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text:
Budget général 2013

(http://cdf-finances.ne.ch)

Table des matières

BUDGET 2013

   PAGE

PRÉSENTATION DU BUDGET 2013

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL AU CONSEIL GÉNERAL CONCERNANT LE BUDGET 2013      1

Rapport du Conseil communal du 8 novembre 2012 .. ............................................................... 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 11
Arrêtés ....................................................................................................................................... 43

BUDGET DE FONCTIONNEMENT 47

Récapitulation ............................................................................................................................ 47

1. Administration générale ......................................................................................................... 49
2. Immeubles ............................................................................................................................. 55
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 61
4. Instruction publique ............................................................................................................... 65
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 69
6. Finances ................................................................................................................................ 84
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 88
8. Sécurité ............................................................................................................................... 101
9. Services industriels ............................................................................................................. 106

REMARQUES CONCERNANT LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT 107

1. Administration générale ....................................................................................................... 108
2. Immeubles ........................................................................................................................... 111
3. Actions sociales ................................................................................................................... 114
4. Instruction publique ............................................................................................................. 116
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ...................................................................................... 120
6. Finances .............................................................................................................................. 127
7. Travaux publics ................................................................................................................... 133
8. Sécurité ............................................................................................................................... 137
9. Services industriels ............................................................................................................. 139

ANNEXES 141

Annexe 1 : Budget de fonctionnement par nature ................................................................... 142
Annexe 2 : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ................... 144

Rapport du Conseil communal

à l'appui du

BUDGET GENERAL 2013
(du 14 novembre 2012)

au Conseil général
de la Ville de La Chaux-de-Fonds

Rapport à l’appui du budget 2013

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 RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Le projet du budget du compte de fonctionnement pour l'année 2013 se présente ainsi :

CHF CHF

Revenus

234'263'460.00

Charges

235'472'520.00

./. amortissements

-17'639'590.00 217'832'930.00

Excédent de
recettes

  16'430'530.00

Il est à noter que dans le montant indiqué ci-dessus figure un excédent de prélèvements net aux

réserves de CHF 645'880.-. Par rapport au budget de l'exercice 2012, les charges augmenteront

en 2013 de CHF 3'333'700.- (+1.44%) et les revenus augmenteront de CHF 2'892'960.-

(+1.25%). La détérioration nette est donc de CHF 440'740.-.

Les charges prévues pour 2013 sont supérieures de CHF 6'745'714.66 (+2.95%) à celles

figurant aux comptes 2011 et les prévisions de revenus supérieures de CHF 4'369'647.52

(+1.90%).Il en résulte une détérioration nette de CHF 2'376'067.14, comparativement aux

comptes 2011.

      Ces constatations apparaissent dans les tableaux ci-après :

Budget 2013 Budget 2012 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 235'472'520.00 232'138'820.00 3'333'700.00 1.44

Revenus 234'263'460.00 231'370'500.00 2'892'960.00 1.25

Excédent de

charges 1'209'060.00 768'320.00

Détériotation

440'740.00

Budget 2013 Comptes 2011 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 235'472'520.00 228'726'805.34 6'745'714.66 2.95

Revenus 234'263'460.00 229'893'812.48 4'369'647.52 1.90

Excédent de

charges 1'209'060.00 -1'167'007.14

Détérioration

2'376'067.14

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 Résumé des charges et des revenus

par chapitres administratifs

     Comparaison entre le budget 2013 et les comptes 2011

Budget 2013 Comptes 2011 Différence

CHF CHF CHF

  Charges 235'472'520.00 228'726'805.34 6'745'714.66

 1  Administration générale 18'219'290.00 16'076'861.73 2'142'428.27

2  Immeubles 11'549'580.00 11'256'700.71 292'879.29

3  Actions sociales  17'753'480.00 19'268'551.33 -1'515'071.33

4  Instruction publique 63'288'340.00 61'001'883.00 2'286'457.00

5  Culture, sports, loisirs, cultes 31'320'630.00 24'216'739.46 7'103'890.54

6  Finances 17'282'080.00 24'298'347.46 -7'016'267.46

7  Travaux publics 43'173'510.00 40'386'522.83 2'786'987.17

8  Sécurité 18'538'190.00 18'346'515.53 191'674.47

9  Services industriels 14'347'420.00 13'874'683.29 472'736.71

 Revenus 234'263'460.00 229'893'812.48 4'369'647.52

 1  Administration générale 1'585'550.00 1'207'125.72 378'424.28

2  Immeubles 10'271'110.00 9'529'212.67 741'897.33

3  Actions sociales  2'097'250.00 2'593'911.07 -496'661.07

4  Instruction publique 24'741'280.00 23'225'380.18 1'515'899.82

5  Culture, sports, loisirs, cultes 4'727'540.00 4'306'419.93 421'120.07

6  Finances 143'338'960.00 143'148'280.41 190'679.59

7  Travaux publics 21'757'740.00 20'088'936.61 1'668'803.39

8  Sécurité 8'524'410.00 7'939'762.59 584'647.41

9  Services industriels 17'219'620.00 17'854'783.30 -635'163.30

Total (Charges - Revenus) 1'209'060.00 -1'167'007.14

Détérioration

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 Résumé des charges et des revenus

par nature

     Comparaison entre le budget 2013 et les comptes 2011

Budget 2013

CHF

Comptes 2011

CHF

Différence

CHF

  Charges 235'472'520.00 228'726'805.34 6'745'714.66

  30 Charges de personnel 109'442'400.00 103'497'450.58 5'944'949.42

31 Biens, services et marchandises 45'497'620.00 44'009'530.26 1'488'089.74

32 Intérêts passifs 10'939'680.00 10'751'400.64 188'279.36

33 Amortissements 17'639'590.00 18'077'927.90 -438'337.90
35 Dédommagements à des collectivités

publiques 1'053'760.00 933'498.90 120'261.10

36/7 Subventions accordées 33'494'860.00 31'148'269.72 2'346'590.28

38 Attribution aux financements spéciaux 143'000.00 6'281'241.69 -6'138'241.69

39 Imputations internes 17'261'610.00 14'027'485.65 3'234'124.35

 Revenus 234'263'460.00 229'893'812.48 4'369'647.52

 400 Impôts personnes physiques 88'753'000.00 85'333'064.75 3'419'935.25

401 Impôts personnes morales 27'501'000.00 26'733'510.40 767'489.60

402/6 Autres impôts 1'940'300.00 1'941'216.38 -916.38

41 Patentes et concessions 194'500.00 182'843.69 11'656.31

42 Revenus des biens 16'164'330.00 18'304'552.85 -2'140'222.85

43
Contributions des collectivités
publiques 33'001'800.00 32'591'264.79 410'535.21

44 Parts à des recettes 2'275'000.00 2'026'074.45 248'925.55

45

Dédommagements de collectivités

publiques 4'968'530.00 4'362'143.95 606'386.05

46/7 Subventions acquises 41'414'510.00 39'226'968.12 2'187'541.88

48
Prélèvements sur financements
spéciaux 788'880.00 5'164'687.45 -4'375'807.45

49 Imputations internes 17'261'610.00 14'027'485.65 3'234'124.35

Total (Charges - Revenus) 1'209'060.00 -1'167'007.14

Détérioration

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 Charges de fonctionnement

      Charges de personnel

Budget 2013
Variation par

rapport au
Budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   300 Autorités et
commissions 975'180.00

975'180.00 975'172.25

301 Personnel administratif

et d'exploitation

51'029'640.00 2.89 49'596'400.00 48'174'355.15

302 Personnel enseignant 37'192'250.00 3.19 36'043'120.00 35'642'781.20

303 Assurances sociales 7'612'830.00 3.10 7'384'160.00 6'976'807.65

304 Caisses de pensions 9'899'830.00 7.63 9'198'180.00 9'271'808.05

305 Assurances accidents 817'160.00 -4.59 856'430.00 812'367.61

306 Prestations en nature 103'550.00 -24.61 137'350.00 41'701.12
307 Prestations aux

retraités 844'100.00 -0.74 850'390.00 864'319.90

308 Personnel auxiliaire 107'500.00 -58.05 256'250.00 0.00
309 Autres charges de

personnel 860'360.00 7.81 798'040.00 738'137.65

   30 Total 109'442'400.00 3.15 106'095'500.00 103'497'450.58

Traitements

Pour le personnel communal relevant de l’échelle communale, les traitements ont été calculés en

application de l’arrêté du Conseil communal du 5 novembre 2005 concernant la mise en vigueur de la

description, l’évaluation et la classification des fonctions (DECF), entré en vigueur le 1er décembre

2005 et en fonction des directives du Conseil communal, soit :

      - Application des règles DECF;
   - Pas d'adaptation des traitements, l'inflation négative constatée au mois d'août 2012 de - 0,5% se

cumulant à l'inflation négative de - 0,3% à fin août 2011;
- Octroi des échelons automatiques selon les règles en vigueur ; l'enveloppe d'échelons qualitatifs

générale est légèrement inférieure à celle de 2011;

- Octroi d’une prime d’ancienneté aux collaborateurs arrivant à 10, 20, 30 ou 40 ans de service,

correspondant respectivement à CHF 1'000.-, 1'500.-, 2'000.-, 2'500.-.

      Pour le personnel relevant de l’échelle de l’Etat, les salaires ont été calculés en fonction des directives

du Conseil d’Etat du 4 octobre 2012, soit :

       -  Diminution de l'allocation de renchérisement de 1% sur la base de l'indice des prix à la

consommation du mois de mai 2012;
 - Abandon de la retenue obligatoire sur les traitements de -0,56%;

  - Octroi des hautes-paies automatiques 2012 pour le personnel enseignant.

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Personnel communal    Budget 2013   Budget 2012   Budget 2011

  Effectif

Effectif

Effectif

Administration générale   486.44   474.79   447.94

Administration   41.49   39.62   36.57

Secrétaires Conseil communal   4.60   4.60   4.60

Chancellerie   5.12   4.52   4.52

Service juridique

1.70   1.70   1.70

Service économique   4.40   4.40   2.60

Contrôle des habitants   7.30   7.30   7.40

Service financier

8.70   8.70   7.90

Contrôle financier

0.90   0.90   0.90

Service des ressources humaines   6.50   6.50   5.95

Service informatique communal   1.00   1.00   1.00

Serv. affaires régionales et relations ext.  1.27

Actions sociales   33.65   32.65   43.40

Service  social   31.05   30.05   27.65
Planing familial & centre cons.matière
gros.

1.40   1.40   1.40

Crèches 1   0.00   0.00   13.15

Maisons de retraite   1.20   1.20   1.20

Culture et sports   131.38   127.43   95.44

Affaires culturelles   2.78   3.65   3.03

Archives communales   0.60   0.60   0.00

Bibliothèque de la Ville    22.91   22.41   22.41

Bibliothèques des jeunes   7.59   7.49   7.09

Services généraux des musées   3.97   3.97   0.00

Musée d'histoire naturelle   3.67   3.74   3.58

Musée d'histoire   1.70   1.90   2.30

Musée international d'horlogerie   10.05   9.30   11.80

Musée des Beaux-arts   5.42   4.95   5.05

Parcs d'acclimatation   8.50   8.20   8.20

Service de la jeunesse

41.32   38.98   5.92

Accueil pré et parascolaire 1

0.00   0.00   3.89

Service des sports

3.00   2.60   2.60

Terrains de jeux-halles de gymnastique

6.00   6.00   6.00

Complexe des Mélèzes

10.87   10.64   10.67

Centre des Arêtes

3.00   3.00   2.90

Travaux publics - Immeubles   201.19   195.52   191.80

Gérance-secrétariat   6.80   6.55   6.80

Bâtiments d'utilité mixte   1.50   1.50   1.50

Service des bâtiments   12.67   11.80   11.00

Bâtiments divers d'utilité publique   7.95   8.93   8.78

Administration des TP   7.00   8.00   7.00

Voirie - frais d'entretien   81.45   77.80   79.10

Déchets personnes physiques   1.00   1.00   1.00

Déchetterie intercommunale   4.00   3.00   0.00

Service des ateliers   28.00   27.00   27.00

Station d'épuration   5.60   5.60   5.60

Serv.des espaces verts   20.44   20.94   20.94

Centre horticole   4.60   4.60   4.60

Cimetière   8.30   8.30   8.30

SUE - Urbanisme   9.40   8.90   8.58

Géomatique   2.48   1.60   1.60

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Personnel communal   Budget 2013   Budget 2012   Budget 2011

    Effectif   Effectif   Effectif

Sécurité   78.73   79.57   80.73

SUE - Environnement   7.60   7.27   7.43

SDP   24.10   23.60   22.40

SIS2   42.13   43.80   45.90

Organisation de protection civile

4.90

4.90

5.00

Ecoles   423.99   397.31   397.32

Ecole obligatoire   409.23   382.16   382.35

Centre de santé scolaire   4.26   4.65   4.47

Centre d'orthophonie   10.50   10.50   10.50

Total   910.43   872.10   845.26

1 Crèches et Accueil pré et parascolaire: depuis le 1.1.2012, le personnel est compris dans l'effectif

  du Service de la jeunesse

2 SIS : 5,67 ETP pour aspirants (SP en formation) ne figurent pas dans le total de l'effectif du budget 2013

          (en 2012 = 3 EPT)

Légende

Calcul des effectifs :
SRH : Budgets = nombre de postes moyen sur l'année sans le personnel en formation (apprentis,

stagiaires).

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Achats de biens, services et marchandises

Budget 2013
Variation par

rapport au

budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

310 Fournitures de bureau,
imprimés et matériel
d'enseignement 1'414'660.00 -0.73 1'425'120.00 1'359'441.48

311 Achat de mobilier, machines,
véhicules 1'482'640.00 -3.42 1'535'140.00 1'606'330.52

312 Eau, énergie, combustibles 4'454'420.00 4.63 4'257'490.00 4'249'669.99

313 Autres marchandises 5'381'470.00 3.46 5'201'620.00 4'409'533.35
314 Entretien des immeubles et

du réseau routier 6'238'850.00 5.54 5'911'550.00 5'894'849.96

315 Entretien d'objets mobiliers 964'650.00 6.50 905'750.00 841'960.33

316 Loyers, fermages et redev.
d'utilisation 1'800'040.00 14.76 1'568'530.00 1'484'184.75

317 Dédommagements 1'137'900.00 14.60 992'930.00 994'064.86
318 Honoraires et autres services 19'875'770.00 1.56 19'570'180.00 20'775'499.49

319 Frais divers 2'747'220.00 -3.34 2'842'230.00 2'393'995.53

   31 Total 45'497'620.00 2.91 44'210'540.00 44'009'530.26

Intérêts passifs

Budget 2013

Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   321 Dettes à court terme 944'810.00 205.07 309'700.00 60'181.10
322 Dettes à moyen et long

terme 9'831'870.00 -8.88 10'790'300.00 10'516'104.54
329 Autres intérêts passifs 163'000.00 48.18 110'000.00 175'115.00

   32 Total 10'939'680.00 -2.41 11'210'000.00 10'751'400.64

Amortissements

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF % CHF CHF

   330 Patrimoine financier 320'530.00 -68.06 1'003'650.00 956'653.85
330 Pertes et abandons sur

créances 3'749'500.00 -4.12 3'910'500.00 3'826'985.95

331 Patrimoine administratif 14'839'560.00 1.95 14'556'060.00 13'116'909.30

332 Amortissements complément. 0.00 0.00 0.00 177'378.80

33 Total 18'909'590.00 -2.88 19'470'210.00 18'077'927.90

   331 Correction globale des

amortissements -1'270'000.00 26.24 -1'006'000.00 0.00

Amortissements nets 17'639'590.00 -4.47 18'464'210.00 18'077'927.90

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Dédommagements à des collectivités publiques

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012
Comptes

2011

CHF  % CHF CHF

   351 Dédommagements aux cantons 993'760.00 16.19 855'320.00 870'651.75

352 Dédommagements aux
communes 60'000.00 0.00 60'000.00 62'847.15

   35 Total 1'053'760.00 15.12 915'320.00 933'498.90

Subventions accordées et redistribuées

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

      361 Cantons (Communauté

neuchâteloise d'assistance,
établissements pour
enfants et adolescents,
part aux charges AVS/AI,
compagnies de transports) 20'465'500.00 -6.87 21'974'300.00 20'894'931.60

364 Sociétés d'économie mixte

(Association Bibliothèque
des Jeunes) 32'000.00 0.00 32'000.00 32'000.00

365 Institutions privées 12'242'010.00 6.22 11'525'040.00 9'649'262.32

366 Personnes physiques
(suppléments communaux
AVS/AI, bourses) 755'350.00 9.47 690'000.00 572'075.80

36 Total 33'494'860.00 -2.12 34'221'340.00 31'148'269.72

Attributions aux réserves

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

CHF CHF CHF

     380 Attributions aux financements
spéciaux :

   - Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 6'725.00

 - Abris de protection civile 90'000.00 55'000.00 95'290.00

 - Réserve Step 0.00 0.00 225'145.85

- Prov. indemnités sortie 0.00 17'670.00 170'655.00

- Réserve places stationnement 15'000.00 5'000.00 16'480.00

- Prov. service de l'eau 0.00 0.00 151'974.35

- Réserve déchets 0.00 0.00 128'234.29

- Attrib. à réserve Projet PDM 0.00 0.00 4'885'960.05

- Attrib. à réserve abattoirs 37'000.00 0.00 45'859.70

- Réserve rénov.parc immobilier 0.00 0.00 529'917.45

- Rés. prêts et participations 0.00 0.00 25'000.00

38 Total 143'000.00 78'670.00 6'281'241.69

Rapport à l’appui du budget 2013

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 Revenus de fonctionnement

      Impôts

Budget 2013

Variation
par rapport

au budget
2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   400 Impôts sur le revenu et
la fortune (personnes

physiques) 88'753'000.00 0.53 88'281'000.00 85'333'064.75
401 Impôts sur le bénéfice et

le capital (personnes
morales) 27'501'000.00 2.06 26'946'000.00 26'733'510.40

402 Impôts fonciers 1'450'000.00 -7.94 1'575'000.00 1'452'723.23
406 Impôt sur la propriété et

sur la dépense 490'300.00 -2.02 500'400.00 488'493.13

   40 Total 118'194'300.00 0.76 117'302'400.00 114'007'791.51

      Evolution du produit de l'impôt

      Années
Personnes
physiques

Personnes
morales

Total Dont PM %

Comptes 2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63

Comptes 2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05

Comptes 2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52

Comptes 2010 93'516'182.48 16'827'508.40 110'343'690.88 15.25

Comptes 2011 85'333'064.75 26'733'510.40 112'066'575.15 23.86

      Budget 2012 88'281'000.00 26'946'000.00 115'227'000.00 23.39

Budget 2013 88'753'000.00 27'501'000.00 116'254'000.00 23.66

Patentes et concessions

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   410 Patentes et concessions 194'500.00 8.36 179'500.00 182'843.69

Rapport à l’appui du budget 2013

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 Revenus des biens

Budget 2013

Variation

par rapport
au budget

2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

      420 Banques et placements à vue 771'650.00 -38.16 1'247'750.00 1'885'158.29

421 Surtaxes et intérêts de
retard 1'429'850.00 9.86 1'301'500.00 1'438'365.59

422 Titres et prêts du patrimoine
financier 4'417'200.00 -25.09 5'896'750.00 5'307'221.11

423 Immeubles du patrimoine
financier 7'011'400.00 6.44 6'587'300.00 6'689'224.03

425 Prêts du patrimoine

administratif (HLM, sociétés
privées et d'économie mixte) 4'900.00 -48.96 9'600.00 4'900.00

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'216'980.00 -7.80 2'404'620.00 2'136'784.14

429 Autres revenus 312'350.00 10.33 283'100.00 842'899.69

  42 Total 16'164'330.00 -8.83 17'730'620.00 18'304'552.85

Contributions, ventes, prestations et

livraisons effectuées par la collectivité

Budget 2013

Variation

par rapport
au budget

2012

Budget 2013 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   431 Emoluments administratifs 1'684'020.00 46.49 1'149'600.00 1'571'573.02
434 Autres redevances et

prestations de services 13'468'320.00 -0.96 13'598'950.00 14'059'513.14

435 Ventes 8'106'700.00 1.91 7'955'050.00 7'827'884.76

436 Dédommagements de tiers
(remboursements des
traitements assurance
accidents, APG) 8'939'460.00 3.57 8'631'340.00 8'154'990.12

439 Autres contributions 803'300.00 -23.96 1'056'400.00 977'303.75

   43 Total 33'001'800.00 1.88 32'391'340.00 32'591'264.79

Parts à des recettes sans affectation

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   441 Amendes et contraventions 2'209'000.00 9.96 2'009'000.00 1'959'151.95

441 Produit des patentes 66'000.00 1.54 65'000.00 66'922.50

  44

Total 2'275'000.00 9.69 2'074'000.00 2'026'074.45

Rapport à l’appui du budget 2013

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Dédommagements de collectivités publiques

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   450 Dédommagements de la

Confédération 214'630.00 6.45 201'630.00 191'617.05
451 Dédommagements des

cantons 196'270.00 -1.02 198'290.00 210'605.20
452 Dédommagements des

communes 4'557'630.00 13.20 4'026'010.00 3'959'921.70

45 Total 4'968'530.00 12.26 4'425'930.00 4'362'143.95

Subventions acquises et redistribuées

Budget 2013
Variation par

rapport au
budget 2012

Budget 2012 Comptes 2011

CHF  % CHF CHF

   460 Subventions de la
Confédération 0.00 -100.00 82'700.00 296'973.37

461 Subventions des cantons 23'574'710.00 3.57 22'761'010.00 22'142'958.35

462 Subventions des
communes 17'837'300.00 11.48 16'000'000.00 16'704'737.00

469 Autres subventions 2'500.00 0.00 2'500.00 82'299.40

   46 Total 41'414'510.00 6.61 38'846'210.00 39'226'968.12

Prélèvements aux réserves

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

CHF CHF CHF

  480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

  - Rénovation parc immobilier 600'000.00 600'000.00 0.00
- Prélèvement service eau 186'120.00 421'990.00 0.00

- Acquisitions 0.00 0.00 327.50
- Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 583.15
- Prov. taxe épuration 1'760.00 2'270.00 0.00
- Prélèv. réserve anticyclique 0.00 452'000.00 5'153'776.80

- Rés. création locaux 0.00 0.00 10'000.00

  48 Total 788'880.00 1'477'260.00 5'164'687.45

    Les prélèvements prévus dans le tableau ci-dessus ne prennent en considération que les opérations
relatives aux comptes de fonctionnement.

