.55
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             2,862.80         2,800             2,834.89
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,803.55         3,500             2,822.87
3187640 Assurances transports             1,584.50        15,000                 0.00
3187700 Expositions et animations             9,806.50             0            24,299.25
3191000 Frais d'administration et généraux             4,897.70         3,000             4,034.55

51

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

33     Amortissements               415.00           370               364.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif               415.00           370               364.00

42     Revenus des biens             1,356.60 -         1,000 -             1,252.75 -
4291100 Recettes diverses             1,356.60 -         1,000 -             1,252.75 -

43     Contributions               286.85-         3,000 -             6,648.95 -
4341000 Entrées               253.35-         2,000 -             4,265.85 -
4351500 Ventes diverses                33.50-         1,000 -             2,232.30 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0                80.80 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                70.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux               327.50-         1,500 -             2,582.00 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions               327.50-         1,500 -             2,582.00 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges         2,607,094.20     2,356,030         2,406,274.72
Total des revenus           790,797.66 -       645,000 -          719,822.74 -
Charges/Revenus(-)         1,816,296.54     1,711,030         1,686,451.98

30     Charges de personnel         1,500,734.24     1,408,090         1,460,009.41
3011100 Traitements du personnel           950,311.55       829,490           877,221.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien           277,336.65       317,660           320,509.75
3017700 Traitement du personnel en formation            21,248.05        21,080            20,634.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            23,466.90        26,830            26,179.40
3019010 Jubilaires / ancienneté               742.50           960             2,355.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG            65,830.56        62,330            63,705.58
3032100 Contributions à l'Alfa            25,630.56        24,560            25,078.96
3033100 Contributions à la caisse de chômage            13,426.03        12,860            11,942.63
3041100 Contributions à la caisse de pensions           119,421.05       108,220           106,911.60
3051100 Assurances accidents de personnes             2,330.64         2,070             2,149.64
3052100 Assurances maladie de personnes               989.75         1,030             1,012.75
3091000 Formation du personnel - métier                 0.00         1,000             2,160.00
3094000 Frais de vaccinations du personnel                 0.00             0               148.20

31     Biens, services et marchandises           849,337.96       790,870           797,041.33
3101000 Fournitures et matériel de bureau            10,510.80        10,000             7,329.35
3101200 Formules administratives-Imprimés             4,163.25         6,000               146.70
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             6,690.54         7,000             5,342.80
3102200 Travaux photo               112.00         1,000             1,467.55
3102300 Colloques                 0.00             0            20,003.00
3102400 Publicité           101,520.52       100,000            79,470.35
3110800 Acquisitions            72,427.14             0            36,946.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier            23,192.29        30,000            30,290.30
3121000 Chauffage            68,364.95        70,000            49,292.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz            77,110.15        80,000            98,596.50
3130900 Achat montre MIH            23,330.00        17,000            20,430.00
3131600 Achats             7,559.75         7,000            10,239.95
3133300 Achats marchandise stand de vente            92,409.86        70,000            78,187.35
3133500 Achats distributeurs à boissons             1,995.92         2,000             3,302.50
3133800 Sous-traitance CRH                 0.00             0               143.05
3134100 Billets-Emballages-Plans guide             9,982.15         6,000             9,260.60
3139200 Produits et matériel de nettoyage               325.95         1,000               832.90
3141000 Entretien            20,045.03        20,000            19,975.40
3141900 Frais divers de bâtiments            12,181.50        12,000            11,756.20
3143400 Entretien du carillon             1,177.20         2,000             2,460.45
3145100 Entretien des installations            42,170.15        45,000            36,630.16
3151300 Entretien des collections             4,520.80         8,000             6,421.30
3161000 Locations            22,939.20        22,500            22,939.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            24,993.20        25,000            26,559.65
3171500 Service civil             2,949.90         8,000             9,190.60
3180350 Montre MIH, part à la FMF             3,500.00         3,500             4,900.00
3181100 Affranchissements            17,247.97        12,000            13,519.78
3183100 Manifestation Gaïa            13,937.63        20,000            13,102.75
3187000 Assurances responsabilité civile             1,972.40         1,870             1,817.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            10,583.46        11,000            11,094.64
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            35,891.30        50,000            56,374.68
3187630 Assurances techniques               213.97         1,000               552.30
3187640 Assurances transports                 0.00         7,000             1,164.40
3187700 Expositions et animations           100,717.36       100,000            76,667.10
3191000 Frais d'administration et généraux            20,658.62        20,000            19,673.32
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie            13,943.00        15,000            10,959.75

52

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

33     Amortissements           157,022.00       157,070           149,223.98
3300100 Perte et différence sur débiteurs                14.00             0               251.98
3311000 Amortissement patrimoine administratif           157,008.00       157,070           148,972.00

36     Subventions accordées           100,000.00             0                 0.00
3653000 Oeuvres diverses           100,000.00             0                 0.00

42     Revenus des biens            72,167.55 -        75,000 -           72,441.73 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                 9.50-             0                17.00 -
4272100 Locations diverses             9,188.75 -        15,000 -            10,994.13 -
4272400 Location de vitrines            62,969.30 -        60,000 -            61,430.60 -

43     Contributions           718,630.11 -       570,000 -          647,381.01 -
4311200 Frais de sommations                14.04-             0                15.00 -
4341000 Entrées           254,836.60 -       280,000 -          275,613.09 -
4350900 Vente montre MIH            24,275.04 -        25,000 -            41,729.80 -
4351500 Ventes diverses             1,457.29 -         6,000 -             1,032.69 -
4352200 Recettes du stand de vente           114,733.37 -       140,000 -          118,298.56 -
4352600 Ventes de services            52,982.73 -        40,000 -            44,291.76 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons             3,590.24 -         4,000 -             3,936.63 -
4353800 Recettes restaurations            32,986.74 -        25,000 -            30,331.91 -
4358600 Enseignement pour CIFOM            12,300.00 -        12,000 -            12,300.00 -
4363300 Remboursements de traitements           108,424.15 -             0            47,269.50 -
4367000 Remboursements de frais             6,097.46 -             0             2,535.96 -
4367100 Honoraires reçus               427.75-             0             1,024.50 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               354.55 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0               554.40 -
4367680 Rembousements assurances transports               588.70-             0                 0.00
4391100 Récupération créances perdues                 0.00             0                 1.45 -
4391300 Remboursements FMF            72,427.14 -             0            36,946.90 -
4391600 Participations à la semaine des musées             1,000.00 -             0                 0.00
4393100 Sponsor manifestation Gaïa            13,937.63 -        20,000 -            13,102.75 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie            18,551.23 -        18,000 -            18,041.56 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges         1,204,336.36     1,108,630         1,126,599.68
Total des revenus            49,308.95 -        30,000 -            83,420.50 -
Charges/Revenus(-)         1,155,027.41     1,078,630         1,043,179.18

30     Charges de personnel           543,165.60       551,260           532,462.50
3011100 Traitements du personnel           271,759.30       269,350           274,474.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien           166,783.00       168,710           180,585.45
3017700 Traitement du personnel en formation             6,129.90         8,590                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             1,980.00         1,980             1,980.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,374.80         1,350               105.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            23,366.65        24,040            22,957.25
3032100 Contributions à l'Alfa             9,089.80         9,410             8,990.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,760.85         4,930             4,280.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions            37,689.55        41,700            32,282.40
3051100 Assurances accidents de personnes               935.65           800               758.25
3052100 Assurances maladie de personnes               326.10           400               339.20
3071000 Pensions retraite            15,000.00        15,000                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             3,970.00         5,000             5,709.85

31     Biens, services et marchandises           500,577.26       393,620           443,840.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,342.50         2,000             7,819.05
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             3,024.30         3,000             1,618.00
3101500 Publications            18,041.00        25,000            65,099.30
3102400 Publicité            15,830.13        15,000             7,926.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier             3,512.20         5,000               516.10
3121000 Chauffage            53,342.55        44,000            46,748.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz            26,620.25        29,000            25,132.15
3131900 Achats de marchandise pour revente             7,681.40         5,000            14,261.40
3141900 Frais divers de bâtiments            25,382.60        20,000            20,464.10
3142400 Entretien des bâtiments            27,635.95        17,000            16,191.23
3150600 Entretien de documents et de collections            32,879.50        41,000            44,157.80
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque             5,159.55         7,000             7,484.25
3161000 Locations             6,990.05         7,000             7,000.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,573.66         3,500             7,800.45
3171500 Service civil             5,625.60             0                 0.00
3180700 Frais d'études                 0.00         2,200                 0.00
3181100 Affranchissements             5,754.87         6,000             5,560.24
3187000 Assurances responsabilité civile               759.05           720               651.40

53

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            10,242.01        10,500            10,740.51
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           109,022.74        40,000            57,633.40
3187630 Assurances techniques                 0.00         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports            19,072.75         5,000             2,639.80
3187700 Expositions et animations           109,442.30        97,000            87,447.30
3191000 Frais d'administration et généraux             5,642.30         5,000             6,948.95

33     Amortissements           160,593.50       163,750           150,297.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             4,275.50             0                97.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           156,318.00       163,750           150,200.00

43     Contributions            49,308.95 -        30,000 -           43,920.50 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4341000 Entrées            18,782.10 -        15,000 -            15,149.25 -
4347200 Recettes            21,766.50 -        15,000 -            28,400.90 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               343.50 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             8,738.65 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes                 6.70-             0                26.85 -

46     Subventions acquises                 0.00             0            39,500.00 -
4691300 Subvention                 0.00             0            39,500.00 -

520 Service des Sports
Total des charges           698,306.49       567,180           569,280.93
Total des revenus            37,476.44 -        11,000 -             5,253.80 -
Charges/Revenus(-)           660,830.05       556,180           564,027.13

30     Charges de personnel           379,241.30       352,820           340,670.55
3011100 Traitements du personnel           280,743.15       277,970           273,878.80
3017700 Traitement du personnel en formation            23,689.85         8,590            10,832.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,016.00         2,380             2,673.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               676.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG            16,372.05        15,130            15,035.30
3032100 Contributions à l'Alfa             6,374.15         6,020             5,993.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,306.60         3,120             2,840.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            32,711.75        30,830            27,980.40
3051100 Assurances accidents de personnes               527.45           500               486.20
3052100 Assurances maladie de personnes               280.80           280               273.70
3091000 Formation du personnel - métier            10,219.50         8,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises            96,724.79        57,260            60,602.28
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,261.25         2,400             1,478.85
3101200 Formules administratives-Imprimés             2,287.20         1,800             2,031.15
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,157.05         1,500             1,612.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz               470.35           700             4,420.80
3161000 Locations            22,703.80        23,500            21,078.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            10,484.30        11,000             8,444.95
3181100 Affranchissements             5,677.41         2,500             6,156.33
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               490.55           460               434.25
3187600 Assurances véhicules à moteur                 0.00           300                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili                 0.00           500                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                24.28             0                 0.00
3188050 Mandat des Armes Réunies             9,000.00         9,000             9,000.00
3189300 Honoraires            15,000.00             0                 0.00
3189450 Charges Promotion du sport            20,560.50             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             6,608.10         3,500             5,945.30

33     Amortissements             7,117.00         7,100             7,117.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             7,117.00         7,100             7,117.00

36     Subventions accordées           215,223.40       150,000           160,891.10
3657700 Manifestations sportives           215,223.40       150,000           160,891.10

42     Revenus des biens             7,075.20 -        11,000 -             5,233.80 -
4291100 Recettes diverses             7,075.20 -        11,000 -             5,233.80 -

43     Contributions            30,401.24 -             0                20.00 -
4391000 Autres recettes                10.00-             0                20.00 -
4399450 Recettes Promotion du sport            30,391.24 -             0                 0.00

54

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges         1,537,782.92     1,336,780         1,462,251.92
Total des revenus           578,380.16 -       338,000 -          397,029.42 -
Charges/Revenus(-)           959,402.76       998,780         1,065,222.50

30     Charges de personnel           549,303.75       537,880           615,022.60
3017100 Traitements du personnel exploitation           447,414.80       437,640           512,326.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,860.00        17,850            13,585.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             3,700.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,123.45        23,140            24,848.10
3032100 Contributions à l'Alfa             9,396.05         9,190             9,860.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,921.55         4,820             4,695.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            45,499.40        44,020            44,377.20
3051100 Assurances accidents de personnes               790.15           780             1,222.25
3052100 Assurances maladie de personnes               421.35           440               407.70
3061000 Habillement et équipement             2,877.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           495,853.27       488,600           489,304.27
3111000 Achats de matériel et de mobilier            46,632.60        40,000            41,238.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz           123,181.35       125,700           173,203.05
3131300 Carburants - Huile            15,250.00        25,000            12,181.45
3139200 Produits et matériel de nettoyage             3,074.15         3,500                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments            13,719.55        20,000            10,674.50
3142400 Entretien des bâtiments            88,447.57        85,500            58,738.40
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.           108,944.43       110,000           103,111.30
3143700 Sable - Gravier - Tourbe             5,097.35        10,000            10,725.00
3143800 Pistes éclairées            10,657.75        10,000            10,022.95
3143900 Entretien du bassin de natation            38,361.25        35,000            41,641.50
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             4,373.25             0                 0.00
3157300 Entretien des installations            18,520.00             0                 0.00
3181100 Affranchissements                 0.00             0               229.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           500                37.85
3187000 Assurances responsabilité civile               700.95           700               714.55
3187600 Assurances véhicules à moteur             2,225.20         2,200             2,863.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             9,740.74        10,000            14,661.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               375.63         1,000               589.37
3187690 Corrections primes assurances                 6.85             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             4,544.70         7,500             6,887.85
3196001 Frais divers et imprévus             1,999.95         2,000             1,783.75

33     Amortissements           484,292.15       299,000           349,376.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0               769.95
3311000 Amortissement patrimoine administratif           297,710.00       299,000           295,516.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin           186,582.15             0            53,090.10

39     Imputations internes             8,333.75        11,300             8,549.00
3900300 Honoraires de gérance               300.00           300               300.00
3902200 Carburants Ville             8,033.75        11,000             8,249.00

42     Revenus des biens           351,247.76 -       305,000 -          305,822.47 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                32.15 -
4271100 Loyers           235,535.10 -       255,000 -          255,501.95 -
4271400 Locations centre sportif et stade           101,286.66 -        50,000 -            50,288.37 -
4272100 Locations diverses               780.00-             0                 0.00
4291100 Recettes diverses            13,646.00 -             0                 0.00

43     Contributions            40,550.25 -        33,000 -           38,116.85 -
4311200 Frais de sommations                90.00-             0                45.00 -
4341700 Recettes bassin de natation            33,550.00 -        33,000 -            37,760.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0                45.85 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             6,552.60 -             0               266.00 -
4391100 Récupération créances perdues               357.65-             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux           186,582.15 -             0            53,090.10 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           186,582.15 -             0            53,090.10 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges           690,964.56       680,350           665,877.02
Total des revenus           224,858.72 -       226,000 -          251,649.93 -
Charges/Revenus(-)           466,105.84       454,350           414,227.09

30     Charges de personnel           291,147.11       287,560           283,934.19

55

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3017100 Traitements du personnel exploitation           238,517.85       240,150           239,802.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,184.00         3,570             3,564.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            12,856.12        12,780            12,716.55
3032100 Contributions à l'Alfa             5,007.60         5,050             5,034.14
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,622.89         2,640             2,397.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions            21,995.50        22,720            19,784.40
3051100 Assurances accidents de personnes               422.05           430               424.35
3052100 Assurances maladie de personnes               213.10           220               211.25
3061000 Habillement et équipement             1,328.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           324,977.45       318,790           295,416.03
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,522.40         2,000             4,902.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           221,574.85       227,000           193,143.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage             5,088.05         2,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments             5,550.20         2,500             2,629.65
3142400 Entretien des bâtiments            55,982.30        48,500            55,165.04
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage            21,299.45        25,000            33,654.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00           200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               373.75           390               364.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             5,891.86         5,000             1,649.88
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                98.91           200               170.01
3191000 Frais d'administration et généraux             7,595.68         6,000             3,736.05

33     Amortissements            74,420.00        73,600            86,211.80
3300100 Perte et différence sur débiteurs               700.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            73,720.00        73,600            72,591.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0            13,620.80

39     Imputations internes               420.00           400               315.00
3900300 Honoraires de gérance               420.00           400               315.00

42     Revenus des biens             8,400.00 -         8,400 -             6,300.00 -
4276000 Locations des bâtiments             8,400.00 -         8,400 -             6,300.00 -

43     Contributions           216,458.72 -       217,600 -          231,729.13 -
4311200 Frais de sommations                 0.00           100 -                 0.00
4341000 Entrées           203,208.87 -       200,000 -          213,297.27 -
4360900 Participation aux frais            12,665.40 -        17,000 -            14,486.30 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               183.65 -
4391000 Autres recettes               584.45-           500 -             3,761.91 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            13,620.80 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            13,620.80 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges         2,656,615.39     2,269,480         2,382,168.07
Total des revenus           708,932.22 -       329,000 -          467,609.41 -
Charges/Revenus(-)         1,947,683.17     1,940,480         1,914,558.66

30     Charges de personnel         1,016,747.05     1,010,530           982,560.65
3017100 Traitements du personnel exploitation           842,631.90       841,990           823,214.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            19,602.00        15,650            17,622.00
3019010 Jubilaires / ancienneté               660.10           930             2,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            45,011.75        44,590            43,138.15
3032100 Contributions à l'Alfa            17,533.25        17,700            17,174.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,183.85         9,270             8,178.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions            75,765.00        78,160            69,041.10
3051100 Assurances accidents de personnes             1,490.10         1,490             1,460.50
3052100 Assurances maladie de personnes               740.10           750               731.45
3061000 Habillement et équipement             4,129.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           802,243.79       754,950           872,873.12
3101200 Formules administratives-Imprimés               373.65           600               199.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier            29,573.16        27,000            22,426.22
3122100 Electricité - Eau -Gaz           463,886.10       402,000           428,173.85
3130400 Produits pour entretien de l'eau            26,324.35        30,000            23,421.65
3131300 Carburants - Huile             1,852.90             0                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage             3,625.40         4,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments            26,079.35        25,000            52,337.28
3142400 Entretien des bâtiments            72,405.64        99,500           107,164.80
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             4,013.20             0                 0.00
3157300 Entretien des installations           143,637.06       130,000           201,545.50
3187000 Assurances responsabilité civile             1,297.35         1,350             1,244.45

56

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3187600 Assurances véhicules à moteur               870.50         1,000               115.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            14,018.66        15,500            13,917.66
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,414.98         3,000             2,245.43
3187630 Assurances techniques               137.80           500               371.70
3187690 Corrections primes assurances                 2.65             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             7,961.84        10,500            14,611.83
3196001 Frais divers et imprévus             4,769.20         5,000             5,098.05

33     Amortissements           824,038.45       488,400           512,586.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           485,676.00       488,400           467,972.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin           338,362.45             0            44,614.00

39     Imputations internes            13,586.10        15,600            14,148.30
3900300 Honoraires de gérance             2,850.00         2,600             3,267.15
3902200 Carburants Ville            10,736.10        13,000            10,881.15

42     Revenus des biens           141,972.40 -       129,000 -          153,995.64 -
4272100 Locations diverses            63,961.46 -        70,000 -            79,048.50 -
4276000 Locations des bâtiments            56,999.95 -        56,000 -            65,342.95 -
4291100 Recettes diverses            21,010.99 -         3,000 -             9,604.19 -

43     Contributions           228,597.37 -       200,000 -          232,715.87 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4341000 Entrées           225,322.77 -       200,000 -          230,179.82 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             3,259.60 -             0               343.25 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)                 0.00             0             2,192.80 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           338,362.45 -             0            80,897.90 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           338,362.45 -             0            80,897.90 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges         5,449,579.53     1,183,770         1,486,241.88
Total des revenus           479,134.30 -       133,840 -          158,149.05 -
Charges/Revenus(-)         4,970,445.23     1,049,930         1,328,092.83

30     Charges de personnel           994,429.03       919,090         1,079,735.10
3011100 Traitements du personnel           697,007.35       642,500           821,901.35
3015600 Prog. Alter-connexion Montagne NE            10,325.00             0             3,525.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien            29,173.20        29,390            43,267.40
3017700 Traitement du personnel en formation            90,711.75        97,250            46,282.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,772.00        13,470            16,208.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG            43,442.24        41,500            48,111.20
3032100 Contributions à l'Alfa            16,899.10        16,150            18,721.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,815.85         8,460             8,916.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            73,120.95        63,470            65,688.15
3051100 Assurances accidents de personnes             3,098.99         1,360             3,530.70
3052100 Assurances maladie de personnes               583.00           540               654.55
3091000 Formation du personnel - métier             7,479.60         5,000             2,927.00

31     Biens, services et marchandises           219,604.45       224,380           333,949.93
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,433.40         2,500             2,822.10
3101200 Formules administratives-Imprimés            13,889.70        13,000            25,410.20
3110600 Frais d'équipement et matériel            10,175.40        12,000            61,159.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz               162.00             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux             1,865.45         6,500             4,500.35
3138300 Frais repas               498.15             0            56,878.10
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             1,286.00         2,500               787.90
3161000 Locations                 0.00             0            31,830.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             6,247.20         4,000             4,434.95
3171500 Service civil            10,766.55        15,000            10,782.50
3174200 Colonies et vacances 1er mars            49,814.05        45,000            55,110.10
3181100 Affranchissements             2,870.44         1,500             3,441.45
3187000 Assurances responsabilité civile             1,421.55         1,230             1,423.20
3187600 Assurances véhicules à moteur               589.20           800               589.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               187.31           350               288.38
3187690 Corrections primes assurances                 1.80             0                 0.00
3187700 Expositions et animations            76,192.50        60,000            52,228.50
3191000 Frais d'administration et généraux             1,637.20        15,000             5,885.05
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse            39,566.55        45,000            16,378.20

33     Amortissements               420.00           300               212.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs               420.00           300               212.00

57

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

36     Subventions accordées         4,233,900.70        30,000            71,138.10
3650600 Activités jeunesse diverses            25,826.95        30,000             7,467.75
3651000 Crèches et garderies         4,208,073.75             0                 0.00
3653800 Foyer de l'écolier                 0.00             0            63,670.35

39     Imputations internes             1,225.35        10,000             1,206.75
3902200 Carburants Ville             1,225.35        10,000             1,206.75

42     Revenus des biens             1,360.00 -         2,000 -             1,990.00 -
4276000 Locations des bâtiments             1,360.00 -         2,000 -             1,990.00 -

43     Contributions           175,261.55 -       131,190 -          135,329.05 -
4311200 Frais de sommations               150.00-           200 -                90.00 -
4363100 Remboursements divers             2,650.00 -           100 -             6,072.60 -
4363300 Remboursements de traitements            18,698.40 -        30,390 -             8,286.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00           500 -                 0.00
4367200 Recettes Repas de l'Ecolier            22,682.00 -             0            51,481.55 -
4368550 Prog. Alter-connexion Montagne NE, subv.            20,000.00 -             0            10,000.00 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars            32,228.90 -        35,000 -            42,437.00 -
4391000 Autres recettes            29,354.50 -        65,000 -            16,961.10 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches            49,497.75 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           302,302.75 -           150 -             1,080.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.             3,825.00 -           150 -             1,080.00 -
4521000 Contributions des communes           298,477.75 -             0                 0.00

46     Subventions acquises               210.00-           500 -           19,750.00 -
4691200 Dons               210.00-           500 -               500.00 -
4691500 Subvention accueil parascolaire                 0.00             0            19,250.00 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges           973,363.99       725,580                 0.00
Total des revenus           246,017.05 -       230,200 -                 0.00
Charges/Revenus(-)           727,346.94       495,380                 0.00

30     Charges de personnel           606,150.30       398,550                 0.00
3011100 Traitements du personnel           482,428.15       317,300                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien            25,205.10        19,970                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,061.50         2,770                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté               695.90             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,991.60        18,280                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa            10,527.60         7,090                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,515.65         3,710                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            47,733.50        27,560                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes               938.60           600                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes               412.70           270                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier               640.00         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises           287,595.34       263,110                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           400                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,002.39           400                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel             4,383.35         5,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               960.00         1,000                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux             8,140.60         1,000                 0.00
3138300 Frais repas           190,233.20       157,950                 0.00
3161000 Locations            81,118.65        88,470                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               263.90         1,000                 0.00
3181100 Affranchissements                 0.00           800                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00         1,200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               675.25           540                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 0.00           350                 0.00
3187700 Expositions et animations               586.50         2,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               231.50         2,500                 0.00

33     Amortissements                 0.00           200                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00           200                 0.00

36     Subventions accordées            79,618.35        63,720                 0.00
3653800 Foyer de l'écolier            79,618.35        63,720                 0.00

42     Revenus des biens                 0.00         1,000 -                 0.00
4276000 Locations des bâtiments                 0.00         1,000 -                 0.00

58

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

43     Contributions           185,314.45 -       155,200 -                 0.00
4311200 Frais de sommations               330.00-           200 -                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant           182,614.45 -       140,400 -                 0.00
4363100 Remboursements divers                 0.00           100 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00           500 -                 0.00
4364050 Remboursement Foyer de l'écolier                 0.00        14,000 -                 0.00
4364100 Pension du personnel             2,370.00 -             0                 0.00

46     Subventions acquises            60,702.60 -        74,000 -                 0.00
4611000 Subventions cantonales            33,752.60 -        72,000 -                 0.00
4691200 Dons                 0.00         2,000 -                 0.00
4691500 Subvention accueil parascolaire            26,950.00 -             0                 0.00

560 Cultes
Total des charges           101,894.42       126,090           118,945.17
Total des revenus                 0.00             0                48.00 -
Charges/Revenus(-)           101,894.42       126,090           118,897.17

31     Biens, services et marchandises               421.22             0               523.32
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili               362.68             0               431.47
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                58.54             0                91.85

36     Subventions accordées           101,473.20       126,090           118,421.85
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge             6,392.65         9,560             9,216.15
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.               831.30         4,900             2,338.30
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.               632.00         2,200             1,235.95
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.             1,460.20         2,800             1,460.65
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations             2,040.60         2,040             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple             9,220.20         9,260             8,928.90
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille            12,576.95        10,960            10,608.80
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT             6,921.65        15,900             8,368.45
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille            20,000.90        20,700            27,313.35
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.               117.00         2,000             1,204.50
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande             3,126.95         7,590             7,553.40
3654100 Eglise catholique romaine prestations            15,499.80        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations             2,855.40         2,860             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs             1,950.00         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation            17,847.60        17,870            17,847.60

43     Contributions                 0.00             0                48.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0                48.00 -

59

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges        24,298,347.46    19,645,340        21,189,272.12
Total des revenus       143,148,280.41 -   135,642,150 -      134,523,725.43 -
Charges/Revenus(-)       118,849,932.95 -   115,996,810 -      113,334,453.31 -

600 Finances
Total des charges        17,570,213.11    12,649,060        14,806,365.84
Total des revenus        25,340,532.77 -    21,413,850 -       19,209,575.20 -
Charges/Revenus(-)         7,770,319.66 -     8,764,790 -        4,403,209.36 -

30     Charges de personnel         1,060,905.95       948,200           958,341.65
3011100 Traitements du personnel           870,795.10       772,260           787,435.75
3017700 Traitement du personnel en formation             8,294.95         8,250             8,239.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            14,132.50        11,090            11,088.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             1,075.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            46,644.20        41,220            41,602.95
3032100 Contributions à l'Alfa            18,162.00        16,390            16,559.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,148.90         8,000             7,338.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            91,152.10        80,920            78,452.90
3051100 Assurances accidents de personnes             1,424.80         1,290             1,312.95
3052100 Assurances maladie de personnes               851.40           780               787.05
3091000 Formation du personnel - métier               300.00         8,000             4,450.00

31     Biens, services et marchandises           102,839.42       164,150           113,077.83
3101000 Fournitures et matériel de bureau             6,715.95         4,000             4,055.65
3101200 Formules administratives-Imprimés             5,254.47         9,000             4,940.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,701.95         3,700             2,352.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,810.10         1,000             1,679.60
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           400                 0.00
3165700 Plus-values terrains                 0.00             0             6,530.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,164.80         2,000             1,572.01
3181100 Affranchissements            16,157.62        18,000            15,350.42
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                21.85           500               234.95
3182100 Frais d'expertises et de comptes            33,000.00        20,000            18,000.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.            34,144.00       100,000            46,323.57
3187000 Assurances responsabilité civile             1,391.15         1,250             1,199.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               131.04           300               182.95
3187690 Corrections primes assurances                 0.00             0               250.00
3196001 Frais divers et imprévus               346.49         4,000            10,405.43

32     Intérêts passifs        10,576,285.64    11,116,710        11,094,086.46
3211100 Autres emprunts dette flottante            12,699.45        57,580             5,970.10
3211200 Créanciers divers             5,151.60         6,000             5,510.70
3213000 Intérêts variables sur ATF (Swaps)            42,330.05             0                 0.00
3221000 Emprunts obligataires                 0.00             0           213,875.00
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.         1,138,689.75     1,139,460         2,081,245.30
3221300 Emprunts SUVA           396,500.00       396,500           234,687.50
3221400 Autres emprunts consolidés         9,106,324.14     9,556,830         9,465,847.86
3221500 Intérêts passifs courus           322,000.00 -        42,000 -          915,000.00 -
3222200 Emprunts LIM             1,560.00         2,340             1,950.00
3224000 Intérêts fixes payés sur Swaps           206,413.32             0                 0.00
3225000 Intérêts variables reçus sur Swaps            11,382.67 -             0                 0.00

33     Amortissements             4,666.95        15,000           685,960.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs               665.95        15,000               197.15
3301000 Amortissement patrimoine financier                 1.00             0           681,763.20
3311000 Amortissement patrimoine administratif             4,000.00             0             4,000.00

36     Subventions accordées           384,637.65       405,000         1,954,899.55
3616000 Contribution solidarité/Subvention au ca                 0.00             0         1,572,201.00
3657300 Aide à la construction logements           303,764.95       313,000           302,021.75
3657400 Aide modernisation de logements            30,224.00        42,000            33,717.70
3657500 Encouragement culture cinématographique            50,648.70        50,000            46,959.10

38     Attributions aux financements spéciaux         5,440,877.50             0                 0.00
3801400 Attributions aux provisions            25,000.00             0                 0.00
3801500 Attribution à la réserve         5,415,877.50             0                 0.00

40     Impôts           292,923.15 -       306,400 -          265,242.75 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles           292,638.75 -       306,000 -          264,911.75 -
4061100 Taxes de séjour               284.40-           400 -               331.00 -

42     Revenus des biens         2,694,747.11 -     2,012,620 -        3,394,092.90 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c            42,861.14 -         7,400 -          304,258.21 -

60

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

4201300 LIM - Part. cantonale intérêts            28,738.00 -        48,000 -            35,663.50 -
4201400 Intérêts de Viteos SA         1,807,088.80 -     1,652,020 -        1,598,460.40 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers             5,232.90 -             0             5,284.25 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics             9,447.80 -         1,000 -             9,495.80 -
4246000 Bénéfice sur vente d'immeubles                 0.00             0           733,155.20 -
4251000 Participation constructions - Prêts HLM                 0.00        24,000 -                 0.00
4251100 Participation constructions - Autres                 0.00        20,000 -             5,400.00 -
4251400 Autres participations et prêts divers             4,900.00 -         4,200 -             4,920.00 -
4272100 Locations diverses             1,855.00 -             0                 0.00
4276100 Droits de superficie            96,488.00 -        89,000 -            96,295.20 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA           168,217.90 -       167,000 -          167,733.60 -
4291100 Recettes diverses           529,917.57 -             0           433,426.74 -

43     Contributions           104,598.35 -        16,500 -           44,248.05 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                75.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             3,892.00 -             0             1,492.00 -
4360900 Participation aux frais            11,000.00 -         6,000 -            10,000.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0               201.70 -
4363500 Remboursements de prêts             2,700.00 -         1,500 -             2,256.50 -
4391000 Autres recettes            87,006.35 -         9,000 -            30,222.85 -

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00           150 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           150 -                 0.00

46     Subventions acquises        15,625,815.00 -    15,379,500 -       12,218,025.00 -
4622000 Péréquation financière        15,625,815.00 -    15,379,500 -       12,218,025.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         3,085,960.05 -             0                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique         3,085,960.05 -             0                 0.00

49     Imputations internes         3,536,489.11 -     3,698,680 -        3,287,966.50 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.           102,426.35 -       115,250 -          106,262.75 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles         1,883,570.76 -     1,719,870 -        1,615,304.75 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau           490,042.00 -       667,800 -          491,989.00 -
4904700 Participation de la STEP           808,200.00 -       924,800 -          867,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel            83,600.00 -        84,600 -            83,600.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets           168,650.00 -       186,360 -          123,810.00 -

610 Contributions
Total des charges         4,287,970.80     4,486,000         4,410,568.49
Total des revenus       116,656,601.11 -   112,744,000 -      114,158,949.64 -
Charges/Revenus(-)       112,368,630.31 -   108,258,000 -      109,748,381.15 -

31     Biens, services et marchandises           614,924.99       681,000           660,509.55
3181100 Affranchissements               680.07         1,000               746.91
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           176,046.12       220,000           198,921.44
3184700 Frais Etat bordereau unique           438,198.80       460,000           460,841.20

32     Intérêts passifs           175,115.00       105,000           150,687.65
3290000 Intérêts acomptes d'impôts           175,115.00       105,000           150,687.65

33     Amortissements         3,497,930.81     3,700,000         3,599,371.29
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs         3,497,930.81     3,700,000         3,599,371.29

40     Impôts       113,519,298.38 -   110,970,000 -      111,918,319.78 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune         5,038,155.15 -     4,842,000 -        5,211,399.60 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.            65,415.15 -       168,000 -             4,557.60
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu        65,922,172.45 -    67,178,000 -       64,559,028.25 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.            27,943.90       112,000 -          599,266.40 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.           326,265.84 -       281,000 -        1,607,915.06 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.        10,848,000.00 -     9,686,000 -        8,855,185.00 -
4001310 PP - Impôt s.rev.frontal. - Principe d'é                 0.00             0         9,600,000.00 -
4001350 Pers. phy. Impôt s.rev.frontal.-Rectif.           236,971.00 -             0                 0.00
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source         2,924,029.06 -     3,349,000 -        2,967,945.77 -
4001500 Prélèvement provision débiteurs impôts                 0.00             0           120,000.00 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital           808,929.00 -     4,402,000 -        4,152,263.60 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.           138,666.15       286,000 -          219,914.05
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice        25,751,565.60 -    18,736,000 -       12,209,091.00 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.           285,337.95 -       330,000 -          686,066.40 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.            26,344.00 -             0                 1.45 -
4021100 Impôt foncier P.M.         1,452,723.23 -     1,600,000 -        1,574,628.90 -

42     Revenus des biens         1,419,756.41 -     1,124,000 -        1,227,004.44 -

61

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

4211200 Frais de sommations factures            21,057.70 -        24,000 -            17,705.29 -
4211300 Intérêts de retard         1,398,698.71 -     1,100,000 -        1,209,299.15 -

43     Contributions           638,624.32 -       650,000 -        1,013,625.42 -
4311200 Frais de sommations               120.00-             0                90.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           178,469.70 -       210,000 -          195,973.96 -
4391100 Récupération créances perdues           460,034.62 -       440,000 -          817,561.46 -

46     Subventions acquises         1,078,922.00 -             0                 0.00
4623000 Redistribution Fonds répartition interco         1,078,922.00 -             0                 0.00

620 Service des Ressources humaines
Total des charges         2,297,424.89     2,364,210         1,842,700.22
Total des revenus         1,142,196.53 -     1,477,300 -        1,137,150.59 -
Charges/Revenus(-)         1,155,228.36       886,910           705,549.63

30     Charges de personnel         2,191,023.85     2,227,240         1,758,684.90
3011100 Traitements du personnel           613,453.65       503,840           483,824.50
3011700 Trait. du personnel/Sécurité            51,065.30        50,700            50,325.60
3017700 Traitement du personnel en formation            34,632.70        47,830            24,004.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            16,104.00        10,690            10,824.00
3018600 Mesures conjoncturelles : 1er emploi            82,833.70       171,300           251,092.15
3018700 Personnel - programme soutien à l'économ           554,562.70       506,000           484,661.60
3019600 Echelons qualitatifs et primes            89,300.90       400,000            93,800.00
3019900 Vacances - Heures supplémentaires           204,800.00             0            16,900.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            41,791.10        31,900            34,076.00
3032100 Contributions à l'Alfa            16,296.40        12,650            13,581.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,318.40         6,530             6,310.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire                 0.00       122,000                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            80,352.30        62,190            53,955.30
3051100 Assurances accidents de personnes             1,394.45         1,050             1,444.20
3052100 Assurances maladie de personnes               568.75           560               530.55
3090100 Recrutement du personnel           237,424.35       100,000           129,723.25
3091000 Formation du personnel - métier                33.00        10,000             8,192.70
3091400 Sécurité au travail                 0.00             0               207.65
3091500 Formation continue collective           131,994.65       160,000            95,231.40
3091800 Prévention/santé            26,097.50        30,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises           106,401.04       136,970            84,015.32
3100500 Achat de fournitures                 0.00         1,500                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,683.80         5,000             4,040.00
3101100 Fourn. matériel bureau Sécurité                 0.00             0             2,567.75
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         2,000                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,712.80         2,000             2,645.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier             4,712.25             0                 0.00
3117400 Projets RH            66,965.58       100,000            54,766.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,591.05         4,000             2,508.90
3181100 Affranchissements            19,352.20        16,000            15,832.49
3187000 Assurances responsabilité civile             1,076.40           970               983.95
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                46.36             0                72.73
3189300 Honoraires             3,633.15         5,000               352.90
3196001 Frais divers et imprévus               627.45           500               245.40

42     Revenus des biens             5,820.03 -             0             7,146.14 -
4291100 Recettes diverses             5,820.03 -             0             7,146.14 -

43     Contributions           497,980.10 -       800,000 -          397,816.80 -
4360100 Remboursements d'indemnités               128.00-             0               128.00 -
4360900 Participation aux frais            39,100.00 -             0             8,300.00 -
4364110 Recettes mesures conjoncturelles : 1er e                 0.00             0             4,566.10 -
4364900 Indemnités maternités            79,088.05 -       100,000 -            65,604.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            12,796.40 -        10,000 -             6,375.65 -
4367550 Contribution réserve Prévoyance.ne                 0.00       330,000 -                 0.00
4367640 Rbts assurances maladie de personnes           119,883.30 -       120,000 -          105,869.65 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes           246,984.35 -       240,000 -          206,973.40 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           637,396.40 -       677,300 -          731,187.65 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           637,396.40 -       677,300 -          731,187.65 -

49     Imputations internes             1,000.00 -             0             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel             1,000.00 -             0             1,000.00 -

62

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

630 Contrôle financier
Total des charges           142,738.66       146,070           129,637.57
Total des revenus             8,950.00 -         7,000 -            18,050.00 -
Charges/Revenus(-)           133,788.66       139,070           111,587.57

30     Charges de personnel           129,819.60       129,350           128,118.40
3011100 Traitements du personnel           104,469.95       103,400           103,084.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,774.80         4,750             4,752.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,641.45         5,480             5,427.95
3032100 Contributions à l'Alfa             2,201.50         2,170             2,165.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,153.20         1,140             1,031.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            11,631.75        11,110            10,502.05
3051100 Assurances accidents de personnes               174.40           190               182.85
3052100 Assurances maladie de personnes                98.55           110               103.05
3091000 Formation du personnel - métier               674.00         1,000               870.00

31     Biens, services et marchandises            12,919.06        16,720             1,519.17
3101000 Fournitures et matériel de bureau               362.65           400                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               310.00           350               990.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               192.00           300               326.00
3187000 Assurances responsabilité civile               134.45           170               156.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                 6.25             0                10.05
3189300 Honoraires            11,875.90        15,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus                37.81           500                36.27

43     Contributions             8,950.00 -         7,000 -           18,050.00 -
4367150 Honoraires facturés             8,950.00 -         7,000 -            18,050.00 -

63

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

Total des charges        40,386,522.83    40,682,360        39,817,513.68
Total des revenus        20,088,936.61 -    19,442,450 -       20,747,614.12 -
Charges/Revenus(-)        20,297,586.22    21,239,910        19,069,899.56

700 Administration des travaux publics
Total des charges         1,118,042.95     1,077,000         1,040,349.38
Total des revenus           480,561.37 -       240,300 -          312,390.55 -
Charges/Revenus(-)           637,481.58       836,700           727,958.83

30     Charges de personnel           989,188.90       962,800           917,377.15
3010300 Trait.du personnel administratif           194,494.65       193,700           192,085.40
3013100 Trait.du personnel technique           620,491.90       597,600           560,492.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            11,125.70        12,900            12,870.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             4,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            43,979.45        41,800            39,227.35
3032100 Contributions à l'Alfa            17,114.25        16,700            15,633.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,612.90         8,300             6,922.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions            87,083.30        83,300            77,226.30
3051100 Assurances accidents de personnes             2,995.25         3,700             3,373.70
3052100 Assurances maladie de personnes               809.50           800               740.60
3091000 Formation du personnel - métier             2,482.00         4,000             4,806.00

31     Biens, services et marchandises           108,749.25       114,200           122,972.23
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,258.50         4,000             1,712.50
3101200 Formules administratives-Imprimés               283.50           500               282.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            13,275.95        12,000            10,754.00
3180700 Frais d'études            77,570.20        75,000            94,093.60
3181100 Affranchissements             4,104.75         6,500             4,645.68
3187000 Assurances responsabilité civile             1,378.85         1,300             1,132.75
3187600 Assurances véhicules à moteur               831.55           900               831.35
3187690 Corrections primes assurances                 2.55             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             9,043.40        14,000             9,519.90

33     Amortissements            20,104.80             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             3,224.00             0                 0.00
3321000 Amortissements complémentaires            16,880.80             0                 0.00

43     Contributions               480.00-           500 -           57,307.50 -
4340900 Concessions               430.00-             0             1,550.00 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0            55,710.00 -
4391000 Autres recettes                50.00-           500 -                47.50 -

46     Subventions acquises           237,821.37 -             0                 0.00
4601000 Subventions fédérales           237,821.37 -             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            25,533.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            25,533.05 -

49     Imputations internes           242,260.00 -       239,800 -          229,550.00 -
4904700 Participation de la STEP           121,130.00 -       119,900 -          114,775.00 -
4906800 Participation service des ordures           121,130.00 -       119,900 -          114,775.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges        10,502,791.65    10,372,100         9,922,504.96
Total des revenus         3,555,003.77 -     3,493,620 -        3,725,135.82 -
Charges/Revenus(-)         6,947,787.88     6,878,480         6,197,369.14

30     Charges de personnel         7,666,110.75     7,740,900         7,465,210.20
3010300 Trait.du personnel administratif            71,842.30        63,100            62,811.10
3017500 Traitements du personnel-Voirie         5,749,518.20     5,722,200         5,697,625.30
3017600 Traitements du personnel-Canalisations           331,004.90       365,600           249,849.70
3017700 Traitement du personnel en formation             2,568.55         4,200             4,122.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           124,967.30       128,200           125,977.50
3019010 Jubilaires / ancienneté            20,037.90        20,100             2,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           318,821.65       326,100           304,929.40
3032100 Contributions à l'Alfa           124,206.35       129,700           121,271.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage            64,957.90        67,900            57,611.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions           591,929.25       595,200           538,712.75
3051100 Assurances accidents de personnes           243,875.35       304,700           284,845.65
3052100 Assurances maladie de personnes             5,506.10         5,900             5,465.75
3091000 Formation du personnel - métier            16,875.00         8,000             9,487.85

31     Biens, services et marchandises         1,559,500.20     1,471,000         1,359,659.79

64

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3101000 Fournitures et matériel de bureau               448.75         1,000               487.25
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,186.15         2,200             2,458.90
3121000 Chauffage           110,209.50        95,000           110,436.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz            94,842.80        83,000            93,079.60
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau            31,851.30        33,000            31,795.20
3141900 Frais divers de bâtiments            31,713.15        33,500            31,898.30
3142400 Entretien des bâtiments           102,873.55       100,000            56,102.90
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie           922,437.52       855,300           783,735.36
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.           121,955.10       124,500           116,167.55
3151600 Décoration de la Ville             7,489.30         9,500             8,929.70
3165100 Entretien lit de la Ronde            29,392.00        30,000            29,240.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            44,107.75        43,000            36,829.95
3181100 Affranchissements             1,947.60         1,600             1,319.85
3181800 Communications Radio               756.00           900               756.00
3187000 Assurances responsabilité civile             9,045.15         9,900             8,787.15
3187600 Assurances véhicules à moteur            33,935.15        33,000            31,772.25
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            15,160.88        15,500            15,793.58
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)                44.45           100                69.75
3187690 Corrections primes assurances               104.10             0                 0.00

33     Amortissements         1,264,069.70     1,140,200         1,086,631.72
3300100 Perte et différence sur débiteurs                33.70             0               650.77
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,264,036.00     1,140,200         1,085,980.95

36     Subventions accordées            13,111.00        20,000            11,003.25
3652310 Manifestations locales            13,111.00        20,000            11,003.25

42     Revenus des biens            13,680.00 -        13,680 -           13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments            13,680.00 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions           588,816.27 -       522,500 -          676,159.22 -
4311200 Frais de sommations               100.82-             0                43.32 -
4312600 Autorisations creusages voie publique            57,914.40 -        25,000 -            56,018.35 -
4341300 Taxe vidange des fosses            18,605.47 -        20,000 -            17,439.13 -
4352400 Location de matériel            12,316.64 -        18,000 -            21,047.17 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés            27,217.55 -             0                 0.00
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières             6,298.91 -        25,000 -            58,029.02 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés            36,721.54 -        37,000 -            36,920.45 -
4363000 Travaux pour tiers           179,395.24 -       150,000 -          239,669.48 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire               372.30-         2,500 -               789.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               438.70 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes            31,392.05 -        65,000 -            61,587.90 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes           218,481.35 -       180,000 -          184,176.70 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           141,341.20 -       130,000 -          131,254.85 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes           141,341.20 -       130,000 -          131,254.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            74,524.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0            74,524.25 -

49     Imputations internes         2,811,166.30 -     2,827,440 -        2,829,517.50 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment            75,290.00 -        75,180 -            66,750.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations           132,740.00 -       134,500 -          127,710.00 -
4906500 Participation aux amortissements           129,490.00 -       133,760 -          133,400.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel         2,473,646.30 -     2,484,000 -        2,501,657.50 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges           986,214.37     1,338,120         1,711,947.39
Total des revenus            65,671.95 -       175,500 -          222,586.61 -
Charges/Revenus(-)           920,542.42     1,162,620         1,489,360.78

31     Biens, services et marchandises           895,590.62     1,257,100         1,645,342.30
3111900 Signalisation routière            29,160.00        30,000            29,052.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               673.90         1,100               943.15
3130220 Fondants chimiques et sable           284,002.03       330,000           518,507.71
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           106,214.09        60,600           167,466.36
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel             3,829.10        23,000            15,957.25
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            88,479.55       183,000           198,097.32
3174400 Indemnités téléphones                 0.00        25,000                 0.00
3182300 Fourrière                 0.00        40,000                 0.00
3183300 Prestations de tiers           377,206.70       555,000           706,734.66
3187600 Assurances véhicules à moteur             6,006.80         9,400             8,583.85
3187690 Corrections primes assurances                18.45             0                 0.00

65

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

33     Amortissements            90,623.75        81,020            66,605.09
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0               585.09
3311000 Amortissement patrimoine administratif            88,396.00        81,020            66,020.00
3321000 Amortissements complémentaires             2,227.75             0                 0.00

43     Contributions            65,671.95 -       175,500 -          222,586.61 -
4311200 Frais de sommations                28.65-             0                14.31 -
4344000 Fourrière                 0.00        50,000 -                 0.00
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             3,096.48 -             0             7,960.40 -
4353400 Vente de sel et gravier            14,454.88 -        25,000 -          102,703.85 -
4363000 Travaux pour tiers            47,930.48 -       100,000 -          111,908.05 -
4391000 Autres recettes               161.46-           500 -                 0.00

712 Constructions nouvelles
Total des charges         2,293,385.80     2,194,190         2,296,128.25
Total des revenus         1,075,481.95 -       892,260 -        1,455,061.90 -
Charges/Revenus(-)         1,217,903.85     1,301,930           841,066.35

31     Biens, services et marchandises           448,179.80       270,000           206,138.35
3111600 Routes et places               215.25        20,000            41,947.90
3112300 Canalisations           447,964.55       250,000           164,152.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0                37.85

33     Amortissements         1,845,206.00     1,924,190         2,089,989.90
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0            17,363.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,838,911.00     1,924,190         1,572,626.90
3315000 Amortissement financé par réserve (admin                 0.00             0           500,000.00
3321000 Amortissements complémentaires             6,295.00             0                 0.00

42     Revenus des biens                 0.00             0               337.10 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0               337.10 -

43     Contributions           516,064.95 -       140,000 -          387,172.80 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4311700 Taxe d'équipement           516,049.95 -       140,000 -          387,134.95 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0                37.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0           500,000.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique                 0.00             0           500,000.00 -

49     Imputations internes           559,417.00 -       752,260 -          567,552.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations                 0.00       194,000 -             9,290.00 -
4906500 Participation aux amortissements           559,417.00 -       558,260 -          558,262.00 -

715 Service des ateliers
Total des charges         4,138,691.68     4,305,130         4,130,949.34
Total des revenus           446,987.50 -       408,900 -          564,565.75 -
Charges/Revenus(-)         3,691,704.18     3,896,230         3,566,383.59

30     Charges de personnel         2,723,089.50     2,676,400         2,627,049.95
3010300 Trait.du personnel administratif            63,870.00        63,100            62,809.85
3017100 Traitements du personnel exploitation         2,083,277.80     2,033,000         2,006,941.10
3017700 Traitement du personnel en formation            18,621.20        17,600            18,975.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            56,243.00        58,900            57,420.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,500.00         2,500             6,793.60
3031100 Contributions AVS-AI-APG           114,667.50       112,100           108,216.10
3032100 Contributions à l'Alfa            44,636.55        44,500            43,015.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage            23,382.60        23,300            20,481.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions           222,872.10       214,700           196,089.45
3051100 Assurances accidents de personnes            86,694.35       102,600            99,673.35
3052100 Assurances maladie de personnes             2,051.45         2,100             1,983.05
3091000 Formation du personnel - métier             4,272.95         2,000             4,651.05

31     Biens, services et marchandises         1,316,331.18     1,536,300         1,415,068.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau               741.10           800               454.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier            48,852.90        66,400            33,655.75
3111900 Signalisation routière           192,115.45       280,000           260,024.90
3131300 Carburants - Huile           495,836.88       542,000           458,113.66
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           445,062.61       510,000           534,889.73
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,540.60           700               592.80
3181100 Affranchissements                 9.00             0                46.30
3187000 Assurances responsabilité civile             3,489.00         3,400             3,116.85

