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Budget général 2012

(http://cdf-finances.ne.ch)

Table des matières

BUDGET 2012

   PAGE

PRÉSENTATION DU BUDGET 2012

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL AU CONSEIL GÉNERAL CONCERNANT LE BUDGET 2012      1

Rapport du Conseil communal du 16 novembre 2010 .. ............................................................. 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 11
Arrêtés ....................................................................................................................................... 41

BUDGET DE FONCTIONNEMENT 45

Récapitulation ............................................................................................................................ 45

1. Administration générale ......................................................................................................... 47
2. Immeubles ............................................................................................................................. 52
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 58
4. Instruction publique ............................................................................................................... 62
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 66
6. Finances ................................................................................................................................ 80
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 84
8. Sécurité ................................................................................................................................. 97
9. Services industriels ............................................................................................................. 102

REMARQUES CONCERNANT LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT 103

1. Administration générale ....................................................................................................... 104
2. Immeubles ........................................................................................................................... 107
3. Actions sociales ................................................................................................................... 110
4. Instruction publique ............................................................................................................. 113
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ...................................................................................... 116
6. Finances .............................................................................................................................. 122
7. Travaux publics ................................................................................................................... 128
8. Sécurité ............................................................................................................................... 134
9. Services industriels ............................................................................................................. 136

ANNEXES 137

Annexe 1 : Budget de fonctionnement par nature ................................................................... 138
Annexe 2 : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ................... 140

Rapport du Conseil communal

à l'appui du

BUDGET GENERAL 2012
(du 16 novembre 2011)

au Conseil général
de la Ville de La Chaux-de-Fonds

*Voir document annexe

Rapport à l’appui du budget 2012

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 RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Le projet du budget du compte de fonctionnement pour l'année 2012 se présente ainsi :

CHF CHF

Revenus

231'370'500.00

Charges

232'138'820.00

./. amortissements

-18'464'210.00 213'674'610.00

Excédent de
recettes

  17'695'890.00

Il est à noter que dans le montant indiqué ci-dessus figure un excédent de prélèvements net aux

réserves de CHF 1'398'590.-.  Par rapport au budget de l'exercice 2011, les charges

augmenteront en 2012 de CHF 9'353'620.- (+4.20%) et les revenus augmenteront de

CHF 10'077'170.- (+4.55%). L'amélioration nette est donc de CHF 723'550.-.

Les charges prévues pour 2012 sont supérieures de CHF 7'727'399.77 (+3.44%) à celles

figurant aux comptes 2010 et les prévisions de revenus supérieures de CHF 12'837'953.98

(+5.87%).

Il en résulte une amélioration nette de CHF 5'110'554.21, comparativement aux comptes 2010.

      Ces constatations apparaissent dans les tableaux ci-après :

Budget 2012 Budget 2011 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 232'138'820.00 222'785'200.00 9'353'620.00 4.20

Revenus 231'370'500.00 221'293'330.00 10'077'170.00 4.55

Excédent de

charges 768'320.00 1'491'870.00

Amélioration

-723'550.00

Budget 2012 Comptes 2010 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 232'138'820.00 224'411'420.23 7'727'399.77 3.44

Revenus 231'370'500.00 218'532'546.02 12'837'953.98 5.87

Excédent de

charges 768'320.00 5'878'874.21

Amélioration

-5'110'554.21

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 Résumé des charges et des revenus

par chapitres administratifs

     Comparaison entre le budget 2012 et les comptes 2010

Budget 2012 Comptes 2010 Différence

CHF CHF CHF

  Charges 232'138'820.00 224'411'420.23 7'727'399.77

 1  Administration générale 17'614'190.00 15'304'362.32 2'309'827.68

2  Immeubles 11'362'170.00 10'276'191.95 1'085'978.05

3  Actions sociales  19'146'410.00 31'225'874.18 -12'079'464.18

4  Instruction publique 61'453'230.00 56'632'970.17 4'820'259.83

5  Culture, sports, loisirs, cultes 30'361'520.00 18'091'741.58 12'269'778.42

6  Finances 17'753'900.00 21'189'272.12 -3'435'372.12

7  Travaux publics 41'739'200.00 39'817'513.68 1'921'686.32

8 Sécurité 18'257'810.00 17'820'959.69 436'850.31

9  Services industriels 14'450'390.00 14'052'534.54 397'855.46

 Revenus 231'370'500.00 218'532'546.02 12'837'953.98

 1  Administration générale 1'292'670.00 1'307'563.71 -14'893.71

2  Immeubles 9'854'960.00 9'337'579.22 517'380.78

3  Actions sociales  1'971'340.00 3'264'060.67 -1'292'720.67

4  Instruction publique 23'883'500.00 21'240'720.67 2'642'779.33

5  Culture, sports, loisirs, cultes 4'906'520.00 3'213'183.56 1'693'336.44

6  Finances 140'959'720.00 134'523'725.43 6'435'994.57

7  Travaux publics 21'511'270.00 20'747'614.12 763'655.88

8 Sécurité 8'102'380.00 7'416'414.39 685'965.61

9  Services industriels 18'888'140.00 17'481'684.25 1'406'455.75

Total (Charges - Revenus) 768'320.00 5'878'874.21

Amélioration

-5'110'554.21

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 Résumé des charges et des revenus

par nature

     Comparaison entre le budget 2012 et les comptes 2010

Budget 2012

CHF

Comptes 2010

CHF

Différence

CHF

  Charges 232'138'820.00 224'411'420.23 7'727'399.77

  30 Charges de personnel 106'095'500.00 103'209'888.03 2'885'611.97

31 Biens, services et marchandises 44'210'540.00 38'011'155.58 6'199'384.42

32 Intérêts passifs 11'210'000.00 11'244'774.11 -34'774.11

33 Amortissements 18'464'210.00 17'062'268.74 1'401'941.26
35 Dédommagements à des collectivités

publiques 915'320.00 912'022.50 3'297.50

36/7 Subventions accordées 34'221'340.00 39'312'239.85 -5'090'899.85

38 Attribution aux financements spéciaux 78'670.00 896'591.20 -817'921.20

39 Imputations internes 16'943'240.00 13'762'480.22 3'180'759.78

 Revenus 231'370'500.00 218'532'546.02 12'837'953.98

 400 Impôts personnes physiques 88'281'000.00 93'516'182.48 -5'235'182.48

401 Impôts personnes morales 26'946'000.00 16'827'508.40 10'118'491.60

402/6 Autres impôts 2'075'400.00 2'040'841.65 34'558.35

41 Patentes et concessions 179'500.00 180'242.54 -742.54

42 Revenus des biens 17'730'620.00 17'736'266.53 -5'646.53

43
Contributions des collectivités
publiques 32'391'340.00 32'544'249.56 -152'909.56

44 Parts à des recettes 2'074'000.00 1'813'014.95 260'985.05

45

Dédommagements de collectivités

publiques 4'425'930.00 3'587'920.85 838'009.15

46/7 Subventions acquises 38'846'210.00 34'033'723.79 4'812'486.21

48
Prélèvements sur financements
spéciaux 1'477'260.00 2'490'115.05 -1'012'855.05

49 Imputations internes 16'943'240.00 13'762'480.22 3'180'759.78

Total (Charges - Revenus) 768'320.00 5'878'874.21

Amélioration

-5'110'554.21

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 Charges de fonctionnement

      Charges de personnel

Budget 2012
Variation par

rapport au Budget
2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

300

Autorités et
commissions 975'180.00

975'180.00 967'547.75

301 Personnel administratif

et d'exploitation

49'596'400.00 4.57 47'428'540.00 45'985'926.40

302 Personnel enseignant 36'043'120.00 1.18 35'621'140.00 34'328'046.30

303 Assurances sociales 7'384'160.00 4.97 7'034'330.00 6'556'797.98

304 Caisses de pensions 9'198'180.00 0.94 9'112'170.00 8'054'054.40

305 Assurances accidents 856'430.00 -12.26 976'050.00 930'397.98

306 Prestations en nature 137'350.00 28.42 106'950.00 103'561.75

307

Prestations aux

retraités 850'390.00 -2.61 873'180.00 826'615.75

308 Personnel auxiliaire 256'250.00 100.00   3'973.00
309 Autres charges de

personnel 798'040.00 32.51 602'270.00 5'452'966.72

   30 Total 106'095'500.00 3.28 102'729'810.00 103'209'888.03

      Traitements

Pour le personnel communal relevant de l’échelle communale, les traitements ont été calculés en

application de l’arrêté du Conseil communal du 5 novembre 2005 concernant la mise en vigueur de la

description, l’évaluation et la classification des fonctions (DECF), entré en vigueur le 1er décembre

2005 et en fonction des directives du Conseil communal, soit :

      - Application des règles DECF;

   - Pas d'adaptation des traitements, l'inflation constatée au mois d'août 2011 de + 0,2% étant

inférieure à - 0,5 %. Ce dernier chiffre correspond à l'inflation négative du mois d'août 2009,

soit - 0,8%, moins l'évolution de l'IPC de 0,3% mesurée en août 2010.

- Octroi des échelons automatiques + une enveloppe d'échelons qualitatifs générale quasi

équivalente à celle de 2010.

- Octroi d’une prime d’ancienneté aux collaborateurs arrivant à 10, 20, 30 ou 40 ans de service,

correspondant respectivement à CHF 1'000.-, 1'500.-, 2'000.-, 2'500.-

      Pour le personnel relevant de l’échelle de l’Etat, les salaires ont été calculés en fonction des directives

du Conseil d’Etat, soit :

      -  Octroi de la pleine compensation du renchérissement sur la base de l'indice des prix à la

consommation du mois de mai 2011;

 - Diminution de la retenue obligatoire sur les traitements de -1,11% à -0,56%;

 - Octroi des hautes-paies automatiques 2012 pour le personnel enseignant.

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Personnel communal    Budget 2012   Budget 2011   Budget 2010

    Effectif   Effectif   Effectif

Administration générale   474.79   447.94   443.08

Administration   39.62   36.57   37.40

Secrétaires Conseil communal   4.60   4.60   4.60

Chancellerie   4.52   4.52   4.70

Service juridique

1.70   1.70   1.70

Service économique   4.40   2.60   2.60

Contrôle des habitants   7.30   7.40   7.40

Service financier

8.70   7.90   8.20

Contrôle financier

0.90   0.90   0.90

Service des ressources humaines   6.50   5.95   5.80

Service informatique communal   1.00   1.00   1.50

Actions sociales   32.65   43.40   38.60

Service  social   30.05   27.65   27.05
Planing familial & centre cons.matière
gros.

1.40

1.40

1.40

Crèches 1   0.00   13.15   8.95

Maisons de retraite   1.20   1.20   1.20

Culture et sports   127.43   95.44   93.87

Affaires culturelles 2   3.65   3.03   2.88

Archives communales   0.60   0.00   0.00

Bibliothèque de la Ville    22.41   22.41   22.10

Bibliothèques des jeunes   7.49   7.09   7.09

Services généraux des musées   3.97   0.00   0.00

Musée d'histoire naturelle   3.74   3.58   3.65

Musée d'histoire   1.90   2.30   2.40

Musée international d'horlogerie   9.30   11.80   12.25

Musée des Beaux-arts   4.95   5.05   5.22

Parcs d'acclimatation   8.20   8.20   7.80

Service de la jeunesse

38.98   5.92   7.70

Accueil pré et parascolaire 1

0.00   3.89   0.00

Service des sports

2.60   2.60   2.60

Terrains de jeux-halles de gymnastique

6.00   6.00   6.51

Complexe des Mélèzes

10.64   10.67   10.77

Centre des Arêtes

3.00   2.90   2.90

Travaux publics - Immeubles   195.52   191.80   192.71

Gérance-secrétariat   6.55   6.80   6.80

Bâtiments d'utilité mixte   1.50   1.50   1.50

Service des bâtiments   11.80   11.00   11.00

Bâtiments divers d'utilité publique   8.93   8.78   8.07

Administration des TP   8.00   7.00   7.00

Voirie - frais d'entretien   77.80   79.10   79.20

Déchets personnes physiques   1.00   1.00   0.50

Déchetterie intercommunale   3.00   0.00   0.00

Service des ateliers   27.00   27.00   27.50

Station d'épuration   5.60   5.60   5.60

Serv.des espaces verts   20.94   20.94   19.94

Centre horticole   4.60   4.60   6.60

Cimetière   8.30   8.30   8.30

SUE - Urbanisme   8.90   8.58   9.10

Géomatique   1.60   1.60   1.60

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Personnel communal   Budget 2012   Budget 2011   Budget 2010

    Effectif   Effectif   Effectif

Sécurité   79.57   80.73   80.50

SUE - Environnement   7.27   7.43   8.20

SDP   23.60   22.40   20.90

SIS3   43.80   45.90   46.40

Organisation de protection civile

4.90

5.00

5.00

Ecoles   397.31   397.32   390.58

Ecole obligatoire   382.16   382.35   375.61

Centre de santé scolaire   4.65   4.47   4.47

Centre d'orthophonie   10.50   10.50   10.50

Total   872.10   845.26   833.66

1 Crèches et Accueil pré et parascolaire: depuis le 1.1.2012, le personnel est compris dans l'effectif

  du Service de la jeunesse
2 Affaires culturelles : y compris 0,72 EPT pour le Projet Le Corbusier 2012
3 SIS : 3 ETP pour aspirants (SP en formation) ne figurent pas dans le total de l'effectif du budget 2012

          (en 2011 = 1 EPT)

Légende

Calcul des effectifs :
SRH : Budgets = nombre de postes moyen sur l'année sans le personnel en formation (apprentis,
stagiaires).

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Achats de biens, services et marchandises

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF % CHF CHF

310 Fournitures de bureau,
imprimés et matériel
d'enseignement 1'425'120.00 3.40 1'378'300.00 1'235'242.64

311 Achat de mobilier, machines,
véhicules 1'535'140.00 2.03 1'504'630.00 1'362'100.09

312 Eau, énergie, combustibles 4'257'490.00 1.93 4'176'740.00 4'125'789.89

313 Autres marchandises 5'201'620.00 14.39 4'547'420.00 4'200'185.23
314 Entretien des immeubles et

du réseau routier 5'911'550.00 4.95 5'632'600.00 5'521'765.29

315 Entretien d'objets mobiliers 905'750.00 5.02 862'430.00 944'148.42

316 Loyers, fermages et redev.
d'utilisation 1'568'530.00 1.03 1'552'530.00 1'472'970.55

317 Dédommagements 992'930.00 1.61 977'150.00 893'219.64

318 Honoraires et autres services 19'570'180.00 -10.46 21'857'010.00 15'668'208.22

319 Frais divers 2'842'230.00 -3.44 2'943'370.00 2'587'525.61

   31 Total 44'210'540.00 -2.69 45'432'180.00 38'011'155.58

Intérêts passifs

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   321 Dettes à court terme 309'700.00 385.58 63'780.00 11'480.80
322 Dettes à moyen et long

terme 10'790'300.00 -2.38 11'053'130.00 11'082'605.66
329 Autres intérêts passifs 110'000.00 4.76 105'000.00 150'687.65

   32 Total 11'210'000.00 -0.11 11'221'910.00 11'244'774.11

Amortissements

Budget 2012

Variation
par

rapport
au budget

2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF % CHF CHF

   330 Patrimoine financier 1'003'650.00 42.91 702'300.00 1'052'487.20

330 Pertes et abandons sur créances 3'910'500.00 0.00 4'148'400.00 4'292'754.99

331 Patrimoine administratif 14'556'060.00 21.41 11'989'050.00 11'717'026.55

33 Total 19'470'210.00 15.62 16'839'750.00 17'062'268.74

   331 Correction globale des

amortissements -1'006'000.00 -100.00

0.00

0.00

Amortissements nets 18'464'210.00 9.65 16'839'750.00 17'062'268.74

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Dédommagements à des collectivités publiques

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget
2011

Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   351 Dédommagements aux cantons 855'320.00 -1.36 867'150.00 869'574.70

352 Dédommagements aux
communes 60'000.00 -29.41 85'000.00 42'447.80

   35 Total 915'320.00 -3.87 952'150.00 912'022.50

Subventions accordées et redistribuées

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   361 Cantons (Communauté
neuchâteloise d'assistance,
établissements pour
enfants et adolescents, part
aux charges AVS/AI,

compagnies de transports) 21'974'300.00 12.49 19'535'000.00 29'458'308.60
364 Sociétés d'économie mixte

(Association Bibliothèque

des Jeunes) 32'000.00 0.00 32'000.00 32'000.00

365 Institutions privées 11'525'040.00 10.20 10'457'990.00 9'324'942.95
366 Personnes physiques

(suppléments communaux
AVS/AI, bourses) 690'000.00 6.60 647'300.00 496'988.30

36 Total 34'221'340.00 11.57 30'672'290.00 39'312'239.85

Attributions aux réserves

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

CHF CHF CHF

  380 Attributions aux financements spéciaux :
   - Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 6'725.00

 - Abris de protection civile 55'000.00 55'000.00 156'400.00

 - Réserve Step 0.00 0.00 362'184.52

- Prov. indemnités sortie 17'670.00 170'660.00 138'150.00

- Réserve places stationnement 5'000.00 5'000.00 0.00

- Prov. service de l'eau 0.00 0.00 178'795.57

- Amort. avance déchets 0.00 0.00 432.28

- Réserve déchets 0.00 0.00 53'903.83

38 Total 78'670.00 231'660.00 896'591.20

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 Revenus de fonctionnement

      Impôts

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   400 Impôts sur le revenu et la
fortune (personnes

physiques) 88'281'000.00 3.11 85'616'000.00 93'516'182.48
401 Impôts sur le bénéfice et le

capital (personnes morales) 26'946'000.00 13.44 23'754'000.00 16'827'508.40
402 Impôts fonciers 1'575'000.00 -1.56 1'600'000.00 1'574'628.90
406 Impôt sur la propriété et

sur la dépense 500'400.00 -2.72 514'400.00 466'212.75

   40 Total 117'302'400.00 5.22 111'484'400.00 112'384'532.53

      Evolution du produit de l'impôt

      Années Personnes

physiques

Personnes

morales

Total Dont PM %

Comptes 2006 78'929'998.06 16'473'868.07 95'403'866.13 17.27

Comptes 2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63

Comptes 2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05

Comptes 2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52

Comptes 2010 93'516'182.48 16'827'508.40 110'343'690.88 15.25

      Budget 2011 85'616'000.00 23'754'000.00 109'370'000.00 21.72

Budget 2012 88'281'000.00 26'946'000.00 115'227'000.00 23.39

Patentes et concessions

Budget 2012
Variation par

rapport au

budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   410 Patentes et concessions 179'500.00 23.79 145'000.00 180'242.54

Rapport à l’appui du budget 2012

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Revenus des biens

Budget 2012

Variation
par rapport
au budget

2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF % CHF CHF

   420 Banques et placements à vue 1'247'750.00 -27.00 1'709'170.00 1'945'239.56

421 Surtaxes et intérêts de retard 1'301'500.00 14.34 1'138'300.00 1'238'285.79
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 5'896'750.00 26.25 4'670'840.00 4'691'770.46
423 Immeubles du patrimoine

financier 6'587'300.00 7.31 6'138'800.00 6'298'514.24
424 Gains sur placements patrimoine

financier 0.00 0.00 0.00 733'155.20

425 Prêts du patrimoine administratif
(HLM, sociétés privées et
d'économie mixte) 9'600.00 -80.08 48'200.00 10'320.00

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'404'620.00 -1.20 2'433'720.00 2'114'747.25

429 Autres revenus 283'100.00 17.66 240'600.00 704'234.03

  42 Total 17'730'620.00 8.25 16'379'630.00 17'736'266.53

Contributions, ventes, prestations et

livraisons effectuées par la collectivité

Budget 2012

Variation
par rapport
au budget

2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF % CHF CHF

   431 Emoluments administratifs 1'149'600.00 8.08 1'063'700.00 1'440'603.91
434 Autres redevances et prestations

de services 13'598'950.00 -4.93 14'303'620.00 14'176'622.60

435 Ventes 7'955'050.00 1.10 7'868'500.00 8'245'278.33
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des
traitements assurance accidents,

APG) 8'631'340.00 12.69 7'659'400.00 7'426'453.11
439 Autres contributions 1'056'400.00 54.53 683'600.00 1'255'291.61

   43 Total 32'391'340.00 2.57 31'578'820.00 32'544'249.56

Parts à des recettes sans affectation

Budget 2012
Variation par

rapport au

budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   441 Amendes et contraventions 2'009'000.00 8.59 1'850'000.00 1'747'967.40

441 Produit des patentes 65'000.00 0.00 65'000.00 65'047.55

  44

Total 2'074'000.00 8.30 1'915'000.00 1'813'014.95

Rapport à l’appui du budget 2012

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Dédommagements de collectivités publiques

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   450 Dédommagements de la

Confédération 201'630.00 8.64 185'600.00 247'699.25
451 Dédommagements des

cantons 198'290.00 -4.19 206'970.00 197'942.85
452 Dédommagements des

communes 4'026'010.00 3.64 3'884'730.00 3'142'278.75

45 Total 4'425'930.00 3.47 4'277'300.00 3'587'920.85

Subventions acquises et redistribuées

Budget 2012
Variation par

rapport au
budget 2011

Budget 2011 Comptes 2010

CHF  % CHF CHF

   460 Subventions de la
Confédération 82'700.00 100.00 0.00 20'062.00

461 Subventions des cantons 22'761'010.00 2.63 22'178'550.00 21'093'095.88

462 Subventions des communes 16'000'000.00 -2.71 16'446'110.00 12'859'765.91

469 Autres subventions 2'500.00 0.00 2'500.00 60'800.00

   46 Total 38'846'210.00 0.57 38'627'160.00 34'033'723.79

Prélèvements aux réserves

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

CHF CHF CHF

  480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

  - Rénovation parc immobilier 600'000.00 600'000.00 300'000.00
- Prélèvement service eau 421'990.00 873'300.00 0.00

- Acquisitions 0.00 1'500.00 2'582.00
- Réserve forestière 1'000.00 2'500.00 837.15
- Prov. taxe épuration 2'270.00 2'770.00 0.00
- Prélèv. réserve anticyclique 452'000.00 697'300.00 2'186'695.90

- Attrib. avance déchet 0.00 3'200.00 0.00

  48 Total 1'477'260.00 2'180'570.00 2'490'115.05

    Les prélèvements prévus dans le tableau ci-dessus ne prennent en considération que les opérations
relatives aux comptes de fonctionnement.

Récapitulatif  -  Investissements 2012

 Autres crédits

proposés par le

Conseil

Communal

 Autres

investissements

financiers

 Crédits financés par

des taxes, des loyers,

des subventions, des

prélèvements à des

fonds ou totalement

autofinancés

 Programme

de soutien à

l'économie -

Réaffectation

des

investissements

2009

 Programme de

soutien à

l'économie -

Prélèvement

par le fonds de

soutien à

l'économie

 Total

Nouveaux

crédits à

solliciter au

Conseil général

en 2012

 SFr.  14'170'000.00  SFr.   6'510'000.00 SFr.           5'952'000.00  SFr.               -     SFr.                 -     SFr.   26'632'000.00

 SFr.   -3'600'000.00  SFr. -6'913'850.00  SFr.                          -     SFr.               -     SFr.                 -     SFr.  -10'513'850.00

 SFr.  10'570'000.00  SFr.   -403'850.00  SFr.          5'952'000.00  SFr.              -     SFr.                -     SFr.   16'118'150.00

Nouveaux

crédits spéciaux

à solliciter pour

2012

 SFr.  10'503'500.00  SFr.                  -     SFr.         4'292'000.00   SFr.               -     SFr.                 -     SFr.   14'795'500.00

 SFr.      -581'500.00  SFr.                  -     SFr.             -15'000.00   SFr.               -     SFr.                 -     SFr.       -596'500.00

 SFr.    9'922'000.00  SFr.                 -     SFr.         4'277'000.00  SFr.              -     SFr.                -     SFr.   14'199'000.00

Crédits accordés

par le Conseil

général ou

encore à

solliciter sur le

budget 2011

 SFr.  10'277'320.00  SFr.     600'000.00  SFr.          9'806'000.00  SFr.  180'000.00  SFr.    17'800.00   SFr.   20'881'120.00

 SFr.   -2'951'000.00  SFr.                  -     SFr.         -3'645'000.00  SFr. -180'000.00  SFr.    -17'800.00  SFr.    -6'793'800.00

 SFr.    7'326'320.00  SFr.     600'000.00  SFr.          6'161'000.00  SFr.              -     SFr.                -     SFr.   14'087'320.00

Dépenses - total  SFr.  34'950'820.00  SFr.  7'110'000.00  SFr.        20'050'000.00  SFr.  180'000.00  SFr.     17'800.00  SFr.   62'308'620.00

Recettes - total  SFr.  -7'132'500.00  SFr. -6'913'850.00  SFr.        -3'660'000.00  SFr.-180'000.00  SFr.    -17'800.00  SFr. -17'904'150.00

Montants nets  SFr.  27'818'320.00  SFr.     196'150.00  SFr.        16'390'000.00  SFr.              -     SFr.                -     SFr.   44'404'470.00

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BUDGET 2012

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2012

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122 - Service économique

Participation projet Robotsphère   3'500'000.00   550'000.00

430/501 - CMND6

CMND6 - Réfection de l'enveloppe (toiture, façades, fenêtres)   A chiffrer

500 - Affaires culturelles

Rénovation de la Salle de musique (impact 2014 - 2015)   5'000'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château

Réfection complète du réseau d'eau et enrobés   1'450'000.00   750'000.00

520 - SDS

Réaffectation du Paddock du Jura (part de la Ville)   500'000.00   350'000.00

700 - Infrastructures

Liaison sud Cartier - Néode (par TP)   2'800'000.00 -700'000.00 2'500'000.00 -200'000.00

Assainissement des routes et canalisations 2012   1'850'000.00   1'700'000.00

Travaux TP-Viteos 2012 (part TP)

- rue des Crêtets

- rue de la Concorde

- place de l'Hôtel-de-Ville (sans pavage et collecteurs quart Nord-Est)

- rue de la Fusion (en dessous de Numa-Droz)

- rue Dr de Quervain

- rue du Commerce

  1'880'000.00   1'700'000.00

SOUS-TOTAUX 0.00 16'980'000.00 -700'000.00 7'550'000.00 -200'000.00

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BUDGET 2012

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière

2008-2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2012

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 0.00 16'980'000.00 -700'000.00 7'550'000.00 -200'000.00

700 - Infrastructures (suite)

Voirie - Assainissement collecteur eaux mixtes boulevard des

Éplatures (giratoire Aéroport, simultanément aux travaux de la RC

1320)

  500'000.00   500'000.00

Trottoirs Orée-du-Bois   200'000.00   200'000.00

755 - SUE

Participation transbordement déchets Bellevue   Pour mémoire

Parking sud rue du Commerce et Gare : étude de détail   120'000.00   120'000.00

Place de la Gare : aménagements   10'800'000.00 -5'400'000.00 5'000'000.00 -3'000'000.00

Place de la Gare : mandats   1'700'000.00   800'000.00 -400'000.00

860 - Service du domaine public

Remplacement des feux lumineux sur le Pod au complet 2'000'000.00 2'000'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 2'000'000.00 32'300'000.00 -6'100'000.00 14'170'000.00 -3'600'000.00

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BUDGET 2012

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière

2008-2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à

solliciter du CG

Montant total à

solliciter du CG
Montants à budgéter pour 2012

Autres investissements financiers CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122 - Service économique

Acquisition de terrain   3'000'000.00 -3'000'000.00 3'000'000.00 -3'000'000.00

Acquisition périmètre C Plan spécial Le Corbusier   1'250'000.00   1'250'000.00

Vente partielle lods A et B     -2'313'850.00   -2'313'850.00

150 - Transports

ARESA   680'000.00   680'000.00

213 - Bâtiments d'utilité mixte

Rénovation ferme des Arrêtes (recettes : vente patrimoine financier)   1'600'000.00 -1'600'000.00 1'200'000.00 -1'600'000.00

755 - SUE

NeuchEole   1'900'000.00   380'000.00

Autres investissements financiers - TOTAUX 0.00 8'430'000.00 -6'913'850.00 6'510'000.00 -6'913'850.00

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BUDGET 2012

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière

2008-2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2012

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions,

des prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés
CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

700 - Infrastructures

Place de la Gare (Part équipements - Eaux usées)   2'600'000.00   1'300'000.00

911 - Eaux-réseau

Distribution eau, renouvellement des équipements, investissements

spéciaux
  2'212'000.00   2'212'000.00

 - Morgarten

 - Concorde

 - Crêtets

 - Dr de Quervain

 - Le Locle

 - Pont

 - Point-du-Jour

 - Chantiers divers

 - Branchements

 - Crêt-du-Locle

Adduction Moyats-Jogne Nord   11'600'000.00   750'000.00

Etude station de traitement aux Moyats   250'000.00   250'000.00

Réservoir du Crêt-du-Locle avec raccordements (alimentation Z.I.)   5'000'000.00   1'000'000.00

Liaison sud Cartier - Néode (route Patek Philippe avec TP, part

canalisation eau)
  440'000.00   440'000.00

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions,

des prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés -

TOTAUX

0.00 22'102'000.00 0.00 5'952'000.00 0.00

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Rapport à l’appui du budget 2012

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BUDGET 2012

Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

122 - Service économique

Journées Métropole Horlogère 10% 80'000.00

123 - Service informatique communal

Géomatique: développement des applications PGEE, nouvelle plateforme 25% 20'000.00

TP: Cadwork 25% 30'000.00

Chancellerie - Site Internet 25% 20'000.00

Liaison collège des Endroits et téléphonie IP 25% 50'000.00

Orthophonie: facturation des prestations 25% 55'000.00

Ecole, remplacement ordinateurs hors dotation BIS 25% 33'000.00

SIC: WiFi Public, 1/3 du projet global 25% 30'000.00

SIC: remplacement scanner OCE, urbanisme (saisie des plans) 25% 20'000.00

150 - Transports (ligne globale)

Plan de mobilité administration

Étude parkings couverts

Étude cadastre du bruit 10% 100'000.00

Étude transports raccordement réseau national/international et divers

Divers

211- Gérance

Mandat d'étude (prestations internes) et informatisation EPIQR 25% 80'000.00

Etudes affectations bâtiments publics (Abattoirs, Maison du Peuple, etc.) 20% 50'000.00

213 - Bâtiments d'utilité mixte

Toiture abattoirs 5% 285'000.00

301 - Office d'aide sociale

 Transformation en 2 ou 3 étapes de Collège 9 pour accueillir la dernière

étape des GSR
5% 310'000.00

430 - Ecole obligatoire

Cycle 1 (années 1-2)  - Renouvellement mobilier pour 2 classes 5% 30'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 4 classes
5% 80'000.00

Cycle 2,3 (années 8-11) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 4 classes
5% 82'000.00

Cycles 1,2,3 - Installation containers (Villiger) pour la récolte des sacs à

ordures dans certains collèges
10% 18'000.00

Cycles 1,2,3  - Divers collèges - Installation racks à vélo dans les cours d'écoles

: 1ère étape (2 x CHF 15'000.00)
10% 15'000.00

Cycle 3 - Crêtets - Réfection d'une des salles d'économie familiale (1ère

étape)
10% 150'000.00

Cycle 3 - Numa-Droz 6 - Création d'une structure pour l'OCOSP et

réaménagement de la classe OASIS
8% 90'000.00

Cycle 3 - Révision de la signalétique interne des centres scolaires (étude) 20% 15'000.00

500 - Affaires culturelles

Couverture amovible de la rue du Collège 5% 100'000.00

501 - Bibliothèque de la Ville

Fonds spéciaux - Remplacement du compactus électrique (sud-ouest) 10% 95'000.00

Fonds spéciaux - Assainissement du local compactus (sud-ouest) 10% 50'000.00

.
SOUS-TOTAUX 1'888'000.00 0.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement

Montants à solliciter pour 2012

Dépenses CHF Recettes CHF

Rapport à l’appui du budget 2012

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BUDGET 2012

Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 1'888'000.00 0.00

510 - Services généraux des musées

Achat et installation d'un container enterré pour les musées du Parc 10% 25'000.00

Abri PBC 10% 345'000.00 -345'000.00

Collaborateur scientifique pour l'inventaire 12 mois (20% pendant 18 mois) 100% 18'500.00

Acquisitions des musées 10% 10'000.00

513 - Musée international d'horlogerie

Changement systèmes rails et spots 10% 70'000.00

4ème tranche adaptation muséographique 10% 100'000.00

514 - Musée des beaux-arts

Equipement des stores pour l'assombrissement des salles d'exposition

temporaires (conservation des œuvres, protection contre lumière)
10% 40'000.00

Réorganisation des dépôts du musée (suiv i des mesures d'urgences de 2011) 10% 20'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château

Réfection locaux et sécurisation, 2ème étape 5% 15'000.00

Bennes pour tri des déchets 10% 40'000.00

520 - Service des sports

Remplacement du tableau électrique aux Arêtes, chauffage, ventillation

(impératif)
5% 60'000.00

Entretien des grillages de terrains de sport, tranche 2012 5% 70'000.00

Changement de l'ammoniac aux Mélèzes 5% 100'000.00

Changement d'éléments du tobogan des Mélèzes (impératif) 10% 90'000.00

Remplacement des stores pare-soleil aux Mélèzes 10% 60'000.00

Remplacement de 2 véhicules obsolètes 10% 130'000.00

Sécurisation de la rampe de skate (normes BPA) 10% 12'000.00

Panneaux d'information avec nouveau logo dans les sites sportifs 10% 50'000.00

755 - SUE Urbanisme et environnement

Déménagement et réaménagement locaux 50% 80'000.00

755 - SUE / Patrimoine

Bon pied Bon œil 10% 160'000.00 -40'000.00

755 - SUE / Affichage et signalétique (ligne globale)

Signalétique piétonne réalisation 1ère étape (patrimoine/culture) 10% 240'000.00

755 - SUE / Aménagements urbain divers (ligne globale)

Divers aménagements

Programme d'agglo mobilité douce /H20,H18 et réseau-vélo

Adduction d'eau jardins des Tuilleries: réfection jardins potagers en location

Conformité passages à niveau CJ

Étude passage inférieur scierie Eplatures 10% 920'000.00 -25'000.00

Étude rue du Cygne après reconstruction

Étude couverture place Carmagnole: marché

Ouest Synagogue

Réaménagement rue du Progrès

SOUS-TOTAUX 4'543'500.00 -410'000.00

Montants à solliciter pour 2012

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

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Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 4'543'500.00 -410'000.00

755 - SUE / Aménagement du territoire (ligne globale)

Projet de territoire CdF 2030

Suite concours Europan - Est Esplanade

Abattoirs: plan spécial et étude de détails

Plan de  mesures Société à 2000 Watts

Étude secteur ouest Usine électrique :réaménagement de la friche et parking

souterrain
10% 250'000.00

Étude secteur Bonne-Fontaine :réaménagement et revalorisation du secteur

entre les étangs et le poste électrique de Chevrolet

Etude architecture stand de tir

Plan directeur Centre-v ille et plan spécial Corso

Divers

870 - SIS

Remplacement de 6 défibrillateurs pour les ambulances 20% 270'000.00

Remplacement des tenues de feu du poste permanent 5% 170'000.00 -85'000.00

Hardware de navigation et de gestion de statut pour 25 véhicules 25% 30'000.00 -10'000.00

Infrastructures

201- Bâtiments divers d'utilité publique

SAB-Kiosque place du Marché réfection y.c abribus 5% 65'000.00

SAB-Jardinière 23, centre d'orthophonie: réfection cours, sécurité des

personnes (Report CS 2011)
10% 95'000.00

SAB-Hôtel-de-Ville 1: remplacement des fenêtres 2ème étage 5% 30'000.00

SAB-Espacité Forum: réfection et peinture sous toiture 10% 15'000.00

SAB-Espacité Coursive: réfection ferblanterie et étanchéité 5% 20'000.00

SAB-Charrière 2a (accueil para-scolaire): réfection des sols, agencements de

cuisine, menuiserie courante et peinture. Mise en conformité des barrières

d'escalier

5% 180'000.00

SAB-Temple Allemand: sas et éclairage de sécurité 5% 25'000.00

Serre 12 - Rénovation enveloppe (3 x CHF 160'000.00) 5% 160'000.00

Glacière Bonne-Fontaine 10: réfection minimum 10% 150'000.00

205 - Forêts

Elaboration des plans de gestion intégrée pour les pâturages boisés de la

Commune
10% 30'000.00 -18'000.00

Réfection chemins forestiers 5% 20'000.00

430 - Ecole obligatoire par Infrastructures

SAB-Collèges des Crétêts / CMND5 / Bellevue: mise en conformité des

barrières, sécurité des enfants : coût total CHF 180'000, 2ème étape
10% 60'000.00

SAB-Collège des Endroits: réfection joints d'étanchéité sur corridor et création

d'un mur de soutènement
2.5% 75'000.00

SAB-Collège des Endroits: reprise du chemin de fuite ouest (escalier extérieur

dans la pente)
2.5% 50'000.00

SAB-Collège Numa-Droz: éclairage de la cour sud 5% 40'000.00

SAB-Collège Numa-Droz 5: remplacement production de chaleur des salles de

gymnastique A et B (air chaud / CAD) 1ère étape/3
5% 170'000.00

SOUS-TOTAUX 6'448'500.00 -523'000.00

Montants à solliciter pour 2012

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

Rapport à l’appui du budget 2012

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Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 6'448'500.00 -523'000.00

430 - Ecole obligatoire par Infrastructures (suite)

SAB-Collège des Crêtets (halle de gymnastique): réfection des

aménagements extérieurs en béton teinté et du terrain de basket synthétique

(zone Est)

10% 120'000.00

SAB-Collège des Forges-Sciences: réfection de la toiture plate (étanchéité et

isolation thermique)
5% 180'000.00

CMND5 (Stand 21) garage collectif et abri PC 5% 55'000.00 -55'000.00

502 - Bibliothèque des Jeunes  par Infrastructures

SAB-Ronde 9: création d'un SAS au nord 5% 85'000.00

SAB-Ronde 9: création d'une rampe accès handicapés au sud 10% 10'000.00

513 - Musée international d'horlogerie par Infrastructures

SAB-MIH: étude de la réfection des toitures pavées et asphalte (étanchéité et

isolation extérieure)
5% 20'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts  par Infrastructures

SAB-Réfection complète des verrières de l'extension sud 5% 50'000.00

SAB-Compartimentage fumées et coupe-feu 5% 35'000.00 -3'500.00

525 - Service des sports par Infrastructures

SAB-Restaurant des Mélèzes et hall accès patinoire: réfection de la toiture

plate (étanchéité et isolation thermique)
5% 150'000.00

700 - Infrastructures - Génie civil

TP-Pavage place de l'Hôtel-de-Ville (quart Nord-Est) 10% 260'000.00

TP-Mur de soutènement à la rue des Crêtets (BF Jacob-Brandt 55) 2.5% 60'000.00

TP-Entretien chemins du cimetière 2.5% 40'000.00

TP-Entretien rue Alexis-Marie-Piaget - Stavay-Mollondin 2.5% 180'000.00

TP-Participation assainissement mur rue Alexis-Marie-Piaget (BF rue du Bois-

Gentil 19)
2.5% 40'000.00

TP-Entretien chemin pour piétons entre la rue Alexis-Marie-Piaget et Stavay-

Mollondin
2.5% 180'000.00

TP-Assainissement escaliers rue Bel-Air - rue du Doubs 2.5% 150'000.00

TP-Assainissement escalier Temple St-Jean 2.5% 100'000.00

TP-Mesures correctives sécurisation abords des collèges - 2ème étape (crédit

total CHF 150'000.00)
10% 75'000.00

TP-Av. L.-Robert entre carrefour Pouillerel et giratoire des Forges - Crédit

d'étude
20% 150'000.00

TP-Chaux-de-Fonds Est - Crédit d'étude (réfection pont Hôtel-de-Ville,

réaménagement rues du Crêt et du Manège) + concours (report solde CS2011

et complément)

20% 300'000.00

TP-Nouveaux trottoirs

- Rue des Electrices (BF 17700 et 17701)

- Rue du Petit-Château (BF 5800)

- Rue du St-Gothard

2.5% 100'000.00

SOUS-TOTAUX 8'788'500.00 -581'500.00

Montants à solliciter pour 2012

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

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Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 8'788'500.00 -581'500.00

700 - Infrastructures - Bâtiments

SAB-Marais 6: réfection du pont d'entrée ouest 10% 70'000.00

SAB-Marais 6: création bureaux et atelier sellier 10% 50'000.00

700 - Infrastructures - Matériel et mobilier

TP-Véhicules et matériel 10% 1'150'000.00

TP-Poubelle écoles - 2ème étape (crédit total CHF 50'000.00) 10% 30'000.00

730 - Espaces verts

EV-Allée d'arbres (parking hôpital, Charrière), uniquement abattage et

replantation
2% 50'000.00

EV-Renouvellement places de jeux - Etape 2012 5% 200'000.00

740 - Cimetière et centre funéraire

SAB-"Massif des 10 columbarium", nouveau massif (Report CS 2011) 5% 130'000.00

SAB-Réfection mur de pierre ouest étape 1/3 2.5% 25'000.00

SAB-Rénovation statue du monument de la tombe commune (Report CS 2011) 5% 10'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 10'503'500.00 -581'500.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

Montants à solliciter pour 2012

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Crédits spéciaux 2012

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

211- Gérance

Rénovations extérieures immeubles

Enveloppe: fenêtres, façades, volets, ferblanterie, couverture (CHF 750'000.00

/ CHF -15'000.00)

Extérieurs: murs, barrières, jardins (CHF 100'000.00) 4% 1'315'000.00 -15'000.00

Suppr. balcons et création de terrasses appart. rez Charles-Naine 38-40-42

(CHF 100'000.00)