Récapitulatif - Budget des investissements 2013

 Autres crédits

proposés par le

Conseil

Communal

 Crédits financés

par des taxes, des

subventions, des

prélèvements à

des fonds ou sans

amortissement

 Investissements

financiers et

immeubles

locatifs

 Sous-total

 Patrimoine

financier :

mutations

foncières

 Total

Nouveaux

crédits à

solliciter au

Conseil général

en 2013

 SFr.     8'435'000.00   SFr.     5'100'000.00   SFr.     3'350'000.00   SFr.   6'885'000.00   SFr.   4'000'000.00   SFr. 20'885'000.00

 SFr.      -260'000.00   SFr.      -600'000.00   SFr.    -2'208'000.00   SFr.  -3'068'000.00   SFr. -4'881'000.00   SFr.  -7'949'000.00

 SFr.    8'175'000.00   SFr.    4'500'000.00   SFr.    1'142'000.00   SFr.13'817'000.00   SFr.   -881'000.00   SFr.12'936'000.00

Nouveaux

crédits spéciaux

à solliciter pour

2013

 SFr.   11'690'350.00   SFr.     2'056'000.00   SFr.     3'815'000.00   SFr. 17'561'350.00   SFr.                    -     SFr. 17'561'350.00

 SFr.      -448'000.00   SFr.        -37'000.00   SFr.        -30'000.00   SFr.    -515'000.00   SFr.                    -     SFr.    -515'000.00

 SFr.  11'242'350.00   SFr.    2'019'000.00   SFr.    3'785'000.00   SFr.17'046'350.00   SFr.                   -     SFr.17'046'350.00

Crédits accordés

par le Conseil

général ou

encore à

solliciter sur le

budget 2012

 SFr.   12'082'200.00   SFr.     1'388'000.00   SFr.     1'250'000.00   SFr. 14'720'200.00   SFr.                    -     SFr. 14'720'200.00

 SFr.      -220'000.00   SFr.      -100'000.00   SFr.                       -     SFr.    -320'000.00   SFr.                    -     SFr.    -320'000.00

 SFr.  11'862'200.00   SFr.    1'288'000.00   SFr.    1'250'000.00   SFr.14'400'200.00   SFr.                   -     SFr.14'400'200.00

Dépenses - total  SFr.  32'207'550.00   SFr.    8'544'000.00   SFr.   8'415'000.00   SFr.49'166'550.00   SFr.  4'000'000.00   SFr.53'166'550.00

Recettes - total  SFr.     -928'000.00   SFr.      -737'000.00   SFr.  -2'238'000.00   SFr. -3'903'000.00   SFr. -4'881'000.00   SFr. -8'784'000.00

Montants nets  SFr.  31'279'550.00  SFr.    7'807'000.00   SFr.   6'177'000.00   SFr.45'263'550.00   SFr.   -881'000.00   SFr.44'382'550.00

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BUDGET 2013

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2013

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2013

Montants à budgéter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

430 - Ecole obligatoire

Agrandissements des centres scolaires de Bellevue, de

Numa-Droz et des Forges en fonction du concordat HarmoS

15'000'000.00

511 - Musée d'histoire naturelle

Naturama   10'000'000.00     300'000.00

430 - Ecole obligatoire - 501 - Bibliothèque de la

Ville par Infrastructures

Numa-Droz 6 et Bibliothèque de la Ville : assainissement de

l'enveloppe (remplacement des fenêtres, ravalement et

réparation des parties de façade en molasse, toiture et

ferblanterie)

  3'900'000.00     500'000.00

525 - Piscine, patinoires des Mélèzes

Réhabilitation : étude technique et architecturale   3'000'000.00     150'000.00

SOUS-TOTAUX 0.00 31'900'000.00 0.00 0.00 950'000.00 0.00

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BUDGET 2013

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2013

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2013

Montants à budgéter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 0.00 31'900'000.00 0.00 0.00 950'000.00 0.00

730 - Espaces verts

Pâquerettes 34 : construction de 2 serres horticoles et

citerne récupération eau de pluie
  1'055'000.00     625'000.00

700 - Infrastructures - Génie civil

Travaux Viteos-TP 2013   2'950'000.00     2'950'000.00

Entretien des routes communales   2'000'000.00     1'800'000.00

Equipements PS Les Endroits (1ère étape)   240'000.00 -120'000.00   240'000.00 -120'000.00

Aménagement rue du Progrès   800'000.00     800'000.00

Aménagement rues Avenir et Fontaine, 2ème étape   3'000'000.00 -600'000.00   700'000.00 -140'000.00

755 - SUE

Participation aménagement stand de tir   150'000.00     50'000.00

Fondation Art en Ville   20'000.00     20'000.00

Vélos en libre service (VLS)   300'000.00     300'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal -

TOTAUX
0.00 42'415'000.00 -720'000.00 0.00 8'435'000.00 -260'000.00

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BUDGET 2013

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2013

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2013

Montants à budgéter pour 2013

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement
CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

911 - Eaux-réseau

Travaux Viteos-TP

Bois-Gentil / Petit-Château - Stavay-Mollondin   160'000.00     160'000.00

Temple-Allemand 35 à 56   300'000.00     300'000.00

Industrie / Gazomètre à Sentier   91'000.00     91'000.00

Parc / Dr Coullery - Stand   305'000.00     305'000.00

Jacob-Brandt / Jacob-Brandt 1 à 24   300'000.00     300'000.00

Jacob-Brandt / Jacob-Brandt 79 à 89   97'000.00     97'000.00

Morgarten / Locle à Crêtets   317'000.00     317'000.00

Branchements    530'000.00     530'000.00

Rénov. & renouv.adduction eau 2ème étape (Moyats-

Jogne Nord)
  11'950'000.00     1'000'000.00 -200'000.00

Réservoir du Crêt-du-Locle avec raccordement    5'000'000.00     2'000'000.00 -400'000.00

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement -

TOTAUX

0.00 19'050'000.00 0.00 0.00 5'100'000.00 -600'000.00

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BUDGET 2013

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2013

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2013

Montants à budgéter pour 2013

Investissements financiers et immeubles locatifs CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Bâtiments locatifs

Commerce 95, 97, 99 et 101, 103, 105 :  rénovation totale   12'810'000.00 -61'000.00   1'500'000.00

Rénovation ferme des Arêtes et vente bien immobilier   2'710'000.00 -1'600'000.00   1'600'000.00 -1'600'000.00

Vente immeubles isolés du patrimoine financier     -2'450'000.00     -608'000.00

250 - Foncier

Participation concours Hôtel judiciaire   250'000.00     250'000.00

Acquisitions surfaces sur bâtiment lot A du PS Le Corbusier   3'500'000.00

Investissements financiers et immeubles locatifs -

TOTAUX
0.00 19'270'000.00 -4'111'000.00 0.00 3'350'000.00 -2'208'000.00

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BUDGET 2013

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2013

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2013

Montants à budgéter pour 2013

Patrimoine financier : mutations foncières CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

250 - Foncier

Diverses acquisitions et reventes   2'000'000.00 -2'000'000.00   2'000'000.00 -2'000'000.00

Acquisitions Crêt-du-Locle   3'947'000.00 -3'947'000.00   2'000'000.00

PS Les Endroits : Roxer     -335'000.00     -335'000.00

Applilux     -161'000.00     -161'000.00

Quartier Le Corbusier - lot C   3'640'000.00 -3'640'000.00

Quartier Le Corbusier - vente lot A     -944'000.00     -944'000.00

Quartier Le Corbusier - vente lot B     -1'441'000.00     -1'441'000.00

Patrimoine financier : mutations foncières - TOTAUX 0.00 9'587'000.00 -12'468'000.00 0.00 4'000'000.00 -4'881'000.00

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Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

110 - Conseil communal

Salon du Liv re (Genève) du 1er au 5 mai 2013 50% 25'000.00

122 - Service économique

Journées de la Métropole Horlogère (JMH) 33% 60'000.00

123 - Service informatique communal

Migration JBM V.6 (RH) 25% 70'000.00

LIS-projet général (Chancellerie) 25% 15'000.00

FLORA-Filmographie (BV) 25% 65'000.00

Espace de stockage fonds spéciaux (BV) 25% 38'000.00

GELORE - Fête mai, aspects géomatiques (Affaires culturellles) 25% 15'000.00

Remplacement Farfadet (Serv ice de la jeunesse) 25% 80'000.00

Chancellerie-Site Internet, développement et exploitation 25% 85'000.00

Informatique - Remplacement de postes 25% 150'000.00

Informatique - Migration outils poste de travail (Office Pro) 25% 45'000.00

FLORA Publication WEB (BV) 25% 30'000.00

Site Internet, traduction et publication par mobiles (Chancellerie) 25% 20'000.00

Structures d'accueil équipements 2013 (SJ) 25% 28'000.00

CCTV Video surveillance (Musées) 25% 80'000.00

150 - Transports

Plan de mobilité administration

Etude cadastre du bruit

Etudes transports 20% 200'000.00

Conformité passages à niveau CJ

Divers

213 - Gérance bâtiments d'utilité mixte

Etude affectation bâtiments mixtes (Abattoirs, Maison du Peuple, Usine

électrique)
20% 80'000.00

430 - Ecole obligatoire

Cycle 1 (années 1-2) - Achat de mobilier en fonction de l'ouverture de 3

classes d'école enfantine
5% 69'000.00

Cycle 1 (années 1-2)  - Renouvellement mobilier pour 2 classes 5% 30'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 4 classes
5% 80'000.00

Cycles 2,3 (années 8-11) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 4 classes
5% 82'000.00

Cycles 1,2,3  - Divers collèges - Installation racks à vélo dans les cours d'école -

2e étape
10% 15'000.00

Cycles 2,3 (années 8-11) - Révision de la signalétique interne des centres

scolaires
10% 15'000.00

Cycle 1 (années 1-2) - Doubs 34 - Aménagement de la cour pour les classes

des années 1-2
10% 40'000.00

501 - Bibliothèque de la Ville

Archivage hors murs : équipement de rayonnages mobiles 10% 60'000.00

.
SOUS-TOTAUX 1'477'000.00 0.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement

Montants à solliciter pour 2013

Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 1'477'000.00 0.00

510 - Services généraux des musées

Dépôts : sécurisation des conduites d'eau selon recommandation experts 5% 25'000.00

Bibliothèque musées : achat d'un compactus, mandat AID (100% sur 12 mois),

rééquipement des locaux libérés (1ère étape de 2)
10% 100'000.00

Musées : collaborateur scientifique pour l'inventaire (20% pendant 12 mois) 33% 20'000.00

Musées : complément et modernisation équipements de sûreté selon

recommandation experts (1ère étape de 2)
5% 100'000.00

Acquisitions 10% 20'000.00

513 - Musée international d'horlogerie

Musée en mutation, tranche 2013 10% 100'000.00

1ère partie du nettoyage des canalisations de la ventilation 10% 20'000.00

Réfection des parois mobiles de la salle Hans Erni 10% 60'000.00

Réfection du bassin de l'entrée principale (étanchéité et fonctionnement) 5% 70'000.00

514 - Musée des beaux-arts

2ème tranche réfection peinture des salles 5% 30'000.00

Compartimentage fumées et coupe-feu selon recommandation experts 5% 50'000.00 -5'000.00

Sécurisation des conduites d'eau (dépôts) selon recommandation experts 5% 18'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château

Ev iers et sanitaires locaux techniques v ivarium (hygiène) 10% 20'000.00

Extension enclos pour 2 chamois 5% 40'000.00

Changement grillages et clôtures secteur daims et chèvres 5% 15'000.00

Amélioration enclos ours (plateforme, grottes d'hibernation, bassin) 5% 25'000.00

Remplacement du véhicule par un modèle électrique plus adapté à l'usage 10% 70'000.00

Travaux de rattapage : peinture, serrurerie, menuiserie, maçonnerie 5% 200'000.00

520 - Service des sports

Remplacement du tableau électrique Arêtes, chauffage, ventilation (2ème

étape de 4)
5% 67'000.00

Entretien des grillages de terrains de sport, tranche 2013 5% 100'000.00

Remplacement de l'éclairage de la Pâquerette 5% 100'000.00

Assainissement des vestiaires de la Pâquerette 10% 50'000.00

Remplacement de 4 véhicules obsolètes (2ème tranche de 2) 10% 120'000.00

Remplacement dameuse de ski de fond Arêtes par une machine d'occation

(machine de 1975)
5% 110'000.00 -10'000.00

Installation abris pour joueurs sur 3 terrains (dernière étape) 10% 45'000.00 -5'000.00

Réfection des joints de carrelage du bassin des Arêtes 10% 30'000.00

Transformation de la salle de presse en bureaux pour les responsables

techniques aux Mélèzes
10% 30'000.00

Achat de patins de location 10% 15'000.00

Piscine : préétude programme 33% 250'000.00

755 - SUE / Patrimoine

Bon pied Bon œil 10% 150'000.00 -40'000.00

755 - SUE / Affichage et signalétique (ligne globale)

Signalétique piétonne réalisation 1ère étape (patrimoine/culture) 10% 250'000.00

SOUS-TOTAUX 3'777'000.00 -60'000.00

Montants à solliciter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 3'777'000.00 -60'000.00

755 - SUE / Aménagements urbain divers (ligne globale)

Divers aménagements/ études

Programme d'agglo mobilité douce /H20,H18 + réseau-vélo + zones 30

Adduction d'eau jardins des Tuilleries (réfection jardin potagers en location) 10% 500'000.00

Sécurisation rue du Grenier

Sécurisation itinéraires piétons Chevrolet-Crêtets

Étude réaménagement rue du Cygne après reconstruction

755 - SUE / Aménagement du territoire (ligne globale)

Projet de territoire CdF 2030

Etude politique de stationnement

Suite concours Europan - Est Esplanade

Géothermie - Etude de faisabilité

Programme "Cité à 2000W" bilan énergétique territoire communal/display

bâtiments communaux
20% 500'000.00

Projet solaire, achat de panneaux solaires photovoltaïques

Etude PI Scierie

Etude aménagement Place d'arme/Granges

Plan directeur Centre-v ille + Plan spécial Corso

755- SUE

 Déménagement + réaménagement locaux 50% 100'000.00

770 - Géomatique

Réédition plan de Ville 20% 28'500.00

860 - SDP

Achat d'un véhicule pour les chantiers (actuellement la personne responsable

des chantiers reçoit des indemnités mensuelles de CHF 425.00 pour l'utilisation

de son véhicule privé).

10% 24'850.00

Remplacement des signaux et mise aux nouvelles normes obligatoires 5% 80'000.00

Sécurisation des piétons au bas des escaliers de la Ville 5% 30'000.00

870 - SIS

Véhicule matériel tuyaux (Pièce de remplacement introuvable,véhicule

datant de 1986. Véhicule fait partie du concept régional Polfeu).
10% 500'000.00 -250'000.00

Remplacement de 2 ambulances par 1 ambulance. Elles datent de 1998 et

2003
10% 250'000.00

SOUS-TOTAUX 5'790'350.00 -310'000.00

Montants à solliciter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 5'790'350.00 -310'000.00

INFRASTRUCTURES

201- Bâtiments divers d'utilité publique

SAB-Kiosque Place du Marché: réfection, y.c. abri-bus 2ème étape 5% 65'000.00

SAB-Hôtel-de-Ville 1: remplacement fenêtres (dernière étape) 5% 20'000.00

SAB-Temple-Allemand: sas et éclairage de sécurité 5% 30'000.00

SAB-Serre 12 : assainissement enveloppe 2ème étape 5% 160'000.00

SAB-Cabanon Bonne Fontaine 37 (démolition faite par PC) 20% 65'000.00

SAB-Réaménagement locaux LR3 50% 50'000.00

SAB-Hôtel-de-Ville : Accès handicapés - moyens auxiliaires 5% 70'000.00

Voirie-Entretien abribus 10% 75'000.00

205 - Forêts

Elaboration des plans de gestion intégrée pour les pâturages boisés de la

Commune
20% 30'000.00 -18'000.00

430 - Ecole obligatoire par Infrastructures

SAB-Collège de Bellevue: réfection de la toiture plate du "centre-doc"

(fenêtres + étanchéité + isolation thermique)
5% 65'000.00

Cycle 1 (années 1-2) - Création et aménagement de 3 nouvelles salles de

classes d'école enfantine
8% 105'000.00

Cycle 3 - Forges, Bellevue - Création de structures pour l'OCOSP (2ème étape) 8% 180'000.00

Entretien murs cours collèges Crêt-du-Locle et Forges 5% 35'000.00

SAB-Collège de Bellevue et Numa-Droz 5: mise en conformité des barrières et

gardes-corps; coût total CHF 180'000.- - étapes 2 sur 3
8% 80'000.00

SAB-Collège des Crêtets (halle de gymnastique): réfection des

aménagements extérieurs en béton teinté et du terrain de basket synthétique

(zone Est)

10% 120'000.00

SAB-Collège des Crêtets: rénovation complète 2ème salle de l'Economie

Familiale
10% 220'000.00

SAB-Collège des Crêtets (halle de gymnastique): remplacement des

luminaires (éco énergie)
5% 40'000.00

SAB-Collège des Endroits: réfection escaliers Est et murets 5% 45'000.00

SAB-Collège Forges-Bonne Fontaine: réfection de la marquise Ouest 5% 50'000.00

SAB-Collège de Numa-Droz 1, 2, 3: assainissement façades en béton armé 10% 20'000.00

SAB-Collège de Numa-Droz 5 : réfection abri 2% 120'000.00 -120'000.00

SAB-Collège de Numa-Droz 5: remplacement production de chaleur des salles

de gymnastique A-B (radiateurs + air chaud / CAD - 1ère étape sur 3)
5% 170'000.00

SAB-Collège de Numa-Droz 5: remplacement production de chaleur des salles

de gymnastique C-D (radiateurs + air chaud / CAD - 2ème étape sur 3)
5% 170'000.00

SAB-Collège de Numa-Droz 5: travaux liés au remplacement réseau chauffage

(faux plafonds, bancs vestiaires, engins de gymnastique, maçonnerie,

peinture)

10% 50'000.00

SAB-Collège de la Promenade: assainissement sous-sol (humidité en Ouest et

au centre - aula)
5% 120'000.00

SAB-Collège de la Promenade: réfection corridors 4 étapes 10% 50'000.00

SAB-Serre 14: remplacement fenêtres du rez de chaussée (v ieillissement

accéléré suite dégâts d'eau 2010)
5% 75'000.00

Entretien revêtement cours d'écoles 10% 350'000.00

SOUS-TOTAUX 8'420'350.00 -448'000.00

Montants à solliciter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 8'420'350.00 -448'000.00

502 - Bibliothèque des Jeunes  par Infrastructures

SAB-Ronde 9: création d'un sas au Nord 2% 85'000.00

SAB-Ronde 9: création d'une rampe accès handicapés au Sud 10% 10'000.00

512 - Musée d'histoire par Infrastructures

SAB-Réfection des volets (contrevents) 5% 15'000.00

SAB-Réfection des fenêtres extérieurs (menuiserie, peinture) 5% 35'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts  par Infrastructures

SAB-Réfection complète toiture plate (bâtiment Nord) 5% 200'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château par Infrastructures

SAB-WC Nord: mise aux normes et rénovation (accès handicapés et

raccordement à l'égout)
10% 60'000.00

520 - Service des sports par Infrastructures

Raccordement de la buvette du téleski à l'égoût 3% 140'000.00

700 - Infrastructures - Génie civil

700- Chaux-de-Fonds Est - Crédit d'étude (Dossier PAP) 20% 50'000.00

700-Chaux-de-Fonds Est - Crédit d'étude (Procédure OFT et début projet

exécution)
20% 200'000.00

700-Etude aménagement rue Morgarten et accès halte Fiaz 20% 100'000.00

700-Etude équipement sur les Sentiers (BF 5826 Sud Semeuse) 20% 30'000.00

710- Entretien chemin pour piétons entre les rues Alexis-Marie-Piaget et

Stavay-Mollondin
10% 180'000.00

710- Mesures correctives de sécurisation aux abords des collèges - 2ème

étape (crédit total CHF 150'000)
10% 75'000.00

710-Suppression mur de soutènement rue des Crêtets (BF Jacob-Brandt 55) 20% 60'000.00

710-Réfection mur rue du Commerce (2ème étape) 3% 370'000.00

712- Nouveaux trottoirs

- Rue des Electrices (BF 17700 et 17701)

- Rue du Petit-Château (BF 5800)

- Rue du St-Gothard

- Rue du Crêt-Rossel

3% 180'000.00

700 - Infrastructures - Matériel et mobilier

Véhicules et matériel (Voirie, espaces verts, SAB) 10% 1'165'000.00

730 - Espaces verts

EV-Renouvellement places de jeux étape 2013 5% 200'000.00

740 - Cimetière et centre funéraire

SAB-Fin de l'aménagement du massif des 10 columbarium 5% 50'000.00

SAB-Réfection mur de pierre Ouest étape 2/5 2.5% 25'000.00

SAB-Réfection toiture hangar Ouest 5% 40'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 11'690'350.00 -448'000.00

Montants à solliciter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

721 - Réseau séparatif

721-PGEE - Crédit d'étude 20% 300'000.00

721-PGEE - Transfert des données sur le SIG et mise à jour du cadastre sous

terrain
20% 150'000.00

720 - STEP

720-Remplacement 2 soufflantes zone aérobie bassin biologique 1 10% 60'000.00

720-Grille orage amont Step (crédit d'étude préparation rapport CG) 20% 50'000.00

