text:
VILLE DE
LA CHAUX-DE-FONDS

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL
AU CONSEIL GENERAL SUR

LES COMPTES
DE L’EXERCICE

2007

ET

RAPPORT FINANCIER

(http://cdf-finances.ne.ch)

[image: image0.png]

TABLE DES MATIERES

CCOOMMPPTTEESS  22000077  EETT  RREEMMAARRQQUUEESS

 Page

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

RAPPORT A L'APPUI DES COMPTES
Rapport du Conseil communal......................................................................................................  1
Rapport financier ...........................................................................................................................  13
Arrêté.............................................................................................................................................  26

COMPTE DE FONCTIONNEMENT
Récapitulation................................................................................................................................  28

1. Administration générale.............................................................................................................  29
2. Immeubles.................................................................................................................................  34
3. Actions sociales.........................................................................................................................  39
4. Instruction publique ...................................................................................................................  44
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes............................................................................................  50
6. Finances....................................................................................................................................  61
7. Travaux publics .........................................................................................................................  65
8. Police.........................................................................................................................................  76
9. Services industriels ...................................................................................................................  83

REMARQUES SUR LES COMPTES.......................................................................................................  85

1. Administration générale.............................................................................................................  86
2. Immeubles.................................................................................................................................  90
3. Actions sociales.........................................................................................................................  94
4. Instruction publique ...................................................................................................................  97
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes............................................................................................  105
6. Finances....................................................................................................................................  112
7. Travaux publics .........................................................................................................................  117
8. Police.........................................................................................................................................  125
9. Services industriels ...................................................................................................................  128

ANNEXES
Annexe   1 : Compte de fonctionnement par nature .....................................................................  131
Annexe   2 : Compte de fonctionnement : classification fonctionnelle par tâches .......................  133
Annexe   3 : Statistique du personnel ..........................................................................................  136
Annexe   4 : Bilan – Bilan détaillé..................................................................................................  138
Annexe   5 : Comptes des investissements : crédits accordés par le Conseil général ...............  154
Annexe   6 : Crédit pour dépenses imprévues selon art. 95.........................................................  158
Annexe   7 : Variations du patrimoine ...........................................................................................  161
Annexe   8 : Clôture administrative 2007 ......................................................................................  162
Annexe   9 : Tableau de financement de l’exercice 2007 .............................................................  163
Annexe 10 : Evolution de quelques ratios.....................................................................................  164
Annexe 11 : Réserves ...................................................................................................................  165
Annexe 12 : Emprunts généraux et reconnaissances de dettes ..................................................  168
Annexe 13 : Evolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 1998 à 2007 .................  169
Annexe 14 : Renseignements fiscaux...........................................................................................  170
Annexe 15 : Fonds spéciaux 2007................................................................................................ 171

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal pour la période
administrative 2004-2008

Services Titulaire Suppléant
Instruction publique et affaires sociales
Ecoles enfantine, primaire et secondaire ; Centre de santé
scolaire, Centre d’orthophonie, Collège musical ; Formation
professionnelle (cantonalisée) ; Sombaille Jeunesse ; Service
communal de l’action sociale  (Office communal de l’aide
sociale; Office du travail; Office du logement ; Office communal
AVS/AI, Planning familial, Crèche Beau-Temps, Maisons de
retraite du Châtelot ); Service juridique ; Relations extérieures
(Union des villes suisses – UVS ; Association des communes
neuchâteloises – ACN; Conférence transjurassienne – CTJ)

Didier
Berberat

Pierre
Hainard

Infrastructures et énergies
Chancellerie (secrétariat des Conseils, Contrôle des habitants,
Communication, Economat, Etat civil {au Locle}); Service
géomatique; Travaux publics (intendance des bâtiments,
services techniques, voirie, STEP, Service des espaces verts,
cimetière et centre funéraire); Gérance des immeubles; Service
informatique; SIM SA (gaz, électricité, eau et chauffages à
distance); CRIDOR SA

Pierre
Hainard

Jean-Pierre
Veya

Finances, économie et urbanisme
Service financier (y compris comptabilité, caisse communale et
information fiscale); Service des ressources humaines; Caisse
de pensions; Contrôle financier; Service économique; Affaires
régionales (Centre-Jura – région LIM, Réseau des villes de l’Arc
jurassien – RVAJ, Réseau urbain neuchâtelois – RUN,
rapprochement avec Le Locle); Service d’urbanisme et de
l’environnement (environnement et énergie; aménagement du
territoire et mobilité; permis de construire; constructions et
aménagements urbains; protection du patrimoine - Unesco);
Transports (ARESA, TRN SA))

Laurent
Kurth

Josette
Frésard

Sécurité
Service communal de la sécurité publique (Service du domaine
public (SDP); Service d’incendie et de secours des Montagnes
neuchâteloises (SIS); Protection civile (OPC); Organe de
conduite communal (OCC)); Cultes ; Administratrice déléguée
de SIM SA

Josette
Frésard

Didier
Berberat

Affaires culturelles, santé, sports et jeunesse
Affaires culturelles (y compris archives); Patrimoine culturel;
Bibliothèques; Musées; Institutions zoologiques; Conseil
d’administration HNE; Aide et soins à domicile; Office des
sports; Délégué à la jeunesse (y compris Parlement des
jeunes); Centre d’animation et de rencontre; Tourisme

Jean-Pierre
Veya

Laurent
Kurth

[image: image1.png][image: image2.png][image: image3.png][image: image4.png][image: image5.png][image: image6.png][image: image7.png][image: image8.png][image: image9.png][image: image10.png][image: image11.png][image: image12.png][image: image13.png][image: image14.png][image: image15.png][image: image16.png][image: image17.png][image: image18.png][image: image19.png][image: image20.png][image: image21.png][image: image22.png][image: image23.png][image: image24.png][image: image25.png][image: image26.png][image: image27.png][image: image28.png][image: image29.png][image: image30.png][image: image31.png][image: image32.png][image: image33.png][image: image34.png][image: image35.png][image: image36.png][image: image37.png][image: image38.png][image: image39.png][image: image40.png][image: image41.png][image: image42.png][image: image43.png][image: image44.png][image: image45.png][image: image46.png][image: image47.png][image: image48.png][image: image49.png][image: image50.png][image: image51.png][image: image52.png][image: image53.png][image: image54.png][image: image55.png][image: image56.png][image: image57.png][image: image58.png][image: image59.png][image: image60.png][image: image61.png][image: image62.png][image: image63.png][image: image64.png][image: image65.png][image: image66.png][image: image67.png][image: image68.png][image: image69.png][image: image70.png][image: image71.png][image: image72.png][image: image73.png][image: image74.png][image: image75.png][image: image76.png][image: image77.png][image: image78.png][image: image79.png][image: image80.png][image: image81.png][image: image82.png][image: image83.png][image: image84.png][image: image85.png][image: image86.png][image: image87.png][image: image88.png][image: image89.png][image: image90.png][image: image91.png][image: image92.png][image: image93.png][image: image94.png][image: image95.png][image: image96.png][image: image97.png][image: image98.png][image: image99.png][image: image100.png][image: image101.png][image: image102.png][image: image103.png][image: image104.png][image: image105.png][image: image106.png][image: image107.png][image: image108.png][image: image109.png][image: image110.png][image: image111.png][image: image112.png][image: image113.png][image: image114.png][image: image115.png][image: image116.png][image: image117.png][image: image118.png][image: image119.png][image: image120.png][image: image121.png][image: image122.png][image: image123.png][image: image124.png][image: image125.png][image: image126.png][image: image127.png][image: image128.png][image: image129.png][image: image130.png][image: image131.png][image: image132.png][image: image133.png][image: image134.png][image: image135.png][image: image136.png][image: image137.png][image: image138.png][image: image139.png][image: image140.png]

Rapport à l'appui des Comptes 2007

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL

à l’appui des

COMPTES  2007

(du 2 avril 2008)

AU CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs,

En exécution des prescriptions de l’article 57 de la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,
et de l’article 92 du règlement général de la commune de La Chaux-de-Fonds, du 28 septembre
1994, nous avons l’honneur de vous présenter les comptes de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour
l’exercice 2007 ainsi que le projet d’arrêté relatif à leur approbation.

Vous trouverez ci-après :

• Le rapport du Conseil communal au Conseil général.

• Le rapport financier avec comparaison aux comptes de l'exercice 2006 et au budget 2007.

• Le projet d'arrêté.

Rapport du Conseil communal

Le résultat du compte général de l’exercice se présente comme suit :

• Le compte de fonctionnement présente un excédent brut de recettes de CHF 521'389.48. Ce
montant inclut des amortissements pour CHF 24'111'910.05 (dont CHF 10'903'000.-
d'amortissements extraordinaires provenant de la dissolution de la moitié de la réserve SIM) et
des pertes sur débiteurs pour CHF 6'163'389.70 (dont CHF 1'730'000.- d'attribution à la
provision débiteurs impôt), soit au total CHF 30'275'299.75.

• Le compte des investissements fait apparaître un montant de dépenses nettes de
CHF 8'771'297.63 (voir annexe 5). Ce montant correspond à environ 45 % du budget qui
s’élevait à CHF 19'329'600.-.

1

Rapport à l'appui des Comptes 2007

• Compte tenu des résultats du compte de fonctionnement ainsi que du volume des
amortissements (CHF 30'275'299.75), la Ville affiche ainsi un bénéfice de
CHF 521'389.48, soit le premier résultat positif depuis 2002 et le meilleur résultat enregistré
depuis 1994.

• Le compte des variations de la fortune (voir annexe 7), qui comprend le résultat du compte de
fonctionnement, le report du compte des investissements, la réalisation de terrains et les
opérations de clôture, présente un excédent de CHF 17'524'012.73. La fortune au 31 décembre
2007 se monte à CHF 27'226'542.41.

1. Compte de fonctionnement

L'amélioration du compte de fonctionnement 2007 est de CHF 13'219'084.48 par rapport au
budget 2007 et de CHF 6'111'080.20 par rapport aux comptes 2006.

Les efforts consentis ces dernières années pour réduire les charges de fonctionnement et
consolider les ressources de la Ville se traduisent par des améliorations dans tous les secteurs :
charges de personnel, biens, services et marchandises, frais financiers, amortissements, recettes.
Les écarts les plus importants proviennent néanmoins principalement des recettes fiscales
(+ CHF 12'400'000.-) dont l'imposition des personnes morales (+ CHF 8'400'000.-), des
frontaliers (+ CHF 1'100'000.-) et l'impôt à la source (+ CHF 600'000.-). C'est dire qu'ils sont
étroitement liés à la conjoncture et que, structurellement, l'assainissement des finances
communales n'est pas terminé.

1.1 Améliorations et détériorations : écarts entre les comptes 2007 et le budget

2007

1.1.1 Charges de personnel

Cette rubrique présente une amélioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 1'975'807.25.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

a) constitution d'une provision pour la modification du
 système de calcul des vacances     CHF 1'716'000.-
b) compensation du renchérissement enregistré entre fin août

et fin décembre 2007 (+1,6%)      CHF    320'000.-
c) augmentation de CHF 20.- des  allocations complémentaires
 pour enfants         CHF     53'000.-
d) attribution à la provision vacances et heures supplémentaires

dues         CHF 1'100'000.-

 Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF 3'189'000.-

Le résultat net présenté dans les comptes 2007 et ressortant après les écritures de
bouclement pour la rubrique charges de personnel, présente ainsi une détérioration de
CHF 1'213'192.75.

1.1.2 Biens – services et marchandises

Cette rubrique présente une amélioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 498'084.25.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

2

Rapport à l'appui des Comptes 2007

e) attribution à la provision pour le renouvellement du
 matériel informatique       CHF    900'000.-

f) taxe sur les plus-values due à l'Etat concernant la vente

de terrains        CHF 562'602.40

 Total des écritures de bouclements et extraordinaires   CHF    627'895.40

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant après les écritures de
bouclement pour la rubrique biens, services et marchandises, présente ainsi une
détérioration de CHF 129'811.15.

1.1.3 Intérêts passifs

Cette rubrique présente une amélioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 4'502'853.28.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

g) attribution à la provision pour intérêts courus    CHF 2'530'000.-

 Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF 2'530'000.-

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant après les écritures de
bouclement pour la rubrique des intérêts passifs, présente ainsi une amélioration de
CHF 1'972'853.28.

1.1.4 Amortissements

Cette rubrique présente une amélioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 2'069'615.25.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

h) augmentation de la provision sur débiteurs-impôts   CHF   1'730'000.-
i) amortissements complémentaires financés par la
 dissolution de la moitié de la réserve SIM    CHF 10'903'000.-

  Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF 12'633'000.-

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant après les écritures de
bouclement pour la rubrique des amortissements, présente ainsi une détérioration de
CHF 10'563'384.75.

1.1.5 Subventions accordées

Cette rubrique présente une amélioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 18'219.97.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

j) dépenses supplémentaires pour le financement des
 structures d'accueil       CHF     100'000.-
k) subvention à la Fondation Favre–Robert-Guyot–Bingguely  CHF  100'000.-
l) subvention à la Fondation du Foyer de l'écolier   CHF  100'000.-
m) subvention à la Fondation pour le Patrimoine    CHF   100'000.-

  Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF     400'000.-

3

Rapport à l'appui des Comptes 2007

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant après les écritures de
bouclement pour la rubrique des subventions accordées, présente ainsi une détérioration
de CHF 381'780.03.

1.1.6 Attributions aux financements spéciaux

Cette rubrique présente une détérioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 160'829.72.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

n) attribution à la réserve pour la rénovation du parc immobilier CHF  1'000'000.-

  Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF  1'000'000.-

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant des écritures de bouclement
pour la rubrique des attributions aux financements spéciaux, présente ainsi une
détérioration de CHF 1'160'829.72.

1.1.7 Revenus de biens

Cette rubrique présente une détérioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 328'440.44.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

o) remboursement partiel de la garantie payée en 2005 pour
 la commune de Loèche-les-Bains     CHF    668'711.50
p) extourne de la provision constituée suite au non-paiement par

l'Etat de l'intégralité du loyer 2006 du CIFOM    CHF    411'148.45

  Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF  1'079'859.95

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant des écritures de bouclement
pour la rubrique des revenus de biens, présente ainsi une amélioration de
CHF 751'419.51.

1.1.8 Prélèvements aux financements spéciaux

Cette rubrique présente une détérioration brute avant saisie des écritures de bouclement
et extraordinaires, de CHF 651'882.57.

Les opérations suivantes ont été comptabilisées à partir du montant ci-dessus :

q) dissolution de la réserve GANSA     CHF   2'145'000.-
r) dissolution partielle de la réserve SIM SA    CHF 10'903'000.-
s) non utilisation de la réserve pour l'entretien des
 immeubles                 - CHF  600'000.-

 Total des écritures de bouclements et extraordinaires  CHF 12'448'000.-

Le résultat net présenté pour les comptes 2007 et ressortant des écritures de bouclement
pour la rubrique des prélèvements aux financements spéciaux, présente ainsi une
amélioration de CHF 11'796'117.43.

4

Rapport à l'appui des Comptes 2007

1.1.9 Récapitulation des écarts entre les comptes 2007 et le budget

12'397'155.55
2'069'615.25
4'502'853.28
1'975'807.25

498'084.25
355'715.07
274'094.49 22'073'325.14

160'829.72
419'324.30
770'168.62
651'882.57 2'002'205.21

20'071'119.93

1'716'000.00

320'000.00

53'000.00

1'100'000.00

-834'707.00

900'000.00

562'602.40

2'530'000.00

1'730'000.00

10'903'000.00

600'000.00

100'000.00

100'000.00

100'000.00
100'000.00

1'000'000.00 20'979'895.40

Améliorations écritures de bouclement

668'711.50

411'148.45

2'145'000.00
10'903'000.00 14'127'859.95

Amélioration du résultat 2007 13'219'084.48

Non utilisation réserve entretien immeubles

Constitution d'une provision pour la modification du
système de calcul des vacances
Renchérissement enregistré entre fin août et fin
décembre 2007 (+ 1,6%)

Attribution à la provision vacances et heures
supplémentaires dues

Ristourne de la moitié du coût annuel qui avait été
facturé pour l'éclairage public (1er semestre 2007)

Subvention à la Fondation pour le Patrimoine

Augmentation de CHF 20.- des allocations
complémentaires pour enfants

Amortissements complémentaires financés par la
dissolution de la moitié de la réserve SIM

Dépenses supplémentaires pour le financement des
structures d'accueil
Subvention à la Fondation Favre - Robert-Guyot -
Bingguely
Subvention à la Fondation du Foyer de l'Ecolier

Attribution à la provision pour le renouvellement du
matériel informatique
Taxe sur les plus-values dues à l'Etat concernant la
vente de terrains
Attribution à la provision pour intérêts courus

Augmentation de la provision sur débiteurs impôt

Dissolution partielle de la réserve SIM SA

Attribution à la réserve pour la rénovation du parc
immobilier

Remboursement partiel de la garantie payée en
2005 pour la commune de Loèche-les-Bains
Extourne de la provision constituée suite au non-
paiement par l'Etat de l'intégralité du loyer 2006 du
Cifom
Dissolution de la réserve Gansa

Biens, services et marchandises
Produits des patentes et amendes d'ordre
Autres améliorations

Recettes fiscales
Amortissements courants
Charges d'intérêts
Charges de personnel

Subventions acquises

Détériorations courantes

Détériorations écritures de bouclement :

Prélèvements aux financements spéciaux

Amélioration avant écritures de bouclement

Attributions aux financements spéciaux
Revenus des biens et contributions

5

Rapport à l'appui des Comptes 2007

1.2 Résultat économique

Récapitulation des écritures de bouclement et extraordinaires :

CHF

Résultat présenté dans les comptes 2007 521'389.48

A ajouter : charges écritures de bouclement CHF

1'716'000.00

320'000.00

53'000.00

1'100'000.00

-1'669'707.00

900'000.00

562'602.40

2'530'000.00

1'730'000.00

10'903'000.00

100'000.00

100'000.00

100'000.00
100'000.00

1'000'000.00 19'544'895.40

A déduire : recettes écritures de bouclement CHF

668'711.50

411'148.45

2'145'000.00
10'903'000.00 14'127'859.95

5'938'424.93
Résultat "économique" avant écritures de bouclement
et enregistrements extraordinaires

Constitution d'une provision pour la modification du
système de calcul des vacances
Renchérissement enregistré entre fin août et fin
décembre 2007 (+ 1,6%)

Attribution à la provision vacances et heures
supplémentaires dues
Ristourne du coût annuel de l'éclairage public

Subvention à la Fondation pour le Patrimoine

Augmentation de CHF 20.- des allocations
complémentaires pour enfants

Amortissements complémentaires financés par la
dissolution de la moitié de la réserve SIM
Dépenses supplémentaires pour le financement des
structures d'accueil
Subvention à la Fondation Favre - Robert-Guyot -
Bingguely
Subvention à la Fondation du Foyer de l'Ecolier

Attribution à la provision pour le renouvellement du
matériel informatique
Taxe sur les plus-values dues à l'Etat concernant la
vente de terrains
Attribution à la provision pour intérêts courus

Augmentation de la provision sur débiteurs impôt

Dissolution partielle de la réserve SIM SA

Attribution à la réserve pour la rénovation du parc
immobilier

Remboursement partiel de la garantie payée en
2005 pour la commune de Loèche-les-Bains
Extourne de la provision constituée suite au non-
paiement par l'Etat de l'intégralité du loyer 2006 du
Cifom
Dissolution de la réserve Gansa

Les éléments qui motivent les écritures de bouclement et l'écart qui en découle entre le résultat
"économique" de l'exercice et le résultat présenté pour les comptes 2007 sont les suivants :

Il s'agit avant tout d'anticiper sur des risques futurs et de reconstituer un tant soit peu les
réserves fortement mises à contribution ces dernières années. Dans le détail :

6

Rapport à l'appui des Comptes 2007

a) Le Conseil général a adopté en décembre 2007 une modification du système de calcul
des vacances, avec nécessité pour l’employeur de rattraper un demi droit annuel en
faveur des collaborateurs. Le traitement de ce dossier est en cours et la charge
équivalente fait l’objet de cette provision.

b) Les importants efforts sollicités de la fonction publique ces dernières années et encore
en 2007 (avec notamment une contribution de 2,5 % prélevée sur les traitements)
doivent être reconnus lorsque la Ville connaît une amélioration de sa situation.
La compensation de l’inflation constatée à fin 2007, qui fera l'objet d'un arrêté
extraordinaire du Conseil communal en conformité avec l'art. 7 RDECF, serait
normalement intervenue à fin 2008 et n’engendrera en conséquence pas de charges
supplémentaires pour les exercices 2009 et suivants.

c) Voir point b) ci-dessus. A relever encore que les familles avec enfants sont aujourd'hui
celles qui peinent le plus à boucler leurs fins de mois. Le Conseil communal fera ainsi
usage de la compétence qui lui revient en vertu de l'art. 51bis, al. 2. RGPA.

d) Le montant mis en provision correspond aux soldes des heures supplémentaires qui ont
été effectuées par le personnel ainsi que des vacances non prises. La somme de
CHF 1'100'000.- est ainsi due aux collaborateurs et correspond à la situation réelle de la
Ville au terme de l'exercice.

e) Le SIEN a informé récemment le Conseil communal d’un projet de migration sur une
nouvelle version "Office", prévue pour 2009. Cette migration ne pourra pas s'effectuer
avec le matériel actuel vu les reports décidés ces dernières années dans le
renouvellement des postes informatiques. Dès lors, une part importante du parc
informatique est économiquement jugée comme obsolète à la date du bouclement.

f) Au terme d’une procédure de plus de 4 ans, la Ville a été déclarée redevable d’une taxe

sur la plus-value pour la mise en zone industrielle du terrain situé aux abords de Néode
(partie communale mise en zone à la fin de la législature 2000-2004). En outre, la Ville
fait l’objet de prétention dans une deuxième opération liée au zonage du site du Crêt-
du-Locle. Le montant provisionné correspond à des prétentions effectives.

g) Les intérêts courus dus au 31 décembre 2007 se montent à CHF 7'230'000.- alors que la
provision y relative s'élevait à CHF 4'700'000.-. L'attribution 2007 correspond à la
différence entre ces deux montants et permet de faire apparaître une situation
comptable correspondant à la réalité des montants dus par la Ville au terme de
l'exercice.

h) La provision pour débiteurs impôts a été portée de CHF 1'170'000.- à
CHF 2'900'000.-. Ce dernier montant est conforme à une information reçue du Service
des communes en début d'année. Il reste inférieur au montant des pertes enregistrées
sur un exercice.

i) La dissolution de la moitié de la réserve SIM au terme de la période de 5 ans prévue lors

de sa constitution, pour un montant de CHF 10'903'000.-, a permis de procéder à des
amortissements complémentaires d'un montant équivalent, selon des modalités
convenues avec l'Etat. Dès lors, aucun impact sur le résultat 2007 n'est à signaler, mais
cette mesure permettra de réduire de façon sensible la charge d'amortissement des
exercices à venir. Les amortissements extraordinaires en question ont été opérés sur les
actifs amortis aux taux les plus élevés et en excluant les rubriques dans lesquelles les
amortissements sont couverts par des recettes affectées (subventions, taxes, etc.).

j) Le Conseil communal a adopté des dépenses dans le domaine des structures d’accueil

supérieures en raison de l’importance des besoins qui se manifestent dans ce domaine.
Il a en particulier décidé d'un soutien à la structure "rainbow" et s'est engagé à soutenir
le projet développé par une entreprise de la place.

7

Rapport à l'appui des Comptes 2007

k) La Fondation Favre – Robert-Guyot – Bingguely s'est substituée à la Ville au cours des
derniers exercices pour que celle-ci puisse maintenir un niveau raisonnable de soutien à
divers organismes à caractère social. Si l'on entend qu'elle puisse en faire autant dans
de nouvelles périodes de difficultés financières, il convient de reconstituer son capital,
lequel portera aussi intérêt et pourra à nouveau être sollicité à l'avenir.

l) La Fondation pour le Foyer de l'écolier constitue l'une des structures d'accueil appelées à
se développer à l'avenir dans le cadre de l'amélioration des structures d'accueil pour la
jeunesse en Ville. Elle souffre en outre aujourd'hui d'une assise financière très fragile qui
pourrait mettre la structure en péril au moindre imprévu d'une certaine importance. Le
versement extraordinaire permet de pallier partiellement à ces faiblesses.

m) La Confédération vient d'annoncer un moratoire sur les subventions à la rénovation et à
l'entretien du patrimoine bâti, reportant de fait cette tâche sur les cantons et les
communes. Dans notre ville, c'est la Fondation constituée récemment qui assume ce rôle
sans disposer d'une fortune importante. En la dotant aujourd'hui d'un montant
extraordinaire, on lui permet d'envisager l'avenir avec plus de sérénité sans devoir
envisager pour autant d’augmentation des subventions régulières de la Ville dans les
tous prochains exercices.

n) L'importante sollicitation de la réserve pour entretien des immeubles a permis ces
dernières années de maintenir un niveau d'entretien juste acceptable dans les
immeubles malgré la situation financière difficile de la Ville. Sérieusement réduite, cette
réserve doit aujourd'hui être reconstituée pour pouvoir être à nouveau sollicitée dans de
nouvelles périodes plus difficiles. Cette augmentation de provision est en outre justifiée
par un risque objectif lié au retard pris dans l'entretien des immeubles communaux et
aux interventions urgentes ainsi qu’aux revendications des locataires qui pourraient en
découler. En outre, la pratique qui prévaut dans le domaine immobilier veut également
que des fonds de rénovation soient constitués.

o) La Ville a encaissé cette année un montant de CHF 668'711.50 au titre de restitution de
la garantie sollicitée sur l’emprunt de la commune de Loèche-les-bains. Il s’agit donc
d’un produit extraordinaire.

p) Le montant qui avait été provisionné à fin 2006 correspond au 25% de la facture qui
avait été adressée à l'Etat en décembre de la même année. La constitution d'une
provision était motivée par le fait que l'Etat avait unilatéralement décidé de ne payer
que le 75% de la somme due. La créance ayant été réglée à la suite de nouvelles
discussions qui ont eu lieu en 2007, la provision n'est plus justifiée.

q) La dissolution de la réserve Gansa, constituée l’an dernier en prévision de la perte à

amortir sur la participation de la Ville dans cette société, est nécessaire vu la disparition
du risque, GANSA ayant été absorbée dans le cadre de la constitution de VITEOS.

r) La fusion de SIM SA avec Gansa et les Services Industriels de la Ville de Neuchâtel a

 donné naissance à Viteos SA. Compte tenu de ce qui précède, la réserve SIM n'a plus
 de raison d'être, si bien que le Conseil communal reçu l'autorisation de l'Etat de la
dissoudre sur deux exercices pour financer des amortissements complémentaires. La
dissolution partielle comptabilisée sur 2007 s'élevant à CHF 10'903'000.-, le produit à
enregistrer en 2008 sera de CHF 10'000'000.-.

s) Le résultat favorable de l’exercice a permis de renoncer au prélèvement à réserve qui
avait été budgété pour l’entretien des immeubles (600'000.-).

2. Compte des investissements

Les investissements nets de CHF 8'771'297.63 sont constitués de CHF 15'425'866.88 de
dépenses brutes et de CHF 6'654'569.25 de recettes.

8

Rapport à l'appui des Comptes 2007

Le compte des investissements boucle dès lors sur une dépense nette de CHF 8’771'297.63,
inférieure de CHF 10'558'302.37 au budget accepté par le Conseil général (voir annexe 5). Outre
une grande discipline dans le contrôle des dépenses d'investissement, c'est donc avant tout une
amélioration notable au niveau des recettes qui explique l'important écart constaté au niveau du
résultat net du compte d'investissement en 2007.

La comparaison des montants ci-dessus avec le budget 2007 et les comptes 2006 se présente
comme suit:

Ecart
Comptes 2007 Budget 2007 budget / comptes Comptes 2006

CHF CHF CHF CHF
Investissement brut 15'425'866.88    20'373'400.00      -4'947'533.12      18'749'835.95
- Recettes -6'654'569.25     -1'043'800.00      -5'610'769.25      -4'473'457.32
Investissement net 8'771'297.63      19'329'600.00      -10'558'302.37    14'276'378.63

Les investissements bruts de l'année 2007 sont nettement inférieurs aux dépenses prévues dans
le programme de législature et la planification financière 2005 – 2008.

Le contrôle strict des investissements mis en place par le Conseil communal permet de contribuer
à réduire les amortissements futurs, et ainsi à assainir le bilan et les comptes de fonctionnement
futurs de la Ville.

3. Compte des variations de la fortune et endettement

La fortune de la Ville, de CHF 9'702'529.68 au 1er janvier 2007, s'élève à CHF 27'226'542.41 au
bilan arrêté au 31 décembre 2007 (voir annexe 4), soit une amélioration de CHF 17'524'012.73.

L’évolution peut être présentée comme suit :

CHF CHF

Fortune au 1er janvier 2007 9'702'529.68
A ajouter:
- Legs Sandoz 1'090'060.45
- Bénéfice sur vente actions "Groupe E"
à Viteos SA 9'958'500.00
- Plus-value sur vente actions SIM SA au
Locle 1'997'280.00
- Ajustement de la réserve SIM suite à la
vente des actions SIM au Locle 1'816'000.00
- Plus-values sur vente de terrains 2'095'782.80
- Ajustement valeur des actions ARESA
(valeur nominale) 45'000.00
- Excédent recettes 2007 521'389.48                     17'524'012.73

Fortune au 31 décembre 2007 27'226'542.41

On relèvera que, pour l'essentiel, l'amélioration de la situation de la fortune provient de plus-
values réalisées lors de la vente d'éléments du patrimoine de la Ville. Bien que l'amélioration soit
non négligeable, le Conseil communal entend conserver une politique de dépenses restrictive et
maintenir les efforts entrepris ces dernières années.

9

Rapport à l'appui des Comptes 2007

La reconstitution d'un patrimoine permettant de faire face à de nouvelles périodes moins
favorables doit, en outre, également constituer un objectif.

Il est à noter encore qu'à fin 2007, l'endettement brut est d'environ CHF 420 mios. Après avoir
atteint à fin 2005, un montant de l'ordre de CHF 490 mios, on constate un retour à un niveau
semblable à celui qui figurait au bilan au début de la législature précédente.

4. Conclusion

Le Conseil communal se réjouit naturellement du bon résultat enregistré en 2007, qui constitue le
meilleur résultat depuis 1994. Il tient à en remercier toutes celles et tous ceux qui y ont apporté
leur contribution : entreprises ayant contribué à la bonne marche de l'économie locale, citoyens
ayant une nouvelle fois consenti à des mesures de restrictions et collaborateurs de
l'administration ayant complété les efforts demandés à tous d'une contribution de solidarité sur
les traitements. Ces efforts de chacun commencent à porter leurs fruits et la pertinence de la
ligne de conduite adoptée par le Conseil communal, consistant à travailler à la fois sur un strict
contrôle des dépenses et sur le maintien d'une réelle substance à même de faire évoluer
positivement les recettes, se trouve progressivement confirmée.

Le Conseil communal tient cependant à préciser qu'au-delà des apparences, la situation financière
de la Ville de La Chaux-de-Fonds à moyen et long termes est loin d'être définitivement et
complètement consolidée. Aux yeux du Conseil communal, il convient dès lors impérativement de
profiter de l'embellie actuelle pour poursuivre l’assainissement structurel et en profondeur des
finances communales et il serait prématuré de relâcher la rigueur de gestion imposée depuis
quelques années ou d'envisager des augmentations de dépenses ou des diminutions de recettes.

Dès lors, le Conseil communal a présenté à la commission financière et se propose de poursuivre
dans un proche avenir les objectifs politiques et financiers suivants :

1. Maintien de la rigueur financière telle qu'envisagée dans le cadre du budget 2008;

2. Elaboration du budget 2009 sur les mêmes bases (maintien du contrôle des dépenses de

fonctionnement et d'investissement et du niveau fiscal), à l'exception des mesures à caractère
exceptionnel et de durée limitée (suppression des réductions linéaires des subventions,
rétablissement des camps de ski, rétablissement des contributions à la caisse de pensions et
aux partis politiques à leur niveau normal, compensation de l'inflation, etc.);

3. Bouclement des comptes 2008, y compris de nouveaux amortissements extraordinaires

(dissolution de la 2e moitié de la réserve SIM) ;

4. Révision éventuelle des principes ci-dessus après budget 2009 et bouclement 2008 en

fonction du degré d'atteinte (tous ne devant pas être atteints, mais jugés atteignables) des
objectifs suivants :

o degré d'amortissement des immeubles (objectif : ramener tous les immeubles au

maximum à la valeur la plus faible entre valeur de rendement et valeur cadastrale);

o degré d'amortissement des participations (objectif : ramener la majorité des
participations de la Ville à CHF 1.- au bilan);

o degré de dotation des fondations sous contrôle de la ville (objectif : dotation au moins

comparable à celle prévalant à fin 2003);

o capacité à rattraper un exercice dans la comptabilisation des subsides d'aide sociale,
selon le principe d'échéance (risque élevé pour la Ville en cas de cantonalisation);

o niveau de reconstitution de la fortune de la Ville. Pour rappel, la législature écoulée a
fait passer le niveau de la fortune de la Ville de CHF 37,1 mios (fin 2003) à CHF 27,2
mios (fin 2007), et ce malgré une opération de revalorisation des immeubles
supérieures à CHF 10 mios et malgré la cession (avec des plus-values de plusieurs

10

Rapport à l'appui des Comptes 2007

dizaines de millions de francs) de nombreux éléments du patrimoine de la Ville
(immeubles, terrains, actifs des services cantonalisés, actions, etc.). Quant aux
recommandations du canton (modèle de comptes harmonisés des communes), elles
préconisent une fortune équivalente à 100 % des revenus fiscaux (y compris impôts
fonciers, mais sans imposition des frontaliers et à la source), soit CHF 96 mios
(objectif du CC : CHF 40 à CHF 50 mios à 4 ans, soit une augmentation de l'ordre de
CHF 6 mios par an durant la prochaine législature).

Il faut en effet rappeler qu'indépendamment de l'amélioration constatée en 2007, la Ville est
encore exposée à d'importants risques financiers pour les exercices à venir, en particulier :

o risque lié à la structure de la dette et à une éventuelle hausse des taux d'intérêt. Avec
en particulier des emprunts de plus de CHF 220'000'000.- conclus actuellement à des
taux raisonnables (moyenne 3,2 %) et arrivant à échéance entre 2012 et 2015, la Ville
présente une exposition importante au risque de hausse des taux d'intérêt qui doit
conduire à faire figurer parmi les objectifs prioritaires celui de réduire l'endettement
sans reporter d'autres charges sur les générations futures ;

o risque de détérioration du dividende de VITEOS en cas de fiscalisation de l'entreprise;

o risque de pertes importantes des recettes de la péréquation vu l'amélioration

constatée dans les recettes des personnes morales (effet complet décalé de 2 ans);

o risque lié à la reprise de l'inflation (1 point = CHF 400'000.- uniquement sur les

charges salariales);

o risque lié à l'évolution des normes fédérales en matière de prévoyance professionnelle

(exigence de capitalisation à 100% envisagée aux chambres et partiellement prise en
considération dans le projet de caisse unique);

o incertitude liée à l'évolution de la position du canton de Neuchâtel dans le calcul de la

péréquation fédérale même si le Conseil communal n'entend pas entrer en matière sur
de nouveaux reports de charges du canton sur les communes ;

o risque lié au mode de calcul de l'impôt et au double effet provoqué à chaque

retournement de situation : l'amélioration est double la première année où elle
intervient, la chute également. Les résultats bancaires de 2007, non pris en compte
dans le bouclement des comptes de la ville, rendent ce risque plus important
aujourd’hui ;

o risque lié au nouveau régime fédéral d’imposition des entreprises (estimation des

pertes de recettes de CHF 3 mios par an).

Dans une perspective pessimiste ou l'ensemble de ces risques se réalisent, la situation de la Ville
pourrait ainsi se détériorer de plus de CHF 25 mios par an dans un proche avenir
indépendamment des décisions prises par les autorités locales. La Ville se doit donc de conserver
une ligne rigoureuse dans sa gestion financière et de reconstituer une assise financière solide
avant d'envisager tout élargissement des prestations ou toute baisse fiscale.

Pour toutes ces raisons, le Conseil communal entend poursuivre, voire prolonger, les réformes en
cours et invite l'ensemble des groupes du Conseil général à associer leur volonté à celle de
l'Exécutif, de façon à ce que les efforts déployés ces dernières années ne restent pas vains. C'est
dans cet esprit, Madame la Présidente, Messieurs les conseillers généraux, Mesdames les
conseillères générales, que nous vous invitons à accepter les comptes de l'exercice 2007, en
adoptant l'arrêté joint au présent rapport.

 AU NOM DU CONSEIL COMMUNAL

 Le Président   Le Chancelier
Laurent Kurth  Sylvain Jaquenoud

11

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 13

RAPPORT FINANCIER

Compte de fonctionnement

Comparaison comptes 2007 - comptes 2006

  Comptes 2007 Comptes 2006 Différence %
  CHF CHF CHF

Charges 230'081'943.86 217'880'953.08 12'200'990.78 5.60
Revenus 230'603'333.34 212'291'262.36 18'312'070.98 8.63

Excédent de charges   5'589'690.72
Excédent de revenus 521'389.48
Amélioration    6'111'080.20

Comparaison comptes 2007 - budget 2007

  Comptes 2007 Budget 2007 Différence %
  CHF  CHF  CHF

Charges 230'081'943.86 218'744'080.00 11'337'863.86 5.18
Revenus 230'603'333.34 206'046'385.00 24'556'948.34 11.92

Excédent de charges   12'697'695.00
Excédent de revenus 521'389.48
Amélioration    13'219'084.48

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 14

Compte de fonctionnement

Tableau des charges et revenus par chapitres

administratifs, amortissements comptables compris

Comparaison entre les Comptes 2007 et les Comptes 2006

  Comptes 2007 Comptes 2006 Différence

Charges 230'081'943.86 217'880'953.08 12'200'990.78

1  Administration générale 17'807'554.83 16'425'964.35 1'381'590.48
2  Immeubles 11'111'267.78 9'180'326.55 1'930'941.23
3  Actions sociales  22'760'040.39 21'337'910.39 1'422'130.00
4  Instruction publique 55'110'360.77 55'334'055.67 -223'694.90
5  Culture, sports, loisirs, cultes 19'070'190.65 16'387'593.11 2'682'597.54
6  Finances 32'152'230.65 25'621'107.05 6'531'123.60
7  Travaux publics 40'928'704.54 38'132'004.73 2'796'699.81
8  Police 18'097'632.34 19'074'969.02 -977'336.68
9  Services industriels 13'043'961.91 16'387'022.21 -3'343'060.30

Revenus 230'603'333.34 212'291'262.36 18'312'070.98

1  Administration générale 3'154'258.15 3'566'675.19 -412'417.04
2  Immeubles 8'197'313.93 7'753'046.68 444'267.25
3  Actions sociales  7'259'501.38 7'169'591.81 89'909.57
4  Instruction publique 20'066'067.36 19'241'365.96 824'701.40
5  Culture, sports, loisirs, cultes 3'133'328.16 3'059'672.30 73'655.86
6  Finances 141'838'729.13 125'608'804.82 16'229'924.31
7  Travaux publics 18'588'296.61 18'756'419.93 -168'123.32
8  Police 6'788'360.61 6'828'866.31 -40'505.70
9  Services industriels 21'577'478.01 20'306'819.36 1'270'658.65

 Amélioration     6'111'080.20

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 15

Compte de fonctionnement

Tableau des charges et des revenus par nature,

amortissements comptables compris

Comparaison entre les Comptes 2007 et les Comptes 2006

  Comptes 2007 Comptes 2006 Différence

Charges 230'081'943.86 217'880'953.08 12'200'990.78

30 Charges de personnel 104'406'417.75 103'083'227.11 1'323'190.64
31 Biens, services et

marchandises 37'264'646.15 36'288'443.47 976'202.68
32 Intérêts passifs 17'935'246.72 16'526'987.27 1'408'259.45
33 Amortissements 30'275'299.75 21'027'673.69 9'247'626.06
35 Dédommagements à des

collectivités publiques 1'099'359.55 1'156'414.15 -57'054.60
36/7 Subventions 24'671'615.03 22'886'800.90 1'784'814.13
38 Attribution aux financements

spéciaux 1'231'929.72 2'766'444.65 -1'534'514.93
39 Imputations internes 13'197'429.19 14'144'961.84 -947'532.65

Revenus 230'603'333.34 212'291'262.36 18'312'070.98

400 Impôts personnes physiques 81'239'508.95 78'929'998.06 2'309'510.89
401 Impôts personnes morales 23'755'606.15 16'473'868.07 7'281'738.08
402/6 Autres impôts 1'956'540.45 2'039'074.80 -82'534.35
41 Patentes 138'780.22 65'601.25 73'178.97
42 Revenus des biens 20'532'379.51 19'370'774.68 1'161'604.83
43 Contributions des collectivités

publiques 33'745'181.14 38'234'273.93 -4'489'092.79
44 Parts à des recettes 1'422'715.07 1'115'448.15 307'266.92
45 Dédommagements de

collectivités publiques 2'879'568.85 2'903'245.80 -23'676.95
46/7 Subventions 38'540'926.38 38'171'812.06 369'114.32
48 Prélèvements sur

financements spéciaux 13'194'697.43 842'203.72 12'352'493.71
49 Imputations internes 13'197'429.19 14'144'961.84 -947'532.65

 Amélioration    6'111'080.20

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 16

Charges de fonctionnement

30 Charges de personnel

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

300 Autorités et commissions 927'839.25 1'001'523.10 929'780.00 -7.36
301 Personnel administratif et

d'exploitation 48'283'610.00 50'822'814.35 46'561'915.00 -5.00
302 Personnel enseignant 33'575'352.20 33'499'626.10 33'965'520.00 0.23
303 Assurances sociales 6'372'217.97 6'791'363.70 6'597'275.00 -6.17
304 Caisses de pensions 7'145'802.90 8'395'950.25 7'522'810.00 -14.89
305 Assurances accidents 1'228'691.48 858'202.71 944'505.00 43.17
306 Prestations en nature 33'483.05 72'568.26 40'200.00 -53.86
307 Prestations aux retraités 1'086'840.65 1'340'344.70 973'360.00 -18.91
309 Autres charges de personnel 5'752'580.25 300'833.94 5'657'860.00 1812.21

30 Total 104'406'417.75 103'083'227.11 103'193'225.00 1.28

31 Achats de biens, services et marchandises

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %
310 Fournitures de bureau, imprimés

et matériel d'enseignement 2'205'744.97 1'210'253.10 1'713'150.00 82.25
311 Achat de mobilier, machines,

véhicules 1'548'929.26 1'456'315.13 1'144'250.00 6.36
312 Eau, énergie, combustibles 3'748'767.15 4'050'068.36 3'986'850.00 -7.44
313 Autres marchandises 3'946'135.08 4'100'892.95 3'964'770.00 -3.77
314 Entretien des immeubles et du

réseau routier 5'197'015.39 4'906'459.06 4'993'770.00 5.92
315 Entretien d'objets mobiliers 801'983.64 970'549.58 810'590.00 -17.37
316 Loyers, fermages et redev.

d'utilisation 2'237'854.90 1'929'077.04 1'769'900.00 16.01
317 Dédommagements 632'891.48 697'704.78 649'135.00 -9.29
318 Honoraires et autres services 15'618'353.07 15'556'168.05 16'579'415.00 0.40
319 Frais divers 1'326'971.21 1'410'955.42 1'523'005.00 -5.95

31 Total 37'264'646.15 36'288'443.47 37'134'835.00 2.69

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 17

Charges de fonctionnement

32 Intérêts passifs

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

321 Dettes à court terme 6'383.72 26'235.45 5'000.00 -75.67
322 Dettes à moyen et long terme 17'857'645.05 16'315'328.84 19'682'100.00 9.45
323 Dettes envers des entités (CPC) 0.00 106'573.40 120'000.00 -100.00
329 Autres intérêts passifs 71'217.95 78'849.58 101'000.00 -9.68

32 Total 17'935'246.72 16'526'987.27 19'908'100.00 8.52

33 Amortissements

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF  %

330 Patrimoine financier 1'045'595.00 67'100.00 67'100.00 1458.26
330 Pertes et abandons sur créances 6'163'389.70 5'392'253.66 4'879'000.00 14.30
331 Patrimoine administratif 12'163'315.05 15'568'320.03 14'765'815.00 -21.87
332 Patrimoine administratif 10'903'000.00    100.00

33 Total 30'275'299.75 21'027'673.69 19'711'915.00 43.98

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 18

Charges de fonctionnement

35 Dédommagements à des collectivités publiques

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

351 Dédommagements aux cantons 1'022'290.70 1'032'422.55 1'075'100.00 -0.98
352 Dédommagements aux communes 77'068.85 123'991.60 66'200.00 -37.84

35 Total 1'099'359.55 1'156'414.15 1'141'300.00 -4.93

36 Subventions accordées

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

361 Cantons (Communauté

neuchâteloise d'assistance,
établissements pour enfants et
adolescents, établissements pour
personnes âgées, part aux charges
hospitalières et aux prest.compl.
AVS/AI, compagnies de transports)

16'290'596.75 14'880'446.95 15'968'420.00 9.48
364 Société d'économie mixte

(Transports en commun,
Association Bibliothèque des
Jeunes)

32'000.00 32'000.00 32'000.00 0.00

365 Institutions privées 7'787'645.03 7'329'070.10 7'721'715.00 6.26
366 Personnes physiques (suppléments

communaux AVS/AI, bourses,
mesures de crise, clinique dentaire)

561'373.25 645'283.85 567'700.00 -13.00

36 Total 24'671'615.03 22'886'800.90 24'289'835.00 7.80

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 19

Charges de fonctionnement

38 Attributions aux réserves

  Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007
  CHF  CHF  CHF

380 Attributions aux financements

spéciaux :
 - Réserve prêts et particip. 118'000.00
 - Réserve forestière 1'000.00 1'000.00
 - Abris de protection civile 79'570.00 75'320.00 70'000.00
- Réserve Step   154'277.39 100.00

 - Rénovation bâtiments 1'000'000.00
- Provision service eau 31'359.72 391'282.26
- Provision assainiss. GANSA   2'145'565.00
- Acquisition Musée d'histoire 2'000.00

38 Total 1'231'929.72 2'766'444.65 71'100.00

Revenus de fonctionnement

40 Impôts

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

400 Impôts sur le revenu et la fortune

(personnes physiques) 81'239'508.95 78'929'998.06 77'104'000.00 2.93
401 Impôts sur le bénéfice et le capital

(personnes morales)
23'755'606.15 16'473'868.07 15'400'000.00 44.20

402 Impôts fonciers 1'442'705.05 1'521'095.25 1'500'000.00 -5.15
406 Taxe hospitalière, impôt sur la

propriété et la dépense
513'835.40 517'979.55 550'500.00 -0.80

40 Total 106'951'655.55 97'442'940.93 94'554'500.00 9.76

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 20

Revenus de fonctionnement

41 Patentes et concessions

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

410 Patentes et concessions 138'780.22 65'601.25 110'120.00 111.55

42 Revenus des biens

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

420 Banques et placements à vue 2'151'100.29 3'120'645.27 2'268'030.00 -31.07
421 Surtaxes et intérêts de retard 1'324'038.80 1'449'097.14 1'635'000.00 -8.63
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 5'254'016.50 5'088'194.00 4'993'000.00 3.26
423 Immeubles patrimoine financier 5'907'712.08 5'785'261.21 5'871'300.00 2.12
424 Gains sur placements patrimoine

financier 26'681.20 870'725.25 0.00 -96.94
425 Prêts du patrimoine administratif

(HLM, sociétés privées et
d'économie mixte)

133'623.30 210'641.03 169'650.00 -36.56
427 Immeubles du patrimoine

administratif 3'726'038.11 1'899'337.53 3'681'980.00 96.18
429      Autres revenus 2'009'169.23 946'873.25 1'162'000.00 112.19

42 Total 20'532'379.51 19'370'774.68 19'780'960.00 6.00

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 21

Revenus de fonctionnement

43 Contributions, ventes, prestations et
livraisons effectuées par la collectivité

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

431 Emoluments administratifs 1'458'292.06 1'241'114.80 1'584'900.00 17.50
432 Recettes hospitalières 5'444.27 1'276.47 3'000.00 326.51
434 Autres redevances et prestations de

services 13'666'105.78 14'044'995.64 14'430'880.00 -2.70
435 Ventes 7'909'266.27 8'754'462.71 8'466'200.00 -9.65
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des traitements
assurance accidents, APG)

9'752'675.37 12'844'472.56 9'056'460.00 -24.07
439 Autres contributions 953'397.39 1'347'951.75 294'625.00 -29.27

43 Total 33'745'181.14 38'234'273.93 33'836'065.00 -11.74

44 Parts à des recettes sans affectation

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

441 Part à des recettes cantonales 1'422'715.07 1'115'448.15 1'067'000.00 27.55

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 22

Revenus de fonctionnement

45 Dédommagements de collectivités publiques

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

450 Dédommagements de la Confédération

(part taxe élimination verre)

151'704.00 159'343.20 160'000.00 -4.79
451 Dédommagements des cantons

(entretien des routes, agence AVS et
de chômage)

258'791.95 265'061.95 283'500.00 -2.37
452 Dédommagements des communes

(prix coûtants scolaires, part au SIS,
part au planning familial)

2'469'072.90 2'478'840.65 2'250'795.00 -0.39

45 Total 2'879'568.85 2'903'245.80 2'694'295.00 -0.82

46 Subventions acquises

Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007

Variation
par

rapport
aux

comptes
2006

  CHF  CHF  CHF   %

460 Subventions de la Confédération 833'536.95 827'967.65 771'165.00 0.67
461 Subventions des cantons 23'708'446.33 22'079'290.70 24'096'500.00 7.38
462 Subventions des communes 13'902'394.75 15'259'819.11 14'417'430.00 -8.90
469 Autres subventions 96'548.35 4'734.60 26'000.00 1'939.21

46 Total 38'540'926.38 38'171'812.06 39'311'095.00 0.97

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 23

Revenus de fonctionnement

48 Prélèvements aux réserves

  Comptes 2007 Comptes 2006 Budget 2007
  CHF  CHF  CHF

480 Prélèvements aux financements

spéciaux :
- Rénovation parc immobilier     600'000.00
- Création locaux     88'200.00
- Attribution à avance STEP     4'050.00
- Réserve forestière 3'128.50 2'204.60 2'000.00
- Prélèvement service eau     694'100.00
- Musée histoire - acquisitions 1'196.70 2'143.00
- Prélèvement réserve déchets 119'335.85 204'356.12 1'800.00
- Prélèvement fonds chômeurs   20'000.00
- Provision Gansa 2'145'565.00
- Provision travaux   613'500.00
- Prélèvement réserve SIM 10'903'000.00
- Prov. taxe épuration 22'471.38  8'430.00

48 Total 13'194'697.43 842'203.72 1'398'580.00

Compte des variations de la fortune

  2007 2006
  CHF  CHF
Excédent de revenus /charges
du compte de fonctionnement 521'389.48 -5'589'690.72
Excédent de dépenses
du compte des investissements -8'771'297.63 -14'276'378.63
Amortissements comptables 30'275'299.75 21'027'673.69

Insuffisance/excédent financement 22'025'391.60 1'161'604.34
Reports au passif du bilan 15'099'543.34 -78'688'106.63
Reports à l'actif du bilan 7'447'237.74 74'260'020.25

Résultat final (bénéfice/perte) 521'389.48 -5'589'690.72

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 24

Bilan

  31 décembre 31 décembre Différence
  2007 2006
  KCHF KCHF KCHF

Total de l'actif 513'563.42 533'075.02 -19'511.60

Disponibilités 5'993.91 14'994.15 -9'000.24
Avoirs  48'566.09 62'487.95 -13'921.86
Autres créances 67'269.05 89'851.68 -22'582.63
Placements 149'190.05 53'331.16 95'858.89
Transitoires 19'863.76 21'261.92 -1'398.16
Investissements 216'753.86 242'817.48 -26'063.62
Prêts et participations 5'926.70 48'330.68 -42'403.98

Total du passif 513'563.42 533'075.02 -19'511.60

Engagements courants 8'549.30 6'659.06 1'890.24
Dette flottante 0.00 0.00 0.00
Dette consolidée 409'488.66 461'396.87 -51'908.21
Engagements envers des entités 2'523.42 2'264.33 259.09
Prov. débiteurs impôts 2'900.00 1'170.00 1'730.00
Transitoires 17'024.30 9'968.06 7'056.24
Comptes d'amortissements 1'096.55 1'119.25 -22.70
Réserves affectées 44'754.65 40'794.92 3'959.73
Réserve générale (fortune nette) 27'226.54 9'702.53 17'524.01

Endettement

  Situation au Situation au Variations
  31 déc. 2007 31 déc. 2006
  CHF  CHF

Engagements courants 8'549'304.91 6'659'063.29 1'890'241.62
Dette flottante 0.00 0.00 0.00

Dette consolidée:

 - Emprunts obligataires et
 reconnaissances de dettes 409'488'656.65 460'523'876.65 -51'035'220.00

 - Emprunts pour la construction 0.00 872'990.46 -872'990.46
Engagements envers des entités 2'523'417.76 2'264'330.85 259'086.91

Total  420'561'379.32 470'320'261.25 -49'758'881.93

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 25

Vente de 3040 actions de SIM SA à la Ville du Locle

Dans le cadre des travaux préparatoires à la fusion de SIM SA avec Gansa et les Services industriels de la
Ville de Neuchâtel, la Ville a vendu 3'040 actions de SIM SA à la Ville du Locle.

Cette vente a généré les écritures suivantes:

 Situation initiale
au 30.06.2007

 Vente de 3'040
actions SIM au

Locle le
30.06.2007

 Situation finale
au 30.06.2007

   CHF   CHF   CHF
        38'000'000.00        -3'040'000.00        34'960'000.00
      38'000'000.00      -3'040'000.00      34'960'000.00

Prêt à la Ville du Locle          5'037'280.00          5'037'280.00
                              -
Augmentation de la fortune         -1'997'280.00         -1'997'280.00
      38'000'000.00                           -      38'000'000.00

La réserve SIM SA, dont le solde initial était de CHF 22'719'000, a pu être réduite au pro rata des actions
vendues à la Ville du Locle. Cette diminution étant de CHF 1'816'000.00, ladite réserve était de
CHF 20'903'000.00 après cette opération.

Fusion de SIM SA - Gansa - SIN et création de Viteos

La fusion de SIM SA, de Gansa et des Services industriels de la Ville de Neuchâtel a généré les opérations
suivantes :

 Situation au
30.06.2007

après vente de
3040 actions

SIM SA à la Ville
du Locle

 Création de
VITEOS le

01.01.2007

 Situation au
01.01.2007

   CHF   CHF   CHF
SIM SA - Compte courant       11'553'580.35      -11'553'580.35                           -
SIM SA - Participation       34'960'000.00      -34'960'000.00                           -
      46'513'580.35    -46'513'580.35                           -
Actions du Groupe E         2'213'000.00        -2'213'000.00                           -
Actions Gansa         3'255'000.00        -3'255'000.00                           -
      51'981'580.35    -51'981'580.35                           -

Prêt à Viteos        16'084'157.40        16'084'157.40
Prêt à Viteos (Groupe E)        12'171'500.00        12'171'500.00
       28'255'657.40      28'255'657.40
Participation Viteos        51'450'000.00        51'450'000.00
       79'705'657.40      79'705'657.40
Attribution à la Réserve pour
approvisionnement en énergie      -17'765'577.05      -17'765'577.05

Augmentation de la fortune        -9'958'500.00        -9'958'500.00
     -27'724'077.05    -27'724'077.05

La réserve SIM n'ayant plus de raison d'être suite à l'intégration de cette société dans Viteos SA, le Conseil
communal a décidé de la dissoudre sur deux ans et d'utiliser le produit ainsi généré pour financer des
amortissements complémentaires.

La Ville ayant procédé à des amortissements complémentaires pour CHF 10'903'000.00, la réserve a été
diminuée du même montant. Le solde résiduel de CHF 10'000'000.00 figurant dans les comptes au
31 décembre 2007 sera utilisé en 2008.

Rapport à l'appui des Comptes 2007

 26

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

Vu le rapport du Conseil communal du 2 avril 2008

Vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964 ;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier - Sont approuvés, avec décharge au Conseil communal, les comptes de l'exercice
2007 qui comprennent

a) le compte de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

 Charges   CHF 230'081'943.86
 Revenus   CHF 230'603'333.34

 Excédent de revenus  CHF -521'389.48

b) le compte des investissements qui se présente en résumé comme suit :

 Dépenses   CHF 15'425'866.88
 Recettes   CHF 6'654'569.25

 Investissements nets / augmentation CHF 8'771'297.63

c) pour information, les dépenses et recettes d'investissements concernant
 le patrimoine financier :

 Dépenses   CHF 876'134.00
 Recettes   CHF 4'036'331.00

d) le bilan au 31 décembre 2007

Article 2 - La gestion du Conseil communal durant l'exercice 2007 est approuvée.

Article 3 - Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.
                 Il sera transmis, avec un exemplaire des comptes, au service des communes.

La Chaux-de-Fonds, le 22 avril 2008
        AU NOM DU CONSEIL GENERAL

   Le Président Le Secrétaire
   Katia Babey Falce Pierre-André Monnard

Comptes d’exploitation - récapitulation

 28

C O M P T E S  2 0 0 7

Récapitulation

  Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

  Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 17'807'554.83 3'154'258.15 16'606'495.00 3'363'700.00 16'425'964.35 3'566'675.19

2. Immeubles 11'111'267.78 8'197'313.93 9'297'360.00 8'603'210.00 9'180'326.55 7'753'046.68

3. Actions sociales 22'760'040.39 7'259'501.38 22'779'960.00 7'149'765.00 21'337'910.39 7'169'591.81

4. Instruction publique 55'110'360.77 20'066'067.36 55'918'675.00 20'924'350.00 55'334'055.67 19'241'365.96

5. Culture-sports-loisirs-cultes 19'070'190.65 3'133'328.16 15'920'740.00 2'748'800.00 16'387'593.11 3'059'672.30

6. Finances 32'152'230.65 141'838'729.13 28'983'170.00 118'313'900.00 25'621'107.05 125'608'804.82

7. Travaux publics 40'928'704.54 18'588'296.61 36'501'050.00 17'670'045.00 38'132'004.73 18'756'419.93

8. Police 18'097'632.34 6'788'360.61 18'015'430.00 6'321'315.00 19'074'969.02 6'828'866.31

9. Services industriels 13'043'961.91 21'577'478.01 14'721'200.00 20'951'300.00 16'387'022.21 20'306'819.36

Total 230'081'943.86 230'603'333.34 218'744'080.00 206'046'385.00 217'880'953.08 212'291'262.36

Excédent charges/revenus  521'389.48 12'697'695.00   5'589'690.72

Amortissements  30'275'299.75  19'711'915.00  21'027'673.69

Excédent net de recettes  30'796'689.23  7'014'220.00  15'437'982.97

Total des charges        17,807,554.83    16,606,495        16,425,964.35
Total des revenus         3,154,258.15 -     3,363,700 -         3,566,675.19 -
Charges/Revenus(-)        14,653,296.68    13,242,795        12,859,289.16

100 Conseil général
Total des charges            56,110.40        62,900            81,655.35
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            56,110.40        62,900            81,655.35

30     Charges de personnel                 0.00             0            24,061.70
3002000 Traitements                 0.00             0            20,916.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0             1,129.65
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0               418.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0               209.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0             1,249.20
3051100 Assurance accidents                 0.00             0               138.80

31     Biens, services et marchandises            14,210.40        21,000             8,012.40
3101300 Impression rapports - Procès-verbaux             6,580.60        13,500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,474.80         5,000             4,961.40
3181100 Affranchissements             3,155.00         2,500             3,051.00

36     Subventions accordées            41,900.00        41,900            41,900.00
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds            13,500.00        13,500            13,500.00
3659800 Indemnités aux partis politiques            28,400.00        28,400            28,400.00

39     Imputations internes                 0.00             0             7,681.25
3907100 Frais économat                 0.00             0             7,681.25

110 Conseil communal
Total des charges         3,013,966.70     2,941,755         3,289,984.39
Total des revenus           218,883.05 -       173,510 -           115,220.05 -
Charges/Revenus(-)         2,795,083.65     2,768,245         3,174,764.34

30     Charges de personnel         2,543,512.50     2,510,160         2,734,050.65
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal           927,839.25       929,780           980,606.60
3010300 Trait.du personnel administratif           355,008.60       332,790           352,886.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            10,440.00        10,440            10,440.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            70,690.80        66,450            72,796.60
3032100 Contributions à l'Alfa            26,890.65        25,250            27,693.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage             8,890.15         8,670             9,262.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions           110,827.30       107,520           119,835.95
3041300 Apports employeur à la CPC            61,652.25        61,790            53,680.05
3051100 Assurance accidents            20,643.85         9,110             8,869.75
3071000 Pensions retraite           855,088.65       863,000           908,031.70
3072300 Indemnités de sortie à provisionner            95,541.00        95,360           189,948.00

31     Biens, services et marchandises           306,443.75       323,495           409,244.53
3102000 Editions et particip.à des public.Ville            24,667.30        50,000            31,552.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz               843.55         1,000               935.00
3161000 Locations           166,864.60       169,260           281,590.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           110,439.05       100,000            91,858.83
3181100 Affranchissements               322.95             0                72.60
3190100 Développement des relations intercomm.             3,235.00         3,235             3,235.00
3196001 Frais divers et imprévus                71.30             0                 0.00

33     Amortissements                 0.00        20,000            58,756.06
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        20,000            58,756.06

36     Subventions accordées           164,010.45        88,100            87,933.15
3654400 Réseau urbain neuchâtelois            76,398.00             0                 0.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique             2,000.00         2,000             2,000.00
3656700 Cotisation à centre-jura            55,557.00        56,000            55,816.50
3657600 Cotisation union villes suisses             9,624.00         9,600             9,624.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises             7,407.60         7,500             7,442.20
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien            13,023.85        13,000            13,050.45

42     Revenus des biens             6,062.00 -         6,000 -             8,050.00 -
4232000 Participation Etat antenne             6,062.00 -         6,000 -                 0.00
4276000 Locations des bâtiments                 0.00             0             8,050.00 -

43     Contributions           212,821.05 -       167,510 -            97,012.90 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                14.50-

29

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Administration générale

[image: image141.png]

4351500 Ventes diverses                66.00-         1,000 -             6,566.50 -
4360100 Remboursements d'indemnités            31,382.60 -        30,000 -            28,338.55 -
4361000 Contribution prestations de retraite            10,494.00 -        10,540 -            10,494.00 -
4363300 Remboursements de traitements           137,603.45 -       125,970 -            51,599.35 -
4391000 Autres recettes            33,275.00 -             0                 0.00

49     Imputations internes                 0.00             0            10,157.15 -
4906600 Participation aux frais de personnel                 0.00             0            10,157.15 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges            22,883.85        36,900            24,030.75
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)            22,883.85        36,900            24,030.75

31     Biens, services et marchandises             1,351.45         5,400             2,517.40
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           450                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           450                 0.00
3181100 Affranchissements               438.35             0               263.80
3191000 Frais d'administration et généraux               913.10         4,500             2,253.60

36     Subventions accordées            21,532.40        31,500            21,320.00
3659100 Montant pour actions, Parlement            18,462.00        20,500            18,583.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves             3,070.40        11,000             2,737.00

39     Imputations internes                 0.00             0               193.35
3907100 Frais économat                 0.00             0               193.35

121 Chancellerie
Total des charges           828,861.99       841,820         1,256,926.74
Total des revenus            32,007.65 -        26,000 -           408,759.92 -
Charges/Revenus(-)           796,854.34       815,820           848,166.82

30     Charges de personnel           562,964.10       546,840           670,229.40
3011100 Traitements du personnel           455,872.50       449,540           545,559.40
3017700 Traitement du personnel en formation            12,152.55        10,690            10,605.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,365.00         2,320             5,655.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            24,589.75        24,360            28,973.60
3032100 Contributions à l'Alfa             9,306.25         9,210            10,994.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,302.95         4,200             5,246.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions            42,025.40        40,970            55,472.10
3051100 Assurance accidents             7,640.70         3,550             4,122.05
3091000 Formation du personnel             1,709.00         2,000             3,600.00

31     Biens, services et marchandises           245,597.89       274,980           539,231.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,554.10         4,000                 0.00
3101300 Impression rapports - Procès-verbaux            16,483.05        19,500                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,054.87         4,500             4,287.55
3101500 Publications             5,977.25         8,000             8,901.30
3105000 Economat - fourniture et matériel bureau                 0.00             0           240,226.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier             1,000.00         2,000             8,666.70
3120200 Chauffage-Eclairage               906.30         2,500             6,631.20
3161000 Locations            38,156.10        56,480            90,374.50
3162400 Location antenne                 0.00             0            19,687.40
3165600 Economat - leasing matériel            41,544.00        36,000           116,383.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,644.30         7,000            10,869.10
3181100 Affranchissements             4,938.87         7,000             3,684.88
3188000 Actions de communication            38,009.40        40,000            28,015.25
3188110 Etat - Mandat prestations économat            86,080.00        86,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus             2,249.65         2,000             1,503.56

33     Amortissements               300.00             0                40.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs               300.00             0                40.00

36     Subventions accordées            20,000.00        20,000            31,500.00
3658300 Canal Alpha            10,000.00        10,000            18,000.00
3658400 RTN 2001            10,000.00        10,000            13,500.00

39     Imputations internes                 0.00             0            15,925.95
3907100 Frais économat                 0.00             0            15,925.95

42     Revenus des biens                 0.00             0             6,062.00 -
4232000 Participation Etat antenne                 0.00             0             6,062.00 -

30

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Administration générale

[image: image142.png]

43     Contributions            22,007.65 -        16,000 -           150,679.02 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                45.00-
4351500 Ventes diverses             1,020.00 -         2,000 -                 0.00
4354700 Economat - vente fourn. mat. bureau ext.            17,077.90 -        12,000 -           128,174.02 -
4358800 Abonnement rapports et PV du CG             1,725.00 -         2,000 -             2,460.00 -
4363000 Travaux pour tiers                 0.00             0            20,000.00 -
4363100 Remboursements divers             1,539.00 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes               630.75-             0                 0.00

49     Imputations internes            10,000.00 -        10,000 -           252,018.90 -
4906600 Participation aux frais de personnel            10,000.00 -        10,000 -                 0.00
4907100 Economat - facturation interne                 0.00             0           252,018.90 -

122 Service économique
Total des charges           907,046.68       848,630           857,512.60
Total des revenus            86,731.90 -        57,930 -            54,648.75 -
Charges/Revenus(-)           820,314.78       790,700           802,863.85

30     Charges de personnel           349,582.60       396,110           401,457.00
3011100 Traitements du personnel           270,927.10       315,270           311,914.05
3017700 Traitement du personnel en formation            18,341.55        16,710            17,149.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,480.00         3,480             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            15,274.50        17,540            17,355.10
3032100 Contributions à l'Alfa             5,785.35         6,640             6,581.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,788.40         3,240             3,232.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            28,209.80        29,620            39,330.75
3051100 Assurance accidents             4,775.90         2,610             2,414.30
3091000 Formation du personnel                 0.00         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises            85,767.58        47,820            43,434.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau               488.30           720                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               225.20           900                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,032.00         2,500             1,823.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               759.20           800               654.60
3161000 Locations            31,697.40        31,400            31,375.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,505.20         7,000             7,265.10
3180700 Frais d'études            42,224.85             0                 0.00
3181100 Affranchissements             2,453.58         1,000             1,426.00
3196001 Frais divers et imprévus               381.85         3,500               889.50

36     Subventions accordées           471,696.50       404,700           411,050.80
3650110 Société d'agriculture             2,700.00         2,700             2,700.00
3654800 Office du tourisme neuchâtelois           333,342.00       304,000           372,110.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.            55,654.50        58,000            36,240.80
3659501 Vivamitiés            80,000.00        40,000                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             1,570.80
3907100 Frais économat                 0.00             0             1,570.80

43     Contributions            86,731.90 -        57,930 -            54,648.75 -
4360100 Remboursements d'indemnités             3,425.00 -         1,800 -               460.00-
4363000 Travaux pour tiers            27,553.25 -        56,130 -            54,188.75 -
4363300 Remboursements de traitements            55,753.65 -             0                 0.00

123 Service informatique communal
Total des charges         5,869,706.04     4,617,030         4,103,466.42
Total des revenus         1,884,893.00 -     1,966,260 -         2,156,050.97 -
Charges/Revenus(-)         3,984,813.04     2,650,770         1,947,415.45

30     Charges de personnel         1,858,123.70     1,869,100         1,951,811.14
3011100 Traitements du personnel         1,521,638.35     1,523,900         1,604,469.50
3017700 Traitement du personnel en formation            29,279.80        26,000            15,016.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            21,924.00        22,000            21,765.45
3031100 Contributions AVS-AI-APG            78,704.40        81,900            85,277.65
3032100 Contributions à l'Alfa            29,833.35        31,000            32,331.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage            14,794.95        14,900            14,621.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions           134,994.60       132,200           153,407.75
3051100 Assurance accidents            25,754.25        12,200            11,209.70
3091000 Formation du personnel             1,200.00        25,000            13,711.34

31     Biens, services et marchandises         2,897,738.59     2,334,200         1,761,454.88
3100200 Achats de matériel informatique         1,036,400.75       175,000            55,942.10
3100400 Achats pour projets externes           112,593.85       217,800           142,256.95

31

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Administration générale

[image: image143.png]

3100500 Achat de fournitures            13,861.25        16,500             6,760.70
3101000 Fournitures et matériel de bureau               966.55         5,700               504.80
3101200 Formules administratives-Imprimés           158,008.01       200,200            62,470.15
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               496.00         1,500               912.48
3111000 Achats de matériel et de mobilier               796.20         1,000             1,615.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz            44,731.30        43,000            43,260.35
3151000 Entretien matériel et mobilier           104,796.35       106,200            65,515.65
3161000 Locations           169,721.80       166,700           171,508.85
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            16,111.75        22,000            17,078.65
3180200 Honoraires projets externes           108,443.95       135,800           163,391.92
3180600 Prestations de services & logiciels           923,714.79     1,002,800           798,876.92
3181100 Affranchissements             1,408.25           500               852.90
3181200 Téléphonie           192,629.14       225,000           219,120.58
3181300 Assurances choses             8,369.15         9,500             8,389.02
3191000 Frais d'administration et généraux             4,689.50         5,000             2,997.11

33     Amortissements         1,087,422.55       386,730           353,500.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           356,330.00       386,730           353,500.00
3321000 Amortissements complémentaires           731,092.55             0                 0.00

39     Imputations internes            26,421.20        27,000            36,700.40
3902200 Carburants Ville               990.10             0                 0.00
3907000 Frais prestations conciergerie            25,431.10        27,000            34,465.20
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,235.20

43     Contributions         1,636,180.90 -     1,730,760 -         1,933,760.17 -
4361300 Autres recettes           641,023.70 -       795,460 -           779,937.18 -
4361700 Recettes projets externes           924,170.34 -       838,200 -           945,610.10 -
4363100 Remboursements divers               480.00-             0               886.95-
4366800 Recettes matériel externes            70,506.86 -        97,100 -           166,143.94 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0            41,182.00 -

46     Subventions acquises            10,000.00 -             0            20,000.00 -
4601000 Subventions fédérales            10,000.00 -             0            20,000.00 -

49     Imputations internes           238,712.10 -       235,500 -           202,290.80 -
4900600 Participation traitement information           214,523.00 -       222,700 -           187,291.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique            24,189.10 -        12,800 -            14,999.80 -

124 Service juridique
Total des charges           248,742.80       265,680           249,607.35
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)           248,742.80       265,680           249,607.35

30     Charges de personnel           241,641.00       235,840           233,339.55
3011100 Traitements du personnel           198,516.00       196,300           192,708.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             4,176.00         3,140             3,132.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            10,455.65        10,340            10,152.15
3032100 Contributions à l'Alfa             3,970.35         4,000             3,854.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,922.45         1,900             1,892.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            19,204.20        18,560            20,141.10
3051100 Assurance accidents             3,396.35         1,600             1,458.40

31     Biens, services et marchandises             7,101.80        29,840            15,946.35
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           860                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           180                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             4,565.05         6,500             7,001.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00           500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               586.80         1,000             1,347.90
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités             1,876.85        20,000             7,132.05
3181100 Affranchissements                73.10           300               239.90
3196001 Frais divers et imprévus                 0.00           500               225.25

39     Imputations internes                 0.00             0               321.45
3907100 Frais économat                 0.00             0               321.45

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges         1,314,448.07     1,385,630         1,154,446.10
Total des revenus           845,187.55 -       878,000 -           767,210.50 -
Charges/Revenus(-)           469,260.52       507,630           387,235.60

30     Charges de personnel           620,014.25       601,380           647,596.15
3011100 Traitements du personnel           502,461.15       495,520           534,825.90

32

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Administration générale

[image: image144.png]

3017700 Traitement du personnel en formation             7,969.10         8,020             7,789.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,528.50         8,700             5,220.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,322.75        26,700            28,504.25
3032100 Contributions à l'Alfa             9,955.70        10,070            10,789.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,946.35         4,970             5,004.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            45,661.60        42,850            50,532.05
3051100 Assurance accidents             8,569.10         4,050             3,941.20
3091000 Formation du personnel               600.00           500               988.75

31     Biens, services et marchandises           285,693.12       336,250            85,091.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau             4,338.50         8,550             2,080.95
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,996.00         6,300                 0.00
3101900 Elections,votations            23,334.65        50,000             9,416.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz             1,164.05         1,400             1,290.50
3161000 Locations            56,854.30        57,400            57,326.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               280.00             0                 0.00
3181100 Affranchissements            17,062.47        15,000            10,545.45
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                69.00             0                 0.00
3188100 Prestation Ville du Locle           178,386.50       192,600                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             2,207.65         5,000             4,430.85

33     Amortissements                40.00             0                10.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                40.00             0                10.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           408,700.70       448,000           413,267.55
3512000 Redevances documents d'identité Etat           207,728.70       288,000           277,433.30
3512100 Redevances permis de séjour Etat           200,972.00       160,000           135,834.25

39     Imputations internes                 0.00             0             8,481.20
3907100 Frais économat                 0.00             0             8,481.20

43     Contributions           845,187.55 -       878,000 -           767,210.50 -
4311000 Emoluments et actes            12,879.00 -        16,000 -            21,000.00 -
4311200 Frais de sommations                75.00-             0                 0.00
4312000 Indemnités pour renseignements            27,703.30 -        30,000 -            28,031.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments            60,480.00 -        70,000 -            58,620.00 -
4312300 Permis de séjour des étrangers           446,730.00 -       350,000 -           275,757.00 -
4312700 Emolument documents d'identités           295,451.40 -       412,000 -           383,802.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                69.00-             0                 0.00
4391000 Autres recettes             1,799.85 -             0                 0.00

140 Etat civil
Total des charges                 0.00             0           238,280.60
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)                 0.00             0           238,280.60

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0           238,280.60
3188100 Prestation Ville du Locle                 0.00             0           238,280.60

150 Transports
Total des charges         5,545,788.30     5,606,150         5,170,054.05
Total des revenus            86,555.00 -       262,000 -            64,785.00 -
Charges/Revenus(-)         5,459,233.30     5,344,150         5,105,269.05

36     Subventions accordées         5,545,788.30     5,606,150         5,170,054.05
3610800 Participation transports publics région.         5,247,317.00     5,251,600         4,905,414.00
3652700 Aresa - Aéroport régional           171,450.00       171,450           160,000.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications             2,616.90         4,000             2,625.55
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal           124,404.40       179,100           102,014.50

43     Contributions            86,555.00 -       262,000 -            64,785.00 -
4312900 Vignettes zone bleue                 0.00       211,000 -                 0.00
4350500 Cartes journalières CFF            86,555.00 -        51,000 -            64,785.00 -

33

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Administration générale

[image: image145.png]

Total des charges        11,111,267.78     9,297,360         9,180,326.55
Total des revenus         8,197,313.93 -     8,603,210 -         7,753,046.68 -
Charges/Revenus(-)         2,913,953.85       694,150         1,427,279.87

200 Service des bâtiments
Total des charges         1,222,618.25     1,190,700         1,058,191.25
Total des revenus            29,954.65 -        12,000 -            11,332.50 -
Charges/Revenus(-)         1,192,663.60     1,178,700         1,046,858.75

30     Charges de personnel         1,035,390.50     1,125,600         1,011,409.40
3010300 Trait.du personnel administratif           126,540.10       126,300           130,291.45
3013100 Trait.du personnel technique           355,950.85       345,100           338,058.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien           353,592.75       444,500           353,443.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            20,590.00        21,800            21,025.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            44,019.60        48,500            42,967.90
3032100 Contributions à l'Alfa            16,705.85        18,400            16,306.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,971.40         9,200             7,774.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            80,508.15        81,200            82,225.00
3051100 Assurance accidents            27,991.80        25,600            18,817.75
3091000 Formation du personnel             1,520.00         5,000               500.00

31     Biens, services et marchandises           167,330.75        54,800            38,215.10
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,105.25         2,500               476.20
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           700                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage           111,909.30             0                 0.00
3151900 Achat et blanchissage du linge            23,851.30             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules            15,248.60        13,400            14,315.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             7,081.45        12,700             9,702.60
3180700 Frais d'études             5,780.35        20,000             8,318.60
3181100 Affranchissements               543.35         1,500               698.80
3191000 Frais d'administration et généraux             1,811.15         4,000             4,703.85

33     Amortissements            19,897.00        10,300             6,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             6,400.00        10,300             6,400.00
3321000 Amortissements complémentaires            13,497.00             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             2,166.75
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,166.75

43     Contributions            29,954.65 -        12,000 -            11,332.50 -
4391000 Autres recettes            29,954.65 -        12,000 -            11,332.50 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges         3,141,676.47     2,574,430         2,532,024.07
Total des revenus           877,988.50 -       891,300 -           712,922.55 -
Charges/Revenus(-)         2,263,687.97     1,683,130         1,819,101.52

30     Charges de personnel           673,566.50       674,800           664,023.20
3016100 Trait.du personnel d'entretien           548,591.40       551,900           548,920.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,298.05         8,700            11,409.60
3031100 Contributions AVS-AI-APG            28,550.65        29,500            26,335.60
3032100 Contributions à l'Alfa            10,727.10        11,100             9,867.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,369.85         5,600             4,927.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            44,271.65        45,500            47,724.75
3051100 Assurance accidents            23,757.80        21,500            14,838.15
3091000 Formation du personnel                 0.00         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises         1,113,973.87     1,307,800         1,267,549.92
3121000 Chauffage           156,771.65       180,000           194,627.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz           132,772.75       195,000           155,973.60
3139200 Produits et matériel de nettoyage             5,495.65        51,000            36,515.82
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics            54,347.90        90,000            70,713.85
3141900 Frais divers de bâtiments           110,344.10       167,800            89,505.50
3142400 Entretien des bâtiments           402,062.90       345,000           310,268.15
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art           118,021.40       100,000            97,179.40
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare            54,808.50        65,000           152,234.50
3147000 Locations objets vacants               390.00             0               690.00
3150800 Entretien des horloges            10,851.85        20,000            12,401.85
3151000 Entretien matériel et mobilier               617.25        10,000               436.20
3151900 Achat et blanchissage du linge                 0.00         8,000             7,429.15
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics             9,830.00             0            71,383.10
3187200 Assurances des immeubles            57,659.92        76,000            68,191.70

34

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Immeubles

[image: image146.png]

33     Amortissements         1,346,006.30       578,300           590,300.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           619,000.00       578,300           590,300.00
3321000 Amortissements complémentaires           727,006.30             0                 0.00

36     Subventions accordées               288.70         5,000             2,300.00
3651200 Subventions graffiti               288.70         5,000             2,300.00

39     Imputations internes             7,841.10         8,530             7,850.95
3900300 Honoraires de gérance             7,841.10         8,530             7,850.95

42     Revenus des biens           393,854.00 -       267,600 -           279,121.00 -
4235200 Loyers objets vacants               390.00-             0               690.00-
4272100 Locations diverses            27,030.00 -        25,600 -            21,720.00 -
4276000 Locations des bâtiments           366,434.00 -       242,000 -           256,711.00 -

43     Contributions           285,770.60 -       318,600 -           247,562.45 -
4347300 Recettes prestations bâtiments           268,249.90 -       306,600 -           222,262.25 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0             5,652.15 -
4362100 Remboursement de charges de locataires               240.00-             0               240.00-
4391000 Autres recettes            17,280.70 -        12,000 -            19,408.05 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00        88,200 -                 0.00
4801100 Prélèvement réserve création locaux                 0.00        88,200 -                 0.00

49     Imputations internes           198,363.90 -       216,900 -           186,239.10 -
4906900 Entretien bâtiment SIS           172,932.80 -       189,900 -           151,773.90 -
4907000 Recettes prestations conciergerie            25,431.10 -        27,000 -            34,465.20 -

205 Forêts
Total des charges            73,043.80       100,300            95,864.60
Total des revenus            18,607.50 -        16,700 -            18,264.60 -
Charges/Revenus(-)            54,436.30        83,600            77,600.00

31     Biens, services et marchandises            60,581.95        90,000            85,295.60
3188100 Prestation Ville du Locle            60,581.95        90,000            85,295.60

33     Amortissements             5,016.85         4,000             4,000.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,016.85             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             4,000.00         4,000             4,000.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.             6,445.00         5,300             6,569.00
3522000 Part home d'enfants aux recettes             6,445.00         5,300             6,569.00

38     Attributions aux financements spéciaux             1,000.00         1,000                 0.00
3802000 Versement réserve forestière             1,000.00         1,000                 0.00

43     Contributions            15,479.00 -        14,700 -            16,060.00 -
4360800 Part home d'enfants aux dépenses            15,479.00 -        14,700 -            16,060.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             3,128.50 -         2,000 -             2,204.60 -
4801900 Prélèvement réserve forestière             3,128.50 -         2,000 -             2,204.60 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges           652,632.43       618,140           554,696.72
Total des revenus           792,069.93 -       736,610 -           698,448.48 -
Charges/Revenus(-)           139,437.50 -       118,470 -           143,751.76 -

30     Charges de personnel           617,759.00       580,400           512,948.65
3011100 Traitements du personnel           502,125.30       473,200           414,324.75
3017700 Traitement du personnel en formation             8,945.70        10,700             9,451.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            11,165.00        10,200             9,757.10
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,704.85        25,700            22,211.30
3032100 Contributions à l'Alfa            10,127.60         9,700             8,410.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,825.60         4,600             3,947.35
3041100 Contributions à la caisse de pensions            45,050.40        41,700            41,128.20
3051100 Assurance accidents             8,314.55         3,800             3,117.60
3091000 Formation du personnel               500.00           800               600.00

31     Biens, services et marchandises            33,863.93        37,740            32,456.97
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,129.35         3,660             1,157.25
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,838.10         4,320                 0.00
3161000 Locations             3,132.00         3,000             3,032.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             9,840.00         9,000             9,396.00

35

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Immeubles

[image: image147.png]

3181100 Affranchissements            11,049.70        12,800            13,986.10
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             1,231.65             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             3,643.13         4,960             4,885.62

32     Intérêts passifs               153.50             0               226.05
3211200 Créanciers divers               153.50             0               226.05

33     Amortissements               856.00             0             5,000.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs               856.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00             0             5,000.00

39     Imputations internes                 0.00             0             4,065.05
3907100 Frais économat                 0.00             0             4,065.05

42     Revenus des biens               179.54-             0               137.16-
4201000 Intérêts placements à terme et c/c               177.29-             0               137.16-
4211300 Intérêts de retard                 2.25-             0                 0.00

43     Contributions           496,900.24 -       446,730 -           403,325.47 -
4311200 Frais de sommations               540.00-             0                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités             2,615.00 -             0                 0.00
4360500 Participation de tiers aux frais gérance            89,210.67 -       446,730 -            87,477.15 -
4363300 Remboursements de traitements             1,660.80 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites             1,231.65 -             0                 0.00
4366750 Honoraires de gérance           401,642.12 -             0           315,848.32 -

49     Imputations internes           294,990.15 -       289,880 -           294,985.85 -
4900300 Honoraires de gérance           294,990.15 -       289,880 -           294,985.85 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges         4,735,333.85     3,595,130         3,623,892.10
Total des revenus         5,282,708.63 -     5,852,500 -         5,204,769.60 -
Charges/Revenus(-)           547,374.78 -     2,257,370 -         1,580,877.50 -

31     Biens, services et marchandises         1,666,987.40     1,514,620         1,618,737.75
3121060 Chauffage objets à forfait             4,192.86         3,300             3,559.82
3121070 Chauffage objets vacants            18,095.00        14,700            15,875.26
3122100 Electricité - Eau -Gaz           368,396.64       375,000           381,605.75
3122160 Eau froide objets à forfait               490.21             0                 0.00
3122170 Eau froide objets vacants                 0.00             0                12.41
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00         1,100               686.90
3142400 Entretien des bâtiments           844,003.45       729,900           858,245.11
3142402 Conciergerie            28,354.40        21,120            22,868.50
3142403 Cablecom            25,457.30        24,500            25,432.40
3147000 Locations objets vacants           164,687.15       143,000           132,982.00
3147050 Charges objets vacants            39,384.90        31,000            30,782.10
3187200 Assurances des immeubles           136,260.55       135,000           132,049.25
3191000 Frais d'administration et généraux            37,664.94        36,000            14,638.25

33     Amortissements           197,511.35        32,600            27,205.05
3301000 Amortissement patrimoine financier           135,500.00        12,600            12,600.00
3302000 Perte sur loyer            62,011.35        20,000            14,605.05

38     Attributions aux financements spéciaux         1,000,000.00             0                 0.00
3801500 Attribution à la réserve         1,000,000.00             0                 0.00

39     Imputations internes         1,870,835.10     2,047,910         1,977,949.30
3900300 Honoraires de gérance           236,297.50       235,010           237,119.20
3901000 Intérêts         1,574,011.70     1,716,000         1,676,161.00
3901800 Entretien des jardins            60,525.90        96,900            64,669.10

42     Revenus des biens         4,904,668.88 -     4,874,000 -         4,839,987.60 -
4235000 Produits des loyers         4,726,941.17 -     4,716,000 -         4,694,226.57 -
4235001 Produits des buanderies            13,040.56 -        15,000 -            12,779.03 -
4235200 Loyers objets vacants           164,687.15 -       143,000 -           132,982.00 -

43     Contributions           378,039.75 -       378,500 -           364,782.00 -
4360600 Cablecom            26,472.65 -        26,000 -            26,577.30 -
4362100 Remboursement de charges de locataires           276,708.45 -       304,000 -           285,300.70 -
4362150 Rembours. charges objets vacants            39,384.90 -        31,000 -            30,782.10 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            23,430.15 -         7,000 -             7,872.05 -
4366400 Remboursement assurances             9,464.90 -        10,000 -            13,443.10 -
4391100 Récupération créances perdues             2,578.70 -           500 -               806.75-

36

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Immeubles

[image: image148.png]

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       600,000 -                 0.00
4801000 Prélèvement provision pour réparations                 0.00       600,000 -                 0.00

212 Parking
Total des charges            79,887.34       132,820           120,978.40
Total des revenus           176,886.55 -       156,200 -           156,685.94 -
Charges/Revenus(-)            96,999.21 -        23,380 -            35,707.54 -

31     Biens, services et marchandises            46,581.34        96,150            83,659.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz             3,572.95         3,500             3,261.55
3141900 Frais divers de bâtiments             9,139.45        60,000            46,484.70
3142400 Entretien des bâtiments            14,870.85        10,000            10,842.95
3187200 Assurances des immeubles             2,487.90         1,650             1,635.60
3191000 Frais d'administration et généraux            16,510.19        21,000            21,434.80

33     Amortissements            27,600.00        30,000            30,000.00
3301000 Amortissement patrimoine financier            27,600.00        30,000            30,000.00

36     Subventions accordées                 0.00             0             1,612.80
3662500 Participation abonnements TC                 0.00             0             1,612.80

39     Imputations internes             5,706.00         6,670             5,706.00
3900300 Honoraires de gérance             5,706.00         6,670             5,706.00

42     Revenus des biens           174,939.55 -       156,200 -           156,685.94 -
4235000 Produits des loyers           174,939.55 -       156,200 -           156,685.94 -

43     Contributions             1,947.00 -             0                 0.00
4366400 Remboursement assurances             1,947.00 -             0                 0.00

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges           897,470.43       821,860           892,144.72
Total des revenus           705,784.53 -       676,900 -           687,912.30 -
Charges/Revenus(-)           191,685.90       144,960           204,232.42