66

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3187600 Assurances véhicules à moteur             4,225.55         3,000             2,689.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,940.39         3,000             3,032.05
3187690 Corrections primes assurances                13.55             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           122,504.15       127,000           118,452.55

33     Amortissements            99,271.00        92,430            88,831.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            99,271.00        92,430            88,831.00

43     Contributions           104,018.20 -        88,500 -          108,536.20 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4352300 Vente de carburants             1,463.40 -         1,000 -             4,277.95 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             2,159.00 -             0                 0.00
4362800 Rembt. signalisation défectueuse                 0.00           500 -                 0.00
4363000 Travaux pour tiers            35,203.50 -        35,000 -            60,956.55 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             3,473.10 -         4,000 -             3,046.60 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes            35,203.50 -        15,000 -             6,667.40 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes            25,950.65 -        30,000 -            32,694.15 -
4391000 Autres recettes               550.05-         3,000 -               893.55 -

49     Imputations internes           342,969.30 -       320,400 -          456,029.55 -
4901500 Participation entretien des véhicules           296,960.00 -       260,000 -          411,720.00 -
4902200 Carburants Ville            46,009.30 -        60,400 -            44,309.55 -

716 Enlèvement des déchets non valorisables
Total des charges         6,302,798.82     6,166,720         6,196,770.15
Total des revenus         6,302,798.82 -     6,166,720 -        6,196,770.15 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           110,400.60        84,900            27,902.90
3010300 Trait.du personnel administratif            95,999.95        71,300            23,527.65
3031100 Contributions AVS-AI-APG             4,928.60         3,800             1,266.10
3032100 Contributions à l'Alfa             1,919.55         1,500               494.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage               930.65           800               235.40
3041100 Contributions à la caisse de pensions             6,243.80         7,000             2,265.20
3051100 Assurances accidents de personnes               378.05           400               114.50
3052100 Assurances maladie de personnes                 0.00           100                 0.00

31     Biens, services et marchandises         3,577,083.62     3,475,800         3,324,532.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             5,187.60         5,000             5,099.60
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           154,402.85       126,500           105,698.70
3181100 Affranchissements            62,040.97        46,000            38,504.26
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100,351.70        80,000            62,538.05
3187000 Assurances responsabilité civile               142.95           100                35.80
3187600 Assurances véhicules à moteur             4,930.35         3,000             4,929.30
3187690 Corrections primes assurances                15.15             0                 0.00
3188100 Prestation Ville du Locle                 0.00             0             2,515.60
3188500 Frais d'incinération         3,250,004.70     3,215,000         3,105,197.15
3191000 Frais d'administration et généraux                 7.35             0                14.34

33     Amortissements           381,847.81       505,920           601,280.34
3300100 Perte et différence sur débiteurs           221,646.81       300,000           445,364.34
3311000 Amortissement patrimoine administratif           160,201.00       205,920           155,916.00

38     Attributions aux financements spéciaux           128,234.29             0            54,336.11
3803600 Attribution à réserve déchets           128,234.29             0            53,903.83
3803800 Amortissement avance déchets                 0.00             0               432.28

39     Imputations internes         2,105,232.50     2,100,100         2,188,718.00
3900500 Entretien des véhicules           187,920.00       160,000           315,950.00
3900600 Traitement information - SIC            14,637.50        38,140             4,140.00
3900700 Achat matériel informatique               300.00           300               300.00
3901000 Intérêts            94,170.00       107,920            90,510.00
3901600 Frais d'administration           155,300.00       154,500           151,100.00
3907300 Participation aux amortissements            88,280.00        87,220            89,340.00
3907500 Participation frais de personnel voirie         1,513,295.00     1,503,000         1,492,678.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment            51,330.00        49,020            44,700.00

42     Revenus des biens            13,815.85 -        10,000 -             5,723.55 -
4211300 Intérêts de retard            13,815.85 -        10,000 -             5,723.55 -

43     Contributions         6,288,982.97 -     6,153,520 -        6,191,046.60 -
4311200 Frais de sommations            14,174.86 -        15,000 -            18,701.70 -

67

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

4341400 Taxe déchets des entreprises         1,007,133.35 -       904,700 -          915,753.31 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques         5,173,122.09 -     5,158,820 -        5,186,802.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            87,600.45 -        75,000 -            61,471.75 -
4391100 Récupération créances perdues             6,952.22 -             0             8,317.04 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00         3,200 -                 0.00
4803500 Attribution à avance déchets                 0.00         3,200 -                 0.00

717 Enlèvement des déchets valorisables
Total des charges         1,637,389.98     1,763,940         1,525,457.08
Total des revenus           313,456.37 -       295,000 -          280,866.27 -
Charges/Revenus(-)         1,323,933.61     1,468,940         1,244,590.81

31     Biens, services et marchandises           475,101.98       472,500           401,814.58
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           312,957.68       280,000           229,655.03
3183500 Compostage           160,280.30       190,000           170,311.60
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,848.35         2,500             1,847.95
3187690 Corrections primes assurances                 5.65             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux                10.00             0                 0.00

33     Amortissements           166,734.00       198,300           153,900.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif           166,734.00       198,300           153,900.50

39     Imputations internes           995,554.00     1,093,140           969,742.00
3900500 Entretien des véhicules           109,040.00       100,000            95,770.00
3901000 Intérêts            74,480.00        78,440            33,300.00
3901600 Frais d'administration            40,430.00        40,000            38,275.00
3907300 Participation aux amortissements            41,210.00        46,540            44,060.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           706,434.00       802,000           736,287.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment            23,960.00        26,160            22,050.00

43     Contributions           172,362.32 -       144,000 -          138,987.27 -
4358700 Ristourne appareils électriques            24,461.81 -        18,000 -            22,987.44 -
4364700 Remboursements transport papier           135,801.43 -       116,000 -          110,064.96 -
4391000 Autres recettes            12,099.08 -        10,000 -             5,934.87 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           140,094.05 -       150,000 -          140,879.00 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre           140,094.05 -       150,000 -          140,879.00 -

46     Subventions acquises             1,000.00 -         1,000 -             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             1,000.00 -         1,000 -             1,000.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges         5,437,449.87     5,690,870         5,541,687.89
Total des revenus         5,437,449.87 -     5,690,870 -        5,541,687.89 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           632,887.40       632,600           625,613.95
3017100 Traitements du personnel exploitation           502,414.45       498,700           493,753.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,068.00        13,100            13,068.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             3,400.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,704.45        26,300            26,220.65
3032100 Contributions à l'Alfa            10,401.45        10,500            10,439.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,448.35         5,500             4,971.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions            51,258.60        49,100            45,961.80
3051100 Assurances accidents de personnes            20,765.55        24,900            24,808.70
3052100 Assurances maladie de personnes               473.35           500               472.55
3091000 Formation du personnel - métier             2,353.20         4,000             2,516.90

31     Biens, services et marchandises         1,854,948.12     2,098,850         1,763,697.92
3101000 Fournitures et matériel de bureau                68.00         1,200               270.45
3121000 Chauffage                 0.00           100               175.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           171,221.45       157,000           148,725.15
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures         1,349,263.01     1,554,500         1,283,789.31
3141900 Frais divers de bâtiments            50,062.60        50,300            35,194.95
3142400 Entretien des bâtiments            17,824.70        30,000            38,560.45
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            11,601.30        11,300             7,383.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               194.10         1,000               812.90
3174400 Indemnités téléphones               840.00         1,200                 0.00
3181100 Affranchissements                80.75           150               168.35
3181200 Téléphonie             4,094.49         4,000             4,116.30
3187000 Assurances responsabilité civile               772.00           800               756.50
3187600 Assurances véhicules à moteur             1,306.20         1,900             1,855.60

68

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili            19,923.44        20,300            20,604.78
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             6,424.50         8,000            10,080.25
3187630 Assurances techniques            15,493.60        18,000                 0.00
3187690 Corrections primes assurances                 4.00             0                 0.00
3188500 Frais d'incinération            44,169.30        40,000            45,155.00
3197800 TVA sur prestations soumises           161,604.68       199,100           166,049.13

33     Amortissements           734,266.20       727,100           727,105.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           734,266.20       727,100           727,105.00

38     Attributions aux financements spéciaux           225,145.85             0           362,184.52
3803700 Attribution à réserve Step           225,145.85             0           362,184.52

39     Imputations internes         1,990,202.30     2,232,320         2,063,086.50
3900600 Traitement information - SIC             7,255.00         7,360             8,860.00
3900700 Achat matériel informatique             1,200.00         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts           808,200.00       924,800           867,000.00
3901600 Frais d'administration           121,130.00       119,900           114,775.00
3907300 Participation aux amortissements           665,760.00       671,560           661,559.00
3907400 Participation entretien canalisations           132,740.00       328,500           137,000.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           253,917.30       179,000           272,692.50

43     Contributions           270,347.23 -       325,000 -          397,367.87 -
4347400 Recettes épurations des boues           245,881.80 -       325,000 -          369,860.36 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00             0               278.20 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0            12,215.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               437.90 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes            15,482.25 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes             8,983.18 -             0            14,576.41 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00         2,770 -                 0.00
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration                 0.00         2,770 -                 0.00

49     Imputations internes         5,167,102.64 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.         5,167,102.64 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -

721 Réseau séparatif
Total des charges           106,343.00       113,300           103,297.00
Total des revenus           106,343.00 -       113,300 -          103,297.00 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

33     Amortissements           106,343.00       113,300           103,297.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           106,343.00       113,300           103,297.00

49     Imputations internes           106,343.00 -       113,300 -          103,297.00 -
4906500 Participation aux amortissements           106,343.00 -       113,300 -          103,297.00 -

722 Boues de dépotoirs
Total des charges                 0.00         3,980                 0.00
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)                 0.00         3,980                 0.00

33     Amortissements                 0.00         3,980                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00         3,980                 0.00

730 Service des Espaces verts
Total des charges         2,959,214.29     2,765,120         2,716,651.50
Total des revenus           343,595.70 -       145,000 -          197,129.30 -
Charges/Revenus(-)         2,615,618.59     2,620,120         2,519,522.20

30     Charges de personnel         2,064,134.90     2,053,200         1,984,227.70
3017100 Traitements du personnel exploitation         1,667,992.55     1,638,400         1,594,511.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            22,687.50        26,800            24,552.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             1,500.00         1,500               966.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG            86,264.90        86,600            82,525.60
3032100 Contributions à l'Alfa            33,595.00        34,500            32,774.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage            17,597.50        18,100            15,607.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions           163,255.45       161,800           148,290.75
3051100 Assurances accidents de personnes            66,919.80        81,900            77,906.30
3052100 Assurances maladie de personnes             1,495.80         1,600             1,518.85
3081100 Personnel temporaire                 0.00             0             3,973.00
3091000 Formation du personnel - métier             2,826.40         2,000             1,601.00

69

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

31     Biens, services et marchandises           277,193.14       239,900           295,754.95
3101000 Fournitures et matériel de bureau                76.60           200               353.75
3121000 Chauffage            27,081.10        31,000            30,369.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz            11,935.70        13,000            12,973.75
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           136,274.73       129,600           131,504.70
3141900 Frais divers de bâtiments             1,868.55         2,000             1,823.40
3142400 Entretien des bâtiments            32,220.58         8,000            15,147.60
3144600 Plantation d'arbres            24,831.60        20,000            60,875.35
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               627.00         2,000               964.40
3181100 Affranchissements               103.85           200               196.45
3183500 Compostage            26,079.15        18,000            27,520.65
3187000 Assurances responsabilité civile             2,539.45         2,700             2,374.70
3187600 Assurances véhicules à moteur             7,097.90         6,300             5,968.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             2,663.69         2,700             2,741.99
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               886.09         1,200             1,276.96
3187690 Corrections primes assurances                21.80             0                 0.00
3188200 Frais de décharge             2,885.35         3,000             1,662.90

33     Amortissements           288,695.25       118,320           105,357.85
3311000 Amortissement patrimoine administratif           106,932.00       118,320            80,167.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin           181,763.25             0            25,190.85

39     Imputations internes           329,191.00       353,700           331,311.00
3902000 Centre horticole           329,191.00       353,700           331,311.00

43     Contributions            56,064.60 -        65,000 -           64,521.15 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             3,999.00 -             0             2,248.00 -
4353100 Vente et location de plantes             8,445.10 -        15,000 -            11,298.10 -
4363000 Travaux pour tiers            43,620.50 -        50,000 -            50,906.25 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0                68.80 -

46     Subventions acquises            32,093.20 -             0             1,500.00 -
4691200 Dons                 0.00             0             1,500.00 -
4691300 Subvention            32,093.20 -             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux           181,763.25 -             0            69,100.50 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique           181,763.25 -             0            69,100.50 -

49     Imputations internes            73,674.65 -        80,000 -           62,007.65 -
4901800 Entretien des jardins            73,674.65 -        80,000 -            62,007.65 -

733 Parc zoologique et vivarium
Total des charges         1,080,332.18     1,036,500           990,616.47
Total des revenus            51,676.95 -        16,700 -            46,974.30 -
Charges/Revenus(-)         1,028,655.23     1,019,800           943,642.17

30     Charges de personnel           816,097.95       796,590           752,529.65
3017100 Traitements du personnel exploitation           641,297.30       621,190           589,206.45
3017700 Traitement du personnel en formation            17,582.60        16,840            19,727.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            11,639.95         9,900            12,652.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG            34,520.30        33,800            32,095.10
3032100 Contributions à l'Alfa            13,445.50        13,400            12,756.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,043.05         7,020             6,074.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            61,320.80        60,020            48,988.20
3051100 Assurances accidents de personnes            26,550.20        31,840            29,804.35
3052100 Assurances maladie de personnes               524.60           580               528.35
3091000 Formation du personnel - métier             2,173.65         2,000               695.00

31     Biens, services et marchandises           225,022.23       228,510           212,046.02
3101000 Fournitures et matériel de bureau               284.60           300               116.55
3101500 Publications             2,000.00         2,000             1,804.90
3110800 Acquisitions               320.00         2,000               600.00
3121000 Chauffage             1,319.80         5,500             2,683.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz            43,157.25        45,000            46,788.50
3141900 Frais divers de bâtiments             2,019.70         2,000               669.60
3142400 Entretien des bâtiments            50,419.10        50,000            36,601.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,438.00         2,000             1,418.00
3181100 Affranchissements               300.00           300                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile               998.15         1,020               924.30
3187600 Assurances véhicules à moteur               115.60           120               115.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             3,176.20         3,110             3,186.97
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             1,180.21         1,660             1,782.05
3187690 Corrections primes assurances                 0.35             0                 0.00

70

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3187700 Expositions et animations             7,201.90         6,000             6,216.10
3190200 Autres frais d'exploitation           109,601.65       100,000           107,509.05
3191000 Frais d'administration et généraux             1,489.72         7,500             1,629.90

33     Amortissements            39,212.00        11,400            26,040.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif             1,619.00        11,400             1,355.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin            37,593.00             0            24,685.80

43     Contributions            14,083.95 -        16,400 -           22,238.50 -
4351500 Ventes diverses             8,366.00 -         7,000 -             6,230.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0                49.80 -
4391000 Autres recettes             5,717.95 -         9,400 -            15,958.70 -

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00           300 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           300 -                 0.00

46     Subventions acquises                 0.00             0                50.00 -
4691200 Dons                 0.00             0                50.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux            37,593.00 -             0            24,685.80 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique            37,593.00 -             0            24,685.80 -

735 Centre horticole
Total des charges           546,426.43       572,400           550,317.55
Total des revenus           546,426.43 -       572,400 -          550,317.55 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           460,533.90       472,600           468,695.30
3017100 Traitements du personnel exploitation           336,773.95       334,400           328,630.25
3017700 Traitement du personnel en formation            33,465.90        44,000            46,571.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             7,293.00         7,200            11,913.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            19,148.80        20,200            18,781.30
3032100 Contributions à l'Alfa             7,457.85         8,000             7,467.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,906.85         4,200             3,557.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            35,736.00        34,800            30,628.80
3051100 Assurances accidents de personnes            15,428.25        18,900            18,837.45
3052100 Assurances maladie de personnes               334.30           400               328.85
3091000 Formation du personnel - métier               989.00           500             1,980.00

31     Biens, services et marchandises            85,892.53        99,800            81,622.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau               497.05           100               205.60
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures            84,841.88        99,000            81,416.65
3187000 Assurances responsabilité civile               553.60           700                 0.00

43     Contributions           108,439.25 -       100,000 -          109,509.90 -
4353100 Vente et location de plantes           108,219.25 -       100,000 -          109,509.90 -
4363300 Remboursements de traitements               220.00-             0                 0.00

49     Imputations internes           437,987.18 -       472,400 -          440,807.65 -
4902300 Participation du cimetière           108,796.18 -       118,700 -          109,496.65 -
4902400 Participation des espaces verts           329,191.00 -       353,700 -          331,311.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges         1,367,733.03     1,393,900         1,361,732.86
Total des revenus           916,296.57 -       915,380 -          983,060.67 -
Charges/Revenus(-)           451,436.46       478,520           378,672.19

30     Charges de personnel           833,758.25       837,600           849,285.60
3010300 Trait.du personnel administratif           116,361.05       115,600           113,606.35
3017100 Traitements du personnel exploitation           543,221.70       547,700           556,919.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            28,347.00        28,600            29,667.00
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0             5,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            35,582.45        35,200            35,138.25
3032100 Contributions à l'Alfa            13,852.00        14,000            13,963.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,255.40         7,300             6,649.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            65,309.65        60,700            59,725.80
3051100 Assurances accidents de personnes            23,197.75        27,900            28,044.00
3052100 Assurances maladie de personnes               631.25           600               572.05

31     Biens, services et marchandises           259,572.47       282,960           276,942.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau               969.35         1,120               397.25
3101200 Formules administratives-Imprimés               546.55           800               324.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier            11,142.08        14,140             9,898.90

71

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3121000 Chauffage            42,144.70        33,000            38,811.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz             6,118.40        10,000             7,307.95
3131800 Achats de plantes et divers             1,962.20         4,500             2,879.25
3141900 Frais divers de bâtiments             3,630.10         7,400             6,127.25
3142400 Entretien des bâtiments            18,248.20        20,000            33,115.15
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.            38,340.15        38,950            29,578.20
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             2,035.45         6,950             1,535.15
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               729.80           750               715.80
3181100 Affranchissements             2,612.43         2,900             2,687.61
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               433.45         1,200             1,208.30
3183500 Compostage             4,333.30         5,000             5,601.15
3184600 Frais d'organiste            61,596.60        66,000            61,353.60
3185300 Redevances d'incinération             3,357.80         4,800             3,739.65
3187000 Assurances responsabilité civile             1,087.55         1,100             1,011.80
3187600 Assurances véhicules à moteur               812.95           750               697.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             7,869.57         8,000             8,147.08
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               869.64         1,400             1,364.50
3187690 Corrections primes assurances                 2.50             0                 0.00
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation             4,076.10         4,300             2,158.25
3188500 Frais d'incinération            40,984.75        43,700            53,112.90
3191000 Frais d'administration et généraux             5,668.85         6,200             5,169.68

33     Amortissements           163,104.38       150,940           122,809.39
3300100 Perte et différence sur débiteurs               655.38             0             4,273.39
3311000 Amortissement patrimoine administratif           147,725.00       150,940           118,536.00
3321000 Amortissements complémentaires            14,724.00             0                 0.00

39     Imputations internes           111,297.93       122,400           112,695.00
3900300 Honoraires de gérance               768.00           700               768.00
3902000 Centre horticole           108,796.18       118,700           109,496.65
3902200 Carburants Ville             1,733.75         3,000             2,430.35

42     Revenus des biens            62,931.87 -        65,360 -           72,055.60 -
4211300 Intérêts de retard               138.25-             0               319.10 -
4271800 Locations de chambres mortuaires            47,433.62 -        50,000 -            56,376.50 -
4276000 Locations des bâtiments            15,360.00 -        15,360 -            15,360.00 -

43     Contributions           853,364.70 -       850,020 -          911,005.07 -
4311200 Frais de sommations               388.29-             0               415.67 -
4340900 Concessions            94,487.10 -        90,000 -            97,945.60 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres             4,637.00 -         5,500 -             6,340.00 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires             2,350.00 -         2,000 -             1,504.00 -
4353100 Vente et location de plantes               316.68-             0               508.24 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.            11,887.31 -        10,000 -            14,921.13 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes           303,633.40 -       300,000 -          307,432.18 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             2,520.00 -         2,520 -             2,520.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               284.10-             0             1,096.80 -
4365000 Remboursements frais d'incinération           374,704.82 -       380,000 -          404,290.79 -
4367300 Remboursement frais d'organiste            58,094.64 -        60,000 -            73,786.46 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil                 0.00             0               197.60 -
4391100 Récupération créances perdues                61.36-             0                46.60 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges         1,701,663.98     1,676,190         1,521,300.31
Total des revenus           446,646.36 -       316,000 -          564,005.36 -
Charges/Revenus(-)         1,255,017.62     1,360,190           957,294.95

30     Charges de personnel         1,019,226.75     1,014,120           941,549.40
3011100 Traitements du personnel           828,156.05       842,890           782,813.20
3017700 Traitement du personnel en formation             9,911.45             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,745.50         3,570             4,306.50
3019010 Jubilaires / ancienneté                 0.00             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            45,232.90        44,560            41,027.70
3032100 Contributions à l'Alfa            17,600.50        17,700            16,313.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage             9,188.10         9,280             7,647.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            97,028.20        89,780            85,564.50
3051100 Assurances accidents de personnes             1,475.50         1,490             1,353.85
3052100 Assurances maladie de personnes               778.55           850               677.30
3091000 Formation du personnel - métier             6,110.00         4,000             1,046.00

31     Biens, services et marchandises           273,219.98       293,350           243,755.31
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,682.00         4,800             6,437.50
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,845.90         1,500               442.80

72

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3111000 Achats de matériel et de mobilier            15,898.42        20,000             8,694.22
3156000 Entretien -Taxes  véhicules                 0.00             0                69.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            16,193.50        15,000            15,503.45
3180700 Frais d'études            94,885.70        85,000            61,305.80
3181100 Affranchissements             4,478.35         4,500             4,369.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               119.85             0               229.05
3182500 Mise à l'enquête publique             6,190.10           600             1,983.15
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat               480.00         1,000             2,514.00
3182700 Prestations SGA en nature            36,202.05        34,000            37,170.60
3182750 Gardiennage halle aux enchères            36,000.00        68,000                 0.00
3185850 Affichage culturel            46,565.75        41,000            34,199.95
3187000 Assurances responsabilité civile             1,441.50         1,350             1,182.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               120.18           500               188.56
3191000 Frais d'administration et généraux             7,116.68        16,100            11,723.43
3198800 Journées patrimoine horloger (JPH)                 0.00             0            57,742.55

33     Amortissements           242,388.15       259,670            67,254.90
3300100 Perte et différence sur débiteurs               265.45             0             1,347.90
3311000 Amortissement patrimoine administratif           207,984.00       259,670            65,907.00
3321000 Amortissements complémentaires            34,138.70             0                 0.00

36     Subventions accordées            55,059.10        48,050           112,340.70
3650120 Réseau Art Nouveau             2,600.90         3,050             2,980.70
3650900 Subventions diverses            26,858.20        20,000            83,760.00
3656900 Subvention conservation bâtiments            25,600.00        25,000            25,600.00

38     Attributions aux financements spéciaux           111,770.00        60,000           156,400.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.            95,290.00        55,000           156,400.00
3802100 Versement réserve place stationnement            16,480.00         5,000                 0.00

39     Imputations internes                 0.00         1,000                 0.00
3902200 Carburants Ville                 0.00         1,000                 0.00

41     Patentes et concessions            90,567.99 -        92,000 -           90,483.64 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité             7,752.00 -        10,000 -             6,420.00 -
4101800 Concessions SGA            48,209.78 -        48,000 -            48,751.57 -
4101900 Prestations SGA en nature            34,606.21 -        34,000 -            35,312.07 -

42     Revenus des biens               316.85-             0                 7.40 -
4211300 Intérêts de retard               316.85-             0                 7.40 -

43     Contributions           355,761.52 -       224,000 -          473,514.32 -
4311200 Frais de sommations               104.68-             0                60.00 -
4311300 Permis de constructions           214,631.00 -       140,000 -          164,819.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile            95,290.00 -        55,000 -          156,400.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.            16,480.00 -         5,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités               360.00-           500 -               383.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                73.00-             0               229.05 -
4366500 Prestations diverses             2,004.23 -         8,000 -               580.46 -
4367400 Prêts plans d'archives             3,077.40 -         5,000 -             5,331.08 -
4369805 Recettes Unesco                 0.00             0            68,000.00 -
4369850 Recettes Le Locle site manager            10,000.00 -        10,000 -            10,000.00 -
4391000 Autres recettes            13,741.21 -           500 -             6,711.73 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger                 0.00             0            61,000.00 -

770 Géomatique
Total des charges           208,044.80       212,900           207,803.55
Total des revenus               540.00-           500 -             3,765.00 -
Charges/Revenus(-)           207,504.80       212,400           204,038.55

30     Charges de personnel           182,071.35       169,000           165,650.75
3013100 Trait.du personnel technique           148,238.35       140,800           138,159.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0               990.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             7,993.45         7,500             7,298.15
3032100 Contributions à l'Alfa             3,112.90         3,000             2,900.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,630.30         1,600             1,381.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            20,243.40        15,200            13,557.60
3051100 Assurances accidents de personnes               254.75           700               244.95
3052100 Assurances maladie de personnes               148.20           200               138.10
3091000 Formation du personnel - métier               450.00             0               980.00

31     Biens, services et marchandises            17,706.45        43,900            42,152.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau               640.00           450               801.00

73

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00            50                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,426.90             0                 0.00
3164000 Acquisition / expl.données géographiques            14,317.65        41,600            39,102.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               198.00           500             1,374.15
3187000 Assurances responsabilité civile               234.25           300               210.25
3191000 Frais d'administration et généraux               889.65         1,000               664.45

33     Amortissements             8,267.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             8,267.00             0                 0.00

43     Contributions               540.00-           500 -             3,765.00 -
4366500 Prestations diverses                50.00-           500 -               405.00 -
4391000 Autres recettes               490.00-             0             3,360.00 -

74

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

Total des charges        18,346,515.53    17,996,780        17,820,959.69
Total des revenus         7,939,762.59 -     7,319,430 -        7,416,414.39 -
Charges/Revenus(-)        10,406,752.94    10,677,350        10,404,545.30

813 SUE Environnement
Total des charges         1,013,120.77     1,050,200         1,074,604.96
Total des revenus           165,240.31 -       145,300 -          163,678.69 -
Charges/Revenus(-)           847,880.46       904,900           910,926.27

30     Charges de personnel           865,385.00       871,130           951,761.55
3011100 Traitements du personnel           709,446.90       705,990           778,129.35
3017700 Traitement du personnel en formation                 0.00         4,130                 0.00
3017800 Traitement du personnel en réinsertion                 0.00             0             9,467.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,507.00        13,660            13,827.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,294.95         3,780               600.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            38,373.95        37,740            41,550.90
3032100 Contributions à l'Alfa            14,945.85        14,990            16,552.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,798.35         7,860             7,759.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            75,151.65        73,500            77,407.40
3051100 Assurances accidents de personnes             1,250.40         1,270             1,373.50
3052100 Assurances maladie de personnes               708.15           710               773.55
3061100 Vêtements de fonction               612.00           500                76.00
3091000 Formation du personnel - métier             2,295.80         7,000             4,244.80

31     Biens, services et marchandises           125,363.07       153,070            86,830.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,719.40         2,500             1,900.85
3101200 Formules administratives-Imprimés               522.35         1,200               377.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier               100.00         2,000                 0.00
3129100 Politique énergétique            62,470.60        50,000            34,430.50
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             1,532.30         3,000             1,136.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             7,712.40         7,500             7,368.10
3181100 Affranchissements             3,500.67         4,000             4,175.77
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0                40.40
3184100 Frais de salubrité publique             1,927.05         2,000               149.65
3184200 Frais de contrôles               819.30         1,000             1,047.25
3184300 Agriculture - Jardins potagers            12,839.75        10,000             9,146.60
3184400 Destruction des animaux nuisibles             6,622.26        10,500             9,179.40
3186300 Lutte contre le bruit             1,844.15         3,200               728.45
3186800 Environnement             2,623.05         4,100             5,898.15
3187000 Assurances responsabilité civile             1,109.70         1,140             1,199.30
3187600 Assurances véhicules à moteur             2,616.80         2,600             2,616.30
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               168.93           420               262.27
3187690 Corrections primes assurances                 8.05             0                 0.00
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA            14,339.10        45,000             3,847.75
3191000 Frais d'administration et généraux             1,546.91         1,500             1,999.84
3194300 Inspection d'immeubles             1,000.00         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets               340.30           410               326.40

33     Amortissements                 0.05             0               637.53
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.05             0               637.53

36     Subventions accordées            20,000.00        24,000            32,956.90
3613000 Frais pour déchets abandonnés                 0.00         4,000            12,956.90
3655600 ISSKA            20,000.00        20,000            20,000.00

39     Imputations internes             2,372.65         2,000             2,418.00
3902200 Carburants Ville             2,372.65         2,000             2,418.00

42     Revenus des biens             6,219.80 -        10,000 -           23,890.05 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                 7.55 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public             6,219.80 -        10,000 -            23,882.50 -

43     Contributions            92,098.01 -        70,300 -           74,741.09 -
4311200 Frais de sommations                14.25-             0                57.69 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00           300 -                 0.00
4363100 Remboursements divers            92,083.76 -        70,000 -            74,134.33 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0               549.07 -

44     Parts à des recettes            66,922.50 -        65,000 -           65,047.55 -
4411400 Produit des patentes            66,922.50 -        65,000 -            65,047.55 -

75

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

860 Service du domaine public
Total des charges         8,593,607.34     8,048,820         7,859,753.57
Total des revenus         2,856,094.35 -     2,253,800 -        2,252,146.65 -
Charges/Revenus(-)         5,737,512.99     5,795,020         5,607,606.92

30     Charges de personnel         2,850,733.05     2,584,130         7,342,011.90
3011100 Traitements du personnel         1,823,653.15     2,086,380         1,589,165.50
3011800 Trait. du personnel Patrouilles, mesures           425,470.90             0           400,088.60
3011900 Trait. du personnel Patrouilles, service            42,215.85             0            20,774.05
3017700 Traitement du personnel en formation            12,013.45        32,300            12,521.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            39,480.80        26,880            28,390.20
3019010 Jubilaires / ancienneté             2,000.00         2,000             6,300.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           120,780.85       113,370           105,565.80
3032100 Contributions à l'Alfa            47,024.75        44,540            41,474.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage            24,381.90        23,140            19,537.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions           204,745.45       190,360           156,133.00
3051100 Assurances accidents de personnes             3,950.30         3,400             3,527.25
3052100 Assurances maladie de personnes             1,719.20         1,760             1,567.70
3061000 Habillement et équipement            27,576.05        28,000            11,058.45
3091000 Formation du personnel - métier            75,720.40        32,000             1,908.50
3095000 Mandats à des tiers                 0.00             0         4,944,000.00

31     Biens, services et marchandises         5,625,412.89     5,345,070           410,372.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,833.25         7,000             4,869.95
3101200 Formules administratives-Imprimés            15,406.30        13,000            15,813.90
3101500 Publications            18,753.70        10,000            12,411.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier            13,116.20        12,000                 0.00
3111100 Achats et entretien du mobilier                 0.00         5,000             9,485.15
3111900 Signalisation routière            81,470.75        80,000            83,393.40
3151000 Entretien matériel et mobilier             9,344.55        13,000             5,811.51
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            39,755.40         7,000             3,595.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            29,818.85        22,000            18,000.55
3181100 Affranchissements            35,815.69        42,000            44,295.70
3181800 Communications Radio            23,094.75        23,800            14,780.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             6,377.10         2,000             1,973.15
3182300 Fourrière            30,771.55             0            54,691.50
3185910 Contrat prestations Police         5,059,875.00     5,000,000                 0.00
3185930 Contrat prestations cdmt de payer           156,245.80             0                 0.00
3185950 Frais chiens, SPA            10,368.00        15,000            16,320.00
3187000 Assurances responsabilité civile             3,625.50         3,400             3,005.15
3187600 Assurances véhicules à moteur             2,055.25         2,300             2,054.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)               306.95         3,070               481.61
3187630 Assurances techniques             2,316.02         7,800             5,890.90
3187690 Corrections primes assurances                 6.30             0                 0.00
3187800 Redevances             3,500.80         4,700             4,592.95
3191000 Frais d'administration et généraux            59,024.83        45,000            71,247.95
3194400 Service et moyens techniques            21,530.35        27,000            37,658.10

33     Amortissements            24,885.30        23,120            25,111.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs             8,558.30         5,000            16,481.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif            16,327.00        18,120             8,630.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            50,760.00        56,000            51,660.00
3511000 Fichier cantonal des chiens            50,760.00        56,000            51,660.00

39     Imputations internes            41,816.10        40,500            30,597.45
3902200 Carburants Ville             6,816.10         5,500             5,597.45
3907900 Prestations police-route service d'ordre            35,000.00        35,000            25,000.00

40     Impôts           195,570.00 -       208,000 -          200,970.00 -
4061400 Taxes de chiens           195,570.00 -       208,000 -          200,970.00 -

41     Patentes et concessions            92,275.70 -        53,000 -           89,758.90 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses            70,384.00 -        32,000 -            68,089.65 -
4101300 Taxes des matches au loto             1,950.00 -         2,000 -             1,600.00 -
4101400 Taxes sur les taxis             7,870.00 -         7,000 -             7,570.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques             9,271.70 -        10,000 -             9,699.25 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence             2,800.00 -         2,000 -             2,800.00 -

42     Revenus des biens           128,472.75 -       123,000 -          124,105.15 -
4211300 Intérêts de retard               474.30-             0               206.10 -
4272300 Places du marché            41,955.00 -        46,000 -            41,650.00 -

76

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

4274100 Recettes horodateurs             5,324.80 -         7,000 -             6,039.00 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique            80,718.65 -        70,000 -            76,210.05 -

43     Contributions           480,623.95 -        19,800 -           89,345.20 -
4311200 Frais de sommations             1,665.00 -           800 -               765.00 -
4344000 Fourrière            30,700.00 -         8,000 -            65,780.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           435,330.25 -         1,000 -             1,473.65 -
4364800 Remboursements d'intervention               960.00-             0             1,250.00 -
4391000 Autres recettes            11,870.00 -        10,000 -            19,567.80 -
4391100 Récupération créances perdues                98.70-             0               508.75 -

44     Parts à des recettes         1,959,151.95 -     1,850,000 -        1,747,967.40 -
4411200 Amendes pour contraventions         1,959,151.95 -     1,850,000 -        1,747,967.40 -

870 SIS
Total des charges         7,381,739.52     7,476,240         7,563,911.26
Total des revenus         4,089,454.28 -     4,052,960 -        4,227,176.25 -
Charges/Revenus(-)         3,292,285.24     3,423,280         3,336,735.01

30     Charges de personnel         5,566,631.57     5,576,170         5,684,071.15
3011100 Traitements du personnel         4,404,710.60     4,364,680         4,458,605.35
3017700 Traitement du personnel en formation            12,532.70        10,990             4,134.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           129,820.00       135,630           133,815.00
3019010 Jubilaires / ancienneté            16,500.00        16,500             5,700.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           237,057.00       231,500           233,745.75
3032100 Contributions à l'Alfa            92,339.95        92,240            93,178.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage            47,895.85        47,740            43,635.95
3041100 Contributions à la caisse de pensions           518,947.25       490,560           477,762.65
3051100 Assurances accidents de personnes             7,643.85         7,680             7,722.60
3052100 Assurances maladie de personnes             4,142.15         4,200             4,216.50
3061000 Habillement et équipement            38,821.33 -        27,000            46,920.40
3061300 Contribution nourriture            43,671.95        47,450            43,628.00
3091000 Formation du personnel - métier            54,718.15        25,000            30,609.60
3091100 Visites médicales             3,993.65         5,000             5,825.20
3091600 Formation du poste permanent            16,494.80        20,000            24,178.15
3091700 Formation feu nouveaux engagés            14,985.00        50,000            70,392.50

31     Biens, services et marchandises           898,935.10       967,260         1,021,830.51
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,322.00         3,000             2,768.53
3101200 Formules administratives-Imprimés               254.25         2,500               107.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier            42,788.05        50,000            52,262.45
3117600 Oxygène médical             3,982.15        10,000             5,753.20
3120200 Chauffage-Eclairage             5,340.30         5,300             5,453.40
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau            25,000.00        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile            66,720.65        60,000            54,584.25
3142400 Entretien des bâtiments            59,565.85         5,000             3,092.50
3151000 Entretien matériel et mobilier            54,111.51        50,000            72,772.13
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           126,571.43        95,000           144,231.79
3160400 Annuité leasing ECAP            58,129.00        58,130            58,129.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,913.35         1,000             3,241.95
3181100 Affranchissements             4,075.70         4,500             3,796.33
3181200 Téléphonie            10,983.08        27,000             5,892.60
3181800 Communications Radio            90,561.85        40,000            78,337.35
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             7,903.35        15,000            11,637.80
3184800 Prévention manifestations            24,810.00        15,000            14,430.00
3184900 Prévention service d'ordre            47,130.00        58,000            50,460.00
3184950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)             6,875.00             0             9,438.40
3187000 Assurances responsabilité civile             6,437.50         7,030               279.40
3187600 Assurances véhicules à moteur            50,668.45        45,000            49,958.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             2,430.52         3,800             3,796.75
3187630 Assurances techniques            22,022.92        22,300            22,217.80
3187640 Assurances transports               966.00         1,700             1,719.40
3187690 Corrections primes assurances               147.40             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            29,957.96        28,000            27,456.38
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r           112,870.30       140,000           128,206.50
3194050 Examens médicaux ORPP             3,514.90        15,000               798.30
3194100 Frais en cas de sinistres            68,802.05        50,000            57,779.40
3194200 Habillement et équipement Organisation r            53,030.41 -        40,000            60,778.05
3194600 Service sanitaire             3,894.84        80,000            67,451.25
3195600 Manifestation 10 ans du SIS             9,215.15        10,000                 0.00

33     Amortissements           582,751.55       525,420           601,156.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs            66,019.70        60,000           130,591.55

77

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

3311000 Amortissement patrimoine administratif           516,731.85       465,420           470,565.00

39     Imputations internes           333,421.30       407,390           256,853.05
3900600 Traitement information - SIC           138,367.00       205,070            51,870.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS           195,054.30       202,320           204,983.05

42     Revenus des biens            36,003.18 -        29,500 -           29,516.00 -
4211300 Intérêts de retard             2,403.18 -         4,000 -             3,941.60 -
4276000 Locations des bâtiments            33,600.00 -        25,500 -            25,574.40 -

43     Contributions         1,943,811.70 -     1,872,000 -        1,881,264.85 -
4311200 Frais de sommations             2,127.60 -         1,000 -             2,295.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances         1,572,684.00 -     1,550,000 -        1,437,214.00 -
4361500 Facturation service du feu           301,428.35 -       260,000 -          345,102.60 -
4362700 Fausses alarmes            35,015.00 -        46,000 -            46,400.00 -
4363100 Remboursements divers            13,199.60 -         3,000 -            22,293.55 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             7,585.50 -        10,000 -            11,870.30 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile                 0.00             0               139.70 -
4391100 Récupération créances perdues             4,896.65 -         2,000 -             6,519.35 -
4394950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)             6,875.00 -             0             9,430.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         1,596,162.40 -     1,654,460 -        1,627,498.50 -
4521000 Contributions des communes           202,341.00 -       223,790 -          208,485.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt           375,000.00 -       375,000 -          375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements            15,048.00 -        16,070 -            15,945.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle           345,872.00 -       382,980 -          356,790.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne            28,040.00 -        28,000 -            39,100.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire           130,725.00 -       131,700 -          131,700.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire           251,300.00 -       252,920 -          252,925.00 -
4521800 Participation Les Brenets            70,000.00 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale           177,836.40 -       174,000 -          177,553.50 -

46     Subventions acquises           478,477.00 -       462,000 -          663,896.90 -
4611000 Subventions cantonales            43,516.20 -        30,000 -            45,227.70 -
4612400 Participation instruction ECAP           210,000.00 -       210,000 -          210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.             1,340.00 -         1,000 -             1,210.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP           122,000.00 -       122,000 -          152,000.00 -
4612900 Restitutions ECAP                 0.00             0           154,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP           101,620.80 -        99,000 -          101,459.20 -

49     Imputations internes            35,000.00 -        35,000 -           25,000.00 -
4907900 Prestations police-route SDP            35,000.00 -        35,000 -            25,000.00 -

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges           547,074.25       554,150           549,277.10
Total des revenus            18,000.00 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)           529,074.25       554,150           549,277.10

31     Biens, services et marchandises            11,066.25        17,300            12,443.10
3147600 Entretien des abris publics             8,926.05         8,000             8,162.70
3161000 Locations             2,140.20         4,300             4,280.40
3189960 Cours d'utilité publique                 0.00         5,000                 0.00

33     Amortissements            10,686.00        10,700            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            10,686.00        10,700            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           525,322.00       526,150           526,148.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC           525,322.00       526,150           526,148.00

43     Contributions            18,000.00 -             0                 0.00
4363100 Remboursements divers            18,000.00 -             0                 0.00

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges           810,973.65       867,370           773,412.80
Total des revenus           810,973.65 -       867,370 -          773,412.80 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           551,774.15       552,540           533,073.70
3011100 Traitements du personnel           455,898.20       454,430           444,776.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,123.00         3,130             3,851.00
3019010 Jubilaires / ancienneté               500.00           500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,305.05        24,080            23,445.65
3032100 Contributions à l'Alfa             9,480.85         9,550             9,339.75

78

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,922.00         4,550             4,421.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            49,984.35        51,050            44,134.80
3051100 Assurances accidents de personnes               786.35           800               782.85
3052100 Assurances maladie de personnes               445.90           450               443.60
3061000 Habillement et équipement               328.45         4,000             1,878.90

31     Biens, services et marchandises           216,826.70       270,450           196,863.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,165.25         2,000               789.35
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         1,000                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            21,111.40        40,000            20,706.95
3120200 Chauffage-Eclairage            28,527.55        20,000            24,489.65
3131300 Carburants - Huile             6,335.65         7,000             5,915.15
3142400 Entretien des bâtiments            27,712.50        31,100            17,995.10
3156000 Entretien -Taxes  véhicules            13,614.85        20,000            20,300.90
3161000 Locations            56,580.00        50,000            48,054.40
3181100 Affranchissements             1,801.80         2,000             3,000.00
3181200 Téléphonie            16,136.55        25,000            11,095.50
3181700 Avance cours au profit de collectivité            12,096.20         5,000             2,591.80
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)            12,362.16        15,000                 0.00
3181800 Communications Radio             3,888.00         8,000             9,025.50
3187000 Assurances responsabilité civile               599.70         2,700               676.80
3191000 Frais d'administration et généraux             6,742.60        10,000             8,665.95
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r             8,152.49        31,650            23,556.15

39     Imputations internes            42,372.80        44,380            43,475.90
3900600 Traitement information - SIC            10,700.00        10,700            10,700.00
3901600 Frais d'administration            10,000.00        10,000            10,000.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS            21,672.80        23,680            22,775.90

42     Revenus des biens            22,380.00 -         2,000 -             6,888.00 -
4272100 Locations diverses            22,380.00 -         2,000 -             6,888.00 -

43     Contributions            27,697.25 -         5,000 -               517.90 -
4347700 Cours au profit de la collectivité            11,399.50 -         5,000 -               935.00 -
4363100 Remboursements divers               426.00-             0               749.40
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur               319.00-             0               332.30 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes            15,552.75 -             0                 0.00

46     Subventions acquises           760,896.40 -       860,370 -          766,006.90 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction            38,330.00 -        31,100 -            23,700.00 -
4613200 Subvention salaires            86,884.00 -        86,660 -            86,667.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile           635,682.40 -       742,610 -          655,639.90 -

79

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

Total des charges        13,874,683.29    15,117,900        14,052,534.54
Total des revenus        17,854,783.30 -    18,275,740 -       17,481,684.25 -
Charges/Revenus(-)         3,980,100.01 -     3,157,840 -        3,429,149.71 -

902 Services industriels
Total des charges         1,317,673.30     1,512,000         1,253,124.95
Total des revenus         5,297,773.31 -     4,669,840 -        4,682,274.66 -
Charges/Revenus(-)         3,980,100.01 -     3,157,840 -        3,429,149.71 -

31     Biens, services et marchandises         1,317,673.30     1,512,000         1,253,124.95
3195500 Eclairage public         1,317,673.30     1,512,000         1,253,124.95

42     Revenus des biens         5,297,773.31 -     4,669,840 -        4,682,274.66 -
4222000 Dividende Viteos SA         2,337,300.00 -     1,869,840 -        1,929,375.00 -
4222200 Redevance         2,960,473.31 -     2,800,000 -        2,752,899.66 -

911 Eaux-réseau
Total des charges        12,557,009.99    13,605,900        12,799,409.59
Total des revenus        12,557,009.99 -    13,605,900 -       12,799,409.59 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         5,519,169.00     6,310,000         5,826,926.00
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA         5,519,169.00     6,310,000         5,826,926.00

33     Amortissements         1,228,722.00     1,265,000         1,157,379.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,228,722.00     1,265,000         1,157,379.00

38     Attributions aux financements spéciaux           151,974.35             0           178,795.57
3801000 Versement provision service de l'eau           151,974.35             0           178,795.57

39     Imputations internes         5,657,144.64     6,030,900         5,636,309.02
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)         5,167,102.64     5,363,100         5,144,320.02
3921000 Intérêts des capitaux           490,042.00       667,800           491,989.00

42     Revenus des biens           210,137.90 -       185,000 -          205,279.15 -
4291100 Recettes diverses            12,800.10 -             0             9,953.50 -
4291200 Taxes branchement           197,337.80 -       185,000 -          195,325.65 -

43     Contributions        12,346,872.09 -    12,547,600 -       12,594,130.44 -
4342500 Taxe d'épuration ttc         5,167,102.64 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -
4351000 Vente de l'eau         6,925,841.18 -     6,782,000 -        7,093,321.48 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats           253,928.27 -       402,500 -          356,488.94 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       873,300 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau                 0.00       873,300 -                 0.00

80

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010

Services industriels

81

Remarques concernant

les Comptes 2011

Remarques concernant les comptes 2011

82

  ADMINISTRATION GENERALE

110  Conseil communal

310 2000  Editions et participations à des
publications Ville

Art. 95 CC pour la votation communale du 13 février
2011 (matériel d'information).

311 1000  Achat de matériel et mobilier Aucun achat en 2011.
319 0100  Développement des relations

intercommunales
Décision du CC de ne plus verser de subvention à
BADAC.

365 0130  Région capitale suisse Ce compte a été créé en mai 2011 suite à la décision
du Conseil communal de décembre 2010 d'adhérer à

l'association, soit après l'établissement du budget
2011.

436 0100  Remboursement d'indemnités Budget légèrement sur-évalué.

115  Parlement des jeunes

319 1000  Frais d'administration et généraux Frais liés à la réalisation des affiches, à la cotisation

auprès dela FSPJ et du site Internet.
365 9100  Montant pour actions, Parlement Dépenses liées aux projets soutenus par le PJ, 3

plénières ont accueillis des demandes en 2011.

121  Chancellerie

310 1000  Fourniture et matériel de bureau Montant légèrement sous-évalué.
310 1200  Formules administratives et imprimés Montant difficile à budgéter car dépend du nombre de

rapports imprimés en cours d'année.
310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -

Bibliothèque
Achats de diverses publications et livres légèrement
inférieurs au montant budgété.

310 1500  Publications Montant difficile à budgéter car dépend du nombre
d'avis officiels et d'arrêtés publiés.

318 8000  Actions de communication Montant variable d'une année à l'autre, dépendant

des projets en cours.
319 6001  Frais divers et imprévus Quelques frais divers supplémentaires.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Prélèvement pour la confection des autocollants avec

le nouveau logo apposés sur les véhicules de la ville.

122  Service économique

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Changement d'assistante adm. dépense moins
importante que prévue.

304 1100  Contributions à la caisse de pensions Budget fourni par les ressources humaines.
309 1000  Formation du personnel - métier Formation externe non prévue.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépense aléatoire.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Dépense aléatoire.

310 1400  Abts - Cotis. – Document. prof. –
Bibliothèque

Droits de publications de cartes topographiques.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Dépense aléatoire.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Dépense aléatoire.

318 0700  Frais d'études Pas de mandat d'étude attribué en 2011.

318 1100  Affranchissements Dépense aléatoire.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Dépense déterminée par le Service financier.
319 6001  Frais divers et imprévus Dépense aléatoire.

123  Service informatique

communal

310 0200  Achats de matériel informatique Art. 95, équipement d'acquisition de géodonnées
(CHF 30'000.-).

Remarques concernant les comptes 2011

83

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

communal (suite)

318 1600  Prestation de services et logiciels Plusieurs projets ont du être repoussés,

principalement pour des raisons de report de

planifications des réalisations.

 SAP-Développement gestion formation et

recrutement RH (CHF 30'000.-);

 SAP-Développement MCH2

(CHF 12'000.-);
 SAP-Planification financière roulante

(CHF 12'000.-);
 SAP-Achat licences + prestation SIEN

(CHF 50'000.-).

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissements supplémentaires liés aux projets
2010.

490 0600  Participation traitement information Application de gestion par GPS des véhicules du SIS
reportée, facturation exploitation Gari selon
planification (CHF 65'000.-). Facturation
développement nouvelle taxe déchets (CHF 25'000.-).

124  Service juridique

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget pas dépensé pendant plusieurs années. Achat
en 2011 d'un bureau pour l'adjoint au chef du service
et de lampes halogènes.

310 1400  Abts - Cotis. – Document. prof. –
Bibliothèque

Ce sont les frais d'abonnements (revues juridiques,
papier ou en ligne) et d'achat de documentation.

Variable selon les publications etc. Budget pas
dépensé en 2011.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier On aurait pu imputer le bureau et les lampes sur ce
compte.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Poste variable. Un peu plus de déplacements que
prévu.

319 6001  Frais divers et imprévus Variable aussi. Pas dépensé en entier cette année.
436 7150  Honoraires facturés Encaissement honoraires de VADEC.

130  Contrôle des habitants – Etat

civil

310 1200  Formules administratives-imprimés Montant difficile à budgéter car dépend du nombre
d'imprimés en cours d'année.

310 1900  Élections, votations Art. 95 machine ouvre-lettres.

311 1100  Achats et entretien de mobilier Pas d'achat en 2011.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Budget légèrement dépassé en raison des frais de
déplacement de l'agent recenseur pour le
recensement des habitants et des logements dans la

périphérie de la ville.
318 1100  Affranchissements Montant difficile à budgéter. Budget légèrement sur-

évalué.
318 8100  Prestation Ville du Locle Différence avec le budget due à une baisse des

charges de personnel de l'Etat civil des Montagnes
neuchâteloises et à une augmentation des
émoluments.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

L'installation du système de gestion des files
d'attentes a été reportée de 2010 à 2011.
L'amortissement ne se fera donc qu'à partir de 2012.