720-Sonde débit canal by-pass 20% 45'000.00

720-Réparation du joint de dilatation du BEP 10% 40'000.00

720-Acquisition et mise en serv ice presse à v is (remplacement centrifugeuse) 10% 375'000.00

720-Vidange et nettoyage digesteur 1 10% 30'000.00

720-Changement sonde ammonium/ nitrates bassin biologique 1 10% 11'000.00

911 - Eaux-réseau

Extensions mineures réseau 2% 300'000.00

Achat sondes détection fuite 20% 25'000.00

Les Moyats - Entretien pompes 5% 50'000.00 -10'000.00

Les Moyats - Entretien du toit plat 3% 130'000.00

MCRG - Transmissions, automates de gestion 20% 5'000.00 -1'000.00

MCRG - Mise à jour Ritop 20% 20'000.00 -4'000.00

MCRG - Liaison transmission Plaisance 20% 10'000.00 -2'000.00

Production - Entretien chambres La Sagne 2% 10'000.00

Production - Conduite adduction puits 210 2% 145'000.00

BT - Etude station de traitement Les Moyats 3% 100'000.00 -20'000.00

Métrologie - Achats compteurs + dispositif de comptage 10% 200'000.00

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement - TOTAUX
2'056'000.00 -37'000.00

Recettes CHF
Taux

amortissement
Dépenses CHF

Montants à solliciter pour 2013

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

211 Gérance

Rénovations intérieures/ extérieures immeubles

 Tertre 7, 9/ Agasiz 5 - Cernil-Antoine 19,21 et 23, 25 : fenêtres + volets CHF

800'000.00

Olive 2 : toiture + façades+ fenêtres + isolation combles + buanderie CHF

270'000.00

Nord 115, 117 : fenêtres CHF 90'000.00

Promenade 8-10 : fenêtres CHF 130'000.00

Parc 65 :    façades + fenêtres CHF 140'000.00

Succès 25, 27, 29 : fenêtres + volets CHF 270'000.00

Fritz-Courvoisier 33, 33a, 35 : façades + volets CHF 180'000.00 4% 2'500'000.00 -30'000.00

Numa-Droz 175, 177, 179, 181 : façade CHF 150'000.00

Numa-Droz 175, 177, 179, 181 : fenêtres + volet CHF 280'000.00

Numa-Droz 175, 177, 179, 181 : toiture + isolations combles CHF 400'000.00

Crêtets 22, 24, 26 : agt énergétique CAD & eau chaude sanitaire CHF

450'000.00

Nord 197, 199 : agt. Énergétique + solaire CHF 300'000.00

Chasseral 6, 8 : agt. Énergétique + solaire CHF 280'000.00

Mûrs barrières jardins CHF 80'000.00

Rénovation appartements vétustes 8% 1'200'000.00

Etudes grands projets 4% 115'000.00

Investissements financiers et immeubles locatifs - TOTAUX 3'815'000.00 -30'000.00

Investissements financiers et immeubles locatifs
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

Montants à solliciter pour 2013

BUDGET 2013

Crédits spéciaux 2013

Rapport à l’appui du budget 2013

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122 - Service économique

Participation projet Robosphère - -

123 - Service informatique communal

Connexion fibres optiques CG 29.03.10 ICF.0417.10 210'000.00

Fibres optiques Parc des Sports CG 07.09.11 ICF.0427.11 89'000.00

150 - Transports

Gare de la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0236.10 840'000.00

Parking d'échange la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0237.10 310'000.00

Aresa -

211 - Bâtiments locatifs

Transform.halle N-Droz 174 CC 12.07.11 ICF.0358.11 100'000.00

Abattoirs, toiture plate CC 12.10.11 ICF.0365.11 95'000.00

Chemin de Fantaisie 2 ICF.0372.10 5'088'000.00 250'000.00

301 - SCAS

Transformation Collège 9, 3ème étape des GSR - 1'374'000.00 994'000.00

500 - Affaires culturelles

Corbusier 2012 CG 31.01.11 ICF.0422.11 570'000.00 100'000.00 -40'000.00

512 - Musée d'histoire

Réaménag.MH, muséographie/divers CG 29.03.10 ICF.0351.10.02-03 1'032'000.00 410'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château

BPC-Mesures d'hygiène CC 23.11.11 ICF.0436.11 19'000.00

Réfection complète réseau d'eau et enrobés (voir nouveau

crédit demandé en 2013) -

520 - SDS

Terrain Charrière-Rue des Fleurs CG 14.04.08 ICF.0302.08.02 596'340.00

Terrain synthétique Charrière CG 21.03.11 ICF.0354.11 2'500'000.00

Travaux patinoire Mélèzes CG 27.04.11 ICF.0356.11 1'565'000.00 100'000.00 -100'000.00

RE-Rénovation pavillon des sports CG 07.09.11 ICF.0360.11 4'200'000.00

Fissures tartan piste athlétisme CC 29.09.11 ICF.0366.11 17'000.00

Vannes piscine Numa-Droz CC 29.09.11 ICF.0367.11 10'000.00

Lot douches Arêtes CC 29.09.11 ICF.0368.11 15'000.00

Cylindres sécurisés Arêtes CC 29.09.11 ICF.0369.11 15'000.00

Fenêtres Arêtes 4ème CC 29.09.11 ICF.0370.11 71'000.00

SDS-Chaudière vestiaires CC 07.03.12 ICF.0374.12 35'000.00

Place jeux/sport Paddock CG 06.03.12 ICF.0375.12 400'000.00

Containers à déchets CC 29.09.11 ICF.0431.11 16'000.00

SDS-Etude tribunes Charrière CC 21.3.12 ICF.0439.12 80'000.00 12'000.00

620 - Service des ressources humaines

SRH-Défibrilateurs Ville CC 29.03.12 ICF.0440.12 69'000.00

19'316'340.00 1'866'000.00 -140'000.00

Montants à budgéter pour 2013

* Dont le crédit spécial de CHF 310'000.00 égalem ent accordé en 2012

SOUS-TOTAUX

*

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

Rapport à l’appui du budget 2013

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 19'316'340.00 1'866'000.00 -140'000.00

700 - Infrastructures

Equipement "Le Chemin perdu" CG 28.09.93 ICDF.0002 980'000.00

Equipement zone à bâtir l'Orée-du-Bois CG 28.09.00 ICDF.0202 5'934'000.00 300'000.00 -50'000.00

Eplature Grise-Collecteurs CG 23.03.01 ICDF.0217.04 2'350'000.00

ZI Eplature-Grise CG 21.02.08 ICF.0203.08 3'320'000.00

Plan évacuation eaux-PGEE CG 22.10.08 ICF.0210.08 250'000.00 15'000.00

Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 ICF.0211.08.01 2'850'000.00 50'000.00

Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 ICF.0211.08.02 4'671'300.00 20'000.00

Etude assainiss.pont Hôtel-de-Ville CG 03.02.09 ICF.0213.09 223'000.00 60'000.00

Pod-Trottoirs II CG 15.03.10-CC 16.11.11 ICF.0226.10 2'742'000.00

Les Endroits Verts, eaux usées CG 19.04.10 ICF.0233.10 200'000.00

Equipement Crêt Ouest-Est CG 19.04.10 ICF.0234.10 345'000.00

Collecteur Place des Forains CG 02.09.10 ICF.0235.10 212'000.00

TP-Eau, travaux 2011 CG 21.03.11 ICF.0238.11 1'668'500.00

Boulevard des Endroits CG 21.03.11 ICF.0239.11 1'600'000.00 900'000.00

Entretien chaussées 2011 CG 27.04.11 ICF.0240.11 1'835'000.00

Equipement Eplatures CG 27.04.11 ICF.0241.11 425'200.00

Entretien trottoirs CG 27.06.11 ICF.0244.11 1'200'000.00 400'000.00

Chemins parc Gallet CG 29.09.11 ICF.0245.11 100'000.00

Entrées nord parc Crêtets CG 29.09.11 ICF.0246.11 100'000.00

Etude Tourbillon/Menées CC 23.11.11 ICF.0247.11 100'000.00

Voirie-Dégâts routes,regards CC 04.04.12 ICF.0248.12 100'000.00

TP-Eau, travaux 2012 CG 06.03.12 ICF.0250.12 1'880'000.00 130'000.00

Routes/canalisations 2012 CG 03.04.12 ICF.0251.12 1'950'000.00 120'000.00

Bld Eplatures, collecteur CG 06.03.12 - 500'000.00

Réaménagement place Gare CG 06.03.12 - 12'750'000.00 2'732'000.00

Canalisations périmètre pl.Gare CG 06.03.12 - 3'250'000.00 1'400'000.00

Réaménag.Musées/D.-Jeanrichard CG 06.03.12 - 870'000.00

Equipem.Menées/Tourbillon CG 03.04.12 - 3'801'000.00 200'000.00

Trottoirs Orée-du-Bois -

Création-enterrem.déchetteries CG 21.02.08 ICF.0300.08 2'000'000.00 280'000.00

Bâtiments scolaires, incendie CG 21.02.08 ICF.0301.08 1'490'000.00 250'000.00

Traitement boues dépotoirs CG 21.02.08 ICF.0304.08 1'000'000.00

Halle de sport double Volta CG 18.12.07 ICDF.0354.07 4'624'900.00

Garage halle Volta ICF.0209.08 3'162'200.00

RE-Toitures/verrières MBA CG 30.09.09 ICF.0327.09 180'000.00 140'000.00

Réaménag. MH, part architecturale CG 29.03.10 ICF.0351.10.01 2'468'000.00 1'300'000.00

Déchetterie intercommunale CG 27.04.11 ICF.0355.11 1'336'000.00 100'000.00

Abandon ramassage-Conteneurs CG 27.04.11 ICF.0357.11.01 4'068'750.00 800'000.00

Abandon ramassage-Camion CG 27.04.11 ICF.0357.11.02 650'000.00

Abandon ramassage-Camionnette CG 27.4.11 ICF.0357.11.03 50'000.00

Abandon ramassage-Camionnette CG 27.4.11 ICF.0357.11.04 50'000.00

MBA-Equipements sûreté CC 07.09.11 ICF.0361.11 55'600.00

MBA-Equipements sécurité feu CC 07.09.11 ICF.0362.11 71'000.00

Serre 12 - Divers équipements CC 07.09.11 ICF.0363.11 80'000.00

Fumées centre incinération CG 28.09.11 ICF.0371.11 1'555'000.00 304'200.00

Crêtets-Chauffage, ventilation CC 07.03.12 ICF.0373.12 20'000.00

Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 ICF.0347.10.01 2'022'880.00

SAB-Crèche Ferme Gallet (mobilier) CG 09.03.10 ICF.0347.10.02 127'120.00

Travaux rénovation salle de musique CG 28.11.11 - 4'690'000.00 250'000.00

105'224'790.00 11'617'200.00 -190'000.00

Montants à budgéter pour 2013

SOUS-TOTAUX

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

Rapport à l’appui du budget 2013

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 105'224'790.00 11'617'200.00 -190'000.00

755 - SUE Urbanisme

Le Corbusier-Etude passerelle CG 14.04.08 ICF.0211.08.03 250'000.00 100'000.00

Parking sud voies CFF CG 06.03.12 ICF.0445.12 380'000.00 80'000.00

Aménagement place de la Gare CG 27.04.11 ICF.0242.11 1'122'000.00

Etude aménagement Crêt-du-Locle CG 08.03.06 ICDF.0440.06 626'400.00 50'000.00 -30'000.00

Etude réaménagement place gare CG 25.09.07 ICDF.0451.07 180'000.00

Révision plan quartier Les Endroits CG 29.06.09 ICF.0409.09 100'000.00 35'000.00

Révision plan quartier Les Endroits CG 28.06.10 ICF.0409.10 45'000.00

860 - Service du domaine public

Remplacement des feux lumineux sur le Pod au complet (4

carrefours en 2013) - 2'000'000.00 200'000.00

109'928'190.00 12'082'200.00 -220'000.00

Montants à budgéter pour 2013

Autres crédits proposés par le Conseil communal - TOTAUX

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

Rapport à l’appui du budget 2013

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Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

911 - Eaux-réseau

Zone Crêt-du-Locle - CG 21.02.2008 ICF.0290.08.02 620'000.00 255'000.00

Le Corbusier-Eau CG 14.04.08 ICF.0290.09.01-02 535'000.00

Rénov. & renouv.adduction eau CG 29.03.10

(1ère étape Corbatière) ICF.0290.10 8'000'000.00 500'000.00 -100'000.00

Eau-Réseau CG 21.03.11 (Viteos-TP) ICF.0290.11 1'372'000.00 373'000.00

Crêt-du-Locle - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 660'000.00

Rue de la Concorde - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 95'000.00

Rue du Pont - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 100'000.00

Rue du Locle - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 298'000.00

Rue du Point-du-Jour - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 136'000.00

Rue de Dr Kervain - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 80'000.00

Rue du Commerce - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 220'000.00

Branchements - CG 06.03.2012 ICF.0290.12 325'000.00

1'914'000.00

Eau-Equipem.Menées/Tourbillon CG 03.04.12 545'000.00 260'000.00

Adduction Moyats-Jogne nord -

Etude station traitement aux Moyats -

Réservoir Crêt-du-Locle avec raccordement -

12'986'000.00 1'388'000.00 -100'000.00

Montants à budgéter pour 2013

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à des fonds

ou sans amortissement - TOTAUX

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

Rapport à l’appui du budget 2013

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Investissements financiers et immeubles locatifs No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Bâtiments locatifs

C.-Antoine 27-29/L.-Agassiz 13 CG 22.10.08 ICF.0307.08 4'700'000.00 1'200'000.00

Le Crêt-du-Locle 9/9a CG 22.10.08 ICF.0308.08 3'500'000.00

RE-Réfection Jérusalem 59 CG 30.09.09 ICF.0324.09 220'000.00

Rénovation Paix 152 CG 30.05.11 ICF.0381.11.03 2'000'000.00 50'000.00

250 - Foncier

Le Corbusier, lots A-B-G CG 30.09.09 ICF.0381.09.03 2'694'110.00

755 - SUE

NeuchEole 1'876'150.00

14'990'260.00 1'250'000.00 0.00

Montants à budgéter pour 2013

Investissements financiers et immeubles locatifs - TOTAUX

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

Rapport à l’appui du budget 2013

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Patrimoine financier : mutations foncières No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

Le Corbusier, lots A-B-G CG 30.09.09 ICF.0381.09.03 2'694'110.00

2'694'110.00 0.00 0.00

Montants à budgéter pour 2013

Patrimoine financier : mutations foncières - TOTAUX

BUDGET 2013

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2012

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Crédits accordés par le

CG (budget)
17'870'600        23'107'500        20'201'665        11'374'500        12'987'095        3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900 14'087'320 14'400'200

Crédits à solliciter

(budget)
17'131'000        22'462'000        22'107'000        22'398'000        5'935'000          11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000 16'118'150 12'936'000

Crédits spéciaux

(budget)
12'466'100        9'951'200          9'797'800          10'777'000        5'496'300          4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250 14'199'000 17'046'350

Réallocation de crédits

années 2009
-                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  950'000 -                  -

Total des crédits

(budget)
47'467'700       55'520'700       52'106'465       44'549'500       24'418'395       19'329'600       29'877'300       36'863'400       30'908'776       35'637'150       44'404'470       44'382'550

Investissements

réalisés dans les

comptes (nets)

25'890'045       30'499'945       25'828'963       25'498'431       14'276'379       8'771'298 6'244'705 29'115'718 28'069'221 26'713'342

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

55'000'000

60'000'000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Crédits accordés par le CG (budget)

Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget)

Réallocation de crédits années 2009

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

55'000'000

60'000'000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Crédits accordés par le CG (budget)

Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget)

Réallocation de crédits années 2009

4
1

4
1

Rapport à l’appui du budget 2013

42

Trésorerie

La situation de trésorerie se présente comme suit:

CHF

- Excédent de charges du compte de fonctionnement 1'209'060.00

- Amortissements comptables du budget 2013 17'639'590.00

- Excédent de recettes 16'430'530.00

- Excédent de prélèvement aux réserves 645'880.00

Marge d'autofinancement 17'076'410.00

Investissements

- Crédits accordés par le Conseil général 14'400'200.00

- Crédits à solliciter 12'936'000.00

- Crédits spéciaux 17'046'350.00

- Total 44'382'550.00

Autofinancement -17'076'410.00

Insuffisance de financement 27'306'140.00

Montant auquel il convient d'ajouter les amortissements

contractuels d'emprunts ainsi que les emprunts arrivant

à échéance:

Amortissements contractuels 91'170.00

Emprunts à rembourser:

- Dexia 30'000'000.00

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

- Depfa Bank 10'000'000.00

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 4'389'000.00

- Secrétariat d'Etat à l'économie 115'600.00

- Secrétariat d'Etat à l'économie 50'750.00

- Secrétariat d'Etat à l'économie 115'600.00

Insuffisance de trésorerie 92'068'260.00

Autorisation du Conseil général selon arrêté 92'100'000.00

du 10 décembre 2012 avant sanction du Conseil d'Etat

Rapport à l’appui du budget 2013

43

Article premier.- Est approuvé le budget de l'exercice 2013, qui comprend :

a) le budget de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges 235'472'520.00CHF

Revenus 234'263'460.00CHF

Excédent de charges 1'209'060.00CHF

b) le budget des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses 53'166'550.00CHF

Recettes 8'784'000.00CHF

Investissements nets / augmentation 44'382'550.00CHF

c) le montant net indiqué sous let. b est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 31'279'550.00CHF

7'807'000.00CHF

Investissements financiers et immeubles locatifs 6'177'000.00CHF

45'263'550.00CHF

Patrimoine financier : mutations foncières -881'000.00CHF

44'382'550.00CHF

Article 2.-
1
Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

sur la proposition du Conseil communal,

arrête:

2Il sera transmis, avec un exemplaire du budget, au service des communes.

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

ARRETES D' APPROBATION DU BUDGET

Arrêté No 1

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 8 novembre 2012,

Rapport à l’appui du budget 2013

44

Article premier.- 1 Un crédit d'investissement de CHF 17'561'350.- est  accordé au Conseil communal.

Les subventions et recettes éventuelles seront portées en diminution du présent crédit.

2 Le montant indiqué à l'alinéa 1 est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 11'690'350.00CHF

2'056'000.00CHF

3'815'000.00CHF

17'561'350.00CHF

Article 2.- Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 3.- Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Article 2.- Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté, à l'expiration

Arrêté No 3

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 8 novembre 2012,

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

Investissements financiers et immeubles locatifs

sur la proposition du Conseil communal,

LE CONSEIL GENERAL

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

sur la proposition du Conseil communal,

Article premier.- Tous les pouvoirs sont accordés au Conseil communal pour procéder aux

transactions immobilières découlant de travaux effectués dans le cadre du budget pour l'exercice

2013.

Article 2.-  Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat à l'expiration du délai

référendaire.

Arrêté No 2

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 8 novembre 2012,

Arrêté No 4

du délai référendaire.

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

vu le rapport du Conseil communal, du 8 novembre 2012,

Article premier.-  Le Conseil communal est autorisé à renouveler ou conclure des emprunts pour

un montant global de CHF 92'100'000.-, en une ou plusieurs tranches, aux meilleures conditions

du jour, à des échéances et auprès des prêteurs de son choix.

sur la proposition du Conseil communal,

Rapport à l’appui du budget 2013

45

La Chaux-de-Fonds, le 10 décembre 2012.

Le Président Le Secrétaire

Pierre-Yves Blanc Célia Clerc

Vu le rapport du Conseil communal du 8 novembre 2012,

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2010 à celui d’août 2011 (+0.2 %),

Vu la baisse de l’IPC du mois d’août 2011 à celui d’août 2012 (-0.5 %),

arrête:

Article premier.- Les traitements du personnel communal ne sont pas adaptés à l'indice des prix à

la consommation pour l'année 2013.

Article 2. - Le présent arrêté entre en vigueur le 1er janvier 2013 et prend fin le 31 décembre 2013.