30     Charges de personnel           217,702.95       221,300           209,225.80
3016100 Trait.du personnel d'entretien           186,646.05       185,700           182,496.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,770.00         1,800             1,740.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             6,427.10        10,000             5,392.75
3032100 Contributions à l'Alfa             2,363.10         3,800             1,994.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,182.10         1,900               879.95
3041100 Contributions à la caisse de pensions            14,296.20        14,500            15,927.05
3051100 Assurance accidents             1,908.40         3,600               795.15
3091000 Formation du personnel             1,110.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises           467,294.94       394,800           463,829.75
3121060 Chauffage objets à forfait             2,774.66         3,000             7,539.58
3121070 Chauffage objets vacants               224.50             0               496.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz           109,092.75        61,000           107,554.00
3126000 Chauffage salles publiques            31,822.90        62,500            39,368.57
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00         1,400               912.85
3142400 Entretien des bâtiments           235,320.00       191,000           224,110.50
3142402 Conciergerie            36,597.00        27,000            21,765.85
3147000 Locations objets vacants             8,564.15         4,600            14,895.90
3147050 Charges objets vacants               991.50         1,200             1,407.90
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules               135.75             0                 0.00
3187200 Assurances des immeubles            35,922.43        42,500            36,768.50
3191000 Frais d'administration et généraux             5,849.30           600             7,910.85
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00             0             1,098.45

33     Amortissements             4,658.69             0            18,369.02
3301000 Amortissement patrimoine financier             3,400.00             0                 0.00
3302000 Perte sur loyer             1,258.69             0            18,369.02

36     Subventions accordées            37,212.50        30,000            20,170.00
3658900 Subventions - Location gratuite            37,212.50        30,000            20,170.00

39     Imputations internes           170,601.35       175,760           180,550.15
3900300 Honoraires de gérance            24,042.75        19,060            23,860.95
3901000 Intérêts           146,558.60       156,700           156,689.20

42     Revenus des biens           623,165.08 -       651,600 -           603,134.45 -

37

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Immeubles

[image: image149.png]

4235000 Produits des loyers           567,530.58 -       557,000 -           528,037.37 -
4235001 Produits des buanderies               267.30-             0                52.11-
4235100 Recettes lavages Hypromat            46,803.05 -        90,000 -            60,149.07 -
4235200 Loyers objets vacants             8,564.15 -         4,600 -            14,895.90 -

43     Contributions            82,619.45 -        25,300 -            84,777.85 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés               718.55-             0                 0.00
4362100 Remboursement de charges de locataires            73,841.45 -        19,800 -            76,984.55 -
4362150 Rembours. charges objets vacants               991.50-         1,200 -             1,407.90 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               805.15-           300 -               359.50-
4366400 Remboursement assurances             6,262.80 -         4,000 -             6,025.90 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges            23,620.62             0            59,136.32
Total des revenus             1,045.05 -             0             3,007.45 -
Charges/Revenus(-)            22,575.57             0            56,128.87

31     Biens, services et marchandises            23,605.62             0            40,350.32
3121070 Chauffage objets vacants            17,875.11             0            25,686.97
3122100 Electricité - Eau -Gaz             3,044.00             0             4,277.60
3142400 Entretien des bâtiments                 0.01             0               686.30
3142402 Conciergerie               447.50             0             4,958.80
3147050 Charges objets vacants               715.05             0             1,027.45
3187200 Assurances des immeubles             1,523.95             0             3,330.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0               383.20

39     Imputations internes                15.00             0            18,786.00
3900300 Honoraires de gérance                15.00             0                90.00
3901000 Intérêts                 0.00             0            18,696.00

42     Revenus des biens               300.00-             0             1,800.00 -
4235000 Produits des loyers               300.00-             0             1,800.00 -

43     Contributions               745.05-             0             1,207.45 -
4362100 Remboursement de charges de locataires                30.00-             0               180.00-
4362150 Rembours. charges objets vacants               715.05-             0             1,027.45 -

240 Domaines
Total des charges           284,984.59       263,980           243,398.37
Total des revenus           312,268.59 -       261,000 -           259,703.26 -
Charges/Revenus(-)            27,284.00 -         2,980            16,304.89 -

31     Biens, services et marchandises           209,221.56       182,900           162,453.37
3122100 Electricité - Eau -Gaz             7,564.40         6,000             5,790.25
3134300 Achats et frais de la vigne           144,191.56       120,000           113,172.27
3142400 Entretien des bâtiments            42,161.25        43,000            28,186.30
3147000 Locations objets vacants                 0.00             0             1,433.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles             2,575.00         2,600             2,575.00
3187200 Assurances des immeubles            11,341.75        11,300            11,296.15
3188600 Impôt foncier               119.40             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             1,268.20             0                 0.00

33     Amortissements            24,501.78        24,500            24,500.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 1.78             0                 0.00
3301000 Amortissement patrimoine financier            24,500.00        24,500            24,500.00

39     Imputations internes            51,261.25        56,580            56,445.00
3900300 Honoraires de gérance             7,024.95         6,680             6,555.05
3901000 Intérêts            44,236.30        49,900            49,889.95

42     Revenus des biens           157,074.67 -       136,100 -           135,109.97 -
4235000 Produits des loyers           154,499.67 -       133,500 -           131,101.57 -
4235200 Loyers objets vacants                 0.00             0             1,433.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles             2,575.00 -         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions           155,193.92 -       124,900 -           124,593.29 -
4358400 Location de la vigne             5,900.34 -             0             5,972.00 -
4358500 Vente du vin           143,423.53 -       120,000 -           115,677.29 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             5,870.05 -         4,800 -             2,944.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00           100 -                 0.00

38

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Immeubles

[image: image150.png]

Total des charges        22,760,040.39    22,779,960        21,337,910.39
Total des revenus         7,259,501.38 -     7,149,765 -         7,169,591.81 -
Charges/Revenus(-)        15,500,539.01    15,630,195        14,168,318.58

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges         4,357,921.30     4,355,120         4,144,846.34
Total des revenus         1,184,110.05 -       939,425 -         1,151,588.55 -
Charges/Revenus(-)         3,173,811.25     3,415,695         2,993,257.79

30     Charges de personnel         2,461,171.10     2,381,940         2,394,272.40
3011100 Traitements du personnel         2,022,655.90     1,964,660         1,944,189.15
3011600 Trait.remplacement form.person.                 0.00             0            17,117.15
3017700 Traitement du personnel en formation            26,150.00        40,050            35,429.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            25,399.30        19,750            21,459.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG           108,263.20       106,180           105,356.60
3032100 Contributions à l'Alfa            40,946.80        40,100            39,836.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage            20,069.25        20,000            19,496.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions           180,896.45       174,830           192,524.40
3051100 Assurance accidents            34,350.20        15,870            14,722.80
3091000 Formation du personnel             2,440.00           500             4,140.00

31     Biens, services et marchandises            59,682.70        95,160            70,112.04
3101000 Fournitures et matériel de bureau             6,347.60        23,250             3,642.10
3101200 Formules administratives-Imprimés             2,602.80         4,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00         2,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             8,928.60        10,650            10,417.70
3181100 Affranchissements            14,050.70        15,000            18,702.65
3191000 Frais d'administration et généraux            27,753.00        40,260            37,349.59

33     Amortissements            41,380.15        19,700            19,700.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs            21,680.15             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            19,700.00        19,700            19,700.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.                 0.00             0            13,610.85
3520200 Frais relatifs à l'application lég.                 0.00             0            13,610.85

36     Subventions accordées         1,795,687.35     1,858,320         1,627,018.10
3611300 Part communal mesures intégration profes         1,795,687.35     1,858,320         1,627,018.10

39     Imputations internes                 0.00             0            20,132.95
3907100 Frais économat                 0.00             0            20,132.95

42     Revenus des biens             1,701.30 -         2,500 -             1,695.30 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             1,351.30 -         2,000 -             1,500.30 -
4291100 Recettes diverses               350.00-           500 -               195.00-

43     Contributions            20,120.85 -        36,925 -            38,453.35 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00         2,100 -               357.95-
4363000 Travaux pour tiers                 0.00        16,000 -            32,000.00 -
4366700 Gérance            13,700.00 -        15,000 -             3,267.70 -
4391000 Autres recettes             6,420.85 -         3,825 -             2,827.70 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            98,582.80 -        90,000 -            85,052.35 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.            74,782.80 -        80,000 -            75,052.35 -
4511300 Part.de l'Etat aux frais de commission               500.00-        10,000 -            10,000.00 -
4522200 Contributions autres communes            23,300.00 -             0                 0.00

46     Subventions acquises         1,063,705.10 -       810,000 -         1,026,387.55 -
4611000 Subventions cantonales         1,063,705.10 -       810,000 -         1,026,387.55 -

311 SCAS - Planning familial & cons.mat.gros
Total des charges           174,781.60       194,730           185,844.20
Total des revenus           116,117.00 -       120,150 -           122,004.85 -
Charges/Revenus(-)            58,664.60        74,580            63,839.35

30     Charges de personnel           142,994.55       160,190           153,030.95
3011100 Traitements du personnel           118,160.90       132,360           130,158.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,364.00         1,310             2,871.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             6,288.20         7,140             6,915.00
3032100 Contributions à l'Alfa             2,362.85         2,650             2,602.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,127.30         1,330             1,250.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions             9,574.25        10,750             6,102.00
3051100 Assurance accidents             2,017.05         1,050               881.85

39

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Actions sociales

[image: image151.png]

3091000 Formation du personnel               100.00         3,600             2,250.00

31     Biens, services et marchandises            24,787.05        27,140            24,794.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau                83.70           500                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00            40                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel             3,849.15         3,300             1,961.25
3122200 Frais et entretien des locaux             5,200.00         5,200             5,200.00
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00             0             2,072.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,341.60         3,500             1,946.40
3181100 Affranchissements                71.00           100                88.00
3181200 Téléphonie             2,038.05             0                 0.00
3181300 Assurances choses                71.40             0                 0.00
3186900 Honoraires médecin d'office             8,894.35        10,000             9,344.50
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             3,237.80         4,500             4,181.15

39     Imputations internes             7,000.00         7,400             8,019.00
3900600 Traitement information - SIC             6,400.00         6,400             6,400.00
3900700 Achat matériel informatique               600.00         1,000             1,000.00
3907100 Frais économat                 0.00             0               619.00

43     Contributions             6,913.00 -         8,400 -             6,546.00 -
4362000 Produit du service             6,913.00 -         7,000 -             6,546.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00         1,400 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques            19,554.90 -        24,870 -            23,427.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle            19,554.90 -        24,870 -            23,427.00 -

46     Subventions acquises            89,649.10 -        86,880 -            92,031.85 -
4611000 Subventions cantonales            89,649.10 -        86,880 -            92,031.85 -

312 SCAS - Crèche Beau-Temps
Total des charges           647,930.20       637,030           615,217.36
Total des revenus           647,930.20 -       637,030 -           615,217.36 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           498,189.75       483,230           507,886.40
3014000 Salaire direction           121,412.55       120,650           104,820.80
3014100 Salaire personnel qualifié           254,998.85       255,460           289,771.10
3017700 Traitement du personnel en formation            36,158.60        34,100            26,787.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,670.00         2,180             4,338.35
3031100 Contributions AVS-AI-APG            21,121.75        21,880            20,169.50
3032100 Contributions à l'Alfa             7,940.70         8,210             7,576.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,899.00         4,100             3,736.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions            35,110.90        31,880            37,970.80
3051100 Assurance accidents             6,455.20         2,770             2,961.10
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)                 0.00             0             9,454.00
3091000 Formation du personnel             4,422.20         2,000               300.00

31     Biens, services et marchandises           149,740.45       153,800           107,330.96
3101000 Fournitures et matériel de bureau               765.25           400               107.15
3102700 Matériel éducatif             1,021.80           600               583.25
3110700 Achats et entretien du matériel             7,544.40         1,700             3,095.15
3121000 Chauffage             6,336.10         6,500             7,574.25
3122100 Electricité - Eau -Gaz             2,465.90         4,000             3,739.15
3132300 Pharmacies               648.00         1,000               136.85
3136000 Alimentation            54,772.60        68,700            20,250.80
3139200 Produits et matériel de nettoyage             1,478.20         1,500             1,584.05
3151000 Entretien matériel et mobilier             1,896.90         1,000               567.50
3161000 Locations            65,289.00        65,000            64,716.00
3181100 Affranchissements                 0.00             0                50.50
3181300 Assurances choses               142.75             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             3,174.25         1,600             2,503.01
3195200 Articles d'hygiène             4,205.30         1,800             2,423.30

43     Contributions           166,888.75 -       176,600 -           165,637.05 -
4361100 Contribution parents et autres répondant           161,056.65 -       170,000 -           159,001.05 -
4364100 Pension du personnel             4,014.70 -         4,200 -             4,158.80 -
4391000 Autres recettes             1,817.40 -         2,400 -             2,477.20 -

46     Subventions acquises           481,041.45 -       460,430 -           449,580.31 -
4611000 Subventions cantonales            78,270.70 -        83,000 -            83,564.20 -
4621000 Subventions communales           402,770.75 -       377,430 -           366,016.11 -

40

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Actions sociales

[image: image152.png]

313 Sombaille Jeunesse
Total des charges         4,321,431.33     4,458,760         4,268,245.48
Total des revenus         4,321,431.33 -     4,458,760 -         4,268,245.48 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel         3,501,489.15     3,591,875         3,488,624.20
3011100 Traitements du personnel         2,853,736.25     2,857,810         2,839,402.95
3017700 Traitement du personnel en formation            32,220.85        48,650            22,131.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            77,531.50        83,345            77,446.15
3019000 Gratif.ancienneté de service                 0.00             0             9,808.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG           146,880.15       150,340           142,039.40
3032100 Contributions à l'Alfa            53,786.30        56,430            53,799.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage            27,104.75        28,215            26,418.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions           244,909.50       310,935           269,357.75
3051100 Assurance accidents            48,286.30        24,710            23,071.05
3090200 Frais de personnel            11,628.45        19,020            15,538.95
3090900 Dédommagement pour frais encourus               591.20         1,920               960.25
3091000 Formation du personnel             4,813.90        10,500             8,650.00

31     Biens, services et marchandises           584,997.68       631,960           549,050.03
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,363.80         1,500               948.85
3103000 Matériel d'enseignement               563.50           800                 0.00
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs            19,900.90        20,400            21,256.65
3110800 Acquisitions            17,794.15        18,000            17,157.85
3121000 Chauffage            52,948.20        53,000            51,558.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz            38,578.40        39,000            34,578.40
3131100 Achats pour le ménage            13,468.75        13,500            11,646.40
3136000 Alimentation           167,632.55       170,000           154,729.20
3136200 Vêtements et lingerie             3,694.35         3,500             2,273.15
3136900 Boissons             8,604.50         8,000             7,751.30
3139200 Produits et matériel de nettoyage             5,083.50         7,000             4,104.50
3142400 Entretien des bâtiments            89,990.65        81,000            71,070.00
3143200 Entretien des forêts            15,479.00        18,900            16,060.00
3151000 Entretien matériel et mobilier             7,979.05         8,500             5,666.30
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules            25,412.95        26,040            25,639.54
3160100 Camps et excursions            10,457.55         7,000             7,380.64
3161000 Locations            25,488.70        39,600            19,460.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,080.00         4,080             4,080.00
3180100 Assurance-Autres risques & pensionnaires             3,673.63         4,200             3,629.25
3181100 Affranchissements             2,895.30         3,200             2,324.01
3181200 Téléphonie            15,854.90        36,500            28,530.94
3186900 Honoraires médecin d'office             4,288.60         4,900             3,046.25
3187200 Assurances des immeubles             8,203.65         9,500             8,203.65
3191000 Frais d'administration et généraux            36,682.60        48,340            42,612.55
3195100 Taxe élimination des déchets             4,878.50         5,500             5,341.80

33     Amortissements           113,940.00       113,105           113,105.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif           113,940.00       113,105           113,105.30

39     Imputations internes           121,004.50       121,820           117,465.95
3900600 Traitement information - SIC            46,638.00        52,320            46,740.00
3900700 Achat matériel informatique            15,245.50           500             2,899.80
3901000 Intérêts            59,121.00        69,000            66,966.50
3907100 Frais économat                 0.00             0               859.65

42     Revenus des biens            54,815.00 -        56,430 -            59,951.35 -
4231100 Fermages            20,000.00 -        20,000 -            20,000.00 -
4271200 Forêts             6,445.00 -         7,000 -             6,569.00 -
4272100 Locations diverses            28,370.00 -        29,430 -            33,382.35 -

43     Contributions           704,146.10 -       471,765 -           705,454.32 -
4361100 Contribution parents et autres répondant           496,184.00 -       411,765 -           493,843.00 -
4361900 Prestations en nature fact. au personnel            34,442.35 -        35,000 -            35,873.05 -
4363200 Indemnités d'assurances            81,893.80 -         5,000 -           135,600.55 -
4366100 Remboursements cais. maladie OMP            79,886.40 -        15,000 -            33,040.30 -
4391000 Autres recettes            11,739.55 -         5,000 -             7,097.42 -

46     Subventions acquises         3,562,470.23 -     3,930,565 -         3,502,839.81 -
4601000 Subventions fédérales           655,029.00 -       670,000 -           704,392.00 -
4612000 Subventions cantonales         2,907,441.23 -     3,260,565 -         2,798,447.81 -

41

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Actions sociales

[image: image153.png]

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges           454,340.31       503,180           468,464.78
Total des revenus           341,168.00 -       358,000 -           338,988.45 -
Charges/Revenus(-)           113,172.31       145,180           129,476.33

30     Charges de personnel           127,100.00       125,660           127,088.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien           105,008.00       104,450           104,654.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,480.00         3,480             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             5,563.95         5,570             5,545.60
3032100 Contributions à l'Alfa             2,100.35         2,090             2,092.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage               996.75         1,050               995.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions             8,224.85         8,190             9,523.45
3051100 Assurance accidents             1,726.10           830               796.95

31     Biens, services et marchandises           162,147.26       200,600           177,707.40
3121000 Chauffage            52,913.50        65,000            52,222.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz            22,198.55        24,000            27,453.25
3141900 Frais divers de bâtiments            23,844.96        23,100            24,945.65
3142400 Entretien des bâtiments             7,730.05        20,000            14,170.20
3147000 Locations objets vacants            18,219.40        30,000            22,206.25
3161000 Locations            31,700.80        32,000            31,968.65
3181300 Assurances choses               212.60             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             5,327.40         6,500             4,740.60

33     Amortissements            83,454.60        80,900            77,066.20
3302000 Perte sur loyer               329.60         5,000             2,466.20
3311000 Amortissement patrimoine administratif            79,100.00        75,900            74,600.00
3321000 Amortissements complémentaires             4,025.00             0                 0.00

39     Imputations internes            81,638.45        96,020            86,602.73
3900300 Honoraires de gérance             5,731.60         6,020             5,566.80
3901000 Intérêts            75,906.85        90,000            81,035.93

42     Revenus des biens           339,568.00 -       358,000 -           334,951.00 -
4235200 Loyers objets vacants            18,219.40 -        30,000 -            22,206.25 -
4276000 Locations des bâtiments           321,348.60 -       328,000 -           312,744.75 -

43     Contributions             1,600.00 -             0             4,037.45 -
4362100 Remboursement de charges de locataires                 0.00             0               596.45-
4391000 Autres recettes             1,600.00 -             0             3,441.00 -

316 Sombaille jeunesse-Préformation
Total des charges           421,763.80       466,400           431,769.12
Total des revenus           421,763.80 -       466,400 -           431,769.12 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           347,881.60       374,640           358,645.95
3011100 Traitements du personnel           294,429.60       312,240           301,821.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,523.00         1,740             1,740.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            12,722.45        13,615            13,165.25
3032100 Contributions à l'Alfa             4,811.00         5,165             4,979.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,404.50         2,580             2,489.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            20,476.60        29,305            26,266.45
3051100 Assurance accidents             4,360.55         2,245             2,220.50
3090200 Frais de personnel             6,010.60         6,250             5,270.95
3090900 Dédommagement pour frais encourus               143.30           250                73.40
3091000 Formation du personnel                 0.00         1,250               620.00

31     Biens, services et marchandises            55,160.70        70,290            54,672.87
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque               160.50           700               420.95
3103000 Matériel d'enseignement             6,359.65        10,300             4,720.60
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs             1,368.75         3,000             1,322.95
3110800 Acquisitions             2,844.50         4,400                44.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz             2,240.00         2,000             2,975.45
3131100 Achats pour le ménage               138.60           450                57.65
3136000 Alimentation             1,291.25         1,700             1,613.30
3136900 Boissons               438.30           800               423.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage                96.40           200                19.00
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           700                58.80
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules             3,033.00         3,850             2,768.91
3160100 Camps et excursions             1,771.90         2,500             1,736.00
3161000 Locations            30,468.00        30,500            30,468.00

42

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Actions sociales

[image: image154.png]

3180100 Assurance-Autres risques & pensionnaires             1,294.15           700               468.40
3181100 Affranchissements                70.00           200                 0.00
3181200 Téléphonie               225.75         3,200             2,760.80
3186900 Honoraires médecin d'office                 0.00           200                42.10
3191000 Frais d'administration et généraux             3,030.70         4,440             4,446.21
3195100 Taxe élimination des déchets               329.25           450               324.95

33     Amortissements             8,470.00         8,470             8,470.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             8,470.00         8,470             8,470.00

39     Imputations internes            10,251.50        13,000             9,980.30
3900600 Traitement information - SIC             8,500.00         8,500             8,593.00
3900700 Achat matériel informatique               843.60         3,500                 0.00
3901000 Intérêts               907.90         1,000             1,307.60
3907100 Frais économat                 0.00             0                79.70

43     Contributions            23,942.35 -        14,500 -            31,730.65 -
4361100 Contribution parents et autres répondant            11,030.00 -         9,500 -             6,244.00 -
4391000 Autres recettes            12,912.35 -         5,000 -            25,486.65 -

46     Subventions acquises           397,821.45 -       451,900 -           400,038.47 -
4601000 Subventions fédérales            87,099.00 -       101,165 -            99,026.00 -
4612000 Subventions cantonales           310,722.45 -       350,735 -           301,012.47 -

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges        12,381,871.85    12,164,740        11,223,523.11
Total des revenus           226,981.00 -       170,000 -           241,778.00 -
Charges/Revenus(-)        12,154,890.85    11,994,740        10,981,745.11

36     Subventions accordées        12,381,871.85    12,164,740        11,223,523.11
3610400 Part communale aux dép.aide sociale         9,093,285.40     8,720,000         8,208,505.95
3651000 Crèches et garderies         2,569,318.10     2,844,140         2,288,762.36
3653000 Oeuvres diverses           100,900.00         1,700             3,447.05
3653110 Union ouvrière            20,000.00        20,000            26,325.00
3653200 Office social            15,000.00        15,000            19,440.00
3654600 Aide humanitaire            14,600.00        15,000            17,500.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas            10,500.00        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale            33,356.00        33,000            45,356.00
3656200 ANAAP - ass. neuch. acceuil/action psych             2,000.00         2,000             2,160.00
3659600 Centre social-protestant             4,500.00         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale           347,490.00       353,000           451,160.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP           170,922.35       145,900           145,866.75

43     Contributions           110,342.00 -        50,000 -           117,219.00 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0             2,216.20 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches           110,342.00 -        50,000 -           115,002.80 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           116,639.00 -       120,000 -           124,559.00 -
4521000 Contributions des communes           116,639.00 -       120,000 -           124,559.00 -

43

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Actions sociales

[image: image155.png]

Total des charges        55,110,360.77    55,918,675        55,334,055.67
Total des revenus        20,066,067.36 -    20,924,350 -        19,241,365.96 -
Charges/Revenus(-)        35,044,293.41    34,994,325        36,092,689.71

400 Ecole enfantine
Total des charges         4,964,400.21     5,023,370         4,898,244.56
Total des revenus         1,826,645.45 -     1,859,600 -         1,638,946.75 -
Charges/Revenus(-)         3,137,754.76     3,163,770         3,259,297.81

30     Charges de personnel         4,478,944.94     4,539,500         4,407,005.39
3010300 Trait.du personnel administratif           261,107.25       242,900           229,780.45
3016100 Trait.du personnel d'entretien           124,610.55       123,300           116,565.75
3017700 Traitement du personnel en formation             2,119.90         2,700             1,772.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            68,133.45        63,500            69,462.95
3022100 Trait.du personnel enseignant         3,305,586.15     3,351,300         3,289,084.25
3027000 Remplacements subventionnés            11,464.00        36,000             6,232.05
3029000 Primes de fidélité             9,546.75        15,500            21,301.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG           196,062.50       199,600           193,322.64
3032100 Contributions à l'Alfa            73,932.50        75,100            72,861.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage            36,947.15        37,500            36,421.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions           336,691.90       341,500           320,772.25
3044000 Contribution à la caisse de remplacement            29,650.30        27,700            26,105.45
3051100 Assurance accidents            23,008.54        22,900            23,250.70
3091000 Formation du personnel                84.00             0                72.00

31     Biens, services et marchandises           426,005.32       457,270           457,730.92
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,845.50         8,940                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           600                 0.00
3110700 Achats et entretien du matériel            46,915.29        49,000            45,912.30
3111400 Ouverture et équipement des écoles             7,686.60         8,000             7,849.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz            18,207.40        21,000            17,056.05
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         9,000             6,610.75
3142400 Entretien des bâtiments             7,814.20         2,000             2,605.65
3151900 Achat et blanchissage du linge                 0.00         1,000               496.55
3161000 Locations           327,339.10       333,000           351,619.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,352.40         2,500             4,582.40
3181100 Affranchissements             1,999.65         3,000             2,106.55
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             1,460.00         1,460             1,460.00
3187200 Assurances des immeubles               747.73           770               747.90
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.                 0.00         5,000             5,000.00
3191000 Frais d'administration et généraux             9,637.45        12,000            11,684.62

33     Amortissements            59,449.95        25,700            25,700.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            18,100.00        25,700            25,700.00
3321000 Amortissements complémentaires            41,349.95             0                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.                 0.00           900                 0.00
3521000 Contributions à d'autres communes                 0.00           900                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             7,808.25
3907100 Frais économat                 0.00             0             7,808.25

43     Contributions             9,150.20 -        12,800 -            46,712.70 -
4363100 Remboursements divers             1,440.10 -         2,500 -             2,818.70 -
4363300 Remboursements de traitements             4,149.75 -        10,000 -             9,693.50 -
4363600 Remboursement de matériel               134.45-           300 -                93.30-
4363800 Remboursement de chauffage             3,084.85 -             0             1,217.20 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire               341.05-             0                 0.00
4391000 Autres recettes                 0.00             0            32,890.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            18,562.00 -        15,000 -            17,955.75 -
4521000 Contributions des communes            18,562.00 -        15,000 -            17,955.75 -

46     Subventions acquises         1,798,933.25 -     1,831,800 -         1,574,278.30 -
4611000 Subventions cantonales         1,798,933.25 -     1,831,800 -         1,574,278.30 -

405 Ecole primaire
Total des charges        22,149,165.29    21,928,365        21,426,072.39
Total des revenus         7,565,272.35 -     7,606,800 -         6,920,612.80 -
Charges/Revenus(-)        14,583,892.94    14,321,565        14,505,459.59

30     Charges de personnel        18,504,368.42    18,807,600        18,168,361.61
3010300 Trait.du personnel administratif           851,075.75       838,600           768,585.55

44

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image156.png]

3011300 Correspondants de collèges            27,300.00        27,300            27,600.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien           833,618.30       946,100           869,385.75
3017700 Traitement du personnel en formation            13,649.35        24,000            15,050.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           165,124.35       163,000           168,373.55
3022100 Trait.du personnel enseignant        13,636,491.85    13,751,700        13,432,274.85
3026000 Rempl.pour service militaire            16,403.55        15,000            17,869.65
3027000 Remplacements subventionnés            52,094.55        55,000            42,428.50
3029000 Primes de fidélité            43,192.00        56,300            52,574.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG           811,701.21       824,600           793,636.96
3032100 Contributions à l'Alfa           306,696.38       311,800           299,668.98
3033100 Contributions à la caisse de chômage           151,920.14       155,100           148,819.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions         1,327,588.45     1,431,400         1,303,405.10
3044000 Contribution à la caisse de remplacement           122,950.40       112,500           106,623.50
3051100 Assurance accidents            97,282.14        95,200            96,837.62
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)            46,693.00             0            24,781.00
3091000 Formation du personnel               587.00             0               446.00

31     Biens, services et marchandises         1,595,046.72     1,631,875         1,748,962.63
3101000 Fournitures et matériel de bureau             9,234.05        18,000             4,243.33
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         1,600                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             3,622.85         4,400             3,894.65
3101500 Publications             1,431.45         2,500             2,478.70
3103000 Matériel d'enseignement            62,948.58        65,000            89,351.05
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs            36,192.05        37,000            45,811.55
3107100 Enseignement par l'image et le son             3,583.25         3,600             3,474.80
3111100 Achats et entretien du mobilier            31,521.40        30,000            26,969.20
3121000 Chauffage           385,226.20       350,000           433,284.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz           165,616.45       190,000           167,101.95
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00        38,000            27,253.35
3141900 Frais divers de bâtiments            60,469.10        82,000            96,032.80
3142400 Entretien des bâtiments           351,286.05       330,000           346,444.50
3151000 Entretien matériel et mobilier            30,167.00        31,000            28,382.05
3151900 Achat et blanchissage du linge                 0.00         9,000             7,101.05
3161000 Locations           215,213.35       195,500           217,492.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            26,137.30        25,000            28,141.30
3171600 Frais écucatifs et de prévention            14,895.90        15,000            13,606.75
3174100 Camps et excursions            40,887.65        40,000            41,417.55
3181100 Affranchissements             6,389.05        23,000            16,745.75
3181300 Assurances choses            19,262.79        17,000            19,061.60
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             5,375.00         5,375             5,375.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               133.85           500               424.20
3182400 Frais déplacements des élèves            23,520.60        24,400            25,224.85
3187200 Assurances des immeubles            52,613.50        57,000            52,338.70
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires            33,250.00        20,000            23,910.00
3191700 Versement fondation prévention-santé             3,000.00         3,000             3,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations            10,280.05        11,500            12,997.90
3192200 Frais de la commission                 0.00             0             1,000.00
3196001 Frais divers et imprévus             2,789.25         2,500             6,402.65

33     Amortissements         2,020,973.20     1,478,780         1,458,658.75
3300100 Perte et différence sur débiteurs                97.00         1,000               875.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,467,180.00     1,477,780         1,457,783.75
3321000 Amortissements complémentaires           553,696.20             0                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            26,741.70        10,000            34,348.80
3521000 Contributions à d'autres communes            26,741.70        10,000            34,348.80

39     Imputations internes             2,035.25           110            15,740.60
3900300 Honoraires de gérance                78.00           110               116.40
3902200 Carburants Ville             1,957.25             0                 0.00
3907100 Frais économat                 0.00             0            15,624.20

42     Revenus des biens           157,848.20 -       134,000 -           131,022.15 -
4276000 Locations des bâtiments           157,848.20 -       134,000 -           131,022.15 -

43     Contributions           140,844.05 -       145,300 -           481,356.40 -
4311200 Frais de sommations                30.00-             0                15.00-
4347100 Location de skis             4,375.00 -         2,500 -             4,445.00 -
4363100 Remboursements divers             8,633.20 -         7,000 -            21,271.00 -
4363300 Remboursements de traitements            82,160.30 -        90,000 -            76,005.70 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               153.20-           200 -               230.40-
4363600 Remboursement de matériel               380.55-         1,500 -               724.05-
4364200 Remboursement de photocopies               642.25-         2,000 -             2,016.40 -

45

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image157.png]

4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             1,036.75 -         5,600 -             4,345.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            12,123.75 -        11,000 -            14,148.20 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents             5,492.00 -             0             1,520.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes            22,360.50 -        10,000 -            14,385.50 -
4368400 Vente matériel d'enseignement                 0.00           500 -                 0.00
4369100 Remboursement affranchissements             3,456.55 -        15,000 -            11,755.15 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0           330,495.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques            83,474.00 -        79,000 -            60,763.00 -
4521000 Contributions des communes            83,474.00 -        79,000 -            60,763.00 -

46     Subventions acquises         7,183,106.10 -     7,248,500 -         6,247,471.25 -
4608000 Subventions diverses                 0.00             0             1,500.00 -
4611000 Subventions cantonales         7,183,106.10 -     7,248,500 -         6,245,971.25 -

410 Ecole secondaire
Total des charges        24,836,657.06    25,147,410        25,035,933.10
Total des revenus         9,384,077.36 -     9,510,200 -         9,135,268.91 -
Charges/Revenus(-)        15,452,579.70    15,637,210        15,900,664.19

30     Charges de personnel        21,061,515.84    21,439,600        21,390,779.26
3010300 Trait.du personnel administratif         1,199,611.15     1,252,100         1,207,596.50
3016100 Trait.du personnel d'entretien           884,733.90       894,000           983,617.20
3017700 Traitement du personnel en formation             8,303.15        10,600             6,943.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           243,259.45       227,900           255,363.20
3022100 Trait.du personnel enseignant        15,260,335.90    15,467,000        15,435,867.25
3022200 Trait.devoirs surveillés            83,728.60        88,200            78,356.60
3026000 Rempl.pour service militaire            20,333.45        12,000            15,698.40
3027000 Remplacements subventionnés            60,451.85        45,000            73,275.95
3029000 Primes de fidélité            62,906.70        49,400            64,236.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           920,010.25       939,000           933,099.52
3032100 Contributions à l'Alfa           348,051.84       355,400           352,754.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage           169,895.35       172,300           172,592.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions         1,552,439.00     1,690,400         1,561,674.60
3044000 Contribution à la caisse de remplacement           139,154.65       129,500           125,521.60
3051100 Assurance accidents           107,971.60       106,800           112,189.09
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)                 0.00             0            11,711.00
3091000 Formation du personnel               329.00             0               282.00

31     Biens, services et marchandises         1,804,414.15     2,047,060         1,941,362.09
3101000 Fournitures et matériel de bureau            12,257.00        33,910             1,318.65
3101200 Formules administratives-Imprimés            14,354.65        20,000             1,169.35
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque            33,259.70        32,500            30,190.70
3101500 Publications             2,005.70         5,400             5,209.30
3102100 Education physique            16,231.65        16,650            18,135.10
3103000 Matériel d'enseignement            47,586.45       106,900            72,958.30
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs            29,511.60        28,800            21,957.40
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.            89,368.25        86,000            83,109.10
3107100 Enseignement par l'image et le son            34,878.05        35,000            38,591.10
3111100 Achats et entretien du mobilier            59,993.95        58,500            57,273.25
3121000 Chauffage           412,357.95       410,000           447,638.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz           199,932.05       230,000           211,240.95
3136000 Alimentation            82,799.90        90,000            78,615.75
3136500 Foyer d'accueil             2,331.35         4,000             2,066.95
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00        50,000            26,472.65
3141900 Frais divers de bâtiments            70,752.85        94,000            76,244.30
3142400 Entretien des bâtiments           351,278.10       345,000           352,075.38
3151900 Achat et blanchissage du linge                 0.00         8,700             5,926.45
3152900 Entretien du matériel informatique                 0.00           900               897.85
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            38,472.95        40,000            41,585.35
3171200 Groupe "violence"            43,899.95        59,000            48,376.90
3174100 Camps et excursions            71,589.70        83,000           107,733.55
3181100 Affranchissements             9,028.20        13,200            11,964.29
3181300 Assurances choses            26,174.45        26,000            26,887.02
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             4,600.00         4,600             4,600.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             3,014.55           500             1,135.10
3182200 Conférences            35,347.10        38,000            40,099.60
3182400 Frais déplacements des élèves            40,258.40        40,000            52,917.20
3187200 Assurances des immeubles            47,615.30        52,000            46,155.40
3191700 Versement fondation prévention-santé             3,000.00         3,000             3,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations            17,702.00        22,500            16,247.85
3196001 Frais divers et imprévus             4,812.35         9,000             9,306.00
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00             0               262.85

46

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image158.png]

33     Amortissements         1,900,318.92     1,596,640         1,585,930.30
3300100 Perte et différence sur débiteurs             8,244.57         1,000             5,290.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,601,940.00     1,595,640         1,580,640.00
3321000 Amortissements complémentaires           290,134.35             0                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            43,882.15        50,000            69,462.95
3521000 Contributions à d'autres communes            43,882.15        50,000            69,462.95

39     Imputations internes            26,526.00        14,110            48,398.50
3900300 Honoraires de gérance             4,114.00         4,110             4,112.00
3902200 Carburants Ville            12,412.00             0                 0.00
3907100 Frais économat                 0.00             0            44,286.50
3907700 Remb. de traitements            10,000.00        10,000                 0.00

42     Revenus des biens           110,888.01 -       110,000 -           109,726.56 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                65.75-             0                90.85-
4235000 Produits des loyers             5,467.50 -             0                 0.00
4276000 Locations des bâtiments           105,354.76 -       110,000 -           109,635.71 -

43     Contributions           454,564.00 -       603,700 -           926,647.85 -
4311200 Frais de sommations               102.93-             0                30.00-
4360300 Participation des élèves frais de repas            25,169.73 -        46,000 -            49,218.40 -
4361800 Réparations, remboursement             4,409.10 -         5,000 -             5,825.05 -
4363100 Remboursements divers             7,672.20 -        10,000 -             4,300.45 -
4363300 Remboursements de traitements           278,244.50 -       400,000 -           473,941.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             1,349.60 -             0                 0.00
4365300 Transports             9,946.99 -        15,000 -            23,293.40 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            19,402.10 -        10,000 -            28,513.10 -
4367900 Recettes devoirs surveillés            46,963.00 -        48,000 -            40,902.30 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents             8,159.00 -             0            39,490.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes            16,239.00 -        19,000 -            25,680.00 -
4368400 Vente matériel d'enseignement             4,012.55 -         2,700 -             3,312.50 -
4368500 Part.élèves ACO et divers            23,878.30 -        18,000 -            21,304.10 -
4368600 Part.sur activités manuelles             9,015.00 -        14,000 -            11,896.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques                 0.00        16,000 -               446.05-
4391000 Autres recettes                 0.00             0           198,495.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           688,014.00 -       600,000 -           779,521.50 -
4521000 Contributions des communes           688,014.00 -       600,000 -           779,521.50 -

46     Subventions acquises         8,130,611.35 -     8,196,500 -         7,319,373.00 -
4608000 Subventions diverses                 0.00             0             2,500.00 -
4611000 Subventions cantonales         8,103,111.35 -     8,149,000 -         7,271,870.00 -
4611500 Subvention pour matériel gratuit                 0.00             0            10,353.00 -
4612200 Subvention cantonale-Travaux rénovation                 0.00        20,000 -                 0.00
4612800 Subvention pour transports d'élèves            27,500.00 -        27,500 -            34,650.00 -

420 Particip. intitutions para-scolaire
Total des charges         1,022,017.75       856,375           951,886.39
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)         1,022,017.75       856,375           951,886.39

36     Subventions accordées         1,022,017.75       856,375           951,886.39
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.           151,860.00       135,500           135,488.40
3653400 Colonies vacances - Camps(Arveyes)             4,849.85             0            80,644.00
3653800 Foyer de l'écolier           282,500.00       182,500           199,000.00
3655000 Accueil enfants            26,069.20        27,000            26,038.70
3655400 Collège musical           535,363.70       490,000           489,340.29
3656300 Ludothèque            21,375.00        21,375            21,375.00

482 Centre de santé scolaire
Total des charges           718,891.90     1,540,990         1,670,177.89
Total des revenus           109,560.65 -       844,500 -           482,812.45 -
Charges/Revenus(-)           609,331.25       696,490         1,187,365.44

30     Charges de personnel           531,873.55     1,303,140         1,473,949.30
3010300 Trait.du personnel administratif           224,740.20       297,790           315,052.00
3010400 Traitements du personnel médical           192,206.95       180,310           175,162.80
3010500 Traitements du personnel dentaire            10,364.90       604,080           728,838.90
3017700 Traitement du personnel en formation             8,945.70         8,020             7,789.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            11,333.85        12,930            16,685.30
3031100 Contributions AVS-AI-APG            22,856.25        57,810            64,273.80

47

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image159.png]

3032100 Contributions à l'Alfa             8,509.25        21,800            24,274.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,002.65         9,920            11,235.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            37,016.10        95,520           116,027.75
3051100 Assurance accidents             4,057.05         5,190             7,923.80
3091000 Formation du personnel             8,840.65         9,770             6,684.80

31     Biens, services et marchandises           134,609.50       161,650           135,095.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,008.20         6,350               123.50
3101200 Formules administratives-Imprimés             1,217.20         3,800                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,028.70         1,500             1,967.11
3111000 Achats de matériel et de mobilier             3,660.75             0                 0.00
3132000 Laboratoire dentaire               727.56         5,000             4,922.35
3132100 Radiologie             2,502.00         5,000             2,679.35
3132300 Pharmacies             2,807.30         3,000             3,505.05
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.             4,422.45         5,000             3,489.19
3134700 Matériel et fournitures orthodontie             8,042.39        21,500            16,026.86
3134800 Matériel et fournitures conservateur             1,805.30        29,500            22,662.23
3134900 Matériel et fourniture hygiéniste dent.                 0.00         1,170               579.45
3135400 Autre matériel médical               325.90           600               596.25
3142400 Entretien des bâtiments             2,478.10         2,500             1,892.45
3157300 Entretien des installations             3,375.20         2,500               629.05
3161000 Locations             7,868.00         7,600             6,804.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,366.05         7,500             7,052.95
3181100 Affranchissements             2,796.75         6,000             5,080.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             3,627.20           700             5,478.35
3187000 Assurance responsabilité civile             1,436.40         2,930             2,944.00
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.             9,874.45         3,500            12,093.80
3187350 Dépistages            35,652.00             0                 0.00
3189300 Honoraires            15,464.75        18,000            19,445.65
3189350 Prévention de l'obésité            15,621.15        18,500             7,873.20
3191000 Frais d'administration et généraux             4,501.70         9,500             9,250.40

33     Amortissements            37,013.60        38,200            36,074.50
3300100 Perte et différence sur débiteurs            12,113.60         9,000             6,874.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif            24,900.00        29,200            29,200.00

36     Subventions accordées            15,395.25        38,000            19,307.05
3661200 Part communale            15,395.25        38,000            19,307.05

39     Imputations internes                 0.00             0             5,751.65
3907100 Frais économat                 0.00             0             5,751.65

42     Revenus des biens               762.00-             0               362.45-
4211300 Intérêts de retard               762.00-             0               362.45-

43     Contributions           108,798.65 -       844,500 -           482,450.00 -
4311200 Frais de sommations             1,080.00 -             0             1,905.00 -
4324100 Pharmacies écoles             2,621.00 -         3,000 -               703.25-
4342100 Recettes laboratoire             5,798.20 -        42,000 -            34,893.20 -
4342600 Recettes orthodontie            44,025.10 -       406,000 -           177,218.85 -
4342700 Recettes conservateur            24,254.00 -       331,000 -           223,832.80 -
4342900 Recettes hygiéniste dentaire                84.20-        45,000 -            21,095.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             2,850.00 -         4,000 -               990.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             3,969.70 -             0             5,091.45 -
4367000 Remboursements de frais                 0.00         1,500 -             3,120.00 -
4367600 Remboursements vaccinations            23,497.60 -        12,000 -            13,096.65 -
4391100 Récupération créances perdues               618.85-             0               503.80-

483 Centre d'orthophonie
Total des charges         1,419,228.56     1,422,165         1,351,741.34
Total des revenus         1,180,511.55 -     1,103,250 -         1,063,725.05 -
Charges/Revenus(-)           238,717.01       318,915           288,016.29

30     Charges de personnel         1,311,936.10     1,317,130         1,256,165.80
3010300 Trait.du personnel administratif            54,052.70        54,140            55,720.20
3016100 Trait.du personnel d'entretien             9,973.20         9,800            12,671.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            15,924.15        11,430            12,575.50
3022100 Trait.du personnel enseignant         1,008,302.85     1,018,600           965,800.75
3029000 Primes de fidélité             4,514.00         4,520             4,625.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG            57,002.75        57,610            54,792.90
3032100 Contributions à l'Alfa            21,537.10        21,740            20,693.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage            10,768.95        10,870            10,345.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions           106,260.70       104,130            95,704.10

48

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image160.png]

3044000 Contribution à la caisse de remplacement             9,075.15         8,190             7,692.85
3051100 Assurance accidents             6,451.90         6,600             6,439.85
3092100 Cours de perfectionnement             8,072.65         9,500             9,103.40

31     Biens, services et marchandises            68,651.71        71,935            63,936.49
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,561.20         4,000               215.35
3101200 Formules administratives-Imprimés               272.00           550                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,374.73         2,300             1,744.45
3103000 Matériel d'enseignement             2,927.23         3,000             2,981.62
3122200 Frais et entretien des locaux            41,525.15        42,000            41,631.65
3181100 Affranchissements             1,207.50         2,500             2,346.87
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             1,558.25           500               140.85
3187000 Assurance responsabilité civile             1,583.10         1,585             1,712.65
3189300 Honoraires            13,938.00        14,000            11,420.00
3196001 Frais divers et imprévus             1,704.55         1,500             1,743.05

33     Amortissements            11,075.10         2,300             1,510.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             3,275.10         1,000               210.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             1,300.00         1,300             1,300.00
3321000 Amortissements complémentaires             6,500.00             0                 0.00

36     Subventions accordées            27,565.65        30,800            27,337.25
3661200 Part communale            27,565.65        30,800            27,337.25

39     Imputations internes                 0.00             0             2,791.80
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,791.80

42     Revenus des biens               116.55-           300 -               469.00-
4211300 Intérêts de retard                72.35-             0                 5.00-
4291100 Recettes diverses                44.20-           300 -               464.00-

43     Contributions         1,178,195.00 -     1,100,650 -         1,059,856.05 -
4311200 Frais de sommations               510.00-             0               240.00-
4347200 Recettes         1,174,608.15 -     1,100,000 -         1,058,980.35 -
4363100 Remboursements divers                66.50-           250 -               215.50-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             1,674.25 -           100 -               200.80-
4366000 Vers.caisse comp.service militaire               912.00-             0                 0.00
4368400 Vente matériel d'enseignement               394.10-           300 -               219.40-
4391100 Récupération créances perdues                30.00-             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques             2,200.00 -         2,300 -             3,400.00 -
4511400 Université - Remboursement traitements             2,200.00 -         2,300 -             3,400.00 -

49

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Instruction publique

[image: image161.png]

Total des charges        19,070,190.65    15,920,740        16,387,593.11
Total des revenus         3,133,328.16 -     2,748,800 -         3,059,672.30 -
Charges/Revenus(-)        15,936,862.49    13,171,940        13,327,920.81

500 Secrétariat des affaires culturelles
Total des charges         2,553,682.77     2,496,050         2,838,072.40
Total des revenus            43,206.60 -        45,000 -            32,465.70 -
Charges/Revenus(-)         2,510,476.17     2,451,050         2,805,606.70

30     Charges de personnel           194,396.85       197,300           316,586.30
3011100 Traitements du personnel            91,474.35       102,930           144,964.90
3015500 Traitement billeterie            66,782.10        62,000            64,809.80
3017700 Traitement du personnel en formation             3,646.70             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,204.00         2,790                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             8,792.50         8,800            11,253.35
3032100 Contributions à l'Alfa             3,320.95         3,300             4,262.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,660.25         1,650             1,880.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions            13,793.40        14,520            20,625.75
3051100 Assurance accidents             2,722.60         1,310             1,520.15
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)                 0.00             0            67,270.00

31     Biens, services et marchandises           185,881.12        90,650            55,441.40
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,215.05         2,150                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           100                 0.00
3110800 Acquisitions                 0.00             0             7,191.59
3117300 Matériel archives communales             6,521.00        15,000            10,591.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz               303.75           350               336.60
3142400 Entretien des bâtiments           109,546.70             0                 0.00
3161000 Locations            12,769.70        12,700            12,715.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,308.15         2,500             3,948.40
3181100 Affranchissements             1,064.00           850             1,040.31
3190300 Frais de billetterie            44,245.17        45,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             8,907.60        12,000            19,618.05

33     Amortissements                 0.00        26,300           177,699.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        26,300           177,699.75

36     Subventions accordées         2,173,404.80     2,181,800         2,285,781.80
3650700 Participation annonces/publicité            22,205.70        13,500            10,847.90
3651400 Fanfares et orchestres            50,780.00        52,000            47,320.00
3651600 Activités théâtrales         1,579,000.00     1,579,000         1,685,625.00
3651800 Fondation du musée paysan           106,280.15       107,000            97,637.25
3651900 Université populaire            14,600.00        17,100            17,100.00
3652100 Subvention locaux pour artistes             6,936.00         7,000             6,996.30
3652210 Autres activités culturelles           129,500.00       132,500           119,500.00
3652310 Manifestations locales           154,902.95       164,500           195,055.35
3655200 Société de musique            16,200.00        16,200            16,200.00
3656000 Maison Blanche            23,000.00        23,000            11,500.00
3656400 Club 44            50,000.00        50,000            58,000.00
3657000 Festival Amplitude            10,000.00        10,000                 0.00
3658100 Ecolades            10,000.00        10,000            10,000.00
3658200 ISSKA / tour OFS                 0.00             0            10,000.00

39     Imputations internes                 0.00             0             2,563.15
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,563.15

42     Revenus des biens            43,206.60 -        45,000 -            32,465.70 -
4291100 Recettes diverses            43,206.60 -        45,000 -            32,465.70 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges         3,029,095.34     2,863,720         2,904,975.55
Total des revenus         1,045,818.89 -       870,000 -           851,377.15 -
Charges/Revenus(-)         1,983,276.45     1,993,720         2,053,598.40

30     Charges de personnel         2,136,344.45     2,087,970         2,082,725.20
3011100 Traitements du personnel         1,662,966.40     1,630,840         1,636,355.40
3016100 Trait.du personnel d'entretien            87,793.05        88,010            86,334.40
3017700 Traitement du personnel en formation            34,767.70        40,650            15,396.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            24,287.50        20,190            20,292.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG            94,021.65        93,630            91,597.50
3032100 Contributions à l'Alfa            35,487.45        35,190            34,547.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage            17,418.60        17,260            16,966.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions           147,810.90       146,240           164,098.05

50

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image162.png]

3051100 Assurance accidents            28,901.20        13,960            12,796.05
3091000 Formation du personnel             2,890.00         2,000             4,340.00

31     Biens, services et marchandises           535,957.84       484,050           473,724.15
3101000 Fournitures et matériel de bureau            11,704.78        14,550            13,768.70
3101200 Formules administratives-Imprimés             5,386.75         6,500                 0.00
3110800 Acquisitions           308,128.27       213,000           229,848.99
3111000 Achats de matériel et de mobilier            16,432.44        17,000            22,671.80
3121000 Chauffage            26,485.55        35,000            28,548.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz            15,006.05        26,500            14,912.25
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         3,000             1,269.10
3141900 Frais divers de bâtiments             8,651.55        30,000             7,141.10
3142400 Entretien des bâtiments            10,547.20         8,000             8,750.10
3150600 Entretien de documents et de collections            49,781.20        39,000            33,760.15
3151000 Entretien matériel et mobilier             4,198.70        11,500            11,760.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,994.55         8,000             7,680.70
3171500 Service civil             8,783.00        11,000            10,177.00
3181100 Affranchissements            20,946.80        22,000            23,571.35
3181300 Assurances choses             7,893.35         6,500             5,420.50
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               979.80             0               722.45
3183300 Prestations de tiers                 0.00             0            10,000.00
3187200 Assurances des immeubles             4,981.80         5,500             4,981.80
3187700 Expositions et animations            10,887.70        10,000            18,719.35
3191000 Frais d'administration et généraux             6,688.50         5,000             8,406.91
3191600 Remboursements droits d'auteurs            12,479.85        12,000            11,613.30

33     Amortissements           356,793.05       291,700           338,033.80
3300100 Perte et différence sur débiteurs             3,437.65             0             1,033.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif           294,200.00       291,700           337,000.00
3321000 Amortissements complémentaires            59,155.40             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0            10,492.40
3907100 Frais économat                 0.00             0            10,492.40

42     Revenus des biens            77,613.15 -             0                38.95-
4211300 Intérêts de retard               113.15-             0                38.95-
4291100 Recettes diverses            77,500.00 -             0                 0.00

43     Contributions           233,205.74 -       170,000 -           201,338.20 -
4311200 Frais de sommations               270.00-             0               330.00-
4341600 Recettes multimedia            94,774.25 -        96,000 -            98,896.00 -
4347200 Recettes             7,885.00 -         7,000 -             9,175.00 -
4363300 Remboursements de traitements            41,073.65 -             0            38,658.15 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             1,254.45 -             0               698.30-
4366400 Remboursement assurances            16,200.00 -             0                 0.00
4367000 Remboursements de frais            71,667.05 -        67,000 -            53,580.75 -
4391100 Récupération créances perdues                81.34-             0                 0.00

46     Subventions acquises           735,000.00 -       700,000 -           650,000.00 -
4611000 Subventions cantonales           735,000.00 -       700,000 -           650,000.00 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges           797,877.50       797,980           789,201.50
Total des revenus            33,042.25 -        22,800 -            24,579.25 -
Charges/Revenus(-)           764,835.25       775,180           764,622.25

30     Charges de personnel           662,646.95       661,650           649,840.65
3011100 Traitements du personnel           504,019.95       494,800           488,266.85
3016100 Trait.du personnel d'entretien            39,191.40        44,230            43,927.40
3017700 Traitement du personnel en formation            11,606.60        16,540            10,098.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,473.40         8,650             6,218.40
3031100 Contributions AVS-AI-APG            28,975.10        29,770            28,718.35
3032100 Contributions à l'Alfa            10,902.95        11,110            10,777.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,451.50         5,550             5,388.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions            46,455.00        46,600            52,070.00
3051100 Assurance accidents             9,371.05         4,400             4,075.40
3091000 Formation du personnel               200.00             0               300.00

31     Biens, services et marchandises           103,230.55       104,330           107,360.85
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00             0             2,092.85
3121000 Chauffage             6,965.05         7,300             8,023.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz             5,980.65         5,400             6,303.70
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00           700               177.45

51

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image163.png]

3147500 Frais et entretien des locaux               153.45           600               854.20
3161000 Locations            83,025.00        83,030            83,025.00
3181100 Affranchissements             5,930.65         6,000             5,883.75
3181300 Assurances choses             1,175.75         1,300             1,000.35

36     Subventions accordées            32,000.00        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes            32,000.00        32,000            32,000.00

43     Contributions             9,860.00 -         2,800 -             2,792.00 -
4363300 Remboursements de traitements             9,860.00 -         2,800 -             2,792.00 -

46     Subventions acquises            23,182.25 -        20,000 -            21,787.25 -
4611000 Subventions cantonales            23,182.25 -        20,000 -            21,787.25 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges           589,249.08       627,460           564,541.88
Total des revenus            22,618.82 -        22,500 -            20,608.85 -
Charges/Revenus(-)           566,630.26       604,960           543,933.03

30     Charges de personnel           412,901.70       459,480           408,040.40
3011100 Traitements du personnel           273,139.45       310,650           273,297.85
3016100 Trait.du personnel d'entretien            79,746.50        78,530            79,667.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,784.00         2,780             2,784.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            18,742.05        20,750            18,780.75
3032100 Contributions à l'Alfa             7,057.95         7,790             7,058.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,273.65         3,640             3,310.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            21,133.60        30,620            19,494.80
3051100 Assurance accidents             5,489.90         3,220             2,835.15
3091000 Formation du personnel             1,534.60         1,500               811.60

31     Biens, services et marchandises           143,763.28       158,180           142,095.13
3101000 Fournitures et matériel de bureau               951.70         1,350                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               722.95         2,700                 0.00
3101500 Publications             1,687.35         2,700             1,590.20
3110800 Acquisitions               951.99             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,774.80         2,250             1,794.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz             6,569.00        10,000             7,270.90
3131900 Achats de marchandise pour revente               279.20           450                74.43
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00           450               503.35
3141900 Frais divers de bâtiments             1,036.65         4,100             1,485.95
3147500 Frais et entretien des locaux                 7.40           900               333.55
3150600 Entretien de documents et de collections             1,937.80         3,150             2,084.75
3151000 Entretien matériel et mobilier               386.60           900                14.95
3165300 Location et chauffage            93,432.00        93,430            65,694.85
3180700 Frais d'études                 0.00             0            32,812.90
3181100 Affranchissements             3,607.29         6,000             5,485.41
3181300 Assurances choses            10,421.65        10,000             9,919.15
3187700 Expositions et animations            11,061.42        13,500             7,311.10
3191000 Frais d'administration et généraux             7,935.48         6,300             5,719.49

33     Amortissements            32,584.10         9,800             9,800.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             9,800.00         9,800             9,800.00
3321000 Amortissements complémentaires            22,784.10             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             4,606.35
3907100 Frais économat                 0.00             0             4,606.35

43     Contributions            22,618.82 -        22,500 -            20,608.85 -
4341000 Entrées            17,351.00 -        20,000 -            17,773.00 -
4352200 Recettes du stand de vente             3,609.73 -         2,500 -             1,553.90 -
4391000 Autres recettes               706.10-             0             1,281.95 -
4391400 Prélèvement au fonds               951.99-             0                 0.00

512 Musée d'histoire
Total des charges           351,092.06       350,730           355,977.67
Total des revenus            22,126.30 -        15,300 -            34,959.32 -
Charges/Revenus(-)           328,965.76       335,430           321,018.35

30     Charges de personnel           226,548.70       198,210           220,104.70
3011100 Traitements du personnel           163,424.25       141,120           160,863.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien            27,992.45        26,060            25,845.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               127.05           240               226.20
3031100 Contributions AVS-AI-APG            10,225.30         9,070             9,990.60

52

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image164.png]

3032100 Contributions à l'Alfa             3,828.20         3,350             3,712.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,914.05         1,680             1,855.95
3041100 Contributions à la caisse de pensions            15,941.10        14,360            15,560.30
3051100 Assurance accidents             2,996.30         1,330             1,285.45
3091000 Formation du personnel               100.00         1,000               765.00

31     Biens, services et marchandises           107,793.36        87,920            94,623.52
3101000 Fournitures et matériel de bureau               665.20         1,750             1,712.85
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,083.30         2,000                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,335.91           900             1,412.41
3102400 Publicité             3,700.95         3,500             3,688.75
3110800 Acquisitions             7,096.70             0             2,143.00
3121000 Chauffage             8,272.80        18,000            17,500.20
3122100 Electricité - Eau -Gaz             5,058.75         6,200             5,428.30
3131900 Achats de marchandise pour revente               499.60           900             5,013.35
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00           800               374.55
3141900 Frais divers de bâtiments             6,919.25         8,200             7,095.30
3142400 Entretien des bâtiments             6,115.80         9,000             8,440.60
3150600 Entretien de documents et de collections             9,023.20         7,000             6,297.00
3151000 Entretien matériel et mobilier               534.65           300             1,092.53
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,573.00         1,000             1,036.10
3181100 Affranchissements             3,520.06         2,520             2,923.38
3181300 Assurances choses             3,899.04         4,300             3,740.50
3187200 Assurances des immeubles             2,152.10         2,350             2,152.10
3187700 Expositions et animations            28,974.60        16,200            19,086.85
3189300 Honoraires             9,987.70             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             5,380.75         3,000             5,485.75

33     Amortissements            14,750.00        64,600            37,784.65
3311000 Amortissement patrimoine administratif            13,300.00        64,600            37,784.65
3321000 Amortissements complémentaires             1,450.00             0                 0.00

38     Attributions aux financements spéciaux             2,000.00             0                 0.00
3801500 Attribution à la réserve             2,000.00             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             3,464.80
3907100 Frais économat                 0.00             0             3,464.80

42     Revenus des biens             1,297.05 -         1,200 -             1,312.70 -
4291100 Recettes diverses             1,297.05 -         1,200 -             1,312.70 -

43     Contributions             9,002.20 -         8,100 -            18,869.02 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                15.00-
4341000 Entrées             5,611.40 -         5,500 -            13,162.20 -
4351500 Ventes diverses             3,390.80 -         2,600 -             5,691.82 -

46     Subventions acquises            10,630.35 -         6,000 -            12,634.60 -
4691200 Dons             5,900.00 -         6,000 -             2,000.00 -
4691300 Subvention             4,730.35 -             0            10,634.60 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             1,196.70 -             0             2,143.00 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions             1,196.70 -             0             2,143.00 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges         2,900,667.93     2,238,320         2,313,903.71
Total des revenus           829,039.98 -       618,200 -           821,577.76 -
Charges/Revenus(-)         2,071,627.95     1,620,120         1,492,325.95

30     Charges de personnel         1,425,747.70     1,321,630         1,366,838.10
3011100 Traitements du personnel           842,170.95       760,710           817,003.20
3016100 Trait.du personnel d'entretien           322,086.50       327,530           308,992.10
3017700 Traitement du personnel en formation            21,222.55        20,610            13,236.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            28,695.50        22,180            22,402.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            62,769.05        59,170            60,504.45
3032100 Contributions à l'Alfa            23,647.75        22,180            22,728.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage            11,683.00        10,950            11,259.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions            94,715.80        88,560           102,087.90
3051100 Assurance accidents            18,356.60         8,740             8,199.45
3091000 Formation du personnel               400.00         1,000               425.00

31     Biens, services et marchandises           841,900.73       674,390           665,314.71
3101000 Fournitures et matériel de bureau            18,443.00        19,850            14,159.90
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             7,605.96         8,000             5,813.39

53

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image165.png]

3102200 Travaux photo             1,494.80         1,500               929.90
3102400 Publicité            74,444.98        75,000            59,737.50
3110800 Acquisitions           108,568.54             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            26,253.23        30,000            23,589.45
3121000 Chauffage            52,218.25        65,000            59,726.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz            82,065.10       100,000            81,866.20
3130900 Achat montre MIH            44,625.00             0                 0.00
3131600 Achats             7,574.95         3,000             9,538.65
3131900 Achats de marchandise pour revente             1,626.15         1,500             3,671.46
3133300 Achats marchandise stand de vente            78,602.41        70,000           147,650.49
3133500 Achats distributeurs à boissons             2,745.45         3,500             2,741.45
3133800 Sous-traitance CRH             7,068.73         3,000            17,684.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide             4,220.00         6,000             7,110.65
3139200 Produits et matériel de nettoyage             5,426.95         6,000             2,677.30
3141000 Entretien            19,089.30        20,000            14,477.00
3141900 Frais divers de bâtiments             9,000.00        12,000            10,243.60
3143400 Entretien du carillon             1,698.65         2,500             2,566.85
3145100 Entretien des installations            47,856.41        50,000            36,483.20
3151300 Entretien des collections             1,473.20         8,000             9,284.05
3161000 Locations            19,843.20        20,540            19,843.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            26,515.90        25,000            17,866.15
3171500 Service civil             7,718.00         6,000             3,662.00
3181100 Affranchissements            12,344.80        15,000            14,135.75
3181300 Assurances choses            25,265.00        30,000            28,413.00
3183100 Manifestation Gaïa            15,419.89             0                 0.00
3187200 Assurances des immeubles            10,855.25        11,000            10,812.50
3187700 Expositions et animations            80,083.60        50,000            38,072.00
3189300 Honoraires             9,987.80             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            20,166.86        20,000            22,558.42
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00        12,000                 0.00
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie            11,599.37             0                 0.00

32     Intérêts passifs                 2.00             0                 0.00
3211100 Autres emprunts dette flottante                 2.00             0                 0.00

33     Amortissements           633,017.50       242,300           278,327.70
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0                 4.05
3311000 Amortissement patrimoine administratif           224,200.00       242,300           278,323.65
3321000 Amortissements complémentaires           408,817.50             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             3,423.20
3907100 Frais économat                 0.00             0             3,423.20

42     Revenus des biens            72,454.73 -        86,200 -            78,374.12 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c                30.80-             0                18.10-
4272100 Locations diverses            14,488.70 -        25,000 -            18,345.00 -
4272400 Location de vitrines            57,935.23 -        61,200 -            60,011.02 -

43     Contributions           756,585.25 -       532,000 -           742,653.99 -
4311200 Frais de sommations                57.73-             0                15.00-
4341000 Entrées           242,664.86 -       265,000 -           236,915.90 -
4350900 Vente montre MIH            50,671.73 -             0                 0.00
4351500 Ventes diverses             2,478.96 -        10,000 -             4,724.48 -
4352200 Recettes du stand de vente           143,524.14 -       130,000 -           207,374.09 -
4352600 Ventes de services            40,976.50 -        35,000 -            41,333.28 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons             4,481.58 -         6,000 -             4,852.90 -
4353800 Recettes restaurations            62,270.40 -        70,000 -            19,400.72 -
4353900 Restauration exceptionnelle                 0.00             0           200,890.68 -
4358600 Enseignement pour CIFOM            12,271.90 -        12,000 -            12,271.90 -
4363200 Indemnités d'assurances                 0.00             0               458.00-
4363300 Remboursements de traitements            48,554.60 -             0                 0.00
4367000 Remboursements de frais             2,982.29 -         4,000 -               810.70-
4367100 Honoraires reçus             1,170.00 -             0             2,006.34 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0            11,600.00 -
4391100 Récupération créances perdues                99.28-             0                 0.00
4391300 Remboursements FMF           108,568.54 -             0                 0.00
4393100 Sponsor manifestation Gaïa            15,419.89 -             0                 0.00
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie            20,392.85 -             0                 0.00

46     Subventions acquises                 0.00             0               549.65-
4608000 Subventions diverses                 0.00             0               549.65-

54

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image166.png]

514 Musée des beaux-arts
Total des charges         1,070,173.01       888,590         1,056,311.33
Total des revenus            87,511.85 -        50,000 -           147,321.30 -
Charges/Revenus(-)           982,661.16       838,590           908,990.03

30     Charges de personnel           478,705.10       437,290           480,030.30
3011100 Traitements du personnel           259,442.70       244,380           247,127.50
3016100 Trait.du personnel d'entretien           135,162.90       113,690           148,334.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             2,120.80         3,310             3,070.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            21,143.05        19,120            21,118.90
3032100 Contributions à l'Alfa             7,855.85         7,160             7,806.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,624.55         3,580             3,746.35
3041100 Contributions à la caisse de pensions            28,650.20        27,710            30,791.65
3051100 Assurance accidents             5,705.05         2,840             2,675.00
3071000 Pensions retraite            15,000.00        15,000            15,000.00
3091000 Formation du personnel                 0.00           500               360.00

31     Biens, services et marchandises           342,767.91       233,700           313,800.03
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,183.40         1,400               794.55
3101500 Publications           120,599.68        10,000            18,776.98
3102400 Publicité             9,991.56         8,000             7,666.58
3111000 Achats de matériel et de mobilier             2,116.15             0                 0.00
3121000 Chauffage            35,065.05        40,000            40,214.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz            28,452.60        33,000            26,717.35
3131900 Achats de marchandise pour revente             7,059.90         1,500            70,761.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         1,400               874.30
3141900 Frais divers de bâtiments            14,239.80        24,500            16,498.25
3142400 Entretien des bâtiments             3,556.65        13,500            16,128.80
3150600 Entretien de documents et de collections             5,726.10        10,000            10,504.53
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque             3,219.37         5,000            11,455.33
3161000 Locations             6,907.00         8,700             6,947.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,792.95         1,500               680.90
3181100 Affranchissements             4,903.98         6,000             2,021.90
3181300 Assurances choses            24,966.24        25,500            26,082.70
3187200 Assurances des immeubles             7,854.95         8,700             7,854.95
3187700 Expositions et animations            49,171.03        30,000            45,113.25
3189300 Honoraires             9,987.75             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             4,973.75         5,000             4,705.41

33     Amortissements           248,700.00       217,600           262,100.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           211,900.00       217,600           262,100.00
3321000 Amortissements complémentaires            36,800.00             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0               381.00
3907100 Frais économat                 0.00             0               381.00

43     Contributions            25,323.85 -        30,000 -           167,321.30 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4341000 Entrées            18,972.05 -        25,000 -           135,071.50 -
4347200 Recettes             6,336.80 -         5,000 -            32,249.80 -

46     Subventions acquises            62,188.00 -        20,000 -            20,000.00
4691300 Subvention            62,188.00 -        20,000 -            20,000.00

520 Service des Sports
Total des charges           522,891.83       529,020           560,198.27
Total des revenus             1,017.10 -        10,000 -             9,386.00 -
Charges/Revenus(-)           521,874.73       519,020           550,812.27

30     Charges de personnel           331,951.90       324,870           326,258.65
3011100 Traitements du personnel           270,743.60       268,100           268,354.20
3017700 Traitement du personnel en formation             3,647.00             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,655.00         7,000             6,960.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            14,460.70        14,150            14,119.60
3032100 Contributions à l'Alfa             5,488.00         5,360             5,357.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,453.50         2,400             2,434.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            24,909.70        24,800            27,109.10
3051100 Assurance accidents             4,594.40         2,060             1,923.95
3091000 Formation du personnel                 0.00         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises            47,671.93        61,150            36,794.77
3101000 Fournitures et matériel de bureau               479.10         1,350                 0.00

55

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image167.png]

3101200 Formules administratives-Imprimés               918.30         1,800                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         2,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz               421.70           500               467.55
3142600 Entretien des bâtiments imprévus            13,810.00        20,000                 0.00
3161000 Locations            23,363.45        25,000            23,289.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             5,436.60         6,500             8,095.40
3181100 Affranchissements             2,342.48         3,000             3,215.80
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                74.40             0               122.00
3191000 Frais d'administration et généraux               825.90         1,000             1,604.62

36     Subventions accordées           143,268.00       143,000           194,727.50
3657100 Société de tir "Les Armes-Réunies"            14,000.00        14,000            14,000.00
3657700 Manifestations sportives           129,268.00       129,000           180,727.50

39     Imputations internes                 0.00             0             2,417.35
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,417.35

42     Revenus des biens             1,017.10 -        10,000 -             9,386.00 -
4291100 Recettes diverses             1,017.10 -        10,000 -             9,386.00 -

521 Terrains de jeux-halles de gymnastique
Total des charges         1,685,105.78     1,293,900         1,398,434.89
Total des revenus           343,698.75 -       322,000 -           378,314.40 -
Charges/Revenus(-)         1,341,407.03       971,900         1,020,120.49

30     Charges de personnel           502,114.95       496,000           492,040.85
3017100 Traitements du personnel exploitation           421,928.20       418,500           413,608.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,480.00         3,650             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            21,809.45        22,200            21,425.50
3032100 Contributions à l'Alfa             8,256.85         8,400             8,109.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,128.75         4,200             4,054.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            35,621.70        35,700            38,323.80
3051100 Assurance accidents             6,890.00         3,350             3,038.75

31     Biens, services et marchandises           366,550.07       411,600           449,703.04
3111000 Achats de matériel et de mobilier             9,295.90         9,500             9,774.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz           116,784.20       120,000           145,280.15
3131300 Carburants - Huile            21,338.60        30,000            36,906.00
3141900 Frais divers de bâtiments             5,212.05         2,500               300.00
3142400 Entretien des bâtiments            91,187.85       100,000            98,309.13
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.            69,142.76        76,000            75,292.55
3143700 Sable - Gravier - Tourbe             4,595.55         4,750             5,274.55
3143800 Pistes éclairées            10,293.75        10,000            26,397.10
3143900 Entretien du bassin de natation            22,418.01        30,000            22,887.59
3161000 Locations                 0.00        12,000            10,800.00
3181300 Assurances choses            11,917.96        12,000            15,166.97
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               237.85             0                98.35
3191000 Frais d'administration et généraux             3,606.99         2,850             2,989.00
3196001 Frais divers et imprévus               518.60         1,000               226.80
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         1,000                 0.00

33     Amortissements           806,481.41       386,000           456,391.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,076.90             0             5,592.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           356,100.00       386,000           450,799.00
3321000 Amortissements complémentaires           449,304.51             0                 0.00

39     Imputations internes             9,959.35           300               300.00
3900300 Honoraires de gérance               300.00           300               300.00
3902200 Carburants Ville             9,659.35             0                 0.00

42     Revenus des biens           311,054.25 -       300,000 -           319,121.05 -
4211300 Intérêts de retard                31.20-             0                 0.00
4271100 Loyers           255,957.05 -       250,000 -           278,908.90 -
4271400 Locations centre sportif et stade            55,066.00 -        50,000 -            40,212.15 -

43     Contributions            32,644.50 -        22,000 -            59,193.35 -
4311200 Frais de sommations                60.00-             0               210.00-
4341700 Recettes bassin de natation            32,338.65 -        22,000 -            56,747.00 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0             2,116.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               245.85-             0               120.35-

56

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image168.png]

522 Exploitation de la piscine
Total des charges           787,185.02       798,540           795,753.85
Total des revenus           209,676.07 -       295,000 -           288,081.23 -
Charges/Revenus(-)           577,508.95       503,540           507,672.62

30     Charges de personnel           418,794.60       415,050           433,260.75
3017100 Traitements du personnel exploitation           348,794.90       350,000           363,116.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             7,475.45         5,700             6,996.25
3031100 Contributions AVS-AI-APG            18,247.80        18,700            18,459.10
3032100 Contributions à l'Alfa             6,902.45         7,000             6,974.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,414.80         3,500             3,485.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions            28,352.65        27,350            31,645.10
3051100 Assurance accidents             5,606.55         2,800             2,583.05

31     Biens, services et marchandises           272,504.67       294,540           281,207.75
3101200 Formules administratives-Imprimés                48.70           540                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             8,455.80         8,500             9,658.20
3121000 Chauffage            20,607.85        28,500            30,989.05
3121600 Eau            47,808.70        50,000            48,978.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz            64,536.50        65,000            63,534.25
3130400 Produits pour entretien de l'eau            22,672.85        28,500            23,317.90
3141900 Frais divers de bâtiments            10,370.10        10,000               300.00
3142400 Entretien des bâtiments            30,598.85        30,000            34,851.70
3157300 Entretien des installations            47,582.67        48,000            54,486.10
3174400 Indemnités téléphones               275.00             0                 0.00
3181300 Assurances choses            13,828.01        12,000             8,822.15
3191000 Frais d'administration et généraux             2,819.97         3,000             3,233.15
3196001 Frais divers et imprévus             2,899.67         3,000             3,036.80
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         7,500                 0.00

33     Amortissements            93,234.50        86,200            78,535.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif            74,000.00        86,200            78,535.35
3321000 Amortissements complémentaires            19,234.50             0                 0.00

39     Imputations internes             2,651.25         2,750             2,750.00
3900300 Honoraires de gérance             2,651.25         2,750             2,750.00

42     Revenus des biens            53,025.25 -        55,000 -            54,999.95 -
4276000 Locations des bâtiments            53,025.25 -        55,000 -            54,999.95 -

43     Contributions           156,650.82 -       240,000 -           233,081.28 -
4341000 Entrées           156,221.32 -       240,000 -           233,081.28 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire               429.50-             0                 0.00

523 Exploitation de la patinoire
Total des charges         2,998,698.94     1,253,400         1,084,627.00
Total des revenus           122,500.22 -       135,000 -            95,283.38 -
Charges/Revenus(-)         2,876,198.72     1,118,400           989,343.62

30     Charges de personnel           418,600.80       415,050           433,315.70
3017100 Traitements du personnel exploitation           348,550.90       350,000           363,127.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             7,475.45         5,700             6,996.25
3031100 Contributions AVS-AI-APG            18,263.20        18,700            18,471.10
3032100 Contributions à l'Alfa             6,907.75         7,000             6,982.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,422.15         3,500             3,492.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions            28,357.75        27,350            31,650.55
3051100 Assurance accidents             5,623.60         2,800             2,595.45

31     Biens, services et marchandises           269,060.51       279,000           245,883.30
3111000 Achats de matériel et de mobilier             6,454.00         8,500             7,432.95
3120700 Eclairage-Force-Electricité            84,197.20        85,000            75,666.20
3121000 Chauffage            39,887.80        40,000            33,663.90
3121600 Eau            49,802.55        50,000            34,166.85
3141900 Frais divers de bâtiments             7,340.25         7,500                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments            28,237.20        27,000            28,558.20
3157300 Entretien des installations            40,801.00        38,000            50,242.40
3181300 Assurances choses             7,927.56        14,000            10,715.35
3191000 Frais d'administration et généraux             3,251.75         3,000             3,264.90
3196001 Frais divers et imprévus             1,161.20         2,000             2,172.55
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         4,000                 0.00

33     Amortissements         2,301,772.43       559,350           405,428.00

57

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image169.png]

3311000 Amortissement patrimoine administratif           559,350.00       559,350           405,428.00
3321000 Amortissements complémentaires         1,742,422.43             0                 0.00

39     Imputations internes             9,265.20             0                 0.00
3902200 Carburants Ville             9,265.20             0                 0.00

42     Revenus des biens            81,478.50 -        75,000 -            54,918.00 -
4272100 Locations diverses            78,646.00 -        70,000 -            53,458.00 -
4291100 Recettes diverses             2,832.50 -         5,000 -             1,460.00 -

43     Contributions            41,021.72 -        60,000 -            40,365.38 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                15.00-
4341000 Entrées            40,592.22 -        60,000 -            40,350.38 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire               429.50-             0                 0.00

524 Centre des Arêtes
Total des charges           630,896.89       639,770           607,960.40
Total des revenus           228,377.23 -       235,000 -           230,771.16 -
Charges/Revenus(-)           402,519.66       404,770           377,189.24

30     Charges de personnel           266,302.55       272,650           261,637.75
3017100 Traitements du personnel exploitation           222,964.45       229,900           218,871.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,183.10         3,500             3,371.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            11,620.50        12,200            11,625.75
3032100 Contributions à l'Alfa             4,375.45         4,600             4,377.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,187.60         2,300             2,188.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions            18,329.55        18,300            19,579.90
3051100 Assurance accidents             3,641.90         1,850             1,622.75

31     Biens, services et marchandises           307,974.34       310,500           289,702.65
3121000 Chauffage           101,313.00        80,000            94,565.35
3121600 Eau            62,174.10        60,000            63,345.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz            62,193.95        60,000            65,177.40
3141900 Frais divers de bâtiments             1,649.50         2,500                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments            44,420.70        53,000            33,833.50
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage            22,892.30        34,000            19,866.85
3181300 Assurances choses            11,776.48        10,000            11,570.45
3191000 Frais d'administration et généraux             1,554.31         3,000             1,343.65
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         8,000                 0.00

33     Amortissements            56,200.00        56,200            56,200.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            56,200.00        56,200            56,200.00

39     Imputations internes               420.00           420               420.00
3900300 Honoraires de gérance               420.00           420               420.00

42     Revenus des biens             8,400.00 -        10,000 -             8,400.00 -
4276000 Locations des bâtiments             8,400.00 -        10,000 -             8,400.00 -

43     Contributions           219,977.23 -       225,000 -           222,371.16 -
4311200 Frais de sommations                60.00-             0                15.00-
4341000 Entrées           201,869.53 -       210,000 -           207,042.66 -
4360900 Participation aux frais            18,047.70 -        15,000 -            15,313.50 -

530 Centre d'animation et de rencontre
Total des charges           820,067.96       824,580           806,762.01
Total des revenus           112,682.85 -       108,000 -           111,665.80 -
Charges/Revenus(-)           707,385.11       716,580           695,096.21

30     Charges de personnel           628,098.75       627,630           604,095.90
3011100 Traitements du personnel           478,918.95       487,040           463,831.85
3016100 Trait.du personnel d'entretien            38,512.85        37,150            40,797.00
3017700 Traitement du personnel en formation             6,763.15         6,000             1,625.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             8,072.70         8,240             8,779.10
3031100 Contributions AVS-AI-APG            28,628.10        28,470            27,410.45
3032100 Contributions à l'Alfa            10,462.50        10,600            10,105.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,231.80         5,060             5,051.35
3041100 Contributions à la caisse de pensions            38,473.90        35,930            39,520.30
3051100 Assurance accidents             8,200.80         4,140             4,475.85
3091000 Formation du personnel             4,834.00         5,000             2,500.00

31     Biens, services et marchandises           190,320.51       196,950           192,706.86
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,061.00         3,300                 0.00

58

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image170.png]

3101200 Formules administratives-Imprimés             1,599.30         3,450                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel             7,818.15        12,000            11,402.65
3117500 Achat de véhicules             5,300.00             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux             2,459.20         2,000             2,028.40
3138300 Frais repas            37,731.75        35,000            28,872.85
3161000 Locations            11,164.90        11,200            11,164.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,597.70           500                 0.00
3171500 Service civil             2,800.00             0             4,655.00
3174200 Colonies et vacances 1er mars            55,008.85        51,500            50,699.70
3181100 Affranchissements             3,715.26         5,000             4,306.80
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               602.95             0               412.45
3187700 Expositions et animations            51,275.45        63,000            63,668.05
3191000 Frais d'administration et généraux             6,186.00        10,000            15,496.06

33     Amortissements             1,648.70             0               336.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,648.70             0               336.05

39     Imputations internes                 0.00             0             9,623.20
3907100 Frais économat                 0.00             0             9,623.20

42     Revenus des biens               859.25-             0               600.00-
4211300 Intérêts de retard                59.25-             0                 0.00
4276000 Locations des bâtiments               800.00-             0               600.00-

43     Contributions           111,093.60 -       108,000 -           110,965.80 -
4311200 Frais de sommations               120.00-             0               150.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites               297.60-             0               430.95-
4367200 Recettes Repas de l'Ecolier            19,237.00 -        22,000 -            18,724.30 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars            37,672.00 -        30,000 -            32,047.00 -
4391000 Autres recettes            53,767.00 -        56,000 -            59,613.55 -

46     Subventions acquises               730.00-             0               100.00-
4691200 Dons               730.00-             0               100.00-

540 Délégué à la jeunesse
Total des charges           224,140.75       203,230           177,783.50
Total des revenus            32,011.25 -             0            13,281.00 -
Charges/Revenus(-)           192,129.50       203,230           164,502.50

30     Charges de personnel           156,904.25       151,730           154,252.00
3011100 Traitements du personnel           126,203.35       123,840           124,170.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,220.00         5,220             5,220.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             6,672.70         6,550             6,566.25
3032100 Contributions à l'Alfa             2,524.00         2,480             2,483.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,261.70         1,240             1,241.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            12,841.80        11,420            13,624.45
3051100 Assurance accidents             2,180.70           980               945.00

31     Biens, services et marchandises            42,142.25         9,500             9,207.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau               234.00         1,950               628.30
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           600                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,185.60         3,500             2,205.00
3181100 Affranchissements               644.85           750               147.55
3191000 Frais d'administration et généraux               213.25         2,700               359.75
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse            39,864.55             0             5,867.20

33     Amortissements            13,800.00         2,000             2,000.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             2,000.00         2,000             2,000.00
3321000 Amortissements complémentaires            11,800.00             0                 0.00

36     Subventions accordées            11,294.25        40,000            11,854.05
3650600 Activités jeunesse diverses            11,294.25        40,000            11,854.05

39     Imputations internes                 0.00             0               469.65
3907100 Frais économat                 0.00             0               469.65

43     Contributions             9,011.25 -             0             1,281.00 -
4363100 Remboursements divers             9,011.25 -             0             1,281.00 -

46     Subventions acquises            23,000.00 -             0            12,000.00 -
4691300 Subvention            23,000.00 -             0            12,000.00 -

59

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image171.png]

560 Cultes
Total des charges           109,365.79       115,450           133,089.15
Total des revenus                 0.00             0                 0.00
Charges/Revenus(-)           109,365.79       115,450           133,089.15

36     Subventions accordées           109,365.79       115,450           133,089.15
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge             8,397.10        12,370            19,772.10
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.             4,220.60           400             5,519.20
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.               795.00         4,000                 0.00
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.             2,912.34         3,000             2,873.70
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations             1,975.20         1,990             1,965.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple             8,235.15         8,250             7,963.35
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille             9,532.00         8,100            12,821.75
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT             9,538.60        12,200            16,407.85
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille            18,936.05        16,200            21,101.00
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.                22.95         4,000                 0.00
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande             7,311.00         7,350             7,274.40
3654100 Eglise catholique romaine prestations            15,499.80        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations             2,764.20         2,780             2,750.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs             1,950.00         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation            17,275.80        17,360            17,190.00

60

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Culture-sports-loisirs-cultes

[image: image172.png]

Total des charges        32,152,230.65    28,983,170        25,621,107.05
Total des revenus       141,838,729.13 -   118,313,900 -       125,608,804.82 -
Charges/Revenus(-)       109,686,498.48 -    89,330,730 -        99,987,697.77 -

600 Finances
Total des charges        20,955,978.09    22,250,340        19,326,247.53
Total des revenus        32,642,338.90 -    21,390,890 -        25,419,636.56 -
Charges/Revenus(-)        11,686,360.81 -       859,450         6,093,389.03 -

30     Charges de personnel         1,045,807.45     1,004,340         1,109,692.40
3011100 Traitements du personnel           856,713.70       828,000           896,131.00
3017700 Traitement du personnel en formation             9,124.60         9,800            24,914.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            12,397.50         8,700            10,599.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG            45,753.00        44,280            48,627.00
3032100 Contributions à l'Alfa            17,316.00        16,760            18,429.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,907.85         7,570             8,487.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions            80,675.40        73,790            94,061.55
3051100 Assurance accidents            14,579.40         6,440             6,681.85
3091000 Formation du personnel             1,340.00         9,000             1,760.00

31     Biens, services et marchandises           677,810.47       201,900            79,286.69
3101000 Fournitures et matériel de bureau             4,648.35         6,100                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             6,281.00        21,700             2,299.45
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,688.80         2,200             2,196.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier                23.70         1,300               107.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz                 0.00             0               187.15
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           400                 0.00
3165700 Plus-values terrains           562,602.40             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,138.50         4,000             2,207.00
3181100 Affranchissements            20,025.29         3,000             2,077.94
3181300 Assurances choses             2,284.20         2,200             2,148.90
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               301.85         1,000               654.30
3182100 Frais d'expertises et de comptes            44,911.20        28,000            20,013.60
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.            28,996.08       130,000            46,939.49
3196001 Frais divers et imprévus             3,909.10         2,000               455.01

32     Intérêts passifs        17,863,873.27    19,807,100        16,447,911.64
3211100 Autres emprunts dette flottante               214.22             0            23,054.30
3211200 Créanciers divers             6,014.00         5,000             2,955.10
3221000 Emprunts obligataires           776,375.00       766,370           650,243.05
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.         2,282,642.55     2,281,960         2,281,959.20
3221300 Emprunts SUVA           843,829.05       877,080           911,666.60
3221400 Autres emprunts consolidés        11,395,497.75    15,721,590        12,437,423.69
3221500 Intérêts passifs courus         2,530,000.00             0                 0.00
3222000 Emprunts à l'Etat pour HLM            26,177.70        31,590            34,036.30
3222200 Emprunts LIM             3,123.00         3,510                 0.00
3231100 Dette envers la caisse de pensions                 0.00       120,000           106,573.40

33     Amortissements           879,028.05       825,000         1,272,029.45
3300100 Perte et différence sur débiteurs             7,032.05             0           423,134.45
3301000 Amortissement patrimoine financier           854,595.00             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            17,401.00        10,000            10,000.00
3312100 Amortissement immeubles et équip. Cifom                 0.00       815,000           838,895.00

36     Subventions accordées           371,458.85       412,000           402,483.45
3657300 Aide à la construction logements           303,991.50       336,000           327,509.25
3657400 Aide modernisation de logements            43,497.30        54,000            49,809.30
3657500 Encouragement culture cinématographique            23,970.05        22,000            25,164.90

38     Attributions aux financements spéciaux           118,000.00             0                 0.00
3801400 Attributions aux provisions           118,000.00             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0            14,843.90
3907100 Frais économat                 0.00             0            14,843.90

40     Impôts           300,475.40 -       308,500 -           306,869.55 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles           299,990.90 -       308,000 -           306,433.95 -
4061100 Taxes de séjour               484.50-           500 -               435.60-

42     Revenus des biens         4,650,428.85 -     3,623,680 -         3,896,316.85 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         1,507,070.45 -     1,445,030 -         2,425,272.26 -
4201200 LIM - Part. fédérale intérêts                 0.00       190,000 -           194,455.15 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts            62,127.20 -        80,000 -            73,135.20 -

61

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Finances

[image: image173.png]