351 2000  Redevances documents d'identité Montant variable d'une année à l'autre.
351 2100  Redevances permis de séjour Montant variable d'une année à l'autre.

431 1000  Emoluments et actes Différence due à une augmentation du montant des

émoluments.

Remarques concernant les comptes 2011

84

  ADMINISTRATION GENERALE

130  Contrôle des habitants – Etat

civil (suite)

431 2000  Indemnités pour renseignements Montant difficile à budgéter. Budget légèrement sur-
évalué.

431 2700  Emolument documents d'identités Montant variable d'une année à l'autre.
439 1000  Autres recettes Augmentation des recettes du Photomaton installé

dans les locaux du Contrôle des habitants.

150  Transports

318 5150  Étude transports Mandat d'étude pour les transports transfrontaliers.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissements inférieurs aux prévisions,
comptabilisation des amortissements sur les crédits
antérieurs à 2011.

332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal.
450 1000  CCNC rétrocession Taxe C02 Recette aléatoire.

Remarques concernant les comptes 2011

85

  IMMEUBLES

200  Service des Bâtiments

309 1000  Formation du personnel - métier La formation sur archicad s'est avérée moins
onéreuse que prévu.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépense selon les besoins réels.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Sur ce poste sont comptabilisés les produits

refacturés au compte 435 3300.
315 6000  Entretien -Taxes  véhicules Frais d'entretien de nos véhicules supérieurs aux

prévisions.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Budget utilisé dans la limite des besoins.

318 0700  Frais d'études Etude pour l'amélioration des installations sanitaires
du Collège CMND5 (Numa-Droz) et pour l'installation
d'un ascenseur à Collège 9.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Le budget prévoyait un véhicule supplémentaire.

318 7690  Corrections primes assurances Correction des primes de l'année 2010.
319 1000  Frais d'administration et généraux Budget utilisé en fonction des besoins.
435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières Voir compte 313 9200.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Les frais concernant la Halle Volta sont imputés au

chapitre 430 des écoles.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Budget utilisé avec parcimonie, mais selon les besoins

réels.
314 1400  Entr.hangars-Pavillons-Wc publics Entretien des installations moins conséquent

qu'imaginé lors de l'élaboration du budget.
314 1900  Frais divers de bâtiments Frais de déneigement réduit et frais concernant la

Halle Volta imputés au chapitre 430 des écoles.

314 2400  Entretien des bâtiments Crédit du Conseil communal pour l'installation d'une

porte automatique pour CHF 5'901.40, et pour l'étude
de la rénovation de la Salle de musique pour
CHF 9'899.20. Réalisation de canalisation pour les
eaux claires et les eaux usées au Temple-Allemand
pour CHF 38'783.70.

314 4100  Entretien des fontaines et oeuvres

d'art

Remise en état du monument de la République pour

CHF 7'111.80.
314 4600  Plantation d'arbres Moins d'entretien qu'estimé lors de l'élaboration du

budget.
315 0800  Entretien des horloges Budget partiellement utilisé.
315 1000  Entretien matériel et mobilier Dépenses limitées au strict minimum.
318 2800  Nettoyage et désinfection W-C publics Ce poste couvre les remplacements du préposé aux

nettoyages des WC publics.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
Les primes concernant la Halle Volta sont imputées au
chapitre 430 des écoles.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Budget erroné.
318 7690  Corrections primes assurances Correction des primes de l'année 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

331 5000  Amortissement financé par réserve
(administratif)

Amortissement financé par un prélèvement sur les
mesures anticycliques, voir sous 480 4300.

365 1200  Subventions graffiti Budget à disposition non sollicité.
427 6000  Locations des bâtiments Quelques locations en moins dont celle de la Caisse

de pension encore budgétée en 2011 pour Serre 23.
434 7300  Recettes prestations bâtiments Selon dépenses d'entretien pour le bâtiment SISPOL.
439 1000  Autres recettes Augmentation due aux prestations de conciergerie

pour l'Hôtel de Ville.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Prélèvement à la réserve pour mesure anticyclique de

CHF 173'520.05 pour les travaux au Temple-
Allemand.

Remarques concernant les comptes 2011

86

  IMMEUBLES

205  Forêts

380 2000  Versement réserve forestière Versement à la réserve de CHF 5'725.- perçu pour la
réfection des chemins forestiers (les montants seront
repris lorsque les travaux seront effectués).

461 1000  Subventions cantonales Subvention pour la réfection des chemins forestiers.
Ce montant est versé à la réserve (voir poste 380
2000).

480 1900  Prélèvement réserve forestière Prélèvement selon décompte pour l'entretien des

prairies sèches aux Moyats.

210  Gérance – secrétariat

301 1100  Traitements du personnel Départ du chef de service à fin mars 2011 et
remplacement du poste à  mi-août 2011, plusieurs

mois sans titulaire et autres fonctions non-

repourvues.
309 1000  Formation du personnel - métier Formation prévue non engagée.
310 1000  Fourniture et matériel de bureau Charges supplémentaires (réparation et achat d’un

dictaphone).
310 1200  Formules administratives-imprimés Charge aléatoire.
315 6000  Entretien – Taxes – Assurances

véhicules

Transfert d'un véhicule du SUE à la gérance des

immeubles.
317 1000  Frais de déplacements – Réceptions -

Examens
Charge moins importante en raison de la diminution
des effectifs dans la première moitié de l'année.

318 1100  Affranchissements Charge aléatoire.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Charge aléatoire.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Transfert d'un véhicule du SUE à la gérance des

immeubles.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Retard pris suite à l'absence de longue durée d'un

collaborateur, puis transfert de la comptabilité de la
gérance au Service financier au second semestre. Ces
tâches comptables seront intégralement rattrapées
sur le premier trimestre 2012.

390 2200  Carburants Ville Imputation interne du carburant prélevé à la pompe
du garage des travaux publics.

436 0100  Remboursements d'indemnités Recette aléatoire.
436 0500  Participation de tiers au frais de

gérance
Recette aléatoire liée à la facturation des frais
d'établissement de baux et de décomptes chauffages.

436 2100  Remboursement de charges de
locataires

Recette aléatoire.

436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

Recette aléatoire.

436 6750    Honoraires de gérance Diminution liée à la baisse du volume des travaux
importants, soumis à honoraires, pour le comptes de

prévoyance.ne (env. 50% de moins que les travaux
réalisés lors de l’exercice précédent, soit environ
CHF 1'400'000.-).

4390 0300  Honoraire de gérance Imputation interne de l'honoraire de gérance dans les

centres 211, 212, 213, 230 et 240.

211  Bâtiments locatifs

312 1060  Chauffage objets à forfait Diminution des charges de chauffage pour des objets
particuliers à forfait (sans décompte).

312 1070  Chauffage objets vacants Découle de l’augmentation des objets vacants.

312 2170  Eau froide objets vacants Découle de l’augmentation des objets vacants.
314 2402  Conciergerie Budget légèrement surévalué, mais correspondant

aux comptes 2010.
314 7000    Locations objets vacants Augmentation constatée principalement dans les

immeubles Commerce 95-105 et Fantaisie 2 par

rapport à 2010, en plus du vacant lié aux travaux sur

l'immeuble Cernil-Antoine 27, 29/ Louis-Agassiz 13.
314 7050  Charges objets vacants Découle de l’augmentation des objets vacants.

Remarques concernant les comptes 2011

87

  IMMEUBLES

211  Bâtiments locatifs (suite)

319 1000  Frais d'administration et généraux Il n’y a pas eu d’avance de frais effectuée lors de
procédures d’expulsions durant cet exercice.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Montant calculé par le service financier.
330 2000  Perte sur loyer Augmentation constatée principalement dans les

immeubles Commerce 95-105 et Fantaisie 2 par
rapport à 2010, en plus du vacant lié aux travaux sur
l'immeuble Cernil-Antoine 27, 29/ Louis-Agassiz 13.

423 5200  Loyers objets vacants Augmentation constatée principalement dans les
immeubles Commerce 95-105 et Fantaisie 2 par
rapport à 2010.

436 2150  Rembours. charges objets vacants Augmentation constatée principalement dans les
immeubles Commerce 95-105 et Fantaisie 2 par
rapport à 2010.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Découle du fait qu’il n’y a pas eu d’avance de frais
pour des expulsions en 2011.

436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens
immobil.)

Il y a eu moins de dégâts aux immeubles donnant
droit à des prestations d’assurances en 2011
(Aléatoire).

480 1000  Prélèvement provision pour
réparations

Pas de prélèvement en 2011.

212  Parking

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Charge surévaluée en raison de l'intégration du
parking Volta.

314 1900  Frais divers de bâtiments Frais de déneigement inférieurs en raison d’un hiver
clément.

314 2400  Entretien des bâtiments Entretien limité au nécessaire. Charge surévaluée en

raison de l'intégration du parking Volta.

314 2402  Conciergerie Charge de conciergerie liée au parking Volta.

314 7000  Locations objets vacants Etablissement de baux mensuels à la Halle Volta au
lieu de longue durée + année 2011 complète.

318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Coût moyen prime au lieu réel et aucune prime en

2011 pour le parking Volta.
318 7630  Assurances techniques Montant au budget estimé.
319 1000  Frais d'administration et généraux Charge surévaluée en raison de l'intégration du

parking Volta.
390 0300  Honoraires gérance Produit des loyers inférieur au budget.
390 1000  Intérêts Valorisation des intérêts du parking Volta et du

parking de l'Hôpital, valeur de calcul année
précédente.

423 5000  Produits des loyers Recettes inférieures au budget en raison de
l'établissement de baux mensuels pour les places

dans le parking Volta. Modification des dispositions
contractuelles suite à ce constat.

213  Bâtiment d'utilité mixte

312 1060  Chauffage objets à forfait Charge surévaluée, montant quasi identique aux
comptes 2010.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Rattrapage 2010 (tarif de nuit de l’électricité pas
facturé par pour l’immeuble Serre 68) et modification
de la périodicité des factures Viteos.

312 6000  Chauffage salles publiques Charges plus élevées en raison de l'occupation de
l'Ancien stand.

314 2400  Entretien des bâtiments Divers travaux d'entretien dont certains aux
Abattoirs pour CHF 30'000.-.

318 7610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Diminution de certaines primes d’assurances
(Mobilière) en 2011 et comptabilisation d’assurances

d’installations techniques par le compte 318 7630.

319 1000  Frais d'administration et généraux Montant surévalué.
330 1000  Amortissement patrimoine financier Montant calculé par le service financier.

Remarques concernant les comptes 2011

88

  IMMEUBLES

213  Bâtiment d'utilité mixte (suite)

330 5000  Amortissement financé par réserve
(finan.)

Amortissement par prélèvement au fonds de soutien à
l'économie pour la réfection de la verrière des
abattoirs et des sanitaires de Numa-Droz 174 (voir
cpt 480 4300).

365 8900  Subventions - Locations gratuites Des subventions ont été accordées portant sur des
utilisations relativement longues, notamment pour
l’Usine Électrique.

380 1500  Attribution à la réserve Attribution d'un montant à la réserve des Abattoirs
afin de financer des travaux de rénovation à venir.

390 0300  Honoraires de gérance L’augmentation découle du montant des locations.
390 1000  Intérêts Calculés sur la valeur des immobilisations.
423 5100  Recettes lavages Hypromat Installations mises hors service à fin 2010.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

Retard pris suite absence du collaborateur en 2011,

sera rattrapé sur 2012.
436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens

immobiliers)
Il n’y a pas eu de dégât aux bâtiments faisant l’objet
de participation d’assurances (Aléatoire).

436 7660  Remboursements assurance RC Remboursement partielle de la prime Allianz suite à
un changement de compagnie d’assurances.

436 7670  Remboursements assurances
installations techniques

Remboursement partielle de prime de la Mobilière
suite à des modifications de couverture.

480 4300  Prélèvement à la réserve anticyclique Voir remarques au cpt 330 5000.

230  Bâtiments industriels

314 7000  Location objets vacants Diminution importante des objets vacants, le montant
au budget 2011 correspondait aux vacants de
l’exercice 2010.

318 7810  Assurance bâtiments Intégration de l'immeuble Paix 152 dans le centre

230.
390 0300  Honoraires de gérance L’augmentation découle des locations plus

importantes que prévues.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.9% correspondant au taux

moyen des emprunts de la Ville. Comptabilisation des
intérêts à partir de la valeur des immobilisations de

l'année précédente, raison pour laquelle l'immeuble
Paix 152 ne figure pas dans ce montant (immeuble
acquis en 2011).

423 5000  Produits des loyers Montant supérieur au budget en raison principalement
de la location de locaux dans l’immeuble Paix 152
pour l’Events Chevrolet (100 ans).

423 5200  Loyers objets vacants Idem compte 314 7000.
436 7610  Remboursements assurances

bâtiments
Il n’y a pas eu de dégât aux bâtiments faisant l’objet
de participation d’assurances (aléatoire).

240  Domaines

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Montant au budget 2011 surévalué, la dépense 2011

étant de plus légèrement inférieure aux comptes
2010.

313 4300  Achats-Frais vigne Les commandes de vin 2011 ont été modérées en
raison d’un stock relativement important.

314 2400  Entretien bâtiments Mis à part des travaux d’importance d’un montant
d’environ Fr. 25'000.00 au domaine de la Sombaille, il
s’agit de petits travaux d’entretien courants.

314 7000  Location objets vacants Augmentation du vacant lié aux places de
stationnement de la Cour aux Marchandises (voir cpt
423 500).

318 7610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Montant au budget 2011 légèrement surévalué,
dépense correspondant aux comptes 2011.

Remarques concernant les comptes 2011

89

  IMMEUBLES

240  Domaines (suite)

390 1000  Intérêts L’intérêt est calculé à 2.9% et il faut tenir compte des
nouveaux terrains (Bois-Noir/Charles-Naine, Bd de la
Liberté 55-57, zone Le Corbusier lot A et B ainsi que
le terrain Migros) pour un montant d’environ
CHF. 4'100'000.-.

423 5000  Produits des loyers Recettes supplémentaires liées aux places de parc de
la Cour aux Marchandises. Cette parcelle de terrain

acquise au CFF constitue en partie le Lot A et ainsi
que la rue verte dans le périmètre du plan spécial Le
Corbusier, raison pour laquelle cette parcelle a été
imputée sous Domaines au centre 240 et non au 212
Parking. Les places en question sont vouées à être
résiliées prochainement pour les besoins du chantier.

423 5200  Loyers objets vacants Idem compte 314 7000.
435 8500  Vente du vin Depuis l’exercice 2011, la vente de vin de la Fête de

Mai environ CHF 45'000.- est comptabilisée dans le
compte 439 5300 du centre Affaires culturelles 500.

436 2100  Remboursement charges locataires Montant surestimé au budget 2011.

Remarques concernant les comptes 2011

90

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel Poste à 100% d'administratif de l'Office du travail,
transféré au Service de la jeunesse, à partir de juillet
2011. Augmentation de 140% de poste d'Assistant-e
social, à partir d'avril 2011. Mise à la retraite de
l'Administrateur dès le 1er novembre et non-remplacé
en 2011.

301 7700  Traitement du personnel en formation Report sur 2012, de l'accueil de certains étudiants-es

HES.
310 1200  Formules administratives-Imprimés Diminution du courrier papier au profit de l'envoi de

courriels.
314 1900  Frais divers de bâtiments Factures d'EGS sécurité, abonnement et maintenance.

Supplément 2011 lié au changement de système de
facturation par EGS.

317 1000  Frais déplac./réception/examen Moins de déplacements que prévu.
318 2000  Frais judic. pours. Dès 2011, le service juridique nous impute des frais

pour les procédures de poursuites engagées par le
SCAS.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Aucune perte sur débiteurs pour l'année 2011.
420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Intérêts sur CCP crédités par le service financier.
429 1100  Recettes diverses Remboursement de factures et recette des baux. La

somme de CHF 93.- au débit aurait dû être
comptabilisée sous Bonne-Fontaine. Le service
financier a demandé de laisser tel quel.

439 1000  Autres recettes Indemnité 2010 pour 1 étudiant HES. Report sur
2012, de l'accueil de certains étudiants-es HES.

451 1200  Alloc. de la caisse comp. A.V.S. Cette indemnité provient de la CCNC, calculée sur une
répartition au prorata des habitants.

451 1130  Part. de l'Etat aux frais de commission Subvention de l'Office cantonal du logement

supprimée dès 2010.
452 2200  Contributions autres communes Facturation aux communes de La Sagne et des Ponts-

de-Martel, d'une partie des activités du GSR relatives
à l'aide sociale et à l'AVS/AI.

461 1000  Subventions cantonales Subventionnement des frais liés au personnel des

GSR à raison de 40% Etat et 60% communes, puis
répartition au prorata des habitants.

311  SCAS - Planning familial &

cons.mat.gros.

309 1000  Formation du personnel – métier Fin de formation et facturation reportée en 2012.
311 0600  Frais d'équipement et matériel Achat matériel d'occasion à HNE.
318 1200  Téléphonie Retard de la facturation par l'HNE des frais de

téléphonie.

318 6900  Honoraires médecin d'office 6% du salaire du médecin-assistant, facturé par HNE.
436 2000  Produit du service Produit lié aux consultations.
452 1400  Part de la Ville du Locle ¼ des dépenses nettes 2011.

461 1000  Subventions cantonales 50% du déficit 2010.

Remarques concernant les comptes 2011

91

  ACTIONS SOCIALES

314  SCAS - Crèche Chat Telot

   Tous les comptes relatifs à ce centre financier sont
depuis 2011, rattachés au Service de la jeunesse.

315  SCAS - Maison de retraite

301 6100  Trait. du personnel d'entretien Reprise, par les concierges résidents, d'une prestation
supprimée par NOMAD (un repas convivial mensuel).

314 1900  Frais divers de bâtiments Par rapport à 2010, moins de frais dont une
diminution des interventions de UPC Cablecom.

314 2400  Entretien des bâtiments Moins de frais que prévu dû à moins de changements
de locataires.

314 7000  Locations objets vacants Les postes 314 7000 et 423 5200 objets vacants
correspondent aux appartements non loués et

viennent en déduction (sans bail à loyer) au poste

315 427 6000.
318 7610  Assurances des bât. (bien imm.) Répartition entre les services de la prise en charge de

l'assurance.
319 1000  Frais d'administration et généraux Suppression des activités par NOMAD (selon

commentaire au 301 6100).
330 2000  Perte sur loyer Pas de perte sur loyer pour 2011.

390 0300  Honoraires de gérance Montant comptabilisé par La Ville de La Chaux-de-
Fonds.

390 1000  Intérêts Chiffre fournis par la comptabilité générale.
423 5200  Loyers objets vacants Ecriture compensatoire du 314 700.
427 6000  Locations Il n'y a pas eu de baisse des loyers mais une

augmentation moins forte que prévue au budget
2011.

318  SCAS – Ferme Gallet

   Tous les comptes relatifs à ce centre financier sont
depuis 2011, rattachés au Service de la jeunesse.

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Charges de l'aide sociale estimée pour 2011, y
compris l'augmentation due à l'accroissement des
dossiers LACI. Respect à l'application du principe
d'échéance.

361 0420  Ch. aide soc. rectif. Rectificatif des dépenses réelles de l'aide sociale pour
l'année 2010.

361 1300  Part communale mesure intégration Montant correspondant à la part communale pour les
mesures d'intégration professionnelle. Somme

facturée par le canton.
361 5000  Part communal alloc. familials S.A.L. Facturation du canton liée aux allocations familiales

pour les personnes sans activités lucratives. Annonce
très tardive de la part de l'Etat (novembre 2011)
d'une charge rétroactive pour 2009/2010, et d'une
forte augmentation totalement imprévue pour 2011
(CHF 263'443.60 supplémentaire).

365 1000  Crèches et garderies Compte transféré au Service de la jeunesse.
365 3000  Œuvres diverses Ce poste comprend une attribution de CHF 100'000.-

à la Fondation Favre – Robert – Guyot – Bingguely.
366 1800  Part communale progr. cant. ISP Ecart entre le budget proposé par l'Etat pour 2011 et

la réalité de la répartition 40% / 60%.
439 1000  Autres recettes Prêt à une crèche entièrement remboursé en 2010.
439 1200  Rbts. bénéf. crèches Compte transféré au Service de la jeunesse.
452 1000  Contributions des communes Compte transféré au Service de la jeunesse.

Remarques concernant les comptes 2011

92

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Particip. institutions para-

scolaires

361 0600  Participation aide financ.établ.pr enf. Dès 2011, suite à la modification de la Loi sur
l'organisation scolaire (art. 45a), les montants
journaliers des contributions communales pour les
enfants placés en institution spécialisée sont les
suivants: CHF 14.90 pour l'école enfantine, CHF 35.60

pour l'école primaire et CHF 46.10 pour l'école
secondaire (jusqu'en 2010, le montant était de
CHF 10.- pour tous les enfants). En outre, le Conseil
communal a décidé le passage au principe d'échéance
inéluctable avec l'introduction du nouveau plan
comptable MCH2. Par conséquent, le montant est

doublé pour tenir compte des subventions qui seront

payées en 2012, mais qui concernent l'année 2011.
361 7000  Participation suivi scolaire

psychiatrique
Dès août 2011, participation des communes au
financement d'un poste d'enseignant à mi-temps
chargé du suivi scolaire des élèves hospitalisés en
psychiatrie à l'hôpital de Préfargier et de leur
réinsertion en milieu scolaire.

365 5000  Accueil enfants Subvention à la Maison des Jeunes. Le Conseil
communal a décidé le passage au principe
d'échéance. Par conséquent, le montant est
augmenté de la subvention pour le 2e semestre 2011
qui sera payée en 2012.

430  Ecole obligatoire

301 0300  Trait.du personnel administratif En 2011, indexation des salaires de 0,5% en

moyenne.
301 7700  Traitement du personnel en formation Dès août 2011, création d'un nouveau poste de

stagiaire ESTER.
302 6000  Rempl.pour service militaire Ce poste varie d'année en année en fonction des

convocations de la Protection civile et de l'Armée.

302 9000  Primes de fidélité Paiement en 2011 des primes de fidélité du personnel
enseignant supprimées en 2010 par mesure
d'économie cantonale. La répartition est faite sur
l'ensemble des primes cantonales versées dans le
Canton et facturées par péréquation aux communes.

304 4000  Contribution à la caisse de

remplacement

Pour 2011, il était prévu dans un premier temps de

diminuer le taux de 1.0% à 0.9%, puis il a été décidé
de le maintenir à 1%.

305 1100  Assurances accidents de personnes En 2011, baisse importante de la prime d'assurance
accidents du personnel enseignant.

309 1000  Formation du personnel En 2011, formation FORDIF de trois directeurs/trices
adjoints/es (CHF 4'255.- x 3 = CHF 12'765.-);
formation des enseignants spécialisés DE-TE

"Semaine de l'écriture" (CHF 2'500.-); formation
continue en coaching d'une enseignante
(CHF 1'725.-).

310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -
Bibliothèque

Dès 2011, transfert des dépenses concernant les
ouvrages pour les Centres de documentation dans le
compte 310 1405 (CHF 30'000.-).

310 1405  Centres de documentation Nouveau compte, montant transféré du compte 310

1400.
310 1500  Publications Annonces diverses dans les journaux : horaires de

rentrée scolaire, avis de décès, etc.
310 4000  Activités complémentaires facultatives Le dépassement en 2011 est largement compensé par

l'augmentation des recettes au compte 436 8500.

313 6000  Alimentation Dépenses d'économie familiale (EFA). Voir les

recettes au compte 436 0300.
317 1500  Service civil Engagement d'un deuxième civiliste enseignant

l’appui langagier extensif dès septembre 2011.

Remarques concernant les comptes 2011

93

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

317 1600  Frais éducatifs et de prévention En 2011, nouveau projet "Canapé forestier" pour les
élèves du cycle 1; erreur de comptabilisation des
traitements des enseignants engagés dans l'activité
"Communic'action" qui auraient dû aller dans le
compte 302 2100 (trait. du personnel enseignant).

318 1100  Affranchissements En 2011, envoi de factures aux familles pour les
dépenses liées aux leçons d'économie familiale;

auparavant, les factures étaient transmises aux
élèves par les enseignants.

319 1700  Versement fondation prévention-santé Montant forfaitaire global versé à la FOPS. Dès 2010,
supplément de CHF 500.- pour couvrir les honoraires
de révision des comptes de la Fondation      (total
CHF 7'000.-). En 2011, ce supplément a été payé

également pour l'année 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
L'amortissement de la Halle Volta (CHF 345'000.-)
n'avait pas été prévue dans le centre financier 430 au
budget 2011.

331 5000  Amortissement financé par réserve
(administratif)

En 2010 et 2011, projet "Etanchéité et peinture du
préau des Forges Sciences" financé par le fonds des
mesures anticycliques (cf. le compte 480 4300).

423 5000  Produits des loyers Jusqu'en 2009, ces recettes étaient comptabilisées
dans le 427 6000.

427 6000  Locations des bâtiments La location temporaire d'une partie du nouveau
bâtiment scolaire "Fantaisie" (CHF 200'000.-) prévue
au budget 2011 a été comptabilisée dans les comptes
de la Gérance communale. Dès 2010, la location des
garages (CHF 86'400.-) est comptabilisée dans le 423

5000.

460 8000  Subventions diverses En 2011, subvention du Centre national de
prestations du Programme Bâtiment pour
l'assainissement de l'enveloppe du bâtiment de Serre
14 (CHF 24'100.-), subventions de l'Office fédéral des
migrations pour l'engagement d'un civiliste

(CHF 14'300.-) et pour un programme d'intégration
préscolaire (CHF 5'800.-).

480 4300  Prélèv.rés. anticyclique En 2010 et 2011, projet "Etanchéité et peinture du
préau des Forges Sciences" financé par le fonds des
mesures anticycliques (cf. le compte 331 5000).

482  Centre de santé scolaire

310 1400  Abts - Cotis. – Document.prof. –
Bibliothèque

Achat de documents ou revues en lien avec la santé
communautaire.

313 2400  Prophylaxie – Info public – Matér.
enseignem.

Participation des classes des Ponts-de-Martel à la
prophylaxie dentaire. Achat de matériel
supplémentaire.

313 5400  Autre matériel médical Renouvellement du matériel médical inutilisable.

315 7300  Entretien des installations Panne et révision des deux audiomètres.
316 1000  Locations Rattrapage des différences de charges.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens
Déplacements pour formation santé communautaire
et réunions de travail avec le comité S2D pour le
Colloque Ville Santé.

318 1100  Affranchissements Moins d'argent dépensé. Utilisation de plus en plus
importante des messages électroniques.

318 7300  Prophylaxie – Frais méd. – Examens –
Vaccin.

Moins d'argent dépensé. Pas de campagne de
vaccination massive (HPV).

318 7350  Dépistages Dépassement expliqué par la prise en charge d'une
facture 2010 sur le budget 2011. Oubli de la Clinique

dentaire.
318 9350  Prévention de l'obésité Moins d'argent dépensé. Il manquait 3 familles pour

le groupe de prise en charge des enfants obèses.
319 1000  Frais d'administration et généraux Achat de matériel pour enfants dyslexiques en lien

avec le poste 469 1200 (dons).

Remarques concernant les comptes 2011

94

  INSTRUCTION PUBLIQUE

482  Centre de santé scolaire

(suite)

366 1200  Part communale Augmentation des patients nécessitant une aide
communale pour les soins dentaires conservateurs.

436 1100  Contribution parents  et autres
répondants

Moins de familles en lien avec le poste 318 9350.

436 7600  Remboursements vaccinations En lien avec le poste 318 7300. Moins d'enfants à

vacciner.

483  Centre d’orthophonie

309 2100  Cours de perfectionnement Beaucoup de cours suivis étaient gratuits (par
exemple cours de la HEP ou formations ARLD).

318 1100  Affranchissements L'augmentation est ponctuelle, elle est due à un envoi

à tous les parents concernant le changement dans la
facturation des absences.

318 9300  Honoraires Ce poste dépend des factures des médecins. Avec les
procédures OES, les prestations des médecins sont
facturées moins cher.

330 0100  Pertes/diff débiteurs Actes de défaut de biens en augmentation, difficile à

prévoir. Plus de personnes mises aux poursuites,
donc frais supplémentaires.

366 1200  Part communale Légère augmentation des traitements à la charge des
parents, donc également financés par la commune.

Remarques concernant les comptes 2011

95

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Secrétariat des affaires

culturelles

30  Charges de personnel Salaires pour projet Le Corbusier 2012 et le projet de
médiation culturelle (ProHelvetia), compensés par
recette au 436 9950 et au 469 1600.

311 7300  Matériel archives communales Vu la priorité mise sur la réhabilitation du MH les
travaux nécessaires aux archives ont été repoussés.

317 1500  Service civil La majorité des civilistes engagés en 2011 ayant
travaillé uniquement pour le déménagement du MH,
la plus majeure partie des charges a été imputé au
512.

318 0150  Semaine des musées Pas de publication de supplément L'Impartial /
L'Express.

319 0300  Frais de billetterie Effet de change sur des factures fournisseurs en EUR

et budget légèrement surévalué.
365 1650  Bikini test Art. 95 de CHF 80'000.- pour le remplacement du

matériel technique (scène).
365 1800  Fondation du musée paysan Subvention exceptionnelle de CHF 3'000.- pour le

renouvellement du matériel informatique et frais
selon convention (salaires, chauffage, sécurité feu...).

365 2210  Activités culturelles et manifestations Subvention exceptionnelle à Ton sur Ton (mise aux
normes de la salle du Progrès) compensée par
prélèvement au 480 1100.

365 2230  CMC Subvention exceptionnelle de CHF 5'000.- pour le
15ème anniversaire, compensée par le don de la
maison Paci comptabilisé au 429 1100.

365 2330  Premier Août Art. 95 de CHF 10'500.- pour le tir du feu d'artifice

depuis le centre ville.
365 7710  Subvention exceptionnelle Octroyé à Bikini test pour le 20ème anniversaire.

Compensé par 436 7710.
429 1100  Recettes diverses Frais administratifs facturés par la Billetterie

directement liés au nombre de spectacles
programmés (recettes inférieures à la prévision). Un
don de CHF 5'000.- de la maison Paci en faveur d'un

projet culturel est également comptabilisé sur ce
compte.

436 7710  Ristourne assurance Ristourne d'une assurance en faveur de projets
culturels.

436 9950  Recettes prestations financées par
investissement

Comptabilisation des salaires du projet Le Corbusier
2012 sur le crédit d'investissement.

439 5300  Recettes Fête de mai Transfert des recettes de la vente de vin (en lien avec
la fête) depuis le centre 240 Domaines.

501  Bibliothèque de la Ville

30  Charges de personnel Compensé par recette au 436 700.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours interentreprises pour les apprentis AID

(CHF 14'200.-).
311 0800  Acquisitions Renforcement des collections dans les secteurs

lecture publique et ouvrages de références.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Réaménagement des secteurs BD/DVD.
314 2400  Entretien des bâtiments Réfection du Compactus no 7-8 (compensé par le

crédit spécial Compactus).

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Factures impayées (insolvabilité).
429 1100  Recettes diverses Films audiovisuels, projet IDP, cours interentreprises
436 3300  Remboursements de traitements Mandat payé par l'Association J. Jacot-Guillarmod.
436 7000  Remboursements de frais Diminution des demandes de microfilms (remplacées

par le scannage) et des taxes de retard en lecture
publique.

461 1000  Subventions cantonales Réévaluation de la subvention non accordée.

502  Bibliothèques des Jeunes

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat de matériel pour le projet IDP.

Remarques concernant les comptes 2011

96

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

510  Services généraux des musées

31  Biens, services et marchandises Suite à la décision du Conseil communal de créer un
dépôt externe pour les musées de la Ville, trois Art.
95 ont été octroyés pour les frais de fonctionnement
et d'équipement de ces structures : CHF 43'500.-
pour les frais de fonctionnement (loyer, chauffage,…),
CHF 27'000.- pour les frais de sécurisation (alarme,
renforcement des ouvrants,…) et CHF 11'000.-

(partiellement utilisés) pour les frais d'équipement.

511  Musée d’histoire naturelle

310 2400  Publicité Affichage indispensable (expos et animations).
Dépassement compensé par le compte 439 1000 -

Autres recettes.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Dépassement compensé par le compte 435 2200 -
Recettes du stand de vente.

317 1500  Service civil Civilistes sur une plus longue période que prévue.
318 1100  Affranchissements Économie grâce au regroupement de certains envois.
318 7550  Frais de taxidermie Économie grâce à un civiliste, taxidermiste de

formation.

318 7700  Expositions et animations Dépassement compensé par le compte 439 1000 -
Autres recettes.

434 1000  Entrées Fréquentation supérieure aux prévisions.
435 2200  Recettes du stand de vente Fréquentation supérieure aux prévisions.

512  Musée d’histoire

301 6100  Trait. du personnel d’entretien Engagement d'un technicien de musée retardé par

rapport aux prévisions.
310 2400  Publicité Participation à des campagnes d’annonces collectives

des musées du canton ainsi que panneaux
d’information sur la rénovation (2010 facturés 2011).

312 2100  Électricité - Eau - Gaz En raison de la fermeture du musée, les
consommations ont été fortement réduites.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

 Travaux de dépoussiérage de l’arrière des
peintures de la collection ;

 Intervention et conditionnement spécifique de la
collection de soldats de plomb;

 Matériel d’emballage spécifique.
317 1500  Service civil Prise en charge des frais du Service civil à 100 % par

le MH, car, à 2 exceptions près, les civilistes ont
travaillé en totalité pour le déménagement du musée.

318 7640  Assurances transports Contrat unique pour la totalité des déménagements

d’où une prime avantageuse.
318 7700  Expositions et animations 4 vitrines au MIH pour présenter la nouvelle

muséographie du MH (projet non connu lors de
l’établissement du budget).

319 1000  Frais d’administration et généraux Maintien de deux emplacements en garde-meubles du
fait que seul un dépôt était utilisable en 2011.

429 1100  Recettes diverses Refacturation impressions pour la SAMH et facturation
vente matériel emballage au MBALL.

434 1000  Entrées Musée fermé, mais remboursement Passeport Musées
suisses de 2010.

435 1500  Ventes diverses Musée fermé, mais vente de 2 livres.

513  Musée international

d’horlogerie

301 1100  Traitements du personnel Voir 436 3300 - Remboursements de traitements

(soutien d’un sponsor).

309 1000  Formation du personnel - métier Pas de cours AMS en 2011.
310 2400  Publicité Effort particulier en raison de l'exposition Philadelphie

1866, le défi américain en horlogerie.

Remarques concernant les comptes 2011

97

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international

d’horlogerie (suite)

311 0800  Acquisitions Achats remboursés par la FMF compensé par 439
1300 - Remboursements FMF.

313 0900  Achat montre MIH Chiffre en rapport avec le compte 435 0900 - Vente
montre MIH.

313 1600  Achats Chiffre en rapport avec 435 2600 - Ventes de services

plus de ventes = plus d’achats.
313 3300  Achats marchandise stand de vente Facturation des soumissions de vente en 2010 arrivée

sur 2011. Fort achat de nouveaux articles. En rapport
avec 435 2200 - Recettes du stand de vente
pourcentage de bénéfice env. 24%.

313 4100  Billets – Emballages – Plans guide Erreur de comptabilisation d'une facture concernant

2012.

318 0350  Montre MIH, part à la FMF Part Embassy sur la vente de la Montre MIH.
318 1100  Affranchissements En lien avec l’offre des manifestations importantes de

l’année écoulée.
318 3100  Manifestation Gaïa Coûts effectifs de la manifestation compensés par

439 3100 - Sponsor manifestation Gaïa.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Budget à revoir en lien avec les nouvelles offres

d'assurances.
319 8700  MIH - Frais bourse horlogerie Compensé par 439 8700 – Recettes bourse horlogerie
365 3000  Œuvres diverses Ce poste comprend une attribution de CHF 100'000.-

à la Fondation Maurice Favre.
427 2100  Locations diverses En lien avec la location de la salle, occupée de mai à

fin septembre par une exposition temporaire.
427 2400  Location de vitrines Application des nouveaux tarifs.

434 1000  Entrées Budget normal : CHF 240'000.-. Budget 2011 haussé
de CHF 40'000.- en prévision de l'exposition

Philadelphie 1866, le défi américain en horlogerie et
chiffre malheureusement pas atteint.

435 0900  Vente montre MIH En rapport avec 313 0900 - Achat montre MIH.
435 2200  Recettes du stand de vente Moins de ventes à la boutique hormis les montres MIH

qui prennent beaucoup de temps pour la vente. La

baisse de l'Euro s'est fait sentir aussi bien sur les
entrées que sur les ventes à la boutique.

435 2600  Ventes de services Beaucoup de visites guidées et d'apéritifs.
435 3800  Recettes restaurations Pas de grandes restaurations horlogères.
436 3300  Remboursements de traitements Salaire personnel engagé grâce à un sponsor.
439 1300  Remboursements FMF Couvre l’achat de pièces de collection en rapport avec

311 0800 – Acquisitions.
439 3100  Sponsor manifestation Gaïa Remboursement des dépenses Gaïa en rapport avec

318 3100 - Manifestation Gaïa.
439 8700  MIH - Recettes bourse horlogerie En rapport avec 319 8700 - Frais bourse horlogerie.

514  Musée des beaux-arts

309 1000  Formation du personnel - métier Deux cours de manipulations des œuvres d’art prévus

pour les techniciens d’expositions et collaborateurs
techniques vacataires, ainsi que pour les civilistes
sont reportés à 2012 (arrivée des nouveaux
civilistes).

310 1500  Publications Report de la publication de la plaquette du Musée
pour couvrir le dépassement du poste 318 7700 -
Expositions et animations.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Report d’achat de matériel pour le bureau pour
couvrir le dépassement du poste 318 7700--
Expositions et animations.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Articles divers pour la vente commandés pour la
réouverture du musée en novembre (sacs, badges,

cartes postales, livres). Achat de cartes postales,

catalogues et autres articles. Développement de la
boutique du MBA. (Voir Recettes).

314 1900  Frais divers de bâtiments Art. 95 : réparation de l'ascenseur.
314 2400  Entretien des bâtiments Art. 95 : réparation de la verrière ouest.

Remarques concernant les comptes 2011

98

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Restaurations d’une partie des cadres des œuvres de
Léopold Robert sont reportées à 2012 pour couvrir le
dépassement du poste 318 7640 - Assurances
transports.

315 0700  Archivage – Documentation
bibliothèque

Économies pour couvrir le dépassement du poste
318 7700 - Expositions et animations.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens

Remboursement de l’Abonnement général de la

conservatrice + déplacements divers du personnel et
de la conservatrice hors de la Suisse pour les
expositions futures.

317 1500   Service civil Nouveau poste : Le Musée devient une institution
d’affectation et accueille les premiers civilistes à partir
de septembre 2011.

318 0700  Frais d’études Poste sans objet.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Réévaluation de la valeur d'assurance.
318 7630  Assurances techniques Pas de police conclue en 2011.
318 7640  Assurances transports Très importantes valeurs d’assurances définies par le

prêteur pour les œuvres d’Oskar Kokoschka
(Exposition « Oskar Kokoschka. Cabinet de
curiosités », mai-août 2011). Dépassement du budget

est partiellement compensé par l'économie effectuée
sur le poste 315 0600 - Entretien de documents et de
collections.

318 7700  Expositions et animations 8 expositions :
 « Parcours d'un galeriste. François Ditesheim »,

du 6 février au 17 avril;
 « Oskar Kokoschka. Cabinet des curiosités », du

15 mai au 4 septembre. En collaboration la

Fondation Oskar Kokoschka du Musée Jenisch à
Vevey;

  « 1001 Bols. Hommage à un bol de thé indien »,
du 24 septembre au 13 novembre. En
collaboration avec l'association "Dialogue

Céramique";
 « 10 x 10 : bols sculptés ». du 24 septembre au

13 novembre. En collaboration avec l'association
"Dialogue Céramique";

 « Recherches et explorations ». En collaboration
avec l'École d'arts appliquées de la Chaux-de-
Fonds, section bijouterie;

 « 70e Biennale d'art contemporain », du 11
décembre 2011 au 29 janvier 2012. En
collaboration avec la Société des amis du Musée

des beaux-arts de La Chaux-de-Fonds;
 « La Biennale s'affiche », du 11 décembre 2011

au 29 janvier 2012. En collaboration avec
l'Université de Lausanne;

 « Biennale dans la Ville », du 11 décembre 2011
au 29 janvier 2012. Exposition hors les murs,
dans les vitrines de vingt commerçants du centre-
ville. En collaboration avec la Société des amis du
Musée des beaux-arts de La Chaux-de-Fonds.

Diverses manifestations :

 La Nuit internationale des musées;
 La Journée internationale des musées;
 Animations divers (ateliers pour les enfants,

visites et conférences publiques, lectures,
concerts).

Dépassement du budget est compensé par
l'augmentation des recettes et économies effectuées

sur les autre postes (voir 310 1500 - Publications,
311 1000 - Achats de matériel et de mobilier,
315 0700 - Archivage- Documentation bibliothèque).

Remarques concernant les comptes 2011

99

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

434 1000  Entrées Augmentation des visiteurs de l’extérieur (touristes).
434 7200  Recettes Publications du musée et développement de la

boutique.

520  Service des Sports

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d'un second stagiaire.

309 1000  Formation du personnel - métier Séminaire de formation pour l'ensemble du personnel.
318 1100  Affranchissements Affranchissement pour manifestations.
318 9300  Honoraires Transfert de CHF 15'000.- du compte 365 7700 -

Manifestations sportives.
318 9450  Charges Promotion du sport Midi-Tonus, chiffre en rapport avec le compte 439

9450 - Recettes Promotion du sport.

365 7700  Manifestations sportives Art. 95 de CHF 100'000.- pour la loge sud de la

patinoire.
429 1100  Recettes diverses Le résultat net de Midi-Tonus était comptabilisé dans

ce compte. Les charges et les recettes sont
dorénavant suivies dans leurs comptes respectifs
(Promotion du sport).

439 9450  Recettes Promotion du sport Midi-Tonus, chiffre en rapport avec le compte 318

9450 - Charges Promotion du sport.

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -

Frais d'administration et généraux.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Remplacement plus conséquent d'engins de

gymnastique hors d'usage et deux nouvelles halles
sont en fonctions.

313 1300  Carburants - Huile Stock suffisant en fin d'année.
314 1900  Frais divers de bâtiments Compensation du compte 314 2400 - Entretien des

bâtiments.

314 3700  Sable - Gravier - Tourbe Dépenses variables en fonction des détériorations.
315 6000  Entretien – Taxes – Assurances

véhicules
Nouveau compte, transfert des comptes 314 2700 –
Entretien des aménagements extérieurs et 319 1000
- Frais d'administration et généraux.

315 7300  Entretien des installations Art. 95 pour l'achat d'une machine de drainage pour
les terrains verts.

427 1100  Loyers Voir remarque du compte 427 1400 - Locations centre

sportif et stade.

427 1400  Locations centre sportif et stade Les loyers du CIFOM sont désormais comptabilisés sur

ce compte soit un transfert de CHF 51'000.- du
compte 427 1100 – Loyers.

429 1100  Recettes diverses Dons de sponsors, vente d'un véhicule et vente de

ferraille.

524  Piscine des Arêtes

306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -
Frais d'administration et généraux.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Plus de frais suite à l'installation d'essuie-mains et de

savonnières.
314 1900  Frais divers de bâtiments Avec le vieillissement du bâtiment, les frais

augmentent.
314 2400  Entretien des bâtiments Réfection du sauna pris sur le compte de

fonctionnement.
319 1000  Frais d'administration et généraux Achat d'un stock de billets d'entrée pour le nouveau

système de contrôle d'accès.

Remarques concernant les comptes 2011

100

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS,

CULTES

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -
Frais d'administration et généraux.

311 1000  Achat de matériel et de mobilier Installation du coussin sauteur à la piscine.
312 2100  Électricité - Eau - Gaz Budget sous-estimé et frais supplémentaires pour la

production d'une glace de meilleure qualité. De plus,

la consommation est très fortement dépendante des
conditions climatiques.

313 1300  Carburants – Huile Nouveau compte, transfert du compte 390 220 390
2200 - Carburants Ville.

315 6000  Entretien – Taxes - Assurances
véhicules

Nouveau compte, transfert des comptes 315 7300 -
Entretien des installations et 319 1000 - Frais

d'administration et généraux.

315 7300  Entretien des installations Deux Art. 95 : Remise aux normes urgente du
stockage ammoniac (patinoire) et remplacement de
l'axe de l'ancienne surfaceuse.

429 1100  Recettes diverses Reprise de la location des patins.

550  Service de La jeunesse

301 1100  Traitements du personnel Augmentation en cours d'année d'une partie du
personnel et engagement de personnel administratif
et d'une nouvelle cadre liée aux nouvelles missions du
service en matière d'accueil.

301 7700  Traitement du personnel en formation Rupture d'un apprentissage.
309 1000  Formation du personnel - métier Formations liées à J+S Kids et au projet de

découverte de la lecture.
312 2200  Frais et entretien des locaux Peu de travaux d'entretien, grosses transformation du

2eme étage pour accueillir du personnel en sus,
article 95.

317 1000  Frais de déplacements – Réceptions -
Examens

Augmentation des frais de déplacement liés à la mise
en place de la nouvelle loi sur l'accueil et de
l'inscription de la Ville au réseau des Villes Santé de

l'OMS. Utilisation systématique de Mobility.
317 4200  Colonies et vacances 1er mars Création des centres aérés.
318 7700  Expositions et animations Mise en place de la campagne "Respect pour ta Ville",

création des cendriers portables. Opportunité d'achat
de tentes pliables à l'organisation gérant les WMOC.

319 1000  Frais d'administration et généraux Meilleure utilisation des comptes créés pour le

fonctionnement du service.
319 8500  Frais divers pour projet Jeunesse Nouveaux projets en collaboration avec la région

Franche-Comté, réalisation du Coup de Pouce pour
majeurs.

365 0600  Activités jeunesses diverses Dépense liés aux projets de jeunes et subvention
régulières à l'association La Trottinette.

365 1000  Crèches et garderies Ensemble des subventions aux structures d'accueil

reconnues par le canton, montant auparavant
reportés sur le centre 321.

436 3300  Remboursements. de traitements Concerne un apprenti.
436 7200  Recettes Repas de l'Ecolier Recettes liées aux enfants placés dans les structures

globales et accueillies par le foyer de l'écolier, ce
fonctionnement cesse dès le 2eme semestre 2011.

436 8550  Prog. Alter-connexion Montagne NE,

subv.

Auparavant comptabilisé dans le 4301000.

436 9900  Recettes colonies et vacances 1er mars Tributaires du nombre d'inscrits et de la part
contributive des parents.

439 1000  Autres recettes Diminutions des recettes liées aux activités.
439 1200  Remboursement bénéfice crèches Recettes provenant auparavant au centre 321.

452 1000  Contribution des Communes Recettes provenant auparavant au centre 321.

Remarques concernant les comptes 2011

101

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

551  Accueil parascolaire

301 1100  Traitements du personnel Engagement de personnel fixe et augmentation des
taux d'activité en fonction de l'augmentation du
nombre de place d'accueil.

312 2200  Frais et entretien des locaux Charges à Beautemps et divers travaux d'entretien,
notamment à Charrière.

313 6000  Alimentation Obligation de changement de prestataire, prise en

charge globale des fournitures des repas, des petits
déjeuners et des pauses, dans le respect de normes
en vigueur. Augmentation du nombre de repas servis.

316 1000  Locations Charges Beautemps imputées au 3122200.
318 7700  Expositions et animations Utilisation dans une large mesure des ressources du

centre 550.

365 3800  Foyer de l'écolier Montants reportés en 2011 de frais liés au
fonctionnement du FE en 2010, suppression de ces
montants au centre 551 et report des charges de
fonctionnement du FE en 2011 sur le centre 550.

427 6000  Locations de bâtiments Pas de locations sur Charrière mais mise à disposition
des locaux à de nombreuses associations comme La
Plage.

436 1100  Contribution parents et autres
répondant

Augmentation du nombre d'enfants dans les
structures.

436 4050  Remboursement. Foyer de l'écolier Plus de partages de compétences avec le FE sur les
structures d'accueil global.

436 4100  Pension du personnel Mise en conformité du personnel, équité de
traitement envers le personnel des crèches.

461 1000  Subventions cantonales Relatives au nombre d'enfant et au taux d'occupation.

469 1500  Subvention accueil parascolaire Reliquat lié à l'établissement du budget,

regroupement des recettes en 2012.

Remarques concernant les comptes 2011

102

  FINANCES

600  Finances

30  Charges de personnel Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600
est de 8.7 postes (+ 1 apprentie) au 31.12.2011.
Une augmentation de 1.0 poste à partir d'avril 2011
est due au transfert aux finances d'un collaborateur
de la Gérance communale suite à la réorganisation de
ce service.
Il est encore à relever que trois collaborateurs

bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres
collaborateurs.

309 1000  Formation du personnel L'économie réalisée est due au report de formations
spécifiques prévues pour SAP; les efforts en matière

de formation se sont concentrés sur la reprise de la
gestion comptable des immeubles de la Gérance
communale qui est tenue sur SAP-RE.

31  Biens, services et marchandises L'économie de CHF 61'310.58 réalisée par rapport au
budget est due d'une part au bon niveau des
liquidités qui a permis de limiter le recours au courtier
pour le remplacement d'emprunts et d'autre part à un

contrôle des dépenses.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Ce poste comprend les achats effectués auprès de

l'économat.
Le dépassement de budget est dû d'une part au fait
que les commandes passées au Service financier
comprennent les besoins de collaborateurs d'autres
services installés en 2011 au 2ème étage à Serre 23 et

d'autre part à une facture de l'économat pour l'édition

de BVR avec logo.
310 1200  Formules administratives – imprimés Les frais d'impression des brochures budgets/comptes

enregistrés dans les comptes 2011 sont  inférieurs au
budget. Les coûts dépendent du nombre de versions
transmises au centre d'impression.

Ce compte enregistre également l'achat de tickets
pour la Caisse communale (billets d'entrée des
manifestations); il n'y a toutefois pas eu d'achat à ce
niveau en 2011.

310 1400  Abts - Cotis. – Document. prof. –
Bibliothèque

Acquisition d'ouvrages adaptés aux évolutions des
règles légales et comptables.
Il est à relever que si une économie a été réalisée en

2011, ce poste a déjà fait l'objet de dépassements
dans un passé récent.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier

Les dépenses enregistrées pour ce compte varient

d'un exercice à l'autre en fonction des besoins du
moment.
Le dépassement de CHF 810.10 en 2011 est dû au
remplacement nécessaire de 6 anciennes chaises de

bureau à la comptabilité.
3151000  Entretien matériel et mobilier L'absence de dépense pour ce poste compense la

moitié du dépassement enregistré pour le compte
précédent.

317 1000  Frais de déplacements – Réceptions -
Examens

Les frais de déplacement ont été réduits à leur plus
simple expression; les dépenses 2011 sont proches

du budget 2011.
318 1100  Affranchissements Les affranchissements et les taxes postales sont

enregistrés au 600 pour l'ensemble de
l'administration, à l'exception de la taxe déchets et du
SIS. Des économies ont pu être réalisées en 2011.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Dépenses inférieures aux prévisions; les frais du
contentieux sont répartis dans les services.