Vu le Règlement relatif à la description, évaluation et classification des fonctions de

 l’administration communale du 29 août 2005,

Vu la baisse de l’indice des prix à la consommation (IPC) du mois d’août 2008 à celui

d’août 2009 (-0.8 %),

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2009 à celui d’août 2010 (+0.3 %),

ARRETES LIES AU BUDGET

Arrêté No 5

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Compte d’exploitation - récapitulation

47

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 18'219'290 1'585'550 17'614'190 1'292'670 16'076'861.73 1'207'125.72

2. Immeubles 11'549'580 10'271'110 11'362'170 9'854'960 11'256'700.71 9'529'212.67

3. Actions sociales 17'753'480 2'097'250 19'146'410 1'971'340 19'268'551.33 2'593'911.07

4. Instruction publique 63'288'340 24'741'280 61'453'230 23'883'500 61'001'883.00 23'225'380.18

5. Culture-sports-loisirs 31'320'630 4'727'540 30'361'520 4'906'520 24'216'739.46 4'306'419.93

6. Finances 17'282'080 143'338'960 17'753'900 140'959'720 24'298'347.46 143'148'280.41

7. Travaux publics 43'173'510 21'757'740 41'739'200 21'511'270 40'386'522.83 20'088'936.61

8. Sécurité 18'538'190 8'524'410 18'257'810 8'102'380 18'346'515.53 7'939'762.59

9. Services industriels 14'347'420 17'219'620 14'450'390 18'888'140 13'874'683.29 17'854'783.30

Total 235'472'520 234'263'460 232'138'820 231'370'500 228'726'805.34 229'893'812.48

Excédent charges/revenus 1'209'060 768'320 1'167'007.14

Amortissements 17'639'590 18'464'210 18'077'927.90

Excédent net de charges/recettes 16'430'530 17'695'890 19'244'935.04

Comptes 2011Budget 2012Budget 2013

Récapitulation

B U D G E T   2 0 1 3

Total des charges    18,219,290    17,614,190        16,076,861.73
Total des revenus     1,585,550 -     1,292,670 -        1,207,125.72 -
Charges/Revenus(-)    16,633,740    16,321,520        14,869,736.01

100 Conseil général
Total des charges        80,750        74,150            79,126.45
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        80,750        74,150            79,126.45

31     Biens, services et marchandises        17,000        13,400            15,376.45
3101200 Formules administratives-Imprimés         8,000         6,000             7,995.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,500         5,000             4,950.55
3181100 Affranchissements         2,500         2,400             2,430.00

36     Subventions accordées        63,750        60,750            63,750.00
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds        15,000        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques        48,750        45,750            48,750.00

110 Conseil communal
Total des charges     3,488,100     3,491,510         3,665,296.50
Total des revenus        30,000 -        10,000 -             6,512.30 -
Charges/Revenus(-)     3,458,100     3,481,510         3,658,784.20

30     Charges de personnel     2,610,440     2,587,220         2,617,318.15
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal       975,180       975,180           975,172.25
3010300 Trait.du personnel administratif       384,560       377,090           388,306.60
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120        11,000            13,642.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,080        14,060            14,058.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        78,080        77,410            78,947.80
3032100 Contributions à l'Alfa        30,370        30,100            30,748.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,070        12,930            13,074.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,200         2,180                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       173,800       160,550           163,363.65
3041300 Apports employeur à la CPC        91,720        87,300            87,300.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,830         1,800             1,827.60
3052100 Assurances maladie de personnes         1,360         1,360             1,357.25
3071000 Pensions retraite       829,100       835,390           849,319.90
3091000 Formation du personnel - métier           200           100               200.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           770           770                 0.00

31     Biens, services et marchandises       194,580       200,120           226,729.05
3102000 Editions et particip.à des public.Ville        20,000        23,000            53,384.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,140         1,200             1,113.90
3161000 Locations       107,000       107,000           104,336.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        62,500        65,000            63,868.20
3187000 Assurances responsabilité civile         2,200         2,180             2,290.75
3190100 Développement des relations intercomm.         1,740         1,740             1,735.00

33     Amortissements        40,400        40,400            40,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        40,400        40,400            40,400.00

36     Subventions accordées       642,680       646,100           610,194.30
3650130 Région capitale suisse        12,000        18,620            18,620.00
3651700 Association Forum transfrontalier         1,000         1,000             1,000.00
3653500 RUN - 3 Villes        15,320        15,240            15,209.20
3653600 CAPMN       113,400       112,800           112,569.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon        15,220        15,140            15,109.20
3654800 Tourisme neuchâtelois       313,600       312,200           280,661.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique         2,000         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura       113,400       112,800           112,569.00
3657600 Cotisation union villes suisses        22,700        22,510            22,448.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises        11,340        11,280            11,256.90
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien        22,700        22,510            18,752.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0        17,670           170,655.00
3805000 Provision indemnité de sortie             0        17,670           170,655.00

43     Contributions        30,000 -        10,000 -             6,512.30 -
4360100 Remboursements d'indemnités        30,000 -        10,000 -             6,512.30 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges        28,300        29,300            17,647.19

49

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        28,300        29,300            17,647.19

31     Biens, services et marchandises         2,800         3,800             1,578.11
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           500                 0.00
3181100 Affranchissements           500           800               256.06
3191000 Frais d'administration et généraux         2,000         2,500             1,322.05

36     Subventions accordées        25,500        25,500            16,069.08
3659100 Montant pour actions, Parlement        20,500        20,500            14,000.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         5,000         5,000             2,069.08

121 Chancellerie
Total des charges       952,760       875,430           888,592.00
Total des revenus         1,000 -         1,050 -            18,828.25 -
Charges/Revenus(-)       951,760       874,380           869,763.75

30     Charges de personnel       713,390       630,330           650,987.20
3011100 Traitements du personnel       573,800       510,750           508,955.95
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000        11,000            18,303.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,590         5,590             6,435.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           650               200.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        31,200        27,870            28,217.15
3032100 Contributions à l'Alfa        11,280        10,970            10,989.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,340         5,680             5,701.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire           940           840                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        69,820        53,760            70,580.85
3051100 Assurances accidents de personnes         1,010           910               917.50
3052100 Assurances maladie de personnes           580           510               486.35
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500               200.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           330           300                 0.00

31     Biens, services et marchandises       239,070       244,800           237,604.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         1,700             2,523.50
3101200 Formules administratives-Imprimés        10,800        10,000            10,407.64
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,550         2,380             1,133.55
3101500 Publications         8,000         8,000             8,009.65
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,900         1,900             2,265.00
3120200 Chauffage-Eclairage         1,000         1,000               857.10
3161000 Locations        45,700        45,700            45,444.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,900         6,800             6,803.00
3181100 Affranchissements         4,100         4,600             4,165.43
3187000 Assurances responsabilité civile           940           840               824.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           180           180               111.13
3188000 Actions de communication        67,500        73,000            65,397.65
3188110 Etat - Mandat prestations économat        86,000        86,000            86,000.00
3196001 Frais divers et imprévus         2,500         2,700             3,662.25

39     Imputations internes           300           300                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           300           300                 0.00

43     Contributions         1,000 -         1,050 -             1,275.00 -
4351500 Ventes diverses             0             0               300.00 -
4358800 Abonnement rapports et PV du CG         1,000 -         1,050 -               975.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            17,553.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            17,553.25 -

122 Service économique
Total des charges       921,080       935,360           630,968.38
Total des revenus         1,000 -         1,000 -             1,015.00 -
Charges/Revenus(-)       920,080       934,360           629,953.38

30     Charges de personnel       625,470       595,100           362,158.95
3011100 Traitements du personnel       496,000       475,560           274,031.00
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180        17,180            17,577.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,330         5,940             5,544.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,380        26,290            15,732.00
3032100 Contributions à l'Alfa        10,780        10,350             6,123.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,560         5,370             3,149.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire           820           790                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        56,740        50,000            33,329.30
3051100 Assurances accidents de personnes           890           860               499.00

50

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

3052100 Assurances maladie de personnes           500           480               273.90
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             5,900.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           290           280                 0.00

31     Biens, services et marchandises       141,990       129,010            45,836.43
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,400               932.65
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500                38.05
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,600         1,900             2,605.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           800           850               744.85
3161000 Locations        32,000        32,000            31,329.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,500         7,500             8,509.50
3180700 Frais d'études        80,000        81,500                 0.00
3181100 Affranchissements         1,200         1,500             1,046.00
3187000 Assurances responsabilité civile           820           790               482.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            70            70                39.93
3196001 Frais divers et imprévus         1,500         1,000               109.25

33     Amortissements        12,970        53,250           116,970.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        12,970        53,250           116,970.00

36     Subventions accordées       140,500       158,000           106,003.00
3650110 Société d'agriculture         3,000         3,000             3,000.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.       137,500       155,000            63,003.00
3659501 Vivamitiés             0             0            40,000.00

39     Imputations internes           150             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           150             0                 0.00

43     Contributions         1,000 -         1,000 -             1,015.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,000 -         1,000 -             1,015.00 -

123 Service informatique communal
Total des charges     3,179,760     2,975,540         2,713,680.72
Total des revenus       463,050 -       436,620 -          349,904.75 -
Charges/Revenus(-)     2,716,710     2,538,920         2,363,775.97

30     Charges de personnel       179,550       178,120           177,082.10
3011100 Traitements du personnel       148,100       148,080           148,077.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,900         7,900             7,983.55
3032100 Contributions à l'Alfa         3,100         3,110             3,109.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,500         1,500             1,492.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire           250           240                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        17,200        15,820            16,048.20
3051100 Assurances accidents de personnes           250           230               222.00
3052100 Assurances maladie de personnes           150           150               148.20
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100            90                 0.00

31     Biens, services et marchandises     2,713,930     2,546,390         2,422,457.62
3100200 Achats de matériel informatique        50,000       110,000           142,117.65
3100500 Achat de fournitures         2,000         2,000             1,949.70
3101200 Formules administratives-Imprimés       220,000       210,000           205,779.04
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000         1,000               653.95
3161000 Locations        16,400        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,377.80
3180600 Prestations de services & logiciels     1,007,580       798,050           684,063.05
3181000 Mandat de prestations SIEN     1,200,000     1,192,000         1,167,145.20
3181200 Téléphonie       214,000       214,000           201,759.43
3187000 Assurances responsabilité civile           250           240               231.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           200                 0.00

33     Amortissements       286,280       251,030           114,141.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       286,280       251,030           114,141.00

42     Revenus des biens         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -

43     Contributions       160,000 -       164,000 -          164,795.25 -
4361300 Autres recettes             0         4,000 -             4,795.25 -
4361700 Recettes projets externes       160,000 -       160,000 -          160,000.00 -

49     Imputations internes       294,700 -       264,270 -          176,759.50 -

51

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

4900600 Participation traitement information       292,600 -       262,170 -          174,659.50 -
4900700 Participation achat mat.informatique         2,100 -         2,100 -             2,100.00 -

124 Service juridique
Total des charges       292,550       287,370           288,614.58
Total des revenus             0         3,000 -             2,709.00 -
Charges/Revenus(-)       292,550       284,370           285,905.58

30     Charges de personnel       282,440       277,310           280,096.10
3011100 Traitements du personnel       229,050       226,460           226,455.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,340         5,340             5,346.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,220        12,090            12,210.70
3032100 Contributions à l'Alfa         4,810         4,760             4,755.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,510         2,490             2,486.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire           360           360                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        26,190        23,860            27,576.00
3051100 Assurances accidents de personnes           400           400               399.55
3052100 Assurances maladie de personnes           230           220               226.80
3091000 Formation du personnel - métier         1,200         1,200               640.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           130           130                 0.00

31     Biens, services et marchandises        10,060        10,060             8,518.48
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500             2,738.05
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,500         5,500             3,768.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500           500               432.85
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités         2,000         2,000               990.00
3181100 Affranchissements           100           100                82.65
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                20.00
3187000 Assurances responsabilité civile           360           360               355.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                46.68
3196001 Frais divers et imprévus           500           500                84.00

39     Imputations internes            50             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            50             0                 0.00

43     Contributions             0         3,000 -             2,709.00 -
4366500 Prestations diverses             0         3,000 -                 0.00
4367150 Honoraires facturés             0             0             2,625.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                84.00 -

125 Aff.régionales et relations extérieures
Total des charges       235,140             0                 0.00
Total des revenus        20,000 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       215,140             0                 0.00

30     Charges de personnel       206,420             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel       168,510             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,170             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         8,990             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         3,540             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,860             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           270             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        19,510             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           300             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           170             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        28,670             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           150             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier           200             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,000             0                 0.00
3180700 Frais d'études        18,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           500             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           270             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           500             0                 0.00

39     Imputations internes            50             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            50             0                 0.00

43     Contributions        20,000 -             0                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités        20,000 -             0                 0.00

52

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges     1,426,810     1,332,990         1,277,158.09
Total des revenus       886,000 -       677,500 -          652,770.45 -
Charges/Revenus(-)       540,810       655,490           624,387.64

30     Charges de personnel       768,400       772,110           781,627.00
3011100 Traitements du personnel       625,390       617,840           617,241.30
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250        18,550            29,406.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,520        13,070            12,523.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           800             1,622.45
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,810        34,000            33,559.50
3032100 Contributions à l'Alfa        13,310        13,380            13,069.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,950         7,010             6,846.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,020         1,020                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        69,740        64,030            65,372.35
3051100 Assurances accidents de personnes         1,120         1,130             1,098.75
3052100 Assurances maladie de personnes           630           620               586.75
3091000 Formation du personnel - métier           300           300               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           360           360                 0.00

31     Biens, services et marchandises       240,000       276,230           200,931.34
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         5,000             5,136.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500         1,500             1,590.70
3101900 Elections,votations        28,090        60,000            32,508.85
3111100 Achats et entretien du mobilier           500         2,000               680.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,520         1,600             1,554.90
3161000 Locations        56,500        56,500            56,194.15
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000             1,375.90
3181100 Affranchissements        14,000        16,000            14,330.10
3187000 Assurances responsabilité civile         1,020         1,020               982.55
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           440           440               226.90
3188100 Prestation Ville du Locle       129,000       130,000            84,821.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,430         1,170             1,529.19

33     Amortissements         4,010         4,250                30.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                30.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,010         4,250                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       414,000       280,000           294,569.75
3512000 Redevances documents d'identité Etat       100,000       100,000            90,422.50
3512100 Redevances permis de séjour Etat       314,000       180,000           204,147.25

39     Imputations internes           400           400                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400           400                 0.00

43     Contributions       886,000 -       677,500 -          652,770.45 -
4311000 Emoluments et actes        28,000 -        22,000 -            27,825.00 -
4311200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
4312000 Indemnités pour renseignements        23,000 -        26,000 -            20,940.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments        70,000 -        70,000 -            70,689.90 -
4312300 Permis de séjour des étrangers       605,000 -       399,000 -          393,443.00 -
4312700 Emolument documents d'identités       155,000 -       155,000 -          135,310.00 -
4391000 Autres recettes         5,000 -         5,500 -             4,522.55 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                10.00 -

150 Transports
Total des charges     7,614,040     7,612,540         6,515,777.82
Total des revenus       184,500 -       163,500 -          175,385.97 -
Charges/Revenus(-)     7,429,540     7,449,040         6,340,391.85

31     Biens, services et marchandises       156,460       137,950           117,408.82
3185100 Cartes jounalières CFF       129,000       122,950           104,629.63
3185150 Etude transports        25,000        15,000            10,320.00
3197800 TVA sur prestations soumises         2,460             0             2,459.19

33     Amortissements        49,580        59,590           113,379.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif        49,580        59,590            10,267.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0           103,112.55

36     Subventions accordées     7,408,000     7,415,000         6,284,989.45
3610800 Participation transports publics région.     7,010,000     7,010,000         5,980,047.50
3652700 Aresa - Aéroport régional       202,000       202,000           172,950.00

53

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

3652900 Tourisme - Transports - Communications         4,000         3,000             3,721.15
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal       192,000       200,000           128,270.80

43     Contributions       133,000 -       125,000 -          123,862.97 -
4350500 Cartes journalières CFF       133,000 -       125,000 -          123,862.97 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        51,500 -        38,500 -           51,523.00 -
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2        51,500 -        38,500 -            51,523.00 -

54

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Administration générale

Total des charges    11,549,580    11,362,170        11,256,700.71
Total des revenus    10,271,110 -     9,854,960 -        9,529,212.67 -
Charges/Revenus(-)     1,278,470     1,507,210         1,727,488.04

200 Service des bâtiments
Total des charges     1,867,900     1,655,850         1,470,219.03
Total des revenus       138,500 -       121,100 -            23,381.05 -
Charges/Revenus(-)     1,729,400     1,534,750         1,446,837.98

30     Charges de personnel     1,464,000     1,312,050         1,204,997.20
3010300 Trait.du personnel administratif       117,300       114,900           114,532.25
3013100 Trait.du personnel technique       557,900       463,300           375,268.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       473,900       466,200           459,326.45
3017700 Traitement du personnel en formation        29,900        22,000            12,403.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        24,800        20,800            20,790.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000           750             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        63,000        57,000            51,370.75
3032100 Contributions à l'Alfa        24,800        22,500            20,007.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,000        11,800            10,392.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,900         1,700                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       127,100       107,400           111,492.75
3051100 Assurances accidents de personnes        18,200        18,500            17,906.25
3052100 Assurances maladie de personnes         1,200         1,100               946.35
3091000 Formation du personnel - métier         9,300         3,500             9,560.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           700           600                 0.00

31     Biens, services et marchandises       402,600       342,500           265,221.83
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,665.10
3139200 Produits et matériel de nettoyage       198,500       143,500           169,750.20
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main        50,000        42,000            49,679.53
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        15,700        19,100            19,757.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         4,000             2,492.50
3180700 Frais d'études        15,000        13,000            15,236.35
3181100 Affranchissements         1,000         1,000               841.15
3183850 Déchets - Taxe au sac       112,000       112,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,900         1,700             1,492.40
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,500         1,500             1,155.20
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 3.55
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         2,700             3,148.05

39     Imputations internes         1,300         1,300                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,300         1,300                 0.00

43     Contributions       138,500 -       121,100 -           23,381.05 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        23,500 -             0            23,381.05 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.       115,000 -       121,100 -                 0.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     2,557,990     2,588,120         2,657,626.31
Total des revenus     1,063,740 -     1,019,110 -        1,152,100.15 -
Charges/Revenus(-)     1,494,250     1,569,010         1,505,526.16

30     Charges de personnel       758,240       825,530           814,193.03
3016100 Trait.du personnel d'entretien       602,300       664,600           658,603.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        17,700        14,400            14,271.60
3019010 Jubilaires / ancienneté           940           130                67.25
3031100 Contributions AVS-AI-APG        32,200        35,500            34,160.09
3032100 Contributions à l'Alfa        12,700        14,000            13,315.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,700         7,400             6,974.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,000         1,100                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        60,200        61,400            62,839.30
3051100 Assurances accidents de personnes        23,500        25,900            23,363.99
3052100 Assurances maladie de personnes           600           700               597.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           400                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,250,450     1,252,940         1,181,209.01
3121000 Chauffage       222,000       211,100           193,373.70
3122100 Electricité - Eau -Gaz       136,800       131,090           142,839.55
3139200 Produits et matériel de nettoyage         6,000         6,000             1,426.90
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics        56,000        66,000            53,543.80
3141900 Frais divers de bâtiments       171,450       167,950           110,369.99
3142400 Entretien des bâtiments       357,500       387,500           424,001.16
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art       133,000       125,000           127,223.90

55

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare        60,000        60,000            43,514.15
3147000 Locations objets vacants             0             0             3,707.35
3150800 Entretien des horloges        12,000        12,000             9,378.40
3151000 Entretien matériel et mobilier        15,000        15,000             2,876.25
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               174.70
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics        12,000        10,000            11,628.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,000         1,100               913.05
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         1,500               935.45
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        55,000        56,000            53,639.23
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         2,700             1,660.58
3187630 Assurances techniques        10,000             0                 0.00
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 2.85

33     Amortissements       539,500       499,850           654,306.05
3311000 Amortissement patrimoine administratif       539,500       499,850           480,786.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0           173,520.05

36     Subventions accordées         1,800         1,800                 0.00
3651200 Subventions graffiti         1,800         1,800                 0.00

39     Imputations internes         8,000         8,000             7,918.22
3900300 Honoraires de gérance         8,000         8,000             7,918.22

42     Revenus des biens       420,590 -       420,590 -          371,165.00 -
4235200 Loyers objets vacants             0             0             3,707.35 -
4272100 Locations diverses        22,000 -        22,000 -            18,021.00 -
4276000 Locations des bâtiments       398,590 -       398,590 -          349,436.65 -

43     Contributions       413,150 -       366,200 -          390,688.00 -
4347300 Recettes prestations bâtiments       338,650 -       326,200 -          314,002.10 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0             0               240.00 -
4391000 Autres recettes        74,500 -        40,000 -            76,445.90 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           173,520.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           173,520.05 -

49     Imputations internes       230,000 -       232,320 -          216,727.10 -
4906900 Entretien bâtiment SIS       230,000 -       232,320 -          216,727.10 -

205 Forêts
Total des charges       123,060       121,540           112,706.65
Total des revenus         1,300 -         6,730 -             6,308.15 -
Charges/Revenus(-)       121,760       114,810           106,398.50

31     Biens, services et marchandises       117,000       117,000           104,188.65
3188100 Prestation Ville du Locle       117,000       117,000           104,188.65

33     Amortissements         5,060         3,540             1,793.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         5,060         3,540             1,793.00

38     Attributions aux financements spéciaux         1,000         1,000             6,725.00
3802000 Versement réserve forestière         1,000         1,000             6,725.00

46     Subventions acquises           300 -         5,730 -             5,725.00 -
4611000 Subventions cantonales           300 -         5,730 -             5,725.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,000 -         1,000 -               583.15 -
4801900 Prélèvement réserve forestière         1,000 -         1,000 -               583.15 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges       818,220       781,420           649,014.64
Total des revenus       876,670 -       929,220 -          821,893.64 -
Charges/Revenus(-)        58,450 -       147,800 -          172,879.00 -

30     Charges de personnel       760,430       727,670           605,800.20
3011100 Traitements du personnel       593,940       593,090           492,537.55
3017700 Traitement du personnel en formation        28,170         8,250             9,973.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,510         8,520             8,243.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,200        32,090            26,400.35
3032100 Contributions à l'Alfa        13,070        12,630            10,284.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,850         6,620             5,352.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,000           970                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        65,130        61,060            51,406.20

56

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

3051100 Assurances accidents de personnes         1,110         1,070               872.70
3052100 Assurances maladie de personnes           600           530               428.55
3091000 Formation du personnel - métier         8,500         2,500               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           340                 0.00

31     Biens, services et marchandises        53,610        47,870            41,743.49
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,800         5,000             5,801.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000               703.60
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           400           400               355.90
3161000 Locations         5,910         5,200             5,904.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,700        10,000             6,283.50
3181100 Affranchissements         9,000        12,500             8,418.56
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500         1,000               284.95
3187000 Assurances responsabilité civile         1,000           970               754.60
3187600 Assurances véhicules à moteur           700           700               669.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100               631.32
3187630 Assurances techniques        10,000             0                 0.00
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 2.05
3191000 Frais d'administration et généraux        11,500        11,000            11,933.61

33     Amortissements         3,500         5,000             1,161.40
3300100 Perte et différence sur débiteurs         3,500         5,000             1,161.40

39     Imputations internes           680           880               309.55
3902200 Carburants Ville           400           600               309.55
3903000 Déchets - Taxe de base           280           280                 0.00

42     Revenus des biens           200 -           150 -               218.80 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c            50 -            50 -                49.40 -
4211300 Intérêts de retard           150 -           100 -               169.40 -