4201500 Intérêts de la Ville du Locle            50,372.80 -             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard               275.85-             0                21.95-
4221100 Produit capitaux - Fonds publics            42,226.50 -        13,000 -               414.00-
4244000 Bénéfice sur vente de titres            26,681.20 -             0                 0.00
4245000 Plus-value sur vente d'actifs                 0.00             0           602,933.25 -
4246000 Bénéfice sur vente d'immeubles                 0.00             0           267,792.00 -
4251000 Participation constructions - Prêts HLM            30,564.30 -        36,000 -            33,322.75 -
4251100 Participation constructions - Autres             5,400.00 -        10,000 -             4,055.03 -
4251300 Participation entreprises électriques            95,159.00 -       110,650 -           155,463.25 -
4251400 Autres participations et prêts divers             2,500.00 -        13,000 -            17,800.00 -
4276000 Locations des bâtiments         1,639,835.00 -     1,596,000 -                 0.00
4276100 Droits de superficie            91,280.10 -       130,000 -            88,352.40 -
4291100 Recettes diverses         1,079,859.95 -             0               273.61-
4291400 Part. constr. - Suppl. loyers H L M            17,076.50 -             0            33,026.00 -

43     Contributions           246,999.11 -        41,000 -         1,708,735.43 -
4311200 Frais de sommations                45.00-             0                15.00-
4360900 Participation aux frais            36,936.00 -        30,000 -            36,886.00 -
4362300 Aide au logement            28,992.00 -             0                 0.00
4363300 Remboursements de traitements            22,615.10 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites               143.20-             0               102.00-
4363500 Remboursements de prêts             9,570.00 -        10,000 -            14,865.00 -
4367500 Cifom - Rembts intérêts et amortissement                 0.00             0         1,644,592.65 -
4391000 Autres recettes           148,697.80 -         1,000 -            12,274.78 -
4391100 Récupération créances perdues                 0.01-             0                 0.00

44     Parts à des recettes            43,463.19 -        40,000 -            43,167.55 -
4411400 Produit des patentes            43,463.19 -        40,000 -            43,167.55 -

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00             0             1,600.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00             0             1,600.00 -

46     Subventions acquises        13,499,624.00 -    14,040,000 -        15,509,131.00 -
4611000 Subventions cantonales                 0.00             0           615,328.00 -
4622000 Péréquation financière        13,499,624.00 -    14,040,000 -        14,893,803.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux        10,903,000.00 -             0           613,500.00 -
4801400 Prélèvement réserve SIM        10,903,000.00 -             0                 0.00
4803700 Prélèvement réserve                 0.00             0           613,500.00 -

49     Imputations internes         2,998,348.35 -     3,337,710 -         3,340,316.18 -
4900800 Intérêts sur cap. avances au home d'enf.            60,028.90 -        70,000 -            68,274.10 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.            75,906.85 -        90,000 -            81,035.93 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles         1,764,806.60 -     1,922,600 -         1,901,436.15 -
4904700 Participation de la STEP           865,300.00 -       991,700 -         1,039,100.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel            74,600.00 -        84,600 -            74,600.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets           157,706.00 -       178,810 -           175,870.00 -

605 Caisse de pensions CPC
Total des charges           409,166.95       446,010           436,651.80
Total des revenus           409,166.95 -       446,010 -           436,651.80 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           358,998.60       418,570           411,945.95
3011100 Traitements du personnel           299,547.25       354,630           345,956.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants               145.00         1,740             2,523.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            14,469.90        18,730            18,132.20
3032100 Contributions à l'Alfa             5,477.40         7,100             6,891.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             2,626.80         3,270             3,156.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions            32,205.30        30,360            32,883.95
3051100 Assurance accidents             4,526.95         2,740             2,402.35

31     Biens, services et marchandises            50,168.35        27,440            24,705.85
3183300 Prestations de tiers            50,168.35        27,440            24,705.85

43     Contributions           409,166.95 -       446,010 -           436,651.80 -
4362200 Contribution caisse de pensions           409,166.95 -       446,010 -           436,651.80 -

610 Contributions
Total des charges         6,648,101.51     5,225,500         4,739,830.43
Total des revenus       108,183,304.33 -    95,977,000 -        98,902,358.88 -
Charges/Revenus(-)       101,535,202.82 -    90,751,500 -        94,162,528.45 -

62

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Finances

[image: image174.png]

31     Biens, services et marchandises         1,026,593.56       524,500           425,798.16
3101200 Formules administratives-Imprimés                19.85             0                 0.00
3181100 Affranchissements             1,178.90         9,500             1,740.66
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           567,265.61        55,000               473.50
3184700 Frais Etat bordereau unique           458,129.20       460,000           423,584.00

32     Intérêts passifs            71,217.95       101,000            78,849.58
3290000 Intérêts acomptes d'impôts            71,217.95       101,000            78,849.58

33     Amortissements         5,550,290.00     4,600,000         4,235,182.69
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs         5,550,290.00     4,600,000         4,235,182.69

40     Impôts       106,437,820.15 -    94,004,000 -        96,924,961.38 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune         5,302,463.80 -     5,130,000 -         5,287,781.30 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.           161,100.10 -             0           100,206.50 -
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu        65,119,829.30 -    63,500,000 -        63,975,030.45 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.           152,755.35 -             0           355,255.10 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.           587,685.03 -       270,000 -           314,377.55 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.         7,428,868.55 -     6,354,000 -         6,999,386.90 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source         2,486,806.82 -     1,850,000 -         1,897,960.26 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital         4,402,560.10 -     4,300,000 -         3,297,978.25 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.           286,230.00 -             0           311,624.00 -
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice        18,736,325.80 -    11,000,000 -        12,488,247.55 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.           330,172.40 -             0           376,101.90 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.               317.85-       100,000 -                83.63
4021100 Impôt foncier P.M.         1,442,705.05 -     1,500,000 -         1,521,095.25 -

42     Revenus des biens         1,287,702.35 -     1,630,000 -         1,413,873.94 -
4211200 Frais de sommations factures            26,424.52 -        40,000 -            28,311.73 -
4211300 Intérêts de retard         1,261,277.83 -     1,590,000 -         1,385,562.21 -

43     Contributions           457,781.83 -       343,000 -           563,523.56 -
4311200 Frais de sommations               330.00-             0               180.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites           205,402.73 -       236,000 -           254,838.17 -
4391100 Récupération créances perdues           252,049.10 -       107,000 -           308,505.39 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges         4,138,984.10     1,061,320         1,118,377.29
Total des revenus           603,918.95 -       500,000 -           850,157.58 -
Charges/Revenus(-)         3,535,065.15       561,320           268,219.71

30     Charges de personnel         4,098,014.15       882,820           718,212.75
3011100 Traitements du personnel           405,604.45       401,650           399,498.95
3011700 Trait. du personnel/Sécurité            16,509.70        33,180            32,627.30
3017700 Traitement du personnel en formation            43,116.75        64,800            53,883.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            60,482.00         8,180             9,381.80
3019010 Jubilaires / ancienneté            87,563.00             0                 0.00
3019100 Renchérissement IPC           320,000.00             0                 0.00
3019400 Coût DECF                 0.00             0            48,550.00
3019600 Echelons qualitatifs et primes 2007            64,200.00       190,000                 0.00
3019800 Droit aux vacances 2007         1,716,000.00             0                 0.00
3019900 Vacances - Heures supplémentaires         1,100,000.00             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,832.90        26,460            25,642.45
3032100 Contributions à l'Alfa            10,177.45        10,000             9,722.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,956.90         4,970             4,861.40
3041100 Contributions à la caisse de pensions            45,883.45        43,630            54,588.55
3051100 Assurance accidents             7,827.05         3,950             3,494.30
3090100 Recrutement du personnel            90,695.75             0                 0.00
3091300 Formation personnel Sécurité            23,705.00         6,000             4,300.00
3091500 Formation continue collective            74,459.75        90,000            71,662.25

31     Biens, services et marchandises            40,969.95        59,300            56,306.64
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,602.10         3,150                 0.00
3101100 Fourn. matériel bureau Sécurité               526.60         3,150                12.50
3101200 Formules administratives-Imprimés               328.75         1,000             3,908.60
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             1,588.75         1,500             2,055.95
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00             0               163.10
3111200 Achats matériel-mobilier Sécurité                34.45             0                 0.00
3117400 Projets RH            21,173.25        30,000            11,344.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz                 0.00         1,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             2,295.25         2,000             2,431.95
3171100 Frais déplac. rec./ex. Sécurité                 0.00         1,000               101.00
3181100 Affranchissements            12,479.35        11,000            13,227.43

63

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Finances

[image: image175.png]

3189300 Honoraires                 0.00         5,000            22,865.61
3196001 Frais divers et imprévus               941.45           500               195.85

33     Amortissements                 0.00       119,200           337,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00       119,200           337,400.00

39     Imputations internes                 0.00             0             6,457.90
3907100 Frais économat                 0.00             0             6,457.90

42     Revenus des biens             3,908.75 -             0             2,656.43 -
4291100 Recettes diverses             3,908.75 -             0             2,656.43 -

43     Contributions           600,010.20 -       500,000 -           847,501.15 -
4360100 Remboursements d'indemnités               127.60-             0               127.60-
4360900 Participation aux frais             1,000.00 -             0             1,000.00 -
4363200 Indemnités d'assurances           426,183.50 -       375,000 -           768,998.25 -
4364900 Indemnités maternités           154,587.10 -       110,000 -            63,199.60 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire            18,112.00 -        15,000 -            14,175.70 -

64

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Finances

[image: image176.png]

Total des charges        40,928,704.54    36,501,050        38,132,004.73
Total des revenus        18,588,296.61 -    17,670,045 -        18,756,419.93 -
Charges/Revenus(-)        22,340,407.93    18,831,005        19,375,584.80

700 Administration des travaux publics
Total des charges           928,465.02     1,074,850         1,137,899.89
Total des revenus           291,667.10 -       242,600 -           328,905.25 -
Charges/Revenus(-)           636,797.92       832,250           808,994.64

30     Charges de personnel           802,052.85       876,000           994,917.00
3010300 Trait.du personnel administratif           166,989.30       168,100           190,724.60
3013100 Trait.du personnel technique           485,928.15       555,300           618,216.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,050.00        11,400            14,355.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            34,081.65        38,200            41,910.00
3032100 Contributions à l'Alfa            12,922.05        14,500            15,899.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             5,432.25         6,600             7,677.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            64,701.65        64,900            82,329.80
3051100 Assurance accidents            15,779.40        12,000            15,353.60
3091000 Formation du personnel             3,168.40         5,000             8,450.80

31     Biens, services et marchandises           110,513.17       194,550           122,226.74
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,891.49         8,500               182.30
3101200 Formules administratives-Imprimés               692.35         3,650                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             9,646.60        11,000            11,740.00
3180700 Frais d'études            75,244.35       126,500            86,548.10
3181100 Affranchissements             4,955.20         8,000             4,050.10
3191000 Frais d'administration et généraux            18,083.18        36,900            19,706.24

33     Amortissements            15,899.00         4,300            14,073.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0             9,773.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             8,700.00         4,300             4,300.00
3321000 Amortissements complémentaires             7,199.00             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0             6,683.15
3907100 Frais économat                 0.00             0             6,683.15

42     Revenus des biens             5,084.40 -             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard             5,084.40 -             0                 0.00

43     Contributions             2,493.75 -         6,000 -             2,135.25 -
4340900 Concessions               230.00-         2,000 -               230.00-
4391000 Autres recettes             2,263.75 -         4,000 -             1,905.25 -

46     Subventions acquises            81,408.95 -             0            81,640.00 -
4601000 Subventions fédérales            81,408.95 -             0                 0.00
4611000 Subventions cantonales                 0.00             0            81,640.00 -

49     Imputations internes           202,680.00 -       236,600 -           245,130.00 -
4904700 Participation de la STEP           101,340.00 -       118,300 -           122,565.00 -
4906800 Participation service des ordures           101,340.00 -       118,300 -           122,565.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges        11,583,606.72     9,672,850         9,358,098.85
Total des revenus         3,300,877.50 -     3,316,830 -         3,776,141.62 -
Charges/Revenus(-)         8,282,729.22     6,356,020         5,581,957.23

30     Charges de personnel         6,852,887.85     7,182,100         7,013,713.15
3010300 Trait.du personnel administratif            57,284.55        62,700            58,133.20
3017500 Traitements du personnel-Voirie         5,108,615.30     5,461,800         5,337,918.55
3017600 Traitements du personnel-Canalisations           314,166.25       341,800           307,960.25
3017700 Traitement du personnel en formation             1,947.05             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           123,975.00       117,500           123,395.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           282,533.95       310,000           282,555.20
3032100 Contributions à l'Alfa           106,938.70       117,400           106,903.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage            53,245.75        58,500            53,260.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions           455,104.75       478,000           526,992.50
3051100 Assurance accidents           248,616.05       226,400           168,921.80
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)            74,518.00             0            35,351.00
3091000 Formation du personnel            25,942.50         8,000            12,321.55

31     Biens, services et marchandises         1,385,618.99     1,353,850         1,276,894.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau               784.85         1,800                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             2,139.30         1,800                 0.00

65

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image177.png]

3121000 Chauffage            78,351.75        90,000            93,250.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz            75,744.15        95,000            92,388.45
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau            31,795.20        33,000            34,440.00
3141900 Frais divers de bâtiments            32,460.20        29,000            23,386.70
3142400 Entretien des bâtiments            95,293.06        75,000            47,871.30
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie           837,646.83       811,500           705,468.85
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.           140,567.95       129,500           193,414.00
3151600 Décoration de la Ville             5,877.65         9,500             7,013.95
3165100 Entretien lit de la Ronde            28,382.00        28,000            28,205.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            37,963.75        30,000            32,781.80
3181100 Affranchissements             1,509.85         1,500             1,671.10
3181300 Assurances choses               142.75           150               134.20
3181800 Communications Radio             4,810.50         5,100             4,791.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                72.00             0                 0.00
3187200 Assurances des immeubles            12,077.20        13,000            12,077.20

33     Amortissements         3,225,881.18     1,036,900           952,662.80
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,981.03             0               562.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif           976,600.00     1,036,900           952,100.00
3321000 Amortissements complémentaires         2,247,300.15             0                 0.00

36     Subventions accordées           119,218.70       100,000           107,627.30
3656800 Subvention réparation trottoirs           119,218.70       100,000           107,627.30

39     Imputations internes                 0.00             0             7,201.55
3907100 Frais économat                 0.00             0             7,201.55

42     Revenus des biens            13,680.00 -        13,680 -            13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments            13,680.00 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions           469,217.35 -       614,400 -           969,182.02 -
4311200 Frais de sommations               186.35-             0                57.40-
4312600 Autorisations creusages voie publique            25,950.05 -        55,000 -            17,006.95 -
4341300 Taxe vidange des fosses            19,439.16 -        31,000 -            30,045.51 -
4352400 Location de matériel            15,957.41 -        19,000 -            26,835.02 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés            43,266.13 -             0             1,026.50 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières            14,543.54 -        29,400 -            65,477.85 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés            38,191.45 -        37,000 -            37,993.43 -
4363000 Travaux pour tiers           184,577.11 -       200,000 -           238,707.41 -
4363200 Indemnités d'assurances           121,599.30 -       240,000 -           549,614.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites               137.00-             0                 0.00
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             5,369.85 -         3,000 -             2,417.95 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           180,529.15 -       190,000 -           174,609.60 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes           180,529.15 -       190,000 -           174,609.60 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00             0            20,000.00 -
4803900 Prélèvement au fonds des chômeurs                 0.00             0            20,000.00 -

49     Imputations internes         2,637,451.00 -     2,498,750 -         2,598,670.00 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment            61,790.00 -        59,710 -            56,680.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations           149,510.00 -       126,500 -           191,570.00 -
4906500 Participation aux amortissements           134,100.00 -       125,940 -           134,020.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel         2,292,051.00 -     2,186,600 -         2,216,400.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges         2,362,818.59     1,156,500         1,803,492.56
Total des revenus            61,457.08 -        66,700 -            58,365.12 -
Charges/Revenus(-)         2,301,361.51     1,089,800         1,745,127.44

31     Biens, services et marchandises           581,158.09       861,500         1,461,692.56
3122100 Electricité - Eau -Gaz               788.20             0                 0.00
3130220 Fondants chimiques et sable           226,249.93       210,000           334,691.16
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures            67,595.16        42,000           109,515.80
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel            25,025.85         5,000            17,176.40
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules           109,610.25        80,000           185,247.50
3174400 Indemnités téléphones            12,759.65             0            14,770.35
3181800 Communications Radio                 0.00        14,500                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                30.00             0                 0.00
3182300 Fourrière            20,614.70             0                 0.00
3183300 Prestations de tiers           118,484.35       510,000           800,291.35

33     Amortissements         1,781,660.50       295,000           341,800.00

66

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image178.png]

3311000 Amortissement patrimoine administratif           309,100.00       295,000           341,800.00
3321000 Amortissements complémentaires         1,472,560.50             0                 0.00

43     Contributions            61,457.08 -        66,700 -            58,365.12 -
4311200 Frais de sommations                14.31-             0                14.31-
4344000 Fourrière            24,780.00 -             0                 0.00
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             1,231.80 -        20,000 -               954.00-
4353400 Vente de sel et gravier             3,716.44 -         7,900 -            16,489.21 -
4363000 Travaux pour tiers            31,413.08 -        38,300 -            40,558.19 -
4391000 Autres recettes               301.45-           500 -               349.41-

712 Constructions nouvelles
Total des charges         1,833,001.85     1,742,500         1,753,243.70
Total des revenus           957,699.10 -       637,830 -           767,234.30 -
Charges/Revenus(-)           875,302.75     1,104,670           986,009.40

31     Biens, services et marchandises           312,381.85        90,000           226,210.80
3111600 Routes et places             1,109.65        15,000               957.60
3112300 Canalisations           311,272.20        75,000           225,253.20

33     Amortissements         1,520,620.00     1,652,500         1,527,032.90
3300100 Perte et différence sur débiteurs                20.00             0               732.90
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,520,600.00     1,652,500         1,526,300.00

43     Contributions           332,709.10 -       225,000 -           215,224.30 -
4311200 Frais de sommations                45.00-             0                15.00-
4311700 Taxe d'équipement           304,992.80 -       220,000 -           215,159.30 -
4361800 Réparations, remboursement            27,671.30 -             0                 0.00
4362600 Remboursements frais d'équipement                 0.00         5,000 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0                50.00-

49     Imputations internes           624,990.00 -       412,830 -           552,010.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations           189,270.00 -             0           139,180.00 -
4906500 Participation aux amortissements           435,720.00 -       412,830 -           412,830.00 -

715 Service des ateliers
Total des charges         3,615,317.43     3,388,610         3,480,064.54
Total des revenus           361,950.15 -       251,400 -           336,749.35 -
Charges/Revenus(-)         3,253,367.28     3,137,210         3,143,315.19

30     Charges de personnel         2,285,552.85     2,275,200         2,217,386.50
3010300 Trait.du personnel administratif            57,285.75        57,500            58,135.65
3017100 Traitements du personnel exploitation         1,750,793.55     1,752,300         1,709,934.00
3017700 Traitement du personnel en formation            30,732.65        29,000            21,025.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            56,695.00        58,300            56,898.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            93,640.90        97,400            91,452.20
3032100 Contributions à l'Alfa            35,421.30        36,800            34,624.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage            17,712.55        18,400            17,314.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions           156,262.65       153,100           170,792.90
3051100 Assurance accidents            82,168.30        70,400            54,399.50
3091000 Formation du personnel             4,840.20         2,000             2,809.35

31     Biens, services et marchandises         1,056,514.18     1,071,510         1,233,678.99
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,379.85           710                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           100                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            44,788.40        50,000           169,682.10
3131300 Carburants - Huile           405,822.68       472,000           489,882.86
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           441,472.66       379,000           409,191.01
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             1,113.50           600               615.50
3181100 Affranchissements                97.50           500                25.55
3181300 Assurances choses            64,897.39        61,000            61,330.31
3191000 Frais d'administration et généraux            96,942.20       107,600           102,951.66

33     Amortissements           273,250.40        41,900            28,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            34,200.00        41,900            28,400.00
3321000 Amortissements complémentaires           239,050.40             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0               599.05
3907100 Frais économat                 0.00             0               599.05

43     Contributions           109,002.40 -       131,000 -           159,569.35 -
4311200 Frais de sommations                15.00-             0                 0.00
4352300 Vente de carburants               526.55-        50,000 -            46,748.75 -

67

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image179.png]

4363000 Travaux pour tiers            22,916.80 -         5,000 -            56,864.80 -
4363200 Indemnités d'assurances            76,131.20 -        67,000 -            45,916.60 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             1,637.15 -         5,000 -             7,851.15 -
4391000 Autres recettes             7,775.70 -         4,000 -             2,188.05 -

45     Dédommag. de collectivités publiques                 0.00           400 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.                 0.00           400 -                 0.00

49     Imputations internes           252,947.75 -       120,000 -           177,180.00 -
4901500 Participation entretien des véhicules           208,940.00 -       120,000 -           177,180.00 -
4902200 Carburants Ville            44,007.75 -             0                 0.00

716 Enlèvement des déchets non valorisables
Total des charges         5,971,699.16     5,783,080         5,959,759.09
Total des revenus         5,971,699.16 -     5,783,080 -         5,959,759.09 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel            89,962.20        88,700            97,899.25
3010300 Trait.du personnel administratif            75,137.40        74,600            82,424.05
3031100 Contributions AVS-AI-APG             3,890.75         4,000             4,347.10
3032100 Contributions à l'Alfa             1,473.95         1,500             1,648.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage               736.95           800               824.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             6,801.60         6,400             6,971.40
3051100 Assurance accidents             1,921.55         1,400             1,684.40

31     Biens, services et marchandises         3,699,162.31     3,704,800         3,732,281.49
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00         1,800                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             3,897.35         9,000             4,528.75
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures            25,240.05        24,000            83,739.25
3181100 Affranchissements            44,487.01        30,000            26,330.84
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           107,906.85        90,000           174,158.05
3188100 Prestation Ville du Locle           363,689.60       450,000           348,099.40
3188500 Frais d'incinération         3,153,941.45     3,100,000         3,095,425.20

33     Amortissements           420,507.65       357,900           470,969.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs           349,007.65       220,000           399,469.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif            71,500.00       137,900            71,500.00

39     Imputations internes         1,762,067.00     1,631,680         1,658,608.80
3900500 Entretien des véhicules           134,340.00        65,000           106,240.00
3900600 Traitement information - SIC            45,626.00        42,820            29,392.00
3900700 Achat matériel informatique               300.00           700               700.00
3901000 Intérêts            92,146.00       102,400            95,890.00
3901600 Frais d'administration           142,100.00       153,500           156,300.00
3907100 Frais économat                 0.00             0               226.80
3907300 Participation aux amortissements            83,430.00        76,830            80,810.00
3907500 Participation frais de personnel voirie         1,225,685.00     1,154,000         1,154,870.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment            38,440.00        36,430            34,180.00

42     Revenus des biens            21,969.85 -         5,000 -            26,378.70 -
4211300 Intérêts de retard            21,969.85 -         5,000 -            26,378.70 -

43     Contributions         5,830,393.46 -     5,776,280 -         5,729,024.27 -
4311200 Frais de sommations            18,224.01 -        29,100 -            21,451.92 -
4341400 Taxe déchets des entreprises         1,164,353.78 -       782,600 -           821,353.05 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques         4,356,653.17 -     4,664,580 -         4,506,246.70 -
4347600 Prestations pour la Ville du Locle           149,892.21 -       240,000 -           154,291.31 -
4363200 Indemnités d'assurances             1,453.45 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites           113,587.65 -        60,000 -           193,507.10 -
4391100 Récupération créances perdues            26,229.19 -             0            32,174.19 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux           119,335.85 -         1,800 -           204,356.12 -
4803300 Prélèvement à réserve déchets           119,335.85 -         1,800 -           204,356.12 -

717 Enlèvement des déchets valorisables
Total des charges         1,759,994.95     1,522,100         1,542,914.15
Total des revenus           285,025.40 -       239,800 -           265,184.01 -
Charges/Revenus(-)         1,474,969.55     1,282,300         1,277,730.14

31     Biens, services et marchandises           417,836.25       446,000           424,789.15
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           218,057.95       236,000           258,380.45
3183500 Compostage           199,778.30       210,000           166,408.70

68

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image180.png]

33     Amortissements           349,663.70        95,200            90,200.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            88,300.00        95,200            90,200.00
3321000 Amortissements complémentaires           261,363.70             0                 0.00

39     Imputations internes           992,495.00       980,900         1,027,925.00
3900500 Entretien des véhicules            74,600.00        55,000            70,940.00
3901000 Intérêts            65,560.00        76,410            79,980.00
3901600 Frais d'administration            33,840.00        39,400            40,865.00
3907300 Participation aux amortissements            50,670.00        49,110            53,210.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           744,475.00       737,700           760,430.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment            23,350.00        23,280            22,500.00

43     Contributions           132,321.40 -        79,800 -           104,840.81 -
4311200 Frais de sommations                14.47-             0                 0.00
4358700 Ristourne appareils électriques            11,445.05 -         6,800 -            11,059.34 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                17.00-             0                 0.00
4364700 Remboursements transport papier           112,099.95 -        70,000 -            82,760.90 -
4391000 Autres recettes             8,744.93 -         3,000 -            11,020.57 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           151,704.00 -       160,000 -           159,343.20 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre           151,704.00 -       160,000 -           159,343.20 -

46     Subventions acquises             1,000.00 -             0             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             1,000.00 -             0             1,000.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges         5,512,918.63     5,467,680         5,578,010.52
Total des revenus         5,512,918.63 -     5,467,680 -         5,578,010.52 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           566,039.75       557,500           561,003.20
3017100 Traitements du personnel exploitation           451,604.20       450,000           448,539.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            13,572.00        13,600            15,660.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            23,836.70        23,800            23,641.75
3032100 Contributions à l'Alfa             9,032.50         9,000             8,970.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,469.40         4,500             4,257.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions            37,881.60        37,000            44,666.75
3051100 Assurance accidents            21,159.25        17,600            13,847.00
3091000 Formation du personnel             4,484.10         2,000             1,420.00

31     Biens, services et marchandises         1,977,947.88     1,990,550         1,694,563.13
3101000 Fournitures et matériel de bureau               444.75         2,050                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         2,000                 0.00
3121000 Chauffage                 7.40         1,000                 3.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz           151,671.65       180,000           169,807.10
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures         1,429,382.45     1,407,500         1,163,137.32
3141900 Frais divers de bâtiments            90,137.35        82,500            45,861.00
3142400 Entretien des bâtiments            10,282.95        10,000            24,801.60
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules            11,067.35        11,200            15,247.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               839.70         1,000               696.75
3174400 Indemnités téléphones             1,100.00             0                 0.00
3181100 Affranchissements               145.40           200                99.50
3181200 Téléphonie             4,986.21         8,000             6,607.81
3181300 Assurances choses            25,369.90        30,000            24,833.15
3187200 Assurances des immeubles            16,816.15        15,000            11,771.75
3188500 Frais d'incinération            34,630.05        50,000            39,679.60
3197800 TVA sur prestations soumises           201,066.57       190,100           192,017.05

33     Amortissements           827,000.00       838,400           836,500.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           827,000.00       838,400           836,500.00

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00           100           154,277.39
3803700 Attribution à réserve Step                 0.00           100           154,277.39

39     Imputations internes         2,141,931.00     2,081,130         2,331,666.80
3900600 Traitement information - SIC            12,800.00         6,400            12,800.00
3900700 Achat matériel informatique             1,200.00         1,000             1,600.00
3901000 Intérêts           865,300.00       991,700         1,039,100.00
3901600 Frais d'administration           101,340.00       118,300           122,565.00
3907100 Frais économat                 0.00             0             1,421.80
3907300 Participation aux amortissements           500,620.00       542,330           522,330.00
3907400 Participation entretien canalisations           338,780.00       126,500           330,750.00
3907500 Participation frais de personnel voirie           321,891.00       294,900           301,100.00

69

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image181.png]

43     Contributions           383,844.21 -       350,000 -            26,654.76 -
4329900 Autres recettes             2,823.27 -             0               573.22-
4347400 Recettes épurations des boues           381,020.94 -       325,000 -            23,137.54 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0             2,944.00 -
4363200 Indemnités d'assurances                 0.00        24,000 -                 0.00
4366000 Vers.caisse comp.service militaire                 0.00         1,000 -                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux            22,471.38 -        12,480 -                 0.00
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration            22,471.38 -         8,430 -                 0.00
4803600 Avance Step                 0.00         4,050 -                 0.00

49     Imputations internes         5,106,603.04 -     5,105,200 -         5,551,355.76 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.         5,106,603.04 -     5,105,200 -         5,551,355.76 -

721 Réseau séparatif
Total des charges            64,900.00       129,500           109,500.00
Total des revenus            64,900.00 -       129,500 -           109,500.00 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

33     Amortissements            64,900.00       129,500           109,500.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            64,900.00       129,500           109,500.00

49     Imputations internes            64,900.00 -       129,500 -           109,500.00 -
4906500 Participation aux amortissements            64,900.00 -       129,500 -           109,500.00 -

730 Service des Espaces verts
Total des charges         2,790,203.61     2,583,060         2,572,354.55
Total des revenus           165,324.20 -       190,800 -           171,726.75 -
Charges/Revenus(-)         2,624,879.41     2,392,260         2,400,627.80

30     Charges de personnel         2,111,449.10     2,174,600         2,175,069.05
3017100 Traitements du personnel exploitation         1,696,582.45     1,737,800         1,743,543.20
3017700 Traitement du personnel en formation            32,448.60        33,500            34,822.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            30,885.00        38,300            36,250.00
3019000 Gratif.ancienneté de service                 0.00             0             4,130.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG            86,178.00        93,800            86,992.45
3032100 Contributions à l'Alfa            32,596.25        35,500            32,881.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage            16,299.40        17,800            16,440.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions           136,104.40       146,900           164,865.10
3051100 Assurance accidents            76,705.00        69,000            52,902.80
3091000 Formation du personnel             3,650.00         2,000             2,240.00

31     Biens, services et marchandises           231,526.16       239,560           246,965.35
3101000 Fournitures et matériel de bureau                74.60           260                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           100                 0.00
3121000 Chauffage            31,237.80        30,000            29,484.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz            12,026.60        16,000            14,255.10
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures           143,241.15       139,000           158,838.85
3141900 Frais divers de bâtiments             1,646.65         1,700             4,779.75
3142400 Entretien des bâtiments             9,403.80         6,000            12,833.45
3144600 Plantation d'arbres            17,633.45        15,000            11,072.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               442.80         2,000             1,174.50
3181100 Affranchissements               151.80           300               239.40
3183500 Compostage             7,131.15        20,000             8,769.35
3187200 Assurances des immeubles             4,113.01         4,200             4,050.60
3188200 Frais de décharge             4,423.35         5,000             1,467.65

33     Amortissements           447,228.35       168,900           149,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif           156,000.00       168,900           149,400.00
3321000 Amortissements complémentaires           291,228.35             0                 0.00

39     Imputations internes                 0.00             0               920.15
3907100 Frais économat                 0.00             0               920.15

43     Contributions           104,498.30 -        93,100 -           107,057.65 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             8,500.00 -             0                 0.00
4353100 Vente et location de plantes            11,241.40 -        20,000 -            11,488.55 -
4363000 Travaux pour tiers            73,328.85 -        73,100 -            94,573.10 -
4363200 Indemnités d'assurances            11,428.05 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes                 0.00             0               996.00-

45     Dédommag. de collectivités publiques               300.00-           800 -                 0.00

70

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image182.png]

4511500 Allocations pour la formation profess.               300.00-           800 -                 0.00

49     Imputations internes            60,525.90 -        96,900 -            64,669.10 -
4901800 Entretien des jardins            60,525.90 -        96,900 -            64,669.10 -

733 Parc zoologique et vivarium
Total des charges           831,260.85       828,640           871,442.35
Total des revenus            16,758.16 -        22,000 -            34,756.55 -
Charges/Revenus(-)           814,502.69       806,640           836,685.80

30     Charges de personnel           638,732.35       630,170           603,602.15
3017100 Traitements du personnel exploitation           502,191.30       501,280           484,859.20
3017700 Traitement du personnel en formation            21,751.55        12,140            12,040.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             5,220.00        11,310             8,410.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            26,314.10        27,210            24,470.55
3032100 Contributions à l'Alfa             9,952.40        10,270             9,247.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage             4,976.55         5,130             4,623.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions            43,866.20        41,850            44,378.20
3051100 Assurance accidents            22,960.25        19,980            14,592.05
3091000 Formation du personnel             1,500.00         1,000               980.00

31     Biens, services et marchandises           192,528.50       159,470           188,739.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00           270                 0.00
3101500 Publications                55.70         2,700             1,412.05
3110800 Acquisitions               689.95             0               130.00
3121000 Chauffage             2,803.90         2,500             4,248.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz            37,733.70        36,000            40,612.55
3141900 Frais divers de bâtiments               543.05         2,000               979.80
3142400 Entretien des bâtiments            56,157.30        40,000            36,502.25
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                88.00         2,000             2,038.85
3180700 Frais d'études                 0.00             0            15,700.00
3181100 Affranchissements               112.80         1,000                34.30
3187200 Assurances des immeubles             3,202.90         3,000             2,805.15
3190200 Autres frais d'exploitation            89,543.55        67,000            83,375.40
3191000 Frais d'administration et généraux             1,597.65         3,000               900.80

33     Amortissements                 0.00        39,000            79,100.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        39,000            79,100.00

39     Imputations internes                 0.00             0                 1.00
3907100 Frais économat                 0.00             0                 1.00

43     Contributions            16,278.16 -        22,000 -            34,356.55 -
4351500 Ventes diverses             6,325.00 -        10,000 -            24,866.20 -
4391000 Autres recettes             9,953.16 -        12,000 -             9,490.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques               480.00-             0               400.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.               480.00-             0               400.00-

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges         1,597,286.80     1,489,850         1,511,375.18
Total des revenus           975,747.83 -       890,100 -           977,689.97 -
Charges/Revenus(-)           621,538.97       599,750           533,685.21

30     Charges de personnel           951,571.70       960,600         1,006,496.25
3010300 Trait.du personnel administratif           116,823.95       117,600           111,332.10
3017100 Traitements du personnel exploitation           653,351.05       653,500           690,914.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            29,464.00        32,400            33,379.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            39,218.25        40,800            39,922.25
3032100 Contributions à l'Alfa            14,844.95        15,500            15,101.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,422.20         7,800             7,550.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions            58,825.75        65,500            85,454.30
3051100 Assurance accidents            31,621.55        27,500            22,842.90

31     Biens, services et marchandises           328,354.20       362,430           348,543.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau               453.64         1,650               714.45
3101200 Formules administratives-Imprimés               137.40           600                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier             7,921.40         8,500            10,393.25
3121000 Chauffage            28,639.25        25,000            32,979.70
3122100 Electricité - Eau -Gaz             8,085.95        19,000            14,323.55
3131800 Achats de plantes et divers            71,036.55        90,900            78,170.45
3139200 Produits et matériel de nettoyage                 0.00         1,750               180.75
3141900 Frais divers de bâtiments             5,994.45         9,300             6,694.35

71

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image183.png]

3142400 Entretien des bâtiments            21,514.75        18,000            21,012.70
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.            39,689.70        36,500            30,015.70
3147000 Locations objets vacants                 0.00             0             2,160.00
3147050 Charges objets vacants                 0.00             0               240.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules             3,126.30         9,950             5,129.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens               747.30           980               884.30
3181100 Affranchissements             2,540.67         2,800             2,656.59
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               985.65             0               969.00
3183500 Compostage             8,804.35         8,500             3,241.50
3184600 Frais d'organiste            64,061.40        65,000            64,796.40
3185300 Redevances d'incinération             3,646.75         6,000             6,019.70
3187200 Assurances des immeubles             9,229.11        10,700             9,167.30
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation             3,727.05         4,200             3,295.60
3188500 Frais d'incinération            41,063.40        34,600            48,086.70
3191000 Frais d'administration et généraux             6,949.13         8,500             7,412.23

33     Amortissements           313,722.45       166,600           153,862.01
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,003.70             0             1,862.01
3311000 Amortissement patrimoine administratif           165,100.00       166,600           152,000.00
3321000 Amortissements complémentaires           147,618.75             0                 0.00

39     Imputations internes             3,638.45           220             2,473.05
3900300 Honoraires de gérance               768.00           220               538.50
3902200 Carburants Ville             2,870.45             0                 0.00
3907100 Frais économat                 0.00             0             1,934.55

42     Revenus des biens            65,960.27 -        58,920 -            69,569.35 -
4211300 Intérêts de retard               167.65-             0                39.95-
4235200 Loyers objets vacants                 0.00             0             2,160.00 -
4271800 Locations de chambres mortuaires            50,432.62 -        48,000 -            56,599.40 -
4276000 Locations des bâtiments            15,360.00 -        10,920 -            10,770.00 -

43     Contributions           909,787.56 -       831,180 -           908,120.62 -
4311200 Frais de sommations               569.16-             0               771.92-
4340900 Concessions            95,177.05 -        78,000 -           106,580.00 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres             8,165.00 -         6,500 -             6,208.00 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires             2,438.00 -         2,400 -             3,082.00 -
4353100 Vente et location de plantes            91,722.00 -        98,000 -            93,594.72 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.            12,778.02 -         9,000 -            15,523.87 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes           315,145.18 -       320,000 -           316,893.39 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             2,520.00 -         2,280 -             2,100.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants                 0.00             0               240.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites               924.60-             0             1,068.05 -
4365000 Remboursements frais d'incinération           314,424.57 -       250,000 -           296,057.55 -
4367300 Remboursement frais d'organiste            65,637.78 -        65,000 -            65,926.77 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0                46.25-
4391100 Récupération créances perdues               286.20-             0                28.10-

750 Urbanisme
Total des charges                 0.00             0         1,803,065.24
Total des revenus                 0.00             0           144,830.05 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0         1,658,235.19

30     Charges de personnel                 0.00             0           754,155.05
3010300 Trait.du personnel administratif                 0.00             0            31,662.55
3013100 Trait.du personnel technique                 0.00             0           601,054.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0            32,969.40
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0            12,497.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0             6,017.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0            60,444.90
3051100 Assurance accidents                 0.00             0             4,979.30
3091000 Formation du personnel                 0.00             0             1,050.00

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0           100,659.61
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00             0             1,165.65
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules                 0.00             0               421.35
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                 0.00             0             1,795.75
3180700 Frais d'études                 0.00             0            81,942.45
3181100 Affranchissements                 0.00             0             1,975.65
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0            13,358.76

33     Amortissements                 0.00             0           900,839.53

72

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image184.png]

3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00             0           900,839.53

36     Subventions accordées                 0.00             0            45,304.45
3650900 Subventions diverses                 0.00             0             2,000.00
3651100 En Ville sans ma voiture                 0.00             0             7,304.45
3656900 Subvention conservation bâtiments                 0.00             0            30,000.00
3659300 Ass. parc naturel régional du Doubs                 0.00             0             6,000.00

39     Imputations internes                 0.00             0             2,106.60
3907100 Frais économat                 0.00             0             2,106.60

43     Contributions                 0.00             0           144,830.05 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00             0               432.05-
4369800 Recettes Art nouveau                 0.00             0           136,514.30 -
4391000 Autres recettes                 0.00             0             7,883.70 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges         1,961,582.43     1,507,380                 0.00
Total des revenus           621,282.30 -       431,725 -                 0.00
Charges/Revenus(-)         1,340,300.13     1,075,655                 0.00

30     Charges de personnel           861,782.30       867,360                 0.00
3011100 Traitements du personnel           705,278.90       715,070                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation             8,845.95         9,630                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             3,007.15         2,790                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            38,717.45        38,510                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa            14,666.65        14,500                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             6,770.55         7,250                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            68,318.00        64,870                 0.00
3051100 Assurance accidents             9,602.65         5,740                 0.00
3091000 Formation du personnel             6,575.00         9,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises           109,220.28       116,820                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             5,432.40         7,870                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         1,100                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00         1,000                 0.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules               355.90         3,400                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,126.35         4,500                 0.00
3180700 Frais d'études            63,907.89        80,000                 0.00
3181100 Affranchissements             2,826.25         4,500                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                30.00             0                 0.00
3182500 Mise à l'enquête publique                30.00           200                 0.00
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat                 0.00         1,000                 0.00
3182700 Prestations SGA en nature            21,115.15             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux            11,396.34        13,250                 0.00

33     Amortissements           779,465.46       404,200                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             1,400.10             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            79,000.00       404,200                 0.00
3321000 Amortissements complémentaires           699,065.36             0                 0.00

36     Subventions accordées           131,190.94        49,000                 0.00
3650900 Subventions diverses             4,000.00         4,000                 0.00
3651100 En Ville sans ma voiture             2,190.94        20,000                 0.00
3656900 Subvention conservation bâtiments           125,000.00        25,000                 0.00

38     Attributions aux financements spéciaux            79,570.00        70,000                 0.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.            79,570.00        70,000                 0.00

39     Imputations internes               353.45             0                 0.00
3902200 Carburants Ville               353.45             0                 0.00

41     Patentes et concessions            84,684.74 -        58,300 -                 0.00
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité             7,470.00 -         3,300 -                 0.00
4101800 Concessions SGA            57,197.58 -        55,000 -                 0.00
4101900 Prestations SGA en nature            20,017.16 -             0                 0.00

42     Revenus des biens                19.10-             0                 0.00
4211300 Intérêts de retard                19.10-             0                 0.00

43     Contributions           536,578.46 -       373,425 -                 0.00
4311200 Frais de sommations               105.00-             0                 0.00
4311300 Permis de constructions           177,496.05 -       120,000 -                 0.00

73

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image185.png]

4311600 Taxe compensatoire - Protection civile            79,570.00 -        70,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités               150.00-             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites               100.00-             0                 0.00
4366500 Prestations diverses               945.00-             0                 0.00
4367400 Prêts plans d'archives             5,174.78 -         5,000 -                 0.00
4368700 Levée d'opposition-rembt               100.00-             0                 0.00
4369805 Recettes Unesco           270,998.80 -       178,425 -                 0.00
4391000 Autres recettes             1,938.83 -             0                 0.00

760 Police du feu et des constructions
Total des charges                 0.00             0           528,497.06
Total des revenus                 0.00             0           245,308.35 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0           283,188.71

30     Charges de personnel                 0.00             0           438,162.20
3010300 Trait.du personnel administratif                 0.00             0            89,788.40
3013100 Trait.du personnel technique                 0.00             0           275,172.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0            19,233.40
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0             7,298.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0             3,367.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0            36,832.60
3051100 Assurance accidents                 0.00             0             2,878.90
3091000 Formation du personnel                 0.00             0               110.00

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0             8,723.26
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00             0               528.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules                 0.00             0               797.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                 0.00             0             1,200.30
3181100 Affranchissements                 0.00             0             2,164.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0               165.90
3182500 Mise à l'enquête publique                 0.00             0                30.00
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat                 0.00             0               220.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0             2,817.21
3194300 Inspection d'immeubles                 0.00             0               800.00

33     Amortissements                 0.00             0             2,916.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0               816.85
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00             0             2,100.00

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00             0            75,320.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.                 0.00             0            75,320.00

39     Imputations internes                 0.00             0             3,374.75
3907100 Frais économat                 0.00             0             3,374.75

41     Patentes et concessions                 0.00             0             8,450.00 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité                 0.00             0             8,450.00 -

42     Revenus des biens                 0.00             0             4,239.25 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                63.15-
4271900 Redevance pour occupation domaine public                 0.00             0             4,176.10 -

43     Contributions                 0.00             0           232,619.10 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0                60.00-
4311300 Permis de constructions                 0.00             0           137,163.90 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile                 0.00             0            75,320.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0               269.90-
4366500 Prestations diverses                 0.00             0            13,745.30 -
4367400 Prêts plans d'archives                 0.00             0             5,860.00 -
4368700 Levée d'opposition-rembt                 0.00             0               200.00-

770 Géomatique
Total des charges           115,648.50       154,450           122,287.05
Total des revenus               990.00-             0             2,259.00 -
Charges/Revenus(-)           114,658.50       154,450           120,028.05

30     Charges de personnel            91,369.70       110,000           107,330.15
3013100 Trait.du personnel technique            74,860.40        90,700            89,226.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             1,881.90             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             3,951.65         4,800             4,703.25
3032100 Contributions à l'Alfa             1,497.30         1,900             1,784.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage               748.45           900               892.40

74

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image186.png]

3041100 Contributions à la caisse de pensions             6,698.25         8,100             8,869.80
3051100 Assurance accidents             1,731.75         1,600             1,853.60
3091000 Formation du personnel                 0.00         2,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises            24,278.80        44,450            14,930.30
3101000 Fournitures et matériel de bureau               419.00           230               417.00
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00           220                 0.00
3164000 Acquisition / expl.données géographiques            22,872.45        43,000            13,999.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                28.00           500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux               959.35           500               513.65

39     Imputations internes                 0.00             0                26.60
3907100 Frais économat                 0.00             0                26.60

43     Contributions               990.00-             0             2,259.00 -
4366500 Prestations diverses               990.00-             0             2,259.00 -

75

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Travaux publics

[image: image187.png]

Total des charges        18,097,632.34    18,015,430        19,074,969.02
Total des revenus         6,788,360.61 -     6,321,315 -         6,828,866.31 -
Charges/Revenus(-)        11,309,271.73    11,694,115        12,246,102.71

810 SHE-hygiène et salubrité
Total des charges                 0.00             0           570,081.78
Total des revenus                 0.00             0           205,741.20 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0           364,340.58

30     Charges de personnel                 0.00             0           488,612.15
3011100 Traitements du personnel                 0.00             0           395,150.70
3017700 Traitement du personnel en formation                 0.00             0             8,944.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0             9,570.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0            21,143.10
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0             7,988.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0             3,908.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0            38,397.75
3051100 Assurance accidents                 0.00             0             3,009.70
3091000 Formation du personnel                 0.00             0               500.00

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0            39,278.40
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00             0               720.70
3122200 Frais et entretien des locaux                 0.00             0               295.90
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules                 0.00             0            10,814.90
3181100 Affranchissements                 0.00             0             2,105.25
3182000 Frais judiciaires et de poursuites                 0.00             0               403.00
3184100 Frais de salubrité publique                 0.00             0             2,413.02
3184200 Frais de contrôles                 0.00             0             2,382.95
3184300 Agriculture - Jardins potagers                 0.00             0             5,486.05
3184400 Destruction des animaux nuisibles                 0.00             0             9,911.30
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0             4,745.33

33     Amortissements                 0.00             0            20,735.03
3300100 Perte et différence sur débiteurs                 0.00             0               835.03
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00             0            19,900.00

36     Subventions accordées                 0.00             0             4,020.50
3611000 Participation lutte c/les campagnols                 0.00             0             4,020.50

39     Imputations internes                 0.00             0            17,435.70
3900800 Participation au laboratoire central                 0.00             0            12,500.00
3907100 Frais économat                 0.00             0             4,935.70

42     Revenus des biens                 0.00             0            45,845.05 -
4211300 Intérêts de retard                 0.00             0                20.05-
4272300 Places du marché                 0.00             0            45,825.00 -

43     Contributions                 0.00             0           103,644.00 -
4311200 Frais de sommations                 0.00             0               101.10-
4342300 Contrôle des viandes                 0.00             0            15,093.60 -
4363100 Remboursements divers                 0.00             0            80,563.94 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites                 0.00             0               405.00-
4365100 Pesages                 0.00             0             7,480.36 -

44     Parts à des recettes                 0.00             0            56,252.15 -
4411400 Produit des patentes                 0.00             0            56,252.15 -

811 SHE-environnement et laboratoire
Total des charges                 0.00             0           456,997.05
Total des revenus                 0.00             0           143,102.80 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0           313,894.25

30     Charges de personnel                 0.00             0           342,371.50
3011100 Traitements du personnel                 0.00             0           265,724.40
3017700 Traitement du personnel en formation                 0.00             0            22,765.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0             2,610.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0            15,041.10
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0             5,710.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0             2,841.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0            25,357.20
3051100 Assurance accidents                 0.00             0             2,120.65
3091000 Formation du personnel                 0.00             0               200.00

76

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image188.png]

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0            60,925.55
3101800 Achats de produits chimiques                 0.00             0                35.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00             0               731.15
3181100 Affranchissements                 0.00             0                43.70
3186300 Lutte contre le bruit                 0.00             0             2,987.45
3186400 Protection de l'air et de l'eau                 0.00             0            21,489.45
3186600 Frais de contrôle des eaux potables                 0.00             0            15,637.80
3186700 Frais contrôle assainissement CISA                 0.00             0            11,442.45
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00             0               784.40
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00             0             7,773.65

33     Amortissements                 0.00             0            23,200.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00             0            23,200.00

36     Subventions accordées                 0.00             0            18,000.00
3655600 ISSKA                 0.00             0            18,000.00

39     Imputations internes                 0.00             0            12,500.00
3900800 Participation au laboratoire central                 0.00             0            12,500.00

43     Contributions                 0.00             0           143,102.80 -
4366500 Prestations diverses                 0.00             0            57,022.80 -
4369700 Autocontrôle eaux potables                 0.00             0            86,080.00 -

813 SUE Environnement
Total des charges         1,342,815.03     1,009,370                 0.00
Total des revenus           275,429.14 -       173,200 -                 0.00
Charges/Revenus(-)         1,067,385.89       836,170                 0.00

30     Charges de personnel           875,640.95       875,450                 0.00
3011100 Traitements du personnel           718,158.25       720,120                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation             6,576.15         8,020                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            17,168.00        17,750                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            37,182.05        38,510                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa            14,066.25        14,560                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             7,033.45         7,270                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions            62,824.25        62,760                 0.00
3051100 Assurance accidents            12,282.55         5,760                 0.00
3061100 Vêtements de fonction               200.00           200                 0.00
3091000 Formation du personnel               150.00           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises           428,850.08       100,120                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,750.80         3,720                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés               811.75         3,750                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             2,230.00         2,500                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         2,300                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux               342.15           400                 0.00
3129100 Politique énergétique            10,702.37         7,000                 0.00
3142300 Entretien et conciergerie des locaux                 0.00           100                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier                 0.00           200                 0.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules             3,114.00        11,400                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             4,137.10         1,650                 0.00
3172000 Utilisation de véhicules privés                 0.00         3,400                 0.00
3173000 Indemnités de subsistance               225.00           500                 0.00
3181100 Affranchissements             6,000.21         3,700                 0.00
3181300 Assurances choses               314.10             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites               186.10           200                 0.00
3184000 Frais relatifs maladies contagieuses                 0.00           900                 0.00
3184100 Frais de salubrité publique             1,446.00         1,200                 0.00
3184200 Frais de contrôles             2,501.90         1,200                 0.00
3184300 Agriculture - Jardins potagers            10,392.10         8,000                 0.00
3184400 Destruction des animaux nuisibles            10,309.73        11,000                 0.00
3184500 Lutte contre les épizooties                 0.00           500                 0.00
3186300 Lutte contre le bruit             2,374.65         5,000                 0.00
3186400 Protection de l'air et de l'eau            21,174.62        15,000                 0.00
3189100 Mandat d'exploitation SIM SA           344,320.00             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             2,010.30        12,000                 0.00
3194300 Inspection d'immeubles             1,000.00         1,000                 0.00
3195100 Taxe élimination des déchets             3,350.45             0                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus               156.75         1,000                 0.00
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         2,500                 0.00

33     Amortissements            15,447.95        12,800                 0.00

77

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image189.png]

3300100 Perte et différence sur débiteurs               263.40             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        12,800                 0.00
3321000 Amortissements complémentaires            15,184.55             0                 0.00

36     Subventions accordées            20,447.00        21,000                 0.00
3611000 Participation lutte c/les campagnols             2,447.00         2,000                 0.00
3613000 Frais pour déchets abandonnés                 0.00         1,000                 0.00
3655600 ISSKA            18,000.00        18,000                 0.00

39     Imputations internes             2,429.05             0                 0.00
3902200 Carburants Ville             2,429.05             0                 0.00

42     Revenus des biens           125,045.50 -        67,000 -                 0.00
4211300 Intérêts de retard                20.40-             0                 0.00
4271900 Redevance pour occupation domaine public            39,813.50 -        20,000 -                 0.00
4272300 Places du marché            45,590.00 -        47,000 -                 0.00
4291100 Recettes diverses            39,621.60 -             0                 0.00

43     Contributions            79,647.46 -        79,200 -                 0.00
4311200 Frais de sommations               105.00-             0                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00           200 -                 0.00
4363100 Remboursements divers            67,792.26 -        63,000 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites               216.10-             0                 0.00
4366500 Prestations diverses                 0.00        13,000 -                 0.00
4391000 Autres recettes            11,534.10 -         3,000 -                 0.00

44     Parts à des recettes            70,736.18 -        27,000 -                 0.00
4411400 Produit des patentes            70,736.18 -        27,000 -                 0.00

814 Laboratoire
Total des charges           142,307.85       451,080                 0.00
Total des revenus           142,307.85 -       150,000 -                 0.00
Charges/Revenus(-)                 0.00       301,080                 0.00

30     Charges de personnel           142,307.85       320,080                 0.00
3011100 Traitements du personnel           117,890.80       257,570                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation             3,546.60        12,200                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             1,160.00         3,480                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             6,458.55        14,260                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa             2,428.55         5,400                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             1,044.75         2,520                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions             8,375.70        22,550                 0.00
3051100 Assurance accidents             1,402.90         2,100                 0.00

31     Biens, services et marchandises                 0.00        82,800                 0.00
3101800 Achats de produits chimiques                 0.00         2,600                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier                 0.00         8,000                 0.00
3186400 Protection de l'air et de l'eau                 0.00        26,000                 0.00
3186600 Frais de contrôle des eaux potables                 0.00        22,000                 0.00
3186700 Frais contrôle assainissement CISA                 0.00        17,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux                 0.00           500                 0.00
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00         6,700                 0.00

33     Amortissements                 0.00        23,200                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif                 0.00        23,200                 0.00

39     Imputations internes                 0.00        25,000                 0.00
3900800 Participation au laboratoire central                 0.00        25,000                 0.00

43     Contributions           142,307.85 -       150,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements           142,307.85 -             0                 0.00
4366500 Prestations diverses                 0.00        70,000 -                 0.00
4369700 Autocontrôle eaux potables                 0.00        80,000 -                 0.00

830 Service communal de l'énergie
Total des charges                 0.00             0           140,597.25
Total des revenus                 0.00             0             5,843.00 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0           134,754.25

30     Charges de personnel                 0.00             0           116,381.60
3013100 Trait.du personnel technique                 0.00             0            94,429.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants                 0.00             0             3,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0             4,975.05

78

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image190.png]

3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0             1,888.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0               944.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions                 0.00             0             9,674.90
3051100 Assurance accidents                 0.00             0               718.95
3092100 Cours de perfectionnement                 0.00             0               270.00

31     Biens, services et marchandises                 0.00             0            24,060.55
3101000 Fournitures et matériel de bureau                 0.00             0                19.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque                 0.00             0             2,230.00
3129100 Politique énergétique                 0.00             0            17,872.85
3142300 Entretien et conciergerie des locaux                 0.00             0                 8.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens                 0.00             0               519.10
3172000 Utilisation de véhicules privés                 0.00             0             3,355.00
3196001 Frais divers et imprévus                 0.00             0                55.80

39     Imputations internes                 0.00             0               155.10
3907100 Frais économat                 0.00             0               155.10

43     Contributions                 0.00             0             5,843.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités                 0.00             0               913.00-
4391000 Autres recettes                 0.00             0             4,930.00 -

860 Service du domaine public
Total des charges         8,514,809.20     8,467,260         9,266,980.04
Total des revenus         1,725,974.09 -     1,538,020 -         1,934,204.64 -
Charges/Revenus(-)         6,788,835.11     6,929,240         7,332,775.40

30     Charges de personnel         7,264,345.70     7,387,640         7,601,919.36
3011100 Traitements du personnel         1,537,447.20     1,649,180         5,833,592.55
3017700 Traitement du personnel en formation            12,028.55        11,000            44,763.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants            22,970.95        20,750           100,580.15
3031100 Contributions AVS-AI-APG            83,500.80        89,000           303,927.80
3032100 Contributions à l'Alfa            30,555.80        33,210           114,712.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage            15,004.85        16,400            56,271.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions           121,939.25       138,080           725,591.70
3041300 Apports employeur à la CPC                 0.00             0           140,993.00
3051100 Assurance accidents            23,806.90        12,520            42,448.05
3061000 Habillement et équipement             9,088.00         8,000            50,773.96
3074000 Coût retraite(s) anticipée(s)                 0.00             0            78,798.00
3091000 Formation du personnel               503.40         2,000            14,174.50
3095000 Mandats à des tiers         5,407,500.00     5,407,500            95,292.05

31     Biens, services et marchandises           560,574.16       555,280           863,011.08
3101000 Fournitures et matériel de bureau             3,397.90         7,260             6,519.80
3101200 Formules administratives-Imprimés             4,097.20         1,440                 0.00
3101500 Publications             7,545.25        10,000            10,263.80
3102200 Travaux photo                 0.00           600               152.35
3111100 Achats et entretien du mobilier             1,554.00         4,000             2,601.10
3111900 Signalisation routière           400,712.70       400,000           457,420.85
3113100 Armement                 0.00             0             8,816.75
3131300 Carburants - Huile                 0.00         5,000            39,258.80
3131400 Médailles et divers pour chiens                 0.00         2,800             6,199.90
3141900 Frais divers de bâtiments                 0.00             0            37,805.65
3151000 Entretien matériel et mobilier                92.00             0                 0.00
3151900 Achat et blanchissage du linge             1,001.60         1,300             2,056.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules             9,611.70         8,600            46,172.78
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens            21,335.23        13,075            23,585.85
3172000 Utilisation de véhicules privés                 0.00             0            25,680.00
3181100 Affranchissements            37,288.94        18,000            30,653.85
3181300 Assurances choses             3,419.90         7,610            11,168.90
3181800 Communications Radio            14,428.35        14,415            65,756.15
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             5,874.45         2,000             4,086.75
3184200 Frais de contrôles                 0.00           960             2,380.00
3186900 Honoraires médecin d'office                 0.00             0             5,468.10
3187800 Redevances             4,118.80         4,700             4,239.45
3191000 Frais d'administration et généraux            11,096.59        13,420            28,872.75
3194400 Service et moyens techniques            16,943.05        24,100            17,806.60
3194500 Frais de recrutement et formation            18,056.50        16,000            23,923.15
3194700 Education et sécurité routière                 0.00             0             2,121.75

33     Amortissements           612,798.44       441,740           708,762.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs            11,538.99         2,000            18,062.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif           197,900.00       439,740           690,700.00

79

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image191.png]

3321000 Amortissements complémentaires           403,359.45             0                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.            58,020.00        67,600            60,990.00
3511000 Fichier cantonal des chiens            58,020.00        67,600            60,990.00

36     Subventions accordées            15,000.00        15,000            15,000.00
3657200 Société protectrice des animaux            15,000.00        15,000            15,000.00

39     Imputations internes             4,070.90             0            17,297.05
3902200 Carburants Ville             4,070.90             0                 0.00
3907100 Frais économat                 0.00             0            17,297.05

40     Impôts           213,360.00 -       242,000 -           211,110.00 -
4061400 Taxes de chiens           213,360.00 -       242,000 -           211,110.00 -

41     Patentes et concessions            54,095.48 -        51,820 -            57,151.25 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses            32,310.48 -        25,020 -            33,533.75 -
4101300 Taxes des matches au loto             1,900.00 -         2,500 -             2,400.00 -
4101400 Taxes sur les taxis             7,850.00 -         8,000 -             8,820.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques             9,835.00 -        12,500 -             8,597.50 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence             2,200.00 -         3,800 -             3,800.00 -

42     Revenus des biens            83,653.95 -       211,900 -            89,098.20 -
4211300 Intérêts de retard               579.80-             0               893.10-
4274100 Recettes horodateurs             7,599.40 -         6,900 -             6,989.55 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique            75,474.75 -        85,000 -            81,215.55 -
4276000 Locations des bâtiments                 0.00       120,000 -                 0.00

43     Contributions            66,348.96 -        32,300 -           560,816.74 -
4311200 Frais de sommations             1,570.50 -           800 -               543.00-
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances               194.20-             0             5,480.08 -
4362400 Centrale de transmission                 0.00             0            76,058.73 -
4362800 Rembt. signalisation défectueuse            13,252.36 -        20,000 -            14,071.84 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             1,334.95 -         1,500 -             4,223.40 -
4363900 Rembt de frais du serv.du médecin office                 0.00             0             5,777.55 -
4364800 Remboursements d'intervention               480.00-             0           371,160.00 -
4391000 Autres recettes            48,218.17 -        10,000 -            83,502.14 -
4391100 Récupération créances perdues             1,298.78 -             0                 0.00

44     Parts à des recettes         1,308,515.70 -     1,000,000 -         1,016,028.45 -
4411200 Amendes pour contraventions         1,308,515.70 -     1,000,000 -         1,016,028.45 -

870 SIS
Total des charges         6,766,078.66     6,613,000         7,391,146.48
Total des revenus         3,912,159.38 -     3,596,575 -         3,914,669.10 -
Charges/Revenus(-)         2,853,919.28     3,016,425         3,476,477.38

30     Charges de personnel         4,951,648.25     4,746,280         4,912,977.50
3011100 Traitements du personnel         4,012,246.25     3,892,920         3,927,253.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           100,267.50        96,570           101,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           209,846.80       205,350           206,992.20
3032100 Contributions à l'Alfa            79,602.75        77,860            78,501.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage            38,892.55        38,120            38,248.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions           380,825.20       377,820           509,643.20
3051100 Assurance accidents            66,496.55        30,640            29,044.65
3061000 Habillement et équipement            24,065.05        27,000            21,794.30
3091000 Formation du personnel            24,993.10             0                 0.00
3091100 Visites médicales             3,307.95             0                 0.00
3091600 Formation du poste permanent            11,104.55             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         1,046,056.32     1,054,560         1,121,068.57
3101000 Fournitures et matériel de bureau             2,230.60        11,250                46.10
3101200 Formules administratives-Imprimés               190.60         2,250                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            27,873.75        31,000            31,780.35
3120200 Chauffage-Eclairage             3,840.15         1,800             4,828.50
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau            25,000.05        22,000            25,576.00
3131300 Carburants - Huile            51,857.30        50,000            60,728.90
3142400 Entretien des bâtiments             2,523.00         5,000             6,869.10
3151000 Entretien matériel et mobilier            81,150.25        80,000            65,701.65
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules           165,527.45       152,000           244,786.14
3160400 Annuité leasing ECAP            95,211.00       115,160            98,530.00
3160500 Location anciens investi.Le Locle             1,600.00         1,600             1,400.00
3181100 Affranchissements             3,973.85         4,500             6,004.58

80

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image192.png]

3181200 Téléphonie             9,405.40       100,000            12,272.50
3181300 Assurances choses             1,475.35         2,500             1,667.25
3181800 Communications Radio           116,618.05        27,000           118,847.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites            14,307.80         5,500            18,978.60
3184800 Prévention manifestations            17,499.40             0            17,874.00
3184900 Prévention service d'ordre            48,800.00             0            42,880.00
3191000 Frais d'administration et généraux            31,495.42         8,000            26,099.55
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r           143,551.95       230,000           160,749.75
3194100 Frais en cas de sinistres            93,808.30        80,000            59,615.85
3194200 Habillement et équipement Organisation r            49,338.05        65,000            54,331.35
3194600 Service sanitaire            58,778.60        60,000            61,501.40

33     Amortissements           552,368.89       531,100         1,142,305.76
3300100 Perte et différence sur débiteurs           123,464.84        20,000           246,115.86
3311000 Amortissement patrimoine administratif           428,904.05       511,100           896,189.90

39     Imputations internes           216,005.20       281,060           214,794.65
3900600 Traitement information - SIC            71,659.00        85,060            66,580.00
3900700 Achat matériel informatique             6,000.00         6,100             7,300.00
3906900 Entretien bâtiment SIS           138,346.20       189,900           136,596.50
3907100 Frais économat                 0.00             0             4,318.15

42     Revenus des biens            32,326.55 -        31,650 -            24,453.05 -
4211300 Intérêts de retard             6,626.55 -             0             6,083.05 -
4276000 Locations des bâtiments            25,700.00 -        31,650 -            18,370.00 -

43     Contributions         1,690,740.68 -     1,498,000 -         1,761,650.20 -
4311200 Frais de sommations             2,880.00 -         1,000 -             3,045.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances         1,303,684.70 -     1,200,000 -         1,208,623.60 -
4361500 Facturation service du feu           313,213.65 -       250,000 -           347,155.65 -
4361800 Réparations, remboursement                 0.00             0            78,000.00 -
4362700 Fausses alarmes            46,200.00 -        40,000 -            52,600.00 -
4363100 Remboursements divers             7,261.75 -             0            46,640.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            14,382.00 -         5,000 -            19,085.95 -
4391100 Récupération créances perdues             3,118.58 -         2,000 -             6,500.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         1,519,529.00 -     1,411,925 -         1,472,614.40 -
4521000 Contributions des communes           166,132.00 -       130,835 -           144,676.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt           375,000.00 -       375,000 -           375,000.00 -
4521300 Partic.Le Locle-amort.anciens crédits            24,425.00 -        24,425 -            31,425.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle           285,203.00 -       225,040 -           248,856.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne            38,340.00 -        36,000 -            38,060.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire           131,650.00 -       132,850 -           132,850.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire           254,325.00 -       257,775 -           257,775.00 -
4521800 Participation Les Brenets            70,000.00 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale           174,454.00 -       160,000 -           173,972.40 -

46     Subventions acquises           669,563.15 -       655,000 -           655,951.45 -
4611000 Subventions cantonales            53,592.75 -        40,000 -            40,121.05 -
4612400 Participation instruction ECAP           210,000.00 -       210,000 -           210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.             1,220.00 -         1,000 -             1,080.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP           152,000.00 -       152,000 -           152,000.00 -
4612900 Restitutions ECAP           154,000.00 -       154,000 -           154,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP            98,750.40 -        98,000 -            98,750.40 -

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges           599,131.45       611,200           624,360.85
Total des revenus                 0.00             0               500.00-
Charges/Revenus(-)           599,131.45       611,200           623,860.85

30     Charges de personnel                 0.00             0               275.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG                 0.00             0               170.10
3032100 Contributions à l'Alfa                 0.00             0                65.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage                 0.00             0                32.50
3051100 Assurance accidents                 0.00             0                 8.10

31     Biens, services et marchandises            12,362.45        15,500            17,420.15
3142400 Entretien des bâtiments             1,940.00             0             9,889.75
3147600 Entretien des abris publics             8,282.25        10,000                 0.00
3161000 Locations             2,140.20             0             4,280.40
3189960 Cours d'utilité publique                 0.00         5,000                 0.00
3193400 Organe de conduite communal                 0.00           500             3,250.00

81

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image193.png]

33     Amortissements            31,199.00        31,200            48,500.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif            31,199.00        31,200            48,500.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.           555,570.00       559,500           558,165.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC           555,570.00       559,500           558,165.00

36     Subventions accordées                 0.00         5,000                 0.00
3658900 Subventions - Location gratuite                 0.00         5,000                 0.00

42     Revenus des biens                 0.00             0               500.00-
4291100 Recettes diverses                 0.00             0               500.00-

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges           732,490.15       863,520           624,805.57
Total des revenus           732,490.15 -       863,520 -           624,805.57 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

30     Charges de personnel           470,472.80       483,270           396,114.65
3011100 Traitements du personnel           389,595.25       399,860           320,180.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             6,481.50         7,480             6,960.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG            20,026.75        21,160            16,891.60
3032100 Contributions à l'Alfa             7,575.00         8,000             6,403.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             3,759.15         4,000             3,197.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions            36,401.70        34,600            40,052.55
3051100 Assurance accidents             6,503.45         3,170             2,428.65
3061000 Habillement et équipement               130.00         5,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises           204,530.75       349,050           193,748.22
3101000 Fournitures et matériel de bureau             1,512.00         8,050             2,466.85
3101200 Formules administratives-Imprimés                 0.00         1,000                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier            32,002.45        25,000            28,196.00
3120200 Chauffage-Eclairage            14,526.90        45,000            19,147.35
3142400 Entretien des bâtiments             9,673.90        30,000            17,124.30
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules            19,419.50        20,000            17,947.57
3161000 Locations            48,400.00        80,000            43,682.00
3180600 Prestations de services & logiciels                 0.00             0             2,259.60
3181100 Affranchissements             1,000.00             0             2,500.00
3181200 Téléphonie            23,683.00        40,000            21,081.60
3181700 Avance cours au profit de collectivité            10,112.35         5,000             1,543.80
3181800 Communications Radio                 0.00             0             3,117.90
3191000 Frais d'administration et généraux            24,747.80        15,000            17,137.35
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r            19,452.85        80,000            17,543.90

39     Imputations internes            57,486.60        31,200            34,942.70
3900600 Traitement information - SIC            22,900.00        21,200            16,786.00
3900700 Achat matériel informatique                 0.00             0             1,500.00
3901600 Frais d'administration                 0.00        10,000                 0.00
3906900 Entretien bâtiment SIS            34,586.60             0            15,177.40
3907100 Frais économat                 0.00             0             1,479.30

42     Revenus des biens             3,510.00 -         5,000 -             5,608.00 -
4272100 Locations diverses             3,510.00 -         5,000 -             5,608.00 -

43     Contributions            11,718.50 -         5,000 -             4,180.00 -
4347700 Cours au profit de la collectivité            11,341.80 -         5,000 -             4,180.00 -
4363100 Remboursements divers               376.70-             0                 0.00

46     Subventions acquises           717,261.65 -       853,520 -           615,017.57 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction                 0.00             0            12,220.25 -
4613200 Subvention salaires           105,596.20 -       102,800 -           106,017.15 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile           611,665.45 -       750,720 -           496,780.17 -

82

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Police

[image: image194.png]

Total des charges        13,043,961.91    14,721,200        16,387,022.21
Total des revenus        21,577,478.01 -    20,951,300 -        20,306,819.36 -
Charges/Revenus(-)         8,533,516.10 -     6,230,100 -         3,919,797.15 -

900 Administration générale
Total des charges            13,213.25        31,900         2,292,932.10
Total des revenus         8,546,729.35 -     6,262,000 -         6,212,729.25 -
Charges/Revenus(-)         8,533,516.10 -     6,230,100 -         3,919,797.15 -

31     Biens, services et marchandises            13,213.25        31,900           137,209.95
3195000 Frais pour tiers (non refacturables)            13,213.25        30,000            10,995.15
3195500 Prestations facturées par SIRUN (EP)                 0.00         1,800           117,300.00
3197800 TVA sur prestations soumises                 0.00           100             8,914.80

38     Attributions aux financements spéciaux                 0.00             0         2,145,565.00
3803500 Versement provision assainissement GANSA                 0.00             0         2,145,565.00

39     Imputations internes                 0.00             0            10,157.15
3907700 Remb. de traitements                 0.00             0            10,157.15

42     Revenus des biens         5,894,247.35 -     5,683,000 -         5,667,133.10 -
4201400 Intérêts de SIM SA           529,904.70 -       551,000 -           426,036.25 -
4211000 Intérêts des c/c et placements               552.65-             0             1,316.85 -
4222000 Dividende SIM SA         2,280,000.00 -     2,280,000 -         2,280,000.00 -
4222200 Redevance SIM SA         2,931,790.00 -     2,700,000 -         2,807,780.00 -
4276100 Droits de superficie           152,000.00 -       152,000 -           152,000.00 -

43     Contributions                 0.00             0            10,157.15 -
4363300 Remboursements de traitements                 0.00             0            10,157.15 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         2,145,565.00 -             0                 0.00
4803700 Prélèvement réserve         2,145,565.00 -             0                 0.00

49     Imputations internes           506,917.00 -       579,000 -           535,439.00 -
4921000 Intérêts des capitaux           506,917.00 -       579,000 -           535,439.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges        13,030,748.66    14,689,300        14,094,090.11
Total des revenus        13,030,748.66 -    14,689,300 -        14,094,090.11 -
Charges/Revenus(-)                 0.00             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         6,320,367.90     7,500,000         6,580,643.00
3189100 Mandat d'exploitation SIM SA         6,320,367.90     7,500,000         6,580,643.00

33     Amortissements         1,065,501.00     1,505,100         1,035,370.09
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,065,501.00     1,505,100         1,035,370.09

38     Attributions aux financements spéciaux            31,359.72             0           391,282.26
3801000 Versement provision service de l'eau            31,359.72             0           391,282.26

39     Imputations internes         5,613,520.04     5,684,200         6,086,794.76
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)         5,106,603.04     5,105,200         5,551,355.76
3921000 Intérêts des capitaux           506,917.00       579,000           535,439.00

42     Revenus des biens           768,493.93 -     1,116,000 -           883,540.36 -
4271000 Location des bâtiments            26,038.95 -        16,000 -            18,406.55 -
4291100 Recettes diverses           382,208.53 -       750,000 -           420,039.86 -
4291200 Taxes branchement           194,942.45 -       190,000 -           172,655.95 -
4293000 Prestations pour tiers           165,304.00 -       160,000 -           272,438.00 -

43     Contributions        12,262,254.73 -    12,854,200 -        13,185,549.75 -
4342500 Taxe d'épuration ttc         5,106,603.04 -     5,105,200 -         5,551,355.76 -
4351000 Vente de l'eau         6,604,373.43 -     7,082,000 -         7,316,981.27 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats           516,255.46 -       366,000 -           317,212.72 -
4351400 Préfinancement Presta-Jogne                 0.00       301,000 -                 0.00
4367700 Indemnités assurances choses            35,022.80 -             0                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux                 0.00       694,100 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau                 0.00       694,100 -                 0.00

49     Imputations internes                 0.00        25,000 -            25,000.00 -
4942000 Part labo SHE                 0.00        25,000 -            25,000.00 -

83

Comptes 2007 Budget 2007 Comptes 2006

Services industriels

[image: image195.png]

Remarques concernant les Comptes

85

Remarques concernant

Les Comptes

Remarques concernant les Comptes

86

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

310 1300  Impression rapports – procès-verbaux Poste surestimé, réduit au budget 2008.
318 1100  Affranchissements Poste aléatoire, car dépend du nombre d'envois.

110  Conseil communal

301 0300  Traitement personnel administratif Dépassement lié à l'engagement d'une nouvelle
assistante de direction pour remplacer une collègue
absente en congé maternité (recettes aux comptes
sous 620) et au paiement d'une partie des heures
supplémentaires à une autre assistante de direction.

305 1100  Assurance accidents Hausse du taux de prime APG.
310 2000  Editions et participation à des

publications de la Ville
Absence de votations communales en 2007.

317 1000  Frais déplacement/réceptions/examens L'attribution des vins d'honneur et le nombre de
cérémonies officielles ont augmenté par rapport à
l'exercice précédent.

318 1100  Affranchissements Répartition annuelle effectuée par le Dicastère des
infrastructures et énergie.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif L'amortissement a été effectuée au 31.12.2006.
365 4400  Réseau urbain neuchâtelois Signature d'un protocole pour le financement de

l'équipe du RUN au prorata de la population de la Ville
au 31.12.2006, compensé par la réduction de charges
de personnel sous Service économique.

436 3300  Remboursement de traitements Augmentation de la part du salaire de Mme Frésard à
charge de SIM SA.

439 1000  Autres recettes Versement par le canton d'un montant de
CHF 40'000.- prélevé sur le fonds d'aide aux
communes à titre de contribution au financement de
la campagne de rapprochement des deux villes du
Haut et paiement d'un montant de CHF 6'725.- à une
entreprise privée, mandatée pour la campagne
d'information. L'amortissement complémentaire
effectué le 31.12.2006 n'a pas permis de passer ces
deux écritures dans les comptes du crédit
d'investissement qui présentent un solde de CHF 0.-.

115  Parlement des Jeunes

310 1000  Fournitures et matériels de bureau Pas d'achat de matériel.
310 1200  Formulaires administratifs – imprimés Pas d'imprimés, stock existant.
319 1000  Frais d'administration et généraux Diminution des frais généraux.
365 9100  Montant action Parlement Projets refusés par la plénière lors de la dernière

séance de l'année.
365 9200  Montant action Conseils Pas d'informations sur les montants accordés.

121  Chancellerie

301 7700  Traitement du personnel en formation Un apprenant de 3ème année à la Chancellerie, alors
que le budget avait été élaboré sur la base d'un
salaire d'apprenant de 2ème année.

301 8000  Allocations complémentaires pour
enfants

Poste sous-estimé. Augmenté au budget 2008.

305 1100  Assurance accidents Augmentation du taux de prime APG.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Mesures d'économie.
310 1300  Impressions rapports – Procès-verbaux Poste surestimé. Revu à la baisse au budget 2008.
310 1400  Abts-Cotis.-Doc. Professionnels Diminution du nombre d'abonnements pour les

recueils systématiques.
310 1500  Publications Poste difficile à budgéter car dépend du nombre

d'arrêtés et avis officiels à publier.
311 1000  Achat de matériel et de mobilier Moins de remplacement que prévu.
312 0200  Chauffage-Eclairage Les locaux de l'économat ont été reloués le 30

septembre 2007 alors que le bail courait jusqu'au
mois de mars 2008.

316 1000  Locations Idem remarque concernant le compte 312 0200.

Remarques concernant les Comptes

87

  ADMINISTRATION GENERALE

121  Chancellerie (suite)

316 5600  Economat-leasing Dépassement à mettre en relation avec la fermeture
de l'économat.

317 1000  Frais déplacement/réceptions/examens Poste difficile à budgéter car dépend des événements
non planifiés.

318 1100  Affranchissements Poste surestimé. Large utilisation du courrier
électronique.

435 1500  Ventes diverses Poste difficile à budgéter car dépend du volume des
ventes et du nombre d'abonnements au recueil
systématique.

435 4700  Economat – vente externes Augmentation des ventes en relation avec la
fermeture de l'économat.

435 8800  Abonnement rapport / PV CG Diminution du nombre d'abonnements.
436 3100  Remboursement divers Ristourne de la part sur les marchés papiers Grafosa

pour 2006.
439 1000  Autres recettes Vente d'une machine offset suite à la fermeture de

l'économat.

122  Service économique

301 1100  Traitement du personnel Dès le 1er juillet, plus de mise à disposition de
personnel pour le projet RUN. Transformation en
cotisation sous 110.

301 7700  Traitement du personnel en formation Stagiaire maturité.
303 1100  Contributions AVS-AI-APG Idem 301 1100.
303 2100  Contributions à l'ALFA Idem 301 1100.
303 3100  Contributions à la caisse de chômage Idem 301 1100.
304 1100  Contributions à la caisse de pensions Idem 301 1100.
305 1100  Assurance accidents Augmentation du taux de cotisation.
309 1000  Formation du personnel Formations suivies prises en charge sous 620.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Surestimation des coûts.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Commande différée en attente des nouveaux

modèles.
310 1400  Abts – Cotis. – Document. prof. -

Bibliothèque
Résiliation d'abonnements.

312 2100  Electricité – Eau – Gaz  Surestimation des coûts.
317 1000  Frais de déplacements – Réceptions –

Examens
Frais moins importants que prévu.

318 0700  Frais d'étude Frais étude terrain industriel, avant équipement
terrain en droit d'emption, participation frais
dépollution terrain extension industriel vendu par la
Ville.

318 1100  Affranchissements Envois groupés exceptionnels (Vivamitiés, courses
d'écoles, invitation aux milieux économiques,
recensement des appartements vacants, …)

319 6001  Frais divers et imprévus Frais divers peu élevés cette année.
365 4800  Office du tourisme neuchâtelois Contribution Commission d'animation et de promotion

des Montagnes neuchâteloises (CAPMN : CHF 3.-
/hab.) et Tourisme neuchâtelois (CHF 7.- /habitant,
réduit à CHF 6.- en 2007)

365 6600  Participation de la Ville développement
économique

Marketing horloger, ID région, étude journées de la
métropole horlogère, brunch acteurs économiques,
Association du marché suisse.

365 9500  Vivamitiés Vivre La Chaux-de-Fonds/Helvetissima : subvention
et activation de la garantie de déficit.

436 0100  Remboursement d'indemnités Jetons Conseil administration Polyexpo 05/06/07.
436 3000  Travaux pour tiers Dès le 1er juillet, plus de mise à disposition de

personnel pour le projet RUN, donc plus de
facturation de 25% du salaire déléguée RUN. Retour
de 30% du salaire du Chargé de promotion (CPC)
maintenu.

Remarques concernant les Comptes

88

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

309 1000  Formation du personnel Formation prévue non réalisée.
310 0200  Achats de matériel informatique Montant nécessaire pour assurer l'évolution de la

station de travail.
310 0400  Achats pour projets externes Achats pour les clients externes inférieurs de

CHF 105'000.- aux prévisions.
310 0500  Achat de fournitures Prévisions d'achats non réalisés.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Economie de CHF 4'700.- par rapport au budget.
310 1200  Formules administratives et imprimés Coût des impressions des appareils multifonctions de

tous les services de la Ville. Budget difficile à établir.
310 1400  Abts-Cotis.-Documents prof.-

Bibliothèque
Economie de CHF 1'000.- par rapport au budget.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Dépenses limitées au strict minimum.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –

Examens
Budget surévalué.

318 0200  Honoraires projets externes Achats de licences pour GIDAS reportés sur 2008.
318 0600  Prestations de services & logiciels Diminution du coût des licences pour le logiciel

antivirus.
318 1100  Affranchissements Dépassement dû à la facturation d'une partie des

affranchissements 2006 sur l'exercice 2007.
318 1200  Téléphonie Diminution des coûts en raison de la mise en œuvre

de la téléphonie IP, ainsi que des diminutions des
tarifs Swisscom.

318 1300  Assurances choses Réadaptation non réalisée en 2007.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
390 2200  Carburant Ville Nouveau poste. Essence prélevée au CTP (Centre

d'entretien de la Voirie).
436 1300  Autres recettes Achats de matériel pour l'Hôpital moins importants

que budgétés et diminution des prestations fournies à
SIM SA.

436 1700  Recettes projets externes Augmentation du nombre de postes de travail
entraînant des recettes de maintenance supérieurs au
budget.

436 3100  Remboursements divers Remboursement Natels.
436 6800  Recettes matériel externes Refacturation des achats pour les clients externes.

Recettes inférieures au budget compensées par des
charges inférieures.

460 1000  Subventions fédérales Subvention pour l'application SACSO.
490 0700  Participation achat mat. informatique Participation à l'acquisition de la téléphonie IP par

Sombaille Jeunesse non budgétée.

130  Contrôle des habitants – Etat

civil

301 8000  Allocations complémentaires pour
enfants

Augmentation du nombre de collaborateurs ayant
droit.  Versement rétroactif à une collaboratrice qui
avait omis de déposer une demande. Sur la base du
règlement, seules les deux dernières années ont été
prises en compte.

305 1100  Assurances accidents Hausse du taux de la prime APG.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Mesures d’économie.
310 1200  Formulaires administratifs et imprimés Mesures d'économie.
310 1900  Elections, votations Economie en relation avec l'annulation d'un scrutin

fédéral et la mise en place d'une organisation des
dépouillements plus économique.

317 1000  Frais déplacement/réception/examens Montant mis à disposition pour le repas annuel du
service et budgété initialement sur le compte 319
1000.

318 1100  Affranchissements Poste sous-estimé pour une année électorale
(élections fédérales).

Remarques concernant les Comptes

89

  ADMINISTRATION GENERALE

130  Contrôle des habitants – Etat
civil (suite)

318 8100  Prestations Ville du Locle Le montant facturé varie en fonction des émoluments
encaissés par l'Etat civil des Montagnes
neuchâteloises.

319 1000  Frais d'administration et généraux Montant plus bas que prévu dû aux mesures
d'économie et au transfert des frais du CCP au centre
600 (CHF 1'780.- en 2006).

351 2000  Redevances documents d'identité Etat La part facturée par l'Etat dépend des recettes
encaissées sur le compte 431 2700.

351 2100  Redevances permis de séjour La part facturée par l'Etat dépend des recettes
encaissées sur le compte 341 2300.

431 1000  Emoluments et actes Poste difficile à budgéter car dépend du nombre
d'autorisations de naturalisation délivrées par la
Confédération.

431 2000  Indemnités pour renseignements Poste difficile à budgéter car dépend du nombre de
demandes déposées.

431 2100  Permis/visas/certificats Poste difficile à budgéter car dépend du nombre de
mutations et déménagements.

431 2300  Permis de séjour des étrangers Poste difficile à budgéter car dépend des mouvements
migratoires. Augmentation expliquée en partie par
l'entrée en vigueur des accords bilatéraux au 1er juin
2007 qui a permis une augmentation du nombre de
permis B (fin des contingents).

431 2700  Emoluments documents d'identité Poste difficile à budgéter car dépend des commandes
de documents d'identité déposées par les usagers.
Montant revu à la baisse pour le budget 2008.

439 1000  Autres recettes Nouvelles recettes provenant d'une participation au
chiffre d'affaires dégagé par le photomaton installé
par un partenaire privé dans les locaux du Contrôles
des habitants.

150  Transports

361 0800  Participation transports publics
régionaux

Comptes et budget basés sur les indications du
Canton.

365 2900  Tourisme – Transport –
Communications

Cotisations associations : Jura-Suisse, ANTP,
Fédération du transjuralpin, Communauté d'intérêt
Ouestrail.

365 4000  Mesures d'incitation au transfert modal Cartes journalières CFF (8) achat de 2 cartes
supplémentaires (art. 95), recettes sous rubrique 435
0500.
– Subventions aux usagers (onde verte junior), non
mise en œuvre du plan de stationnement zone bleue,
donc pas de mesures d'incitation relatives.
– Subventions pour transports spéciaux (Modhac,
Biaufond, Noctambus, Taxi pyjama, transport vélos,
…) et subventions New Eide (vélos électriques).

431 2900  Vignettes zone bleu Non mise en œuvre du plan de stationnement zone
bleue.

435 0500  Cartes journalières CFF Recettes supérieures aux attentes et achat de deux
cartes supplémentaires.

Remarques concernant les Comptes

90

  IMMEUBLES

200  Service des Bâtiments

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépenses limitées au strict minimum.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Pas de frais sur ce compte.
313 9200  Produits et matériel nettoyage Nouveau poste. Regroupement de toutes les dépenses

de la Ville concernant les produits et matériel de
nettoyage, à l'exception des Services autofinancés.

315 1900  Achats et blanchissage de linge Remarque identique au compte 313 9200.
315 6000  Entretien-taxes-assurances véhicules Davantage de frais d'entretien que prévu.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions-

Examens
Budget partiellement utilisé.

318 0700  Frais d'études La majorité des études se sont faites à l'interne.
318 1100  Affranchissements Pas d'envois particuliers cette année.
319 1000  Frais d'administration et généraux Frais limités au strict minimum.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
439 1000  Autres recettes Budget difficile à établir car il correspond en grande

partie à des remplacements de concierges, par nature
imprévisibles.

201  Bâtiments divers d'utilité

publique

312 1000  Chauffage L'écart avec le budget provient de la nouvelle
répartition des frais de chauffage de Collège 9 (école)
et Hôtel-de-Ville 1 (Police cantonale).

312 2100  Electricité – Eau – Gaz L'écart avec le budget provient de la nouvelle
répartition des frais pour l'Hôtel-de-Ville 1 (Police
cantonale).

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Compte déplacé au chapitre 200, à l'exception des
produits pour le bâtiment SISPOL.

314 1900  Frais divers de bâtiments Dépenses inférieures au budget en raison du peu de
neige.

314 2400  Entretien des bâtiments Crédit du Conseil communal de CHF 25'000.- pour la
création de "WC handicapés" à Collège 9 et de
CHF 12'000.- pour la remise en état des locaux à
Serre 22.

314 4100  Entretien fontaines et œuvres d'art Remise en état du bassin de la fontaine Charles-Naine
pour CHF 14'900.-.

314 6000  Entretien abris bus-Ascenseur gare Moins de déprédations dans les abribus.
315 0800  Entretien des horloges Budget pas entièrement utilisé.
315 1000  Entretien matériel et mobilier Restrictions budgétaires.
315 1900  Achat et blanchissage du linge Regroupement au chapitre 200.
318 2800  Nettoyage et désinfection WC publics Remplacement du titulaire non budgété.
318 7200  Assurances des immeubles Remboursement de primes.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
365 1200  Subvention graffiti Budget à disposition non sollicité.
427 2100  Locations diverses Diverses locations de la Halle aux Enchères.
427 6000  Locations des bâtiments Location de l'Hôtel-de-Ville pour la Police unique.
434 7300  Recettes prestations bâtiments Proportionnelles aux frais engagés pour l'entretien du

bâtiment SISPOL.
439 1000  Autres recettes Conciergerie pour la HEP Bejune non budgétée.
480 1100  Prélèvement réserve création locaux Le prélèvement à la réserve prévu au budget n'a pas

été effectué.
490 6900  Entretien bâtiment SIS Proportionnel aux frais engagés.
490 7000  Recettes prestations conciergerie Réorganisation de la conciergerie du SIC.