Balcons Commerce 95-99/ 101-105 (CHF 365'000.00)

Rénovations intérieures immeubles

Rénovation appartements vétustes: env. 20 appart à CHF 50'000.00 (CHF

1'000'000.00)
8% 1'900'000.00

OIBT et agents énergétiques: chauffage central général/ CAD, panneaux

solaires (CHF 900'000.00)

710 - Voirie

Voirie - Auscultation réseau eaux usées par caméra v idéo 25% 60'000.00

720 - STEP

PGEE - Étude possibilités d'infiltration et de rétention 20% 150'000.00

STEP - Étude dégrilleur: part commune de La Chaux-de-Fonds (Report CS 2011) 20% 30'000.00

STEP - Remplacement soufflantes (dessableur et zone aérobie) 10% 70'000.00

STEP -Test déshydratation Rotamat Huber 20% 12'000.00

STEP - Sonde débit canal by-pass 20% 45'000.00

STEP - Calibration mesure débit canal 20% 10'000.00

STEP - Pontage fissures des bassins et des bâtiments 10% 10'000.00

STEP - Réparation du joint de dilatation du BEP 10% 40'000.00

STEP - Valorisation de la chaleur - Crédit d'étude 20% 50'000.00

911 - Eaux-réseau

Extensions mineures réseau 5% 300'000.00

Achats sondes détection fuite 10% 25'000.00

Révision pompe Les Moyats 2.5% 50'000.00

Transmissions, automates de gestion 10% 10'000.00

Transmissions en FO secteur Malakoff 10% 15'000.00

Achats compteurs et dispositif de comptage 10% 200'000.00

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés - TOTAUX
4'292'000.00 -15'000.00

Recettes CHF
Taux

amortissement
Dépenses CHF

Montants à solliciter pour 2012

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés

Rapport à l’appui du budget 2012

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Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

500 - Affaires culturelles

Le Corbusier 2012 CG 31.01.11 ICF.0422.11 570'000.00 410'000.00 -70'000.00

512 - Musée d'histoire

Partie architecturale suivie par SAB - Solde Musée d'histoire

Réaménag.MH, muséographie CG 29.03.10 ICF.0351.10.02 942'808.00 33'800.00

Réaménag.MH, coûts divers CG 29.03.10 ICF.0351.10.03 89'192.00

520 - SDS

MA-Travaux patinoire Mélèzes CG 27.04.11 ICF.0356.11 1'565'000.00 765'000.00 -100'000.00

MA-Réhabilitation du Pavillon des sports CG 07.09.11 4'289'000.00 3'500'000.00 -1'900'000.00

Stade Charrière-Rénov.terrain CG 14.04.08 ICF.0302.08.01 950'000.00

Terrain Charrière-Rue des Fleurs CG 14.04.08 ICF.0302.08.02 596'340.00

Terrain synthétique Charrière CG 21.03.11 ICF.0354.11 2'500'000.00 -366'000.00

700 - Infrastructures

Equipement Le Chemin Perdu CG 28.09.93 ICDF.0002 980'000.00

Equipement zone à bâtir l'Orée-du-Bois CG 28.09.00 ICDF.0202 5'934'000.00 350'000.00

Plan évacuation des eaux PGEE CG 27.01.03 ICDF.0213.03 525'000.00

Eplature Grise - équipement zone CG 23.03.04 ICDF.0217.04 2'350'000.00

Campagne réhabilitation trottoirs CG 21.02.08 ICF.0200.08 1'700'000.00

Equip.ZI Eplatures-Grise CG 21.02.08 ICF.0203.08 3'320'000.00

Plan évacuation eaux-PGEE CG 22.10.08 ICF.0210.08 250'000.00 35'000.00

Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 ICF.0211.08.02 4'671'300.00 700'000.00

Etude assainiss.pont Hôtel-de-Ville CG 03.02.09 ICF.0213.09 223'000.00

TP-Eau, travaux 2010 CG 15.03.10 ICF.0225.10 1'108'500.00

Collect./Réam.Pod-Trottoirs II CG 15.03.10 ICF.0226.10 2'732'000.00

Réfection mur A.-M.Piaget CC 29.04.10 ICF.0227.10 50'000.00

Entretien réseau routes CG 04.05.10 ICF.0228.10 481'000.00

Prolongation trottoir Châtelot CC 18.08.10 ICF.0229.10 37'000.00

Réfection route Haut-des-Combes CC 08.09.10 ICF.0230.10 95'000.00

Chanfrein trottoir VAC CC 02.09.10 ICF.0231.10 5'950.00

Murs Bois-Gentil 19/Nord 56 CC 04.11.10 ICF.0232.10 40'368.85

Equipement Crêt Ouest-Est - CG 19.04.10 ICF.0234.10 345'000.00

Collecteur Place des Forains CG 02.09.10 ICF.0235.10 212'000.00 80'000.00

TP-Eau - Travaux 2011 CG 21.03.11 ICF.0238.11 1'668'500.00 450'000.00

Bld des Endroits CG 21.03.11 ICF.0239.11 1'600'000.00 900'000.00

Entretien chaussées CG 27.04.11 ICF.0240.11 1'835'000.00 140'000.00

Equipement Eplatures CG 27.04.11 ICF.0241.11 425'200.00 50'000.00 -290'000.00

Entretien trottoirs publics/privés ICF.0244.11 1'200'000.00 400'000.00

Administr.-Halle de sport double Volta CG 18.12.07 ICDF.0354.07 4'624'900.00

Financier-Garage halle Volta CG 26.06.08 ICF.0209.08 3'162'200.00

Bâtiments scolaires-Incendie CG 21.02.08 ICF.0301.08 1'490'000.00 220'000.00

Traitement boues dépotoirs CG 21.02.08 ICF.0304.08 1'000'000.00

Financier-Châtelot 5-7, agrandissement ICF.0309.08 915'300.00

Administr.-Crèche Beau-Temps/Châtelot ICF.0310.08 584'700.00

Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 ICF.0347.10.01 2'022'880.00 100'000.00

SAB-Crèche Ferme Gallet (mobilier) CG 09.03.10 ICF.0347.10.02 127'120.00 63'520.00

Chemin de Fantaisie 2 CG 29.03.10 ICF.0348.10 5'438'000.00

Serre 14 - Panneaux photovoltaïques CC 07.07.10 ICF.0349.10 30'000.00

Dalle toiture Serre 14 CG 02.09.10 ICF.0350.10 786'000.00

Partie architecturale suivie par SAB - Solde Musée d'histoire

Réaménag. MH, part architect.CG 29.03.10 ICF.0351.10.01 2'468'000.00 1'800'000.00 -200'000.00

SOUS-TOTAUX 65'940'258.85 9'997'320.00 -2'926'000.00

Montants à budgéter pour 2012

Rapport à l’appui du budget 2012

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 BUDGET 2012

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 65'940'258.85 9'997'320.00 -2'926'000.00

755 - SUE Urbanisme

Etude aménagement Crêt-du-Locle CG 08.03.06 ICDF.0440.06 626'400.00 50'000.00 -25'000.00

Gare de la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0236.10 840'000.00

Parking d'échange la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0237.10 310'000.00

Plans-Budget-Info place Gare CG 27.04.11 ICF.0242.11 1'122'000.00

Révision plan Les Endroits CG 29.06.09 ICF.0409.09.01 100'000.00 50'000.00

Révision plan Les Endroits CG 28.06.10 ICF.0409.10.01 45'000.00

Le Corbusier-Etude passerelle ICF.0211.08.03 250'000.00 180'000.00

Plan spécial Le Corbusier ICF.0211.08.01 2'850'000.00

72'083'658.85 10'277'320.00 -2'951'000.00Autres crédits proposés par le Conseil communal - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2012

Rapport à l’appui du budget 2012

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 BUDGET 2012

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Autres investissements financiers No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Gérance

Le Corbusier, lots A-B-G, CG 30.09.09 ICF.0381.09.03 2'694'110.00 600'000.00

2'694'110.00 600'000.00 0.00Autres investissements financiers - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2012

Rapport à l’appui du budget 2012

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 BUDGET 2012

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Crédits financés par des taxes, des loyers, des

subventions, des prélèvements à des fonds ou

totalement autofinancés

No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Gérance

C.-Antoine/L-Agassiz CG 22.10.08 ICF.0307.08 4'700'000.00 2'700'000.00

Le Crêt-du-Locle 9/9a CG 22.10.08 ICF.0308.08 3'500'000.00 620'000.00

Paix 152 - Rénovation CG 30.05.11 ICF.0381.11.03 2'000'000.00 1'300'000.00

700 - Infrastructures

Création-enterr.déchetteries CG 21.02.08 ICF.0300.08 2'000'000.00 260'000.00

Les Endroits Verts, eaux usées CG 19.04.10 ICF.0233.10 200'000.00

Déchetterie intercommunale CG 27.04.11 ICF.0355.11 1'336'000.00 300'000.00 -500'000.00

TP-nouvelles déchetteries CG 30.11.00 ICDF.0302 300'000.00

Abandon ramassage porte-à-porte CG 27.04.11 ICF.0357.11 4'818'750.00 1'500'000.00

911 - Eaux-réseau

Eau - Zone Crêt-du-Locle CG 21.02.08 ICF.0290.08.02 620'000.00

Eau-Le Corbusier CG 14.04.08 ICF.0290.09.01-02 535'000.00 95'000.00

Rénov.& renouv.syst.add.eau CG 29.03.10 ICF.0290.10.01 8'000'000.00 2'694'000.00 -3'145'000.00

Bouleaux 119'000.00

Doubs 145'000.00

Arbres 95'000.00

Sophie-Mairet 114'000.00 114'000.00

Régionaux 98'000.00

Hameau Crêt-du-Locle 246'000.00 96'000.00

Chantiers divers 428'000.00

Boulevard des endroits 127'000.00 127'000.00

29'381'750.00 9'806'000.00 -3'645'000.00

Montants à budgéter pour 2012

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés - TOTAUX

Rapport à l’appui du budget 2012

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 BUDGET 2012

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Programme de soutien à l'économie - Réaffectation

des investissements 2009
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

700 - Infrastructures

RE -Inventaire et plan d'entretien CG 30.09.09 ICF.0218.09 150'000.00

RE -Réfection collège Bonne-Fontaine CG 30.09.09 ICF.0325.09 250'000.00

RE -Toitures/verrières MBA CG 30.09.09 ICF.0327.09 180'000.00 180'000.00 -180'000.00

580'000.00 180'000.00 -180'000.00
Programme de soutien à l'économie - Réaffectation des investissements

2009 - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2012

Rapport à l’appui du budget 2012

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 BUDGET 2012

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2011

Programme de soutien à l'économie - Prélèvement

par le fonds de soutien à l'économie
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

520 - SDS

MA-SDS, réfection pistes VTT/course pied CC 30.09 ICF.0222.09 15'000.00

700 - Infrastructures

MA-Chemin Arêtes-Brandt CC 30.09.09 ICF.0219.09 30'000.00

MA-Chemins parcs Ville CC 30.09.09 ICF.0220.09 100'000.00

MA-Réfection places de jeux CC 30.09.09 ICF.0221.09 100'000.00

MA-Réfection Temple Allemand CG 30.09.09 ICF.0320.09 550'000.00

MA-Façade nord patinoire Mélèzes CG 30.09.09 ICF.0321.09 120'000.00

MA-Préau Forges Centres CG 30.09.09 ICF.0322.09 110'000.00

MA-BV, extension dépôt DAV CC 30.09.09 ICF.0332.09 75'000.00

MA-BPC, enclos loutres CC 30.09.09 ICF.0412.09 30'000.00 17'800.00 -17'800.00

MA-BPC, espaces ours ICF.0146.09.03 20'000.00

MA-BPC, enclos renards ICF.0414.09 10'000.00

1'160'000.00 17'800.00 -17'800.00
Programme de soutien à l'économie - Prélèvement par le fonds de

soutien à l'économie - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2012

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5'000'000

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15'000'000

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30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le CG (budget)
Crédits à solliciter (budget)
Crédits spéciaux (budget)
Réallocation de crédits années 2009
Total des crédits (budget)

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

55'000'000

60'000'000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le CG (budget)
Crédits à solliciter (budget)
Crédits spéciaux (budget)
Réallocation de crédits années 2009
Total des crédits (budget)

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Crédits accordés par le

CG (budget)
9'538'100          17'870'600        23'107'500        20'201'665        11'374'500        12'987'095        3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900 14'087'320

Crédits à solliciter

(budget)
20'926'900        17'131'000        22'462'000        22'107'000        22'398'000        5'935'000          11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000 16'118'150

Crédits spéciaux

(budget)
9'576'600          12'466'100        9'951'200          9'797'800          10'777'000        5'496'300          4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250 14'199'000

Réallocation de crédits

années 2009
-                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  950'000 -

Total des crédits

(budget)
40'041'600       47'467'700       55'520'700       52'106'465       44'549'500       24'418'395       19'329'600       29'877'300       36'863'400       30'908'776       35'637'150       44'404'470

Investissements

réalisés dans les

comptes (nets)

24'648'498       25'890'045       30'499'945       25'828'963       25'498'431       14'276'379       8'771'298 6'244'705 29'115'718 28'069'221

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

Rapport à l’appui du budget 2012

40

Trésorerie

La situation de trésorerie se présente comme suit:

CHF

- Excédent de charges du compte de fonctionnement 768'320.00

- Amortissements comptables du budget 2012 18'464'210.00

- Excédent de recettes 17'695'890.00

- Excédent de prélèvement aux réserves -1'398'590.00

Marge d'autofinancement 16'297'300.00

Investissements

- Crédits accordés par le Conseil général 14'087'320.00

- Crédits à solliciter 16'118'150.00

- Crédits spéciaux 14'199'000.00

- Réaffectation de crédits 2009 180'000.00

- Total 44'584'470.00

Autofinancement -16'297'300.00

Insuffisance de financement 28'287'170.00

Montant auquel il convient d'ajouter les amortissements

contractuels d'emprunts ainsi que les emprunts arrivant

à échéance:

Amortissements contractuels 373'520.00

Emprunts à rembourser:

- CCAP 1'000'000.00

- SUVA 2'000'000.00

- UBS 13'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 10'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 2'000'000.00

Insuffisance de trésorerie 56'660'690.00

Autorisation du Conseil général selon arrêté 56'700'000.00

du 14 décembre 2011 avant sanction du Conseil d'Etat

Rapport à l’appui du budget 2012

41

Article premier.- Est approuvé le budget de l'exercice 2012, qui comprend :

a) le budget de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges 232'138'820.00CHF

Revenus 231'370'500.00CHF

Excédent de charges 768'320.00CHF

b) le budget des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses 62'308'620.00CHF

Recettes 17'904'150.00CHF

Investissements nets / augmentation 44'404'470.00CHF

c) le montant net indiqué sous let. b est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 27'818'320.00CHF

Autres investissements financiers 196'150.00CHF

16'390'000.00CHF

44'404'470.00CHF

Article 2.-
1
Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

sur la proposition du Conseil communal,

arrête:

2Il sera transmis, avec un exemplaire du budget, au service des communes.

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés

ARRETES D' APPROBATION DU BUDGET

Arrêté No 1

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 9 novembre 2011,

Rapport à l’appui du budget 2012

42

Article 2.-  Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Article premier.- 1 Un crédit d'investissement de CHF 14'795'500.- est  accordé au Conseil communal.

Les subventions et recettes éventuelles seront portées en diminution du présent crédit.

2 Le montant indiqué à l'alinéa 1 est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 10'503'500.00CHF

4'292'000.00CHF

14'795'500.00CHF

Article 2.- Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 3.- Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Article 2.- Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté, à l'expiration

du délai référendaire.

vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

arrête:

vu le projet de budget pour l'exercice 2012,

LE CONSEIL GENERAL

Article premier.- Tous les pouvoirs sont accordés au Conseil communal pour procéder aux

transactions immobilières découlant de travaux effectués dans le cadre du budget pour l'exercice

2012.

Arrêté No 4

Article premier.-  Le Conseil communal est autorisé à renouveler ou conclure des emprunts pour

un montant global de CHF 56'700'000.-, en une ou plusieurs tranches, aux meilleures conditions

du jour, à des échéances et auprès des prêteurs de son choix.

Arrêté No 3

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le projet de budget pour l'exercice 2012,

vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

arrête:

Crédits financés par des taxes, des loyers, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le projet de budget pour l'exercice 2012,

vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

arrête:

Arrêté No 2

Rapport à l’appui du budget 2012

43

La Chaux-de-Fonds, le 14 décembre 2011.

Le Président Le Secrétaire

Pierre-Alain Borel Maria Belo

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

arrête:

Article premier.- Les traitements du personnel communal ne sont pas adaptés à l'indice des prix à

la consommation pour l'année 2012.

Article 2. - Le présent arrêté entre en vigueur le 1er janvier 2012 et prend fin le 31 décembre

2012.

ARRETES LIES AU BUDGET

Arrêté No 5

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu le rapport du Conseil communal du 9 novembre 2011,

Vu le Règlement relatif à la description, évaluation et classification des fonctions de

 l’administration communale du 29 août 2005,

Vu que la hausse de l'IPC  pour 2011 (+0.2 %), ne comble pas la baisse globale

des années 2008-2010 (-0.5 %),

Vu la baisse de l’indice des prix à la consommation (IPC) du mois d’août 2008 à celui

d’août 2009 (-0.8 %),

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2009 à celui d’août 2010 (+0.3 %),

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2010 à celui d’août 2011 (+0.2 %),

Vu que les traitements du personnel communal n'ont pas été adaptés

 à la baisse, ni en 2010, ni en 2011,

Compte d’exploitation - récapitulation

45

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 17'614'190 1'292'670 16'096'110 1'288'020 15'304'362.32 1'307'563.71

2. Immeubles 11'362'170 9'854'960 10'905'570 9'271'150 10'276'191.95 9'337'579.22

3. Actions sociales 19'146'410 1'971'340 24'409'430 3'743'920 31'225'874.18 3'264'060.67

4. Instruction publique 61'453'230 23'883'500 59'568'290 23'107'600 56'632'970.17 21'240'720.67

5. Culture-sports-loisirs 30'361'520 4'906'520 18'363'420 3'202'870 18'091'741.58 3'213'183.56

6. Finances 17'753'900 140'959'720 19'645'340 135'642'150 21'189'272.12 134'523'725.43

7. Travaux publics 41'739'200 21'511'270 40'682'360 19'442'450 39'817'513.68 20'747'614.12

8. Sécurité 18'257'810 8'102'380 17'996'780 7'319'430 17'820'959.69 7'416'414.39

9. Services industriels 14'450'390 18'888'140 15'117'900 18'275'740 14'052'534.54 17'481'684.25

Total 232'138'820 231'370'500 222'785'200 221'293'330 224'411'420.23 218'532'546.02

Excédent charges/revenus 768'320 1'491'870 5'878'874.21

Amortissements 18'464'210 16'839'750 17'062'268.74

Excédent net de charges/recettes 17'695'890 15'347'880 11'183'394.53

Comptes 2010Budget 2011Budget 2012

Récapitulation

B U D G E T   2 0 1 2

Total des charges    17,614,190    16,096,110        15,304,362.32
Total des revenus     1,292,670 -     1,288,020 -        1,307,563.71 -
Charges/Revenus(-)    16,321,520    14,808,090        13,996,798.61

100 Conseil général
Total des charges        74,150        78,650            64,845.40
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        74,150        78,650            64,845.40

31     Biens, services et marchandises        13,400        14,900            13,282.90
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,000         7,500             5,805.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         5,000             5,118.30
3181100 Affranchissements         2,400         2,400             2,359.00

36     Subventions accordées        60,750        63,750            51,562.50
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds        15,000        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques        45,750        48,750            36,562.50

110 Conseil communal
Total des charges     3,491,510     3,644,340         3,563,798.35
Total des revenus        10,000 -        10,000 -            91,016.05 -
Charges/Revenus(-)     3,481,510     3,634,340         3,472,782.30

30     Charges de personnel     2,587,220     2,618,610         2,598,568.55
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal       975,180       975,180           967,547.75
3010300 Trait.du personnel administratif       377,090       387,030           418,718.70
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000        15,120            15,235.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        14,060        10,890            13,197.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG        77,410        77,100            76,203.75
3032100 Contributions à l'Alfa        30,100        30,400            30,434.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage        12,930        11,360            10,301.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,180             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       160,550       162,850           155,586.10
3041300 Apports employeur à la CPC        87,300        87,300            81,480.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,800         1,830             1,834.85
3052100 Assurances maladie de personnes         1,360         1,370             1,312.35
3071000 Pensions retraite       835,390       858,180           826,615.75
3091000 Formation du personnel - métier           100             0               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           770             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       200,120       222,200           238,267.80
3102000 Editions et particip.à des public.Ville        23,000        45,000            47,048.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             0         1,000                 6.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,200         1,100             1,275.15
3161000 Locations       107,000       107,000           104,081.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        65,000        62,000            81,917.05
3187000 Assurances responsabilité civile         2,180         2,210             2,205.10
3190100 Développement des relations intercomm.         1,740         3,890             1,735.00

33     Amortissements        40,400        40,400               400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        40,400        40,400               400.00

36     Subventions accordées       646,100       592,470           588,412.00
3650130 Région capitale suisse        18,620             0                 0.00
3651700 Association Forum transfrontalier         1,000         1,000             1,000.00
3653500 RUN - 3 Villes        15,240        15,240            15,332.80
3653600 CAPMN       112,800       112,800           112,746.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon        15,140        15,140            15,032.80
3654800 Tourisme neuchâtelois       312,200       281,200           281,074.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique         2,000         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura       112,800       112,800           112,746.00
3657600 Cotisation union villes suisses        22,510        22,210            22,344.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises        11,280        11,280             7,516.40
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien        22,510        18,800            18,620.00

38     Attributions aux financements spéciaux        17,670       170,660           138,150.00
3805000 Provision indemnité de sortie        17,670       170,660           138,150.00

43     Contributions        10,000 -        10,000 -           39,107.35 -
4360100 Remboursements d'indemnités        10,000 -        10,000 -            35,525.95 -
4361000 Contribution prestations de retraite             0             0             3,581.40 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            51,908.70 -

47

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            51,908.70 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges        29,300        27,300            18,495.35
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        29,300        27,300            18,495.35

31     Biens, services et marchandises         3,800         3,800             2,948.75
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500               365.20
3181100 Affranchissements           800           800               337.35
3191000 Frais d'administration et généraux         2,500         2,500             2,246.20

36     Subventions accordées        25,500        23,500            15,546.60
3659100 Montant pour actions, Parlement        20,500        18,500            11,000.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         5,000         5,000             4,546.60

121 Chancellerie
Total des charges       875,430       867,350           890,722.08
Total des revenus         1,050 -         1,000 -            62,114.10 -
Charges/Revenus(-)       874,380       866,350           828,607.98

30     Charges de personnel       630,330       616,020           613,028.50
3011100 Traitements du personnel       510,750       497,010           494,722.65
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000        15,120            12,499.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,590         5,590            10,032.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           650           200                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,870        27,120            26,666.45
3032100 Contributions à l'Alfa        10,970        10,760            10,619.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,680         5,640             4,978.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire           840             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        53,760        51,370            52,037.50
3051100 Assurances accidents de personnes           910           910               881.90
3052100 Assurances maladie de personnes           510           500               490.90
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,800               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       244,800       251,330           277,693.58
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,700         1,700             1,828.19
3101200 Formules administratives-Imprimés        10,000         8,000            11,064.90
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,380         1,670             2,200.60
3101500 Publications         8,000        10,000            13,344.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,900         2,000             1,739.75
3120200 Chauffage-Eclairage         1,000         1,000               946.80
3161000 Locations        45,700        45,760            45,697.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,800         6,500             6,823.60
3181100 Affranchissements         4,600         4,500             4,618.39
3187000 Assurances responsabilité civile           840           820               769.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           180           180               174.37
3188000 Actions de communication        73,000        80,000            99,661.30
3188110 Etat - Mandat prestations économat        86,000        86,000            86,080.00
3196001 Frais divers et imprévus         2,700         3,200             2,743.93

39     Imputations internes           300             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           300             0                 0.00

43     Contributions         1,050 -         1,000 -             1,780.85 -
4358800 Abonnement rapports et PV du CG         1,050 -         1,000 -             1,050.00 -
4391000 Autres recettes             0             0               730.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            60,333.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            60,333.25 -

122 Service économique
Total des charges       935,360       603,660           445,197.56
Total des revenus         1,000 -         1,000 -             1,310.00 -
Charges/Revenus(-)       934,360       602,660           443,887.56

30     Charges de personnel       595,100       351,170           336,181.10
3011100 Traitements du personnel       475,560       269,700           264,470.05
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180        17,180             8,532.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,940         6,730             6,732.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        26,290        15,150            14,388.50
3032100 Contributions à l'Alfa        10,350         6,030             5,733.40

48

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,370         3,080             2,657.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire           790             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        50,000        30,530            26,990.35
3051100 Assurances accidents de personnes           860           500               470.35
3052100 Assurances maladie de personnes           480           270               264.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             5,942.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           280             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       129,010        76,490            46,990.81
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,400         1,200             1,398.55
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500               185.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,900         2,100             1,817.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           850         1,000               695.70
3161000 Locations        32,000        32,000            31,511.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,500         6,000             7,353.00
3180700 Frais d'études        81,500        30,000                 0.00
3181100 Affranchissements         1,500         1,200             2,661.35
3187000 Assurances responsabilité civile           790           460               415.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            70            30                62.66
3196001 Frais divers et imprévus         1,000         2,000               890.05

33     Amortissements        53,250        68,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        53,250        68,000                 0.00

36     Subventions accordées       158,000       108,000            62,025.65
3650110 Société d'agriculture         3,000         3,000             2,700.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.       155,000        65,000            34,325.65
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.             0             0            25,000.00
3659501 Vivamitiés             0        40,000                 0.00

43     Contributions         1,000 -         1,000 -             1,310.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,000 -         1,000 -             1,310.00 -

123 Service informatique communal
Total des charges     2,975,540     2,732,300         2,382,265.54
Total des revenus       436,620 -       439,420 -          273,008.65 -
Charges/Revenus(-)     2,538,920     2,292,880         2,109,256.89

30     Charges de personnel       178,120       176,370           175,218.55
3011100 Traitements du personnel       148,080       147,050           147,042.35
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,900         7,730             7,727.80
3032100 Contributions à l'Alfa         3,110         3,090             3,088.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,500         1,390             1,260.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           240             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        15,820        15,730            15,730.20
3051100 Assurances accidents de personnes           230           230               223.20
3052100 Assurances maladie de personnes           150           150               146.90
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            90             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     2,546,390     2,508,360         2,188,193.44
3100200 Achats de matériel informatique       110,000       112,000            51,013.45
3100500 Achat de fournitures         2,000         2,000             1,311.67
3101200 Formules administratives-Imprimés       210,000       200,000           203,489.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000         1,000               669.15
3161000 Locations        16,400        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,281.60
3180600 Prestations de services & logiciels       798,050       785,900           489,708.27
3181000 Mandat de prestations SIEN     1,192,000     1,167,000         1,235,653.95
3181200 Téléphonie       214,000       221,200           187,462.55
3187000 Assurances responsabilité civile           240           240               223.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           120                 0.00

33     Amortissements       251,030        47,570            18,853.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif       251,030        47,570            18,853.55

42     Revenus des biens         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -

43     Contributions       164,000 -       164,000 -          183,288.65 -
4361300 Autres recettes         4,000 -         4,000 -             6,092.45 -
4361700 Recettes projets externes       160,000 -       160,000 -          160,000.00 -
4366800 Recettes matériel externes             0             0             5,620.00 -

49

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0            11,576.20 -

49     Imputations internes       264,270 -       267,070 -           81,370.00 -
4900600 Participation traitement information       262,170 -       264,970 -            79,270.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique         2,100 -         2,100 -             2,100.00 -

124 Service juridique
Total des charges       287,370       283,640           275,443.88
Total des revenus         3,000 -             0               400.00 -
Charges/Revenus(-)       284,370       283,640           275,043.88

30     Charges de personnel       277,310       272,880           269,714.80
3011100 Traitements du personnel       226,460       222,390           219,790.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,340         5,350             5,346.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,090        11,700            11,610.50
3032100 Contributions à l'Alfa         4,760         4,670             4,631.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,490         2,450             2,205.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire           360             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        23,860        24,890            23,120.40
3051100 Assurances accidents de personnes           400           400               390.20
3052100 Assurances maladie de personnes           220           230               219.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,200           800             1,600.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           130             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        10,060        10,760             5,729.08
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500                 9.75
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,500         6,500             4,208.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500           200               576.40
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités         2,000         2,000               374.00
3181100 Affranchissements           100           100                70.75
3187000 Assurances responsabilité civile           360           360               335.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                73.23
3196001 Frais divers et imprévus           500           500                80.60

43     Contributions         3,000 -             0               400.00 -
4366500 Prestations diverses         3,000 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes             0             0               400.00 -

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges     1,332,990     1,308,620         1,279,837.42
Total des revenus       677,500 -       683,000 -          657,870.50 -
Charges/Revenus(-)       655,490       625,620           621,966.92

30     Charges de personnel       772,110       761,920           736,910.30
3011100 Traitements du personnel       617,840       618,580           594,067.65
3017700 Traitement du personnel en formation        18,550         8,250            14,365.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,070        13,670            16,302.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           800         1,620             2,400.25
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,000        33,230            31,769.55
3032100 Contributions à l'Alfa        13,380        13,200            12,626.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,010         6,920             5,971.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,020             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        64,030        64,410            57,456.90
3051100 Assurances accidents de personnes         1,130         1,120             1,062.70
3052100 Assurances maladie de personnes           620           620               588.15
3091000 Formation du personnel - métier           300           300               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           360             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       276,230       257,450           251,140.42
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         5,000             4,229.10
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500         2,000             1,463.75
3101900 Elections,votations        60,000        24,100            16,057.84
3111100 Achats et entretien du mobilier         2,000         2,000             5,843.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,600         1,500             1,623.15
3161000 Locations        56,500        57,000            56,521.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               610.95
3181100 Affranchissements        16,000        17,000            15,453.65
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                10.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,020         1,010               914.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           440           440               360.50
3188100 Prestation Ville du Locle       130,000       145,000           146,344.80

50

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

3191000 Frais d'administration et généraux         1,170         1,400             1,707.08

33     Amortissements         4,250         4,250                20.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                20.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,250         4,250                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       280,000       285,000           291,766.70
3512000 Redevances documents d'identité Etat       100,000       100,000           116,750.70
3512100 Redevances permis de séjour Etat       180,000       185,000           175,016.00

39     Imputations internes           400             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400             0                 0.00

42     Revenus des biens             0             0                 1.90 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                 1.90 -

43     Contributions       677,500 -       683,000 -          657,868.60 -
4311000 Emoluments et actes        22,000 -        18,000 -            22,400.00 -
4311200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
4312000 Indemnités pour renseignements        26,000 -        26,000 -            26,375.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments        70,000 -        70,000 -            69,710.50 -
4312300 Permis de séjour des étrangers       399,000 -       410,000 -          379,686.00 -
4312700 Emolument documents d'identités       155,000 -       155,000 -          153,984.40 -
4391000 Autres recettes         5,500 -         4,000 -             5,572.70 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               110.00 -

150 Transports
Total des charges     7,612,540     6,550,250         6,383,756.74
Total des revenus       163,500 -       153,600 -          221,844.41 -
Charges/Revenus(-)     7,449,040     6,396,650         6,161,912.33

31     Biens, services et marchandises       137,950       127,750            92,477.94
3185100 Cartes jounalières CFF       122,950        97,750            90,845.73
3185150 Etude transports        15,000        30,000                 0.00
3197800 TVA sur prestations soumises             0             0             1,632.21

33     Amortissements        59,590        60,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        59,590        60,000                 0.00

36     Subventions accordées     7,415,000     6,362,500         6,291,278.80
3610800 Participation transports publics région.     7,010,000     6,050,000         6,003,947.50
3652700 Aresa - Aéroport régional       202,000       172,000           171,450.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications         3,000         3,700             2,644.10
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal       200,000       136,800           113,237.20

43     Contributions       125,000 -       118,000 -          115,024.16 -
4350500 Cartes journalières CFF       125,000 -       118,000 -          115,024.16 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        38,500 -        35,600 -          106,820.25 -
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2        38,500 -        35,600 -          106,820.25 -

51

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Administration générale

Total des charges    11,362,170    10,905,570        10,276,191.95
Total des revenus     9,854,960 -     9,271,150 -        9,337,579.22 -
Charges/Revenus(-)     1,507,210     1,634,420           938,612.73

200 Service des bâtiments
Total des charges     1,655,850     1,428,600         1,327,339.11
Total des revenus       121,100 -             0             4,500.25 -
Charges/Revenus(-)     1,534,750     1,428,600         1,322,838.86

30     Charges de personnel     1,312,050     1,184,000         1,119,925.40
3010300 Trait.du personnel administratif       114,900       113,800           112,123.05
3013100 Trait.du personnel technique       463,300       370,100           354,548.90
3016100 Trait.du personnel d'entretien       466,200       454,100           445,712.60
3017700 Traitement du personnel en formation        22,000         9,400             3,102.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        20,800        18,900            20,955.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           750         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        57,000        50,100            46,392.55
3032100 Contributions à l'Alfa        22,500        20,000            18,480.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage        11,800        10,500             8,730.80
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,700             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       107,400       100,500            88,354.80
3051100 Assurances accidents de personnes        18,500        21,100            18,941.20
3052100 Assurances maladie de personnes         1,100         1,000               872.95
3091000 Formation du personnel - métier         3,500        13,500             1,710.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           600             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       342,500       244,600           207,413.71
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,074.75
3139200 Produits et matériel de nettoyage       143,500       156,500           140,159.80
3139250 Pertes et différences sur stock             0             0                 0.01
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main        42,000        50,000            34,299.30
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        19,100        12,700            14,889.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         5,000             3,848.75
3180700 Frais d'études        13,000        10,000             6,708.15
3181100 Affranchissements         1,000           700             1,082.90
3183850 Déchets - Taxe au sac       112,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,700         1,500             1,339.15
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,500         2,200             1,419.35
3191000 Frais d'administration et généraux         2,700         4,000             2,591.90

39     Imputations internes         1,300             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,300             0                 0.00

43     Contributions       121,100 -             0             4,500.25 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             4,134.00 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières             0             0               366.25 -
4369950 Recettes prestations financées par inves       121,100 -             0                 0.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     2,588,120     2,824,110         2,762,488.27
Total des revenus     1,019,110 -     1,042,900 -        1,417,291.66 -
Charges/Revenus(-)     1,569,010     1,781,210         1,345,196.61

30     Charges de personnel       825,530       833,900           709,590.31
3016100 Trait.du personnel d'entretien       664,600       666,300           567,408.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        14,400        14,700            14,537.20
3019010 Jubilaires / ancienneté           130             0             3,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,500        35,500            29,903.31
3032100 Contributions à l'Alfa        14,000        14,000            11,861.46
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,400         7,400             5,648.94
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        61,400        64,100            51,146.95
3051100 Assurances accidents de personnes        25,900        31,200            25,051.85
3052100 Assurances maladie de personnes           700           700               532.55
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,252,940     1,316,650         1,176,535.91
3121000 Chauffage       211,100       189,000           210,998.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz       131,090       151,000           130,049.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage         6,000         6,000             6,979.75
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics        66,000        75,000            53,742.00
3141900 Frais divers de bâtiments       167,950       208,050           132,661.60
3142400 Entretien des bâtiments       387,500       386,000           379,886.82

52

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art       125,000       120,000           123,835.35
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare        60,000        65,000            49,948.75
3147000 Locations objets vacants             0             0               720.00
3150800 Entretien des horloges        12,000        15,000            16,138.30
3151000 Entretien matériel et mobilier        15,000         8,000             3,143.15
3181100 Affranchissements             0             0                11.55
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                93.50
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics        10,000        10,000             9,675.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100               859.50
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,500         1,000             1,402.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        56,000        68,000            53,747.07
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         2,700        13,500             2,642.17

33     Amortissements       499,850       661,760           867,338.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               369.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif       499,850       661,760           472,509.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0           394,460.60

36     Subventions accordées         1,800         3,800               985.60
3651200 Subventions graffiti         1,800         3,800               985.60

39     Imputations internes         8,000         8,000             8,037.60
3900300 Honoraires de gérance         8,000         8,000             8,037.60

42     Revenus des biens       420,590 -       401,000 -          374,292.70 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                 7.70 -
4235200 Loyers objets vacants             0             0               720.00 -
4272100 Locations diverses        22,000 -        22,000 -            21,141.00 -
4276000 Locations des bâtiments       398,590 -       379,000 -          352,424.00 -

43     Contributions       366,200 -       415,900 -          395,971.46 -
4347300 Recettes prestations bâtiments       326,200 -       376,500 -          318,216.00 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0             1,276.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0             0               240.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                63.50 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             1,347.20 -
4391000 Autres recettes        40,000 -        39,400 -            74,828.76 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           419,268.55 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           419,268.55 -

49     Imputations internes       232,320 -       226,000 -          227,758.95 -
4906900 Entretien bâtiment SIS       232,320 -       226,000 -          227,758.95 -

205 Forêts
Total des charges       121,540       111,790            64,240.15
Total des revenus         6,730 -         2,500 -             6,562.15 -
Charges/Revenus(-)       114,810       109,290            57,678.00

31     Biens, services et marchandises       117,000       109,000            55,722.15
3188100 Prestation Ville du Locle       117,000       109,000            55,722.15

33     Amortissements         3,540         1,790             1,793.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         3,540         1,790             1,793.00

38     Attributions aux financements spéciaux         1,000         1,000             6,725.00
3802000 Versement réserve forestière         1,000         1,000             6,725.00

46     Subventions acquises         5,730 -             0             5,725.00 -
4611000 Subventions cantonales         5,730 -             0             5,725.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,000 -         2,500 -               837.15 -
4801900 Prélèvement réserve forestière         1,000 -         2,500 -               837.15 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges       781,420       805,540           791,658.20
Total des revenus       929,220 -       896,450 -          822,142.55 -
Charges/Revenus(-)       147,800 -        90,910 -            30,484.35 -

30     Charges de personnel       727,670       744,560           734,386.10
3011100 Traitements du personnel       593,090       598,540           603,137.35
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250        11,000             4,134.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,520        13,470            13,464.00

53

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               668.40
3031100 Contributions AVS-AI-APG        32,090        32,200            31,708.20
3032100 Contributions à l'Alfa        12,630        12,800            12,602.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,620         6,560             5,855.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire           970             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        61,060        61,930            61,061.85
3051100 Assurances accidents de personnes         1,070         1,060             1,046.15
3052100 Assurances maladie de personnes           530           600               507.20
3091000 Formation du personnel - métier         2,500         6,400               200.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           340             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        47,870        52,680            53,674.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         4,200             8,106.90
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,300               538.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           400             0               394.95
3161000 Locations         5,200         5,900             5,154.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,000        12,000            12,414.40
3181100 Affranchissements        12,500        12,500            12,195.76
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,000         2,000             1,044.45
3187000 Assurances responsabilité civile           970           980               913.05
3187600 Assurances véhicules à moteur           700             0               669.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100         1,000                45.05
3191000 Frais d'administration et généraux        11,000        12,800            12,198.19

32     Intérêts passifs             0           200                 0.00
3211200 Créanciers divers             0           200                 0.00

33     Amortissements         5,000         8,000             3,105.20
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000         8,000             3,105.20

39     Imputations internes           880           100               492.65
3902200 Carburants Ville           600           100               492.65
3903000 Déchets - Taxe de base           280             0                 0.00

42     Revenus des biens           150 -           350 -               130.45 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c            50 -           150 -                45.60 -
4211300 Intérêts de retard           100 -           200 -                84.85 -

43     Contributions       602,700 -       586,100 -          515,708.70 -
4311200 Frais de sommations           500 -           500 -               300.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,200 -         1,500 -             1,160.00 -
4360500 Participation de tiers aux frais gérance       110,000 -       142,000 -          105,912.49 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0           600 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,000 -         1,500 -             1,014.45 -
4366750 Honoraires de gérance       410,000 -       440,000 -          407,321.76 -
4369950 Recettes prestations financées par inves        80,000 -             0                 0.00

49     Imputations internes       326,370 -       310,000 -          306,303.40 -
4900300 Honoraires de gérance       326,370 -       310,000 -          306,303.40 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     4,376,190     4,106,900         3,984,770.60
Total des revenus     6,114,000 -     6,006,000 -        5,885,532.81 -
Charges/Revenus(-)     1,737,810 -     1,899,100 -        1,900,762.21 -

31     Biens, services et marchandises     1,891,100     1,772,100         1,993,708.50
3121060 Chauffage objets à forfait         7,500         7,500             6,269.87
3121070 Chauffage objets vacants        40,000        37,000            42,030.67
3122100 Electricité - Eau -Gaz       345,000       360,000           342,437.17
3122160 Eau froide objets à forfait           500           500               445.64
3122170 Eau froide objets vacants           100           100                92.36
3142400 Entretien des bâtiments       920,000       900,000           961,413.90
3142402 Conciergerie        35,000        35,000            31,843.65
3142403 Cablecom        28,000        28,000            27,097.75
3147000 Locations objets vacants       280,000       190,000           350,347.15
3147050 Charges objets vacants        75,000        60,000            78,618.65
3183850 Déchets - Taxe au sac         5,000             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       130,000       129,000           129,384.19
3191000 Frais d'administration et généraux        25,000        25,000            23,727.50

33     Amortissements       805,090       562,900           323,539.30
3301000 Amortissement patrimoine financier       765,090       527,900           283,832.00
3302000 Perte sur loyer        40,000        35,000            39,707.30