43     Contributions       529,000 -       602,700 -          501,084.97 -
4311200 Frais de sommations           500 -           500 -               195.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,200 -         1,200 -             1,015.00 -
4360500 Participation de tiers aux frais gérance       110,000 -       110,000 -          104,426.84 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,000 -         1,000 -               230.80 -
4366750 Honoraires de gérance       416,300 -       410,000 -          395,217.33 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0        80,000 -                 0.00

49     Imputations internes       347,470 -       326,370 -          320,589.87 -
4900300 Honoraires de gérance       347,470 -       326,370 -          320,589.87 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     4,190,030     4,376,190         4,149,850.22
Total des revenus     6,608,000 -     6,114,000 -        5,723,981.06 -
Charges/Revenus(-)     2,417,970 -     1,737,810 -        1,574,130.84 -

31     Biens, services et marchandises     2,051,000     1,891,100         1,987,296.98
3121060 Chauffage objets à forfait         5,500         7,500             5,440.88
3121070 Chauffage objets vacants        41,000        40,000            49,850.66
3122100 Electricité - Eau -Gaz       347,000       345,000           350,168.79
3122160 Eau froide objets à forfait           500           500               612.21
3122170 Eau froide objets vacants         2,500           100             3,156.95
3142400 Entretien des bâtiments     1,000,000       920,000           894,610.15
3142402 Conciergerie        48,000        35,000            30,346.26
3142403 Cablecom        28,000        28,000            27,722.30
3147000 Locations objets vacants       320,000       280,000           396,589.20
3147050 Charges objets vacants        90,000        75,000            92,735.48
3183850 Déchets - Taxe au sac        10,500         5,000                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       133,000       130,000           130,175.14
3191000 Frais d'administration et généraux        25,000        25,000             5,888.96

33     Amortissements       252,680       805,090           393,163.00
3301000 Amortissement patrimoine financier       207,680       765,090           392,683.00
3302000 Perte sur loyer        45,000        40,000               480.00

39     Imputations internes     1,886,350     1,680,000         1,769,390.24
3900300 Honoraires de gérance       261,350       240,000           245,993.55
3901000 Intérêts     1,555,000     1,360,000         1,449,722.04
3901800 Entretien des jardins        70,000        80,000            73,674.65

42     Revenus des biens     5,582,000 -     5,113,000 -        5,334,337.10 -
4235000 Produits des loyers     5,247,000 -     4,820,000 -        4,924,074.56 -

57

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

4235001 Produits des buanderies        15,000 -        13,000 -            13,673.34 -
4235200 Loyers objets vacants       320,000 -       280,000 -          396,589.20 -

43     Contributions       426,000 -       401,000 -          389,643.96 -
4360600 Cablecom        28,000 -        28,000 -            26,720.96 -
4362100 Remboursement de charges de locataires       280,000 -       270,000 -          265,750.10 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        90,000 -        75,000 -            90,999.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        15,000 -        15,000 -               475.25 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil        10,000 -        10,000 -             4,563.00 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -             1,135.15 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       600,000 -       600,000 -                 0.00
4801000 Prélèvement provision pour réparations       600,000 -       600,000 -                 0.00

212 Parkings
Total des charges       304,400       238,620           298,768.55
Total des revenus       234,000 -       259,000 -          233,403.19 -
Charges/Revenus(-)        70,400        20,380 -            65,365.36

31     Biens, services et marchandises        89,800       126,300            86,036.24
3122100 Electricité - Eau -Gaz         4,800         5,000             3,305.55
3141900 Frais divers de bâtiments        19,000        34,000            13,168.05
3142400 Entretien des bâtiments        24,000        35,000            13,589.95
3142402 Conciergerie        10,000        14,400             7,592.15
3147000 Locations objets vacants         9,000         9,000            26,110.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         1,000         3,500               142.30
3187630 Assurances techniques         1,000         3,400               684.84
3191000 Frais d'administration et généraux        21,000        22,000            21,443.40

33     Amortissements       102,850       100,320           100,321.00
3301000 Amortissement patrimoine financier       102,850       100,320           100,321.00

39     Imputations internes       111,750        12,000           112,411.31
3900300 Honoraires de gérance        11,250        12,000             8,127.65
3901000 Intérêts       100,500             0           104,283.66

42     Revenus des biens       234,000 -       259,000 -          233,403.19 -
4235000 Produits des loyers       225,000 -       250,000 -          207,293.19 -
4235200 Loyers objets vacants         9,000 -         9,000 -            26,110.00 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges       958,430       983,460         1,401,099.19
Total des revenus       688,700 -       755,700 -        1,149,771.24 -
Charges/Revenus(-)       269,730       227,760           251,327.95

30     Charges de personnel       157,110       156,310           154,230.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien       130,550       132,260           130,333.65
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,500             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,050         7,060             7,026.80
3032100 Contributions à l'Alfa         2,780         2,780             2,737.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,460         1,460             1,433.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire           220           210                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        13,100        12,100            12,349.80
3051100 Assurances accidents de personnes           240           240               230.70
3052100 Assurances maladie de personnes           130           120               118.95
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            80            80                 0.00

31     Biens, services et marchandises       562,120       506,110           545,139.83
3121060 Chauffage objets à forfait         3,500         4,500             3,490.94
3121070 Chauffage objets vacants           500         5,000               229.03
3122100 Electricité - Eau -Gaz       142,000       118,000           139,977.10
3126000 Chauffage salles publiques        55,000        55,000            54,905.53
3142400 Entretien des bâtiments       265,000       230,000           264,401.55
3142402 Conciergerie        25,000        25,000            25,655.35
3147000 Locations objets vacants        22,000        17,000            20,484.00
3147050 Charges objets vacants         1,400         1,400             1,051.35
3183850 Déchets - Taxe au sac         5,500         5,500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           220           210               202.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        39,000        39,000            32,085.63
3187630 Assurances techniques         1,500         1,500             1,189.55
3191000 Frais d'administration et généraux         1,500         4,000             1,466.90

33     Amortissements        11,000       117,240           442,400.34

58

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

3301000 Amortissement patrimoine financier        10,000        16,240                 0.00
3302000 Perte sur loyer         1,000         1,000               751.49
3305000 Amortissement financé par réserve (finan             0       100,000           441,648.85

36     Subventions accordées        60,000        40,000            86,242.50
3658900 Subventions - Location gratuite        60,000        40,000            86,242.50

38     Attributions aux financements spéciaux        37,000             0            45,859.70
3801500 Attribution à la réserve        37,000             0            45,859.70

39     Imputations internes       131,200       163,800           127,226.17
3900300 Honoraires de gérance        28,000        27,350            29,844.46
3901000 Intérêts       103,200       136,450            97,381.71

42     Revenus des biens       597,200 -       564,200 -          620,037.69 -
4235000 Produits des loyers       575,000 -       547,000 -          599,262.81 -
4235001 Produits des buanderies           200 -           200 -               290.88 -
4235200 Loyers objets vacants        22,000 -        17,000 -            20,484.00 -

43     Contributions        91,500 -        91,500 -           88,084.70 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                45.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires        90,000 -        90,000 -            85,493.85 -
4362150 Rembours. charges objets vacants         1,400 -         1,400 -             1,051.35 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             0             0             1,000.00 -
4367670 Rembousements assurances techniques             0             0               494.50 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0       100,000 -          441,648.85 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0       100,000 -          441,648.85 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges       364,300       376,150           188,797.76
Total des revenus       425,400 -       418,400 -          145,962.25 -
Charges/Revenus(-)        61,100 -        42,250 -            42,835.51

31     Biens, services et marchandises       171,500       168,500            98,479.22
3122100 Electricité - Eau -Gaz        27,500        29,000            19,702.05
3142400 Entretien des bâtiments        63,000        36,000            63,817.20
3147000 Locations objets vacants        40,000        60,000               525.00
3147050 Charges objets vacants        25,000        27,500                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        16,000        16,000            14,434.97

39     Imputations internes       192,800       207,650            90,318.54
3900300 Honoraires de gérance        16,000        16,000             6,804.00
3901000 Intérêts       176,800       191,650            83,514.54

42     Revenus des biens       390,000 -       383,000 -          138,210.25 -
4235000 Produits des loyers       350,000 -       323,000 -          137,685.25 -
4235200 Loyers objets vacants        40,000 -        60,000 -               525.00 -

43     Contributions        35,400 -        35,400 -             7,752.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires        10,400 -         7,900 -             7,752.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        25,000 -        27,500 -                 0.00

240 Domaines
Total des charges       293,580       240,820           328,618.36
Total des revenus       234,800 -       231,700 -          272,411.94 -
Charges/Revenus(-)        58,780         9,120            56,206.42

31     Biens, services et marchandises       164,500       176,600           150,555.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,700         6,000             5,735.80
3134300 Achats et frais de la vigne        95,000        90,000            95,206.01
3142400 Entretien des bâtiments        38,000        50,000            35,178.75
3147000 Locations objets vacants         3,200             0             3,085.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles         2,600         2,600             2,575.00
3185750 Mandat livraison du vin        10,000        18,000                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         9,000         9,000             8,774.54
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         1,000                 0.00

33     Amortissements             0        22,000            22,000.00
3301000 Amortissement patrimoine financier             0        22,000            22,000.00

39     Imputations internes       129,080        42,220           156,062.86
3900300 Honoraires de gérance         7,750         7,750             7,394.05

59

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

3901000 Intérêts       121,330        34,470           148,668.81

42     Revenus des biens       180,800 -       157,700 -          242,308.56 -
4235000 Produits des loyers       175,000 -       155,000 -          236,648.16 -
4235200 Loyers objets vacants         3,200 -           100 -             3,085.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles         2,600 -         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions        54,000 -        74,000 -           30,103.38 -
4358400 Location de la vigne         6,000 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin        45,000 -        65,000 -            22,451.38 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         3,000 -         3,000 -             1,680.00 -

250 Foncier
Total des charges        71,670             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        71,670             0                 0.00

39     Imputations internes        71,670             0                 0.00
3901000 Intérêts        71,670             0                 0.00

60

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Immeubles

Total des charges    17,753,480    19,146,410        19,268,551.33
Total des revenus     2,097,250 -     1,971,340 -        2,593,911.07 -
Charges/Revenus(-)    15,656,230    17,175,070        16,674,640.26

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     3,371,050     3,254,350         2,983,659.76
Total des revenus     1,463,120 -     1,341,640 -        1,410,798.95 -
Charges/Revenus(-)     1,907,930     1,912,710         1,572,860.81

30     Charges de personnel     3,248,780     3,152,640         2,896,823.90
3011100 Traitements du personnel     2,640,150     2,579,160         2,383,413.55
3017700 Traitement du personnel en formation        40,290        36,170            22,353.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        23,370        20,600            19,404.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,190         3,770             1,952.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG       143,130       139,740           128,583.95
3032100 Contributions à l'Alfa        56,340        55,000            50,040.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage        29,510        28,750            25,991.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire         4,300         4,190                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       288,600       265,590           251,519.05
3051100 Assurances accidents de personnes         4,750         4,620             4,157.70
3052100 Assurances maladie de personnes         2,650         2,580             2,338.85
3091000 Formation du personnel - métier        12,000        11,000             7,068.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,500         1,470                 0.00

31     Biens, services et marchandises        80,700        73,740            65,363.86
3101000 Fournitures et matériel de bureau        14,000        14,500            13,245.85
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,200         2,700             1,588.55
3141900 Frais divers de bâtiments         1,600         1,200             1,575.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,000        11,500             7,778.90
3181100 Affranchissements        14,000        14,500            12,524.80
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           600             0               550.00
3187000 Assurances responsabilité civile         4,300         4,190             3,993.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000           650               232.36
3191000 Frais d'administration et généraux        33,000        24,500            23,874.45

33     Amortissements        39,970        26,470            21,472.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs         3,000         5,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        36,970        21,470            21,472.00

39     Imputations internes         1,600         1,500                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,600         1,500                 0.00

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -             1,004.50 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         1,500 -         1,500 -             1,097.50 -
4291100 Recettes diverses           500 -           500 -                93.00

43     Contributions         5,500 -         8,500 -             3,774.35 -
4360100 Remboursements d'indemnités           500 -           500 -               512.00 -
4366700 Gérance         2,000 -         2,000 -             1,900.00 -
4391000 Autres recettes         3,000 -         6,000 -             1,362.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       105,620 -       100,140 -          101,618.20 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.        65,620 -        65,440 -            65,439.00 -
4522200 Contributions autres communes        40,000 -        34,700 -            36,179.20 -

46     Subventions acquises     1,350,000 -     1,231,000 -        1,304,401.90 -
4611000 Subventions cantonales     1,350,000 -     1,231,000 -        1,304,401.90 -

311 Planning familial
Total des charges       204,620       201,540           195,504.53
Total des revenus       129,830 -       130,400 -          123,215.55 -
Charges/Revenus(-)        74,790        71,140            72,288.98

30     Charges de personnel       169,990       167,110           164,425.30
3011100 Traitements du personnel       134,520       132,660           131,776.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,760         5,150             6,377.25
3019010 Jubilaires / ancienneté           400             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,200         7,080             7,095.10
3032100 Contributions à l'Alfa         2,840         2,790             2,767.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,490         1,460             1,420.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire           220           220                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        15,060        13,690            14,632.60
3051100 Assurances accidents de personnes           280           240               224.85

61

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Actions sociales

3052100 Assurances maladie de personnes           140           140               131.20
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         3,600                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            80            80                 0.00

31     Biens, services et marchandises        30,270        30,070            26,779.23
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200               200.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           200           200               200.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         4,500         4,500             3,351.60
3122200 Frais et entretien des locaux         5,200         5,200             5,200.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,700         2,500             2,684.60
3181100 Affranchissements           200           150               185.00
3181200 Téléphonie         2,000         2,000               530.80
3186900 Honoraires médecin d'office         9,500         9,500             8,796.50
3187000 Assurances responsabilité civile           220           220               178.10
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         5,500         5,500             5,423.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50           100                29.13

39     Imputations internes         4,360         4,360             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC         3,700         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique           600           600               600.00
3903000 Déchets - Taxe de base            60            60                 0.00

43     Contributions        10,000 -        11,000 -             8,853.00 -
4362000 Produit du service        10,000 -        11,000 -             8,853.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        24,560 -        24,180 -           24,096.35 -
4521400 Part de la Ville du Locle        24,560 -        24,180 -            24,096.35 -

46     Subventions acquises        95,270 -        95,220 -           90,266.20 -
4611000 Subventions cantonales        95,270 -        95,220 -            90,266.20 -

314 SCAS - Crèche Chat Telot
Total des charges             0             0         1,448,049.48
Total des revenus             0             0           520,758.02 -
Charges/Revenus(-)             0             0           927,291.46

30     Charges de personnel             0             0         1,079,658.90
3014000 Salaire direction             0             0           127,900.65
3014100 Salaire personnel qualifié             0             0           657,989.25
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0           116,347.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0            13,332.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            46,037.15
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0            17,933.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             9,383.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            82,994.20
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0             1,571.80
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0               772.85
3091000 Formation du personnel - métier             0             0             5,397.20

31     Biens, services et marchandises             0             0           327,809.58
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0               144.95
3102700 Matériel éducatif             0             0               910.15
3110700 Achats et entretien du matériel             0             0             3,543.60
3121000 Chauffage             0             0             2,207.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0             4,057.25
3132300 Pharmacies             0             0               117.75
3136000 Alimentation             0             0           178,857.50
3151000 Entretien matériel et mobilier             0             0             3,248.90
3161000 Locations             0             0           114,700.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0             1,315.55
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0               276.18
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0            11,818.10
3195200 Articles d'hygiène             0             0             6,612.55

33     Amortissements             0             0            40,581.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0            40,581.00

43     Contributions             0             0           409,990.12 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             0             0           391,931.87 -
4364100 Pension du personnel             0             0            13,329.00 -
4391000 Autres recettes             0             0             4,729.25 -

46     Subventions acquises             0             0           110,767.90 -

62

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Actions sociales

4611000 Subventions cantonales             0             0           110,767.90 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       485,260       491,150           451,552.56
Total des revenus       504,300 -       499,300 -          482,422.70 -
Charges/Revenus(-)        19,040 -         8,150 -            30,870.14 -

30     Charges de personnel       128,290       130,520           133,887.55
3016100 Trait.du personnel d'entretien       106,590       108,850           111,487.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,980         1,980             2,640.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,690         5,810             6,001.20
3032100 Contributions à l'Alfa         2,240         2,290             2,341.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,180         1,200             1,197.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           170           180                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        10,080         9,840             9,931.75
3051100 Assurances accidents de personnes           190           200               188.70
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110                99.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60            60                 0.00

31     Biens, services et marchandises       243,920       247,380           209,321.22
3121000 Chauffage        76,000        80,000            72,629.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz        26,600        28,000            25,001.95
3141900 Frais divers de bâtiments        35,000        40,000            25,468.35
3142400 Entretien des bâtiments        30,000        32,000            19,065.72
3147000 Locations objets vacants        30,000        25,000            31,330.75
3161000 Locations        34,000        34,000            33,916.40
3182900 Aide familiale         7,000         3,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           170           180               174.30
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,000         2,000             1,537.07
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           150           250               105.63
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         2,950                92.00

33     Amortissements         2,000         2,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         2,000         2,000                 0.00

39     Imputations internes       111,050       111,250           108,343.79
3900300 Honoraires de gérance         6,000         6,200             5,917.44
3901000 Intérêts       105,000       105,000           102,426.35
3903000 Déchets - Taxe de base            50            50                 0.00

42     Revenus des biens       499,500 -       494,500 -          480,375.20 -
4235200 Loyers objets vacants        30,000 -        25,000 -            31,330.75 -
4276000 Locations des bâtiments       469,500 -       469,500 -          449,044.45 -

43     Contributions         4,800 -         4,800 -             2,047.50 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,500 -         2,500 -                 0.00
4391000 Autres recettes         2,300 -         2,300 -             2,047.50 -

318 SCAS - Ferme Gallet
Total des charges             0             0           170,649.80
Total des revenus             0             0            56,715.85 -
Charges/Revenus(-)             0             0           113,933.95

30     Charges de personnel             0             0           132,159.65
3014100 Salaire personnel qualifié             0             0           105,829.75
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             6,206.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0             1,417.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0             5,737.35
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0             2,240.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             1,173.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0             9,268.45
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               199.50
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0                86.90

31     Biens, services et marchandises             0             0            27,464.15
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0                51.80
3102700 Matériel éducatif             0             0               271.05
3110700 Achats et entretien du matériel             0             0               979.60
3132300 Pharmacies             0             0                21.50
3136000 Alimentation             0             0            23,047.60
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               128.05
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0               210.85
3195200 Articles d'hygiène             0             0             2,753.70

63

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Actions sociales

33     Amortissements             0             0            11,026.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0            11,026.00

43     Contributions             0             0            37,459.60 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             0             0            35,866.05 -
4364100 Pension du personnel             0             0             1,593.55 -

46     Subventions acquises             0             0            19,256.25 -
4611000 Subventions cantonales             0             0            19,256.25 -

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    13,692,550    15,199,370        14,019,135.20
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)    13,692,550    15,199,370        14,019,135.20

31     Biens, services et marchandises       105,000       105,000                 0.00
3189970 Mandat "Intégration"       105,000       105,000                 0.00

36     Subventions accordées    13,587,550    15,094,370        14,019,135.20
3610400 Part communale aux dép.aide sociale    10,671,000    11,800,000        10,860,000.00
3610420 Charges d'aide sociale - Rectif.année pr             0             0           236,246.55 -
3611300 Part communal mesures intégration profes     1,590,900     2,160,000         2,218,744.20
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.       335,300       173,000           363,443.60
3653000 Oeuvres diverses         4,000         4,000           103,500.00
3653110 Union ouvrière        20,000        22,930            20,000.00
3653200 Office social        15,000        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire        37,000        27,000            12,691.10
3654700 Centre d'accueil social Caritas        10,500        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale       174,400       215,840           113,336.00
3656200 ANAAP - ass. neuch. accueil/action psych         1,600         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant         4,500         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale       300,000       300,000           303,030.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP       308,350       360,000           229,036.85
3661900 Sacs poubelles destinés aux familles       115,000             0                 0.00

64

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Actions sociales

Total des charges    63,288,340    61,453,230        61,001,883.00
Total des revenus    24,741,280 -    23,883,500 -       23,225,380.18 -
Charges/Revenus(-)    38,547,060    37,569,730        37,776,502.82

420 Particip. intitutions para-scolaires
Total des charges     1,968,700     1,455,400         2,374,142.89
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,968,700     1,455,400         2,374,142.89

36     Subventions accordées     1,968,700     1,455,400         2,374,142.89
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.       850,000       820,000         1,705,885.20
3617000 Participation suivi scolaire psychiatriq         6,300         6,300             3,057.65
3651900 Université populaire        17,100        17,100            17,100.00
3653800 Foyer de l'écolier       468,300             0                 0.00
3655000 Accueil enfants        27,000        27,000            47,229.00
3655400 Collège musical       600,000       585,000           600,871.04

430 Ecole obligatoire
Total des charges    58,986,130    57,565,690        56,333,720.73
Total des revenus    23,581,900 -    22,621,700 -       22,085,245.31 -
Charges/Revenus(-)    35,404,230    34,943,990        34,248,475.42