Remarques concernant les Comptes

91

  IMMEUBLES

205  Forêts

  Remarque générale Le Service forestier de la Ville de La Chaux-de-Fonds
a fusionné avec celui de la Ville du Locle en 2005.

318 8100  Prestation Ville du Locle Frais moindres suite à l'engagement du nouveau
garde-forestier et de l'amélioration des comptes due à
une légère reprise des prix du bois.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Faillite de CMCB. Perte sur une facture émise avant la
fusion.

480 1900  Prélèvement réserve forestière Prélèvement pour l'entretien des prairies sèches aux
Moyats.

210  Gérance – secrétariat

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépenses limitées au strict minimum.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Budget surestimé.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –

Examens
Budget insuffisant.

318 1100  Affranchissements Moins d'envois que prévu.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Procédures de poursuites pour divers frais.
319 1000  Frais d'administration et généraux Contrat Immostreet renégocié à la baisse.
321 1200  Créanciers divers Remboursement d'intérêts des dépôts.
436 0100  Remboursements d'indemnités Représentations du gérant au Conseil d'administration

de SI Polyexpo SA.
436 0500  Participation tiers aux frais gérance Le budget a été réparti sur 3 comptes depuis 2006,

soit le 436 0500, le 436 6750 et le 490 0300. Reste
sur le compte les frais de baux et les frais
d'administration sur décomptes de charges non
soumis à la TVA.

436 3300  Remboursements de traitements Remboursement de cotisations LPP du nouveau
collaborateur technique.

436 6750  Honoraires de gérance Depuis 2006, ouverture d'un compte séparé pour les
honoraires de gérance et les honoraires calculés sur
les travaux de rénovation des appartements et
bâtiments propriétés de la CPC et de Blocs SI soumis
à la TVA, précédemment au poste 436 0500.

490 0300  Honoraires de gérance Honoraires de gérance internes non soumis à la TVA,
précédemment dans le poste 436 0500.

211  Bâtiments locatifs

312 1060  Chauffage objets à forfait Budget insuffisant suite à l'augmentation des objets
dont le chauffage est facturé forfaitairement.

312 1070  Chauffage objets vacants Augmentation du nombre d'objets vacants et du prix
du mazout.

312 2160  Eau froide objets à forfait Eau froide de l'appartement Promenade 10, 1er étage
Ouest.

314 1900  Frais divers de bâtiments Pas utilisé cette année.
314 2400  Entretien des bâtiments Budget insuffisant pour assurer les frais d'entretien

relatifs à des travaux inéluctables (remplacement de
chauffage, machines à laver, etc.).

314 2402  Conciergerie Augmentation des frais de conciergerie suite au legs
des immeubles Promenade 8 et 10.

314 7000  Locations objets vacants Augmentation du nombre d'objets vacants.
314 7050  Charges objets vacants Augmentation du nombre d'objets vacants.
319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation du nombre de poursuites et

d'expulsions.
330 1000  Amortissements patrimoine financier La hausse provient principalement de la modification

du taux d'amortissement 1% à 10% sur demande du
contrôle des finances.

330 2000  Perte sur loyers Augmentation des pertes sur loyers suite à la hausse
du contentieux.

380 1500  Attribution à réserve Attribution à la réserve pour rénovation du parc
immobilier.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,5% sur les valeurs au bilan.
390 1800  Entretien des jardins Budget surestimé.

Remarques concernant les Comptes

92

  IMMEUBLES

211  Bâtiments locatifs (suite)

423 5001  Produits des buanderies Montant surévalué au budget.
423 5200  Loyers objets vacants Budget difficile à établir.
436 2100  Remboursements charges locataires Montant surévalué au budget.
436 2150  Remboursements charges objets

vacants
Augmentation du nombre d'objets vacants.

436 3400  Remboursements frais de poursuites Augmentation des remboursements suite à la hausse
du contentieux.

439 1100  Récupération créances perdues Montant récupéré suite à la reprise des anciens actes
de défaut de biens.

212  Parking

314 1900  Frais divers de bâtiments Frais de déblaiement de la neige moins élevés que
prévu.

314 2400  Entretien des bâtiments Dégâts causés par la foudre sur la borne de la
barrière du parking de l'hôpital.

318 7200  Assurances des bâtiments Primes d'assurances du parking Les Alérac. Montant
refacturé en 2008.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Amortissement calculé sur la valeur résiduelle.
390 0300  Honoraires de gérance Montant surévalué au budget.
423 5000  Produits des loyers Augmentation des produits des caisse du parking de

l'hôpital.
436 6400  Remboursement assurances Participation de l'ECAP aux frais causés par la foudre

à la borne de la barrière du parking de l'hôpital.

213  Bâtiments d'utilité mixte

312 2100  Electricité – Eau – Gaz  Frais d'électricité, eau et gaz des locaux loués aux
Abattoirs, montants refacturés (voir 436 2100).

312 6000  Chauffage salles publiques Montant surévalué au budget.
314 1900  Frais divers de bâtiments Montant non utilisé.
314 2400  Entretien des bâtiments Augmentation des frais d'entretien et de réparations

due principalement au vandalisme sur les stations de
lavage des Abattoirs (CHF 13'758.-) et aux dégâts
provoqués par la foudre sur les installations
électriques du cinéma PLAZA (CHF 21'184.-).

314 2402  Conciergerie Augmentation des frais de conciergerie externe suite
au congé-maladie du concierge de la Maison du
Peuple.

314 7000  Locations objets vacants Augmentation du nombre d'objets vacants aux
Abattoirs et à la Maison du Peuple.

314 7050  Charges objets vacants Remarque identique au poste 314 7000.
315 6000  Entretien – Taxes – Assurances

véhicules
Assurance RC de l'élévateur des Abattoirs.

318 7200  Assurances des immeubles Montant surévalué au budget.
319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation des frais de poursuites. Montant sous-

évalué au budget.
330 1000  Amortissement patrimoine financier Amortissement des investissements consentis en

2006.
365 8900  Subventions – location gratuite Augmentation des subventions accordées par le

Conseil communal aux locataires des salles
communales.

390 0300  Honoraires de gérance Augmentation des honoraires suite à la hausse des
locations des salles communales.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,5 % sur les valeurs au bilan.
423 5100  Recettes lavages Hypromat Montant surestimé au budget et très variable en

fonction du vandalisme et des conditions
météorologiques.

435 2500  Vente de véhicules et engins usagés Vente de l'élévateur qui nécessitait d'importantes
remises en état en vue de l'expertise.

436 2100  Remboursement charges locataires Par rapport au budget, remboursement de charges
(eau-gaz-électricité) des Abattoirs.

436 6400  Remboursement assurances Montant des sinistres dégâts d'eau et incendie plus
élevé que prévu.

Remarques concernant les Comptes

93

  IMMEUBLES

230  Bâtiments industriels

312 1070  Chauffage objets vacants Frais de chauffage pour maintenir le bâtiment Jacob-
Brandt 61 hors gel durant l'hiver 2006-2007.

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Frais d'eau et d'électricité des locaux communs
jusqu'à la vente du bâtiment à fin avril 2007.

318 7200  Assurances des immeubles Primes RC, dégâts d'eau et ECAP jusqu'à la vente du
bâtiment.

423 5000  Produits des loyers Loyer du logement du concierge pour le mois de
janvier 2007.

  IMMEUBLES

240  Domaines

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Augmentation de la consommation d'eau froide
refacturée aux agriculteurs (voir 436 2100).

319 1000  Frais d'administration et généraux Frais d'annonces dans la presse pour la vente du vin.
390 0300  Honoraires de gérance Augmentation des honoraires suite à la hausse des

produits des loyers.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,5 % sur les valeurs au bilan.
423 5000  Produits des loyers Contrats avec Sunrise et Orange pour la location de

parcelles pour la construction d'antennes.
435 8400  Location de la vigne Nouveau compte depuis 2006 sur lequel figure le

fermage annuel des vignes.
436 2100  Remboursement charges de locataires Augmentation de la consommation d'eau froide

facturée aux paysans.
436 3400  Remboursement frais de poursuites Pas de remboursement.

Remarques concernant les Comptes

94

  ACTIONS SOCIALES

301  Service de l'action sociale

301 1100  Traitement du personnel Augmentation, due au rattrapage "DECF" et paiement
des heures supplémentaires lors des départs,
compensée par l'augmentation de la subvention
cantonale poste 461 1000.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau D'importantes commandes groupées avaient dû être
faites sur 2006 et, en conséquence, un
approvisionnement minimum pour cette année.

319 1000  Frais d'administration et généraux Gestion plus serrée par l'économie des frais
d'annonces "remplacement du personnel" et la
suppression de divers abonnements.

330 0100  Perte et différences sur débiteurs Quelques cas exceptionnels, difficilement
récupérables, passés en perte selon décision du
contrôle financier.

361 1300  Participation communale mesures de
crise

Chiffres calculés par le canton (moins
CHF 62'632.65). Effet de la diminution du chômage.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Intérêts sur CCP crédités par service des finances.
429 1100  Recettes diverses Remboursement factures et recette des baux.
436 3000  Travaux pour tiers Activité reprise par "NOMAD".
436 6700  Gérances Montant variable lié aux décès des pupilles et de leur

situation financière (fixé par l'autorité tutélaire de cas
en cas). Pas de maîtrise possible.

439 1000  Autres recettes Recette variable selon le nombre d'étudiants en stage
à l'Office social.

451 1200  Allocation de la caisse de compensation
AVS

Selon le nouvel arrêté du 16 août 2006 qui prévoit un
montant de CHF 250'000.- à répartir entre l'ensemble
des communes au prorata de la population, en
fonction du recensement cantonal au 31 décembre de
l'année précédente. A cela s'ajoute encore le montant
de CHF 50'000.- à répartir entre les communes de
Neuchâtel, de La Chaux-de-Fonds et du Locle. En
l'occurrence, CHF 20'000.- pour notre ville.

451 1300  Part de l'Etat aux frais de commission Subvention de l'Etat diminuée drastiquement de
CHF 10'000.- à CHF 500.- sans préavis.

452 2200  Dédommagement des Communes Comme prévu, depuis le 1er janvier 2007, les
communes de La Sagne et des Ponts-de-Martel, suite
à leurs demandes, sont desservies par le "GSR". La
recette se monte à CHF 23'300.-.

461 1000  Subventions cantonales Selon un nouveau décompte des frais de personnel
portant sur une répartition forfaitaire pour les postes
concernant le personnel social qualifié de
CHF 100'000.- et pour le personnel administratif de
CHF 75'000.-. Amélioration par rapport au budget de
CHF 253'705.10.

  Excédent de charges Différence avec budget 2007 moins
CHF 241'883.75.

311  Planning familial

310 1000  Fourniture et matériel de bureau Economie sur matériel didactique et de bureau.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions-

Examens
Economie sur les déplacements.

318 1200  Téléphonie Maintien des frais de téléphonie en fonction des
subventions.

318 6900  Honoraires médecin d'office Facturation par l'Hôpital selon salaire du chef de
clinique.

452 1400  Par de la Ville du Locle ¼ des dépenses nettes 2007.
Différence liée aux économies réalisées.

461 1000  Subventions cantonales
Excédent de charges
Comptes 2006

50% du déficit 2006.
Différence avec budget 2007 moins CHF 15'915.40.
Différence avec comptes 2006 moins CHF 5'174.75.

Remarques concernant les Comptes

95

  ACTIONS SOCIALES

312  Crèche Beau Temps

30  Charge de personnel Augmentation liée au "DECF".
309 1000  Formation personnel Supplément lié aux cours interentreprises, mais

compensé au poste 439 1000.
310 1000  Fourniture et matériel de bureau Remplacement indispensable de matériel devenu

obsolète.
310 2700  Matériel éducatif Remplacements des jouets ne répondant plus aux

normes de sécurité.
311 0700  Achats et entretien du matériel Idem aux deux remarques précédentes.
315 1000  Entretien matériel et mobilier Adaptation selon les normes cantonales, demande de

l'OAEF.
319 1000  Frais d'administration et généraux Frais d'annonces "remplacement du personnel", frais

informatiques logiciel.
319 5200  Articles d'hygiène Dépassement lié aux achats de couches à la charge

de la crèche selon nouvelles directives cantonales.
436 1100  Contribution parents et autres

répondant
Légère diminution du revenu moyen des parents.

461 1000  Subventions cantonales 20% des salaires du personnel diplômé reconnu.
462 1000  Subventions communales Part de la Ville liée à la facturation aux parents selon

le barème cantonal.
  Excédent de charges Différence avec budget 2007 moins CHF 10'900.-.

313  Sombaille Jeunesse Les comptes de Sombaille Jeunesse sont établis en

fonction des directives DSAS par le SES. Ils bouclent
toujours à zéro pour la Ville de La Chaux-de-Fonds.

315  Maison de retraite

312 1000  Chauffage Bonne utilisation de l'énergie (chauffage à distance).
314 2400  Entretien des bâtiments Economie notamment liée aux transformations

(investissements).
314 7000  RE-charges nettes annuelles logements

vacants
Compensé par recette au 423 5200.

330 0200  Perte sur loyer Forte diminution des pertes grâce aux
transformations terminées à fin 2006.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Chiffres fournis par la comptabilité.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
390 0300  Honoraires de gérances Facturation de la Gérance communale pour la gestion

du paiement de loyers.
390 1000  Intérêts Chiffres fournis par la comptabilité.
423 5200  Loyers objets vacants Ecriture compensatoire du 314 7000.
439 1000  Autres recettes Facturation au Service des soins à domicile pour

utilisation de la lessiverie.
  Excédent de charges Différence avec budget 2007 moins

CHF 36'032.69.

316  Préformation Les comptes de Sombaille Jeunesse/Préformation-job-

coaching sont établis en fonction des directives du
DSAS par le SES. Ils bouclent toujours à zéro pour la
Ville de La Chaux-de-Fonds.

321  Participation aux institutions

sociales

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Montant porté au budget et aux comptes imposé par
l'Etat. Montant correspondant à l'aide accordée en
2006.

365 1000  Crèches et garderies Coûts maîtrisés (y compris le déficit de la crèche
Beau-Temps). Attribution d'une subvention de
CHF 100'000.- pour le développement du
parascolaire.

Remarques concernant les Comptes

96

  ACTIONS SOCIALES

321  Participation aux institutions
sociales (suite)

365 3000  Œuvres diverses Subvention de CHF 100'000.- accordée à la Fondation
Favre – Robert-Guyot – Bingguely selon décision du
CC.

365 4900  Politique sociale Aide accordée selon décisions du Conseil communal.
366 1700  Allocation communale Conforme à l'évaluation figurant au rapport accepté

au Conseil général le 2 novembre.
366 1800  Part communale programme cantonal

ISP
Chiffres fournis par le canton. Le dépassement est dû
au fait que le Conseil d'Etat, en cours d'exercice, a
accepté d'accorder un crédit supplémentaire de
CHF 196'000.-. Le budget initial cantonal de
CHF 1'104'000.-, augmenté des CHF 196'000.-, se
monte ainsi à CHF 1'300'000.-. La part des
communes est de CHF 7890'000.- (60%). Somme
divisée par le nombre d'habitants du canton
(169'022) et multipliée par le nombre d'habitants de
notre ville (37'018) = CHF 170'922.35.

439 1200  Remboursement bénéfice crèche Remboursement des bénéfices 2006 grâce à un suivi
très actif de notre part.

452 1000  Contributions des communes Refacturation pour enfants provenant d'autres
communes.

  Excédent de charges Différence avec budget 2007 moins CHF 39'849.15.

Remarques concernant les Comptes

97

  INSTRUCTION PUBLIQUE

400  Ecole enfantine

301 0300  Traitement du personnel administratif Le poste de directrice adjointe a passé de 75% à
100% à la rentrée d'août 2007.

301 7700  Traitement du personnel en formation Les traitements des apprenants/es varient en fonction
de l'année d'apprentissage.

301 8000  Allocations complémentaires pour
enfants

Poste aléatoire, en fonction des naissances et des fins
de droits.

302 7000  Remplacements subventionnés Le rythme prévu pour la formation HEP-BEJUNE -2+2
a été ralenti, toutes les inscriptions n’ont pas été
prises en considération en 2007.

302 9000  Primes de fidélité Poste aléatoire. La répartition est faite sur l'ensemble
des primes cantonales versée dans le Canton et
facturée par péréquation aux communes.

304 4000  Contribution à la caisse de
remplacement

Augmentation du taux de 0.8% à 0.9% au
01.01.2007 (personnel enseignant).

309 1000  Formation du personnel Les frais de formation du personnel administratif sont
pris en charge par le SRH dès 2006, à l'exception des
frais concernant les apprenants/es.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'économat figurent désormais ici. En 2007, le papier
pour les photocopieuses a pu être pris en charge par
l'Etat dans le cadre du matériel scolaire fourni
gratuitement. Phase transitoire liée à la
cantonalisation de l'économat communal.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'impression figurent désormais ici. En 2007, toutes
les impressions ont été réalisées en interne.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Les périodes de facturation diffèrent d'une année à
l'autre.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

314 2400  Entretien des bâtiments Poste géré en collaboration avec les TP. Le
dépassement est dû à des dépenses imprévisibles à la
Croix Fédérale 36a: fuite d'eau dans la dalle et les
murs (CHF 3'916.20) et bris d'une grande fenêtre
(vandalisme - CHF 1'939.-).

315 1900  Achat et blanchissage du linge Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –
Examens

Frais de formation de la direction et du SSE, frais de
réceptions diverses (retraites des enseignantes, etc.),
frais de déplacements de la direction hors de la ville,
forfaits de déplacements de la direction et du SSE en
ville, etc. Ce poste peut varier d'une année à l'autre
en fonction du nombre de retraites, des
manifestations et des cours de formation.

318 1100  Affranchissements Envoi de lettres et colis par la poste: diminution
depuis quelques années suite à l'utilisation de la
messagerie électronique, ainsi qu'à une meilleure
utilisation du courrier interne.

318 7300  Prophylaxie-Frais méd.-Examens-
Vaccin.

Forfait pour le dépistage dentaire facturé par le
Centre de santé scolaire à l'Ecole enfantine, du fait
qu'elle n'est pas obligatoire. Ce poste est à zéro, suite
à la privatisation de la Clinique dentaire.

319 1000  Frais d'administration et généraux Depuis 2007, les annonces dans les journaux relatives
à des mises au concours de postes sont prises en
charge par le SRH.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Poste géré par le Service financier.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
352 1000  Contributions à d'autres communes Poste aléatoire. Il dépend du nombre d'enfants de La

Chaux-de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes. Ce cas est rare à l'EE.

Remarques concernant les Comptes

98

  INSTRUCTION PUBLIQUE

400  Ecole enfantine (suite)

436 3100  Remboursements divers Contributions des parents aux spectacles organisés
par l'EE, remboursements des téléphones privés, etc.
Le spectacle organisé en 2007 a été partiellement
subventionné par le SEO (CHF 1'474.--), par
conséquent la contribution des parents a été moins
élevée.

436 3300  Remboursements de traitements Ce poste varie d'année en année, essentiellement en
fonction des remboursements de l'HEP pour les FEE
(formateurs en établissement). Cf. le compte 302
7000.

436 3600  Remboursement de matériel Poste aléatoire. Vente de matériel spécial acheté
directement par les enseignants au secrétariat.

436 3800  Remboursement de chauffage Poste aléatoire.
452 1000  Contributions des communes Poste aléatoire. Il dépend du nombre d'enfants

résidant dans d'autres communes et  placés en
institution à la Chaux-de-Fonds (Sombaille Jeunesse,
Foyer Jeanne-Antide). Les placements sont souvent
temporaires et partiels durant l'année scolaire.

405  Ecole primaire

301 6100  Traitement du personnel d'entretien Personnel de conciergerie, poste géré par les TP
(mesure d'économie réalisée par les TP ayant des
conséquences sur l'Ecole).

301 7700  Traitement du personnel en formation Les traitements des apprenants/es varient en fonction
de l'année d'apprentissage.

302 6000  Rempl. pour service militaire Poste aléatoire, en fonction des convocations de la
Protection civile et de l'Armée.

302 7000  Remplacements subventionnés Les formations des enseignants aux nouveaux
moyens didactiques seront probablement relancées
en 2008.

302 9000  Primes de fidélité Poste aléatoire. La répartition est faite sur l'ensemble
des primes cantonales versée dans le Canton et
facturée par péréquation aux communes.

304 4000  Contribution à la caisse de
remplacement

Augmentation du taux de 0.8% à 0.9% au
01.01.2007 (personnel enseignant).

307 4000  Coût retraite antic. Poste aléatoire, en fonction des prises de retraites
anticipées sur la base de l'Arrêté du Conseil général
favorisant par des avantages incitatifs la retraite
anticipée du 14 décembre 2004. En 2007, départ à la
retraite anticipée d'une personne.

309 1000  Formation du personnel Les frais de formation du personnel administratif sont
pris en charge par le SRH dès 2006, à l'exception des
frais concernant les apprenants/es.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'économat figurent désormais ici. En 2007, le papier
pour les photocopieuses a pu être pris en charge par
l'Etat dans le cadre du matériel scolaire fourni
gratuitement. Phase transitoire liée à la
cantonalisation de l'économat communal.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'impression figurent désormais ici. En 2007, toutes
les impressions ont été réalisées en interne.

310 1400  Abts-Cotis.-Document.prof.-
Bibliothèque

En 2007, il y a eu moins d'achats d'ouvrages
pédagogiques que prévu.

310 1500  Publications Poste aléatoire, en fonction notamment des annonces
diverses dans les journaux : horaires rentrée, décès,
avis, etc. Depuis 2007, les annonces dans les
journaux relatives à des mises au concours de postes
sont prises en charge par le SRH.

Remarques concernant les Comptes

99

  INSTRUCTION PUBLIQUE

405  Ecole primaire (suite)

311 1100  Achats et entretien du mobilier Tables et chaises d'élèves, bureaux et chaises
d'enseignants, étagères, bibliothèques, armoires,
tables informatiques, tableaux noirs, mobilier de salle
des maîtres, mobilier des salles de couture et travaux
manuels. Le dépassement du budget est dû à l'achat
d'un bureau à Serre 14 pour la deuxième apprenante.

312 1000  Chauffage Poste géré par les TP. Forte hausse des prix du
mazout en 2007.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Les recettes du TOTEM sont déduites directement de
la facture SIM dès 2007, pour un montant d'environ
CHF 3'000.- par année (cf. le compte 436 4300). Les
périodes de facturation diffèrent d'une année à
l'autre.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

314 1900  Frais divers de bâtiments Poste géré par les TP. Les contrats d'entretien,
ascenseurs, extincteurs, chaudières, déblaiement de
la neige, etc. sont adaptés chaque année en fonction
de la réalité. Pas de neige en 2007. Certains contrats
relatifs au nettoyage des vitres ont été supprimés
suite à la réorganisation.

314 2400  Entretien des bâtiments Poste géré en collaboration avec les TP. Il faut ajouter
au budget 2007 deux nouveaux objets art. 95: au
Collège des Marronniers (CHF 25'005.-) et au collège
de la Charrière (halle de gym. - CHF 4'500.-).

315 1900  Achat et blanchissage du linge Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

316 1000  Locations Le loyer du Foyer de l'écolier d'Esplanade
(CHF 17'000.-) est supporté par les Ecoles depuis
2006. Cette charge n'avait pas pu être prévue au
budget 2007.

318 1100  Affranchissements Envoi de lettres et colis par la poste : depuis 2007,
les affranchissements effectués par le CAR, le Centre
de santé scolaire, le Délégué à la jeunesse et le
Parlement des jeunes sont extournés directement
dans leurs comptes respectifs; on ne facture plus qu'à
la Clinique dentaire (cf. le compte 436 9100).

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Nous gérons les débiteurs avec précision et rigueur.
La majorité des poursuites en suspend ont été
réglées. La suppression des facturations liées aux
camps à fait diminuer sensiblement les pertes sur
débiteurs.

318 7200  Assurances des immeubles Poste géré par les TP. Pas de réadaptation des primes
en 2007.

318 7500  Activités culturelles-Spect.scolaires Le dépassement du budget est couvert par les
recettes supplémentaires (cf. le compte 436 8300).

319 2100  Jeux - Joutes - Animations En 2007, nous n'avons plus fait appel aux Samaritains
lors des joutes.

319 6001  Frais divers et imprévus Le dépassement est dû à l'achat de dessins d'enfants
en faveur du Foyer de l'écolier (CHF 250.--).

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Cf. le compte 318 2000.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
352 1000  Contributions à d'autres communes Poste aléatoire. Il dépend du nombre d'enfants de La

Chaux-de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes (p. ex. Billodes au Locle, Centre de
Dombresson, Les Perce-Neige, etc.). Actuellement,
nous avons 4 élèves placés à l'institut Belmont à
Boudry.

390 2200  Carburants Ville Jusqu'en 2006, les frais d'essence étaient enregistrés
dans le compte 318 2400.

Remarques concernant les Comptes

100

  INSTRUCTION PUBLIQUE

405  Ecole primaire (suite)

427 6000  Locations des bâtiments Locations des appartements de fonction des
concierges + locations de salles, halles et aulas.
Depuis 2007, on loue un local au sous-sol du collège
des Marronniers à des privés (CHF 4'800.--), ainsi que
le 1er étage de Serre 14 à la Clinique dentaire
(CHF 50'600.-- annuels, CHF 16'867.-- pour 2007).

434 7100  Location de skis Au budget 2007, on avait prévu une baisse en
fonction de la suppression des camps de ski.

436 3100  Remboursements divers Poste aléatoire. Attestations de scolarités,
remboursements de téléphones privés des collèges,
recherches dans les archives, intérêts remboursés par
l'Office des poursuites, remboursements de dégâts
causés par les élèves, etc. Le suivi des dégâts causés
par les élèves a été renforcé.

436 3300  Remboursements de traitements Ce poste varie d'année en année, essentiellement en
fonction des remboursements par l'Etat des
traitements pour la classe d'accueil (quote-part
enfants sans papiers), de l'HEP pour les FEE
(formateurs en établissement) et du BIS pour les
formateurs en informatique. Cf. le compte 302 7000.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Poste aléatoire. Il dépend du nombre de personnes
mises aux poursuites et qui paient.

436 3600  Remboursement de matériel Poste aléatoire. Matériel scolaire perdu et vendu aux
élèves + matériel spécial (feuilles à plastifier, reliures
etc.) qui est acheté directement au secrétariat par les
enseignants.

436 4200  Remboursement de photocopies Photocopies imputées au Collège musical et
photocopies privées du secrétariat et des collèges.
Depuis 2007, il n'y a plus de remboursements de
photocopies imputées au CAR, au Centre de santé
scolaire, au Délégué à la jeunesse et au Parlement
des jeunes. En effet, tous les coûts des photocopies
ont été transférés au SIC dès juin 2006. Il ne reste
que les remboursements des photocopies privées
dans les collèges.

436 4300  Remboursement électricité-eau-gaz TOTEM du collège des Gentianes (appareil à gaz
produisant de l'électricité et de la chaleur en cas de
froid; le surplus d'énergie produite est revendu au
SIM). Poste aléatoire, il dépend de la météo. Dès
2007, les recettes du TOTEM sont déduites
directement de la facture d'électricité du SIM (cf. le
compte 312 2100), à l’exception de la refacturation
de la consommation du concierge des Gentianes.

436 6000  Vers.caisse comp.service militaire Poste aléatoire. Remboursements de la caisse de
compensation pour les cours de protection civile et les
cours de répétition militaires, ainsi que les cours J+S
sur le temps de travail.

436 8200  Camps scolaires - Participation parents Ce compte est en lien avec le compte 317 4100. En
2007, participation des parents pour un échange
d'élèves prévu dans le cadre de la Communauté de
travail jurassienne (CTJ).

436 8300  Spectacles scolaires - Recettes Participation financière des parents aux spectacles
scolaires, en lien avec le compte 318 7500.

436 8400  Vente matériel d'enseignement Poste non utilisé, car double emploi avec le compte
436 3600.

436 9100  Remboursement affranchissements Voir le compte 318 1100.
452 1000  Contributions des communes Poste aléatoire. Ecolages facturés pour des élèves en

provenance d'autres communes et scolarisés chez
nous. Il dépend du nombre d'enfants placés en
institution à la Chaux-de-Fonds (Sombaille Jeunesse,
Foyer Jeanne-Antide). Les placements sont souvent
temporaires et partiels durant l'année scolaire.

Remarques concernant les Comptes

101

  INSTRUCTION PUBLIQUE

410  Ecole secondaire

301 7700  Traitement du personnel en formation Les traitements des apprenants/es varient en fonction
de l'année d'apprentissage.

301 8000  Allocations complémentaires pour
enfants

Poste aléatoire, en fonction des naissances et des fins
de droits.

302 2200  Traitement devoirs surveillés Le nombre d'élèves fréquentant les Foyers d'accueil
varie d'année en année.

302 6000  Remplacement pour service militaire Poste aléatoire, en fonction des convocations de la
Protection civile et de l'Armée.

302 7000  Remplacements subventionnés Poste aléatoire, en fonction des mandats attribués par
le Canton et la HEP. Pour assurer la qualité de
l'enseignement, la direction a opté pour des
remplacements efficaces et conséquents.

302 9000  Primes de fidélité Poste aléatoire. La répartition est faite sur l'ensemble
des primes cantonales versée dans le Canton et
facturée par péréquation aux communes.

304 4000  Contribution à la caisse de
remplacement

Augmentation du taux de 0.8% à 0.9% au
01.01.2007 (personnel enseignant).

309 1000  Formation du personnel Les frais de formation du personnel administratif sont
pris en charge par le SRH dès 2006, à l'exception des
frais concernant les apprenants/es.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'économat figurent désormais ici. En 2007, le papier
pour les photocopieuses a pu être pris en charge par
l'Etat dans le cadre du matériel scolaire fourni
gratuitement. Phase transitoire liée à la
cantonalisation de l'économat communal.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Suite à la cantonalisation de l'Economat communal en
2007, le compte 390 7100 est à zéro et tous les frais
d'impression figurent désormais ici. Frais
d'impressions moins importants en 2007. Phase
transitoire liée à la cantonalisation de l'économat
communal.

310 1500  Publications Poste aléatoire, en fonction notamment des annonces
diverses dans les journaux : horaires rentrée, décès,
avis, etc. Depuis 2007, les annonces dans les
journaux relatives à des mises au concours de postes
sont prises en charge par le SRH.

310 3000  Matériel d'enseignement Les coûts des photocopies dans les classes et à
l'administration des Ecoles ont été transférés au SIC
dès juin 2006 (env. CHF 60'000.- par année). Ce
transfert n'avait pas été prévu au budget 2007.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Les périodes de facturation diffèrent d'une année à
l'autre.

313 6000  Alimentation Les dépenses en alimentation dépendent du nombre
d'élèves et du coût de la vie. Efforts consentis par les
enseignants pour acheter meilleur marché.

313 6500  Foyer d'accueil Coût des collations offertes aux élèves. Le nombre
d'élèves fréquentant les Foyers d'accueil varie
d'année en année. Les dernières factures de l'année
n'ont pas pu être comptabilisées en 2007.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

314 1900  Frais divers de bâtiments Poste géré par les TP. Les contrats d'entretien,
ascenseurs, extincteurs, chaudières, déblaiement de
la neige, etc. sont adaptés chaque année en fonction
de la réalité. Pas de neige en 2007. Certains contrats
relatifs au nettoyage des vitres ont été supprimés
suite à la réorganisation.

315 1900  Achat et blanchissage du linge Ce poste a été transféré au Service des bâtiments dès
2007.

315 2900  Entretien du matériel informatique Concerne le matériel acquis avant la mise en place du
RPN. Pas de dépenses d'entretien en 2007.

Remarques concernant les Comptes

102

  INSTRUCTION PUBLIQUE

410  Ecole secondaire (suite)

317 1200  Groupe "violence" Certains projets d'établissement liés au climat scolaire
ne se déploieront que sur 2008.

317 4100  Camps et excursions En 2007, en plus des activités hors cadre, deux
échanges linguistiques ont été mis en place sur des
bases financières modestes en fonction des mesures
d'économie. De plus, les montants sont nets,
contrairement à ce qui avait été prévu au budget
2007 (cf. le compte 436 8800): en effet, les
participations des familles ont été gérées directement
par les enseignants.

318 1100  Affranchissements Envoi de lettres et colis par la poste: diminution
depuis quelques années suite à l'utilisation de la
messagerie électronique, ainsi qu'à une meilleure
utilisation du courrier interne.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites La mise à jour des débiteurs en suspend depuis 2001
s'est poursuivie à un rythme soutenu en 2007.

318 2200  Conférences Location salles, artistes, billets d'entrée,
déplacements vers d'autres sites. En 2007, nous
avons pu engager des spectacles à des coûts
modestes.

318 2400  Frais déplacements des élèves Frais des véhicules pour les transports scolaires:
entretien bus, réparations, expertises, taxes
circulation, essence, achats pneus, loyers garages,
etc. En raison des mesures d'économie décidées, on
renonce à l'emploi de deux bus scolaires depuis août
2006. Depuis 2007, les frais d'essence sont
enregistrés dans le compte d'imputations internes
390 2200 (CHF 12'412.-). En revanche, il faut
signaler des frais imprévus en 2007: réparation de
bus (env. CHF 6'300.-) et permis de conduire D1 de
trois conducteurs (env. CHF 3'000.-)

318 7200  Assurances des immeubles Poste géré par les TP. Pas de réadaptation des primes
en 2007.

319 2100  Jeux - Joutes - Animations Nous sommes dans une phase transitoire: le concept
de la Fête de la jeunesse est en réexamen,
notamment en fonction de la collaboration avec la
Ville du Locle.

319 6001  Frais divers et imprévus Poste aléatoire.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Cf. le compte 318 2000.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
352 1000  Contributions à d'autres communes Poste aléatoire. Il dépend du nombre d'enfants de La

Chaux-de-Fonds placés en institutions dans d'autres
communes ou d'élèves participant au programme
Sports-Arts-Etudes.

390 2200  Carburants Ville Jusqu'en 2006, les frais d'essence étaient enregistrés
dans le compte 318 2400.

423 5000  Produits des loyers En 2007: ristourne de la différence de la TVA sur les
loyers des garages (7.6% - taux forfaitaire).

436 0300  Participation des élèves frais de repas CHF 102.- par élève de 9ème année et par année
scolaire pour les cours d'économie familiale. Un seul
semestre a été facturé en 2007.

436 1800  Réparations, remboursement Poste aléatoire, en fonction notamment des dégâts
dans les collèges.

436 3100  Remboursements divers Poste aléatoire. Attestations de scolarités,
remboursements de téléphones privés des collèges,
recherches dans les archives, intérêts remboursés par
l'Office des poursuites, remboursements de dégâts
causés par les élèves, etc.

Remarques concernant les Comptes

103

  INSTRUCTION PUBLIQUE

410  Ecole secondaire (suite)

436 3300  Remboursements de traitements Ce poste varie d'année en année, essentiellement en
fonction des remboursements par l'Etat des
traitements des enseignants obtenant des décharges
ou des mandats cantonaux. Diminution importante
des mandats cantonaux, notamment pour les
directions.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Poste aléatoire. Il dépend du nombre de personnes
mises aux poursuites et qui paient.

436 5300  Transports Pas de vente d'un bus scolaire en 2007,
contrairement à ce qui était prévu.

436 6000  Vers. caisse comp.service militaire Poste aléatoire. Remboursements de la caisse de
compensation pour les cours de protection civile et les
cours de répétition militaires, ainsi que les cours J+S
sur le temps de travail.

436 8200  Camps scolaires - Participation parents Ce compte est en lien avec le compte 317 4100. Suite
à la décision de supprimer les camps et de les
remplacer par des activités hors cadre, on n'avait plus
prévu de facturations en 2007. Certains camps pour
lesquels des engagements avaient déjà été pris ont
néanmoins eu lieu en 2007.

436 8300  Spectacles scolaires - Recettes Participation financière des parents aux spectacles
scolaires, en lien avec le compte 318 2200.

436 8400  Vente matériel d'enseignement Poste aléatoire.
436 8500  Part. élèves ACO et divers Participations des élèves aux ACO, entrées des

concerts. En 2007, il faut signaler la vente des CD des
chorales des Forges et de Numa-Droz, ainsi que le
succès de participation au concept Sports-Arts-
Etudes.

436 8600  Part. sur activités manuelles CHF 10.- par élève et par année. En 2007, les
participations aux parents ont été demandées fin
novembre, par conséquent les paiements n'ont pas
été entièrement encaissés.

436 8800  Part. échanges linguistiques Voir le compte 317 4100.
452 1000  Contributions des communes Poste aléatoire. Ecolages payés par d'autres

Communes pour des élèves domiciliés à l'extérieur de
la Ville qui fréquentent nos écoles.

461 2200  Subvention cantonale-Travaux
rénovation

Dépend de la nature et de l'importance des travaux
entrepris. Pas de rénovations subventionnées en
2007.

420  Participation institutions para-

scolaires

365 3400  Colonies vacances - Camps (Arveyes) Le montant aux comptes 2007 s'explique par le
contrôle TVA que nous avons eu en début d'année et
par la prise en charge d'une perte sur débiteurs pour
le HCC.

365 3800  Foyer de l'écolier Ce compte comprend une subvention complémentaire
de CHF 100'000.- selon décision du CC.

365 5400  Collège musical Le dépassement du budget est dû aux mécanismes
salariaux des membres du Collège musical, ainsi
qu'aux augmentations de taux d'activités suite au
nombre important d'élèves inscrits en 2007.

482  Centre de Santé scolaire

315 7300  Entretien et installations Panne inattendue de la machine à vue. Réparation
chez le fournisseur.

318 2000  Frais judiciaires / poursuites Factures dentaires impayées.
318 7300  Proph. Frais médicaux examens Augmentation des demandes de vaccinations par le

centre de santé scolaire. Ceci se ressent notamment
au niveau des recettes.

Remarques concernant les Comptes

104

  INSTRUCTION PUBLIQUE

482  Centre de Santé scolaire (suite)

318 7350  Dépistages Prise en charge des dépistages dentaires par la Ville
dès le 5 mars 2007.

330 0100  Perte / diff. débiteurs  Défaut de paiement des factures dentaires par les
familles.

436 7600  Remboursements vaccinations L'augmentation des demandes de vaccinations par
nos soins a dépassé les prévisions en terme de
recettes.

483  Centre d'orthophonie

302 2100  Traitement personnel enseignant La légère diminution correspond à une diminution de
poste non-remplacée

310 1000  Matériel de bureau Une partie des commandes 2007 sera comptabilisée
en 2008, les factures étant arrivées trop tard pour
être réglées avant le bouclement des comptes.

318 1100  Affranchissements L'usage de la messagerie devient de plus en plus
systématique et permet des économies.

318 2000  Frais judiciaires et poursuites Poste difficile à prévoir, dépend de la situation
sociales et financière des usagers.

319 6001  Frais divers et imprévus Remplacement imprévu du mobilier de bureau.
330 0100  Pertes / Diff. Débiteurs Actes de défaut de biens nombreux cette année,

difficile à prévoir. Plus de personnes mises aux
poursuites, donc frais supplémentaires. Cf. poste 436
3400.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

366 1200  Part communale Moins de traitements à la charge parents/commune
que prévu.

429 1100  Recettes diverses Vente de brochures en baisse.
434 7200  Recettes Suite à la mise en place de la RPT, une partie des

prestations AI ont dû être facturées fin 2007, alors
que les autres années, elles étaient facturées pendant
le premier trimestre de l'année suivante. En 2008, on
aura donc probablement une légère baisse des
recettes comme conséquence de ce changement.

436 3400  Remboursement frais poursuites Cf. remarque 330 0100.
436 6000  Caisse compensation service militaire Une orthophoniste fait partie de l'unité d'intervention

psychologique et à ce titre, intervient dans des
situations.

436 8400  Vente matériel d'enseignement Plus de vente de matériel d'enseignement que prévu,
poste difficile à prévoir, dépend des demandes
externes de commande.

Remarques concernant les Comptes

105

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Affaires culturelles

301 1100  Traitement du personnel Comprend le traitement du délégué au patrimoine
dans le cadre de la réorganisation des musées
jusqu'en mai 2007 compris.

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d'un stagiaire.
314 2400  Entretien bâtiment Art. 95 de CHF 70'000.-, participation à la rénovation

des locaux du Club 44.
Art. 95 de CHF 39'000.-, rénovation de l'orgue de
l'Heure Bleue.

365 0700  Part. annonces / publicité Dépassement dû au versement de la cotisation 2006
à Toursime neuchâtelois : CHF 7'500.-.
Annonce guide pratique de la Cité : CHF 2'163.-

365 1900  Université populaire Ristourne de CHF 2'500.- suite à un double versement
à l'occasion du 50ème anniversaire.

365 2310  Manifestations locales Déficit Fête de Mai moins élevé que le budget prévu.

501  Bibliothèque de la Ville

301 1100  Traitements du personnel Mandat extérieur non budgété provisionné sous le
compte 436 3300.

309 1000  Formation du personnel Cours de base organisés pour les apprenant-e-s.
311 0800  Acquisitions Bibliographie neuchâteloise et projets audiovisuels

provisionnés par les comptes 429 1100 et 461 1100.
(subventions cantonales, Memoriav).

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Désacidification de documents suite dégâts d'eau,
remboursement par l'assurance sur le compte 436
6400.

318 1300  Assurances choses Assurance pour le transport des archives dans le
cadre de la numérisation.

319 1000  Frais d'administration et généraux - Remboursement d'un paiement versé par erreur sur
le CCP de la BV (compensation sur le compte 436
7004).
- Intervention suite alarme.
- Légère augmentation des droits d'auteurs.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

429 1100  Recettes diverses Subventions Memoriav et Etat de Neuchâtel pour
mandat. (voir compte 311 0800).

434 1600  Recettes multimédia Emoluments dus aux prêts de CD et DVD.
436 3300  Remboursements de traitements Mandat privé de numérisation des archives sonores

du Club 44.
436 6400  Remboursements assurances Remboursement de l'assurance suite dégâts d'eau.

502  Bibliothèque des Jeunes

436 3300  Remboursements de traitements Versement de l'Association des BJ pour la constitution
du fonds de DVD.

511  Musée d'histoire naturelle

301 1100  Traitement du personnel Engagement du nouveau directeur à 80% et
utilisation moindre de services extérieurs (mandats
de décoration et révisions de collection).

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépenses limitées – changement de directeur.
310 1200  Formulaires administratifs – imprimés Dépenses limitées – changement de directeur.
310 1500  Publications Dépenses limitées – changement de directeur.
311 0800  Acquisitions Compensation de CHF 951.99 par le fonds Monard

(voir 439 1400).
311 1000  Achats de matériel / mobilier Achat d'une caisse enregistreuse (CHF 1'946.50) non

budgété.
312 2100  Electricité / Eau / Gaz Frais dépendant de l'évolution des coûts d'électricité /

eau / gaz.
313 1900  Achats marchandises Dépenses limitées – changement de directeur.
314 1900  Frais divers bâtiments Dépenses limitées – changement de directeur.
314 7500  Frais et entretien Dépenses limitées – changement de directeur.

Remarques concernant les Comptes

106

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

511  Musée d'histoire naturelle
(suite)

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Dépenses limitées – changement de directeur.

318 1100  Affranchissements Dépenses limitées – changement de directeur.
318 7700  Expositions et animations Voir remarque du 319 1000.
319 1000  Frais d'administration et généraux Une facture de CHF 2'400.55 aurait pu être imputée

au 318 7700.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
434 1000  Entrées L'objectif des entrées n'est pas tout à fait atteint.

Perte en partie compensée par les recettes du stand
de vente et autres recettes.

435 2200  Recettes stand de ventes Plus de ventes que ce qui a été budgété.
439 1400  Prélèvement au fonds Compensation 2007 – Fonds Monard (voir 311 0800).

512  Musée d’histoire

301 1100  Traitements du personnel Erreur de calcul du temps de travail des vacataires.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Affiches, papillons publicitaires de 5 expositions dont

une prolongée 2 fois.
310 1400  Abts – Cotis. – Document. Prof. –

bibliothèque
Achats bibliothèque avec rabais de souscription limité
dans le temps.

310 2400  Publicité Annonces presse pour visites commentées et publicité
dans les bus de juillet à décembre.

311 0800  Acquisitions Achat mobilier Art nouveau Gogler CHF 5'900.-,
financé par don voir 469 1200.
Solde de CHF 1'196.70 compensé par prélèvement à
la réserve pour acquisitions voir 480 1600.

312 1000  Chauffage Depuis l'automne 2006 : nouvelle régulation,
décompte chauffage séparé (avant : ¼ consommation
du MIH).

313 1900  Achats de marchandises pour revente Pour stand de vente, tributaire de l'intérêt des
nouvelles offres.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Achats centralisés au Service de conciergerie.
315 0600  Entretien de documents et de

collections
Autorisation de dépassement par Chef de dicastère
pour achat d'enveloppes protectrices pour grandes
photos (lien avec travail de civiliste).

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Vernissages supplémentaires non budgétés voir 318
7700.

318 1100  Affranchissements Envois d'affiches, de flyers pour 2 prolongations
d'exposition et expositions supplémentaires.

318 7700  Expositions et animations Expositions supplémentaires par rapport au budget
2007.
Achat de socles réutilisables : CHF 5'370.-
Soutiens financiers : voir 469 1300.

318 9300  Honoraires Répartition mandat Itéral Management pour
restructuration des musées.

319 1000  Frais d'administration et généraux Frais de garde-meubles (réduits seulement dès le 1er
octobre 2007).

380 1500  Attributions à la réserve Montant légué par feu A. Sandoz au MH en 2006 et
transféré à la réserve en 2007.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Majorité des frais d'études pour transformation MH
intervenus fin 2007 seulement.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

469 1200  Dons Financement par un don anonyme de l'achat d'un
mobilier Art nouveau Charles Gogler La Chaux-de-
Fonds, voir 311 0800.

Remarques concernant les Comptes

107

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international
d'horlogerie

469 1300  Subventions Liées à 318 7700 Expositions et animations :
CHF 2'500.- Université de Neuchâtel pour catalogue
"Objets-passage"
CHF 300.- Cercle du Sapin
Autres :
CHF 1'900.- Société des amis finance la conception et
la réalisation d'un nouveau papillon publicitaire.

480 1600  Prélèvement réserve pour acquisitions CHF 1'196.70 d'achats divers.
   Remarque générale :

De nouveaux numéros de comptes sont apparus dans
les comptes du MIH, ceci dans le but d'une meilleure
transparence des apports financiers extérieurs qui
permettent achats, actions promotionnels,
engagements de collaborateurs, etc.

30  Traitement du personnel • CHF 48'554.60 salaire Verhoeven compensé par
don Embassy sous 463 3300 / Remboursements
traitements.

• 66.6% traitement de la directrice des institutions
muséales.

305 1100  Assurance accidents CHF 10'000.- en plus liés à l'assurance perte de gains
prise totalement en charge par la commune.

310 1000  Fourniture et matériel de bureau Economie.
311 0800  Acquisitions Les acquisitions sont réalisées grâce aux dons des

amis MIH et compensées par le compte de recettes
439 1000 / Remboursement FMF.

311 1000  Achats matériel / mobilier Economie.
312 1000  Chauffage Bonne gestion de la régie/mesure d'économie.
312 2100  Electricité, eau, gaz Bonne gestion de la régie/mesure d'économie.
313 0900  Achat montre MIH L'action du soutien de la maison Embassy en faveur

de la restauration de pièces remarquables de la
collection est compensée par l'entrée de recettes sous
435 0900 / Vente montre MIH.

313 1600  Achats Il s'agit du poste qui prévoit les achats pour la
marchandise pour les ventes de service : apéritifs-
goûter-repas etc. à mettre en corrélation avec 435
2600 / Ventes de services.

313 3300  Achats marchandises stand Achat de marchandises pour la revente à la boutique
en relation avec recettes stand de vente 435 2200, le
bénéfice est donc de CHF 64'951.27.

313 3500  Achats distributeurs En rapport avec 435 2700 (poste toujours trop
surévalué lors de l'établissement des budgets).
Bénéfice réalisé sur les ventes aux distributeurs
CHF 1'736.13, soit environ 40%.

313 3800  Sous-traitance CRH Dépenses en relation avec la fin des travaux sur la
pendule Detouche, dont les paiements ont été
effectués les 2 années passées.

313 4100  Billets-plans guides Nous travaillons au plus près des besoins, puisque les
plans guides sont régulièrement adaptés aux
changements dans la muséographie du musée.

314 1900  Frais divers bâtiments Bonne gestion.
314 5100  Entretiens des installations Bonne gestion.
315 1300  Entretien collection Les travaux sur la muséographie nous empêche de

réaliser les travaux nécessaires sur les objets de
collection – heureusement que le don Embassy
permet au moins la conservation/restauration de l'un
deux.

317 1000  Frais Déplacements - Réceptions-
Examens

Dépassement lié aux activités du musée.

317 1500  Service civil Prolongation de l'emploi du dernier civiliste qui a
notamment permis:
-  la réalisation de la salle Art nouveau au MBA
- la réalisation du graphisme de l'exposition Swiss

Remarques concernant les Comptes

108

 Made
  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international
d'horlogerie (suite)

318 1100  Affranchissements Moins d'envois publicitaires – gestion de la presse par
e-mail.

318 1300  Assurances choses Diminution des primes en raison de la mise en
sécurité du bâtiment.

318 3100  Manifestation Gaïa Nouveau compte réunissant les dépenses
occasionnées par la remise du Prix Gaïa et
intégralement couvertes par un sponsor, voir 439
3100.

318 7700  Exposition animation Un art. 95 de CHF 39'500.- représente la couverture
des dégâts sur une horloge d'un prêteur, la majorité
du dégât a été couvert par la RC du client fautif
(CHF 80'000.-).

318 9300  Honoraires Part allouée au MIH du mandat confié par la Ville à
Itéral consulting pour l'étude de la restructuration des
musées.

319 8700  Bourse horlogère Nouveau poste, dépenses liées à cette manifestation.
331 1100  Amortissement patrimoine administratif Bienheureuse diminution, le chiffre nous est imputé

par la comptabilité au vu des amortissements à
réaliser sur nos dépenses extraordinaires.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

427 2100  Locations diverses CHF 10'511.30 en moins "compensés" par les
locations à la commune et celles offertes par le CC à
des tiers qui se montent à CHF 10'305.65 – Le budget
devrait être adapté.

427 2400  Location vitrine Une vitrine non relouée.
434 1000  Entrées Dernière année du budget non en adéquation avec la

réalité – lorsque les entrées ont été augmentées, un
chiffre avait été articulé "dans le vague". Pour le
budget 2008, le montant de CHF 240'000.- a été
retenu.

435 0900  Vente montre MIH Entrées liées à la vente de la montre MIH cf. 313
0900, la part allouée par le mécène à son action pour
la restauration de la pendule Vachey est déduite et
versée sur la FMF.

435 1500  Ventes diverses Montant jamais atteint – il s'agit des encaissements
liés aux photocopies pour des tiers ainsi que des
recherches facturées par le CET.

435 2200  Recettes stand de vente En relation avec le 313 3300 / Achats marchandises
stand – bénéfice réalisé CHF 64'921.75, soit environ
un 45%.

435 2600  Vente de services En lien avec 313 1600; par ailleurs, ce poste contient
les entrées liées aux services d'apéritifs, aux visites
guidées et aux prestations de la régie lors de
manifestations externes.

435 2700  Exploitations distributeur boissons En lien avec 313 3500 / Achats distributeurs – le
bénéfice de l'exploitation des distributeurs est de
CHF 1'736.13, soit presque 40% sur des produits
alimentaires.

435 3800  Recettes restaurations Pas de nouvelles restaurations de prestige entreprises
en 2007 – mais par contre fin des travaux de la
Detouche – facturés sous les exercices 2005 et 2006.

436 3300  Remboursements traitements Participation du mécène Embassy pour l'engagement
d'un collaborateur pour réaliser la conservation
restauration de la pendule de Vachey.

436 7000  Remboursements de frais Poste au budget mais hors de toute réalité – on ne
peut prévoir des remboursements de frais !

436 7100  Honoraires reçus Liés à la participation de M. Oechslin à divers
organismes.

Remarques concernant les Comptes

109

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international
d'horlogerie (suite)

439 1300  Remboursement FMF Nouveau compte, en relation avec 311 0800 /
Acquisitions. Il permet la transparence. En effet,
depuis de nombreuses années, les pièces de la
collections sont acquises avec le soutient des amis
MIH qui versent leurs dons à la FMF ainsi,
dorénavant, les achats figureront sous acquisitions et
seront compensés par le versement du don des amis
MIH depuis la FMF.

439 3100  Sponsor Gaïa En relation avec 318 3100 / Manifestation Gaïa. Cette
grande manifestation qui génère beaucoup d'intérêt
médiatique et une image positive de la Ville, est
intégralement couverte depuis sa création en 1993,
par des dons de sponsors.

439 8700  Bourse horlogère Nouveau compte en relation avec 319 8700.

514  Musée des beaux-arts

301 1100  Traitement du personnel Paiement du solde de vacances à l'ancien
conservateur.

301 6100  Traitement du personnel d'entretien Budget sous-estimé pour les vacataires payés à
l'heure.

307 1000  Pension de retraite Mme Paul Seylaz.
310 1000  Fourniture et matériel de bureau Photocopies, économat, achats divers, impression

d'enveloppes + cartes de visite.
310 1500  Publications Catalogue des Collections de peinture et de sculpture

selon rapport à la Commission financière
(CHF 106'000.-) compensé partiellement par recettes
au 469 1300. Catalogue Francis (CHF 12'300.-)
compensé par recette au 469 1300.

310 2400  Publicité Publication de l'Agenda des musées, édition d'affiches
format mondial pour l'exposition De haut en bas,
affichage local publicités diverses.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Art. 95 accordé par le CC pour le remplacement de la
caisse enregistreuse.

313 1900  Achats de marchandises pour revente Cartes postales, passeports musées, calendrier de la
Ville de La Chaux-de-Fonds, articles pour machine à
café, etc. Art. 95 accordé par le CC pour l'achat de
100 ex. du livre consacré à la route européenne de
l'art Nouveau.

314 1900  Frais divers de bâtiments Divers contrats d'entretien (ventilation, ascenseur,
alarmes, etc.)

315 0600  Entretien des collections Restauration des œuvres et des cadres, contrôle et
conditionnement des œuvres en prêt, matériel
d'archivage et mesure d'économie destinée à
compenser les frais liés à l'édition du catalogue des
collections. Mesures d'économies de CHF 4'273.90
destinées à compenser les frais liés à l'édition du
catalogue.

315 0700  Archivage – documentation - blbio Inventaire photographique, acquisition d'ouvrages
pour la bibliothèque et mesure d'économie destinée à
compenser les frais liés à l'édition du catalogue des
collections. Mesures d'économies de CHF 1'780.63
destinées à compenser les frais liés à l'édition du
catalogue.

316 1000  Location Rue des Musées 34.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions -

Examens
Déplacements du conservateur uniquement.

Remarques concernant les Comptes

110

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

318 7700  Expositions et animations 4 expositions :
- De haut en bas la Collection
- Plus suisse tu meurs (Helvetissima)
- Touché coulé
- Armleder, Mosset, Müller (cette exposition a donné
lieu à une importante donation).
68ème Biennale en collaboration avec la Société des
Amis du Musée des beaux-arts.
Inauguration de la Salle Art nouveau.
Participation à la Journée International des Musées.
Art. 95 de CHF 4'453.- accordé par le CC pour le
transport de la donation Kilcher.
Art. 95 de CHF 6'606.65 accordé par le CC pour le
transport de la donation Mosset.

318 9300  Honoraires Part du musée concernant le mandat Itéral
Management pour la réorganisation des musées.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

434 1000  Entrées Billetterie + vente des catalogues d'exposition et
livres divers, affiches, cartes postales.

434 7200  Recettes Diverses locations (ektachromes, salles, etc.) + envoi
de catalogues d'exposition et livres, facturation de
visites de groupes ventes de boissons chaudes, etc.

469 1300  Subventions Subventions extérieures. CHF 12'700.- pour le
catalogue Francis. CHF 22'500.- du canton et
CHF 7'000.- de la SAMBA pour le catalogue des
collections.

520  Office des sports

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d'un stagiaire.
305 1100  Assurance accidents Augmentation primes maladie – perte de gain.
314 2600  Entretien des bâtiments imprévus Travaux plafonds et peinture au CMND.

521  Terrains de jeux–halles de gym

305 1100  Assurance accidents Augmentation primes maladie – perte de gain.
314 1900  Frais divers bâtiments Nouvelle répartition des frais alarme et sécurité

auparavant imputés au 314 2400, selon directive du
SIC.

316 1000  Locations Abandon de la participation à la location du skate
parc, suite à la signature d'une nouvelle convention.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

390 2200  Carburants Ville Nouveau compte, avant au 521 313 1300.
434 1700  Rec. Bassin natation Locations supplémentaires.

522  Exploitation de la piscine

305 1100  Assurance accidents Augmentation primes maladie – perte de gain.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
434 1000  Entrées Mauvaises conditions météo.

523  Exploitation de la patinoire

305 1100  Assurance accidents Augmentation primes maladie – perte de gain.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
390 2200  Carburants Ville Nouveau compte, avant au 523 315 7300.
434 1000  Entrées Diminution du nombre d'entrées.

Remarques concernant les Comptes

111

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

524  Centre des Arêtes

305 1100  Assurance accidents Augmentation primes maladie – perte de gain.
312 1000  Chauffage Hiver rigoureux + augmentation prix.

530  Centre d'Animation et de

Rencontre

301 7700  Traitement personnel en formation Stagiaire HES, salaire supérieur.
305 1100  Assurance accidents Augmentation taux prime assurance maladie perte de

gains.
310 1200  Formulaires administratifs – Imprimés Moins d'imprimés que prévu.
311 0600  Frais équipement et matériel Moins d'achats que prévu.
311 7500  Achat de véhicule Art. 95 accordé par le CC pour l'achat d'un bus

d'occasion.
312 2200  Frais et entretien locaux Légère augmentation des frais d'entretien.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –

Examens
Augmentation des déplacements et des réceptions :
plusieurs déplacements nécessaires à Fribourg,
Lausanne, Genève et Sion auprès des HES pour
consolider les contacts avec les formateurs et accueil
des formateurs à La Chaux-de-Fonds.

317 1500  Service civil Engagement d'un civiliste non budgété.
318 1100  Affranchissements Moins d'affranchissements que prévu.
318 7700  Expos et animations Animations en légère diminution de 34 activités (sur

inscription) en comparaison avec 2006, malgré
l'affluence des participants.
Dans le détail :

- Activités-enfants   : - 11
- Activités-familles   :   20
- Activités vacances : -   3

Cependant, il y a augmentation d'animations
(gratuites) dans les quartiers et activités moins
coûteuses.

319 1000  Frais administratifs généraux Moins de frais en liaison avec animations.
436 7200  Recettes Repas de l'Ecolier En fonction des revenus des parents.
436 9900  Recettes Colonies et Vacances En fonction des revenus des parents.

540  Délégué à la jeunesse

310 1200  Formulaires administratifs – imprimés Pas d'imprimés, fin de stock
317 1000  Frais de déplacements-Réceptions Diminution des déplacements, pas de réceptions.
319 1000  Frais d'administration et généraux Réduction au maximum des frais généraux.
319 8500  Frais divers projets Mise en place du projet "Qualité de Vie Esplanade" et

édition du "Coup de pouce pour majeur" en plus des
projets réguliers. Voir recettes au 436 3100 et au 469
1300.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

365 0600  Activités jeunesses diverses Diminution des projets de jeunes.
436 3100  Remboursements divers Vente du "Coup de pouce pour majeur" et de la

"Carte vacances"
469 1300  Subventions CHF 16'000.- par Promotion Santé Suisse pour le

projet "Qualité de Vie Esplanade" (CHF 10'000.- déjà
versé en 2006) et CHF 7'000.- par Radix pour le
projet "Les Communes bougent".

Remarques concernant les Comptes

112

  FINANCES

600  Finances

30  Charges de personnel Le personnel du Service financier a été adapté aux
changements importants qui ont été opérés dans les
différents secteurs de la Ville; il a été tenu compte de
la en charge de travaux qui s'effectuaient
précédemment dans les services.
Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600 est
ainsi passé de 11.8 postes (+ 1 apprentie) à fin 2004
à 9.8 postes au 31.12.2007.
Le chiffre ci-dessus comprend 0.8 postes refacturés à
la CPC et 0.6 poste qui concerne le contrôle financier.

Il est encore à relever:
• que deux personnes ont bénéficié en 2007 des

mesures de réduction du temps de travail à partir
de 50 ans. Cela signifie que l'équivalent de 0.1
postes est réparti sur les autres collaborateurs.

• Qu'une collaboratrice employée à 40% est en arrêt
de travail (maternité) au 31.12.2007.

• Que la diminution des frais de personnel en
comparaison des comptes 2006 est due au fait
qu'un poste n'a pas été occupé une partie de
l'année.

Ces dernières années, le Service financiers a été
fortement mis à contribution par la crise financière
qu'a traversée la Ville ainsi que par les différentes
analyses d'organisation et de restructuration qui ont
été mises en oeuvre.

309 1000  Formation du personnel Les formations spécifiques prévues (SAP) ont été
reportées.

31  Biens, services et marchandises Si le budget global de cette rubrique était de
CHF 201'900, les comptes 2007 représentent
CHF 677'810.47 (contre CHF 79'286.69 pour 2006 et
CHF 210'225.66 pour 2005). L'écart de
CHF 475'910.47 est essentiellement dû aux plus-
values sur vente de terrain non budgétées (voir
3165700) et à la diminution des frais liés à la
recherche de nouveaux emprunts (voir 3185700).
Un contrôle strict des dépenses a permis de maintenir
un faible niveau de dépenses. Certains postes ne
pourront probablement pas être maintenus à un
niveau aussi faible.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Pas d'achats en dehors de ceux auprès de l'économat.
310 1200  Formules administratives – imprimés Les frais d'impression des brochures budgets /

comptes ont été inférieures aux prévisions.
317 1000  Frais de déplacements-Réceptions-

Examens
Les frais de réception ont été réduits à leur plus
simple expression; ils sont du même ordre de
grandeur que ceux de 2006.

318 1100  Affranchissements Contrairement à ce qui se faisait précédemment, les

taxes postales n'ont pas été réparties dans les
différents services, à l'exception de la taxe déchets et
du SIS. Une part importante de la différence devrait
logiquement se retrouver en économies dans les
autres services.

3182000  Frais judiciaires et de poursuites Dépenses inférieures aux prévisions.
3182100  Frais d'expertises et de comptes Le contrôle quadriennal des comptes effectué en

vertu de l'art. 35 de la loi sur les communes a généré
des coûts supérieurs à ceux des révisions
intermédiaires des trois années précédentes.

Remarques concernant les Comptes

113

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 5700  Commissions – cot. En bourse – frais
divers

Le niveau particulièrement faible des dépenses
inscrites sur  ce poste est dû au fait que la Ville a eu,
tout au long de l'année, une trésorerie nettement
meilleure que prévu. Il a été ainsi possible de limiter
les emprunts sur le marché des capitaux.
Cette situation est essentiellement due à:
• comptes de fonctionnement présentant un résultat

plus favorable que prévu (économies d'une part et
augmentation des recettes d'autre part).

• Investissements nets moins élevés que ces
dernières années.

3182100  Frais d'expertises et de comptes Le contrôle quadriennal des comptes effectué en
vertu de l'art. 35 de la loi sur les communes a généré
des coûts supérieurs à ceux des révisions
intermédiaires des trois années précédentes.

319 6001  Frais divers et imprévus Ce montant comprend pour CHF 3'484.40
l'ajustement d'un titre à la valeur vénale.

32  Intérêts passifs Alors que le budget était de CHF 19'807'100, les
intérêts passifs représentent CHF 17'863'873.27
contre CHF 16'447'911.64 en 2006.
Il est à relever que le compte 3221500 comprend en
2007 une attribution au compte 2580300 "Intérêts
passifs courus de CHF 2'530'000.00".
Outre la situation décrite sous la rubrique 318 5700
ci-dessus, les taux à long terme se maintiennent à
des taux historiquement bas, ce qui permet de limiter
la charge des intérêts passifs.
La situation pourrait se détériorer en cas de hausse
des taux.

330 0100  Pertes sur débiteurs La charge totale de ce compte s'élève à CHF 7'032'05
alors qu'aucun montant n'avait été budgété. Ce poste
qui s'élevait à CHF 423'134.45 en 2006 comprenait
pour CHF 411'148.45 une charge correspondant à
25% de la facture que la Ville avait adressée à l'Etat
pour l'occupation des bâtiments du CIFOM. Pour
rappel, l'Etat avait décidé unilatéralement de ne payer
que le 75% du montant facturé.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Montant correspondant aux amortissements
comptabilisés pour le CIFOM. Cette charge a été
refacturée à l'Etat. Le produit correspondant a été
enregistré dans le compte 436 7500.

331 1000  Amortissement du patrimoine
administratif

L'écart entre les comptes 2007 et le budget
correspondant s'explique par le fait qu'il a été procédé
à l'amortissement de deux non-valeurs pour
CHF 7'401.00.

331 2100  Amortissement immeubles et
équipements Cifom

Le CIFOM ayant été transféré au patrimoine financier,
les amortissements ont été comptabilisés dans le
compte 330 1000.

36       Subventions accordées Le montant total de cette rubrique s'élève à
CHF 371'458.85, contre CHF 412'000 pour le budget,
soit une différence favorable de CHF 40'541.15.

365 7400  Aide à la modernisation de logements Les subventions versées se sont élevées à
CHF 43'497.30, alors que le budget était de
CHF 54'000 (écart de CHF 10'502.70). Cette
économie est notamment due à divers aides arrivées
à échéance.

380 1400  Attributions aux provisions La charge de CHF 118'000 figurant dans les comptes
2007 correspond à:
• Provision de CHF 20'000.00  pour des titres

n'ayant ni marché ni valeur vénale.
• Provision de CHF 98'000.00 sur une créance dont

le risque de non-remboursement est important.

Remarques concernant les Comptes

114

  FINANCES

600  Finances (suite)

406 1000  Taxe sur les spectacles Les recettes enregistrée dans ce compte s'élèvent à
CHF 299'990.90 en 2007 contre CHF 306'433.95 en
2006 et CHF 307'845.45 en 2005.

42  Revenus des biens Les revenus des biens se sont élevés à
CHF 4'650'428.85 en 2007 contre CHF 3'896'316.85
en 2006 et CHF 3'623'280.00 pour le budget 2007. La
différence entre le budget et les comptes 2007 est
notamment due par l'augmentation du compte
4291100 (voir ci-dessous).

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Le remboursement par le HNE de l'intégralité de sa
dette à fin 2006 explique la diminution qui a été
prévue et qui s'est concrétisée en 2007.

4201200  LIM – Part. fédérale intérêts La participation de la Confédération a été
intégralement réglée en 2006.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Les intérêts pris en charge par l'Etat fluctuent en
fonction du remboursement de la dette et du taux
d'intérêt fixé par le SECO.

4201500  Intérêts Ville du Locle Intérêts sur le prêt de CHF 5'037'280.00 octroyé à la
Ville du Locle suite à la vente des actions SIM SA au
30.06.2007

424 4000  Plus-value sur vente de titres La recette de CHF 26'681.20 est due à la vente de
Vrenelis qui figuraient dans le portefeuille titres
déposé auprès de la BCN.

425 1000  Participation constructions – prêts HLM Ce compte enregistre les intérêts facturés à SI Blaise-
Cendrars SA et Daniack SA.

425 1100  Participations constructions autres Le montant comptabilisé en 2007 correspond aux
dividendes 2005 et 2006 versés par Nouvelle Cité SA

425 1300  Participations entreprises électriques La recette correspond au dividende 2006 encaissé
pour les actions du Groupe E.

425 1400  Autres participations et prêts divers Les comptes 2006 comprenaient le remboursement
du solde d'une créance qui avait été préalablement
amortie.

4276000  Location des bâtiments Contrairement aux engagements pris dans le cadre du
dernier désenchevêtrement des tâches entre l'Etat et
les Communes, l'Etat a unilatéralement renoncé à
acquérir les bâtiments concernés en 2006. Depuis
lors, la Ville a refacturé - sur les mêmes bases que les
années précédentes – les coûts réels de ces
bâtiments (voir aussi note sous 330 0100). En 2006,
la recette figurait dans le compte 436 7500).

427 6100  Droits de superficie Les recettes relatives aux droits de superficie sont  en
constante baisse ces dernières années.
La Ville n'ayant plus de terrain à disposition pour du
droit de superficie, elle n'enregistre actuellement plus
de rentrées de primes uniques.
De plus, les rentes superficiaires ont tendance à
diminuer.

429 1100  Recettes diverses Ce compte comprend les recettes suivantes:
• L'extourne de la provision de CHF 411'148.45

qui avait été constituée à fin 2006 pour
couvrir le risque de non paiement par l'Etat
du 25% de la facture de location des
immeubles du CIFOM (voir 330 0100).

• Le remboursement partiel de la quote-part de
la garantie payée par la Ville pour la
Bourgeoisie de Loèche-les-Bains dans le cadre
de l'emprunt solidaire émis par la Centrale
d'émission des communes suisses. La somme
reçue en 2007, soit CHF 668'711.50. Compte
tenu du montant versé en juin 2005 de
CHF 1'139'610.00), la participation définitive
de la Ville au défaut de paiement de la
Bourgeoisie aura été de CHF 470'898.50.

Remarques concernant les Comptes

115

  FINANCES

600  Finances (suite)

429 1400  Part. constr. – suppl. loyers HLM Les comptes 2007 enregistrent les participations du
Service communal de l'Action sociale de 2007 pour les
immeubles Blaise-Cendrars 2 et 7. Pour rappel la Ville
n'a pas enregistré de recette en 2005, dernier
exercice bouclé lors de l'élaboration du budget 2007.

436 2300  Aide au logement Concerne la participation de la Ville à une subvention,
non prévisible, versée par l'Office cantonal du
logement.

436 3300  Remboursement de traitements Salaires refacturés à la CPC.
436 3500  Remboursement de prêts La recette concerne le remboursement de prêts

d'études qui avaient été entièrement amortis.
4391000  Autres recettes Ce compte a enregistré en 2007 plusieurs recettes

diverses de faible importance ainsi que des
dissolutions partielles de provisions sur créances à
risque suite à des remboursements.

462 2000  Péréquation financière Le montant perçu par la Ville en 2007 est inférieur de
CHF 540'376.00 au budget correspondant. Il est par
ailleurs inférieur de CHF 2'009'507.00 à la recette
enregistrée dans les comptes 2006. La probabilité que
cette rubrique continue de s'inscrire à la baisse ces
prochaines années est élevée.

605  Caisse de Pensions du

personnel communal (CPC)

  Remarques générales Du fait que les contrats de travail du personnel de la
CPC sont établis par la Ville, les salaires et charges
sociales sont donc comptabilisés dans le budget de la
ville. Le coût total est refacturé intégralement à la
CPC par le poste 436 2200.

610  Contributions

318 1100  Affranchissements Le coût d'acheminement de la correspondance
adressée aux contribuables a été inférieur aux
prévisions.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites La charge de CHF 567'265.51 comprend un montant
de CHF 381'033.83 correspondant à une
régularisation portant sur les frais des années 2005 et
2006.

318 4700  Frais Etat bordereau unique Depuis 2006, l'Etat facture CHF 18.80 par dossier
pour les personnes physiques (contre CHF 20.-
précédemment) et CHF 18.- par dossier pour les
personnes morales (inchangé).

329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Les intérêts passifs relatifs aux acomptes d'impôts,
qui s'élèvent à CHF 71'217.95, sont inférieures aux
prévisions ainsi qu'à la recette de CHF 78'849.58
enregistrée en 2006.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeurs La charge de CHF 5'550'290.00 comprend pour
CHF 1'730'000.00 l'ajustement de la provision impôts
(240 1000) à 10% du solde des débiteurs.
La charge réelle des pertes constatées s'élève donc à
CHF 3'820'290.00 contre CHF 4'235'182.69 en 2006.
Si ce montant reste élevé, il est néanmoins inférieur
aux pertes effectives constatées les années
précédentes qui étaient les suivantes:
• 2005:  CHF 4'677'017.90.
• 2004: CHF 6'113'443.34 avant la dissolution du

solde d'une réserve de CHF 500'000.00 qui a
ramené le solde comptable à CHF 5'613'443.34.

• 2003: CHF 4'453'202.24 avant la dissolution
partielle d'une réserve de CHF 2'500'000.00 qui a
ramené la perte comptable à CHF 1'953'202.24.

40  Produits d'impôts Voir rapport de gestion.

Remarques concernant les Comptes

116

  FINANCES

610  Contributions (suite)

4211200  Frais de sommations facturés Le montant ressortant des comptes de l'année 2007
(CHF 26'424.52) est inférieur au budget et aux
comptes de l'année précédente.

421 1300  Intérêts de retard Les recettes de CHF 1'261'277.83 sont nettement
inférieures de CHF 124'284.38 à celles de l'exercice
précédent alors que le budget prévoyait une
augmentation.
Une diminution des recettes enregistrées dans ce
compte signifie une diminution du retard pris par les
contribuables dans le paiement de leurs impôts. Il est
probable que les mesures prisent par l'Etat aient
généré un paiement plus rapide de la part des
contribuables.

4363400  Remboursements des frais de
poursuites

Les frais de poursuites qui ont été remboursés en
2007 sont inférieurs aux prévisions.

4391100  Récupération créances perdues Le montant enregistré en 2007 comprend pour
CHF 245'943.87 des montants récupérés sur l'ancien
contentieux PM et PP. Cette recette devrait continuer
de diminuer au fil des années.

620  Ressources humaines

301 1700  Traitement du personnel / Sécurité Poste vacant depuis le 1er juillet 2007. Comptes à la
baisse par rapport au budget.

301 7700  Traitement personnel en formation Une seule stagiaire Winterthur au lieu des deux
prévues.

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Augmentation de CHF 20.- de l'allocation
complémentaire pour enfants.

301 9100  Renchérissement IPC Coût de l'ajustement de l'IPC à 1,6% au 31 décembre
2007.

301 9600  Echelons qualitatifs07 La différence entre le budget et les comptes
s'explique par la ventilation dans les services, des
échelons qualitatifs lorsqu'ils ont été décidés. Le solde
indiqué représente la part de primes individuelles et
d'équipe octroyées.

301 9900  Vacances – Heures supplémentaires Mise à jour des vacances et heures supplémentaires
dues au personnel au 31 décembre 2007.

309 0100  Recrutement personnel Création d'un nouveau compte suite à la décision du
Conseil communal de centraliser les coûts des mises
au concours au SRH. Les services en peuvent avoir
une vision d'ensemble et des statistiques de
recrutement pour leur unique service. Le SRH a mis
en place des indicateurs permettant d'avoir des
prévisions. Les services couverts par des recettes
affectées conservent ces charges dans leurs comptes.
Coût 2007 des annonces pour les mises au concours
externes : CHF 90'695.75.-.

319 6001  Frais divers et imprévus Cadeaux stagiaires MPC pour maturité.
Dépassement de CHF 441.45.

Remarques concernant les Comptes

117

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des Travaux
publics

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Frais limités au strict minimum.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Pas d'envoi de masse cette année.
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –

Examens
Moins de déplacements que les années précédentes.

318 0700  Frais d'études Moins de frais de transferts de trottoirs et aucun
mandat d'études donné cette année.

318 1100  Affranchissements Pas d'envoi massif cette année.
319 1000  Frais d'administration et généraux Frais généraux limités au minimum et frais d'annonce

de recherche de personnel regroupés au chapitre 620
Service des ressources humaines.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

421 1300  Intérêts de retard Intérêts de retard sur l'encaissement d'une taxe.
434 0900  Concessions Budget surestimé.
439 1000  Autres recettes Budget difficile à établir.
460 1000  Subventions fédérales Subvention pour les frais d'étude du PGEE.

710  Voirie – frais d'entretien

309 1000  Formation du personnel Mise en place du concept Fitness à la Voirie.
310 1000  Fourniture et matériel de bureau Frais limités au strict minimum.
310 1200  Formules administratives – Imprimés Impression d'un stock de fiches de travail non

budgétée.
312 1000  Chauffage Consommation moindre en fonction des conditions

climatiques.
312 2100  Electricité – Eau – Gaz Consommation moindre en fonction des conditions

climatiques (eaux de pluie).
314 1900  Frais divers de bâtiments Révision des lampes de secours non budgétée.

314 2400  Entretien des bâtiments Transformation de la ventilation dans le local de
peinture  selon indication de la CHST pour
CHF 23'762.30.

314 4700  Transports-Mat.-Fourn.-Canalisat. Réfection partielle d’un égout à la rue du Commerce
pour CHF 13'857.10 non budgétée.

315 1600  Décoration de la Ville Moins de frais que prévu.

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions -
Examens

Visite à Schweizerhalle par le personnel de la Voirie
pour CHF 4'168.90.

318 1800  Communications radio Budget surestimé.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

365 6800  Subvention réparation trottoirs Participation aux réparations des trottoirs cédés au
Domaine public.

431 2600  Autorisations creusages voie publique Budget difficile à établir.

434 1300  Taxe vidange des fosses Diminution du nombre de fosses.

435 2400  Location de matériel Location de matériel pour différentes manifestations.

435 2500  Vente de véhicules et engins usagés Vente d’une balayeuse et d’un camion.
435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières En 2006 vente importante de bordures en granit.

Budget difficile à établir.
436 3000  Travaux pour tiers Résultat en fonction des demandes. Pas de gros

travaux particuliers cette année.
436 3200  Indemnités d'assurances Le montant reçu est proportionnel au nombre de cas

annoncés.
490 6400  Participation frais entretien

canalisations
Proportionnelle au nombre d’heures et au tarif de
régie.

490 6500  Participation aux amortissements Proportionnelle aux investissements consentis les
années précédentes.

Remarques concernant les Comptes

118

  TRAVAUX PUBLICS

711  Enlèvement de la neige

  Remarque générale Le budget 2007, qui est un budget modeste, s’est
avéré surfait compte tenu du peu de chutes de neige
durant l’année 2007. Reste que le froid nous a fait
utiliser passablement de sel.

313 0220  Fondants chimiques et sable Chlorure de sodium en vrac nécessaire pour les
routes.

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Achat d’une fraiseuse à glace pour CHF 26'475.-.

314 2500  Entretien de l'entrepôt à sel Gros entretien des silos.

315 6000  Entretien-Taxes-Assurances véhicules Selon entretien nécessaire des engins.

317 4400  Indemnité téléphones Précédemment au 318 1800.

318 1800  Communications radio Déplacé au 317 4400.

318 2300  Fourrière Nouveau poste. Concerne les frais de mises en
fourrière des véhicules entravant le déneigement.

318 3300  Prestations de tiers Hiver sans neige.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
434 4000  Fourrière Nouveau poste. Montants encaissés pour couvrir les

frais de mises en fourrière.
435 2500  Vente de véhicules et engins usagés La vente prévue ne s’est pas réalisée.
435 3400  Vente de sel et gravier Peu de ventes cette année.
436 3000  Travaux pour tiers Peu de travaux hivernaux cette année.

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places Dépenses limitées au strict minimum.

311 2300  Canalisations Budget insuffisant pour parer aux imprévus,
notamment à la rue de la Cure, à la rue de la Fusion
et à Espacité.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

431 1700  Taxe d'équipement Budget difficile à établir.

436 1800  Réparations remboursements Participation aux travaux sur le collecteur d’Espacité.

436 2600  Remboursements frais d'équipement Pas de frais d’équipement sur ce compte cette année.

490 6400  Participation frais entret.canalisations Par rapport au budget, participation aux frais majorée
compte tenu de la hausse des dépenses du compte
311 2300.

490 6500  Participation aux amortissements Montant établi en fonction des investissements
consentis les années précédentes.

715  Service des ateliers

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget insuffisant.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Pas de dépense sur ce poste.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achats limités au strict minimum.

313 1300  Carburants - Huile Consommation inférieure à celle budgétée.

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Plusieurs réparations importantes sur nos véhicules.

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions -
Examens

Dépassement occasionné par des remboursements de
frais de déplacement.

318 1100  Affranchissements Budget surestimé.

318 1300  Assurances choses Augmentation des primes en fonction du
renouvellement de nos véhicules.

319 1000  Frais d'administration et généraux Moins de frais que budgété.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

Remarques concernant les Comptes

119

  TRAVAUX PUBLICS

715  Service des ateliers (suite)

435 2300  Vente de carburants Poste transféré au 490 2200 sauf pour l’essence
vendue à l’Hôpital.

436 3000  Travaux pour tiers Facturation de travaux et différentes confections,
notamment pour la Voirie du Locle.

436 3200  Indemnités d'assurances Proportionnelles aux cas annoncés.
451 1500  Allocations pour la formation profess. Budget erroné.
490 1500  Participation entretien des véhicules Facturation des frais d’entretien des véhicules au

chapitre 716 et 171.
490 2200  Carburant Ville Nouveau poste. Précédemment au 435 2300.

716  Enlèvement des déchets non

valorisables

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Montant non utilisé.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Budget surestimé.

318 1100  Affranchissements Nouvelle répartition des taxes postales.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Mise à jour des dossiers en suspens.

318 8100  Prestation Ville du Locle Budget surévalué.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Mise à jour des dossiers en suspens.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 0500  Entretien des véhicules Davantage d’entretien que prévu.

390 0600  Traitement information - SIC Dépenses proportionnelles au nombre d’interventions.

390 1000  Intérêts Taux d’intérêt budgété à 3,8% et comptabilisé à
3,5%.

390 1600  Frais d'administration Moins de frais que prévu.

390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnelle au nombre d’heures passées pour le
ramassage des déchets.

421 1300  Intérêts de retard Encaissement dû à la mise à jour des dossiers.
431 1200  Frais de sommations Moins de rappels que budgété.
434 1400  Taxe déchets des entreprises Mise à jour de dossiers en suspens.
434 2800  Taxe déchets personnes physiques Montant inférieur au budget compte tenu du

prélèvement à la réserve pour limiter l’augmentation
de la taxe.

434 7600  Prestations pour la Ville du Locle Proportionnelles au temps passé pour le ramassage
en Ville du Locle.

436 3400  Remboursements frais de poursuites Mise à jour de dossiers en suspens.
439 1100  Récupération créances perdues Montant difficile à budgéter.
480 3300  Prélèvement à réserve déchets Prélèvement à la réserve pour équilibrer ce chapitre

qui doit être autofinancé.

717  Enlèvement des déchets

valorisables

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Pas de dépense pour la ferraille.

331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

390 0500  Entretien des véhicules Frais d’entretien des véhicules difficile à budgéter.

390 1000  Intérêts Taux d’intérêt à 3,5% budgété à 3,8% et montants
au bilan plus faibles.

390 1600  Frais d'administration Participation plus faible que budgétée.

435 8700  Ristourne appareils électriques Proportionnelle au poids et au nombre de pièces
récupérées.

436 4700  Remboursements transport papier Proportionnel au tonnage transporté.
439 1000  Autres recettes Une partie des recettes concerne la récupération des

textiles.

Remarques concernant les Comptes

120

  TRAVAUX PUBLICS

717  Enlèvement des déchets
valorisables (suite)

450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Participation moins importante qu’escomptée.
461 1000  Subventions cantonales Subvention pour le Centre de tri.

720  Station d'épuration

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Frais limités au strict minimum.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Pas utilisé cette année.

312 1000  Chauffage Chauffage assumé par le couplage chaleur/force.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Meilleur rendement des installations.

314 1900  Frais divers de bâtiments Dépassement dû au paiement d’une facture de
l’exercice 2004.

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –
Examens

Budget surestimé.

317 4400  Indemnités téléphone Nouveau poste. Précédemment inclues dans le poste
318 1200.

318 1200  Téléphonie Une partie des frais transférée au 317 4400.

318 1300  Assurances choses Budget surestimé.

318 7200  Assurances des immeubles Réadaptation de la prime.

318 8500  Frais d'incinération Budget surestimé.

380 3700  Attribution à réserve Step Versement du trop-perçu par la taxe à la réserve de
la STEP.

390 0600  Traitement information - SIC Augmentation du nombre de stations de travail.

390 0700  Achat matériel informatique Voir sous 390 0600.

390 1000  Intérêts Selon valeurs au bilan. Taux à 3,5% budgété à 3,8%.

390 1600  Frais d'administration Participation plus faible que prévu.

390 7300  Participation aux amortissements Proportionnelle aux investissements consentis les
années précédentes.

390 7400  Participation entretien canalisations Frais majorés par rapport au budget compte tenu de
nombreuses interventions (Cure, Fusion, Espacité).

390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnelle aux heures effectuées et au tarif
horaire pour l’entretien des canalisations.

432 9900  Autres recettes Divers petits traitements.
434 7400  Recettes épurations des boues Prise en charge des boues du Val-de-Morteau.
436 3200  Indemnités d'assurances Pas d’indemnité cette année.
436 6000  Vers.caisse comp.service militaire Pas d’indemnité cette année.
480 3200  Attribution à avance Step Pas de prélèvement ni d’attribution nécessaire cette

année.
480 3600  Avance Step Pas de prélèvement ni d’attribution nécessaire cette

année.
490 1600  Taxe d'épuration - Virement des S.I. Proportionnelle au nombre de m3 et au montant

unitaire de la taxe.

721  Réseau séparatif

  Remarque générale Ce chapitre permet de distinguer les coûts du réseau
séparatif de ceux du réseau unitaire d’égouts. Les
montants figurant sur ce chapitre sont financés par la
taxe d’épuration

730  Espaces Verts

310 1000  Fournitures et matériel de bureau  Peu de dépenses sur ce compte.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Pas de dépense.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Consommation plus faible que prévu.

314 2400  Entretien des bâtiments Modification nécessaire du transmetteur d’alarme non
budgétée.

Remarques concernant les Comptes

121

  TRAVAUX PUBLICS

730  Espaces Verts (suite)

314 4600  Plantation d'arbres Restrictions budgétaires.

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions -
Examens

Frais limités au strict minimum.

318 1100  Affranchissements Peu d’affranchissements.
318 3500  Compostage Budget surestimé.
318 8200  Frais de décharge Budget surestimé.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
435 2500  Vente de véhicules et engins usagés Vente de 2 tracteurs Iseki.
435 3100  Vente et location de plantes Budget surévalué.
451 1500  Allocation pour la formation profess. Budget erroné.
490 1800  Entretien des jardins Budget surestimé.

733  Parc zoologique et Vivarium

301 7700  Traitement du personnel en formation Frais liés à l'engagement de deux apprentis.
309 1000  Formation du personnel Frais de cours des deux apprentis. De plus, ces cours

sont passés de CHF 150.- à CHF 200.- en cours
d'année.

310 1500  Publications Frais en partie assumés par le 511 MHNC.
311 0800  Acquisitions Remplacement d'animaux décédés.
312 1000  Chauffage Frais dépendants de l'évolution du coût du pétrole.
314 2400  Entretien des bâtiments Article 95 CC pour remise en conformité de

l'électricité (CHF 20'000.-).
317 1000  Frais Déplacements – Réceptions –

Examens
Frais en partie assumés par le 511 MHNC.

318 1100  Affranchissements Frais en partie assumés par le 511 MHNC.
319 0200  Autres frais d'exploitation Ces frais courants sont difficiles à évaluer car ils

évoluent en fonction du nombre d'animaux, du coût
de la nourriture, des soins (frais vétérinaire) et des
aménagements nécessaires au bien-être des
pensionnaires du parc zoologique et du vivarium. A
noter que cette ligne a été diminuée de CHF 5'000.-
depuis 2006.

319 1000  Frais d'administration et généraux Frais en partie assumés par le 511 MHNC.
435 1500  Ventes diverses Ventes d'animaux et interventions du Vivarium en

fonction de l'offre et de la demande.
439 1000  Autres recettes Moins de recettes que prévu.
451 1500  Allocations pour la formation

professionnelle
Frais de formation des deux apprentis.

740  Cimetière et centre funéraire

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Dépenses limitées au strict minimum.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Moins de frais que prévu.

312 1000  Chauffage Consommation moindre en fonction des conditions
climatiques.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Mise en fonction d’un nouveau système de
refroidissement des chambres mortuaires n’utilisant
plus l’eau.