Remarques concernant les comptes 2011

103

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 2100  Frais d'expertises et de comptes Ce compte enregistre les honoraires de la fiduciaire
pour son intervention de contrôle annuel.
Si ce poste présente un dépassement pour 2011, le
budget global annoncé pour les quatre années de
révision a été respecté. Des économies ont donc été
réalisées pour les trois exercices précédents; le
budget 2011 était par ailleurs sous-évalué.

318 5700  Commissions – cot. En bourse – frais
divers

Le niveau particulièrement faible des dépenses
inscrites sur ce poste est dû au fait que la Ville a eu,
tout au long de l'année, une trésorerie meilleure que
prévu.
Ce poste devrait toutefois augmenter prochainement
au vu du niveau des investissements actuel.

318 7000  Assurance responsabilité civile Part du Service financier au contrat global de
l'assurance RC géré en lien avec le courtier. Le léger
dépassement est dû au fait que le Service financier a
un collaborateur de plus depuis le mois d'avril.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du Service financier au contrat global géré en
lien avec le courtier.

319 6001  Frais divers et imprévus Les dépenses de ce poste sont aléatoires. Pour

rappel, les dépenses 2010 comprenaient un montant
de CHF 10'000.- de participation aux frais de
constitution d'une fondation paritaire en lien avec la
liquidation de la CPC (ACG du 18.05.2010).

32  Intérêts passifs Alors que le budget était de CHF 11'116'710.-, les
intérêts passifs représentent CHF 10'576'285.64
contre CHF 11'094'086.46 en 2010.

La situation décrite sous la rubrique 318 5700 a

permis de limiter l'augmentation de l'endettement à
CHF 12'000'000.- en 2011. Le remplacement des
emprunts échus a par ailleurs permis à la Ville
d'obtenir de nouveaux emprunts à des taux qui
peuvent être considérés comme historiquement bas.

Les taux faibles qui se maintiennent pour l'instant sur
les marchés financiers permettent donc de limiter la
charge des intérêts passifs.
La situation pourrait se détériorer si les
investissements nets réels de la Ville devaient
impliquer une hausse importante de la dette. Une
variation des taux à la hausse aurait également un

effet négatif important pour cette rubrique.
330 0100  Pertes sur débiteurs L'élaboration du budget 2011 était basée sur les

comptes 2009 qui présentaient une charge de

CHF 15'000.-. La prévision s'est avérée être
surévaluée.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Ce poste comprenait en 2010 l'amortissement
enregistré sur les garages Commerce 126b et Cernil-

Antoine 19c, qui avaient été repris de la CPC et cédés
à Hôtel-Pierre François. Pour rappel, cette charge
était financée par la vente du terrain Gare 4 à
Prévoyance.ne.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Un montant de CHF 4'000.- enregistré sur ce compte
correspond à un amortissement du prêt accordé à la

Fondation Acro Land. Les comptes 2009 et 2010
présentaient déjà cette charge.

36       Subventions accordées Le montant total de cette rubrique s'élève à
CHF 384'637.65, contre CHF 405'000.- pour le budget
2011.

361 6000  Contribution de solidarité canton Le montant de CHF 1'572'201.- figurant dans les
comptes 2010 correspondaient à la contribution

extraordinaire de solidarité selon décret du Grand
Conseil du 2 décembre 2009.

365 7300  Aide à la construction de logements Part communale selon factures de l'Etat (DGT).

Remarques concernant les comptes 2011

104

  FINANCES

600  Finances (suite)

365 7400  Aide à la modernisation de logements Part communale selon factures de l'Etat (DGT).
365 7500  Encouragement culture

cinématographique
Le 40% du produit de la taxe perçue par la Ville pour
les représentations cinématographiques est versé au
fonds cantonal pour l'encouragement à la culture
cinématographique (jusqu'en 2009 seuls 20% étaient
versés au fonds).

38  Attribution aux financements spéciaux Les attributions à des Fonds spéciaux ne font pas

l'objet d'un budget; elles ont été décidées par le
Conseil communal dans le cadre des travaux de
bouclement des comptes 2011.

3801400  Attribution à des provisions Ce poste comprend attribution à une provision
spécifique concernant un débiteur douteux; cette
opération est justifiée économiquement.

3801500  Attribution à réserve Le montant de CHF 5'415'877.50 peut être expliqué
comme suit:

 Attribution du solde disponible de la réserve pour
mesures anticycliques, soit CHF 3'085'960.05, à la
Réserve pour préfinancement projet
d'agglomération et PDM (voir note 4291100).

 Attribution 2011 de CHF 1'800'000.- à la Réserve

pour préfinancement projet d'agglomération et
PDM.

 Attribution à la Réserve pour rénovation du parc
immobilier d'une ristourne de CHF 529'917.45
(voir note 4804300).

406 1000  Taxe sur les spectacles Les recettes enregistrées dans ce compte s'élèvent à
CHF 292'638.75 contre CHF 264'911.75 en 2010. A

noter que le budget 2011 se basait sur les chiffres de

2009 qui présentaient des recettes à hauteur de
CHF 305'539.40.

42  Revenus des biens Les revenus des biens se sont élevés à
CHF 2'694'747.11 contre CHF 3'394'092.90 en 2010
et CHF 2'012'620.- pour le budget 2011.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Le niveau des liquidités ayant été plus élevé
qu'attendu en 2011, la Ville a pu, même dans un
contexte de taux bas, enregistrer des intérêts
supérieurs aux prévisions du budget 2011.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Les intérêts pris en charge par l'Etat fluctuent en
fonction du remboursement de la dette et du taux
d'intérêt fixé par le SECO.

420 1400  Intérêts de Viteos SA Le montant de CHF 1'807'088.80 comprend les
éléments suivants:
 Intérêts 4% sur le prêt accordé à Viteos concernant

les actions du Groupe E: CHF 486'860.-. Ce
montant concerne 2010 et a été facturé au
30.06.2011, soit après l'Assemblée générale de
Viteos.

 Intérêts 3.2% sur le prêt accordé à Viteos:
CHF 914'528.-.

 Intérêt 3.2% sur le prêt accordé à Viteos
concernant les actions du Groupe E: CHF 389'488.-

 Intérêts 3.2% sur le compte courant Viteos:
CHF 16'212.80.

420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2011 correspond aux
intérêts sur le compte courant qu'a la Ville avec la
Fondation Sombaille Jeunesse.

422 1100  Produits des capitaux Ce compte enregistre les intérêts calculés sur divers
prêts et les revenus sur titres.

424 6000  Bénéfice sur vente d'immeubles Le montant figurant dans les comptes 2010
correspondait au bénéfice réalisé sur la vente du

terrain "Gare 4" à Prevoyance.ne.

Remarques concernant les comptes 2011

105

  FINANCES

600  Finances (suite)

425 1000  Participation constructions – prêts HLM Aucun intérêt n'est facturé depuis 2010, les prêts
accordés à SI Blaise-Cendrars SA et Daniack SA ayant
été remboursés courant 2009.

425 1100  Participations constructions autres Le montant de CHF 5'400.- figurant dans les comptes
2010 comprenait les dividendes 2008 et 2009 de la
société immobilière Nouvelle Cité SA. Aucune
distribution de dividende n'est intervenue en 2011

pour 2010.
425 1400  Autres participations et prêts divers Ce compte a enregistré le dividende 2010 reçu de la

participation à Video 2000 SA.
427 2100  Locations diverses Droits de conduites accordés en 2011 à Swisscom

selon contrats de servitude.
427 6100  Droits de superficie Une stabilisation des recettes est constatée depuis

plusieurs années.
427 6200  Droit de superficie – Viteos Les recettes comptabilisées en 2011 correspondent au

budget.
429 1100  Recettes diverses Cette rubrique comprend l'enregistrement dans les

recettes d'une ristourne de CHF 529'917.45 reçue
pour un droit de superficie concernant Cridor (voir
note 380 1500).

436 0100  Remboursement d'indemnités Ce compte enregistre les remboursements
d'indemnités versées pour le chef du service financier
pour sa participation aux séances de Prevoyance.ne
et de la CCNC.

436 0900  Participation aux frais Ce poste correspond aux travaux du service financier
facturés à Bloc 30 SA, IGESA et Hôtel Pierre-François
SA.

436 3500  Remboursement de prêts La recette concerne le remboursement de prêts

d'études qui avaient été entièrement amortis. Le
nombre de prêts concernés étant en diminution.

439 1000  Autres recettes Ce compte comprend:
 Ajustement de provisions sur débiteurs douteux
pour CHF 70'604.90.

 Récupération sur créance amortie: CHF 8'000.-.
 Ristourne sur commissions perçues par le

courtier en assurances de la Ville:
CHF 8'377.45.

 Recettes diverses: CHF 24.-.
462 2000  Péréquation financière Le montant perçu par la Ville en 2011, soit

CHF 15'625'815.-, est supérieur de CHF 246'315.-au

budget 2011 et de CHF 3'407'790.- en comparaison
des comptes 2010.
Cette augmentation est due pour une part importante

à la diminution des recettes fiscales induites par la
crise depuis 2008 (sortie de l'année 2008 dans le
calcul de la péréquation).

490 0900  Intérêts sur cap. avances maisons

retr.

Ce compte enregistre les intérêts facturés à la Maison

de retraite du Châtelot.
490 1000

 Intérêts et frais divers sur immeubles Intérêts imputés à la gérance pour les immeubles
locatifs (basé sur la valeur comptable des
immeubles).

490 1900  Intérêts de capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour
l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont

facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.
490 4700  Participation de la STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la

Ville (basé sur les investissements de la STEP et du
réseau d'égouts).

490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets

et à l'OPC.
490 6700  Participation aux intérêts-Déchets Participation de la taxe déchets aux infrastructures

nécessaires à l'évacuation des déchets.

Remarques concernant les comptes 2011

106

  FINANCES

610  Contributions

318 1100  Affranchissements Le coût d'acheminement de la correspondance
adressée aux contribuables est en lente mais
constante diminution depuis 2006.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites En lien avec la recette enregistrée au compte
436 3400.
Le budget 2011 qui avait été fixé selon appréciation
du CC était surestimé.

318 4700  Frais Etat bordereau unique Depuis 2006, l'Etat facture CHF 18.80 par dossier
pour les personnes physiques (contre CHF 20.-
précédemment) et CHF 18.- par dossier pour les
personnes morales (inchangé).

329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Les intérêts passifs relatifs aux acomptes d'impôts
s'élèvent à CHF 175'115.- contre CHF 150'687.65

l'année précédente. A noter que le budget 2011 était
basé sur la charge de 2009 qui s'élevait à
CHF 117'053.92.
Cette augmentation est notamment due à des
acomptes payés par les contribuables plus élevés que
les montants effectivement dus.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeurs Cette charge présente une certaine stabilité depuis

plusieurs années.
40  Produits d'impôts Voir rapport de gestion.

Avec le système postnumerando, les collectivités
publiques comptabilisent les acomptes facturés pour
l'année courante, complétés - en plus ou en moins -
par la différence entre taxation et tranches
provisionnelles de l'année précédente.

Les acomptes de l'année courante étant ajustés à la

taxation qui intervient, les différences ont donc un
effet double sur le résultat, et ceci à la hausse comme
à la baisse.
Le système s'applique aussi bien aux personnes
physiques qu'aux personnes morales. L'expérience

démontre toutefois que ces dernières présentent une
volatilité extrêmement élevée de leurs résultats
imposables, donc des impôts qu'elles paient.
Si ce mécanisme est très favorable pour la Ville en
cas d'amélioration de la conjoncture, l'effet peut être
pervers et réserver de mauvaises surprises en cas de
difficultés économiques.

   L'impôt sur le revenu et la fortune des personnes
physiques a évolué comme suit:

 KCHF 70'736 en 2007

 KCHF 74'066 en 2008
 KCHF 72'300 en 2009
 KCHF 70'365 en 2010
 KCHF 70'998 en 2011

Les recettes en provenance des personnes physiques
sont en principe peu volatiles. L'évolution ci-dessus
présente une certaine stagnation de ces recettes.

   Les recettes provenant de l'impôt sur le bénéfice et le
capital des personnes morales est difficile à prévoir
compte tenu de sa forte volatilité. L'évolution est la

suivante:
 KCHF 23'755 en 2007
 KCHF 34'170 en 2008
 KCHF 17'279 en 2009
 KCHF 16'828 en 2010

 KCHF 26'707 en 2011

Remarques concernant les comptes 2011

107

  FINANCES

610  Contributions (suite)

40  Produits d'impôts (suite) Nous constatons une nette amélioration des recettes
suite à la forte baisse enregistrée en 2009; celle-ci
est à mettre en lien avec la conjoncture économique
favorable. La nouvelle loi sur les personnes morales
prévoit une diminution des taux qui pourrait être
compensée par une augmentation des résultats
imposables.

400 1200  Pers. physiques – cptes d'insuffisances Les montants enregistrés sur ce poste dépendent des
interventions de l'Etat en matière de reprise fiscale.
L'évolution de ce compte étant particulièrement
aléatoire, la prévision est difficile.

400 1300  Pers. Physiques – impôts s/revenu des
frontaliers

La rétrocession française calculée sur la masse
salariale 2011 ne sera connue qu'en automne 2012.

Pour respecter le principe d'échéance appliqué depuis
2010, le montant enregistré dans les comptes 2011
est, dès lors, basé sur une estimation. Celle-ci tient
compte de l'augmentation du nombre de frontalier qui
a été constatée.

400 1350  Pers. Physiques – impôts s/revenu des
frontaliers, rectificatif

En application du principe d'échéance, la recette
estimée à fin 2010 était de CHF 9'600'000.-.

Le décompte reçu en septembre 2011 faisait toutefois
état d'une rétrocession 2010 de CHF 9'836'971.-. Le
montant inscrit à fin 2010 était donc sous-estimé de
CHF 236'971.-.

400 1400  Personnes phys. – impôt à la source A l'instar des recettes sur le revenu et la fortune des
personnes physiques, l'impôt à la source présente une
certaine stagnation.

402 1100  Impôt foncier PM Les recettes enregistrées sur ce compte sont

relativement stables sur la durée.
421 1200  Frais de sommations facturés Le montant enregistré en 2011 est conforme aux

attentes.
421 1300  Intérêts de retard Les recettes 2011 sont supérieures aux budgets et

aux comptes des années précédentes.

Une hausse des recettes enregistrées dans ce compte
signifie une augmentation du retard pris par les
contribuables dans le paiement de leurs impôts.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Le montant enregistré en 2011 est inférieur aux
prévisions (voir compte 318 2000).

439 1100  Récupération créances perdues Si le chiffre comptabilisé en 2010 était supérieur à
tous les montants récupérés les années précédentes,

le montant enregistré pour 2011 se situe à un niveau
plus habituel.

462 3000  Redistribution Fonds de répartition

intercommunal – PM

Le montant de CHF 1'078'922.- a été inscrit selon les

indications fournies par le Service des communes.

620  Service des Ressources

humaines

301 1100  Traitements du personnel Augmentation liée à l'adaptation de l'effectif à la
réalité et aux besoins/prestations nouvelles.

301 8600  Mesures conjoncturelles : 1e emploi Conformément à la décision des autorités dans le
cadre des mesures d'aide et de relance économique.
Engagement temporaire des personnes ayant terminé

et réussi leur formation – apprentissage chez nous.
301 8700  Personnel – programme soutien à

l'économie
Idem mesure précédente + engagements temporaires
de personnes au chômage, ainsi qu'octroi d'un
mandat à durée limitée (entre septembre 2010 et fin
2011) à Job Service dans le but de : la mise en

œuvre et l'encadrement des programmes d'emploi

temporaire pour les personnes au chômage, les ISP,
etc., ainsi que la mise en place d'un soutien aux
cadres de la Ville chargés de l'encadrement au
quotidien des personnes placées.

Remarques concernant les comptes 2011

108

  FINANCES

620  Service des Ressources

humaines (suite)

309 0100  Recrutement du personnel Le dépassement des frais d'annonces en 2011 a été
annoncé au Conseil communal par le chef de
dicastère dans le cadre du processus budgétaire 2012
et courant août 2011. Par ailleurs, les frais d'annonce

sont des coûts induits et il a été considéré que ces
frais étaient indirectement acceptés par le Conseil
communal lors de la décision d'engagement. Le SRH
demandera désormais un art. 95 si les frais d'annonce
dépassent le montant budgété. De plus, les frais liés
au recrutement (annonces) seront diminués à partir

du 2e semestre 2012 grâce à l'introduction du E-

recrutement (gestion informatisée et automatique des
annonces et des dossiers de postulation).

301 9600  Echelons qualitatifs et primes La différence entre le budget et les comptes
s’explique par la ventilation dans les services des
échelons qualitatifs lorsqu’ils ont été décidés. Le
solde indiqué représente la part de primes

individuelles et d’équipe octroyées pour l'ensemble
du personnel communal

309 1500  Formation continue collective À partir de 2010 la formation "sécurité" 309 1300 et
la formation continue collective 309 1500 ont été
réunies sous un même compte.

311 7400  Projets RH Estimation encore difficile des projets en cours, vu le
peu d'années de recul et du nombre important de

projets RH mis en œuvre, notamment par rapport à la
communication interne (concept global).

L'organisation de la fête annuelle du personnel, par
exemple, étant un des projets des actions
communication, n'implique pas pour autant des coûts
supplémentaires. Jusqu'en 2009, les services
organisaient leur propre sortie annuelle et intégraient

ces coûts dans leurs comptes de fonctionnement.
Autres exemples d'actions communication : les
rencontres avec les nouveaux collaborateurs, les
retraités, les jubilés, les séances des cadres et du
personnel, =>  intégrées et organisées par le SRH ;
ainsi, l'ensemble des coûts, auparavant dans les

comptes des services sont désormais dans le budget
du SRH.

630  Contrôle financier

318 9300

 Honoraires Mandat à une fiduciaire pour un séminaire relatif à
l'analyse des risques et à la sensibilisation à la notion

de système de contrôle interne.
436 7150  Honoraires facturés Honoraires pour la révision d’entités para-

communales (varie en fonction des heures
effectuées).

Remarques concernant les comptes 2011

109

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux

publics

310 1200  Formules administratives - Imprimés Frais limités au strict minimum.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens
Selon nombre de déplacement.

318 1100  Affranchissements Frais proportionnels au nombre d'envois postaux.
318 7690  Corrections primes assurances Corrections des primes de l'année 2010.

319 1000  Frais d'administration et généraux Budget surévalué.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal
460 1000  Subventions fédérales Subvention pour le PGEE selon décompte des

prestations fournies à l'interne.

710  Voirie – frais d'entretien

309 1000  Formation du personnel - métier Formation OACP obligatoire des chauffeurs poids
lourds pour CHF 7'830.-.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Frais limités au strict minimum.
310 1200  Formules administratives-Imprimés En fonction du nombre d'imprimés.

312 1000  Chauffage Selon consommation et prix de l'énergie.
312 2100  Electricité - Eau -Gaz Selon consommation et prix des fluides.
314 1900  Frais divers de bâtiments Utilisation du budget en fonction des besoins réels.
314 4300  Transports-Matériaux-Fournitures-

Voirie
Crédit du Conseil communal pour l'assainissement
provisoire des bordures du pont de la Promenade
pour CHF 25'619.95.

315 1600  Décoration de la Ville Renouvellement des décorations selon besoin.

318 1100  Affranchissements Proportionnel au nombre d'envois postaux.
318 7000  Assurances responsabilité civile Proportionnel au nombre de personnes assurées.

318 7690  Corrections primes assurances Corrections des primes de l'année 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

365 2310  Manifestations locales Enveloppe budgétaire utilisée en fonction des
demandes.

431 2600  Autorisations creusages voie publique Il est délicat de prévoir à l'avance le nombre et
l'étendue des interventions des entreprises.

434 1300  Taxe vidange des fosses Budget difficile à établir avec exactitude.
435 2400  Location de matériel Peu de location par rapport aux autres années.
435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières Peu de vente de bordures, pavés ou grilles de route

par rapport aux autres années.

436 3000  Travaux pour tiers Se trouvent dans ce poste les pompages de l'hydro-
cureuse ou des travaux particuliers comme le
transport de boues de dépotoirs pour la Ville du Locle.

436 6000  Vers. caisse comp. service militaire Budget surévalué.

436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5
ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de
cas annoncés et à la durée de l'absence.

436 7650  Rbts assurances accidents de
personnes

Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5
ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de
cas annoncés et à la durée de l'absence.

451 1000  Indemnités de l'Etat pour les routes Selon tarification négociée avec l'Etat.

711  Enlèvement de la neige

313 0220  Fondants chimiques et sable Achat du chlorure de sodium selon les besoins.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Diverses réparations. Renouvellement des jalons pour

CHF 19'602.-.
314 2500  Entretien de l'entrepôt à sel Peu de frais d'entretien cette année.
315 6000  Entretien -Taxes  véhicules Après une longue série de grosses réparations peu de

frais cette année.

Remarques concernant les comptes 2011

110

  TRAVAUX PUBLICS

711  Enlèvement de la neige (suite)

317 4400  Indemnités téléphones Cette indemnité n'est plus versée sous cette forme.
Le personnel est maintenant au bénéfice d'un contrat
CMN. Les montants versés à ce titre sont
comptabilisés au chapitre 123 Service informatique
communal.

318 2300  Fourrière Poste transféré au Service du domaine public chapitre
860.

318 3300  Prestations de tiers Interventions des entreprises privées selon conditions
climatiques.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Selon décompte de l'assurance et véhicule attribué à
ce chapitre.

318 7690  Corrections primes assurances Corrections des primes de l'année 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal.
434 4000  Fourrière Voir sous 318 2300.
435 3400  Vente de sel et gravier Moins de vente de sel à l'Etat cette année.
436 3000  Travaux pour tiers Selon prestations fournies en fonction des conditions

climatiques.

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places Pas d'aménagements particuliers cette année.
311 2300  Canalisations CHF 270'000.- provisionnés pour litiges en cours.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissement complémentaire décidé par le Conseil

communal.
431 1700  Taxe d'équipement Budget difficile à estimer. Montant à la hausse compte

tenu de la modification du montant des taxes décidée

par le Conseil général. Quelques chantiers importants,
dont G. et F. Chatelain SA.

490 6400  Participation frais entret. canalisations Pas de montant prélevé à ce titre compte tenu des
montants encaissés au titre de taxes d'équipement.

332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal.

715  Service des ateliers

309 1000  Formation du personnel - métier Cours Scania suivi par notre personnel.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Dépenses limitées au strict minimum.
311 1900  Signalisation routière La réparation des boucles inductives a été prise en

charge par les comptes d'investissements.

313 1300  Carburants - Huile Selon consommation et prix des carburants.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Les réparations de véhicules ont été moins

importantes que ne le laissait prévoir la tendance de

ces dernières années.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens
Dépassement du budget provoqué par les frais
découlant de la formation Scania suivie par notre
personnel.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Selon décompte d'assurance et imputation des
véhicules.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Budget surévalué.
318 7690  Corrections primes assurances Corrections des primes de l'année 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

435 2300  Vente de carburants Selon consommation et prix des carburants.

436 6000  Vers. caisse comp. service militaire Budget établi sur la base d'une moyenne des 5
dernières années.

436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5
ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de
cas annoncés et à la durée de l'absence.

436 7650  Rbts assurances accidents de

personnes

Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5

ans. Le montant reçu est proportionnel au nombre de
cas annoncés et à la durée de l'absence.

439 1000  Autres recettes Budget difficile à établir.

Remarques concernant les comptes 2011

111

  TRAVAUX PUBLICS

715  Service des ateliers (suite)

490 1500  Participation entretien des véhicules Les recettes supérieures au budget proviennent de la
refacturation des frais pour l'entretien des véhicules
des ordures ménagères.

490 2200  Carburants Ville Budget pour la consommation du Service des sports
surévalué.

716  Enlèvement des déchets non

valorisables

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Crédit du Conseil communal pour la présentation de
la taxe déchets à Modhac de CHF 17'466.60 et pour
l'information à la population de CHF 14'545.60. Ces
crédits venant compléter le budget prévu à cet effet.

318 1100  Affranchissements Les encaissements plus rapides que prévu de la taxe
déchet 2011 ont généré davantage de frais de CCP.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Proportionnel au nombre de dossiers.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Selon décompte de l'assurance et imputation des

véhicules.
318 7690  Corrections primes assurances Corrections des primes de l'année 2010.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Y compris une part pour les débiteurs ouverts selon
directives du Service des communes.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

380 3600  Attribution à réserve déchets Versement du trop-perçu par la taxe à la réserve.
390 0500  Entretien des véhicules Budget insuffisant.
390 0600  Traitement information - SIC Selon décompte du Service informatique communal.

390 1000  Intérêts Taux d'intérêt à 2.9 %.
421 1300  Intérêts de retard Budget difficile à établir.

434 1400  Taxe déchets des entreprises Budget prudent.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites
Selon traitement des dossiers pour l'Office des
poursuites.

439 1100  Récupération créances perdues Pas de budget sur ce compte, recettes aléatoires.
480 3500  Attribution à avance déchets Il n'a pas été nécessaire de prélever le montant

budgété pour équilibrer les comptes.

717  Enlèvement des déchets

valorisables

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Afin de boucler les comptes selon l'ancien système

(introduction de la taxe au sac) le ramassage du
verre a été décompté cette année, sans année de
décalage.

318 3500  Compostage Budget surévalué.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Selon décompte de l'assurance et imputation des
véhicules.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 7300  Participation aux amortissements Selon amortissement effectivement réalisé.
390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régie.
390 7600  Participation aux frais du bâtiment Moins de frais que budgété.
435 8700  Ristourne appareils électriques Proportionnel au nombre et au poids des pièces

récupérées.
436 4700  Remboursements transport papier Proportionnel au tonnage récupéré.
439 1000  Autres recettes Par rapport au budget, vente des containers pour le

compost.
450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Proportionnel au tonnage et aux prix de reprise.

Remarques concernant les comptes 2011

112

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget pas utilisé.
312 1000  Chauffage Pas de consommation cette année.
312 2100  Electricité - Eau - Gaz Selon consommation et prix des fluides.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Peu de frais pour le traitement des boues

(CHF 40'000.- de mois que budgété). Le solde
provient, en grande partie, de la différence entre le
budget et les comptes pour le traitement des boues à

Saiod.
314 2400  Entretien des bâtiments Budget utilisé selon les besoins.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Selon décompte de l'assurance.
318 8500  Frais d'incinération Budget insuffisant.
319 7800  TVA sur prestations soumises Prélèvement de la TVA proportionnel aux recettes.
380 3700  Attribution à réserve Step Versement de l'excédent de recettes à la réserve, ce

chapitre devant être équilibré.
390 1000  Intérêts Taux d'intérêt à 2,9 %.
390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés. Montant plus faible

que budgété compte tenu des sommes encaissées au
titre de taxes d'équipement et qui viennent en
diminution de ces frais.

390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régie.
434 7400  Recettes épurations des boues Prise en charge des boues du Val-de-Morteau. Moins

de tonnage traité cette année et baisse du taux de
change, le contrat étant libellé en Euros.

436 7650  Rbts assurances accidents de
personnes

Montant proportionnel au nombre de cas annoncés et
à la durée de l'absence.

439 1000  Autres recettes Facturation à une entreprise d'un traitement d'eaux

colorées.

480 3200  Prélèvement à provision taxe
épuration

Compte tenu du résultat positif, il n'est pas
nécessaire de prélever un montant à la réserve pour
équilibrer les comptes.

721  Réseau séparatif

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

722  Boues dépotoirs

  Remarque générale Le projet de construction d'une installation pour le

traitement des boues de dépotoirs est bloqué.

730  Service des Espaces verts

312 1000  Chauffage Selon consommation et prix des carburants.
312 2100  Electricité - Eau - Gaz Proportionnel à la consommation et aux prix des

fluides.

314 2400  Entretien des bâtiments Crédit du Conseil communal pour le transfert de 6
boxes provenant du bâtiment Fantaisie 2 pour
CHF 23'444.-.

314 4600  Plantation d'arbres CHF 4'981.80 pour les arbres de la rue Président-
Wilson.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Budget utilisé avec parcimonie.

318 3500  Compostage Budget insuffisant.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

331 5000  Amortissement financé par réserve
(administratif)

Amortissement financé par un prélèvement sur les
mesures anticycliques, voir sous 480 4300.

390 2000  Centre horticole Selon répartition du résultat du chapitre 735 Centre
horticole.

435 3100  Vente et location de plantes Budget optimiste.
436 3000  Travaux pour tiers Moins de travaux d'entretien que budgété.

Remarques concernant les comptes 2011

113

  TRAVAUX PUBLICS

730  Service des Espaces verts

(suite)

469 1300  Subvention Subvention du fonds des arbres pour l'Allée rouge des
Mélèzes.

480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Prélèvement à la réserve pour mesure anticyclique de
:
 CHF 76'191.20 pour les travaux de remise en état

des chemins et parcs de la Ville;
 CHF 105'572.05 pour la réfection des places de

jeux.
490 1800  Entretien des jardins Entretien des jardins des immeubles de la Gérance

communale. Imputations selon les heures effectuées.

733  Zoo du Bois du Petit-Château

301 7100  Traitements du personnel exploitation Changement de classe d’une employée suite à
l'obtention du CFC de gardienne d'animaux ;
suppression d’un poste d’apprenti ; renforcement de
l’équipe par un 40% de gardien d'animaux
supplémentaires.

311 0800  Acquisitions Acquisition d'une ânesse (CHF 1'200.-) et
renouvellement de l'élevage de lapins (CHF 600.-) ont
été reportés à 2012.

318 7700  Expositions et animations Changement des panneaux d'information générale
dans le parc. Dépassement compensé par le compte
311 0800 – Acquisitions.

319 0200  Autres frais d'exploitation Remplacement d’un nettoyeur haute pression (panne

définitive) et révision complète de la motofaucheuse.
319 1000  Frais d'administration et généraux Candidature à l'EAZA « European Association of Zoos

and Aquaria » reportée (frais = CHF 6'000.-).
439 1000  Autres recettes Le contenu des tirelires est désormais attribué à un

fonds spécial.

735  Centre horticole

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures D'une manière générale, ce poste a été géré avec
parcimonie.

435 3100  Vente et location de plantes Budget prudent.
490 2300  Participation du cimetière Répartition de l'excédent des charges plus faible que

budgété compte tenu du résultat de ce chapitre.
490 2400  Participation des espaces verts Répartition de l'excédent des charges plus faible que

budgété compte tenu du résultat de ce chapitre.

740  Cimetière et centre funéraire

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépenses limitées au strict minimum.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Budget utilisé en fonction des besoins.

312 1000  Chauffage Selon consommation et prix des combustibles.
312 2100  Electricité - Eau - Gaz Selon consommation et prix des fluides.
313 1800  Achats de plantes et divers Budget surévalué.
314 1900  Frais divers de bâtiments Peu de frais d'enlèvement de la neige.
314 2400  Entretien des bâtiments Frais d'entretien moins élevé que budgété.
315 6000  Entretien -Taxes  véhicules Il n'y a quasiment plus eu de frais d'entretien de

véhicule cette année.

318 1100  Affranchissements Proportionnel aux envois.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Proportionnel au nombre de dossiers.
318 3500  Compostage Les quantités peuvent varier d'une année à l'autre.
318 4600  Frais d'organiste Les honoraires sont établis selon l'indice des prix à la

consommation et le nombre moyen des cérémonies
des 5 dernières années.

318 5300  Redevances d'incinération Budget difficile à établir.

318 8500  Frais d'incinération Selon nombre d'incinération.
319 1000  Frais d'administration et généraux Budget prudent.
332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal.

Remarques concernant les comptes 2011

114

  TRAVAUX PUBLICS

740  Cimetière et centre funéraire

(suite)

390 2000  Centre horticole Selon répartition de l'excédent de charges du Centre
horticole.

390 2200  Carburants Ville Budget surestimé.
427 1800  Locations de chambres mortuaires Budget délicat à établir.
434 1200  Taxe pour dépôt de cendres Selon durée et nombre de dépôts d'urnes.

434 2000  Droits sur les monuments funéraires Budget difficile à estimer avec précisions.
436 1600  Remboursement frais inhumation et

exhum.
Budget prudent.

755  SUE Urbanisme

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement de stagiaires universitaires (géographie)

sur des projets ponctuels.
309 1000  Formation du personnel - métier Prise en charge de divers séminaires et d'une

formation de type Certificate advanced studies (CAS).
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Augmentation des charges, notamment liées à la

commande de mappes pour permis de construire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Augmentation des charges liée à l'impression d'une

brochure.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Réagencement du mobilier de l’accueil et achat de

chaises de bureau.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Frais de déplacements supplémentaires effectués par
le secteur Patrimoine et affaires extérieures dans le
cadre de l'intensification des relations extérieures
(Besançon, Réseau Art nouveau, candidature des

sites Le Corbusier, etc.).
318 0700  Frais d'études Une charge de CHF 8'088.- a été refacturée à des

tiers par le compte 439 1000.
318 2500  Mise à l’enquête publique Charge liée aux projets mis à l’enquête par la Ville

uniquement (frais de publication).
318 2600  Préavis de synthèse de l'Etat Charge liée au préavis de synthèse du SAT, projets de

la Ville uniquement.

318 2700  Prestations SGA en nature Prestations SGA soumise à la TVA. Une recette
équivalente figure au poste 410 1900 Prestations SGA
en nature.

318 2750  Gardiennage halle aux enchères Prise en charge par l'État de CHF 32'000.- du coût du
gardiennage.

318 5850  Affichage culturel Réseau d’affichage culturel, comptabilisé depuis 2010

en compte de fonctionnement. Dépassement lié à la
prise en charge du calendrier dans ce compte
(CHF 6'240.-).

319 1000  Frais d’administration et généraux Diminution des charges.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissements inférieurs au budget 2011.
Comptabilisation des amortissements sur les crédits
antérieurs à 2011.

332 1000  Amortissements complémentaires Selon décision du Conseil communal.
365 0120  Réseau Art Nouveau Subvention en Euro, variation du cours.
365 0900  Subventions diverses Subventions accordées :

 Association pour le parc naturel du Doubs;
 Train touristique Unesco;
 Ouvrage, 40ème prix Wakker;
 Association des sites Le Corbusier;

 Guide "Le Corbusier en Suisse".
380 1600  Virement à provision pour abri P.C. Charge liée aux bâtiments exemptés de l’obligation de

réalisation d’un abri de protection civile. Le montant
de la taxe dépend de la taille et de l’occupation
projetée. Une recette équivalente figure au poste 431

1600.

380 2100  Versement réserve place
stationnement

Virement à la réserve pour l’établissement de places
de stationnement autos, charge aléatoire. Une recette
d’un montant équivalent figure au 431 1800 Taxes
compensatoires places stationnem.

Remarques concernant les comptes 2011

115

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE Urbanisme (suite)

390 2200  Carburants Ville Transfert du véhicule du SUE à la Gérance
communale.

410 1100  Taxe et émoluments enseignes –
Publicité

Recettes aléatoires.

410 1900  Prestations SGA en nature Prestations en nature soumise à TVA. Une charge
d’un montant équivalent figure au poste 318 2700
Prestations SGA en nature.

431 1300  Permis de constructions Nette augmentation des recettes enregistrées (voir
rapport de gestion du SUE sous permis de construire).

431 1600  Taxe compensatoire – Protection civile Une charge équivalente figure au poste 380 1600.
431 1800  Taxes compensatoires places

stationnem.
Perception de la taxe pour place de stationnement
manquante, recette aléatoire.

436 0100  Remboursements d’indemnités Jetons de présence, séances à l’extérieur.

436 6500  Prestations diverses Diminution prestations externes.
436 7400  Prêts plans d'archives Recette aléatoire.
436 9850  Recettes Le Locle site manager Part de la Ville du Locle à la charge du poste de site

manager Unesco.
439 1000  Autres recettes Revenus provenant de la vente des règlements/

plans/ classeurs PRAC et calendriers de la Ville.
Suppression de la production des brochures Bon pied

Bon œil liée à la refonte du concept dans le cadre de
l’Unesco. Refacturations à des tiers pour un montant
de CHF 8'088.- , voir compte 318 0700.

770  Géomatique

309 1000  Formation personnel métier Formation continue sur les nouveaux outils

géomatiques.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Fournitures plotter.
311 1000  Achat de matériel et mobilier Achat de matériel et outils de terrain.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement des nouveaux outils géomatique.

Remarques concernant les comptes 2011

116

  SECURITE

813  SUE Environnement

301 7700  Traitement du personnel en formation Accueil d'un stagiaire en pré apprentissage.
306 1100  Vêtements de fonction Augmentation du poste, renouvellement de

l'équipement et matériel jetable.
309 1000  Formation du personnel - métier Montant surestimé.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépense aléatoire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Dépense aléatoire.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Montant surestimé.

312 9100  Politique énergétique Mandats :
 Citée de l'énergie;
 Étude NeuchEole : constitution;
 Display;
 MEU (Management de systèmes Energétiques

en zones Urbaines);

 Étude géothermique galerie La Corbatière.
Un montant de CHF 26'931.- correspondant à la
refacturation du mandat d'étude NeuchEole figure en
recette au compte 436 3100.

315 6000  Entretien - Taxes véhicules Montant surévalué.
318 1100  Affranchissements Dépense aléatoire.
318 4200  Frais de contrôles Dépense aléatoire.

318 4300  Agriculture - Jardins potagers Dépassement lié à l'évacuation et tri des compostes.
318 4400  Destruction des animaux nuisibles Dépense aléatoire.
318 6300  Lutte contre le bruit Étalonnage des sonomètres.
318 6800  Environnement Dépense aléatoire.
318 9100  Mandat d’exploitation Viteos SA Diminution suite à la renégociation du mandat de

prestations en 2009 pour les analyses laboratoire de
Viteos SA pour le SUE.

361 3000  Frais pour déchets abandonnés Aucune intervention nécessitant l'élimination de

déchets et campagnes de nettoyage des dolines
achevées.

390 2200  Carburants Ville Imputation interne du carburant du garage des
Travaux publics pour usage véhicule de service.

427 1900  Redevance pour occupation domaine

public

Recettes liées à la pose d’installations de chantiers

occupant des surfaces du domaine public, recettes
aléatoires.

436 0100  Remboursements d’indemnités Absence d'indemnité, recettes aléatoires.
436 3100  Remboursements divers Recettes liées à la facturation des émoluments :

 Police du feu;
 Salubrité;
 Environnement;

 Énergie.
Un montant de CHF 26'931.- correspondant à la
refacturation du mandat d'étude NeuchEole figure en

recette dans ce compte et en charge dans le compte
312 9100 Politique énergétique.

860  Service du domaine public

301, 303,
304, 305
et 306

 Charges de personnel + CHF 266'600.-.
Augmentation des postes et heures de présence des
patrouilleurs scolaires mise en compte pour le budget
2011 (+3760 heures en rapport à l'année 2009),
CHF 116'750.-.
Mise en place d'un service de volontaires pour

compenser les départs des pol-routes du SIS,
CHF 42'215.-.
Création de deux postes pour les commandements de
payer et remplacement de deux postes

(anciennement police de proximité).
309 1000  Formation du personnel - métier + CHF 43'720.-. Facture école de police (ERAP) 2010

reçue en 2011, CHF 28'400.-.
Formation de deux assistants supplémentaires,
CHF 15'320.-.

Remarques concernant les comptes 2011

117

  SECURITE

860  Service du domaine public

310 1200  Formules administratives - Imprimés Augmentation du volume des amendes (AO).
310 1500  Publications + CHF 8'750.-. Augmentation du nombre d'arrêtés de

circulation dans la Feuille officielle.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Regroupement des comptes 3111000 et 3111100.
311 1900  Signalisation routière Augmentation des coûts de réparation de signaux et

boucles inductives.
315 6000  Entretien - Taxes véhicules + CHF 32'750.-. Achat d'un véhicule, d'un scooter et

équipement  pour les commandements de payer.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
+ CHF 7'820.-. Repas Braderie, CHF 6'400.- moins la
participation de la police neuchâteloise (CHF 1'600.-).
Prestations pour la mise en place d'un projet de
gobelets réutilisables, CHF 4'600.-.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites + CHF 4'370.-. Augmentation des réquisitions de

poursuites (taxes des chiens).
318 2300  Fourrière Nouveau compte à sous-traitant des frais de mise en

fourrière.
318 5910  Contrat prestations Police + CHF 59'880.-. Différence entre 32 et 35 ETP du 1er

janvier au 30 juin 2010 payée par moitié par le
Canton et la Commune.

318 5930  Contrat prestations cdmt de payer + CHF 156'250.-. Facturation 2ème notification

compensée par la facturation à l'Office des Poursuites,
compte 436 3400.

319 1000  Frais d'administration et généraux + CHF 14'020.-. Augmentation des traitements par
l'OFROU, CHF 7'820.-.
Surveillance immeuble Doubs 51, CHF 6'200.-, à
refacturer.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs + CHF 3'560.-. Augmentation des pertes sur

débiteurs par des actes de défaut de biens ou

personnes introuvables, sans domicile connu.
390 2200  Carburants Ville + CHF 1'310.-. Mise en place d'un véhicule pour les

commandements de payer.
406 1400  Taxes des chiens - CHF 12'430.-. Diminution de la facturation des taxes

de chiens.

410 1200  Permissions tardives et taxes diverses + CHF 38'390.-. Augmentation des redevances de
l'Etat et taxes diverses. Elle a été prise en compte
dans le budget 2012.

427 2300  Places du marché - CHF 4'050.-. Moins d'occupations de la Place du
Marché.

427 4100  Recettes horodateurs - CHF 1'680.-. Diminution des recettes des places de
la gare.

434 4000  Fourrière + CHF 22'700.-. Fortes mises en fourrière sur la fin
de l'année 2011.

436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

+ CHF 434'330.-. Mise en place des 2èmes

notifications par le Service (anciennement Police
neuchâteloise).

870  SIS

301, 303,
304 et 305

 Charges de personnel + CHF 69'870.-. Augmentation des Hautes-paies.

306 1000  Habillement et équipement - CHF 65'820.-. Mise en place du stock habillement en
inventaire SAP (CHF 61'157.87).

306 1300  Contribution nourriture - CHF 3'780.-. Attribution de la contribution
uniquement aux personnels présents au travail

309 1000  Formation du personnel - métier + CHF 29'720.-.
Permis poids-lourds aux nouveaux engagés,
CHF 3'900.-.
Convention ATS pour un nouvel engagé CHF 13'400.-.

Cours fédéral Sapeurs-Pompiers et ambulanciers non
prévu au budget, CHF 12'420.-.

Remarques concernant les comptes 2011

118

  SECURITE

870  SIS (suite)

309 1100  Visites médicales L'application de la nouvelle mise en place des
examens médicaux entrera en vigueur dès l'année
2012 et comprendra l'achat de vélos avec système de
contrôle informatique et d'effort. Une économie
d'environ CHF 40'000.- a été réalisée de 2009 à 2011
entre ce poste et le 3194050.

309 1600  Formation du poste permanent - CHF 3'500.-. Moins d'inscriptions pour la formation

continue au vu des départs durant l'année 2011.
309 1700  Formation feu nouveaux engagés - CHF 35'010.-. École latine payée en 2010 et pour

une période de deux ans 2010/2011.
310 1200  Formulaires administratives –

Imprimés
+ CHF 2'400.-. Mise à niveau du stock minimum.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Remplacement d'appareils respiratoires comptabilisés

les années précédentes au compte d'entretien 315
1000.

313 1300  Carburants – Huile + CHF 6'720.-. Dépendants du prix du diesel.
314 2400  Entretien des bâtiments + CHF 54'570.-.

Mise à jour du système d'alarme interne (inter
phonie) suite à la modification de la transmission des
alarmes (anciennement pagers), article 95,

CHF 52'550.-.
Rattrapage taxes déchets 2011, CHF 2'020.-.

315 1000  Entretien matériel et mobilier + CHF 4'100.-. Entretien compresseur non prévu et
modification de la conduite d'alimentation d'air
comprimé en fixe (normes et problème de
fonctionnement, variation).

315 6000  Entretien – Taxes véhicules + CHF 31'570.-. Entretien supérieur à la moyenne et

en rapport aux nouvelles exigences d'expertises des

plaques bleues.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
+ CHF 1'910.-. Séances supplémentaires pour la mise
en place du nouveau système de gestion Sgari.

318 1200  Téléphonie - CHF 16'020.-. Économie due au changement du
système d'alarme.

318 1800  Communications Radio + CHF 50'560.-. Remplacement en urgence des
appareils radios Polycom. Coût des réparations trop
importantes.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites - CHF 7'100.-. Diminution des mises aux poursuites.
318 4800  Prévention manifestations + CHF 9'810.-. Manifestations non prévues au budget

(Chevrolet, course mondiale d'orientation, course de
chevaux).

318 4900  Prévention service d'ordre - CHF 10'870.-. Meilleur équilibre avec les volontaires
du SDP.

318 4950  Unité cantonale de débriefing (UCDE) + CHF 6'870.-. Montant refacturé, compte 439 4950.

318 7600  Assurances véhicules à moteur + CHF 5'670.-. Montant dépendant du contrat global
pour la Ville.

319 1000  Frais d'administration et généraux + CHF 1'960.-. Augmentation des cotisations des
associations.

319 4050  Examens médicaux ORPP L'application de la nouvelle mise en place des
examens médicaux entrera en vigueur dès l'année
2012 et comprendra l'achat de vélos avec système de
contrôle informatique et d'effort.
Une économie d'environ CHF 40'000.- a été réalisée
de 2009 à 2011 entre ce poste et le 3091100.

319 4100  Frais en cas de sinistres + CHF 18'800.-. Augmentation liée à l'intervention
rue du Parc 1.

319 4200  Habillement et équipement
Organisation r

- CHF 93'030.-. Mise en place du stock habillement en
inventaire SAP (CHF 77'596.78).

319 4600  Service sanitaire + CHF 76'100.-. Mise en place du stock ambulancier

en inventaire SAP (CHF 54'802.40).
330 0100  Perte et différence sur débiteurs + CHF 6'020.-. Légère augmentation des ADB ou

personnes introuvables (parties sans laisser d'adresse
ou vivant à l'étranger).

Remarques concernant les comptes 2011

119

  SECURITE

870  SIS (suite)

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

+ CHF 51'310.-. Les subventions acquises par le
Canton et versées en 2011 ne sont prises en compte
que dès l'année 2012 concernant l'achat du nouveau
tonne-pompe.

390 0600  Traitement information - SIC Montant lié à l'implantation reportée de Sgari par le
SIC.

427 6000  Locations des bâtiments + CHF 8'100.-. Refonte du contrat avec l'Office de la

protection civile des Montagnes neuchâteloises.
436 2700  Fausses alarmes - CHF 10'990.-. Diminution des fausses alarmes au vu

de la meilleure formation des responsables d'usine et
de la nouvelle détection incendie dite "Intelligente".

436 3100  Remboursements divers + CHF 10'200.-. Remboursement par l'assurance d'un
ancien véhicule détruit lors d'un accident.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

- CHF 2'410.-. Diminution de la récupération des frais
de poursuites.

439 4950  Unité cantonale de débriefing (UCDE) + CHF 6'870.-. Refacturation du compte 318 4950.
452 1000  Contributions des communes - CHF 21'450.-. Le montant est dépendant de

l'excédent de charges, de l'estimation cadastrale
fournie par l'ECAP et du nombre d'habitants des
communes des deux districts (progression des

habitants et de la couverture d'assurance).
452 1300  Particip. Le Locle - amortissements - CHF 1'020.-. Reprise de Cernil-Antoine par les TP.
452 1400  Part de la Ville du Locle - CHF 37'110.-. Le montant est dépendant de

l'excédent de charges, de l'estimation cadastrale
fournie par l'ECAP et du nombre d'habitants des
communes des deux districts (progression des
habitants et de la couverture d'assurance).

461 1000  Subventions cantonales + CHF 13'520.-. Les subventions 2010 ont été

versées seulement en 2011.

880  Protection civile

314 7600  Entretien des abris publics + CHF 930.-. Augmentation liée aux charges de PPE
de l'abri Bois JeanDroz.

436 3100  Remboursements divers + CHF 18'000.-. Participation de l'Office de la
Protection civile des Montagnes neuchâteloises liée à
l'occupation de l'abri Bois JeanDroz par le Service des
migrations.

Remarques concernant les comptes 2011

120

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

319 5500  Eclairage public Montant facturé par Viteos SA pour l'éclairage public.
422 2000  Dividende Viteos SA Dividende de 6 %.
422 2200  Redevance Redevance pour utilisation du domaine public de

1.4 cts/kWh sur 211.46 GWh.

911  Eaux-réseau

318 9100  Mandat d'exploitation Viteos SA Selon budget moins une note de crédit de
CHF 790'831.- pour l'exercice 2010.

392 1000  Intérêts des capitaux Taux d'intérêt à 2.9 %.
429 1200  Taxes branchement Budget prudent.
434 2500  Taxe d'épuration ttc 2'859'647 m3.
435 1000  Vente de l'eau 3'250'000 m3 (sont comprises dans ce poste les taxes

encaissées pour l'entretien des branchements).

435 1100  Electricité fournie par usine Moyats 3.154 GWh à 8.05 cts/kWh.
480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Le prélèvement ne s'avère pas nécessaire compte

tenu des résultats de ce chapitre.