30     Charges de personnel    50,606,800    48,954,800        48,365,068.70
3010300 Trait.du personnel administratif     3,242,300     3,103,400         3,038,146.35
3011300 Correspondants de collèges        36,000        33,400            31,450.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien     2,036,300     1,985,400         1,953,155.30
3017700 Traitement du personnel en formation        32,300        28,200            19,211.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       420,000       466,400           471,454.10
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,800        14,600             5,706.70
3022100 Trait.du personnel enseignant    35,623,300    34,487,400        33,946,300.85
3022200 Trait.devoirs surveillés       119,500       128,600           119,470.00
3026000 Rempl.pour service militaire        43,500        38,000            43,480.30
3027000 Remplacements subventionnés       150,700       129,000           145,700.35
3029000 Primes de fidélité       120,200       115,000           262,694.30
3031100 Contributions AVS-AI-APG     2,202,800     2,131,400         2,098,539.43
3032100 Contributions à l'Alfa       867,000       838,900           817,420.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage       452,500       437,600           426,521.88
3034100 Cotisations pré et parascolaire        66,100        63,900                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions     4,577,600     4,343,100         4,407,867.40
3044000 Contribution à la caisse de remplacement       366,800       355,400           344,045.55
3051100 Assurances accidents de personnes       176,500       190,700           184,458.09
3052100 Assurances maladie de personnes         4,300         4,100             7,040.15
3091000 Formation du personnel - métier        44,300        38,000            42,405.90
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof        23,000        22,300                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,025,540     4,915,940         4,713,050.31
3101000 Fournitures et matériel de bureau        59,200        60,400            57,027.25
3101200 Formules administratives-Imprimés        29,200        29,200            14,808.60
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque        11,500         6,800             9,869.90
3101405 Centres de documentation        28,000        30,000            28,444.66
3101500 Publications         2,000         2,000             2,698.10
3102100 Education physique        50,200        48,000            39,469.32
3103000 Matériel d'enseignement       185,400       177,300           163,762.70
3104000 Activités complémentaires facultatives        28,800        28,800            31,646.20
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.       128,700       127,000           103,233.96
3107100 Enseignement par l'image et le son        52,300        50,000            54,380.85
3111100 Achats et entretien du mobilier       108,700       110,000           111,570.40
3121000 Chauffage       948,100       961,000           908,035.15
3122100 Electricité - Eau -Gaz       373,000       387,700           416,690.50
3132300 Pharmacies         2,800         2,800             2,269.75
3136000 Alimentation        79,000        79,000            89,974.50
3136500 Foyer d'accueil         3,200         3,200             3,383.20
3141900 Frais divers de bâtiments       231,300       222,400           212,046.14
3142400 Entretien des bâtiments       784,400       763,000           744,121.95
3151000 Entretien matériel et mobilier        58,800        62,400            46,986.30
3161000 Locations       679,000       620,100           563,469.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        82,700        60,000            43,388.75
3171500 Service civil        36,000        32,000            11,059.70
3171600 Frais éducatifs et de prévention        70,000        70,000            98,215.90
3174100 Camps et excursions       425,400       414,900           415,431.05
3181100 Affranchissements        17,000        15,500            17,338.60
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants        11,940        11,440            11,006.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,600         2,600             6,640.70

65

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Instruction publique

3182400 Frais déplacements des élèves        89,800        82,000            99,010.00
3183850 Déchets - Taxe au sac        15,700        16,700                 0.00
3186000 Mandat prestations OROSP             0        33,500            35,400.00
3187000 Assurances responsabilité civile        66,100        63,900            60,517.85
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires       119,100       113,900            84,610.30
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,500         7,500             8,010.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       148,400       147,200           139,853.16
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        14,700        12,600             9,249.23
3187690 Corrections primes assurances             0             0                24.60
3191700 Versement fondation prévention-santé         7,000         7,000             7,500.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations        31,000        34,100            30,477.53
3196001 Frais divers et imprévus        37,000        20,000            31,427.66

33     Amortissements     3,233,890     3,576,550         3,173,720.02
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000        10,000            11,416.97
3311000 Amortissement patrimoine administratif     3,223,890     3,566,550         3,152,406.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0             9,897.05

35     Dédommagements à des collectivités publ.        60,000        60,000            62,847.15
3521000 Contributions à d'autres communes        60,000        60,000            62,847.15

36     Subventions accordées        15,000        15,000                 0.00
3651500 Ensemble musical pour jeunes        10,000        10,000                 0.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         5,000         5,000                 0.00

39     Imputations internes        44,900        43,400            19,034.55
3900300 Honoraires de gérance         4,300         4,300             4,252.50
3902200 Carburants Ville        14,800        13,300            14,782.05
3903000 Déchets - Taxe de base        25,800        25,800                 0.00

42     Revenus des biens       236,100 -       536,100 -          324,694.89 -
4211300 Intérêts de retard           500 -             0               587.70 -
4235000 Produits des loyers             0        88,000 -            88,464.14 -
4276000 Locations des bâtiments       235,600 -       448,100 -          235,643.05 -

43     Contributions     1,130,700 -       968,100 -        1,071,741.32 -
4311200 Frais de sommations         2,100 -           700 -             2,146.58 -
4347100 Location de skis        14,000 -        14,000 -             7,765.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas        52,400 -        49,600 -            75,304.39 -
4361800 Réparations, remboursement         5,000 -         5,000 -            13,644.77 -
4363100 Remboursements divers        13,500 -        13,500 -            14,128.49 -
4363300 Remboursements de traitements       561,600 -       493,300 -          496,000.30 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         6,600 -         3,400 -             6,635.95 -
4363800 Remboursement de chauffage         6,200 -         1,800 -             6,200.55 -
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             0             0               339.15 -
4365300 Transports        13,000 -        13,500 -            13,030.28 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        50,000 -        18,300 -            50,600.05 -
4367900 Recettes devoirs surveillés        58,700 -        70,500 -            58,732.60 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents       241,600 -       196,200 -          231,230.25 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes        59,600 -        53,600 -            49,312.50 -
4368500 Part.élèves ACF et divers        10,300 -         6,000 -            10,263.78 -
4368600 Part.sur activités manuelles        15,700 -        15,000 -            15,699.50 -
4368800 Part.échanges linguistiques        18,300 -        12,600 -            18,316.50 -
4369100 Remboursement affranchissements         1,100 -         1,100 -             1,145.25 -
4391000 Autres recettes           500 -             0               600.00 -
4391100 Récupération créances perdues           500 -             0               645.43 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     3,005,400 -     2,404,300 -        2,005,006.00 -
4521000 Contributions des communes     3,005,400 -     2,404,300 -        2,005,006.00 -

46     Subventions acquises    19,209,700 -    18,713,200 -       18,673,906.05 -
4608000 Subventions diverses             0        12,700 -            59,152.00 -
4611000 Subventions cantonales    19,134,000 -    18,623,500 -       18,539,013.75 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves        38,700 -        37,000 -            38,783.30 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports        37,000 -        40,000 -            36,957.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0             9,897.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0             9,897.05 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges       747,830       837,300           722,107.43
Total des revenus        24,700 -       141,300 -            21,640.17 -
Charges/Revenus(-)       723,130       696,000           700,467.26

66

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Instruction publique

30     Charges de personnel       565,050       593,330           578,302.40
3011100 Traitements du personnel       447,350       474,540           462,499.00
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000         8,250             8,241.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,750         7,080             6,910.15
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               200.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,460        25,760            24,945.65
3032100 Contributions à l'Alfa         9,630        10,140             9,717.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,830         4,990             4,766.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire           740           770                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,980        49,210            49,436.95
3051100 Assurances accidents de personnes         1,600         1,840             1,768.65
3052100 Assurances maladie de personnes           450           480               461.55
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        10,000             9,356.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           260           270                 0.00

31     Biens, services et marchandises       166,540       228,730           121,934.59
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,500         1,500             1,437.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,200         1,000             1,167.15
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,000         1,000             1,443.15
3111000 Achats de matériel et de mobilier           200           200                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.         4,000         4,000             4,651.10
3135400 Autre matériel médical           800           600             1,189.65
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000             1,285.60
3157300 Entretien des installations         1,800         1,800             2,545.75
3161000 Locations         8,400         8,400             8,433.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         4,600             5,539.35
3181100 Affranchissements         1,700         1,500             1,730.95
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           740           770               720.40
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         7,000         8,000             5,258.30
3187350 Dépistages        41,000        41,000            46,872.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                73.89
3189250 Prophylaxie dentaire        10,000             0                 0.00
3189300 Honoraires        32,000        20,000            20,210.25
3189350 Prévention de l'obésité        19,000        18,500            16,205.00
3189980 Ville Santé OMS        28,000       112,600                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,700         1,760             3,170.70

33     Amortissements         1,000         1,000               602.69
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         1,000               602.69

36     Subventions accordées        15,000        14,000            21,267.75
3661200 Part communale        15,000        14,000            21,267.75

39     Imputations internes           240           240                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           240           240                 0.00

43     Contributions        24,700 -       141,300 -           19,140.17 -
4311200 Frais de sommations             0             0               150.00 -
4347900 Ville Santé OMS             0       112,600 -                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant         1,500 -         1,500 -             1,750.00 -
4367000 Remboursements de frais           200 -           200 -               202.40 -
4367600 Remboursements vaccinations        23,000 -        27,000 -            17,037.75 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                 0.02 -

46     Subventions acquises             0             0             2,500.00 -
4691200 Dons             0             0             2,500.00 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,585,680     1,594,840         1,571,911.95
Total des revenus     1,134,680 -     1,120,500 -        1,118,494.70 -
Charges/Revenus(-)       451,000       474,340           453,417.25

30     Charges de personnel     1,505,790     1,515,580         1,490,391.80
3010300 Trait.du personnel administratif        65,240        64,130            62,598.35
3016100 Trait.du personnel d'entretien        12,330        12,060            11,877.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,050        14,600            14,690.20
3022100 Trait.du personnel enseignant     1,128,230     1,144,020         1,119,734.40
3029000 Primes de fidélité         6,820         1,100             5,401.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        64,700        65,160            64,480.45
3032100 Contributions à l'Alfa        25,470        25,650            25,118.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,340        13,430            13,156.45

67

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Instruction publique

3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,940         1,960                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       140,220       140,210           144,171.30
3044000 Contribution à la caisse de remplacement        11,290        11,440            11,162.25
3051100 Assurances accidents de personnes         5,250         5,910             5,779.85
3052100 Assurances maladie de personnes            80            80                74.65
3092100 Cours de perfectionnement        15,150        15,150            12,146.55
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           680           680                 0.00

31     Biens, services et marchandises        61,920        62,290            60,954.35
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,900         1,650             1,873.30
3101200 Formules administratives-Imprimés           450           450                61.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,400         2,000             1,840.10
3103000 Matériel d'enseignement         2,200         2,500             2,212.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000           500               180.00
3122200 Frais et entretien des locaux        42,000        42,000            41,287.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0                49.00
3181100 Affranchissements         1,500         1,500             2,048.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           300           500               132.70
3187000 Assurances responsabilité civile         1,940         1,960             1,843.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           230           230               236.15
3189300 Honoraires         8,500         8,500             8,910.00
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               279.70

33     Amortissements           500           500             1,824.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500             1,824.60

36     Subventions accordées        17,000        16,000            18,741.20
3661200 Part communale        17,000        16,000            18,741.20

39     Imputations internes           470           470                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           470           470                 0.00

42     Revenus des biens           250 -           200 -               223.05 -
4211300 Intérêts de retard           100 -           100 -                13.05 -
4291100 Recettes diverses           150 -           100 -               210.00 -

43     Contributions     1,134,430 -     1,120,300 -        1,118,271.65 -
4311200 Frais de sommations           200 -           200 -               240.00 -
4347200 Recettes     1,132,230 -     1,117,500 -        1,116,703.35 -
4363100 Remboursements divers             0           100 -                54.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -               143.55 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         1,000 -         1,500 -             1,032.40 -
4391100 Récupération créances perdues           500 -           500 -                98.35 -

68

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Instruction publique

Total des charges    31,320,630    30,361,520        24,216,739.46
Total des revenus     4,727,540 -     4,906,520 -        4,306,419.93 -
Charges/Revenus(-)    26,593,090    25,455,000        19,910,319.53

500 Secrétariat des affaires culturelles
Total des charges     2,985,770     2,867,430         2,953,620.09
Total des revenus        74,000 -       186,730 -          177,497.08 -
Charges/Revenus(-)     2,911,770     2,680,700         2,776,123.01

30     Charges de personnel       384,910       484,620           490,267.50
3011100 Traitements du personnel       221,790       311,090           300,825.95
3015500 Traitement billeterie        81,560        74,570            96,121.50
3017700 Traitement du personnel en formation         8,590         8,590             8,875.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         6,100        10,140             8,030.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG        16,640        21,040            21,696.45
3032100 Contributions à l'Alfa         6,550         8,280             8,453.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,380         4,300             4,395.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire           500           630                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        33,780        39,690            40,024.70
3051100 Assurances accidents de personnes           540           690               702.60
3052100 Assurances maladie de personnes           300           380               337.70
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000               803.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           180           220                 0.00

31     Biens, services et marchandises       153,380       115,530           146,274.64
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         1,300             2,154.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         8,700         8,500             8,604.10
3102400 Publicité        13,000         7,500            12,782.65
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500             4,742.25
3117300 Matériel archives communales             0             0               200.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           380           400               407.25
3161000 Locations        11,000        12,800            10,511.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,200             2,918.10
3171500 Service civil             0             0             1,055.70
3180150 Semaine des musées             0             0            34,435.65
3181100 Affranchissements         1,200         1,000             1,178.00
3185850 Affichage culturel        38,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           500           630               608.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                29.89
3190300 Frais de billetterie        25,000        25,000            25,763.85
3191000 Frais d'administration et généraux           500         1,600               578.60
3195300 Dépenses Fête de mai        50,000        54,000            40,304.15

33     Amortissements       105,900         5,370             4,367.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       105,900         5,370             4,367.00

36     Subventions accordées     2,341,380     2,261,710         2,312,710.95
3651400 Fanfares, orchestres et chorales        70,000        68,500            68,600.00
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati       500,000       500,000           500,000.00
3651630 Arc en Scènes - Théâtre : saison       800,000       800,000           800,000.00
3651640 ABC       140,000       140,000           140,000.00
3651650 Bikini test       120,000       120,000           200,000.00
3651660 Danse        32,000        25,000            22,000.00
3651800 Fondation du musée paysan       160,000       130,000           137,100.95
3652210 Activités culturelles et manifestations       180,000       180,000           181,800.00
3652220 NEC        20,000        20,000            20,000.00
3652230 CMC         8,000         8,000            13,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes        90,000        55,000            50,000.00
3652330 Premier Août        15,000        10,000            15,000.00
3655200 Société de musique        35,000        32,500            27,500.00
3656000 Maison Blanche        30,000        30,000            30,000.00
3656300 Ludothèque        31,380        21,380            21,380.00
3656400 Club 44        70,000        65,000            55,000.00
3657000 Festival Amplitude        10,000        10,000            10,000.00
3657710 Subvention exceptionnelle             0        11,330            11,330.00
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.        20,000        25,000                 0.00
3658100 Ecolades        10,000        10,000            10,000.00

39     Imputations internes           200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00

42     Revenus des biens        28,000 -        40,000 -           40,623.40 -
4291100 Recettes diverses        28,000 -        40,000 -            40,623.40 -

69

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

43     Contributions        46,000 -       146,730 -          106,327.48 -
4363300 Remboursements de traitements             0        95,400 -                 0.00
4367710 Ristourne assurance             0        11,330 -            11,326.20 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0             0            49,128.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                60.08 -
4395300 Recettes Fête de mai        46,000 -        40,000 -            45,813.20 -

46     Subventions acquises             0             0            20,546.20 -
4691600 Subvention Pro Helvetia             0             0            20,546.20 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            10,000.00 -
4801100 Prélèvement réserve création locaux             0             0            10,000.00 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,513,660     3,303,180         3,312,246.69
Total des revenus       908,000 -       931,400 -          958,432.25 -
Charges/Revenus(-)     2,605,660     2,371,780         2,353,814.44

30     Charges de personnel     2,536,100     2,465,450         2,439,726.45
3011100 Traitements du personnel     1,900,900     1,860,760         1,866,728.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        95,650        94,260            87,550.50
3017700 Traitement du personnel en formation        87,800        88,980            64,459.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        33,450        29,300            28,622.75
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,600         1,510             2,712.60
3031100 Contributions AVS-AI-APG       111,300       109,140           107,986.45
3032100 Contributions à l'Alfa        43,800        42,960            42,053.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage        22,850        22,380            21,888.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,350         3,270                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       212,550       192,040           196,275.40
3051100 Assurances accidents de personnes         3,650         3,590             3,494.20
3052100 Assurances maladie de personnes         2,000         1,910             1,774.75
3091000 Formation du personnel - métier        16,000        14,200            16,180.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,200         1,150                 0.00

31     Biens, services et marchandises       673,650       548,920           556,344.79
3101000 Fournitures et matériel de bureau         6,000         5,000             3,257.10
3101200 Formules administratives-Imprimés        15,000         4,000             4,902.50
3101500 Publications        53,000             0                 0.00
3110800 Acquisitions       250,000       245,000           251,682.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier        23,000        26,000            31,660.95
3121000 Chauffage        29,000        29,000            28,851.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz        15,200        16,000            16,758.55
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        20,000            11,059.75
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        20,000            29,452.70
3150300 Numérisation        48,000        42,000            42,905.85
3150310 Restauration du patrimoine        25,000        25,000            14,081.75
3150600 Entretien de documents et de collections        27,000        25,000            29,111.55
3151000 Entretien matériel et mobilier         6,000         6,000             7,131.55
3161000 Locations         8,500             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         8,000         9,000             7,042.75
3171500 Service civil        16,000        15,000            15,014.60
3181100 Affranchissements         8,000         8,000             6,795.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         1,800             3,951.70
3183300 Prestations de tiers         6,000             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac         1,000         1,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,350         3,270             3,147.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,800         6,800             6,457.49
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         6,700         6,700             4,390.02
3187630 Assurances techniques           500           500                 0.00
3187640 Assurances transports         1,000           500               849.45
3187700 Expositions et animations        48,000        18,000            18,042.33
3191000 Frais d'administration et généraux         7,000         3,350             6,568.65
3191600 Remboursements droits d'auteurs        13,600        12,000            13,228.75

33     Amortissements       303,260       288,160           316,175.45
3300100 Perte et différence sur débiteurs         9,000         8,500             9,533.15
3311000 Amortissement patrimoine administratif       294,260       279,660           263,142.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            43,500.30

39     Imputations internes           650           650                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           650           650                 0.00

70

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

42     Revenus des biens        63,700 -        49,300 -           13,885.60 -
4211300 Intérêts de retard           700 -           300 -               690.60 -
4291100 Recettes diverses        63,000 -        49,000 -            13,195.00 -

43     Contributions       144,300 -       179,900 -          201,046.35 -
4311200 Frais de sommations           300 -           300 -               825.00 -
4341600 Recettes multimedia        85,000 -        90,000 -            84,989.20 -
4347200 Recettes             0         6,000 -             4,636.00 -
4361800 Réparations, remboursement         1,000 -         1,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements             0        14,700 -            51,496.65 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         2,000 -         2,000 -             3,750.20 -
4367000 Remboursements de frais        56,000 -        65,000 -            55,329.85 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0           300 -                 0.00
4391100 Récupération créances perdues             0           600 -                19.45 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0         2,200 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.             0         2,200 -                 0.00

46     Subventions acquises       700,000 -       700,000 -          700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales       700,000 -       700,000 -          700,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            43,500.30 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            43,500.30 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       882,040       860,430           888,959.33
Total des revenus        23,700 -        23,700 -            23,661.05 -
Charges/Revenus(-)       858,340       836,730           865,298.28

30     Charges de personnel       788,750       775,340           743,586.10
3011100 Traitements du personnel       591,750       576,580           557,511.40
3016100 Trait.du personnel d'entretien        44,000        43,840            42,595.50
3017700 Traitement du personnel en formation        17,550        25,100            19,414.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,550         7,550             8,437.35
3019010 Jubilaires / ancienneté           600         1,680                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,900        34,530            32,954.70
3032100 Contributions à l'Alfa        13,750        13,590            12,836.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,200         7,120             6,722.65
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,050         1,040                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        67,750        61,690            61,323.05
3051100 Assurances accidents de personnes         1,150         1,150             1,106.30
3052100 Assurances maladie de personnes           650           610               584.75
3091000 Formation du personnel - métier           500           500               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           360                 0.00

31     Biens, services et marchandises        55,840        52,890           113,373.23
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,500         2,000             3,161.55
3121000 Chauffage         9,000         9,500             8,903.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,940         6,000             7,230.45
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000               372.15
3147500 Frais et entretien des locaux         2,000         1,000             1,895.95
3161000 Locations        25,000        25,000            83,025.00
3181100 Affranchissements         6,000         5,000             6,563.85
3183850 Déchets - Taxe au sac           450           450                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,050         1,040               959.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             1,054.28
3191000 Frais d'administration et généraux           200           200               207.65

33     Amortissements         5,250             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         5,250             0                 0.00

36     Subventions accordées        32,000        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes        32,000        32,000            32,000.00

39     Imputations internes           200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00

46     Subventions acquises        23,700 -        23,700 -           23,661.05 -
4611000 Subventions cantonales        23,700 -        23,700 -            23,661.05 -

505 Archives communales
Total des charges       112,900        84,950                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00

71

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

Charges/Revenus(-)       112,900        84,950                 0.00

30     Charges de personnel        86,950        60,700                 0.00
3011100 Traitements du personnel        50,500        49,950                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        22,000             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,000         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         3,900         2,700                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         1,550         1,050                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           800           550                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           100           100                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions         6,350         5,150                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           150           100                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes            50            50                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier           500             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            50            50                 0.00

31     Biens, services et marchandises        25,750        16,050                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           200             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         9,000         8,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections         3,000           500                 0.00
3171500 Service civil        13,000         7,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           100           100                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           150           150                 0.00

33     Amortissements             0         8,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0         8,000                 0.00

39     Imputations internes           200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges       673,070       504,000            74,594.65
Total des revenus         5,500 -        18,500 -                 0.00
Charges/Revenus(-)       667,570       485,500            74,594.65

30     Charges de personnel       437,800       393,800                 0.00
3011100 Traitements du personnel             0       318,250                 0.00
3017100 Traitements du personnel exploitation       342,050             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,000        12,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        18,250        17,000                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         7,200         6,700                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,800         3,500                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           550           500                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        34,400        31,600                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           550           500                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           300           350                 0.00
3061000 Habillement et équipement         1,500         1,200                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier        17,000         2,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           200                 0.00