313 1800  Achats de plantes et divers Une grande partie des bégonias est maintenant
fournie par le Centre horticole.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Regroupement au chapitre 200.

314 1900  Frais divers de bâtiments Budget pour le déneigement et la ventilation pas
utilisé.

314 2400  Entretien des bâtiments Modification nécessaire du transmetteur d’alarmes
non budgétée.

314 2700  Entretien aménagement et installations
extérieures

Dépassement dû à la réparation d’une fuite d’eau au
massif X.

315 6000  Entretien-taxes-assurances véhicules Frais d’essence déplacés au 390 2200.

Remarques concernant les Comptes

122

  TRAVAUX PUBLICS

740  Cimetière et centre funéraire
(suite)

317 1000  Frais Déplacements – Réceptions -
Examens

Moins de frais que budgétés.

318 1100  Affranchissements Moins d’envois que budgétés.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais de poursuites.

318 5300  Redevances d'incinération Budget difficile à établir.

318 7200  Assurances des immeubles Budget surévalué.
318 8400  Frais d'inhumation et d'exhumation Proportionnels au nombre d’enterrements.
318 8500  Frais d'incinération Proportionnels au nombre d’incinérations.
319 1000  Frais d'administration et généraux Nouvelle répartition des frais de CCP.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
390 0300  Honoraires de gérance Budget erroné.
390 2200  Carburant Ville Nouveau poste. Précédemment inclus dans le poste

315 6000.
427 6000  Locations des bâtiments Nouveau montant des loyers depuis juillet 2006.
434 0900  Concessions Budget difficile à établir.
434 1200  Taxe pour dépôt de cendres Budget difficile à établir.
435 3100  Vente et location de plantes Budget surestimé.
436 1600  Rembours. frais inhumation et exhum. Proportionnels au nombre d’inhumations et

d’exhumations.
436 2010  Rembours. frais entretien tombes Budget surévalué. Ce poste a plutôt tendance à

diminuer.
436 5000  Remboursements frais d'incinération Proportionnels au nombre d’incinérations.

755  SUE-Urbanisme

30  Charges de personnel Diminution globale des charges liée :
• A l’excédent de provisions sur traitement constitué

en 2006 (départ de l’urbaniste communale et
remplacement anticipé de la secrétaire des permis
de construire).

Cependant, augmentation de :
• La charge des traitements de l’équipe Unesco dont

les taux d’activité ont été augmentés. Cette charge
figure également dans ce compte et une recette
d’un montant équivalent figure au poste 4369805
Recettes Unesco.

318 2700  Prestation SGA en nature Prestations en nature soumise à la TVA :
• Une recette équivalente figure au poste 4101900

Prestation SGA en nature.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif Diminution des amortissements, CHF 79'000.00 au

lieu de CHF 404'200.00 au budget 2007 liée aux
amortissements exceptionnels 2006 sur le projet Art
nouveau.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

365 1100  En Ville sans ma voiture Projets non-reconduits en 2007.
365 6900  Subvention conservation bâtiments Subvention de CHF 100'000.- attribuée à la fondation

du patrimoine selon décision du Conseil communal.
390 2200  Carburant Ville Poste non-budgété, imposé à tous les services
410 1900  Prestations SGA en nature Prestations en nature soumise à la TVA :

• Une charge d’un montant équivalent figure au
poste 3182700 Prestation SGA en nature.

431 1300  Permis de constructions Augmentation des recettes lié au :
• Nombre croissant de délivrance de permis de

construire.
436 6500  Prestations diverses Poste se rapportant à une sanction préalable délivrée

en 2007.

Remarques concernant les Comptes

123

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE-Urbanisme

436 9805  Recettes Unesco Prise en charge des traitements 2008 de l’équipe de
projet Unesco, figurant au compte 30 Charges de
personnel, par le crédit d’investissement Unesco.
Augmentation de la recette prévue liée à
l’augmentation des taux d’activités des collaborateurs
et au traitement 2006 comptabilisé en 2007.

439 1000  Autres recettes Recettes se rapportant à la vente de plans d’archives,
de plans de zone, de classeurs PRAC et de brochures
Bon pied, Bon œil.

770  Géomatique

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget insuffisant.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Budget pas utilisé.

316 4000  Acquis. / expl.données géographiques Par rapport au budget, frais d’exploitation des
données de la mensuration officielle moins élevés que
prévu.

813  SUE-Environnement

3129100  Politique énergétique Dépassement lié :
• Au renouvellement du label Cité de l’énergie.
• Recette de CHF 1’500.00 attendue en 2008.

3171000  Frais Déplacements – Réceptions -
Examens

Augmentation liée :
• Au regroupement  du poste 3172000 Utilisation de

véhicules privés pour un montant de CHF 3’420.00.
3181100  Affranchissements Augmentation liée à :

• Campagne Radon 2007.
• Au nombre élevé de courriers envoyés pour les

inspecteurs prévention incendie et inspection des
bâtiments.

3184200

 Frais de contrôles Dépassement liée :
• Au paiement des heures de contrôle des

champignons effectuées par les contrôleurs du
Locle pour le compte de la Ville.

• Des fourniture et matériel divers, etc.
3184300  Agriculture - Jardins potagers Augmentation liée à :

• La vidange des compostes plus régulière.
3186400

 Protection de l'air et de l'eau Augmentation de la charge liée :
• A du matériel et contrats de maintenance du

laboratoire transféré à SIM SA en 2007. Une
recette de CHF 13'146.05 s’y rapportant figure au
poste 4291100 Recettes diverses.

3189100  Mandat de prestation SIM SA Charge correspondant aux prestations de SIM SA
pour le SUE en 2007 suite au transfert du 814
Laboratoire à SIM SA :
• Prestations : CHF 301'000.00.
• Frais de secrétariat : CHF 19'000.00.

3195100  Taxe élimination des déchets Poste non-budgété, imposé à tous les services.
3197800  TVA sur prestations soumises Le centre 813 n’a pas été assujetti à la TVA en 2007.
3311000  Amortissement patrimoine administratif Les amortissement budgétés ont été supprimés, ils

correspondent aux appareils transférés à SIM SA au
1er janvier 2007.

332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la
dissolution d'une réserve.

3611000  Participation lutte c/les campagnols Augmentation du nombre de queues rapportées au
service (cts.50/pièce).

3902200  Carburant Ville Poste non-budgété, imposé à tous les services.

Remarques concernant les Comptes

124

  TRAVAUX PUBLICS

813  SUE-Environnement (suite)

4291100  Recettes diverses Nouveau poste lié :
• Au matériel et contrats de maintenance du

laboratoire transféré à SIM SA en 2007. Une charge
correspondante de CHF 13'146.05 est comptabilisée
au poste 3186400

• A la vente du matériel du 814 Laboratoire pour un
montant de CHF 110'666.00 moins les actifs au
bilan d’un montant de
CHF 84'190.45

4366500  Prestations diverses Ce poste est comptabilisé au  4271900 Redevance
pour occupation domaine public.

4391000  Autres recettes Augmentation des recettes liée aux subventions
accordées pour l’assainissement des dolines.

814  Laboratoire Suite au transfert du laboratoire et de son personnel

à SIM SA en 2007, le centre 814 comporte :

• en charge les traitements de janvier à juin ;

• en recette une ristourne de SIM SA des traitements
comptabilisés (4363300 Remboursements de
traitements).

Pour le mandat de prestations entre le SUE et SIM
SA, se référer au centre 813/poste 3189100 Mandat
de prestation SIM SA.

Remarques concernant les Comptes

125

  POLICE

860  Service du domaine public

301 1100  Traitement du personnel - CHF 111'700.--. Départ d'un collaborateur, ½
salaire pris en charge par le SIS, réduction de % ETP
d'un assistant.

305 1100  Assurances accidents + CHF 11'300.--. Montant géré par les ressources
humaines et sur décision du CC.

306 1000  Habillement et équipement + CHF 1'100.--. Equipement des auxiliaires.
309 1000  Formation personnel - CHF 1'500.--. Moins de formation.
310 1000  Fourniture et matériel de bureau - CHF 1'800.--. Réduction du stock au strict

minimum.
310 1200  Formulaires administratifs - Imprimés + CHF 2'600.--. Augmentation des envois (AO).
310 1500  Publications - CHF 2'400.--. Réduction liée à l'activité en matière

de circulation.
311 1100  Achat et entretien de mobilier - CHF 2'400.--. Renouvellement minimum.
313 1300  Carburants/huiles - CHF 5'000.--. Traiter par un nouveau compte

"carburants ville".
313 1400  Médailles chiens - CHF 2'800.--. Aucun achat de médailles étant que

celle-ci ne sont achetées par le propriétaire qu'une
seule fois.

315 6000  Entre/taxes/assurance + CHF 1'000.--. Nouveaux véhicules.
317 1000  Frais déplacements + CHF 8'200.--. Frais déplacement chef de service

CHF 4'000.--. Remboursement frais divers.
318 1100  Affranchissements + CHF 19'300.--. Augmentation du nombre d'amende

d'ordre.
318 1300  Assurances choses - CHF 4'200.--. Révision des contrats.
318 2000  Frais judiciaires/poursuites + CHF 3'900.--. Facture d'avocat pour défense

policier ex-locale.
319 1000
319 4400

 Frais administratif
Service moyens technique

- CHF 9'500.--. Compression au strict minimum.

319 4500  Frais recrut./formation + CHF 1'000.--. Formation de 2 assistants.
330 0100  Pertes sur débiteurs + CHF 9'500.--. Augmentations des débiteurs

insolvables.
331 1000  Amortissement patrimoine administratif - CHF 241'840.--. Part d'amortissement

s/infrastructure passée directement aux TP.
332 1000  Amortissements complémentaires Amortissements complémentaires financés par la

dissolution d'une réserve.
351 1000  Fichier cant. Chiens - CHF 9'600.--. Moins de taxes de chiens restituées

au Canton.
390 2200  Carburants ville + CHF 4'100.--. Remplace le compte 3131300

"Carburants".
406 1400  Taxes de chiens - CHF 28'600.--. Réduction du nombre de chiens en

ville et épuration fichier.
410 1200  Permission tardives + CHF 7'300.--. Nombre de manifestations en hausse.
410 1500
410 1600

 Taxes distr. Automatiques
Taxe distr. Essence

- CHF 4'200.--. Taxation des distributeurs en baisse.

427 4100
427 5000

 Recettes horodateurs
Taxe vente voie publique

+ CHF 9'000.--. Augmentations des recettes
horodateurs CFF et des manifestations.

427 6000  Locations bâtiments - CHF 120'000.--. Décision du CC de ne plus
enregistrer la location Polprox mais comptabilisée aux
Infrastructures.

431 1200  Frais sommations + CHF 800.--. Hausse des sommations de factures.
436 2800  Remboursements signalisations - CHF 6'700.--. Réduction des cas.
439 1000  Autres recettes + CHF 38'200.--. Remboursement par l'Etat des

honoraires Team Consult.
439 1100  Récupération créance perdue + CHF 1'300.--. Remboursement de factures

arriérées.
441 1200  Amendes contraventions + CHF 308'500.--. Progression des amendes d'ordre,

essentiellement vitesse.

Remarques concernant les Comptes

126

  POLICE

870  SIS

3051100  Assurances accidents + CHF 35'850.--. Montant géré par les ressources
humaines et sur décision du CC.

3061000  Habillement et équipement - CHF 2'900.--. Gérer un minimum de stock.
3091000
3091100
3091600

 Formation personnel
Visites médicales
Formation poste permanent

+ CHF 39'400.--. Nous avons voulu faire ressortir le
coût du personnel du poste permanent afin de faire
apparaître une transparence des charges du
personnel. Ces montants étaient inclus dans le
compte 3194000.

3101000
3101200
3111000

 Fournitures et matériel de bureau
Formulaires administratifs - Imprimés
Achats matériel/mobilier

- CHF 11'100.--. Meilleure gestion et réduction du
stock.
- CHF 3'100.--. Achat minimum.

3120200  Chauffage-éclairage + CHF 2'000.--, chauffage Cernil-Antoine 19b,
nouvelle répartition.

3122600  Forfait utilisation eau + CHF 3'000.--. Forfait VITEOS annuel pour Le Locle.
3142400  Entretien bâtiments - CHF 2500.--. Pas de surprise dans les coûts de la

caserne, partie du SIS.
3156000

3160400

 Entretien/taxes/assurances

Annuité leasing ECAP

+ CHF 13'500.--. Augmentation des coûts d'entretien
suite à l'augmentation des interventions.
- CHF 19'900.--. Recalcul des annuités par l'ECAP.

3181200  Téléphonie - CHF 90'600.--. Dès 2006, ce compte mentionne
uniquement la téléphonie. La correction de la
séparation a été faîte depuis le budget 2008.

3181800  Communications radio + CHF 89'600.--. Ce compte n'a pas été budgétisé
étant donné que toutes les charges étaient imputées
dans le compte 3181200, téléphonie ou 3151000,
entretien matériel/mobilier. De plus, les frais
d'entretien du réseau pagers ambulancier n'est plus
pris en charge par le canton.

3182000  Frais judiciaires/poursuites + CHF 8'800.--. Augmentation importante des mises
aux poursuites de factures ambulance, surtout.

3184800/3
184900/31
94000

 Prévention manifestation
Prévention service d'ordre
Exercice et cours

- CHF 20150.--. Il faut prendre en compte les
comptes "formation du personnel PP". Ce qui
représente un excédent de CHF 19'300.-- provenant
de différents cours non budgétisés.

3191000  Frais administrations + CHF 23'500. Sur décision du CC, imputations des
frais du CCP: CHF 7'500.--, photocopieur
CHF 7'200.-- et augmentations des cotisations
fédératives.

3194100  Frais sinistres + CHF 13'800.--. Remplacement de matériel lors de
l'intervention Rickenbach et refacturé à l'entreprise
(compte 4361500).

3194200  Centre de secours - CHF 15'660.--. Gestion minimale de stock
concernant l'ORPP et commandes globales concernant
le recrutement à prix réduit.

3300100  Pertes sur débiteurs + CHF 103'500.--. Forte augmentation des pertes sur
débiteurs 2005-2006, CHF 13'500.--. Provision de
CHF 90'000-- pour les débiteurs 2007.

3311000  Amortissement patrimoine administratif - CHF 82'200.--. Amortissement des non-valeurs en
2006. Pas tenu compte lors de l'élaboration du budget
2007.

3900600  Traitement SIC      - CHF 13'400.--. Montant fourni par le SIC.
3906900  Entretien bâtiment SIS - CHF 51550.--. Montant fourni par les Travaux

publics
4211300  Intérêts de retard + CHF 6600.--. Facturation d'intérêts sur les factures

impayées.
4276000  Location bâtiments - CHF 5950.--. Nouvelle calculation à la suite du

paiement de subvention.
43  Contributions + CHF 192'740.--. Augmentation des interventions et

facturation du matériel endommagé lors de
l'intervention Rickenbach.

4521000
4521400

 Contributions communes
Participation ville Le Locle

+ CHF 97'400.--. Facturation des non-valeurs
amorties en 2006 et facturé en 2007.

Remarques concernant les Comptes

127

  POLICE

870  SIS (suite)

4521500  Convention JU + BE + CHF 2'300.--. La facturation est dépendante du
nombre d'habitants des communes conventionnaires.

4522100  Dédom. Mission cantonale + CHF 14'400.--. Montant fournis par le Service de la
sécurité civile et militaire.

4611000  Subventions cantonales + CHF 13'600.--. Récupération des subventions des
recrues de l'organisation de renfort.

Remarques concernant les Comptes

128

  SERVICES INDUSTRIELS

900  Administration générale

319 5000  Frais pour tiers non refacturables Subventions pour diverses manifestations.
319 5500  Prestations facturées par SIM SA Eclairage public : La charge de CHF 1'555'100.- qui

était budgétée pour 2007 a été entièrement prise en
charge par SIM SA.

319 7800  TVA non récupérable TVA 7,6% sur éclairage public car le consommateur
final est la Ville (infrastructures routières).

420 1400  Intérêts SIM SA Taux de 3.6% pour les six premiers mois. 4%
uniformisé avec les Villes du Locle et de Neuchâtel
pour les six derniers mois.

422 2000  Dividende SIM SA Dividende : 6% selon budget.
422 2200  Redevance SIM SA Redevance pour utilisation du domaine public :

1,4 cts/kWh.
492 1000  Intérêts des capitaux Calculés selon les règles du Service des communes

sur les investissements eau. En relation avec le
911.391. 1000.

911  Eau

318 9100  Mandat d’exploitation SIM SA Mandat 2007 : CHF 7'500'000.- selon budget, moins
note de crédit de CHF 1'179'632.10 décompte final
2006.

331 1000  Amortissements Calculés selon les règles du Service des communes,
mais en tenant compte des amortissements
supplémentaires effectués les années précédentes.

380 0900  Préfinancement Presta-Jogne Suspension de l’alimentation et des intérêts pour les
années 2006 et 2007 selon arrêté du Conseil général
du 13 décembre 2005.

380 1000  Versement provision service de l’eau Pour mise à CHF 0.- du compte eau selon directive du
Service des communes (lettre du 22 octobre 2001).

390 1700  Taxe d’épuration Voir compte 434.2500.
392 1000  Intérêts des capitaux Calculés selon les règles du Service des communes.
429 1100  Recettes diverses Varie fortement. Selon les nouveaux raccordements

d’immeubles.
434 2500  Taxe d’épuration TTC Facturation année 2007 : 2'997'300 m3
435 1000  Vente de l’eau 3'246'000 m3 pour un montant total de

CHF 6'604'373.- (y compris Presta-Jogne).
Par rapport à 2006 :
quantité : – 6.83 %
prix moyen  passant de 210.00 à 203,50 cts /m3

435 1400  Préfinancement Presta-Jogne Voir 380 0900.

C
o

m
p

te
 d

e
 f

o
n

ct
io

n
n

e
m

e
n

t
p

a
r

n
a
tu

re
 :

 c
h

a
rg

e
s 1

2
3

4
5

6
7

8
9

A
dm

in
is
tr
at
io
n

A
ct
io
ns

In
st
ru
ct
io
n

C
ul
tu
re
,

Tr
av
au
x

Se
rv
ic
es

C
om

pt
es

B
ud
ge
t

C
om

pt
es

gé
né
ra
le

Im
m
eu
bl
es

so
ci
al
es

pu
bl
iq
ue

sp
or
ts

Fi
na
nc
es

pu
bl
ic
s

Po
lic
e

in
du
st
rie
ls

20
06

20
07

20
07

C
H
F

C
H
F

C
ha
r g
es

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

1'
00

1'
52

3.
10

92
9'

78
0

30
0

A
ut

or
ité

s
co

m
m

is
si

on
s

92
7'

83
9.

25
92

7'
83

9
30

0
50

'8
22

'8
14

.3
5

46
'5

61
'9

15
30

1
P

er
so

nn
el

 a
dm

in
is

tra
tif

 e
t

ex
pl

oi
ta

tio
n

48
'2

83
'6

10
.0

0
3'

43
1'

08
0

2'
13

0'
21

5
5'

98
3'

89
9

5'
21

0'
18

8
7'

00
0'

91
8

4'
99

1'
40

4
12

'5
90

'3
68

6'
94

5'
53

7
30

1
33

'4
99

'6
26

.1
0

33
'9

65
'5

20
30

2
P

er
so

nn
el

 e
ns

ei
gn

an
t

33
'5

75
'3

52
.2

0
33

'5
75

'3
52

30
2

6'
79

1'
36

3.
70

6'
59

7'
27

5
30

3
A

ss
ur

an
ce

s
so

ci
al

es
6'

37
2'

21
7.

97
34

9'
42

5
16

4'
97

5
46

8'
38

9
3'

13
8'

89
4

56
8'

51
5

13
5'

51
8

98
9'

52
4

55
6'

97
8

30
3

8'
39

5'
95

0.
25

7'
52

2'
81

0
30

4
C

ai
ss

es
 d

e
pe

ns
io

ns
7'

14
5'

80
2.

90
44

2'
57

5
18

4'
12

6
49

9'
19

3
3'

66
0'

82
7

55
5'

38
7

15
8'

76
4

1'
03

4'
56

5
61

0'
36

6
30

4
85

8'
20

2.
71

94
4'

50
5

30
5

A
ss

ur
an

ce
s

ac
ci

de
nt

s
1'

22
8'

69
1.

48
70

'7
80

61
'9

73
97

'1
95

23
8'

77
1

11
0'

28
1

26
'9

33
51

2'
26

6
11

0'
49

2
30

5
72

'5
68

.2
6

40
'2

00
30

6
P

re
st

at
io

ns
 e

n
na

tu
re

33
'4

83
.0

5
33

'4
83

30
6

1'
34

0'
34

4.
70

97
3'

36
0

30
7

P
re

st
at

io
ns

 a
ux

 re
tra

ité
s

1'
08

6'
84

0.
65

95
0'

63
0

46
'6

93
15

'0
00

74
'5

18
30

7
30

8
P

er
so

nn
el

 a
ux

ili
ai

re
30

8
30

0'
83

3.
94

5'
65

7'
86

0
30

9
A

ut
re

s
ch

ar
ge

s
de

 p
er

so
nn

el
5'

75
2'

58
0.

25
3'

50
9

3'
13

0
30

'1
50

17
'9

13
9'

95
9

19
0'

20
1

50
'1

60
5'

44
7'

55
9

30
9

10
3'

08
3'

22
7.

11
10

3'
19

3'
22

5
30

C
ha

rg
es

 d
e

pe
rs

on
ne

l
10

4'
40

6'
41

7.
75

6'
17

5'
83

8
2'

54
4'

41
9

7'
07

8'
82

6
45

'8
88

'6
39

8'
26

0'
05

9
5'

50
2'

82
0

15
'2

51
'4

01
13

'7
04

'4
16

30
1'

21
0'

25
3.

10
1'

71
3'

15
0

31
0

Fo
ur

ni
tu

re
 d

e
bu

re
au

 -
im

pr
im

és
2'

20
5'

74
4.

97
1'

41
7'

62
3

6'
07

3
40

'5
38

41
1'

70
0

27
1'

55
8

16
'6

84
17

'8
03

23
'7

66
31

0
1'

45
6'

31
5.

13
1'

14
4'

25
0

31
1

M
ob

ili
er

 -
m

ac
hi

ne
s

- v
éh

ic
ul

es
1'

54
8'

92
9.

26
1'

79
6

32
'0

32
14

9'
77

8
51

6'
16

7
21

'2
31

36
5'

78
2

46
2'

14
3

31
1

4'
05

0'
06

8.
36

3'
98

6'
85

0
31

2
E

au
 -

én
er

gi
e

- c
om

bu
st

ib
le

s
3'

74
8'

76
7.

15
48

'4
04

85
6'

69
0

18
2'

88
1

1'
22

2'
86

5
92

4'
62

9
45

8'
88

6
54

'4
12

31
2

4'
10

0'
89

2.
95

3'
96

4'
77

0
31

3
A

ut
re

s
m

ar
ch

an
di

se
s

3'
94

6'
13

5.
08

26
1'

59
7

25
7'

34
7

10
5'

76
4

24
1'

47
2

3'
02

8'
09

9
51

'8
57

31
3

4'
90

6'
45

9.
06

4'
99

3'
77

0
31

4
E

nt
re

tie
n

de
s

im
m

eu
bl

es
5'

19
7'

01
5.

39
2'

19
0'

66
9

15
5'

26
4

84
4'

07
8

60
0'

58
8

1'
38

3'
99

7
22

'4
19

31
4

97
0'

54
9.

58
81

0'
59

0
31

5
E

nt
re

tie
n

d'
ob

je
ts

 m
ob

ili
er

s
80

1'
98

3.
64

10
4'

79
6

50
'7

05
38

'3
22

33
'5

42
16

4'
66

4
13

0'
03

7
27

9'
91

7
31

5
1'

92
9'

07
7.

04
1'

76
9'

90
0

31
6

Lo
ye

rs
 -

fe
rm

ag
es

 -
re

de
va

nc
es

2'
23

7'
85

4.
90

50
4'

83
8

5'
70

7
16

5'
17

6
55

0'
42

0
25

0'
50

5
56

2'
60

2
51

'2
54

14
7'

35
1

31
6

69
7'

70
4.

78
64

9'
13

5
31

7
D

éd
om

m
a g

em
en

ts
63

2'
89

1.
48

14
3'

04
2

16
'9

21
14

'3
50

23
9'

60
2

11
9'

98
9

4'
43

4
68

'8
56

25
'6

97
31

7
15

'5
56

'1
68

.0
5

16
'5

79
'4

15
31

8
H

on
or

ai
re

s
et

 p
re

st
at

io
ns

15
'6

18
'3

53
.0

7
1'

60
9'

65
6

33
4'

33
3

65
'2

25
41

3'
55

0
48

2'
66

7
1'

18
5'

74
0

4'
49

5'
78

9
71

1'
02

5
6'

32
0'

36
8

31
8

1'
41

0'
95

5.
42

1'
52

3'
00

5
31

9
Fr

ai
s

di
ve

rs
1'

32
6'

97
1.

21
13

'7
48

66
'7

47
85

'3
81

57
'4

27
18

5'
28

0
4'

85
1

42
6'

53
8

47
3'

78
7

13
'2

13
31

9
36

'2
88

'4
43

.4
7

37
'1

34
'8

35
31

B
ie

ns
, s

er
vi

ce
s

et
 m

ar
ch

an
di

se
s

37
'2

64
'6

46
.1

5
3'

84
3'

90
5

3'
78

9'
44

1
1'

03
6'

51
6

4'
02

8'
72

7
3'

75
7'

51
9

1'
79

5'
54

2
10

'4
27

'0
41

2'
25

2'
37

4
6'

33
3'

58
1

31
26

'2
35

.4
5

5'
00

0
32

1
D

et
te

s
à

co
ur

t t
er

m
e

6'
38

3.
72

15
4

2
6'

22
8

32
1

16
'3

15
'3

28
.8

4
19

'6
82

'1
00

32
2

D
et

te
s

à
m

o y
en

 e
t l

on
g

te
rm

e
17

'8
57

'6
45

.0
5

17
'8

57
'6

45
32

2
10

6'
57

3.
40

12
0'

00
0

32
3

D
et

te
s

en
ve

rs
 d

es
 e

nt
ité

s
32

3
78

'8
49

.5
8

10
1'

00
0

32
9

A
ut

re
s

in
té

rê
ts

 p
as

si
fs

71
'2

17
.9

5
71

'2
18

32
3

16
'5

26
'9

87
.2

7
19

'9
08

'1
00

32
In

té
rê

ts
 p

as
si

fs
17

'9
35

'2
46

.7
2

15
4

2
17

'9
35

'0
91

32
67

'1
00

.0
0

67
'1

00
33

0
P

at
rim

oi
ne

 fi
na

nc
ie

r
1'

04
5'

59
5.

00
19

1'
00

0
85

4'
59

5
33

0
5'

39
2'

25
3.

66
4'

87
9'

00
0

33
0

P
er

te
s

et
 a

ba
nd

on
s

s/
cr

éa
nc

es
6'

16
3'

38
9.

70
34

0
65

'1
45

22
'0

10
23

'7
30

6'
16

3
5'

55
7'

32
2

35
3'

41
2

13
5'

26
7

33
0

15
'5

68
'3

20
.0

3
14

'7
65

'8
15

33
1

P
at

rim
oi

ne
 a

dm
in

is
tra

tif
12

'1
63

'3
15

.0
5

35
6'

33
0

62
9'

40
0

22
1'

21
0

3'
11

3'
42

0
1'

80
1'

05
0

17
'4

01
4'

30
1'

00
0

65
8'

00
3

1'
06

5'
50

1
33

1
33

2
A

m
or

tis
se

m
en

ts
 c

om
pl

ém
en

t.
10

'9
03

'0
00

.0
0

73
1'

09
3

74
0'

50
3

4'
02

5
89

1'
68

1
2'

75
1'

76
8

5'
36

5'
38

6
41

8'
54

4
33

2
21

'0
27

'6
73

.6
9

19
'7

11
'9

15
33

A
m

or
tis

se
m

en
ts

30
'2

75
'2

99
.7

5
1'

08
7'

76
3

1'
62

6'
04

8
24

7'
24

5
4'

02
8'

83
1

4'
55

8'
98

2
6'

42
9'

31
8

10
'0

19
'7

99
1'

21
1'

81
4

1'
06

5'
50

1
33

1'
03

2'
42

2.
55

1'
07

5'
10

0
35

1
D

éd
om

m
ag

em
en

ts
 C

an
to

ns
1'

02
2'

29
0.

70
40

8'
70

1
61

3'
59

0.
00

35
1

12
3'

99
1.

60
66

'2
00

35
2

D
éd

om
m

a g
em

en
ts

 C
om

m
un

es
77

'0
68

.8
5

6'
44

5
70

'6
24

35
2

1'
15

6'
41

4.
15

1'
14

1'
30

0
35

D
éd

om
m

ag
em

en
ts

 à
 d

es

1'
09

9'
35

9.
55

40
8'

70
1

6'
44

5
70

'6
24

61
3'

59
0

35
14

'8
80

'4
46

.9
5

15
'9

68
'4

20
36

1
C

an
to

ns
16

'2
90

'5
96

.7
5

5'
24

7'
31

7
10

'8
88

'9
73

15
1'

86
0

2'
44

7
36

1
32

'0
00

.0
0

32
'0

00
36

4
S

oc
ié

té
s

d'
éc

on
om

ie
 m

ix
te

32
'0

00
.0

0
32

'0
00

36
4

7'
32

9'
07

0.
10

7'
72

1'
71

5
36

5
In

st
itu

tio
ns

 p
riv

ée
s

7'
78

7'
64

5.
03

1'
01

7'
61

1
37

'5
01

2'
77

0'
17

4
87

0'
15

8
2'

43
7'

33
3

37
1'

45
9

25
0'

41
0

33
'0

00
36

5
64

5'
28

3.
85

56
7'

70
0

36
6

P
er

so
nn

es
 p

hy
si

qu
es

56
1'

37
3.

25
51

8'
41

2
42

'9
61

36
6

22
'8

86
'8

00
.9

0
24

'2
89

'8
35

36
S

ub
ve

nt
io

ns
 a

cc
or

dé
es

24
'6

71
'6

15
.0

3
6'

26
4'

92
8

37
'5

01
14

'1
77

'5
59

1'
06

4'
97

9
2'

46
9'

33
3

37
1'

45
9

25
0'

41
0

35
'4

47
36

2'
76

6'
44

4.
65

71
'1

00
38

0
A

ttr
ib

ut
io

ns
 a

ux
 fi

na
nc

em
en

ts

sp
éc

ia
ux

1'
23

1'
92

9.
72

1'
00

1'
00

0
2'

00
0

11
8'

00
0

79
'5

70
31

'3
60

38
0

2'
76

6'
44

4.
65

71
'1

00
38

A
ttr

ib
ut

io
ns

 a
ux

 fi
na

nc
em

en
ts

sp

éc
ia

ux
1'

23
1'

92
9.

72
1'

00
1'

00
0

2'
00

0
11

8'
00

0
79

'5
70

31
'3

60
38

13
'6

09
'5

22
.8

4
12

'7
14

'7
70

39
0

Im
pu

ta
tio

ns
 in

te
rn

es
12

'6
90

'5
12

.1
9

26
'4

21
2'

10
6'

26
0

21
9'

89
4

28
'5

61
22

'2
96

4'
90

0'
48

5
27

9'
99

2
5'

10
6'

60
3

39
0

53
5'

43
9.

00
57

9'
00

0
39

2
Im

pu
ta

tio
ns

 in
te

rn
es

 (S
.I.

)
50

6'
91

7.
00

50
6'

91
7

39
2

14
'1

44
'9

61
.8

4
13

'2
93

'7
70

39
Im

pu
ta

tio
ns

 in
te

rn
es

13
'1

97
'4

29
.1

9
26

'4
21

2'
10

6'
26

0
21

9'
89

4
28

'5
61

22
'2

96
4'

90
0'

48
5

27
9'

99
2

5'
61

3'
52

0
39

21
7'
88
0'
95
3.
08

21
8'
74
4'
08
0

To
ta
l

23
0'
08
1'
94
3.
86

17
'8
07
'5
54
.8
3

11
'1
11
'2
67
.7
8

22
'7
60
'0
40
.3
9

55
'1
10
'3
60
.7
7

19
'0
70
'1
90
.6
5

32
'1
52
'2
30
.6
5

40
'9
28
'7
04
.5
4

18
'0
97
'6
32
.3
4

13
'0
43
'9
61
.9
1

131

A
N

N
E
X

E
 1

-1

C
o

m
p

te
s

2
0

0
7

C
o

m
p

te
 d

e
 f

o
n

ct
io

n
n

e
m

e
n

t
p

a
r

n
a
tu

re
 :

 p
ro

d
u

it
s 1

2
3

4
5

6
7

8
9

A
dm

in
is
tr
at
io
n

A
ct
io
ns

In
st
ru
ct
io
n

C
ul
tu
re
,

Tr
av
au
x

Se
rv
ic
es

C
om

pt
es

B
ud
ge
t

C
om

pt
es

gé
né
ra
le

Im
m
eu
bl
es

so
ci
al
es

pu
bl
iq
ue

sp
or
ts

Fi
na
nc
es

pu
bl
ic
s

Po
lic
e

in
du
st
rie
ls

20
06

20
07

20
07

C
H
F

C
H
F

R
ev
en
us

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

C
H
F

78
'9

29
'9

98
.0

6
77

'1
04

'0
00

40
0

Im
pô

ts
 s

ur
 le

 re
ve

nu
 e

t l
a

fo
rtu

ne
81

'2
39

'5
08

.9
5

81
'2

39
'5

09
40

0
16

'4
73

'8
68

.0
7

15
'4

00
'0

00
40

1
Im

pô
ts

 s
ur

 le
 b

én
éf

ic
e

et
 le

 c
ap

ita
l

23
'7

55
'6

06
.1

5
23

'7
55

'6
06

40
1

1'
52

1'
09

5.
25

1'
50

0'
00

0
40

2
Im

pô
ts

 fo
nc

ie
rs

1'
44

2'
70

5.
05

1'
44

2'
70

5
40

2
51

7'
97

9.
55

55
0'

50
0

40
6

Ta
xe

 h
os

pi
ta

liè
re

, i
m

pô
t s

ur

51
3'

83
5.

40
30

0'
47

5
21

3'
36

0
40

6
97

'4
42

'9
40

.9
3

94
'5

54
'5

00
40

Im
pô

ts
10

6'
95

1'
65

5.
55

10
6'

73
8'

29
6

21
3'

36
0

40
65

'6
01

.2
5

11
0'

12
0

41
0

P
at

en
te

s
et

 c
on

ce
ss

io
ns

13
8'

78
0.

22
84

'6
85

54
'0

95
41

0
65

'6
01

.2
5

11
0'

12
0

41
P

at
en

te
s

et
 c

on
ce

ss
io

ns
13

8'
78

0.
22

84
'6

85
54

'0
95

41
3'

12
0'

64
5.

27
2'

26
8'

03
0

42
0

B
an

qu
es

, c
om

pt
es

 à
 v

ue
2'

15
1'

10
0.

29
17

7
1'

35
1

66
31

1'
61

9'
57

0
52

9'
90

5
42

0
1'

44
9'

09
7.

14
1'

63
5'

00
0

42
1

C
ré

an
ce

s
et

 in
té

rê
ts

 d
e

re
ta

rd
1'

32
4'

03
8.

80
2

83
4

20
4

1'
28

7'
97

8
27

'2
41

7'
22

7
55

3
42

1
5'

08
8'

19
4.

00
4'

99
3'

00
0

42
2

C
a p

ita
ux

 d
u

pa
tri

m
oi

ne
 fi

na
nc

ie
r

5'
25

4'
01

6.
50

42
'2

27
5'

21
1'

79
0

42
2

5'
78

5'
26

1.
21

5'
87

1'
30

0
42

3
Im

m
eu

bl
es

 d
u

pa
tri

m
oi

ne
 fi

na
nc

ie
r

5'
90

7'
71

2.
08

6'
06

2
5'

85
7'

96
3

38
'2

19
5'

46
8

42
3

87
0'

72
5.

25
42

4
G

ai
ns

 s
ur

 p
la

ce
m

. p
at

rim
oi

ne

fin
an

ci
er

26
'6

81
.2

0
26

'6
81

42
4

21
0'

64
1.

03
16

9'
65

0
42

5
P

rê
ts

 d
u

pa
tri

m
oi

ne
 a

dm
in

is
tra

tif
13

3'
62

3.
30

13
3'

62
3

42
5

1'
89

9'
33

7.
53

3'
68

1'
98

0.
00

42
7

Im
m

eu
bl

es
 d

u
pa

tri
m

oi
ne

ad

m
in

is
tra

tif
3'

72
6'

03
8.

11
39

6'
03

9
35

6'
16

4
26

3'
20

3
52

4'
31

8
1'

73
1'

11
5

79
'4

73
19

7'
68

8
17

8'
03

9
42

7
94

6'
87

3.
25

1'
16

2'
00

0
42

9
A

ut
re

s
re

ve
nu

s
2'

00
9'

16
9.

23
35

0
44

12
5'

85
3

1'
10

0'
84

5
39

'6
22

74
2'

45
5

42
9

19
'3

70
'7

74
.6

8
19

'7
80

'9
60

42
R

ev
en

us
 d

es
 b

ie
ns

20
'5

32
'3

79
.5

1
6'

06
2

6'
25

4'
18

2
39

6'
08

4
26

9'
61

5
65

0'
40

6
5'

94
2'

04
0

10
6'

71
4

24
4'

53
6

6'
66

2'
74

1
42

1'
24

1'
11

4.
80

1'
58

4'
90

0
43

1
E

m
ol

um
en

ts
 a

dm
in

is
tra

tif
s

1'
45

8'
29

2.
06

84
3'

33
4

54
0

1'
72

3
58

3
37

5
60

7'
18

2
4'

55
6

43
1

1'
27

6.
47

3'
00

0
43

2
R

ec
et

te
s

ho
sp

ita
liè

re
s

5'
44

4.
27

2'
62

1
2'

82
3

43
2

14
'0

44
'9

95
.6

4
14

'4
30

'8
80

43
4

A
ut

re
s

re
de

va
nc

es
13

'6
66

'1
05

.7
8

26
8'

25
0

1'
25

3'
14

5
82

4'
61

7
6'

20
2'

14
9

11
'3

42
5'

10
6'

60
3

43
4

8'
75

4'
46

2.
71

8'
46

6'
20

0
43

5
V

en
te

s
7'

90
9'

26
6.

27
10

6'
44

4
15

0'
04

2
32

3'
67

6
20

8'
47

5
7'

12
0'

62
9

43
5

12
'8

44
'4

72
.5

6
9'

05
6'

46
0

43
6

D
éd

om
m

a g
em

en
ts

 d
e

tie
rs

9'
75

2'
67

5.
37

1'
90

4'
00

1
97

8'
00

3
88

9'
12

1
63

3'
41

4
27

8'
13

2
1'

31
2'

83
6

1'
81

1'
44

8
1'

91
0'

69
7

35
'0

23
43

6
1'

34
7'

95
1.

75
29

4'
62

5
43

9
A

ut
re

s
co

nt
rib

ut
io

ns
95

3'
39

7.
39

35
'7

06
49

'8
14

14
4'

83
2

64
9

19
9'

98
7

40
0'

74
7

57
'4

93
64

'1
70

43
9

38
'2

34
'2

73
.9

3
33

'8
36

'0
65

43
C

on
tri

bu
tio

ns
33

'7
45

'1
81

.1
4

2'
88

9'
48

4
1'

44
6'

65
0

1'
03

3'
95

3
1'

89
1'

55
2

1'
62

6'
99

5
1'

71
3'

95
8

8'
88

9'
57

1
1'

99
0'

76
3

12
'2

62
'2

55
43

1'
11

5'
44

8.
15

1'
06

7'
00

0
44

1
P

ar
ts

 à
 d

es
 re

ce
tte

s
ca

nt
on

al
es

1'
42

2'
71

5.
07

43
'4

63
1'

37
9'

25
2

44
1

1'
11

5'
44

8.
15

1'
06

7'
00

0
44

P
ar

ts
 à

 d
es

 re
ce

tte
s

1'
42

2'
71

5.
07

43
'4

63
1'

37
9'

25
2

44
15

9'
34

3.
20

16
0'

00
0

45
0

D
éd

om
m

ag
.d

e
la

 C
on

fé
dé

ra
tio

n
15

1'
70

4.
00

15
1'

70
4

45
0

26
5'

06
1.

95
28

3'
50

0
45

1
D

éd
om

m
a g

em
en

ts
 d

es
 C

an
to

ns
25

8'
79

1.
95

75
'2

83
2'

20
0

18
1'

30
9

45
1

2'
47

8'
84

0.
65

2'
25

0'
79

5
45

2
D

éd
om

m
ag

em
en

ts
 d

es
 C

om
m

un
es

2'
46

9'
07

2.
90

15
9'

49
4

79
0'

05
0

1'
51

9'
52

9
45

2

2'
90

3'
24

5.
80

2'
69

4'
29

5
45

D
éd

om
m

ag
em

en
ts

 d
e

co
lle

ct
iv

ité
s

2'
87

9'
56

8.
85

23
4'

77
7

79
2'

25
0

33
3'

01
3

1'
51

9'
52

9
45

82
7'

96
7.

65
77

1'
16

5
46

0
S

ub
ve

nt
io

ns
 d

e
la

 C
on

fé
dé

ra
tio

n
83

3'
53

6.
95

10
'0

00
74

2'
12

8
81

'4
09

46
0

22
'0

79
'2

90
.7

0
24

'0
96

'5
00

46
1

S
ub

ve
nt

io
ns

 d
es

 C
an

to
ns

23
'7

08
'4

46
.3

3
4'

44
9'

78
9

17
'1

12
'6

51
75

8'
18

2
1'

00
0

1'
38

6'
82

5
46

1
15

'2
59

'8
19

.1
1

14
'4

17
'4

30
46

2
S

ub
ve

nt
io

ns
 d

es
 C

om
m

un
es

13
'9

02
'3

94
.7

5
40

2'
77

1
13

'4
99

'6
24

46
2

4'
73

4.
60

26
'0

00
46

9
A

ut
re

s
su

bv
en

tio
ns

96
'5

48
.3

5
96

'5
48

46
9

38
'1

71
'8

12
.0

6
39

'3
11

'0
95

46
S

ub
ve

nt
io

ns
 a

c q
ui

se
s

38
'5

40
'9

26
.3

8
10

'0
00

5'
59

4'
68

7
17

'1
12

'6
51

85
4'

73
1

13
'4

99
'6

24
82

'4
09

1'
38

6'
82

5
46

84
2'

20
3.

72
1'

39
8'

58
0

48
0

P
ré

lè
ve

m
en

ts
 a

ux
 fi

na
nc

em
en

ts

sp
éc

ia
ux

13
'1

94
'6

97
.4

3
3'

12
9

1'
19

7
10

'9
03

'0
00

14
1'

80
7

2'
14

5'
56

5
48

0

84
2'

20
3.

72
1'

39
8'

58
0

48
P

ré
lè

ve
m

en
ts

 a
ux

 fi
na

nc
em

en
ts

sp

éc
ia

ux
13

'1
94

'6
97

.4
3

3'
12

9
1'

19
7

10
'9

03
'0

00
14

1'
80

7
2'

14
5'

56
5

48

13
'5

84
'5

22
.8

4
12

'6
89

'7
70

49
0

Im
pu

ta
tio

ns
 in

te
rn

es
12

'6
90

'5
12

.1
9

24
8'

71
2

49
3'

35
4

2'
99

8'
34

8
8'

95
0'

09
8

49
0

53
5'

43
9.

00
57

9'
00

0
49

2
Im

pu
ta

tio
ns

 in
te

rn
es

 (S
.I.

)
50

6'
91

7.
00

50
6'

91
7

49
2

25
'0

00
.0

0
25

'0
00

49
4

Im
pu

ta
tio

ns
 in

te
rn

es
 (S

.I.
)

49
4

14
'1

44
'9

61
.8

4
13

'2
93

'7
70

49
Im

pu
ta

tio
ns

 in
te

rn
es

13
'1

97
'4

29
.1

9
24

8'
71

2
49

3'
35

4
2'

99
8'

34
8

8'
95

0'
09

8
50

6'
91

7
49

21
2'
29
1'
26
2.
36

20
6'
04
6'
38
5

To
ta
l

23
0'
60
3'
33
3.
34

3'
15
4'
25
8.
15

8'
19
7'
31
3.
93

7'
25
9'
50
1.
38

20
'0
66
'0
67
.3
6

3'
13
3'
32
8.
16

14
1'
83
8'
72
9.
13

18
'5
88
'2
96
.6
1

6'
78
8'
36
0.
61

21
'5
77
'4
78
.0
1

C
o

m
p

te
s

2
0

0
7

A
N

N
E
X

E
 1

-2

132

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

So
ld

e
C

ha
rg

es
R

ev
en

us
So

ld
e

01
1

Lé
gi

sl
at

if
10

2'
32

8.
90

10
2'

32
8.

90
11

5'
10

3.
05

11
5'

10
3.

05
01

2
E

xé
cu

tif
1'

96
9'

90
7.

45
-2

08
'3

89
.0

5
1'

76
1'

51
8.

40
2'

17
4'

93
8.

49
-1

04
'7

26
.0

5
2'

07
0'

21
2.

44
02

0
A

dm
in

is
tra

tio
n

de
s

fin
an

ce
s

et
 d

es
 c

on
tri

bu
tio

ns
4'

19
8'

62
8.

35
-1

6'
82

9'
92

3.
29

-1
2'

63
1'

29
4.

94
3'

37
0'

21
2.

49
-5

'8
59

'2
33

.9
3

-2
'4

89
'0

21
.4

4
02

9
A

dm
in

is
tra

tio
n

gé
né

ra
le

, d
iv

er
s

12
'5

99
'9

48
.4

3
-2

'3
19

'9
39

.9
0

10
'2

80
'0

08
.5

3
8'

28
2'

50
8.

94
-2

'9
59

'4
67

.3
9

5'
32

3'
04

1.
55

03
0

P
re

st
at

io
ns

 a
ux

 p
en

si
on

né
s

96
5'

62
9.

65
-1

0'
49

4.
00

95
5'

13
5.

65
1'

11
2'

97
9.

70
-1

0'
49

4.
00

1'
10

2'
48

5.
70

09
0

Tâ
ch

es
 n

on
 v

en
til

ab
le

s
90

0'
69

3.
30

90
0'

69
3.

30
88

5'
78

6.
35

88
5'

78
6.

35

0
A

dm
in

is
tr

at
io

n
gé

né
ra

le
20

'7
37

'1
36

.0
8

-1
9'

36
8'

74
6.

24
1'

36
8'

38
9.

84
15

'9
41

'5
29

.0
2

-8
'9

33
'9

21
.3

7
7'

00
7'

60
7.

65

10
0

C
ad

as
tre

, p
oi

ds
 e

t m
es

ur
es

11
5'

64
8.

50
-9

90
.0

0
11

4'
65

8.
50

12
2'

28
7.

05
-2

'2
59

.0
0

12
0'

02
8.

05
10

1
Ju

st
ic

e,
 d

iv
er

s
1'

54
4'

20
6.

67
-9

24
'6

43
.0

5
61

9'
56

3.
62

2'
16

6'
02

0.
51

-1
'0

12
'5

18
.8

5
1'

15
3'

50
1.

66
11

3
C

or
ps

 d
e

po
lic

e
8'

04
1'

07
6.

50
-1

'4
17

'2
25

.1
4

6'
62

3'
85

1.
36

8'
73

3'
56

9.
19

-1
'6

22
'9

98
.9

4
7'

11
0'

57
0.

25
11

9
A

ut
re

s
tâ

ch
es

 d
e

po
lic

e
15

'0
00

.0
0

15
'0

00
.0

0
15

'0
00

.0
0

15
'0

00
.0

0
14

0
P

ol
ic

e
du

 fe
u

6'
76

6'
07

8.
66

-3
'9

12
'1

59
.3

8
2'

85
3'

91
9.

28
7'

39
1'

14
6.

48
-3

'9
14

'6
69

.1
0

3'
47

6'
47

7.
38

16
0

P
ro

te
ct

io
n

ci
vi

le
1'

33
1'

62
1.

60
-7

32
'4

90
.1

5
59

9'
13

1.
45

1'
24

9'
16

6.
42

-6
25

'3
05

.5
7

62
3'

86
0.

85

1
Sé

cu
rit

é
pu

bl
iq

ue
17

'8
13

'6
31

.9
3

-6
'9

87
'5

07
.7

2
10

'8
26

'1
24

.2
1

19
'6

77
'1

89
.6

5
-7

'1
77

'7
51

.4
6

12
'4

99
'4

38
.1

9

20
0

Ja
rd

in
s

d'
en

fa
nt

s
5'

16
5'

46
6.

78
-1

'8
26

'6
45

.4
5

3'
33

8'
82

1.
33

5'
08

5'
26

1.
61

-1
'6

38
'9

46
.7

5
3'

44
6'

31
4.

86
21

0
E

co
le

s
pr

im
ai

re
s

22
'1

49
'1

65
.2

9
-7

'5
65

'2
72

.3
5

14
'5

83
'8

92
.9

4
21

'4
26

'0
72

.3
9

-6
'9

20
'6

12
.8

0
14

'5
05

'4
59

.5
9

21
2

E
co

le
s

se
co

nd
ai

re
s,

 d
eg

ré
 m

oy
en

24
'8

36
'6

57
.0

6
-9

'3
84

'0
77

.3
6

15
'4

52
'5

79
.7

0
25

'0
35

'9
33

.1
0

-9
'1

35
'2

68
.9

1
15

'9
00

'6
64

.1
9

21
4

E
co

le
s

de
 m

us
iq

ue
53

5'
36

3.
70

53
5'

36
3.

70
48

9'
34

0.
29

-6
15

'3
28

.0
0

-1
25

'9
87

.7
1

22
0

E
co

le
s

sp
éc

ia
lis

ée
s

1'
38

8'
38

7.
81

-1
'1

80
'5

11
.5

5
20

7'
87

6.
26

1'
32

4'
19

4.
09

-1
'0

63
'7

25
.0

5
26

0'
46

9.
04

23
9

Fo
rm

at
io

n
pr

of
es

si
on

ne
lle

, a
ut

re
s

0.
00

13
'6

10
.8

5
13

'6
10

.8
5

29
2

Fo
rm

at
io

n
de

s
ad

ul
te

s
14

'6
00

.0
0

14
'6

00
.0

0
17

'1
00

.0
0

17
'1

00
.0

0

2
En

se
ig

ne
m

en
t e

t f
or

m
at

io
n

54
'0

89
'6

40
.6

4
-1

9'
95

6'
50

6.
71

34
'1

33
'1

33
.9

3
53

'3
91

'5
12

.3
3

-1
9'

37
3'

88
1.

51
34

'0
17

'6
30

.8
2

30
0

B
ib

lio
th

èq
ue

s
3'

82
6'

97
2.

84
-1

'0
78

'8
61

.1
4

2'
74

8'
11

1.
70

3'
69

4'
17

7.
05

-8
75

'9
56

.4
0

2'
81

8'
22

0.
65

30
1

M
us

ée
s

5'
00

2'
46

2.
23

-9
61

'2
96

.9
5

4'
04

1'
16

5.
28

4'
36

8'
76

5.
49

-1
'0

24
'4

67
.2

3
3'

34
4'

29
8.

26
30

2
Th

éâ
tre

s,
 c

on
ce

rts
1'

67
8'

98
0.

00
1'

67
8'

98
0.

00
1'

76
0'

64
5.

00
1'

76
0'

64
5.

00
30

9
A

ut
re

s
tâ

ch
es

 c
ul

tu
re

lle
s

83
3'

82
2.

62
-4

3'
20

6.
60

79
0'

61
6.

02
96

2'
69

0.
15

-3
2'

46
5.

70
93

0'
22

4.
45

32
0

M
as

s
m

ed
ia

20
'0

00
.0

0
20

'0
00

.0
0

31
'5

00
.0

0
31

'5
00

.0
0

33
0

P
ar

cs
 p

ub
lic

s
et

 c
he

m
in

s
pé

de
st

re
s

2'
79

6'
08

1.
26

-1
65

'3
24

.2
0

2'
63

0'
75

7.
06

2'
57

9'
36

8.
50

-1
71

'7
26

.7
5

2'
40

7'
64

1.
75

34
0

S
po

rts
6'

62
4'

77
8.

46
-9

05
'2

69
.3

7
5'

71
9'

50
9.

09
4'

44
6'

97
4.

41
-1

'0
01

'8
36

.1
7

3'
44

5'
13

8.
24

35
0

A
ut

re
s

lo
is

irs
1'

88
0'

31
9.

41
-1

61
'4

52
.2

6
1'

71
8'

86
7.

15
1'

93
6'

63
1.

86
-1

59
'7

03
.3

5
1'

77
6'

92
8.

51
39

0
E

gl
is

es
10

9'
36

5.
79

10
9'

36
5.

79
13

3'
08

9.
15

13
3'

08
9.

15

3
Sp

or
ts

 c
ul

tu
re

 e
t L

oi
si

rs
22

'7
72

'7
82

.6
1

-3
'3

15
'4

10
.5

2
19

'4
57

'3
72

.0
9

19
'9

13
'8

41
.6

1
-3

'2
66

'1
55

.6
0

16
'6

47
'6

86
.0

1

C
o

m
p

te
 d

e
 f

o
n

ct
io

n
n

e
m

e
n

t
:

cl
a
ss

if
ic

a
ti

o
n

 f
o

n
ct

io
n

n
e
ll

e
 p

a
r

tâ
ch

e
s

EX
ER

C
IC

E
20

06

C
o

m
p

te
s

2
0

0
7

EX
ER

C
IC

E
20

07

133

A
N

N
E
X

E
 2

-1

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

So
ld

e
C

ha
rg

es
R

ev
en

us
So

ld
e

46
0

S
er

vi
ce

 m
éd

ic
al

 d
es

 é
co

le
s

74
9'

73
2.

65
-1

09
'5

60
.6

5
64

0'
17

2.
00

1'
70

2'
72

5.
14

-4
82

'8
12

.4
5

1'
21

9'
91

2.
69

47
0

C
on

trô
le

 d
es

 d
en

ré
es

 a
lim

en
ta

ire
s

27
'0

96
.7

3
-1

16
'3

26
.1

8
-8

9'
22

9.
45

57
0'

08
1.

78
-2

05
'7

41
.2

0
36

4'
34

0.
58

49
0

A
ut

re
s

dé
pe

ns
es

 d
e

sa
nt

é
10

0'
90

0.
00

10
0'

90
0.

00
3'

44
7.

05
3'

44
7.

05

4
Sa

nt
é

87
7'

72
9.

38
-2

25
'8

86
.8

3
65

1'
84

2.
55

2'
27

6'
25

3.
97

-6
88

'5
53

.6
5

1'
58

7'
70

0.
32

53
0

P
re

st
at

io
ns

 c
om

pl
ém

en
ta

ire
s

A
V

S
-9

8'
58

2.
80

-9
8'

58
2.

80
-8

5'
05

2.
35

-8
5'

05
2.

35
54

0
P

ro
te

ct
io

n
de

 la
 je

un
es

se
17

'9
85

'4
16

.4
8

-5
'6

18
'1

06
.3

3
12

'3
67

'3
10

.1
5

16
'7

13
'6

22
.6

7
-5

'5
57

'0
09

.9
6

11
'1

56
'6

12
.7

1
56

0
E

nc
ou

ra
ge

m
en

t à
 la

 c
on

st
ru

ct
io

n
de

 lo
ge

m
en

ts
34

7'
48

8.
80

-1
7'

07
6.

50
33

0'
41

2.
30

37
7'

31
8.

55
-3

3'
02

6.
00

34
4'

29
2.

55
57

0
H

om
es

 p
ou

r p
er

so
nn

es
 â

gé
es

37
8'

43
3.

46
-3

41
'1

68
.0

0
37

'2
65

.4
6

38
7'

42
8.

85
-3

38
'9

88
.4

5
48

'4
40

.4
0

58
0

A
ss

is
ta

nc
es

 a
ux

 p
er

so
nn

es
 â

gé
es

2'
00

0.
00

2'
00

0.
00

2'
16

0.
00

2'
16

0.
00

58
1

A
id

e
au

x
in

di
ge

nt
s

2'
56

2'
23

3.
95

-2
1'

82
2.

15
2'

54
0'

41
1.

80
2'

50
4'

21
7.

39
-4

0'
14

8.
65

2'
46

4'
06

8.
74

58
2

O
ffi

ce
 d

u
tra

va
il

1'
83

0'
68

7.
35

-1
'0

63
'7

05
.1

0
76

6'
98

2.
25

1'
67

2'
78

3.
10

-1
'0

26
'3

87
.5

5
64

6'
39

5.
55

58
9

A
ut

re
s

tâ
ch

es
 d

'a
ss

is
ta

nc
e

21
2'

53
7.

60
-1

16
'1

17
.0

0
96

'4
20

.6
0

23
3'

45
0.

20
-1

22
'0

04
.8

5
11

1'
44

5.
35

59
0

A
ct

io
ns

 d
'e

nt
ra

id
e

da
ns

 le
 p

ay
s

10
'5

00
.0

0
10

'5
00

.0
0

10
'5

00
.0

0
10

'5
00

.0
0

59
1

A
ct

io
ns

 d
'e

nt
ra

id
e

à
l'é

tra
ng

er
14

'6
00

.0
0

14
'6

00
.0

0
17

'5
00

.0
0

17
'5

00
.0

0

5
Pr

év
oy

an
ce

23
'3

43
'8

97
.6

4
-7

'2
76

'5
77

.8
8

16
'0

67
'3

19
.7

6
21

'9
18

'9
80

.7
6

-7
'2

02
'6

17
.8

1
14

'7
16

'3
62

.9
5

62
0

R
és

ea
u

de
s

ro
ut

es
 c

om
m

un
al

es
18

'9
55

'2
80

.4
4

-4
'6

30
'8

30
.1

4
14

'3
24

'4
50

.3
0

16
'0

57
'6

92
.3

0
-4

'8
67

'5
37

.2
8

11
'1

90
'1

55
.0

2
62

1
P

ar
ki

ng
s

-8
6'

55
5.

00
-8

6'
55

5.
00

-6
4'

78
5.

00
-6

4'
78

5.
00

63
0

R
ou

te
s

pr
iv

ée
s

-3
1'

71
4.

53
-3

1'
71

4.
53

-4
0'

90
7.

60
-4

0'
90

7.
60

65
1

E
nt

re
pr

is
es

 d
e

tra
fic

 lo
ca

l
5'

44
8'

11
9.

40
5'

44
8'

11
9.

40
5'

00
7'

42
8.

50
5'

00
7'

42
8.

50
67

9
N

av
ig

at
io

n
aé

rie
nn

e,
 a

ut
re

s
tâ

ch
es

17
1'

45
0.

00
17

1'
45

0.
00

16
0'

00
0.

00
16

0'
00

0.
00

6
Tr

af
ic

24
'5

74
'8

49
.8

4
-4

'7
49

'0
99

.6
7

19
'8

25
'7

50
.1

7
21

'2
25

'1
20

.8
0

-4
'9

73
'2

29
.8

8
16

'2
51

'8
90

.9
2

70
0

A
pp

ro
vi

si
on

ne
m

en
t e

n
ea

u
13

'1
48

'7
70

.0
6

-1
3'

03
0'

74
8.

66
11

8'
02

1.
40

14
'1

91
'2

69
.5

1
-1

4'
09

4'
09

0.
11

97
'1

79
.4

0
71

0
P

ro
te

ct
io

n
de

s
ea

ux
6'

21
1'

05
1.

26
-5

'6
02

'5
72

.1
9

60
8'

47
9.

07
6'

28
3'

10
7.

72
-5

'7
17

'7
86

.0
3

56
5'

32
1.

69
72

0
Tr

ai
te

m
en

t d
es

 d
éc

he
ts

7'
73

1'
69

4.
11

-6
'2

56
'7

24
.5

6
1'

47
4'

96
9.

55
7'

50
2'

67
3.

24
-6

'2
24

'9
43

.1
0

1'
27

7'
73

0.
14

74
0

C
im

et
iè

re
s

et
 c

ré
m

at
oi

re
s

1'
59

7'
28

6.
80

-9
75

'7
47

.8
3

62
1'

53
8.

97
1'

51
1'

37
5.

18
-9

77
'6

89
.9

7
53

3'
68

5.
21

78
0

To
ile

tte
s

pu
bl

iq
ue

s
10

'1
18

.7
0

10
'1

18
.7

0
73

'6
83

.1
0

73
'6

83
.1

0
78

9
Lu

tte
 c

on
tre

 la
 p

ol
lu

tio
n,

 a
ut

re
s

tâ
ch

es
1'

44
2'

97
3.

33
-2

21
'9

55
.3

1
1'

22
1'

01
8.

02
45

6'
99

7.
05

-1
43

'1
02

.8
0

31
3'

89
4.

25
79

0
A

m
én

ag
em

en
t d

u
te

rr
ito

ire
1'

96
1'

58
2.

43
-6

21
'2

82
.3

0
1'

34
0'

30
0.

13
1'

80
3'

06
5.

24
-1

44
'8

30
.0

5
1'

65
8'

23
5.

19

7
Pr

ot
ec

tio
n

et
 a

m
én

ag
em

en
t

32
'1

03
'4

76
.6

9
-2

6'
70

9'
03

0.
85

5'
39

4'
44

5.
84

31
'8

22
'1

71
.0

4
-2

7'
30

2'
44

2.
06

4'
51

9'
72

8.
98

C
o

m
p

te
 d

e
 f

o
n

ct
io

n
n

e
m

e
n

t
:

cl
a
ss

if
ic

a
ti

o
n

 f
o

n
ct

io
n

n
e
ll

e
 p

a
r

tâ
ch

e
s

C
o

m
p

te
s

2
0

0
7

EX
ER

C
IC

E
20

06

A
N

N
E
X

E
 2

-2

134

EX
ER

C
IC

E
20

07

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

So
ld

e
C

ha
rg

es
R

ev
en

us
So

ld
e

80
0

A
dm

in
is

tra
tio

n
2'

70
0.

00
2'

70
0.

00
2'

70
0.

00
2'

70
0.

00
81

2
Fo

rê
ts

 c
om

m
un

al
es

73
'0

43
.8

0
-1

8'
60

7.
50

54
'4

36
.3

0
95

'8
64

.6
0

-1
8'

26
4.

60
77

'6
00

.0
0

83
0

To
ur

is
m

e
33

5'
95

8.
90

33
5'

95
8.

90
37

4'
73

5.
55

37
4'

73
5.

55
86

0
E

le
ct

ric
ité

13
'2

13
.2

5
-8

'5
46

'7
29

.3
5

-8
'5

33
'5

16
.1

0
2'

29
2'

93
2.

10
-6

'2
12

'7
29

.2
5

-3
'9

19
'7

97
.1

5
86

9
A

ut
re

s
én

er
gi

es
10

'7
02

.3
7

10
'7

02
.3

7
14

0'
59

7.
25

-5
'8

43
.0

0
13

4'
75

4.
25

8
Ec

on
om

ie
43

5'
61

8.
32

-8
'5

65
'3

36
.8

5
-8

'1
29

'7
18

.5
3

2'
90

6'
82

9.
50

-6
'2

36
'8

36
.8

5
-3

'3
30

'0
07

.3
5

90
0

Im
pô

ts
5'

60
8'

31
0.

00
-1

06
'4

98
'0

77
.4

5
-1

00
'8

89
'7

67
.4

5
4'

29
6'

17
2.

69
-9

7'
03

1'
25

0.
07

-9
2'

73
5'

07
7.

38
92

1
C

an
to

ns
-c

om
m

un
es

-1
3'

49
9'

62
4.

00
-1

3'
49

9'
62

4.
00

-1
4'

89
3'

80
3.

00
-1

4'
89

3'
80

3.
00

93
2

P
ar

ts
 c

om
m

un
al

es
 a

ux
 ré

ga
le

s
et

 a
ux

 p
at

en
te

s
-4

3'
46

3.
19

-4
3'

46
3.

19
-4

3'
16

7.
55

-4
3'

16
7.

55
93

3
P

ar
ts

 c
om

m
un

al
es

 a
ux

 é
m

ol
um

.&
 d

ro
its

 c
an

to
n.

-9
'8

35
.0

0
-9

'8
35

.0
0

-8
'5

97
.5

0
-8

'5
97

.5
0

94
0

In
té

rê
ts

21
'1

08
'8

01
.8

7
-5

'1
39

'1
43

.5
0

15
'9

69
'6

58
.3

7
18

'8
55

'9
92

.0
9

-6
'4

75
'7

81
.0

2
12

'3
80

'2
11

.0
7

94
1

Fr
ai

s
d'

ém
is

si
on

28
'9

96
.0

8
28

'9
96

.0
8

46
'9

39
.4

9
46

'9
39

.4
9

94
2

B
ie

ns
 d

u
pa

tri
m

oi
ne

 fi
na

nc
ie

r
3'

33
9'

81
3.

07
-6

'9
85

'1
75

.8
9

-3
'6

45
'3

62
.8

2
3'

06
0'

30
5.

19
-7

'6
21

'5
49

.0
2

-4
'5

61
'2

43
.8

3
94

3
Im

m
eu

bl
es

 d
u

pa
tri

m
oi

ne
 a

dm
in

is
tra

tif
3'

24
7'

25
9.

71
-1

'2
73

'9
11

.0
4

1'
97

3'
34

8.
67

2'
54

8'
11

4.
94

-1
'0

61
'7

24
.0

1
1'

48
6'

39
0.

93

9
Fi

na
nc

es
 e

t i
m

pô
ts

33
'3

33
'1

80
.7

3
-1

33
'4

49
'2

30
.0

7
-1

00
'1

16
'0

49
.3

4
28

'8
07

'5
24

.4
0

-1
27

'1
35

'8
72

.1
7

-9
8'

32
8'

34
7.

77

To
ta

l
23

0'
08

1'
94

3.
86

-2
30

'6
03

'3
33

.3
4

-5
21

'3
89

.4
8

21
7'

88
0'

95
3.

08
-2

12
'2

91
'2

62
.3

6
5'

58
9'

69
0.

72

Ex
cé

de
nt

 c
ha

rg
es

 /r
ev

en
us

-5
21

'3
89

.4
8

5'
58

9'
69

0.
72

EX
ER

C
IC

E
20

06

C
o

m
p

te
 d

e
 f

o
n

ct
io

n
n

e
m

e
n

t
:

cl
a
ss

if
ic

a
ti

o
n

 f
o

n
ct

io
n

n
e
ll

e
 p

a
r

tâ
ch

e
s

C
o

m
p

te
s

2
0

0
7

A
N

N
E
X

E
 2

-3

135

EX
ER

C
IC

E
20

07

31.01 31.12 31.01 31.03 30.06 30.09 31.12

Abattoirs Personnes 1 1 1*
Postes 1 1

Affaires culturelles Personnes 4 4 4 4 4 4 5
Postes 2.1 2.1 1.7 1.7 1.7 1.7 2.7

Bibliothèque de la Ville Personnes 31 29 29 30 30 31 30
Postes 21.36 20.51 20.66 21.16 20.96 21.71 21.21

Bibliothèque des Jeunes Personnes 14 14 14 14 14 14 14
Postes 6.99 6.99 6.99 6.99 7.09 7.43 7.43

Bois du Petit Château Personnes 9 9 9 9 9 9 9
Postes 7.8 7.9 7.9 7.9 7.9 7.9 7.9

Caisse de pensions Personnes 4 4 4 4 4 4 4
Postes 4 4 4 4 4 4 4

CAR Personnes 6 6 6 6 6 6 6
Postes 4.35 4.35 4.35 4.35 4.35 4.35 4.35

Centre de santé scolaire Personnes 20 17 18 10 8 8 8
Postes 11.5 10.39 10.59 5.58 4.47 4.47 4.47

Centre d'orthophonie Personnes 19 19 19 19 19 19 19
Postes 10.04 9.99 9.89 9.89 9.89 9.89 9.89

Chancellerie Personnes 6 6 6 6 5 5 5
Postes 5.7 5.7 4.95 4.95 3.95 3.95 3.95

Cimetière et Centre funéraire Personnes 12 11 11 11 11 11 11
Postes 11.3 10.3 10.3 10.3 10.3 9.8 9.8

CC & Secrétaires de direction Personnes 11 11 6 6 6 7 7 2*
Postes 9.9 9.9 4.9 4.9 4.85 5.35 4.75

Conseil général Personnes 1 1 3*
Postes 0.25 0.25

Contrôle des habitants Personnes 8 8 8 8 8 7 7
Postes 6.7 6.7 6.8 6.8 6.5 6.4 6.4

Ecole enfantine Personnes 14 13 13 13 13 12 11
Postes 2.37 2.26 2.25 2.25 2.25 2.2 2.14

Ecole primaire Personnes 31 30 30 30 29 29 26
Postes 22.87 22.02 22.38 22.38 21.97 21.97 19.22

Ecole secondaire Personnes 31 30 30 30 31 32 32
Postes 24.61 24.38 24.07 24.07 23.8 24.8 27.8

Espaces verts Personnes 28 26 26 25 25 25 25
Postes 26.74 24.74 24.74 23.74 23.74 23.74 23.74

Etat civil Personnes 0 0
Postes 0 0

Finances Personnes 12 13 12 12 12 12 11
Postes 10.9 10.6 9.8 9.8 9.8 9.8 8.8

Gérance Personnes 8 8 11 11 12 12 12
Postes 6.5 6.5 8.5 8.5 9 9 9

Jeunesse Personnes 2 2 2 2 2 2 2
Postes 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4

Musée des Beaux-Arts Personnes 8 7 7 7 7 7 7
Postes 4.64 4.7 5 5 5 5 4.8

Musée d'Histoire Personnes 6 5 4 4 4 4 4
Postes 2.73 2.23 1.93 1.93 1.93 1.68 1.68

Musée d'histoire naturelle Personnes 5 5 5 5 5 5 5
Postes 3.45 3.45 3.45 3.45 3.45 3.25 3.25

Musée international d'horlogerie Personnes 20 19 19 19 19 19 19
Postes 13.15 12.95 12.95 12.95 12.95 12.95 12.95

136

ANNEXE 3-1

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

Service Type d'effectif
20072006

31.01 31.12 31.01 31.03 30.06 30.09 31.12

Office des sports :

Administratif Personnes 3 3 3 3 3 3 3
Postes 2.5 2.6 2.6 2.6 2.6 2.6 2.6

Piscine des Mélèzes Personnes 12 11 11 11 11 11 10
Postes 10.3 9.3 9.3 9.3 9.3 9.5 9.3

Terrains de jeux Personnes 6 7 7 7 8 7 7
Postes 5.43 5.51 5.51 5.51 6.51 5.51 5.51

Piscine des Arêtes Personnes 3 3 3 3 3 3 3
Postes 3 2.9 2.9 2.9 2.9 2.9 2.9

Arveyes Personnes 1 0
Postes 1 0

Total Office des sports : Personnes 25 24 24 24 25 24 23
Postes 22.23 20.31 20.31 20.31 21.31 20.51 20.31

Police du feu Personnes 4 4 4*
Postes 4 4

Police locale Personnes 74 67 20 19 19 19 18
Postes 73.1 66.1 19.3 18.3 18.3 18.3 17.3

Protection civile Personnes 5 6 5 5 5 4 5
Postes 3 4.93 4.3 4.3 4.3 3.3 4.3

Ressources humaines Personnes 6 6 6 6 6 5 5
Postes 5.3 5.3 5.3 5.2 5.2 4.8 4.8

SCAS Personnes 32 34 32 34 34 34 33
Postes 26 26.8 25.2 27 27.3 27 25.7

Planning familial Personnes 3 3 3 3 3 3 3
Postes 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3

Maisons de retraite Personnes 2 2 2 2 2 2 2
Postes 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1

Crèche Beau-Temps Personnes 7 7 6 6 6 6 5
Postes 6.3 6.3 5.3 5.3 5.3 5.3 4.3

Service conciergerie Personnes 14 13 12 12 11 11 11
Postes 9.34 8.78 8.15 8.15 7.9 7.9 7.9

Service de l'énergie Personnes 1 1 4*
Postes 1 1 4*

Service de l'hygiène & envir. Personnes 9 9
Postes 8.09 8.09

Serv. Urbanisme et environnement Personnes 25 24 23 22 20
Postes 21.09 20.59 19.49 18.69 17.4

Service des bâtiments Personnes 9 9 9 9 9 9 9
Postes 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.38

Service économique Personnes 4 4 4 4 4 3 3
Postes 3.5 3.5 3.5 3.5 3.5 2.5 2.5

Service informatique Personnes 19 19 19 19 19 19 19
Postes 18 17.9 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7

Service juridique Personnes 2 2 2 2 2 2 2
Postes 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7

SIS Personnes 47 46 46 46 46 46 46
Postes 46.5 46 46 46 46 46 46

Sombaille Jeunesse Personnes 41 40 40 42 42 41 42
Postes 34.5 33.55 33.55 34.55 34.55 33.95 34.55

STEP Personnes 5 6 6 6 6 6 6
Postes 5 6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6

TP administration Personnes 11 10 9 9 9 10 10
Postes 11 10 9 8.8 8.8 9.8 9.8

Urbanisme Personnes 8 8 4*
Postes 6.2 6.2

Voirie Personnes 108 107 105 103 104 104 104
Postes 107 105.8 103.6 101.8 102.8 101.3 101.5

Totaux Personnes 747 725 668 660 658 654 645

Postes 616.67 600.13 549.75 543.44 541.65 537.74 533.77

* = Changements dès le 01.01.2007 :

1* Avec la gérance

2* Sans le Conseil communal (5 personnes)

3* Avec la chancellerie

4* Avec le Service d'urbanisme et de l'environnement

137

ANNEXE 3-2

Statistique du personnel

Evolution des effectifs

Service Type d'effectif
2006 2007

 Etat au  Etat au
 Actif 31 décembre 2007 31 décembre 2006

CHF CHF

 Patrimoine financier

Disponibilités 5'993'905.61 14'994'148.71
Caisse 51'705.40 64'141.80
Chèques postaux 4'011'232.69 2'664'960.29
Banques 1'930'967.52 12'265'046.62

Avoirs 115'835'141.61 152'339'625.90
Comptes courants 15'086'891.53 21'954'409.77
Impôts à encaisser 29'104'375.19 35'052'196.79
Autres débiteurs 4'374'822.00 5'481'342.30
Autres créances 67'269'052.89 89'851'677.04

Placements 149'190'047.55 53'331'160.20
Valeurs à revenu fixe 117'477.40 18'761.00
Actions et parts sociales 51'450'000.00 0.00
Prêts 34'431'026.50 1'250'499.80
Immeubles 63'191'543.65 52'061'899.40

Actifs transitoires 19'863'758.54 21'261'918.97
Autres actifs transitoires 19'863'758.54 21'261'918.97

Total patrimoine financier 290'882'853.31 241'926'853.78

Patrimoine administratif

Investissements 216'753'859.79 242'817'483.65
Terrains non bâtis 438'443.38 0.00
Ouvrages de génie civil 52'708'514.82 47'556'285.80
Terrains bâtis 158'787'877.42 182'066'239.18
Forêts 255'045.00 248'113.00
Mobilier, machines, matériel 4'218'822.30 12'522'154.06
Stock et approvisionnement 345'156.87 424'691.61

Prêts et participations permanentes 5'926'702.75 48'330'681.20
Communes 180'002.00 38'000'002.00
Sociétés d'économie mixte 4'230'002.00 9'090'405.00
Institutions privées 1'516'698.75 1'240'274.20

Avances aux financements spéciaux 0.00 0.00

Total patrimoine administratif 222'680'562.54 291'148'164.85

Total de l'actif 513'563'415.85 533'075'018.63

Engagements conditionnels 23'845'093.86 25'845'093.86

 Etat au  Etat au
Passif 31 décembre 2007 31 décembre 2006

CHF CHF

Engagements courants 8'549'304.91 6'659'063.29

Autres dettes à court terme 0.00 0.00

Dettes à moyen et long terme 409'488'656.65 461'396'867.11
Reconnaissances de dettes 388'588'656.65 439'623'876.65
Emprunts par obligation 20'900'000.00 20'900'000.00
Autres dettes 0.00 872'990.46

Engag.envers entités particulières 2'523'417.76 2'264'330.85
Caisse de pensions 321'877.20
Fonds et fondations 2'201'540.56 2'264'330.85

Total des engagements 420'561'379.32 470'320'261.25

Provision débiteurs impôts 2'900'000.00 1'170'000.00

Passifs transitoires 17'024'298.62 9'968'063.28
Autres comptes transitoires 17'024'298.62 9'968'063.28

Réserves et amortissements 1'096'548.75 1'119'246.05

Financements spéciaux 44'754'646.75 40'794'918.37
Engag.envers les financements spéciaux 44'754'646.75 40'794'918.37

Fortune 27'226'542.41 9'702'529.68
Fortune nette 27'226'542.41 9'702'529.68

Total du passif 513'563'415.85 533'075'018.63

Engagements conditionnels 23'845'093.86 25'845'093.86

Garantie pour engagements de prévoyance 47'936'495.00 56'777'689.00

ANNEXE 4

Bilan

 138

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

A
 C

 T
 I

 F
*

*
*

*
*

*
*

*
*

P
A

T
R

IM
O

IN
E
 F

IN
A

N
C

IE
R

--
--

--
--

--
--

--
--

--
--

--
D

IS
P

O
N

IB
IL

IT
E
S

1
4

'9
9

4
'1

4
8

.7
1

7
2

9
'1

7
1

'9
3

3
.6

9
7

3
8

'1
7

2
'1

7
6

.7
9

0
.0

0
5

'9
9

3
'9

0
5

.6
1

1
0
0
 C

ai
ss

e
6
4
'1

4
1
.8

0
3
'5

7
3
'6

3
2
.9

5
3
'5

8
6
'0

6
9
.3

5
0
.0

0
5
1
'7

0
5
.4

0

1
0
1
 C

h
èq

u
es

 p
o
st

au
x

2
'6

6
4
'9

6
0
.2

9
2
1
9
'5

6
7
'8

7
1
.7

3
2
1
8
'2

2
1
'5

9
9
.3

3
0
.0

0
4
'0

1
1
'2

3
2
.6

9

1
0
2
 B

an
q
u
es

1
2
'2

6
5
'0

4
6
.6

2
5
0
6
'0

3
0
'4

2
9
.0

1
5
1
6
'3

6
4
'5

0
8
.1

1
0
.0

0
1
'9

3
0
'9

6
7
.5

2

A
V

O
IR

S
1

5
2

'3
3

9
'6

2
5

.9
0

4
1

0
'5

4
6

'2
7

8
.2

9
4

4
7

'0
5

0
'7

6
2

.5
8

0
.0

0
1

1
5

'8
3

5
'1

4
1

.6
1

1
1

1
 C

o
m

p
te

s
co

u
ra

n
ts

2
1

'9
5

4
'4

0
9

.7
7

8
8

'2
1

1
'9

6
3

.1
9

9
5

'0
7

9
'4

8
1

.4
3

0
.0

0
1

5
'0

8
6

'8
9

1
.5

3

1
1
1
2

S
er

vi
ce

s
d
e

l'a
d
m

in
is

tr
at

io
n

2
2
'7

6
3
.7

5
4
6
8
'1

2
4
.7

7
4
6
2
'4

0
8
.4

2
0
.0

0
2
8
'4

8
0
.1

0

1
1
1
2

A
va

n
ce

s
tr

és
o
re

ri
e

se
rv

ic
e

so
ci

al
1
0
'4

5
0
'5

1
2
.0

6
4
6
'8

6
4
'9

8
2
.9

2
4
7
'5

7
0
'2

2
8
.1

7
0
.0

0
9
'7

4
5
'2

6
6
.8

1

1
1
1
2
1
4
0
 A

va
n
ce

 t
ré

so
re

ri
e

à
d
es

 i
n
st

it
u
ti
o
n
s

1
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0

1
1
1
2
1
5
0
 A

va
n
ce

 d
e

tr
és

o
re

ri
e

à
C
is

a
1
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
0
'0

0
0
.0

0

1
1
1
3

S
o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
4
4
'8

6
3
.0

5
4
'1

5
6
'0

7
8
.2

5
4
'1

5
9
'6

1
9
.8

0
0
.0

0
4
1
'3

2
1
.5

0

1
1
1
4

E
co

le
s

7
6
'9

6
3
.2

3
2
'9

8
8
'1

4
3
.9

5
2
'9

8
3
'1

4
3
.2

0
0
.0

0
8
1
'9

6
3
.9

8

1
1
1
5
0
1
0
 S

IM
 -

 C
o
u
ra

n
t

co
u
ra

n
t

1
1
'2

4
9
'3

0
7
.6

8
3
3
'7

3
4
'6

3
3
.3

0
3
9
'9

0
4
'0

8
1
.8

4
0
.0

0
5
'0

7
9
'8

5
9
.1

4

1
1

2
 I

m
p

ô
ts

 à
 e

n
ca

is
se

r
3

5
'0

5
2

'1
9

6
.7

9
7

'6
7

7
'0

8
9

.6
4

1
3

'6
2

4
'9

1
1

.2
4

0
.0

0
2

9
'1

0
4

'3
7

5
.1

9

1
1

5
 D

é
b

it
e
u

rs
5

'4
8

1
'3

4
2

.3
0

3
4

'4
9

7
'8

0
5

.0
1

3
5

'6
0

4
'3

2
5

.3
1

0
.0

0
4

'3
7

4
'8

2
2

.0
0

1
1
5
0
0
0
0
 D

éb
it
eu

rs
 -

 C
o
m

p
te

 c
o
lle

ct
if

3
'5

0
9
'1

2
7
.3

8
3
1
'6

5
7
'9

3
9
.7

6
3
2
'4

1
4
'9

9
4
.2

9
0
.0

0
2
'7

5
2
'0

7
2
.8

5

1
1
5
2

C
o
n
te

n
ti
eu

x
4
9
2
'1

8
8
.8

2
6
2
2
'5

9
2
.2

0
6
7
9
'4

6
7
.0

5
0
.0

0
4
3
5
'3

1
3
.9

7

1
1
5
8
1
1
0
 A

d
m

in
is

tr
at

io
n
 g

én
ér

al
e

2
1
'9

9
2
.7

0
1
7
'9

4
2
.7

5
3
5
'8

8
1
.6

0
0
.0

0
4
'0

5
3
.8

5

1
1
5
8
1
3
0
 C

en
tr

e
d
'o

rt
h
o
p
h
o
n
ie

6
3
4
.0

0
0
.0

0
6
3
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
1
5
8
1
4
0
 C

lin
iq

u
e

d
en

ta
ir
e

8
'9

6
8
.0

5
3
9
4
.0

0
9
'3

6
2
.0

5
0
.0

0
0
.0

0

1
1
5
8
1
7
0
 S

er
vi

ce
 d

'h
yg

iè
n
e

1
7
'8

8
5
.8

5
0
.0

0
1
7
'8

8
5
.8

5
0
.0

0
0
.0

0

1
1
5
8
2
0
0
 M

u
sé

e
in

te
rn

at
io

n
al

 d
'h

o
rl
o
g
er

ie
2
'7

9
7
.6

0
2
3
1
.0

0
3
'0

2
8
.6

0
0
.0

0
0
.0

0

1
1
5
8
3
0
0
 H

o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

7
8
'0

1
6
.4

5
0
.0

0
1
9
'4

9
6
.9

5
0
.0

0
5
8
'5

1
9
.5

0

1
1
5
8
3
5
2
 S

o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
-G

ar
an

ti
e

lo
ye

rs
1
'4

5
5
.3

5
0
.0

0
9
5
8
.7

5
0
.0

0
4
9
6
.6

0

1
1
5
8
3
5
4
 S

o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
 -

 A
va

n
ce

 g
ér

an
ce

(0
.0
0
)

2
6
'3

8
8
.6

5
0
.0

0
0
.0

0
2
6
'3

8
8
.6

5

1
1
5
8
3
6
0
 S

o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
 -

 D
éb

it
eu

rs
 d

iv
er

s
3
5
7
'4

5
5
.1

2
1
3
'4

8
2
.9

3
0
.0

0
0
.0

0
3
7
0
'9

3
8
.0

5

1
1
5
8
4
0
0
 I

m
p
ô
t

an
ti
ci

p
é

8
3
8
'9

0
9
.4

8
2
'1

3
9
'2

4
2
.0

7
2
'3

3
8
'1

5
5
.1

2
0
.0

0
6
3
9
'9

9
6
.4

3

1
1
5
8
5
0
0
 T

ra
va

u
x

p
u
b
lic

s
5
4
'6

3
8
.1

5
8
5
9
.5

5
1
8
'6

7
0
.2

0
0
.0

0
3
6
'8

2
7
.5

0

1
1
5
8
5
1
0
 T

ra
va

u
x

p
u
b
lic

s
-

C
o
n
tr

ib
u
ti
o
n
s

éq
u
ip

em
en

t
4
2
'2

2
7
.6

0
0
.0

0
2
0
.0

0
0
.0

0
4
2
'2

0
7
.6

0

1
1
5
8
6
2
0
 E

co
le

 s
ec

o
n
d
ai

re
-F

o
ye

r
ac

cu
ei

l
8
'3

3
5
.3

0
7
'1

5
5
.1

0
1
1
'4

4
6
.2

0
0
.0

0
4
'0

4
4
.2

0

B
il

a
n

 d
é
ta

il
lé

139

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
1
5
8
6
3
0
 E

co
le

 s
ec

o
n
d
ai

re
-C

am
p
s

8
'1

6
1
.5

0
0
.0

0
6
'1

2
5
.2

0
0
.0

0
2
'0

3
6
.3

0

1
1
5
8
6
4
0
 E

co
le

 s
ec

o
n
d
ai

re
-E

FA
1
6
'9

8
6
.0

0
1
1
'5

7
7
.0

0
2
6
'8

3
2
.8

0
0
.0

0
1
'7

3
0
.2

0

1
1
5
8
8
0
0
 A

ss
is

ta
n
ce

-C
o
m

p
te

 t
ra

n
si

to
ir
e

2
1
'1

0
1
.0

0
0
.0

0
2
1
'1

0
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
1
5
9
3
0
0
 S

IM
 -

 D
éb

it
eu

rs
 A

FC
4
6
1
.9

5
0
.0

0
2
6
5
.6

5
0
.0

0
1
9
6
.3

0

1
1

6
 A

v
o

ir
s

à
 t

e
rm

e
 f

ix
e

8
8

'0
0

0
'0

0
0

.0
0

2
4

4
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
2

6
5

'0
0

0
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
6

7
'0

0
0

'0
0

0
.0

0

1
1
6
0
1
0
0
 P

rê
ts

 à
 c

o
u
rt

 t
er

m
e

8
8
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
2
4
4
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
2
6
5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

1
1

9
 A

u
tr

e
s

cr
é
a
n

ce
s

1
'8

5
1

'6
7

7
.0

4
3

6
'1

5
9

'4
2

0
.4

5
3

7
'7

4
2

'0
4

4
.6

0
0

.0
0

2
6

9
'0

5
2

.8
9

1
1
1
8

B
o
n
n
e-

Fo
n
ta

in
e

1
3
4
'0

4
0
.9

5
1
1
0
'3

3
8
.8

5
9
7
'6

3
5
.8

5
0
.0

0
1
4
6
'7

4
3
.9

5

1
1
9
9
0
0
0
 S

I
-

T
V
A
 p

ré
al

ab
le

 7
.6

%
 i
n
v.