121

Annexes concernant

les Comptes 2011

Compte de fonctionnement par nature : charges

1 2 3 4 5 6 7 8 9
Administration Actions Instruction Culture, sports Travaux Services

Comptes Budget Comptes générale Immeubles sociales publique loisirs, cultes Finances publics Sécurité industriels

2010 2011 2011
CHF CHF Charges CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

967'547.75 975'180 300 Autorités commissions 975'172.25 975'172 300

45'985'926.40 47'428'540 301
Personnel administratif et

exploitation
48'174'355.15 2'287'727 2'297'351 3'708'428 6'086'140 8'672'061 2'648'220 14'380'260 8'094'168 301

34'328'046.30 35'621'140 302 Personnel enseignant 35'642'781.20 35'642'781 302

6'556'797.98 7'034'330 303 Assurances sociales 6'976'807.65 278'196 189'457 307'944 3'484'667 722'741 149'357 1'175'140 669'306 303

8'054'054.40 9'112'170 304 Caisses de pensions 9'271'808.05 463'570 238'088 368'346 4'956'683 810'875 183'136 1'402'281 848'829 304

930'397.98 976'050 305 Assurances accidents 812'367.61 8'044 44'465 9'772 199'583 24'058 4'512 501'288 20'646 305

103'561.75 106'950 306 Prestations en nature 41'701.12 8'334 33'367 306

826'615.75 873'180 307 Prestations aux retraités 864'319.90 849'320 15'000 307

3'973.00 308 Personnel auxiliaire 308

5'452'966.72 602'270 309 Autres charges de personnel 738'137.65 7'240 9'860 12'465 63'908 41'401 396'524 38'532 168'208 309

103'209'888.03 102'729'810 30 Charges de personnel 103'497'450.58 4'869'269.50 2'779'221.08 4'406'955.30 50'433'762.90 10'294'468.38 3'381'749.40 17'497'500.25 9'834'523.77 30

1'235'242.64 1'378'300 310 Fourniture de bureau - imprimés 1'359'441.48 482'620 8'170 16'612 515'377 248'228 21'742 22'716 43'977 310

1'362'100.09 1'504'630 311 Mobilier - machines - véhicules 1'606'330.52 2'945 7'875 111'750 500'608 73'488 747'096 162'569 311

4'125'789.89 4'176'740 312 Eau - énergie - combustibles 4'249'669.99 4'925 972'789 109'095 1'366'013 1'134'954 540'556 121'338 312

4'200'185.23 4'547'420 313 Autres marchandises 4'409'533.35 266'383 202'044 101'468 395'763 3'370'818 73'056 313

5'521'765.29 5'632'600 314 Entretien des immeubles 5'894'849.96 2'679'022 77'440 957'454 662'456 1'422'274 96'204 314

944'148.42 862'430 315 Entretien d'objets mobiliers 841'960.33 82'048 3'249 49'532 352'596 109'606 244'930 315

1'472'970.55 1'552'530 316 Loyers - fermages - redevances 1'484'184.75 253'684 8'479 148'616 571'903 340'943 43'710 116'849 316

893'219.64 977'150 317 Dédommagements 994'064.86 88'318 8'776 10'464 573'684 188'287 4'948 79'145 40'445 317

15'668'208.22 21'857'010 318 Honoraires et prestations 20'775'499.49 2'433'048 390'322 35'981 575'903 760'271 735'895 4'620'237 5'704'674 5'519'169 318

2'587'525.61 2'943'370 319 Frais divers 2'393'995.53 10'901 43'881 45'362 72'856 210'813 1'012 417'936 273'562 1'317'673 319

38'011'155.58 45'432'180 31 Biens, services et marchandises 44'009'530.26 3'276'441.10 4'459'870.75 656'738.04 4'895'939.25 4'794'918.73 837'084.51 11'374'091.57 6'877'604.01 6'836'842.30 31

11'480.80 63'780 321 Dettes à court terme 60'181.10 60'181 321

11'082'605.66 11'053'130 322 Dettes à moyen et long terme 10'516'104.54 10'516'105 322

323 Dettes envers des entités 323

150'687.65 105'000 329 Autres intérêts passifs 175'115.00 175'115 329

11'244'774.11 11'221'910 32 Intérêts passifs 10'751'400.64 10'751'400.64 32

1'052'487.20 702'300 330 Patrimoine financier 956'653.85 956'653 1 330

4'292'754.99 4'148'400 330 Pertes et abandons s/créances 3'826'985.95 30 2'393 13'844 14'943 3'498'597 222'601 74'578 330

11'717'026.55 11'989'050 331 Patrimoine administratif 13'116'909.30 281'778 656'099 73'079 3'162'303 2'013'918 4'000 5'153'265 543'745 1'228'722 331

332 Amortissements complément. 177'378.80 103'113 74'266 332

17'062'268.74 16'839'750 33 Amortissements 18'077'927.90 384'920.55 1'615'144.79 73'079.00 3'176'147.31 2'028'860.55 3'502'597.76 5'450'133.04 618'322.90 1'228'722.00 33

869'574.70 867'150 351 Dédommagements Cantons 870'651.75 294'570 576'082 351

42'447.80 85'000 352 Dédommagements Communes 62'847.15 62'847 352

912'022.50 952'150 35
Dédommagements à des

collectivités
933'498.90 294'569.75 62'847.15 576'082.00 35

29'458'308.60 19'535'000 361 Cantons 20'894'931.60 5'980'048 13'205'941 1'708'943 361

32'000.00 32'000 364 Sociétés d'économie mixte 32'000.00 32'000 364

9'324'942.95 10'457'990 365 Institutions privées 9'649'262.32 1'100'958 86'243 281'127 665'200 7'042'927 384'638 68'170 20'000 365

496'988.30 647'300 366 Personnes physiques 572'075.80 532'067 40'009 366

39'312'239.85 30'672'290 36 Subventions accordées 31'148'269.72 7'081'005.83 86'242.50 14'019'135.20 2'414'151.84 7'074'926.60 384'637.65 68'170.10 20'000.00 36

896'591.20 231'660 380
Attributions aux financements

spéciaux
6'281'241.69 170'655 52'585 5'440'878 465'150 151'974 380

896'591.20 231'660 38
Attributions aux financements

spéciaux
6'281'241.69 170'655.00 52'584.70 5'440'877.50 465'150.14 151'974.35 38

13'270'491.22 14'037'650 390 Imputations internes 13'537'443.65 2'263'637 112'644 19'035 23'565 5'531'478 419'983 5'167'103 390

491'989.00 667'800 392 Imputations internes (S.I.) 490'042.00 490'042 392

13'762'480.22 14'705'450 39 Imputations internes 14'027'485.65 2'263'636.89 112'643.79 19'034.55 23'565.20 5'531'477.73 419'982.85 5'657'144.64 39

224'411'420.23 222'785'200 Total 228'726'805.34 16'076'861.73 11'256'700.71 19'268'551.33 61'001'883.00 24'216'739.46 24'298'347.46 40'386'522.83 18'346'515.53 13'874'683.29

1
2
2

ANNEXE 1-1

Comptes 2011

Compte de fonctionnement par nature : produits

1 2 3 4 5 6 7 8 9
Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes Budget Comptes générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité industriels

2010 2011 2011
CHF CHF Revenus CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

93'516'182.48 85'616'000 400 Impôts sur le revenu et la fortune 85'333'064.75 85'333'065 400

16'827'508.40 23'754'000 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 26'733'510.40 26'733'510 401

1'574'628.90 1'600'000 402 Impôts fonciers 1'452'723.23 1'452'723 402

466'212.75 514'400 406
Taxe hospitalière, impôt sur

propriété
488'493.15 292'923 195'570 406

112'384'532.53 111'484'400 40 Impôts 114'007'791.53 113'812'221.53 195'570.00 40

180'242.54 145'000 410 Patentes et concessions 182'843.69 90'568 92'276 410

180'242.54 145'000 41 Patentes et concessions 182'843.69 90'567.99 92'275.70 41

1'945'239.56 1'709'170 420 Banques, comptes à vue 1'885'158.29 49 1'098 91 1'883'921 420
1'238'285.79 1'138'300 421 Créances et intérêts de retard 1'438'365.59 169 601 691 1'419'756 14'271 2'877 421
4'691'770.46 4'670'840 422 Capitaux du patrimoine financier 5'307'221.11 9'448 5'297'773 422
6'298'514.24 6'138'800 423 Immeubles du patrimoine financier 6'689'224.03 6'569'429 31'331 88'464 423

733'155.20 424
Gains sur placem. patrimoine

financier
424

10'320.00 48'200 425 Prêts du patrimoine administratif 4'900.00 4'900 425

2'114'747.25 2'433'720.00 427
Immeubles du patrimoine

administratif
2'136'784.14 8'350 370'033 449'044 235'643 540'481 266'561 76'474 190'198 427

704'234.03 240'600 429 Autres revenus 842'899.69 -93 210 96'907 535'738 210'138 429

17'736'266.53 16'379'630 42 Revenus des biens 18'304'552.85 8'350.00 6'939'680.59 481'379.70 324'917.94 638'169.56 4'120'323.55 90'744.57 193'075.73 5'507'911.21 42

1'440'603.91 1'063'700 431 Emoluments administratifs 1'571'573.02 648'238 240 2'537 1'439 120 915'193 3'807 431
14'176'622.60 14'303'620 434 Autres redevances 14'059'513.14 314'002 1'124'468 865'194 6'546'647 42'100 5'167'103 434

8'245'278.33 7'868'500 435 Ventes 7'827'884.76 125'138 51'804 250'358 220'815 7'179'769 435
7'426'453.11 7'659'400 436 Dédommagements de tiers 8'154'990.12 174'948 987'110 453'985 1'080'804 599'029 702'992 1'663'537 2'492'584 436
1'255'291.61 683'600 439 Autres contributions 977'303.75 4'617 77'581 8'139 1'344 266'035 547'041 48'807 23'740 439

32'544'249.56 31'578'820 43 Contributions 32'591'264.79 952'939.97 1'430'738.06 462'124.57 2'209'153.14 1'982'055.37 1'250'152.77 9'394'997.91 2'562'230.91 12'346'872.09 43

1'813'014.95 1'915'000 441 Parts à des recettes cantonales 2'026'074.45 2'026'074 441

1'813'014.95 1'915'000 44 Parts à des recettes 2'026'074.45 2'026'074.45 44

247'699.25 185'600 450 Dédommag.de la Confédération 191'617.05 51'523 140'094 450

197'942.85 206'970 451 Dédommagements des Cantons 210'605.20 65'439 3'825 141'341 451

3'142'278.75 3'884'730 452 Dédommagements des Communes 3'959'921.70 60'276 2'005'006 298'478 1'596'162 452

3'587'920.85 4'277'300 45 Dédommagements de collectivités 4'362'143.95 51'523.00 125'714.55 2'005'006.00 302'302.75 281'435.25 1'596'162.40 45

20'062.00 460 Subventions de la Confédération 296'973.37 59'152 237'821 460
21'093'095.88 22'178'550 461 Subventions des Cantons 22'142'958.35 5'725 1'524'692 18'614'754 757'414 1'000 1'239'373 461
12'859'765.91 16'446'110 462 Subventions des Communes 16'704'737.00 16'704'737 462

60'800.00 2'500 469 Autres subventions 82'299.40 2'500 47'706 32'093 469

34'033'723.79 38'627'160 46 Subventions acquises 39'226'968.12 5'725.00 1'524'692.25 18'676'406.05 805'119.85 16'704'737.00 270'914.57 1'239'373.40 46

2'490'115.05 2'180'570 480
Prélèvements aux financements

spéciaux
5'164'687.45 17'553 615'752 9'897 578'772 3'723'356 219'356 480

2'490'115.05 2'180'570 48
Prélèvements aux financements

spéciaux
5'164'687.45 17'553.25 615'752.05 9'897.05 578'772.40 3'723'356.45 219'356.25 48

13'762'480.22 14'705'450 490 Imputations internes 14'027'485.65 176'760 537'317 3'537'489 9'740'920 35'000 490
492 Imputations internes (S.I.) 492

13'762'480.22 14'705'450 49 Imputations internes 14'027'485.65 176'759.50 537'316.97 3'537'489.11 9'740'920.07 35'000.00 49

218'532'546.02 221'293'330 Total 229'893'812.48 1'207'125.72 9'529'212.67 2'593'911.07 23'225'380.18 4'306'419.93 143'148'280.41 20'088'936.61 7'939'762.59 17'854'783.30

Comptes 2011

ANNEXE 1-2

1
2
3

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 129'282.49 129'282.49 99'398.59 99'398.59

012 Exécutif 2'202'077.50 -6'512.30 2'195'565.20 2'159'219.40 -87'434.65 2'071'784.75

020 Administration des finances et des contributions 7'507'924.47 -7'130'180.87 377'743.60 2'651'891.03 -4'250'182.35 -1'598'291.32

029 Administration générale, divers 8'121'996.57 -873'260.42 7'248'736.15 6'991'226.99 -651'773.55 6'339'453.44

030 Prestations aux pensionnés 1'035'174.90 1'035'174.90 964'865.75 -3'581.40 961'284.35

090 Tâches non ventilables 1'038'285.00 1'038'285.00 986'466.40 986'466.40

0 Administration générale 20'034'740.93 -8'009'953.59 12'024'787.34 13'853'068.16 -4'992'971.95 8'860'096.21

100 Cadastre, poids et mesures 208'044.80 -540.00 207'504.80 207'803.55 -3'765.00 204'038.55

101 Justice, divers 1'534'604.12 -661'699.25 872'904.87 1'540'549.86 -682'160.55 858'389.31

113 Corps de police 8'461'376.59 -2'520'829.90 5'940'546.69 7'724'700.17 -1'915'772.25 5'808'927.92

119 Autres tâches de police 0.00

140 Police du feu 7'381'739.52 -4'089'454.28 3'292'285.24 7'563'911.26 -4'227'176.25 3'336'735.01

160 Protection civile 1'358'047.90 -828'973.65 529'074.25 1'322'689.90 -773'412.80 549'277.10

1 Sécurité publique 18'943'812.93 -8'101'497.08 10'842'315.85 18'359'654.74 -7'602'286.85 10'757'367.89

200 Jardins d'enfants 5'765'386.27 -2'189'450.74 3'575'935.53 5'429'581.27 -1'975'165.54 3'454'415.73

210 Ecoles primaires 22'351'095.74 -8'302'124.73 14'048'971.01 22'308'054.37 -7'959'310.48 14'348'743.89

212 Ecoles secondaires, degré moyen 28'383'612.60 -11'593'669.84 16'789'942.76 25'892'122.85 -10'158'842.65 15'733'280.20

214 Ecoles de musique 600'871.04 600'871.04 588'532.00 588'532.00

220 Ecoles spécialisées 1'551'346.15 -1'118'494.70 432'851.45 1'485'923.57 -1'116'593.65 369'329.92

239 Formation professionnelle, autres 1'575.20 1'575.20 0.00

292 Formation des adultes 20'157.65 20'157.65 17'100.00 17'100.00

2 Enseignement et formation 58'674'044.65 -23'203'740.01 35'470'304.64 55'721'314.06 -21'209'912.32 34'511'401.74

300 Bibliothèques 4'201'206.02 -982'093.30 3'219'112.72 4'174'898.44 -1'025'533.55 3'149'364.89

301 Musées 5'075'507.00 -872'030.66 4'203'476.34 4'699'324.46 -838'091.49 3'861'232.97

302 Théâtres, concerts 1'798'100.00 1'798'100.00 1'691'700.00 1'691'700.00

309 Autres tâches culturelles 1'058'419.14 -177'497.08 880'922.06 866'053.69 -69'818.91 796'234.78

320 Mass media 0.00

330 Parcs publics et chemins pédestres 2'966'703.59 -343'595.70 2'623'107.89 2'725'581.20 -197'129.30 2'528'451.90

340 Sports 5'578'900.16 -1'549'647.54 4'029'252.62 5'074'479.89 -1'121'542.56 3'952'937.33

350 Autres loisirs 7'503'275.70 -776'828.30 6'726'447.40 2'476'858.35 -205'123.35 2'271'735.00

390 Eglises 101'894.42 101'894.42 118'945.17 -48.00 118'897.17

3 Sports culture et Loisirs 28'284'006.03 -4'701'692.58 23'582'313.45 21'827'841.20 -3'457'287.16 18'370'554.04

1
2
4

ANNEXE 2-1

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

Comptes 2011

EXERCICE 2011 EXERCICE 2010

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 742'673.23 -21'640.17 721'033.06 702'657.24 -30'808.35 671'848.89

470 Contrôle des denrées alimentaires 24'831.41 -66'922.50 -42'091.09 38'377.95 -65'047.55 -26'669.60

490 Autres dépenses de santé 103'500.00 103'500.00 3'700.00 3'700.00

4 Santé 871'004.64 -88'562.67 782'441.97 744'735.19 -95'855.90 648'879.29

530 Prestations complémentaires AVS -101'618.20 -101'618.20 -92'108.00 -92'108.00

540 Protection de la jeunesse 14'891'077.38 -577'473.87 14'313'603.51 26'185'561.14 -1'428'908.09 24'756'653.05

560 Encouragement à la construction de logements 333'988.95 333'988.95 335'739.45 335'739.45

570 Homes pour personnes âgées 349'126.21 -482'422.70 -133'296.49 376'372.27 376'372.27

580 Assistances aux personnes âgées 1'600.00 1'600.00 1'600.00 -466'304.45 -464'704.45

581 Aide aux indigents 2'982'084.56 -4'778.85 2'977'305.71 2'814'812.47 -12'521.35 2'802'291.12

582 Office du travail 2'253'744.20 -1'304'401.90 949'342.30 1'842'464.70 -1'142'147.55 700'317.15

589 Autres tâches d'assistance 313'340.53 -123'215.55 190'124.98 250'246.90 -122'071.23 128'175.67

590 Actions d'entraide dans le pays 10'500.00 10'500.00 10'500.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 12'691.10 12'691.10 14'500.00 14'500.00

5 Prévoyance 21'148'152.93 -2'593'911.07 18'554'241.86 31'831'796.93 -3'264'060.67 28'567'736.26

620 Réseau des routes communales 17'018'072.10 -5'076'447.76 11'941'624.34 17'535'631.19 -5'838'002.90 11'697'628.29

621 Parkings -123'862.97 -123'862.97 -115'024.16 -115'024.16

630 Routes privées -48'091.94 -48'091.94 -111'908.05 -111'908.05

651 Entreprises de trafic local 6'354'215.87 6'354'215.87 6'224'695.44 6'224'695.44

679 Navigation aérienne, autres tâches 172'950.00 172'950.00 171'450.00 171'450.00

6 Trafic 23'545'237.97 -5'248'402.67 18'296'835.30 23'931'776.63 -6'064'935.11 17'866'841.52

700 Approvisionnement en eau 12'684'233.89 -12'557'009.99 127'223.90 12'923'244.94 -12'799'409.59 123'835.35

710 Protection des eaux 6'359'181.04 -5'562'828.34 796'352.70 6'079'298.21 -5'663'974.02 415'324.19

720 Traitement des déchets 7'940'188.80 -6'616'255.19 1'323'933.61 7'722'227.23 -6'477'636.42 1'244'590.81

740 Cimetières et crématoires 1'914'159.46 -1'462'723.00 451'436.46 1'912'050.41 -1'533'378.22 378'672.19

780 Toilettes publiques 11'628.00 11'628.00 10'660.60 10'660.60

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 924'478.46 -143'621.01 780'857.45 1'000'470.11 -181'561.34 818'908.77

790 Aménagement du territoire 1'701'663.98 -446'646.36 1'255'017.62 1'521'300.31 -564'005.36 957'294.95

7 Protection et aménagement 31'535'533.63 -26'789'083.89 4'746'449.74 31'169'251.81 -27'219'964.95 3'949'286.86

1
2
5

ANNEXE 2-2

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

Comptes 2011

Comptes 2011 0

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 3'000.00 2'700.00 2'700.00

812 Forêts communales 112'706.65 -6'308.15 106'398.50 64'240.15 -6'562.15 57'678.00

830 Tourisme 397'951.15 397'951.15 397'464.10 397'464.10

860 Electricité 1'317'673.30 -5'297'773.31 -3'980'100.01 1'253'124.95 -4'682'274.66 -3'429'149.71

869 Autres énergies 62'470.60 62'470.60 34'430.50 34'430.50

8 Economie 1'893'801.70 -5'304'081.46 -3'410'279.76 1'751'959.70 -4'688'836.81 -2'936'877.11

900 Impôts 3'548'690.81 -114'762'773.56 -111'214'082.75 3'651'031.29 -111'773'265.32 -108'122'234.03

921 Cantons-communes -15'625'815.00 -15'625'815.00 1'572'201.00 -12'218'025.00 -10'645'824.00

931 Parts communales aux impôts cantonaux 0.00

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. -9'271.70 -9'271.70 -9'699.25 -9'699.25

940 Intérêts 12'846'770.87 -5'827'030.98 7'019'739.89 13'162'478.11 -5'751'667.56 7'410'810.55

941 Frais d'émission 34'144.00 34'144.00 46'323.57 46'323.57

942 Biens du patrimoine financier 4'675'534.34 -8'075'011.38 -3'399'477.04 3'962'568.67 -8'388'890.77 -4'426'322.10

943 Immeubles du patrimoine administratif 2'691'329.91 -1'552'984.84 1'138'345.07 2'825'419.17 -1'794'886.40 1'030'532.77

9 Finances et impôts 23'796'469.93 -145'852'887.46 -122'056'417.53 25'220'021.81 -139'936'434.30 -114'716'412.49

Total 228'726'805.34 -229'893'812.48 -1'167'007.14 224'411'420.23 -218'532'546.02 5'878'874.21

Excédent charges /revenus -1'167'007.14 5'878'874.21

1
2
6

ANNEXE 2-3

Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches

Comptes 2011

EXERCICE 2010EXERCICE 2011

2009 2010

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Affaires culturelles Personnes 4 5 6 7 8 8

Postes 1.88 2.78 3.32 3.78 4.08 4.08

Bibliothèque de la Ville Personnes 31 32 32 30 30 32

Postes 22.71 22.96 23.71 21.57 22.31 22.72

Bibliothèque des Jeunes Personnes 15 15 15 13 14 15

Postes 7.95 7.33 7.03 6.53 7.03 7.73

Bois du Petit Château Personnes 9 8 8 8 9 9

Postes 7.80 7.20 7.20 7.20 8.20 8.20

Caisse de pensions Personnes 4

Postes 4.00

CC & Secrétaires de direction Personnes 6 7 6 6 7 6

Postes 4.60 5.60 4.60 4.60 4.80 4.60

Centre de santé scolaire Personnes 8 7 8 8 8 8

Postes 4.47 4.02 4.47 4.47 4.47 4.64

Centre d'orthophonie Personnes 19 20 19 19 19 19

Postes 9.97 10.32 10.32 10.32 10.33 10.33

Chancellerie Personnes 5 6 5 6 6 6

Postes 3.90 4.47 4.12 4.62 4.62 4.72

Cimetière et Centre funéraire Personnes 10 9 9 9 9 9

Postes 8.80 7.80 7.80 8.30 8.30 8.30

Contrôle des habitants Personnes 9 9 9 9 9 9

Postes 7.40 7.40 7.40 7.30 7.30 7.30

Crèche Chat Telot Personnes 11 12 12 13 16 18 1*

Postes 8.90 10.30 10.30 11.20 14.00 15.60

Cultes concierges Personnes 3 3 2 2 2 2

Postes 0.39 0.39 0.26 0.26 0.16 0.16

Ecole enfantine Personnes 9

Postes 2.03

Ecole primaire Personnes 31

Postes 23.55

Ecole secondaire Personnes 33

Postes 24.86

Ecoles administratif Personnes 32 32 32 32 32

Postes 24.17 24.17 24.17 24.07 24.07

Ecoles concierges Personnes 42 43 42 41 41

Postes 26.09 27.65 27.52 27.41 27.41

Espaces verts Personnes 26 26 27 28 29 29

Postes 23.44 24.04 25.04 25.54 26.54 26.54

Gérance Personnes 13 12 10 9 11 10

Postes 10.50 9.50 7.40 6.00 8.50 7.40

ANNEXE 3-1

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

Type d'effectifService
2011

 127

2009 2010

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Jeunesse Personnes 13 16 15 15 32 30 2*

Postes 6.79 9.08 8.91 8.91 17.41 16.70

Maisons de retraite Personnes 2 2 2 2 2 2

Postes 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10

Musée des Beaux-Arts Personnes 10 9 9 9 10 10

Postes 6.66 5.66 5.66 5.36 5.76 5.76

Musée d'Histoire Personnes 4 3 3 3 4 4

Postes 1.68 1.33 1.33 1.6 1.9 1.60

Musée d'histoire naturelle Personnes 6 6 6 6 6 6

Postes 3.45 3.45 3.45 3.45 3.45 4.15

Musée international d'horlogerie Personnes 20 20 20 20 21 20

Postes 12.85 13.05 13.45 12.60 13.60 13.20

Planning familial Personnes 3 3 3 3 3 3

Postes 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30

Protection civile Personnes 5 5 5 5 5 5

Postes 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30

Ressources humaines Personnes 7 7 8 9 9 9

Postes 6.00 5.60 6.70 7.60 7.20 6.70

SCAS Personnes 35 34 47 36 34 33

Postes 27.20 28.60 28.80 31.20 29.20 28.20

Serv. Urbanisme et environnement Personnes 20 22 21 20 20 19

Postes 16.52 17.00 17.00 16.50 16.50 15.50

Service Architecture & Bâtiments Personnes 6 6 6 6 6 6

Postes 6.00 5.80 5.80 5.80 5.80 5.80

Service conciergerie Personnes 10 10 10 10 10 10

Postes 8.11 7.84 7.92 7.91 7.91 7.91

Service des bâtiments Personnes 5 5 5 5 5 5

Postes 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

Service du domaine public Personnes 22 22 23 26 26 25

Postes 21.00 20.00 21.00 24.00 24.50 23.50

Service des sports Personnes 24 24 22 26 25 22

Postes 21.81 21.81 21.30 25.40 24.40 21.40

Service économique Personnes 3 3 3 3 3 3

Postes 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60

Service financier Personnes 11 11 11 12 12 13

Postes 9.10 9.10 9.60 9.60 9.60 10.60

Service géomatique Personnes 2 2 2 2 2

Postes 1.60 1.60 1.60 1.60 1.60

Service informatique Personnes 1 1 1 1 1 1

Postes 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

Service
2011

Type d'effectif

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

ANNEXE 3-2

  128

2009 2010

31.12 31.12 31.01 30.06 30.09 31.12

Service juridique Personnes 2 2 2 2 2 2

Postes 1.70 1.70 1.70 1.70 1.70 1.70

SIS Personnes 46 48 47 48 48 49

Postes 46.00 48.00 47.00 48.00 48.00 49.00

STEP Personnes 6 6 6 6 6 6

Postes 5.60 5.60 5.60 5.60 5.60 5.60

TP administration Personnes 11 10 10 11 10 10

Postes 10.10 10.00 10.00 11.00 10.00 10.00

Voirie Personnes 110 111 112 112 112 113

Postes 107.50 108.20 109.20 108.20 108.20 108.50

Total Personnes 628 633 642 639 664 661

Postes 510.52 513.09 516.11 524.71 539.75 536.52

* = Changements en 2010

1* Ouverture crèche de la Ferme Gallet

2 * Mensualisation du personnel du parascolaire et ouverture de nouvelles structures

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

Service Type d'effectif
2011

ANNEXE 3-3

   129

 Etat au  Etat au

 Actif 31 décembre 2011 31 décembre 2010

CHF CHF

 Patrimoine financier

Disponibilités 11'223'101.08 16'028'595.16

Caisse 50'691.85 38'901.00

Chèques postaux 6'088'295.04 9'164'233.10
Banques 5'084'114.19 6'825'461.06

Avoirs 47'353'238.67 41'666'337.12

Comptes courants 17'376'119.87 15'960'304.63

Impôts à encaisser 23'156'092.32 22'137'216.50

Autres débiteurs 6'659'823.45 2'683'618.34
Autres créances 161'203.03 885'197.65

Placements 159'016'228.30 149'359'102.20

Valeurs à revenu fixe 4'795.50 4'795.50

Actions et parts sociales 38'955'002.00 38'955'002.00

Prêts 40'820'074.10 40'837'500.00
Immeubles 79'236'356.70 69'561'804.70

Actifs transitoires 30'262'921.79 28'237'535.71
Autres actifs transitoires 30'262'921.79 28'237'535.71

Total patrimoine financier 247'855'489.84 235'291'570.19

Patrimoine administratif

Investissements 220'777'805.38 217'941'396.49

Terrains non bâtis 24'058.80 26'731.80

Ouvrages de génie civil 88'543'112.09 80'536'659.78

Terrains bâtis 120'228'827.70 128'373'615.81

Forêts 255'078.00 255'078.00

Mobilier, machines, matériel 11'167'159.11 8'384'295.52
Stock et approvisionnement 559'569.68 365'015.58

Prêts et participations permanentes 6'283'499.60 6'119'697.55

Communes 750'752.00 470'752.00

Sociétés d'économie mixte 4'214'994.40 4'214'994.40

Institutions privées 1'317'753.20 1'433'951.15

Avances aux financements spéciaux 0.00 0.00

Total patrimoine administratif 227'061'304.98 224'061'094.04

Total de l'actif 474'916'794.82 459'352'664.23

Engagements conditionnels 16'802'700.00 15'858'843.86

 Etat au  Etat au

Passif 31 décembre 2011 31 décembre 2010

CHF CHF

Engagements courants 9'615'679.87 8'896'801.21

Autres dettes à court terme 0.00 0.00

Dettes à moyen et long terme 370'886'310.00 359'762'913.35

Emprunts ATF 12'000'000.00 0.00
Reconnaissances de dettes 358'886'310.00 359'762'913.35

Emprunts par obligation 0.00 0.00

Engag.envers entités particulières 1'867'626.37 2'429'943.44
Fonds spéciaux 1'867'626.37 2'429'943.44

Total des engagements 382'369'616.24 371'089'658.00

Provision débiteurs impôts 1'160'000.00 1'110'000.00

Passifs transitoires 23'854'047.94 22'014'300.67
Autres comptes transitoires 23'854'047.94 22'014'300.67

Réserves et amortissements 873'927.15 919'532.05

Financements spéciaux 42'628'151.05 41'537'007.21
Engag.envers les financements spéciaux 42'628'151.05 41'537'007.21

Fortune 24'031'052.44 22'682'166.30

Fortune nette 24'031'052.44 22'682'166.30

Total du passif 474'916'794.82 459'352'664.23

Engagements conditionnels 16'802'700.00 15'858'843.86

Garantie pour engagements de prévoyance 46'542'198.00 115'331'054.00

ANNEXE 4

Bilan

  130

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

A C T I F

*********

PATRIMOINE FINANCIER

----------------------

DISPONIBILITES 16'028'595.16 671'727'089.89 676'532'583.97 0.00 11'223'101.08

100 Caisse 38'901.00 2'247'651.43 2'235'860.58 0.00 50'691.85

101 Chèques postaux 9'164'233.10 129'472'035.93 132'547'973.99 0.00 6'088'295.04

102 Banques 6'825'461.06 540'007'402.53 541'748'749.40 0.00 5'084'114.19

AVOIRS 41'666'337.12 130'770'127.34 125'083'225.79 0.00 47'353'238.67

111 Comptes courants 15'960'304.63 81'691'291.53 80'275'476.29 0.00 17'376'119.87

1112010 Fonds de roulement 23'340.00 4'300.00 3'000.00 0.00 24'640.00

1112110 Assistance - C/c 803'429.39 29'361'329.05 29'671'518.54 0.00 493'239.90

1112410 MIH - Contrôle 12'702.45 299'086.60 311'789.05 0.00 (0.00)

1112600 Compte courant assistance 12'469'283.68 29'315'375.39 26'060'258.28 0.00 15'724'400.79

1113110 Sombaille Jeunesse c/c (0.00) 32'284.63 0.00 0.00 32'284.63

1114390 C/c Foyer de l'Ecolier 125'464.45 619'046.20 679'591.95 0.00 64'918.70

1115010 Viteos - Courant courant 2'526'084.66 22'059'869.66 23'549'318.47 0.00 1'036'635.85

112 Impôts à encaisser 22'137'216.50 7'434'394.77 6'415'518.95 0.00 23'156'092.32

115 Débiteurs 2'683'618.34 40'684'902.75 36'708'697.64 0.00 6'659'823.45

1150000 Débiteurs - Compte collectif 2'000'408.35 39'347'617.71 35'390'205.63 0.00 5'957'820.43
1152      Contentieux 513'557.55 339'574.00 474'254.75 0.00 378'876.80

1158260 Gérance 57'690.70 162'334.20 220'024.90 0.00 (0.00)

1158400 Impôt anticipé 98'693.19 835'376.84 624'212.36 0.00 309'857.67

1158510 Travaux publics - Contributions équipement 13'268.55 0.00 0.00 0.00 13'268.55

116 Avoirs à terme fixe 0.00 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00

1160100 Prêts à court terme 0.00 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00

119 Autres créances 885'197.65 879'538.29 1'603'532.91 0.00 161'203.03

1118      Bonne-Fontaine 174'037.39 77'841.25 90'675.61 0.00 161'203.03

2310200 Prévoyance.ne - Gérance 711'160.26 801'697.04 1'512'857.30 0.00 0.00

PLACEMENTS 149'359'102.20 15'263'483.05 5'606'356.95 956'653.85 159'016'228.30

120 Valeurs à revenu fixe 4'795.50 0.00 0.00 0.00 4'795.50

1200600 Banque Nationale Suisse BNS 4'500.00 0.00 0.00 0.00 4'500.00

Bilan détaillé

1
3
1

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

1201010 CI Com SA Genève 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1201020 Le Foyer 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1201030 UBS Property Fund 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1201040 Tornos Holding SA 292.50 0.00 0.00 0.00 292.50

121 Actions et parts sociales 38'955'002.00 0.00 0.00 0.00 38'955'002.00

1215000 Participation Viteos, 51'450 actions CHF 1'000.00 38'955'000.00 0.00 0.00 0.00 38'955'000.00

1216000 Vadec, 27'053 actions 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

1217000 SI Polyexpo SA 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

122 Prêts 40'837'500.00 0.00 17'425.90 0.00 40'820'074.10

123 Immeubles 69'561'804.70 15'263'483.05 5'588'931.05 956'653.85 79'236'356.70

1230005 Patrimoine financier - Travaux en cours 13'947'403.75 10'986'169.60 5'091'541.05 589'610.85 19'842'032.30

1234000 Bâtiments locatifs - Patrimoine financier 50'856'974.95 959'826.05 449'286.00 318'943.00 51'367'515.00

1235000 Bâtiments institutionnels - Patrimoine financier 2'261'836.45 0.00 0.00 0.00 2'261'836.45

1238000 Domaines - Patrimoine financier 1'060'895.00 0.00 22'000.00 22'000.00 1'038'895.00

1239000 Terrains - Patrimoine financier 496'651.50 3'317'487.40 5.00 1.00 3'814'133.90

1239500 Parkings - Patrimoine financier 938'043.05 0.00 26'099.00 26'099.00 911'944.05

ACTIFS TRANSITOIRES 28'237'535.71 247'583'503.88 245'558'117.80 0.00 30'262'921.79

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 235'291'570.19 1'065'344'204.16 1'052'780'284.51 956'653.85 247'855'489.84

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

----------------------

INVESTISSEMENTS 217'941'396.49 49'904'733.64 47'068'324.75 13'290'288.10 220'777'805.38

140 Terrains non bâtis 26'731.80 312'144.50 314'817.50 2'673.00 24'058.80

1401000 Terrains non bâtis - Travaux en cours 26'728.80 142'707.85 169'436.65 0.00 0.00

1401100 Terrains non bâtis 3.00 169'436.65 145'380.85 2'673.00 24'058.80

141 Ouvrages de génie civil 80'536'659.78 25'054'148.53 17'047'696.22 3'929'682.35 88'543'112.09

1411005 Génie civil - Travaux en cours 15'931'919.55 10'104'635.07 9'451'504.63 626'898.35 16'585'049.99

1411100 Chaussées, giratoires, places de parc 28'702'674.83 4'592'881.50 2'906'738.65 1'375'888.00 30'388'817.68

1411110 Ponts, passages, aménag.routiers 644'750.90 209'198.90 137'587.05 65'937.00 716'362.75

1411120 Aménagements urbains 1'955'493.00 644'528.15 200'974.00 160'904.00 2'399'047.15

1411140 Equipements et infrastructures 2'664'368.80 0.00 119'875.00 119'875.00 2'544'493.80

1411150 Collecteurs 7'136'361.90 2'722'286.45 1'021'949.80 512'353.00 8'836'698.55

1411160 Signalisations 0.00 112'806.45 11'280.00 5'640.00 101'526.45

1419400 Eau - Captages 364'575.75 2'766.40 11'133.00 11'133.00 356'209.15

1
3
2

1
3
1

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

1419420 Eau - Acqueduc 404'757.22 284'310.28 336'384.28 52'074.00 352'683.22

1419440 Eau - Distribution, réseau 20'786'724.69 1'041'043.91 1'000'695.20 988'172.00 20'827'073.40

1419900 Eau - Travaux en cours 1'945'033.14 5'339'691.42 1'849'574.61 10'808.00 5'435'149.95

143 Terrains bâtis 128'373'615.81 14'739'637.29 22'884'425.40 7'746'128.90 120'228'827.70

1436005 Bâtiments - Travaux en cours 19'002'172.25 8'175'799.40 15'513'978.50 1'467'785.90 11'663'993.15

1436010 Bâtiments administratifs 1'927'255.35 19'233.75 89'803.35 88'771.00 1'856'685.75

1436020 Bâtiments scolaires 48'596'155.85 3'890'602.25 3'651'650.00 3'044'998.00 48'835'108.10

1436030 Bâtiments institutionnelles 7'824.60 0.00 443.00 443.00 7'381.60

1436040 Musées et temples 13'606'912.70 39'922.00 470'375.00 470'375.00 13'176'459.70

1436050 Hangars, pavillons 37'304'608.10 328'681.50 1'871'854.00 1'852'606.00 35'761'435.60

1436060 Emplacements sports, parcs 7'123'626.48 2'151'055.45 1'183'876.80 775'086.00 8'090'805.13
1439400 Eau - Captages 119'627.98 41'510.85 44'669.85 3'159.00 116'468.98

1439410 Eau - Usine de production 69'998.00 0.00 12'684.00 12'684.00 57'314.00

1439430 Eau - Réservoirs 615'433.50 92'832.09 45'090.90 30'221.00 663'174.69

1439440 Eau - Distribution, réseau 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00

145 Forêts 255'078.00 0.00 0.00 0.00 255'078.00

1456200 Forêts 255'078.00 0.00 0.00 0.00 255'078.00

146 Mobilier, machines, matériel 8'384'295.52 8'894'378.07 6'111'514.48 1'611'803.85 11'167'159.11

1463005 Matériel et mobilier - Travaux en cours 4'168'656.32 5'281'421.61 4'000'908.13 492'137.35 5'449'169.80

1463010 Informatique 36'266.35 152'976.20 89'326.45 59'244.85 99'916.10

1463020 Véhicules 2'249'910.10 951'651.05 554'639.00 516'828.20 2'646'922.15
1463030 Matériel et équipement 910'182.80 521'272.40 193'596.00 180'962.00 1'237'859.20

1463040 Mobilier 267'684.35 133'706.55 23'701.00 23'701.00 377'689.90

1463080 Valeurs incorporelles 15'205.75 1'480'324.93 1'030'097.10 194'713.45 465'433.58

1463090 Rénovations 63'640.00 164'815.80 98'775.80 23'746.00 129'680.00

1469410 Eau - Usine de production 134'759.88 0.00 8'621.00 8'621.00 126'138.88

1469450 Eau - Véhicules 10'601.00 0.00 10'600.00 10'600.00 1.00

1469460 Eau - Outillage, sondes 164'198.00 26'760.00 33'457.00 33'457.00 157'501.00

1469470 Eau - Compteurs 340'348.97 163'435.13 60'751.00 60'751.00 443'033.10

1469480 Eau - Automatisation 22'842.00 18'014.40 7'042.00 7'042.00 33'814.40

147 Stock et approvisionnement 365'015.58 904'425.25 709'871.15 0.00 559'569.68

14701  Stocks mazout et divers 365'015.58 904'425.25 709'871.15 0.00 559'569.68

PRETS ET PARTICIPATIONS 6'119'697.55 350'000.00 186'197.95 4'000.00 6'283'499.60

1521500 Sociétés paracommunales 470'752.00 325'000.00 45'000.00 0.00 750'752.00
1545500 Sociétés d'économie mixte 4'214'994.40 0.00 0.00 0.00 4'214'994.40

1551500 Institutions privées 1'433'951.15 25'000.00 141'197.95 4'000.00 1'317'753.20

1
3
3

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

FINANCEMENTS SPECIAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1801000 Avance déchets 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 224'061'094.04 50'254'733.64 47'254'522.70 13'294'288.10 227'061'304.98

TOTAL DE L'ACTIF 459'352'664.23 1'115'598'937.80 1'100'034'807.21 14'250'941.95 474'916'794.82

****************************************************************************************************************

ENGAGEMENTS CONDITIONNELS 15'858'843.86 1'060'000.00 116'143.86 0.00 16'802'700.00

1990300 Cautionnements divers 15'858'843.86 1'060'000.00 116'143.86 0.00 16'802'700.00

P A S S I F

*********

ENGAGEMENTS

----------------------

ENGAGEMENTS COURANTS -8'896'801.21 111'238'320.39 111'957'199.05 0.00 -9'615'679.87

2001000 Fournisseurs compte collectif -8'671'731.81 109'336'464.51 109'215'261.80 0.00 -8'550'529.10

2008500 TVA décaissement automatique -77'926.85 329'622.27 498'148.75 0.00 -246'453.33

201        Dépôts -4'610.08 7'305.80 6'563.10 0.00 -3'867.38

1112120 Assistance - Compte de réserve -54'593.79 2'000.00 1'600.00 0.00 -54'193.79

1112130 Secours suisse d'hiver -5'187.00 4'004.40 2'336.50 0.00 -3'519.10

1112410 MIH - Contrôle (0.00) 311'789.05 312'020.10 0.00 -231.05

1113110 Sombaille Jeunesse c/c -25'529.77 25'529.77 0.00 0.00 (0.00)

1114380 C/c Arveyes, colonie de vacances -14'028.49 31'648.92 31'642.60 0.00 -14'022.17

1114610 C/C SI BLOC 30 SA -3'626.92 8'302.81 24'436.25 0.00 -19'760.36

1114620 PFSA - Compte courant -3'116.50 1'027.06 0.00 0.00 -2'089.44

1116000 Fondation Favre - Robert-Guyot - Bingguely 0.00 77'860.85 716'780.05 0.00 -638'919.20

1116070 Fondation Prévention Santé (FOPS) 0.00 0.00 23'154.15 0.00 -23'154.15

1150900 Débit.adm.-Cte coll. -36'450.00 882'740.05 874'097.05 0.00 -27'807.00

1158260 Gérance (0.00) 220'024.90 251'158.70 0.00 -31'133.80

AUTRES DETTES A COURT TERME 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DETTES A MOYEN ET LONG TERME -359'762'913.35 87'876'603.35 99'000'000.00 0.00 -370'886'310.00

210 Avances à terme fixe sur Swaps 0.00 48'000'000.00 60'000'000.00 0.00 -12'000'000.00

2102000 Emprunt ATF - Swap UBS 2.26% 2011 - 2031 0.00 48'000'000.00 60'000'000.00 0.00 -12'000'000.00

1
3
4

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

221 Reconnaissances de dettes -359'762'913.35 39'876'603.35 39'000'000.00 0.00 -358'886'310.00

Emprunts au Fonds de compensation AVS -31'389'000.00 8'000'000.00 0.00 0.00 -23'389'000.00

2211660 Emprunt 4.1400%   2001 - 2011     Fds comp.AVS -5'000'000.00 5'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2211670 Emprunt 4.1000%   2001 - 2011     Fds Comp.AVS -3'000'000.00 3'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2211680 Emprunt 3.6100%   2002 - 2012     Fds comp.AVS -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2211690 Emprunt 3.5000%   2002 - 2012     Fds comp.AVS -2'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -2'000'000.00

2211700 Emprunt 3.2800%   2003 - 2013     Fds comp.AVS -4'389'000.00 0.00 0.00 0.00 -4'389'000.00

2211710 Emprunt 3.3500%   2004 - 2014     Fds comp.AVS -7'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -7'000'000.00

Emprunts à la Suva, Lucerne -12'500'000.00 500'000.00 0.00 0.00 -12'000'000.00

2215400 Emprunt 4.5000%  2002 - 2012      Suva -2'500'000.00 500'000.00 0.00 0.00 -2'000'000.00

2215410 Emprunt 2.84%     2010 - 2020      Suva -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

Autres emprunts -313'500'000.00 31'000'000.00 39'000'000.00 0.00 -321'500'000.00

2216570 Emprunt 4.1900%  2001 - 2011      Bay.Landesbank Munich -10'000'000.00 10'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216590 Emprunt 4.0625%  2001 - 2011      Vaudoise-vie -6'000'000.00 6'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216600 Emprunt 4.0600%  2001 - 2011      Bay.Landesbank Munich -5'000'000.00 5'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216620 Emprunt 3.9500%  2001 - 2011      Bayer. Landesbank -10'000'000.00 10'000'000.00 0.00 0.00 0.00

2216670 Emrpunt 2.9600%  2003 - 2013      Dexia Municipal -30'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -30'000'000.00

2216680 Emprunt 2.9800%  2003 - 2012      Union Banques Suisses -13'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -13'000'000.00

2216710 Emprunt 2.9000%  2003 - 2013      DEPFA Bank -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216720 Emprunt 3.2500%  2004 - 2012      C.C.A.P. -1'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -1'000'000.00

2216730 Emprunt 3.0700%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216740 Emprunt 3.1000%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216750 Emprunt 3.2500%  2004 - 2014      Postfinance Suisse -17'500'000.00 0.00 0.00 0.00 -17'500'000.00

2216760 Emprunt 3.3900%  2004 - 2014      Bay.Landesbank Munich -8'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -8'000'000.00

2216780 Emprunt 2.6000%  2005 - 2013      Bayerische Landesbank -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216790 Emprunt 3.0500%  2005 - 2015      Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216800 Emprunt 2.7550%  2005 - 2013      Bayerische Landesbank -10'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -10'000'000.00

2216810 Emprunt 2.9650%  2005 - 2015      Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216820 Emprunt 3.5000%  2005 - 2025      Dexia Municipal Agency -3'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -3'000'000.00

2216830 Emprunt 3.4000%  2006 - 2016      Bayerische Landesbank -5'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -5'000'000.00

2216840 Emprunt 3.3000%  2006 - 2026      Dexia Credit Local -6'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -6'000'000.00

2216850 Emprunt 3.0400%  2006 - 2021      Kommunalkredit Austria -4'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -4'000'000.00

2216860 Emprunt 2.6300%  2007 - 2022      Depfa ACS Bank -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216870 Emprunt 3.3500%  2009 -  2023     Dexia Municipal Agency -25'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -25'000'000.00

2216880 Emprunt 1.0000%  2007 -  2020     DEPFA Bank -30'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -30'000'000.00

2216890 Emprunt 2.92 %    2010 -  2019     Bque Cant. Genève -20'000'000.00 0.00 0.00 0.00 -20'000'000.00

2216900 Emprunt 2.26 %    2011 -  2019     Bque Cant. St-Gall 0.00 0.00 10'000'000.00 0.00 -10'000'000.00

2216920 Emprunt 2.73 %    2011 -  2044     Cie Financement Foncier 0.00 0.00 20'000'000.00 0.00 -20'000'000.00

2216930 Emprunt 2.65 %    2011 -  2026     Pensionskasse Post 0.00 0.00 9'000'000.00 0.00 -9'000'000.00

1
3
5

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

Prêts LIM (fédéral) -1'425'333.35 229'533.35 0.00 0.00 -1'195'800.00

2218030 Prêt 2 %               1985 - 2014      LIM T.P.R. -78'000.00 19'500.00 0.00 0.00 -58'500.00

2218080 Prêt sans int.         1990 - 2013      LIM agrandis.hôpital -347'200.00 115'800.00 0.00 0.00 -231'400.00

2218090 Prêt sans int.         1990 - 2013      LIM hôpital COP -152'250.00 50'750.00 0.00 0.00 -101'500.00

2218110 Prêt sans int.         2010 - 2039      LIM féd. Orée du Bois -218'500.00 7'500.00 0.00 0.00 -211'000.00

2218120 Prêt sans int.         2010 - 2039      LIM cant. Orée du Bois -221'583.35 10'583.35 0.00 0.00 -211'000.00

2219500 Prêt sans int.         2003 - 2026      LIM bât.CIFOM -407'800.00 25'400.00 0.00 0.00 -382'400.00

Prêts LIM (cantonal) -948'580.00 147'070.00 0.00 0.00 -801'510.00

2218520 Prêt sans int.         1990 -2013       LIM cant.hôpital -347'200.00 115'800.00 0.00 0.00 -231'400.00

2218530 Prêt sans int.         2004 -2019       LIM cant.ZI Crêt-Locle -101'380.00 11'270.00 0.00 0.00 -90'110.00

2218540 Prêt sans int.         2010 -2035       LIM cant. -500'000.00 20'000.00 0.00 0.00 -480'000.00

223 Emprunts par obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ENGAGEMENTS ENVERS LES ENTITES PARTICULIERES -2'429'943.44 2'429'943.44 1'867'626.37 0.00 -1'867'626.37

23  Engagements envers les entités particulières -2'429'943.44 2'429'943.44 1'867'626.37 0.00 -1'867'626.37

2330100 Fonds spéciaux -2'429'943.44 2'429'943.44 1'867'626.37 0.00 -1'867'626.37

TOTAL DES ENGAGEMENTS -371'089'658.00 201'544'867.18 212'824'825.42 0.00 -382'369'616.24

PROVISIONS IMPOTS -1'110'000.00 0.00 50'000.00 0.00 -1'160'000.00

2401000 Provision débiteurs impôts -1'110'000.00 0.00 50'000.00 0.00 -1'160'000.00

PASSIFS TRANSITOIRES -22'014'300.67 32'437'159.12 34'276'906.39 0.00 -23'854'047.94

1150910 Comptes de gérance - Chauffage -424'820.00 887'547.70 887'135.05 0.00 -424'407.35

258 Soldes passifs -20'582'897.61 31'234'089.55 33'285'555.34 0.00 -22'634'363.40

258 Soldes passifs -14'547'897.61 30'912'089.55 33'285'555.34 -16'921'363.40

2580300 Intérêts passifs courus -6'035'000.00 322'000.00 0.00 0.00 -5'713'000.00

2591 Comptes divers -1'000'885.83 311'172.65 86'294.60 0.00 -776'007.78

2599 Services industriels -5'697.23 4'349.22 17'921.40 0.00 -19'269.41

RESERVES ET AMORTISSEMENTS -919'532.05 70'604.90 25'000.00 0.00 -873'927.15

26053 Prêts divers institutions -919'532.05 70'604.90 25'000.00 0.00 -873'927.15

FINANCEMENTS SPECIAUX -41'537'007.21 6'572'290.90 7'663'434.74 0.00 -42'628'151.05

280 Engagements envers les financements spéciaux -41'537'007.21 6'572'290.90 7'663'434.74 0.00 -42'628'151.05

1
3
6

Solde au Débit Crédit Dont Solde au

01.01.2011 amortiss.2011 31.12.2011

. CHF CHF CHF CHF

1
3
1

FORTUNE -22'682'166.30 481'153.00 1'830'039.14 0.00 -24'031'052.44

290 Fortune nette -22'682'166.30 481'153.00 1'830'039.14 0.00 -24'031'052.44

TOTAL DU PASSIF -459'352'664.23 241'106'075.10 256'670'205.69 0.00 -474'916'794.82

****************************************************************************************************************

ENGAGEMENTS CONDITIONNELS -15'858'843.86 116'143.86 1'060'000.00 0.00 -16'802'700.00

2990300 Cautionements divers -15'858'843.86 116'143.86 1'060'000.00 0.00 -16'802'700.00

1
3
7

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

500 Terrains non bâtis

Amortissements 2011 sur immobilisations terminées -2'673.00

Total 500 Terrains non bâtis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'673.00 0.00 0.00 0.00 0.00

501 Génie civil (administratif)

ICDF.0002.01 Equipement le Chemin Perdu CG 28.09.93 980'000.00 0.00 0.00 218'223.00 0.00 0.00 -7'067.00 282'660.00 0.00 -71'504.00 211'156.00

ICDF.0202.01 Equipement zone à bâtir Orée-du-Bois CG 28.09.00 5'934'000.00 120'000.00 -60'000.00 1'536'865.40 308'678.90 -249'994.00 -46'889.00 2'774'864.60 -840'634.30 -385'569.00 1'548'661.30