31     Biens, services et marchandises       205,640       106,000            74,594.65
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,200         1,500                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           800             0                 0.00
3102400 Publicité         4,500         7,500                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        13,000         8,000            14,075.70
3121000 Chauffage         7,200        15,000             4,270.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,890         4,000               401.75
3141900 Frais divers de bâtiments        15,500        20,000            32,818.80
3142400 Entretien des bâtiments         2,500         5,000             1,538.40
3147500 Frais et entretien des locaux         2,500             0                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections         1,500         1,000                 0.00
3161000 Locations        72,000        37,000            21,490.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500         1,500                 0.00
3180150 Semaine des musées        70,000             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac         4,000         4,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           550           500                 0.00
3187630 Assurances techniques         2,000             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           500           500                 0.00

33     Amortissements        29,430         4,000                 0.00

72

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3311000 Amortissement patrimoine administratif        29,430         4,000                 0.00

39     Imputations internes           200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00

43     Contributions         5,500 -        18,500 -                 0.00
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0        18,500 -                 0.00
4391000 Autres recettes         5,500 -             0                 0.00

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges       835,130       784,640           702,143.01
Total des revenus        26,000 -        26,000 -            29,953.10 -
Charges/Revenus(-)       809,130       758,640           672,189.91

30     Charges de personnel       560,950       564,490           489,633.30
3011100 Traitements du personnel       411,800       424,500           332,263.80
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0        34,000            68,419.80
3017100 Traitements du personnel exploitation        34,000             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200        17,200             6,870.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,000         3,250             3,096.05
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           390                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,700        25,400            21,682.25
3032100 Contributions à l'Alfa         9,750        10,000             8,446.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,100         5,250             4,409.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           750           800                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        51,700        40,700            41,827.15
3051100 Assurances accidents de personnes           750           800               707.80
3052100 Assurances maladie de personnes           400           400               352.10
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500             1,557.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           300           300                 0.00

31     Biens, services et marchandises       273,780       219,750           212,509.71
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,438.70
3101200 Formules administratives-Imprimés         9,000         8,000            10,356.95
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         4,200         4,000             4,206.50
3101500 Publications         2,700         2,700             2,122.13
3102400 Publicité         8,000         5,000             8,811.05
3111000 Achats de matériel et de mobilier        14,000         2,400             2,181.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz         9,030         7,850             9,453.85
3131900 Achats de marchandise pour revente         5,000         4,000             6,516.30
3139200 Produits et matériel de nettoyage         1,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         1,400         4,000             2,620.14
3142400 Entretien des bâtiments         3,200             0                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux           900           900               392.05
3150600 Entretien de documents et de collections         9,000         5,000             5,041.10
3151000 Entretien matériel et mobilier           900           900               432.00
3165300 Location et chauffage       139,000       110,300            92,164.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,000             0                 0.00
3171500 Service civil        26,000        10,300            16,927.30
3181100 Affranchissements         5,000         4,000             5,158.09
3187000 Assurances responsabilité civile           750           800               619.15
3187550 Frais de taxidermie         9,000         2,000             1,726.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         7,700        10,000             6,404.50
3187700 Expositions et animations        10,000        30,000            31,831.60
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         5,600             4,105.00

39     Imputations internes           400           400                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           400           400                 0.00

42     Revenus des biens             0             0                81.05 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                81.05 -

43     Contributions        26,000 -        26,000 -           29,872.05 -
4341000 Entrées        18,000 -        18,000 -            17,848.35 -
4352200 Recettes du stand de vente         8,000 -         8,000 -             7,999.30 -
4391000 Autres recettes             0             0             4,024.40 -

512 Musée d'histoire
Total des charges       375,190       426,530           365,237.83
Total des revenus           200 -           500 -             1,970.95 -
Charges/Revenus(-)       374,990       426,030           363,266.88

30     Charges de personnel       238,650       245,760           250,336.65

73

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3011100 Traitements du personnel       193,700       208,350           193,609.60
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0             0            18,870.85
3017700 Traitement du personnel en formation         7,350             0                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           160             1,211.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG        10,750        11,150            11,421.50
3032100 Contributions à l'Alfa         4,250         4,400             4,454.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,250         2,300             2,333.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire           350           350                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        17,750        17,300            17,487.75
3051100 Assurances accidents de personnes           400           400               376.05
3052100 Assurances maladie de personnes           200           200               120.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,000               450.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           150           150                 0.00

31     Biens, services et marchandises       129,330       115,200           114,486.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000             1,199.60
3101200 Formules administratives-Imprimés           700         1,200                25.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           750         2,100             1,657.65
3102400 Publicité         1,900         1,900             2,226.83
3110800 Acquisitions             0             0               327.50
3121000 Chauffage         9,200        11,000            10,588.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz         4,280         5,400             2,410.55
3131900 Achats de marchandise pour revente             0             0                15.90
3141900 Frais divers de bâtiments         8,000         6,000             7,168.45
3142400 Entretien des bâtiments        14,000        15,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections        40,000        40,000            38,766.50
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         2,500             0                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier         1,500         1,500               736.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,450         1,000             1,155.40
3171500 Service civil        13,000         8,500            26,454.45
3181100 Affranchissements           800           800               505.50
3187000 Assurances responsabilité civile           350           350               292.75
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,900         2,900             2,862.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         3,500             1,803.55
3187640 Assurances transports         1,500         5,000             1,584.50
3187700 Expositions et animations        22,000         5,000             9,806.50
3191000 Frais d'administration et généraux           800         3,050             4,897.70

33     Amortissements         7,060        65,420               415.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         7,060        65,420               415.00

39     Imputations internes           150           150                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           150           150                 0.00

42     Revenus des biens           200 -           500 -             1,356.60 -
4291100 Recettes diverses           200 -           500 -             1,356.60 -

43     Contributions             0             0               286.85 -
4341000 Entrées             0             0               253.35 -
4351500 Ventes diverses             0             0                33.50 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0               327.50 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions             0             0               327.50 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,049,500     2,136,920         2,607,094.20
Total des revenus       586,000 -       758,000 -          790,797.66 -
Charges/Revenus(-)     1,463,500     1,378,920         1,816,296.54

30     Charges de personnel     1,137,850     1,157,150         1,500,734.24
3011100 Traitements du personnel       645,650       655,400           950,311.55
3016100 Trait.du personnel d'entretien       278,700       293,450           277,336.65
3017700 Traitement du personnel en formation        21,100        21,100            21,248.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        11,300        12,500            23,466.90
3019010 Jubilaires / ancienneté           500         1,500               742.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG        50,500        51,850            65,830.56
3032100 Contributions à l'Alfa        19,900        20,400            25,630.56
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,400        10,700            13,426.03
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,550         1,550                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        93,650        84,050           119,421.05
3051100 Assurances accidents de personnes         1,700         1,750             2,330.64
3052100 Assurances maladie de personnes           850           850               989.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500                 0.00

74

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           550           550                 0.00

31     Biens, services et marchandises       724,100       810,250           849,337.96
3101000 Fournitures et matériel de bureau         8,000         8,000            10,510.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         4,000         4,000             4,163.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,000         7,000             6,690.54
3102200 Travaux photo         1,000         1,000               112.00
3102300 Colloques             0        15,000                 0.00
3102400 Publicité        70,000        90,000           101,520.52
3110800 Acquisitions             0             0            72,427.14
3111000 Achats de matériel et de mobilier        25,000        30,000            23,192.29
3121000 Chauffage        67,000        70,000            68,364.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz        74,100        80,000            77,110.15
3130900 Achat montre MIH        17,000        17,000            23,330.00
3131600 Achats         7,000         7,000             7,559.75
3131900 Achats de marchandise pour revente             0         1,500                 0.00
3133300 Achats marchandise stand de vente        70,000        70,000            92,409.86
3133500 Achats distributeurs à boissons         2,000         2,000             1,995.92
3133800 Sous-traitance CRH             0         2,000                 0.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide        10,000        10,000             9,982.15
3139200 Produits et matériel de nettoyage         1,000         1,000               325.95
3141000 Entretien        20,000        19,100            20,045.03
3141900 Frais divers de bâtiments        12,000        12,000            12,181.50
3143400 Entretien du carillon         2,500         2,500             1,177.20
3145100 Entretien des installations        45,000        50,000            42,170.15
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         6,000             0                 0.00
3151300 Entretien des collections         8,000         8,000             4,520.80
3161000 Locations        16,000        23,000            22,939.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        25,000        25,000            24,993.20
3171500 Service civil         8,000         8,000             2,949.90
3180350 Montre MIH, part à la FMF         3,500         3,500             3,500.00
3180700 Frais d'études         6,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements        14,000        12,000            17,247.97
3183100 Manifestation Gaïa        15,000        20,000            13,937.63
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.         2,000             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,500         1,550             1,972.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        11,000        11,100            10,583.46
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        32,000        56,400            35,891.30
3187630 Assurances techniques           500           600               213.97
3187640 Assurances transports         7,000         7,000                 0.00
3187700 Expositions et animations       100,000       100,000           100,717.36
3191000 Frais d'administration et généraux        13,000        20,000            20,658.62
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie        15,000        15,000            13,943.00

33     Amortissements       186,650       168,620           157,022.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                14.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       186,650       168,620           157,008.00

36     Subventions accordées             0             0           100,000.00
3653000 Oeuvres diverses             0             0           100,000.00

39     Imputations internes           900           900                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           900           900                 0.00

42     Revenus des biens        75,000 -        87,000 -           72,167.55 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                 9.50 -
4272100 Locations diverses        15,000 -        25,000 -             9,188.75 -
4272400 Location de vitrines        60,000 -        62,000 -            62,969.30 -

43     Contributions       511,000 -       601,000 -          718,630.11 -
4311200 Frais de sommations             0             0                14.04 -
4341000 Entrées       260,000 -       310,000 -          254,836.60 -
4350900 Vente montre MIH        25,000 -        25,000 -            24,275.04 -
4351500 Ventes diverses         2,000 -         2,000 -             1,457.29 -
4352200 Recettes du stand de vente       120,000 -       140,000 -          114,733.37 -
4352600 Ventes de services        45,000 -        45,000 -            52,982.73 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons         4,000 -         4,000 -             3,590.24 -
4353800 Recettes restaurations        25,000 -        25,000 -            32,986.74 -
4358600 Enseignement pour CIFOM        12,000 -        12,000 -            12,300.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0           108,424.15 -
4367000 Remboursements de frais             0             0             6,097.46 -
4367100 Honoraires reçus             0             0               427.75 -
4367680 Rembousements assurances transports             0             0               588.70 -

75

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

4391300 Remboursements FMF             0             0            72,427.14 -
4391600 Participations à la semaine des musées             0             0             1,000.00 -
4393100 Sponsor manifestation Gaïa             0        20,000 -            13,937.63 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie        18,000 -        18,000 -            18,551.23 -

46     Subventions acquises             0        70,000 -                 0.00
4608000 Subventions diverses             0        70,000 -                 0.00

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,448,310     1,367,990         1,204,336.36
Total des revenus        43,000 -        40,000 -            49,308.95 -
Charges/Revenus(-)     1,405,310     1,327,990         1,155,027.41

30     Charges de personnel       678,650       629,900           543,165.60
3011100 Traitements du personnel       354,500       331,100           271,759.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien       184,900       170,200           166,783.00
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200        17,200             6,129.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,000         2,000             1,980.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,374.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG        29,700        27,700            23,366.65
3032100 Contributions à l'Alfa        11,700        10,900             9,089.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,100         5,700             4,760.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire           900           850                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,850        42,550            37,689.55
3051100 Assurances accidents de personnes         1,000           950               935.65
3052100 Assurances maladie de personnes           450           450               326.10
3071000 Pensions retraite        15,000        15,000            15,000.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             3,970.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           300                 0.00

31     Biens, services et marchandises       565,650       553,050           500,577.26
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             2,342.50
3101200 Formules administratives-Imprimés         5,500         5,500                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         3,000         2,000             3,024.30
3101500 Publications        48,000        40,000            18,041.00
3102400 Publicité        18,000        14,000            15,830.13
3111000 Achats de matériel et de mobilier         6,000         8,000             3,512.20
3121000 Chauffage        54,000        44,000            53,342.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz        27,550        29,000            26,620.25
3131900 Achats de marchandise pour revente         8,000        10,000             7,681.40
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        38,000        40,000            25,382.60
3142400 Entretien des bâtiments        33,000        20,000            27,635.95
3150600 Entretien de documents et de collections        70,000        70,000            32,879.50
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         7,000         7,000             5,159.55
3161000 Locations         7,000         7,000             6,990.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        16,000        16,000             6,573.66
3171500 Service civil        26,000        10,000             5,625.60
3181100 Affranchissements         6,000         6,000             5,754.87
3187000 Assurances responsabilité civile           900           850               759.05
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,500        10,500            10,242.01
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        56,000       110,000           109,022.74
3187630 Assurances techniques         3,700         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports        15,000         5,000            19,072.75
3187700 Expositions et animations        97,000        87,000           109,442.30
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         5,500             5,642.30

33     Amortissements       203,310       184,340           160,593.50
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             4,275.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif       203,310       184,340           156,318.00

39     Imputations internes           700           700                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           700           700                 0.00

43     Contributions        43,000 -        40,000 -           49,308.95 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4341000 Entrées        18,000 -        15,000 -            18,782.10 -
4347200 Recettes        25,000 -        25,000 -            21,766.50 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0             0             8,738.65 -
4391000 Autres recettes             0             0                 6.70 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges     1,208,710     1,131,170                 0.00

76

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des revenus         9,000 -        54,300 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,199,710     1,076,870                 0.00

30     Charges de personnel       837,150       790,280                 0.00
3017100 Traitements du personnel exploitation       655,200       627,850                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        12,600         9,300                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,650         9,900                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,650        34,000                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        14,050        13,400                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,350         7,000                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100         1,020                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        66,000        58,150                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes        26,000        26,700                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           650           600                 0.00
3061000 Habillement et équipement         3,000             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,500         2,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           360                 0.00

31     Biens, services et marchandises       318,330       275,610                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           300                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,000             0                 0.00
3101500 Publications         2,000         2,000                 0.00
3110800 Acquisitions         3,000         2,000                 0.00
3121000 Chauffage         3,500         5,500                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz        42,750        45,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments        90,000        70,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         2,000                 0.00
3171500 Service civil        26,000             0                 0.00
3180740 Nourriture animaux        60,000             0                 0.00
3180750 Vétérinaires et médicaments        12,000             0                 0.00
3180760 Entretien enclos et terrariums        19,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           300           300                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac        20,400        20,400                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,020                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur           120           120                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,200         3,110                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,660         1,660                 0.00
3187700 Expositions et animations         6,000         6,000                 0.00
3190200 Autres frais d'exploitation        16,000       107,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         6,700                 0.00

33     Amortissements        52,430        64,480                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        52,430        22,480                 0.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0        42,000                 0.00

39     Imputations internes           800           800                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           800           800                 0.00

43     Contributions         9,000 -        12,000 -                 0.00
4351500 Ventes diverses         6,000 -         9,000 -                 0.00
4391000 Autres recettes         3,000 -         3,000 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques             0           300 -                 0.00
4521500 Conventions Jura et Berne             0           300 -                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0        42,000 -                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0        42,000 -                 0.00

520 Service des Sports
Total des charges       675,830       614,570           698,306.49
Total des revenus        34,000 -        29,000 -            37,476.44 -
Charges/Revenus(-)       641,830       585,570           660,830.05

30     Charges de personnel       415,350       380,550           379,241.30
3011100 Traitements du personnel       308,550       282,500           280,743.15
3017700 Traitement du personnel en formation        25,100        25,100            23,689.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,150         4,400             5,016.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        17,800        16,500            16,372.05
3032100 Contributions à l'Alfa         7,000         6,500             6,374.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,650         3,400             3,306.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire           550           500                 0.00

77

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3041100 Contributions à la caisse de pensions        34,450        30,600            32,711.75
3051100 Assurances accidents de personnes           600           550               527.45
3052100 Assurances maladie de personnes           300           300               280.80
3091000 Formation du personnel - métier        14,000         9,000            10,219.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           200                 0.00

31     Biens, services et marchandises       105,260        91,800            96,724.79
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,400         2,000             2,261.25
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,400         2,200             2,287.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         1,000             1,157.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz           760           800               470.35
3161000 Locations        23,000        23,500            22,703.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,500        10,000            10,484.30
3181100 Affranchissements         4,000         3,500             5,677.41
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           550           500               490.55
3187600 Assurances véhicules à moteur             0           300                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0           500                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50             0                24.28
3187630 Assurances techniques         2,000             0                 0.00
3188050 Mandat des Armes Réunies         9,000         9,000             9,000.00
3189300 Honoraires        19,500        15,000            15,000.00
3189450 Charges Promotion du sport        23,000        20,000            20,560.50
3191000 Frais d'administration et généraux         7,000         3,400             6,608.10

33     Amortissements        20,120         7,120             7,117.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        20,120         7,120             7,117.00

36     Subventions accordées       135,000       135,000           215,223.40
3657700 Manifestations sportives       135,000       135,000           215,223.40

39     Imputations internes           100           100                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           100           100                 0.00

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -             7,075.20 -
4291100 Recettes diverses         2,000 -         2,000 -             7,075.20 -

43     Contributions        32,000 -        27,000 -           30,401.24 -
4391000 Autres recettes             0             0                10.00 -
4399450 Recettes Promotion du sport        32,000 -        27,000 -            30,391.24 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     1,605,460     1,662,590         1,537,782.92
Total des revenus       387,000 -       345,000 -          578,380.16 -
Charges/Revenus(-)     1,218,460     1,317,590           959,402.76

30     Charges de personnel       563,350       553,350           549,303.75
3017100 Traitements du personnel exploitation       456,250       451,150           447,414.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,900        13,900            13,860.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,350        24,100            24,123.45
3032100 Contributions à l'Alfa         9,600         9,500             9,396.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,050         5,000             4,921.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire           750           750                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,150        45,250            45,499.40
3051100 Assurances accidents de personnes           800           800               790.15
3052100 Assurances maladie de personnes           450           450               421.35
3061000 Habillement et équipement         2,800         2,200             2,877.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250           250                 0.00

31     Biens, services et marchandises       568,650       564,450           495,853.27
3111000 Achats de matériel et de mobilier        45,000        40,000            46,632.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz       133,000       170,000           123,181.35
3131300 Carburants - Huile        16,000        15,000            15,250.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         3,500         3,500             3,074.15
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        20,000            13,719.55
3142400 Entretien des bâtiments        90,000        90,000            88,447.57
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.       130,000        98,000           108,944.43
3143700 Sable - Gravier - Tourbe        10,000        15,000             5,097.35
3143800 Pistes éclairées        15,000        20,000            10,657.75
3143900 Entretien du bassin de natation        45,000        50,000            38,361.25
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        20,000         2,000             4,373.25
3157300 Entretien des installations             0             0            18,520.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500                 0.00

78

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3183850 Déchets - Taxe au sac        16,000        16,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           750           750               700.95
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,900         2,900             2,225.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,000        15,000             9,740.74
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000         1,000               375.63
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 6.85
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         2,800             4,544.70
3196001 Frais divers et imprévus         2,000         2,000             1,999.95

33     Amortissements       462,660       532,990           484,292.15
3311000 Amortissement patrimoine administratif       462,660       532,990           297,710.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0           186,582.15

39     Imputations internes        10,800        11,800             8,333.75
3900300 Honoraires de gérance           300           300               300.00
3902200 Carburants Ville        10,000        11,000             8,033.75
3903000 Déchets - Taxe de base           500           500                 0.00

42     Revenus des biens       350,000 -       308,000 -          351,247.76 -
4271100 Loyers       250,000 -       258,000 -          235,535.10 -
4271400 Locations centre sportif et stade       100,000 -        50,000 -          101,286.66 -
4272100 Locations diverses             0             0               780.00 -
4291100 Recettes diverses             0             0            13,646.00 -

43     Contributions        37,000 -        37,000 -           40,550.25 -
4311200 Frais de sommations             0             0                90.00 -
4341700 Recettes bassin de natation        37,000 -        37,000 -            33,550.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             6,552.60 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               357.65 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           186,582.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           186,582.15 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       711,830       694,870           690,964.56
Total des revenus       236,000 -       238,900 -          224,858.72 -
Charges/Revenus(-)       475,830       455,970           466,105.84

30     Charges de personnel       296,550       287,450           291,147.11
3017100 Traitements du personnel exploitation       242,150       237,400           238,517.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,950         4,000             8,184.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        13,000        12,750            12,856.12
3032100 Contributions à l'Alfa         5,100         5,000             5,007.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,700         2,650             2,622.89
3034100 Cotisations pré et parascolaire           400           400                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        23,950        21,900            21,995.50
3051100 Assurances accidents de personnes           450           450               422.05
3052100 Assurances maladie de personnes           200           250               213.10
3061000 Habillement et équipement         1,500         1,500             1,328.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           150           150                 0.00

31     Biens, services et marchandises       329,350       331,050           324,977.45
3111000 Achats de matériel et de mobilier         7,000         7,000             1,522.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz       215,650       227,000           221,574.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage         5,000         2,000             5,088.05
3141900 Frais divers de bâtiments         3,000         3,000             5,550.20
3142400 Entretien des bâtiments        58,000        52,000            55,982.30
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage        28,000        33,000            21,299.45
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100           200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           400           400               373.75
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,000         2,000             5,891.86
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           200                98.91
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         4,250             7,595.68

33     Amortissements        85,230        75,720            74,420.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               700.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        85,230        75,720            73,720.00

39     Imputations internes           700           650               420.00
3900300 Honoraires de gérance           450           400               420.00
3903000 Déchets - Taxe de base           250           250                 0.00

79

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

42     Revenus des biens         8,400 -         6,300 -             8,400.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,400 -         6,300 -             8,400.00 -