54

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

39     Imputations internes     1,680,000     1,771,900         1,667,522.80
3900300 Honoraires de gérance       240,000       238,000           240,756.40
3901000 Intérêts     1,360,000     1,453,900         1,364,758.75
3901800 Entretien des jardins        80,000        80,000            62,007.65

42     Revenus des biens     5,113,000 -     5,005,000 -        5,180,543.51 -
4235000 Produits des loyers     4,820,000 -     4,800,000 -        4,816,849.29 -
4235001 Produits des buanderies        13,000 -        15,000 -            13,347.07 -
4235200 Loyers objets vacants       280,000 -       190,000 -          350,347.15 -

43     Contributions       401,000 -       401,000 -          404,989.30 -
4360600 Cablecom        28,000 -        28,000 -            26,358.25 -
4362100 Remboursement de charges de locataires       270,000 -       280,000 -          264,946.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        75,000 -        65,000 -            78,618.65 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        15,000 -        15,000 -            19,952.10 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil        10,000 -        10,000 -            10,935.75 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -             4,178.55 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       600,000 -       600,000 -          300,000.00 -
4801000 Prélèvement provision pour réparations       600,000 -       600,000 -          300,000.00 -

212 Parkings
Total des charges       238,620       224,700           153,116.45
Total des revenus       259,000 -       250,700 -          177,196.46 -
Charges/Revenus(-)        20,380 -        26,000 -            24,080.01 -

31     Biens, services et marchandises       126,300       120,300            80,402.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,000         6,000             2,367.25
3141900 Frais divers de bâtiments        34,000        30,000            33,870.05
3142400 Entretien des bâtiments        35,000        40,000            15,901.55
3142402 Conciergerie        14,400        14,400                 0.00
3147000 Locations objets vacants         9,000             0             6,160.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,500         3,500               142.55
3187630 Assurances techniques         3,400         3,400                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux        22,000        23,000            21,961.40

33     Amortissements       100,320        92,400            64,892.00
3301000 Amortissement patrimoine financier       100,320        92,400            64,892.00

39     Imputations internes        12,000        12,000             7,821.65
3900300 Honoraires de gérance        12,000        12,000             7,821.65

42     Revenus des biens       259,000 -       250,000 -          173,086.16 -
4235000 Produits des loyers       250,000 -       250,000 -          166,926.16 -
4235200 Loyers objets vacants         9,000 -             0             6,160.00 -

43     Contributions             0           700 -             4,110.30 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0           200 -                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0           500 -             4,110.30 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges       983,460       948,460           793,205.34
Total des revenus       755,700 -       698,500 -          649,697.50 -
Charges/Revenus(-)       227,760       249,960           143,507.84

30     Charges de personnel       156,310       160,090           156,281.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien       132,260       133,820           132,344.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         1,980             1,237.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,060         7,180             7,099.20
3032100 Contributions à l'Alfa         2,780         2,810             2,779.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,460         1,470             1,323.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire           210             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        12,100        12,470            11,146.80
3051100 Assurances accidents de personnes           240           240               234.25
3052100 Assurances maladie de personnes           120           120               116.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            80             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       506,110       523,370           476,764.49
3121060 Chauffage objets à forfait         4,500         5,000             3,527.97
3121070 Chauffage objets vacants         5,000           500             6,091.46
3122100 Electricité - Eau -Gaz       118,000       128,000           119,547.50
3126000 Chauffage salles publiques        55,000        45,000            30,877.10

55

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3142400 Entretien des bâtiments       230,000       251,000           233,893.95
3142402 Conciergerie        25,000        27,000            24,577.60
3147000 Locations objets vacants        17,000        19,000            17,012.00
3147050 Charges objets vacants         1,400         2,000             1,354.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0           150                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac         5,500             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           210           220               201.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        39,000        38,000            38,952.46
3187630 Assurances techniques         1,500         1,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         4,000         6,000               728.75

33     Amortissements       117,240        61,300                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0           300                 0.00
3301000 Amortissement patrimoine financier        16,240        40,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         1,000         1,000                 0.00
3305000 Amortissement financé par réserve (finan       100,000        20,000                 0.00

36     Subventions accordées        40,000        45,000            12,891.00
3658900 Subventions - Location gratuite        40,000        45,000            12,891.00

39     Imputations internes       163,800       158,700           147,268.55
3900300 Honoraires de gérance        27,350        24,700            21,646.90
3901000 Intérêts       136,450       134,000           125,621.65

42     Revenus des biens       564,200 -       594,300 -          558,545.35 -
4235000 Produits des loyers       547,000 -       562,000 -          522,283.60 -
4235001 Produits des buanderies           200 -           300 -               191.05 -
4235100 Recettes lavages Hypromat             0        13,000 -            19,058.70 -
4235200 Loyers objets vacants        17,000 -        19,000 -            17,012.00 -

43     Contributions        91,500 -        84,200 -           91,152.15 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                15.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires        90,000 -        80,000 -            89,044.45 -
4362150 Rembours. charges objets vacants         1,400 -         1,600 -             1,354.30 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0           500 -                 0.00
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0         2,000 -               738.40 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       100,000 -        20,000 -                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique       100,000 -        20,000 -                 0.00

230 Bâtiments industriels
Total des charges       376,150       187,070           158,054.38
Total des revenus       418,400 -       124,400 -          121,166.25 -
Charges/Revenus(-)        42,250 -        62,670            36,888.13

31     Biens, services et marchandises       168,500        90,000            63,839.63
3122100 Electricité - Eau -Gaz        29,000        19,700            17,757.10
3142400 Entretien des bâtiments        36,000        60,000            35,934.20
3147000 Locations objets vacants        60,000         2,200             2,345.00
3147050 Charges objets vacants        27,500           500               245.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        16,000         7,600             7,558.33

39     Imputations internes       207,650        97,070            94,214.75
3900300 Honoraires de gérance        16,000         5,600             5,467.20
3901000 Intérêts       191,650        91,470            88,747.55

42     Revenus des biens       383,000 -       116,200 -          113,112.55 -
4235000 Produits des loyers       323,000 -       114,000 -          110,767.55 -
4235200 Loyers objets vacants        60,000 -         2,200 -             2,345.00 -

43     Contributions        35,400 -         8,200 -             8,053.70 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         7,900 -         7,900 -             7,678.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        27,500 -             0               245.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0           300 -               130.70 -

240 Domaines
Total des charges       240,820       268,400           241,319.45
Total des revenus       231,700 -       249,700 -          253,489.59 -
Charges/Revenus(-)         9,120        18,700            12,170.14 -

31     Biens, services et marchandises       176,600       198,600           175,426.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,000         9,100             5,987.60
3134300 Achats et frais de la vigne        90,000       120,000            48,491.80

56

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

3142400 Entretien des bâtiments        50,000        55,000            52,192.50
3147000 Locations objets vacants             0           100               125.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles         2,600         2,600             2,575.00
3165700 Plus-values terrains             0             0            57,173.70
3185750 Mandat livraison du vin        18,000             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         9,000        10,000             8,880.50
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         1,800                 0.00

33     Amortissements        22,000        22,100            22,000.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0           100                 0.35
3301000 Amortissement patrimoine financier        22,000        22,000            22,000.00

39     Imputations internes        42,220        47,700            43,892.60
3900300 Honoraires de gérance         7,750         7,200             7,715.80
3901000 Intérêts        34,470        40,500            36,176.80

42     Revenus des biens       157,700 -       147,700 -          157,421.51 -
4235000 Produits des loyers       155,000 -       145,000 -          154,721.11 -
4235200 Loyers objets vacants           100 -           100 -               125.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles         2,600 -         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions        74,000 -       102,000 -           96,068.08 -
4358400 Location de la vigne         6,000 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin        65,000 -        92,000 -            60,171.68 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         3,000 -         4,000 -             2,683.40 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0            27,241.00 -

57

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Immeubles

Total des charges    19,146,410    24,409,430        31,225,874.18
Total des revenus     1,971,340 -     3,743,920 -        3,264,060.67 -
Charges/Revenus(-)    17,175,070    20,665,510        27,961,813.51

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     3,254,350     2,990,820         4,622,277.17
Total des revenus     1,341,640 -     1,221,380 -        1,246,776.90 -
Charges/Revenus(-)     1,912,710     1,769,440         3,375,500.27

30     Charges de personnel     3,152,640     2,887,030         2,733,154.55
3011100 Traitements du personnel     2,579,160     2,351,390         2,256,383.55
3017700 Traitement du personnel en formation        36,170        40,290            27,532.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        20,600        23,760            24,370.50
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,770         3,240             2,324.20
3031100 Contributions AVS-AI-APG       139,740       126,560           120,821.85
3032100 Contributions à l'Alfa        55,000        50,300            48,020.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage        28,750        26,350            22,540.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire         4,190             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       265,590       251,050           218,174.05
3051100 Assurances accidents de personnes         4,620         4,240             3,970.95
3052100 Assurances maladie de personnes         2,580         2,350             2,253.15
3091000 Formation du personnel - métier        11,000         7,500             6,763.30
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,470             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        73,740        77,240            62,108.92
3101000 Fournitures et matériel de bureau        14,500        15,000            12,804.20
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,700         3,000               531.40
3141900 Frais divers de bâtiments         1,200         1,200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        11,500        13,500             7,747.75
3181100 Affranchissements        14,500        13,500            14,269.99
3187000 Assurances responsabilité civile         4,190         3,840             3,460.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           650           700               364.58
3191000 Frais d'administration et généraux        24,500        26,500            22,930.55

33     Amortissements        26,470        26,550            19,549.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000         5,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        21,470        21,550            19,549.00

36     Subventions accordées             0             0         1,807,464.70
3611300 Part communal mesures intégration profes             0             0         1,807,464.70

39     Imputations internes         1,500             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,500             0                 0.00

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -             2,102.60 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         1,500 -         1,500 -             1,441.15 -
4291100 Recettes diverses           500 -           500 -               661.45 -

43     Contributions         8,500 -         8,500 -           10,418.75 -
4360100 Remboursements d'indemnités           500 -           500 -               359.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             1,399.75 -
4366700 Gérance         2,000 -         2,000 -             6,529.50 -
4391000 Autres recettes         6,000 -         6,000 -             2,130.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       100,140 -       110,880 -           92,108.00 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.        65,440 -        65,610 -            65,608.00 -
4511300 Part.de l'Etat aux frais de commission             0        10,000 -                 0.00
4522200 Contributions autres communes        34,700 -        35,270 -            26,500.00 -

46     Subventions acquises     1,231,000 -     1,100,000 -        1,142,147.55 -
4611000 Subventions cantonales     1,231,000 -     1,100,000 -        1,142,147.55 -

311 SCAS - Planning familial & cons.mat.gros
Total des charges       201,540       201,440           189,760.90
Total des revenus       130,400 -       127,880 -          122,071.23 -
Charges/Revenus(-)        71,140        73,560            67,689.67

30     Charges de personnel       167,110       165,030           157,288.60
3011100 Traitements du personnel       132,660       130,350           128,670.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,150         5,250             4,768.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           140                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,080         6,970             6,837.10
3032100 Contributions à l'Alfa         2,790         2,740             2,701.90

58

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,460         1,440             1,239.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire           220             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        13,690        14,180            12,723.75
3051100 Assurances accidents de personnes           240           230               219.25
3052100 Assurances maladie de personnes           140           130               128.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,600         3,600                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            80             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        30,070        32,110            28,172.30
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200                34.65
3101200 Formules administratives-Imprimés           200           200                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         4,500         6,000             4,075.40
3122200 Frais et entretien des locaux         5,200         5,200             5,200.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,373.20
3181100 Affranchissements           150           200                92.50
3181200 Téléphonie         2,000         2,500             1,791.90
3186900 Honoraires médecin d'office         9,500         9,500             9,341.05
3187000 Assurances responsabilité civile           220           210               195.80
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         5,500         5,500             5,022.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                45.70

39     Imputations internes         4,360         4,300             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC         3,700         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique           600           600               600.00
3903000 Déchets - Taxe de base            60             0                 0.00

43     Contributions        11,000 -        11,000 -             9,228.50 -
4362000 Produit du service        11,000 -        11,000 -             9,081.50 -
4391000 Autres recettes             0             0               147.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        24,180 -        24,300 -           22,563.25 -
4521400 Part de la Ville du Locle        24,180 -        24,300 -            22,563.25 -

46     Subventions acquises        95,220 -        92,580 -           90,279.48 -
4611000 Subventions cantonales        95,220 -        92,580 -            90,279.48 -

314 SCAS - Crèche Chat Telot
Total des charges             0     1,387,730         1,136,967.84
Total des revenus             0     1,387,730 -        1,136,967.84 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0     1,101,560           873,227.20
3011600 Trait.remplacement form.person.             0         6,000             6,000.00
3014000 Salaire direction             0       135,870           135,340.45
3014100 Salaire personnel qualifié             0       656,040           506,179.20
3017700 Traitement du personnel en formation             0       119,150            86,307.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0        19,210            11,418.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           240                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0        48,560            37,164.00
3032100 Contributions à l'Alfa             0        19,140            14,706.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0        10,030             6,956.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0        82,900            58,602.45
3051100 Assurances accidents de personnes             0         1,620             1,288.60
3052100 Assurances maladie de personnes             0           800               635.90
3091000 Formation du personnel - métier             0         2,000             8,628.40

31     Biens, services et marchandises             0       250,160           227,732.64
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           600               305.80
3102700 Matériel éducatif             0         3,000             1,464.85
3110700 Achats et entretien du matériel             0         2,500             1,980.95
3121000 Chauffage             0        22,000             8,000.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0         2,700             3,363.20
3132300 Pharmacies             0           300               400.50
3136000 Alimentation             0       115,000           106,665.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             0           500             2,819.05
3161000 Locations             0        90,000            86,480.00
3181100 Affranchissements             0           200                68.90
3187000 Assurances responsabilité civile             0         1,460             1,065.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0           400               136.79
3191000 Frais d'administration et généraux             0         3,500             4,770.50
3195200 Articles d'hygiène             0         8,000            10,211.50

33     Amortissements             0        36,010            36,008.00

59

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        36,010            36,008.00

43     Contributions             0       324,800 -          361,361.43 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             0       317,000 -          343,584.78 -
4364100 Pension du personnel             0         5,800 -            10,686.65 -
4391000 Autres recettes             0         2,000 -             7,090.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0           250 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.             0           250 -                 0.00

46     Subventions acquises             0     1,062,680 -          775,606.41 -
4611000 Subventions cantonales             0       130,000 -          133,865.50 -
4621000 Subventions communales             0       932,680 -          641,740.91 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       491,150       490,440           482,635.02
Total des revenus       499,300 -       498,530 -          466,304.45 -
Charges/Revenus(-)         8,150 -         8,090 -            16,330.57

30     Charges de personnel       130,520       131,810           131,913.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien       108,850       108,300           108,740.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,980         3,960             3,960.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           140                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,810         5,780             5,759.35
3032100 Contributions à l'Alfa         2,290         2,280             2,283.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,200         1,190             1,041.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire           180             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions         9,840         9,850             9,846.00
3051100 Assurances accidents de personnes           200           200               184.10
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110                99.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       247,380       241,430           238,518.87
3121000 Chauffage        80,000        83,000            75,060.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz        28,000        30,000            26,288.65
3141900 Frais divers de bâtiments        40,000        35,000            28,754.65
3142400 Entretien des bâtiments        32,000        25,000            43,038.45
3147000 Locations objets vacants        25,000        25,000            29,701.60
3161000 Locations        34,000        35,000            32,112.00
3182900 Aide familiale         3,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           180           180               192.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,000         2,000             1,828.63
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           250           250               165.74
3191000 Frais d'administration et généraux         2,950         6,000             1,376.10

33     Amortissements         2,000         2,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         2,000         2,000                 0.00

39     Imputations internes       111,250       115,200           112,202.50
3900300 Honoraires de gérance         6,200         6,200             5,939.75
3901000 Intérêts       105,000       109,000           106,262.75
3903000 Déchets - Taxe de base            50             0                 0.00

42     Revenus des biens       494,500 -       496,530 -          461,300.40 -
4235200 Loyers objets vacants        25,000 -        25,000 -            29,701.60 -
4276000 Locations des bâtiments       469,500 -       471,530 -          431,598.80 -

43     Contributions         4,800 -         2,000 -             5,004.05 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,500 -             0             2,501.55 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               203.55 -
4391000 Autres recettes         2,300 -         2,000 -             2,298.95 -

318 SCAS - Ferme Gallet
Total des charges             0       253,900                 0.00
Total des revenus             0       253,900 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0       172,270                 0.00
3014100 Salaire personnel qualifié             0       133,250                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation             0         6,500                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         6,450                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0         7,600                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa             0         2,940                 0.00

60

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

3033100 Contributions à la caisse de chômage             0         1,540                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0        13,390                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes             0           250                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes             0           130                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             0           220                 0.00

31     Biens, services et marchandises             0        54,960                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           130                 0.00
3102700 Matériel éducatif             0           530                 0.00
3110700 Achats et entretien du matériel             0           440                 0.00
3121000 Chauffage             0         4,060                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0           480                 0.00
3132300 Pharmacies             0           170                 0.00
3136000 Alimentation             0        20,000                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             0            80                 0.00
3161000 Locations             0        26,670                 0.00
3181100 Affranchissements             0            80                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0           220                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0            80                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             0           610                 0.00
3195200 Articles d'hygiène             0         1,410                 0.00

33     Amortissements             0        20,420                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        20,420                 0.00

39     Imputations internes             0         6,250                 0.00
3901000 Intérêts             0         6,250                 0.00

43     Contributions             0        94,760 -                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant             0        93,750 -                 0.00
4364100 Pension du personnel             0         1,010 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques             0           210 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.             0           210 -                 0.00

46     Subventions acquises             0       158,930 -                 0.00
4611000 Subventions cantonales             0        25,000 -                 0.00
4621000 Subventions communales             0       133,930 -                 0.00

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    15,199,370    19,085,100        24,794,233.25
Total des revenus             0       254,500 -          291,940.25 -
Charges/Revenus(-)    15,199,370    18,830,600        24,502,293.00

31     Biens, services et marchandises       105,000             0                 0.00
3189970 Mandat "Intégration"       105,000             0                 0.00

36     Subventions accordées    15,094,370    19,085,100        24,794,233.25
3610400 Part communale aux dép.aide sociale    11,800,000    10,590,000         9,650,693.85
3610410 Charges d'aide sociale - Principe d'éché             0             0         9,900,000.00
3611300 Part communal mesures intégration profes     2,160,000     2,160,000                 0.00
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.       173,000       100,000           160,964.65
3651000 Crèches et garderies             0     5,431,500         4,488,982.50
3653000 Oeuvres diverses         4,000         3,800             3,700.00
3653110 Union ouvrière        22,930        20,000            20,000.00
3653200 Office social        15,000        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire        27,000        15,000            14,500.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas        10,500        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale       215,840       117,900            55,986.00
3656200 ANAAP - ass. neuch. acceuil/action psych         1,600         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant         4,500         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale       300,000       320,000           284,760.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP       360,000       295,300           183,046.25

43     Contributions             0        14,500 -           43,104.25 -
4391000 Autres recettes             0         4,500 -            15,500.00 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches             0        10,000 -            27,604.25 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0       240,000 -          248,836.00 -
4521000 Contributions des communes             0       240,000 -          248,836.00 -

61

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Actions sociales

Total des charges    61,453,230    59,568,290        56,632,970.17
Total des revenus    23,883,500 -    23,107,600 -       21,240,720.67 -
Charges/Revenus(-)    37,569,730    36,460,690        35,392,249.50

420 Particip. intitutions para-scolaires
Total des charges     1,455,400     1,260,100           985,778.05
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,455,400     1,260,100           985,778.05

36     Subventions accordées     1,455,400     1,260,100           985,778.05
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.       820,000       631,000           350,080.00
3617000 Participation suivi scolaire psychiatriq         6,300             0                 0.00
3651900 Université populaire        17,100        17,100            17,100.00
3655000 Accueil enfants        27,000        27,000            30,066.05
3655400 Collège musical       585,000       585,000           588,532.00

430 Ecole obligatoire
Total des charges    57,565,690    56,021,640        53,458,611.31
Total des revenus    22,621,700 -    21,951,500 -       20,093,318.67 -
Charges/Revenus(-)    34,943,990    34,070,140        33,365,292.64

30     Charges de personnel    48,954,800    48,307,700        46,175,477.34
3010300 Trait.du personnel administratif     3,103,400     2,978,600         2,913,984.65
3011300 Correspondants de collèges        33,400        31,500            32,050.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien     1,985,400     1,969,100         1,938,308.70
3017700 Traitement du personnel en formation        28,200        11,000            17,858.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       466,400       464,900           469,902.85
3019010 Jubilaires / ancienneté        14,600         6,100             1,507.25
3022100 Trait.du personnel enseignant    34,487,400    33,958,200        32,944,797.25
3022200 Trait.devoirs surveillés       128,600       113,500           128,585.10
3026000 Rempl.pour service militaire        38,000        37,200            37,967.70
3027000 Remplacements subventionnés       129,000       152,700           126,916.85
3029000 Primes de fidélité       115,000       233,200                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG     2,131,400     2,074,600         2,003,628.67
3032100 Contributions à l'Alfa       838,900       824,400           795,757.38
3033100 Contributions à la caisse de chômage       437,600       428,500           377,143.80
3034100 Cotisations pré et parascolaire        63,900             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions     4,343,100     4,441,900         3,785,399.35
3044000 Contribution à la caisse de remplacement       355,400       314,200           334,746.30
3051100 Assurances accidents de personnes       190,700       229,400           220,222.84
3052100 Assurances maladie de personnes         4,100         4,000             7,584.35
3091000 Formation du personnel - métier        38,000        34,700            39,115.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof        22,300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     4,915,940     4,826,040         4,416,197.26
3101000 Fournitures et matériel de bureau        60,400        60,400            47,453.95
3101200 Formules administratives-Imprimés        29,200        14,200            22,300.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         6,800        39,400            38,841.05
3101405 Centres de documentation        30,000             0                 0.00
3101500 Publications         2,000         2,000             2,297.70
3102100 Education physique        48,000        38,000            47,676.61
3103000 Matériel d'enseignement       177,300       187,400           133,792.65
3104000 Activités complémentaires facultatives        28,800        28,800            17,781.15
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.       127,000       127,000           126,302.35
3107100 Enseignement par l'image et le son        50,000        54,000            45,965.55
3111100 Achats et entretien du mobilier       110,000       110,700           103,591.85
3121000 Chauffage       961,000       949,200           947,219.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz       387,700       394,200           377,235.35
3132300 Pharmacies         2,800         2,700             2,821.65
3136000 Alimentation        79,000        80,000            78,737.15
3136500 Foyer d'accueil         3,200         4,000             2,830.15
3141900 Frais divers de bâtiments       222,400       211,900           180,908.65
3142400 Entretien des bâtiments       763,000       726,500           685,314.25
3151000 Entretien matériel et mobilier        62,400        62,000            60,775.00
3161000 Locations       620,100       608,700           526,338.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        60,000        62,600            53,830.30
3171500 Service civil        32,000         9,800            11,191.10
3171600 Frais éducatifs et de prévention        70,000        80,000            48,836.25
3174100 Camps et excursions       414,900       409,300           368,616.60
3181100 Affranchissements        15,500        16,200            15,477.23
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants        11,440        11,440            11,435.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,600         4,600             2,601.45
3182400 Frais déplacements des élèves        82,000        94,000            73,081.60

62

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

3183850 Déchets - Taxe au sac        16,700             0                 0.00
3186000 Mandat prestations OROSP        33,500        33,500            34,400.00
3187000 Assurances responsabilité civile        63,900        62,800            57,659.95
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires       113,900        83,500            89,172.95
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,500         7,500             9,608.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       147,200       140,400           136,646.56
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        12,600        12,400            12,541.01
3191700 Versement fondation prévention-santé         7,000         6,500             7,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations        34,100        35,600            25,067.05
3196001 Frais divers et imprévus        20,000        54,800            10,848.10

33     Amortissements     3,576,550     2,783,800         2,804,355.01
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000        10,000            21,217.56
3311000 Amortissement patrimoine administratif     3,566,550     2,773,800         2,757,883.15
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            25,254.30

35     Dédommagements à des collectivités publ.        60,000        85,000            42,447.80
3521000 Contributions à d'autres communes        60,000        85,000            42,447.80

36     Subventions accordées        15,000             0             2,831.75
3651500 Ensemble musical pour jeunes        10,000             0             2,831.75
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         5,000             0                 0.00

39     Imputations internes        43,400        19,100            17,302.15
3900300 Honoraires de gérance         4,300         4,300             4,267.95
3902200 Carburants Ville        13,300        14,800            13,034.20
3903000 Déchets - Taxe de base        25,800             0                 0.00

42     Revenus des biens       536,100 -       540,600 -          326,407.16 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0           100 -                 0.00
4211300 Intérêts de retard             0             0               375.90 -
4235000 Produits des loyers        88,000 -         3,200 -            87,958.56 -
4276000 Locations des bâtiments       448,100 -       537,300 -          238,072.70 -

43     Contributions       968,100 -       967,700 -          938,153.46 -
4311200 Frais de sommations           700 -         1,000 -               703.02 -
4347100 Location de skis        14,000 -        12,000 -            11,425.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas        49,600 -        48,400 -            45,511.36 -
4361800 Réparations, remboursement         5,000 -         3,000 -             4,971.58 -
4363100 Remboursements divers        13,500 -        18,000 -            13,509.65 -
4363300 Remboursements de traitements       493,300 -       485,000 -          485,529.05 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         3,400 -         6,000 -             3,387.70 -
4363800 Remboursement de chauffage         1,800 -           100 -             1,861.85 -
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             0             0               247.55 -
4365300 Transports        13,500 -        14,000 -            13,555.70 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        18,300 -        35,000 -            18,249.25 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             3,986.65 -
4367900 Recettes devoirs surveillés        70,500 -        68,500 -            70,517.40 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents       196,200 -       195,000 -          183,507.80 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes        53,600 -        50,000 -            43,587.00 -
4368500 Part.élèves ACF et divers         6,000 -         2,700 -             5,361.70 -
4368600 Part.sur activités manuelles        15,000 -        15,000 -            23,153.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques        12,600 -        13,000 -             7,508.50 -
4369100 Remboursement affranchissements         1,100 -         1,000 -             1,106.20 -
4391000 Autres recettes             0             0                45.00 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               428.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     2,404,300 -     1,931,000 -        1,216,881.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.             0           300 -                 0.00
4521000 Contributions des communes     2,404,300 -     1,930,700 -        1,216,881.00 -

46     Subventions acquises    18,713,200 -    18,512,200 -       17,586,622.75 -
4608000 Subventions diverses        12,700 -             0            20,062.00 -
4611000 Subventions cantonales    18,623,500 -    18,415,200 -       17,493,730.50 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves        37,000 -        37,000 -            37,679.25 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports        40,000 -        60,000 -            35,151.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            25,254.30 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            25,254.30 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges       837,300       711,620           686,006.14
Total des revenus       141,300 -        28,200 -            30,808.35 -

63

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

Charges/Revenus(-)       696,000       683,420           655,197.79

30     Charges de personnel       593,330       575,200           554,319.57
3011100 Traitements du personnel       474,540       459,220           444,197.15
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250         8,250             8,239.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,080         5,250             8,676.15
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           100                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        25,760        24,780            23,491.70
3032100 Contributions à l'Alfa        10,140         9,820             9,317.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,990         4,550             3,889.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire           770             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,210        49,550            44,935.20
3051100 Assurances accidents de personnes         1,840         2,220             2,112.30
3052100 Assurances maladie de personnes           480           460               442.50
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        11,000             9,017.92
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           270             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       228,730       119,420           117,510.38
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,500         1,800               529.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000               581.55
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,000         1,000             1,165.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier           200           200                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.         4,000         4,000             3,784.75
3135400 Autre matériel médical           600           600               673.70
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,500                 0.00
3157300 Entretien des installations         1,800         1,800             1,535.10
3161000 Locations         8,400         7,870             8,392.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,600         3,600             4,742.38
3181100 Affranchissements         1,500         2,800             1,481.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           770           750               675.10
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         8,000        10,000             8,503.15
3187350 Dépistages        41,000        42,000            46,260.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0               115.85
3189300 Honoraires        20,000        20,000            18,844.40
3189350 Prévention de l'obésité        18,500        18,000            18,791.60
3189980 Ville Santé OMS       112,600             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,760         2,000             1,433.55

33     Amortissements         1,000         1,000               597.49
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         1,000               597.49

36     Subventions accordées        14,000        16,000            13,578.70
3661200 Part communale        14,000        16,000            13,578.70

39     Imputations internes           240             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           240             0                 0.00

43     Contributions       141,300 -        28,200 -           30,808.35 -
4311200 Frais de sommations             0             0               105.00 -
4347900 Ville Santé OMS       112,600 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant         1,500 -         3,000 -             1,440.00 -
4367000 Remboursements de frais           200 -           200 -               150.00 -
4367600 Remboursements vaccinations        27,000 -        25,000 -            28,751.50 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               361.85 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,594,840     1,574,930         1,502,574.67
Total des revenus     1,120,500 -     1,127,900 -        1,116,593.65 -
Charges/Revenus(-)       474,340       447,030           385,981.02

30     Charges de personnel     1,515,580     1,494,680         1,425,776.90
3010300 Trait.du personnel administratif        64,130        61,790            60,498.75
3016100 Trait.du personnel d'entretien        12,060        11,790            11,518.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        14,600        15,740            15,586.60
3022100 Trait.du personnel enseignant     1,144,020     1,120,940         1,089,779.40
3029000 Primes de fidélité         1,100         5,400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        65,160        63,480            61,281.35
3032100 Contributions à l'Alfa        25,650        25,200            24,329.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,430        13,200            11,585.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,960             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       140,210       143,610           120,981.90
3044000 Contribution à la caisse de remplacement        11,440        11,210            10,865.20

64

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

3051100 Assurances accidents de personnes         5,910         7,090             6,834.05
3052100 Assurances maladie de personnes            80            80                72.35
3092100 Cours de perfectionnement        15,150        15,150            12,443.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           680             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        62,290        63,750            60,146.67
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,650         1,750             1,585.60
3101200 Formules administratives-Imprimés           450           350               414.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         2,000             1,851.65
3103000 Matériel d'enseignement         2,500         2,500             2,188.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux        42,000        42,000            41,562.95
3181100 Affranchissements         1,500         1,500             1,410.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500               336.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,960         1,920             1,762.95
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           230           230               236.57
3189300 Honoraires         8,500        10,000             8,273.80
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               523.85

33     Amortissements           500           500             1,047.75
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500             1,047.75

36     Subventions accordées        16,000        16,000            15,603.35
3661200 Part communale        16,000        16,000            15,603.35

39     Imputations internes           470             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           470             0                 0.00

42     Revenus des biens           200 -           200 -               247.40 -
4211300 Intérêts de retard           100 -           100 -                13.00 -
4291100 Recettes diverses           100 -           100 -               234.40 -

43     Contributions     1,120,300 -     1,127,700 -        1,116,346.25 -
4311200 Frais de sommations           200 -           300 -               120.00 -
4347200 Recettes     1,117,500 -     1,125,000 -        1,112,492.50 -
4363100 Remboursements divers           100 -           100 -                90.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -               353.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         1,500 -         1,500 -               685.60 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0             1,787.90 -
4368400 Vente matériel d'enseignement             0             0                90.00 -
4391100 Récupération créances perdues           500 -           300 -               727.25 -

65

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Instruction publique

Total des charges    30,361,520    18,363,420        18,091,741.58
Total des revenus     4,906,520 -     3,202,870 -        3,213,183.56 -
Charges/Revenus(-)    25,455,000    15,160,550        14,878,558.02

500 Secrétariat des affaires culturelles
Total des charges     2,867,430     2,779,280         2,662,243.94
Total des revenus       186,730 -        75,330 -            69,818.91 -
Charges/Revenus(-)     2,680,700     2,703,950         2,592,425.03

30     Charges de personnel       484,620       392,950           309,404.40
3011100 Traitements du personnel       311,090       239,760           159,605.00
3015500 Traitement billeterie        74,570        75,000            84,257.05
3017700 Traitement du personnel en formation         8,590         8,590            13,783.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        10,140         8,160             4,885.95
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           220                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        21,040        17,170            13,584.50
3032100 Contributions à l'Alfa         8,280         6,800             5,410.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,300         3,520             2,554.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           630             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        39,690        32,850            24,641.25
3051100 Assurances accidents de personnes           690           570               452.35
3052100 Assurances maladie de personnes           380           310               229.85
3091000 Formation du personnel - métier         5,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           220             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       115,530       183,220           176,043.09
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,300         1,500             1,237.85
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0               111.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         8,500         8,200                 0.00
3102400 Publicité         7,500        13,500            11,253.95
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500         5,000                 0.00
3117300 Matériel archives communales             0        12,000               200.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           400           400               309.20
3161000 Locations        12,800        12,800            11,830.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,200         1,500             2,145.30
3171500 Service civil             0         5,500             6,851.80
3180150 Semaine des musées             0        40,000            61,948.63
3181100 Affranchissements         1,000         1,500               611.95
3187000 Assurances responsabilité civile           630           520               392.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100             0                32.26
3190300 Frais de billetterie        25,000        35,000            23,826.25
3191000 Frais d'administration et généraux         1,600         1,800             9,429.95
3195300 Dépenses Fête de mai        54,000        44,000            45,862.15

33     Amortissements         5,370         5,900               400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         5,370         5,900               400.00

36     Subventions accordées     2,261,710     2,197,210         2,176,396.45
3651400 Fanfares, orchestres et chorales        68,500        68,500            70,500.00
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati       500,000       500,000           500,000.00
3651630 Arc en Scènes - Théâtre : saison       800,000       800,000           800,000.00
3651640 ABC       140,000       140,000           130,000.00
3651650 Bikini test       120,000       120,000           110,000.00
3651660 Danse        25,000        25,000            25,000.00
3651800 Fondation du musée paysan       130,000       126,000           129,490.25
3652210 Activités culturelles et manifestations       180,000       170,000           178,000.00
3652220 NEC        20,000        20,000            20,000.00
3652230 CMC         8,000         8,000             8,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes        55,000        50,000            50,000.00
3652330 Premier Août        10,000         4,500             4,500.00
3655200 Société de musique        32,500        27,500            16,200.00
3656000 Maison Blanche        30,000        30,000            30,000.00
3656300 Ludothèque        21,380        21,380            21,380.00
3656400 Club 44        65,000        55,000            52,000.00
3657000 Festival Amplitude        10,000        10,000            10,000.00
3657710 Subvention exceptionnelle        11,330        11,330            11,326.20
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.        25,000             0                 0.00
3658100 Ecolades        10,000        10,000            10,000.00

39     Imputations internes           200             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0                 0.00

42     Revenus des biens        40,000 -        40,000 -           36,095.41 -

66

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

4291100 Recettes diverses        40,000 -        40,000 -            36,095.41 -

43     Contributions       146,730 -        35,330 -           33,723.50 -
4363300 Remboursements de traitements        95,400 -             0                 0.00
4367710 Ristourne assurance        11,330 -        11,330 -            11,326.20 -
4395300 Recettes Fête de mai        40,000 -        24,000 -            22,397.30 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,303,180     3,295,040         3,295,474.81
Total des revenus       931,400 -     1,134,600 -        1,001,919.75 -
Charges/Revenus(-)     2,371,780     2,160,440         2,293,555.06

30     Charges de personnel     2,465,450     2,487,830         2,468,454.06
3011100 Traitements du personnel     1,860,760     1,895,510         1,890,281.95
3016100 Trait.du personnel d'entretien        94,260       101,210           100,336.40
3017700 Traitement du personnel en formation        88,980        65,960            68,312.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        29,300        31,280            34,188.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,510         4,620             3,005.65
3031100 Contributions AVS-AI-APG       109,140       109,660           108,267.85
3032100 Contributions à l'Alfa        42,960        43,410            42,964.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage        22,380        22,520            20,218.81
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,270             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       192,040       203,080           187,733.80
3051100 Assurances accidents de personnes         3,590         3,630             3,606.15
3052100 Assurances maladie de personnes         1,910         1,950             1,808.30
3091000 Formation du personnel - métier        14,200         5,000             7,729.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,150             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       548,920       529,910           503,444.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000        12,000             5,006.05
3101200 Formules administratives-Imprimés         4,000         6,000             3,363.80
3110800 Acquisitions       245,000       235,000           238,664.80
3111000 Achats de matériel et de mobilier        26,000        17,000            19,276.70
3121000 Chauffage        29,000        30,000            28,052.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz        16,000        16,500            15,347.65
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        15,000            19,946.00
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        14,000            20,962.25
3150300 Numérisation        42,000        42,000            41,496.72
3150310 Restauration du patrimoine        25,000        15,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections        25,000        26,000            24,710.40
3151000 Entretien matériel et mobilier         6,000        10,000             3,700.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,000         9,000             8,267.55
3171500 Service civil        15,000        12,500            14,430.25
3181100 Affranchissements         8,000        14,000             8,832.40
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,800         1,800             1,714.80
3183850 Déchets - Taxe au sac         1,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,270         3,310             3,111.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,800         6,800             6,764.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         6,700         6,400             6,633.23
3187630 Assurances techniques           500           500                 0.00
3187640 Assurances transports           500         1,500               405.00
3187700 Expositions et animations        18,000        18,000            17,176.55
3191000 Frais d'administration et généraux         3,350         4,000             3,713.50
3191600 Remboursements droits d'auteurs        12,000        13,600            11,867.25

33     Amortissements       288,160       277,300           323,575.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs         8,500         5,000             8,495.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif       279,660       272,300           257,789.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            57,291.05

39     Imputations internes           650             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           650             0                 0.00

42     Revenus des biens        49,300 -             0             5,523.45 -
4211300 Intérêts de retard           300 -             0               223.45 -
4291100 Recettes diverses        49,000 -             0             5,300.00 -

43     Contributions       179,900 -       234,600 -          239,105.25 -
4311200 Frais de sommations           300 -           500 -               135.00 -
4341600 Recettes multimedia        90,000 -        90,000 -            99,885.70 -
4347200 Recettes         6,000 -         7,000 -             5,268.00 -
4361800 Réparations, remboursement         1,000 -         2,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements        14,700 -        57,600 -            65,876.15 -

67

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

4363400 Remboursements des frais de poursuites         2,000 -         1,500 -             1,603.15 -
4367000 Remboursements de frais        65,000 -        76,000 -            65,583.65 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil           300 -             0               212.00 -
4391100 Récupération créances perdues           600 -             0               541.60 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         2,200 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.         2,200 -             0                 0.00

46     Subventions acquises       700,000 -       900,000 -          700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales       700,000 -       900,000 -          700,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            57,291.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            57,291.05 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       860,430       882,870           879,423.63
Total des revenus        23,700 -        23,400 -            23,613.80 -
Charges/Revenus(-)       836,730       859,470           855,809.83

30     Charges de personnel       775,340       740,950           740,798.50
3011100 Traitements du personnel       576,580       546,690           568,031.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien        43,840        43,760            42,689.90
3017700 Traitement du personnel en formation        25,100        27,660             6,722.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,550         7,080            12,051.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,680             0               605.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,530        33,040            32,390.70
3032100 Contributions à l'Alfa        13,590        12,980            12,790.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,120         6,800             6,090.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,040             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        61,690        60,750            57,444.95
3051100 Assurances accidents de personnes         1,150         1,100             1,102.10
3052100 Assurances maladie de personnes           610           590               580.40
3091000 Formation du personnel - métier           500           500               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           360             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        52,890       109,920           106,625.13
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         1,000               937.50
3121000 Chauffage         9,500         9,000             9,421.25
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,000         6,200             5,583.70
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux         1,000         1,000               235.30
3161000 Locations        25,000        83,030            83,025.00
3181100 Affranchissements         5,000         6,000             4,844.95
3183850 Déchets - Taxe au sac           450             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,040           990               926.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             1,650.63
3191000 Frais d'administration et généraux           200             0                 0.00

36     Subventions accordées        32,000        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes        32,000        32,000            32,000.00

39     Imputations internes           200             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0                 0.00

46     Subventions acquises        23,700 -        23,400 -           23,613.80 -
4611000 Subventions cantonales        23,700 -        23,400 -            23,613.80 -

505 Archives communales
Total des charges        84,950             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        84,950             0                 0.00

30     Charges de personnel        60,700             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel        49,950             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         2,700             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         1,050             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           550             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           100             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions         5,150             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           100             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes            50             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            50             0                 0.00

68

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

31     Biens, services et marchandises        16,050             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,000             0                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections           500             0                 0.00
3171500 Service civil         7,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           100             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           150             0                 0.00

33     Amortissements         8,000             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         8,000             0                 0.00

39     Imputations internes           200             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0                 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges       504,000             0                 0.00
Total des revenus        18,500 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       485,500             0                 0.00

30     Charges de personnel       393,800             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel       318,250             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        17,000             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         6,700             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,500             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           500             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        31,600             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           500             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           350             0                 0.00
3061000 Habillement et équipement         1,200             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       106,000             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500             0                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500             0                 0.00
3102400 Publicité         7,500             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,000             0                 0.00
3121000 Chauffage        15,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         4,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments         5,000             0                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections         1,000             0                 0.00
3161000 Locations        37,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,500             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac         4,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           500             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           500             0                 0.00

33     Amortissements         4,000             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,000             0                 0.00

39     Imputations internes           200             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0                 0.00

43     Contributions        18,500 -             0                 0.00
4369950 Recettes prestations financées par inves        18,500 -             0                 0.00

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges       784,640       706,060           688,363.80
Total des revenus        26,000 -        21,000 -            24,364.55 -
Charges/Revenus(-)       758,640       685,060           663,999.25