ICDF.0213.03 Plan évacuation eaux-PGEE, CG 27.01.03 525'000.00 0.00 0.00 147'203.65 0.00 30'625.70 -12'004.00 524'941.70 -254'237.35 -104'879.00 165'825.35

ICDF.0217.04.01 Eplature Grise-Collecteurs, CG 23.03.04 2'350'000.00 0.00 0.00 1'185'084.85 0.00 0.00 -35'115.00 1'783'299.20 -378'669.35 -254'660.00 1'149'969.85

ICF.0128.09.16 SUE - Passage à niveau TRN CS09 0.00 0.00 0.00 0.00 -8'023.75 0.00 0.00 -8'023.75 0.00 0.00 -8'023.75

ICF.0128.10.01 SUE - Rue des Moulins CS10 35'000.00 0.00 0.00 3'600.00 0.00 0.00 -360.00 3'600.00 0.00 -360.00 3'240.00
ICF.0128.10.06 SUE-Brigades intern. amén.urbains CS10 31'000.00 0.00 0.00 8'527.20 0.00 0.00 -853.00 8'527.20 0.00 -853.00 7'674.20
ICF.0128.10.09 SUE-Brigades intern. génie civil CS10 359'000.00 0.00 0.00 181'951.40 85'864.35 0.00 -18'195.00 267'815.75 0.00 -18'195.00 249'620.75
ICF.0128.10.11 SUE - Potelets Charles-Naine CS10 18'000.00 0.00 0.00 10'250.00 9'288.45 0.00 -1'025.00 19'538.45 0.00 -1'025.00 18'513.45

ICF.0128.11.02 SUE - Divers aménagements CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 4'150.15 0.00 0.00 4'150.15 0.00 0.00 4'150.15

ICF.0132.09.01 Rénovation place Carmagnole CS09 250'000.00 0.00 0.00 270'269.60 0.00 0.00 -29'421.00 294'206.60 0.00 -53'358.00 240'848.60

ICF.0132.10.02 Réhabilitation escalier Jonquilles CS10 95'164.00 0.00 0.00 107'692.30 0.00 0.00 -5'385.00 107'692.30 0.00 -5'385.00 102'307.30

ICF.0132.11.01 EV - Place jeux collège Charrière CS11 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 142'647.90 -20'000.00 0.00 142'647.90 -20'000.00 0.00 122'647.90

ICF.0132.11.02 EV - Renouv.places de jeux CS11 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 184'938.70 0.00 0.00 184'938.70 0.00 0.00 184'938.70

ICF.0132.11.03 EV - 12 arbres Pod CS11 150'000.00 150'000.00 -30'000.00 0.00 136'884.40 0.00 0.00 136'884.40 0.00 0.00 136'884.40

ICF.0132.11.04 Conformité trottoirs continus CS11 75'000.00 75'000.00 0.00 0.00 69'041.65 0.00 0.00 69'041.65 0.00 0.00 69'041.65

ICF.0132.11.05 Assain.mur rue Commerce étape 1 CS11 120'000.00 120'000.00 0.00 0.00 124'947.80 0.00 0.00 124'947.80 0.00 0.00 124'947.80

ICF.0132.11.06 Assainissement escaliers CS11 125'000.00 125'000.00 0.00 0.00 120'265.75 0.00 0.00 120'265.75 0.00 0.00 120'265.75

ICF.0132.11.07 Réfection chemin Ancien Tremplin CS11 17'500.00 17'500.00 0.00 0.00 10'679.05 0.00 0.00 10'679.05 0.00 0.00 10'679.05

ICF.0132.11.08 EV - Arbres Stavay-Mollondin CS11 100'000.00 100'000.00 -20'000.00 0.00 43'855.20 0.00 0.00 43'855.20 0.00 0.00 43'855.20

ICF.0148.08.03 Etude assainis. Pont Hôtel-de-Ville CS08 70'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71'746.65 0.00 -71'746.65 0.00

ICF.0150.09.01 TP-Amélior. ligne TRN Cerisier CS09 150'000.00 0.00 0.00 147'588.90 0.00 0.00 -16'366.00 163'660.90 0.00 -32'438.00 131'222.90

ICF.0150.09.02 TP-Amélioration des Ondines CS09 150'000.00 0.00 0.00 99'376.55 0.00 0.00 -11'042.00 110'418.55 0.00 -22'084.00 88'334.55

ICF.0190.11.01 Eau - Extensions mineures réseau CS11 300'000.00 300'000.00 0.00 0.00 121'882.25 0.00 0.00 121'882.25 0.00 0.00 121'882.25

ICF.0190.11.02 Eau - MCRG, transmission, automates CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 11'820.60 0.00 0.00 11'820.60 0.00 0.00 11'820.60

ICF.0190.11.05 Eau - Compteurs d'eau CS11 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 197'857.18 0.00 0.00 197'857.18 0.00 0.00 197'857.18

ICF.0190.11.06 Eau - Les Moyats, entretien CS11 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 34'891.40 0.00 0.00 34'891.40 0.00 0.00 34'891.40

ICF.0190.11.07 Eau - Les Moyats, entr.ch.La Sagne CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 12'017.50 0.00 0.00 12'017.50 0.00 0.00 12'017.50

ICF.0200.08 Campagne réhabilit.trottoirs CG 21.02.08 1'700'000.00 0.00 0.00 1'602'047.10 63'734.45 0.00 -83'980.00 1'743'327.55 0.00 -161'526.00 1'581'801.55

ICF.0203.08 ZI Eplature-Grise CG 21.02.08 3'320'000.00 0.00 0.00 748'207.25 0.00 0.00 -19'436.00 1'252'429.25 -475'000.00 -48'658.00 728'771.25

ICF.0210.08 Plan évacuation eaux-PGEE CG 22.10.08 250'000.00 50'000.00 -10'000.00 156'437.70 52'295.25 -81'293.33 -17'071.00 223'007.95 -81'293.33 -31'346.00 110'368.62

ICF.0211.08 Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 7'771'300.00 2'800'000.00 0.00 643'978.25 2'104'014.37 0.00 -21'202.00 2'748'918.62 0.00 -22'128.00 2'726'790.62

ICF.0213.09 Etude assain.pt Hôtel-Ville CG 03.02.09 223'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'975.00 0.00 -3'975.00 0.00

ICF.0218.09 RE-Inventaire/plan entretien CG 30.09.09 150'000.00 50'000.00 -50'000.00 40'030.55 80'137.55 0.00 -3'224.00 120'168.10 0.00 -3'224.00 116'944.10

ICF.0219.09 MA-Chemin Arêtes-Brandt CC 30.09.09 30'000.00 30'000.00 -30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0220.09 MA-Chemins parcs Ville CC 30.09.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00 0.00 76'191.20 0.00 -76'191.20 101'382.05 0.00 -101'382.05 0.00

ICF.0221.09 MA-Réfection places de jeux CC 30.09.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00 0.00 105'572.05 0.00 -105'572.05 105'572.05 0.00 -105'572.05 0.00

ICF.0222.09 MA-SDS, pistes VTT/course pied CC 30.09. 15'000.00 0.00 0.00 0.00 296.10 0.00 -296.10 4'315.95 0.00 -4'315.95 0.00

ICF.0225.10 TP-Eau, travaux 2010 CG 15.03.10-CC 01.07.10 1'108'500.00 180'000.00 0.00 865'838.20 121'345.25 -89'000.00 -22'323.00 987'183.45 -89'000.00 -22'323.00 875'860.45

ICF.0226.10 Pod-Trottoirs II CG 15.03.10-CC 16.11.11 2'742'000.00 200'000.00 -200'000.00 1'052'090.80 353'248.35 -87'600.00 -42'672.00 1'905'339.15 -87'600.00 -542'672.00 1'275'067.15

ICF.0227.10 Réfection mur A.-M.Piaget CC 29.04.10 50'000.00 0.00 0.00 43'792.60 0.00 0.00 -1'095.00 43'792.60 0.00 -1'095.00 42'697.60

ICF.0228.10 Enretien réseau routes CG 04.05.10 481'000.00 0.00 0.00 424'543.05 55'818.40 0.00 -42'454.00 480'361.45 0.00 -42'454.00 437'907.45

ICF.0229.10 Prolong. trottoir Châtelot CC 18.08.10 37'000.00 0.00 0.00 29'432.90 0.00 0.00 -736.00 29'432.90 0.00 -736.00 28'696.90

ICF.0230.10 Réfect.route Ht-des-Combes CC 08.09.10 95'000.00 0.00 0.00 95'279.15 0.00 0.00 -2'382.00 95'279.15 0.00 -2'382.00 92'897.15

ICF.0231.10 Chanfrein trottoir VAC CC 02.09.10 5'950.00 0.00 0.00 0.00 7'965.30 0.00 0.00 7'965.30 0.00 0.00 7'965.30

ICF.0232.10 Murs Bois-Gentil 19/Nord 56 CC 04.11.10 40'368.85 0.00 0.00 30'255.50 0.00 0.00 -756.00 30'255.50 0.00 -756.00 29'499.50

ICF.0233.10 Endroits Verts, eaux usées CG 19.04.10 200'000.00 0.00 0.00 90'101.25 16'470.20 0.00 -2'253.00 106'571.45 0.00 -2'253.00 104'318.45

ICF.0234.10 Equipement Crêt Ouest-Est CG 19.04.10 345'000.00 345'000.00 0.00 0.00 3'710.60 0.00 0.00 3'710.60 0.00 0.00 3'710.60

ICF.0235.10 Collecteur place Forains CG 02.09.10 212'000.00 0.00 0.00 61'334.70 46'451.00 0.00 -1'533.00 107'785.70 0.00 -1'533.00 106'252.70

ICF.0236.10 Gare de la Fiaz CG 25.11.10 840'000.00 0.00 0.00 0.00 8'342.10 0.00 0.00 8'342.10 0.00 0.00 8'342.10

ICF.0237.10 Parking d'échange la Fiaz CG 25.11.10 310'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0238.11 TP-Eau, travaux 2011 CG 21.03.11 1'668'500.00 1'635'000.00 0.00 0.00 1'204'308.90 0.00 0.00 1'204'308.90 0.00 0.00 1'204'308.90

ICF.0239.11 Boulevard des Endroits CG 21.03.11 1'600'000.00 600'000.00 0.00 0.00 5'164.55 0.00 0.00 5'164.55 0.00 0.00 5'164.55

ICF.0240.11 Entretien chaussées CG 27.04.11 1'835'000.00 2'000'000.00 -200'000.00 0.00 1'626'585.35 -5'325.00 0.00 1'626'585.35 -5'325.00 0.00 1'621'260.35

ICF.0241.11 Equipement Eplatures CG 27.04.11 425'200.00 0.00 0.00 0.00 54'660.30 0.00 0.00 54'660.30 0.00 0.00 54'660.30

ICF.0242.11 Aménagement place Gare CG 27.04.11 1'122'000.00 500'000.00 -150'000.00 0.00 565'255.00 0.00 0.00 565'255.00 0.00 0.00 565'255.00

ICF.0243.11 Voie de bus Moreau-Casino CC 26.05.11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 85'635.45 0.00 0.00 85'635.45 0.00 0.00 85'635.45

1
3
8

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

ANNEXE 5-1

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

**
**
**

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (administratif), suite

ICF.0244.11 Entretien trottoirs CG 27.06.11 1'200'000.00 400'000.00 0.00 0.00 5'881.45 0.00 0.00 5'881.45 0.00 0.00 5'881.45

ICF.0245.11 Chemins parc Gallet CC 29.09.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0246.11 Entrées nord parc Crêtets CC 29.09.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 14'789.10 0.00 0.00 14'789.10 0.00 0.00 14'789.10

ICF.0247.11 Etude Tourbillon/Menées CC 23.11.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 15'418.55 0.00 0.00 15'418.55 0.00 0.00 15'418.55

ICF.0290.08.02 Eau - Zone Crêt-du-Locle CG 21.02.08 620'000.00 550'000.00 0.00 70'760.72 282'936.14 0.00 -1'849.00 364'920.26 -8'034.40 -5'038.00 351'847.86

ICF.0290.09.01-02 Eau-Le Corbusier CG 14.04.08 535'000.00 435'000.00 0.00 272'503.31 108'769.75 0.00 -8'959.00 381'273.06 0.00 -8'959.00 372'314.06

ICF.0290.09.08 Eau - Bois-Noir CG 05.03.09 0.00 0.00 0.00 0.00 350.00 0.00 0.00 350.00 0.00 0.00 350.00

ICF.0290.10.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 7'865'000.00 2'600'000.00 0.00 284'310.28 3'293'882.76 0.00 0.00 3'578'193.04 0.00 0.00 3'578'193.04

ICF.0290.10.01.01 Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 135'000.00 0.00 0.00 0.00 133'157.00 0.00 0.00 133'157.00 0.00 0.00 133'157.00

ICF.0290.11.01 Eau-Réseau - Sophie-Mairet CG 21.03.11 114'000.00 1'245'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0290.11.02 Eau-Réseau-Hameau Crêt-Locle CG 21.03.11 246'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0290.11.03 Eau-Réseau-Route Crêt-Locle CG 21.03.11 228'000.00 0.00 0.00 0.00 170'853.84 -9'592.60 0.00 170'853.84 -9'592.60 0.00 161'261.24

ICF.0290.11.04 Eau-Réseau - Bouleaux CG 21.03.11 119'000.00 0.00 0.00 0.00 89'981.36 -2'560.20 0.00 89'981.36 -2'560.20 0.00 87'421.16

ICF.0290.11.05 Eau-Réseau - Doubs CG 21.03.11 145'000.00 0.00 0.00 0.00 105'549.59 -2'560.20 0.00 105'549.59 -2'560.20 0.00 102'989.39

ICF.0290.11.06 Eau-Réseau - Arbres CG 21.03.11 95'000.00 0.00 0.00 0.00 65'406.00 -2'560.20 0.00 65'406.00 -2'560.20 0.00 62'845.80

ICF.0290.11.07 Eau-Réseau - Régionaux CG 21.03.11 98'000.00 0.00 0.00 0.00 79'623.87 -2'560.20 0.00 79'623.87 -2'560.20 0.00 77'063.67

ICF.0290.11.08 Eau - Entretien branchements CG 21.03.11 200'000.00 0.00 0.00 0.00 129'237.80 0.00 0.00 129'237.80 0.00 0.00 129'237.80

ICF.0290.11.11 Eau-Réseau - Bld Endroits CG 21.03.11 127'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Eau-Dépenses et subventions hydrants reçues en 2011 487'000.00 487'000.00 0.00 0.00 112.50 -17'921.40 0.00 0.00 0.00 0.00 -17'808.90
Amortissements 2011 sur immobilisations terminées -3'291'976.00

Total 501 Génie civil (administratif) 51'775'482.85 15'904'500.00 -950'000.00 10'427'576.16 12'744'838.91 -540'341.43 -3'929'682.35 26'406'188.02 -2'259'627.13 -2'134'384.70 21'994'367.29

MA : mesures anticycliques, investissements prélevés sur le fonds de soutien à l'économie CG 30.09.09 * Recettes/dépenses sur travaux terminés
** Amortissement (3315000) financé par prélèvement à la réserve mesures anticycliques (4804300)

503 Bâtiments (administratif)

ICDF.0302.01 TP-Nouvelles déchetteries CG 30.11.00 300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 301'749.60 0.00 -301'749.60 0.00

ICDF.0354.07.01 Halle sport double Volta-EE CG 18.12.07 4'624'900.00 0.00 0.00 5'982'810.80 314'361.60 -2'862'256.00 -345'068.00 9'075'333.15 -5'383'256.00 -602'228.75 3'089'848.40

ICF.0128.10.08 SUE - Etude restauration crématoire CS10 25'000.00 0.00 0.00 820.00 13'986.00 0.00 -14'806.00 14'806.00 0.00 -14'806.00 0.00

ICF.0131.08.06 Serre 14 - Réfection toiture CS08 260'000.00 0.00 0.00 167'348.90 70'593.10 0.00 -8'368.00 237'949.00 0.00 -8'375.00 229'574.00

ICF.0131.09.01 Beau-Site 30 - Détection incendie CS09 170'000.00 0.00 0.00 92'593.20 0.00 -15'261.00 -4'873.00 97'466.20 -15'261.00 -9'746.00 72'459.20

ICF.0131.10.02 CMND1/ES-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.03 CMND2/BV-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.04 CMND3/ES-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.05 Endroits - Barrières/garde-corps CS10 20'000.00 0.00 0.00 15'200.00 0.00 0.00 -1'224.00 15'200.00 0.00 -1'224.00 13'976.00

ICF.0131.10.06 1er Août 33 - luminaires/peinture CS10 25'000.00 0.00 0.00 16'056.35 0.00 0.00 -803.00 16'056.35 0.00 -803.00 15'253.35

ICF.0131.10.07 1er Août 33 - rempl.revêtement sol CS10 65'000.00 0.00 0.00 58'920.60 0.00 0.00 -5'892.00 58'920.60 0.00 -5'892.00 53'028.60

ICF.0131.11.01 Salle Beauregard, création hangar CS11 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 22'352.70 0.00 0.00 22'352.70 0.00 0.00 22'352.70

ICF.0131.11.02 Charrière-Création salles EE CS11 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00 12'107.00 0.00 0.00 12'107.00 0.00 0.00 12'107.00

ICF.0131.11.03 Promenade-Création salles EE CS11 59'700.00 59'700.00 0.00 0.00 59'655.00 0.00 0.00 59'655.00 0.00 0.00 59'655.00

ICF.0131.11.04 Citadelle-Création salles EE CS11 44'300.00 44'300.00 0.00 0.00 44'179.50 0.00 0.00 44'179.50 0.00 0.00 44'179.50

ICF.0131.11.05 Ouest-Création salles EE CS11 46'400.00 46'400.00 0.00 0.00 46'164.00 0.00 0.00 46'164.00 0.00 0.00 46'164.00

ICF.0131.11.06 Gentianes-Création salles EE CS11 18'200.00 18'200.00 0.00 0.00 18'154.85 0.00 0.00 18'154.85 0.00 0.00 18'154.85

ICF.0131.11.07 Citadelle-Assainiss.salles rez CS11 75'000.00 75'000.00 0.00 0.00 66'380.60 -3'760.00 0.00 66'380.60 -3'760.00 0.00 62'620.60

ICF.0131.11.08 Ouest-Solde 2ème salle EE CS11 29'400.00 29'400.00 0.00 0.00 29'433.75 0.00 0.00 29'433.75 0.00 0.00 29'433.75

ICF.0131.11.09 1er Août-33 - Cours et aménagements CS11 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 36'407.45 0.00 0.00 36'407.45 0.00 0.00 36'407.45

ICF.0131.11.10 Dumittan-Sanitaires, cuisine CS11 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 6'985.25 0.00 0.00 6'985.25 0.00 0.00 6'985.25

ICF.0131.11.11 Ferme Gallet - Réfection CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 14'450.00 0.00 0.00 14'450.00 0.00 0.00 14'450.00

ICF.0131.11.12 Bl.-Cendrars 8, réfection drainage CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 7'630.00 0.00 0.00 7'630.00 0.00 0.00 7'630.00

ICF.0135.09.01 Forges-Etanchéité,peinture préau CS09 110'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0135.10.02 ES-Forges - Espaces administratifs CS10 108'000.00 0.00 0.00 101'730.40 2'675.65 0.00 -10'173.00 104'406.05 0.00 -10'173.00 94'233.05

ICF.0135.11.06 Cycle 3-Espace sciences Numa-Droz CS11 160'000.00 160'000.00 0.00 0.00 154'727.50 0.00 0.00 154'727.50 0.00 0.00 154'727.50

ICF.0137.10.02 MIH - Escaliers & pas perdus CS10 21'000.00 0.00 0.00 14'000.00 7'000.00 0.00 -1'400.00 21'000.00 0.00 -1'400.00 19'600.00

ICF.0137.11.01 MIH - Réfection sol salle Erni CS11 36'000.00 36'000.00 0.00 0.00 36'267.85 0.00 0.00 36'267.85 0.00 0.00 36'267.85
ICF.0138.09.10 SDS - Aménagement terrain Abeille CS09 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0138.11.01 SDS - 3ème étape vitrages Arêtes CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 39'439.45 0.00 0.00 39'439.45 0.00 0.00 39'439.45

ICF.0138.11.02 SDS - Chambre froide Mélèzes CS11 63'000.00 63'000.00 0.00 0.00 70'137.20 0.00 0.00 70'137.20 0.00 0.00 70'137.20

ICF.0138.11.06 SDS-Dallage ouest patinoire extér. CS11 32'000.00 25'000.00 0.00 0.00 31'433.80 0.00 0.00 31'433.80 0.00 0.00 31'433.80

ICF.0138.11.09 SDS-Réf.sols vestiaires patinoire CS11 44'000.00 50'000.00 0.00 0.00 39'912.80 0.00 0.00 39'912.80 0.00 0.00 39'912.80

ICF.0138.11.12 SDS-Marquage lignes piste CS11 10'800.00 14'000.00 0.00 0.00 10'781.95 0.00 0.00 10'781.95 0.00 0.00 10'781.95

ICF.0140.11.01 Chat Telot - 4 places parking CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 9'927.70 0.00 0.00 9'927.70 0.00 0.00 9'927.70

ICF.0140.11.02 Chat Telot - Barrière surface jeux CS11 14'000.00 14'000.00 0.00 0.00 10'851.05 0.00 0.00 10'851.05 0.00 0.00 10'851.05

ICF.0146.11.01 BPC-Réfection locaux, sécurisation CS11 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 14'723.10 0.00 0.00 14'723.10 0.00 0.00 14'723.10

ICF.0146.11.03 BPC-Rénovation petit pont entrée CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 17'564.05 0.00 0.00 17'564.05 0.00 0.00 17'564.05

ICF.0146.11.04 BPC-Serrures & détection incendie CS11 60'000.00 60'000.00 -5'000.00 0.00 41'701.70 0.00 0.00 41'701.70 0.00 0.00 41'701.70

1
3
9

ANNEXE 5-2

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

*

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (administratif), suite

ICF.0147.11.01 Cimetière, aménag.zone Ouest CS11 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 44'857.05 0.00 0.00 44'857.05 0.00 0.00 44'857.05

ICF.0152.09.01 Conteneurs enterrés CS09 150'000.00 0.00 0.00 76'245.15 0.00 0.00 -7'996.00 79'956.15 0.00 -11'707.00 68'249.15

ICF.0158.11.01 Charrière 102, réparation toiture CS11 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 9'400.00 0.00 0.00 9'400.00 0.00 0.00 9'400.00

ICF.0300.08 Création-enterr.déchetteries CG 21.02.08 2'000'000.00 300'000.00 0.00 1'412'847.25 0.00 0.00 -161'617.00 1'616'174.75 0.00 -364'944.50 1'251'230.25

ICF.0301.08 Bâtiments scolaires-Incendie CG 21.02.08 1'490'000.00 180'000.00 -25'000.00 405'365.50 131'119.95 -45'409.00 -42'554.00 744'365.35 -45'409.00 -250'433.90 448'522.45

ICF.0302.08.01 SDS-Charrière-Rén.terrain CG 14.4.08 950'000.00 0.00 0.00 11'991.10 0.00 0.00 -631.00 12'622.10 0.00 -1'262.00 11'360.10

ICF.0302.08.02 SDS-Terrain Charrière-Fleurs CG 14.04.08 596'340.00 130'000.00 0.00 369'213.90 -1.00 0.00 -20'766.00 466'171.90 -50'850.00 -66'875.00 348'446.90

ICF.0304.08 Traitement boues dépotoirs CG 21.02.08 1'000'000.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 1'084.05 0.00 -1'083.05 1.00

ICF.0310.08 Crèche Beau-Temps/Châtelot CG 19.03.08 584'700.00 0.00 0.00 767'002.35 12'517.55 -289'579.50 -40'138.00 815'269.90 -289'579.50 -75'888.00 449'802.40

ICF.0314.09 Rénov.terrain synth.Forges CG 02.04.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -286'500.00 0.00 0.00 -286'500.00 0.00 -286'500.00

ICF.0320.09 MA-Réfect.Temple-Allemand CG 30.09.09 550'000.00 0.00 0.00 0.00 173'520.05 0.00 -173'520.05 617'780.65 -49'800.00 -567'980.65 0.00

ICF.0321.09 MA-Façade nord patinoire CG 30.09.09 120'000.00 80'000.00 -80'000.00 0.00 78'187.10 0.00 -78'187.10 103'187.10 0.00 -103'187.10 0.00

ICF.0322.09 MA-Préau Forges Centre CG 30.09.09 110'000.00 0.00 0.00 0.00 9'897.05 0.00 -9'897.05 35'151.35 0.00 -35'151.35 0.00

ICF.0325.09 RE -Réfect.collège B-Fontaine CG 30.09.09 250'000.00 0.00 0.00 160'761.85 38'610.95 0.00 -12'947.00 224'572.80 -25'200.00 -12'947.00 186'425.80

ICF.0327.09 RE- Toitures/verrières MBA CG 30.09.09 180'000.00 180'000.00 -180'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0332.09 MA-BV, extension dépôt DAV CC 30.09.09 75'000.00 0.00 0.00 0.00 43'500.30 0.00 -43'500.30 100'791.35 0.00 -100'791.35 0.00

ICF.0347.10 Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 895'000.00 2'020'000.00 -1'000'000.00 200'310.80 1'336'124.65 -1'000'000.00 -11'026.00 1'536'435.45 -1'000'000.00 -11'026.00 525'409.45

ICF.0348.10 Ecole Fantaisie 2, virt solde PF 0372.10 0.00 0.00 0.00 2'912'081.15 -2'912'080.15 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0349.10 Serre 14-Pan.photovoltaïques CC 07.07.10 30'000.00 0.00 0.00 0.00 27'111.55 0.00 0.00 27'111.55 0.00 0.00 27'111.55

ICF.0350.10 Dalle toiture Serre 14 CG 02.09.10 786'000.00 0.00 0.00 658'798.15 117'766.00 -52'769.00 -24'102.00 776'564.15 -52'769.00 -24'102.00 699'693.15

ICF.0351.10.01 Réaménag.architectural Musée d'histoire CG 29.03.10 2'468'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00 113'738.00 -113'738.00 113'738.00 -113'738.00 0.00 0.00

ICF.0354.11 Terrain synthét.Charrière CG 21.03.11 2'500'000.00 0.00 0.00 0.00 1'682'027.70 0.00 0.00 1'682'027.70 0.00 0.00 1'682'027.70

ICF.0355.11 Déchetterie intercommunale CG 27.04.11 1'336'000.00 1'800'000.00 -500'000.00 0.00 1'020'208.75 0.00 0.00 1'020'208.75 0.00 0.00 1'020'208.75

ICF.0356.11 Travaux patinoire Mélèzes CG 27.04.11 1'565'000.00 800'000.00 -800'000.00 0.00 260'175.35 0.00 -260'175.35 260'175.35 0.00 -260'175.35 0.00

ICF.0357.11.01 Abandon ramassage-Conteneurs CG 27.04.11 4'068'750.00 700'000.00 0.00 0.00 157'978.90 0.00 0.00 157'978.90 0.00 0.00 157'978.90

ICF.0359.11 1er Août 33-Cours/aménag.CC 15.06.11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 25'903.25 0.00 0.00 25'903.25 0.00 0.00 25'903.25

ICF.0360.11 MA-Rénovat. pavillon sports CG 07.09.11 4'200'000.00 4'250'000.00 -2'000'000.00 0.00 186'286.05 0.00 -186'286.05 186'286.05 0.00 -186'286.05 0.00

ICF.0361.11 MBA-Equipements sûreté CC 07.09.11 55'600.00 0.00 0.00 0.00 45'139.60 0.00 0.00 45'139.60 0.00 0.00 45'139.60

ICF.0362.11 MBA-Equip.sécurité feu CC 07.09.11 71'000.00 0.00 0.00 0.00 58'197.25 0.00 0.00 58'197.25 0.00 0.00 58'197.25

ICF.0363.11 Serre 12-Div.aménagements CC 07.09.11 80'000.00 0.00 0.00 0.00 73'765.75 0.00 0.00 73'765.75 0.00 0.00 73'765.75

ICF.0366.11 SDS-Fissures tartan piste CC 29.09.11 17'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0367.11 SDS-Vannes piscine N-Droz CC 29.09.11 10'000.00 0.00 0.00 0.00 3'142.05 0.00 0.00 3'142.05 0.00 0.00 3'142.05

ICF.0368.11 SDS-Lot douches Arêtes CC 29.09.11 15'000.00 0.00 0.00 0.00 8'890.55 0.00 0.00 8'890.55 0.00 0.00 8'890.55

ICF.0369.11 SDS-Cylindres sécur.Arêtes CC 29.09.11 15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0370.11 SDS-Fenêtres Arêtes 4ème CC 29.09.11 71'000.00 0.00 0.00 0.00 16'997.05 0.00 0.00 16'997.05 0.00 0.00 16'997.05

ICF.0371.11 Fumées centre crémation CG 28.09.11 1'555'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00 46'888.20 0.00 0.00 46'888.20 0.00 0.00 46'888.20

ICF.0382.11.01 Transfert 60-12021 en PF, droit superficie 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0382.11.02 Transfert 60-12060 en PF, droit superficie 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0383.11.01 PA-D.-P.-Bourquin 57, virement du PF 0.00 0.00 0.00 0.00 124'999.00 0.00 0.00 124'999.00 0.00 0.00 124'999.00
Travaux rénovation salle de musique CG 28.11.11 4'690'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortissements 2011 sur immobilisations terminées -6'278'343.00

Total 503 Bâtiments (administratif) 39'368'090.00 13'407'000.00 -4'590'000.00 13'446'898.45 4'192'653.10 -4'669'274.50 -7'746'128.90 21'850'689.30 -7'316'124.50 -3'032'073.65 11'502'491.15

MA : mesures anticycliques, investissements prélevés sur le fonds de soutien à l'économie CG 30.09.09 *  Recettes/dépenses sur travaux terminés

RE : réaffectation de dépenses d'investissements CG 30.09.09 ** Amortissement (3315000) financé par prélèvement à la réserve mesures anticycliques (4804300)

506 Matériel

ICDF.0130.07.02 SIT-SGE réseau voies circulation CS07 60'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63'269.40 0.00 -63'269.40 0.00

ICDF.0440.06 Etude aménagement Crêt-du-Locle CG 08.03.06 626'400.00 80'000.00 0.00 15'000.00 17'485.75 0.00 -15'000.00 484'091.10 -304'725.85 -161'879.50 17'485.75

ICDF.0451.07 Etude réaménag.place de la gare CG 25.09.07 180'000.00 106'200.00 0.00 71'673.55 41'613.90 0.00 -14'072.00 182'330.00 0.00 -83'114.55 99'215.45

ICF.0119.09.04 SIS - Système d'appel CS09 32'519.00 0.00 0.00 31'075.30 -12'078.50 0.00 -7'769.00 18'996.80 0.00 -7'769.00 11'227.80

ICF.0119.10.01 SIS - Tenues organisation renfort CS10 60'000.00 0.00 0.00 117'270.05 -58'635.00 0.00 -11'727.00 58'635.05 0.00 -11'727.00 46'908.05

ICF.0119.10.02 SIS - 15 sets sécurité anti-chutes CS10 15'000.00 0.00 0.00 24'193.91 -12'096.95 0.00 -4'839.00 12'096.96 0.00 -4'839.00 7'257.96

ICF.0119.10.03 SIS - Achat véhicule léger CS10 10'000.00 0.00 0.00 9'060.00 -2'381.40 9'300.00 -906.00 33'818.60 -17'840.00 -906.00 15'072.60

ICF.0119.10.04 SIS - Véhicule remplac.tonne-pompe CS10 110'000.00 0.00 0.00 400'000.00 216'839.75 0.00 -40'000.00 616'839.75 0.00 -40'000.00 576'839.75

ICF.0119.11.01 SIS - 3 Caméras thermiques CS11 21'504.00 27'750.00 0.00 0.00 21'504.00 0.00 0.00 21'504.00 0.00 0.00 21'504.00
ICF.0120.11.01 SDP - Véhicule transport/signalis. CS11 56'000.00 56'000.00 0.00 0.00 55'075.00 0.00 0.00 55'075.00 0.00 0.00 55'075.00
ICF.0120.11.02 SDP-Appareils saisie AO Ticketmann CS11 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ICF.0128.10.02 SUE - Part.trottoir, piste cyclable CS10 60'000.00 0.00 0.00 0.00 29'015.35 0.00 0.00 29'015.35 0.00 0.00 29'015.35

ICF.0128.10.07 SUE - Concours Place de la Gare CS10 173'000.00 0.00 0.00 1'396.85 159'800.15 0.00 -140.00 162'589.00 -1'392.00 -140.00 161'057.00

ICF.0128.10.12 SUE - 1ère étape signal. piétonne CS10 160'000.00 0.00 0.00 0.00 194.30 0.00 0.00 194.30 0.00 0.00 194.30

ICF.0128.10.13 SUE - Droits d'auteur Supero CS10 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.10.14 SUE - Refonte bon pied bon oeil CS10 135'000.00 0.00 0.00 0.00 12'438.40 0.00 0.00 12'438.40 0.00 0.00 12'438.40

ICF.0128.10.15 SUE - Europan - Est Esplanade CS10 50'000.00 0.00 0.00 0.00 38'467.85 0.00 0.00 38'467.85 0.00 0.00 38'467.85

ICF.0128.11.01 SUE - Projet territoire 2030 CS11 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 67'204.45 0.00 0.00 67'204.45 0.00 0.00 67'204.45

ICF.0128.11.03 Etude couverture marché Carmagnole CS11 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.11.04 SUE - Pl Fiaz et accès quai CS11 14'000.00 14'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.11.05 SUE - Pl Morgarten CS11 21'000.00 21'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1
4
0

ANNEXE 5-3

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

*
**
**
**

**

**

**

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel, suite

ICF.0130.09.02 Voirie - Tracteur 7 (3) CS09 330'000.00 0.00 0.00 299'581.00 0.00 0.00 -32'978.00 329'781.00 0.00 -63'178.00 266'603.00

ICF.0130.09.05 Voirie - Rampe WC handicapés CS09 3'500.00 0.00 0.00 1'941.20 0.00 0.00 -194.00 1'941.20 0.00 -194.00 1'747.20

ICF.0130.09.15 Peinture TP - Aspirateur mobile CS09 5'500.00 0.00 0.00 4'731.40 0.00 0.00 -473.00 4'731.40 0.00 -473.00 4'258.40

ICF.0130.09.27 Voirie - Berce multi-lift CS09 150'000.00 0.00 0.00 149'994.40 0.00 0.00 -14'999.00 149'994.40 0.00 -14'999.00 134'995.40

ICF.0130.11.01 EV - Tracteur Rapid-Iseki CS11 85'320.45 85'320.45 -80'000.00 0.00 89'003.40 0.00 0.00 89'003.40 0.00 0.00 89'003.40

ICF.0130.11.02 Saleuse agrégat CS11 66'563.60 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60

ICF.0130.11.03 Planche à neige CS11 33'750.00 33'750.00 0.00 0.00 24'926.35 0.00 0.00 24'926.35 0.00 0.00 24'926.35

ICF.0130.11.04 Fraiseuse à neige CS11 211'610.75 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75

ICF.0130.11.05 EV - Réservoir à eau CS11 19'722.50 19'722.50 0.00 0.00 19'642.50 0.00 0.00 19'642.50 0.00 0.00 19'642.50

ICF.0130.11.06 Voirie - Jeep CS11 79'349.15 79'349.15 0.00 0.00 80'441.25 0.00 0.00 80'441.25 0.00 0.00 80'441.25

ICF.0130.11.07 Voirie - Brouette à moteur CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 11'340.00 0.00 0.00 11'340.00 0.00 0.00 11'340.00

ICF.0130.11.08 TP - Scie à panneaux verticale CS11 53'000.95 53'000.95 0.00 0.00 53'555.75 0.00 0.00 53'555.75 0.00 0.00 53'555.75

ICF.0130.11.09 TP-Lift pour station lavage garage CS11 95'960.00 95'960.00 0.00 0.00 89'855.45 0.00 0.00 89'855.45 0.00 0.00 89'855.45

ICF.0130.11.10 Brosseuse rempl.véhic.2 CS11 237'506.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00

ICF.0130.11.11 Camion (crochet/inst.hydraulique) CS11 320'319.15 320'319.15 0.00 0.00 311'731.20 0.00 0.00 311'731.20 0.00 0.00 311'731.20

ICF.0130.11.12 Poubelles écoles 1ère étape CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0130.11.13 Pont Hôtel-de-Ville/Crêt-Manège CS11 150'000.00 150'000.00 -75'000.00 0.00 16'880.80 0.00 -16'880.80 16'880.80 0.00 -16'880.80 0.00

ICF.0130.11.14 3 paires de lifts mobiles à colonne CS11 51'535.40 51'535.40 0.00 0.00 49'631.40 0.00 0.00 49'631.40 0.00 0.00 49'631.40

ICF.0130.11.15 Achat véhicule Isuzu CS11 25'362.05 25'362.05 0.00 0.00 26'700.00 0.00 0.00 26'700.00 0.00 0.00 26'700.00

ICF.0133.09.08 SIC - Inventaires BV FLORA CS09 120'000.00 0.00 0.00 47'913.45 32'842.70 0.00 -21'789.00 120'000.05 0.00 -61'032.90 58'967.15

ICF.0133.10.02 SIC - Gestion inventaires musées CS10 60'000.00 0.00 0.00 0.00 45'983.00 0.00 0.00 45'983.00 0.00 0.00 45'983.00

ICF.0133.10.03 SIC - Internet, évolution du SITE CS10 50'000.00 0.00 0.00 48'302.00 1'123.20 0.00 -12'076.00 49'425.20 0.00 -12'076.00 37'349.20

ICF.0133.11.01 SIC - Equipement mesures GPS CS11 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00

ICF.0133.11.02 SIC - Equip.téléph.EE-EP 1ère tr.CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 32'955.05 0.00 0.00 32'955.05 0.00 0.00 32'955.05
ICF.0133.11.03 SIC - SAP Gestion stocks SIS/SAB CS11 50'000.00 0.00 0.00 0.00 50'223.95 0.00 0.00 50'223.95 0.00 0.00 50'223.95

ICF.0133.11.04 SIC - Géomatique achat Topo Web CS11 29'000.00 29'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0133.11.05 SIC - Migration outils géomatique CS11 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0135.10.03 ES-Crêtets-Equip.pédagogiques CS10 46'700.00 0.00 0.00 34'958.85 11'684.60 0.00 -3'496.00 46'643.45 0.00 -3'496.00 43'147.45

ICF.0135.10.04 ES-Forges-Equip.pédagogiques CS10 46'700.00 0.00 0.00 0.00 44'699.30 0.00 0.00 44'699.30 0.00 0.00 44'699.30

ICF.0135.10.05 ES-Numa-Droz-Equip.pédagogiques CS10 46'600.00 0.00 0.00 5'457.00 41'143.00 0.00 -546.00 46'600.00 0.00 -546.00 46'054.00

ICF.0135.11.01 Cycle 3-Equip.pédagogiques N-Droz CS11 120'000.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00

ICF.0135.11.02 Cycle 1-Mobilier 4 classes EE CS11 92'000.00 14'000.00 0.00 0.00 92'000.00 0.00 0.00 92'000.00 0.00 0.00 92'000.00

ICF.0135.11.03 Cycle 1-Mobilier 2 classes CS11 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 29'999.15 0.00 0.00 29'999.15 0.00 0.00 29'999.15

ICF.0135.11.04 Cycles 1,2-Mobilier & tableaux CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00

ICF.0135.11.05 Cycle 3-Etude agrandiss.centres ES CS11 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 24'384.00 0.00 0.00 24'384.00 0.00 0.00 24'384.00

ICF.0137.10.01 MIH - Musée en mutation CS10 60'000.00 0.00 0.00 46'927.07 13'111.40 0.00 -4'693.00 60'038.47 0.00 -4'693.00 55'345.47

ICF.0137.11.02 MIH - Musée en mutation CS11 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 58'957.28 0.00 0.00 58'957.28 0.00 0.00 58'957.28

ICF.0138.09.08 SDS - Etude réhabilitation Mélèzes CS09 100'000.00 0.00 0.00 39'486.60 28'983.95 0.00 -7'897.00 68'470.55 0.00 -7'897.00 60'573.55

ICF.0138.10.02 SDS-Déshumidificateur Mélèzes CS10 15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0138.10.04 SDS-Abris terrains football CS10 35'000.00 0.00 0.00 28'066.25 0.00 0.00 -2'807.00 28'066.25 0.00 -2'807.00 25'259.25

ICF.0138.11.03 SDS - Planche plongeoir Mélèzes CS11 13'000.00 23'000.00 0.00 0.00 18'403.20 0.00 0.00 18'403.20 0.00 0.00 18'403.20

ICF.0138.11.04 SDS - Bac nettoyage Pâquerette CS11 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 12'747.95 0.00 0.00 12'747.95 0.00 0.00 12'747.95

ICF.0138.11.05 SDS - PCi, démontage Paddock CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 1'567.50 0.00 0.00 1'567.50 0.00 0.00 1'567.50

ICF.0138.11.07 SDS-Entretien éclairages terrains CS11 15'000.00 40'000.00 0.00 0.00 11'293.66 0.00 0.00 11'293.66 0.00 0.00 11'293.66

ICF.0138.11.08 SDS-Achat surfaceuse CS11 210'000.00 250'000.00 -10'000.00 0.00 199'800.00 0.00 0.00 199'800.00 0.00 0.00 199'800.00

ICF.0138.11.10 SDS-Abris joueurs CS11 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 35'899.30 0.00 0.00 35'899.30 0.00 0.00 35'899.30

ICF.0138.11.11 SDS - Entretien grillages CS11 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 68'914.15 0.00 0.00 68'914.15 0.00 0.00 68'914.15

ICF.0145.11.01 MBA - Acquisition 2 oeuvres CS11 4'377.60 10'000.00 0.00 0.00 4'377.60 0.00 0.00 4'377.60 0.00 0.00 4'377.60

ICF.0146.08.01 BPC - Enclos chats forestiers CS08 140'000.00 0.00 0.00 1'073.20 0.00 0.00 -56.00 1'129.20 0.00 -112.00 1'017.20

ICF.0146.09.01 BPC-Rénovation boxes & volière CS09 30'000.00 0.00 0.00 10'297.35 20'004.00 0.00 -533.00 30'663.35 0.00 -895.00 29'768.35

ICF.0146.09.03 MA-BPC, espaces ours CC 30.09.09 20'000.00 4'000.00 -4'000.00 0.00 2'614.35 0.00 -2'614.35 19'309.40 0.00 -19'309.40 0.00

ICF.0146.10.01 BPC - Etude muséographique Naturama CS10 50'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0146.11.02 MA - BPC-Rénovation abri lama CS11 10'000.00 10'000.00 -10'000.00 0.00 10'356.25 0.00 -10'356.25 10'356.25 0.00 -10'356.25 0.00

ICF.0152.09.02 Introduction taxe au sac CS09 8'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0153.09.02 Step-Lame plongeante dégrilleurs CS09 50'000.00 0.00 0.00 23'489.10 8'757.70 0.00 -2'430.00 33'053.80 0.00 -3'237.00 29'816.80

ICF.0153.11.01 Step-Pompe dilacératrice CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 21'062.05 0.00 0.00 21'062.05 0.00 0.00 21'062.05

ICF.0153.11.02 Step-Clôture et accès CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 11'114.95 0.00 0.00 11'114.95 0.00 0.00 11'114.95

ICF.0153.11.03 Step-Etude dégrilleur CS11 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 13'716.00 0.00 0.00 13'716.00 0.00 0.00 13'716.00

ICF.0154.09.04 Archives, aménagement dépôt I CS09 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0154.10 Exposition Corbusier 2010 CS10 70'000.00 0.00 0.00 23'171.90 46'828.10 0.00 -7'724.00 70'000.00 0.00 -7'724.00 62'276.00

ICF.0155.10.01 Réseau Centre-Ville CS10 25'000.00 0.00 0.00 9'348.00 15'636.30 -120.00 -1'870.00 27'636.30 -2'772.00 -1'870.00 22'994.30

ICF.0159.10.02 Compl.étude Balance-Cure-Neuve CS10 15'000.00 0.00 0.00 10'760.00 4'305.40 0.00 -15'065.40 15'065.40 0.00 -15'065.40 0.00

ICF.0159.10.03 Régulation feux Pod-Casino-Moreau CS10 66'000.00 0.00 0.00 16'140.00 48'517.65 0.00 -3'228.00 64'657.65 0.00 -3'228.00 61'429.65

ICF.0159.10.05 Etude parking Commerce CS10 22'000.00 0.00 0.00 0.00 38'942.90 0.00 -38'942.90 38'942.90 0.00 -38'942.90 0.00

ICF.0159.10.06 Etude halte Morgarten CS10 35'000.00 0.00 0.00 6'434.50 18'168.75 0.00 -24'603.25 24'603.25 0.00 -24'603.25 0.00

ICF.0159.10.07 Acquisition 5 vélos électriques CS10 19'000.00 0.00 0.00 0.00 19'201.00 0.00 0.00 19'201.00 0.00 0.00 19'201.00

ICF.0159.11.01 Carte stationnement centre-ville CS11 20'530.00 20'500.00 0.00 0.00 9'156.65 0.00 0.00 9'156.65 0.00 0.00 9'156.65
ICF.0159.11.02 Dvp ligne CdF - Besançon CS11 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0159.11.03 Etude liaisons réseau régional CS11 89'500.00 89'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0160.11.01 MBA - Etude CLIMAT CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 5'400.00 0.00 0.00 5'400.00 0.00 0.00 5'400.00

ICF.0160.11.02 MBA - Mobilier stockage, papier CS11 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 40'679.05 0.00 0.00 40'679.05 0.00 0.00 40'679.05

ICF.0161.11.01 BV - Remplacement compactus CS11 86'000.00 86'000.00 0.00 0.00 66'756.95 0.00 0.00 66'756.95 0.00 0.00 66'756.95

1
4
1

ANNEXE 5-4

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

**

**

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel, suite

ICF.0162.11.01 SJ - Achat bus CS11 45'785.00 53'000.00 0.00 0.00 43'235.00 0.00 0.00 43'235.00 0.00 0.00 43'235.00

ICF.0163.11.01 SGM-Equipem.dépôt Fr.-Courvoisier CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'216.05 0.00 0.00 40'216.05 0.00 0.00 40'216.05

ICF.0164.11.01 CdH-Gestion files d'attente CS11 17'000.00 17'000.00 0.00 0.00 16'026.35 0.00 0.00 16'026.35 0.00 0.00 16'026.35

ICF.0351.10.02-03 Réaménag.MH, muséographie/divers CG 29.03.10 1'032'000.00 0.00 0.00 0.00 68'226.30 0.00 0.00 68'226.30 0.00 0.00 68'226.30

ICF.0357.11.02-04 Abandon ramassage-Véhicules CG 27.04.11 750'000.00 0.00 0.00 0.00 146'159.95 0.00 0.00 146'159.95 0.00 0.00 146'159.95

ICF.0401.08 Journées Métropole horlogère CG 14.04.08 400'000.00 54'700.00 0.00 145'300.00 54'700.00 0.00 -115'100.00 400'000.00 0.00 -315'100.00 84'900.00

ICF.0409.09 Révision plan Les Endroits CG 29.06.09 100'000.00 50'000.00 0.00 0.00 10'800.00 0.00 0.00 10'800.00 0.00 0.00 10'800.00

ICF.0409.10 Révision plan Les Endroits CG 28.06.10 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0412.09 MA-BPC, rénov.enclos loutres CC 30.09.09 30'000.00 30'000.00 -30'000.00 0.00 24'069.15 0.00 -24'069.15 24'103.15 0.00 -24'103.15 0.00

ICF.0414.09 MA-BPC, rénov.enclos renards CC 30.09.09 10'000.00 8'000.00 -8'000.00 0.00 553.25 0.00 -553.25 9'473.30 0.00 -9'473.30 0.00

ICF.0417.10 Connexion fibres optiques CG 29.03.10 210'000.00 0.00 0.00 126'839.51 46'591.95 0.00 -31'710.00 173'431.46 0.00 -31'710.00 141'721.46

ICF.0420.11 SDP-Achat Suzuki CC 16.02.11 26'000.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0421.11 Step-Achat véhicule CC 16.02.11 9'700.00 0.00 0.00 0.00 14'900.00 0.00 0.00 14'900.00 0.00 0.00 14'900.00

ICF.0422.11 Corbusier 2012 CG 31.01.11 570'000.00 0.00 0.00 0.00 61'123.55 -15'000.00 0.00 61'123.55 -15'000.00 0.00 46'123.55

ICF.0423.11 SDS - Surfaceuse Wm CS03 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0424.11 SDS - NE180411-Humbaur HTK 3000 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0425.11 SDS-Achat véhicule CC 22.06.11 33'000.00 0.00 0.00 0.00 31'347.70 0.00 0.00 31'347.70 0.00 0.00 31'347.70

ICF.0426.11 SIS - Ford transit 4X4 CC 09.03.11 30'500.00 0.00 0.00 0.00 68'836.49 -9'300.00 0.00 68'836.49 -9'300.00 0.00 59'536.49

ICF.0427.11 Fibres optiques Parc Sports CG 07.09.11 89'000.00 0.00 0.00 0.00 19'440.00 0.00 0.00 19'440.00 0.00 0.00 19'440.00

ICF.0428.11 SGM-Equip.atelier commun CC 12.10.11 19'000.00 0.00 0.00 0.00 19'052.45 0.00 0.00 19'052.45 0.00 0.00 19'052.45

ICF.0429.11 SGM-Compactus CC 29.09.11 15'000.00 0.00 0.00 0.00 15'041.10 0.00 0.00 15'041.10 0.00 0.00 15'041.10

ICF.0430.11 SDS-Pulvérisateur peinture CC 29.09.11 17'000.00 0.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00

ICF.0431.11 SDS-Containers déchets CC 29.09.11 16'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0432.11 EV-Sécateurs et tronçonneuse CC 26.10.11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 19'589.00 0.00 0.00 19'589.00 0.00 0.00 19'589.00

ICF.0434.11 SDS-Achat véhicule CC 30.11.11 25'900.00 0.00 0.00 0.00 30'697.95 0.00 0.00 30'697.95 0.00 0.00 30'697.95

ICF.0435.11 BPC-Acquisition radios CC 23.11.11 25'000.00 0.00 0.00 0.00 25'067.88 0.00 0.00 25'067.88 0.00 0.00 25'067.88

ICF.0436.11 BPC-Mesures d'hygiène CC 23.11.11 19'000.00 0.00 0.00 0.00 11'400.05 0.00 0.00 11'400.05 0.00 0.00 11'400.05

ICF.0437.11 SIS-Véhicule Commandant CC 16.11.11 41'000.00 0.00 0.00 0.00 38'230.00 0.00 0.00 38'230.00 0.00 0.00 38'230.00

ICF.0438.11 MBA-Equipements audiovisuels CC 08.12.11 18'860.00 0.00 0.00 0.00 18'891.05 0.00 0.00 18'891.05 0.00 0.00 18'891.05