 &
 c

h
ar

g
es

1
6
9
'7

4
5
.1

5
0
.0

0
4
7
'4

3
6
.2

1
0
.0

0
1
2
2
'3

0
8
.9

4

2
0
1
0
1
8
0
 C

/c
 P

ro
m

en
ad

e
8
-1

0
1
4
'8

9
5
.4

0
0
.0

0
1
4
'8

9
5
.4

0
0
.0

0
0
.0

0

2
3
1
0
2
0
0
 C

ai
ss

e
d
e

re
tr

ai
te

 p
er

so
n
n
el

 c
o
m

m
u
n
al

1
'5

3
2
'9

9
5
.5

4
3
6
'0

4
9
'0

8
1
.6

0
3
7
'5

8
2
'0

7
7
.1

4
0
.0

0
(0
.0
0
)

P
L
A

C
E
M

E
N

T
S

5
3

'3
3

1
'1

6
0

.2
0

1
0

8
'3

3
8

'9
8

3
.4

0
1

1
'9

8
8

'0
9

6
.0

5
1

'0
4

5
'5

9
5

.0
0

1
4

9
'1

9
0

'0
4

7
.5

5

1
2

0
 V

a
le

u
rs

 à
 r

e
v
e
n

u
 f

ix
e

1
8

'7
6

1
.0

0
1

3
0

'5
5

3
.0

0
3

1
'8

3
6

.6
0

0
.0

0
1

1
7

'4
7

7
.4

0

1
2
0
0
6
0
0
 B

o
n
s

d
e

ca
is

se
 e

t
au

tr
es

 t
it
re

s
d
e

b
an

q
u
es

4
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'5

0
0
.0

0

1
2
0
1
0
0
0
 A

u
tr

es
 t

it
re

s
7
'2

6
1
.0

0
0
.0

0
6
'8

3
6
.6

0
0
.0

0
4
2
4
.4

0

1
2
0
4
0
1
0
 D

ép
ô
t

d
e

g
ar

an
ti
e

-
M

.S
an

d
o
z

7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
.0

0

1
2
0
4
0
3
0
 T

it
re

s
Le

g
s

S
an

d
o
z

0
.0

0
1
3
0
'5

5
3
.0

0
2
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
5
'5

5
3
.0

0

1
2

1
 A

ct
io

n
s

e
t

p
a
rt

s
so

ci
a
le

s
0

.0
0

5
1

'4
5

0
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

5
1

'4
5

0
'0

0
0

.0
0

1
2
1
5
0
0
0
 P

ar
ti
ci

p
at

io
n
 V

it
eo

s,
 5

1
'4

5
0
 a

ct
io

n
s

C
H

F
1
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
1
'4

5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
1
'4

5
0
'0

0
0
.0

0

1
2

2
 P

rê
ts

1
'2

5
0

'4
9

9
.8

0
3

3
'2

9
2

'9
3

7
.4

0
1

1
2

'4
1

0
.7

0
0

.0
0

3
4

'4
3

1
'0

2
6

.5
0

1
2

3
 I

m
m

e
u

b
le

s
5

2
'0

6
1

'8
9

9
.4

0
2

3
'4

6
5

'4
9

3
.0

0
1

1
'8

4
3

'8
4

8
.7

5
1

'0
4

5
'5

9
5

.0
0

6
3

'1
9

1
'5

4
3

.6
5

B
â
ti

m
e
n

ts
 l

o
ca

ti
fs

4
9

'2
0

9
'5

6
3

.3
5

2
3

'4
6

5
'4

9
3

.0
0

1
1

'7
9

1
'7

4
8

.7
5

9
9

3
'4

9
5

.0
0

6
0

'8
8

3
'3

0
7

.6
0

1
2
3
0
0
0
0
 T

ra
va

u
x

en
 c

o
u
rs

 -
 P

at
ri
m

o
in

e
fi
n
an

ci
er

0
.0

0
9
4
2
'2

2
4
.7

5
9
4
2
'2

2
4
.7

5
0
.0

0
0
.0

0

1
2
3
4
0
1
0
 A

g
as

si
z

1
0
 -

 1
4

6
6
9
'2

7
7
.4

5
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
6
9
'2

7
7
.4

5

1
2
3
4
0
3
0
 B

ea
u
-S

it
e

1
3
 -

 2
3
 -

 2
9

1
'0

4
9
'8

6
0
.0

0
1
9
6
'5

6
3
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'2

4
6
'4

2
3
.0

0

1
2
3
4
0
5
0
 C

er
n
il-

A
n
to

in
e

1
9
-2

1
-2

7
-2

9
/A

g
as

si
z

1
3

1
'8

8
3
'9

0
3
.4

0
5
8
'3

6
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'9

4
2
'2

6
3
.4

0

1
2
3
4
0
6
0
 C

er
n
il-

A
n
to

in
e

2
3
 e

t
2
5

5
5
8
'0

4
3
.9

5
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
5
8
'0

4
3
.9

5

1
2
3
4
0
7
0
 C

h
as

se
ra

l
6
 e

t
8

5
3
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
3
8
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
0
9
0
 C

o
m

m
er

ce
 1

9
 -

 2
1

1
'0

1
1
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'0

1
1
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
1
0
0
 C

o
m

m
er

ce
 9

5
 -

 1
0
5

3
'4

4
2
'5

7
0
.5

5
0
.0

0
1
8
'5

0
0
.0

0
1
8
'5

0
0
.0

0
3
'4

2
4
'0

7
0
.5

5

1
2
3
4
1
1
0
 C

ré
tê

ts
 2

2
 -

 2
6

1
'6

0
4
'2

1
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'6

0
4
'2

1
1
.0

0

1
2
3
4
1
2
0
 D

av
id

-P
ie

rr
e-

B
o
u
rq

u
in

 7
6
0
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
0
8
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
1
3
0
 A

ve
n
u
e

d
es

 F
o
rg

es
 3

9
 -

 4
1

9
4
3
'8

5
3
.0

0
6
6
'6

5
6
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'0

1
0
'5

0
9
.0

0

1
2
3
4
1
4
0
 F

ri
tz

 C
o
u
rv

o
is

ie
r

3
3
 -

 3
3
 b

is
 e

t
3
5

1
'1

3
6
'3

6
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'1

3
6
'3

6
4
.0

0

1
2
3
4
1
5
0
 N

o
rd

 1
9
7
 -

 1
9
9

8
6
6
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
8
6
6
'0

0
0
.0

0

140

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
2
3
4
1
6
0
 N

u
m

a
D

ro
z

1
7
5
 -

 1
8
1

1
'7

2
2
'6

4
0
.0

0
0
.0

0
1
'1

0
0
.0

0
1
'1

0
0
.0

0
1
'7

2
1
'5

4
0
.0

0

1
2
3
4
1
7
0
 N

u
m

a
D

ro
z

1
8
3
 -

 P
ai

x
1
5
0

1
'2

0
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'2

0
2
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
1
8
0
 O

liv
es

 2
9
5
1
'0

5
5
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
5
1
'0

5
5
.0

0

1
2
3
4
1
9
0
 P

h
ili

p
p
e-

H
en

ri
 M

at
h
ey

 2
3
 -

 3
1

5
'1

7
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
'1

7
7
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
2
0
0
 M

ai
so

n
s

d
e

la
 P

la
ce

 d
'A

rm
es

4
9
1
'4

3
7
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
4
9
1
'4

3
7
.0

0

1
2
3
4
2
1
0
 P

ré
si

d
en

t
W

ils
o
n
 1

7
 -

 2
1

9
1
2
'9

7
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
1
2
'9

7
1
.0

0

1
2
3
4
2
2
0
 R

ép
u
b
liq

u
e

1
 -

 1
3

6
'3

0
9
'0

7
2
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'3

0
9
'0

7
2
.0

0

1
2
3
4
2
3
0
 S

u
cc

ès
 2

5
 -

 2
9

1
'6

4
3
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'6

4
3
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
2
5
0
 T

er
tr

e
7
 e

t
9
 -

 A
g
as

si
z

5
 à

 1
1

1
'6

9
6
'6

6
2
.5

5
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'6

9
6
'6

6
2
.5

5

1
2
3
4
2
6
0
 G

ar
ag

es
 C

er
n
il-

A
n
to

in
e

2
0

5
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
8
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
2
7
0
 G

ar
ag

es
 r

u
e

d
u
 C

h
ât

el
o
t

8
9
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
8
9
'1

0
0
.0

0

1
2
3
4
4
1
0
 A

le
xi

s-
M

ar
ie

 P
ia

g
et

 8
2
 -

 A
n
ci

en
 s

ta
n
d

1
'1

5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'1

5
0
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
4
6
0
 C

h
ap

el
le

 1
2

2
6
4
'4

2
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
6
4
'4

2
4
.0

0

1
2
3
4
5
0
0
 D

av
id

-P
ie

rr
e-

B
o
u
rq

u
in

 5
7

1
2
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
2
5
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
5
2
0
 P

âq
u
er

et
te

s
2
3

9
8
'1

1
8
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
8
'1

1
8
.0

0

1
2
3
4
5
5
0
 J

ér
u
sa

le
m

 5
9
 -

 B
el

le
 m

ai
so

n
1
2
8
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
2
8
'4

0
0
.0

0

1
2
3
4
5
6
0
 L

éo
p
o
ld

-R
o
b
er

t
4

1
'0

3
0
'0

2
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'0

3
0
'0

2
4
.0

0

1
2
3
4
5
7
0
 L

éo
p
o
ld

-R
o
b
er

t
6
0
a

2
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
2
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
5
8
0
 C

ô
te

s-
d
u
-D

o
u
b
s

1
7
 /

 A
n
c.

 m
ai

so
n
 d

'é
co

le
9
4
'1

6
5
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
4
'1

6
5
.0

0

1
2
3
4
5
9
0
 N

o
rd

 1
1
5

8
0
3
'6

4
7
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
8
0
3
'6

4
7
.0

0

1
2
3
4
6
2
0
 N

u
m

a-
D

ro
z

9
3
 -

 P
ai

x
5
4

3
0
4
'0

0
0
.0

0
9
3
'5

9
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
9
7
'5

9
1
.0

0

1
2
3
4
6
3
0
 P

ar
c

6
5

3
8
2
'8

2
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
8
2
'8

2
4
.0

0

1
2
3
4
6
5
0
 P

ar
c

7
3
/7

5
2
'5

5
2
'9

0
6
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'5

5
2
'9

0
6
.0

0

1
2
3
4
6
6
0
 F

r.
 C

o
u
rv

o
is

ie
r

2
7

5
6
7
'2

4
7
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
6
7
'2

4
7
.0

0

1
2
3
4
6
7
0
 B

la
is

e-
C
en

d
ra

rs
 1

0
-1

2
-1

4
2
'4

5
1
'9

7
9
.0

0
4
7
'0

3
5
.7

5
0
.0

0
0
.0

0
2
'4

9
9
'0

1
4
.7

5

1
2
3
4
6
8
0
 C

h
ar

le
s-

N
ai

n
e

3
8
-4

0
-4

2
2
'4

9
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'4

9
9
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
6
9
0
 P

ro
m

en
ad

e
8
-1

0
0
.0

0
9
0
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
0
9
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
7
0
0
 D

o
u
b
s

3
4
 -

 A
u
b
er

g
e

d
e

Je
u
n
es

se
1
'1

4
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'1

4
0
'0

0
0
.0

0

1
2
3
4
7
1
0
 T

ra
va

u
x

d
e

ré
n
o
va

ti
o
n
 d

'im
m

eu
b
le

s
1
'0

3
1
'8

0
8
.4

5
0
.0

0
1
1
5
'9

0
0
.0

0
1
1
5
'9

0
0
.0

0
9
1
5
'9

0
8
.4

5

1
2
3
4
7
2
0
 A

b
at

to
ir
s

-
C
o
m

m
er

ce
 1

2
1
-1

2
2

0
.0

0
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
2
3
4
7
3
0
 R

éf
ec

ti
o
n
 h

al
le

 N
u
m

a-
D

ro
z

1
7
4

0
.0

0
6
7
'3

8
9
.0

0
3
'4

0
0
.0

0
3
'4

0
0
.0

0
6
3
'9

8
9
.0

0

1
2
3
4
7
4
0
 B

ât
im

en
ts

 s
ec

o
n
d
ai

re
 2

0
.0

0
2
1
'0

8
4
'6

7
2
.5

0
1
0
'7

1
0
'6

2
4
.0

0
8
5
4
'5

9
5
.0

0
1
0
'3

7
4
'0

4
8
.5

0

B
â
ti

m
e
n

ts
 i

n
d

u
st

ri
e
ls

4
9

2
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

1
2
3
7
0
2
0
 F

ab
ri
q
u
e

Ja
co

b
-B

ra
n
d
t

6
1

4
9
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
4
9
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

141

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

D
o

m
a
in

e
s

1
'3

1
6

'3
9

5
.0

0
0

.0
0

2
4

'5
0

0
.0

0
2

4
'5

0
0

.0
0

1
'2

9
1

'8
9

5
.0

0

1
2
3
8
0
1
0
 A

u
x

B
u
lle

s
4

3
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
4
'5

0
0
.0

0
2
4
'5

0
0
.0

0
2
7
5
'5

0
0
.0

0

1
2
3
8
0
4
0
 C

rê
t-

d
u
-L

o
cl

e
1
2
 -

 D
o
m

ai
n
e

Pe
rr

et
2
0
3
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
3
'8

0
0
.0

0

1
2
3
8
0
5
0
 C

re
u
x-

d
es

-O
liv

es
 -

 B
ld

 d
e

la
 L

ib
er

té
 5

3
5
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
8
'0

0
0
.0

0

1
2
3
8
0
7
0
 B

o
u
le

va
rd

 d
es

 E
p
la

tu
re

s
5
8

2
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
8
'0

0
0
.0

0

1
2
3
8
0
8
0
 A

u
x

E
p
la

tu
re

s
6
6
 -

 D
o
m

ai
n
e

E
ta

t
2
6
3
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
6
3
'3

0
0
.0

0

1
2
3
8
0
9
0
 A

u
x

E
p
la

tu
re

s
1
6
 -

 D
o
m

ai
n
e

Le
h
m

an
n

1
1
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
1
5
'0

0
0
.0

0

1
2
3
8
1
1
0
 G

ro
s-

Pl
an

e
-

B
ld

.
d
es

 E
p
la

tu
re

s
8
4

1
0
1
'2

9
4
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
1
'2

9
4
.0

0

1
2
3
8
1
2
0
 P

o
u
ill

er
el

 -
 S

o
m

b
ai

lle
 3

0
2
9
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
9
'4

0
0
.0

0

1
2
3
8
1
4
0
 S

o
m

b
ai

lle
 1

8
 -

 1
9

2
0
7
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
7
'6

0
0
.0

0

1
2
3
8
1
5
0
 C

h
al

et
 d

es
 E

p
la

tu
re

s
-

B
ld

.
E
n
d
ro

it
s

2
a

1
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0

1
2
3
8
2
1
0
 V

ig
n
e

O
ly

m
p
i
-

A
u
ve

rn
ie

r
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

T
e
rr

a
in

s
1

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
1

.0
0

1
2
3
9
0
1
0
 T

er
ra

in
s

d
iv

er
s

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

P
a
rk

in
g

s
1

'0
4

3
'9

4
0

.0
5

0
.0

0
2

7
'6

0
0

.0
0

2
7

'6
0

0
.0

0
1

'0
1

6
'3

4
0

.0
5

1
2
3
9
9
0
0
 P

ar
ki

n
g
 H

ô
p
it
al

 L
a

C
h
au

x-
d
e-

Fo
n
d
s

1
'0

4
3
'9

4
0
.0

5
0
.0

0
2
7
'6

0
0
.0

0
2
7
'6

0
0
.0

0
1
'0

1
6
'3

4
0
.0

5

A
C

T
IF

S
 T

R
A

N
S

IT
O

IR
E
S

2
1

'2
6

1
'9

1
8

.9
7

1
7

2
'1

8
2

'6
5

4
.2

7
1

7
3

'5
8

0
'8

1
4

.7
0

0
.0

0
1

9
'8

6
3

'7
5

8
.5

4

T
O

T
A

L
 P

A
T
R

IM
O

IN
E
 F

IN
A

N
C

IE
R

2
4

1
'9

2
6

'8
5

3
.7

8
1

'4
2

0
'2

3
9

'8
4

9
.6

5
1

'3
7

0
'7

9
1

'8
5

0
.1

2
1

'0
4

5
'5

9
5

.0
0

2
9

0
'8

8
2

'8
5

3
.3

1

P
A

T
R

IM
O

IN
E
 A

D
M

IN
IS

T
R

A
T
IF

--
--

--
--

--
--

--
--

--
--

--
IN

V
E
S

T
IS

S
E
M

E
N

T
S

2
4

2
'8

1
7

'4
8

3
.6

5
2

3
'8

8
3

'8
3

8
.7

6
4

9
'9

4
7

'4
6

2
.6

2
2

3
'0

5
6

'4
9

5
.0

5
2

1
6

'7
5

3
'8

5
9

.7
9

1
4

0
 T

e
rr

a
in

s
n

o
n

 b
â
ti

s
0

.0
0

4
3

8
'4

4
3

.3
8

0
.0

0
0

.0
0

4
3

8
'4

4
3

.3
8

1
4
0
3
0
0
0
 B

ât
im

en
ts

 s
co

la
ir
es

 -
 H

al
le

 d
o
u
b
le

0
.0

0
4
3
8
'4

4
3
.3

8
0
.0

0
0
.0

0
4
3
8
'4

4
3
.3

8

1
4

1
 O

u
v
ra

g
e
s

d
e
 g

é
n

ie
 c

iv
il

4
7

'5
5

6
'2

8
5

.8
0

1
6

'4
4

6
'3

7
6

.3
7

1
1

'2
9

4
'1

4
7

.3
5

3
'2

4
3

'9
2

6
.8

5
5

2
'7

0
8

'5
1

4
.8

2

1
4
1
1

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 -
 T

ra
va

u
x

en
 c

o
u
rs

 d
e

g
én

ie
 c

iv
il

1
2
'2

3
9
'1

8
5
.3

5
9
'9

2
1
'4

3
2
.6

8
7
'5

8
9
'0

5
0
.4

5
2
8
4
'3

0
0
.0

0
1
4
'5

7
1
'5

6
7
.5

8

1
4
1
2
5
0
1
 T

P-
Po

n
t

d
u
 G

re
n
ie

r
6
9
7
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'7

0
0
.0

0
2
0
'7

0
0
.0

0
6
7
6
'8

0
0
.0

0

1
4
1
2
5
0
2
 A

cq
u
is

it
io

n
 s

er
vi

t.
p
la

ce
s

d
e

p
ar

c
4
5
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
4
4
5
'0

0
0
.0

0

1
4
1
2
5
0
3
 S

ta
ti
o
n
n
em

en
t

ru
e

d
e

l'H
o
ri
zo

n
1
0
8
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'0

0
0
.0

0
3
'0

0
0
.0

0
1
0
5
'1

0
0
.0

0

1
4
1
2
5
0
4
 R

éf
ec

ti
o
n
 p

o
n
t

d
e

B
ia

u
fo

n
d

1
9
0
'7

2
8
.1

0
0
.0

0
4
'8

0
0
.0

0
4
'8

0
0
.0

0
1
8
5
'9

2
8
.1

0

1
4
1
2
5
0
5
 S

U
E
 -

 T
er

ra
ss

e
p
av

ée
 H

ô
te

l-
d
e-

V
ill

e
C
S
0
7

0
.0

0
5
8
'8

3
8
.3

5
5
8
'8

3
8
.3

5
5
8
'8

3
8
.3

5
0
.0

0

1
4
1
2
5
0
6
 S

U
E
 -

 4
 b

ac
s

à
ar

b
re

s
C
S
0
7

0
.0

0
7
'9

0
1
.6

0
7
'9

0
1
.6

0
7
'9

0
1
.6

0
0
.0

0

1
4
1
3
2
9
0
 T

P-
Po

lic
e-

C
an

au
x

co
lle

ct
eu

rs
 1

9
9
9

6
2
2
'5

2
5
.8

5
0
.0

0
1
8
'7

0
0
.0

0
1
8
'7

0
0
.0

0
6
0
3
'8

2
5
.8

5

1
4
1
4
7
0
1
 R

ép
ar

at
io

n
 c

o
lle

ct
eu

r
C
o
llè

g
e

3
0
a

1
0
6
'9

3
5
.1

5
0
.0

0
2
'7

0
0
.0

0
2
'7

0
0
.0

0
1
0
4
'2

3
5
.1

5

1
4
1
5
0
1
0
 R

u
e

J.
-L

.
C
h
ev

ro
le

t
8
1
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
4
5
'0

0
0
.0

0
4
5
'0

0
0
.0

0
7
6
5
'0

0
0
.0

0

142

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
1
5
0
2
0
 P

as
sa

g
e

d
e

la
 g

ar
e

C
FF

4
9
4
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
2
7
'5

0
0
.0

0
2
7
'5

0
0
.0

0
4
6
7
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
0
3
0
 S

éc
u
ri
té

 a
u
to

u
r

co
llè

g
es

 -
 1

èr
e

ét
ap

e
0
.0

0
4
6
'9

8
2
.4

5
4
6
'9

8
2
.4

5
4
2
'4

8
2
.4

5
0
.0

0

1
4
1
5
0
4
0
 C

o
o
p
-E

n
ti
lle

s
-

A
m

én
ag

em
en

ts
 a

b
o
rd

s
0
.0

0
7
6
6
'6

1
3
.6

5
3
0
'9

4
0
.0

0
2
3
'6

0
0
.0

0
7
3
5
'6

7
3
.6

5

1
4
1
5
0
5
0
 R

u
es

 d
u
 M

id
i-

C
o
m

m
er

ce
6
4
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
5
'0

0
0
.0

0
5
'0

0
0
.0

0
5
9
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
0
6
0
 S

éc
u
ri
sa

ti
o
n
 a

b
o
rd

s
et

 c
h
em

in
s

éc
o
le

s
0
.0

0
7
5
4
'8

4
3
.7

0
7
5
4
'8

4
3
.7

0
7
5
4
'8

4
3
.7

0
0
.0

0

1
4
1
5
0
7
0
 R

én
o
va

ti
o
n
 G

ra
n
d
e-

Fo
n
ta

in
e

0
.0

0
7
3
6
'4

8
4
.7

0
5
1
3
'0

2
0
.4

5
0
.0

0
2
2
3
'4

6
4
.2

5

1
4
1
5
0
8
0
 A

m
én

ag
em

en
t

q
u
ar

ti
er

 d
e

la
 R

ec
o
rn

e
1
1
7
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
3
1
'1

6
4
.6

0
1
2
'1

0
0
.0

0
8
6
'6

3
5
.4

0

1
4
1
5
0
9
0
 C

an
au

x
co

lle
ct

eu
rs

6
'5

3
4
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
2
3
3
'5

0
0
.0

0
2
3
3
'5

0
0
.0

0
6
'3

0
0
'8

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
0
0
 P

as
sa

g
e

d
e

la
 C

o
m

b
e

à
l'O

u
rs

3
7
8
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
1
8
'9

0
0
.0

0
1
8
'9

0
0
.0

0
3
5
9
'5

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
1
0
 A

m
én

ag
em

en
t

d
e

la
 z

o
n
e

in
d
u
st

ri
el

le
5
5
4
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
2
7
'8

0
0
.0

0
2
7
'8

0
0
.0

0
5
2
6
'8

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
2
1
 M

u
r

ru
e

C
o
m

m
er

ce
 -

 E
ta

p
e

1
8
7
6
.9

0
0
.0

0
1
0
0
.0

0
1
0
0
.0

0
7
7
6
.9

0

1
4
1
5
1
3
0
 A

m
én

ag
em

en
t

S
ix

 P
o
m

p
es

2
6
1
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
1
2
'0

0
0
.0

0
1
2
'0

0
0
.0

0
2
4
9
'3

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
4
0
 A

m
én

ag
em

en
t

zo
n
e

d
u
 V

er
so

ix
8
2
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'7

0
0
.0

0
3
'7

0
0
.0

0
7
8
'6

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
6
0
 I

n
fr

as
tr

u
ct

u
re

 a
u
x

A
rê

te
s

6
9
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
7
'7

0
0
.0

0
7
'7

0
0
.0

0
6
2
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
7
0
 P

as
sa

g
e

B
o
n
n
e-

Fo
n
ta

in
e

4
8
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'3

0
0
.0

0
2
'3

0
0
.0

0
4
6
'4

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
8
0
 C

o
lle

ct
eu

r
au

x
Fo

u
le

ts
1
'0

3
1
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
4
7
'5

0
0
.0

0
4
7
'5

0
0
.0

0
9
8
4
'2

0
0
.0

0

1
4
1
5
1
9
0
 C

o
lle

ct
io

n
s

au
x

en
tr

ep
ô
ts

4
1
2
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
3
9
2
'4

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
1
0
 G

ir
at

o
ir
e

B
ld

 L
ib

er
té

2
3
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
9
'4

0
0
.0

0
9
'4

0
0
.0

0
2
2
2
'6

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
2
0
 A

m
én

ag
em

en
t

ru
e

d
es

 C
h
am

p
s

1
5
8
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'2

0
0
.0

0
6
'2

0
0
.0

0
1
5
2
'4

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
3
2
 P

o
lic

e
-

In
st

al
la

ti
o
n
 s

u
rv

ei
lla

n
ce

 C
S
0
6

1
0
3
'7

7
8
.7

5
0
.0

0
1
0
3
'7

7
8
.7

5
1
0
3
'7

7
8
.7

5
0
.0

0

1
4
1
5
2
5
0
 R

o
u
te

 d
ep

u
is

 L
o
u
is

 C
h
ev

ro
le

t
6
1
6
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
1
6
'4

0
0
.0

0
1
6
'4

0
0
.0

0
5
9
9
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
6
0
 G

ir
at

o
ir
e

d
e

la
 C

o
m

b
e-

à-
l'O

u
rs

3
1
5
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'9

0
0
.0

0
1
0
'9

0
0
.0

0
3
0
4
'2

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
7
0
 R

ec
o
n
st

ru
ct

io
n
 e

sc
al

ie
r

N
o
rd

-S
ig

n
al

1
6
0
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
5
'6

0
0
.0

0
5
'6

0
0
.0

0
1
5
4
'8

0
0
.0

0

1
4
1
5
2
7
1
 T

P
-

E
sc

al
ie

rs
 V

ill
e

1
2
1
'2

2
6
.4

0
0
.0

0
3
'2

0
0
.0

0
3
'2

0
0
.0

0
1
1
8
'0

2
6
.4

0

1
4
1
5
2
9
0
 E

q
u
ip

em
en

t
zo

n
e

in
d
u
st

ri
el

le
 E

p
la

tu
re

s
4
6
4
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
6
'0

0
0
.0

0
1
6
'0

0
0
.0

0
4
4
8
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
1
0
 R

o
u
te

 d
u
 l
o
ti
s.

d
es

 C
o
rn

es
-M

o
re

l
3
4
6
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
4
'1

0
0
.0

0
1
4
'1

0
0
.0

0
3
3
1
'9

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
2
0
 R

te
 d

'a
cc

ès
 e

st
 a

u
 l
o
t.

C
o
rn

es
-M

o
re

l
6
6
9
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
2
3
'6

0
0
.0

0
2
3
'6

0
0
.0

0
6
4
6
'1

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
2
1
 T

P-
E
q
u
ip

em
en

t
ac

cè
s

si
te

 I
g
es

a
6
0
9
'0

2
1
.3

0
0
.0

0
1
6
'7

0
0
.0

0
1
6
'7

0
0
.0

0
5
9
2
'3

2
1
.3

0

1
4
1
5
3
2
2
 R

éf
ec

ti
o
n
 r

u
e

d
u
 P

o
n
t

5
4
'2

1
5
.2

5
0
.0

0
1
'4

0
0
.0

0
1
'4

0
0
.0

0
5
2
'8

1
5
.2

5

1
4
1
5
3
3
0
 D

o
u
b
le

 g
ir
at

o
ir
e

ru
es

 L
o
cl

e-
Fo

rg
es

4
0
1
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
1
4
'3

0
0
.0

0
1
4
'3

0
0
.0

0
3
8
7
'5

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
4
0
 C

an
au

x
co

lle
ct

eu
rs

 1
9
9
5

1
'7

2
5
'9

0
0
.0

0
0
.0

0
5
9
'7

0
0
.0

0
5
9
'7

0
0
.0

0
1
'6

6
6
'2

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
5
0
 A

m
én

ag
em

en
t,

 a
rr

êt
s

et
 a

b
ri
s-

b
u
s

2
2
0
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
8
'6

0
0
.0

0
8
'6

0
0
.0

0
2
1
1
'5

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
6
0
 G

ir
at

o
ir
e

aé
ro

p
o
rt

1
6
8
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'3

0
0
.0

0
6
'3

0
0
.0

0
1
6
1
'9

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
7
0
 P

ar
ki

n
g
 A

re
sa

4
9
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'6

0
0
.0

0
4
'6

0
0
.0

0
4
5
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
8
0
 A

m
én

ag
em

en
t

p
la

ce
 d

e
la

 C
ar

m
ag

n
o
le

5
9
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
5
6
'2

0
0
.0

0
5
6
'2

0
0
.0

0
3
'2

0
0
.0

0

1
4
1
5
3
9
0
 C

o
lle

ct
eu

r
d
e

lia
is

o
n
 B

ld
.E

p
la

tu
re

s
1
4
7
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'7

0
0
.0

0
4
'7

0
0
.0

0
1
4
2
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
1
0
 E

sp
ac

it
é-

Pl
.p

u
b
liq

u
e

9
8
1
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
4
0
'7

0
0
.0

0
4
0
'7

0
0
.0

0
9
4
0
'4

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
2
0
 C

o
lle

ct
eu

r
d
éc

h
ar

g
e

1
9
9
0

3
'2

7
0
'9

9
1
.0

0
0
.0

0
1
6
2
'9

0
0
.0

0
1
6
2
'9

0
0
.0

0
3
'1

0
8
'0

9
1
.0

0

1
4
1
5
4
4
0
 R

éf
ec

ti
o
n
 d

e
ro

u
te

s
1
7
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
4
3
'2

0
0
.0

0
4
3
'2

0
0
.0

0
1
2
8
'8

0
0
.0

0

143

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
1
5
4
5
0
 T

P-
Po

lic
e-

S
er

v.
u
rb

an
.-

ca
n
au

x
co

lle
ct

.
2
'5

8
6
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
8
0
'9

0
0
.0

0
8
0
'9

0
0
.0

0
2
'5

0
5
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
5
1
 T

P
-

C
h
au

ss
ée

 c
an

al
is

at
io

n
s

2
4
2
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'7

0
0
.0

0
6
'7

0
0
.0

0
2
3
5
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
6
0
 T

P-
Po

lic
e

-
C
an

au
x

co
lle

ct
eu

rs
 1

9
9
9
 -

 2
0
0
0

8
7
3
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
2
5
'7

0
0
.0

0
2
5
'7

0
0
.0

0
8
4
7
'8

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
7
0
 C

h
em

in
 M

o
n
ts

-P
ie

rr
e-

G
ri
se

 -
 C

S
0
1

7
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'3

0
0
.0

0
2
'3

0
0
.0

0
7
6
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
8
0
 R

em
p
la

ce
m

en
t

ar
b
re

s
Lp

d
-R

o
b
er

t
-

C
S
0
1

6
7
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'6

0
0
.0

0
4
'6

0
0
.0

0
6
3
'1

0
0
.0

0

1
4
1
5
4
8
1
 T

P
-

R
em

p
la

ce
m

en
t

ar
b
re

s
Lp

d
-R

o
b
er

t
-

C
S
0
4

1
1
7
'6

0
9
.1

5
0
.0

0
6
'2

0
0
.0

0
6
'2

0
0
.0

0
1
1
1
'4

0
9
.1

5

1
4
1
5
4
8
2
 T

P
-

R
em

p
la

ce
m

en
t

ar
b
re

s
Lp

d
-R

o
b
er

t
-

C
S
0
5

5
'4

9
9
.2

5
0
.0

0
3
0
0
.0

0
3
0
0
.0

0
5
'1

9
9
.2

5

1
4
1
5
4
8
3
 T

P
-

R
em

p
la

ce
m

en
t

ar
b
re

s
Lp

d
-R

o
b
er

t
-

C
S
0
6

1
0
3
'8

2
6
.3

0
0
.0

0
5
'2

0
0
.0

0
5
'2

0
0
.0

0
9
8
'6

2
6
.3

0

1
4
1
5
4
9
0
 C

h
em

in
s

fo
re

st
ie

rs
 C

h
ap

.R
âb

lé
 -

 C
S
0
1

1
7
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'3

0
0
.0

0
1
'3

0
0
.0

0
1
6
'3

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
0
 T

ra
va

u
x

d
e

g
én

ie
 c

iv
il

C
S
0
2

1
2
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
8
'0

0
0
.0

0
8
'0

0
0
.0

0
1
2
0
'0

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
1
 T

ra
va

u
x

d
e

g
én

ie
 c

iv
il

C
S
0
3

2
7
2
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
1
6
'0

0
0
.0

0
1
6
'0

0
0
.0

0
2
5
6
'5

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
2
 T

ra
va

u
x

S
I-

T
P

2
0
0
1
-2

0
0
2

2
'5

0
2
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
7
1
'0

0
0
.0

0
7
1
'0

0
0
.0

0
2
'4

3
1
'2

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
3
 A

rp
en

te
u
rs

 -
 C

h
em

in
 p

ié
to

n
s

et
 g

ir
at

o
ir
e

1
4
4
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'9

0
0
.0

0
3
'9

0
0
.0

0
1
4
0
'1

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
4
 T

ra
va

u
x

d
e

g
én

ie
 c

iv
il

C
S
0
4

2
0
5
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
8
'7

0
0
.0

0
8
'7

0
0
.0

0
1
9
6
'7

0
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
5
 T

ra
va

u
x

S
I-

T
P

2
0
0
3
-2

0
0
4

3
'1

4
7
'8

2
5
.8

0
0
.0

0
8
3
'8

0
0
.0

0
8
3
'8

0
0
.0

0
3
'0

6
4
'0

2
5
.8

0

1
4
1
5
5
0
6
 T

P
-

R
éf

ec
ti
o
n
 u

rg
en

te
 c

h
au

ss
ée

,
tr

o
tt

o
ir

3
1
5
'2

8
8
.6

5
0
.0

0
3
1
5
'2

8
8
.6

5
3
1
5
'2

8
8
.6

5
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
8
 E

ta
n
g
 a

u
x

E
p
la

tu
re

s
1
5
7
'6

1
6
.2

5
0
.0

0
1
5
7
'6

1
6
.2

5
1
5
7
'6

1
6
.2

5
0
.0

0

1
4
1
5
5
0
9
 G

ro
u
d
ro

n
n
ag

e
C
h
ât

el
o
t

C
S
0
5

5
8
'7

7
1
.9

5
0
.0

0
1
'6

0
0
.0

0
1
'6

0
0
.0

0
5
7
'1

7
1
.9

5

1
4
1
5
5
1
0
 R

en
o
u
v.

in
st

al
l.
sé

cu
ri
té

 p
as

sa
g
es

 à
 n

iv
ea

u
1
3
3
'1

9
0
.0

0
0
.0

0
3
'5

0
0
.0

0
3
'5

0
0
.0

0
1
2
9
'6

9
0
.0

0

1
4
1
5
5
1
1
 T

P-
Po

lic
e-

S
IM

,
ch

an
ti
er

s
2
0
0
5
-2

0
0
6

0
.0

0
3
'7

0
2
'8

5
2
.4

5
3
0
8
'9

7
7
.1

0
1
1
6
'0

7
7
.1

0
3
'3

9
3
'8

7
5
.3

5

1
4
1
5
5
2
0
 R

éf
ec

ti
o
n
 c

o
lle

ct
eu

r
ru

e
d
e

l'E
ta

n
g

0
.0

0
1
4
3
'0

5
5
.8

5
0
.0

0
0
.0

0
1
4
3
'0

5
5
.8

5

1
4
1
5
5
2
1
 D

ra
in

ag
e/

ré
h
ab

.p
ro

lo
n
g
.

B
o
is

-N
o
ir
 C

S
0
5

7
0
'5

7
4
.4

0
-1

0
'0

3
3
.9

5
1
'8

0
0
.0

0
1
'8

0
0
.0

0
5
8
'7

4
0
.4

5

1
4
1
5
5
2
2
 R

éf
ec

ti
o
n
 c

an
al

is
at

io
n
 c

o
llè

g
e

C
h
ar

ri
èr

e
0
.0

0
7
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
7
9
'0

0
0
.0

0

1
4
1
9
0
0
0
 S

I
-

T
ra

va
u
x

en
 c

o
u
rs

 i
n
ve

st
is

se
m

en
ts

0
.0

0
2
3
8
'4

0
4
.8

9
8
'6

4
5
.0

0
0
.0

0
2
2
9
'7

5
9
.8

9

1
4

3
 T

e
rr

a
in

s
b

â
ti

s
1

8
2

'0
6

6
'2

3
9

.1
8

3
'8

7
1

'0
2

9
.4

5
2

7
'1

4
9

'3
9

1
.2

1
1

1
'6

0
5

'9
5

6
.5

8
1

5
8

'7
8

7
'8

7
7

.4
2

B
â
ti

m
e
n

ts
 a

d
m

in
is

tr
a
ti

fs
4

'0
5

5
'7

6
8

.5
5

4
1

'9
0

6
.0

5
6

5
9

'9
6

7
.9

5
4

8
4

'9
6

7
.9

5
3

'4
3

7
'7

0
6

.6
5

1
4
3
0
0
1
1
 H

ô
te

l
co

m
m

u
n
al

 -
 S

er
re

 2
3

8
8
7
'0

6
7
.9

5
0
.0

0
3
0
0
'4

6
7
.9

5
3
0
0
'4

6
7
.9

5
5
8
6
'6

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
2
 H

ô
te

l
d
e

V
ill

e
-

Pl
ac

e
H

ô
te

l-
d
e-

V
ill

e
1

8
3
3
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
2
5
6
'9

0
0
.0

0
8
1
'9

0
0
.0

0
5
7
6
'9

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
3
 H

ô
te

l
ju

d
ic

ia
ir
e

-
Ld

.
R
o
b
er

t
3

1
'4

1
9
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
4
5
'8

0
0
.0

0
4
5
'8

0
0
.0

0
1
'3

7
3
'6

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
4
 C

o
llè

g
e

1
1

1
7
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'4

0
0
.0

0
1
0
'4

0
0
.0

0
1
6
8
'6

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
5
 J

u
ve

n
tu

ti
 -

 C
o
llè

g
e

9
5
2
4
'2

9
9
.6

0
4
1
'9

0
6
.0

5
2
5
'2

0
0
.0

0
2
5
'2

0
0
.0

0
5
4
1
'0

0
5
.6

5

1
4
3
0
0
1
6
 J

ar
d
in

iè
re

 2
3

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
0
0
1
7
 S

er
re

 1
2

9
9
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'6

0
0
.0

0
3
'6

0
0
.0

0
9
5
'6

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
8
 H

al
le

 a
u
x

en
ch

èr
es

 -
 J

aq
u
et

 D
ro

z
2
3

1
2
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
8
0
0
.0

0
8
0
0
.0

0
1
1
'3

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
1
9
 M

ai
so

n
 d

u
 c

im
et

iè
re

 -
 C

h
ar

ri
èr

e
1
0
2

8
8
'9

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'8

0
0
.0

0
4
'8

0
0
.0

0
8
4
'1

0
0
.0

0

1
4
3
0
0
2
0
 T

ra
n
sf

.c
h
au

ff
.b

ât
im

en
ts

 a
d
m

in
is

tr
.

1
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
2
'0

0
0
.0

0
1
2
'0

0
0
.0

0
0
.0

0

B
â
ti

m
e
n

ts
 s

co
la

ir
e
s

6
6

'5
5

3
'7

0
8

.0
8

1
2

9
'1

8
8

.2
5

9
'1

8
8

'4
7

0
.0

8
3

'4
9

5
'8

7
1

.7
0

5
7

'4
9

4
'4

2
6

.2
5

1
4
3
1
0
0
1
 J

ar
d
in

s
d
'e

n
fa

n
ts

 -
 C

ro
ix

 F
éd

ér
al

e
3
6

1
1
6
'4

0
0
.0

0
4
'0

5
5
.2

5
6
'1

0
0
.0

0
6
'1

0
0
.0

0
1
1
4
'3

5
5
.2

5

144

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
3
1
0
0
2
 D

év
el

o
p
p
em

en
t

ja
rd

in
s

en
fa

n
ts

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
1
0
1
1
 C

o
llè

g
e

d
e

la
 C

h
ar

ri
èr

e
-

C
h
ar

ri
èr

e
3
6

4
'2

3
9
'5

8
8
.1

5
2
'4

0
9
.0

0
3
7
0
'9

0
0
.0

0
3
7
0
'9

0
0
.0

0
3
'8

7
1
'0

9
7
.1

5

1
4
3
1
0
1
2
 C

o
llè

g
e

d
e

la
 C

it
ad

el
le

 -
 A

.-
M

.P
ia

g
et

 3
5

3
3
9
'8

1
7
.8

0
8
'9

7
3
.6

0
1
7
'6

0
0
.0

0
1
7
'6

0
0
.0

0
3
3
1
'1

9
1
.4

0

1
4
3
1
0
1
3
 C

o
llè

g
e

au
 s

u
d
 d

e
la

 C
it
ad

el
le

 -
 N

o
rd

 4
6

1
4
2
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
4
'2

0
0
.0

0
4
'2

0
0
.0

0
1
3
8
'2

0
0
.0

0

1
4
3
1
0
1
4
 C

o
llè

g
e

d
es

 C
ré

tê
ts

 -
 B

ea
u
-S

it
e

1
1

6
'2

0
1
'9

9
6
.7

5
0
.0

0
1
9
4
'0

0
0
.0

0
1
9
4
'0

0
0
.0

0
6
'0

0
7
'9

9
6
.7

5

1
4
3
1
0
1
5
 C

o
llè

g
e

d
es

 G
en

ti
an

es
 -

 O
rm

es
 3

/3
a/

3
b

1
'0

2
7
'5

0
1
.6

5
0
.0

0
6
7
'3

0
0
.0

0
6
7
'3

0
0
.0

0
9
6
0
'2

0
1
.6

5

1
4
3
1
0
1
6
 C

o
llè

g
e

d
e

l'O
u
es

t
-

T
em

p
le

-A
lle

m
an

d
 1

1
5

2
'2

7
5
'8

4
9
.8

0
0
.0

0
1
0
8
'9

0
0
.0

0
1
0
8
'9

0
0
.0

0
2
'1

6
6
'9

4
9
.8

0

1
4
3
1
0
1
7
 C

o
llè

g
e

p
ri
m

ai
re

 -
 C

M
N

D
 -

 P
ro

g
rè

s
2
3

7
'6

6
9
'1

5
4
.1

0
1
'1

2
1
.0

0
4
3
9
'3

0
0
.0

0
4
3
9
'3

0
0
.0

0
7
'2

3
0
'9

7
5
.1

0

1
4
3
1
0
1
8
 C

o
llè

g
e

d
e

la
 P

ro
m

en
ad

e
-

M
an

èg
e

9
1
'0

8
3
'4

9
4
.4

5
1
3
'8

2
0
.3

5
4
2
'0

5
1
.2

5
4
2
'0

5
1
.2

5
1
'0

5
5
'2

6
3
.5

5

1
4
3
1
0
1
9
 C

o
llè

g
e

d
es

 E
n
d
ro

it
s

-
B
ea

u
-T

em
p
s

1
6

2
'7

7
2
'1

9
4
.6

5
0
.0

0
1
1
0
'2

0
0
.0

0
1
1
0
'2

0
0
.0

0
2
'6

6
1
'9

9
4
.6

5

1
4
3
1
0
2
0
 C

o
llè

g
e

d
es

 F
o
u
le

ts
 -

 A
b
ra

h
am

-R
o
b
er

t
3
6

4
'3

5
2
'4

1
8
.3

5
1
'1

0
4
.0

0
2
5
0
'1

1
6
.3

5
2
5
0
'1

1
6
.3

5
4
'1

0
3
'4

0
6
.0

0

1
4
3
1
0
2
1
 G

ro
u
p
e

sc
o
la

ir
e

C
er

n
il-

A
n
to

in
e

-
P.

-W
ils

o
n
 3

0
4
8
5
'2

8
8
.5

0
0
.0

0
1
5
'6

0
0
.0

0
1
5
'6

0
0
.0

0
4
6
9
'6

8
8
.5

0

1
4
3
1
0
2
3
 C

o
llè

g
e

d
u
 C

rê
t-

d
u
-L

o
cl

e
-

C
rê

t-
d
u
-L

o
cl

e
2
1

3
1
'5

0
9
.2

5
6
1
'6

8
0
.0

0
1
'8

0
0
.0

0
1
'8

0
0
.0

0
9
1
'3

8
9
.2

5

1
4
3
1
0
2
4
 C

o
llè

g
es

 e
n
vi

ro
n
s

-
V
al

an
vr

o
n
 2

3
 &

 B
.M

o
n
si

eu
r

2
5
3
'8

8
3
.2

5
0
.0

0
5
'5

0
0
.0

0
5
'5

0
0
.0

0
4
8
'3

8
3
.2

5

1
4
3
1
1
0
0
 S

ec
ré

t.
éc

o
le

 p
ri
m

ai
re

 -
 S

er
re

 1
4

2
2
2
'2

0
0
.0

0
6
9
1
.1

0
4
6
'6

0
0
.0

0
4
6
'6

0
0
.0

0
1
7
6
'2

9
1
.1

0

1
4
3
1
2
1
0
 C

o
llè

g
e

d
e

B
el

le
vu

e
-

D
o
ct

eu
r

K
er

n
 1

4
7
'0

2
1
'6

6
9
.8

0
0
.0

0
5
4
3
'0

1
7
.7

5
5
4
3
'0

1
7
.7

5
6
'4

7
8
'6

5
2
.0

5

1
4
3
1
2
2
0
 C

o
llè

g
e

d
e

la
 B

o
n
n
e-

Fo
n
ta

in
e

-
Fo

rg
es

 2
2

5
0
5
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
2
4
'3

0
0
.0

0
2
4
'3

0
0
.0

0
4
8
1
'2

0
0
.0

0

1
4
3
1
2
3
0
 C

o
llè

g
e

d
es

 F
o
rg

es
 -

 F
o
rg

es
 1

6
/1

8
a/

2
0

5
'6

1
8
'1

0
4
.7

0
5
'7

6
7
.4

5
3
0
0
'0

0
0
.0

0
3
0
0
'0

0
0
.0

0
5
'3

2
3
'8

7
2
.1

5

1
4
3
1
2
4
0
 C

o
llè

g
e

in
d
u
st

ri
el

 -
 P

ro
g
rè

s
2
7
-2

9
1
'7

6
9
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
8
8
'2

0
0
.0

0
8
8
'2

0
0
.0

0
1
'6

8
1
'2

0
0
.0

0

1
4
3
1
2
5
0
 C

M
N

D
 -

 E
co

le
 s

ec
o
n
d
ai

re
 -

 P
ro

g
rè

s
3
3
/3

5
s

6
'2

2
3
'1

2
5
.8

5
1
'9

3
0
.5

0
2
8
1
'4

8
5
.3

5
2
8
1
'4

8
5
.3

5
5
'9

4
3
'5

7
1
.0

0

1
4
3
1
2
6
0
 B

as
si

n
 n

at
at

io
n
 -

 H
al

le
s

g
ym

n
as

ti
q
u
es

 -
 P

ro
g
rè

s
2
5

5
'3

2
5
'0

0
0
.0

0
2
7
'6

3
6
.0

0
1
9
5
'0

0
0
.0

0
1
9
5
'0

0
0
.0

0
5
'1

5
7
'6

3
6
.0

0

1
4
3
1
2
7
0
 E

co
le

 n
o
rm

al
e

-
Pr

o
g
rè

s
3
5

3
7
8
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
4
0
'7

0
0
.0

0
4
0
'7

0
0
.0

0
3
3
8
'0

0
0
.0

0

1
4
3
1
2
8
0
 A

n
ci

en
n
e

h
al

le
 g

ym
n
as

ti
q
u
e

-
N

u
m

a-
D

ro
z

4
2

1
5
1
'7

2
6
.8

5
0
.0

0
6
'4

0
0
.0

0
6
'4

0
0
.0

0
1
4
5
'3

2
6
.8

5

1
4
3
1
2
9
0
 E

co
le

 m
én

ag
èr

e
-

C
h
ar

ri
èr

e
2
 b

2
4
8
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
2
2
6
'5

0
0
.0

0
2
2
6
'5

0
0
.0

0
2
2
'2

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
1
0
 C

if
o
m

 -
 P

ro
g
rè

s
3
8
 -

 4
0

1
5
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
5
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
2
0
 C

if
o
m

 -
 G

ar
ag

es
 -

 T
em

p
le

-A
lle

m
an

d
 4

2
p

1
.0

0
0
.0

0
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
3
0
 C

if
o
m

 -
 P

ai
x

6
0

1
'7

5
9
'0

5
0
.0

0
0
.0

0
1
'7

5
9
'0

5
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
4
0
 C

o
llè

g
e

6
 -

 M
ar

ro
n
n
ie

rs
2
'1

0
6
'0

2
3
.8

0
0
.0

0
1
2
8
'9

8
0
.0

0
9
0
'1

0
0
.0

0
1
'9

7
7
'0

4
3
.8

0

1
4
3
1
4
5
0
 C

if
o
m

 -
 P

ai
x

6
0
 2

èm
e

ét
ap

e
A
b
ei

lle
 2

-J
ar

d
in

iè
re

 6
8

3
'1

8
6
'0

6
3
.0

0
0
.0

0
3
'1

8
6
'0

6
3
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
6
0
 C

if
o
m

 -
 S

er
re

 6
2
 -

 P
ar

c
6
5

1
1
3
'1

6
1
.0

0
0
.0

0
1
1
3
'1

6
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
4
7
0
 C

if
o
m

 -
 I

m
p
la

n
t.

ar
ts

 g
ra

p
h
iq

u
es

1
.0

0
0
.0

0
1
.0

0
1
.0

0
0
.0

0

1
4
3
1
5
2
0
 S

al
le

 g
ym

n
as

ti
q
u
e

-
1
er

 A
o
û
t

3
3
a

5
3
8
'3

4
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
5
1
8
'3

4
0
.0

0

1
4
3
1
5
3
0
 B

ât
im

en
ts

 s
co

la
ir
es

 -
 H

al
le

 d
o
u
b
le

4
3
8
'4

4
3
.3

8
0
.0

0
4
3
8
'4

4
3
.3

8
0
.0

0
0
.0

0

B
â
ti

m
e
n

ts
 h

o
sp

it
a
li

e
rs

3
'5

3
4

'3
2

6
.5

5
1

1
3

'7
4

2
.1

0
1

5
5

'7
2

2
.0

0
1

4
8

'7
9

0
.0

0
3

'4
9

2
'3

4
6

.6
5

1
4
3
2
1
1
0
 H

o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

1
'4

0
1
'8

0
2
.0

0
0
.0

0
7
8
'2

2
2
.0

0
7
1
'2

9
0
.0

0
1
'3

2
3
'5

8
0
.0

0

1
4
3
2
2
1
0
 M

ai
so

n
s

d
e

re
tr

ai
te

 -
 1

èr
e

et
 2

èm
e

2
'1

3
2
'5

2
4
.5

5
1
1
3
'7

4
2
.1

0
7
7
'5

0
0
.0

0
7
7
'5

0
0
.0

0
2
'1

6
8
'7

6
6
.6

5

M
u

sé
e
s

e
t

te
m

p
le

s
1

6
'1

6
0

'1
1

0
.8

0
1

0
'0

0
0

.0
0

8
8

1
'4

8
7

.7
0

8
8

1
'4

8
7

.7
0

1
5

'2
8

8
'6

2
3

.1
0

1
4
3
3
3
1
0
 M

u
sé

e
d
es

 B
ea

u
x-

A
rt

s
-

M
u
sé

es
 3

3
3
'8

5
6
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
2
3
5
'9

0
0
.0

0
2
3
5
'9

0
0
.0

0
3
'6

2
0
'3

0
0
.0

0

1
4
3
3
3
2
0
 M

u
sé

e
d
'H

is
to

ir
e

-
Lo

g
e

1
1

1
0
3
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
1
3
'3

0
0
.0

0
1
3
'3

0
0
.0

0
9
0
'3

0
0
.0

0

145

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
3
3
3
3
0
 M

u
sé

e
in

te
rn

at
io

n
al

 d
'h

o
rl
o
g
er

ie
5
'1

0
9
'6

9
1
.1

0
1
0
'0

0
0
.0

0
4
6
8
'3

8
7
.7

0
4
6
8
'3

8
7
.7

0
4
'6

5
1
'3

0
3
.4

0

1
4
3
3
3
3
5
 T

h
éâ

tr
e

et
 s

al
le

 d
e

m
u
si

q
u
e

-
C
o
p
ro

p
ri
ét

é
6
'9

0
5
'0

1
8
.7

0
0
.0

0
1
5
8
'6

0
0
.0

0
1
5
8
'6

0
0
.0

0
6
'7

4
6
'4

1
8
.7

0

1
4
3
3
3
4
0
 T

em
p
le

 d
es

 E
p
la

tu
re

s
-

E
p
la

tu
re

s
7
2

5
9
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'5

0
0
.0

0
1
'5

0
0
.0

0
5
7
'9

0
0
.0

0

1
4
3
3
3
4
1
 T

em
p
le

 A
lle

m
an

d
 -

 P
ro

g
rè

s
1
2

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
3
3
5
0
 R

éf
ec

ti
o
n
 t

o
it
u
re

 T
em

p
le

 A
b
ei

lle
1
2
6
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'8

0
0
.0

0
3
'8

0
0
.0

0
1
2
2
'4

0
0
.0

0

H
a
n

g
a
rs

,
p

a
v
il

lo
n

s,
 b

â
ti

m
e
n

ts
 d

iv
e
rs

4
4

'9
5

2
'8

1
0

.3
5

2
8

9
'7

1
6

.8
0

2
'4

9
0

'7
3

5
.9

5
2

'3
8

4
'7

5
4

.9
5

4
2

'7
5

1
'7

9
1

.2
0

1
4
3
4
0
2
0
 C

en
tr

e
d
'e

n
tr

et
ie

n
 d

es
 T

P
-

M
ar

ai
s

6
1
6
'5

9
8
'9

3
1
.7

5
0
.0

0
6
0
8
'1

0
0
.0

0
6
0
8
'1

0
0
.0

0
1
5
'9

9
0
'8

3
1
.7

5

1
4
3
4
0
4
0
 E

ta
b
lis

se
m

en
t

h
o
rt

ic
o
le

 -
 P

âq
u
er

et
te

 3
4

1
'0

7
6
'2

0
0
.0

0
2
7
'3

3
0
.0

0
4
4
'6

0
0
.0

0
4
4
'6

0
0
.0

0
1
'0

5
8
'9

3
0
.0

0

1
4
3
4
0
5
5
 S

ilo
s

se
l-

G
ra

vi
er

-D
ém

o
lit

io
n
 h

al
le

 à
 s

el
7
9
3
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
6
6
'0

0
0
.0

0
6
6
'0

0
0
.0

0
7
2
7
'2

0
0
.0

0

1
4
3
4
0
6
0
 G

la
ci

èr
e

-
B
o
n
n
e-

Fo
n
ta

in
e

1
0

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
0
7
0
 J

o
u
x-

Pe
rr

et
 3

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
0
8
0
 A

n
ci

en
 b

ât
im

en
t

D
an

o
 -

 C
o
llè

g
e

1
2
0

1
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'5

0
0
.0

0
1
'5

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
4
0
9
0
 H

an
g
ar

s
d
es

 p
o
m

p
es

 -
 C

er
n
il-

A
n
to

in
e

1
9
b

3
9
'2

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'1

0
0
.0

0
2
'1

0
0
.0

0
3
7
'1

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
0
0
 H

an
g
ar

s
d
es

 p
o
m

p
es

 -
 T

er
re

au
x

3
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
0
5
 H

an
g
ar

s
d
es

 p
o
m

p
es

 -
 R

o
ch

er
 1

1
'3

7
2
'6

1
2
.7

5
0
.0

0
1
7
4
'9

1
2
.7

5
1
7
4
'9

1
2
.7

5
1
'1

9
7
'7

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
1
0
 A

u
tr

es
 h

an
g
ar

s
d
es

 p
o
m

p
es

 e
t

d
iv

er
s

4
2
'8

0
1
.0

0
0
.0

0
4
2
'7

9
9
.0

0
4
2
'7

9
9
.0

0
2
.0

0

1
4
3
4
1
1
1
 B

o
u
ch

er
ie

 1
2
 -

 1
4

2
2
8
'1

0
0
.0

0
0
.0

0
7
'4

0
0
.0

0
7
'4

0
0
.0

0
2
2
0
'7

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
1
2
 C

o
u
rs

iv
e

E
sp

ac
it
é

6
0
'3

8
1
.5

0
0
.0

0
6
0
'3

8
1
.5

0
6
0
'3

8
1
.5

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
1
5
 P

.C
.

ce
n
tr

e
d
es

 A
rê

te
s

2
8
1
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
2
7
1
'6

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
1
7
 P

.C
.

-
E
p
la

tu
re

s
0
.0

0
1
.0

0
0
.0

0
-1

.0
0

1
.0

0

1
4
3
4
1
1
8
 S

IS
 B

o
n
n
e-

Fo
n
ta

in
e

3
6
-3

8
6
'1

7
7
'4

6
5
.2

0
3
8
'5

9
0
.0

0
1
9
2
'0

9
0
.0

0
1
5
3
'5

0
0
.0

0
6
'0

2
3
'9

6
5
.2

0

1
4
3
4
1
2
0
 S

ta
ti
o
n
 d

'é
p
u
ra

ti
o
n
 -

 B
u
lle

s
1
3
a/

b
/c

/d
/e

1
4
'2

5
0
'9

4
6
.6

5
0
.0

0
8
2
5
'1

0
0
.0

0
8
2
5
'1

0
0
.0

0
1
3
'4

2
5
'8

4
6
.6

5

1
4
3
4
1
2
1
 E

tu
d
e

tr
ai

te
m

.b
o
u
es

 d
éc

h
ar

g
e

B
u
lle

s
1
3
'0

3
7
.9

0
0
.0

0
4
'4

0
0
.0

0
4
'4

0
0
.0

0
8
'6

3
7
.9

0

1
4
3
4
1
3
0
 D

.P
.

B
o
u
rq

u
in

 3
1
/3

3
 -

 B
ea

u
-S

it
e

3
0

9
0
7
'6

0
0
.0

0
3
9
'0

9
9
.4

0
3
0
'4

0
0
.0

0
3
0
'4

0
0
.0

0
9
1
6
'2

9
9
.4

0

1
4
3
4
1
3
1
 E

p
la

tu
re

s-
G

ri
se

 1
9
a

1
7
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
7
0
0
.0

0
7
0
0
.0

0
1
6
'7

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
4
0
 L

az
ar

et
 (

g
ar

d
er

ie
 d

'e
n
fa

n
ts

)
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
4
1
 C

en
tr

e
in

fo
rm

.
et

 p
la

n
n
in

g
 f

am
ili

al
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
5
0
 C

ad
ra

n
 s

o
la

ir
e

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
6
0
 P

o
n
t-

b
as

cu
le

 à
 l
a

g
ar

e
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
7
0
 S

er
vi

ce
s

g
én

ér
au

x
d
u
 c

im
et

iè
re

-C
h
ar

ri
èr

e
1
0
2
a/

b
/c

3
7
2
'6

0
1
.0

0
0
.0

0
4
0
'9

0
0
.0

0
4
0
'9

0
0
.0

0
3
3
1
'7

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
7
1
 A

n
ci

en
 c

ré
m

at
o
ir
e

5
8
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'6

0
0
.0

0
2
'6

0
0
.0

0
5
5
'9

0
0
.0

0

1
4
3
4
1
7
2
 C

en
tr

e
fu

n
ér

ai
re

 -
 C

h
ar

ri
èr

e
1
0
4
/1

1
0

1
'9

2
5
'0

3
8
.8

0
1
8
4
'6

9
6
.4

0
8
5
'0

0
0
.0

0
8
5
'0

0
0
.0

0
2
'0

2
4
'7

3
5
.2

0

1
4
3
4
1
7
5
 F

o
n
ta

in
e

m
o
n
u
m

en
t

au
x

m
o
rt

s
2
5
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'5

9
9
.0

0
6
'5

9
9
.0

0
1
9
'2

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
8
0
 E

d
ic

u
le

 -
 A

rb
re

s
1

8
0
'4

0
1
.0

0
0
.0

0
6
'7

0
0
.0

0
6
'7

0
0
.0

0
7
3
'7

0
1
.0

0

1
4
3
4
1
9
0
 E

d
ic

u
le

 a
u
 s

u
d
 d

e
l'A

ve
n
u
e

Ld
.

R
o
b
er

t
3
4
p

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
2
1
0
 E

d
ic

u
le

 P
la

ce
 d

es
 F

o
ra

in
s

-
M

ar
ai

s
7

3
9
'6

0
1
.0

0
0
.0

0
2
'9

0
0
.0

0
2
'9

0
0
.0

0
3
6
'7

0
1
.0

0

1
4
3
4
2
3
0
 E

d
ic

u
le

 P
la

ce
 d

u
 M

ar
ch

é
-

M
ar

ch
é

1
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
2
4
0
 V

es
p
as

ie
n
n
es

4
7
'1

5
7
.0

5
0
.0

0
4
'5

0
0
.0

0
4
'5

0
0
.0

0
4
2
'6

5
7
.0

5

1
4
3
4
2
5
0
 1

4
 a

b
ri
s

co
n
te

n
eu

rs
4
7
'6

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'9

0
0
.0

0
3
'9

0
0
.0

0
4
3
'7

0
0
.0

0

146

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
3
4
2
6
0
 F

o
n
ta

in
es

 m
o
n
u
m

en
ta

le
s

9
'9

0
0
.0

0
0
.0

0
8
0
0
.0

0
8
0
0
.0

0
9
'1

0
0
.0

0

1
4
3
4
2
7
0
 B

la
is

e-
C
en

d
ra

rs
 -

 C
h
au

ff
ag

e
1
7
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
1
7
'2

9
9
.0

0
1
7
'2

9
9
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
3
0
3
 A

b
at

to
ir
s

-
C
o
m

m
er

ce
 1

2
1
-1

2
2

1
.0

0
0
.0

0
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
4
3
4
3
0
5
 K

io
sq

u
e

d
u
 M

ar
ch

é-
W

C
 -

 R
én

o
va

ti
o
n

1
8
2
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
1
7
'7

0
0
.0

0
1
7
'7

0
0
.0

0
1
6
4
'6

0
0
.0

0

1
4
3
4
3
0
6
 D

éc
h
et

te
ri
e

co
m

m
u
n
al

e
6
7
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
6
7
'3

9
9
.0

0
6
7
'3

9
9
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
3
0
7
 E

sp
ac

es
 v

er
ts

 -
 C

o
n
st

.d
ép

ô
ts

 c
o
u
ve

rt
s

C
S
0
5

5
5
'4

6
8
.0

5
0
.0

0
1
'2

0
0
.0

0
1
'2

0
0
.0

0
5
4
'2

6
8
.0

5

1
4
3
4
3
0
8
 Œ

u
vr

es
 d

'a
rt

1
8
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
1
8
'6

9
9
.0

0
1
8
'6

9
9
.0

0
1
.0

0

1
4
3
4
3
0
9
 M

in
i-

d
éc

h
et

te
ri
es

 C
o
o
p
-E

n
ti
lle

s
7
6
'6

6
7
.7

0
0
.0

0
7
6
'6

6
6
.7

0
7
6
'6

6
6
.7

0
1
.0

0

1
4
3
4
3
1
0
 R

éf
ec

ti
o
n
 h

al
le

 N
u
m

a-
D

ro
z

1
7
4

6
7
'3

8
9
.0

0
0
.0

0
6
7
'3

8
9
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

E
m

p
la

ce
m

e
n

ts
 d

e
 s

p
o

rt
s

e
t

p
a
rc

s
1

2
'3

8
6

'4
8

7
.7

0
3

9
2

'6
1

5
.0

0
3

'2
1

9
'8

8
4

.2
8

3
'0

1
9

'8
8

4
.2

8
9

'5
5

9
'2

1
8

.4
2

1
4
3
5
0
1
0
 A

n
c.

te
rr

ai
n
 p

at
in

o
ir
e

-
R
u
e

d
u
 C

o
llè

g
e

4
8
0
'7

0
1
.0

0
0
.0

0
2
8
'5

0
0
.0

0
2
8
'5

0
0
.0

0
4
5
2
'2

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
1
 C

en
tr

e
sp

o
rt

if
 d

e
la

 C
h
ar

ri
èr

e
2
7
8
'8

4
8
.3

5
0
.0

0
2
7
8
'8

4
7
.3

5
2
7
8
'8

4
7
.3

5
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
2
 T

er
ra

in
 d

e
l'O

ly
m

p
ic

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
3
 P

av
ill

o
n
 d

es
 s

p
o
rt

s
1
'0

7
0
'3

0
0
.0

0
0
.0

0
8
1
'0

0
0
.0

0
8
1
'0

0
0
.0

0
9
8
9
'3

0
0
.0

0

1
4
3
5
0
1
4
 T

er
ra

in
 f

o
o
tb

al
l
au

x
Fo

rg
es

1
.0

0
3
9
2
'6

1
5
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
9
2
'6

1
6
.0

0

1
4
3
5
0
1
5
 P

is
ci

n
e

et
 p

at
in

o
ir
e

au
x

M
él

èz
es

5
'4

0
1
'2

1
4
.5

0
0
.0

0
4
0
5
'2

3
4
.5

0
4
0
5
'2

3
4
.5

0
4
'9

9
5
'9

8
0
.0

0

1
4
3
5
0
1
6
 S

ta
d
e

d
'a

th
lé

ti
sm

e
5
1
'4

0
1
.0

0
0
.0

0
1
9
'6

0
0
.0

0
1
9
'6

0
0
.0

0
3
1
'8

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
7
 B

o
is

 d
u
 P

et
it
-C

h
ât

ea
u

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
8
 P

ar
c

d
es

 C
rê

te
ts

 e
t

p
ar

c
G

al
le

t
5
5
'5

6
9
.0

0
0
.0

0
5
5
'5

6
8
.0

0
5
5
'5

6
8
.0

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
1
9
 T

ri
b
u
n
es

 P
ar

c
d
es

 s
p
o
rt

s
1
'1

0
6
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
1
1
2
'2

0
0
.0

0
1
1
2
'2

0
0
.0

0
9
9
4
'5

0
0
.0

0

1
4
3
5
0
2
0
 P

at
in

o
ir
e

co
u
ve

rt
e

2
'0

8
9
'8

8
5
.8

5
0
.0

0
2
'0

7
2
'2

7
2
.4

3
1
'8

7
2
'2

7
2
.4

3
1
7
'6

1
3
.4

2

1
4
3
5
0
2
1
 C

en
tr

e
co

m
m

u
n
au

ta
ir
e

d
es

 A
rê

te
s

1
'7

4
1
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
5
6
'2

0
0
.0

0
5
6
'2

0
0
.0

0
1
'6

8
5
'2

0
0
.0

0

1
4
3
5
0
2
2
 T

er
ra

in
 f

o
o
tb

al
l
au

x
Fo

u
le

ts
4
6
'6

6
4
.0

0
0
.0

0
4
6
'6

6
3
.0

0
4
6
'6

6
3
.0

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
2
3
 P

is
te

 d
e

S
tr

ee
t-

H
o
ck

ey
 B

el
le

vu
e

6
3
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
6
3
'7

9
9
.0

0
6
3
'7

9
9
.0

0
1
.0

0

1
4
3
5
0
3
1
 C

am
p
in

g
-c

lu
b

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

T
ra

v
a
u

x
 e

n
 c

o
u

rs
1

2
'7

4
7

'0
2

0
.1

5
1

'5
4

2
'8

6
8

.5
0

9
'5

5
1

'6
1

2
.7

0
2

1
9

'5
0

0
.0

0
4

'7
3

8
'2

7
5

.9
5

1
4
3
6

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 -
 T

ra
va

u
x

en
 c

o
u
rs

 d
e

b
ât

im
en

ts
1
2
'7

4
7
'0

2
0
.1

5
1
'5

4
2
'8

6
8
.5

0
9
'5

5
1
'6

1
2
.7

0
2
1
9
'5

0
0
.0

0
4
'7

3
8
'2

7
5
.9

5

S
e
rv

ic
e
s

in
d

u
st

ri
e
ls

2
1

'6
7

6
'0

0
7

.0
0

1
'3

5
0

'9
9

2
.7

5
1

'0
0

1
'5

1
0

.5
5

9
7

0
'7

0
0

.0
0

2
2

'0
2

5
'4

8
9

.2
0

1
4
3
9
0
1
3
 A

d
m

.
-

T
er

ra
in

 r
u
e

d
u
 C

o
llè

g
e

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
0
0
 E

au
 -

 L
es

 M
o
ya

ts
 (

u
si

n
e)

1
8
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
1
6
9
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
0
1
 E

au
 -

 C
h
am

p
-d

u
-M

o
u
lin

 (
h
ab

it
at

io
n
)

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
0
3
 E

au
 -

 T
er

ra
in

s
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
0
4
 E

au
 -

 S
o
u
rc

es
1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
0
7
 E

au
 -

 M
o
ya

ts
 -

 P
ri
se

s
2
9
'0

0
1
.0

0
0
.0

0
2
'0

0
0
.0

0
2
'0

0
0
.0

0
2
7
'0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
0
8
 M

o
ya

ts
 -

 T
ra

it
em

en
t

d
e

l'e
au

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
1
1
 E

au
 -

 A
q
u
ed

u
c

et
 c

o
n
d
u
it
es

5
7
'0

0
1
.0

0
0
.0

0
2
'0

0
0
.0

0
2
'0

0
0
.0

0
5
5
'0

0
1
.0

0

1
4
3
9
1
1
2
 E

au
 -

 R
és

ea
u
 d

e
d
is

tr
ib

u
ti
o
n

1
5
'7

8
6
'0

0
0
.0

0
7
8
4
'8

3
5
.4

1
6
4
1
'7

7
5
.0

0
6
2
7
'6

0
0
.0

0
1
5
'9

2
9
'0

6
0
.4

1

1
4
3
9
1
1
3
 E

au
 -

 R
és

ea
u
 d

is
tr

.
en

vi
ro

n
s

3
'3

8
5
'0

0
0
.0

0
1
6
4
'7

9
0
.9

8
2
1
2
'8

7
0
.5

5
1
9
9
'0

0
0
.0

0
3
'3

3
6
'9

2
0
.4

3

1
4
3
9
1
1
4
 E

au
 -

 C
o
n
d
.

fo
rc

ée
 M

o
ya

ts
 1

9
7
7

4
6
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
8
'0

0
0
.0

0
1
8
'0

0
0
.0

0
4
5
1
'0

0
0
.0

0

147

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
4
3
9
1
1
5
 E

au
 -

 R
és

er
vo

ir
 d

es
 F

o
u
le

ts
1
8
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
4
'0

0
0
.0

0
2
4
'0

0
0
.0

0
1
6
1
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
1
6
 E

au
 -

 R
és

er
vo

ir
 d

e
Pl

ai
sa

n
ce

1
2
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
3
'0

0
0
.0

0
1
3
'0

0
0
.0

0
1
1
4
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
1
7
 E

au
 -

 R
és

er
vo

ir
 d

e
Po

u
ill

er
el

1
4
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
1
8
 E

au
 -

 R
és

er
vo

ir
 d

u
 V

u
ill

èm
e

5
9
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
5
7
7
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
1
9
 E

au
 -

 R
és

er
vo

ir
 d

u
 M

o
n
t-

C
o
rn

u
1
8
6
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
.0

0
1
7
6
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
2
0
 R

én
o
v.

Jo
g
n
e

n
o
rd

-s
u
d
-C

o
rb

at
iè

re
8
6
'0

0
0
.0

0
1
0
7
'7

1
5
.7

3
3
'0

0
0
.0

0
3
'0

0
0
.0

0
1
9
0
'7

1
5
.7

3

1
4
3
9
1
2
1
 E

au
-R

én
o
v.

ch
am

b
re

s
va

n
n
es

 &
 D

N
 5

5
0

1
7
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'0

0
0
.0

0
6
'0

0
0
.0

0
1
6
9
'0

0
0
.0

0

1
4
3
9
1
2
2
 R

en
o
u
ve

lle
m

en
t

b
ra

n
ch

em
en

ts
3
1
0
'0

0
0
.0

0
2
5
4
'1

2
9
.7

5
1
9
'7

6
5
.0

0
1
7
'0

0
0
.0

0
5
4
4
'3

6
4
.7

5

1
4
3
9
1
2
3
 C

h
aî

n
e

d
e

tr
ai

te
m

en
t

3
3
'0

0
0
.0

0
3
9
'5

2
0
.8

8
9
0
0
.0

0
9
0
0
.0

0
7
1
'6

2
0
.8

8

1
4
3
9
1
2
4
 R

és
er

vo
ir
 d

u
 C

rê
t-

d
u
-L

o
cl

e
4
8
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'2

0
0
.0

0
1
'2

0
0
.0

0
4
6
'8

0
0
.0

0

1
4

5
 F

o
rê

ts
2

4
8

'1
1

3
.0

0
6

'9
3

2
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
2

5
5

'0
4

5
.0

0

1
4
5
6
0
1
0
 S

u
r

le
s

C
o
m

b
es

1
0
'1

8
9
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
'1

8
9
.0

0

1
4
5
6
0
2
0
 C

re
u
x-

d
es

-O
liv

es
2
7
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
7
'0

0
0
.0

0

1
4
5
6
0
3
0
 E

p
la

tu
re

s
Ja

u
n
e

2
7

3
0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
0
0
.0

0

1
4
5
6
0
4
0
 E

p
la

tu
re

s
Ja

u
n
e

3
1

2
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'7

0
0
.0

0

1
4
5
6
0
5
0
 G

ro
s-

Pl
an

e
1
'8

2
2
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'8

2
2
.0

0

1
4
5
6
0
6
0
 P

o
u
ill

er
el

1
2
7
'1

0
7
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
2
7
'1

0
7
.0

0

1
4
5
6
0
7
0
 A

 l
a

S
o
m

b
ai

lle
2
'6

6
2
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'6

6
2
.0

0

1
4
5
6
0
8
0
 A

u
-d

es
su

s
d
es

 T
o
u
re

lle
s

2
3
'2

5
7
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
3
'2

5
7
.0

0

1
4
5
6
0
9
0
 F

o
rê

t-
M

o
rf

2
0
'1

2
5
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'1

2
5
.0

0

1
4
5
6
1
0
0
 F

o
rê

t-
Po

ch
o
n

3
1
'8

3
8
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
1
'8

3
8
.0

0

1
4
5
6
1
1
0
 F

o
rê

t
Pl

ai
sa

n
ce

1
'1

1
3
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
'1

1
3
.0

0

1
4
5
6
1
2
0
 F

o
rê

t
S
o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
0
.0

0
6
'9

3
2
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
'9

3
2
.0

0

1
4

6
 M

o
b

il
ie

r,
 m

a
ch

in
e
s,

 m
a
té

ri
e
l

1
2

'5
2

2
'1

5
4

.0
6

2
'6

6
8

'1
0

6
.2

6
1

0
'9

7
1

'4
3

8
.0

2
8

'2
0

6
'6

1
1

.6
2

4
'2

1
8

'8
2

2
.3

0

1
4

7
 S

to
ck

 e
t

a
p

p
ro

v
is

io
n

n
e
m

e
n

t
4

2
4

'6
9

1
.6

1
4

5
2

'9
5

1
.3

0
5

3
2

'4
8

6
.0

4
0

.0
0

3
4

5
'1

5
6

.8
7

1
4
7
0
1

S
to

ck
s

m
az

o
u
t

et
 d

iv
er

s
4
2
4
'6

9
1
.6

1
4
5
2
'9

5
1
.3

0
5
3
2
'4

8
6
.0

4
0
.0

0
3
4
5
'1

5
6
.8

7

P
R

E
T
S

 E
T
 P

A
R

T
IC

IP
A

T
IO

N
S

4
8

'3
3

0
'6

8
1

.2
0

1
'2

6
5

'5
0

3
.0

0
4

3
'6

6
9

'4
8

1
.4

5
7

'4
0

0
.0

0
5

'9
2

6
'7

0
2

.7
5

1
5

2
 S

o
ci

é
té

s
p

a
ra

co
m

m
u

n
a
le

s
3

8
'0

0
0

'0
0

2
.0

0
1

8
0

'0
0

0
.0

0
3

8
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

1
8

0
'0

0
2

.0
0

1
5
2
0
1
0
0
 C

ri
d
o
r

-
5
1
6
 a

ct
io

n
s

d
e

Fr
.1

0
0

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
5
2
0
2
0
0
 I

g
es

a
-

3
0
 a

ct
io

n
s

d
e

Fr
.

1
 0

0
0

1
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
.0

0

1
5
2
0
3
0
0
 A

ct
io

n
s

S
IM

 S
A
 -

 3
8
0
0
0
 a

ct
io

n
s

d
e

1
'0

0
0

3
8
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
8
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
5
2
0
4
0
0
 C

en
tr

.é
m

is
s.

co
m

m
u
n
es

 s
.-

2
0
 p

ar
ts

 à
 C

H
F

1
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0

1
5
2
0
5
0
0
 B

lo
c

3
0
 S

A
 -

 1
0
0
 a

ct
io

n
s

à
C
H

F
1
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
6
0
'0

0
0
.0

0

1
5
2
0
6
0
0
 R

U
N

 -
 P

rê
t

5
 a

n
s

sa
n
s

in
té

rê
ts

0
.0

0
1
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
1
0
0
'0

0
0
.0

0

148

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
5

4
 S

o
ci

é
té

s
d

'é
co

n
o

m
ie

 m
ix

te
9

'0
9

0
'4

0
5

.0
0

6
4

5
'0

0
0

.0
0

5
'5

0
5

'4
0

3
.0

0
7

'4
0

0
.0

0
4

'2
3

0
'0

0
2

.0
0

1
5
4
0
2
0
0
 G

ro
u
p
e

E
 -

 1
1
0
6
5
 a

ct
.à

 C
H

F
5
0
.0

0
 (

4
x)

2
'2

1
3
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'2

1
3
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
5
4
0
4
0
0
 G

an
sa

 -

3
 2

5
5
 a

ct
io

n
s

à
C
H

F
1
'0

0
0
.0

0
3
'2

5
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
'2

5
5
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

1
5
4
1
0
1
0
 T

R
N

 -
 P

rê
t

1
9
5
0

2
'5

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
'5

0
0
'0

0
0
.0

0

1
5
4
1
0
1
5
 T

R
N

 -
 P

rê
t

1
9
5
4

2
5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
5
0
'0

0
0
.0

0

1
5
4
1
0
3
0
 T

R
N

 -
 P

rê
t

te
rr

ai
n

8
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
8
0
0
'0

0
0
.0

0

1
5
4

S
o
ci

ét
és

 m
ix

te
s

-
A
ct

io
n
s

&
 p

rê
ts

 d
iv

er
s

7
2
'4

0
5
.0

0
6
4
5
'0

0
0
.0

0
3
7
'4

0
3
.0

0
7
'4

0
0
.0

0
6
8
0
'0

0
2
.0

0

1
5

5
 I

n
st

it
u

ti
o

n
s

p
ri

v
é
e
s

1
'2

4
0

'2
7

4
.2

0
4

4
0

'5
0

3
.0

0
1

6
4

'0
7

8
.4

5
0

.0
0

1
'5

1
6

'6
9

8
.7

5

1
5
5
3
5
0
0
 M

u
sé

e
p
ay

sa
n

2
4
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
4
0
'0

0
0
.0

0

1
5
5
4

A
u
tr

es
 p

ar
ti
ci

p
at

io
n
s

9
1
1
'1

3
1
.2

0
4
3
0
'5

0
0
.0

0
1
0
4
'0

7
8
.4

5
0
.0

0
1
'2

3
7
'5

5
2
.7

5

1
5
5
6

E
n
tr

ep
ri
se

s
d
e

co
n
st

ru
ct

io
n
 -

 P
ar

ti
ci

p
at

io
n

8
9
'1

4
3
.0

0
1
0
'0

0
3
.0

0
6
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
3
9
'1

4
6
.0

0

F
IN

A
N

C
E
M

E
N

T
S

 S
P

E
C

IA
U

X
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

1
8

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

T
O

T
A

L
 P

A
T
R

IM
O

IN
E
 A

D
M

IN
IS

T
R

A
T
IF

2
9

1
'1

4
8

'1
6

4
.8

5
2

5
'1

4
9

'3
4

1
.7

6
9

3
'6

1
6

'9
4

4
.0

7
2

3
'0

6
3

'8
9

5
.0

5
2

2
2

'6
8

0
'5

6
2

.5
4

T
O

T
A

L
 D

E
 L

'A
C

T
IF

5
3

3
'0

7
5

'0
1

8
.6

3
1

'4
4

5
'3

8
9

'1
9

1
.4

1
1

'4
6

4
'4

0
8

'7
9

4
.1

9
2

4
'1

0
9

'4
9

0
.0

5
5

1
3

'5
6

3
'4

1
5

.8
5

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*

E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

 C
O

N
D

IT
IO

N
N

E
L
S

2
5

'8
4

5
'0

9
3

.8
6

0
.0

0
2

'0
0

0
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
2

3
'8

4
5

'0
9

3
.8

6

1
9
9
0
3
0
0
 C

au
ti
o
n
n
em

en
ts

 d
iv

er
s

2
5
'8

4
5
'0

9
3
.8

6
0
.0

0
2
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
2
3
'8

4
5
'0

9
3
.8

6

P
 A

 S
 S

 I
 F

*
*

*
*

*
*

*
*

*
E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

--
--

--
--

--
--

--
--

--
--

--
E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

 C
O

U
R

A
N

T
S

-6
'4

6
6

'2
8

6
.6

6
7

9
'3

9
1

'7
6

7
.9

0
8

1
'4

7
1

'8
5

8
.3

0
0

.0
0

-8
'5

4
6

'3
7

7
.0

6

2
0
0
1
0
0
0
 F

o
u
rn

is
se

u
rs

 c
o
m

p
te

 c
o
lle

ct
if

-4
'6

6
0
'6

8
1
.7

5
7
3
'3

9
5
'0

6
8
.1

9
7
6
'6

9
7
'6

1
7
.9

8
0
.0

0
-7

'9
6
3
'2

3
1
.5

4

2
0
0
8

T
V
A
 d

u
e

-1
3
2
'2

0
0
.8

3
9
5
4
'0

0
7
.8

0
9
3
9
'1

2
9
.2

2
0
.0

0
-1

1
7
'3

2
2
.2

5

2
0
1

D

ép
ô
ts

-3
3
'2

8
9
.8

7
7
'2

9
7
.1

4
4
'6

2
2
.8

5
0
.0

0
-3

0
'6

1
5
.5

8

2
0
9
9

S
I

T
V
A
 d

u
e

-2
2
1
'8

8
0
.3

7
4
2
'7

2
5
.5

2
0
.0

0
0
.0

0
-1

7
9
'1

5
4
.8

5

1
1
1
2
1
2
0
 A

ss
is

ta
n
ce

 -
 C

o
m

p
te

 d
e

ré
se

rv
e

-5
7
'4

9
6
.1

1
8
1
'2

4
1
.1

5
7
9
'7

2
1
.9

5
0
.0

0
-5

5
'9

7
6
.9

1

1
1
1
2
4
2
0
 M

.I
.H

.
-

B
o
u
rs

e
h
o
rl
o
g
er

ie
-1

7
'9

7
0
.4

3
2
5
'6

1
0
.0

2
2
5
'6

1
0
.0

2
0
.0

0
-1

7
'9

7
0
.4

3

1
1
1
3
1
3
0
 S

o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
 -

 A
va

n
ce

 d
e

fr
ai

s
-1

5
'1

1
8
.8

0
0
.0

0
2
'1

0
9
.4

0
0
.0

0
-1

7
'2

2
8
.2

0

1
1
1
4
3
9
0
 C

/c
 F

o
ye

r
d
e

l'E
co

lie
r

-1
4
2
4
5
.2

5
3
1
7
'0

2
7
.2

5
3
0
2
'7

8
2
.0

0
0
.0

0
(0
.0
0
)

149

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
1
1
4
6
1
0
 C

/C
 S

I
B
LO

C
 3

0
 S

A
-1

'2
8
2
'9

9
3
.9

5
2
'3

2
7
'9

1
1
.4

1
1
'1

1
6
'2

7
8
.1

6
0
.0

0
-7

1
'3

6
0
.7

0

1
1
1
4
6
2
0
 C

/c
 H

ô
te

l
Pi

er
re

-F
ra

n
ço

is
 S

A
-4

'3
4
4
.0

0
2
4
8
'8

6
3
.6

4
3
1
6
'7

0
9
.5

4
0
.0

0
-7

2
'1

8
9
.9

0

1
1
5

A
u
tr

es
 d

éb
it
eu

rs
-2

6
'0

6
5
.3

0
8
7
2
'7

3
9
.2

5
8
6
7
'7

5
0
.6

5
0
.0

0
-2

1
'0

7
6
.7

0

1
1
9

A
u
tr

es
 c

ré
an

ce
s

0
.0

0
1
'1

1
9
'2

7
6
.5

3
1
'1

1
9
'5

2
6
.5

3
0
.0

0
-2

5
0
.0

0

A
U

T
R

E
S

 D
E
T
T
E
S

 A
 C

O
U

R
T
 T

E
R

M
E

-1
9

2
'7

7
6

.6
3

2
6

5
'7

6
8

.2
3

7
5

'9
1

9
.4

5
0

.0
0

-2
'9

2
7

.8
5

1
0
0
1
0
1
2
 C

ai
ss

e
C
en

tr
e

d
'a

n
im

at
io

n
 e

t
d
e

re
n
co

n
tr

e
-9

0
1
.5

5
4
0
'3

5
6
.4

5
4
2
'3

8
2
.7

5
0
.0

0
-2

'9
2
7
.8

5

1
0
1
1
0
4
0
 G

ér
an

ce
 -

 D
éc

ai
ss

em
en

t
d
éb

it
eu

rs
 B

PR
-3

8
9
.7

0
3
3
'9

2
6
.4

0
3
3
'5

3
6
.7

0
0
.0

0
0
.0

0

1
0
2
1
0
0
0
 U

B
S
 -

 C
/c

 2
4
2
-3

8
4
3
2
5
.B

1
U

-1
9
1
'4

8
5
.3

8
1
9
1
'4

8
5
.3

8
0
.0

0
0
.0

0
(0
.0
0
)

D
E
T
T
E
S

 A
 M

O
Y

E
N

 E
T
 L

O
N

G
 T

E
R

M
E

-4
6

1
'3

9
6

'8
6

7
.1

1
7

1
'9

0
8

'2
1

0
.4

6
2

0
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-4
0

9
'4

8
8

'6
5

6
.6

5

2
2

1
 R

e
co

n
n

a
is

sa
n

ce
s

d
e
 d

e
tt

e
s

-4
3

9
'6

2
3

'8
7

6
.6

5
7

1
'0

3
5

'2
2

0
.0

0
2

0
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-3
8

8
'5

8
8

'6
5

6
.6

5

E
m

p
ru

n
ts

 a
u

 F
o

n
d

s
d

e
 c

o
m

p
e
n

sa
ti

o
n

 A
V

S
-5

6
'3

8
9

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

-5
6

'3
8

9
'0

0
0

.0
0

2
2
1
1
6
3
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.8

0
0
0
%

 2

0
0
0
 -

 2
0
1
0

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
4
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.6

0
0
0
%

 2

0
0
0
 -

 2
0
1
0

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
5
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

5
0
0
%

 2

0
0
1
 -

 2
0
0
9

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
6
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.1

4
0
0
%

 2

0
0
1
 -

 2
0
1
1

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
7
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.1

0
0
0
%

 2

0
0
1
 -

 2
0
1
1

 F

d
s

C
o
m

p
.A

V
S

-3
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
8
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.6

1
0
0
%

 2

0
0
2
 -

 2
0
1
2

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
6
9
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.5

0
0
0
%

 2

0
0
2
 -

 2
0
1
2

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-2
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
7
0
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.2

8
0
0
%

 2

0
0
3
 -

 2
0
1
3

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-4
'3

8
9
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-4

'3
8
9
'0

0
0
.0

0

2
2
1
1
7
1
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.3

5
0
0
%

 2

0
0
4
 -

 2
0
1
4

 F

d
s

co
m

p
.A

V
S

-7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-7

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

E
m

p
ru

n
ts

 à
 l

a
 S

u
v
a
,

L
u

ce
rn

e
-2

1
'7

5
4

'1
6

6
.6

5
1

'5
0

0
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

-2
0

'2
5

4
'1

6
6

.6
5

2
2
1
5
3
6
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.3

7
5
0
%

1
9
9
9
 -

 2
0
0
9

C
.N

.A
.

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
5
3
7
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.6

2
5
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
0
8

C
.N

.A
.

-2
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
5
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

'5
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
5
3
8
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.8

7
5
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
0
8

C
.N

.A
.

-2
'0

0
4
'1

6
6
.6

5
5
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

'5
0
4
'1

6
6
.6

5

2
2
1
5
3
9
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.6

2
5
0
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
0

S
u
va

-3
'7

5
0
'0

0
0
.0

0
2
5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

'5
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
5
4
0
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.5

0
0
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
1
2

S
u
va

-4
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
2
5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

'7
5
0
'0

0
0
.0

0

A
u

tr
e
s

e
m

p
ru

n
ts

-3
5

8
'6

0
0

'0
0

0
.0

0
6

9
'1

5
0

'0
0

0
.0

0
2

0
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-3
0

9
'4

5
0

'0
0

0
.0

0

2
2
1
6
3
1
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.2

5
0
0
%

1
9
9
7
 -

 2
0
0
7

W
in

te
rt

h
u
r

as
s.