30     Charges de personnel       564,490       497,640           460,631.40
3011100 Traitements du personnel       424,500       340,740           322,465.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien        34,000        67,970            68,316.65
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200         8,590                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,250         3,030             3,024.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           390             0               225.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        25,400        22,320            19,295.90
3032100 Contributions à l'Alfa        10,000         8,770             7,604.65

69

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,250         4,590             3,621.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire           800             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        40,700        39,150            34,635.80
3051100 Assurances accidents de personnes           800           620               648.15
3052100 Assurances maladie de personnes           400           360               320.05
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500               474.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       219,750       208,420           227,732.40
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,935.50
3101200 Formules administratives-Imprimés         8,000        10,000             7,857.95
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         4,000         4,000                 0.00
3101500 Publications         2,700         2,700             2,648.30
3102400 Publicité         5,000         7,000             2,387.20
3110800 Acquisitions             0             0             5,640.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,400         2,250             2,395.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,850         7,500             7,842.40
3131900 Achats de marchandise pour revente         4,000         4,000             3,903.52
3141900 Frais divers de bâtiments         4,000         2,500               753.20
3147500 Frais et entretien des locaux           900           900               410.50
3150600 Entretien de documents et de collections         5,000         5,000             4,530.60
3151000 Entretien matériel et mobilier           900           900               843.60
3165300 Location et chauffage       110,300        96,300           137,513.20
3171500 Service civil        10,300         8,700            10,295.50
3181100 Affranchissements         4,000         6,000             3,094.45
3187000 Assurances responsabilité civile           800           670               551.05
3187550 Frais de taxidermie         2,000         2,000                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        10,000        10,000            10,037.53
3187700 Expositions et animations        30,000        30,000            19,823.45
3191000 Frais d'administration et généraux         5,600         6,000             5,268.55

39     Imputations internes           400             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400             0                 0.00

42     Revenus des biens             0             0                69.45 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                69.45 -

43     Contributions        26,000 -        21,000 -           24,295.10 -
4341000 Entrées        18,000 -        16,000 -            16,439.00 -
4352200 Recettes du stand de vente         8,000 -         5,000 -             7,796.10 -
4391000 Autres recettes             0             0                60.00 -

512 Musée d'histoire
Total des charges       426,530       346,280           348,596.01
Total des revenus           500 -         5,500 -            10,483.70 -
Charges/Revenus(-)       426,030       340,780           338,112.31

30     Charges de personnel       245,760       260,390           254,086.15
3011100 Traitements du personnel       208,350       187,600           200,170.15
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0        31,000            17,097.10
3019010 Jubilaires / ancienneté           160         1,000                45.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        11,150        11,910            11,679.80
3032100 Contributions à l'Alfa         4,400         4,620             4,575.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,300         2,420             2,178.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire           350             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        17,300        20,450            17,788.05
3051100 Assurances accidents de personnes           400           390               386.30
3052100 Assurances maladie de personnes           200           200               165.85
3091000 Formation du personnel - métier         1,000           800                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           150             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       115,200        85,520            94,145.86
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               947.35
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,200           700             2,328.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,100         1,200             1,399.40
3102400 Publicité         1,900             0             1,891.75
3110800 Acquisitions             0         1,500             2,582.00
3121000 Chauffage        11,000        11,000            10,813.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,400         5,400             4,125.95
3131900 Achats de marchandise pour revente             0             0             1,178.00
3141900 Frais divers de bâtiments         6,000         7,800             6,486.85
3142400 Entretien des bâtiments        15,000             0             7,378.65
3150600 Entretien de documents et de collections        40,000        25,000            10,128.60

70

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3151000 Entretien matériel et mobilier         1,500           800               483.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000           500             1,294.55
3171500 Service civil         8,500         5,500             7,346.90
3181100 Affranchissements           800           500             1,437.05
3187000 Assurances responsabilité civile           350           320               331.55
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,900         2,800             2,834.89
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,500         3,500             2,822.87
3187640 Assurances transports         5,000        15,000                 0.00
3187700 Expositions et animations         5,000             0            24,299.25
3191000 Frais d'administration et généraux         3,050         3,000             4,034.55

33     Amortissements        65,420           370               364.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        65,420           370               364.00

39     Imputations internes           150             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           150             0                 0.00

42     Revenus des biens           500 -         1,000 -             1,252.75 -
4291100 Recettes diverses           500 -         1,000 -             1,252.75 -

43     Contributions             0         3,000 -             6,648.95 -
4341000 Entrées             0         2,000 -             4,265.85 -
4351500 Ventes diverses             0         1,000 -             2,232.30 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0                80.80 -
4391000 Autres recettes             0             0                70.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0         1,500 -             2,582.00 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions             0         1,500 -             2,582.00 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,136,920     2,356,030         2,406,274.72
Total des revenus       758,000 -       645,000 -          719,822.74 -
Charges/Revenus(-)     1,378,920     1,711,030         1,686,451.98

30     Charges de personnel     1,157,150     1,408,090         1,460,009.41
3011100 Traitements du personnel       655,400       829,490           877,221.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       293,450       317,660           320,509.75
3017700 Traitement du personnel en formation        21,100        21,080            20,634.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,500        26,830            26,179.40
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,500           960             2,355.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG        51,850        62,330            63,705.58
3032100 Contributions à l'Alfa        20,400        24,560            25,078.96
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,700        12,860            11,942.63
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,550             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        84,050       108,220           106,911.60
3051100 Assurances accidents de personnes         1,750         2,070             2,149.64
3052100 Assurances maladie de personnes           850         1,030             1,012.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,000             2,160.00
3094000 Frais de vaccinations du personnel             0             0               148.20
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           550             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       810,250       790,870           797,041.33
3101000 Fournitures et matériel de bureau         8,000        10,000             7,329.35
3101200 Formules administratives-Imprimés         4,000         6,000               146.70
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         7,000         7,000             5,342.80
3102200 Travaux photo         1,000         1,000             1,467.55
3102300 Colloques        15,000             0            20,003.00
3102400 Publicité        90,000       100,000            79,470.35
3110800 Acquisitions             0             0            36,946.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier        30,000        30,000            30,290.30
3121000 Chauffage        70,000        70,000            49,292.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz        80,000        80,000            98,596.50
3130900 Achat montre MIH        17,000        17,000            20,430.00
3131600 Achats         7,000         7,000            10,239.95
3131900 Achats de marchandise pour revente         1,500             0                 0.00
3133300 Achats marchandise stand de vente        70,000        70,000            78,187.35
3133500 Achats distributeurs à boissons         2,000         2,000             3,302.50
3133800 Sous-traitance CRH         2,000             0               143.05
3134100 Billets-Emballages-Plans guide        10,000         6,000             9,260.60
3139200 Produits et matériel de nettoyage         1,000         1,000               832.90
3141000 Entretien        19,100        20,000            19,975.40
3141900 Frais divers de bâtiments        12,000        12,000            11,756.20
3143400 Entretien du carillon         2,500         2,000             2,460.45

71

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3145100 Entretien des installations        50,000        45,000            36,630.16
3151300 Entretien des collections         8,000         8,000             6,421.30
3161000 Locations        23,000        22,500            22,939.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        25,000        25,000            26,559.65
3171500 Service civil         8,000         8,000             9,190.60
3180350 Montre MIH, part à la FMF         3,500         3,500             4,900.00
3181100 Affranchissements        12,000        12,000            13,519.78
3183100 Manifestation Gaïa        20,000        20,000            13,102.75
3187000 Assurances responsabilité civile         1,550         1,870             1,817.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        11,100        11,000            11,094.64
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        56,400        50,000            56,374.68
3187630 Assurances techniques           600         1,000               552.30
3187640 Assurances transports         7,000         7,000             1,164.40
3187700 Expositions et animations       100,000       100,000            76,667.10
3191000 Frais d'administration et généraux        20,000        20,000            19,673.32
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie        15,000        15,000            10,959.75

33     Amortissements       168,620       157,070           149,223.98
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               251.98
3311000 Amortissement patrimoine administratif       168,620       157,070           148,972.00

39     Imputations internes           900             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           900             0                 0.00

42     Revenus des biens        87,000 -        75,000 -           72,441.73 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                17.00 -
4272100 Locations diverses        25,000 -        15,000 -            10,994.13 -
4272400 Location de vitrines        62,000 -        60,000 -            61,430.60 -

43     Contributions       601,000 -       570,000 -          647,381.01 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4341000 Entrées       310,000 -       280,000 -          275,613.09 -
4350900 Vente montre MIH        25,000 -        25,000 -            41,729.80 -
4351500 Ventes diverses         2,000 -         6,000 -             1,032.69 -
4352200 Recettes du stand de vente       140,000 -       140,000 -          118,298.56 -
4352600 Ventes de services        45,000 -        40,000 -            44,291.76 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons         4,000 -         4,000 -             3,936.63 -
4353800 Recettes restaurations        25,000 -        25,000 -            30,331.91 -
4358600 Enseignement pour CIFOM        12,000 -        12,000 -            12,300.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            47,269.50 -
4367000 Remboursements de frais             0             0             2,535.96 -
4367100 Honoraires reçus             0             0             1,024.50 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               354.55 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0               554.40 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                 1.45 -
4391300 Remboursements FMF             0             0            36,946.90 -
4393100 Sponsor manifestation Gaïa        20,000 -        20,000 -            13,102.75 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie        18,000 -        18,000 -            18,041.56 -

46     Subventions acquises        70,000 -             0                 0.00
4608000 Subventions diverses        70,000 -             0                 0.00

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,367,990     1,108,630         1,126,599.68
Total des revenus        40,000 -        30,000 -            83,420.50 -
Charges/Revenus(-)     1,327,990     1,078,630         1,043,179.18

30     Charges de personnel       629,900       551,260           532,462.50
3011100 Traitements du personnel       331,100       269,350           274,474.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       170,200       168,710           180,585.45
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200         8,590                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,000         1,980             1,980.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,350               105.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,700        24,040            22,957.25
3032100 Contributions à l'Alfa        10,900         9,410             8,990.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,700         4,930             4,280.80
3034100 Cotisations pré et parascolaire           850             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        42,550        41,700            32,282.40
3051100 Assurances accidents de personnes           950           800               758.25
3052100 Assurances maladie de personnes           450           400               339.20
3071000 Pensions retraite        15,000        15,000                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             5,709.85
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300             0                 0.00

72

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

31     Biens, services et marchandises       553,050       393,620           443,840.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             7,819.05
3101200 Formules administratives-Imprimés         5,500             0                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         3,000             1,618.00
3101500 Publications        40,000        25,000            65,099.30
3102400 Publicité        14,000        15,000             7,926.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,000         5,000               516.10
3121000 Chauffage        44,000        44,000            46,748.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz        29,000        29,000            25,132.15
3131900 Achats de marchandise pour revente        10,000         5,000            14,261.40
3141900 Frais divers de bâtiments        40,000        20,000            20,464.10
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        17,000            16,191.23
3150600 Entretien de documents et de collections        70,000        41,000            44,157.80
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         7,000         7,000             7,484.25
3161000 Locations         7,000         7,000             7,000.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        16,000         3,500             7,800.45
3171500 Service civil        10,000             0                 0.00
3180700 Frais d'études             0         2,200                 0.00
3181100 Affranchissements         6,000         6,000             5,560.24
3187000 Assurances responsabilité civile           850           720               651.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,500        10,500            10,740.51
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)       110,000        40,000            57,633.40
3187630 Assurances techniques         3,700         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports         5,000         5,000             2,639.80
3187700 Expositions et animations        87,000        97,000            87,447.30
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         5,000             6,948.95

33     Amortissements       184,340       163,750           150,297.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                97.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       184,340       163,750           150,200.00

39     Imputations internes           700             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           700             0                 0.00

43     Contributions        40,000 -        30,000 -           43,920.50 -
4341000 Entrées        15,000 -        15,000 -            15,149.25 -
4347200 Recettes        25,000 -        15,000 -            28,400.90 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               343.50 -
4391000 Autres recettes             0             0                26.85 -

46     Subventions acquises             0             0            39,500.00 -
4691300 Subvention             0             0            39,500.00 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges     1,131,170             0                 0.00
Total des revenus        54,300 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,076,870             0                 0.00

30     Charges de personnel       790,280             0                 0.00
3017100 Traitements du personnel exploitation       627,850             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation         9,300             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         9,900             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,000             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        13,400             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,000             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,020             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        58,150             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes        26,700             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           600             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           360             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       275,610             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300             0                 0.00
3101500 Publications         2,000             0                 0.00
3110800 Acquisitions         2,000             0                 0.00
3121000 Chauffage         5,500             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz        45,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments        70,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           300             0                 0.00

73

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3183850 Déchets - Taxe au sac        20,400             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,020             0                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur           120             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,110             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,660             0                 0.00
3187700 Expositions et animations         6,000             0                 0.00
3190200 Autres frais d'exploitation       107,500             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         6,700             0                 0.00

33     Amortissements        64,480             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        22,480             0                 0.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin        42,000             0                 0.00

39     Imputations internes           800             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           800             0                 0.00

43     Contributions        12,000 -             0                 0.00
4351500 Ventes diverses         9,000 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes         3,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           300 -             0                 0.00
4521500 Conventions Jura et Berne           300 -             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux        42,000 -             0                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique        42,000 -             0                 0.00

520 Service des Sports
Total des charges       614,570       567,180           569,280.93
Total des revenus        29,000 -        11,000 -             5,253.80 -
Charges/Revenus(-)       585,570       556,180           564,027.13

30     Charges de personnel       380,550       352,820           340,670.55
3011100 Traitements du personnel       282,500       277,970           273,878.80
3017700 Traitement du personnel en formation        25,100         8,590            10,832.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,400         2,380             2,673.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0               676.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG        16,500        15,130            15,035.30
3032100 Contributions à l'Alfa         6,500         6,020             5,993.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,400         3,120             2,840.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire           500             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        30,600        30,830            27,980.40
3051100 Assurances accidents de personnes           550           500               486.20
3052100 Assurances maladie de personnes           300           280               273.70
3091000 Formation du personnel - métier         9,000         8,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        91,800        57,260            60,602.28
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,400             1,478.85
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,200         1,800             2,031.15
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         1,500             1,612.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz           800           700             4,420.80
3161000 Locations        23,500        23,500            21,078.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,000        11,000             8,444.95
3181100 Affranchissements         3,500         2,500             6,156.33
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           500           460               434.25
3187600 Assurances véhicules à moteur           300           300                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           500           500                 0.00
3188050 Mandat des Armes Réunies         9,000         9,000             9,000.00
3189300 Honoraires        15,000             0                 0.00
3189450 Charges Promotion du sport        20,000             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         3,400         3,500             5,945.30

33     Amortissements         7,120         7,100             7,117.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         7,120         7,100             7,117.00

36     Subventions accordées       135,000       150,000           160,891.10
3657700 Manifestations sportives       135,000       150,000           160,891.10

39     Imputations internes           100             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           100             0                 0.00

42     Revenus des biens         2,000 -        11,000 -             5,233.80 -

74

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

4291100 Recettes diverses         2,000 -        11,000 -             5,233.80 -

43     Contributions        27,000 -             0                20.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                20.00 -
4399450 Recettes Promotion du sport        27,000 -             0                 0.00

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     1,662,590     1,336,780         1,462,251.92
Total des revenus       345,000 -       338,000 -          397,029.42 -
Charges/Revenus(-)     1,317,590       998,780         1,065,222.50

30     Charges de personnel       553,350       537,880           615,022.60
3017100 Traitements du personnel exploitation       451,150       437,640           512,326.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,900        17,850            13,585.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             3,700.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,100        23,140            24,848.10
3032100 Contributions à l'Alfa         9,500         9,190             9,860.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,000         4,820             4,695.65
3034100 Cotisations pré et parascolaire           750             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        45,250        44,020            44,377.20
3051100 Assurances accidents de personnes           800           780             1,222.25
3052100 Assurances maladie de personnes           450           440               407.70
3061000 Habillement et équipement         2,200             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       564,450       488,600           489,304.27
3111000 Achats de matériel et de mobilier        40,000        40,000            41,238.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz       170,000       125,700           173,203.05
3131300 Carburants - Huile        15,000        25,000            12,181.45
3139200 Produits et matériel de nettoyage         3,500         3,500                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        20,000            10,674.50
3142400 Entretien des bâtiments        90,000        85,500            58,738.40
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.        98,000       110,000           103,111.30
3143700 Sable - Gravier - Tourbe        15,000        10,000            10,725.00
3143800 Pistes éclairées        20,000        10,000            10,022.95
3143900 Entretien du bassin de natation        50,000        35,000            41,641.50
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         2,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements             0             0               229.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500                37.85
3183850 Déchets - Taxe au sac        16,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           750           700               714.55
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,900         2,200             2,863.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,000        10,000            14,661.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000         1,000               589.37
3191000 Frais d'administration et généraux         2,800         7,500             6,887.85
3196001 Frais divers et imprévus         2,000         2,000             1,783.75

33     Amortissements       532,990       299,000           349,376.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               769.95
3311000 Amortissement patrimoine administratif       532,990       299,000           295,516.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            53,090.10

39     Imputations internes        11,800        11,300             8,549.00
3900300 Honoraires de gérance           300           300               300.00
3902200 Carburants Ville        11,000        11,000             8,249.00
3903000 Déchets - Taxe de base           500             0                 0.00

42     Revenus des biens       308,000 -       305,000 -          305,822.47 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                32.15 -
4271100 Loyers       258,000 -       255,000 -          255,501.95 -
4271400 Locations centre sportif et stade        50,000 -        50,000 -            50,288.37 -

43     Contributions        37,000 -        33,000 -           38,116.85 -
4311200 Frais de sommations             0             0                45.00 -
4341700 Recettes bassin de natation        37,000 -        33,000 -            37,760.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                45.85 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               266.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            53,090.10 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            53,090.10 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       694,870       680,350           665,877.02

75

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des revenus       238,900 -       226,000 -          251,649.93 -
Charges/Revenus(-)       455,970       454,350           414,227.09

30     Charges de personnel       287,450       287,560           283,934.19
3017100 Traitements du personnel exploitation       237,400       240,150           239,802.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,000         3,570             3,564.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,750        12,780            12,716.55
3032100 Contributions à l'Alfa         5,000         5,050             5,034.14
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,650         2,640             2,397.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire           400             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        21,900        22,720            19,784.40
3051100 Assurances accidents de personnes           450           430               424.35
3052100 Assurances maladie de personnes           250           220               211.25
3061000 Habillement et équipement         1,500             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           150             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       331,050       318,790           295,416.03
3111000 Achats de matériel et de mobilier         7,000         2,000             4,902.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       227,000       227,000           193,143.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,000         2,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         3,000         2,500             2,629.65
3142400 Entretien des bâtiments        52,000        48,500            55,165.04
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage        33,000        25,000            33,654.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           200           200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           400           390               364.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,000         5,000             1,649.88
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           200               170.01
3191000 Frais d'administration et généraux         4,250         6,000             3,736.05

33     Amortissements        75,720        73,600            86,211.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif        75,720        73,600            72,591.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            13,620.80

39     Imputations internes           650           400               315.00
3900300 Honoraires de gérance           400           400               315.00
3903000 Déchets - Taxe de base           250             0                 0.00

42     Revenus des biens         6,300 -         8,400 -             6,300.00 -
4276000 Locations des bâtiments         6,300 -         8,400 -             6,300.00 -

43     Contributions       232,600 -       217,600 -          231,729.13 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                 0.00
4341000 Entrées       215,000 -       200,000 -          213,297.27 -
4360900 Participation aux frais        17,000 -        17,000 -            14,486.30 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               183.65 -
4391000 Autres recettes           500 -           500 -             3,761.91 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            13,620.80 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            13,620.80 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,336,600     2,269,480         2,382,168.07
Total des revenus       450,000 -       329,000 -          467,609.41 -
Charges/Revenus(-)     1,886,600     1,940,480         1,914,558.66

30     Charges de personnel     1,029,500     1,010,530           982,560.65
3017100 Traitements du personnel exploitation       852,200       841,990           823,214.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        19,600        15,650            17,622.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           930             2,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        45,500        44,590            43,138.15
3032100 Contributions à l'Alfa        17,900        17,700            17,174.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,400         9,270             8,178.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,400             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        76,250        78,160            69,041.10
3051100 Assurances accidents de personnes         1,500         1,490             1,460.50
3052100 Assurances maladie de personnes           750           750               731.45
3061000 Habillement et équipement         4,500             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       798,000       754,950           872,873.12
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000           600               199.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier        27,000        27,000            22,426.22

76

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3122100 Electricité - Eau -Gaz       420,000       402,000           428,173.85
3130400 Produits pour entretien de l'eau        25,000        30,000            23,421.65
3139200 Produits et matériel de nettoyage         4,000         4,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        30,000        25,000            52,337.28
3142400 Entretien des bâtiments       110,000        99,500           107,164.80
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         2,000             0                 0.00
3157300 Entretien des installations       140,000       130,000           201,545.50
3183850 Déchets - Taxe au sac         4,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,400         1,350             1,244.45
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         1,000               115.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,500        15,500            13,917.66
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         3,000             2,245.43
3187630 Assurances techniques           500           500               371.70
3191000 Frais d'administration et généraux         7,600        10,500            14,611.83
3196001 Frais divers et imprévus         5,000         5,000             5,098.05

33     Amortissements       491,900       488,400           512,586.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       411,900       488,400           467,972.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin        80,000             0            44,614.00

39     Imputations internes        17,200        15,600            14,148.30
3900300 Honoraires de gérance         3,300         2,600             3,267.15
3902200 Carburants Ville        13,000        13,000            10,881.15
3903000 Déchets - Taxe de base           900             0                 0.00

42     Revenus des biens       145,000 -       129,000 -          153,995.64 -
4272100 Locations diverses        70,000 -        70,000 -            79,048.50 -
4276000 Locations des bâtiments        70,000 -        56,000 -            65,342.95 -
4291100 Recettes diverses         5,000 -         3,000 -             9,604.19 -

43     Contributions       225,000 -       200,000 -          232,715.87 -
4341000 Entrées       225,000 -       200,000 -          230,179.82 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               343.25 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0             2,192.80 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux        80,000 -             0            80,897.90 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique        80,000 -             0            80,897.90 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges    11,459,300     1,183,770         1,486,241.88
Total des revenus     1,804,490 -       133,840 -          158,149.05 -
Charges/Revenus(-)     9,654,810     1,049,930         1,328,092.83

30     Charges de personnel     3,845,630       919,090         1,079,735.10
3011100 Traitements du personnel     2,906,910       642,500           821,901.35
3015600 Prog. Alter-connexion Montagne NE             0             0             3,525.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        85,770        29,390            43,267.40
3017700 Traitement du personnel en formation       222,120        97,250            46,282.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        32,870        13,470            16,208.90
3019010 Jubilaires / ancienneté           560             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       171,550        41,500            48,111.20
3032100 Contributions à l'Alfa        67,530        16,150            18,721.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage        35,310         8,460             8,916.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire         5,150             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       288,230        63,470            65,688.15
3051100 Assurances accidents de personnes         5,700         1,360             3,530.70
3052100 Assurances maladie de personnes         2,860           540               654.55
3091000 Formation du personnel - métier        19,250         5,000             2,927.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,820             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,232,900       224,380           333,949.93
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,150         2,500             2,822.10
3101200 Formules administratives-Imprimés        14,200        13,000            25,410.20
3102700 Matériel éducatif         9,770             0                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel        75,000        12,000            61,159.90
3121000 Chauffage        25,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,900             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux         9,000         6,500             4,500.35
3132300 Pharmacies           700             0                 0.00
3138300 Frais repas       639,000             0            56,878.10
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         2,500         2,500               787.90
3161000 Locations       223,000             0            31,830.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,500         4,000             4,434.95

77

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3171500 Service civil        15,000        15,000            10,782.50
3174200 Colonies et vacances 1er mars        45,000        45,000            55,110.10
3181100 Affranchissements         3,080         1,500             3,441.45
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         5,150         1,230             1,423.20
3187600 Assurances véhicules à moteur           800           800               589.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,650           350               288.38
3187700 Expositions et animations        65,000        60,000            52,228.50
3191000 Frais d'administration et généraux        24,000        15,000             5,885.05
3195200 Articles d'hygiène        15,500             0                 0.00
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse        40,000        45,000            16,378.20

33     Amortissements       116,460           300               212.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           300               212.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       115,960             0                 0.00

36     Subventions accordées     6,237,310        30,000            71,138.10
3650600 Activités jeunesse diverses        30,000        30,000             7,467.75
3651000 Crèches et garderies     6,207,310             0                 0.00
3653800 Foyer de l'écolier             0             0            63,670.35

39     Imputations internes        27,000        10,000             1,206.75
3901000 Intérêts        15,000             0                 0.00
3902200 Carburants Ville        12,000        10,000             1,206.75

42     Revenus des biens         3,000 -         2,000 -             1,990.00 -
4276000 Locations des bâtiments         3,000 -         2,000 -             1,990.00 -

43     Contributions     1,106,090 -       131,190 -          135,329.05 -
4311200 Frais de sommations           600 -           200 -                90.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant       945,000 -             0                 0.00
4363100 Remboursements divers           600 -           100 -             6,072.60 -
4363300 Remboursements de traitements        30,390 -        30,390 -             8,286.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,500 -           500 -                 0.00
4364100 Pension du personnel        15,500 -             0                 0.00
4367200 Recettes Repas de l'Ecolier             0             0            51,481.55 -
4368550 Prog. Alter-connexion Montagne NE, subv.             0             0            10,000.00 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars        35,000 -        35,000 -            42,437.00 -
4391000 Autres recettes        67,500 -        65,000 -            16,961.10 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches        10,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           650 -           150 -             1,080.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.           650 -           150 -             1,080.00 -

46     Subventions acquises       694,750 -           500 -           19,750.00 -
4611000 Subventions cantonales       692,250 -             0                 0.00
4691200 Dons         2,500 -           500 -               500.00 -
4691500 Subvention accueil parascolaire             0             0            19,250.00 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges             0       725,580                 0.00
Total des revenus             0       230,200 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0       495,380                 0.00

30     Charges de personnel             0       398,550                 0.00
3011100 Traitements du personnel             0       317,300                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0        19,970                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         2,770                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0        18,280                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa             0         7,090                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0         3,710                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0        27,560                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes             0           600                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes             0           270                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier             0         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises             0       263,110                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           400                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             0           400                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel             0         5,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0         1,000                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux             0         1,000                 0.00
3138300 Frais repas             0       157,950                 0.00

78

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

3161000 Locations             0        88,470                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0         1,000                 0.00
3181100 Affranchissements             0           800                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0         1,200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0           540                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0           350                 0.00
3187700 Expositions et animations             0         2,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             0         2,500                 0.00

33     Amortissements             0           200                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0           200                 0.00

36     Subventions accordées             0        63,720                 0.00
3653800 Foyer de l'écolier             0        63,720                 0.00

42     Revenus des biens             0         1,000 -                 0.00
4276000 Locations des bâtiments             0         1,000 -                 0.00

43     Contributions             0       155,200 -                 0.00
4311200 Frais de sommations             0           200 -                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant             0       140,400 -                 0.00
4363100 Remboursements divers             0           100 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0           500 -                 0.00
4364050 Remboursement Foyer de l'écolier             0        14,000 -                 0.00

46     Subventions acquises             0        74,000 -                 0.00
4611000 Subventions cantonales             0        72,000 -                 0.00
4691200 Dons             0         2,000 -                 0.00

560 Cultes
Total des charges       126,350       126,090           118,945.17
Total des revenus             0             0                48.00 -
Charges/Revenus(-)       126,350       126,090           118,897.17

31     Biens, services et marchandises           550             0               523.32
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           450             0               431.47
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100             0                91.85

36     Subventions accordées       125,800       126,090           118,421.85
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge         2,000         9,560             9,216.15
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.         4,000         4,900             2,338.30
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.         2,000         2,200             1,235.95
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.         1,500         2,800             1,460.65
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations         2,050         2,040             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple         9,500         9,260             8,928.90
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille        13,000        10,960            10,608.80
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT        15,900        15,900             8,368.45
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille        28,000        20,700            27,313.35
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.         2,000         2,000             1,204.50
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande         7,590         7,590             7,553.40
3654100 Eglise catholique romaine prestations        15,500        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations         2,870         2,860             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs         1,950         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation        17,940        17,870            17,847.60

43     Contributions             0             0                48.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0                48.00 -

79

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    17,753,900    19,645,340        21,189,272.12
Total des revenus   140,959,720 -   135,642,150 -      134,523,725.43 -
Charges/Revenus(-)   123,205,820 -   115,996,810 -      113,334,453.31 -

600 Finances
Total des charges    11,582,870    12,649,060        14,806,365.84
Total des revenus    21,482,620 -    21,413,850 -       19,209,575.20 -
Charges/Revenus(-)     9,899,750 -     8,764,790 -        4,403,209.36 -

30     Charges de personnel     1,045,750       948,200           958,341.65
3011100 Traitements du personnel       851,600       772,260           787,435.75
3017700 Traitement du personnel en formation         3,100         8,250             8,239.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,440        11,090            11,088.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,570             0             1,075.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        45,800        41,220            41,602.95
3032100 Contributions à l'Alfa        18,030        16,390            16,559.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,110         8,000             7,338.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,380             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        86,970        80,920            78,452.90
3051100 Assurances accidents de personnes         1,420         1,290             1,312.95
3052100 Assurances maladie de personnes           850           780               787.05
3091000 Formation du personnel - métier         8,000         8,000             4,450.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           480             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        38,780       164,150           113,077.83
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             4,055.65
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,000         9,000             4,940.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,700         3,700             2,352.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         1,000             1,679.60
3151000 Entretien matériel et mobilier           200           400                 0.00
3165700 Plus-values terrains             0             0             6,530.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         2,000             1,572.01
3181100 Affranchissements        16,000        18,000            15,350.42
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           200           500               234.95
3182100 Frais d'expertises et de comptes        20,000        20,000            18,000.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.        80,000       100,000            46,323.57
3187000 Assurances responsabilité civile         1,380         1,250             1,199.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           300           300               182.95
3187690 Corrections primes assurances       100,000 -             0               250.00
3196001 Frais divers et imprévus         4,000         4,000            10,405.43

32     Intérêts passifs    11,100,000    11,116,710        11,094,086.46
3211100 Autres emprunts dette flottante       160,000        57,580             5,970.10
3211200 Créanciers divers         5,700         6,000             5,510.70
3213000 Intérêts variables sur ATF (Swaps)       144,000             0                 0.00
3221000 Emprunts obligataires             0             0           213,875.00
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.       809,460     1,139,460         2,081,245.30
3221300 Emprunts SUVA       374,000       396,500           234,687.50
3221400 Autres emprunts consolidés     9,425,560     9,556,830         9,465,847.86
3221500 Intérêts passifs courus             0        42,000 -          915,000.00 -
3222200 Emprunts LIM         1,560         2,340             1,950.00
3224000 Intérêts fixes payés sur Swaps       275,720             0                 0.00
3225000 Intérêts variables reçus sur Swaps        96,000 -             0                 0.00

33     Amortissements       998,000 -        15,000           685,960.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs         8,000        15,000               197.15
3301000 Amortissement patrimoine financier             0             0           681,763.20
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0             4,000.00
3311100 Correction globale amortissements     1,006,000 -             0                 0.00

36     Subventions accordées       396,000       405,000         1,954,899.55
3616000 Contribution solidarité/Subvention au ca             0             0         1,572,201.00
3657300 Aide à la construction logements       308,000       313,000           302,021.75
3657400 Aide modernisation de logements        38,000        42,000            33,717.70
3657500 Encouragement culture cinématographique        50,000        50,000            46,959.10

39     Imputations internes           340             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           340             0                 0.00

40     Impôts       300,400 -       306,400 -          265,242.75 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles       300,000 -       306,000 -          264,911.75 -
4061100 Taxes de séjour           400 -           400 -               331.00 -

80

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

42     Revenus des biens     1,528,800 -     2,012,620 -        3,394,092.90 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         8,000 -         7,400 -          304,258.21 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts        35,000 -        48,000 -            35,663.50 -
4201400 Intérêts de Viteos SA     1,197,900 -     1,652,020 -        1,598,460.40 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers         5,300 -             0             5,284.25 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics         9,000 -         1,000 -             9,495.80 -
4246000 Bénéfice sur vente d'immeubles             0             0           733,155.20 -
4251000 Participation constructions - Prêts HLM             0        24,000 -                 0.00
4251100 Participation constructions - Autres         5,400 -        20,000 -             5,400.00 -
4251400 Autres participations et prêts divers         4,200 -         4,200 -             4,920.00 -
4276100 Droits de superficie        96,000 -        89,000 -            96,295.20 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA       168,000 -       167,000 -          167,733.60 -
4291100 Recettes diverses             0             0           433,426.74 -

43     Contributions        22,000 -        16,500 -           44,248.05 -
4311200 Frais de sommations             0             0                75.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,500 -             0             1,492.00 -
4360900 Participation aux frais        10,000 -         6,000 -            10,000.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               201.70 -
4363500 Remboursements de prêts         1,500 -         1,500 -             2,256.50 -
4391000 Autres recettes         9,000 -         9,000 -            30,222.85 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0           150 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.             0           150 -                 0.00

46     Subventions acquises    16,000,000 -    15,379,500 -       12,218,025.00 -
4622000 Péréquation financière    16,000,000 -    15,379,500 -       12,218,025.00 -

49     Imputations internes     3,631,420 -     3,698,680 -        3,287,966.50 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.       120,000 -       115,250 -          106,262.75 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles     1,722,570 -     1,719,870 -        1,615,304.75 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau       631,740 -       667,800 -          491,989.00 -
4904700 Participation de la STEP       836,100 -       924,800 -          867,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel        64,200 -        84,600 -            83,600.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets       256,810 -       186,360 -          123,810.00 -

610 Contributions
Total des charges     4,371,000     4,486,000         4,410,568.49
Total des revenus   119,000,100 -   112,744,000 -      114,158,949.64 -
Charges/Revenus(-)   114,629,100 -   108,258,000 -      109,748,381.15 -

31     Biens, services et marchandises       661,000       681,000           660,509.55
3181100 Affranchissements         1,000         1,000               746.91
3182000 Frais judiciaires et de poursuites       200,000       220,000           198,921.44
3184700 Frais Etat bordereau unique       460,000       460,000           460,841.20

32     Intérêts passifs       110,000       105,000           150,687.65
3290000 Intérêts acomptes d'impôts       110,000       105,000           150,687.65

33     Amortissements     3,600,000     3,700,000         3,599,371.29
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs     3,600,000     3,700,000         3,599,371.29

40     Impôts   116,802,000 -   110,970,000 -      111,918,319.78 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune     5,211,000 -     4,842,000 -        5,211,399.60 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.       160,000 -       168,000 -             4,557.60
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu    67,800,000 -    67,178,000 -       64,559,028.25 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.       560,000 -       112,000 -          599,266.40 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.     1,300,000 -       281,000 -        1,607,915.06 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.     9,900,000 -     9,686,000 -        8,855,185.00 -
4001310 PP - Impôt s.rev.frontal. - Principe d'é             0             0         9,600,000.00 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source     3,350,000 -     3,349,000 -        2,967,945.77 -
4001500 Prélèvement provision débiteurs impôts             0             0           120,000.00 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital     2,000,000 -     4,402,000 -        4,152,263.60 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.       286,000 -       286,000 -          219,914.05
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice    23,860,000 -    18,736,000 -       12,209,091.00 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.       800,000 -       330,000 -          686,066.40 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.             0             0                 1.45 -
4021100 Impôt foncier P.M.     1,575,000 -     1,600,000 -        1,574,628.90 -

42     Revenus des biens     1,292,000 -     1,124,000 -        1,227,004.44 -
4211200 Frais de sommations factures        22,000 -        24,000 -            17,705.29 -
4211300 Intérêts de retard     1,270,000 -     1,100,000 -        1,209,299.15 -

81

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

43     Contributions       906,100 -       650,000 -        1,013,625.42 -
4311200 Frais de sommations           100 -             0                90.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites       206,000 -       210,000 -          195,973.96 -
4391100 Récupération créances perdues       700,000 -       440,000 -          817,561.46 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges     1,671,270     2,364,210         1,842,700.22
Total des revenus       470,000 -     1,477,300 -        1,137,150.59 -
Charges/Revenus(-)     1,201,270       886,910           705,549.63

30     Charges de personnel     1,545,940     2,227,240         1,758,684.90
3011100 Traitements du personnel       569,620       503,840           483,824.50
3011700 Trait. du personnel/Sécurité        51,070        50,700            50,325.60
3017700 Traitement du personnel en formation        51,950        47,830            24,004.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        18,810        10,690            10,824.00
3018600 Mesures conjoncturelles : 1er emploi             0       171,300           251,092.15
3018700 Personnel - programme soutien à l'économ             0       506,000           484,661.60
3019010 Jubilaires / ancienneté           950             0                 0.00
3019600 Echelons qualitatifs et primes       350,000       400,000            93,800.00
3019900 Vacances - Heures supplémentaires             0             0            16,900.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,940        31,900            34,076.00
3032100 Contributions à l'Alfa        14,150        12,650            13,581.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,250         6,530             6,310.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,080       122,000                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        67,970        62,190            53,955.30
3051100 Assurances accidents de personnes         1,150         1,050             1,444.20
3052100 Assurances maladie de personnes           620           560               530.55
3090100 Recrutement du personnel       130,000       100,000           129,723.25
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        10,000             8,192.70
3091400 Sécurité au travail             0             0               207.65
3091500 Formation continue collective       190,000       160,000            95,231.40
3091800 Prévention/santé        45,000        30,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           380             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       125,080       136,970            84,015.32
3100500 Achat de fournitures         1,500         1,500                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,500         5,000             4,040.00
3101100 Fourn. matériel bureau Sécurité             0             0             2,567.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         2,000                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,500         2,000             2,645.20
3117400 Projets RH        88,000       100,000            54,766.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,000         4,000             2,508.90
3181100 Affranchissements        16,000        16,000            15,832.49
3187000 Assurances responsabilité civile         1,080           970               983.95
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                72.73
3189300 Honoraires         5,000         5,000               352.90
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               245.40

39     Imputations internes           250             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           250             0                 0.00

42     Revenus des biens             0             0             7,146.14 -
4291100 Recettes diverses             0             0             7,146.14 -

43     Contributions       470,000 -       800,000 -          397,816.80 -
4360100 Remboursements d'indemnités             0             0               128.00 -
4360900 Participation aux frais             0             0             8,300.00 -
4364110 Recettes mesures conjoncturelles : 1er e             0             0             4,566.10 -
4364900 Indemnités maternités       100,000 -       100,000 -            65,604.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        10,000 -        10,000 -             6,375.65 -
4367550 Contribution réserve Prévoyance.ne             0       330,000 -                 0.00
4367640 Rbts assurances maladie de personnes       120,000 -       120,000 -          105,869.65 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       240,000 -       240,000 -          206,973.40 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0       677,300 -          731,187.65 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0       677,300 -          731,187.65 -

49     Imputations internes             0             0             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel             0             0             1,000.00 -

630 Contrôle financier
Total des charges       128,760       146,070           129,637.57
Total des revenus         7,000 -         7,000 -            18,050.00 -

82

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

Charges/Revenus(-)       121,760       139,070           111,587.57

30     Charges de personnel       127,140       129,350           128,118.40
3011100 Traitements du personnel       104,810       103,400           103,084.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           600         4,750             4,752.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,600         5,480             5,427.95
3032100 Contributions à l'Alfa         2,200         2,170             2,165.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,150         1,140             1,031.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           170             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        11,250        11,110            10,502.05
3051100 Assurances accidents de personnes           190           190               182.85
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110               103.05
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000               870.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         1,580        16,720             1,519.17
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           400                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           350           350               990.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           350           300               326.00
3187000 Assurances responsabilité civile           170           170               156.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            10             0                10.05
3189300 Honoraires             0        15,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus           400           500                36.27

39     Imputations internes            40             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            40             0                 0.00

43     Contributions         7,000 -         7,000 -           18,050.00 -
4367150 Honoraires facturés         7,000 -         7,000 -            18,050.00 -

83

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Finances

Total des charges    41,739,200    40,682,360        39,817,513.68
Total des revenus    21,511,270 -    19,442,450 -       20,747,614.12 -
Charges/Revenus(-)    20,227,930    21,239,910        19,069,899.56

700 Administration des travaux publics
Total des charges     1,048,870     1,077,000         1,040,349.38
Total des revenus       332,200 -       240,300 -          312,390.55 -
Charges/Revenus(-)       716,670       836,700           727,958.83

30     Charges de personnel       961,950       962,800           917,377.15
3010300 Trait.du personnel administratif       194,400       193,700           192,085.40
3013100 Trait.du personnel technique       599,300       597,600           560,492.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,000        12,900            12,870.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           750             0             4,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        42,400        41,800            39,227.35
3032100 Contributions à l'Alfa        16,700        16,700            15,633.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,600         8,300             6,922.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,300             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        82,200        83,300            77,226.30
3051100 Assurances accidents de personnes         3,000         3,700             3,373.70
3052100 Assurances maladie de personnes           800           800               740.60
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         4,000             4,806.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        79,300       114,200           122,972.23
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             1,712.50
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500               282.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        12,000        12,000            10,754.00
3180700 Frais d'études        42,000        75,000            94,093.60
3181100 Affranchissements         5,000         6,500             4,645.68
3187000 Assurances responsabilité civile         1,300         1,300             1,132.75
3187600 Assurances véhicules à moteur           900           900               831.35
3191000 Frais d'administration et généraux        13,600        14,000             9,519.90

33     Amortissements         7,220             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         7,220             0                 0.00

39     Imputations internes           400             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400             0                 0.00