ICF.0480.11.01 Step, vente Daihatsu NE6336 - 627020480 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4'960.80 0.00 0.00 -4'960.80 0.00 -4'960.80

ICF.0480.11.02 EV-Vente Iseki NE2327 420008454 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.03 TP-Vente Renault NE8517 202611692 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.04 SJ-Vente Mercedes NE112497 614151961 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.05 TP-Vente Mercedes NE12 036616271 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.06 Voirie-Vente camion NE323 309372244 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.07 Voirie-Vente Toyota NE56860 145955427 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.08 SIS-Vente Iveco NE68 4120987966 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.09 Voirie-Vente Unimog NE65062 410115293 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0481.11.01 SDP-Achat Kymco Agility 178351370 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00
Amortissements 2011 sur immobilisations terminées -1'119'666.50

Total 506 Matériel 10'410'575.60 3'881'650.00 -217'000.00 1'749'882.44 4'206'546.71 -20'088.80 -1'611'803.85 6'867'848.45 -355'998.65 -1'067'646.80 5'444'203.00

MA : mesures anticycliques, investissements prélevés sur le fonds de soutien à l'économie CG 30.09.09 ** Amortissement (3315000) financé par prélèvement à la réserve mesures anticycliques (4804300)

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 101'554'148.45 33'193'150.00 -5'757'000.00 25'624'357.05 21'144'038.72 -5'229'704.73 -13'290'288.10 55'124'725.77 -9'931'750.28 -6'234'105.15 38'941'061.44

525 Prêts et participations

ICF.0501.10.01 Téleski Chapeau-Râblé CC 17.11.10 25'000.00 0.00 0.00 0.00 25'000.00 0.00 0.00 25'000.00 0.00 0.00 25'000.00

ICF.0500.11.01 Prêt Fondation Coquille - CC 06.04.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00

ICF.0500.11.02 Prêt JMH - CC 06.07.11 80'000.00 0.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00

ICF.0500.11.03 Prêt Bikini Test - Assoc.KA CC 06.07.11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00 0.00 0.00 20'000.00

ICF.0500.11.04 Prêt Le Palabrier 2011-2021 CC 14.12.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00

ICF.0580.11 Remboursements prêts et participations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -157'197.95 -4'000.00 0.00 0.00 0.00 -161'197.95

Total 525 Prêts et participations 325'000.00 0.00 0.00 0.00 325'000.00 -157'197.95 -4'000.00 325'000.00 0.00 0.00 163'802.05

Total prêts et participations 325'000.00 0.00 0.00 0.00 325'000.00 -157'197.95 -4'000.00 325'000.00 0.00 0.00 163'802.05

TOTAL INVESTISSEMENTS ET PRETS PATRIMOINE ADMINISTRATIF 21'469'038.72 -5'386'902.68 -13'294'288.10

Excédent de dépenses - Patrimoine administratif 16'082'136.04

1
4
2

ANNEXE 5-5

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

**
**

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

PATRIMOINE FINANCIER

501 Génie civil (financier)

ICF.0209.08 Garage halle Volta CG 26.06.08 3'162'200.00 2'657'945.30 109'932.45 -18'085.00 -74'222.00 2'806'670.75 -18'085.00 -113'015.00 2'675'570.75
Amortissements 2010 sur immobilisations terminées -26'099.00

Total 501 Génie civil (financier) 3'162'200.00 0.00 0.00 2'657'945.30 109'932.45 -18'085.00 -100'321.00 2'806'670.75 -18'085.00 -113'015.00 2'675'570.75

503 Bâtiments (financier)

ICF.0141.09.42 Rénovation toiture abattoirs CS09 600'000.00 0.00 0.00 275'257.05 324'742.00 0.00 0.00 599'999.05 0.00 0.00 599'999.05

ICF.0141.10.01 Etude réhabilitation ferme Arêtes CS10 30'000.00 0.00 0.00 1'076.00 0.00 0.00 0.00 1'076.00 0.00 0.00 1'076.00

ICF.0141.10.03 Electricité Chasseral 8 CS10 2'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.10.06 Rénov.Numa-Droz 175 1er CS10 21'100.00 0.00 0.00 17'323.00 0.00 0.00 -1'395.00 17'323.00 0.00 -1'395.00 15'928.00

ICF.0141.10.18 Etude Maison du Peuple CS10 13'000.00 0.00 0.00 6'456.00 0.00 0.00 0.00 6'456.00 0.00 0.00 6'456.00

ICF.0141.10.24 Rénov.Beau-Site 13 CS10 42'223.00 0.00 0.00 30'808.00 19'106.00 0.00 -2'481.00 49'914.00 0.00 -2'481.00 47'433.00

ICF.0141.10.25 Electricité Beau-Site 13 CS10 4'852.00 0.00 0.00 0.00 7'114.20 0.00 0.00 7'114.20 0.00 7'114.20

ICF.0141.10.28 Electricité Crêtets 24 CS10 3'140.00 0.00 0.00 0.00 2'267.60 0.00 0.00 2'267.60 0.00 0.00 2'267.60

ICF.0141.10.29 Electricité Crêtets 26 CS10 3'470.00 0.00 0.00 0.00 2'148.20 0.00 0.00 2'148.20 0.00 0.00 2'148.20

ICF.0141.10.30 Electricité Crêtets 22 CS10 930.00 0.00 0.00 0.00 2'427.45 0.00 0.00 2'427.45 0.00 0.00 2'427.45

ICF.0141.10.32 Rénov.Tertre 7 2ème Est CS10 50'710.00 0.00 0.00 40'054.00 10'904.00 0.00 0.00 50'958.00 0.00 0.00 50'958.00

ICF.0141.10.33 Electricité Tertre 7 2ème Est CS10 6'975.00 0.00 0.00 0.00 6'972.70 0.00 0.00 6'972.70 0.00 0.00 6'972.70

ICF.0141.10.34 Réfection mur L-Agassiz/Tertre CS10 90'000.00 0.00 0.00 43'551.00 45'106.00 0.00 0.00 88'657.00 0.00 0.00 88'657.00

ICF.0141.10.38 Rénov.Chasseral 8 Rez Ouest CS10 58'100.00 0.00 0.00 62'136.20 7'800.00 0.00 -5'004.00 69'936.20 0.00 -5'004.00 64'932.20

ICF.0141.10.39 Volets Louis-Agassiz 10-14 CS10 65'000.00 0.00 0.00 0.00 68'086.00 0.00 0.00 68'086.00 0.00 0.00 68'086.00

ICF.0141.10.41 Electricité Chasseral 8 rez Ouest CS10 4'550.00 0.00 0.00 0.00 6'743.80 0.00 0.00 6'743.80 0.00 0.00 6'743.80

ICF.0141.10.42 Volets Cernil-Antoine 19-21 CS10 53'500.00 0.00 0.00 17'676.15 35'352.00 0.00 0.00 53'028.15 0.00 0.00 53'028.15

ICF.0141.10.43 Fenêtres L.-Agassiz 10-12-14 CS10 134'000.00 0.00 0.00 0.00 184'694.10 0.00 0.00 184'694.10 0.00 0.00 184'694.10

ICF.0141.10.44 Electricité Forges 39-41 CS10 4'800.00 0.00 0.00 0.00 5'283.35 0.00 0.00 5'283.35 0.00 0.00 5'283.35

ICF.0141.11.01 Rénovation Commerce 21, 1er Ouest CS11 18'250.00 18'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.02 Rén/électric.L-Agassiz 11 Rez est CS11 43'850.00 43'850.00 0.00 0.00 43'601.95 0.00 0.00 43'601.95 0.00 0.00 43'601.95

ICF.0141.11.03 Rénovation Numa-Droz 179 Rez est CS11 31'110.00 31'110.00 0.00 0.00 9'074.00 0.00 0.00 9'074.00 0.00 0.00 9'074.00

ICF.0141.11.04 Rénov.D-P.Bourquin 7 3ème ouest CS11 11'065.00 11'065.00 0.00 0.00 9'557.00 0.00 0.00 9'557.00 0.00 0.00 9'557.00

ICF.0141.11.05 Rén/électric.L-Agassiz 11 1er ouest CS11 47'450.00 47'450.00 0.00 0.00 43'453.30 0.00 0.00 43'453.30 0.00 0.00 43'453.30

ICF.0141.11.06 Electricité Parc 65 CS11 7'790.00 7'790.00 0.00 0.00 7'399.00 0.00 0.00 7'399.00 0.00 0.00 7'399.00

ICF.0141.11.07 Electricité Fr.-Courvoisier 33 CS11 3'590.00 3'590.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.08 Electricité Fr.-Courvoisier 33b CS11 2'960.00 2'960.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.09 Electricité Fr.-Courvoisier 35 CS11 4'315.00 4'315.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.10 Electricité Charles-Naine 42 CS11 6'350.00 6'350.00 0.00 0.00 4'709.00 0.00 0.00 4'709.00 0.00 0.00 4'709.00

ICF.0141.11.11 Electricité Charles-Naine 40 CS11 5'755.00 5'755.00 0.00 0.00 9'418.00 0.00 0.00 9'418.00 0.00 0.00 9'418.00

ICF.0141.11.12 Electricité L-Agassiz 11 rez Est CS11 5'940.00 5'940.00 0.00 0.00 2'755.00 0.00 0.00 2'755.00 0.00 0.00 2'755.00

ICF.0141.11.13 Fenêtres Louis-Agassiz 10-14 CS11 625'000.00 625'000.00 0.00 0.00 35'100.00 0.00 0.00 35'100.00 0.00 0.00 35'100.00

ICF.0141.11.14 Rénov.Parc 75 4ème pignon CS11 15'550.00 15'550.00 0.00 0.00 14'566.00 0.00 0.00 14'566.00 0.00 0.00 14'566.00

ICF.0141.11.15 Rén/électric.Forges 39 1er Est CS11 41'380.00 41'380.00 0.00 0.00 40'164.50 0.00 0.00 40'164.50 0.00 0.00 40'164.50

ICF.0141.11.16 Rén/électric.Forges 39 4ème Ouest CS11 39'795.00 39'795.00 0.00 0.00 39'752.85 0.00 0.00 39'752.85 0.00 0.00 39'752.85

ICF.0141.11.17 Rén/électric.Forges 39 3ème Est CS11 37'935.00 37'935.00 0.00 0.00 37'725.00 0.00 0.00 37'725.00 0.00 0.00 37'725.00

ICF.0141.11.18 Rén/électric.Crêtets 24 1er Ouest CS11 54'790.00 54'790.00 0.00 0.00 57'369.75 0.00 0.00 57'369.75 0.00 0.00 57'369.75

ICF.0141.11.19 Rén/électric.L.-Agassiz 10 rez Est CS11 59'600.00 59'600.00 0.00 0.00 58'403.85 0.00 0.00 58'403.85 0.00 0.00 58'403.85

ICF.0141.11.20 Rén/électric.L.-Agassiz 9, 2è Ouest CS11 59'380.00 59'390.00 0.00 0.00 43'168.55 0.00 0.00 43'168.55 0.00 0.00 43'168.55

ICF.0141.11.21 Commerce 19-21, solaire & chauff. CS11 320'000.00 320'000.00 0.00 0.00 86'400.00 0.00 0.00 86'400.00 0.00 0.00 86'400.00

ICF.0141.11.22 Usine électrique, mise conformité CS11 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.23 L.-Agassiz 7, coupe sapins CS11 9'000.00 9'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.24 C.-Antoine 19-21, réfection murs CS11 24'000.00 24'000.00 0.00 0.00 2'943.30 0.00 0.00 2'943.30 0.00 0.00 2'943.30

ICF.0141.11.25 Commerce 121, entretien extérieurs CS11 4'000.00 4'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.26 P.-Wilson 17-21, réfection murs CS11 26'000.00 26'000.00 0.00 0.00 30'266.00 0.00 0.00 30'266.00 0.00 0.00 30'266.00

ICF.0141.11.27 Olives 2, mur en moellons CS11 37'000.00 37'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.28 Rénovation Forges 39, 2ème Est CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 28'258.00 0.00 0.00 28'258.00 0.00 0.00 28'258.00

ICF.0141.11.29 Rénovation Forges 39, 4ème Est CS11 48'000.00 48'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.31 Beau-Site 13, combles CS11 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00 12'150.00 0.00 0.00 12'150.00 0.00 0.00 12'150.00

ICF.0141.11.32 Toiture Serre 68 CS11 37'000.00 37'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.11.33 Remplac.fenêtres Crêt-Locle 12 CS11 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0307.08 C.-Antoine/L-Agassiz CG 22.10.08 4'700'000.00 2'000'000.00 0.00 334'930.15 236'425.45 0.00 0.00 571'355.60 0.00 0.00 571'355.60

ICF.0308.08 Le Crêt-du-Locle 9/9a CG 22.10.08 3'500'000.00 0.00 0.00 2'879'811.80 1'290.00 0.00 0.00 3'006'221.55 -125'119.75 0.00 2'881'101.80

ICF.0309.08 Châtelot 5-7, agrandissement CG 19.03.08 915'300.00 0.00 0.00 1'280'255.25 1'252.05 -11'400.00 0.00 1'281'507.30 -11'400.00 0.00 1'270'107.30

1
4
3

ANNEXE 5-6

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (financier), suite

ICF.0319.09 MA-Rénov.verrière abattoirs CG 30.09.09 670'000.00 0.00 0.00 0.00 440'894.00 0.00 -440'894.00 440'894.00 0.00 -440'894.00 0.00

ICF.0323.09 RE -Réfections Prés.-Wilson CG 30.09.09 980'000.00 0.00 0.00 742'025.00 136'772.00 0.00 -59'760.00 878'797.00 0.00 -59'760.00 819'037.00

ICF.0330.09 MA-Sanitaires Numa-Droz 174 CC 30.09.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00 0.00 754.85 0.00 -754.85 754.85 0.00 -754.85 0.00

ICF.0358.11 Transform.halle N-Droz 174 CC 12.07.11 100'000.00 0.00 0.00 0.00 2'673.00 0.00 0.00 2'673.00 0.00 0.00 2'673.00

ICF.0365.11 Abattoirs, toiture plate CC 12.10.11 95'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0372.10 Chemin de Fantaisie 2 CG 29.03.10 5'088'000.00 100'000.00 0.00 0.00 2'912'080.15 0.00 0.00 2'912'080.15 0.00 0.00 2'912'080.15

ICF.0381.10.02 Achat Joux-Perret 16 60-7890 CG 02.09.10 530'000.00 0.00 0.00 510'000.00 21'722.80 0.00 -5'100.00 531'722.80 0.00 -5'100.00 526'622.80

ICF.0381.11.01 Achat Ronde 5-7 - 60-653 CG 21.03.11 361'000.00 0.00 0.00 0.00 360'684.20 0.00 0.00 360'684.20 0.00 0.00 360'684.20

ICF.0381.11.02 Achat Paix 152 70-4949/6146 CG 30.05.11 3'430'000.00 0.00 0.00 0.00 3'429'124.00 0.00 0.00 3'429'124.00 0.00 0.00 3'429'124.00

ICF.0381.11.03 Paix 152 - Rénovation CG 30.05.11 2'000'000.00 0.00 0.00 0.00 3'510.00 0.00 0.00 3'510.00 0.00 0.00 3'510.00

ICF.0384.11.01 PF-D.-P.-Bourquin 57, virement partiel au PA 0.00 0.00 0.00 0.00 -124'999.00 0.00 0.00 -124'999.00 0.00 -124'999.00

Amortissements 2011 sur immobilisations terminées -340'944.00

Total 503 Bâtiments (financier) 25'474'705.00 4'016'865.00 -100'000.00 6'241'359.60 8'892'164.95 -136'399.00 -856'332.85 15'258'644.30 -261'518.75 -515'388.85 14'481'736.70

MA : mesures anticycliques, investissements prélevés sur le fonds de soutien à l'économie CG 30.09.09 ** Amortissement (3315000) financé par prélèvement à la réserve mesures anticycliques (4804300)
RE : réaffectation de dépenses d'investissements CG 30.09.09

Terrains et domaines

ICF.0380.10.01 Vente Universo 70-5826 CG 25.11.10 3'099'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0380.11.01 Châtelain, vente partielle 70-4986 CG 31.01.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.01 Solde 70-7181 (vente part. 70-4986) CG 31.01.11 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0380.11.02 Sellita, droit emption 70-6675 CG 02.11.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.03 Brasport-Vente 60-7094 CG 30.05.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.04 Liechti-Vente part. 60-11681 CG 30.05.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0380.11.05 Transfert Domaine Public 60-7835 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0381.09.03 Le Corbusier, lots A-B-G, CG 30.09.09 2'694'110.00 0.00 0.00 276'134.40 1'761'625.30 0.00 0.00 2'037'759.70 0.00 0.00 2'037'759.70

ICF.0381.10.01 Achat terrain Migros 70-6472 CG 28.06.10 519'000.00 0.00 0.00 500'000.00 21'966.15 0.00 0.00 521'966.15 0.00 0.00 521'966.15

ICF.0381.11.04 Cession gratuite 70-7110 CG 19.04.10 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.05 Création immo, DDP Viteos 60-12021 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.06 Création immo, DDP Vadec 60-12060 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.07 Création immo terrain 62-2109 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total Terrains et domaines 6'312'310.00 0.00 0.00 776'134.40 1'783'595.45 -3.00 0.00 2'559'729.85 -3.00 0.00 2'559'726.85

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 34'949'215.00 4'016'865.00 -100'000.00 9'675'439.30 10'785'692.85 -154'487.00 -956'653.85 20'625'044.90 -279'606.75 -628'403.85 19'717'034.30

TOTAL INVESTISSEMENTS PATRIMOINE FINANCIER 10'785'692.85 -154'487.00 -956'653.85

Excédent de dépenses - Patrimoine financier 10'631'205.85

RECAPITULATION TRAVAUX EN COURS

TOTAL INVESTISSEMENTS - PATRIMOINE ADMINISTRATIF 21'469'038.72 -5'386'902.68

TOTAL INVESTISSEMENTS - PATRIMOINE FINANCIER 10'785'692.85 -154'487.00

TOTAL INVESTISSEMENTS 32'254'731.57 -5'541'389.68

EXCEDENT DE DEPENSES 26'713'341.89

1
4
4

ANNEXE 5-7

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

**

**

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2012

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

501 Génie civil (administratif)

ICDF.0213.03 Plan évacuation eaux-PGEE, CG 27.01.03 525'000.00 0.00 0.00 147'203.65 0.00 30'625.70 -12'004.00 524'941.70 -254'237.35 -104'879.00 165'825.35

ICF.0128.10.01 SUE - Rue des Moulins CS10 35'000.00 0.00 0.00 3'600.00 0.00 0.00 -360.00 3'600.00 0.00 -360.00 3'240.00

ICF.0128.10.11 SUE - Potelets Charles-Naine CS10 18'000.00 0.00 0.00 10'250.00 9'288.45 0.00 -1'025.00 19'538.45 0.00 -1'025.00 18'513.45

ICF.0132.09.01 Rénovation place Carmagnole CS09 250'000.00 0.00 0.00 270'269.60 0.00 0.00 -29'421.00 294'206.60 0.00 -53'358.00 240'848.60

ICF.0132.10.02 Réhabilitation escalier Jonquilles CS10 95'164.00 0.00 0.00 107'692.30 0.00 0.00 -5'385.00 107'692.30 0.00 -5'385.00 102'307.30

ICF.0132.11.01 EV - Place jeux collège Charrière CS11 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 142'647.90 -20'000.00 0.00 142'647.90 -20'000.00 0.00 122'647.90

ICF.0132.11.02 EV - Renouv.places de jeux CS11 200'000.00 200'000.00 0.00 0.00 184'938.70 0.00 0.00 184'938.70 0.00 0.00 184'938.70

ICF.0132.11.04 Conformité trottoirs continus CS11 75'000.00 75'000.00 0.00 0.00 69'041.65 0.00 0.00 69'041.65 0.00 0.00 69'041.65

ICF.0132.11.06 Assainissement escaliers CS11 125'000.00 125'000.00 0.00 0.00 120'265.75 0.00 0.00 120'265.75 0.00 0.00 120'265.75

ICF.0132.11.07 Réfection chemin Ancien Tremplin CS11 17'500.00 17'500.00 0.00 0.00 10'679.05 0.00 0.00 10'679.05 0.00 0.00 10'679.05

ICF.0148.08.03 Etude assainis. Pont Hôtel-de-Ville CS08 70'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71'746.65 0.00 -71'746.65 0.00

ICF.0150.09.01 TP-Amélior. ligne TRN Cerisier CS09 150'000.00 0.00 0.00 147'588.90 0.00 0.00 -16'366.00 163'660.90 0.00 -32'438.00 131'222.90

ICF.0150.09.02 TP-Amélioration des Ondines CS09 150'000.00 0.00 0.00 99'376.55 0.00 0.00 -11'042.00 110'418.55 0.00 -22'084.00 88'334.55

ICF.0190.11.01 Eau - Extensions mineures réseau CS11 300'000.00 300'000.00 141.00 0.00 121'882.25 0.00 0.00 121'882.25 0.00 0.00 121'882.25

ICF.0190.11.07 Eau - Les Moyats, entr.ch.La Sagne CS11 10'000.00 10'000.00 141.00 0.00 12'017.50 0.00 0.00 12'017.50 0.00 0.00 12'017.50

ICF.0200.08 Campagne réhabilit.trottoirs CG 21.02.08 1'700'000.00 0.00 0.00 1'602'047.10 63'734.45 0.00 -83'980.00 1'743'327.55 0.00 -161'526.00 1'581'801.55

ICF.0218.09 RE-Inventaire/plan entretien CG 30.09.09 150'000.00 50'000.00 -50'000.00 40'030.55 80'137.55 0.00 -3'224.00 120'168.10 0.00 -3'224.00 116'944.10

ICF.0219.09 MA-Chemin Arêtes-Brandt CC 30.09.09 30'000.00 30'000.00 -30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0220.09 MA-Chemins parcs Ville CC 30.09.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00 0.00 76'191.20 0.00 -76'191.20 101'382.05 0.00 -101'382.05 0.00

ICF.0221.09 MA-Réfection places de jeux CC 30.09.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00 0.00 105'572.05 0.00 -105'572.05 105'572.05 0.00 -105'572.05 0.00
ICF.0225.10 TP-Eau, travaux 2010 CG 15.03.10-CC 01.07.10 1'108'500.00 180'000.00 0.00 865'838.20 121'345.25 -89'000.00 -22'323.00 987'183.45 -89'000.00 -22'323.00 875'860.45

ICF.0227.10 Réfection mur A.-M.Piaget CC 29.04.10 50'000.00 0.00 0.00 43'792.60 0.00 0.00 -1'095.00 43'792.60 0.00 -1'095.00 42'697.60

ICF.0228.10 Enretien réseau routes CG 04.05.10 481'000.00 0.00 0.00 424'543.05 55'818.40 0.00 -42'454.00 480'361.45 0.00 -42'454.00 437'907.45

ICF.0229.10 Prolong. trottoir Châtelot CC 18.08.10 37'000.00 0.00 0.00 29'432.90 0.00 0.00 -736.00 29'432.90 0.00 -736.00 28'696.90

ICF.0230.10 Réfect.route Ht-des-Combes CC 08.09.10 95'000.00 0.00 0.00 95'279.15 0.00 0.00 -2'382.00 95'279.15 0.00 -2'382.00 92'897.15

ICF.0231.10 Chanfrein trottoir VAC CC 02.09.10 5'950.00 0.00 0.00 0.00 7'965.30 0.00 0.00 7'965.30 0.00 0.00 7'965.30

ICF.0232.10 Murs Bois-Gentil 19/Nord 56 CC 04.11.10 40'368.85 0.00 0.00 30'255.50 0.00 0.00 -756.00 30'255.50 0.00 -756.00 29'499.50

ICF.0243.11 Voie de bus Moreau-Casino CC 26.05.11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 85'635.45 0.00 0.00 85'635.45 0.00 0.00 85'635.45

ICF.0290.09.08 Eau - Bois-Noir CG 05.03.09 141.00 0.00 350.00 0.00 0.00 350.00 0.00 0.00 350.00

Total 501 Génie civil (administratif) 6'078'482.85 1'287'500.00 -279'577.00 3'917'200.05 1'267'510.90 -78'374.30 -414'316.25 5'787'983.50 -363'237.35 -732'725.75 4'692'020.40

503 Bâtiments (administratif)

ICDF.0302.01 TP-Nouvelles déchetteries CG 30.11.00 300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 301'749.60 0.00 -301'749.60 0.00

ICF.0128.10.08 SUE - Etude restauration crématoire CS10 25'000.00 0.00 0.00 820.00 13'986.00 0.00 -14'806.00 14'806.00 0.00 -14'806.00 0.00

ICF.0131.08.06 Serre 14 - Réfection toiture CS08 260'000.00 0.00 0.00 167'348.90 70'593.10 0.00 -8'368.00 237'949.00 0.00 -8'375.00 229'574.00

ICF.0131.09.01 Beau-Site 30 - Détection incendie CS09 170'000.00 0.00 0.00 92'593.20 0.00 -15'261.00 -4'873.00 97'466.20 -15'261.00 -9'746.00 72'459.20

ICF.0131.10.02 CMND1/ES-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.03 CMND2/BV-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.04 CMND3/ES-Barrières/garde-corps CS10 10'000.00 0.00 0.00 7'600.00 2'600.00 0.00 -612.00 10'200.00 0.00 -612.00 9'588.00

ICF.0131.10.05 Endroits - Barrières/garde-corps CS10 20'000.00 0.00 0.00 15'200.00 0.00 0.00 -1'224.00 15'200.00 0.00 -1'224.00 13'976.00

ICF.0131.10.06 1er Août 33 - luminaires/peinture CS10 25'000.00 0.00 0.00 16'056.35 0.00 0.00 -803.00 16'056.35 0.00 -803.00 15'253.35

ICF.0131.10.07 1er Août 33 - rempl.revêtement sol CS10 65'000.00 0.00 0.00 58'920.60 0.00 0.00 -5'892.00 58'920.60 0.00 -5'892.00 53'028.60

ICF.0131.11.01 Salle Beauregard, création hangar CS11 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00 22'352.70 0.00 0.00 22'352.70 0.00 0.00 22'352.70

ICF.0131.11.02 Charrière-Création salles EE CS11 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00 12'107.00 0.00 0.00 12'107.00 0.00 0.00 12'107.00

ICF.0131.11.03 Promenade-Création salles EE CS11 59'700.00 59'700.00 0.00 0.00 59'655.00 0.00 0.00 59'655.00 0.00 0.00 59'655.00

ICF.0131.11.04 Citadelle-Création salles EE CS11 44'300.00 44'300.00 0.00 0.00 44'179.50 0.00 0.00 44'179.50 0.00 0.00 44'179.50

ICF.0131.11.05 Ouest-Création salles EE CS11 46'400.00 46'400.00 0.00 0.00 46'164.00 0.00 0.00 46'164.00 0.00 0.00 46'164.00

ICF.0131.11.06 Gentianes-Création salles EE CS11 18'200.00 18'200.00 0.00 0.00 18'154.85 0.00 0.00 18'154.85 0.00 0.00 18'154.85

ICF.0131.11.07 Citadelle-Assainiss.salles rez CS11 75'000.00 75'000.00 0.00 0.00 66'380.60 -3'760.00 0.00 66'380.60 -3'760.00 0.00 62'620.60

ICF.0131.11.08 Ouest-Solde 2ème salle EE CS11 29'400.00 29'400.00 0.00 0.00 29'433.75 0.00 0.00 29'433.75 0.00 0.00 29'433.75

ICF.0131.11.09 1er Août-33 - Cours et aménagements CS11 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 36'407.45 0.00 0.00 36'407.45 0.00 0.00 36'407.45

ICF.0131.11.12 Bl.-Cendrars 8, réfection drainage CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 7'630.00 0.00 0.00 7'630.00 0.00 0.00 7'630.00

ICF.0135.10.02 ES-Forges - Espaces administratifs CS10 108'000.00 0.00 0.00 101'730.40 2'675.65 0.00 -10'173.00 104'406.05 0.00 -10'173.00 94'233.05

ICF.0137.10.02 MIH - Escaliers & pas perdus CS10 21'000.00 0.00 0.00 14'000.00 7'000.00 0.00 -1'400.00 21'000.00 0.00 -1'400.00 19'600.00

ICF.0137.11.01 MIH - Réfection sol salle Erni CS11 36'000.00 36'000.00 0.00 0.00 36'267.85 0.00 0.00 36'267.85 0.00 0.00 36'267.85

ICF.0138.09.10 SDS - Aménagement terrain Abeille CS09 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0138.11.01 SDS - 3ème étape vitrages Arêtes CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 39'439.45 0.00 0.00 39'439.45 0.00 0.00 39'439.45

ICF.0138.11.02 SDS - Chambre froide Mélèzes CS11 63'000.00 63'000.00 0.00 0.00 70'137.20 0.00 0.00 70'137.20 0.00 0.00 70'137.20

ICF.0138.11.06 SDS-Dallage ouest patinoire extér. CS11 32'000.00 25'000.00 0.00 0.00 31'433.80 0.00 0.00 31'433.80 0.00 0.00 31'433.80

1
4
5

ANNEXE 5-8

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2012

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (administratif), suite

ICF.0138.11.12 SDS-Marquage lignes piste CS11 10'800.00 14'000.00 0.00 0.00 10'781.95 0.00 0.00 10'781.95 0.00 0.00 10'781.95

ICF.0140.11.01 Chat Telot - 4 places parking CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 9'927.70 0.00 0.00 9'927.70 0.00 0.00 9'927.70

ICF.0147.11.01 Cimetière, aménag.zone Ouest CS11 45'000.00 45'000.00 0.00 0.00 44'857.05 0.00 0.00 44'857.05 0.00 0.00 44'857.05

ICF.0152.09.01 Conteneurs enterrés CS09 150'000.00 0.00 0.00 76'245.15 0.00 0.00 -7'996.00 79'956.15 0.00 -11'707.00 68'249.15

ICF.0158.11.01 Charrière 102, réparation toiture CS11 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 9'400.00 0.00 0.00 9'400.00 0.00 0.00 9'400.00

ICF.0302.08.01 SDS-Charrière-Rén.terrain CG 14.4.08 950'000.00 0.00 0.00 11'991.10 0.00 0.00 -631.00 12'622.10 0.00 -1'262.00 11'360.10

ICF.0310.08 Crèche Beau-Temps/Châtelot CG 19.03.08 584'700.00 0.00 0.00 767'002.35 12'517.55 -289'579.50 -40'138.00 815'269.90 -289'579.50 -75'888.00 449'802.40

ICF.0314.09 Rénov.terrain synth.Forges CG 02.04.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -286'500.00 0.00 0.00 -286'500.00 0.00 -286'500.00

ICF.0320.09 MA-Réfect.Temple-Allemand CG 30.09.09 550'000.00 0.00 0.00 0.00 173'520.05 0.00 -173'520.05 617'780.65 -49'800.00 -567'980.65 0.00

ICF.0325.09 RE -Réfect.collège B-Fontaine CG 30.09.09 250'000.00 0.00 0.00 160'761.85 38'610.95 0.00 -12'947.00 224'572.80 -25'200.00 -12'947.00 186'425.80

ICF.0332.09 MA-BV, extension dépôt DAV CC 30.09.09 75'000.00 0.00 0.00 0.00 43'500.30 0.00 -43'500.30 100'791.35 0.00 -100'791.35 0.00

ICF.0348.10 Ecole Fantaisie 2, virt solde PF 0372.10 0.00 0.00 0.00 2'912'081.15 -2'912'080.15 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0349.10 Serre 14-Pan.photovoltaïques CC 07.07.10 30'000.00 0.00 0.00 0.00 27'111.55 0.00 0.00 27'111.55 0.00 0.00 27'111.55

ICF.0350.10 Dalle toiture Serre 14 CG 02.09.10 786'000.00 0.00 0.00 658'798.15 117'766.00 -52'769.00 -24'102.00 776'564.15 -52'769.00 -24'102.00 699'693.15

ICF.0359.11 1er Août 33-Cours/aménag.CC 15.06.11 60'000.00 0.00 0.00 0.00 25'903.25 0.00 0.00 25'903.25 0.00 0.00 25'903.25

ICF.0382.11.01 Transfert 60-12021 en PF, droit superficie 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0382.11.02 Transfert 60-12060 en PF, droit superficie 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0383.11.01 PA-D.-P.-Bourquin 57, virement du PF 0.00 0.00 0.00 0.00 124'999.00 0.00 0.00 124'999.00 0.00 0.00 124'999.00

Total 503 Bâtiments (administratif) 5'161'500.00 598'000.00 0.00 5'076'349.20 -1'651'386.90 -647'871.50 -352'209.35 4'298'435.55 -722'871.50 -1'150'682.60 2'424'881.45

506 Matériel

ICDF.0130.07.02 SIT-SGE réseau voies circulation CS07 60'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63'269.40 0.00 -63'269.40 0.00

ICF.0119.09.04 SIS - Système d'appel CS09 32'519.00 0.00 0.00 31'075.30 -12'078.50 0.00 -7'769.00 18'996.80 0.00 -7'769.00 11'227.80

ICF.0119.10.01 SIS - Tenues organisation renfort CS10 60'000.00 0.00 0.00 117'270.05 -58'635.00 0.00 -11'727.00 58'635.05 0.00 -11'727.00 46'908.05

ICF.0119.10.02 SIS - 15 sets sécurité anti-chutes CS10 15'000.00 0.00 0.00 24'193.91 -12'096.95 0.00 -4'839.00 12'096.96 0.00 -4'839.00 7'257.96

ICF.0119.10.03 SIS - Achat véhicule léger CS10 10'000.00 0.00 0.00 9'060.00 -2'381.40 9'300.00 -906.00 33'818.60 -17'840.00 -906.00 15'072.60

ICF.0119.11.01 SIS - 3 Caméras thermiques CS11 21'504.00 27'750.00 0.00 0.00 21'504.00 0.00 0.00 21'504.00 0.00 0.00 21'504.00

ICF.0120.11.01 SDP - Véhicule transport/signalis. CS11 56'000.00 56'000.00 0.00 0.00 55'075.00 0.00 0.00 55'075.00 0.00 0.00 55'075.00

ICF.0120.11.02 SDP-Appareils saisie AO Ticketmann CS11 60'000.00 60'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.10.02 SUE - Part.trottoir, piste cyclable CS10 60'000.00 0.00 0.00 0.00 29'015.35 0.00 0.00 29'015.35 0.00 0.00 29'015.35

ICF.0128.10.07 SUE - Concours Place de la Gare CS10 173'000.00 0.00 0.00 1'396.85 159'800.15 0.00 -140.00 162'589.00 -1'392.00 -140.00 161'057.00

ICF.0128.10.12 SUE - 1ère étape signal. piétonne CS10 160'000.00 0.00 0.00 0.00 194.30 0.00 0.00 194.30 0.00 0.00 194.30

ICF.0128.10.13 SUE - Droits d'auteur Supero CS10 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0128.10.14 SUE - Refonte bon pied bon oeil CS10 135'000.00 0.00 0.00 0.00 12'438.40 0.00 0.00 12'438.40 0.00 0.00 12'438.40

ICF.0128.10.15 SUE - Europan - Est Esplanade CS10 50'000.00 0.00 0.00 0.00 38'467.85 0.00 0.00 38'467.85 0.00 0.00 38'467.85

ICF.0130.09.02 Voirie - Tracteur 7 (3) CS09 330'000.00 0.00 0.00 299'581.00 0.00 0.00 -32'978.00 329'781.00 0.00 -63'178.00 266'603.00

ICF.0130.09.05 Voirie - Rampe WC handicapés CS09 3'500.00 0.00 0.00 1'941.20 0.00 0.00 -194.00 1'941.20 0.00 -194.00 1'747.20

ICF.0130.09.15 Peinture TP - Aspirateur mobile CS09 5'500.00 0.00 0.00 4'731.40 0.00 0.00 -473.00 4'731.40 0.00 -473.00 4'258.40

ICF.0130.09.27 Voirie - Berce multi-lift CS09 150'000.00 0.00 0.00 149'994.40 0.00 0.00 -14'999.00 149'994.40 0.00 -14'999.00 134'995.40

ICF.0130.11.01 EV - Tracteur Rapid-Iseki CS11 85'320.45 85'320.45 -80'000.00 0.00 89'003.40 0.00 0.00 89'003.40 0.00 0.00 89'003.40

ICF.0130.11.02 Saleuse agrégat CS11 66'563.60 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60 0.00 0.00 66'563.60

ICF.0130.11.03 Planche à neige CS11 33'750.00 33'750.00 0.00 0.00 24'926.35 0.00 0.00 24'926.35 0.00 0.00 24'926.35

ICF.0130.11.04 Fraiseuse à neige CS11 211'610.75 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75 0.00 0.00 211'610.75

ICF.0130.11.05 EV - Réservoir à eau CS11 19'722.50 19'722.50 0.00 0.00 19'642.50 0.00 0.00 19'642.50 0.00 0.00 19'642.50

ICF.0130.11.06 Voirie - Jeep CS11 79'349.15 79'349.15 0.00 0.00 80'441.25 0.00 0.00 80'441.25 0.00 0.00 80'441.25

ICF.0130.11.07 Voirie - Brouette à moteur CS11 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00 11'340.00 0.00 0.00 11'340.00 0.00 0.00 11'340.00

ICF.0130.11.08 TP - Scie à panneaux verticale CS11 53'000.95 53'000.95 0.00 0.00 53'555.75 0.00 0.00 53'555.75 0.00 0.00 53'555.75

ICF.0130.11.09 TP-Lift pour station lavage garage CS11 95'960.00 95'960.00 0.00 0.00 89'855.45 0.00 0.00 89'855.45 0.00 0.00 89'855.45

ICF.0130.11.10 Brosseuse rempl.véhic.2 CS11 237'506.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00 0.00 0.00 237'506.00

ICF.0130.11.11 Camion (crochet/inst.hydraulique) CS11 320'319.15 320'319.15 0.00 0.00 311'731.20 0.00 0.00 311'731.20 0.00 0.00 311'731.20

ICF.0130.11.14 3 paires de lifts mobiles à colonne CS11 51'535.40 51'535.40 0.00 0.00 49'631.40 0.00 0.00 49'631.40 0.00 0.00 49'631.40

ICF.0130.11.15 Achat véhicule Isuzu CS11 25'362.05 25'362.05 0.00 0.00 26'700.00 0.00 0.00 26'700.00 0.00 0.00 26'700.00

ICF.0133.09.08 SIC - Inventaires BV FLORA CS09 120'000.00 0.00 0.00 47'913.45 32'842.70 0.00 -21'789.00 120'000.05 0.00 -61'032.90 58'967.15

ICF.0133.10.03 SIC - Internet, évolution du SITE CS10 50'000.00 0.00 0.00 48'302.00 1'123.20 0.00 -12'076.00 49'425.20 0.00 -12'076.00 37'349.20

ICF.0133.11.01 SIC - Equipement mesures GPS CS11 80'000.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00 0.00 0.00 80'000.00

ICF.0133.11.03 SIC - SAP Gestion stocks SIS/SAB CS11 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00 50'223.95 0.00 0.00 50'223.95 0.00 0.00 50'223.95

ICF.0135.10.03 ES-Crêtets-Equip.pédagogiques CS10 46'700.00 0.00 0.00 34'958.85 11'684.60 0.00 -3'496.00 46'643.45 0.00 -3'496.00 43'147.45

ICF.0135.10.04 ES-Forges-Equip.pédagogiques CS10 46'700.00 0.00 0.00 0.00 44'699.30 0.00 0.00 44'699.30 0.00 0.00 44'699.30

ICF.0135.10.05 ES-Numa-Droz-Equip.pédagogiques CS10 46'600.00 0.00 0.00 5'457.00 41'143.00 0.00 -546.00 46'600.00 0.00 -546.00 46'054.00

ICF.0135.11.01 Cycle 3-Equip.pédagogiques N-Droz CS11 120'000.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00 0.00 0.00 120'000.00

ICF.0135.11.02 Cycle 1-Mobilier 4 classes EE CS11 92'000.00 140'000.00 0.00 0.00 92'000.00 0.00 0.00 92'000.00 0.00 0.00 92'000.00

ICF.0135.11.03 Cycle 1-Mobilier 2 classes CS11 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00 29'999.15 0.00 0.00 29'999.15 0.00 0.00 29'999.15

ICF.0135.11.04 Cycles 1,2-Mobilier & tableaux CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00 0.00 40'000.00

ICF.0137.10.01 MIH - Musée en mutation CS10 60'000.00 0.00 0.00 46'927.07 13'111.40 0.00 -4'693.00 60'038.47 0.00 -4'693.00 55'345.47

ICF.0138.10.02 SDS-Déshumidificateur Mélèzes CS10 15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0138.11.03 SDS - Planche plongeoir Mélèzes CS11 13'000.00 23'000.00 0.00 0.00 18'403.20 0.00 0.00 18'403.20 0.00 0.00 18'403.20

1
4
6

ANNEXE 5-9

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2012

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

506 Matériel, suite

ICF.0138.11.04 SDS - Bac nettoyage Pâquerette CS11 15'000.00 15'000.00 0.00 0.00 12'747.95 0.00 0.00 12'747.95 0.00 0.00 12'747.95

ICF.0138.11.08 SDS-Achat surfaceuse CS11 210'000.00 250'000.00 -10'000.00 0.00 199'800.00 0.00 0.00 199'800.00 0.00 0.00 199'800.00

ICF.0138.11.10 SDS-Abris joueurs CS11 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00 35'899.30 0.00 0.00 35'899.30 0.00 0.00 35'899.30

ICF.0138.11.11 SDS - Entretien grillages CS11 70'000.00 70'000.00 0.00 0.00 68'914.15 0.00 0.00 68'914.15 0.00 0.00 68'914.15

ICF.0145.11.01 MBA - Acquisition 2 oeuvres CS11 4'377.60 10'000.00 0.00 0.00 4'377.60 0.00 0.00 4'377.60 0.00 0.00 4'377.60

ICF.0146.09.01 BPC-Rénovation boxes & volière CS09 30'000.00 0.00 0.00 10'297.35 20'004.00 0.00 -533.00 30'663.35 0.00 -895.00 29'768.35

ICF.0146.11.02 MA - BPC-Rénovation abri lama CS11 10'000.00 10'000.00 -10'000.00 0.00 10'356.25 0.00 -10'356.25 10'356.25 0.00 -10'356.25 0.00

ICF.0152.09.02 Introduction taxe au sac CS09 8'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0153.09.02 Step-Lame plongeante dégrilleurs CS09 50'000.00 0.00 0.00 23'489.10 8'757.70 0.00 -2'430.00 33'053.80 0.00 -3'237.00 29'816.80

ICF.0153.11.01 Step-Pompe dilacératrice CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 21'062.05 0.00 0.00 21'062.05 0.00 0.00 21'062.05

ICF.0153.11.02 Step-Clôture et accès CS11 20'000.00 20'000.00 0.00 0.00 11'114.95 0.00 0.00 11'114.95 0.00 0.00 11'114.95

ICF.0154.09.04 Archives, aménagement dépôt I CS09 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0154.10 Exposition Corbusier 2010 CS10 70'000.00 0.00 0.00 23'171.90 46'828.10 0.00 -7'724.00 70'000.00 0.00 -7'724.00 62'276.00

ICF.0155.10.01 Réseau Centre-Ville CS10 25'000.00 0.00 0.00 9'348.00 15'636.30 -120.00 -1'870.00 27'636.30 -2'772.00 -1'870.00 22'994.30

ICF.0159.10.02 Compl.étude Balance-Cure-Neuve CS10 15'000.00 0.00 0.00 10'760.00 4'305.40 0.00 -15'065.40 15'065.40 0.00 -15'065.40 0.00

ICF.0159.10.03 Régulation feux Pod-Casino-Moreau CS10 66'000.00 0.00 0.00 16'140.00 48'517.65 0.00 -3'228.00 64'657.65 0.00 -3'228.00 61'429.65

ICF.0159.10.05 Etude parking Commerce CS10 22'000.00 0.00 0.00 0.00 38'942.90 0.00 -38'942.90 38'942.90 0.00 -38'942.90 0.00

ICF.0159.10.06 Etude halte Morgarten CS10 35'000.00 0.00 0.00 6'434.50 18'168.75 0.00 -24'603.25 24'603.25 0.00 -24'603.25 0.00

ICF.0159.10.07 Acquisition 5 vélos électriques CS10 19'000.00 0.00 0.00 0.00 19'201.00 0.00 0.00 19'201.00 0.00 0.00 19'201.00

ICF.0160.11.02 MBA - Mobilier stockage, papier CS11 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00 40'679.05 0.00 0.00 40'679.05 0.00 0.00 40'679.05

ICF.0163.11.01 SGM-Equipem.dépôt Fr.-Courvoisier CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 40'216.05 0.00 0.00 40'216.05 0.00 0.00 40'216.05
ICF.0164.11.01 CdH-Gestion files d'attente CS11 17'000.00 0.00 0.00 0.00 16'026.35 0.00 0.00 16'026.35 0.00 0.00 16'026.35

ICF.0190.11.02 Eau - MCRG, transmission, automates CS11 10'000.00 10'000.00 146.00 0.00 11'820.60 0.00 0.00 11'820.60 0.00 0.00 11'820.60

ICF.0190.11.05 Eau - Compteurs d'eau CS11 200'000.00 200'000.00 146.00 0.00 197'857.18 0.00 0.00 197'857.18 0.00 0.00 197'857.18

ICF.0190.11.06 Eau - Les Moyats, entretien CS11 50'000.00 50'000.00 146.00 0.00 34'891.40 0.00 0.00 34'891.40 0.00 0.00 34'891.40

ICF.0401.08 Journées Métropole horlogère CG 14.04.08 400'000.00 54'700.00 0.00 145'300.00 54'700.00 0.00 -115'100.00 400'000.00 0.00 -315'100.00 84'900.00

ICF.0420.11 SDP-Achat Suzuki CC 16.02.11 26'000.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0421.11 Step-Achat véhicule CC 16.02.11 9'700.00 0.00 0.00 0.00 14'900.00 0.00 0.00 14'900.00 0.00 0.00 14'900.00

ICF.0423.11 SDS - Surfaceuse Wm CS03 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0424.11 SDS - NE180411-Humbaur HTK 3000 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0425.11 SDS-Achat véhicule 33'000.00 0.00 0.00 0.00 31'347.70 0.00 0.00 31'347.70 0.00 0.00 31'347.70

ICF.0426.11 SIS - Ford transit 4X4 CC 09.03.11 30'500.00 0.00 0.00 0.00 68'836.49 -9'300.00 0.00 68'836.49 -9'300.00 0.00 59'536.49

ICF.0428.11 SGM-Equip.atelier commun CC 12.10.11 19'000.00 0.00 0.00 0.00 19'052.45 0.00 0.00 19'052.45 0.00 0.00 19'052.45

ICF.0429.11 SGM-Compactus CC 29.09.11 15'000.00 0.00 0.00 0.00 15'041.10 0.00 0.00 15'041.10 0.00 0.00 15'041.10

ICF.0430.11 SDS-Pulvérisateur peinture CC 29.09.11 17'000.00 0.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00 0.00 0.00 16'200.00

ICF.0432.11 EV-Sécateurs et tronçonneuse CC 26.10.11 20'000.00 0.00 0.00 0.00 19'589.00 0.00 0.00 19'589.00 0.00 0.00 19'589.00

ICF.0434.11 SDS-Achat véhicule CC 30.11.11 25'900.00 0.00 0.00 0.00 30'697.95 0.00 0.00 30'697.95 0.00 0.00 30'697.95

ICF.0435.11 BPC-Acquisition radios CC 23.11.11 25'000.00 0.00 0.00 0.00 25'067.88 0.00 0.00 25'067.88 0.00 0.00 25'067.88

ICF.0438.11 MBA-Equipements audiovisuels CC 08.12.11 18'860.00 0.00 0.00 0.00 18'891.05 0.00 0.00 18'891.05 0.00 0.00 18'891.05

ICF.0480.11.01 Step, vente Daihatsu NE6336 - 627020480 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4'960.80 0.00 0.00 -4'960.80 0.00 -4'960.80

ICF.0480.11.02 EV-Vente Iseki NE2327 420008454 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.03 TP-Vente Renault NE8517 202611692 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.04 SJ-Vente Mercedes NE112497 614151961 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.05 TP-Vente Mercedes NE12 036616271 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.06 Voirie-Vente camion NE323 309372244 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.07 Voirie-Vente Toyota NE56860 145955427 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.08 SIS-Vente Iveco NE68 4120987966 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0480.11.09 Voirie-Vente Unimog NE65062 410115293 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0481.11.01 SDP-Achat Kymco Agility 178351370 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total 506 Matériel 5'251'360.60 2'759'450.00 -99'562.00 1'067'743.33 3'319'493.65 -5'088.80 -336'477.80 4'752'303.28 -36'272.80 -670'360.10 4'045'670.38

TOTAL PATRIMOINE ADMINISTRATIF 16'491'343.45 4'644'950.00 -379'139.00 10'061'292.58 2'935'617.65 -731'334.60 -1'103'003.40 14'838'722.33 -1'122'381.65 -2'553'768.45 11'162'572.23

1
4
7

ANNEXE 5-10

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

DONT TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2012

PATRIMOINE FINANCIER

No OTP Désignation Crédit accordé Dépenses Recettes Solde au 01.01.11 Dépenses Recettes Amortiss. Dépenses Recettes Amortiss. Solde au 31.12.11
CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

503 Bâtiments (financier)

ICF.0141.09.42 Rénovation toiture abattoirs CS09 600'000.00 0.00 0.00 275'257.05 324'742.00 0.00 0.00 599'999.05 0.00 0.00 599'999.05

ICF.0141.10.01 Etude réhabilitation ferme Arêtes CS10 30'000.00 0.00 0.00 1'076.00 0.00 0.00 0.00 1'076.00 0.00 0.00 1'076.00

ICF.0141.10.03 Electricité Chasseral 8 CS10 2'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ICF.0141.10.06 Rénov.Numa-Droz 175 1er CS10 21'100.00 0.00 0.00 17'323.00 0.00 0.00 -1'395.00 17'323.00 0.00 -1'395.00 15'928.00

ICF.0141.10.18 Etude Maison du Peuple CS10 13'000.00 0.00 0.00 6'456.00 0.00 0.00 0.00 6'456.00 0.00 0.00 6'456.00

ICF.0141.10.24 Rénov.Beau-Site 13 CS10 42'223.00 0.00 0.00 30'808.00 19'106.00 0.00 -2'481.00 49'914.00 0.00 -2'481.00 47'433.00

ICF.0141.10.25 Electricité Beau-Site 13 CS10 4'852.00 0.00 0.00 0.00 7'114.20 0.00 0.00 7'114.20 0.00 0.00 7'114.20

ICF.0141.10.28 Electricité Crêtets 24 CS10 3'140.00 0.00 0.00 0.00 2'267.60 0.00 0.00 2'267.60 0.00 0.00 2'267.60

ICF.0141.10.29 Electricité Crêtets 26 CS10 3'470.00 0.00 0.00 0.00 2'148.20 0.00 0.00 2'148.20 0.00 0.00 2'148.20