-7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
4
6
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.3

1
2
5
%

1
9
9
9
 -

 2
0
1
0

R
en

te
s

G
en

ev
o
is

es
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
4
9
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.5

0
0
%

1
9
9
9
 -

 2
0
0
9

C
ai

ss
e

p
en

si
o
n
s

E
ta

t
-2

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
2
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.4

6
0
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
0
8

B
an

k
A
u
st

ri
a

A
G

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
4
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.8

5
0
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
0
8

K
o
m

m
u
n
al

kr
ed

.A
u
st

ri
a

-7
'5

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-7

'5
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
5
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.6

2
5
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
1
0

C
ss

e
p
en

si
o
n
s

E
ta

t
N

E
-6

0
0
'0

0
0
.0

0
1
5
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-4

5
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
6
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.8

0
0
%

2
0
0
0
 -

 2
0
1
0

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
7
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.1

9
0
0
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
1

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
5
8
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

6
2
5
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
0

V
au

d
o
is

e-
vi

e
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

150

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

2
2
1
6
5
9
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

6
2
5
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
1

V
au

d
o
is

e-
vi

e
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
0
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

6
0
0
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
1

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
1
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

0
0
0
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
1

Pr
ev

is
ta

 f
o
n
d
.p

ré
v.

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
2
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.9

5
0
0
%

2
0
0
1
 -

 2
0
1
1

B
ay

er
.

La
n
d
es

b
an

k
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
3
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.8

7
0
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
0
7

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-7

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
4
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.7

8
0
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
0
7

U
n
io

n
 B

q
u
es

 S
u
is

se
s

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
5
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.7

5
0
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
0
7

Pr
év

is
ta

 A
n
la

g
es

ti
ft

u
n
g

-7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
7
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
6
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.3

7
5
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
1
2

Pr
év

is
ta

 A
n
la

g
es

ti
ft

u
n
g

-8
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
8
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
7
0
 E

m
rp

u
n
t

2
.9

6
0
0
%

2
0
0
3
 -

 2
0
1
3

D
ex

ia
 M

u
n
ic

ip
al

-3
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
8
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.9

8
0
0
%

2
0
0
3
 -

 2
0
1
2

U
n
io

n
 B

an
q
u
es

 S
u
is

se
s

-1
3
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

3
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
6
9
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.8

0
5
0
%

2
0
0
3
 -

 2
0
1
2

D
E
PF

A
 B

an
k

-3
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
0
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.0

9
0
0
%

2
0
0
3
 -

 2
0
1
1

D
E
PF

A
 B

an
k

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
1
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.9

0
0
0
%

2
0
0
3
 -

 2
0
1
3

D
E
PF

A
 B

an
k

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
2
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.2

5
0
0
%

2
0
0
4
 -

 2
0
1
2

C
.C

.A
.P

.
-1

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
3
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.0

7
0
0
%

2
0
0
4
 -

 2
0
1
4

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
4
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.1

0
0
0
%

2
0
0
4
 -

 2
0
1
4

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
5
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.2

5
0
0
%

2
0
0
4
 -

 2
0
1
4

Po
st

fi
n
an

ce
 S

u
is

se
-1

7
'5

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

7
'5

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
6
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.3

9
0
0
%

2
0
0
4
 -

 2
0
1
4

B
ay

.L
an

d
es

b
an

k
M

u
n
ic

h
-8

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-8

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
7
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.2

9
0
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
1
5

D
ep

fa
 A

C
S
 B

an
k

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
8
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.6

0
0
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
1
3

B
ay

er
is

ch
e

La
n
d
es

b
an

k
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
7
9
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.0

5
0
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
1
5

D
ex

ia
 M

u
n
ic

ip
al

 A
g
en

cy
-2

5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
0
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.7

5
5
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
1
3

B
ay

er
is

ch
e

La
n
d
es

b
an

k
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
1
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.9

6
5
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
1
5

D
ex

ia
 M

u
n
ic

ip
al

 A
g
en

cy
-2

5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
2
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.5

0
0
0
%

2
0
0
5
 -

 2
0
2
5

D
ex

ia
 M

u
n
ic

ip
al

 A
g
en

cy
-3

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
3
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.4

0
0
0
%

2
0
0
6
 -

 2
0
1
6

B
ay

er
is

ch
e

La
n
d
es

b
an

k
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
4
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.3

0
0
0
%

2
0
0
6
 -

 2
0
2
6

D
ex

ia
 C

re
d
it
 L

o
ca

l
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-6

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
5
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.0

4
0
0
%

2
0
0
6
 -

 2
0
2
1

K
o
m

m
u
n
al

kr
ed

it
 A

u
st

ri
a

-4
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-4

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
1
6
8
6
0
 E

m
p
ru

n
t

2
.6

3
0
0
%

2
0
0
7
 -

 2
0
2
2

D
ep

fa
 A

C
S
 B

an
k

0
.0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

151

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

P
rê

ts
 L

IM
 (

fé
d

é
ra

l)
-1

'9
2

3
'8

5
0

.0
0

2
5

8
'1

5
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

-1
'6

6
5

'7
0

0
.0

0

2
2
1
8
0
3
0
 P

rê
t

2
 %

 1

9
8
5
 -

 2
0
1
4

LI
M

 T
.P

.R
.

-1
5
6
'0

0
0
.0

0
1
9
'5

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

3
6
'5

0
0
.0

0

2
2
1
8
0
8
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 1
9
9
0
 -

 2
0
1
3

LI
M

 a
g
ra

n
d
is

.h
ô
p
it
al

-8
1
0
'4

0
0
.0

0
1
1
5
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-6

9
4
'6

0
0
.0

0

2
2
1
8
0
9
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 1
9
9
0
 -

 2
0
1
3

LI
M

 h
ô
p
it
al

 C
O

P
-3

5
5
'2

5
0
.0

0
5
0
'7

5
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-3

0
4
'5

0
0
.0

0

2
2
1
8
1
0
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 1
9
9
1
 -

 2
0
0
8

LI
M

 p
at

in
o
ir
e

o
u
ve

rt
e

-9
2
'8

0
0
.0

0
4
6
'7

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-4

6
'1

0
0
.0

0

2
2
1
9
5
0
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 2
0
0
3
 -

 2
0
2
6

LI
M

 b
ât

.C
IF

O
M

-5
0
9
'4

0
0
.0

0
2
5
'4

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-4

8
4
'0

0
0
.0

0

P
rê

ts
 L

IM
 (

ca
n

to
n

a
l)

-9
5

6
'8

6
0

.0
0

1
2

7
'0

7
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

-8
2

9
'7

9
0

.0
0

2
2
1
8
5
2
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 1
9
9
0
 -

2
0
1
3

 L
IM

 c
an

t.
h
ô
p
it
al

-8
1
0
'4

0
0
.0

0
1
1
5
'8

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-6

9
4
'6

0
0
.0

0

2
2
1
8
5
3
0
 P

rê
t

sa
n
s

in
t.

 2
0
0
4
 -

2
0
1
9

 L
IM

 c
an

t.
Z
I

C
rê

t-
Lo

cl
e

-1
4
6
'4

6
0
.0

0
1
1
'2

7
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

3
5
'1

9
0
.0

0

2
2

3
 E

m
p

ru
n

ts
 p

a
r

o
b

li
g

a
ti

o
n

s
-2

0
'9

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

-2
0

'9
0

0
'0

0
0

.0
0

2
2
3
1
2
0
0
 E

m
p
ru

n
t

4
.0

0
0
0
%

1
9
9
7
 -

 2
0
0
8

-1
0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-1

0
'0

0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
3
1
2
1
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.2

5
0
0
%

1
9
9
8
 -

 2
0
0
8

-5
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'0
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2
3
1
2
2
0
 E

m
p
ru

n
t

3
.6

2
5
0
%

2
0
0
2
 -

 2
0
1
0

-5
'9

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-5

'9
0
0
'0

0
0
.0

0

2
2

9
 E

m
p

ru
n

ts
 p

o
u

r
la

 c
o

n
st

ru
ct

io
n

 d
e
 l

o
g

e
m

e
n

t
-8

7
2

'9
9

0
.4

6
8

7
2

'9
9

0
.4

6
0

.0
0

0
.0

0
0

.0
0

2
2
9
4

E
m

p
ru

n
t

3
.1

2
5
0
%

 E

ta
t

d
e

N
eu

ch
ât

el
,

lo
g
em

en
ts

 H
LM

-8
7
2
'9

9
0
.4

6
8
7
2
'9

9
0
.4

6
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0

E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

 E
N

V
E
R

S
 L

E
S

 E
N

T
IT

E
S

 P
A

R
T
IC

U
L
IE

R
E
S

-2
'2

6
4

'3
3

0
.8

5
2

'2
6

4
'3

3
0

.8
5

2
'5

2
3

'4
1

7
.7

6
2

'4
2

0
.0

0
-2

'5
2

3
'4

1
7

.7
6

2
3

E
n

g
a
g

e
m

e
n

ts
 e

n
v
e
rs

 l
e
s

e
n

ti
té

s
p

a
rt

ic
u

li
è
re

s
-2

'2
6

4
'3

3
0

.8
5

2
'2

6
4

'3
3

0
.8

5
2

'5
2

3
'4

1
7

.7
6

2
'4

2
0

.0
0

-2
'5

2
3

'4
1

7
.7

6

2
3
1
0
2
0
0
 C

ai
ss

e
d
e

re
tr

ai
te

 p
er

so
n
n
el

 c
o
m

m
u
n
al

(0
.0
0
)

0
.0

0
3
2
1
'8

7
7
.2

0
0
.0

0
-3

2
1
'8

7
7
.2

0

2
3
3
0
1
0
0
 F

o
n
d
s

sp
éc

ia
u
x

-2
'2

6
4
'3

3
0
.8

5
2
'2

6
4
'3

3
0
.8

5
2
'2

0
1
'5

4
0
.5

6
2
'4

2
0
.0

0
-2

'2
0
1
'5

4
0
.5

6

T
O

T
A

L
 D

E
S

 E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

-4
7

0
'3

2
0

'2
6

1
.2

5
1

5
3

'8
3

0
'0

7
7

.4
4

1
0

4
'0

7
1

'1
9

5
.5

1
2

'4
2

0
.0

0
-4

2
0

'5
6

1
'3

7
9

.3
2

P
R

O
V

IS
IO

N
 D

E
B

IT
E
U

R
S

 I
M

P
O

T
S

-1
'1

7
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

1
'7

3
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-2
'9

0
0

'0
0

0
.0

0

2
4

0
 P

ro
v
is

io
n

 d
é
b

it
e
u

rs
 i

m
p

ô
ts

-1
'1

7
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

1
'7

3
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-2
'9

0
0

'0
0

0
.0

0

P
A

S
S

IF
S

 T
R

A
N

S
IT

O
IR

E
S

-9
'9

6
8

'0
6

3
.2

8
2

3
7

'3
6

0
'8

4
4

.3
8

2
4

4
'4

1
7

'0
7

9
.7

2
0

.0
0

-1
7

'0
2

4
'2

9
8

.6
2

1
1

5
 C

o
m

p
te

s
d

e
 g

é
ra

n
ce

 -
 C

h
a
u

ff
a
g

e
-4

0
2

'3
3

7
.4

5
8

7
3

'5
8

5
.1

5
8

7
4

'8
8

1
.3

5
0

.0
0

-4
0

3
'6

3
3

.6
5

2
5

8
 S

o
ld

e
s

p
a
ss

if
s

-8
'7

9
6

'1
3

8
.5

4
2

3
6

'3
3

2
'0

3
1

.1
6

2
4

1
'7

2
8

'6
0

4
.6

0
0

.0
0

-1
4

'1
9

2
'7

1
1

.9
8

2
5

9
1

 C
o

m
p

te
s

d
iv

e
rs

-4
8

5
'2

0
8

.5
3

1
4

7
'4

8
3

.4
0

7
6

1
'2

2
3

.0
0

0
.0

0
-1

'0
9

8
'9

4
8

.1
3

2
5

9
9

 S
e
rv

ic
e
s

in
d

u
st

ri
e
ls

-2
8

4
'3

7
8

.7
6

7
'7

4
4

.6
7

1
'0

5
2

'3
7

0
.7

7
0

.0
0

-1
'3

2
9

'0
0

4
.8

6

152

S
o

ld
e
 a

u
D

é
b

it
C

ré
d

it
D

o
n

t
S

o
ld

e
 a

u
0

1
.0

1
.2

0
0

7
a
m

o
rt

is
s.

2
0

0
7

3
1

.1
2

.2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F
C
H

F

R
E
S

E
R

V
E
S

 E
T
 A

M
O

R
T
IS

S
E
M

E
N

T
S

-1
'1

1
9

'2
4

6
.0

5
1

4
0

'6
9

7
.3

0
1

1
8

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

-1
'0

9
6

'5
4

8
.7

5

2
6

0
5

3
 P

rê
ts

 d
iv

e
rs

 i
n

st
it

u
ti

o
n

s
-1

'1
1

9
'2

4
6

.0
5

1
4

0
'6

9
7

.3
0

1
1

8
'0

0
0

.0
0

0
.0

0
-1

'0
9

6
'5

4
8

.7
5

F
IN

A
N

C
E
M

E
N

T
S

 S
P

E
C

IA
U

X
-4

0
'7

9
4

'9
1

8
.3

7
1

5
'0

4
4

'7
9

4
.4

2
1

9
'0

0
4

'5
2

2
.8

0
0

.0
0

-4
4

'7
5

4
'6

4
6

.7
5

2
8

0
 E

n
g

a
g

e
m

e
n

ts
 e

n
v
e
rs

 l
e
s

fi
n

a
n

ce
m

e
n

ts
 s

p
é
ci

a
u

x
-4

0
'7

9
4

'9
1

8
.3

7
1

5
'0

4
4

'7
9

4
.4

2
1

9
'0

0
4

'5
2

2
.8

0
0

.0
0

-4
4

'7
5

4
'6

4
6

.7
5

F
O

R
T
U

N
E

-9
'7

0
2

'5
2

9
.6

8
2

7
'6

7
8

.8
0

1
7

'5
5

1
'6

9
1

.5
3

0
.0

0
-2

7
'2

2
6

'5
4

2
.4

1

2
9

0
 F

o
rt

u
n

e
 n

e
tt

e
-9

'7
0

2
'5

2
9

.6
8

2
7

'6
7

8
.8

0
1

7
'5

5
1

'6
9

1
.5

3
0

.0
0

-2
7

'2
2

6
'5

4
2

.4
1

T
O

T
A

L
 D

U
 P

A
S

S
IF

-5
3

3
'0

7
5

'0
1

8
.6

3
4

0
6

'4
0

4
'0

9
2

.3
4

3
8

6
'8

9
2

'4
8

9
.5

6
2

'4
2

0
.0

0
-5

1
3

'5
6

3
'4

1
5

.8
5

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*
*

*

E
N

G
A

G
E
M

E
N

T
S

 C
O

N
D

IT
IO

N
N

E
L
S

-2
5

'8
4

5
'0

9
3

.8
6

2
'0

0
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

0
.0

0
-2

3
'8

4
5

'0
9

3
.8

6

2
9
9
0
3
0
0
 C

au
ti
o
n
em

en
ts

 d
iv

er
s

-2
5
'8

4
5
'0

9
3
.8

6
2
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
-2

3
'8

4
5
'0

9
3
.8

6

153

1
Im

m
ob

ili
sa

tio
ns

TR
A

VA
U

X
TE

R
M

IN
ES

B
ud

ge
t 2

00
7

Si
tu

at
io

n
au

 3
1.

12
.2

00
6

C
om

pt
es

 2
00

7
Si

tu
at

io
n

au
 3

1.
12

.2
00

7

 D
at

e
M

on
ta

nt
s

de
s

cr
éd

its
 D

ép
en

se
s

 R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

 D
ép

en
se

s
 R

ec
et

te
s

 A
m

or
tis

.
 D

ép
en

se
s

R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

D
ép

en
se

s
R

ec
et

te
s

A
m

or
tis

.
B

ila
n

C
.G

.
 C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F

50

1
G

én
ie

 c
iv

il

01
28

.0
7.

04
S

U
E

 -
Te

rr
as

se
 p

av
ée

 H
ôt

el
-d

e-
V

ill
e

10
.1

0.
07

59
'0

00
.0

0
64

'5
00

.0
0

58
'8

38
.3

5
58

'8
38

.3
5

0.
00

0.
00

58
'8

38
.3

5
*

01
28

.0
7.

07
S

U
E

 -
4

ba
cs

 à
 a

rb
re

s
28

.1
1.

07
12

'0
00

.0
0

12
'0

00
.0

0
7'

90
1.

60
7'

90
1.

60
0.

00
0.

00
7'

90
1.

60
*

01
32

.0
5.

05
D

ra
in

ag
e/

ré
ha

b.
pr

ol
on

ga
tio

n
B

oi
s-

N
oi

r
14

.1
2.

04
30

0'
00

0.
00

-1
0'

03
3.

95
-1

0'
03

3.
95

0.
00

0.
00

-1
0'

03
3.

95
02

21
.0

4
S

éc
ur

ité
 a

ut
ou

r d
es

 c
ol

lè
ge

s
- 1

èr
e

ét
ap

e
25

.1
0.

04
51

'0
00

.0
0

4'
50

0.
00

46
'9

82
.4

5
0.

00
4'

50
0.

00
4'

70
0.

00
46

'9
82

.4
5

0.
00

9'
20

0.
00

37
'7

82
.4

5
*

02
23

.0
5

TP
-P

ol
ic

e-
S

IM
 -

C
ha

nt
ie

rs
 2

00
5-

20
06

24
.0

1.
05

3'
54

3'
00

0.
00

34
2'

00
0.

00
75

'3
00

.0
0

3'
46

5'
26

0.
60

11
7'

60
0.

00
75

'3
00

.0
0

23
7'

59
1.

85
87

'9
00

.0
0

3'
70

2'
85

2.
45

11
7'

60
0.

00
16

3'
20

0.
00

3'
42

2'
05

2.
45

*
02

24
.0

5
C

O
O

P
-E

nt
ill

es
28

.0
4.

05
98

8'
00

0.
00

11
'3

00
.0

0
76

0'
08

3.
65

1'
74

0.
00

5'
60

0.
00

6'
53

0.
00

23
'6

00
.0

0
76

6'
61

3.
65

1'
74

0.
00

29
'2

00
.0

0
73

5'
67

3.
65

02
27

.0
5

S
éc

ur
is

at
io

n
ab

or
ds

 &
 c

he
m

in
.é

co
le

s
10

.0
8.

05
75

0'
00

0.
00

18
4'

00
0.

00
44

'8
00

.0
0

57
3'

50
0.

90
0.

00
0.

00
18

1'
34

2.
80

34
'9

00
.0

0
75

4'
84

3.
70

0.
00

34
'9

00
.0

0
71

9'
94

3.
70

*
02

33
.0

7
R

én
ov

at
io

n
G

ra
nd

e-
Fo

nt
ai

ne
21

.0
2.

07
35

0'
00

0.
00

70
0'

00
0.

00
20

0'
00

0.
00

73
6'

48
4.

70
51

3'
02

0.
45

73
6'

48
4.

70
51

3'
02

0.
45

0.
00

22
3'

46
4.

25
02

40
.0

7
R

éf
ec

tio
n

co
lle

ct
eu

r r
ue

 d
e

l'E
ta

ng
29

.0
8.

07
12

0'
00

0.
00

14
3'

05
5.

85
14

3'
05

5.
85

0.
00

0.
00

14
3'

05
5.

85
02

41
.0

7
R

éf
ec

t.c
an

al
is

at
io

ns
 c

ol
lè

ge
 C

ha
rr

iè
re

29
.0

8.
07

90
'0

00
.0

0
79

'0
00

.0
0

79
'0

00
.0

0
0.

00
0.

00
79

'0
00

.0
0

03
32

.0
3

R
ec

or
ne

-D
ro

it
de

 s
up

er
fic

ie
19

'0
64

.6
0

0.
00

19
'0

64
.6

0
0.

00
-1

9'
06

4.
60

To
ta

l 5
01

 G
én

ie
 c

iv
il

6'
26

3'
00

0.
00

1'
30

2'
50

0.
00

20
0'

00
0.

00
13

5'
90

0.
00

4'
84

5'
82

7.
60

11
9'

34
0.

00
85

'4
00

.0
0

1'
44

0'
71

1.
20

53
2'

08
5.

05
15

1'
10

0.
00

6'
28

6'
53

8.
80

65
1'

42
5.

05
23

6'
50

0.
00

5'
39

8'
61

3.
75

50
3

B
ât

im
en

ts

01
31

.0
6.

01
E

P
-R

éa
ffe

ct
.C

ol
lè

ge
 6

 M
ar

ro
nn

ie
rs

06
.0

3.
06

25
0'

00
0.

00
38

'8
80

.0
0

0.
00

38
'8

80
.0

0
0.

00
-3

8'
88

0.
00

01
31

.0
7.

01
E

sp
ac

es
 v

er
ts

 -
R

éf
ec

tio
n

co
uc

he
s

04
.0

6.
07

30
'0

00
.0

0
30

'0
00

.0
0

27
'3

30
.0

0
27

'3
30

.0
0

0.
00

0.
00

27
'3

30
.0

0
01

31
.0

7.
02

In
te

nd
.b

ât
im

en
ts

-T
oi

tu
re

 B
ea

u-
S

ite
04

.0
6.

07
40

'0
00

.0
0

40
'0

00
.0

0
39

'0
99

.4
0

39
'0

99
.4

0
0.

00
0.

00
39

'0
99

.4
0

01
31

.0
7.

03
C

im
et

iè
re

-D
er

ni
èr

e
ét

ap
e

C
ol

om
ba

riu
m

04
.0

6.
07

19
0'

00
0.

00
19

0'
00

0.
00

18
4'

69
6.

40
18

4'
69

6.
40

0.
00

0.
00

18
4'

69
6.

40
01

31
.0

7.
04

C
ol

lè
ge

 9
 -

E
lé

va
te

ur
s

ha
nd

ic
ap

és
08

.0
8.

07
+C

C
45

'0
00

.0
0

20
'0

00
.0

0
41

'9
06

.0
5

41
'9

06
.0

5
0.

00
0.

00
41

'9
06

.0
5

01
34

.0
7.

01
E

P
 C

rê
t-d

u-
Lo

cl
e,

 tr
an

sf
or

m
at

io
ns

26
.0

4.
07

60
'0

00
.0

0
60

'0
00

.0
0

61
'5

00
.0

0
61

'5
00

.0
0

0.
00

0.
00

61
'5

00
.0

0
01

39
.0

7
C

ol
lè

ge
s

- S
éc

ur
ité

 s
co

la
ire

 C
S

07
04

.0
6.

07
60

'0
00

.0
0

60
'0

00
.0

0
67

'6
88

.2
5

67
'6

88
.2

5
0.

00
0.

00
67

'6
88

.2
5

*
01

44
.0

7
R

éf
ec

tio
n

to
itu

re
 C

hâ
te

lo
t

06
.0

9.
07

12
0'

00
0.

00
12

0'
00

0.
00

11
3'

74
2.

10
11

3'
74

2.
10

0.
00

0.
00

11
3'

74
2.

10
03

11
.0

2
S

IS
 -

C
on

st
ru

ct
io

n
bâ

tim
en

t
12

.0
3.

02
13

'0
33

'4
00

.0
0

-3
8'

59
0.

00
-3

8'
59

0.
00

0.
00

0.
00

-3
8'

59
0.

00
03

48
.0

5
P

at
in

oi
re

 M
él

èz
es

-In
st

al
la

t.t
ec

hn
iq

ue
s

27
.0

9.
05

2'
10

0'
00

0.
00

20
0'

00
0.

00
0.

00
20

0'
00

0.
00

0.
00

-2
00

'0
00

.0
0

*
03

50
.0

6
Tr

an
sf

or
m

at
io

n
H

ôt
el

-d
e-

V
ill

e
02

.1
0.

06
47

5'
00

0.
00

17
5'

00
0.

00
0.

00
17

5'
00

0.
00

0.
00

-1
75

'0
00

.0
0

*
03

52
.0

7
Te

rr
ai

n
de

s
Fo

rg
es

 -
V

es
tia

ire
s

26
.0

3.
07

40
5'

00
0.

00
39

0'
00

0.
00

39
2'

61
5.

00
39

2'
61

5.
00

0.
00

0.
00

39
2'

61
5.

00

To
ta

l 5
03

 B
ât

im
en

ts
16

'8
08

'4
00

.0
0

91
0'

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
88

9'
98

7.
20

41
3'

88
0.

00
0.

00
88

9'
98

7.
20

41
3'

88
0.

00
0.

00
47

6'
10

7.
20

50
6

M
at

ér
ie

l

01
19

.0
5.

02
S

IS
 -

Te
nu

es
 d

e
fe

u
pr

of
es

si
on

ne
ls

 C
S

05
14

.1
2.

04
60

'0
00

.0
0

29
'9

94
.9

5
0.

00
29

'9
94

.9
5

0.
00

-2
9'

99
4.

95
01

19
.0

7.
01

S
IS

-R
en

ou
v.

vé
hi

cu
le

 c
he

f d
e

se
ct

io
n

12
.0

3.
07

40
'0

00
.0

0
40

'0
00

.0
0

34
'7

70
.0

0
17

'2
70

.0
0

34
'7

70
.0

0
17

'2
70

.0
0

0.
00

17
'5

00
.0

0
01

20
.0

7.
01

S
D

P
 -

2
sc

oo
te

rs
 e

t 8
 c

as
qu

es
12

.0
3.

07
6'

85
0.

00
10

'0
00

.0
0

7'
84

6.
85

7'
84

6.
85

0.
00

0.
00

7'
84

6.
85

*
01

20
.0

7.
02

S
D

P
 -

C
am

ér
a

et
 ra

da
r

08
.1

1.
07

90
'8

49
.8

0
10

0'
00

0.
00

90
'8

49
.8

0
90

'8
49

.8
0

0.
00

0.
00

90
'8

49
.8

0
*

01
23

.0
7.

01
S

U
E

 E
nv

iro
nn

.-A
pp

ar
ei

l A
lp

ha
ga

rd
17

.1
2.

07
20

'0
00

.0
0

20
'0

00
.0

0
15

'1
84

.5
5

15
'1

84
.5

5
0.

00
0.

00
15

'1
84

.5
5

*
01

28
.0

5.
03

P
is

te
s

cy
cl

ab
le

s
et

 d
iv

.a
m

én
ag

.u
rb

ai
ns

14
.1

2.
04

43
7'

36
4.

85
10

'0
00

.0
0

24
0'

44
0.

80
0.

00
10

'0
00

.0
0

19
4'

87
5.

10
6'

10
0.

00
43

5'
31

5.
90

0.
00

16
'1

00
.0

0
41

9'
21

5.
90

*
01

28
.0

7.
05

S
U

E
 -

S
ig

na
lé

tiq
ue

 C
ol

lè
ge

-In
du

st
rie

l
15

.0
8.

07
13

'8
61

.0
5

30
'0

00
.0

0
13

'8
61

.0
5

13
'8

61
.0

5
0.

00
0.

00
13

'8
61

.0
5

*
01

28
.0

7.
06

S
U

E
 -

P
or

ta
il

Je
ru

sa
le

m
28

.1
1.

07
17

'5
00

.0
0

17
'5

00
.0

0
17

'4
23

.4
5

17
'4

23
.4

5
0.

00
0.

00
17

'4
23

.4
5

*
01

30
.0

7.
03

E
V

 -
P

re
ss

e
à

ba
lle

s
ro

nd
es

  R
ap

id
09

.0
1.

08
12

'5
00

.0
0

22
'0

00
.0

0
12

'3
50

.0
0

12
'3

50
.0

0
0.

00
0.

00
12

'3
50

.0
0

*
01

33
.0

6.
08

S
IC

 -
G

E
D

, s
ys

tè
m

e
d'

ar
ch

iv
ag

e
06

.0
3.

06
25

'0
00

.0
0

5'
66

0.
60

5'
66

0.
60

0.
00

0.
00

5'
66

0.
60

*
01

33
.0

7.
01

S
IC

 -
In

té
gr

at
io

n
vo

ix
 s

ur
 IP

 C
S

07
18

.0
4.

07
38

'0
00

.0
0

38
'0

00
.0

0
27

'4
61

.1
5

27
'4

61
.1

5
0.

00
0.

00
27

'4
61

.1
5

*
01

38
.0

5.
07

E
cl

ai
ra

ge
 b

as
ke

t N
-D

ro
z

ex
té

rie
ur

14
.1

2.
04

7'
00

0.
00

-1
'1

33
.6

0
-1

'1
33

.6
0

0.
00

0.
00

-1
'1

33
.6

0
*

01
38

.0
7.

01
R

em
pl

ac
.c

hr
on

om
ét

ra
ge

 P
av

ill
on

20
.0

9.
07

20
'0

00
.0

0
20

'0
00

.0
0

21
'8

97
.1

0
2'

11
5.

00
21

'8
97

.1
0

2'
11

5.
00

0.
00

19
'7

82
.1

0
*

01
45

.0
7

A
cq

ui
si

tio
ns

 d
es

 m
us

ée
s

C
S

07
07

.0
5.

07
2'

30
0.

00
10

'0
00

.0
0

2'
30

0.
00

2'
30

0.
00

0.
00

0.
00

2'
30

0.
00

*
01

46
.0

7
B

P
C

 -
C

ag
e

au
x

ly
nx

 C
S

07
11

.1
2.

06
12

5'
00

0.
00

12
5'

00
0.

00
98

'0
83

.7
5

98
'0

83
.7

5
0.

00
0.

00
98

'0
83

.7
5

03
23

.0
3.

02
M

H
N

C
 -

E
tu

de
 N

at
ur

am
a

Li
gh

C
C

-2
00

6-
07

22
'7

84
.1

0
22

'7
84

.1
0

22
'7

84
.1

0
0.

00
0.

00
22

'7
84

.1
0

*
04

22
.0

3
P

at
rim

oi
ne

 A
rt

no
uv

ea
u

20
.0

5.
03

83
0'

00
0.

00
1'

49
6'

56
1.

91
99

0'
41

1.
03

50
6'

15
0.

88
28

'7
97

.7
6

1'
38

7.
00

1'
52

5'
35

9.
67

99
1'

79
8.

03
50

6'
15

0.
88

27
'4

10
.7

6
*

04
39

.0
6

S
A

D
V

H
-S

ys
tè

m
e

ai
de

 e
nt

r.h
iv

er
na

l
27

.0
6.

06
25

0'
00

0.
00

14
0'

67
7.

85
0.

00
0.

00
11

3'
57

0.
00

14
'1

00
.0

0
25

4'
24

7.
85

0.
00

14
'1

00
.0

0
24

0'
14

7.
85

*
04

41
.0

7
S

D
P

 -
A

ch
at

 v
éh

ic
ul

e
C

C
 1

2.
03

.0
7

27
'0

00
.0

0
26

'7
71

.6
0

26
'7

71
.6

0
0.

00
0.

00
26

'7
71

.6
0

*
04

42
.0

7
S

D
P

 -
R

ep
ris

e
vé

hi
cu

le
s

et
 m

at
ér

ie
l

01
.0

1.
07

53
0'

82
2.

65
0.

00
53

0'
82

2.
65

0.
00

-5
30

'8
22

.6
5

04
43

.0
7

M
at

ér
ie

l e
t m

ob
ili

er
 c

lin
iq

ue
 d

en
ta

ire
10

8'
00

0.
00

0.
00

10
8'

00
0.

00
0.

00
-1

08
'0

00
.0

0
04

45
.0

7
E

ta
t c

iv
il

- I
nf

or
m

.re
gi

st
re

s
Le

 L
oc

le
3'

60
0.

00
0.

00
3'

60
0.

00
0.

00
-3

'6
00

.0
0

04
49

.0
7

C
TP

 -
Li

ft
vé

hi
cu

le
s

at
el

ie
r

C
C

 2
8.

11
.0

7
8'

70
0.

00
10

'6
52

.4
0

10
'6

52
.4

0
0.

00
0.

00
10

'6
52

.4
0

*
04

50
.0

7
C

hâ
te

lo
t -

 M
ac

hi
ne

 à
 la

ve
C

C
 1

0.
12

.0
7

4'
30

0.
00

4'
02

5.
00

4'
02

5.
00

0.
00

0.
00

4'
02

5.
00

*

To
ta

l 5
06

 M
at

ér
ie

l
2'

05
9'

00
9.

80
43

2'
50

0.
00

0.
00

10
'0

00
.0

0
1'

87
7'

68
0.

56
99

0'
41

1.
03

51
6'

15
0.

88
74

8'
03

0.
66

69
3'

18
9.

60
20

'2
00

.0
0

2'
62

5'
71

1.
22

1'
68

3'
60

0.
63

53
6'

35
0.

88
40

5'
75

9.
71

To
ta

l a
dm

in
is

tr
at

io
n

25
'1

30
'4

09
.8

0
2'

64
5'

00
0.

00
20

0'
00

0.
00

14
5'

90
0.

00
6'

72
3'

50
8.

16
1'

10
9'

75
1.

03
60

1'
55

0.
88

3'
07

8'
72

9.
06

1'
63

9'
15

4.
65

17
1'

30
0.

00
9'

80
2'

23
7.

22
2'

74
8'

90
5.

68
77

2'
85

0.
88

6'
28

0'
48

0.
66

154

A
N

N
E
X

E
 5

-1

C
o

m
p

te
s

d
e
s

in
v
e
st

is
se

m
e
n

ts
 :

 c
ré

d
it

s
a
cc

o
rd

é
s

p
a
r

le
 C

o
n

se
il

 g
é
n

é
ra

l

TR
A

VA
U

X
TE

R
M

IN
ES

B
ud

ge
t 2

00
7

Si
tu

at
io

n
au

 3
1.

12
.2

00
6

C
om

pt
es

 2
00

7
Si

tu
at

io
n

au
 3

1.
12

.2
00

7

D
at

e
M

on
ta

nt
s

de
s

cr
éd

its
D

ép
en

se
s

R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

D
ép

en
se

s
R

ec
et

te
s

A
m

or
tis

.
 D

ép
en

se
s

R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

D
ép

en
se

s
R

ec
et

te
s

A
m

or
tis

.
B

ila
n

C
.G

.
 C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F

50
1

Se
rv

ic
es

 in
du

st
rie

ls

14
3.

91
12

E
au

 -
R

ue
 d

u
N

or
d

25
.0

1.
07

16
5'

00
0.

00
16

5'
00

0.
00

10
4'

90
9.

26
2'

76
5.

00
10

4'
90

9.
26

2'
76

5.
00

0.
00

10
2'

14
4.

26
14

3.
91

12
E

au
 -

P
ro

gr
ès

25
.0

1.
07

19
0'

00
0.

00
19

0'
00

0.
00

17
6'

98
7.

04
2'

76
5.

00
17

6'
98

7.
04

2'
76

5.
00

0.
00

17
4'

22
2.

04
14

3.
91

12
E

au
 -

S
ig

na
l/T

êt
e-

de
-R

an
25

.0
1.

07
22

0'
00

0.
00

22
0'

00
0.

00
18

7'
34

6.
05

18
7'

34
6.

05
0.

00
0.

00
18

7'
34

6.
05

14
3.

91
12

E
au

 -
X

X
II

C
an

to
ns

 /
C

rê
t-R

os
se

25
.0

1.
07

23
0'

00
0.

00
23

0'
00

0.
00

25
2'

49
0.

72
5'

53
0.

00
25

2'
49

0.
72

5'
53

0.
00

0.
00

24
6'

96
0.

72
14

3.
91

12
E

au
 -

C
rê

te
ts

26
.0

3.
07

83
'0

00
.0

0
63

'1
02

.3
4

3'
11

5.
00

63
'1

02
.3

4
3'

11
5.

00
0.

00
59

'9
87

.3
4

14
3.

91
13

E
au

 -
E

xt
en

si
on

s
m

in
eu

re
s

19
.1

2.
06

15
0'

00
0.

00
15

0'
00

0.
00

16
4'

79
0.

98
13

'8
70

.5
5

16
4'

79
0.

98
13

'8
70

.5
5

0.
00

15
0'

92
0.

43
14

3.
91

20
-9

12
3

E
au

 -
E

tu
de

 p
la

n
di

re
ct

eu
r

19
.1

2.
06

10
0'

00
0.

00
10

0'
00

0.
00

79
'0

41
.7

6
79

'0
41

.7
6

0.
00

0.
00

79
'0

41
.7

6
14

39
12

0
E

au
 -

M
oy

at
s,

 e
nt

r.c
ap

ta
ge

s,
 p

ui
ts

, m
ac

h.
19

.1
2.

06
50

'0
00

.0
0

50
'0

00
.0

0
68

'1
94

.8
5

68
'1

94
.8

5
0.

00
0.

00
68

'1
94

.8
5

14
3.

91
22

E
au

 -
C

ha
nt

ie
rs

 d
iv

er
s

25
.0

1.
07

32
0'

00
0.

00
32

0'
00

0.
00

25
4'

12
9.

75
2'

76
5.

00
25

4'
12

9.
75

2'
76

5.
00

0.
00

25
1'

36
4.

75
14

6.
91

19
E

au
 -

A
ch

at
s

co
m

pt
eu

rs
19

.1
2.

06
19

5'
00

0.
00

19
5'

00
0.

00
13

7'
16

3.
47

13
7'

16
3.

47
0.

00
0.

00
13

7'
16

3.
47

To
ta

l d
es

 S
er

vi
ce

s
in

du
st

rie
ls

1'
70

3'
00

0.
00

1'
62

0'
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

1'
48

8'
15

6.
22

30
'8

10
.5

5
0.

00
1'

48
8'

15
6.

22
30

'8
10

.5
5

0.
00

1'
45

7'
34

5.
67

TO
TA

L
TR

A
VA

U
X

TE
R

M
IN

ES
26

'8
33

'4
09

.8
0

4'
26

5'
00

0.
00

20
0'

00
0.

00
14

5'
90

0.
00

6'
72

3'
50

8.
16

1'
10

9'
75

1.
03

60
1'

55
0.

88
4'

56
6'

88
5.

28
1'

66
9'

96
5.

20
17

1'
30

0.
00

11
'2

90
'3

93
.4

4
2'

77
9'

71
6.

23
77

2'
85

0.
88

7'
73

7'
82

6.
33

So
ld

es
 a

va
nt

 a
m

or
tis

se
m

en
ts

*
TR

A
VA

U
X

EN
 C

O
U

R
S

 c
om

pl
ém

en
ta

ire
s

50
1

G
én

ie
 c

iv
il

00
02

E
qu

ip
em

en
t "

Le
 c

he
m

in
 p

er
du

"
28

.0
9.

93
98

0'
00

0.
00

15
'4

00
.0

0
13

9'
29

8.
80

0.
00

46
'7

00
.0

0
3'

16
4.

60
3'

40
0.

00
14

2'
46

3.
40

0.
00

50
'1

00
.0

0
92

'3
63

.4
0

00
04

P
la

n
de

 q
ua

rti
er

 "L
es

 E
nd

ro
its

"
27

.0
8.

96
1'

21
4'

00
0.

00
18

'7
00

.0
0

1'
15

5'
18

5.
60

41
5'

00
0.

00
23

1'
90

0.
00

18
'7

00
.0

0
1'

15
5'

18
5.

60
41

5'
00

0.
00

25
0'

60
0.

00
48

9'
58

5.
60

00
09

.0
1

E
qu

ip
em

en
t Z

I C
rê

t-d
e-

Lo
cl

e
23

.0
2.

99
67

8'
00

0.
00

10
'2

00
.0

0
62

3'
15

7.
75

27
3'

00
0.

00
70

'2
00

.0
0

34
'8

57
.0

0
8'

80
0.

00
65

8'
01

4.
75

27
3'

00
0.

00
79

'0
00

.0
0

30
6'

01
4.

75
00

09
.0

3
C

ol
le

ct
eu

r E
pl

at
ur

es
23

.0
2.

99
1'

23
5'

00
0.

00
27

'7
00

.0
0

1'
10

9'
20

4.
60

1'
50

0.
00

14
8'

10
0.

00
19

2.
20

27
'7

00
.0

0
1'

10
9'

39
6.

80
1'

50
0.

00
17

5'
80

0.
00

93
2'

09
6.

80
00

09
.0

4
E

qu
ip

.p
ar

ce
lle

s
S

el
lit

a-
C

ho
co

-D
iff

us
io

n
C

C
 2

8.
06

.0
7

70
'0

00
.0

0
40

'3
80

.4
5

40
'3

80
.4

5
0.

00
0.

00
40

'3
80

.4
5

00
09

.0
5

D
ép

la
c.

co
lle

ct
eu

r b
ât

im
en

t C
ho

co
-D

iff
.

C
C

 2
8.

06
.0

7
75

'0
00

.0
0

67
'0

77
.8

0
67

'0
77

.8
0

0.
00

0.
00

67
'0

77
.8

0
01

28
.0

7.
03

S
U

E
 -

A
m

én
ag

.z
on

e
ga

re
 C

rê
t-d

u-
Lo

cl
e

18
.0

6.
07

10
0'

00
0.

00
10

0'
00

0.
00

60
9.

00
60

9.
00

0.
00

0.
00

60
9.

00
01

32
.0

7.
01

A
br

is
-b

us
 d

e
la

 C
lu

se
 C

S
07

26
.0

4.
07

40
'0

00
.0

0
40

'0
00

.0
0

17
'1

58
.5

5
17

'1
58

.5
5

0.
00

0.
00

17
'1

58
.5

5
01

32
.0

7.
02

R
éf

ec
tio

n
es

ca
lie

rs
 B

el
-A

ir
- M

ou
lin

11

.0
6.

07
10

0'
00

0.
00

10
0'

00
0.

00
62

'8
83

.4
0

62
'8

83
.4

0
0.

00
0.

00
62

'8
83

.4
0

01
32

.0
7.

03
R

ou
te

 d
'a

cc
ès

 R
ec

or
ne

 1
00

04
.0

7.
07

60
'0

00
.0

0
60

'0
00

.0
0

48
'8

48
.3

5
48

'8
48

.3
5

0.
00

0.
00

48
'8

48
.3

5
01

32
.0

7.
04

R
em

pl
ac

em
.a

rb
re

s
Lé

op
ol

d-
R

ob
er

t
01

.1
0.

07
24

0'
00

0.
00

24
0'

00
0.

00
26

'7
02

.3
5

26
'7

02
.3

5
0.

00
0.

00
26

'7
02

.3
5

02
02

TP
-S

I-E
qu

ip
em

en
t z

on
e

O
ré

e-
du

-B
oi

s
28

.0
9.

00
5'

93
4'

00
0.

00
75

0'
00

0.
00

57
'6

00
.0

0
2'

10
3'

78
3.

30
18

7'
04

4.
70

15
8'

90
0.

00
74

'3
92

.8
5

22
4'

90
2.

60
48

'0
00

.0
0

2'
17

8'
17

6.
15

41
1'

94
7.

30
20

6'
90

0.
00

1'
55

9'
32

8.
85

02
13

.0
3

TP
-P

la
n

év
ac

ua
tio

n
de

s
ea

ux
 (P

G
E

E
)

27
.0

1.
03

52
5'

00
0.

00
25

'2
00

.0
0

33
5'

70
8.

85
98

'3
60

.0
0

46
'8

00
.0

0
83

'4
70

.9
0

11
7'

48
9.

05
11

'9
00

.0
0

41
9'

17
9.

75
21

5'
84

9.
05

58
'7

00
.0

0
14

4'
63

0.
70

02
14

.0
3

TP
-E

xu
to

ire
 e

au
 p

ar
tie

 O
ue

st
27

.0
1.

03
70

0'
00

0.
00

33
'2

00
.0

0
41

7'
68

3.
70

66
'3

00
.0

0
40

'2
70

.0
0

90
'0

00
.0

0
20

'9
00

.0
0

45
7'

95
3.

70
90

'0
00

.0
0

87
'2

00
.0

0
28

0'
75

3.
70

02
17

.0
4

E
pl

at
ur

e
G

ris
e-

E
qu

ip
em

en
t z

on
e

23
.0

3.
04

2'
35

0'
00

0.
00

35
0'

00
0.

00
51

'1
00

.0
0

1'
66

0'
38

5.
15

37
8'

66
9.

35
82

'1
00

.0
0

12
2'

91
4.

05
32

'1
00

.0
0

1'
78

3'
29

9.
20

37
8'

66
9.

35
11

4'
20

0.
00

1'
29

0'
42

9.
85

02
19

.0
4

A
m

én
ag

em
en

t r
ue

s
C

he
vr

ol
et

 e
t C

rê
te

ts
28

.0
4.

04
3'

65
2'

00
0.

00
90

'3
00

.0
0

2'
99

4'
37

9.
90

1'
12

3'
90

0.
00

12
6'

30
0.

00
14

3'
18

8.
08

97
'7

00
.0

0
3'

13
7'

56
7.

98
1'

12
3'

90
0.

00
22

4'
00

0.
00

1'
78

9'
66

7.
98

02
20

.0
4

E
qu

ip
em

en
t/a

m
én

ag
em

en
t Z

on
es

 3
0

27
.0

5.
04

37
3'

00
0.

00
7'

90
0.

00
33

7'
53

0.
55

12
'0

00
.0

0
15

'7
80

.1
0

8'
50

0.
00

35
3'

31
0.

65
0.

00
20

'5
00

.0
0

33
2'

81
0.

65
02

29
.0

6
P

on
t E

pl
at

ur
es

, r
em

is
e

ét
at

, é
la

rg
is

se
m

.
21

.0
2.

06
60

0'
00

0.
00

57
9'

00
0.

00
23

'0
77

.3
5

33
0'

37
5.

85
2'

40
0.

00
35

3'
45

3.
20

0.
00

2'
40

0.
00

35
1'

05
3.

20
02

30
.0

6
R

ue
 d

u
M

id
i-R

éh
ab

ili
t.,

 ré
am

én
ag

em
en

t
21

.0
2.

06
3'

00
0'

00
0.

00
30

0'
00

0.
00

2'
16

5'
13

2.
45

2'
16

5'
13

2.
45

0.
00

0.
00

2'
16

5'
13

2.
45

02
31

.0
5

Li
be

rté
 -

C
rê

te
ts

, g
ira

to
ire

23
.0

6.
05

60
0'

00
0.

00
16

5'
47

6.
25

37
2'

81
8.

65
70

'0
00

.0
0

4'
20

0.
00

53
8'

29
4.

90
70

'0
00

.0
0

4'
20

0.
00

46
4'

09
4.

90
02

32
.0

6
H

al
te

 fe
rr

ov
ia

ire
 C

rê
t-d

u-
Lo

cl
e

22
.1

1.
06

28
1'

40
0.

00
28

1'
40

0.
00

50
'0

00
.0

0
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
02

34
.0

7
TP

-P
ol

ic
e-

S
IM

 -
C

ha
nt

ie
rs

 2
00

7-
20

08
25

.0
1.

07
4'

03
4'

00
0.

00
2'

00
0'

00
0.

00
1'

94
2'

52
3.

15
1'

94
2'

52
3.

15
0.

00
0.

00
1'

94
2'

52
3.

15
02

35
.0

7
A

ss
ai

ni
ss

em
en

t c
ol

le
ct

eu
r C

er
is

ie
r

26
.0

3.
07

19
0'

00
0.

00
30

0'
00

0.
00

14
2'

74
6.

80
14

2'
74

6.
80

0.
00

0.
00

14
2'

74
6.

80
02

36
.0

7
A

ss
ai

ni
ss

em
en

t c
ol

le
ct

eu
r C

rê
te

ts
26

.0
3.

07
60

0'
00

0.
00

60
0'

00
0.

00
41

1'
67

2.
70

41
1'

67
2.

70
0.

00
0.

00
41

1'
67

2.
70

02
37

.0
7

R
éa

m
én

ag
em

en
t M

ar
ch

é-
Zi

m
m

er
m

an
n

05
.0

6.
07

79
5'

00
0.

00
48

5'
17

8.
05

17
'0

00
.0

0
48

5'
17

8.
05

17
'0

00
.0

0
0.

00
46

8'
17

8.
05

02
38

.0
7

R
éa

m
én

ag
em

en
t p

la
ce

 d
u

M
ar

ch
é

05
.0

6.
07

1'
83

4'
00

0.
00

1'
80

0'
00

0.
00

85
5'

19
4.

25
85

5'
19

4.
25

0.
00

0.
00

85
5'

19
4.

25
02

39
.0

7
R

éf
ec

tio
n

ru
e

du
 S

ig
na

l
03

.0
7.

07
28

0'
00

0.
00

25
0'

00
0.

00
23

3'
33

9.
00

23
3'

33
9.

00
0.

00
0.

00
23

3'
33

9.
00

02
42

.0
7

A
m

én
ag

em
en

ts
 p

ar
ki

ng
 E

sp
ac

ité
C

C
 0

3.
12

.0
7

10
0'

00
0.

00
56

'2
90

.9
0

56
'2

90
.9

0
0.

00
0.

00
56

'2
90

.9
0

To
ta

l 5
01

 G
én

ie
 c

iv
il

30
'6

40
'4

00
.0

0
7'

75
0'

40
0.

00
50

'0
00

.0
0

33
7'

30
0.

00
11

'0
64

'8
71

.8
0

2'
47

7'
47

4.
05

98
9'

30
0.

00
7'

77
7'

16
1.

48
51

9'
39

1.
65

28
4'

30
0.

00
18

'8
42

'0
33

.2
8

2'
99

6'
86

5.
70

1'
27

3'
60

0.
00

14
'5

71
'5

67
.5

8

50
3

B
ât

im
en

ts

03
02

TP
 -

N
ou

ve
lle

s
dé

ch
et

te
rie

s
30

.1
1.

00
30

0'
00

0.
00

30
'0

00
.0

0
27

9'
14

4.
10

0.
00

11
0'

40
0.

00
28

'0
00

.0
0

27
9'

14
4.

10
0.

00
13

8'
40

0.
00

14
0'

74
4.

10
03

31
.0

3
C

on
co

ur
s

ar
ch

ite
ct

.h
al

le
 d

ou
bl

e
N

-D
ro

z
17

.1
1.

03
15

0'
00

0.
00

15
0'

00
0.

00
75

'0
00

.0
0

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

03
36

.0
4

B
ib

lio
th

èq
ue

-1
èr

e
ét

ap
e

tra
v.

tra
ns

fo
rm

.
23

.0
3.

04
1'

81
5'

00
0.

00
71

'7
00

.0
0

1'
83

9'
40

0.
00

0.
00

11
6'

50
0.

00
14

2'
69

4.
90

73
'6

00
.0

0
1'

98
2'

09
4.

90
0.

00
19

0'
10

0.
00

1'
79

1'
99

4.
90

03
42

.0
5

E
tu

de
 ré

am
.m

us
ée

 h
is

to
ire

 &
 li

ai
so

n
M

IH
24

.0
2.

05
20

0'
00

0.
00

10
0'

00
0.

00
31

'3
00

.0
0

24
'4

84
.6

5
24

'4
84

.6
5

13
8'

81
9.

90
16

3'
30

4.
55

0.
00

24
'4

84
.6

5
13

8'
81

9.
90

03
44

.0
5

B
ib

lio
th

èq
ue

-2
èm

e
ét

ap
e

tra
v.

tra
ns

fo
rm

.
21

.0
3.

05
2'

92
0'

00
0.

00
11

6'
80

0.
00

2'
94

5'
36

6.
80

0.
00

11
6'

80
0.

00
-5

0'
00

2.
30

11
7'

90
0.

00
2'

89
5'

36
4.

50
0.

00
23

4'
70

0.
00

2'
66

0'
66

4.
50

03
51

.0
7

R
éf

ec
tio

n
cr

èc
he

 B
ea

u-
Te

m
ps

C
C

 1
9.

03
.0

7
11

'5
00

.0
0

3'
05

5.
85

3'
05

5.
85

0.
00

0.
00

3'
05

5.
85

03
54

.0
7

H
al

le
 d

e
sp

or
t d

ou
bl

e
V

ol
ta

18
.1

2.
07

4'
52

4'
90

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

04
48

.0
7

A
cq

ui
si

tio
n

co
nt

en
eu

rs
 e

nt
er

ré
s

03
.0

7.
07

10
0'

00
0.

00
10

0'
00

0.
00

2'
99

6.
70

2'
99

6.
70

0.
00

0.
00

2'
99

6.
70

To
ta

l 5
03

 B
ât

im
en

ts
10

'0
21

'4
00

.0
0

35
0'

00
0.

00
75

'0
00

.0
0

24
9'

80
0.

00
5'

08
8'

39
5.

55
0.

00
36

8'
18

4.
65

23
7'

56
5.

05
0.

00
21

9'
50

0.
00

5'
32

5'
96

0.
60

0.
00

58
7'

68
4.

65
4'

73
8'

27
5.

95

50
6

M
at

ér
ie

l

01
28

.0
7.

01
S

U
E

 -
S

ig
na

lé
tiq

ue
 e

nt
ré

es
 V

ill
e

15
.0

5.
07

15
'0

00
.0

0
25

'0
00

.0
0

8'
71

0.
35

8'
71

0.
35

0.
00

0.
00

8'
71

0.
35

01
28

.0
7.

02
S

U
E

 -
S

ig
na

lé
tiq

ue
 c

hi
en

s
15

.0
5.

07
15

'0
00

.0
0

25
'0

00
.0

0
11

'5
36

.6
0

11
'5

36
.6

0
0.

00
0.

00
11

'5
36

.6
0

01
28

.0
7.

08
S

U
E

 -
B

en
ne

 à
 fu

m
ie

r
04

.0
7.

07
6'

00
0.

00
6'

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
01

28
.0

7.
09

S
U

E
 -

A
ffi

ch
ag

e
cu

ltu
re

l,
18

 p
an

ne
au

x
09

.0
1.

08
10

0'
00

0.
00

10
0'

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
01

30
.0

7.
01

C
am

io
n

m
ul

tib
en

ne
s

C
S

07
04

.0
7.

07
28

0'
00

0.
00

29
0'

00
0.

00
18

0'
91

1.
10

18
0'

91
1.

10
0.

00
0.

00
18

0'
91

1.
10

01
30

.0
7.

02
S

IT
-S

G
E

 ré
se

au
 v

oi
es

 c
irc

ul
at

io
n

17
.1

0.
07

60
'0

00
.0

0
80

'0
00

.0
0

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

01
37

.0
4.

04
M

IH
-A

da
pt

at
io

n
m

us
éo

gr
ap

hi
qu

e
09

.1
2.

03
10

0'
00

0.
00

25
'0

00
.0

0
9'

00
0.

00
65

'0
23

.6
5

0.
00

65
'0

23
.6

5
65

'0
23

.6
5

0.
00

65
'0

23
.6

5
0.

00
01

37
.0

7.
01

M
IH

 -
A

ud
io

-g
ui

de
s

C
S

07
08

.1
1.

07
40

'0
00

.0
0

40
'0

00
.0

0
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
04

38
.0

5
C

an
di

da
t.

P
at

rim
oi

ne
 m

on
di

al
 U

N
E

S
C

O
15

.0
9.

05
28

4'
80

0.
00

18
0'

00
0.

00
15

'0
00

.0
0

14
'0

00
.0

0
44

'3
27

.4
0

15
'0

00
.0

0
29

'3
27

.4
0

48
6'

09
5.

73
34

3'
49

7.
90

53
0'

42
3.

13
35

8'
49

7.
90

29
'3

27
.4

0
14

2'
59

7.
83

04
40

.0
6

E
tu

de
 a

m
én

ag
em

en
t C

rê
t-d

u-
Lo

cl
e

08
.0

3.
06

62
6'

40
0.

00
60

0'
00

0.
00

22
5'

00
0.

00
23

1'
08

4.
30

1'
73

8.
50

23
1'

08
4.

30
1'

73
8.

50
0.

00
22

9'
34

5.
80

04
44

.0
7

S
te

p
- T

ur
bi

ne
 à

 g
az

26
.0

3.
07

25
0'

00
0.

00
25

0'
00

0.
00

21
1'

37
8.

10
75

'0
00

.0
0

21
1'

37
8.

10
75

'0
00

.0
0

0.
00

13
6'

37
8.

10
04

47
.0

7
A

cq
ui

si
tio

n
sa

le
us

e
C

C
 1

0.
10

.0
7

75
'0

00
.0

0
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
04

51
.0

7
E

tu
de

 ré
am

én
ag

.p
la

ce
 d

e
la

 g
ar

e
25

.0
9.

07
18

0'
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

To
ta

l 5
06

 M
at

ér
ie

l
2'

03
2'

20
0.

00
1'

62
1'

00
0.

00
24

0'
00

0.
00

23
'0

00
.0

0
10

9'
35

1.
05

15
'0

00
.0

0
94

'3
51

.0
5

1'
12

9'
71

6.
18

42
0'

23
6.

40
0.

00
1'

23
9'

06
7.

23
43

5'
23

6.
40

94
'3

51
.0

5
70

9'
47

9.
78

To
ta

l a
dm

in
is

tr
at

io
n

42
'6

94
'0

00
.0

0
9'

72
1'

40
0.

00
36

5'
00

0.
00

61
0'

10
0.

00
16

'2
62

'6
18

.4
0

2'
49

2'
47

4.
05

1'
45

1'
83

5.
70

9'
14

4'
44

2.
71

93
9'

62
8.

05
50

3'
80

0.
00

25
'4

07
'0

61
.1

1
3'

43
2'

10
2.

10
1'

95
5'

63
5.

70
20

'0
19

'3
23

.3
1

50
1

Se
rv

ic
es

 in
du

st
rie

ls

14
1.

90
00

E
au

 -
Ja

qu
et

-D
ro

z
25

.0
1.

07
26

0'
00

0.
00

26
0'

00
0.

00
19

8'
25

6.
18

5'
53

0.
00

19
8'

25
6.

18
5'

53
0.

00
0.

00
19

2'
72

6.
18

14
1.

90
00

E
au

 -
P

la
ce

 d
u

M
ar

ch
é

25
.0

1.
07

90
'0

00
.0

0
90

'0
00

.0
0

40
'1

48
.7

1
3'

11
5.

00
40

'1
48

.7
1

3'
11

5.
00

0.
00

37
'0

33
.7

1
14

1.
90

00
E

au
 -

D
al

le
 n

ac
ré

e
28

.1
1.

07
28

0'
00

0.
00

40
0'

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00

To
ta

l d
es

 S
er

vi
ce

s
in

du
st

rie
ls

63
0'

00
0.

00
75

0'
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

23
8'

40
4.

89
8'

64
5.

00
0.

00
23

8'
40

4.
89

8'
64

5.
00

0.
00

22
9'

75
9.

89

TO
TA

L
TR

A
VA

U
X

EN
 C

O
U

R
S

43
'3

24
'0

00
.0

0
10

'4
71

'4
00

.0
0

36
5'

00
0.

00
61

0'
10

0.
00

16
'2

62
'6

18
.4

0
2'

49
2'

47
4.

05
1'

45
1'

83
5.

70
9'

38
2'

84
7.

60
94

8'
27

3.
05

50
3'

80
0.

00
25

'6
45

'4
66

.0
0

3'
44

0'
74

7.
10

1'
95

5'
63

5.
70

20
'2

49
'0

83
.2

0

155

C
o

m
p

te
s

d
e
s

in
v
e
st

is
se

m
e
n

ts
 :

 c
ré

d
it

s
a
cc

o
rd

é
s

p
a
r

le
 C

o
n

se
il

 g
é
n

é
ra

l

A
N

N
E
X

E
 5

-2

B
ud

ge
t 2

00
7

Si
tu

at
io

n
au

 3
1.

12
.2

00
6

C
om

pt
es

 2
00

7
Si

tu
at

io
n

au
 3

1.
12

.2
00

7

 D
at

e
M

on
ta

nt
s

de
s

cr
éd

its
 D

ép
en

se
s

 R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

 D
ép

en
se

s
 R

ec
et

te
s

 A
m

or
tis

.
 D

ép
en

se
s

R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

D
ép

en
se

s
R

ec
et

te
s

A
m

or
tis

.
B

ila
n

C
.G

.
 C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F

4

Pr
êt

s,
 a

va
nc

es
 e

t p
ar

tic
ip

at
io

ns

52
5

In
st

itu
tio

ns
 p

riv
ée

s

04
46

.0
7

A
ug

m
en

ta
tio

n
ca

pi
ta

l A
re

sa
03

.0
7.

07
60

0'
00

0.
00

60
0'

00
0.

00
60

0'
00

0.
00

PR
ET

S/
A

VA
N

C
ES

/P
A

R
TI

C
IP

A
TI

O
N

S
60

0'
00

0.
00

0.
00

0.
00

TO
TA

L
IN

VE
ST

IS
SE

M
EN

TS
 E

T
PR

ET
S

PA
TR

IM
O

IN
E

A
D

M
IN

IS
TR

A
TI

F
14

'5
49

'7
32

.8
8

2'
61

8'
23

8.
25

67
5'

10
0.

00

Ex
cé

de
nt

 d
e

ch
ar

ge
s

- P
at

rim
oi

ne
 a

dm
in

is
tr

at
if

11
'9

31
'4

94
.6

3

PA
TR

IM
O

IN
E

FI
N

A
N

C
IE

R

TR
A

VA
U

X
EN

 C
O

U
R

S

50
3

B
ât

im
en

ts
 D

ép
en

se
s

R
ec

et
te

s
A

m
or

tis
.

C
H

F
C

H
F

C
H

F
01

41
.0

7.
08

R
én

ov
.C

.-A
nt

oi
ne

 1
9,

 4
èm

e
ou

es
t

15
.1

1.
07

54
'5

00
.0

0
54

'0
00

.0
0

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

To
ta

l 5
03

 B
ât

im
en

ts
54

'5
00

.0
0

54
'0

00
.0

0
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00
0.

00

TO
TA

L
TR

A
VA

U
X

EN
 C

O
U

R
S

54
'5

00
.0

0
54

'0
00

.0
0

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

TR
A

VA
U

X
TE

R
M

IN
ES

50
1

G
én

ie
 c

iv
il

00
24

.0
1

Le
s

A
lé

ra
c-

E
qu

ip
.&

 a
m

én
ag

.e
xt

ér
ie

ur
s

29
.1

1.
99

2'
37

5'
00

0.
00

-1
'3

88
.0

0
42

3'
56

0.
00

-1
'3

88
.0

0
42

3'
56

0.
00

0.
00

-4
24

'9
48

.0
0

00
24

.0
5

TP
 -

Le
s

A
lé

ra
c

- G
ar

ag
e

co
lle

ct
if

29
.1

1.
99

38
5'

00
0.

00
28

0'
00

0.
00

0.
00

28
0'

00
0.

00
0.

00
-2

80
'0

00
.0

0

To
ta

l 5
01

 G
én

ie
 c

iv
il

2'
76

0'
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

0.
00

-1
'3

88
.0

0
70

3'
56

0.
00

0.
00

-1
'3

88
.0

0
70

3'
56

0.
00

0.
00

-7
04

'9
48

.0
0

50
3

B
ât

im
en

ts

00
16

C
ifo

m
-R

én
ov

./m
ob

ili
er

 P
ro

gr
ès

 3
8-

40
24

.1
1.

97
11

'0
77

'0
00

.0
0

10
'2

83
'3

52
.3

0
3'

08
8'

41
8.

00
2'

19
0'

10
0.

00
18

'8
47

.4
5

2'
79

4'
77

1.
00

29
9'

20
0.

00
10

'3
02

'1
99

.7
5

5'
88

3'
18

9.
00

2'
48

9'
30

0.
00

1'
92

9'
71

0.
75

01
41

.0
7.

01
-4

-5
-6

G
ér

an
ce

-R
én

ov
at

io
n

lo
ge

m
en

ts
 C

S
07

14
.0

2.
07

26
6'

00
0.

00
26

6'
00

0.
00

26
5'

64
2.

75
26

5'
64

2.
75

0.
00

0.
00

26
5'

64
2.

75
01

41
.0

7.
03

-0
7

G
ér

an
ce

-F
en

êt
re

s
et

 v
ol

et
s

B
ea

u-
S

ite

26
.0

4.
07

17
8'

00
0.

00
18

8'
00

0.
00

19
6'

56
3.

00
19

6'
56

3.
00

0.
00

0.
00

19
6'

56
3.

00
03

29
.0

3
R

éf
ec

t./
ré

am
én

ag
em

en
t P

ro
gr

ès
 3

8-
40

17
.1

1.
03

3'
98

0'
00

0.
00

4'
26

6'
71

4.
95

1'
15

5'
20

0.
00

89
'5

40
.0

0
7'

67
8.

80
53

8'
00

0.
00

12
0'

00
0.

00
4'

27
4'

39
3.

75
1'

69
3'

20
0.

00
20

9'
54

0.
00

2'
37

1'
65

3.
75

03
53

.0
7

R
éf

ec
tio

n
to

itu
re

 E
st

er
03

.0
5.

07
42

7'
00

0.
00

38
8'

79
0.

00
38

8'
79

0.
00

0.
00

0.
00

38
8'

79
0.

00

To
ta

l 5
03

 B
ât

im
en

ts
15

'9
28

'0
00

.0
0

45
4'

00
0.

00
0.

00
0.

00
14

'5
50

'0
67

.2
5

4'
24

3'
61

8.
00

2'
27

9'
64

0.
00

87
7'

52
2.

00
3'

33
2'

77
1.

00
41

9'
20

0.
00

15
'4

27
'5

89
.2

5
7'

57
6'

38
9.

00
2'

69
8'

84
0.

00
5'

15
2'

36
0.

25

TO
TA

L
TR

A
VA

U
X

TE
R

M
IN

ES
18

'6
88

'0
00

.0
0

45
4'

00
0.

00
0.

00
0.

00
14

'5
50

'0
67

.2
5

4'
24

3'
61

8.
00

2'
27

9'
64

0.
00

87
6'

13
4.

00
4'

03
6'

33
1.

00
41

9'
20

0.
00

15
'4

26
'2

01
.2

5
8'

27
9'

94
9.

00
2'

69
8'

84
0.

00
4'

44
7'

41
2.

25

TO
TA

L
D

ES
 IN

VE
ST

IS
SE

M
EN

TS
 -

PA
TR

IM
O

IN
E

FI
N

A
N

C
IE

R
87

6'
13

4.
00

4'
03

6'
33

1.
00

41
9'

20
0.

00

Ex
cé

de
nt

 d
e

re
ce

tte
s

du
 p

at
rim

oi
ne

 fi
na

nc
ie

r
-3

'1
60

'1
97

.0
0

R
EC

A
PI

TU
LA

TI
O

N

TO
TA

L
IN

VE
ST

IS
SE

M
EN

TS
 -

PA
TR

IM
O

IN
E

A
D

M
IN

IS
TR

A
TI

F
14

'5
49

'7
32

.8
8

2'
61

8'
23

8.
25

TO
TA

L
IN

VE
ST

IS
SE

M
EN

TS
 -

PA
TR

IM
O

IN
E

FI
N

A
N

C
IE

R
87

6'
13

4.
00

4'
03

6'
33

1.
00

TO
TA

L
IN

VE
ST

IS
SE

M
EN

TS
15

'4
25

'8
66

.8
8

6'
65

4'
56

9.
25

EX
C

ED
EN

T
D

E
D

EP
EN

SE
S

8'
77

1'
29

7.
63

156

C
o

m
p

te
s

d
e
s

in
v
e
st

is
se

m
e
n

ts
 :

 c
ré

d
it

s
a
cc

o
rd

é
s

p
a
r

le
 C

o
n

se
il

 g
é
n

é
ra

l

A
N

N
E
X

E
 5

-3

19
97

19
98

19
99

20
00

20
01

20
02

20
03

20
04

20
05

20
06

20
07

20
08

C
ré

di
ts

 a
cc

or
dé

s
pa

r l
e

C
G

(b

ud
ge

t)
11

'9
75

'5
00

13

'2
11

'5
25

12

'0
60

'0
20

7'

27
6'

53
0

9'
53

8'
10

0

17

'8
70

'6
00

23

'1
07

'5
00

20

'2
01

'6
65

11

'3
74

'5
00

12

'9
87

'0
95

3'

49
5'

00
0

4'
60

5'
50

0

C
ré

di
ts

 à
 s

ol
lic

ite
r (

bu
dg

et
)

23
'7

76
'0

00

14
'8

11
'0

00

16
'6

86
'0

00

17
'1

73
'0

00

20
'9

26
'9

00

17
'1

31
'0

00

22
'4

62
'0

00

22
'1

07
'0

00

22
'3

98
'0

00

5'
93

5'
00

0

11

'6
71

'4
00

17
'9

17
'0

00
cr

éd
its

 s
pé

ci
au

x
(b

ud
ge

t)
5'

19
0'

80
0

6'
58

5'
00

0

6'

14
8'

62
5

6'
88

7'
25

0

9'

57
6'

60
0

12
'4

66
'1

00

9'
95

1'
20

0

9'

79
7'

80
0

10
'7

77
'0

00

5'
49

6'
30

0

4'

16
3'

20
0

7'
35

4'
80

0

To
ta

l d
es

 c
ré

di
ts

 (b
ud

ge
t)

40
'9

42
'3

00

34
'6

07
'5

25

34
'8

94
'6

45

31
'3

36
'7

80

40
'0

41
'6

00

47
'4

67
'7

00

55
'5

20
'7

00

52
'1

06
'4

65

44
'5

49
'5

00

24
'4

18
'3

95

19
'3

29
'6

00

29

'8
77

'3
00

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 ré
al

is
és

da

ns
 le

s
co

m
pt

es
 (n

et
s )

20
'5

40
'4

85

21
'7

91
'4

70

14
'9

12
'5

61

11
'0

35
'0

39

24
'6

48
'4

98

25
'8

90
'0

45

30
'4

99
'9

45

25
'8

28
'9

63

25
'4

98
'4

31

14
'2

76
'3

79

8'
77

1'
29

8

IN
VE

ST
IS

SE
M

EN
TS

 -
EV

O
LU

TI
O

N

A
N

N
E
X

E
 5

-4

157

-
5'

00
0'

00
0

10
'0

00
'0

00
15

'0
00

'0
00

20
'0

00
'0

00
25

'0
00

'0
00

30
'0

00
'0

00
35

'0
00

'0
00

40
'0

00
'0

00
45

'0
00

'0
00

50
'0

00
'0

00
55

'0
00

'0
00

60
'0

00
'0

00

19
97

19
98

19
99

20
00

20
01

20
02

20
03

20
04

20
05

20
06

20
07

20
08

C
ré

di
ts

 a
cc

or
dé

s
pa

r l
e

C
G

 (b
ud

ge
t)

C
ré

di
ts

 à
 s

ol
lic

ite
r (

bu
dg

et
)

cr
éd

its
 s

pé
ci

au
x

(b
ud

ge
t)

To
ta

l d
es

 c
ré

di
ts

 (b
ud

ge
t)

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 ré
al

is
és

 d
an

s
le

s
co

m
pt

es
 (n

et
s)

-
5'

00
0'

00
0

10
'0

00
'0

00
15

'0
00

'0
00

20
'0

00
'0

00
25

'0
00

'0
00

30
'0

00
'0

00
35

'0
00

'0
00

40
'0

00
'0

00
45

'0
00

'0
00

50
'0

00
'0

00
55

'0
00

'0
00

60
'0

00
'0

00

19
97

19
98

19
99

20
00

20
01

20
02

20
03

20
04

20
05

20
06

20
07

20
08

C
ré

di
ts

 a
cc

or
dé

s
pa

r l
e

C
G

 (b
ud

ge
t)

C
ré

di
ts

 à
 s

ol
lic

ite
r (

bu
dg

et
)

cr
éd

its
 s

pé
ci

au
x

(b
ud

ge
t)

To
ta

l d
es

 c
ré

di
ts

 (b
ud

ge
t)

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 ré
al

is
és

 d
an

s
le

s
co

m
pt

es
 (n

et
s)

F
o

n
ct

io
n

n
e
m

e
n

t

D
a
te

M
o

n
ta

n
t

D
é
si

g
n

a
ti

o
n

S
e
rv

ic
e

Im
p

u
ta

ti
o

n
S

o
ld

e
D

é
p

e
n

sé
T
e
rm

in
é
 à

D

é
p

a
ss

e
m

e
n

t
M

o
n

ta
n

t
à

a
cc

o
rd

é
d

u
 c

ré
d

it
co

m
p

ta
b

le
a
u

 0
1

.0
1

.0
7

a
u

 3
1

.1
2

.0
7

fi
n

 2
0

0
7

v
e
n

ir
 e

n
 2

0
0

8

2
6
.0

1
.2

0
0
6

6
0
'0

0
0
.0

0
Fu

si
o
n
 a

te
lie

rs
 T

P-
Po

lic
e

A
te

lie
rs

7
1
5
/3

1
1
1
0
0
0

4
9
'7

9
9
.8

0
5
2
'1

1
4
.3

5
N

o
n

7
'0

0
0
.0

0

0
4
.0

9
.2

0
0
6

3
0
'0

0
0
.0

0
M

an
d
at

 f
d
s

ic
o
n
og

r.
 B

V
U

rb
an

is
m

e
7
5
0
/3

0
…

…
2
0
'6

5
3
.4

5
O

u
i

2
9
.0

6
.2

0
0
6

3
0
'0

0
0
.0

0
S
H

E
-A

cc
ré

d
.l
ab

o
ra

to
ir
e

S
H

E
 -

 2
0
0
6

8
1
1
/3

1
8
6
6
0
0

1
'8

0
0
.0

0
1
'8

0
0
.0

0
O

u
i

La
b
o
ra

t.
-0

7
8
1
4
/3

1
8
6
6
0
0

0
.0

0
O

u
i

1
2
.0

7
.2

0
0
6

1
5
'0

0
0
.0

0
M

B
A
-C

at
al

og
u
e

M
B
A

5
1
4
/3

1
0
1
5
0
0

1
2
'9

1
2
.0

0
1
2
'9

1
2
.0

0
O

u
i

0
6
.0

9
.2

0
0
6

1
4
'0

0
0
.0

0
R
ad

o
n
 B

ea
u
-S

it
e

G
ér

an
ce

2
1
1
/3

1
4
2
4
0
0

0
.0

0
1
5
'5

1
7
.0

0
O

u
i

1
'5

1
7
.0

0

1
1
.1

2
.2

0
0
6

9
'6

0
0
.0

0
M

an
d
at

 M
.S

ch
n
u
rr

C
en

tr
e

sa
n
té

4
8
2
/3

1
8
9
3
0
0

4
'8

0
0
.0

0
9
'6

0
0
.0

0
O

u
i

2
4
.0

1
.2

0
0
7

3
1
'0

0
0
.0

0
M

an
d
at

 r
éo

rg
.m

u
sé

es
M

H
/M

B
A
/M

IH
5
1
2
/3

1
8
9
3
0
0

9
'9

8
7
.7

0
O

u
i

5
1
3
/3

1
8
9
3
0
0

9
'9

8
7
.8

0
5
1
4
/3

1
8
9
3
0
0

9
'9

8
7
.7

5

1
2
.0

3
.2

0
0
7

1
7
'0

0
0
.0

0
2
 c

ar
te

s
jo

u
rn

al
iè

re
s

T
ra

n
sp

o
rt

s
1
5
0
/3

6
5
4
0
0
0

1
7
'0

0
0
.0

0
O

u
i

1
9
.0

3
.2

0
0
7

1
5
'0

0
0
.0

0
T
ax

es
 n

et
t.

 d
o
lin

es
S
U

E
-E

n
vi

ro
n
.

8
1
3
/3

1
9
5
1
0
0

3
'3

1
1
.9

5
N

o
n

1
4
'3

3
0
.0

0
8
1
3
/4

3
9
1
0
0
0

-5
0
0
.0

0

1
8
.0

6
.2

0
0
7

3
8
'8

2
1
.3

5
D

ép
o
llu

ti
o
n
 t

er
ra

in
S
ec

o
1
2
2
/3

1
8
0
7
0
0

3
8
'8

2
1
.3

5
O

u
i

2
8
.0

6
.2

0
0
7

5
'0

0
0
.0

0
Li

vr
es

 A
rt

 N
o
u
ve

au
M

B
A

5
1
4
/3

1
3
1
9
0
0

4
'9

5
8
.7

0
O

u
i

0
4
.0

7
.2

0
0
7

5
'3

0
0
.0

0
V
éh

ic
u
le

 t
ra

n
sp

.m
at

ér
.

C
A
R

5
3
0
/3

1
1
7
5
0
0

5
'3

0
0
.0

0
O

u
i

0
4
.0

7
.2

0
0
7

7
0
'0

0
0
.0

0
In

o
n
d
at

io
n
 C

o
op

C
o
n
st

r.
n
lle

s
7
1
2
/3

1
1
2
3
0
0

0
.0

0
N

o
n

7
0
'0

0
0
.0

0

0
8
.0

8
.2

0
0
7

1
2
'0

0
0
.0

0
R
em

is
e

ét
at

 S
er

re
 2

2
B
ât

im
en

ts
2
0
1
/3

1
4
2
4
0
0

1
2
'0

8
8
.8

5
O

u
i

0
6
.0

9
.2

0
0
7

2
5
'0

0
0
.0

0
G

es
ti
o
n
 p

er
m

is
 f
o
u
ill

es
S
IC

1
2
3
/3

1
8
0
6
0
0

2
3
'0

0
0
.0

0
O

u
i

0
6
.0

9
.2

0
0
7

6
0
'0

0
0
.0

0
G

es
ti
o
n
 d

es
 t

em
p
s

S
IC

1
2
3
/3

1
8
0
6
0
0

5
7
'5

2
8
.3

5
O

u
i

158

A
N

N
E
X

E
 6

-1

S
IT

U
A

T
IO

N
 2

0
0

7
 -

 C
R

E
D

IT
S

 P
O

U
R

 D
E
P

E
N

S
E
S

 I
M

P
R

E
V

U
E
S

 S
E
L
O

N
 A

R
T
.9

5

F
o

n
ct

io
n

n
e
m

e
n

t
(s

u
it

e
)

D
a
te

M
o

n
ta

n
t

D
é
si

g
n

a
ti

o
n

S
e
rv

ic
e

Im
p

u
ta

ti
o

n
S

o
ld

e
D

é
p

e
n

sé
T
e
rm

in
é
 à

D

é
p

a
ss

e
m

e
n

t
M

o
n

ta
n

t
à

a
cc

o
rd

é
d

u
 c

ré
d

it
co

m
p

ta
b

le
a
u

 0
1

.0
1

.0
7

a
u

 3
1

.1
2

.0
7

fi
n

 2
0

0
7

v
e
n

ir
 e

n
 2

0
0

8

0
6
.0

9
.2

0
0
7

1
3
'5

0
0
.0

0
S
ta

n
d
 M

o
d
h
ac

S
IS

D
iv

er
s

2
5
'7

2
8
.0

5
O

u
i

1
2
'2

2
8
.0

5

0
1
.1

0
.2

0
0
7

4
'5

0
0
.0

0
C
h
ap

e
C
h
ar

ri
èr

e
E
c.

p
ri
m

ai
re

4
0
5
/3

1
4
2
4
0
0

3
'7

8
2
.0

0
O

u
i

2
4
.1

0
.2

0
0
7

6
1
'2

0
8
.1

5
C
at

al
og

u
e

M
B
A

M
B
A

D
iv

er
s

6
1
'2

0
8
.1

5
O

u
i

2
4
.1

0
.2

0
0
7

3
'6

6
0
.7

5
A
ch

at
 d

e
m

o
b
ili

er
C
en

tr
e

sa
n
té

4
8
2
/3

1
1
1
0
0
0

3
'6

6
0
.7

5
O

u
i

0
8
.1

1
.2

0
0
7

2
'1

0
0
.0

0
C
ai

ss
e

en
re

g
is

tr
eu

se
M

B
A

5
1
4
/3

1
1
1
0
0
0

2
'1

1
6
.1

5
O

u
i

1
6
.1

5

0
8
.1

1
.2

0
0
7

7
0
'0

0
0
.0

0
Pa

rt
ic

.r
én

o
v.

C
lu

b
 4

4
A
ff
.c

u
lt
u
re

lle
s

5
0
0
/3

1
4
2
4
0
0

7
0
'0

0
0
.0

0
O

u
i

0
8
.1

1
.2

0
0
7

3
9
'5

0
0
.0

0
Pe

n
d
u
le

 R
an

d
al

l
M

IH
5
1
3
/3

1
8
7
7
0
0

3
9
'5

0
0
.0

0
O

u
i

0
8
.1

1
.2

0
0
7

7
'5

0
0
.0

0
R
ép

ar
at

io
n
 p

ia
n
o

E
c.

p
ri
m

ai
re

4
0
5
/3

1
1
1
1
0
0

0
.0

0
N

o
n

7
'5

0
0
.0

0

0
8
.1

1
.2

0
0
7

3
9
'5

4
6
.7

0
R
éf

ec
ti
o
n
 o

rg
u
e

A
ff
.c

u
lt
u
re

ll.
5
0
0
/3

1
4
2
4
0
0

3
9
'5

4
6
.7

0
O

u
i

1
5
.1

1
.2

0
0
7

1
8
'3

0
0
.0

0
M

at
ér

ie
l
p
ro

m
o
ti
o
n
n
el

B
V

5
0
1
/3

1
0
1
0
0
6

0
.0

0
N

o
n

1
8
'3

0
0
.0

0

1
5
.1

1
.2

0
0
7

2
5
'0

0
0
.0

0
In

st
al

l.
él

ec
tr

iq
u
es

 O
IB

T
B
PC

7
3
3
/3

1
4
2
4
0
0

2
0
'0

0
0
.0

0
O

u
i

1
5
.1

1
.2

0
0
7

2
5
'0

0
5
.5

0
E
P-

C
h
au

d
iè

re
E
c.

p
ri
m

ai
re

4
0
5
/3

1
4
2
4
0
0

2
3
'7

5
3
.0

0
O

u
i

1
5
.1

1
.2

0
0
7

2
5
'0

0
5
.5

0
C
o
llè

g
e

9
-C

h
au

d
iè

re
B
ât

im
en

ts
2
0
1
/3

1
4
2
4
0
0

2
3
'7

5
3
.0

0
O

u
i

1
5
.1

1
.2

0
0
7

1
9
'2

9
5
.2

0
M

ac
h
in

es
 à

 a
ff
ra

n
ch

ir
C
C

1
1
0
/3

1
1
1
0
0
0

0
.0

0
N

o
n

1
9
'2

9
5
.2

0

2
8
.1

1
.2

0
0
7

5
0
'0

0
0
.0

0
T
ab

le
au

 L
'E

p
la

tt
en

ie
r

M
B
A

5
1
4
/3

1
1
0
8
0
0

0
.0

0
O

u
i

-2
0
'0

0
0
.0

0
M

B
A

5
1
4
/4

6
9
1
2
0
0

2
8
.1

1
.2

0
0
7

1
6
'0

0
0
.0

0
V
en

ti
la

ti
o
n

V
o
ir
ie

7
1
0
/3

1
4
2
4
0
0

1
6
'0

0
0
.0

0
O

u
i

1
0
.1

2
.2

0
0
7

1
8
'0

0
0
.0

0
C
h
au

d
iè

re
 C

o
m

m
er

ce
G

ér
an

ce
2
1
1
/3

1
4
2
4
0
0

0
.0

0
N

o
n

1
8
'0

0
0
.0

0

2
3
.0

1
.2

0
0
8

1
1
'0

5
9
.6

5
M

B
A
-T

ra
n
sp

o
rt

s
M

B
A

5
1
4
/3

1
8
7
7
0
0

1
1
'0

5
9
.6

5
O

u
i

159

S
IT

U
A

T
IO

N
 2

0
0

7
 -

 C
R

E
D

IT
S

 P
O

U
R

 D
E
P

E
N

S
E
S

 I
M

P
R

E
V

U
E
S

 S
E
L
O

N
 A

R
T
.9

5

A
N

N
E
X

E
 6

-2

F
o

n
ct

io
n

n
e
m

e
n

t
(s

u
it

e
)

D
a
te

M
o

n
ta

n
t

D
é
si

g
n

a
ti

o
n

S
e
rv

ic
e

Im
p

u
ta

ti
o

n
S

o
ld

e
D

é
p

e
n

sé
T
e
rm

in
é
 à

D

é
p

a
ss

e
m

e
n

t
M

o
n

ta
n

t
à

a
cc

o
rd

é
d

u
 c

ré
d

it
co

m
p

ta
b

le
a
u

 0
1

.0
1

.0
7

a
u

 3
1

.1
2

.0
7

fi
n

 2
0

0
7

v
e
n

ir
 e

n
 2

0
0

8

2
7
.0

2
.2

0
0
8

1
0
0
'0

0
0
.0

0
Fa

vr
e-

R
o
b
er

t-
G

u
yo

t-
B
.

Fi
n
an

ce
s

1
1
1
6
0
0
0

1
0
0
'0

0
0
.0

0
O

u
i

2
7
.0

2
.2

0
0
8

1
0
0
'0

0
0
.0

0
Fo

ye
r

E
co

lie
r

Pa
ra

-S
co

la
ir
e

4
2
0
/3

6
5
3
8
0
0

1
0
0
'0

0
0
.0

0
O

u
i

2
7
.0

2
.2

0
0
8

1
0
0
'0

0
0
.0

0
Fo

n
d
at

io
n
 p

at
ri
m

o
in

e
S
U

E
7
5
5
/3

6
5
6
9
0
0

1
0
0
'0

0
0
.0

0
O

u
i

In
v
e
st

is
se

m
e
n

ts

1
6
.0

5
.2

0
0
6

1
7
'0

0
0
.0

0
E
tu

d
e

N
at

u
ra

m
a

lig
h
t

M
H

N
C

0
3
2
3
.0

3
.0

2
1
7
'0

0
0
.0

0
O

u
i

0
2
.0

5
.2

0
0
7

5
'7

8
4
.1

0
E
tu

d
e

N
at

u
ra

m
a

lig
h
t

M
H

N
C

0
3
2
3
.0

3
.0

2
5
'7

8
4
.1

0
O

u
i

1
2
.0

3
.2

0
0
7

2
7
'0

0
0
.0

0
Fi

at
 S

ed
ic

i
4
x4

S
D

P
0
4
4
1
.0

7
.0

1
2
6
'7

7
1
.6

0
O

u
i

1
9
.0

3
.2

0
0
7

1
1
'5

0
0
.0

0
R
éf

.c
rè

ch
e

B
ea

u
-T

em
p
s

S
C
A
S

0
3
5
1
.0

7
.0

1
3
'0

5
5
.8

5
N

o
n

8
'4

4
4
.1

5

2
8
.0

6
.2

0
0
7

7
0
'0

0
0
.0

0
E
q
u
ip

em
en

t
p
ar

ce
lle

s
In

fr
as

tr
u
ct

.
0
0
0
9
.0

4
4
0
'3

8
0
.4

5
N

o
n

2
8
.0

6
.2

0
0
7

7
5
'0

0
0
.0

0
D

ép
la

c.
co

lle
ct

eu
r

In
fr

as
tr

u
ct

.
0
0
0
9
.0

5
6
7
'0

7
7
.8

0
N

o
n

0
8
.0

8
.2

0
0
7

2
5
'0

0
0
.0

0
C
o
llè

g
e

9
,

co
m

p
l.
in

st
al

l.
B
ât

im
en

ts
0
1
3
1
.0

7
.0

4
2
1
'9

0
6
.0

5
O

u
i

1
0
.1

0
.2

0
0
7

7
5
'0

0
0
.0

0
A
cq

u
is

it
io

n
 s

al
eu

se
E
n
l.
n
ei

g
e

0
4
4
7
.0

7
.0

1
0
.0

0
N

o
n

7
5
'0

0
0
.0

0

0
3
.1

2
.2

0
0
7

1
0
0
'0

0
0
.0

0
Pa

rk
in

g
 E

sp
ac

it
é

S
U

E
0
2
4
2
.0

7
.0

1
5
6
'2

9
0
.9

0
N

o
n

4
3
'7

1
0
.0

0

2
8
.1

1
.2

0
0
7

8
'7

0
0
.0

0
Li

ft
 v

éh
ic

u
le

s
C
T
P

V
o
ir
ie

0
4
4
9
.0

7
.0

1
1
0
'6

5
2
.4

0
O

u
i

1
'9

5
2
.4

0

1
0
.1

2
.2

0
0
7

4
'3

0
0
.0

0
M

ac
h
in

e
à

la
ve

r
S
C
A
S

0
4
5
0
.0

7
.0

1
4
'0

2
5
.0

0
O

u
i

160

S
IT

U
A

T
IO

N
 2

0
0

7
 -

 C
R

E
D

IT
S

 P
O

U
R

 D
E
P

E
N

S
E
S

 I
M

P
R

E
V

U
E
S

 S
E
L
O

N
 A

R
T
.9

5

A
N

N
E
X

E
 6

-3

P
a
tr

im
o

in
e
 a

d
m

in
is

tr
a
ti

f
e
t

fi
n

a
n

ci
e
r

C
om

pt
es

 2
00

7
B

ud
ge

t 2
00

7
C

om
pt

es
 2

00
6

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

C
ha

rg
es

R
ev

en
us

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

C
H

F
C

H
F

I.
C

om
pt

e
de

 fo
nc

tio
nn

em
ne

t

E
xc

éd
en

t d
e

ch
ar

ge
s/

re
ve

nu
s

52
1'

38
9.