43     Contributions       121,000 -           500 -           57,307.50 -
4340900 Concessions         1,000 -             0             1,550.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            55,710.00 -
4369950 Recettes prestations financées par inves       120,000 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes             0           500 -                47.50 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            25,533.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            25,533.05 -

49     Imputations internes       211,200 -       239,800 -          229,550.00 -
4904700 Participation de la STEP       105,600 -       119,900 -          114,775.00 -
4906800 Participation service des ordures       105,600 -       119,900 -          114,775.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges    11,357,920    10,372,100         9,922,504.96
Total des revenus     4,379,550 -     3,493,620 -        3,725,135.82 -
Charges/Revenus(-)     6,978,370     6,878,480         6,197,369.14

30     Charges de personnel     8,180,250     7,740,900         7,465,210.20
3010300 Trait.du personnel administratif       117,500        63,100            62,811.10
3017500 Traitements du personnel-Voirie     5,877,500     5,722,200         5,697,625.30
3017600 Traitements du personnel-Canalisations       365,600       365,600           249,849.70
3017700 Traitement du personnel en formation         4,200         4,200             4,122.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       122,500       128,200           125,977.50
3019010 Jubilaires / ancienneté        11,250        20,100             2,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       340,200       326,100           304,929.40
3032100 Contributions à l'Alfa       133,900       129,700           121,271.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage        70,100        67,900            57,611.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire        10,300             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       594,800       595,200           538,712.75
3051100 Assurances accidents de personnes       262,100       304,700           284,845.65
3052100 Assurances maladie de personnes         6,200         5,900             5,465.75
3081100 Personnel temporaire       245,000             0                 0.00

84

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3091000 Formation du personnel - métier        15,500         8,000             9,487.85
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         3,600             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,515,780     1,471,000         1,359,659.79
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               487.25
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,500         2,200             2,458.90
3121000 Chauffage       112,000        95,000           110,436.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz        83,000        83,000            93,079.60
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau        32,000        33,000            31,795.20
3141900 Frais divers de bâtiments        27,000        33,500            31,898.30
3142400 Entretien des bâtiments        70,000       100,000            56,102.90
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie       820,300       855,300           783,735.36
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.       124,500       124,500           116,167.55
3151600 Décoration de la Ville         7,500         9,500             8,929.70
3165100 Entretien lit de la Ronde        30,000        30,000            29,240.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        40,500        43,000            36,829.95
3181100 Affranchissements         1,600         1,600             1,319.85
3181800 Communications Radio           900           900               756.00
3187000 Assurances responsabilité civile        10,300         9,900             8,787.15
3187600 Assurances véhicules à moteur        33,000        33,000            31,772.25
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,900        15,500            15,793.58
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                69.75
3188500 Frais d'incinération       103,680             0                 0.00

33     Amortissements     1,643,390     1,140,200         1,086,631.72
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               650.77
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,613,390     1,140,200         1,085,980.95
3315000 Amortissement financé par réserve (admin        30,000             0                 0.00

36     Subventions accordées        12,000        20,000            11,003.25
3652310 Manifestations locales        12,000        20,000            11,003.25

39     Imputations internes         6,500             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         6,500             0                 0.00

42     Revenus des biens        13,680 -        13,680 -           13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments        13,680 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions       554,500 -       522,500 -          676,159.22 -
4311200 Frais de sommations             0             0                43.32 -
4312600 Autorisations creusages voie publique        30,000 -        25,000 -            56,018.35 -
4341300 Taxe vidange des fosses        17,000 -        20,000 -            17,439.13 -
4352400 Location de matériel        18,000 -        18,000 -            21,047.17 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        30,000 -        25,000 -            58,029.02 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés        37,000 -        37,000 -            36,920.45 -
4363000 Travaux pour tiers       175,000 -       150,000 -          239,669.48 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         2,500 -         2,500 -               789.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               438.70 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        65,000 -        65,000 -            61,587.90 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       180,000 -       180,000 -          184,176.70 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       130,000 -       130,000 -          131,254.85 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes       130,000 -       130,000 -          131,254.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux        30,000 -             0            74,524.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique        30,000 -             0            74,524.25 -

49     Imputations internes     3,651,370 -     2,827,440 -        2,829,517.50 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment        97,320 -        75,180 -            66,750.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       129,200 -       134,500 -          127,710.00 -
4906500 Participation aux amortissements       161,800 -       133,760 -          133,400.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel     3,242,300 -     2,484,000 -        2,501,657.50 -
4908100 Location de la place        20,750 -             0                 0.00

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,360,200     1,338,120         1,711,947.39
Total des revenus       152,800 -       175,500 -          222,586.61 -
Charges/Revenus(-)     1,207,400     1,162,620         1,489,360.78

31     Biens, services et marchandises     1,241,300     1,257,100         1,645,342.30
3111900 Signalisation routière        30,000        30,000            29,052.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,100         1,100               943.15
3130220 Fondants chimiques et sable       376,000       330,000           518,507.71

85

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        89,100        60,600           167,466.36
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel        20,000        23,000            15,957.25
3156000 Entretien -Taxes  véhicules       185,500       183,000           198,097.32
3174400 Indemnités téléphones             0        25,000                 0.00
3182300 Fourrière             0        40,000                 0.00
3183300 Prestations de tiers       531,000       555,000           706,734.66
3187600 Assurances véhicules à moteur         8,600         9,400             8,583.85

33     Amortissements       118,900        81,020            66,605.09
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               585.09
3311000 Amortissement patrimoine administratif       118,900        81,020            66,020.00

43     Contributions       152,800 -       175,500 -          222,586.61 -
4311200 Frais de sommations             0             0                14.31 -
4344000 Fourrière             0        50,000 -                 0.00
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             7,960.40 -
4353400 Vente de sel et gravier        70,000 -        25,000 -          102,703.85 -
4363000 Travaux pour tiers        82,800 -       100,000 -          111,908.05 -
4391000 Autres recettes             0           500 -                 0.00

712 Constructions nouvelles
Total des charges     2,305,180     2,194,190         2,296,128.25
Total des revenus       928,300 -       892,260 -        1,455,061.90 -
Charges/Revenus(-)     1,376,880     1,301,930           841,066.35

31     Biens, services et marchandises       281,000       270,000           206,138.35
3111600 Routes et places        31,000        20,000            41,947.90
3112300 Canalisations       250,000       250,000           164,152.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                37.85

33     Amortissements     2,024,180     1,924,190         2,089,989.90
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0            17,363.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     2,024,180     1,924,190         1,572,626.90
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0           500,000.00

42     Revenus des biens             0             0               337.10 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               337.10 -

43     Contributions       200,000 -       140,000 -          387,172.80 -
4311700 Taxe d'équipement       200,000 -       140,000 -          387,134.95 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                37.85 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           500,000.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           500,000.00 -

49     Imputations internes       728,300 -       752,260 -          567,552.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       170,000 -       194,000 -             9,290.00 -
4906500 Participation aux amortissements       558,300 -       558,260 -          558,262.00 -

715 Service des ateliers
Total des charges     4,080,650     4,305,130         4,130,949.34
Total des revenus       446,670 -       408,900 -          564,565.75 -
Charges/Revenus(-)     3,633,980     3,896,230         3,566,383.59

30     Charges de personnel     2,731,900     2,676,400         2,627,049.95
3010300 Trait.du personnel administratif        64,000        63,100            62,809.85
3017100 Traitements du personnel exploitation     2,072,500     2,033,000         2,006,941.10
3017700 Traitement du personnel en formation        22,700        17,600            18,975.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        57,000        58,900            57,420.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         4,750         2,500             6,793.60
3031100 Contributions AVS-AI-APG       115,500       112,100           108,216.10
3032100 Contributions à l'Alfa        45,500        44,500            43,015.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage        23,900        23,300            20,481.20
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,500             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       209,700       214,700           196,089.45
3051100 Assurances accidents de personnes        88,100       102,600            99,673.35
3052100 Assurances maladie de personnes         2,200         2,100             1,983.05
3081100 Personnel temporaire        11,250             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier        10,000         2,000             4,651.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,235,700     1,536,300         1,415,068.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau           800           800               454.40

86

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3111000 Achats de matériel et de mobilier        55,000        66,400            33,655.75
3111900 Signalisation routière             0       280,000           260,024.90
3131300 Carburants - Huile       529,000       542,000           458,113.66
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       515,000       510,000           534,889.73
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           700           700               592.80
3181100 Affranchissements           100             0                46.30
3187000 Assurances responsabilité civile         3,500         3,400             3,116.85
3187600 Assurances véhicules à moteur         3,000         3,000             2,689.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,100         3,000             3,032.05
3191000 Frais d'administration et généraux       125,500       127,000           118,452.55

33     Amortissements       113,050        92,430            88,831.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       113,050        92,430            88,831.00

43     Contributions        91,000 -        88,500 -          108,536.20 -
4352300 Vente de carburants         1,000 -         1,000 -             4,277.95 -
4362800 Rembt. signalisation défectueuse             0           500 -                 0.00
4363000 Travaux pour tiers        40,000 -        35,000 -            60,956.55 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         4,000 -         4,000 -             3,046.60 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        15,000 -        15,000 -             6,667.40 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes        30,000 -        30,000 -            32,694.15 -
4391000 Autres recettes         1,000 -         3,000 -               893.55 -

49     Imputations internes       355,670 -       320,400 -          456,029.55 -
4901500 Participation entretien des véhicules       294,600 -       260,000 -          411,720.00 -
4902200 Carburants Ville        61,070 -        60,400 -            44,309.55 -

716 Enlèvement des déchets non valorisables
Total des charges             0     6,166,720         6,196,770.15
Total des revenus             0     6,166,720 -        6,196,770.15 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0        84,900            27,902.90
3010300 Trait.du personnel administratif             0        71,300            23,527.65
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0         3,800             1,266.10
3032100 Contributions à l'Alfa             0         1,500               494.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0           800               235.40
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0         7,000             2,265.20
3051100 Assurances accidents de personnes             0           400               114.50
3052100 Assurances maladie de personnes             0           100                 0.00

31     Biens, services et marchandises             0     3,475,800         3,324,532.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             0         5,000             5,099.60
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures             0       126,500           105,698.70
3181100 Affranchissements             0        46,000            38,504.26
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0        80,000            62,538.05
3187000 Assurances responsabilité civile             0           100                35.80
3187600 Assurances véhicules à moteur             0         3,000             4,929.30
3188100 Prestation Ville du Locle             0             0             2,515.60
3188500 Frais d'incinération             0     3,215,000         3,105,197.15
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                14.34

33     Amortissements             0       505,920           601,280.34
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0       300,000           445,364.34
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0       205,920           155,916.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0            54,336.11
3803600 Attribution à réserve déchets             0             0            53,903.83
3803800 Amortissement avance déchets             0             0               432.28

39     Imputations internes             0     2,100,100         2,188,718.00
3900500 Entretien des véhicules             0       160,000           315,950.00
3900600 Traitement information - SIC             0        38,140             4,140.00
3900700 Achat matériel informatique             0           300               300.00
3901000 Intérêts             0       107,920            90,510.00
3901600 Frais d'administration             0       154,500           151,100.00
3907300 Participation aux amortissements             0        87,220            89,340.00
3907500 Participation frais de personnel voirie             0     1,503,000         1,492,678.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment             0        49,020            44,700.00

42     Revenus des biens             0        10,000 -             5,723.55 -
4211300 Intérêts de retard             0        10,000 -             5,723.55 -

87

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

43     Contributions             0     6,153,520 -        6,191,046.60 -
4311200 Frais de sommations             0        15,000 -            18,701.70 -
4341400 Taxe déchets des entreprises             0       904,700 -          915,753.31 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques             0     5,158,820 -        5,186,802.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0        75,000 -            61,471.75 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0             8,317.04 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0         3,200 -                 0.00
4803500 Attribution à avance déchets             0         3,200 -                 0.00

717 Enlèvement des déchets valorisables
Total des charges             0     1,763,940         1,525,457.08
Total des revenus             0       295,000 -          280,866.27 -
Charges/Revenus(-)             0     1,468,940         1,244,590.81

31     Biens, services et marchandises             0       472,500           401,814.58
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures             0       280,000           229,655.03
3183500 Compostage             0       190,000           170,311.60
3187600 Assurances véhicules à moteur             0         2,500             1,847.95

33     Amortissements             0       198,300           153,900.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0       198,300           153,900.50

39     Imputations internes             0     1,093,140           969,742.00
3900500 Entretien des véhicules             0       100,000            95,770.00
3901000 Intérêts             0        78,440            33,300.00
3901600 Frais d'administration             0        40,000            38,275.00
3907300 Participation aux amortissements             0        46,540            44,060.00
3907500 Participation frais de personnel voirie             0       802,000           736,287.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment             0        26,160            22,050.00

43     Contributions             0       144,000 -          138,987.27 -
4358700 Ristourne appareils électriques             0        18,000 -            22,987.44 -
4364700 Remboursements transport papier             0       116,000 -          110,064.96 -
4391000 Autres recettes             0        10,000 -             5,934.87 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0       150,000 -          140,879.00 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre             0       150,000 -          140,879.00 -

46     Subventions acquises             0         1,000 -             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             0         1,000 -             1,000.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges     5,501,370     5,690,870         5,541,687.89
Total des revenus     5,501,370 -     5,690,870 -        5,541,687.89 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       636,400       632,600           625,613.95
3017100 Traitements du personnel exploitation       504,900       498,700           493,753.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,100        13,100            13,068.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             3,400.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,000        26,300            26,220.65
3032100 Contributions à l'Alfa        10,700        10,500            10,439.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,600         5,500             4,971.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire           900             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        48,200        49,100            45,961.80
3051100 Assurances accidents de personnes        21,200        24,900            24,808.70
3052100 Assurances maladie de personnes           500           500               472.55
3091000 Formation du personnel - métier         4,000         4,000             2,516.90
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,920,700     2,098,850         1,763,697.92
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,200         1,200               270.45
3121000 Chauffage           200           100               175.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       150,000       157,000           148,725.15
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures     1,373,300     1,554,500         1,283,789.31
3141900 Frais divers de bâtiments        44,800        50,300            35,194.95
3142400 Entretien des bâtiments        45,000        30,000            38,560.45
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        11,500        11,300             7,383.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               812.90
3174400 Indemnités téléphones         1,200         1,200                 0.00
3180700 Frais d'études        10,000             0                 0.00

88

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3181100 Affranchissements           200           150               168.35
3181200 Téléphonie         4,200         4,000             4,116.30
3187000 Assurances responsabilité civile           900           800               756.50
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,900         1,900             1,855.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        20,700        20,300            20,604.78
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         7,000         8,000            10,080.25
3187630 Assurances techniques        16,000        18,000                 0.00
3188500 Frais d'incinération        40,000        40,000            45,155.00
3197800 TVA sur prestations soumises       191,600       199,100           166,049.13

33     Amortissements       745,770       727,100           727,105.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       745,770       727,100           727,105.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           362,184.52
3803700 Attribution à réserve Step             0             0           362,184.52

39     Imputations internes     2,198,500     2,232,320         2,063,086.50
3900600 Traitement information - SIC         7,360         7,360             8,860.00
3900700 Achat matériel informatique         1,200         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts       836,100       924,800           867,000.00
3901600 Frais d'administration       105,600       119,900           114,775.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       668,640       671,560           661,559.00
3907400 Participation entretien canalisations       299,200       328,500           137,000.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       280,200       179,000           272,692.50

43     Contributions       335,000 -       325,000 -          397,367.87 -
4347400 Recettes épurations des boues       325,000 -       325,000 -          369,860.36 -
4360100 Remboursements d'indemnités             0             0               278.20 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0            12,215.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               437.90 -
4391000 Autres recettes        10,000 -             0            14,576.41 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         2,270 -         2,770 -                 0.00
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration         2,270 -         2,770 -                 0.00

49     Imputations internes     5,164,100 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.     5,148,400 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -
4906600 Participation aux frais de personnel        15,700 -             0                 0.00

721 Réseau séparatif
Total des charges       110,340       113,300           103,297.00
Total des revenus       110,340 -       113,300 -          103,297.00 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

33     Amortissements       110,340       113,300           103,297.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       110,340       113,300           103,297.00

49     Imputations internes       110,340 -       113,300 -          103,297.00 -
4906500 Participation aux amortissements       110,340 -       113,300 -          103,297.00 -

722 Boues de dépotoirs
Total des charges             0         3,980                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0         3,980                 0.00

33     Amortissements             0         3,980                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0         3,980                 0.00

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges     5,940,650             0                 0.00
Total des revenus     4,746,750 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,193,900             0                 0.00

30     Charges de personnel        96,100             0                 0.00
3010300 Trait.du personnel administratif        80,400             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         4,300             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         1,700             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           900             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions         8,300             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           400             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           100             0                 0.00

89

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

31     Biens, services et marchandises       820,830             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200             0                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         5,100             0                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       514,030             0                 0.00
3181100 Affranchissements        40,000             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        60,000             0                 0.00
3183500 Compostage       194,400             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           200             0                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         6,900             0                 0.00

33     Amortissements       537,940             0                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        80,000             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       457,940             0                 0.00

39     Imputations internes     4,485,780             0                 0.00
3900500 Entretien des véhicules       294,600             0                 0.00
3900600 Traitement information - SIC        38,140             0                 0.00
3900700 Achat matériel informatique           300             0                 0.00
3901000 Intérêts       216,710             0                 0.00
3901600 Frais d'administration       159,800             0                 0.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       667,010             0                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       161,800             0                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie     2,850,100             0                 0.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment        97,320             0                 0.00

42     Revenus des biens         5,000 -             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard         5,000 -             0                 0.00

43     Contributions     3,791,760 -             0                 0.00
4311200 Frais de sommations        11,200 -             0                 0.00
4342800 Taxe déchets personnes physiques     2,839,990 -             0                 0.00
4343100 Ristourne taxe au sac       741,650 -             0                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables       136,720 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites        56,200 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes         6,000 -             0                 0.00

44     Parts à des recettes         9,000 -             0                 0.00
4411200 Amendes pour contraventions         9,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques       101,100 -             0                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre       101,100 -             0                 0.00

49     Imputations internes       839,890 -             0                 0.00
4907400 Recettes imputables aux entreprises       839,890 -             0                 0.00

726 Déchets des entreprises
Total des charges     1,457,280             0                 0.00
Total des revenus     1,457,280 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       460,440             0                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        50,040             0                 0.00
3188500 Frais d'incinération       410,400             0                 0.00

33     Amortissements        15,000             0                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        15,000             0                 0.00

39     Imputations internes       981,840             0                 0.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       141,950             0                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       108,750             0                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       545,040             0                 0.00
3908200 Part. biens, services et marchandises       186,100             0                 0.00

43     Contributions     1,396,990 -             0                 0.00
4341400 Taxe déchets des entreprises       489,390 -             0                 0.00
4341450 Facturation entreprises       691,330 -             0                 0.00
4343100 Ristourne taxe au sac       150,870 -             0                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        65,400 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques        13,660 -             0                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        13,660 -             0                 0.00

49     Imputations internes        46,630 -             0                 0.00

90

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

4903000 Taxe de base - Services Ville        46,630 -             0                 0.00

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges     1,166,230             0                 0.00
Total des revenus     1,166,230 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       285,600             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel       223,800             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         9,900             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,000             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         4,700             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,500             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        23,000             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes         9,400             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       638,640             0                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       300,050             0                 0.00
3183500 Compostage       262,120             0                 0.00
3183550 Equipement Vadec        76,070             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           400             0                 0.00

33     Amortissements        53,440             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        53,440             0                 0.00

39     Imputations internes       188,550             0                 0.00
3901000 Intérêts        40,100             0                 0.00
3902100 Location de la place        20,750             0                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       127,700             0                 0.00

43     Contributions       308,900 -             0                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        99,000 -             0                 0.00
4347600 Prestations pour la Ville du Locle       191,650 -             0                 0.00
4347800 Prestations pour La Sagne        18,250 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques        48,370 -             0                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        48,370 -             0                 0.00

49     Imputations internes       808,960 -             0                 0.00
4902500 Financement taxe déchets       808,960 -             0                 0.00

730 Service des Espaces verts
Total des charges     2,996,010     2,765,120         2,716,651.50
Total des revenus       345,000 -       145,000 -          197,129.30 -
Charges/Revenus(-)     2,651,010     2,620,120         2,519,522.20

30     Charges de personnel     2,047,600     2,053,200         1,984,227.70
3017100 Traitements du personnel exploitation     1,650,800     1,638,400         1,594,511.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        24,800        26,800            24,552.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000         1,500               966.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG        88,200        86,600            82,525.60
3032100 Contributions à l'Alfa        34,700        34,500            32,774.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage        18,200        18,100            15,607.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,700             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       153,300       161,800           148,290.75
3051100 Assurances accidents de personnes        69,300        81,900            77,906.30
3052100 Assurances maladie de personnes         1,600         1,600             1,518.85
3081100 Personnel temporaire             0             0             3,973.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             1,601.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,000             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       264,100       239,900           295,754.95
3101000 Fournitures et matériel de bureau           400           200               353.75
3121000 Chauffage        32,000        31,000            30,369.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz        13,000        13,000            12,973.75
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       139,200       129,600           131,504.70
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000             1,823.40
3142400 Entretien des bâtiments        15,000         8,000            15,147.60
3144600 Plantation d'arbres        20,000        20,000            60,875.35
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,500         2,000               964.40
3181100 Affranchissements           200           200               196.45
3183500 Compostage        25,000        18,000            27,520.65

91

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3187000 Assurances responsabilité civile         2,700         2,700             2,374.70
3187600 Assurances véhicules à moteur         6,000         6,300             5,968.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,800         2,700             2,741.99
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,300         1,200             1,276.96
3188200 Frais de décharge         3,000         3,000             1,662.90

33     Amortissements       339,330       118,320           105,357.85
3311000 Amortissement patrimoine administratif       139,330       118,320            80,167.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin       200,000             0            25,190.85

39     Imputations internes       344,980       353,700           331,311.00
3902000 Centre horticole       344,080       353,700           331,311.00
3903000 Déchets - Taxe de base           900             0                 0.00

43     Contributions        65,000 -        65,000 -           64,521.15 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             2,248.00 -
4353100 Vente et location de plantes        15,000 -        15,000 -            11,298.10 -
4363000 Travaux pour tiers        50,000 -        50,000 -            50,906.25 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0                68.80 -

46     Subventions acquises             0             0             1,500.00 -
4691200 Dons             0             0             1,500.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       200,000 -             0            69,100.50 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique       200,000 -             0            69,100.50 -

49     Imputations internes        80,000 -        80,000 -           62,007.65 -
4901800 Entretien des jardins        80,000 -        80,000 -            62,007.65 -

733 Parc zoologique et vivarium
Total des charges             0     1,036,500           990,616.47
Total des revenus             0        16,700 -            46,974.30 -
Charges/Revenus(-)             0     1,019,800           943,642.17

30     Charges de personnel             0       796,590           752,529.65
3017100 Traitements du personnel exploitation             0       621,190           589,206.45
3017700 Traitement du personnel en formation             0        16,840            19,727.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         9,900            12,652.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0        33,800            32,095.10
3032100 Contributions à l'Alfa             0        13,400            12,756.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0         7,020             6,074.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0        60,020            48,988.20
3051100 Assurances accidents de personnes             0        31,840            29,804.35
3052100 Assurances maladie de personnes             0           580               528.35
3091000 Formation du personnel - métier             0         2,000               695.00

31     Biens, services et marchandises             0       228,510           212,046.02
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           300               116.55
3101500 Publications             0         2,000             1,804.90
3110800 Acquisitions             0         2,000               600.00
3121000 Chauffage             0         5,500             2,683.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0        45,000            46,788.50
3141900 Frais divers de bâtiments             0         2,000               669.60
3142400 Entretien des bâtiments             0        50,000            36,601.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0         2,000             1,418.00
3181100 Affranchissements             0           300                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0         1,020               924.30
3187600 Assurances véhicules à moteur             0           120               115.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0         3,110             3,186.97
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0         1,660             1,782.05
3187700 Expositions et animations             0         6,000             6,216.10
3190200 Autres frais d'exploitation             0       100,000           107,509.05
3191000 Frais d'administration et généraux             0         7,500             1,629.90

33     Amortissements             0        11,400            26,040.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        11,400             1,355.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            24,685.80

43     Contributions             0        16,400 -           22,238.50 -
4351500 Ventes diverses             0         7,000 -             6,230.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0                49.80 -
4391000 Autres recettes             0         9,400 -            15,958.70 -

92

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

45     Dédommag. de collectivités publiques             0           300 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.             0           300 -                 0.00

46     Subventions acquises             0             0                50.00 -
4691200 Dons             0             0                50.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            24,685.80 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            24,685.80 -

735 Centre horticole
Total des charges       567,400       572,400           550,317.55
Total des revenus       567,400 -       572,400 -          550,317.55 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       464,500       472,600           468,695.30
3017100 Traitements du personnel exploitation       340,900       334,400           328,630.25
3017700 Traitement du personnel en formation        33,000        44,000            46,571.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,200         7,200            11,913.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        20,000        20,200            18,781.30
3032100 Contributions à l'Alfa         7,900         8,000             7,467.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,200         4,200             3,557.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           600             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        34,300        34,800            30,628.80
3051100 Assurances accidents de personnes        15,700        18,900            18,837.45
3052100 Assurances maladie de personnes           400           400               328.85
3091000 Formation du personnel - métier             0           500             1,980.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       102,500        99,800            81,622.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           100               205.60
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       101,600        99,000            81,416.65
3187000 Assurances responsabilité civile           700           700                 0.00

39     Imputations internes           400             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400             0                 0.00

43     Contributions       110,000 -       100,000 -          109,509.90 -
4353100 Vente et location de plantes       110,000 -       100,000 -          109,509.90 -

49     Imputations internes       457,400 -       472,400 -          440,807.65 -
4902300 Participation du cimetière       113,320 -       118,700 -          109,496.65 -
4902400 Participation des espaces verts       344,080 -       353,700 -          331,311.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,647,950     1,393,900         1,361,732.86
Total des revenus       970,880 -       915,380 -          983,060.67 -
Charges/Revenus(-)       677,070       478,520           378,672.19

30     Charges de personnel       836,760       837,600           849,285.60
3010300 Trait.du personnel administratif       116,900       115,600           113,606.35
3017100 Traitements du personnel exploitation       543,300       547,700           556,919.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        28,600        28,600            29,667.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           360             0             5,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,300        35,200            35,138.25
3032100 Contributions à l'Alfa        13,900        14,000            13,963.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,300         7,300             6,649.20
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        64,700        60,700            59,725.80
3051100 Assurances accidents de personnes        23,300        27,900            28,044.00
3052100 Assurances maladie de personnes           600           600               572.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,400             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       481,690       282,960           276,942.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,120         1,120               397.25
3101200 Formules administratives-Imprimés           800           800               324.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,640        14,140             9,898.90
3121000 Chauffage        39,000        33,000            38,811.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz         8,000        10,000             7,307.95
3131800 Achats de plantes et divers         4,500         4,500             2,879.25
3141900 Frais divers de bâtiments         7,400         7,400             6,127.25
3142400 Entretien des bâtiments        25,000        20,000            33,115.15
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.        56,000        38,950            29,578.20
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         6,950         6,950             1,535.15

93

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           780           750               715.80
3181100 Affranchissements         2,900         2,900             2,687.61
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,200         1,200             1,208.30
3183500 Compostage         5,000         5,000             5,601.15
3183850 Déchets - Taxe au sac        10,100             0                 0.00
3184600 Frais d'organiste        64,000        66,000            61,353.60
3185300 Redevances d'incinération         4,700         4,800             3,739.65
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100             1,011.80
3187600 Assurances véhicules à moteur           750           750               697.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         8,500         8,000             8,147.08
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,400         1,400             1,364.50
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation        10,800         4,300             2,158.25
3188500 Frais d'incinération       207,550        43,700            53,112.90
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         6,200             5,169.68

33     Amortissements       212,440       150,940           122,809.39
3300100 Perte et différence sur débiteurs         4,000             0             4,273.39
3311000 Amortissement patrimoine administratif       208,440       150,940           118,536.00

39     Imputations internes       117,060       122,400           112,695.00
3900300 Honoraires de gérance           770           700               768.00
3902000 Centre horticole       113,320       118,700           109,496.65
3902200 Carburants Ville         2,670         3,000             2,430.35
3903000 Déchets - Taxe de base           300             0                 0.00

42     Revenus des biens        71,360 -        65,360 -           72,055.60 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               319.10 -
4271800 Locations de chambres mortuaires        56,000 -        50,000 -            56,376.50 -
4276000 Locations des bâtiments        15,360 -        15,360 -            15,360.00 -

43     Contributions       899,520 -       850,020 -          911,005.07 -
4311200 Frais de sommations             0             0               415.67 -
4340900 Concessions        97,000 -        90,000 -            97,945.60 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres         6,000 -         5,500 -             6,340.00 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires         2,000 -         2,000 -             1,504.00 -
4353100 Vente et location de plantes             0             0               508.24 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.        14,000 -        10,000 -            14,921.13 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes       308,000 -       300,000 -          307,432.18 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,520 -         2,520 -             2,520.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0             1,096.80 -
4365000 Remboursements frais d'incinération       400,000 -       380,000 -          404,290.79 -
4367300 Remboursement frais d'organiste        70,000 -        60,000 -            73,786.46 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0               197.60 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                46.60 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges     1,957,850     1,676,190         1,521,300.31
Total des revenus       406,000 -       316,000 -          564,005.36 -
Charges/Revenus(-)     1,551,850     1,360,190           957,294.95

30     Charges de personnel     1,063,850     1,014,120           941,549.40
3011100 Traitements du personnel       882,040       842,890           782,813.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,170         3,570             4,306.50
3019010 Jubilaires / ancienneté           950             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        47,110        44,560            41,027.70
3032100 Contributions à l'Alfa        18,550        17,700            16,313.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,720         9,280             7,647.20
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,410             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        91,960        89,780            85,564.50
3051100 Assurances accidents de personnes         1,560         1,490             1,353.85
3052100 Assurances maladie de personnes           880           850               677.30
3091000 Formation du personnel - métier         6,000         4,000             1,046.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       332,210       293,350           243,755.31
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,500         4,800             6,437.50
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,500               442.80
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000        20,000             8,694.22
3156000 Entretien -Taxes  véhicules             0             0                69.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        15,000        15,000            15,503.45
3180700 Frais d'études        75,000        85,000            61,305.80
3181100 Affranchissements         4,500         4,500             4,369.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               229.05

94

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3182500 Mise à l'enquête publique           600           600             1,983.15
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat         1,000         1,000             2,514.00
3182700 Prestations SGA en nature        37,000        34,000            37,170.60
3182750 Gardiennage halle aux enchères        68,000        68,000                 0.00
3185850 Affichage culturel        38,000        41,000            34,199.95
3187000 Assurances responsabilité civile         1,410         1,350             1,182.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           500               188.56
3191000 Frais d'administration et généraux        12,000        16,100            11,723.43
3198800 Journées patrimoine horloger (JPH)        61,000             0            57,742.55

33     Amortissements       446,790       259,670            67,254.90
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             1,347.90
3311000 Amortissement patrimoine administratif       446,790       259,670            65,907.00

36     Subventions accordées        54,600        48,050           112,340.70
3650120 Réseau Art Nouveau         3,000         3,050             2,980.70
3650900 Subventions diverses        26,000        20,000            83,760.00
3656900 Subvention conservation bâtiments        25,600        25,000            25,600.00

38     Attributions aux financements spéciaux        60,000        60,000           156,400.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.        55,000        55,000           156,400.00
3802100 Versement réserve place stationnement         5,000         5,000                 0.00

39     Imputations internes           400         1,000                 0.00
3902200 Carburants Ville             0         1,000                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400             0                 0.00

41     Patentes et concessions        98,500 -        92,000 -           90,483.64 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité         8,000 -        10,000 -             6,420.00 -
4101800 Concessions SGA        55,000 -        48,000 -            48,751.57 -
4101900 Prestations SGA en nature        35,500 -        34,000 -            35,312.07 -

42     Revenus des biens             0             0                 7.40 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                 7.40 -

43     Contributions       307,500 -       224,000 -          473,514.32 -
4311200 Frais de sommations             0             0                60.00 -
4311300 Permis de constructions       170,000 -       140,000 -          164,819.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile        55,000 -        55,000 -          156,400.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.         5,000 -         5,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités           400 -           500 -               383.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               229.05 -
4366500 Prestations diverses           600 -         8,000 -               580.46 -
4367400 Prêts plans d'archives         5,000 -         5,000 -             5,331.08 -
4369805 Recettes Unesco             0             0            68,000.00 -
4369850 Recettes Le Locle site manager        10,000 -        10,000 -            10,000.00 -
4391000 Autres recettes           500 -           500 -             6,711.73 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger        61,000 -             0            61,000.00 -

770 Géomatique
Total des charges       241,300       212,900           207,803.55
Total des revenus           500 -           500 -             3,765.00 -
Charges/Revenus(-)       240,800       212,400           204,038.55

30     Charges de personnel       181,890       169,000           165,650.75
3013100 Trait.du personnel technique       150,210       140,800           138,159.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0               990.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         8,020         7,500             7,298.15
3032100 Contributions à l'Alfa         3,160         3,000             2,900.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,660         1,600             1,381.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire           240             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        16,090        15,200            13,557.60
3051100 Assurances accidents de personnes           270           700               244.95
3052100 Assurances maladie de personnes           150           200               138.10
3091000 Formation du personnel - métier         2,000             0               980.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            90             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        51,140        43,900            42,152.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau           800           450               801.00
3101200 Formules administratives-Imprimés            50            50                 0.00
3164000 Acquisition / expl.données géographiques        45,600        41,600            39,102.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           600           500             1,374.15
3180600 Prestations de services & logiciels         3,250             0                 0.00

95

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

3187000 Assurances responsabilité civile           240           300               210.25
3191000 Frais d'administration et généraux           600         1,000               664.45

33     Amortissements         8,270             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         8,270             0                 0.00

43     Contributions           500 -           500 -             3,765.00 -
4366500 Prestations diverses           500 -           500 -               405.00 -
4391000 Autres recettes             0             0             3,360.00 -

96

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Travaux publics

Total des charges    18,257,810    17,996,780        17,820,959.69
Total des revenus     8,102,380 -     7,319,430 -        7,416,414.39 -
Charges/Revenus(-)    10,155,430    10,677,350        10,404,545.30

813 SUE Environnement
Total des charges       917,870     1,050,200         1,074,604.96
Total des revenus       155,300 -       145,300 -          163,678.69 -
Charges/Revenus(-)       762,570       904,900           910,926.27

30     Charges de personnel       789,810       871,130           951,761.55
3011100 Traitements du personnel       645,830       705,990           778,129.35
3017700 Traitement du personnel en formation         4,120         4,130                 0.00
3017800 Traitement du personnel en réinsertion             0             0             9,467.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,960        13,660            13,827.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           950         3,780               600.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,730        37,740            41,550.90
3032100 Contributions à l'Alfa        13,670        14,990            16,552.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,160         7,860             7,759.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,040             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        65,680        73,500            77,407.40
3051100 Assurances accidents de personnes         1,150         1,270             1,373.50
3052100 Assurances maladie de personnes           650           710               773.55
3061100 Vêtements de fonction           500           500                76.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         7,000             4,244.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           370             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       100,210       153,070            86,830.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,500             1,900.85
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,200               377.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         2,000                 0.00
3129100 Politique énergétique        30,000        50,000            34,430.50
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         3,000         3,000             1,136.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,500         7,500             7,368.10
3181100 Affranchissements         4,200         4,000             4,175.77
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                40.40
3184100 Frais de salubrité publique         2,000         2,000               149.65
3184200 Frais de contrôles         1,050         1,000             1,047.25
3184300 Agriculture - Jardins potagers         9,000        10,000             9,146.60
3184400 Destruction des animaux nuisibles         9,000        10,500             9,179.40
3186300 Lutte contre le bruit         1,500         3,200               728.45
3186800 Environnement         6,000         4,100             5,898.15
3187000 Assurances responsabilité civile         1,040         1,140             1,199.30
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,650         2,600             2,616.30
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           270           420               262.27
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA        15,000        45,000             3,847.75
3191000 Frais d'administration et généraux         2,000         1,500             1,999.84
3194300 Inspection d'immeubles         1,000         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets             0           410               326.40

33     Amortissements             0             0               637.53
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               637.53

36     Subventions accordées        25,000        24,000            32,956.90
3613000 Frais pour déchets abandonnés         5,000         4,000            12,956.90
3655600 ISSKA        20,000        20,000            20,000.00

39     Imputations internes         2,850         2,000             2,418.00
3902200 Carburants Ville         2,500         2,000             2,418.00
3903000 Déchets - Taxe de base           350             0                 0.00

42     Revenus des biens        15,000 -        10,000 -           23,890.05 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                 7.55 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public        15,000 -        10,000 -            23,882.50 -

43     Contributions        75,300 -        70,300 -           74,741.09 -
4311200 Frais de sommations             0             0                57.69 -
4360100 Remboursements d'indemnités           300 -           300 -                 0.00
4363100 Remboursements divers        75,000 -        70,000 -            74,134.33 -
4391000 Autres recettes             0             0               549.07 -

44     Parts à des recettes        65,000 -        65,000 -           65,047.55 -
4411400 Produit des patentes        65,000 -        65,000 -            65,047.55 -

97

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

860 Service du domaine public
Total des charges     8,555,480     8,048,820         7,859,753.57
Total des revenus     2,929,800 -     2,253,800 -        2,252,146.65 -
Charges/Revenus(-)     5,625,680     5,795,020         5,607,606.92

30     Charges de personnel     2,756,070     2,584,130         7,342,011.90
3011100 Traitements du personnel     1,878,350     2,086,380         1,589,165.50
3011800 Trait. du personnel Patrouilles, mesures       377,150             0           400,088.60
3011900 Trait. du personnel Patrouilles, service        26,270             0            20,774.05
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120        32,300            12,521.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        34,230        26,880            28,390.20
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         2,000             6,300.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       122,550       113,370           105,565.80
3032100 Contributions à l'Alfa        48,240        44,540            41,474.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage        25,150        23,140            19,537.20
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,680             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       195,590       190,360           156,133.00
3051100 Assurances accidents de personnes         3,590         3,400             3,527.25
3052100 Assurances maladie de personnes         1,860         1,760             1,567.70
3061000 Habillement et équipement        20,000        28,000            11,058.45
3091000 Formation du personnel - métier         3,000        32,000             1,908.50
3095000 Mandats à des tiers             0             0         4,944,000.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,290             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,661,480     5,345,070           410,372.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         7,000             4,869.95
3101200 Formules administratives-Imprimés        16,000        13,000            15,813.90
3101500 Publications        12,000        10,000            12,411.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier        10,000        12,000                 0.00
3111100 Achats et entretien du mobilier             0         5,000             9,485.15
3111900 Signalisation routière       340,000        80,000            83,393.40
3151000 Entretien matériel et mobilier         5,000        13,000             5,811.51
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         5,000         7,000             3,595.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        15,000        22,000            18,000.55
3181100 Affranchissements        42,000        42,000            44,295.70
3181800 Communications Radio        17,000        23,800            14,780.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         2,000             1,973.15
3182300 Fourrière        50,000             0            54,691.50
3185910 Contrat prestations Police     4,944,000     5,000,000                 0.00
3185930 Contrat prestations cdmt de payer       100,000             0                 0.00
3185950 Frais chiens, SPA        10,000        15,000            16,320.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,680         3,400             3,005.15
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,300         2,300             2,054.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           500         3,070               481.61
3187630 Assurances techniques         6,000         7,800             5,890.90
3187800 Redevances             0         4,700             4,592.95
3191000 Frais d'administration et généraux        50,000        45,000            71,247.95
3194400 Service et moyens techniques        27,000        27,000            37,658.10

33     Amortissements        46,930        23,120            25,111.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000         5,000            16,481.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif        36,930        18,120             8,630.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        50,000        56,000            51,660.00
3511000 Fichier cantonal des chiens        50,000        56,000            51,660.00

39     Imputations internes        41,000        40,500            30,597.45
3902200 Carburants Ville         6,000         5,500             5,597.45
3907900 Prestations police-route service d'ordre        35,000        35,000            25,000.00

40     Impôts       200,000 -       208,000 -          200,970.00 -
4061400 Taxes de chiens       200,000 -       208,000 -          200,970.00 -

41     Patentes et concessions        81,000 -        53,000 -           89,758.90 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses        60,000 -        32,000 -            68,089.65 -
4101300 Taxes des matches au loto         2,000 -         2,000 -             1,600.00 -
4101400 Taxes sur les taxis         7,000 -         7,000 -             7,570.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques        10,000 -        10,000 -             9,699.25 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence         2,000 -         2,000 -             2,800.00 -

42     Revenus des biens       126,000 -       123,000 -          124,105.15 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               206.10 -
4272300 Places du marché        46,000 -        46,000 -            41,650.00 -

98

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

4274100 Recettes horodateurs        10,000 -         7,000 -             6,039.00 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique        70,000 -        70,000 -            76,210.05 -

43     Contributions       522,800 -        19,800 -           89,345.20 -
4311200 Frais de sommations           800 -           800 -               765.00 -
4344000 Fourrière        62,000 -         8,000 -            65,780.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites       450,000 -         1,000 -             1,473.65 -
4364800 Remboursements d'intervention             0             0             1,250.00 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -            19,567.80 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               508.75 -

44     Parts à des recettes     2,000,000 -     1,850,000 -        1,747,967.40 -
4411200 Amendes pour contraventions     2,000,000 -     1,850,000 -        1,747,967.40 -

870 SIS
Total des charges     7,379,540     7,476,240         7,563,911.26
Total des revenus     4,160,670 -     4,052,960 -        4,227,176.25 -
Charges/Revenus(-)     3,218,870     3,423,280         3,336,735.01