ICF.0141.10.30 Electricité Crêtets 22 CS10 930.00 0.00 0.00 0.00 2'427.45 0.00 0.00 2'427.45 0.00 0.00 2'427.45

ICF.0141.10.32 Rénov.Tertre 7 2ème Est CS10 50'710.00 0.00 0.00 40'054.00 10'904.00 0.00 0.00 50'958.00 0.00 0.00 50'958.00

ICF.0141.10.33 Electricité Tertre 7 2ème Est CS10 6'975.00 0.00 0.00 0.00 6'972.70 0.00 0.00 6'972.70 0.00 0.00 6'972.70

ICF.0141.10.34 Réfection mur L-Agassiz/Tertre CS10 90'000.00 0.00 0.00 43'551.00 45'106.00 0.00 0.00 88'657.00 0.00 0.00 88'657.00

ICF.0141.10.38 Rénov.Chasseral 8 Rez Ouest CS10 58'100.00 0.00 0.00 62'136.20 7'800.00 0.00 -5'004.00 69'936.20 0.00 -5'004.00 64'932.20

ICF.0141.10.39 Volets Louis-Agassiz 10-14 CS10 65'000.00 0.00 0.00 0.00 68'086.00 0.00 0.00 68'086.00 0.00 0.00 68'086.00

ICF.0141.10.41 Electricité Chasseral 8 rez Ouest CS10 4'550.00 0.00 0.00 0.00 6'743.80 0.00 0.00 6'743.80 0.00 0.00 6'743.80

ICF.0141.10.42 Volets Cernil-Antoine 19-21 CS10 53'500.00 0.00 0.00 17'676.15 35'352.00 0.00 0.00 53'028.15 0.00 0.00 53'028.15

ICF.0141.10.43 Fenêtres L.-Agassiz 10-12-14 CS10 134'000.00 0.00 0.00 0.00 184'694.10 0.00 0.00 184'694.10 0.00 0.00 184'694.10

ICF.0141.10.44 Electricité Forges 39-41 CS10 4'800.00 0.00 0.00 0.00 5'283.35 0.00 0.00 5'283.35 0.00 0.00 5'283.35

ICF.0141.11.02 Rén/électric.L-Agassiz 11 Rez est CS11 43'850.00 43'850.00 0.00 0.00 43'601.95 0.00 0.00 43'601.95 0.00 0.00 43'601.95

ICF.0141.11.04 Rénov.D-P.Bourquin 7 3ème ouest CS11 11'065.00 11'065.00 0.00 0.00 9'557.00 0.00 0.00 9'557.00 0.00 0.00 9'557.00

ICF.0141.11.05 Rén/électric.L-Agassiz 11 1er ouest CS11 47'450.00 47'450.00 0.00 0.00 43'453.30 0.00 0.00 43'453.30 0.00 0.00 43'453.30

ICF.0141.11.06 Electricité Parc 65 CS11 7'790.00 7'790.00 0.00 0.00 7'399.00 0.00 0.00 7'399.00 0.00 0.00 7'399.00

ICF.0141.11.10 Electricité Charles-Naine 42 CS11 6'350.00 6'350.00 0.00 0.00 4'709.00 0.00 0.00 4'709.00 0.00 0.00 4'709.00

ICF.0141.11.11 Electricité Charles-Naine 40 CS11 5'755.00 5'755.00 0.00 0.00 9'418.00 0.00 0.00 9'418.00 0.00 0.00 9'418.00

ICF.0141.11.14 Rénov.Parc 75 4ème pignon CS11 15'550.00 15'550.00 0.00 0.00 14'566.00 0.00 0.00 14'566.00 0.00 0.00 14'566.00

ICF.0141.11.15 Rén/électric.Forges 39 1er Est CS11 41'380.00 41'380.00 0.00 0.00 40'164.50 0.00 0.00 40'164.50 0.00 0.00 40'164.50

ICF.0141.11.16 Rén/électric.Forges 39 4ème Ouest CS11 39'795.00 39'795.00 0.00 0.00 39'752.85 0.00 0.00 39'752.85 0.00 0.00 39'752.85

ICF.0141.11.17 Rén/électric.Forges 39 3ème Est CS11 37'935.00 37'935.00 0.00 0.00 37'725.00 0.00 0.00 37'725.00 0.00 0.00 37'725.00

ICF.0141.11.18 Rén/électric.Crêtets 24 1er Ouest CS11 54'790.00 54'790.00 0.00 0.00 57'369.75 0.00 0.00 57'369.75 0.00 0.00 57'369.75

ICF.0141.11.19 Rén/électric.L.-Agassiz 10 rez Est CS11 59'600.00 59'600.00 0.00 0.00 58'403.85 0.00 0.00 58'403.85 0.00 0.00 58'403.85

ICF.0141.11.28 Rénovation Forges 39, 2ème Est CS11 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00 28'258.00 0.00 0.00 28'258.00 0.00 0.00 28'258.00

ICF.0309.08 Châtelot 5-7, agrandissement CG 19.03.08 915'300.00 0.00 0.00 1'280'255.25 1'252.05 -11'400.00 0.00 1'281'507.30 -11'400.00 0.00 1'270'107.30

ICF.0319.09 MA-Rénov.verrière abattoirs CG 30.09.09 670'000.00 0.00 0.00 0.00 440'894.00 0.00 -440'894.00 440'894.00 0.00 -440'894.00 0.00

ICF.0323.09 RE -Réfections Prés.-Wilson CG 30.09.09 980'000.00 0.00 0.00 742'025.00 136'772.00 0.00 -59'760.00 878'797.00 0.00 -59'760.00 819'037.00

ICF.0381.10.02 Achat Joux-Perret 16 60-7890 CG 02.09.10 530'000.00 0.00 0.00 510'000.00 21'722.80 0.00 -5'100.00 531'722.80 0.00 -5'100.00 526'622.80

ICF.0381.11.01 Achat Ronde 5-7 - 60-653 CG 21.03.11 361'000.00 0.00 0.00 0.00 360'684.20 0.00 0.00 360'684.20 0.00 0.00 360'684.20

ICF.0381.11.02 Achat Paix 152 70-4949/6146 CG 30.05.11 3'430'000.00 0.00 0.00 0.00 3'429'124.00 0.00 0.00 3'429'124.00 0.00 0.00 3'429'124.00

ICF.0384.11.01 PF-D.-P.-Bourquin 57, virement partiel au PA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -124'999.00 0.00 0.00 -124'999.00 0.00 -124'999.00

Total 503 Bâtiments (financier) 8'486'160.00 411'310.00 0.00 3'026'617.65 5'513'574.65 -136'399.00 -514'634.00 8'540'192.30 -136'399.00 -514'634.00 7'889'159.30

Terrains et domaines

ICF.0380.11.01 Châtelain, vente partielle 70-4986 CG 31.01.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.01 Solde 70-7181 (vente part. 70-4986) CG 31.01.11 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0380.11.02 Sellita, droit emption 70-6675 CG 02.11.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.03 Brasport-Vente 60-7094 CG 30.05.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0380.11.05 Transfert Domaine Public 60-7835 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 -1.00

ICF.0381.10.01 Achat terrain Migros 70-6472 CG 28.06.10 519'000.00 0.00 0.00 500'000.00 21'966.15 0.00 0.00 521'966.15 0.00 0.00 521'966.15

ICF.0381.11.04 Cession gratuite 70-7110 CG 19.04.10 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.05 Création immo, DDP Viteos 60-12021 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.06 Création immo, DDP Vadec 60-12060 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

ICF.0381.11.07 Création immo terrain 62-2109 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

Total Terrains et domaines 519'000.00 0.00 0.00 500'000.00 21'970.15 -3.00 0.00 521'970.15 -3.00 0.00 521'967.15

TOTAL PATRIMOINE FINANCIER 9'005'160.00 411'310.00 0.00 3'526'617.65 5'535'544.80 -136'402.00 -514'634.00 9'062'162.45 -136'402.00 -514'634.00 8'411'126.45

TOTAL TRAVAUX TERMINES AU 01.01.2012 25'496'503.45 5'056'260.00 -379'139.00 13'587'910.23 8'471'162.45 -867'736.60 -1'617'637.40 23'900'884.78 -1'258'783.65 -3'068'402.45 19'573'698.68

1
4
8

Budget 2011 Comptes 2011 Situation au 31.12.2011

ANNEXE 5-11

MOUVEMENTS IMMOBILISATIONS 2011

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le CG

(budget)
9'538'100           17'870'600        23'107'500         20'201'665         11'374'500          12'987'095          3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900 14'087'320

Crédits à solliciter (budget) 20'926'900         17'131'000        22'462'000         22'107'000         22'398'000          5'935'000            11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000 16'118'150

Crédits spéciaux (budget) 9'576'600           12'466'100        9'951'200           9'797'800           10'777'000          5'496'300            4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250 14'199'000

Réallocation de crédits années

2009
-                     -                    -                     -                     -                      -                      -                      -                        -                      -                     950'000 -

Total des crédits (budget) 40'041'600        47'467'700        55'520'700        52'106'465        44'549'500          24'418'395          19'329'600          29'877'300           36'863'400         30'908'776        35'637'150       44'404'470

Investissements réalisés

dans les comptes (nets)
24'648'498        25'890'045        30'499'945        25'828'963        25'498'431          14'276'379          8'771'298 6'244'705 29'115'718 28'069'221 26'713'342

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

ANNEXE 5-12

1
4
9

 -

 5'000'000

 10'000'000

 15'000'000

 20'000'000

 25'000'000

 30'000'000

 35'000'000

 40'000'000

 45'000'000

 50'000'000

 55'000'000

 60'000'000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le CG (budget) Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget) Réallocation de crédits années 2009

Total des crédits (budget) Investissements réalisés dans les comptes (nets)

 -

 5'000'000

 10'000'000

 15'000'000

 20'000'000

 25'000'000

 30'000'000

 35'000'000

 40'000'000

 45'000'000

 50'000'000

 55'000'000

 60'000'000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le CG (budget) Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget) Réallocation de crédits années 2009

Total des crédits (budget) Investissements réalisés dans les comptes (nets)

Fonctionnement

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.11 au 31.12.11 fin 2011 venir en 2012

21.05.2008 80'000.00 Etude circulation Trav.publics 700/3180700 25'533.05 25'533.05 Oui

09.06.2008 45'000.00 Eclairage façade Théâtre Aff.culturelles 201/3142400 9'899.20 0.00 Oui

15.12.2008 30'000.00 Rénov.salle musique Aff.culturelles 201/3142400 28'327.85 28'327.85 Oui

13.05.2009 99'500.00 Sous voie Gd Pont SAB 201/3141400 0.00 0.00 Oui

25.09.2009 48'250.00 Rénov.Salle Musique Aff.culturelles 201/3142400 36'242.55 46'141.75 Oui

21.10.2009 15'000.00 Infiltr.eau Parc 75 Gérance 211/3142400 0.00 12'308.00 Oui

28.01.2010 35'000.00 MA-Identité Ville matér. Chancellerie 121/3188000 10'972.10 28'526.35 Oui

12.05.2010 23'000.00 Fermetures Gentianes Ecoles 430/3142400 21'827.15 21'827.15 Oui

16.06.2010 45'000.00 Collecteur Collège TP 712/3112300 0.00 0.00 Oui

01.07.2010 51'000.00 Structures parascolaires Serv.Jeunesse 550/3110600 47'995.15 49'792.85 Non 1'200.00

01.07.2010 8'600.00 Finalisation PMS TP 700/3180700 0.00 8'600.00 Oui

12.01.2011 28'500.00 Votation du 13.02.11 CC 110/3102000 0.00 28'464.90 Oui

27.01.2011 15'000.00 Stockage ammoniac SDS 525/3157300 0.00 10'193.15 Non 4'806.85

09.02.2011 30'000.00 Etude terrain Charrière SDS 521/3142700 0.00 0.00 Non 30'000.00

09.02.2011 10'000.00 Porte Serre 23 TP 201/3142400 0.00 5'901.40 Non

09.03.2011 30'000.00 Technologie 3D SIC 123/3100200 0.00 30'000.00 Oui

31.03.2011 12'830.40 Conteneur à herbe TP 730/3132700 0.00 12'830.40 Oui

28.04.2011 11'300.00 Ouvre-lettres CdH 130/3101900 0.00 11'300.00 Oui

28.04.2011 10'000.00 Gobelets nettoyables SDP 860/3111000 0.00 5'046.75 Oui

04.05.2011 80'000.00 Matériel Bikini Test Aff.culturelles 500/3651650 0.00 80'000.00 Oui

* Dépenses financées par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques (4804300)

1
5
0

ANNEXE 6-1

SITUATION 2011 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

*

Fonctionnement (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.11 au 31.12.11 fin 2011 venir en 2012

04.05.2011 10'500.00 Feu artifice 1er Août Aff.culturelles 500/3652330 0.00 10'500.00 Oui

26.05.2011 4'500.00 Ascenseur MBA MBA 514/3141901 0.00 3'024.00 Non 1'476.00

26.05.2011 27'000.00 Sécurisation dépôt Musées 510/3141900 0.00 26'796.90 Oui

26.05.2011 43'500.00 Fonctionnement dépôts Musées 510/31….. 0.00 41'857.75 Oui

01.06.2011 80'000.00 Toiture Bellevue TP 430/3142400 0.00 65'389.95 Oui

430/4608000 0.00 -14'960.00

01.06.2011 18'520.00 Verti-drain SDS 521/3157300 0.00 18'520.00 Oui

15.06.2011 15'000.00 NoctamRUN Transports 150/3654002 0.00 19'547.70 Oui 4'547.70

30.06.2011 35'000.00 Assainiss.bordures Voirie 710/3144300 0.00 25'619.95 Non 10'000.00

06.07.2011 100'000.00 Subv.except. HCC SDS 520/3657700 0.00 100'000.00 Oui

24.08.2011 11'000.00 Equip.Fr.-Courvoisier Musées 510/3111000 0.00 5'940.00 Non 5'000.00

01.09.2011 20'000.00 Stand Modhac TP 716/3132700 0.00 17'466.60 Oui

29.09.2011 100'000.00 Transfert boxes voiture EV 730/3142400 0.00 23'444.00 Non 76'000.00

29.09.2011 61'121.00 Système d'alarme SIS 870/3142400 0.00 57'122.65 Oui

12.10.2011 30'000.00 Soutien Trivapor-Rasse Seco 122/3656600 0.00 30'003.00 Oui 3.00

12.10.2011 70'000.00 Toiture Forges 39-41 Gérance 211/3142400 0.00 70'013.00 Oui 13.00

19.10.2011 15'000.00 Cendriers portables SJ 550/3187700 0.00 15'322.40 Oui 322.40

03.11.2011 10'000.00 Verrière ouest MBA 514/3142400 0.00 9'149.00 Oui

16.11.2011 18'000.00 Rachat sol sportif SDS 521/3111000 0.00 0.00 Non 18'000.00

14.12.2011 20'000.00 Chaudière BPC 733/3142400 0.00 0.00 Non 20'000.00

21.12.2011 7'100.00 Axe surfaceuse SDS 525/3157300 0.00 7'088.05 Oui

23.11.2011 15'000.00 Info taxe aux sacs TP 716/3132700 0.00 14'545.60 Oui

23.11.2011 10'000.00 Confection sacs TP 716/3132700 0.00 0.00 Non 10'000.00

Sous-total 1'509'221.40 180'797.05 1'031'184.15 4'886.10 176'482.85

1
5
1

ANNEXE 6-2

SITUATION 2011 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

Investissements

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.11 au 31.12.11 fin 2011 venir en 2012

03.09.2009 35'000.00 Exutoire projet prest. TP 0408.09.01 30'500.00 30'500.00 Oui

29.04.2010 50'000.00 Mur A.-M.Piaget TP 0227.10.01 43'792.60 43'792.60 Oui

09.03.2011 30'500.00 Achat véhicule SIS 0426.11.01 0.00 68'836.49 Oui -29'800.00

0.00 -9'300.00

07.07.2010 30'000.00 Pann.photovoltaïques TP 0349.10.01 0.00 27'111.55 Oui

18.08.2010 37'000.00 Prolong.trottoir Châtelot TP 0229.10.01 29'432.90 29'432.90 Oui

02.09.2010 5'950.00 Chanfrein trottoir TP 0231.10.01 0.00 7'965.30 Oui 2'015.30

08.09.2010 95'000.00 Réf.route Ht-Combes TP 0230.10.01 62'514.95 95'279.15 Oui 279.15

04.11.2010 40'368.85 Murs Bois-Gentil/Nord TP 0232.10.01 30'255.50 30'255.50 Oui

16.02.2011 26'000.00 Achat véhicule SDP SDP 0420.11.01 0.00 1.00 Oui

16.02.2011 9'700.00 Achat véhicule Step TP 0421.11.01 0.00 14'900.00 Oui 5'200.00

09.03.2011 26'000.00 MA-BV extension DAV Bibliothèque 0332.09.01 0.00 100'791.35 Oui

15.06.2011 60'000.00 Cour 1er-Août 33 SAB 0359.11.01 0.00 25'903.25 Oui

22.06.2011 33'000.00 Achat véhicule SDS 0425.11.01 0.00 31'347.70 Oui

12.07.2011 100'000.00 Halle Numa-Droz 174 Gérance 0358.11.01 0.00 2'673.00 Non 97'327.00

26.05.2011 60'000.00 Voie de bus SDP 0243.11.01 0.00 85'635.45 Oui 25'635.45

07.09.2011 55'600.00 MBA-Equip.sûreté SAB 0361.11.01 0.00 45'139.60 Non 10'500.00

07.09.2011 71'000.00 MBA-Equip.sécurité feu SAB 0362.11.01 0.00 58'197.25 Non 12'800.00

07.09.2011 80'000.00 Serre 12, équipements SAB 0363.11.01 0.00 73'765.75 Non 6'100.00

29.09.2011 15'000.00 Compactus SGM 0429.11.01 0.00 15'041.10 Oui 41.10

29.09.2011 17'000.00 Fissures tartan piste SDS 0366.11.01 0.00 0.00 Non 17'000.00

* Dépenses financées par un prélèvement à la réserve pour mesures anticycliques (4804300)

1
5
2

ANNEXE 6-3

SITUATION 2011 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

*

Investissements (suite)

Date Montant Désignation Service Imputation Solde Dépensé Terminé à Dépassement Montant à

accordé du crédit comptable au 01.01.11 au 31.12.11 fin 2011 venir en 2012

29.09.2011 10'000.00 Vannes piscine N-Droz SDS 0367.11.01 0.00 3'142.05 Non 7'000.00

29.09.2011 17'000.00 Pulvérisateur peinture SDS 0430.11.01 0.00 16'200.00 Oui

29.09.2011 15'000.00 Lot douches Arêtes SDS 0368.11.01 0.00 8'890.55 Non 6'000.00

29.09.2011 15'000.00 Cylindres sécur.Arêtes SDS 0369.11.01 0.00 0.00 Non 15'000.00

29.09/23.11.11 71'000.00 Fenêtres Arêtes 4ème SDS 0370.11.01 0.00 16'997.05 Non 54'000.00

29.09.2011 16'000.00 Containers déchets SDS 0431.11.01 0.00 0.00 Non 16'000.00

29.09.2011 100'000.00 Chemins parc Gallet TP 0245.11.01 0.00 0.00 Non 100'000.00

29.09.2011 100'000.00 Entrée nord Crêtets TP 0246.11.01 0.00 14'789.10 Non 85'000.00

12.10.2011 95'000.00 Toiture plate Abattoirs Gérance 0365.11.01 0.00 0.00 Non 95'000.00

12.10.2011 19'000.00 Atelier commun SGM 0428.11.01 0.00 19'052.45 Oui 52.45

26.10.2011 20'000.00 Sécateurs-Tronçonneuse EV 0432.11.01 0.00 19'589.00 Oui

16.11.2011 41'000.00 Véhicule Commandant SIS 0437.11.01 0.00 38'230.00 Non 2'770.00

-20'500.00 -20'500.00

16.11.2011 10'000.00 Boucles inductives SDP 0226.10.05 0.00 10'000.00 Oui

23.11.2011 25'000.00 Acquisition radios BPC 0435.11.01 0.00 25'067.88 Oui 67.88

23.11.2011 19'000.00 Mesures d'hygiène BPC 0436.11.01 0.00 11'400.05 Non 7'600.00

23.11.2011 100'000.00 Etude Tourbillon/Menées TP 0247.11.01 0.00 15'418.55 Non 85'000.00

30.11.2011 25'900.00 Achat véhicule SDS 0434.11.01 0.00 30'697.95 Oui 4'797.95

08.12.2011 18'860.00 Equip. audiovisuels MBA 0438.11.01 0.00 18'891.05 Oui 31.05

Sous-total 1'574'378.85 196'495.95 1'025'634.62 38'120.33 566'797.00

TOTAL 3'083'600.25 377'293.00 2'056'818.77 43'006.43 743'279.85

1
5
3

ANNEXE 6-4

SITUATION 2011 - CREDITS POUR DEPENSES IMPREVUES SELON ART.95

Patrimoine administratif et financier

Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

CHF CHF CHF CHF CHF CHF

I. Compte de fonctionnemnet Compte de fonctionnemnet

Excédent de charges/revenus 1'167'007.14 Excédent de charges/revenus 1'491'870.00 5'878'874.21

II. Compte des investissements Compte des investissements

Excédent de dépenses 26'713'341.89 Excédent de dépenses 34'687'150.00 28'069'221.16

Amortissements 18'077'927.90 Amortissements 16'839'750.00 17'062'268.74

Excédent ou insuffisance de financement 7'468'406.85 Excédent ou insuffisance de financement 19'339'270.00 16'885'826.63

Total 26'713'341.89 26'713'341.89 Total 36'179'020.00 36'179'020.00 33'948'095.37 33'948'095.37

III. Variations de fortune Variations de fortune

Insuffisance ou excédent de financement 7'468'406.85 Insuffisance ou excédent de financement 19'339'270.00 16'885'826.63

Reports au bilan Reports au bilan

- Participation pour favoriser la construction

- Autres prêts

- Terrains non bâtis (administratif) 0.00 - Terrains non bâtis (administratif) -26'728.80

- Génie civil (administratif) -12'204'497.48 - Génie civil (administratif) -7'716'103.47

- Bâtiments (administratif) 476'621.40 - Bâtiments (administratif) -11'326'324.50

- Forêts (admnistratif) 0.00 - Forêts (admnistratif) 0.00

- Matériel (administratif) -4'186'457.91 - Matériel (administratif) -3'567'778.69

- Prêts et participations -167'802.05 - Prêts et participations 120'353.85

- Génie civil (financier) -91'847.45 -1'287'272.75

- Bâtiments (financier) -8'755'765.95 - Génie civil (financier) -2'993'172.45

- Terrains et domaines (financier) -1'783'592.45 - Bâtiments (financier) 34'687'150.00 -1'272'194.35

- Amortissements - Patrimoine administratif 13'294'288.10 - Amortissements - Patrimoine administratif 11'989'050.00 11'717'026.55

- Amortissements - Patrimoine financier 4'783'639.80 - Amortissements - Patrimoine financier 4'850'700.00 5'345'242.19

Total 25'546'334.75 -26'713'341.89 36'179'020.00 34'687'150.00 33'948'095.37 -28'069'221.16

Déficit/Boni de l'exercice -1'167'007.14 1'491'870.00 5'878'874.21

ANNEXE 7

Variations du patrimoine

1
5
4

Compte de fonctionnement Charges Revenus

Total des charges 228'726'805.34

Total des revenus 229'893'812.48

Amortissements 18'077'927.90

Excédent de revenus -19'244'935.04

Compte des investissements Dépenses Recettes

Total des dépenses 32'254'731.57

Total des recettes 5'541'389.68

Investissements nets / augmentation 26'713'341.89

Financement

Investissements nets / augmentation 26'713'341.89

Amortissements 18'077'927.90

Compte fonctionnement excédent de recettes -1'167'007.14

Insuffisance/excédent de financement 7'468'406.85

Variation de la fortune nette

Insuffisance/excédent de financement 7'468'406.85

Report au Bilan /dépenses 18'077'927.90

Report au Bilan /recettes 26'713'341.89

Fortune nette / diminution -1'167'007.14

ANNEXE 8

Clôture administrative 2011

 155

Autofinancement KCHF KCHF

Variation de fortune

Excédent de recettes de l'exercice 1'167.0

Correction vente terrain exercice précédent -251.9

Bénéfice sur ventes d'actifs immobilisés 433.8                             1'348.9

Amortissements

Amortissement sur placements du patrimoine financier 515.0

Amortissements financés par réserve (financier) 441.6

Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 12'141.6

Amortissements financés par réserve (administratif) 971.2

Amortissements complémentaires 177.4

Amortissements autres 4.0                                 14'250.8

Pertes et abandons

Pertes sur débiteurs impôts 3'497.9

Pertes et abandons de créances (hors impôts) 329.0                             3'826.9

Réserves

Prélèvement réserve mesures anticycliques -5'153.8

Attribution réserve pour rénovation du parc immobilier 529.9

Attribution réserve préfinancement projets agglomération et PDM 4'886.0

Attribution à d'autres réserves 829.0                             1'091.1

Provisions

Diminution de provisions -45.6

Augmentation de provisions 50.0                               4.4

Flux net provenant de l'autofinancement 20'522.1

Fonds de roulement

Débiteurs, comptes courants et avoirs -9'513.8

Actifs transitoires -2'025.4

Passifs transitoires 1'839.8                           -9'699.4

Engagements courants 718.9

Fonds et fondations -562.3                            156.6

Flux net provenant du fonds de roulement -9'542.8

Placements

Prêts et participations du patrimoine financier

Prêts externes 17.4

Mouvement sur autres valeurs à revenu fixe -                                17.4

Biens du patrimoine financier

Génie civil -91.8

Immeubles du patrimoine financier -2'032.2

Achat de bâtiments -3'811.5

Transfert du patrimoine administratif (immeuble Ch. de Fantaisie) -2'912.1                         -8'847.6

Prêts et participations du patrimoine administratif

Autres participations -280.0

Sociétés mixtes, privées, autres 112.2                             -167.8

Terrains du patrimoine administratif

Achat de terrains -1'783.6

Flux net provenant du fonds des placements -10'781.6

Investissements

Investissements patrimoine administratif:

Terrains non bâtis -

Génie civil -12'744.7

Bâtiment -7'104.8

Mobilier, machines, matériel -4'206.5

-24'056.0

Transfert au patrimoine financier (immeuble Ch. de Fantaisie) 2'912.1

Subventions reçues 5'211.8                           -15'932.1

Stocks et approvisionnements: -194.5

Flux net provenant des investissements -16'126.6

Activités de financement

Financement à moyen et long terme:

Remboursement d'emprunts -39'876.6

Nouveaux emprunts 51'000.0                         11'123.4

Flux net provenant des activités de financement 11'123.4

Liquidités

Liquidités au 1er janvier 2011 16'028.6

Liquidités au 31 décembre 2011 11'223.1                         -4'805.5

Diminution des liquidités -4'805.5

Tableau de financement de l'exercice 2011

ANNEXE 9

 156

2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005

1. Degré d'autofinancement

Autofinancement  * 100 89.9% 49.7% 39.4% 311.4% 197.7% 72.3% 13.3%

Investissement net

2. Capacité d'autofinancement

Autofinancement  * 100 6.7% 5.5% 4.3% 14.7% 10.8% 5.0% 1.1%

Revenus

3. Quotité de la charge financière

Charge financière  * 100 4.4% 4.7% 5.3% 3.7% 6.5% 8.7% 7.0%

Revenus

4. Quotité des intérêts

Intérêts nets  * 100 -1.7% -1.0% 0.0% -0.8% 0.9% 0.9% 1.0%

Revenus

5. Endettement par habitant

Endettement net -4143 -4235 -3738 -3402 -3999 -6467 -8121

Nombre d'habitants

6. Dette brute par rapport aux revenus

Dettes brutes * 100 176.9% 179.1% 197.1% 186.5% 201.8% 235.0% 159.9%

Revenus

7. Quotité d'investissement

Investissements bruts * 100 9.9% 11.3% 12.9% 7.1% 7.0% 8.2% 10.5%

Dépenses consolidées

8. Evolution de la dette nette 158'368'174 157'182'388 139'235'309 124'436'544 146'702'825 238'361'471 301'002'557

Endettement ./. patrimoine financier

ANNEXE 10

Evolution de quelques ratios

1
5
7

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011 Remarques

CHF CHF CHF

41'537'007.21 1'091'143.84 42'628'151.05 180/280 Réserves affectées

69'294.75 -1'008.70 68'286.05 12 Révision des citernes à mazout

6'950.00 Versement

-7'958.70 Prélèvement

407'971.70 0.00 407'971.70 14 Réserve entretien des immeubles HLM Constituée en 1971, par versement de l'excédent de recettes

Versement de compte de gérance.

Prélèvement

1'882'306.20 -10'000.00 1'872'306.20 17 Réserve pour la création ou Constituée selon arrêté du Conseil général du 8 mai 1951, f°765 (voir aussi f°855 du 12

l'amélioration de locaux juillet 1951) pour faciliter la réalisation d'une salle de concerts.

Versement

-10'000.00 Prélèvement

415'598.36 45'859.70 461'458.06 18 Réserve pour entretien et rénovation Constitution d'un fonds spécial de réserve pour la rénovation et entretien des locaux

des abattoirs des abattoirs en vue de leur mise en conformité avec les nouvelles normes d'hygiène,

45'859.70 Versement fonds alimenté par le résultat d'exploitation des abattoirs à partir de 1994. Réserve

Prélèvement constituée selon arrêté du Conseil général du 27 avril 1995.

1'978'333.00 529'917.45 2'508'250.45 19 Réserve pour rénovation du parc Constituée en 1987 par le produit des ventes d'immeubles sous déduction de la valeur

immobilier comptable, selon arrêté du Conseil général du 16 juin 1987.

529'917.45 Versement

Prélèvement

287'510.50 16'480.00 303'990.50 23 Réserve pour l'établissement de places Constituée en 1967, est destinée à financer la construction et l'aménagement de

de stationnement autos places de stationnement ou de garages publics. Alimentée par les contributions com-

16'480.00 Versement pensatoires pour chaque place de stationnement manquante, en vertu de l'article

Prélèvement 66RU (28.05.1968).

1
5
8

ANNEXE 11-1

Réserves

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011 Remarques

CHF CHF CHF

2'261'085.00 95'290.00 2'356'375.00 26 Réserve pour abris de protection civile

95'290.00 Versement

Prélèvement

3'633.79 -327.50 3'306.29 33 Réserve pour acquisitions au Musée  Constituée par le versement d'une indemnité d'assurance.

d'histoire

Versement

-327.50 Prélèvement

159'558.01 598.30 160'156.31 34 Réserve pour renouvellement piscine des Arêtes Constitué en 1985 par une annuité de Fr. 12'500.-- versée par les

598.30 Versement copropriétaires.

Prélèvement

479'460.00 170'655.00 650'115.00 36 Indemnités de sortie du CC

170'655.00 Versement

Prélèvement

6'326'020.30 -5'153'776.80 1'172'243.50 37 Mesure anticyclique Constitué au 31.12.2008 afin de préfinancer des mesures

Versement anticycliques et des mesures liées à la mobilité. Ce fonds

-5'153'776.80 Prélèvement sera dissout au plus tard en 2015

0.00 4'885'960.05 4'885'960.05 38 Projet agglomération & PDM Constitué au 31.12.2011 afin de préfinancer les futures dépenses

4'885'960.05 Versement en lien avec le projet d'agglomération et le plan directeur des mobilités

Prélèvement

1
5
9

Réserves

ANNEXE 11-2

Etat au Augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011 Remarques

CHF CHF CHF

173'296.50 6'141.85 179'438.35 42 Réserve forestière (fonds)

6'725.00 Versement

-583.15 Prélèvement

14'282.05 0.00 14'282.05 52 Réserve forestière de Sombaille Jeunesse (fonds)

Versement

Prélèvement

53'903.83 128'234.29 182'138.12 53 Réserve déchets Réserve créée en 2001 suite à l'obligation cantonale d'autofinancer

128'234.29 Versement par une taxe causale le chapitre 716 - Enlèvement des déchets

Prélèvement non valorisables.

1'430'604.70 225'145.85 1'655'750.55 54 Réserve Step Réserve créée en 2001 suite à l'obligation cantonale d'autofinancer

225'145.85 Versement par une taxe causale le chapitre 720 - Step et l'entretien des

Prélèvement canalisations.

511'254.67 151'974.35 663'229.02 91 Eau - Réserve Constituée en 2003 par la création de SIM SA. Autrefois

151'974.35 Versement présentée sous chiffre 90 : réserve de fonctionnement des SI

Prélèvement

7'569'636.80 0.00 7'569'636.80 911 Eau - Préfinancement Presta-Jogne Constituée en 2003 par la création de SIM SA. Autrefois

Versement présentée sous chiffre 90 : réserve de fonctionnement des SI

Prélèvement

17'513'257.05 0.00 17'513'257.05 92 Réserve pour approvis. en énergies (01.07.07) Constituée en 2007 par la création de Viteos SA (art. 54 a RFC)

Versement

Prélèvement

1
6
0

Réserves

ANNEXE 11-3

Montants Montants

CHF CHF

0 1'938'810.00 Fonds de compensation de l'assurance

1 30'000'000.00 vieillesse et survivants........…………….. 23'389'000.00

2 58'500.00

2.26 10'000'000.00 Caisse nationale suisse d'assurance

2.6 10'000'000.00 en cas d'accidents, Lucerne…………… 12'000'000.00

2.63 20'000'000.00

2.65 9'000'000.00 Etablissements bancaires, Compagnies

2.73 20'000'000.00 et Sociétés d'assurances, autres

2.755 10'000'000.00 prêteurs……………………………………. 321'500'000.00

2.84 10'000'000.00

2.9 10'000'000.00 Prêts LIM………………………………….. 1'997'310.00

2.92 20'000'000.00

2.96 30'000'000.00

2.965 25'000'000.00 358'886'310.00

2.98 13'000'000.00

3.04 4'000'000.00 Etablissement bancaire, avance à terme

3.05 25'000'000.00 fixe sur swap 12'000'000.00

3.07 10'000'000.00

3.1 10'000'000.00

3.25 18'500'000.00 370'886'310.00

3.28 4'389'000.00
3.3 6'000'000.00

3.35 32'000'000.00

3.39 8'000'000.00

3.4 5'000'000.00

3.5 5'000'000.00 Année de Montants Taux moyen par

3.61 10'000'000.00 remboursement CHF année d'échéance %

4.5 2'000'000.00

2012 28'000'000.00 3.399

2013 64'953'300.00 2.847

358'886'310.00 2014 52'558'500.00 3.223

2015 50'000'000.00 3.008

2016 15'000'000.00 3.4

2019 30'090'110.00 2.897

2.26 + marge 12'000'000.00 2020 10'000'000.00 2.84

(swap) 2021 4'000'000.00 3.04

2022 20'000'000.00 2.688

2023 25'000'000.00 3.397

2025 3'000'000.00 3.5

2026 15'382'400.00 3.09

2029 30'000'000.00 1.014

2035 480'000.00 0

2039 422'000.00 0

2044 10'000'000.00 2.73

358'886'310.00

2031 12'000'000.00 2.26 + marge (swap)

370'886'310.00 370'886'310.00

Taux Créanciers

   %

Selon les échéances

ANNEXE 12

Emprunts généraux et

reconnaissances de dettes

Selon les taux d'intérêts   Par catégories de créanciers

 161

Intérêts

passifs

Total des

charges sans

les imputations

internes

Charges

d'intérêts par

rapport au

total des

charges

CHF CHF %

2002 19'542'071.65 379'420'280.16 5.15

2003 16'358'420.77 336'682'433.17 4.86

2004 16'122'320.28 347'149'332.08 4.64

2005 17'160'252.69 315'030'265.87 5.45

2006 16'526'987.27 203'735'991.24 8.11

2007 17'935'246.72 216'884'514.67 8.27

2008 13'357'316.84 223'318'114.06 5.98

2009 12'950'844.39 196'592'658.33 6.59

2010 11'244'774.11 210'648'940.01 5.34

2011 10'751'400.64 214'699'319.69 5.01

2011 2010 2009 2008 2007

32 Intérêts passifs 10751 11245 12951 13357 17935

42 Revenus des biens 18305 17736 16711 19724 20532

Charge nette -7554 -6491 -3760 -6367 -2597

400/1 Produit de l'impôt 112067 110344 104565 121804 104995

Charge nette d'intérêts -6.74% -5.88% -3.60% -5.23% -2.47%

par rapport à l'impôt

Personnes

physiques

Personnes

morales
Total Dont PM % Taux fiscal

CHF CHF

2002 111'094'499.73 11'411'440.62 122'505'940.35 9.32 104

2003 104'454'410.20 9'212'467.76 113'666'877.96 8.10 100

2004 107'575'497.44 8'510'791.15 116'086'288.59 7.33 100

2005 77'220'124.60 11'993'742.00 89'213'866.60 13.44 70

2006 78'929'998.06 16'473'868.07 95'403'866.13 17.27 70

2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63 70

2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05 70

2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52 70

2010 93'516'182.48 16'827'508.40 110'343'690.88 15.25 70

2011 85'333'064.75 26'733'510.40 112'066'575.15 23.86 70

Evolution du produit de l'impôt de 2002 à 2011

ANNEXE 13

(en milliers de francs)

Evolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 2002 à 2011

Evolution des charges d'intérêts par rapport au produit de l'impôt de 2007 à 2011

162

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Libellé

Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr.

3'601.54 3'958.75 3'587.82 3'606.35 3'911.65 4'424.34 5'595.02 5'678.61 4'980.38 5'097.60 Fortune imposée

1'203.17 1'092.20 1'068.96 1'068.11 1'216.33 1'358.91 1'563.03 1'254.61 1'253.13 1'371.05 Revenus imposés

Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr. Mill.Fr.

9'591.65 10'163.87 8'758.05 7'919.03 8'997.59 10'152.35 11'980.97 10'507.03 9'139.19 5'773.83 Impôt sur fortune

95'591.65 95'355.55 97'879.70 73'522.66 77'194.64 84'339.08 96'255.05 79'071.46 78'053.45 91'931.13 Impôt sur revenus

5'405.04 5'602.82 5'559.11 1'602.09 1'521.10 1'442.71 1'724.63 1'653.83 1'574.63 1'452.72 Impôt foncier

1'852.50 967.02 710.80 270.02 314.46 588.00 2'069.70 281.60 1'607.92 325.61 Comptes d'insuff.,tax.tardive

495.85 1'706.11 910.91 1'631.17 1'413.87 1'287.70 1'540.95 1'107.50 1'227.00 1'419.76 Surtaxes, interêts et frais sommations

3'870.44 4'447.16 5'678.94 5'653.93 5'551.36 5'106.60 5'179.31 5'260.12 5'144.32 5'167.10 Taxe d'épuration

5'952.35 5'370.34 5'200.33 5'220.02 5'327.60 5'521.01 5'659.49 5'908.45 6'102.56 6'180.26 Taxe déchets

-10.95 -2.85 -76.68 -167.23 -179.49 -179.78 -195.63 -199.50 -181.00 -196.86 Corporations publiques

-2'124.50 -2'453.20 -5'613.44 -4'677.02 -4'235.18 -5'550.29 -3'532.54 -3'678.55 -3'599.37 -3'497.93 Pertes sur débiteurs

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Imput.IFD

120'624.03 121'156.82 119'007.72 90'974.67 95'905.95 102'707.38 120'681.93 99'911.94 99'068.70 108'555.62 Effort fiscal

2'688.42 2'357.33 2'735.33 2'036.50 1'897.96 2'486.81 3'020.67 3'349.38 2'967.95 2'924.03 Pers.Phys.impôt à la source y.c.taxe hosp.

4'690.37 4'855.95 5'005.40 5'465.64 6'999.39 7'428.87 8'477.33 9'686.07 8'855.19 11'084.97 Pers.phys.-impôt revenu-frontaliers

Impôts arriérés

38'706.01 43'904.67 47'624.05 50'483.18 41'222.86 35'030.27 29'104.38 30'606.74 24'576.01 22'137.22 Situation au 1er janvier

37'271.47 29'085.42 24'213.27 9'583.59 11'373.13 9'875.58 14'293.76 6'616.06 8'495.41 9'376.91 Comptes nouveaux

5'263.55 7'833.38 6'414.37 4'565.02 4'248.89 3'881.63 3'612.70 3'356.07 3'330.42 2'506.23 Réductions et annulations

26'809.26 17'532.66 14'939.77 14'278.89 13'316.83 11'919.84 9'178.70 9'290.72 7'603.78 5'851.81 Paiements

38'706.01 43'904.67 50'483.18 41'222.86 35'030.27 29'104.38 30'606.74 24'576.01 22'137.22 23'156.09 Situation au 31 décembre

26'350 26'449 26'641 26'381 27'261 27'744 28'113 28'454 28'711 29'182 Nombre de contribuables

25'102 25'133 25'295 25'044 25'870 26'341 26'691 26'990 27'201 27'628 Personnes physiques

1'248 1'316 1'346 1'337 1'391 1'403 1'422 1'464 1'510 1'554 Personnes morales

22'151 22'004 21'945 21'819 22'515 22'814 22'898 23'122 23'530 23'737 Personnes physiques régul.

ANNEXE 14

Renseignements fiscaux

1
6
3

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

Remarques

CHF CHF CHF

179'325.82 -4'619.93 174'705.89 1116010   Fonds des abonnements payés par avance pour l'entretien des tombes

179'325.82 174'705.89             Capital

Arrêté du C.C. du 08 avril 1992.

892.45 05.1      Intérêts Abonnements payés par avance pour l'entretien des tombes au cimetière.

14'104.84 07.1      Revenus

-19'617.22 07.1      Prélèvements

3'096.69 -658.45 2'438.24 1116020   Fonds du bataillon de sapeurs-pompiers

3'096.69 2'438.24             Capital

Constitué sour le nom de "Fonds de secours des pompiers", le 18 février 1863, dans une

réunion des chefs du corps de sûreté contre l'incendie. Administré par l'état-major du

12.75 05.1      Intérêts bataillon de sapeurs-pompiers et géré par le quartier-maître jusqu'au 31 décembre 1941.

08.5      Amendes La gérance de ce fonds est assumée par le Conseil communal dès le 1er janvier 1942.

07.1      Frais généraux Régi par le règlement du 12 décembre 1941, abrogeant celui du 11 juillet 1890.

-671.20 07.1      Coupes et cadeaux

152'988.75 -36'302.75 116'686.00 1116030   Fonds en faveur des chômeurs

152'988.75 116'686.00             Capital

Donation de Mme vve Frédéric Marti de Fr. 200'000.- acceptée par le C.G.le 22 février

722.25 05.1      Intérêts 1984, destinée à l'aide aux chômeurs ayant épuisé les prestations de l'assurance chô-

07.1      Revenus mage et se trouvant dans le besoin.

-37'025.00 07.1      Prélèvements

96'068.12 10'991.75 107'059.87 1116040   Fonds scolaire - Ecoles obligatoire

96'068.12 107'059.87             Capital

Constitué par la réunion des associations des "Classes gardiennes" et des "Soupes scolai-

521.95 05.1      Intérêts res" en 1945; augmenté en 1968 par l'attribution des fonds des "Ecoles des Eplatures",

-41'524.85 07.1      Prélèvements des "Courses scolaires", du "dispensaire des écoles", et de l'"OSL" en 1969; il est ali-

51'994.65 07.1      Versements menté par la collecte de la Fête de la jeunesse, la participation des bénéficiaires, les

dons et legs éventuels, les intérêts et les subventions des autorités. Il est destiné à

toutes les oeuvres sociales en faveur des élèves. Le fonds est géré par la Direction de

l'Ecole obligatoire.

1
6
4

ANNEXE 15-1

Fonds spéciaux 2011

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

Remarques

CHF CHF CHF

105'694.49 4'506.10 110'200.59 1116050   Fonds Dr  A. Monard

105'694.49 110'200.59             Capital

Par testament, le Dr Albert Monard décédé le 27 septembre 1952, lègue au Musée d'histoire

4'506.10 07.1      Revenus naturelle, dont il fut le conservateur, une somme de fr. 10'000.- destinée a enrichir les

07.1      Prélèvements collections et favoriser leur mise en valeur.

51'196.94 64'420.15 1116080   Fonds de l'hôpital

87'076.94 13'223.21 99'640.15             Capital

Val.as.inc.     Constitué par la capitalisation de dons pour la construction d'un hôpital, ensuite son

66'000.00 66'000.00 03        Part imm.Musées 24 développement.

            749'000.00 1841 Fondation de l'hôpital sous le nom de Chambre de secours à la rue de la Pro-

-30'120.00 -30'780.00 09.2      Compte de réévaluation menade, maison Fornachon (actuellement Rocher 16) par Mlles Sophie Mairet et

Cydalise Nicolet.

17'076.00 05.3      Revenus Musées 24 1842 Transfert rue de la Charrière 15, immeuble appartenant aux fondatrices.

06         Dons 1849 Installation de l'hôpital rue Numa-Droz 54.

-3'852.79 05.3      Entretien Musées 24 1898 Inauguration du nouvel hôpital rue des Arbres 41.

1915 Inauguration de l'hôpital d'enfants.

Immeuble Musées 24: legs de Ulysse-Ch.Joseph (arr.C.G.du 2 mars 1906). Les revenus du

fonds sont prélevés en diminution des charges de l'établissement. Les dons sont capitali-

sés.

1960-1968

1968 Construction d'un nouvel hôpital

1968 Transfert au bilan communal des anciens immeubles.

Attribution au fonds capital des anciens fonds.

78'503.25 -32'444.00 46'059.25 1116100   Fonds d'entraide pour les malades

78'503.25 46'059.25             Capital

Constitué en 1967, compris dans le fonds capital, notamment par la contre-valeur des

07.1      Versements salaires qui devraient être versés aux objecteurs de conscience travaillant à l'hôpital.

-32'444.00 07.1      Prélèvements

24'250.35 0.00 24'250.35 1116110   Fonds Soeur Marie Robert

24'250.35 24'250.35             Capital

Mme Marie-Henriette Robert, née Bittel, décédée le 8 mai 1963, a légué par testament une

somme de Fr. 40'000.- en titres déposés à la Société de Banque Suisse. Les revenus seront

consacrés à secourir des infirmes et le capital ne pourra être utilisé que pour la créa-

tion d'une institution durable en leur faveur. Tant que la soeur de Mme Robert, Mlle Rose

Bittel, vivra, elle aura l'usufruit de cette somme, sous forme d'une rente annuelle de

Fr. 1'600.- selon convention établie le 16 janvier 1964. (Décédée le 27 février 1990).

1
6
5

Fonds spéciaux 2011

ANNEXE 15-2

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

Remarques

CHF CHF CHF

27'638.55 0.00 27'638.55 1116120   Fonds de la Policlinique

27'638.55 27'638.55             Capital

Constitué en 1918 par un don anonyme de Fr. 150'000.- pour le développement de la poli-

clinique au Juventuti (arrêté du C.G. du 13 janvier 1919). Les revenus du fonds sont

portés en diminution des charges de la Policlinique. Les dons sont capitalisés.

770'024.77 13'173.25 783'198.02 1116130   Fonds Sombaille Jeunesse

770'024.77 783'198.02             Capital

31'996.30 06         Dons Dès le 1er janvier 2009, l'activité de Sombaille Jeunesse a été reprise par la Fondation

-18'823.05 06         Utilisation de dons (se référer au règlement de ladite Fondation);

le fonds est resté à la Ville de La Chaux-de-Fonds et fait l'objet d'un règlement daté

du 29 janvier 2009. Ce fonds peut être utilisé pour les enfants, adolescents et jeunes

adultes fréquentant Sombailles Jeunesse et la Maison des Jeunes, ainsi qu'à des projets

en leur faveur. Sur proposition de Conseil communal, le fonds pourra également être

utilisé pour financer des mesures de soutien social pour la jeunesse chaux-de-fonnière

en général

20'000.00 0.00 20'000.00 1116150  Fonds protection biens culturels

20'000.00 20'000.00

Création d'un fonds destiné à la protection des biens culturels en cas de catastrophe, de

07.1      Revenus crise, de conflit ou de toute autre situation menaçant les biens culturels. Le fonds est

07.1      Prélèvements alimenté par le produit des activités de l'organe de conduite communal-Protection des

biens culturels, susceptibles d'être rémunérées.

5'972.60 0.00 5'972.60 1116170   Fonds Bibliothèque

5'972.60 5'972.60

Réserve créée dans le cadre du 150ème anniversaire de la Bibliothèque de la Ville pour

assurer une aide ponctuelle à ses activités culturelles (décision de l'autorité). Cette

somme initialement constituée avec un soutien financier de l'Etat ne doit en aucun cas

être versée en recettes.

07.1      Versements

07.1      Prélèvements

1
6
6

ANNEXE 15-3

Fonds spéciaux 2011

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

Remarques

CHF CHF CHF

131'545.96 22'805.50 154'351.46 1116180  Fonds Parc zoologique - Vivarium

131'545.96 22'805.50 154'351.46 Capital

Réserve créée par des dons au parc zoologique et au vivarium.

22'828.10 07.1      Versements

-22.60 07.1      Prélèvements

50'000.00 0.00 50'000.00 1116190   Legs Schlunegger

50'000.00 50'000.00

Legs de Mme May Berthe Schlunegger, décédée le 14 octobre 2005, à la

Bibliothèque de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour la restauration, la

sonorisation et la conservation de films anciens de son département

audiovisuel.

07.1      Versements

07.1      Prélèvements

31'142.10 1'776.00 32'918.10 1116200   Fonds communal des arbres

31'142.10 32'918.10

Le fonds communal des arbres est destiné à la plantation d'arbres dans

les espaces publics ou, sur décision du Conseil communal, sur fonds

privé. Il est alimenté par les contributions compensatoires telles que

définies à l'art. 256.

1'776.00 07.1      Versements

07.1      Prélèvements

67'078.35 -4'227.20 62'851.15 1116220  Legs Gilberte Amez-Droz

67'078.35 62'851.15

Legs de feu Madame Gilberte Amez-Droz en faveur des œuvres sociales

pour l'enfance selon testament du 20 mai 1991

772.80 07.1      Versements

-5'000.00 07.1      Prélèvements

1
6
7

ANNEXE 15-4

Fonds spéciaux 2011

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

Remarques

CHF CHF CHF

0.00 84'876.15 84'876.15 1116230  Fonds Temple des Eplatures

0.00 84'876.15 84'876.15 Capital

Legs de Madame Bluette Haller, décédée le 10 novembre 2007, au Temple des Eplatures,

84'876.15 07.1      Versements propriété de la Ville de La Chaux-de-Fonds. Le fonds servira à financer des objets

07.1      Prélèvements en relation directe avec le Temple, tels que des travaux d'entretien extraordinaire

ou de réfection intérieure ou extérieure.

RECAPITULATION

Etat au augmentation Etat au

31 déc. 2010 diminution 31 déc. 2011

CHF CHF CHF

1'794'526.74 59'876.42 1'867'626.37 Comptes courants

1'830'406.74 1'902'846.37 Capital

1
6
8

Fonds spéciaux 2011

ANNEXE 15-5

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