48
12

'6
97

'6
95

.0
0

5'
58

9'
69

0.
72

II.
C

om
pt

e
de

s
in

ve
st

is
se

m
en

ts

E
xc

éd
en

t d
e

dé
pe

ns
es

8'
77

1'
29

7.
63

19
'3

29
'6

00
.0

0
14

'2
76

'3
78

.6
3

A
m

or
tis

se
m

en
ts

30
'2

75
'2

99
.7

5
19

'7
11

'9
15

.0
0

21
'0

27
'6

73
.6

9
E

xc
éd

en
t o

u
in

su
ffi

sa
nc

e
de

 fi
na

nc
em

en
t

-2
2'

02
5'

39
1.

60
12

'3
15

'3
80

.0
0

-1
'1

61
'6

04
.3

4

To
ta

l
8'

77
1'

29
7.

63
8'

77
1'

29
7.

63
32

'0
27

'2
95

.0
0

32
'0

27
'2

95
.0

0
19

'8
66

'0
69

.3
5

19
'8

66
'0

69
.3

5

III
.

V
ar

ia
tio

ns
 d

e
fo

rtu
ne

In
su

ffi
sa

nc
e

ou
 e

xc
éd

en
t d

e
fin

an
ce

m
en

t
-2

2'
02

5'
39

1.
60

12
'3

15
'3

80
.0

0
-1

'1
61

'6
04

.3
4

R
ep

or
ts

 a
u

bi
la

n
- P

ar
tic

ip
at

io
n

po
ur

 fa
vo

ris
er

 la
 c

on
st

ru
ct

io
n

10
9'

65
2.

25
- A

ut
re

s
pr

êt
s

60
0'

00
0.

00
10

4'
11

8.
85

14
'0

00
.0

0

- I
m

m
eu

bl
es

10
'3

22
'1

33
.2

0
32

'5
45

'8
95

.0
0

- D
om

ai
ne

s
et

 te
rr

ai
ns

-5
89

'2
24

.0
0

- H
ôp

ita
l

62
'7

97
'5

21
.7

5
53

'6
69

'6
17

.9
8

- M
ob

ili
er

40
5'

75
9.

71
87

6'
76

5.
50

- I
m

m
ob

ili
sa

tio
ns

 S
er

vi
ce

s
in

du
st

rie
ls

1'
45

7'
34

5.
67

2'
22

9'
00

0.
00

- T
ra

va
ux

 e
n

co
ur

s-
 A

dm
in

is
tra

tio
n

gé
né

ra
le

-5
'3

38
'0

00
.8

4
19

'3
29

'6
00

.0
0

-2
3'

19
8'

37
3.

06
- H

ôp
ita

l
9'

12
7'

90
3.

77

- C
ar

ré
 C

la
ir

S
A

 -
M

on
tre

m
o

- T
ra

va
ux

 e
n

co
ur

s
- S

IM
-2

29
'7

59
.8

9
-4

15
'5

64
.9

4
- A

m
or

tis
se

m
en

ts
 -

A
dm

in
is

tra
tio

n
gé

né
ra

le
28

'1
15

'4
98

.7
5

18
'2

06
'8

15
.0

0
16

'9
70

'7
22

.4
6

- A
m

or
tis

se
m

en
ts

 -
S

er
vi

ce
s

in
du

st
rie

ls
1'

06
5'

50
1.

00
1'

50
5'

10
0.

00
1'

02
9'

30
0.

00

To
ta

l
6'

92
5'

84
8.

26
7'

44
7'

23
7.

74
32

'0
27

'2
95

.0
0

19
'3

29
'6

00
.0

0
79

'8
49

'7
10

.9
7

74
'2

60
'0

20
.2

5

D
éf

ic
it/

B
on

i d
e

l'e
xe

rc
ic

e
-5

21
'3

89
.4

8
12

'6
97

'6
95

.0
0

5'
58

9'
69

0.
72

161

A
N

N
E
X

E
 7

V
a
ri

a
ti

o
n

s
d

u
 p

a
tr

im
o

in
e

Compte de fonctionnement Charges Revenus

Total des charges 230'081'943.86
Total des revenus 230'603'333.34

Amortissements 30'275'299.75

Excédent de revenus -30'796'689.23

Compte des investissements Dépenses Recettes

Total des dépenses 15'425'866.88
Total des recettes 6'654'569.25
Investissements nets / augmentation 8'771'297.63

Financement

Investissements nets / augmentation 8'771'297.63
Amortissements 30'275'299.75
Compte fonctionnement excédent de recettes -521'389.48
Insuffisance/excédent de financement -22'025'391.60

Variation de la fortune nette

Insuffisance/excédent de financement -22'025'391.60
Report au Bilan /dépenses -15'099'543.34
Report au Bilan /recettes 7'447'237.74

Fortune nette / diminution -521'389.48

ANNEXE 8

Clôture administrative 2007

162

Autofinancement KCHF KCHF

Variation de fortune
Excédent de recettes de l'exercice 521.4
Dissolution de réserve portée en augmentation de fortune 1'816.0
Legs reçu par la Ville 1'090.1                           3'427.5

Amortissements
Amortissement sur placements du patrimoine financier 1'045.6
Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 12'153.5
Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 10'903.0
Amortissements autres 9.8                                 24'111.9

Pertes et abandons
Pertes sur débiteurs impôts 3'820.3
Pertes et abandons de créances (hors impôts) 613.0                              4'433.3

Réserves
Dissolution de réserves générée par la création de Viteos SA -14'864.6
Attribution à la réserve approvisionnement en énergie (Viteos) 17'765.6
Attribution à d'autres réserves 1'058.7                           3'959.7

Provisions
Diminution de provisions -22.7
Augmentation de provisions 4'260.0                           4'237.3

Ajustement de valeurs
Ajustement de valeurs sur autres titres 45.0

Flux net provenant de l'autofinancement 40'214.7

Fonds de roulement

Débiteurs, comptes courants et avoirs 11'071.2
Actifs transitoires 1'398.2
Passifs transitoires 4'526.2                           16'995.6

Placements - Prêts et participations 21'000.0
Engagements courants 1'890.2
Emprunts à court terme, rescriptions -
Caisse de pensions, fonds et fondations 256.7                              23'146.9

Flux net provenant du fonds de roulement 40'142.5

Placements

Prêts et participations du patrimoine financier
Participation Viteos -51'450.0
Prêts à Viteos -28'255.6
Prêt à la Ville du Locle -5'037.3
Diminution sur autres prêts 112.4
Augmentation sur autres valeurs à revenu fixe -98.7                              -84'729.2

Immeubles du patrimoine financier
Immeubles du CIFOM -11'228.6
Autres immeubles -946.6                            -12'175.2

Prêts et participations du patrimoine administratif
Diminution d'actifs liée à la création de Viteos 43'468.0
Bénéfices sur ventes de titres en lien avec la création de Viteos 11'955.8                         55'423.8

Autres participations -180.0
Sociétés mixtes, privées, autres -291.4
Augmentation du capital-actions ARESA -600.0                            -1'071.4

Terrains du patrimoine admionistratif
Vente de terrains 2'095.7

Flux net provenant du fonds des placements -40'456.3

Investissements

Investissements patrimoine administratif:
Génie civil -9'456.3
Bâtiment -2'922.5
Mobilier, machines, matériel -1'930.7

-14'309.5
Subventions reçues 6'370.2                           -7'939.3

Transferts au patrimoine financier 10'866.9
Transferts au patrimoine financier

Stocks et approvisionnements: 79.5

Flux net provenant des investissements 3'007.1

Activités de financement

Financement à moyen et long terme:
Remboursement d'emprunts -51'908.2
Nouveaux emprunts -                                 -51'908.2

Flux net provenant des activités de financement -51'908.2

Liquidités

Liquidités au 1er janvier 2007 14'994.1
Liquidités au 31 décembre 2007 5'993.9                           9'000.2

Diminution des liquidités -9'000.2

Tableau de financement de l'exercice 2007

ANNEXE 9

163

2
0

0
7

2
0

0
6

2
0

0
5

2
0

0
4

2
0

0
3

2
0

0
2

2
0

0
1

1
.

D
e
g

ré
 d

'a
u

to
fi

n
a
n

ce
m

e
n

t

A
u
to

fi
n
an

ce
m

en
t

 *
 1

0
0

1
9
7
.7

%
7
2
.3

%
1
3
.3

%
-1

.6
%

3
0
.4

%
7
2
.6

%
7
1
.8

%
In

ve
st

is
se

m
en

t
n
et

2
.

C
a
p

a
ci

té
 d

'a
u

to
fi

n
a
n

ce
m

e
n

t

A
u
to

fi
n
an

ce
m

en
t

 *
 1

0
0

1
0
.8

%
5
.0

%
1
.1

%
-0

.1
%

2
.7

%
5
.0

%
5
.0

%
R
ev

en
u
s

3
.

Q
u

o
ti

té
 d

e
 l

a
 c

h
a
rg

e
 f

in
a
n

ci
è
re

C
h
ar

g
e

fi
n
an

ci
èr

e
 *

 1
0
0

6
.5

%
8
.7

%
7
.0

%
6
.6

%
5
.0

%
7
.4

%
8
.1

%
R
ev

en
u
s

4
.

Q
u

o
ti

té
 d

e
s

in
té

rê
ts

In
té

rê
ts

 n
et

s
 *

 1
0
0

0
.9

%
0
.9

%
1
.0

%
1
.8

%
0
.7

%
2
.6

%
3
.2

%
R
ev

en
u
s

5
.

E
n

d
e
tt

e
m

e
n

t
p

a
r

h
a
b

it
a
n

t

E
n
d
et

te
m

en
t

n
et

-3

9
9
9

-6
4
6
7

-8
1
2
1

-7
8
0
8

-6
9
7
2

-7
2
7
2

-8
1
5
0

N
o
m

b
re

 d
'h

ab
it
an

ts

6
.

D
e
tt

e
 b

ru
te

 p
a
r

ra
p

p
o

rt
 a

u
x
 r

e
v
e
n

u
s

D
et

te
s

b
ru

te
s

*
 1

0
0

2
0
1
.8

%
2
3
5
.0

%
1
5
9
.9

%
1
4
4
.6

%
R
ev

en
u
s

7
.

Q
u

o
ti

té
 d

'i
n

v
e
st

is
se

m
e
n

t

In
ve

st
is

se
m

en
ts

 b
ru

ts
 *

 1
0
0

7
.0

%
8
.2

%
1
0
.5

%
1
0
.9

%
D

ép
en

se
s

co
n
so

lid
ée

s

8
.

E
v
o

lu
ti

o
n

 d
e
 l

a
 d

e
tt

e
 n

e
tt

e
1
4
6
'7

0
2
'8

2
5

2
3
8
'3

6
1
'4

7
1

3
0
1
'0

0
2
'5

5
7

2
8
9
'9

7
6
'3

6
9

2
5
8
'4

0
6
'1

1
3

2
6
9
'5

1
0
'4

9
1

2
6
8
'4

7
3
'1

4
0

E
n
d
et

te
m

en
t

./
.

p
at

ri
m

o
in

e
fi
n
an

ci
e r

A
N

N
E
X

E
 1

0

E
v
o

lu
ti

o
n

 d
e
 q

u
e
lq

u
e
s

ra
ti

o
s

164

E
ta

t
a
u

A
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C

H
F

C
H

F

4
0

'7
9

4
'9

1
8

.3
7

3
'9

5
9

'7
2

8
.3

8
4

4
'7

5
4

'6
4

6
.7

5
2

8
0

R
é
se

rv
e
s

a
ff

e
ct

é
e
s

5
4

'2
1

3
.1

5
7

'9
0

0
.0

0
6

2
'1

1
3

.1
5

1
2

R
é
v
is

io
n

 d
e
s

ci
te

rn
e
s

à
 m

a
zo

u
t

7
'9

0
0
.0

0
V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

5
4

1
'9

7
1

.7
0

0
.0

0
5

4
1

'9
7

1
.7

0
1

4
R

é
se

rv
e
 e

n
tr

e
ti

e
n

 d
e
s

im
m

e
u

b
le

s
H

L
M

C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 1

9
7
1
,

p
ar

 v
er

se
m

en
t

d
e

l'e
xc

éd
en

t
d
e

re
ce

tt
es

V
er

se
m

en
t

d
e

co
m

p
te

 d
e

g
ér

an
ce

.
Pr

él
èv

em
en

t

1
'8

8
2

'3
0

6
.2

0
0

.0
0

1
'8

8
2

'3
0

6
.2

0
1

7
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
la

 c
ré

a
ti

o
n

 o
u

C
o
n
st

it
u
ée

 s
el

o
n
 a

rr
êt

é
d
u
 C

o
n
se

il
g
én

ér
al

 d
u
 8

 m
ai

 1
9
5
1
,

f°
7
6
5
 (

vo
ir
 a

u
ss

i
f°

8
5
5
 d

u
 1

2
l'
a
m

é
li

o
ra

ti
o

n
 d

e
 l

o
ca

u
x

ju
ill

et
 1

9
5
1
)

p
o
u
r

fa
ci

lit
er

 l
a

ré
al

is
at

io
n
 d

'u
n
e

sa
lle

 d
e

co
n
ce

rt
s.

V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

4
1

5
'5

9
8

.3
6

0
.0

0
4

1
5

'5
9

8
.3

6
1

8
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
e
n

tr
e
ti

e
n

 e
t

ré
n

o
v
a
ti

o
n

C
o
n
st

it
u
ti
o
n
 d

'u
n
 f
o
n
d
s

sp
éc

ia
l
d
e

ré
se

rv
e

p
o
u
r

la
 r

én
o
va

ti
o
n
 e

t
en

tr
et

ie
n
 d

es
 l
o
ca

u
x

d
e
s

a
b

a
tt

o
ir

s
d
es

 a
b
at

to
ir
s

en
 v

u
e

d
e

le
u
r

m
is

e
en

 c
o
n
fo

rm
it
é

av
ec

 l
es

 n
o
u
ve

lle
s

n
o
rm

es
 d

'h
yg

iè
n
e,

V
er

se
m

en
t

fo
n
d
s

al
im

en
té

 p
ar

 l
e

ré
su

lt
at

 d
'e

xp
lo

it
at

io
n
 d

es
 a

b
at

to
ir
s

à
p
ar

ti
r

d
e

1
9
9
4
.

R
és

er
ve

Pr
él

èv
em

en
t

co
n
st

it
u
ée

 s
el

o
n
 a

rr
êt

é
d
u
 C

o
n
se

il
g
én

ér
al

 d
u
 2

7
 a

vr
il

1
9
9
5
.

1
'2

7
8

'3
3

3
.0

0
1

'0
0

0
'0

0
0

.0
0

2
'2

7
8

'3
3

3
.0

0
1

9
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
ré

n
o

v
a
ti

o
n

 d
u

 p
a
rc

C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 1

9
8
7
 p

ar
 l
e

p
ro

d
u
it
 d

es
 v

en
te

s
d
'im

m
eu

b
le

s
so

u
s

d
éd

u
ct

io
n
 d

e
la

 v
al

eu
r

im
m

o
b

il
ie

r
co

m
p
ta

b
le

,
se

lo
n
 a

rr
êt

é
d
u
 C

o
n
se

il
g
én

ér
al

 d
u
 1

6
 j
u
in

 1
9
8
7
.

1
'0

0
0
'0

0
0
.0

0
V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

2
1

8
'8

2
8

.5
0

-1
3

'4
9

0
.0

0
2

0
5

'3
3

8
.5

0
2

3
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
l'
é
ta

b
li

ss
e
m

e
n

t
d

e
 p

la
ce

s
C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 1

9
6
7
,

es
t

d
es

ti
n
ée

 à
 f
in

an
ce

r
la

 c
o
n
st

ru
ct

io
n
 e

t
l'a

m
én

ag
em

en
t

d
e

d
e
 s

ta
ti

o
n

n
e
m

e
n

t
a
u

to
s

p
la

ce
s

d
e

st
at

io
n
n
em

en
t

o
u
 d

e
g
ar

ag
es

 p
u
b
lic

s.
 A

lim
en

té
e

p
ar

 l
es

 c
o
n
tr

ib
u
ti
o
n
s

co
m

-
2
1
'6

0
0
.0

0
V
er

se
m

en
t

p
en

sa
to

ir
es

 p
o
u
r

ch
aq

u
e

p
la

ce
 d

e
st

at
io

n
n
em

en
t

m
an

q
u
an

te
,

en
 v

er
tu

 d
e

l'a
rt

ic
le

-3
5
'0

9
0
.0

0
Pr

él
èv

em
en

t
6
6
R
U

 (
2
8
.0

5
.1

9
6
8
).

A
N

N
E
X

E
 1

1
-1

R
é
se

rv
e
s

165

E
ta

t
a
u

A
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C

H
F

C
H

F

1
'9

5
1

'1
0

5
.0

0
7

9
'5

7
0

.0
0

2
'0

3
0

'6
7

5
.0

0
2

6
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
a
b

ri
s

d
e
 p

ro
te

ct
io

n
 c

iv
il

e
7
9
'5

7
0
.0

0
V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

7
'8

5
0

.1
4

8
0

3
.3

0
8

'6
5

3
.4

4
3

3
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
a
cq

u
is

it
io

n
s

a
u

 M
u

sé
e

C
o
n
st

it
u
ée

 p
ar

 l
e

ve
rs

em
en

t
d
'u

n
e

in
d
em

n
it
é

d
'a

ss
u
ra

n
ce

.
d

'h
is

to
ir

e

2
'0

0
0
.0

0
V
er

se
m

en
t

-1
'1

9
6
.7

0
Pr

él
èv

em
en

t

1
5

6
'0

1
1

.3
7

9
6

8
.0

4
1

5
6

'9
7

9
.4

1
3

4
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
re

n
o

u
v
e
ll

e
m

e
n

t
p

is
ci

n
e
 d

e
s

A
rê

te
s

C
o
n
st

it
u
é

en
 1

9
8
5
 p

ar
 u

n
e

an
n
u
it
é

d
e

Fr
.

1
2
'5

0
0
.-

-
ve

rs
ée

 p
ar

 l
es

9
7
5
.0

3
V
er

se
m

en
t

co
p
ro

p
ri
ét

ai
re

s.
-6

.9
9

Pr
él

èv
em

en
t

1
8

9
'9

4
8

.0
0

9
5

'5
4

1
.0

0
2

8
5

'4
8

9
.0

0
3

6
In

d
e
m

n
it

é
s

d
e
 s

o
rt

ie
 d

u
 C

C
9
5
'5

4
1
.0

0
V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

1
4

9
'2

4
2

.2
0

-2
'1

2
8

.5
0

1
4

7
'1

1
3

.7
0

4
2

R
é
se

rv
e
 f

o
re

st
iè

re
 (

fo
n

d
s)

V
er

se
m

en
t

-2
'1

2
8
.5

0
Pr

él
èv

em
en

t

1
4

'2
8

2
.0

5
0

.0
0

1
4

'2
8

2
.0

5
5

2
R

é
se

rv
e
 f

o
re

st
iè

re
 d

e
 S

o
m

b
a
il

le
 J

e
u

n
e
ss

e
 (

fo
n

d
s)

V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

2
5

5
'5

6
9

.0
2

-1
1

9
'3

3
5

.8
5

1
3

6
'2

3
3

.1
7

5
3

R
é
se

rv
e
 d

é
ch

e
ts

R
és

er
ve

 c
ré

ée
 e

n
 2

0
0
1
 s

u
it
e

à
l'o

b
lig

at
io

n
 c

an
to

n
al

e
d
'a

u
to

fi
n
an

ce
r

V
er

se
m

en
t

p
ar

 u
n
e

ta
xe

 c
au

sa
le

 l
e

ch
ap

it
re

 7
1
6
 -

 E
n
lè

ve
m

en
t

d
es

 d
éc

h
et

s
-1

1
9
'3

3
5
.8

5
Pr

él
èv

em
en

t
n
o
n
 v

al
o
ri
sa

b
le

s.

R
é
se

rv
e
s

A
N

N
E
X

E
 1

1
-2

166

E
ta

t
a
u

A
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C

H
F

C
H

F

9
0

4
'0

5
5

.5
8

-2
2

'4
7

1
.3

8
8

8
1

'5
8

4
.2

0
5

4
R

é
se

rv
e
 S

te
p

R
és

er
ve

 c
ré

ée
 e

n
 2

0
0
1
 s

u
it
e

à
l'o

b
lig

at
io

n
 c

an
to

n
al

e
d
'a

u
to

fi
n
an

ce
r

V
er

se
m

en
t

p
ar

 u
n
e

ta
xe

 c
au

sa
le

 l
e

ch
ap

it
re

 7
2
0
 -

 S
te

p
 e

t
l'e

n
tr

et
ie

n
 d

es

-2
2
'4

7
1
.3

8
Pr

él
èv

em
en

t
ca

n
al

is
at

io
n
s.

2
2

'7
1

9
'0

0
0

.0
0

-1
2

'7
1

9
'0

0
0

.0
0

1
0

'0
0

0
'0

0
0

.0
0

9
0

1
R

é
se

rv
e
 S

IM
 S

A
C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 2

0
0
3
 p

ar
 l
a

cr
éa

ti
o
n
 d

e
S
IM

 S
A
.

A
u
tr

ef
o
is

V
er

se
m

en
t

p
ré

se
n
té

e
so

u
s

ch
if
fr

e
9
0
 :

 r
és

er
ve

 d
e

fo
n
ct

io
n
n
em

en
t

d
es

 S
I

-1
2

'7
1

9
'0

0
0

.0
0

Pr
él

èv
em

en
t

8
6

8
'7

8
1

.3
0

3
1

'3
5

9
.7

2
9

0
0

'1
4

1
.0

2
9

1
E
a
u

 -
 R

é
se

rv
e

C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 2

0
0
3
 p

ar
 l
a

cr
éa

ti
o
n
 d

e
S
IM

 S
A
.

A
u
tr

ef
o
is

3
1
'3

5
9
.7

2
V
er

se
m

en
t

p
ré

se
n
té

e
so

u
s

ch
if
fr

e
9
0
 :

 r
és

er
ve

 d
e

fo
n
ct

io
n
n
em

en
t

d
es

 S
I

Pr
él

èv
em

en
t

7
'0

4
2

'2
5

7
.8

0
0

.0
0

7
'0

4
2

'2
5

7
.8

0
9

1
1

E
a
u

 -
 P

ré
fi

n
a
n

ce
m

e
n

t
P

re
st

a
-J

o
g

n
e

C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 2

0
0
3
 p

ar
 l
a

cr
éa

ti
o
n
 d

e
S
IM

 S
A
.

A
u
tr

ef
o
is

V
er

se
m

en
t

p
ré

se
n
té

e
so

u
s

ch
if
fr

e
9
0
 :

 r
és

er
ve

 d
e

fo
n
ct

io
n
n
em

en
t

d
es

 S
I

Pr
él

èv
em

en
t

0
.0

0
1

7
'7

6
5

'5
7

7
.0

5
1

7
'7

6
5

'5
7

7
.0

5
9

2
R

é
se

rv
e
 p

o
u

r
a
p

p
ro

v
is

.
e
n

 é
n

e
rg

ie
s

(0
1

.0
7

.0
7

)
C
o
n
st

it
u
ée

 e
n
 2

0
0
7
 p

ar
 l
a

cr
éa

ti
o
n
 d

e
V
it
eo

s
S
A
 (

ar
t.

 5
4
 a

 R
FC

)
1
7
'7

6
5
'5

7
7
.0

5
V
er

se
m

en
t

Pr
él

èv
em

en
t

2
'1

4
5

'5
6

5
.0

0
-2

'1
4

5
'5

6
5

.0
0

0
.0

0
9

3
P

ro
v
is

io
n

 a
ss

a
in

is
se

m
e
n

t
G

A
N

S
A

V
er

se
m

en
t

-2
'1

4
5
'5

6
5
.0

0
Pr

él
èv

em
en

t

167

R
é
se

rv
e
s

A
N

N
E
X

E
 1

1
-3

Montants Montants
CHF CHF

0 2'358'990.00 Fonds de compensation de l'assurance
2 136'500.00 vieillesse et survivants........…………….. 56'389'000.00
2.6 10'000'000.00
2.63 20'000'000.00
2.755 10'000'000.00 Caisse nationale suisse d'assurance
2.805 30'000'000.00 en cas d'accidents, Lucerne…………… 20'254'166.65
2.9 10'000'000.00
2.96 30'000'000.00 Etablissements bancaires, Compagnies
2.965 25'000'000.00 et Sociétés d'assurances, autres
2.98 13'000'000.00 prêteurs……………………………………. 309'450'000.00
3.04 4'000'000.00
3.05 25'000'000.00 Prêts LIM………………………………….. 2'495'490.00
3.07 10'000'000.00
3.1 10'000'000.00 Emprunts  publics  ( obligations et bons
3.25 23'500'000.00 de caisse au porteur )……………………. 20'900'000.00
3.28 4'389'000.00
3.3 6'000'000.00
3.35 7'000'000.00
3.375 10'000'000.00 409'488'656.65
3.39 8'000'000.00
3.4 5'000'000.00
3.5 5'000'000.00
3.61 10'000'000.00
3.625 9'400'000.00
3.95 10'000'000.00
4 10'000'000.00 Année de Montants Taux moyen par
4.05 5'000'000.00 remboursement CHF année d'échéance %
4.06 5'000'000.00
4.0625 12'000'000.00
4.1 3'000'000.00 2008 35'550'266.65 4.408
4.14 5'000'000.00 2009 17'000'000.00 3.705
4.19 10'000'000.00 2010 50'850'000.00 4.344
4.3125 5'000'000.00 2011 39'000'000.00 4.077
4.46 10'000'000.00 2012 59'750'000.00 3.129
4.5 5'750'000.00 2013 66'082'700.00 2.812
4.6 10'000'000.00 2014 52'636'500.00 3.21
4.625 1'950'000.00 2015 50'000'000.00 3.007
4.8 20'000'000.00 2016 5'000'000.00 3.4
4.85 7'500'000.00 2019 135'190.00 0
4.875 1'504'166.65 2021 4'000'000.00 3.04

2022 20'000'000.00 2.63
2025 3'000'000.00 3.5
2026 6'484'000.00 3.053

409'488'656.65 409'488'656.65

Créanciers

Selon les échéances

ANNEXE 12

Selon les taux d'intérêts

Taux
   %

Emprunts généraux et
reconnaissances de dettes

  Par catégories de créanciers

168

Intérêts
passifs

Total des
charges sans

les imputations
internes

Charges
d'intérêts par

rapport au
total des
charges

CHF CHF %

1998 18'616'846.00 339'776'872.73 5.48

1999 18'787'689.00 345'510'537.14 5.44

2000 17'699'181.00 350'437'565.85 5.05

2001 20'373'433.00 370'411'643.22 5.50

2002 19'542'071.65 379'420'280.16 5.15

2003 16'358'420.77 336'682'433.17 4.86

2004 16'122'320.28 347'149'332.08 4.64

2005 17'160'252.69 315'030'265.87 5.45

2006 16'526'987.27 203'735'991.24 8.11

2007 17'935'246.72 216'884'514.67 8.27

2007 2006 2005 2004 2003

32 Intérêts passifs 17935 16527 17160 16122 16358
42 Revenus des biens 20532 19371 17584 13562 19765

Charge nette -2597 -2844 -424 2560 -3407

400/1 Produit de l'impôt 104995 95404 89214 116086 113667

Charge nette d'intérêts -2.47% -2.98% -0.48% 2.21% -3.00%
par rapport à l'impôt

Personnes
physiques

Personnes
morales

Total Dont PM % Taux fiscal

CHF CHF

1998 90'523'736.00 9'248'827.00 99'772'563.00 9.27
1999 93'164'443.00 16'003'011.00 109'167'454.00 14.66
2000 96'187'278.00 15'716'233.00 111'903'511.00 14.04
2001 102'891'731.00 12'393'832.00 115'285'563.00 10.75 104
2002 111'094'499.73 11'411'440.62 122'505'940.35 9.32 104
2003 104'454'410.20 9'212'467.76 113'666'877.96 8.10 100
2004 107'575'497.44 8'510'791.15 116'086'288.59 7.33 100
2005 77'220'124.60 11'993'742.00 89'213'866.60 13.44 70
2006 78'929'998.06 16'473'868.07 95'403'866.13 17.27 70
2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63 70

Evolution du produit de l'impôt de 1998 à 2007

ANNEXE 13

(en milliers de francs)

Evolution des intérêts passifs par rapport aux charges de 1998 à 2007

Evolution des charges d'intérêts par rapport au produit de l'impôt de 2003 à 2007

169

1
9

9
8

1
9

9
9

2
0

0
0

2
0

0
1

2
0

0
2

2
0

0
3

2
0

0
4

2
0

0
5

2
0

0
6

2
0

0
7

L
ib

e
ll

é

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

M
io

 F
r.

2
'9

5
0
.1

5
3
'0

0
0
.4

0
3
'2

7
5
.9

5
3
'7

0
9
.9

3
3
'6

0
1
.5

4
3
'9

5
8
.7

5
3
'5

8
7
.8

2
3
'6

0
6
.3

5
3
'9

1
1
.6

5
4
'4

2
4
.3

4
Fo

rt
u
n
e

im
p
o
sé

e
9
5
9
.6

5
1
'0

0
1
.9

0
1
'0

1
7
.2

5
1
'1

2
8
.4

1
1
'2

0
3
.1

7
1
'0

9
2
.2

0
1
'0

6
8
.9

6
1
'0

6
8
.1

1
1
'2

1
6
.3

3
1
'3

5
8
.9

1
R
ev

en
u
s

im
p
o
sé

s

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

M
il

l.
F
r.

7
'9

5
5
.5

0
8
'0

7
9
.9

0
8
'7

5
3
.0

0
9
'9

7
3
.0

0
9
'5

9
1
.6

5
1
0
'1

6
3
.8

7
8
'7

5
8
.0

5
7
'9

1
9
.0

3
8
'9

9
7
.5

9
1
0
'1

5
2
.3

5
Im

p
ô
t

su
r

fo
rt

u
n
e

8
5
'5

7
0
.5

0
9
2
'9

0
2
.0

0
9
4
'1

9
6
.7

0
9
5
'5

6
5
.6

7
9
5
'5

9
1
.6

5
9
5
'3

5
5
.5

5
9
7
'8

7
9
.7

0
7
3
'5

2
2
.6

6
7
7
'1

9
4
.6

4
8
4
'3

3
9
.0

8
Im

p
ô
t

su
r

re
ve

n
u
s

5
'2

6
8
.6

0
5
'2

5
3
.4

0
5
'5

8
1
.8

0
5
'3

9
1
.7

3
5
'4

0
5
.0

4
5
'6

0
2
.8

2
5
'5

5
9
.1

1
1
'6

0
2
.0

9
1
'5

2
1
.1

0
1
'4

4
2
.7

1
Im

p
ô
t

fo
n
ci

er
6
'4

4
2
.2

0
7
'1

7
5
.2

0
7
'2

5
8
.2

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
T
ax

e
h
o
sp

it
al

iè
re

1
'0

9
1
.5

0
2
'7

8
0
.5

0
2
'7

5
3
.8

0
2
'8

6
6
.3

2
1
'8

5
2
.5

0
9
6
7
.0

2
7
1
0
.8

0
2
7
0
.0

2
3
1
4
.4

6
5
8
8
.0

0
C
o
m

p
te

s
d
'in

su
ff
.,

ta
x.

ta
rd

iv
e

1
'0

3
6
.6

0
6
0
1
.6

0
1
'4

7
9
.5

0
7
1
4
.8

5
4
9
5
.8

5
1
'7

0
6
.1

1
9
1
0
.9

1
1
'6

3
1
.1

7
1
'4

1
3
.8

7
1
'2

8
7
.7

0
S
u
rt

ax
es

,
in

te
rê

ts
 e

t
fr

ai
s

so
m

m
at

io
n
s

1
'6

1
4
.7

0
1
'9

0
7
.4

5
2
'7

3
6
.1

7
3
'6

5
7
.8

2
3
'8

7
0
.4

4
4
'4

4
7
.1

6
5
'6

7
8
.9

4
5
'6

5
3
.9

3
5
'5

5
1
.3

6
5
'1

0
6
.6

0
T
ax

e
d
'é

p
u
ra

ti
o
n

1
'0

5
1
.8

0
8
8
4
.8

5
9
5
1
.8

2
5
'7

7
9
.7

9
5
'9

5
2
.3

5
5
'3

7
0
.3

4
5
'2

0
0
.3

3
5
'2

2
0
.0

2
5
'3

2
7
.6

0
5
'5

2
1
.0

1
T
ax

e
d
éc

h
et

s
-1

9
.9

0
-1

9
.7

0
-1

9
.3

0
-1

1
.0

2
-1

0
.9

5
-2

.8
5

-7
6
.6

8
-1

6
7
.2

3
-1

7
9
.4

9
-1

7
9
.7

8
C
o
rp

o
ra

ti
o
n
s

p
u
b
liq

u
es

-1
'8

6
6
.6

0
-5

'3
8
0
.9

0
-4

'1
2
9
.6

0
-2

'2
1
8
.0

6
-2

'1
2
4
.5

0
-2

'4
5
3
.2

0
-5

'6
1
3
.4

4
-4

'6
7
7
.0

2
-4

'2
3
5
.1

8
-5

'5
5
0
.2

9
Pe

rt
es

 s
u
r

d
éb

it
eu

rs
-2

5
.1

0
-2

4
.6

5
-2

1
.4

7
-3

4
.4

7
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
Im

p
u
t.

IF
D

1
0

8
'1

1
9

.8
0

1
1

4
'1

5
9

.6
5

1
1

9
'5

4
0

.6
2

1
2

1
'6

8
5

.6
3

1
2

0
'6

2
4

.0
3

1
2

1
'1

5
6

.8
2

1
1

9
'0

0
7

.7
2

9
0

'9
7

4
.6

7
9

5
'9

0
5

.9
5

1
0

2
'7

0
7

.3
8

E
ff

o
rt

 f
is

ca
l

1
'8

6
2
.0

0
2
'0

0
2
.5

0
2
'6

2
8
.8

0
2
'7

3
4
.3

8
2
'6

8
8
.4

2
2
'3

5
7
.3

3
2
'7

3
5
.3

3
2
'0

3
6
.5

0
1
'8

9
7
.9

6
2
'4

8
6
.8

1
Pe

rs
.P

h
ys

.i
m

p
ô
t

à
la

 s
o
u
rc

e
y.

c.
ta

xe
 h

o
sp

.
3
'4

1
1
.5

0
3
'5

3
0
.0

0
3
'7

3
8
.5

0
3
'9

7
9
.9

2
4
'6

9
0
.3

7
4
'8

5
5
.9

5
5
'0

0
5
.4

0
5
'4

6
5
.6

4
6
'9

9
9
.3

9
7
'4

2
8
.8

7
Pe

rs
.p

h
ys

.-
im

p
ô
t

re
ve

n
u
-f

ro
n
ta

lie
rs

8
8
9
.0

0
9
2
6
.5

0
8
8
4
.5

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
0
.0

0
T
ax

e
d
'e

xe
m

p
.s

er
v.

fe
u

Im
p

ô
ts

 a
rr

ié
ré

s
2
7
'1

0
4
.0

0
2
7
'0

4
5
.4

0
2
9
'1

7
9
.2

0
3
1
'5

7
0
.2

6
3
8
'7

0
6
.0

1
4
3
'9

0
4
.6

7
4
7
'6

2
4
.0

5
5
0
'4

8
3
.1

8
4
1
'2

2
2
.8

6
3
5
'0

3
0
.2

7
S
it
u
at

io
n
 a

u
 1

er
 j
an

vi
er

2
0
'0

5
9
.0

0
2
3
'5

7
0
.9

0
2
4
'8

6
6
.3

0
2
7
'2

8
5
.0

3
3
7
'2

7
1
.4

7
2
9
'0

8
5
.4

2
2
4
'2

1
3
.2

7
9
'5

8
3
.5

9
1
1
'3

7
3
.1

3
9
'8

7
5
.5

8
C
o
m

p
te

s
n
o
u
ve

au
x

2
'8

6
6
.6

0
5
'3

8
0
.9

0
4
'1

2
9
.6

0
2
'3

1
2
.1

5
5
'2

6
3
.5

5
7
'8

3
3
.3

8
6
'4

1
4
.3

7
4
'5

6
5
.0

2
4
'2

4
8
.8

9
3
'8

8
1
.6

3
R
éd

u
ct

io
n
s

et
 a

n
n
u
la

ti
o
n
s

1
7
'2

5
1
.0

0
1
6
'0

5
6
.2

0
1
8
'3

4
5
.6

0
1
7
'8

3
7
.1

3
2
6
'8

0
9
.2

6
1
7
'5

3
2
.6

6
1
4
'9

3
9
.7

7
1
4
'2

7
8
.8

9
1
3
'3

1
6
.8

3
1
1
'9

1
9
.8

4
Pa

ie
m

en
ts

2
7
'1

0
4
.0

0
2
7
'0

4
5
.4

0
2
9
'1

7
9
.2

0
3
1
'5

7
0
.3

0
3
8
'7

0
6
.0

1
4
3
'9

0
4
.6

7
5
0
'4

8
3
.1

8
4
1
'2

2
2
.8

6
3
5
'0

3
0
.2

7
2
9
'1

0
4
.3

8
S
it
u
at

io
n
 a

u
 3

1
 d

éc
em

b
re

2
5
'5

5
2
.0

0
2
5
'5

9
1
.0

0
2
7
'0

9
1
.0

0
2
6
'0

9
8
.0

0
2
6
'3

5
0
.0

0
2
6
'4

4
9
.0

0
2
6
'6

4
1
.0

0
2
6
'3

8
1
.0

0
2
7
'2

6
1
.0

0
2
7
'7

4
4
.0

0
N

o
m

b
re

 d
e

co
n
tr

ib
u
ab

le
s

2
4
'2

3
0
.0

0
2
4
'2

3
7
.0

0
2
5
'7

6
9
.0

0
2
4
'8

0
4
.0

0
2
5
'1

0
2
.0

0
2
5
'1

3
3
.0

0
2
5
'2

9
5
.0

0
2
5
'0

4
4
.0

0
2
5
'8

7
0
.0

0
2
6
'3

4
1
.0

0
Pe

rs
o
n
n
es

 p
h
ys

iq
u
es

1
'3

2
2
.0

0
1
'3

5
4
.0

0
1
'3

2
2
.0

0
1
'2

9
4
.0

0
1
'2

4
8
.0

0
1
'3

1
6
.0

0
1
'3

4
6
.0

0
1
'3

3
7
.0

0
1
'3

9
1
.0

0
1
'4

0
3
.0

0
Pe

rs
o
n
n
es

 m
o
ra

le
s

2
1
'5

5
2
.0

0
2
1
'6

5
3
.0

0
2
2
'8

5
7
.0

0
2
2
'1

4
1
.0

0
2
2
'1

5
1
.0

0
2
2
'0

0
4
.0

0
2
1
'9

4
5
.0

0
2
1
'8

1
9
.0

0
2
2
'5

1
5
.0

0
2
2
'8

1
4
.0

0
Pe

rs
o
n
n
es

 p
h
ys

iq
u
es

 r
ég

u
l.

A
N

N
E
X

E
 1

4

R
e
n

se
ig

n
e
m

e
n

ts
 f

is
ca

u
x

170

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

6
9

2
'1

9
6

.7
0

3
0

'6
1

6
.3

0
7

2
2

'8
1

3
.0

0
1

1
1

6
0

0
0

 F

o
n

d
a
ti

o
n

 F
a
v
re

 -
 R

o
b

e
rt

-G
u

y
o

t
-

B
in

g
g

u
e
ly

7
0
2
'0

4
1
.7

0
7
2
6
'5

3
8
.0

0

C
ap

it
al

Le
s

tr
o
is

 f
o
n
d
at

io
n
s

"F
o
n
d
at

io
n
 D

r.
 F

av
re

",
 "

Fo
n
d
s

A
rn

o
ld

-E
u
g
èn

e
R
o
b
er

t-
G

u
yo

t"
 e

t
0
1
.9

A
u
tr

es
 T

it
re

s
"F

o
n
d
at

io
n
 B

in
g
g
u
el

y-
D

ro
z-

Le
je

u
n
e"

 o
n
t

fu
si

o
n
n
é

en
 d

at
e

d
u
 2

0
 o

ct
o
b
re

 1
9
9
8
.

La
 n

o
u
ve

lle

4
'8

2
5
.1

0
0
5
.1

In

té
rê

ts
fo

n
d
at

io
n
 a

 p
o
u
r

b
u
ts

 :
-8

0
'3

2
8
.8

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
a
)

d
'a

m
él

io
re

r
l'o

rd
in

ai
re

 d
es

 p
er

so
n
n
es

 â
g
ée

s
p
la

cé
es

 d
an

s
u
n
 h

o
m

e
o
u
 u

n
e

st
ru

c-
6
'1

2
0
.0

0
0
2
.3

T
ra

n
si

to
ir
e

tu
re

 d
'a

p
p
ar

te
m

en
ts

 p
ro

té
g
és

 p
ar

 d
es

 a
ct

io
n
s

p
o
n
ct

u
el

le
s

o
u
 à

 f
in

an
ce

r
d
es

 d
ép

en
-

1
0
0
'0

0
0
.0

0
0
6

 D

o
n
s/

S
u
b
ve

n
ti
o
n
s

se
s

lié
es

 à
 l
eu

r
sa

n
té

,
n
o
ta

m
m

en
t

p
o
u
r

fa
vo

ri
se

r
le

u
r

m
ai

n
ti
en

 à
 d

o
m

ic
ile

 l
o
rs

q
u
'e

lle
s

n
e

re
ço

iv
en

t
p
as

 d
e

p
re

st
at

io
n
s

co
m

p
lé

m
en

ta
ir
es

 A
V
S
 o

u
 q

u
e

le
u
rs

 r
ev

en
u
s

so
n
t

in
su

f-
fi
sa

n
ts

;
b

)
d
e

ve
n
ir
 e

n
 a

id
e

à
d
es

 e
n
fa

n
ts

 o
u
 d

es
 j
eu

n
es

 e
n
 c

o
u
rs

 d
e

fo
rm

at
io

n
 p

ro
fe

ss
io

n
-

n
el

le
,

o
u
 à

 d
es

 i
n
st

it
u
ti
o
n
s

q
u
i
s'

en
 o

cc
u
p
en

t,
 e

n
 p

ar
ti
cu

lie
r

p
ar

 d
es

 p
rê

ts
 à

 u
n

in
té

rê
t

id
en

ti
q
u
e

à
ce

lu
i
d
es

 b
o
n
s

d
e

ca
is

se
 e

t
re

m
b
o
u
rs

ab
le

 e
n
 p

ri
n
ci

p
e

d
an

s
u
n

d
él

ai
 d

e
ci

n
q
 a

n
s,

 o
u
 p

ar
 d

es
 b

o
u
rs

es
 a

n
n
u
el

le
s,

 r
em

b
o
u
rs

ab
le

s
o
u
 n

o
n
;

c)
 d

'a
id

er
 u

n
 a

rt
is

te
,

u
n
 m

u
si

ci
en

,
u
n
 é

cr
iv

ai
n
-a

u
te

u
r,

 u
n
 a

rt
is

an
,

u
n
 m

éd
ec

in
,

et
c.

,
d
o
m

ic
ili

é
à

La
 C

h
au

x-
d
e-

Fo
n
d
s

o
u
 d

'o
ri
g
in

e
n
eu

ch
ât

el
o
is

e,
 à

 r
éa

lis
er

 u
n
 p

ro
je

t
lié

 à

l'a
rt

 a
u
q
u
el

 i
l
ap

p
ar

ti
en

t
p
ar

 u
n
 v

er
se

m
en

t,
 a

p
p
el

é
"P

ri
x

D
r.

 F
av

re
",

 d
e

Fr
.

1
'0

0
0
.-

(m
ill

e
fr

an
cs

)
p
ar

 a
n
n
ée

;
d

)
d
'u

n
e

m
an

iè
re

 p
lu

s
g
én

ér
al

e,
 d

e
ve

n
ir
 e

n
 a

id
e

à
d
es

 p
er

so
n
n
es

 g
ra

ve
m

en
t

at
te

in
te

s
d
an

s
le

u
r

sa
n
té

 p
o
u
r

le
 c

as
 o

ù
 l
es

 p
re

st
at

io
n
s

so
ci

al
es

 e
t

ce
lle

s
d
e

le
u
rs

 a
ss

u
ra

n
ce

s
n
e

co
u
vr

en
t

p
lu

s
le

u
rs

 b
es

o
in

s
él

ém
en

ta
ir
es

.

1
6

9
'7

6
7

.2
0

7
9

8
.7

7
1

7
0

'5
6

5
.9

7
1

1
1

6
0

1
0

 F

o
n

d
s

d
e
s

a
b

o
n

n
e
m

e
n

ts
 p

a
y
é
s

p
a
r

a
v
a
n

ce
 p

o
u

r
l'
e
n

tr
e
ti

e
n

 d
e
s

to
m

b
e
s

1
6
9
'7

6
7
.2

0
1
7
0
'5

6
5
.9

7

C
ap

it
al

A
rr

êt
é

d
u
 C

.C
.

d
u
 0

8
 a

vr
il

1
9
9
2
.

4
2
1
.2

0
0
5
.1

In

té
rê

ts
A
b
o
n
n
em

en
ts

 p
ay

és
 p

ar
 a

va
n
ce

 p
o
u
r

l'e
n
tr

et
ie

n
 d

es
 t

o
m

b
es

 a
u
 c

im
et

iè
re

.
2
1
'6

9
8
.7

2
0
7
.1

R
ev

en
u
s

-2
1
'3

2
1
.1

5
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

4
'3

9
3

.8
9

-6
6

1
.7

5
3

'7
3

2
.1

4
1

1
1

6
0

2
0

 F

o
n

d
s

d
u

 b
a
ta

il
lo

n
 d

e
 s

a
p

e
u

rs
-p

o
m

p
ie

rs
4
'3

9
3
.8

9
3
'7

3
2
.1

4

C
ap

it
al

C
o
n
st

it
u
é

so
u
r

le
 n

o
m

 d
e

"F
o
n
d
s

d
e

se
co

u
rs

 d
es

 p
o
m

p
ie

rs
",

 l
e

1
8
 f
év

ri
er

 1
8
6
3
,

d
an

s
u
n
e

ré
u
n
io

n
 d

es
 c

h
ef

s
d
u
 c

o
rp

s
d
e

sû
re

té
 c

o
n
tr

e
l'i

n
ce

n
d
ie

.
A
d
m

in
is

tr
é

p
ar

 l
'é

ta
t-

m
aj

o
r

d
u

9
.5

0
0
5
.1

In

té
rê

ts
b
at

ai
llo

n
 d

e
sa

p
eu

rs
-p

o
m

p
ie

rs
 e

t
g
ér

é
p
ar

 l
e

q
u
ar

ti
er

-m
aî

tr
e

ju
sq

u
'a

u
 3

1
 d

éc
em

b
re

 1
9
4
1
.

0
8
.5

A
m

en
d
es

La
 g

ér
an

ce
 d

e
ce

 f
o
n
d
s

es
t

as
su

m
ée

 p
ar

 l
e

C
o
n
se

il
co

m
m

u
n
al

 d
ès

 l
e

1
er

 j
an

vi
er

 1
9
4
2
.

0
7
.1

Fr

ai
s

g
én

ér
au

x
R
ég

i
p
ar

 l
e

rè
g
le

m
en

t
d
u
 1

2
 d

éc
em

b
re

 1
9
4
1
,

ab
ro

g
ea

n
t

ce
lu

i
d
u
 1

1
 j
u
ill

et
 1

8
9
0
.

-6
7
1
.2

5
0
7
.1

C
o
u
p
es

 e
t

ca
d
ea

u
x

171

A
N

N
E
X

E
 1

5
-1

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
7

1
'6

8
3

.8
0

-9
'5

0
4

.4
5

1
6

2
'1

7
9

.3
5

1
1

1
6

0
3

0

 F
o

n
d

s
e
n

 f
a
v
e
u

r
d

e
s

ch
ô

m
e
u

rs
1
7
1
'6

8
3
.8

0
1
6
2
'1

7
9
.3

5

C
ap

it
al

D
o
n
at

io
n
 d

e
M

m
e

vv
e

Fr
éd

ér
ic

 M
ar

ti
 d

e
Fr

.
2
0
0
'0

0
0
.-

 a
cc

ep
té

e
p
ar

 l
e

C
.G

.l
e

2
2
 f
év

ri
er

4
2
0
.5

5
0
5
.1

In

té
rê

ts
1
9
8
4
,

d
es

ti
n
ée

 à
 l
'a

id
e

au
x

ch
ô
m

eu
rs

 a
ya

n
t

ép
u
is

é
le

s
p
re

st
at

io
n
s

d
e

l'a
ss

u
ra

n
ce

 c
h
ô
-

-9
'9

2
5
.0

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
m

ag
e

et
 s

e
tr

o
u
va

n
t

d
an

s
le

 b
es

o
in

.

7
1

'0
8

8
.0

5
-8

'2
5

0
.3

5
6

2
'8

3
7

.7
0

1
1

1
6

0
4

0

 F
o

n
d

s
d

e
s

E
co

le
s

p
ri

m
a
ir

e
s

-
F
o

n
d

s
d

e
s

œ
u

v
re

s
sc

o
la

ir
e
s

7
1
'0

8
8
.0

5
6
2
'8

3
7
.7

0

C
ap

it
al

C
o
n
st

it
u
é

p
ar

 l
a

ré
u
n
io

n
 d

es
 a

ss
o
ci

at
io

n
s

d
es

 "
C
la

ss
es

 g
ar

d
ie

n
n
es

"
et

 d
es

 "
S
o
u
p
es

 s
co

la
i-

1
7
2
.2

0
0
5
.1

In

té
rê

ts
re

s"
 e

n
 1

9
4
5
;

au
g
m

en
té

 e
n
 1

9
6
8
 p

ar
 l
'a

tt
ri
b
u
ti
o
n
 d

es
 f
o
n
d
s

d
es

 "
E
co

le
s

d
es

 E
p
la

tu
re

s"
,

0
7
.1

V
en

te
 d

e
b
ro

ch
u
re

s
O

S
L

d
es

 "
C
o
u
rs

es
 s

co
la

ir
es

",
 d

u
 "

d
is

p
en

sa
ir
e

d
es

 é
co

le
s"

,
et

 d
e

l'"
O

S
L"

 e
n
 1

9
6
9
;

il
es

t
al

i-
-8

'4
2
2
.5

5
0
7
.1

D

is
p
en

sa
ir
e

d
es

 é
co

le
s

m
en

té
 p

ar
 l
a

co
lle

ct
e

d
e

la
 F

êt
e

d
e

la
 j
eu

n
es

se
,

la
 p

ar
ti
ci

p
at

io
n
 d

es
 b

én
éf

ic
ia

ir
es

,
le

s
0
7
.1

A
ch

at
s

d
e

b
ro

ch
u
re

s
O

S
L

d
o
n
s

et
 l
eg

s
év

en
tu

el
s,

 l
es

 i
n
té

rê
ts

 e
t

le
s

su
b
ve

n
ti
o
n
s

d
es

 a
u
to

ri
té

s.
 I

l
es

t
d
es

ti
n
é

à
to

u
te

s
le

s
o
eu

vr
es

 s
o
ci

al
es

 e
n
 f
av

eu
r

d
es

 é
lè

ve
s.

 L
e

fo
n
d
s

es
t

g
ér

é
p
ar

 l
a

D
ir
ec

ti
o
n
 d

es
fi
n
an

ce
s

d
ès

 1
9
5
5
.

5
9

'1
0

8
.5

7
4

3
9

.6
6

5
9

'5
4

8
.2

3
1

1
1

6
0

5
0

 F

o
n

d
s

D
r

 A
.

M
o

n
a
rd

5
9
'1

0
8
.5

7
5
9
'5

4
8
.2

3

C
ap

it
al

Pa
r

te
st

am
en

t,
 l
e

D
r

A
lb

er
t

M
o
n
ar

d
 d

éc
éd

é
le

 2
7
 s

ep
te

m
b
re

 1
9
5
2
,

lè
g
u
e

au
 M

u
sé

e
d
'h

is
to

ir
e

1
'3

9
1
.6

5
0
7
.1

R
ev

en
u
s

n
at

u
re

lle
,

d
o
n
t

il
fu

t
le

 c
o
n
se

rv
at

eu
r,

 u
n
e

so
m

m
e

d
e

fr
.

1
0
'0

0
0
.-

 d
es

ti
n
ée

 a
 e

n
ri
ch

ir
 l
es

-9
5
1
.9

9
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
co

lle
ct

io
n
s

et
 f
av

o
ri
se

r
le

u
r

m
is

e
en

 v
al

eu
r.

2
5

'0
8

3
.7

5
7

'0
0

5
.8

0
3

2
'0

8
9

.5
5

1
1

1
6

0
7

0

 F
o

n
d

s
P

ré
v
e
n

ti
o

n
 S

a
n

té
 (

F
O

P
S

)
4
2
'4

6
4
.6

9
5
3
'6

3
2
.5

4

C
ap

it
al

Fo
n
d
at

io
n
 c

ré
ée

 p
o
u
r

re
ch

er
ch

er
 e

t
m

et
tr

e
en

 o
eu

vr
e

d
es

 p
ro

je
ts

 d
'é

d
u
ca

ti
o
n
 p

o
u
r

la
 s

an
té

1
7
'3

8
0
.9

4
2
1
'5

4
2
.9

9
0
1
.2

Li

q
u
id

it
és

co
n
ce

rn
an

t
l'e

n
se

m
b
le

 d
e

la
 j
eu

n
es

se
 f
ré

q
u
en

ta
n
t

le
s

éc
o
le

s
et

 i
n
st

it
u
ti
o
n
s

ch
au

x-
d
e-

fo
n
-

6
5
.0

0
0
5
.1

In

té
rê

ts
n
iè

re
s.

 P
er

m
et

tr
e

l'a
cq

u
is

it
io

n
 d

e
sa

vo
ir
s,

 d
e

sa
vo

ir
-f

ai
re

 e
t

d
e

sa
vo

ir
-ê

tr
e.

 I
n
st

au
re

r
-5

9
.2

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
u
n
e

p
éd

ag
o
g
ie

 à
 l
a

sa
n
té

 b
as

ée
 p

ri
o
ri
ta

ir
em

en
t

su
r

la
 n

o
ti
o
n
 d

e
p
ré

ve
n
ti
o
n
.

7
'0

0
0
.0

0
0
6

 D

o
n
s

172

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-2

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

5
'4

4
1

.6
0

1
7

'4
8

2
.5

0
1

1
1

6
0

8
0

 F

o
n

d
s

d
e
 l

'h
ô

p
it

a
l

4
3
'9

6
1
.6

0
1
2
'0

4
0
.9

0
5
5
'3

4
2
.5

0

C
ap

it
al

V
al

.a
s.

in
c.

C
o
n
st

it
u
é

p
ar

 l
a

ca
p
it
al

is
at

io
n
 d

e
d
o
n
s

p
o
u
r

la
 c

o
n
st

ru
ct

io
n
 d

'u
n
 h

ô
p
it
al

,
en

su
it
e

so
n

6
6
'0

0
0
.0

0
6
6
'0

0
0
.0

0
0
3

Pa

rt
 i
m

m
.M

u
sé

es
 2

4

d
év

el
o
p
p
em

en
t.

7
4
9
'0

0
0
.0

0
1
8
4
1

Fo
n
d
at

io
n
 d

e
l'h

ô
p
it
al

 s
o
u
s

le
 n

o
m

 d
e

C
h
am

b
re

 d
e

se
co

u
rs

 à
 l
a

ru
e

d
e

la
 P

ro
-

-2
7
'4

8
0
.0

0
-2

8
'1

4
0
.0

0
0
9
.2

C
o
m

p
te

 d
e

ré
év

al
u
at

io
n

m
en

ad
e,

 m
ai

so
n
 F

o
rn

ac
h
o
n
 (

ac
tu

el
le

m
en

t
R
o
ch

er
 1

6
)

p
ar

 M
lle

s
S
o
p
h
ie

 M
ai

re
t

et
C
yd

al
is

e
N

ic
o
le

t.
1
7
'0

7
6
.0

0
0
5
.3

R
ev

en
u
s

M
u
sé

es
 2

4
1
8
4
2

T
ra

n
sf

er
t

ru
e

d
e

la
 C

h
ar

ri
èr

e
1
5
,

im
m

eu
b
le

 a
p
p
ar

te
n
an

t
au

x
fo

n
d
at

ri
ce

s.
0
6

 D

o
n
s

1
8
4
9

In
st

al
la

ti
o
n
 d

e
l'h

ô
p
it
al

 r
u
e

N
u
m

a-
D

ro
z

5
4
.

-5
'0

3
5
.1

0
0
5
.3

E
n
tr

et
ie

n
 M

u
sé

es
 2

4
1
8
9
8

In
au

g
u
ra

ti
o
n
 d

u
 n

o
u
ve

l
h
ô
p
it
al

 r
u
e

d
es

 A
rb

re
s

4
1
.

1
9
1
5

In
au

g
u
ra

ti
o
n
 d

e
l'h

ô
p
it
al

 d
'e

n
fa

n
ts

.
Im

m
eu

b
le

 M
u
sé

es
 2

4
:

le
g
s

d
e

U
ly

ss
e-

C
h
.J

o
se

p
h
 (

ar
r.

C
.G

.d
u
 2

 m
ar

s
1
9
0
6
).

 L
es

 r
ev

en
u
s

d
u

fo
n
d
s

so
n
t

p
ré

le
vé

s
en

 d
im

in
u
ti
o
n
 d

es
 c

h
ar

g
es

 d
e

l'é
ta

b
lis

se
m

en
t.

 L
es

 d
o
n
s

so
n
t

ca
p
it
al

i-
sé

s.
1
9
6
0
-1

9
6
8

1
9
6
8

C
o
n
st

ru
ct

io
n
 d

'u
n
 n

o
u
ve

l
h
ô
p
it
al

1
9
6
8

T
ra

n
sf

er
t

au
 b

ila
n
 c

o
m

m
u
n
al

 d
es

 a
n
ci

en
s

im
m

eu
b
le

s.
A
tt

ri
b
u
ti
o
n
 a

u
 f
o
n
d
s

ca
p
it
al

 d
es

 a
n
ci

en
s

fo
n
d
s.

1
6

3
'6

6
8

.3
0

-2
2

'4
0

0
.0

0
1

4
1

'2
6

8
.3

0
1

1
1

6
1

0
0

 F

o
n

d
s

d
'e

n
tr

a
id

e
 p

o
u

r
le

s
m

a
la

d
e
s

1
6
3
'6

6
8
.3

0
1
4
1
'2

6
8
.3

0

C
ap

it
al

C
o
n
st

it
u
é

en
 1

9
6
7
,

co
m

p
ri
s

d
an

s
le

 f
o
n
d
s

ca
p
it
al

,
n
o
ta

m
m

en
t

p
ar

 l
a

co
n
tr

e-
va

le
u
r

d
es

0
7
.1

V
er

se
m

en
ts

sa
la

ir
es

 q
u
i
d
ev

ra
ie

n
t

êt
re

 v
er

sé
s

au
x

o
b
je

ct
eu

rs
 d

e
co

n
sc

ie
n
ce

 t
ra

va
ill

an
t

à
l'h

ô
p
it
al

.
-2

2
'4

0
0
.0

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

173

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-3

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

2
4

'2
5

0
.3

5
0

.0
0

2
4

'2
5

0
.3

5
1

1
1

6
1

1
0

 F

o
n

d
s

S
o

e
u

r
M

a
ri

e
 R

o
b

e
rt

2
4
'2

5
0
.3

5
2
4
'2

5
0
.3

5

C
ap

it
al

M
m

e
M

ar
ie

-H
en

ri
et

te
 R

o
b
er

t,
 n

ée
 B

it
te

l,
 d

éc
éd

ée
 l
e

8
 m

ai
 1

9
6
3
,

a
lé

g
u
é

p
ar

 t
es

ta
m

en
t

u
n
e

so
m

m
e

d
e

Fr
.

4
0
'0

0
0
.-

 e
n
 t

it
re

s
d
ép

o
sé

s
à

la
 S

o
ci

ét
é

d
e

B
an

q
u
e

S
u
is

se
.

Le
s

re
ve

n
u
s

se
ro

n
t

co
n
sa

cr
és

 à
 s

ec
o
u
ri
r

d
es

 i
n
fi
rm

es
 e

t
le

 c
ap

it
al

 n
e

p
o
u
rr

a
êt

re
 u

ti
lis

é
q
u
e

p
o
u
r

la
 c

ré
a-

ti
o
n
 d

'u
n
e

in
st

it
u
ti
o
n
 d

u
ra

b
le

 e
n
 l
eu

r
fa

ve
u
r.

 T
an

t
q
u
e

la
 s

o
eu

r
d
e

M
m

e
R
o
b
er

t,
 M

lle
 R

o
se

B
it
te

l,
 v

iv
ra

,
el

le
 a

u
ra

 l
'u

su
fr

u
it
 d

e
ce

tt
e

so
m

m
e,

 s
o
u
s

fo
rm

e
d
'u

n
e

re
n
te

 a
n
n
u
el

le
 d

e
Fr

.
1
'6

0
0
.-

 s
el

o
n
 c

o
n
ve

n
ti
o
n
 é

ta
b
lie

 l
e

1
6
 j
an

vi
er

 1
9
6
4
.

(D
éc

éd
ée

 l
e

2
7
 f
év

ri
er

 1
9
9
0
).

2
7

'6
3

8
.5

5
0

.0
0

2
7

'6
3

8
.5

5
1

1
1

6
1

2
0

 F

o
n

d
s

d
e
 l

a
 P

o
li

cl
in

iq
u

e
2
7
'6

3
8
.5

5
2
7
'6

3
8
.5

5

C
ap

it
al

C
o
n
st

it
u
é

en
 1

9
1
8
 p

ar
 u

n
 d

o
n
 a

n
o
n
ym

e
d
e

Fr
.

1
5
0
'0

0
0
.-

 p
o
u
r

le
 d

év
el

o
p
p
em

en
t

d
e

la
 p

o
li-

cl
in

iq
u
e

au
 J

u
ve

n
tu

ti
 (

ar
rê

té
 d

u
 C

.G
.

d
u
 1

3
 j
an

vi
er

 1
9
1
9
).

 L
es

 r
ev

en
u
s

d
u
 f
o
n
d
s

so
n
t

p
o
rt

és
 e

n
 d

im
in

u
ti
o
n
 d

es
 c

h
ar

g
es

 d
e

la
 P

o
lic

lin
iq

u
e.

 L
es

 d
o
n
s

so
n
t

ca
p
it
al

is
és

.

7
1

6
'3

7
9

.1
2

-1
6

'2
9

1
.8

0
7

0
0

'0
8

7
.3

2
1

1
1

6
1

3
0

 F

o
n

d
s

S
o

m
b

a
il

le
 J

e
u

n
e
ss

e
7
9
9
'6

1
9
.1

2
7
8
0
'9

0
7
.3

2

C
ap

it
al

Le
 3

1
 m

ai
 1

8
8
8
,

la
 M

u
n
ic

ip
al

it
é,

 s
o
it
 C

o
m

m
u
n
e

d
'h

ab
it
an

t,
 d

'u
n
e

p
ar

t,
 e

t
l'a

n
ci

en
n
e

C
o
m

-
1
2
0
'8

1
7
.2

0
1
2
0
'8

1
7
.2

0
0
3
.0

B
an

n
er

et
 2

m
u
n
e

d
es

 r
es

so
rt

is
sa

n
ts

,
d
'a

u
tr

e
p
ar

t,
 o

n
t

co
n
st

it
u
é

en
 f
o
n
d
at

io
n
,

g
ér

ée
 p

ar
 l
a

n
o
u
ve

lle
0
.0

0
0
.0

0
0
9
.3

R
ep

o
rt

 d
e

d
o
n
s

C
o
m

m
u
n
e

m
u
n
ic

ip
al

e,
 s

o
u
s

le
 n

o
m

 d
e

"E
ta

b
lis

se
m

en
t

p
o
u
r

le
s

je
u
n
es

 g
ar

ço
n
s"

,
le

s
va

le
u
rs

-3
7
'5

7
7
.2

0
-3

9
'9

9
7
.2

0
0
9
.2

C
o
m

p
te

 d
e

ré
év

al
u
at

io
n

af
fe

ct
ée

s
à

ce
t

ét
ab

lis
se

m
en

t,
 s

av
o
ir
 :

a)
 l
a

p
ar

t
d
es

 b
ie

n
s

q
u
e

l'a
n
ci

en
n
e

co
m

m
u
n
e

av
ai

t
re

çu
e

d
e

la
 b

o
u
rg

eo
is

ie
 d

e
V
al

an
g
in

 :
b
)

le
s

so
m

m
es

 r
ec

u
ei

lli
es

 e
t

re
çu

es
 p

ar
 l
a

M
u
n
ic

ip
al

it
é

p
o
u
r

la
 m

êm
e

d
es

ti
n
at

io
n
.

0
5
.1

In

té
rê

ts

1
5
 f
év

ri
er

 1
8
9
3
.

A
rr

êt
é

d
u
 C

.G
.

p
o
rt

an
t

cr
éa

ti
o
n
 d

e
l'"

E
ta

b
lis

se
m

en
t

d
es

 j
eu

n
es

 g
ar

ço
n
s"

.
1
2
'3

0
0
.6

0
0
6

 D

o
n
s

1
2
 m

ai
 1

8
9
3
.

A
d
o
p
ti
o
n
 d

u
 r

èg
le

m
en

t
o
rg

an
iq

u
e.

-3
1
'0

1
2
.4

0
0
6

 U

ti
lis

at
io

n
 d

e
d
o
n
s

2
1
 j
u
in

 1
8
9
3
.

A
cq

u
is

it
io

n
 d

u
 d

o
m

ai
n
e

d
it
 "

d
es

 E
n
d
ro

it
s"

.
0
6
.1

R
ep

o
rt

 d
e

d
o
n
s

1
0
 m

ar
s

1
9
0
2
.

N
o
u
ve

lle
 c

o
n
st

ru
ct

io
n
 p

o
u
r

ab
ri
te

r
u
n
e

se
co

n
d
e

fa
m

ill
e.

0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
ju

ill
et

 1
9
0
2
.

A
cq

u
is

it
io

n
 d

u
 d

o
m

ai
n
e

d
it
 "

d
es

 J
o
u
x-

D
es

su
s"

.
2
'4

2
0
.0

0
0
8
.1

A
m

o
rt

is
se

m
en

t
E
n
 1

9
1
1
.

A
cq

u
is

it
io

n
 d

u
 d

o
m

ai
n
e

d
u
 "

C
rê

t-
R
o
ss

el
".

E
n
 1

9
1
7
.

A
cq

u
is

it
io

n
 d

u
 d

o
m

ai
n
e

d
it
 "

d
es

 S
ep

t-
C
o
eu

rs
".

Pa
rm

i
le

s
n
o
m

b
re

u
x

d
o
n
at

eu
rs

,
il

co
n
vi

en
t

d
e

ra
p
p
el

er
 l
a

m
ém

o
ir
e

d
e

Fr
it
z

K
le

n
ts

ch
y,

 g
ra

-
ve

u
r,

 q
u
i
lé

g
u
a

en
 1

8
8
4
 F

r.
 4

5
'1

8
9
.-

;
so

n
 n

o
m

 a
 é

té
 d

o
n
n
é

à
la

 p
re

m
iè

re
 f
am

ill
e;

 F
ra

n
ço

is
-

V
ic

to
r

B
u
rg

at
,

g
ra

ve
u
r,

 q
u
i
lé

g
u
a

en
 1

9
0
0
 F

r.
 3

1
'8

5
3
.-

;
so

n
 n

o
m

 a
 é

té
 d

o
n
n
é

à
la

 s
ec

o
n
d
e

fa
m

ill
e.

1
4
 d

éc
em

b
re

 1
9
4
8
.

D
is

so
lu

ti
o
n
 d

e
la

 F
o
n
d
at

io
n
 "

O
rp

h
el

in
at

 c
o
m

m
u
n
al

";
 d

év
o
lu

ti
o
n
 d

es
 b

ie
n
s

au
 p

ro
fi
t

d
e

la
 c

o
m

m
u
n
e

et
 t

ra
n
sf

o
rm

at
io

n
 e

n
 é

ta
b
lis

se
m

en
t

d
e

d
ro

it
 p

u
b
lic

 (
ar

rê
té

 d
u
 C

.G
.

d
u
 1

4
 d

éc
em

b
re

 1
9
4
8
).

 A
d
o
p
ti
o
n
 d

u
 r

èg
le

m
en

t
g
én

ér
al

 (
ar

rê
té

 d
u
 C

.G
.

d
u
 1

3
 d

éc
em

b
re

 1
9
4
9
)

et
 m

o
d
if
ic

at
io

n
 d

u
 n

o
m

 e
n
 :

 H
o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

 d
e

la
 V

ill
e

d
e

La
 C

h
au

x-
d
e-

Fo
n
d
s.

 L
es

 r
ev

en
u
s

174

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-4

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
1

1
6

1
3

0
F
o

n
d

s
S

o
m

b
a
il

le
 J

e
u

n
e
ss

e
,

su
it

e
d
u
 f
o
n
d
s

so
n
t

p
ré

le
vé

s
en

 d
im

in
u
ti
o
n
 d

es
 c

h
ar

g
es

 d
e

l'é
ta

b
lis

se
m

en
t.

1
6
 a

vr
il

1
9
5
7
.

A
cc

ep
ta

ti
o
n
 e

t
at

tr
ib

u
ti
o
n
 a

u
 H

o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

 d
es

 b
ie

n
s

d
e

la
 F

o
n
d
at

io
n

"E
ta

b
lis

se
m

en
t

d
es

 j
eu

n
es

 f
ill

es
"

à
la

 C
h
au

x-
d
e-

Fo
n
d
s.

3
0
 j
u
in

 1
9
6
1
.

C
es

sa
ti
o
n
 d

'e
xp

lo
it
at

io
n
 d

e
la

 f
er

m
e

p
ar

 l
a

d
ir
ec

ti
o
n
 d

u
 H

o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

.
3
1
 d

éc
em

b
re

 1
9
6
2
.

R
év

is
io

n
 d

es
 v

al
eu

rs
 d

'in
ve

n
ta

ir
e.

 T
ra

n
sf

er
t

au
 b

ila
n
 c

o
m

m
u
n
al

 d
es

 i
m

-
m

eu
b
le

s
d
'e

xp
lo

it
at

io
n
 d

u
 H

o
m

e.
E
n
 1

9
6
8
.

7
5
èm

e
an

n
iv

er
sa

ir
e.

 L
a

lo
i
d
'a

id
e

fi
n
an

ci
èr

e
au

x
ét

ab
lis

se
m

en
ts

 s
p
éc

ia
lis

és
 p

o
u
r

en
fa

n
ts

 e
t

ad
o
le

sc
en

ts
 e

st
 a

d
o
p
té

e.
E
n
 1

9
8
7
.

C
ré

at
io

n
 d

'u
n
e

u
n
it
é

d
e

p
re

fo
rm

at
io

n
 p

o
u
r

je
u
n
es

 f
ill

es
 (

U
PJ

F)
,

ru
e

d
u
 P

ar
c

9
b
.

E
n
 1

9
8
8
.

V
en

te
 d

e
l'i

m
m

eu
b
le

 R
u
e

Fr
it
z-

C
o
u
rv

o
is

ie
r

2
8
.

E
n
 1

9
8
9
.

Le
 C

.C
.

ac
ce

p
te

 l
es

 r
én

o
va

ti
o
n
s

d
e

S
o
m

b
ai

lle
 6

,
S
o
m

b
ai

lle
 2

4
 e

t
B
an

n
er

et
 2

.
E
n
 1

9
9
0
.

L'
o
ff
ic

e
d
es

 é
ta

b
lis

se
m

en
ts

 s
p
éc

ia
lis

és
 d

em
an

d
e

q
u
e

n
o
tr

e
m

ai
so

n
 p

re
n
n
e

la
 m

is
-

si
o
n
 "

Le
s

Pi
p
o
le

ts
"

d
an

s
le

 c
ad

re
 d

es
 p

la
ce

m
en

ts
 d

'u
rg

en
ce

.
E
n
 1

9
9
1
.

Le
 C

.G
.

ac
ce

p
te

 d
es

 3
 a

rr
êt

és
 p

ré
se

n
té

s
p
ar

 l
e

C
.C

.
d
an

s
u
n
 r

ap
p
o
rt

 s
u
r

la

tr
an

sf
o
rm

at
io

n
 d

u
 h

o
m

e
d
'e

n
fa

n
ts

.
E
n
 1

9
9
3
.

C
en

te
n
ai

re
 d

e
l'i

n
st

it
u
ti
o
n
 e

t
ad

o
p
ti
o
n
 d

u
 n

o
m

 "
S
o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
".

A
n
n
ée

 m
ar

q
u
ée

 p
ar

 l
es

 f
es

ti
vi

té
s

d
u
 1

0
0
èm

e
et

 p
ar

 l
es

 n
o
m

b
re

u
x

tr
av

au
x

ef
fe

ct
u
és

 d
an

s
le

ca
d
re

 d
es

 r
én

o
va

ti
o
n
s

d
e

S
o
m

b
ai

lle
 J

eu
n
es

se
.

G
ra

n
d
e

fê
te

 "
S
u
p
er

 S
o
m

b
ai

lle
"

à
la

q
u
el

le
 p

ar
ti
ci

p
en

t
p
lu

s
d
e

5
0
0
 p

er
so

n
n
es

.
In

au
g
u
ra

ti
o
n
 d

e
la

 p
la

ce
 d

e
je

u
x

o
ff
er

te
 p

ar
 l
e

Li
o
n
s

C
lu

b
 e

t
av

ec
 l
'a

id
e

fi
n
an

ci
èr

e
d
e

la
 l
o
te

ri
e

ro
m

an
d
e.

In
au

g
u
ra

ti
o
n
 d

u
 F

o
ye

r
d
es

 A
p
p
re

n
ti
s

à
B
an

n
er

et
 2

.
E
n
 1

9
9
6
.

Fi
n
 d

e
l'e

n
se

m
b
le

 d
es

 t
ra

va
u
x

d
e

ré
n
o
va

ti
o
n
s.

E
n
 1

9
9
7
.

V
en

te
 d

e
l'i

m
m

eu
b
le

 S
o
m

b
ai

lle
 5

.
E
n
 1

9
9
8
.

B
o
u
cl

em
en

t
d
es

 c
p
te

s
d
e

ré
n
o
va

ti
o
n
 e

t
co

n
so

lid
at

io
n
 d

es
 s

u
b
ve

n
ti
o
n
s

fi
n
al

es
 p

ar
la

 C
o
n
fé

d
ér

at
io

n
 e

t
le

 C
an

to
n
.

175

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-5

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

5
0

'4
7

2
.3

2
-5

0
'4

7
2

.3
2

0
.0

0
1

1
1

6
1

4
0

 F

o
n

d
a
ti

o
n

 M
a
u

ri
ce

 F
a
v
re

2
7
2
'0

8
4
.2

0
3
7
6
'6

3
5
.3

2

C
ap

it
al

C
o
n
st

it
u
ée

 s
el

o
n
 s

ta
tu

ts
 d

u
 1

0
 j
u
in

 1
9
8
1
,

d
an

s
le

 b
u
t

d
e

p
ar

ti
ci

p
er

 à
 l
a

m
is

e
en

 v
al

eu
r

2
2
1
'6

1
1
.8

8
3
3
0
'6

9
5
.8

3
0
1
.2

Li

q
u
id

it
és

et
 a

u
 d

év
el

o
p
p
em

en
t

d
es

 c
o
lle

ct
io

n
s

d
u
 M

u
sé

e
in

te
rn

at
io

n
al

 d
'h

o
rl
o
g
er

ie
.

1
1
8
.4

7

Im

p
ô
t

an
ti
ci

p
é

1
5
0
'0

0
0
.0

0

Pl

ac
em

en
t

co
u
rt

 t
er

m
e

-1
0
5
'4

3
3
.4

8

Pa

ss
if
 t

ra
n
si

to
ir
e

1
'2

5
4
.5

0

D

éf
ic

it
 2

0
0
7

M
vt

 1
1
1
6
1
4
0

M
vt

 l
iq

u
id

it
és

-1
5
0
'0

0
0
.0

0

Pl

ac
em

en
t

co
u
rt

 t
er

m
e

-9
8
'7

7
6
.5

4
9
0
'0

0
0
.0

0
0
6

A
ch

at
s

o
b
je

ts
 d

e
co

lle
ct

io
n

0
.0

0
0
6

B
ib

lio
th

èq
u
e

4
'1

8
8
.8

5
3
'1

6
2
.1

0
0
6

B
o
u
rs

es
 e

t
su

b
ve

n
ti
o
n
s

-1
5
'4

1
9
.8

9
1
9
'4

5
7
.9

0
0
6

D

is
ti
n
ct

io
n
 G

ai
a

-3
4
4
.3

1
0
6

Pu

b
lic

at
io

n
s

1
7
'9

7
8
.2

0
0
6

R
és

er
ve

 p
o
u
r

ex
p
o
s.

et
 a

n
im

at
io

n
s

0
.0

0
0
6

T
ra

va
u
x

H
u
yg

en
s

-4
8
7
.4

5
0
6

M

u
sé

e
en

 m
u
ta

ti
o
n

0
.0

0
0
6

M

is
e

en
 v

al
eu

r
d
u
 p

at
ri
m

o
in

e
-2

6
'6

6
3
.6

5
1
6
'2

4
3
.9

2
0
6

D

o
n
 C

h
ar

le
s

B
lu

m
-3

'5
9
5
.5

1
0
6

G

al
ile

o
 G

al
ile

i
5
9
'3

0
7
.5

0
0
6

D

o
n
 E

m
b
as

sy
0
.0

0
0
6

E
sp

ac
e

l'H
o
m

m
e

et
 l
e

T
em

p
s

1
0
5
'4

3
3
.4

8

Pa

ss
if
 t

ra
n
si

to
ir
e

3
9
'5

0
0
.0

0

A
ct

if
 t

ra
n
si

to
ir
e

-1
3
0
'0

0
0
.0

0
1
3
0
'0

0
0
.0

0

V
ir
em

en
t

liq
u
id

it
és

-1
'5

9
3
.0

0
0
6

Fr

ai
s

d
iv

er
s

2
2
0
.0

3
0
6

In

té
rê

ts
 n

et
s

0
.0

0
0
6

R
ec

et
te

s
d
iv

er
se

s

2
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

2
0

'0
0

0
.0

0
1

1
1

6
1

5
0

F
o

n
d

s
p

ro
te

ct
io

n
 b

ie
n

s
cu

lt
u

re
ls

2
0
'0

0
0
.0

0
2
0
'0

0
0
.0

0
C
ré

at
io

n
 d

'u
n
 f
o
n
d
s

d
es

ti
n
é

à
la

 p
ro

te
ct

io
n
 d

es
 b

ie
n
s

cu
lt
u
re

ls
 e

n
 c

as
 d

e
ca

ta
st

ro
p
h
e,

 d
e

0
7
.1

R
ev

en
u
s

cr
is

e,
 d

e
co

n
fl
it
 o

u
 d

e
to

u
te

 a
u
tr

e
si

tu
at

io
n
 m

en
aç

an
t

le
s

b
ie

n
s

cu
lt
u
re

ls
.

Le
 f
o
n
d
s

es
t

0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts
al

im
en

té
 p

ar
 l
e

p
ro

d
u
it
 d

es
 a

ct
iv

it
és

 d
e

l'o
rg

an
e

d
e

co
n
d
u
it
e

co
m

m
u
n
al

-P
ro

te
ct

io
n
 d

es
b
ie

n
s

cu
lt
u
re

ls
,

su
sc

ep
ti
b
le

s
d
'ê

tr
e

ré
m

u
n
ér

ée
s.

176

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-6

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

R
e
m

a
rq

u
e
s

C
H

F
C
H

F
C
H

F

1
2

'0
8

3
.6

5
-6

'1
1

1
.0

5
5

'9
7

2
.6

0
1

1
1

6
1

7
0

 F

o
n

d
s

B
ib

li
o

th
è
q

u
e

1
2
'0

8
3
.6

5
5
'9

7
2
.6

0
R
és

er
ve

 c
ré

ée
 d

an
s

le
 c

ad
re

 d
u
 1

5
0
èm

e
an

n
iv

er
sa

ir
e

d
e

la
 B

ib
lio

th
èq

u
e

d
e

la
 V

ill
e

p
o
u
r

as
su

re
r

u
n
e

ai
d
e

p
o
n
ct

u
el

le
 à

 s
es

 a
ct

iv
it
és

 c
u
lt
u
re

lle
s

(d
éc

is
io

n
 d

e
l'a

u
to

ri
té

).
 C

et
te

so
m

m
e

in
it
ia

le
m

en
t

co
n
st

it
u
ée

 a
ve

c
u
n
 s

o
u
ti
en

 f
in

an
ci

er
 d

e
l'E

ta
t

n
e

d
o
it
 e

n
 a

u
cu

n
 c

as
êt

re
 v

er
sé

e
en

 r
ec

et
te

s.
5
'1

3
8
.9

5
0
7
.1

V
er

se
m

en
ts

-1
1
'2

5
0
.0

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

 F
o

n
d

s
P

a
rc

 z
o

o
lo

g
iq

u
e
 -

 V
iv

a
ri

u
m

6
1
'4

7
3
.1

2
-1

1
'4

3
3
.7

7
5
0
'0

3
9
.3

5
C
ap

it
al

R
és

er
ve

 c
ré

ée
 p

ar
 d

es
 d

o
n
s

au
 p

ar
c

zo
o
lo

g
iq

u
e

et
 a

u
 v

iv
ar

iu
m

.
6
1
'4

7
3
.1

2
5
0
'0

3
9
.3

5
0
1
.2

Li

q
u
id

it
é

9
'2

7
9
.7

4
0
7
.1

V
er

se
m

en
ts

-2
0
'6

4
1
.5

1
0
7
.1

V
ir
em

en
t

V
ill

e
-7

2
.0

0
0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

5
0

'0
0

0
.0

0
0

.0
0

5
0

'0
0

0
.0

0
1

1
1

6
1

9
0

 L

e
g

s
S

ch
lu

n
e
g

g
e
r

5
0
'0

0
0
.0

0
5
0
'0

0
0
.0

0
Le

g
s

d
e

M
m

e
M

ay
 B

er
th

e
S
ch

lu
n
eg

g
er

,
d
éc

éd
ée

 l
e

1
4
 o

ct
o
b
re

 2
0
0
5
,

à
la

B
ib

lio
th

èq
u
e

d
e

la
 V

ill
e

d
e

La
 C

h
au

x-
d
e-

Fo
n
d
s

p
o
u
r

la
 r

es
ta

u
ra

ti
o
n
,

la

so
n
o
ri
sa

ti
o
n
 e

t
la

 c
o
n
se

rv
at

io
n
 d

e
fi
lm

s
an

ci
en

s
d
e

so
n
 d

ép
ar

te
m

en
t

au
d
io

vi
su

el
.

0
7
.1

V
er

se
m

en
ts

0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

1
'0

7
5

.0
0

0
.0

0
1

'0
7

5
.0

0
1

1
1

6
2

0
0

 F

o
n

d
s

co
m

m
u

n
a
l

d
e
s

a
rb

re
s

1
'0

7
5
.0

0
1
'0

7
5
.0

0
Le

 f
o
n
d
s

co
m

m
u
n
al

 d
es

 a
rb

re
s

es
t

d
es

ti
n
é

à
la

 p
la

n
ta

ti
o
n
 d

'a
rb

re
s

d
an

s
le

s
es

p
ac

es
 p

u
b
lic

s
o
u
,

su
r

d
éc

is
io

n
 d

u
 C

o
n
se

il
co

m
m

u
n
al

,
su

r
fo

n
d
s

p
ri
vé

.
Il
 e

st
 a

lim
en

té
 p

ar
 l
es

 c
o
n
tr

ib
u
ti
o
n
s

co
m

p
en

sa
to

ir
es

 t
el

le
s

q
u
e

d
éf

in
ie

s
à

l'a
rt

.
2
5
6
.

0
7
.1

V
er

se
m

en
ts

0
7
.1

Pr

él
èv

em
en

ts

177

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

A
N

N
E
X

E
 1

5
-7

R
E
C

A
P

IT
U

L
A

T
IO

N

E
ta

t
a
u

a
u

g
m

e
n

ta
ti

o
n

E
ta

t
a
u

3
1

 d
é
c.

 2
0

0
6

d
im

in
u

ti
o

n
3

1
 d

é
c.

 2
0

0
7

C
H

F
C
H

F
C
H

F

2
'2

6
4

'3
3

0
.8

5
-7

4
'8

3
1

.1
9

2
'2

0
1

'5
4

0
.5

6
C

o
m

p
te

s
co

u
ra

n
ts

2
'6

9
6
'4

0
1
.7

9
2
'7

7
2
'1

6
3
.2

2
C
ap

it
al

4
0
2
'2

7
8
.1

7
0
1
.2

 L

iq
u
id

it
é

0
.0

0
0
1
.9

 A

u
tr

es
 t

it
re

s
1
8
6
'8

1
7
.2

0
0
3

Im

m
eu

b
le

s
-6

8
'1

3
7
.2

0
0
9
.2

 C

o
m

p
te

s
d
e

ré
év

al
u
at

io
n

A
N

N
E
X

E
 1

5
-8

F
o

n
d

s
sp

é
ci

a
u

x
 2

0
0

7

178

WWW.CHAUX-DE-FONDS .CH

	Page Dernière page.pdf
	WWW.CHAUX-DE-FONDS .CH

	ANNEXE3-Statist.personnel.pdf
	Mensuel postes & personnes 2007

	ANNEXE4-BilanI.pdf
	bilan

	ANNEXE4-COPIE BilanII pr BROCHURE.pdf
	Format

	ANNEXE5-Investissements.pdf
	Investissements

	ANNEXE5-4-Evolution investissements nets.pdf
	Evolution

	ANNEXE7-VariationFortune.pdf
	varfort.

	ANNEXE8-ClotureAdmin.pdf
	2002

	ANNEXE10-Ratios.pdf
	Rapport fin.

	ANNEXE11-Réserves.pdf
	Réserves

	ANNEXE12-Emprunts obligataires.pdf
	Echéances tx moyen

	ANNEXE13-IntérPassifs-charges.pdf
	Feuil6

	ANNEXE14-Rens.fiscaux.pdf
	Feuil1

	ANNEXE15-Fds spéciaux.pdf
	Fds spéciaux complets

	Page Dernière page.pdf
	WWW.CHAUX-DE-FONDS .CH

	Page de couv comptes 07.pdf
	Ville de
	La Chaux-de-Fonds

	RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL
	AU CONSEIL GENERAL SUR
	LES COMPTES �DE L’EXERCICE  �2007
	ET
	RAPPORT FINANCIER

	ANNEXE5-Investissements.pdf
	Investissements

	08 04 02 Rapport cptes 2007 validé.pdf
	�
	Comptes  2007
	AU CONSEIL GENERAL
	DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS
	Rapport du Conseil communal

	ANNEXE5-Investissements.pdf
	Investissements

	ANNEXE4-BilanI.pdf
	bilan

	table des matières+tab.répartition.pdf
	Table des matières

	08 04 02 Rapport cptes 2007 validé.pdf
	�
	Comptes  2007
	AU CONSEIL GENERAL
	DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS
	Rapport du Conseil communal

	08 04 02 Rapport cptes 2007 validé.pdf
	�
	Comptes  2007
	AU CONSEIL GENERAL
	DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS
	Rapport du Conseil communal

	ANNEXE4-COPIE BilanII pr BROCHURE.pdf
	Format

	ANNEXE5-Investissements.pdf
	Investissements

	ANNEXE9-Tableau de financement.pdf
	TABLEAU DE FINANCEMENT (RESUME)

	08 04 02 Rapport cptes 2007 validé.pdf
	�
	Comptes  2007
	AU CONSEIL GENERAL
	DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS
	Rapport du Conseil communal

	ANNEXE4-COPIE BilanII pr BROCHURE.pdf
	Format

	ANNEXE4-BilanI.pdf
	bilan