30     Charges de personnel     5,538,050     5,576,170         5,684,071.15
3011100 Traitements du personnel     4,268,820     4,364,680         4,458,605.35
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120        10,990             4,134.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       127,710       135,630           133,815.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,500        16,500             5,700.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       228,700       231,500           233,745.75
3032100 Contributions à l'Alfa        90,010        92,240            93,178.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage        46,930        47,740            43,635.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire         6,860             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       470,930       490,560           477,762.65
3051100 Assurances accidents de personnes         7,520         7,680             7,722.60
3052100 Assurances maladie de personnes         4,100         4,200             4,216.50
3061000 Habillement et équipement        57,000        27,000            46,920.40
3061300 Contribution nourriture        47,450        47,450            43,628.00
3091000 Formation du personnel - métier        60,000        25,000            30,609.60
3091100 Visites médicales         7,000         5,000             5,825.20
3091600 Formation du poste permanent        30,000        20,000            24,178.15
3091700 Formation feu nouveaux engagés        65,000        50,000            70,392.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         2,400             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       893,800       967,260         1,021,830.51
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,000         3,000             2,768.53
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         2,500               107.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier        60,000        50,000            52,262.45
3117600 Oxygène médical         5,000        10,000             5,753.20
3120200 Chauffage-Eclairage         3,500         5,300             5,453.40
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau        25,000        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile        60,000        60,000            54,584.25
3142400 Entretien des bâtiments         5,000         5,000             3,092.50
3151000 Entretien matériel et mobilier        50,000        50,000            72,772.13
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        80,000        95,000           144,231.79
3160400 Annuité leasing ECAP        58,130        58,130            58,129.00
3161000 Locations        10,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         1,000             3,241.95
3181100 Affranchissements         4,500         4,500             3,796.33
3181200 Téléphonie        10,000        27,000             5,892.60
3181800 Communications Radio        30,000        40,000            78,337.35
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        12,000        15,000            11,637.80
3184800 Prévention manifestations        15,000        15,000            14,430.00
3184900 Prévention service d'ordre        50,000        58,000            50,460.00
3184950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000             0             9,438.40
3187000 Assurances responsabilité civile         6,870         7,030               279.40
3187600 Assurances véhicules à moteur        45,000        45,000            49,958.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,800         3,800             3,796.75
3187630 Assurances techniques        22,300        22,300            22,217.80
3187640 Assurances transports         1,700         1,700             1,719.40
3191000 Frais d'administration et généraux        28,000        28,000            27,456.38
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r       130,000       140,000           128,206.50
3194050 Examens médicaux ORPP        10,000        15,000               798.30
3194100 Frais en cas de sinistres        50,000        50,000            57,779.40
3194200 Habillement et équipement Organisation r        40,000        40,000            60,778.05
3194600 Service sanitaire        60,000        80,000            67,451.25
3195600 Manifestation 10 ans du SIS             0        10,000                 0.00

99

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

33     Amortissements       527,620       525,420           601,156.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs       120,000        60,000           130,591.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif       407,620       465,420           470,565.00

39     Imputations internes       420,070       407,390           256,853.05
3900600 Traitement information - SIC       202,270       205,070            51,870.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS       217,800       202,320           204,983.05

42     Revenus des biens        23,140 -        29,500 -           29,516.00 -
4211300 Intérêts de retard         4,000 -         4,000 -             3,941.60 -
4276000 Locations des bâtiments        19,140 -        25,500 -            25,574.40 -

43     Contributions     2,077,000 -     1,872,000 -        1,881,264.85 -
4311200 Frais de sommations         3,000 -         1,000 -             2,295.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances     1,700,000 -     1,550,000 -        1,437,214.00 -
4361500 Facturation service du feu       300,000 -       260,000 -          345,102.60 -
4362700 Fausses alarmes        46,000 -        46,000 -            46,400.00 -
4363100 Remboursements divers         3,000 -         3,000 -            22,293.55 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        10,000 -        10,000 -            11,870.30 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             0             0               139.70 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         2,000 -             6,519.35 -
4394950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000 -             0             9,430.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     1,562,530 -     1,654,460 -        1,627,498.50 -
4521000 Contributions des communes       194,830 -       223,790 -          208,485.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt       375,000 -       375,000 -          375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements         5,640 -        16,070 -            15,945.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle       333,040 -       382,980 -          356,790.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne        28,000 -        28,000 -            39,100.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire       130,720 -       131,700 -          131,700.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire       251,300 -       252,920 -          252,925.00 -
4521800 Participation Les Brenets        70,000 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale       174,000 -       174,000 -          177,553.50 -

46     Subventions acquises       463,000 -       462,000 -          663,896.90 -
4611000 Subventions cantonales        30,000 -        30,000 -            45,227.70 -
4612400 Participation instruction ECAP       210,000 -       210,000 -          210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.         1,000 -         1,000 -             1,210.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP       122,000 -       122,000 -          152,000.00 -
4612900 Restitutions ECAP             0             0           154,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP       100,000 -        99,000 -          101,459.20 -

49     Imputations internes        35,000 -        35,000 -           25,000.00 -
4907900 Prestations police-route SDP        35,000 -        35,000 -            25,000.00 -

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       548,310       554,150           549,277.10
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       548,310       554,150           549,277.10

31     Biens, services et marchandises        12,300        17,300            12,443.10
3147600 Entretien des abris publics         8,000         8,000             8,162.70
3161000 Locations         4,300         4,300             4,280.40
3189960 Cours d'utilité publique             0         5,000                 0.00

33     Amortissements        10,690        10,700            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        10,690        10,700            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       525,320       526,150           526,148.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC       525,320       526,150           526,148.00

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       856,610       867,370           773,412.80
Total des revenus       856,610 -       867,370 -          773,412.80 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       566,240       552,540           533,073.70
3011100 Traitements du personnel       465,060       454,430           444,776.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,870         3,130             3,851.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,810        24,080            23,445.65
3032100 Contributions à l'Alfa         9,760         9,550             9,339.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,120         4,550             4,421.15

100

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

3041100 Contributions à la caisse de pensions        52,330        51,050            44,134.80
3051100 Assurances accidents de personnes           820           800               782.85
3052100 Assurances maladie de personnes           470           450               443.60
3061000 Habillement et équipement         3,000         4,000             1,878.90

31     Biens, services et marchandises       255,150       270,450           196,863.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000               789.35
3101200 Formules administratives-Imprimés             0         1,000                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        40,000        40,000            20,706.95
3120200 Chauffage-Eclairage        25,000        20,000            24,489.65
3131300 Carburants - Huile         7,000         7,000             5,915.15
3142400 Entretien des bâtiments        23,700        31,100            17,995.10
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        20,000        20,000            20,300.90
3161000 Locations        31,000        50,000            48,054.40
3181100 Affranchissements         3,000         2,000             3,000.00
3181200 Téléphonie        25,000        25,000            11,095.50
3181700 Avance cours au profit de collectivité         5,000         5,000             2,591.80
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)        15,000        15,000                 0.00
3181800 Communications Radio         9,000         8,000             9,025.50
3187000 Assurances responsabilité civile           740         2,700               676.80
3191000 Frais d'administration et généraux        10,000        10,000             8,665.95
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r        38,710        31,650            23,556.15

39     Imputations internes        35,220        44,380            43,475.90
3900600 Traitement information - SIC        10,700        10,700            10,700.00
3901600 Frais d'administration        10,000        10,000            10,000.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS        14,520        23,680            22,775.90

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -             6,888.00 -
4272100 Locations diverses         2,000 -         2,000 -             6,888.00 -

43     Contributions         5,000 -         5,000 -               517.90 -
4347700 Cours au profit de la collectivité         5,000 -         5,000 -               935.00 -
4363100 Remboursements divers             0             0               749.40
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               332.30 -

46     Subventions acquises       849,610 -       860,370 -          766,006.90 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction        23,700 -        31,100 -            23,700.00 -
4613200 Subvention salaires        86,660 -        86,660 -            86,667.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile       739,250 -       742,610 -          655,639.90 -

101

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Sécurité

Total des charges    14,450,390    15,117,900        14,052,534.54
Total des revenus    18,888,140 -    18,275,740 -       17,481,684.25 -
Charges/Revenus(-)     4,437,750 -     3,157,840 -        3,429,149.71 -

902 Services industriels
Total des charges     1,450,000     1,512,000         1,253,124.95
Total des revenus     5,887,750 -     4,669,840 -        4,682,274.66 -
Charges/Revenus(-)     4,437,750 -     3,157,840 -        3,429,149.71 -

31     Biens, services et marchandises     1,450,000     1,512,000         1,253,124.95
3195500 Eclairage public     1,450,000     1,512,000         1,253,124.95

42     Revenus des biens     5,887,750 -     4,669,840 -        4,682,274.66 -
4222000 Dividende Viteos SA     1,947,750 -     1,869,840 -        1,929,375.00 -
4222200 Redevance     2,800,000 -     2,800,000 -        2,752,899.66 -
4222300 Solde fusion     1,140,000 -             0                 0.00

911 Eaux-réseau
Total des charges    13,000,390    13,605,900        12,799,409.59
Total des revenus    13,000,390 -    13,605,900 -       12,799,409.59 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,900,000     6,310,000         5,826,926.00
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA     5,900,000     6,310,000         5,826,926.00

33     Amortissements     1,320,250     1,265,000         1,157,379.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,320,250     1,265,000         1,157,379.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           178,795.57
3801000 Versement provision service de l'eau             0             0           178,795.57

39     Imputations internes     5,780,140     6,030,900         5,636,309.02
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)     5,148,400     5,363,100         5,144,320.02
3921000 Intérêts des capitaux       631,740       667,800           491,989.00

42     Revenus des biens       186,000 -       185,000 -          205,279.15 -
4291100 Recettes diverses             0             0             9,953.50 -
4291200 Taxes branchement       186,000 -       185,000 -          195,325.65 -

43     Contributions    12,392,400 -    12,547,600 -       12,594,130.44 -
4342500 Taxe d'épuration ttc     5,148,400 -     5,363,100 -        5,144,320.02 -
4351000 Vente de l'eau     6,922,000 -     6,782,000 -        7,093,321.48 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats       322,000 -       402,500 -          356,488.94 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       421,990 -       873,300 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau       421,990 -       873,300 -                 0.00

102

Budget 2012 Budget 2011 Comptes 2010

Services industriels

103

Remarques concernant

le Budget 2012

Remarques concernant le budget 2012

104

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

365 9800  Indemnités aux partis politiques En 2010, l'indemnité avait été baissée de 25%.
Retour à la normale depuis 2011.

110  Conseil communal

310 2000  Editions et particip. à des public. Ville Pas de votation communale prévue en 2012 => pas
de brochure d'information à éditer.

317 1000  Frais déplacement – Réceptions -
Examens

Montant revu à la baisse.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

La différence de CHF 40'000.- est due à
l'amortissement de 1/5 du crédit spécial 2010 "action
de promotion tourisme/Unesco".

365 0130  Région capitale suisse Ce compte a été créé en mai 2011 suite à la décision

du Conseil communal de décembre 2010 d'adhérer à

l'association.
365 4800  Tourisme neuchâtelois Augmentation liée à l'intégration de la cotisation à

Jura Toursime 3 Lacs.
365 7800  Cot. Association Communes

Neuchâteloises
Montant tenant compte du coût par habitant
(CHF 0.30.-) au 31.12.11 (projection).

365 9900  Cotisations Ville réseau arc jurassien La cotisation passe de CHF 0.50.-/hab. à CHF 0.60.-

/hab.
380 5000  Provision indemnité de sortie Retour à la normale par rapport aux comptes 2010 où

le montant final tenait compte de l'arrivée de deux
nouveaux conseillers communaux.

436 0100  Remboursements d'indemnités Diminution du poste car plus de représentants de la
Ville aux Conseils d'administration de HNE et du
groupe E et plus de rétrocession d'indemnités

parlementaires fédérales suite au départ de

M. Berberat.

121  Chancellerie

301 1100  Traitement du personnel Montant tenant compte d’un poste à 100% de
coordinateur des relations médias.

301 7700  Traitement du personnel en formation Montant établi par les RH sur la base du salaire d'un
apprenti de 3ème année.

301 8000  Allocations complémentaires pour
enfants

Diminution du nombre de bénéficiaires.

309 1000  Formation du personnel Montant prévu pour une éventuelle formation métier.
En 2010, aucune inscription n'a été effectuée.

310 1200  Formules administratives – Imprimés Montant revu légèrement à la baisse.
310 1500  Publications Résiliation de l'abonnement à LTV pages jaunes. La

somme de CHF 5'000.- n'est donc plus budgétée.

318 8000  Actions de communication Baisse du montant budgété par rapport aux comptes
2010 qui comprenaient 2 crédits art. 95 pour la
signalétique.

390 3000  Déchets – Taxe de base Transfert du montant budgété du compte 319 6001

vers le compte 390 3000 nouvellement créé.

122  Service économique

301 1100  TraitementS du personnel Intégration du géomètre et d'un nouveau poste
(gestion du secteur foncier) prévu au SUE en 2011.

301 7700  Traitement du personnel en formation Stagiaire MPC (identique au budget 2011).

301 8000  Alloc. Complémentaires pour enfants Découle de l'évolution des salaires.
303 1100  Contributions AVS-AI-APG Découle de l'évolution des salaires.
303 2100  Contributions à l'Alfa Découle de l'évolution des salaires.
303 3100  Contributions à la caisse de chômage Découle de l'évolution des salaires.
304 1100  Contributions à la caisse de pensions Découle de l'évolution des salaires.

305 1100  Assurance accidents de personnes Découle de l'évolution des salaires.
305 2100  Assurances maladie de personnes Découle de l'évolution des salaires.

318 0700  Frais d'études Divers études terrains et bâtiments, frais de registre
foncier, mensurations cadastrales, transferts trottoirs.

Remarques concernant le budget 2012

105

  ADMINISTRATION GENERALE

122  Service économique (suite)

318 7000  Assurances responsabilité civile Part aux contrats globaux conclu par le service
financier.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part aux contrats globaux conclu par le service
financier.

365 6600  Participation de la Ville au dévelop.
écon.

Genilem, soutien à la création d’entreprises, pépinière
d'entreprises, manifestations ou associations à
caractère économique et divers mandats – analyses.

Réseau Centre-ville.
436 0100  Remboursements d'indemnités Recette variable estimée avec prudence.

123  Service informatique

communal

318 0600  Prestations de services & logiciels  Mise à jour des licences Oracle;
 Développement et maintenance des solutions

géomatique. Remplacement des outils actuels en
2011;

 Maintenance du Théodolite;
 Maintenance et exploitation des visites virtuelles

par Internet et Téléphone mobile pour plusieurs
services.

490 0600  Participation traitement information Redevance E-Alarm pris en charge par l'ECAP et
l'état, compensé par une suppression de charge.

124  Service juridique

3091000  Formation du personnel-métier Passage de CHF 800.- à CHF 1200.- frais de
participation à des séminaires juridiques (marchés

publics, droit administratif etc.). Augmentation des
coûts des formations.

3101000  Fournitures et matériel de bureau  CHF 500.- est un minimum; il faut garder une
minuscule marge.

3101400   Abts-Cotis.-Document.prof.-

Bibliothèque

C'est par ce poste que nous payons tous les

abonnements aux revues et banques de données
juridiques (papier et en ligne); les livres etc.;il a été
réduit de près de 30% entre 2005 et 2006; il doit être
maintenu à CHF 6'500.-.

3111000  Achats de matériel et de mobilier  Même remarque que pour le  310 1000 ; CHF 500.-
sont un minimum.

3180500  Frais judiciaires-Frais actes –

Indemnités

Poste aléatoire; Comptes 2008:1'461.85.-; comptes

2009: CHF 3'829.-; comptes 2010 CHF 374.-;
maintien à CHF 2'000.-.

3181100   Affranchissements  Maintien à CHF 100.- .

Comptes 2009: CHF 67.-; comptes 2010: CHF 73.-.
3196001  Frais divers et imprévus  Maintien à CHF 500.-.

130  Contrôle des habitants – Etat

civil

301 7700  Traitement du personnel en formation Montant tenant compte de l'engagement d'un
stagiaire de septembre 2011 à mai 2012.

301 8000  Allocations complémentaires pour

enfants

Diminution du nombre de bénéficiaires.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Le montant budgété se base sur le budget 2011 et
sur les derniers exercices comptables, à l'exception
de 2010 où les dépenses ont été moins importantes.

310 1900  Elections, votations Montant tenant compte de l'organisation des élections
communales 2012.

311 1100  Achat et entretien du mobilier Pas de grosses dépenses prévues en 2012.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Le montant budgété se base sur le budget 2011 et
sur les derniers exercices comptables, à l'exception
de 2010 où les dépenses ont été moins importantes.

Remarques concernant le budget 2012

106

  ADMINISTRATION GENERALE

130  Contrôle des habitants – Etat

civil (suite)

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Montant tenant compte de l'inventaire des biens
mobiliers.

318 8100  Prestation Ville du Locle Montant revu à la baisse tenant compte des dernières
projections budgétaires reçues de l'Etat civil des
Montagnes neuchâteloises le 15 septembre 2011.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement du système de gestion des files
d'attente.

351 2000  Redevances documents d’identité Etat Montant revu à la baisse suite à l’introduction
définitive du passeport biométrique dès le 1er mars
2010. Ces derniers sont établis par l’office cantonal de
la population.

150  Transports

318 5100  Cartes journalières CFF 10 cartes à 11'300.- (prix 2011) plus augmentation
annoncée de 8.8%.

318 5150  Etudes transports Etudes mobilité et transports, en diminution par
rapport au budget 2010.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement des investissements 2010 en études
trafic, feux et comptages piétons.

361 0800  Participation aux transports publics
régionaux

Contribution au pot commun cantonal, budget
déterminé en fonction des instructions reçues du
Canton.

365 2900  Cotisation associations trsp – comm Transfert cotisation à Pro vélo au 755.
365 4000  Mesures d'incitation au transfert

modal

Subventions transports spéciaux et prestations aux

usagers et incitation à la mobilité douce
frais fixes Mobility, JobAbo, etc..

435 0500  Cartes journalières CFF Recettes vente cartes au public, sommes estimée
avec prudence.

450 1000  CCNC rétrocession taxe CO2 Somme estimée en fonction de la recette 2010 (qui
portait sur 3 ans).

Remarques concernant le budget 2012

107

  IMMEUBLES

200  Service des Bâtiments

309 1000  Formation du personnel - métier Restrictions budgétaire.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Ajustement aux comptes 2010.
315 1900  Achat et blanchis. du linge / Essuie-

main
Restrictions budgétaire.

315 6000  Entretien - Taxes – Assurances
véhicules

Ajustement aux comptes 2010 pour l'entretien des
véhicules.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens

Ajustement aux comptes 2010.

318 0700  Frais d'études La prise en charge des travaux d'investissements de
la gérance communale nous fait augmenter ce poste
en prévision des demandes spécifiques que nous
pourrions être amenés à engager.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Nouveau poste. Il sert à financer l'achat des sacs

suite à l'introduction au 01.01.2012 de la taxe au sac.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2010.
319 1000  Frais d'administration et généraux Ajustement aux comptes 2010.
436 9950  Recette prestations financées par

investiss.
Nouveau poste. Facturation des prestations pour les
travaux d'investissement de la gérance communale.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

312 1000  Chauffage Ajustement aux comptes 2010.
312 2100  Electricité – Eau – Gaz Ajustement aux comptes 2010.
314 1400  Entr. hangars – Pavillons – WC publics Restrictions budgétaires.
314 1900  Frais divers de bâtiments Les frais concernant la Halle Volta sont imputés au

chapitre 430 des écoles.
314 6000  Entretien abris bus – Ascenseur gare Restrictions budgétaire.

315 0800  Entretien des horloges Restrictions budgétaire.

315 1000  Entretien matériel et mobilier

Budget nécessaire pour faire face aux demandes des
services en 2012.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2010.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
L'assurance pour la Halle Volta figure maintenant au
chapitre 430.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Ajustements aux comptes 2010.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

L'amortissement de la Halle Volta qui figure dans ce
compte au budget 2011 est maintenant imputé au
chapitre 430.

365 1200  Subventions graffiti Restrictions budgétaire.
427 6000  Locations des bâtiments Facturation (CHF 32'590.-) des locaux utilisés par le

SIS et la PC, notamment à la glacière.

434 7300  Recettes prestations bâtiments L'encaissement des frais de bâtiment auprès de l'Etat
pour la Halle Volta se fait dorénavant au chapitre 430.

490 6900  Entretien bâtiment SIS Selon dépenses d'entretien pour le bâtiment SISPOL.

205  Forêts

318 8100  Prestation Ville du Locle Participation en hausse suite à la construction du

nouveau centre forestier remplaçant celui de
l'Ecureuil.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

480 1900  Prélèvement réserve forestière Prélèvement selon décompte présupposé pour
l'entretien des prairies sèches aux Moyats.

210  Gérance-secrétariat

309 1000  Formation du personnel Formation marchés publics.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Fourniture diverses.
310 1200  Formules administratives et imprimés Impression des BVR par le centre de Fleurier.

317 1000  Frais déplacements-réceptions-
examens

Forfaits kilométriques et indemnisation.

318 1100  Affranchissements

Augmentation du volume des courriers envoyés aux
locataires.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Charge estimative.

Remarques concernant le budget 2012

108

  IMMEUBLES

210  Gérance-secrétariat (suite)

390 2200  Carburants Ville Essence pour voiture de service.
431 1200

Frais de sommations

Estimation, augmentation du nombre de mises aux
poursuites.

436 0300  Honoraires de gérance Honoraires de gérance supplémentaires liés à la
gestion du nouveau parking collectif de Volta.

211  Bâtiments locatifs

312 1060  Chauffage objets à forfait Augmentation du prix du mazout et du gaz et
introduction de la taxe sur CO2.

314 2400  Entretien des bâtiments Montant nécessaire pour l’entretien courant, le
déneigement et les révisions de toitures annuels.

314 7000  Location objets vacants Diminution du nombre d’objets vacants projetés en

raison du report de la rénovation complète des

immeubles Commerce 95 à 105. Une recette d'un
montant identique figure au cpt : 423 5200.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3%.
390 1800  Entretien des jardins Augmentation afin d'assurer un entretien minimal des

abords des immeubles.
423 5200  Loyers objets vacants

Même remarque que pour le poste 314 7000

mentionné ci-dessus.
436 3400

 Remboursements des frais de
poursuite

Montant adapté aux prévisions 2011.

439 1100  Récupération créances perdues Estimation à la baisse des rachats d'actes de défaut
de biens par les locataires.

212  Parking

312 2100  Électricité-Eau-Gaz Électricité du parking de la halle Volta.
314 1900

314 2400

 Frais divers de bâtiments

Entretien des bâtiments

Estimation des frais de déblaiement de la neige du
parking de l'hôpital et du parking Volta.
Nouvelle répartition des charges entre les comptes
314 1900 et 314 2400.

314 2402  Conciergerie Parking de la halle Volta.

314 7000  Locations objets vacants Augmentation du vacant suite à l'intégration du
Parking de la halle Volta.

318 7610  Assurances des bâtiments Assurances ECAP, RC et dégâts d’eau du parking de
l'hôpital et du parking Volta.

318 7630  Assurance technique Assurance du matériel technique des parkings.
390 0300  Frais d'administration et généraux Augmentation en raison de l'intégration du parking

Volta.
423 5000  Produits des loyers Augmentations du montant des locations suite à la

location des places du parking de la halle Volta.

213  Bâtiment d’utilité mixte

312 1060  Chauffage objets à forfait Augmentation des charges dues à l'acquisition de

Ronde 5-7.
312 1070  Chauffage objets vacants Baisse des frais de chauffage suite à la vacance des

locaux des bâtiments de l'Ancien-Stand sis rue Alexis-
Marie-Piaget 80-82.

312 2100  Électricité-Eau-Gaz Augmentation du prix de l’électricité et du gaz et
introduction de la taxe sur le CO2.

312 6000  Chauffage salles publiques Charges augmentées en raison de la location

fréquente de l'Usine électrique.
319 1000  Frais d'administration et généraux Adaptation du montant facturé par les CFF pour la

ligne ferroviaire des Abattoirs.
365 8900

 Subventions – location gratuite Adaptation du montant des subventions accordées
par le CC.

390 0300

 Honoraires de gérance Augmentation du montant des honoraires suite à la
hausse des produits des loyers.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3 %.

Remarques concernant le budget 2012

109

  IMMEUBLES

213  Bâtiment d’utilité mixte (suite)

423 5000  Produits des loyers Hausse des locations  prévue due à l'augmentation de
la fréquence des locations de la grande halle de
l'Usine électrique Numa-Droz 174 et acquisition
Ronde 5-7.

423 5100  Recettes lavages Hypromat Suppression des aspirateurs et stations de lavage.

230  Bâtiment industriel

312 2100  Electricité-Eau-Gaz Intégration de l'immeuble Paix 152.
314 7000  Locations objets vacants Vacant Paix 152 durant les travaux.
314 7050  Charges objets vacants Intégration de l'immeuble Paix 152.
318 7200  Assurances des immeubles Intégration de l'immeuble Paix 152.
390 0300  Honoraires de gérance Honoraires de gérance facturés à raison de 5 % du

revenu locatif net. Intégration de l'immeuble Paix

152.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3 % (Crêt-du-Locle 9). Intégration

de l'immeuble Paix 152.
423 5000  Produits des loyers Intégration de l'immeuble Paix 152.
423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque compte 314 7000 ci-dessus.

240  Domaines

313 4300  Achats et frais de vigne Diminution des stocks et augmentation des achats de
vin prévisible.

316 5700  Plus-values terrains En principe, pas de plus-values à comptabiliser sur
l'exercice 2012.

319 1000  Frais d’administration et généraux Montant adapté.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3 %.

435 8500  Vente du vin Recette des ventes augmentée.

Remarques concernant le budget 2012

110

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel Postes supplémentaires: un poste sous contrat SRH.
Mesure de lutte contre la crise jusqu'au 31.12.2011:
fonction secrétaire "Comptabilité + accueil. Le rapport
au Conseil communal prévoyait une évaluation et une
confirmation des besoins en fin de contrat afin de
déterminer la nécessité d'un engagement. Le volume
de travail administratif lié à la nouvelle LACI et le

futur développement des GSR en 2012, imposé par le
canton, justifient pleinement ce poste tant à l'accueil
qu'à la comptabilité.
Par ailleurs, l'Etat nous annonce que nous devrons
engager pour les futures GSR 3 postes socio-
administratifs à 100%. Décision, 1 poste dès juillet

2012 et 1 poste dès octobre 2012
En fonction des conséquences de la nouvelle LACI et
des nouvelles charges de travail durables y relatives
nous devons prévoir 0,5 poste d'assistant.
A noter que le salaire du chef de Service est imputé
partiellement sur ce secteur. Un report partiel est
effectué sur les offices du service qui sont

subventionnés.
301 7700  Traitement du personnel en formation Continuation de notre effort de formation des

apprentis. Il est prévu: un apprenti employé de
commerce, un stagiaire MPC et 1 étudiant de l'Ecole
sociale.

301 8000  à 305 2100 L'augmentation de ces postes est liée aux postes
supplémentaires.

309 1000  Formation du personnel Cours assurances sociales. Supervision.

310 1200  Formules administratives imprimés Nouvelles formules des GSR.
314 1900  Frais divers de bâtiments Maintenance et abonnement EGS.
317 1000  Frais dép.-Réception - Examens Prise en compte des déplacements à La Sagne et aux

Ponts-de-Martel. Convention de prise en charge des
secteurs AVS/AI et aide sociale. Frais refacturés à ces

communes: Poste 452 2200.
319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation due aux GSR.
330 0100  Pertes et différence sur débiteurs Nouvelle pratique d’amortissement des «ADB» par le

service des finances.
361 1300  Part. communale aux mesures

d'intégration professionnelle
Compte transféré au 321: Participation aux
institutions sociales Ville.

390 3000  Déchets – Taxe de base Selon instructions des TP

436 6700  Gérances  Diminution progressive du nombre de dossiers
gérance.

451 1200  Alloc. de la caisse comp. AVS Suite à la régionalisation des agences AVS, une

somme de CHF 300'000.00 est divisée par 172'021
H/canton et multipliée par 37'523 H/Ville.

452 2200  La Sagne – Les Ponts-de-Martel Refacturation salaires et charges aux nouvelles
communes desservies (aide sociale + Secteur AVS).

Remarques concernant le budget 2012

111

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

(suite)

461 1000  Subventions cantonales  Chiffres donnés par le Service cantonal de l’action
sociale. Pour le personnel social qualifié, le forfait
annuel s’élève à 40% de CHF 100'000.00 par poste à
plein temps. Il est de 40% de CHF 75'000 pour le
personnel administratif pour autant que le nombre de

collaborateurs ne dépasse pas le 70% du personnel
social qualifié.
La somme de CHF 11'000.00 est prévue pour les
apprenants.
Suppression de la somme de CHF 40'000.00 liée au
fait que les annonces chômage ne se font plus dans

les communes, mais via le Service de l'emploi.

L'augmentation des postes administratifs
actuellement limité à 70% du nombre de postes des
assistants sociaux est en renégociation, depuis 2-3
ans, avec l'Etat. Ce d'autant plus que les GSR nous
imposent trois postes socio-administratifs
supplémentaires par le canton.

A ces montants s’ajoute ou se retranche la répartition
du pot cantonal calculé sur la base de la totalité des
frais reconnus de toutes les communes.

311  SCAS - Planning familial &

cons.mat.gros.

310 1200  Imprimés Frais nouvelles documentations.

318 1200  Téléphonie Maintenu en lien avec les subventions cantonales et
locloises, fixé par le SIEN.

318  6900  Honoraires médecin d'office 6% du salaire d'un gynécologue facturé par HNE.
390 0600  Traitement information - SIC Idem remarque 318 1200.

390 0700  Achat de matériel informatique Idem remarque 318 1200.
390 3000  Déchets – Taxe de base Selon instructions des TP.
452 1400  Part de la Ville du Locle ¼ des dépenses nettes du budget 2012.
461 1000  Subventions cantonales 50% du déficit du budget 2011.

315  SCAS - Maison de retraite

312 1000  Chauffage Projection 2011 basée sur les comptes 2010 auxquels
s'ajoutent les nouveaux locaux. Le coût pour la
Crèche du Chat Telot est refacturé à cette dernière.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Projection 2011 basée sur les comptes 201 auxquels

s'ajoutent les nouveaux locaux. Le coût pour la
Crèche du Chat Telot est refacturé à cette dernière.

314 1900  Frais divers de bâtiments Projection 2011.
314 2400  Entretien des bâtiments Selon projection 2011.
314 7000  Locations objets vacants Les postes 314 7000 (charges) et 423 5200 (recette)

objets vacants correspondent aux appartements non
reloués. Viennent en déduction du poste 315 427
600.

318 2900  Aide familiale Coûts pris en charge par la Fondation Favre-Robert-
Guyot-Bingguely jusqu'en 2011.

319 1000  Frais d'administration Moyenne entre compte 2009 et compte 2010.
330 2000  Perte sur loyer Logements laissés vacants. Intérim changement de

locataire.
331 1000  Amort. patrimoine administratif Passage au patrimoine financier amortissement 0.

Considérant que la valeur au bilan est inférieure à la

valeur cadastrale.
390 1000   Intérêts Chiffres fournis par la comptabilité.

Remarques concernant le budget 2012

112

  ACTIONS SOCIALES

315  SCAS - Maison de retraite

(suite)

390 3000  Déchets – Taxe de base Selon instructions des TP.
427 6000  Location des bâtiments Ce poste correspond à la situation de tous les

appartements loués (12 mois). S'ajoutent à cette
somme la refacturation de la location, du chauffage et
de l'électricité de la crèche du Chat Telot.

321  SCAS - Partic. aux institutions

sociales

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Principe d'échéance. Chiffres 2012 estimés très gros-
sièrement sur la base de 2010 et 3 mois 2011.

361 1300  Part. communale aux

mesures d’intégration professionnelle

Compte transféré du 301. Selon péréquation

canton/commune, notre part des salaires des
personnes placées. Chiffres fournis par le canton. A
considérer avec la plus grande prudence, le
département de la justice, de la sécurité et des
finances s’est engagé à informer régulièrement les
communes quant aux évolutions budgétaires les

concernant.
361 5000  Part. comm. Alloc. Familiales SAL Selon compte 2010 et facturation par l'État en 2011.
365 3000

 à 365 9600 En principe à l’instar du budget 2011. Ces postes sont
liés, pour une partie à une participation de fonds.

365 4900  Politique sociale Plus supplément pour subventionnement à la création
d'un village des artisans par Job Service.

366 1700  Allocation communale Selon le nouveau règlement relatif à l'allocation
communale en matière  sociale du 24 novembre
2009.

366 1800  Part. comm. Progr. cantonal "ISP" Selon projection de l'Etat.

Remarques concernant le budget 2012

113

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Particip. institutions para-

scolaire

361 0600  Participation aide financ. établ. pr enf. Dès 2011, suite à la modification de la Loi sur
l'organisation scolaire (art. 45a), les montants
journaliers des contributions communales pour les
enfants placés en institution spécialisée sont les
suivants: CHF 14.90 pour l'école enfantine, CHF 35.60

pour l'école primaire et CHF 46.10 pour l'école
secondaire. Jusqu'en 2010, le montant était de
CHF 10.- pour tous les enfants.

361 7000  Participation suivi scolaire
psychiatrique

Dès 2012, participation des communes au
financement d'un poste d'enseignant à mi-temps
chargé du suivi scolaire des élèves hospitalisés en

psychiatrie à l'hôpital de Préfargier et de leur

réinsertion en milieu scolaire.

430  Ecole obligatoire

301 0300  Trait.du personnel administratif Pas d'indexation des traitements en 2012. En 2011,
indexation des salaires de 0,5% en moyenne.

301 7700  Traitement du personnel en formation Dès août 2011, un poste d’apprenant/e employé/e de
commerce et un poste de stagiaire.

301 9010  Jubilaires / ancienneté Primes de fidélité du personnel de la Ville.
302 2100  Trait.du personnel enseignant Dès août 2012, augmentation de 5 classes d'école

enfantine et de 9 classes d'école primaire en fonction
de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (communes
des Ponts-de-Martel, de La Sagne, de Brot-Plamboz et

des Planchettes) et diminution de 2 classes d'école
secondaire en ville en fonction de la baisse des

effectifs. Dès août 2011, augmentation de 3.5 classes
d'école enfantine, diminution de 2 classes d'école
primaire et diminution d'une classe d'école
secondaire. En 2012, renchérissement de 0.37% par
rapport aux traitements 2011 et retenue obligatoire

sur salaires à 0.56%.
302 9000  Primes de fidélité Paiement en 2011 des primes de fidélité du personnel

enseignant supprimées en 2010 par mesure
d'économie cantonale. La répartition est faite sur
l'ensemble des primes cantonales versées dans le
Canton et facturées par péréquation aux communes.

303 1100  Contributions AVS-AI-APG Dès 2011, le taux de cotisation AVS-AI-APG passe de
5.05% à 5.15% en raison de l'augmentation de la
cotisation aux APG (allocations pour perte de gain).

303 3100  Contributions à la caisse de chômage Dès 2011, le taux de cotisation à l'assurance

chômage passe de 1% à 1.1%. En plus, pour les
salaires supérieurs à CHF 126'000.-, une cotisation de
solidarité de 0.5% est introduite.

304 1100  Contributions à la caisse de pensions En 2011, augmentation du taux de 11% à 12% pour
le personnel de la ville et réintroduction des rappels
(60% à la charge de l'employeur) qui avaient été
suspendus au 1er janvier 2010 en fonction de
l'unification des caisses de pension de la ville et du
canton (Prevoyance.ch).

304 4000  Contribution à la caisse de

remplacement

Pour 2011, il était prévu dans un premier temps de

diminuer le taux de 1.0% à 0.9%, puis il a été décidé
de le maintenir.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Papier pour les photocopieuses et matériel général de
bureau (cartouches imprimantes, etc.). Les dépenses
dépendent également de la date du renouvellement

des stocks de papier dans les collèges.

310 1200  Formules administratives - Imprimés En 2012, impression des brochures du projet Ecole-
Musée (CHF 15'000.00).

Remarques concernant le budget 2012

114

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -
Bibliothèque

Dès 2012, transfert des dépenses concernant les
ouvrages pour les Centres de documentation dans le
compte 310 1405 (CHF 30'000.-).

310 1405  Centres de documentation Nouveau compte, montant transféré du compte 310
1400.

310 2100  Education physique Dès 2012, augmentation du budget pour faire face à
la nécessité récurrente de renouveler le stock de

matériel mis à la disposition des élèves.
310 3000  Matériel d'enseignement Dès 2011, programme de renouvellement annuel du

matériel des salles de sciences de la nature
(CHF 10'000.- par année). En 2010, le matériel
d'enseignement supplémentaire commandé à l'Etat
n'a pas été facturé (env. CHF 20'000.-).

310 4000  Activ. Créatrices – Compl. à option -
Loisirs

Dès 2011, le programme cantonal ASPEDI (Aide
socio-pédagogique aux élèves en difficulté) visant à
diminuer le taux de redoublement des élèves du
secondaire doit être financé par ce poste budgétaire.

310 7100  Enseignement par l'image et le son En 2012, nouvelle sonorisation de l'aula de Bellevue
(CHF 4'000.-), de l'aula du collège de l'Ouest
(CHF 5'000.-) et de l'aula du collège de la Promenade

(CHF 6'000.-). En 2011, renouvellement des
installations audiovisuelles de l'aula EP de Numa-Droz
(CHF 7'000.-).

314 1900  Frais divers de bâtiments Dès 2012, suite à l'introduction de la taxe au sac, la
taxe déchets ne figure plus dans ce compte, mais
dans le 390 3000 (CHF 25'800.00). Dès août 2012,
augmentation des dépenses en fonction de la

régionalisation de l'Ecole obligatoire (communes des

Ponts-de-Martel, de La Sagne, de Brot-Plamboz et des
Planchettes). En 2010, très peu de frais de
déblaiement de la neige. Poste géré par les TP:
contrats d'entretien des ascenseurs, extincteurs,
chaudières, ventilations, déblaiement de la neige,

taxes déchets, etc. (adaptés chaque année en
fonction de la réalité).

314 2400  Entretien des bâtiments Dès 2011, frais d'entretien de la Halle Volta
(CHF 41'000.00); nouveau bâtiment scolaire
"Fantaisie" et Ferme Gallet (CHF 20'000.00).

316 1000

 Locations Dès août 2012, location des bâtiments scolaires des
communes du nouveau cercle scolaire et suppression

du loyer de la Ferme Gallet. En 2011, résiliation des
baux de Tourelles 31 au 15.04.2011 et de Croix-
Fédérale 30 au 30.09.2011.

317 1500  Service civil En 2012, développement de nouveaux projets à l'aide
de deux civilistes.

317 1600  Frais éducatifs et de prévention Dès 2011, transfert de CHF 10'000.- dans le compte
318 7500. En 2012, projet de sensibilisation des

élèves au tri des déchets.
317 4100  Camps et excursions Augmentation du budget en fonction de

l'augmentation des locations des chalets et de
l'amélioration de l'encadrement des élèves pendant
les camps. Camps de ski et au vert de 5 jours pour
les 5èmes et 7-8-9èmes degrés. Activités hors-cadre

de 3 jours les 6èmes degrés. Les échanges
linguistiques de l'école secondaire sont compris dans
ce compte. Les recettes figurent dans les comptes
436 8200, 436 8800 et 461 4000. Concernant les
activités hors cadre, le montant est net.

Remarques concernant le budget 2012

115

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

318 2400  Frais déplacements des élèves Les frais de transport des élèves d'école secondaire
des communes de La Sagne et de Brot-Plamboz pour
l'année scolaire 2010-11 ont été payés en 2010
(CHF 423.- par élève). Ces montants sont récupérés
par le biais des écolages facturés aux communes
concernées (cf. le compte 452 1000).

318 3850  Déchets - Taxe au sac Poste créé en 2012 suite à l'introduction de la taxe au

sac.
318 7500  Activités culturelles - Spect. scolaires Dès 2012, transfert de CHF 10'000.- du 317 1600

dans ce compte et augmentation du budget en
fonction du renchérissement des cachets des troupes
de théâtre.

352 1000  Contributions à d'autres communes En 2010, toutes les factures n'ont pas été transmises.

Ecolages pour les enfants domiciliés à La Chaux-de-
Fonds placés en institutions dans d'autres communes
ou d'élèves participant au programme Sports-Arts-
Etudes.

365 1500  Ensemble musical pour jeunes En 2012, participation aux frais du spectacle organisé
par la Fondation Ensemble musical pour jeunes.

365 9200  Montant pour actions – Cons. des

élèves

Dès 2012, transfert du centre financier 115 au 430.

390 3000  Déchets - Taxe de base Poste créé en 2012 suite à l'introduction de la taxe au
sac (cf. le commentaire au 314 1900).

427 6000  Locations de bâtiments Dès 2011, location temporaire d'une partie du
nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie"
(CHF 200'000.00). Dès 2010, la location des garages
(CHF 86'400.00) est comptabilisée dans le 423 5000.

482  Centre de santé scolaire

309 1000  Formation du personnel - métier En diminution. La formation est liée aux
déplacements. La somme de CHF 1'000.- a été
attribuée au poste 317 1000 (Frais de déplacements).

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Achat de matériel en lien avec le nouveau programme

de santé communautaire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés

Création d'outils en lien avec le nouveau programme
de santé communautaire.

314 2400  Entretien des bâtiments Petite somme à utiliser en cas d'imprévus.
316 1000  Locations  En augmentation. Adaptation des charges.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens

En augmentation. En lien avec le poste 309 1000.

318 7300  Prophylaxie - Frais méd. – Examens –
Vaccin.

L'épidémie de rougeole pourrait avoir pour
conséquence une augmentation de la vaccination.

319 1000  Frais d'administration et généraux En lien avec les postes budgétaires 310 1000 et 310
1200.

436 7600  Remboursements vaccinations Moins de vaccinations HPV.

483  Centre d’orthophonie

302 2100  Traitement du personnel enseignant La différence entre les comptes 2010 et le budget
2012 peut être attribuée au rattrapage des hautes
paies qui a eu lieu à l'Etat en 2011. Cette
augmentation a également des répercussions sur
toutes les charges liées à ce poste.

309 2100  Cours de perfectionnement Prise en charge d'un cours particulier de longue
durée.

434 7200  Recettes Une renégociation de la convention tarifaire est en
cours avec le canton. Cela risque d'avoir des
conséquences sur les montants des recettes, mais

comme les modifications ne sont pas encore décidées,

il est difficile de prévoir dans quel sens vont évoluer
les recettes.

Remarques concernant le budget 2012

116

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Secrétariat des affaires

culturelles

30  Charges de personnel  Traitements liés au projet "Le Corbusier 2012"
financés par le crédit d'investissement. En rapport
avec le compte 436 3300 - Rembts traitements;

 Transfert de 0.6 ETP dans le nouveau centre 505
Archives communales.

310 2400  Publicité Transfert partiel au compte 510 310 2400 – Publicité
et 510 310 1200 - Formul.adm.-Imprimés.

311 7300  Mat. archives communales Transfert au compte 505 311 1000 - Achats matériel
et mobilier.

317 1500  Service civil Transfert au compte 505 317 1500 Service civil.
318 0150  Semaine musées Pas planifiée en 2012.

319 5300  Dépenses Fête de mai 30ème anniversaire de la Fête de mai en 2012.

365 2210  Autres activités culturelles et
manifestations

Adaptation en fonction de l'évolution des besoins.
(projets de médiation culturelle, bourses pour les
ateliers de CVC par ex.).

365 2330  1er août Déplacement de la manifestation au centre ville. Le
coût des feux d'artifices, pour des raisons de sécurité,
augmente donc de manière conséquente.

365 7900  Vivre La Chaux-de-Fonds Transfert du compte 122 365 7900 Vivre La Chaux-
de-Fonds.

436 3300  Rembts traitements Comptabilisations des traitements liés au projet "Le
Corbusier 2012" sur le crédit d'investissement.

439 5300  Recettes Fête de mai Transfert des recettes de la vente de vin (en lien avec
la fête) depuis le centre 240 Domaines.

501  Bibliothèque de la Ville

309 1000  Formation du personnel Cours interentreprises pour les apprentis AID
(CHF+9'000.-) Augmentation du prix des cours sur
décision de la délégation à la formation de la BBS.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat de bacs pour les collections de BD et DVD.
315 0310  Restauration du patrimoine (DAV) Plan de restauration du patrimoine neuchâtelois selon

décision de la Commission BV (voir rapport).
315 0600  Entretien de documents et de

collections
Matériel de sauvegarde iconographique (pochettes).

315 1000  Entretien de matériel et de mobilier Matériel audiovisuel.
318 7700  Expositions, animations 4 expositions.
429 1100  Recettes diverses Subventions MEMORIAV (sous réserve des décisions

MEMORIAV).
434 1600  Recettes multimédia Diminution des recettes (prêts).
436 3300  Remboursements de traitements Mandat Jules Jacot-Guillarmod.

502  Bibliothèques des Jeunes

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat de bacs à livres.

505  Archives communales

30  Charges de personnel Transfert de 0.6 ETP depuis le centre 500 Affaires
culturelles.

311 1000   Achats matériel et mobilier Transfert du compte 500 311 7300 Mat. archives
communales.

317 1500  Service civil Transfert du compte 500 317 1500 Service civil.

Remarques concernant le budget 2012

117

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

510  Services généraux des musées

30  Charges de personnel  Les charges de personnel de la régie des musées
sont transférées depuis les centres 511 - MHNC,
512 - MH, 513 - MIH et 514 – MBA;

 Création d'un poste de collab. scientifique (CDD
18 mois à 20%) pour la mise ne place de
l’inventaire des musées. En rapport avec le
compte 436 9950 – Recettes prestations

financées par investissements.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Transfert du compte 500 310 2400 – Publicité :

impressions de la "carte 12 musées".
310 2400  Publicité Transfert du compte 500 310 2400 – Publicité :

Production de l'agenda des musées et étude de
renouvellement.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Équipement des dépôts des musées.
312 1000  Chauffage Charges locatives des dépôts des musées.
312 2100  Électricité – Eau - Gaz Dépôts des musées.
314 1900  Frais divers de bâtiments Dépôts des musées.
314 2400  Entretien des bâtiments Dépôts des musées.
315 0600  Entretien de documents et de

collections
Frais liés à l'entretien des collections déposées à
l'École d'arts appliqués (CIFOM).

316 1000  Locations Dépôts des musées.
318 3850   Déchets - Taxe au sac Frais d'élimination (estimation) des déchets non

valorisables pour les trois musées du Parc de Musées
(MBA, MH et MIH).

511  Musée d’histoire naturelle

301 1100  Traitements du personnel  Aménagement des TA dans le cadre du projet

Naturama (voir note au CC);
 Engagement d'un taxidermiste à 30% (voir note

au CC);
 Augmentation des heures des auxiliaires à

l'accueil pour s'adapter aux besoins (jours fériés,
vernissages, jours de grande affluence, jours

d'animations spéciales avec ouverture prolongée).
301 6100  Trait. du personnel d'entretien La régie est transférée dans le nouveau centre de

coûts 510 Services généraux des musées.
301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d'une stagiaire MPC.
316 5300  Location et chauffage Complément de charges locatives = CHF 14'000.-

pour 12 mois.

512  Musée d’histoire

   Remarque préliminaire : budget 2012 calculé
sur une année de fermeture pour travaux.

301 1100  Traitements du personnel Correspondent aux postes suivants :

 Collaboratrice scientifique : TA 40 %;
 Inclut 20 % de technicien de musée (+50 % au

MBA = total 70 %) auparavant sous 301 6100
Traitements du personnel d'entretien.

301 6100  Trait. du personnel d'entretien  20 % de technicien de musée transféré sous 301
1100 Traitements du personnel;

 La régie est transférée dans le nouveau centre de

coûts 510 Service généraux des musées.
310 2400  Publicité Participation à agenda semestriel LCDF - LL .
311 0800  Acquisitions Achats faits sur ce poste compensés par prélèvement

sur 480 1600. Pour des montants plus importants,
crédit spécial musées à disposition. Souhait des

conservateurs de voir ce poste à nouveau crédité par

le budget ordinaire.
3102400  Publicité Participation à agenda semestriel LCDF-LL.

Remarques concernant le budget 2012

118

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d’histoire (suite)

312 1000  Chauffage Chiffre basé sur un chauffage normal des locaux.
Pourrait être revu à la baisse vu le chantier de
rénovation.

314 1900  Frais divers de bâtiments Comprend les contrats de maintenance des alarmes
feu et vol, les frais de raccordement de ces alarmes à
Certas + Police cantonale, les amendes des
éventuelles fausses alarmes, le déblaiement de la

neige sur le toit. Peut être revu à la baisse vu le
démontage de l'alarme feu mais il faudra prévoir des
contrôles de sécurité subsidiaires.

314 2400  Entretien des bâtiments En cas de nécessité de travaux urgents sur le toit ou
les façades, non concernés par la rénovation, p.ex.
remplacement chéneaux sud-ouest et ouest.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Restauration de pièces de la collection qui prendront
place dans la nouvelle exposition permanente.

317 1500  Service civil 50 % charges civilistes (autres 50 % sur 505 317
1500, Archives communales). Estimation basée sur 9
mois d’affectation. Contrats pas encore signés.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Les objets du MH sont-ils toujours assurés s'ils sont
entreposés dans un autre lieu ?

318 7640  Assurances transports Couverture des risques liés au déménagement des
collections si pas inclus dans Assurances choses.
Nécessaire si 2ème déménagement d'un dépôt à l'autre
en 2012 seulement.

318 7700  Expositions et animations Affichage et communication sur l'avancement de la
rénovation sous forme d'affiches dans le parc des
musées.

331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Concerne acquisitions 2009 et 2010 par crédits

spéciaux et une part des frais d'architecte de la
rénovation.

429 1100  Recettes diverses Seulement droits de reproduction des photographies.
434 1000  Entrées Musée fermé.
435 1500  Ventes diverses Musée fermé.

469 1300  Subventions acquises Subvention sur travaux versées à la fin du chantier.
Pas d'autres subventions prévues.

513  Musée international

d’horlogerie

30  Charges de personnel La régie est transférée dans le nouveau centre de
coûts 510 Services généraux des musées.

301 6100  Trait. du personnel d'entretien Surveillance suppl. sur 5 mois exposition Automates
et merveilles, projet Jaquet Droz.

309 1000  Formation du personnel – métier Augmentation en lien avec la formation pour les
démonstrations des automates de l'exposition
Automates et merveilles.

310 2300  Colloques Colloque en rapport avec la restauration/conservation
et l'exposition Automates et merveilles.

310 2400  Publicité Projet Jaquet-Droz 2012, Automates et merveilles
avec le Musée d'art et d'histoire de Neuchâtel et le
Musée d'horlogerie du Locle.

311 0800  Acquisitions Remboursement des achats de pièces de collection
par la Fondation Maurice Favre (439 1300).

313 1600  Achats En rapport avec 435 2600.
313 1900  Achats de marchandise pour revente En vue des travaux pour l'exposition Automates et

merveilles.
313 3800  Sous-traitance CRH En rapport avec l'exposition Automates et merveilles.
313 4100  Billets – Emballages – Plans guide Billets d'entrée plus chers avec la nouvelle installation

de billetterie et caisse enregistreuse.

314 5100  Entretien des installations Changement de la sonorisation salle Hans Erni.
318 7640  Assurances transports Exposition Automates et merveilles, pièces en

provenance de l'étranger.

Remarques concernant le budget 2012

119

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international

d’horlogerie (suite)

318 7700  Expositions et animations Projet Jaquet-Droz 2012, Automates et merveilles
avec le Musée d'art et d'histoire de Neuchâtel et le
Musée d'horlogerie du Locle, en rapport avec le
compte 460 8000.

434 1000  Entrées Exposition Automates et merveilles / visites avec

démonstration des automates.
435 2200  Recettes du stand de vente Espoir pour la vente de produits en lien avec

l'exposition Automates et merveilles.
460 8000  Subventions diverses Contribution Association Automates et merveilles

(Projet Jaquet-Droz).

514  Musée des beaux-arts

301 1100  Traitement du personnel Poste d’assistant conservateur à 80% (en
remplacement du poste de collaborateur scientifique à
50 % et en adaptation aux besoins).
Augmentation du TA de la conservatrice (100 %).
Postes d'auxiliaires (72% / 1536 heures) :

- 728 heures : surveillance à deux le week-end
(exigence en terme de sécurité);

- 90 heures : visites guidées (guide multilingue) /
Adaptation aux besoins réels;

- 400 heures : montage exposition/collaborateurs
techniques.

318 heures : hôtesse d'accueil / Adaptation aux

besoins réels.
301 6100  Trait. du personnel d'entretien La régie est transférée dans le nouveau centre de

coûts 510 Services généraux des musées.
307 1000  Pensions retraite Mauvaise imputation aux comptes 2010.
310 1200  Formul.adm.-Imprimés Nouvelle nature comptable. Transfert des comptes

310 1000 – Fournitures et matériel de bureau, 310
1500 - Publications et 310 2400 – Publicité.

310 1400  Abts – Cotis. - Document. prof. –
Bibliothèque

Création du nouveau poste en 2010.

310 1500  Publications Budget largement sous-estimé. Publications prévues
en 2012 :

- « Claude Lower. Rétrospective »
- « Du dessin à l’idée. Dessin aujourd’hui »

310 2400  Publicité Augmentation de la visibilité du musée et contribution
à la promotion de la Ville.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Augmentation de la visibilité du musée (étagère
supplémentaire pour la boutique) et réorganisation

des bureaux.
313 1900  Achats de marchandise pour revente Budget sous-estimé. Développement de la boutique

du MBA. Voir 434 7200 – Recettes.

314 1900  Frais divers de bâtiments Remise en conformité de nombreuses installations
techniques et mise en place de procédures d'entretien
normalisées.

314 2400  Entretien des bâtiments Remise en conformité de nombreuses installations
techniques et mise en place de procédures d'entretien
normalisées.

315 0600  Entretien de documents et de

collections

Restaurations importantes prévues des tableaux, des

cadres et des œuvres sur papier + achat de matériel
de conservation. Besoins réels s’élèvent à
CHF 150'000.-.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Remboursement de l’Abonnement général de la
conservatrice et déplacements de la conservatrice

hors de la Suisse pour les expositions futures. Frais

de vernissage. Nouvelle définition du poste. Voir 318
7700 - Expos.et animation.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Valeur d'assurance de la collection réévaluée.

Remarques concernant le budget 2012

120

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

318 7640  Assurances transports Évaluation du nouveau poste crée en 2010.
Augmentation des valeurs d’assurances des œuvres
d’art.

318 7700  Expositions et animations Budget sous-estimé par rapport aux nouvelles
exigences professionnelles et muséales (matériel
d'exposition, communication, médiation culturelle
etc.). 4 expositions prévues en 2012 + concerts +

animations diverses + nuit et journée internationales
des musées. Frais liés à l’organisation des
vernissages, réceptions ainsi qu’aux déplacements
professionnels (CHF 10'000.- Vs. budget 2011) sont
transférés au poste 317 1000 - Frais déplac/rec/ex.

515  Parc zoologique et Vivarium

301 7700  Traitement du personnel en formation Plus qu'un seul apprenti à la fois au lieu de deux.
314 2400  Entretien des bâtiments Réévaluation objective des coûts d'entretien courant

(analyse précise en cours avec les ateliers des TP).
439 1000  Autres recettes Les dons des tirelires sont dorénavant reversés sur un

fonds spécial (décision CC).

520  Service des Sports

301 7700  Traitement du personnel en

formation

Mise à disposition d'une deuxième place de stagiaire.

309 1000  Formation du personnel Formation du nouveau personnel et mise à niveau des
anciens.

312 2100  Électricité-Eau-Gaz Coûts réels sans les subventions indirectes.

318 1100  Affranchissements Plus d'envoi pour nos manifestations sportives et de
promotion du mouvement. Coûts réels sans les
subventions indirectes.

318 9300  Honoraires Transfert de CHF 15'000.- du compte 365 7700 –

Manifestations sportives.
318 9450   Charges Promotion du sport A mettre en relation avec le compte 439 9450 -

Recettes Midi Tonus.
319 1000  Frais admin. et généraux Coûts réels sans les subventions indirectes.
429 1100  Recettes diverses Adaptation aux recettes réelles.

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -
Frais d'administration et généraux.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier 2 nouvelles halles et renouvellement dans les
anciennes.

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Adaptation aux coûts réels.
314 2400  Entretien des bâtiments Rattrapage d'entretien.
314 2700   Entretien aménagem. et install. extér. Transfert au compte 318 3850 - Déchets - Taxe au

sac des frais d'élimination des déchets verts soit
CHF 16'000.-.

314 3700  Sable – Gravier – Tourbe Plus d'entretien des pistes et des terrains.

314 3800  Pistes éclairées Remplacement des poteaux dangereux.
314 3900  Entretien du bassin de natation Entretien périodique conséquent.
315 6000  Entretien - Taxes véhicules Nouveau compte, transfert des comptes 314 2700 –

Entretien des aménagements extérieurs et 319 1000
- Frais d'administration et généraux.

318 3850   Déchets - Taxe au sac Nouveau compte, transfert du 314 2700 – Entretien
aménagements extérieurs plus estimation des frais

d'élimination (taxe au poids) des déchets non
valorisables.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Adaptation aux travaux prévus.

Remarques concernant le budget 2012

121

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

524  Piscine des Arêtes

306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -
Frais d'administration et généraux.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Rénovation du sauna.
312 2100  Électricité – Eau - Gaz Adaptation aux coûts réels.
314 2400  Entretien des bâtiments Rattrapage d'entretien.

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

306 1000

 Habillement et équipement Nouveau compte, transfert du compte 319 1000 -
Frais d'administration et généraux.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Nouvelle billetterie.
312 2100  Électricité – Eau – Gaz Adaptation aux coûts réels.
314 1900  Frais divers de bâtiments Rattrapage d'entretien.

314 2400  Entretien des bâtiments Rattrapage d'entretien.

315 6000  Entretien - Taxes véhicules Nouveau compte, transfert des comptes 315 7300 -
Entretien des installations et 319 1000 - Frais
d'administration et généraux.

315 7300  Entretien des installations Adaptation aux frais d'entretien des machineries.
319 1000  Frais d'administration et généraux Transfert aux comptes 306 1000 - Habillement et

équipement et 315 6000 – Entretien et taxes

véhicules.
331 5000  Amortissement financé par réserve Compensé par le compte 480 4300 – Prélèvements

réserves anticycliques.
390 0300  Honoraires de gérance Adaptation aux coûts réels.

550  Service de la jeunesse

3011100  Traitement du personnel Selon chiffres des RH mise à niveau du personnel

d'accueil parascolaire. L'ensemble du personnel des
centres 314 et 318 se retrouvent au 550.

3017700  Traitement du personnel en formation 7 apprentis, rétribution pour 1 au poste 4363300.
3101200  Formules administratives - Imprimés Réalisation des brochures "activités pour tous" et

publicités pour les camps en couleur.
3102700  Matériel éducatif Programme IDP, achat de livres et mise en place des

animations lecture en préscolaire.
3110600  Frais d'équipement et matériel Aménagement de nouvelles structures parascolaire,

mobilier spécifique et équipement.
3138300  Frais repas Suppression du poste 313600 et regroupement de

tous les frais liés aux repas chez un seul fournisseur.
3174200  Colonies et vacances 1er Mars 4 camps et mise en place de 2 centres aérés.

3195200  Articles d'hygiène Couches pour bébés.
3198500  Frais divers pour projet Jeunesse Mise en place de programmes spécifiques et non

spécifiques, travail sur les espaces urbains et la

salubrité.
3650600  Activités jeunesses diverses Dont subventionnement "La Trottinette".
3651000  Crèches et garderies Part communale en complément de la part des

répondants légaux et du subventionnement cantonal.

3653800  Foyer de l'écolier Subventionnement inclus dans le poste 3651000.
4361100  Contribution parents et autres

répondant
Réunification de différents postes dont 4367200.

4364100  Pension du personnel Selon directive RH égalité de traitement entre pré et
parascolaire.

4367200  Recettes Repas de l'Ecolier Recettes mises au 4361100.
4391000  Autres recettes Notamment recettes liés aux activités avec les

enfants".
4611000  Subventions cantonales Ensemble des recettes pré et parascolaire.
4691500  Subvention accueil parascolaire Recettes au 4611000.

Remarques concernant le budget 2012

122

  FINANCES

600  Finances

301 1100  Traitements du personnel Le personnel du Service financier a été adapté aux
changements qui ont été opérés dans les différents
secteurs de la Ville; la mise en place de synergies et
le développement de SAP ont également contribué à
réaliser des économies au niveau de l'effectif du
Service financier. Le nombre de collaborateurs imputé
au centre 600 est ainsi passé de 11.8 postes à fin

2004 à 7.9 postes à fin 2010 et au budget 2011.
En lien avec la réorganisation de la Gérance
communale, l'assistant comptable de ce service a été
transféré au Service financier courant 2011; ce poste
à 100% apparaît au budget du centre 600 à partir de
2012.

Compte tenu d'une diminution de 0.2 poste touchant
une collaboratrice administrative, le personnel du
service au budget 2012 représente 8.7 postes.
Il est encore à relever que trois collaborateurs
bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres

collaborateurs.
301 7700  Traitement du personnel en formation Dépense prévue pour apprenti-e à partir d'août 2012.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours Idheap et gestion de la dette: CHF 3'000.-.

Cours paramétrages de listes SAP: CHF 5'000.-.
31  Biens, services et marchandises Evolution:

 comptes 2009: CHF 87'991.45;
 comptes 2010:CHF 113'077.83;

 budget 2011: CHF 164'150.-.

Un contrôle strict des dépenses a permis de réaliser
des économies ces dernières années. La plupart des
postes ne pourra pas faire l'objet d'économies
supplémentaires; d'autres ne pourront probablement
pas être maintenus à un niveau aussi faible. Des

économies budgétaires supplémentaires ont
néanmoins été demandées par le Conseil communal

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Maintien au niveau des comptes 2010 et du budget
2011.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Le montant inscrit au budget 2012 est inférieur à la
moyenne des comptes 2008 à 2010. Les frais
d'impression des brochures budget/comptes

dépendent du nombre de versions transmises au
centre d'impression.
Ce compte comprend également l'achat de tickets

pour la Caisse communale.
310 1400  Abts – Cotis.- Document. prof. -

Bibliothèque
Le montant inscrit au budget 2012 est inférieur à la
moyenne des comptes 2008 à 2010.
Journaux, revues financières et économiques;

publication dans la feuille officielle (marchés publics
assurances).

311 1000  Achat de matériel et de mobilier Comptes 2008: CHF 3'020.05;
Comptes 2009: CHF 265.75;
Comptes 2010: CHF 1'679.60.

315 1000  Entretien matériel et mobilier Frais estimés.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Evolution:
 comptes 2008: CHF 1'750.90;
 comptes 2009: CHF 1'390.70;
 comptes 2010: CHF 1'572.01.

Maintien du budget 2011 (déplacements MCH2).

Remarques concernant le budget 2012

123

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 1100  Affranchissements Les taxes postales ne sont pas réparties dans les
différents services, à l'exception de la taxe déchets et
du SIS.
Evolution:

 comptes 2008: CHF 21'804.79 ;
 comptes 2009: CHF 16'895.92;
 comptes 2010: CHF 15'350.42.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais du contentieux répartis dans les services.
318 2100  Frais d'expertises et de comptes Révision des comptes par la fiduciaire (estimation).
318 5700  Commissions – Cot. en bourse – Frais

div.
Les dépenses d'une année "normale" se situent à
CHF 130'000.- environ.
Le niveau particulièrement faible des dépenses
inscrites sur ce poste depuis 2007 est dû à une

trésorerie particulièrement favorable jusqu'à fin 2010.
Cette situation est notamment due aux éléments:

 Ventes d'immeubles (hôpital, bâtiments du
secondaire 2) en 2006 et 2007;

 La Ville ayant auparavant contracté des
emprunts à taux et durée fixes, les liquidités
n'ont pu être attribuées aux remboursements

de la dette qu'au fur et à mesure des
échéances;

 Comptes de fonctionnement particulièrement
favorables en 2007 et 2008 avec un déficit
limité en 2009;

 Faible niveau d'investissement entre 2006 et
2008.

Il a été ainsi possible de réduire fortement le recours

à l'emprunt sur le marché des capitaux de 2007 à
2010.
Compte tenu du niveau élevé des investissements
votés par le Conseil Général, du renouvellement des
emprunts ainsi que la forte diminution des recettes

fiscales enregistrées avec la crise économique, la Ville
a épuisé les liquidités excédentaires et doit à nouveau
chercher des fonds depuis 2011.
Le Conseil communal a fixé le budget 2012 à
CHF 80'000.-

318 7000  Assurances responsabilité civile Part du service à l'assurance globale.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service à l'assurance globale.

319 6001  Frais divers et imprévus Poste aléatoire estimé au niveau de la moyenne des
comptes 2009 et 2010.

32  Intérêts passifs Evolution:

 comptes 2008: CHF 13'266'018.86;
 comptes 2009: CHF 12'833'790.47;
 comptes 2010: CHF 11'094'086.46;
 budget 2011: CHF 11'116'710.-.

Le budget 2012 a été fixé par le Conseil communal à
CHF 11'100'000.-. Ce montant tient compte d'une
augmentation de la dette de CHF 40 mios au taux de
3%.
Il est à noter qu'avec les déficits enregistrés ces
dernières années et le niveau élevé

d'investissements, la dette va augmenter.
Les taux d'emprunt se situant actuellement à des
niveaux historiquement très faibles, un potentiel de
hausse existe également à ce niveau.
Compte tenu de ce qui précède, cette rubrique

pourrait augmenter de manière conséquente dans un
délai relativement court.

Les intérêts sur excédents de trésorerie à court terme
sont budgétés dans le compte 420 1000 (voir ci-
après).

Remarques concernant le budget 2012

124

  FINANCES

600  Finances (suite)

3221500  Intérêts passifs courus Intérêts passifs courus considérés comme stables par
le Conseil communal.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Poste aléatoire estimé à la moyenne des comptes
2010 et 2009.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Les investissements imputés au centre 600 sont
entièrement amortis.

331 1100  Correction globale amortissements L'estimation du Conseil communal se base sur une

augmentation annuelle proportionnelle des
amortissements de CHF 1.5 mios pour CHF 30 mios
de dépenses. Il a également tenu compte du fait que
le budget 2011 ne sera pas entièrement dépensé et
que les dépenses d'investissements 2011 seront de
l'ordre de CHF 22 mios.

Les amortissements totaux du patrimoine
administratif sont ainsi évalués à CHF 13.2 mios.
Dans les comptes 2012, la correction globale des
amortissements de CHF 1'006'000.- sera répartie
dans les différents services.

365 7300  Aide à la construction logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes

2010 et 2009.
365 7400  Aide modernisation de logements Participation communale selon factures de l'Etat

(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes
2010 et 2009.

365 7500  Encouragement culture
cinématographique

Montant correspondant à 40% de la taxe sur les
spectacles encaissées par les cinémas depuis 2010
(contre 20% précédemment). Budget 2012 estimé au

niveau du budget 2011

406 1000  Taxe sur billets de spectacles Budget 2012 estimé par le Conseil communal au
niveau du budget précédent.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Les taux d'intérêts restent à des niveaux
historiquement bas, même si une légère tendance à
la hausse s'est engagée.

Le niveau de la trésorerie est négatif depuis fin 2010
et les liquidités sont assurées l'emprunt en 2011.
Compte tenu de ce qui précède, les recettes pour
2012 sont estimées à hauteur de ce qui est attendu
pour 2011.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Participation en diminution (tendance); estimation
ajustée aux comptes 2010.

420 1400  Intérêts de Viteos SA Les intérêts sur les prêts accordés à Viteos sont basés
sur le taux IRS 15 ans et seront de 2.9% pour 2012
Ce taux est désormais revu chaque année au 30 juin

pour l'année suivante.
420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2010 concernait le c/c qu'a

la Ville avec la Fondation Sombaille Jeunesse. Budget
2012 ajusté aux comptes 2010.

422 1100  Produits capitaux – Fonds publics Ce compte enregistre notamment les intérêts sur le
prêt accordé à l'Association La Clairière et les intérêts
sur titres divers.

425 1000  Participation constructions - Prêts HLM Ce compte enregistrait les intérêts sur les prêts
accordés à SI Blaise-Cendrars SA et Danyack SA qui
ont été remboursés à fin 2009.

425 1100  Participation constructions - Autres Ce compte enregistre le dividende de la société
immobilière Nouvelle Cité SA. Jusqu'en 2009, les
subventions cantonales pour les immeubles Tête-de-
Ran 28 et Plaisance 15 apparaissaient également
dans ce compte.

425 1400  Autres participations et prêts divers Prévision correspondant aux comptes 2010 et au
budget 2011.

427 6100  Droits de superficie Tendance à la baisse; politique plus restrictive dans
ce domaine. Budget 2012 néanmoins adapté aux
comptes 2010 et 2009.

Remarques concernant le budget 2012

125

  FINANCES

600  Finances (suite)

427 6200  Droit de superficie – Viteos SA Budget maintenu au niveau des comptes 2010.
429 1100  Recettes diverses Ce compte a enregistré des montants exceptionnels

en 2010.
431 1200  Frais de sommations Les comptes de ces dernières années ont enregistré

des petits montants exceptionnels.
 Pas de recette prévisible pour le BU 2012.

436 0100  Remboursement d'indemnités Indemnités à recevoir pour participation du chef de
service aux séances de Prevoyance.ne et de la CCNC.

436 0900  Participation aux frais Ce poste comprend les travaux facturés à Bloc 30 SA,
IGESA SA et Hôtel Pierre-François SA. Budget 2012
ajusté au niveau des comptes 2010.

436 3400  Rbts des frais de poursuites Poste insignifiant et aléatoire.
436 3500  Remboursements de prêts Poste en diminution ces dernières années étant donné

que la plupart des prêts arrivent à échéance.
439 1000  Autres recettes Les comptes de ces dernières années ayant enregistré

des recettes extraordinaires, la prévision est aléatoire
 maintien du budget 2011 pour 2012.

462 2000  Péréquation financière Selon estimation du Service des communes.
490 0900  Intérêts sur cap. avances maisons

retr.

Intérêts calculés sur la maison de retraite du Châtelot

et le crédit d'investissement pour l'agrandissement du
bâtiment (voir centre 315 390 1000).

490 1000  Intérêts et frais divers sur immeubles Montant relativement stable ces dernières années.
Chiffre communiqué par la Gérance communale (voir
centres 211, 213, 230, 240).

490 1900  Intérêts des capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour
l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont

facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.
490 4700  Participation de la STEP Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux

publics (cf compte 390 1000 centre 720).
490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets

ménage (CHF 54'200.-) et à l'OPC (CHF 10'000.-).
490 6700  Participation aux intérêts-Déchets Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux

publics (voir compte 390 1000 pour les centres 716,

717 et 718).

610  Contributions

31  Biens services et marchandises Les dépenses du centre 610 sont assumées par le
centre 600, à l'exception des charges directement

liées à la perception des impôts.
318 1100  Affranchissements Estimation basée sur les comptes des dernières

années.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Budget 2012 estimé par le Conseil communal à

hauteur des comptes 2010.
En lien avec la recette enregistrée au compte
436 3400.

318 4700  Frais Etat bordereau unique Frais estimés sur la base d'un Arrêté de l'Etat fixant
l'indemnité à verser pour la gestion des dossiers:

 23'200 contribuables personnes physiques à
CHF 18.80 par dossier, soit env. CHF 436'000.-;

 1'350 contribuables personnes morales à CHF 18.-
par dossier, soit CHF 24'300.-.

 Total à CHF 460'000.-.

329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Estimation du Conseil communal présentant une
économie de l'ordre de CHF 10'000.- par rapport à la
moyenne des comptes 2008 à 2010.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeur Le montant inscrit au budget 2012 correspond aux
recettes enregistrées en 2010. La crise économique

qui a sévi récemment pourrait toutefois avoir un

impact négatif sur ce poste.

Remarques concernant le budget 2012

126

  FINANCES

610  Contributions (suite)

400 1000  Personnes physiques - Impôt sur
fortune

Le montant inscrit au budget 2012 correspond aux
recettes enregistrées en 2010. Il n'est pas tenu
compte d'une révision de l'impôt des personnes
physiques.

400 1050  Pers. Physiques - Impôt fortune,
rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures.
Le montant inscrit au budget 2012 correspond aux
recettes moyennes enregistrées entre 2008 et 2010.

400 1100  Personnes physiques - Impôt sur
revenu

Montant fixé selon évaluation du Conseil communal.

400 1150  Pers. physiques - Impôt revenu,
rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures.
Le montant inscrit au budget 2012 correspond aux
recettes moyennes enregistrées entre 2008 et 2010.

400 1200  Personnes physiques – Comptes

insuffis.

Dossiers gérés par l'Etat. Ce poste présente une forte

volatilité et la prévision est aléatoire. Le montant
inscrit au budget 2012 correspond aux recettes
moyennes enregistrées entre 2008 et 2010.

400 1300  Personnes physiques – Impôt s.rev.
frontal.

Selon projection de l'évolution de la masse salariale
des frontaliers qui tient compte d'une augmentation
du nombre de frontaliers.

400 1400  Personnes physiques – Impôt à la

source

Montant fixé par le Conseil communal qui évalue le

budget 2012 à hauteur du budget 2011 et des
comptes 2009.

401 1000  Personnes morales – Impôts sur le
capital

Selon estimation du Conseil communal qui tient
compte de la nouvelle loi sur les personnes morales
qui fait l'objet d'une votation en juin 2011.

401 1050  Pers. morales – Impôt capital, rectif. Concerne rectificatifs des années antérieures. Repris
au budget 2012 le montant inscrit pour 2011; celui-ci

correspond également à la moyenne des comptes

2008 à 2010.
401 1100  Personnes morales – Impôt sur

bénéfice
Selon évaluation du Conseil communal qui tient
notamment compte de montants à recevoir dans la
deuxième répartition intercommunale prévue dans la
nouvelle loi sur les personnes morales.

401 1150  Pers. morales  – Impôt bénéfice,
rectif.

Selon appréciation du Conseil communal selon
laquelle les taxations des années antérieurs sont
élevées.

401 1200  Personnes morales – Comptes insuffis. Dossiers gérés par l'Etat qui ne procède pas à des
audits financiers des comptes des personnes morales.
Le montant inscrit au budget 2012 est un chiffre pour
mémoire.

402 1100  Impôt foncier PM Le montant inscrit au budget 2012 correspond aux
recettes enregistrées en 2010.

421 1200  Frais de sommations factures Le montant inscrit au budget 2012 correspond à la

moyenne des recettes enregistrées entre 2008 et
2010.

421 1300  Frais de sommations Le montant inscrit au budget 2012 correspond à la
moyenne des recettes enregistrées entre 2008 et

2010.
421 1300  Intérêts de retard Le montant inscrit au budget 2012 correspond à la

moyenne des recettes enregistrées entre 2008 et
2010.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Le montant inscrit au budget 2012 correspond à la
moyenne des recettes enregistrées entre 2008 et

2010.
439 1100  Récupération créances perdues Le montant inscrit au budget 2012 correspond

environ à la moyenne des recettes enregistrées en
2009 et 2010.

Remarques concernant le budget 2012

127

  FINANCES

620  Service des Ressources

humaines

301 1100  Traitements du personnel  0.8 poste administratif dès 2011 – compensation:
baisses TA internes SRH durant 2011 – décision du
CC du 24.2.2011.

301 8600  Mesures conjoncturelles : 1e emploi  Cette rubrique introduite en 2010 au SRH sera
supprimée à partir de 2012.

301 8700  Personnel - programme soutien à
l'économie

Cette rubrique introduite en 2010 au SRH sera
supprimée à partir de 2012.

301 9600  Echelons qualitatifs et primes  La part automatique des progressions salariales a été
intégrée dans le budget des services et la part
qualitative budgétée au SRH (cette part correspond
au 70% du maximum possible). De plus, nous

intégrons à ce compte les primes 2012, comme les

autres années.
309 1500

 Formation continue collective

Dès 2011, nous avons regroupé l'ensemble des
actions formatives générales et liées à la sécurité au
travail sous une même rubrique. Le montant proposé
correspond aux besoins, demandes et défis à relever
ces prochaines années en matière de mise à niveau

ou de développement personnel et collectif,
notamment d'un point de vue management.

309 1800  Prévention/santé Actions liées à la prévention/santé introduites depuis
2008 : participation aux abonnements de fitness +
prise en charge du vaccin contre la grippe, etc.

311 7400  Projets RH Projet en cours et désigné comme l'un des priorités
par le Conseil communal : la communication. Ce

projet est intégré encore sous cette rubrique, qui
comporte notamment :

 Communication interne;
 Organisation fête annuelle du personnel (les

montants prévus dans les services jusqu'à la fin
2008 ont été intégrés au SRH);

 Développement de projets liés à la santé, bien-

être et la sécurité des employés (absentéisme :
exemple médecin conseil);

 Séminaires, congrès, etc.;
 Enquêtes annuelles RH (ex : rémunération);
 1 projet RH / année.

318 9970  Mandat Intégration  Mandat confié à Job Service entre août 2010 à fin

décembre 2011 visant l'intégration des personnes à
l'aide sociale sur le marché de l'emploi. Proposition de
prolonger ce mandat.

630  Contrôle financier

30  Charges de personnel Salaire de la cheffe de service plus un 30% de poste

pour les travaux administratifs.
436 7150  Honoraires facturés Honoraires pour la révision d’entités para-

communales (un mandat exceptionnel en 2010).

Remarques concernant le budget 2012

128

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux publics

309 1000  Formation du personnel - métier Ajustement aux comptes 2010.
318 0700  Frais d'études Les frais concernant le domaine foncier figurent

maintenant au chapitre 122 Service économique.
319 1000  Frais d'administration et généraux Réajustement du budget.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 3000  Déchets – taxe de base Nouveau poste. Finance la taxe de base pour les

déchets.
434 0900  Concessions Selon comptes 2010.
436 9950  Recettes prestations financées par

investiss.
Nouveau poste. Facturation des prestations pour les
travaux d'investissement.

439 1000  Autres recettes Pas de recettes attendues sur ce poste.
490 4700  Participation de la STEP Représente 10 % des charges brutes.

490 6800  Participation service des ordures Représente 10 % des charges brutes.

710  Voirie – frais d'entretien

309 1000  Formation du personnel – métier Cours OACP chauffeurs obligatoires pour CHF 8'000.-.
310 1200  Formules administratives-Imprimés Ajustement aux comptes 2010.
312 1000  Chauffage Réadaptation des budgets en fonction du prix des

combustibles.
314 2400  Entretien des bâtiments Réajustement du budget.
315 1600  Décoration de la Ville Restrictions budgétaire.
318 8500  Frais d'incinération Nouveau poste. Finance les déchets des poubelles

publiques et du littering.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

331 5000  Amortissement financé par réserve

(administratif)

Voir poste 480 4300.

365 2310  Manifestations locales Ajustement aux comptes 2010.
390 3000  Déchets – Taxe de base Nouveau poste. Finance la taxe de base pour les

déchets.
431 2600  Autorisations creusages voie publique Réajustement prudent aux comptes 2010. Il est

difficile de déterminer par avance le nombre de

chantiers.
434 1300  Taxe vidange des fosses Ajustement aux comptes 2010.
435 3300  Vente matériaux – Matériel – Matières Réajustement prudent aux comptes 2010.
436 3000  Travaux pour tiers Réajustement prudent aux comptes 2010.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Réfection du chemin Arêtes-Brandt.
490 6300  Participation aux frais du bâtiment Proportionnel aux frais estimés pour l'entretien des

bâtiments.
490 6600  Participation aux frais de personnel Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régies budgétées.

490 8100  Location de la place Location du terrain pour la déchetterie
intercommunale.

711  Enlèvement de la neige

313 0220  Fondants chimiques et sable Moyenne des quatre dernières années.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Moyenne des quatre dernières années.
314 2500  Entretien de l'entrepôt à sel Ajustement prudent du budget.
317 4400  Indemnités téléphones Les montants versé à ce titre sont comptabilisés au

chapitre 123 Service informatique communal.
318 2300  Fourrière La responsabilité de la fourrière hivernale est du

ressort du Service du domaine public (SDP) depuis
2010. Les comptes se trouvent au chapitre 860.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

434 4000  Fourrière Voir remarques sous 318 2300.

435 3400  Vente de sel et gravier Moyenne des quatre dernières années.
436 3000  Travaux pour tiers Moyenne des quatre dernières années.
439 1000  Autres recettes Pas de recettes attendues sur ce poste.

Remarques concernant le budget 2012

129

  TRAVAUX PUBLICS

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places Le montant a été quelque peu réadapté par rapport
aux comptes 2010.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

431 1700  Taxe d'équipement Le montant encaissé à ce titre dépend du nombre de
transformations ou de constructions à venir en 2012.
Ce nombre n'est pas connu.

490 6400  Participation frais entr. canalisations Découle des sommes encaissées au titre de taxe
d'équipement.

715  Service des ateliers

309 1000  Formation du personnel – métier Cours OACP chauffeurs obligatoires (CHF 4'000.-) et

formation AUTOCAD.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Restrictions budgétaire.
311 1900  Signalisation routière Poste transféré au chapitre 860 Service du domaine

public.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

436 2800  Rembt. signalisation défectueuse Pas de remboursement ces dernières années.

436 3000  Travaux pour tiers Réajustement selon prévision.
439 1000  Autres recettes Ajustement aux comptes 2010.
490 1500  Participation entretien des véhicules Moyenne sur les quatre dernières années.

716  Enlèvement des déchets non

valorisables

  Remarque générale Suite à l'introduction de la taxe au sac et selon les

directives cantonales, ce chapitre ne peut plus être
utilisé. Les charges et recettes de ce chapitre sont
dorénavant ventilées sur les nouveaux chapitres 725,
726 et 727 (déchets des personnes physiques,
déchets des entreprises et déchetterie

intercommunale).

717  Enlèvement des déchets

valorisables

  Remarque générale Suite à l'introduction de la taxe au sac et selon les

directives cantonales, ce chapitre ne peut plus être
utilisé. Les charges et recettes de ce chapitre sont
dorénavant ventilées sur les nouveaux chapitres 725,
726 et 727 (déchets des personnes physiques,
déchets des entreprises et déchetterie

intercommunale).

720  Station d'épuration

313 2700  Transports – Matériaux – Fournitures L'entretien de la centrifugeuse (env. CHF 90'000.-)
n'a lieu que tous les 3 ans.

314 1900  Frais divers de bâtiments Moins de frais prévu sur la maintenance de la
microturbine à gaz.

314 2400  Entretien des bâtiments Montant insuffisant au budget 2011.
318 0700  Frais d'études Etudes diverses à mener à la STEP.
318 7620  Assurance choses (biens mobiliers) Budget établi sur la base des primes 2011.
318 7630  Assurances techniques Budget établi sur la base des primes 2011.
390 1000  Intérêts Intérêts à 3 %.
390 1600  Frais d'administration Nouvelle clé de répartition aux frais d'administration.
390 3000  Déchets – Taxe de base Nouveau poste précédemment inclus sous 313 2700.

390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés. Montant en
diminution compte tenu des sommes encaissées au
titre de taxe d'équipement et qui viennent en
diminution de ces frais.

Remarques concernant le budget 2012

130

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration (suite)

390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire
de régies budgétés.

480 3200  Prélèvement à provision taxe
épuration

Montant nécessaire pour équilibrer les comptes.

490 6600  Participation au frais de personnel Nouveau poste. Couvre les heures dédiées à la
déchetterie intercommunale pour le personnel de la
STEP.

721  Réseau séparatif

  Remarque générale Ce chapitre permet de distinguer comptablement le
réseau séparatif du réseau unitaire d'égouts. Les
montants figurant dans ce chapitre sont financés par

la taxe d'épuration.

722  Boues de dépotoirs

  Remarque générale Le projet de construction d'une installation pour le
traitement des boues de dépotoirs est actuellement
bloqué.

725  Déchets des personnes

physiques

  Remarque générale Nouveau chapitre conformément aux directives du
service des communes suite à la modification de la loi

concernant le traitement des déchets. Les explications
détaillées se retrouvent dans le rapport du Conseil
communal au Conseil général relatif à la mise en

place d'une taxe à la quantité et d'une taxe de base
pour le financement du traitement des déchets.

726  Déchets des entreprises

  Remarque générale Nouveau chapitre conformément aux directives du
service des communes suite à la modification de la loi
concernant le traitement des déchets. Les explications
détaillées se retrouvent dans le rapport du Conseil
communal au Conseil général relatif à la mise en
place d'une taxe à la quantité et d'une taxe de base

pour le financement du traitement des déchets.

727   Déchetterie intercommunale

  Remarque générale Nouveau chapitre conformément aux directives du
service des communes suite à la modification de la loi
concernant le traitement des déchets. Ces

explications détaillées se retrouvent dans le rapport
au Conseil général relatif à la mise en place d'une
taxe à la quantité et d'une taxe de base pour le
financement du traitement des déchets.

730  Service des Espaces verts

313 2700  Transports – Matériaux – Fournitures Augmentation due aux frais d'entretien des véhicules
agricoles des Espaces verts.

314 2400  Entretien des bâtiments Ajustement aux comptes 2010.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Ajustement prudent aux comptes 2010.

318 3500  Compostage Réajustement du budget selon travaux planifiés.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Indexation des montants.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

Remarques concernant le budget 2012

131

  TRAVAUX PUBLICS

730  Service des Espaces verts

(suite)

331 5000  Amortissement financé par réserve
(administratif)

Réfection places de jeux et chemins des parcs de la
Ville.

390 3000  Déchets – Taxe de base Nouveau poste. Finance la taxe de base des déchets.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Voir compte 331 5000.

735  Centre horticole

  Remarque générale Ce chapitre vise à regrouper les frais du Centre
horticole. Ce chapitre doit être équilibré par la vente
de plantes au Cimetière et Centre funéraire, aux
Espaces verts et au public.

390 3000  Déchets – Taxe de base Nouveau poste. Finance la taxe de base pour les

déchets.
435 3100  Vente et location de plantes Ajustement aux comptes 2010.

740  Cimetière et centre funéraire

311 1000  Achats de matériel et de mobilier En 2011, budget pour l'achat de 22 chaises.
312 1000  Chauffage Ajustement aux comptes 2010.

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Ajustement aux comptes 2010.
314 2400  Entretien des bâtiments Montant minimum nécessaire pour assurer l'entretien

des bâtiments.
314 2700  Entretien aménagem. et install. extér. Le coût de l'entretien des monuments protégés

instables est estimé à CHF 20'000.-. Ce chiffre
explique la hausse de ce poste.

318 3850  Déchets – Taxe au sac Nouveau poste suite à l'introduction de la taxe au sac.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Réadaptation des primes.

318 8400  Frais d'inhumation et d'exhumation CHF 6'500.- pour les couvres-sol du massif longue
durée.

318 8500  Frais d'incinération CHF 31'800.- en prévision du transport des corps
pendant la période de mise hors service du four lors

des travaux de pose des filtres et CHF 120'000.- pour
les frais d'incinération pendant cette période.

319 1000  Frais d'administration et généraux Ajustement aux comptes 2010.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2200  Carburants Ville Selon estimation de la consommation et du prix du
carburant.

390 3000  Déchets – Taxe de base Nouveau poste. Finance la taxe de base des déchets.
427 1800  Locations de chambres mortuaires Ajustement aux comptes 2010.
434 1200  Taxe pour dépôt de cendres Ajustement aux comptes 2010.

436 1600  Rembours. frais inhumation et exhum. Ajustement aux comptes 2010.
436 5000  Remboursements frais d'incinération Selon estimation du nombre d'incinérations.
436 7300  Remboursement frais d'organiste Ajustement aux comptes 2010.

755  SUE-Urbanisme

30  Charges de personnel Globalement les charges de personnel du SUE (755 et
813) sont maîtrisées et en diminution. Elles se situent
dans la fourchette des enveloppes budgétaires des
années précédentes: Budget 2012 : CHF 1'873'850/

Budget 2011 : CHF  1'885'250/ Comptes 2010 :
CHF  1'893'307/ Comptes 2009 : CHF 1'972'214.-.

309 1000  Formation du personnel - métier Augmentation en prévision de formations :
 Dessinateur paysagiste;
 Droits des constructions;
 Sécurité.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Diminution des charges.

310 1200  Formules administratives et imprimés Commande de map pour permis de construire.
311 1000  Achat de matériel et de mobilier Achat de racks de rangements pour les permis de

construire, 2ème étape.

Remarques concernant le budget 2012

132

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE-Urbanisme (suite)

315 6000  Entretien-Taxes-Assurances véhicules Transfert du véhicule du SUE Construction à la
Gérance communale et utilisation de Mobility pour les
déplacements professionnels depuis 2009.

318 0700  Frais d'études Mandats divers, charge aléatoire.
318 2500  Mise à l'enquête publique Imputation de la mise à l'enquête publique des

projets Ville.
318 2600  Préavis de synthèse de l'État Imputation des préavis pour les projets Ville.

318 2750  Gardiennage halle aux Enchères Prise en charge du gardiennage de l'Espace de
l'urbanisme horloger, financé précédemment par des
subventions ponctuelles.

318 5850  Affichage culturel Augmentation des charges prévues dès 2011.
319 1000  Frais d’administration et généraux Augmentation liée à la prise en charge sur ce poste

du dépôt des marques :

 Métropole horlogère;
 Journées du Patrimoine Horloger.

319 8800  Journées du patrimoine horloger Depuis 2010, les JPH ont adoptés un rythme biennal.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Augmentation des amortissements.

365 0900  Subventions diverses Subventions :
 Association PNRD;

 Tourisme neuchâtelois visite "VIP" Ville
Unesco;

 Train touristique Unesco.
380 1600

 Virement à provision pour abri PC

Charge aléatoire liée aux bâtiments exemptés de
l’obligation de réalisation d’un abri de protection
civile. Le montant de la taxe dépend de la taille et de
l’occupation projetée. Une recette équivalente figure

au poste 431 1600.

380 2100  Versement réserve place de stat. Virement à la réserve pour l’établissement  de places
de stationnement autos, charge aléatoire. Une recette
d’un montant équivalent figure au 431 1800.

410 1100  Taxe et émoluments enseignes-
publicité

Recettes aléatoires.

410 1800  Concessions SGA Fluctuation des recettes liée à la variation du nombre
de surfaces d’affichage et au décompte annuel pro
rata temporis. La recette comptabilisée porte toujours
sur la période de décompte de l’année précédente,
soit 2011 pour les comptes 2012.

431 1600  Taxe compensatoire – Protection civile Voir remarque au cpt 380 1600.
431 1800  Taxe compensatoire places de stat. Voir remarque au cpt 380 210.

436 9805  Recettes Unesco La candidature au patrimoine mondial de l'Unesco
ayant aboutie aucune recette ne se sera enregistrée,
le crédit d'investissement à charge des deux villes

étant par ailleurs bouclé depuis 2010.
436 9850  Recettes Le Locle site manager Montant forfaitaire versé par la Ville du Locle pour les

prestations du site manager - rattaché au secteur
Patrimoine du SUE - dans le cadre de la

reconnaissance des deux villes au patrimoine mondial
de l'Unesco.

439 8800  Autres recettes Recettes  liées à la vente de la réglementation PRAC
et calendriers de la Ville.

439 8800  Participation de tiers au JPH Voir remarque au cpt 319 8800.

Remarques concernant le budget 2012

133

  TRAVAUX PUBLICS

770  Géomatique

30  Charges de personnel Revalorisation des fonctions.
309 1000  Formation du personnel – métier Formations continues sur les nouveaux logiciels et

matériels.
316 4000  Acquisition/ expl. données géo Acquisition et frais d'exploitations:

 Données SITN;
 Orthophotos;
 Cartes nationales.

317 1000  Frais déplacements-réceptions-
examens

Diminution envisagée.

318 0600  Prestations de service et logiciels Licences et contrats annuels.
319 1000  Frais d'administration et généraux Bibliothèque et divers.

Remarques concernant le budget 2012

134

  SECURITE

813  SUE-Environnement

30  Charges de personnel Globalement les charges de personnel du SUE (755 et
813) sont maîtrisées et en diminution. Elles se situent
dans la fourchette des enveloppes budgétaires des
années précédentes: Budget 2012 : CHF 1'873'850.-/
Budget 2011 : CHF  1'885'250.-/ Comptes 2010 :
CHF  1'893'307.-/ Comptes 2009 : CHF 1'972'214.-.

309 1000  Formation du personnel - métier Augmentation liée à la formation continue du secteur

de prévention incendie.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Charge aléatoire.

310 1200  Formules administratives- Imprimés Charge aléatoire.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Charge adaptée en prévision du renouvellement du

mobilier et achats divers.
312 9100

 Politique énergétique Mandats :

 MEU (Management de systèmes Energétiques
en zones Urbaines);

 Divers.
315 6000  Entretien – Taxes véhicules L'entretien de trois véhicules est comptabilisé dans le

centre 813 .
318 4100  Frais de salubrité publique Obligation annuelle d'étalonnage des appareils de

mesure de température et d'humidité.

318 6300  Lutte contre le bruit Obligation annuelle d'étalonnage des sonomètres.
318 9100  Mandat d’exploitation Viteos SA Analyse compagne égouts et suivi CISA.
361 3000  Frais pour déchets abandonnés Diminution en rapport à la fin des compagnes de

nettoyage des dolines.
427 1900  Redevance pour occupation domaine

public
Recettes liées à la pose d’installations de chantiers
occupant des surfaces du domaine public, recettes
aléatoires, diminution du poste par précautions.

860  Service du domaine public

30  Charges du personnel - CHF 4’616311.-. Le poste mandat à des tiers a été
transféré dans le poste Biens, services et
marchandises selon le rapport du contrôle financier.

306 1000  Habillement et équipement + CHF 9'000.-. Remplacement équipements usés ;
309 1000  Formation du personnel métier + CHF 1'100.-. Formation refresh;

310 1000  Fournitures et matériel de bureau + CHF 2'100.-. Retour à la situation 2009. Ligne à
supprimer.

311 1000  Achat de matériel et de mobilier + CHF 10'000.-. Aménagement des bureaux des
nouveaux assistants.

315 1000  Entretien matériel et mobilier + CHF 7'200.-. Remplacement des batteries des
lampes flash. A supprimer.

315 6000  Entretien taxes véhicules + CHF 1'400.-. Augmentation du parc véhicules et
refus de plaques bleues du Services des autos.

317 1000  Frais déplacements-Réceptions + CHF 2'000.-. Adaptation moyenne des comptes
2010 et budget 2011.

318 1800  Communications radio + CHF 2'200.-. Suite du remplacement des radios
Polycom débuté en 2011.

318 5930  Contrat prestations cdmt de payer + CHF 100'000.-. Nouvelle prestation compensée par

les recettes compte 436 3400.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Montant fourni par le service financier.

390 7900  Prestations police route service d’ordre + CHF 10'000.-. Adaptation à l’engagement réel des
polices routes.

410 1200  Permissions tardives et taxes diverses Montant fourni en partie par l'ETAT et le SUE.
427 2300  Places du marché Basé sur une demi-année 2009.

427 4100  Recettes horodateurs + CHF 10'000.-. Mise en place d'horodateurs.
436 300  Remboursement frais de poursuites + CHF 450'600.-. Nouvelle facturation des prestations

de commandement de payer exécuté auparavant par

la police neuchâteloise.
439 1000  Autres recettes 2010 exceptionnelle. Retour aux budget 2009 et

2011.

441 1200  Amendes Adaptation liés à l'engagement de nouveaux
assistants en 2011.

Remarques concernant le budget 2012

135

  SECURITE

870  SIS

301 7700  Personnel en formation + CHF 7'000.-. Prise en compte de la rémunération
d'un apprenti sur une année complète.

306 1000  Habillement et équipement + CHF 10'000.-. Remplacement des gilets
d’ambulanciers.

309 1000  Formation du personnel – métier + CHF 29'400.-. Sollicitation plus importante pour la
formation ambulancier diplômé. Et engagement du
personnel en formation de 2 à 3 EPT.

309 1100  Visites médicales + CHF 1200.-. Adaptation aux normes fédérales des
examens médicaux.

309 1600  Formation du poste permanent + CHF 5'800.-. Adaptation à l’obligation des
formations continue feu et sanitaire.

310 1200  Formulaires administratives –
Imprimés

+ CHF 1'900.-. Nécessaire à l'ajustement du stock en
lien avec notre nouvelle gestion de stock informatisée

SAP.
311 1000  Achats de matériel et mobilier + CHF 7'700.-. Complément de vestiaires pour le

personnel.
311 7600  Oxygène médical + CHF 4'300.-. Ajustement du coût partiel 2010 sur

une base annuelle. A supprimer.
313 1300  Carburants – huile + CHF 5'500.-. Augmentation du coût du diesel et

budget 2011.

314 2400  Entretien du bâtiment + CHF 1’900.-. Maintien de la prévision 2011.
3161000  Locations + CHF 10'000.-. Le bâtiment de Cernil-Antoine est

repris par les Infrastructures (C.ch. 201). De ce fait
une location de CHF 10'000.- est facturé au SIS.

318 1200  Téléphonie + CHF 4'100.-. Coût lié à E-alarm.
318 4950  Unité cantonale de débriefing Compensé par les recettes du compte 439 4950.
318 7000  Assurance responsabilité civile Montant fourni par les SRH.

319 4000  Frais exercices et cours ORPP Adaptation lié à l'effectif accru de l'ORPP.

319 4050  Examens médicaux ORPP + CHF 9'000.-. Nouvelle norme des examens
médicaux.

319 4600  Service sanitaire + CHF 12'500.-. Médecin répondant. A supprimer.
390 0600  Traitement information SIC Montant fourni par le SIC.
390 6900  Quote-part charges bâtiment SIS Montant fourni par les Travaux Publics.

427 6000  Location des bâtiments - CHF 6'460.-. Nouvelle calculation des locaux de
l’OPC. Diminution des mètres carrés mis à disposition.

436 1500  Facturation service du feu - CHF 45'100.-. Adaptation à la nouvelle tarification
de « Taxes et émoluments » et coordonnés avec
SISNE.

436 3100  Remboursement divers Retour au budget 2009 et 2011.
439 4950  Unité cantonale de débriefing Compensation du compte de charges 318 4950.

452 1300  Part. Le Locle – Amortissements - CHF 9'200.-. Quote-part liés aux amortissements du
compte 331 1000.

452 1500  Convention Jura et Berne - CHF 11’100.-. Dénonciation du contrat La Ferrière.

461 1000  Subventions cantonales - CHF 15'200.-. Moins d'achat "équipement" et
adaptation au budget 2011.

461 2700  Subvention Centre de Secours ECAP - CHF 30'000.-. Suppression des restitutions sur
réduction des effectifs. Regroupement La Chaux-de-

Fonds – Le Locle.
461 2900  Restitutions ECAP - CHF 154'000.-. Dernière année en 2010.

Remarques concernant le budget 2012

136

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

319 5500  Eclairage public Montant facturé par Viteos SA pour l'éclairage public.
422 2000  Dividende Viteos SA Dividende 2012 de Viteos SA correspondant à 5 % du

capital-actions de CHF 38'955'000.-.
422 2200  Redevance Correspond à la redevance d'électricité de 1.4

cts/kWh.
4222300  Solde fusion Dividende à recevoir de Viteos

911  Eaux-réseau

318 9100  Mandat d'exploitation Viteos SA Adaptation sur la base des comptes des années
précédentes.

392 1000  Intérêts des capitaux Taux moyen de 3 %.
435 1000  Vente de l'eau 3'250'000 m3 (y compris les taxes entretien

branchements).

435 1100  Electricité fournie par usine Moyats Adaptation en fonction de l'hydraulicité moyenne des
années précédentes.

480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Montant à prélever sur la réserve pour équilibrer les
comptes de l'eau.

137

Annexes concernant

le Budget 2012

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instrubtion Culture, Travaux Services

Comptes 2010 Budget 2011 Charges Budget 2012 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

967'547.75 975'180.-- 300 Autorités et commissions 975'180 300

45'985'926.40 47'428'540.-- 301 Personnel administratif et exploitation 2'458'960 2'509'200 2'888'340 6'212'060 11'494'980 2'021'520 14'136'280 7'875'060 301

34'328'046.30 35'621'140.-- 302 Personnel enseignant 36'043'120 302

6'556'797.98 7'034'330.-- 303 Assurances sociales 298'640 214'820 248'710 3'619'660 985'890 141'860 1'206'170 668'410 303

8'054'054.40 9'112'170.-- 304 Caisses de pensions 455'320 241'960 289'120 4'899'360 1'035'150 166'190 1'326'550 784'530 304

930'397.98 976'050.-- 305 Assurances accidents 8'670 48'160 7'890 203'110 56'040 4'340 508'060 20'160 305

103'561.75 106'950.-- 306 Prestations en nature 9'400 127'950 306

826'615.75 873'180.-- 307 Prestations aux retraités 835'390 15'000 307

3'973.00 0.-- 308 Personnel auxiliaire 256'250 308

5'452'966.72 602'270.-- 309 Autres charges de personnel 8'030 7'420 16'210 86'400 67'510 384'920 53'490 174'060 309

103'209'888.03 102'729'810.-- 30 Charges de personnel 106'095'500.-- 5'040'190 3'021'560 3'450'270 51'063'710 13'663'970 2'718'830 17'486'800 9'650'170 0 30

1'235'242.64 1'378'300.-- 310 Fournitures de bureau - imprimés 449'880 8'000 17'600 569'600 289'020 24'850 25'170 41'000 310

1'362'100.09 1'504'630.-- 311 Mobilier - machines - véhicules 4'400 4'500 110'700 481'900 90'000 386'640 457'000 311

4'125'789.89 4'176'740.-- 312 Eau - énergie - combustibles 5'650 957'790 113'200 1'390'700 1'236'350 470'300 83'500 312

4'200'185.23 4'547'420.-- 313 Autres marchandises 239'500 89'600 813'700 3'991'820 67'000 313

5'521'765.29 5'632'600.-- 314 Entretien des immeubles 2'683'750 98'200 986'400 829'500 1'277'000 36'700 314

944'148.42 862'430.-- 315 Entretien d'objets mobiliers 88'500 64'200 378'400 200 211'450 163'000 315

1'472'970.55 1'552'530.-- 316 Loyers - fermages - redevances 257'600 7'800 34'000 628'500 461'600 75'600 103'430 316

893'219.64 977'150.-- 317 Dédommagements 88'300 14'000 14'000 581'500 192'000 5'350 73'280 24'500 317

15'668'208.22 21'857'010.-- 318 Honoraires et prestations 2'746'320 563'880 147'240 722'400 784'830 701'140 2'504'270 5'500'100 5'900'000 318

2'587'525.61 2'943'370.-- 319 Frais divers 9'610 65'700 27'450 63'360 364'700 4'900 409'800 446'710 1'450'000 319

38'011'155.58 45'432'180.-- 31 Biens, services et marchandises 44'210'540.-- 3'561'760 4'628'920 456'190 5'206'960 5'832'000 826'440 9'425'330 6'922'940 7'350'000 31

11'480.80 63'780.-- 321 Dettes à court terme 309'700 321

11'082'605.66 11'053'130.-- 322 Dettes à moyen et long terme 10'790'300 322

0.00 0.-- 323 Dettes envers des entités 323

150'687.65 105'000.-- 329 Autres intérêts passifs 110'000 329

11'244'774.11 11'221'910.-- 32 Intérêts passifs 11'210'000.-- 0 0 0 0 0 11'210'000 0 0 0 32

1'052'487.20 702'300.-- 330 Patrimoine financier 1'003'650 330

4'292'754.99 4'148'400.-- 330 Pertes et abandons s/créances 46'000 7'000 11'500 9'000 3'608'000 99'000 130'000 330

11'717'026.55 11'989'050.-- 331 Patrimoine administratif 408'520 503'390 21'470 3'566'550 2'003'580 -1'006'000 6'277'060 455'240 1'320'250 331

0.00 0.-- 332 Patrimoine administratif 332

17'062'268.74 16'839'750.-- 33 Amortissements 18'464'210.-- 408'520 1'553'040 28'470 3'578'050 2'012'580 2'602'000 6'376'060 585'240 1'320'250 33

869'574.70 867'150.-- 351 Dédommagements aux Cantons 280'000 575'320 351

42'447.80 85'000.-- 352 Dédommagements aux Communes 60'000 352

912'022.50 952'150.-- 35 Dédommagements à des collectivités 915'320.-- 280'000 0 0 60'000 0 0 0 575'320 0 35

29'458'308.60 19'535'000.-- 361 Cantons 7'010'000 14'133'000 826'300 5'000 361

32'000.00 32'000.-- 364 Sociétés d'économie mixte 32'000 364

9'324'942.95 10'457'990.-- 365 Institutions privées 1'295'350 41'800 301'370 644'100 8'759'820 396'000 66'600 20'000 365

496'988.30 647'300.-- 366 Personnes physiques 660'000 30'000 366

39'312'239.85 30'672'290.-- 36 Subventions accordées 34'221'340.-- 8'305'350 41'800 15'094'370 1'500'400 8'791'820 396'000 66'600 25'000 0 36

896'591.20 231'660.-- 380 Attributions aux financements spéciaux 17'670 1'000 60'000 380

896'591.20 231'660.-- 38 Attributions aux financements spéciaux 78'670.-- 17'670 1'000 0 0 0 0 60'000 0 0 38

13'270'491.22 14'037'650.-- 390 Imputations internes 700 2'115'850 117'110 44'110 61'150 630 8'324'410 499'140 5'148'400 390

491'989.00 667'800.-- 392 Imputations internes Viteos 631'740 392

13'762'480.22 14'705'450.-- 39 Imputations internes 16'943'240.-- 700 2'115'850 117'110 44'110 61'150 630 8'324'410 499'140 5'780'140 39

224'411'420.23 222'785'200.-- 3 Total 232'138'820.-- 17'614'190 11'362'170 19'146'410 61'453'230 30'361'520 17'753'900 41'739'200 18'257'810 14'450'390 3

ANNEXE 1 - 1

1
3
8

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes 2010 Budget 2011 Revenus Budget 2012 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

93'516'182.48 85'616'000.-- 400 Impôts sur le revenu et la fortune 88'281'000 400

16'827'508.40 23'754'000.-- 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 26'946'000 401

1'574'628.90 1'600'000.-- 402 Impôts fonciers 1'575'000 402

466'212.75 514'400.-- 406 Impôt sur la propriété et sur la dépense 300'400 200'000 406

112'384'532.53 111'484'400.-- 40 Impôts 117'302'400.-- 0 0 0 0 0 117'102'400 0 200'000 0 40

180'242.54 145'000.-- 410 Patentes et concessions 98'500 81'000 410

180'242.54 145'000.-- 41 Patentes et concessions 179'500.-- 0 0 0 0 0 0 98'500 81'000 0 41

1'945'239.56 1'709'170.-- 420 Banques, comptes à vue 50 1'500 1'246'200 420

1'238'285.79 1'138'300.-- 421 Créances et intérêts de retard 100 100 300 1'292'000 5'000 4'000 421

4'691'770.46 4'670'840.-- 422 Capitaux du patrimoine financier 9'000 5'887'750 422

6'298'514.24 6'138'800.-- 423 Immeubles du patrimoine financier 6'474'300 25'000 88'000 423

733'155.20 0.-- 424 Gains placements  patrimoine financier 424

10'320.00 48'200.-- 425 Prêts du patrimoine administratif 9'600 425

2'114'747.25 2'433'720.-- 427 Immeubles du patrimoine administratif 8'350 423'190 469'500 448'100 544'300 264'000 85'040 162'140 427

704'234.03 240'600.-- 429 Autres revenus 500 100 96'500 186'000 429

17'736'266.53 16'379'630.-- 42 Revenus de biens 17'730'620.-- 8'350 6'897'640 496'500 536'300 641'100 2'820'800 90'040 166'140 6'073'750 42

1'440'603.91 1'063'700.-- 431 Emoluments administratifs 672'000 600 900 1'000 100 471'200 3'800 431

14'176'622.60 14'303'620.-- 434 Autres redevances 326'200 1'244'100 941'000 5'872'250 67'000 5'148'400 434

8'245'278.33 7'868'500.-- 435 Ventes 126'050 71'000 270'000 244'000 7'244'000 435

7'426'453.11 7'659'400.-- 436 Dédommagements de tiers 178'000 1'251'100 16'000 984'200 1'253'220 696'000 1'668'520 2'584'300 436

1'255'291.61 683'600.-- 439 Autres contributions 5'500 43'000 8'300 500 186'600 709'000 78'500 25'000 439

32'544'249.56 31'578'820.-- 43 Contributions 32'391'340.-- 981'550 1'691'900 24'300 2'229'700 2'651'820 1'405'100 8'334'470 2'680'100 12'392'400 43

1'813'014.95 1'915'000.-- 441 Parts à des recettes cantonales 9'000 2'065'000 441

1'813'014.95 1'915'000.-- 44 Parts à des recettes 2'074'000.-- 0 0 0 0 0 0 9'000 2'065'000 0 44

247'699.25 185'600.-- 450 Dédommag.de la Confédération 38'500 163'130 450

197'942.85 206'970.-- 451 Dédommagements des Cantons 65'440 2'850 130'000 451

3'142'278.75 3'884'730.-- 452 Dédommagements des communes 58'880 2'404'300 300 1'562'530 452

3'587'920.85 4'277'300.-- 45 Dédommagements de collectivités 4'425'930.-- 38'500 0 124'320 2'404'300 3'150 0 293'130 1'562'530 0 45

20'062.00 0.-- 460 Subventions de la Confédération 12'700 70'000 460

21'093'095.88 22'178'550.-- 461 Subventions des Cantons 5'730 1'326'220 18'700'500 1'415'950 1'312'610 461

12'859'765.91 16'446'110.-- 462 Subventions des Communes 16'000'000 462

60'800.00 2'500.-- 469 Autres subventions 2'500 469

34'033'723.79 38'627'160.-- 46 Subventions acquises 38'846'210.-- 0 5'730 1'326'220 18'713'200 1'488'450 16'000'000 0 1'312'610 0 46

2'490'115.05 2'180'570.-- 480 Prélèvmts sur les financements spéciaux 701'000 122'000 232'270 421'990 480

2'490'115.05 2'180'570.-- 48 Prélèvmts sur les financements spéciaux 1'477'260.-- 0 701'000 0 0 122'000 0 232'270 0 421'990 48

13'762'480.22 14'705'450.-- 490 Imputations internes 264'270 558'690 3'631'420 12'453'860 35'000 490

0.00 0.-- 492 Imputations internes Viteos 492

13'762'480.22 14'705'450.-- 49 Imputations internes 16'943'240.-- 264'270 558'690 0 0 0 3'631'420 12'453'860 35'000 0 49

218'532'546.02 221'293'330.-- 4 Total 231'370'500.-- 1'292'670 9'854'960 1'971'340 23'883'500 4'906'520 140'959'720 21'511'270 8'102'380 18'888'140 4

ANNEXE 1 - 2

1
3
9

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 163'450.00 0.00 163'450.00 130'050.00 0.00 130'050.00 99'398.59 0.00 99'398.59

012 Exécutif 2'163'420.00 -10'000.00 2'153'420.00 2'171'870.00 -10'000.00 2'161'870.00 2'159'219.40 -87'434.65 2'071'784.75

020 Administration des finances et des contributions 906'630.00 -3'126'610.00 -2'219'980.00 1'959'420.00 -3'909'110.00 -1'949'690.00 2'651'891.03 -4'250'182.35 -1'598'291.32

029 Administration générale, divers 8'092'160.00 -890'970.00 7'201'190.00 8'091'510.00 -681'720.00 7'409'790.00 6'991'226.99 -651'773.55 6'339'453.44

030 Prestations aux pensionnés 868'160.00 0.00 868'160.00 1'043'840.00 0.00 1'043'840.00 964'865.75 -3'581.40 961'284.35

090 Tâches non ventilables 1'150'950.00 0.00 1'150'950.00 1'022'100.00 0.00 1'022'100.00 986'466.40 0.00 986'466.40

0 Administration générale 13'344'770.00 -4'027'580.00 9'317'190.00 14'418'790.00 -4'600'830.00 9'817'960.00 13'853'068.16 -4'992'971.95 8'860'096.21

100 Cadastre, poids et mesures 241'300.00 -500.00 240'800.00 212'900.00 -500.00 212'400.00 207'803.55 -3'765.00 204'038.55

101 Justice, divers 1'561'360.00 -695'500.00 865'860.00 1'569'570.00 -693'000.00 876'570.00 1'540'549.86 -682'160.55 858'389.31

113 Corps de police 8'165'480.00 -2'591'800.00 5'573'680.00 7'912'820.00 -1'910'800.00 6'002'020.00 7'724'700.17 -1'915'772.25 5'808'927.92

119 Autres tâches de police 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

140 Police du feu 7'379'540.00 -4'160'670.00 3'218'870.00 7'476'240.00 -4'052'960.00 3'423'280.00 7'563'911.26 -4'227'176.25 3'336'735.01

160 Protection civile 1'404'920.00 -856'610.00 548'310.00 1'421'520.00 -867'370.00 554'150.00 1'322'689.90 -773'412.80 549'277.10

1 Sécurité publique 18'752'600.00 -8'305'080.00 10'447'520.00 18'593'050.00 -7'524'630.00 11'068'420.00 18'359'654.74 -7'602'286.85 10'757'367.89

200 Jardins d'enfants 6'225'600.00 -2'363'940.00 3'861'660.00 6'086'870.00 -2'302'400.00 3'784'470.00 5'429'581.27 -1'975'165.54 3'454'415.73

210 Ecoles primaires 22'891'770.00 -8'525'850.00 14'365'920.00 22'898'620.00 -8'512'840.00 14'385'780.00 22'308'054.37 -7'959'310.48 14'348'743.89

212 Ecoles secondaires, degré moyen 28'644'920.00 -11'731'910.00 16'913'010.00 27'240'250.00 -11'136'260.00 16'103'990.00 25'892'122.85 -10'158'842.65 15'733'280.20

214 Ecoles de musique 585'000.00 0.00 585'000.00 585'000.00 0.00 585'000.00 588'532.00 0.00 588'532.00

220 Ecoles spécialisées 1'578'340.00 -1'120'500.00 457'840.00 1'558'430.00 -1'127'900.00 430'530.00 1'485'923.57 -1'116'593.65 369'329.92

239 Formation professionnelle, autres 1'200.00 0.00 1'200.00 1'200.00 0.00 1'200.00 0.00 0.00 0.00

292 Formation des adultes 23'400.00 0.00 23'400.00 17'100.00 0.00 17'100.00 17'100.00 0.00 17'100.00

2 Enseignement et formation 59'950'230.00 -23'742'200.00 36'208'030.00 58'387'470.00 -23'079'400.00 35'308'070.00 55'721'314.06 -21'209'912.32 34'511'401.74

300 Bibliothèques 4'163'610.00 -955'100.00 3'208'510.00 4'177'910.00 -1'158'000.00 3'019'910.00 4'174'898.44 -1'025'533.55 3'149'364.89

301 Musées 5'420'030.00 -843'000.00 4'577'030.00 4'628'000.00 -701'500.00 3'926'500.00 4'699'324.46 -838'091.49 3'861'232.97

302 Théâtres, concerts 1'726'000.00 0.00 1'726'000.00 1'721'000.00 0.00 1'721'000.00 1'691'700.00 0.00 1'691'700.00

309 Autres tâches culturelles 1'011'430.00 -186'730.00 824'700.00 972'280.00 -75'330.00 896'950.00 866'053.69 -69'818.91 796'234.78

320 Mass media 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

330 Parcs publics et chemins pédestres 3'003'510.00 -345'000.00 2'658'510.00 2'774'620.00 -145'000.00 2'629'620.00 2'725'581.20 -197'129.30 2'528'451.90

340 Sports 5'303'630.00 -1'062'900.00 4'240'730.00 4'848'790.00 -904'000.00 3'944'790.00 5'074'479.89 -1'121'542.56 3'952'937.33

350 Autres loisirs 12'590'470.00 -1'858'790.00 10'731'680.00 2'945'850.00 -380'740.00 2'565'110.00 2'476'858.35 -205'123.35 2'271'735.00

390 Eglises 126'350.00 0.00 126'350.00 126'090.00 0.00 126'090.00 118'945.17 -48.00 118'897.17

3 Sports culture et Loisirs 33'345'030.00 -5'251'520.00 28'093'510.00 22'194'540.00 -3'364'570.00 18'829'970.00 21'827'841.20 -3'457'287.16 18'370'554.04

1
4
0

ANNEXE 2 - 1

Budget 2012

BUDGET 2012 EXERCICE 2010BUDGET 2011

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 853'800.00 -141'300.00 712'500.00 728'120.00 -28'200.00 699'920.00 702'657.24 -30'808.35 671'848.89

470 Contrôle des denrées alimentaires 32'050.00 -65'000.00 -32'950.00 31'600.00 -65'000.00 -33'400.00 38'377.95 -65'047.55 -26'669.60

490 Autres dépenses de santé 4'000.00 0.00 4'000.00 3'800.00 0.00 3'800.00 3'700.00 0.00 3'700.00

4 Santé 889'850.00 -206'300.00 683'550.00 763'520.00 -93'200.00 670'320.00 744'735.19 -95'855.90 648'879.29

530 Prestations complémentaires AVS 0.00 -100'140.00 -100'140.00 0.00 -110'880.00 -110'880.00 0.00 -92'108.00 -92'108.00

540 Protection de la jeunesse 13'585'000.00 0.00 13'585'000.00 19'036'430.00 -1'896'130.00 17'140'300.00 26'185'561.14 -1'428'908.09 24'756'653.05

560 Encouragement à la construction de logements 346'000.00 0.00 346'000.00 355'000.00 0.00 355'000.00 335'739.45 0.00 335'739.45

570 Homes pour personnes âgées 386'150.00 -499'300.00 -113'150.00 381'440.00 -498'530.00 -117'090.00 376'372.27 -466'304.45 -89'932.18

580 Assistances aux personnes âgées 1'600.00 0.00 1'600.00 1'600.00 0.00 1'600.00 1'600.00 0.00 1'600.00

581 Aide aux indigents 3'253'150.00 -10'500.00 3'242'650.00 2'989'760.00 -10'500.00 2'979'260.00 2'814'812.47 -12'521.35 2'802'291.12

582 Office du travail 2'197'930.00 -1'231'000.00 966'930.00 2'195'000.00 -1'100'000.00 1'095'000.00 1'842'464.70 -1'142'147.55 700'317.15

589 Autres tâches d'assistance 418'280.00 -130'400.00 287'880.00 320'100.00 -127'880.00 192'220.00 250'246.90 -122'071.23 128'175.67

590 Actions d'entraide dans le pays 10'500.00 0.00 10'500.00 10'500.00 0.00 10'500.00 10'500.00 0.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 27'000.00 0.00 27'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00 14'500.00 0.00 14'500.00

5 Prévoyance 20'225'610.00 -1'971'340.00 18'254'270.00 25'304'830.00 -3'743'920.00 21'560'910.00 31'831'796.93 -3'264'060.67 28'567'736.26

620 Réseau des routes communales 18'621'650.00 -5'807'520.00 12'814'130.00 17'462'740.00 -4'849'780.00 12'612'960.00 17'535'631.19 -5'838'002.90 11'697'628.29

621 Parkings 0.00 -125'000.00 -125'000.00 0.00 -118'000.00 -118'000.00 0.00 -115'024.16 -115'024.16

630 Routes privées 0.00 -82'800.00 -82'800.00 0.00 -100'500.00 -100'500.00 0.00 -111'908.05 -111'908.05

651 Entreprises de trafic local 7'422'680.00 0.00 7'422'680.00 6'389'690.00 0.00 6'389'690.00 6'224'695.44 0.00 6'224'695.44

679 Navigation aérienne, autres tâches 202'000.00 0.00 202'000.00 172'000.00 0.00 172'000.00 171'450.00 0.00 171'450.00

6 Trafic 26'246'330.00 -6'015'320.00 20'231'010.00 24'024'430.00 -5'068'280.00 18'956'150.00 23'931'776.63 -6'064'935.11 17'866'841.52

700 Approvisionnement en eau 13'125'390.00 -13'000'390.00 125'000.00 13'725'900.00 -13'605'900.00 120'000.00 12'923'244.94 -12'799'409.59 123'835.35

710 Protection des eaux 6'234'910.00 -5'629'710.00 605'200.00 6'422'370.00 -5'824'170.00 598'200.00 6'079'298.21 -5'663'974.02 415'324.19

720 Traitement des déchets 8'564'160.00 -7'370'260.00 1'193'900.00 7'934'640.00 -6'461'720.00 1'472'920.00 7'722'227.23 -6'477'636.42 1'244'590.81

740 Cimetières et crématoires 2'215'350.00 -1'538'280.00 677'070.00 1'966'300.00 -1'487'780.00 478'520.00 1'912'050.41 -1'533'378.22 378'672.19

780 Toilettes publiques 11'800.00 0.00 11'800.00 13'800.00 0.00 13'800.00 10'660.60 0.00 10'660.60

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 854'820.00 -113'800.00 741'020.00 967'190.00 -105'900.00 861'290.00 1'000'470.11 -181'561.34 818'908.77

790 Aménagement du territoire 1'957'850.00 -406'000.00 1'551'850.00 1'676'190.00 -316'000.00 1'360'190.00 1'521'300.31 -564'005.36 957'294.95

7 Protection et aménagement 32'964'280.00 -28'058'440.00 4'905'840.00 32'706'390.00 -27'801'470.00 4'904'920.00 31'169'251.81 -27'219'964.95 3'949'286.86

BUDGET 2012

1
4
1

BUDGET 2011 EXERCICE 2010

ANNEXE 2 - 2

Budget 2012

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 0.00 3'000.00 3'000.00 0.00 3'000.00 2'700.00 0.00 2'700.00

812 Forêts communales 121'540.00 -6'730.00 114'810.00 111'790.00 -2'500.00 109'290.00 64'240.15 -6'562.15 57'678.00

830 Tourisme 429'000.00 0.00 429'000.00 398'700.00 0.00 398'700.00 397'464.10 0.00 397'464.10

860 Electricité 1'450'000.00 -5'887'750.00 -4'437'750.00 1'512'000.00 -4'669'840.00 -3'157'840.00 1'253'124.95 -4'682'274.66 -3'429'149.71

869 Autres énergies 30'000.00 0.00 30'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00 34'430.50 0.00 34'430.50

8 Economie 2'033'540.00 -5'894'480.00 -3'860'940.00 2'075'490.00 -4'672'340.00 -2'596'850.00 1'751'959.70 -4'688'836.81 -2'936'877.11

900 Impôts 3'650'000.00 -116'721'000.00 -113'071'000.00 3'756'000.00 -110'704'000.00 -106'948'000.00 3'651'031.29 -111'773'265.32 -108'122'234.03

921 Cantons-communes 0.00 -16'000'000.00 -16'000'000.00 0.00 -15'379'500.00 -15'379'500.00 1'572'201.00 -12'218'025.00 -10'645'824.00

931 Parts communales aux impôts cantonaux 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

932 Parts communales aux régales et aux patentes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. 0.00 -10'000.00 -10'000.00 0.00 -10'000.00 -10'000.00 0.00 -9'699.25 -9'699.25

940 Intérêts 13'326'320.00 -5'314'110.00 8'012'210.00 13'321'380.00 -5'859'540.00 7'461'840.00 13'162'478.11 -5'751'667.56 7'410'810.55

941 Frais d'émission 80'000.00 0.00 80'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00 46'323.57 0.00 46'323.57

942 Biens du patrimoine financier 4'680'340.00 -8'476'320.00 -3'795'980.00 4'228'300.00 -7'976'050.00 -3'747'750.00 3'962'568.67 -8'388'890.77 -4'426'322.10

943 Immeubles du patrimoine administratif 2'649'920.00 -1'376'810.00 1'273'110.00 2'911'010.00 -1'415'600.00 1'495'410.00 2'825'419.17 -1'794'886.40 1'030'532.77

9 Finances et impôts 24'386'580.00 -147'898'240.00 -123'511'660.00 24'316'690.00 -141'344'690.00 -117'028'000.00 25'220'021.81 -139'936'434.30 -114'716'412.49

Total 232'138'820.00 -231'370'500.00 768'320.00 222'785'200.00 -221'293'330.00 1'491'870.00 224'411'420.23 -218'532'546.02 5'878'874.21

Excédent charge/revenus 768'320.00 1'491'870.00 5'878'874.21

1
4
2

ANNEXE 2 - 3

Budget 2012

BUDGET 2012 BUDGET 2011 EXERCICE 2010

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