43     Contributions       227,600 -       232,600 -          216,458.72 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                 0.00
4341000 Entrées       210,000 -       215,000 -          203,208.87 -
4360900 Participation aux frais        17,000 -        17,000 -            12,665.40 -
4391000 Autres recettes           500 -           500 -               584.45 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,259,240     2,336,600         2,656,615.39
Total des revenus       365,000 -       450,000 -          708,932.22 -
Charges/Revenus(-)     1,894,240     1,886,600         1,947,683.17

30     Charges de personnel     1,048,000     1,029,500         1,016,747.05
3017100 Traitements du personnel exploitation       861,250       852,200           842,631.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        19,600        19,600            19,602.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               660.10
3031100 Contributions AVS-AI-APG        45,950        45,500            45,011.75
3032100 Contributions à l'Alfa        18,100        17,900            17,533.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,500         9,400             9,183.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,400         1,400                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        84,900        76,250            75,765.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,550         1,500             1,490.10
3052100 Assurances maladie de personnes           750           750               740.10
3061000 Habillement et équipement         4,500         4,500             4,129.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises       816,500       798,000           802,243.79
3101200 Formules administratives-Imprimés           500         2,000               373.65
3111000 Achats de matériel et de mobilier        25,000        27,000            29,573.16
3122100 Electricité - Eau -Gaz       446,500       420,000           463,886.10
3130400 Produits pour entretien de l'eau        28,000        25,000            26,324.35
3131300 Carburants - Huile         3,000             0             1,852.90
3134100 Billets-Emballages-Plans guide         2,000             0                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         4,000         4,000             3,625.40
3141900 Frais divers de bâtiments        30,000        30,000            26,079.35
3142400 Entretien des bâtiments       100,000       110,000            72,405.64
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        10,000         2,000             4,013.20
3157300 Entretien des installations       130,000       140,000           143,637.06
3183850 Déchets - Taxe au sac         4,000         4,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,400         1,400             1,297.35
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         1,000               870.50
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,000        15,500            14,018.66
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         3,000             1,414.98
3187630 Assurances techniques           500           500               137.80
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 2.65
3191000 Frais d'administration et généraux         7,600         7,600             7,961.84
3196001 Frais divers et imprévus         5,000         5,000             4,769.20

33     Amortissements       378,540       491,900           824,038.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif       378,540       411,900           485,676.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0        80,000           338,362.45

39     Imputations internes        16,200        17,200            13,586.10
3900300 Honoraires de gérance         3,300         3,300             2,850.00
3902200 Carburants Ville        12,000        13,000            10,736.10
3903000 Déchets - Taxe de base           900           900                 0.00

42     Revenus des biens       140,000 -       145,000 -          141,972.40 -
4272100 Locations diverses        65,000 -        70,000 -            63,961.46 -
4276000 Locations des bâtiments        55,000 -        70,000 -            56,999.95 -
4291100 Recettes diverses        20,000 -         5,000 -            21,010.99 -

43     Contributions       225,000 -       225,000 -          228,597.37 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4341000 Entrées       225,000 -       225,000 -          225,322.77 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             3,259.60 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0        80,000 -          338,362.45 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0        80,000 -          338,362.45 -

550 Service de la jeunesse

80

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    11,857,440    11,459,300         5,449,579.53
Total des revenus     2,030,140 -     1,804,490 -          479,134.30 -
Charges/Revenus(-)     9,827,300     9,654,810         4,970,445.23

30     Charges de personnel     4,128,360     3,845,630           994,429.03
3011100 Traitements du personnel     3,087,620     2,906,910           697,007.35
3015600 Prog. Alter-connexion Montagne NE             0             0            10,325.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        91,550        85,770            29,173.20
3017700 Traitement du personnel en formation       245,110       222,120            90,711.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        43,300        32,870            13,772.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,000           560                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       182,800       171,550            43,442.24
3032100 Contributions à l'Alfa        71,950        67,530            16,899.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage        37,630        35,310             8,815.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         5,480         5,150                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       330,350       288,230            73,120.95
3051100 Assurances accidents de personnes         6,360         5,700             3,098.99
3052100 Assurances maladie de personnes         3,040         2,860               583.00
3091000 Formation du personnel - métier        19,250        19,250             7,479.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,920         1,820                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,212,110     1,232,900           219,604.45
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,500         4,150             2,433.40
3101200 Formules administratives-Imprimés        18,500        14,200            13,889.70
3102700 Matériel éducatif        10,000         9,770                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel        30,000        75,000            10,175.40
3121000 Chauffage        26,000        25,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,130         6,900               162.00
3122200 Frais et entretien des locaux         5,000         9,000             1,865.45
3132300 Pharmacies           700           700                 0.00
3138300 Frais repas       630,000       639,000               498.15
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         1,500         2,500             1,286.00
3161000 Locations       235,000       223,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,200         6,500             6,247.20
3171500 Service civil        23,000        15,000            10,766.55
3174200 Colonies et vacances 1er mars        50,000        45,000            49,814.05
3181100 Affranchissements         3,500         3,080             2,870.44
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         2,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         5,480         5,150             1,421.55
3187600 Assurances véhicules à moteur           800           800               589.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           800         1,650               187.31
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 1.80
3187700 Expositions et animations        85,000        65,000            76,192.50
3191000 Frais d'administration et généraux        10,000        24,000             1,637.20
3195200 Articles d'hygiène        12,000        15,500                 0.00
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse        45,000        40,000            39,566.55

33     Amortissements        69,470       116,460               420.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500               420.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        68,970       115,960                 0.00

36     Subventions accordées     6,430,000     6,237,310         4,233,900.70
3650600 Activités jeunesse diverses        30,000        30,000            25,826.95
3651000 Crèches et garderies     6,400,000     6,207,310         4,208,073.75

39     Imputations internes        17,500        27,000             1,225.35
3901000 Intérêts        15,000        15,000                 0.00
3902200 Carburants Ville         2,500        12,000             1,225.35

42     Revenus des biens         1,500 -         3,000 -             1,360.00 -
4276000 Locations des bâtiments         1,500 -         3,000 -             1,360.00 -

43     Contributions     1,065,490 -     1,106,090 -          175,261.55 -
4311200 Frais de sommations           600 -           600 -               150.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant       870,000 -       945,000 -                 0.00
4363100 Remboursements divers         3,000 -           600 -             2,650.00 -
4363300 Remboursements de traitements        30,390 -        30,390 -            18,698.40 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,500 -         1,500 -                 0.00
4364100 Pension du personnel        25,000 -        15,500 -                 0.00
4367200 Recettes Repas de l'Ecolier             0             0            22,682.00 -
4368550 Prog. Alter-connexion Montagne NE, subv.             0             0            20,000.00 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars        40,000 -        35,000 -            32,228.90 -
4391000 Autres recettes        55,000 -        67,500 -            29,354.50 -

81

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

4391200 Remboursement bénéfice crèches        40,000 -        10,000 -            49,497.75 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           650 -           650 -          302,302.75 -
4511500 Allocations pour la formation profess.           650 -           650 -             3,825.00 -
4521000 Contributions des communes             0             0           298,477.75 -

46     Subventions acquises       962,500 -       694,750 -               210.00 -
4611000 Subventions cantonales       960,000 -       692,250 -                 0.00
4691200 Dons         2,500 -         2,500 -               210.00 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges             0             0           973,363.99
Total des revenus             0             0           246,017.05 -
Charges/Revenus(-)             0             0           727,346.94

30     Charges de personnel             0             0           606,150.30
3011100 Traitements du personnel             0             0           482,428.15
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0             0            25,205.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0             5,061.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               695.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            26,991.60
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0            10,527.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             5,515.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            47,733.50
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               938.60
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0               412.70
3091000 Formation du personnel - métier             0             0               640.00

31     Biens, services et marchandises             0             0           287,595.34
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0             1,002.39
3110600 Frais d'équipement et matériel             0             0             4,383.35
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0               960.00
3122200 Frais et entretien des locaux             0             0             8,140.60
3138300 Frais repas             0             0           190,233.20
3161000 Locations             0             0            81,118.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0               263.90
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               675.25
3187700 Expositions et animations             0             0               586.50
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0               231.50

36     Subventions accordées             0             0            79,618.35
3653800 Foyer de l'écolier             0             0            79,618.35

43     Contributions             0             0           185,314.45 -
4311200 Frais de sommations             0             0               330.00 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             0             0           182,614.45 -
4364100 Pension du personnel             0             0             2,370.00 -

46     Subventions acquises             0             0            60,702.60 -
4611000 Subventions cantonales             0             0            33,752.60 -
4691500 Subvention accueil parascolaire             0             0            26,950.00 -

560 Cultes
Total des charges       126,550       126,350           101,894.42
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       126,550       126,350           101,894.42

31     Biens, services et marchandises           550           550               421.22
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           450           450               362.68
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                58.54

36     Subventions accordées       126,000       125,800           101,473.20
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge         2,100         2,000             6,392.65
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.         4,000         4,000               831.30
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.         2,000         2,000               632.00
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.         1,500         1,500             1,460.20
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations         2,050         2,050             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple         9,600         9,500             9,220.20
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille        13,000        13,000            12,576.95
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT        15,900        15,900             6,921.65
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille        28,000        28,000            20,000.90
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.         2,000         2,000               117.00
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande         7,590         7,590             3,126.95

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Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

3654100 Eglise catholique romaine prestations        15,500        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations         2,870         2,870             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs         1,950         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation        17,940        17,940            17,847.60

83

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    17,282,080    17,753,900        24,298,347.46
Total des revenus   143,338,960 -   140,959,720 -      143,148,280.41 -
Charges/Revenus(-)   126,056,880 -   123,205,820 -      118,849,932.95 -

600 Finances
Total des charges    11,147,320    11,582,870        17,570,213.11
Total des revenus    20,293,840 -    21,482,620 -       25,340,532.77 -
Charges/Revenus(-)     9,146,520 -     9,899,750 -        7,770,319.66 -

30     Charges de personnel     1,065,700     1,045,750         1,060,905.95
3011100 Traitements du personnel       857,030       851,600           870,795.10
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120         3,100             8,294.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,470        15,440            14,132.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         3,570                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        46,530        45,800            46,644.20
3032100 Contributions à l'Alfa        18,320        18,030            18,162.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,250         9,110             9,148.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,400         1,380                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        94,780        86,970            91,152.10
3051100 Assurances accidents de personnes         1,450         1,420             1,424.80
3052100 Assurances maladie de personnes           860           850               851.40
3091000 Formation du personnel - métier         8,000         8,000               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           490           480                 0.00

31     Biens, services et marchandises       187,600        38,780           102,839.42
3101000 Fournitures et matériel de bureau         6,800         4,000             6,715.95
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,300         6,000             5,254.47
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,700         2,700             1,701.95
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         2,000             1,810.10
3151000 Entretien matériel et mobilier           200           200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,000             2,164.80
3181100 Affranchissements        16,200        16,000            16,157.62
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           200           200                21.85
3182100 Frais d'expertises et de comptes        20,000        20,000            33,000.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.       125,000        80,000            34,144.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,400         1,380             1,391.15
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           300           300               131.04
3187690 Corrections primes assurances             0       100,000 -                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus         4,000         4,000               346.49

32     Intérêts passifs    10,776,680    11,100,000        10,576,285.64
3211100 Autres emprunts dette flottante       320,000       160,000            12,699.45
3211200 Créanciers divers         5,700         5,700             5,151.60
3213000 Intérêts variables sur ATF (Swaps)       619,110       144,000            42,330.05
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.       378,460       809,460         1,138,689.75
3221300 Emprunts SUVA       284,000       374,000           396,500.00
3221400 Autres emprunts consolidés     8,513,800     9,425,560         9,106,324.14
3221500 Intérêts passifs courus             0             0           322,000.00 -
3222200 Emprunts LIM           710         1,560             1,560.00
3224000 Intérêts fixes payés sur Swaps     1,052,900       275,720           206,413.32
3225000 Intérêts variables reçus sur Swaps       398,000 -        96,000 -            11,382.67 -

33     Amortissements     1,269,000 -       998,000 -             4,666.95
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         8,000               665.95
3301000 Amortissement patrimoine financier             0             0                 1.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0             4,000.00
3311100 Correction globale amortissements     1,270,000 -     1,006,000 -                 0.00

36     Subventions accordées       386,000       396,000           384,637.65
3657300 Aide à la construction logements       303,000       308,000           303,764.95
3657400 Aide modernisation de logements        32,000        38,000            30,224.00
3657500 Encouragement culture cinématographique        51,000        50,000            50,648.70

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0         5,440,877.50
3801400 Attributions aux provisions             0             0            25,000.00
3801500 Attribution à la réserve             0             0         5,415,877.50

39     Imputations internes           340           340                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           340           340                 0.00

40     Impôts       300,300 -       300,400 -          292,923.15 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles       300,000 -       300,000 -          292,638.75 -
4061100 Taxes de séjour           300 -           400 -               284.40 -

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Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Finances

42     Revenus des biens     1,050,900 -     1,528,800 -        2,694,747.11 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         8,000 -         8,000 -            42,861.14 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts        28,700 -        35,000 -            28,738.00 -
4201400 Intérêts de Viteos SA       728,200 -     1,197,900 -        1,807,088.80 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers         5,200 -         5,300 -             5,232.90 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics         9,000 -         9,000 -             9,447.80 -
4251100 Participation constructions - Autres             0         5,400 -                 0.00
4251400 Autres participations et prêts divers         4,900 -         4,200 -             4,900.00 -
4272100 Locations diverses         1,900 -             0             1,855.00 -
4276100 Droits de superficie        96,000 -        96,000 -            96,488.00 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA       169,000 -       168,000 -          168,217.90 -
4291100 Recettes diverses             0             0           529,917.57 -

43     Contributions        23,000 -        22,000 -          104,598.35 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,500 -         1,500 -             3,892.00 -
4360900 Participation aux frais        11,000 -        10,000 -            11,000.00 -
4363500 Remboursements de prêts         1,500 -         1,500 -             2,700.00 -
4391000 Autres recettes         9,000 -         9,000 -            87,006.35 -

46     Subventions acquises    15,037,300 -    16,000,000 -       15,625,815.00 -
4622000 Péréquation financière    15,037,300 -    16,000,000 -       15,625,815.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0         3,085,960.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0         3,085,960.05 -

49     Imputations internes     3,882,340 -     3,631,420 -        3,536,489.11 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.       120,000 -       120,000 -          102,426.35 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles     2,128,500 -     1,722,570 -        1,883,570.76 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau       602,540 -       631,740 -          490,042.00 -
4904700 Participation de la STEP       761,600 -       836,100 -          808,200.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel        63,200 -        64,200 -            83,600.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets       206,500 -       256,810 -          168,650.00 -

610 Contributions
Total des charges     4,298,000     4,371,000         4,287,970.80
Total des revenus   122,565,120 -   119,000,100 -      116,656,601.11 -
Charges/Revenus(-)   118,267,120 -   114,629,100 -      112,368,630.31 -

31     Biens, services et marchandises       635,000       661,000           614,924.99
3181100 Affranchissements         1,000         1,000               680.07
3182000 Frais judiciaires et de poursuites       184,000       200,000           176,046.12
3184700 Frais Etat bordereau unique       450,000       460,000           438,198.80

32     Intérêts passifs       163,000       110,000           175,115.00
3290000 Intérêts acomptes d'impôts       163,000       110,000           175,115.00

33     Amortissements     3,500,000     3,600,000         3,497,930.81
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs     3,500,000     3,600,000         3,497,930.81

40     Impôts   117,704,000 -   116,802,000 -      113,519,298.38 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune     5,200,000 -     5,211,000 -        5,038,155.15 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.       150,000 -       160,000 -            65,415.15 -
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu    65,700,000 -    67,800,000 -       65,922,172.45 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.       360,000 -       560,000 -            27,943.90
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.       970,000 -     1,300,000 -          326,265.84 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.    12,723,000 -     9,900,000 -       10,848,000.00 -
4001350 Pers. phy. Impôt s.rev.frontal.-Rectif.        50,000 -             0           236,971.00 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source     3,600,000 -     3,350,000 -        2,924,029.06 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital     1,650,000 -     2,000,000 -          808,929.00 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.       200,000 -       286,000 -          138,666.15
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice    25,200,000 -    23,860,000 -       25,751,565.60 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.       450,000 -       800,000 -          285,337.95 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.         1,000 -             0            26,344.00 -
4021100 Impôt foncier P.M.     1,450,000 -     1,575,000 -        1,452,723.23 -

42     Revenus des biens     1,421,000 -     1,292,000 -        1,419,756.41 -
4211200 Frais de sommations factures        22,000 -        22,000 -            21,057.70 -
4211300 Intérêts de retard     1,399,000 -     1,270,000 -        1,398,698.71 -

43     Contributions       640,120 -       906,100 -          638,624.32 -
4311200 Frais de sommations           120 -           100 -               120.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites       180,000 -       206,000 -          178,469.70 -

85

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Finances

4391100 Récupération créances perdues       460,000 -       700,000 -          460,034.62 -

46     Subventions acquises     2,800,000 -             0         1,078,922.00 -
4623000 Redistribution Fonds répartition interco     2,800,000 -             0         1,078,922.00 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges     1,701,040     1,671,270         2,297,424.89
Total des revenus       471,000 -       470,000 -        1,142,196.53 -
Charges/Revenus(-)     1,230,040     1,201,270         1,155,228.36

30     Charges de personnel     1,577,690     1,545,940         2,191,023.85
3011100 Traitements du personnel       578,100       569,620           613,453.65
3011700 Trait. du personnel/Sécurité        51,100        51,070            51,065.30
3017700 Traitement du personnel en formation        55,200        51,950            34,632.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        18,800        18,810            16,104.00
3018600 Mesures conjoncturelles : 1er emploi             0             0            82,833.70
3018700 Personnel - programme soutien à l'économ             0             0           554,562.70
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           950                 0.00
3019600 Echelons qualitatifs et primes       350,000       350,000            89,300.90
3019900 Vacances - Heures supplémentaires             0             0           204,800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        36,550        35,940            41,791.10
3032100 Contributions à l'Alfa        14,400        14,150            16,296.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,350         7,250             8,318.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100         1,080                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        72,850        67,970            80,352.30
3051100 Assurances accidents de personnes         1,200         1,150             1,394.45
3052100 Assurances maladie de personnes           650           620               568.75
3090100 Recrutement du personnel       150,000       130,000           237,424.35
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        10,000                33.00
3091500 Formation continue collective       180,000       190,000           131,994.65
3091800 Prévention/santé        50,000        45,000            26,097.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           390           380                 0.00

31     Biens, services et marchandises       123,100       125,080           106,401.04
3100500 Achat de fournitures         1,500         1,500                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,500         5,500             5,683.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         2,000                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,500         2,500             1,712.80
3111000 Achats de matériel et de mobilier             0             0             4,712.25
3117400 Projets RH        15,000        88,000            66,965.58
3117700 Frais évenements-comm'interne        75,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         3,000             2,591.05
3181100 Affranchissements        13,000        16,000            19,352.20
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,080             1,076.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                46.36
3189300 Honoraires         5,000         5,000             3,633.15
3196001 Frais divers et imprévus             0           500               627.45

39     Imputations internes           250           250                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           250           250                 0.00

42     Revenus des biens             0             0             5,820.03 -
4291100 Recettes diverses             0             0             5,820.03 -

43     Contributions       470,000 -       470,000 -          497,980.10 -
4360100 Remboursements d'indemnités             0             0               128.00 -
4360900 Participation aux frais             0             0            39,100.00 -
4364900 Indemnités maternités       100,000 -       100,000 -            79,088.05 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        10,000 -        10,000 -            12,796.40 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes       120,000 -       120,000 -          119,883.30 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       240,000 -       240,000 -          246,984.35 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           637,396.40 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           637,396.40 -

49     Imputations internes         1,000 -             0             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel         1,000 -             0             1,000.00 -

630 Contrôle financier
Total des charges       135,720       128,760           142,738.66
Total des revenus         9,000 -         7,000 -             8,950.00 -
Charges/Revenus(-)       126,720       121,760           133,788.66

86

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Finances

30     Charges de personnel       134,050       127,140           129,819.60
3011100 Traitements du personnel       105,830       104,810           104,469.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,350           600             3,774.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,650         5,600             5,641.45
3032100 Contributions à l'Alfa         2,230         2,200             2,201.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,170         1,150             1,153.20
3034100 Cotisations pré et parascolaire           170           170                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        12,290        11,250            11,631.75
3051100 Assurances accidents de personnes           190           190               174.40
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110                98.55
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000               674.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60            60                 0.00

31     Biens, services et marchandises         1,630         1,580            12,919.06
3101000 Fournitures et matériel de bureau           350           300               362.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           350           350               310.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           350           350               192.00
3187000 Assurances responsabilité civile           170           170               134.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            10            10                 6.25
3189300 Honoraires             0             0            11,875.90
3196001 Frais divers et imprévus           400           400                37.81

39     Imputations internes            40            40                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            40            40                 0.00

43     Contributions         9,000 -         7,000 -             8,950.00 -
4367150 Honoraires facturés         9,000 -         7,000 -             8,950.00 -

87

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Finances

Total des charges    43,173,510    41,739,200        40,386,522.83
Total des revenus    21,757,740 -    21,511,270 -       20,088,936.61 -
Charges/Revenus(-)    21,415,770    20,227,930        20,297,586.22

700 Administration des travaux publics
Total des charges     1,178,490     1,048,870         1,118,042.95
Total des revenus       336,200 -       332,200 -          480,561.37 -
Charges/Revenus(-)       842,290       716,670           637,481.58

30     Charges de personnel       985,300       961,950           989,188.90
3010300 Trait.du personnel administratif       188,700       194,400           194,494.65
3013100 Trait.du personnel technique       618,600       599,300           620,491.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,000         7,000            11,125.70
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           750                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        43,100        42,400            43,979.45
3032100 Contributions à l'Alfa        17,000        16,700            17,114.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,600         8,600             8,612.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,300         1,300                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        91,400        82,200            87,083.30
3051100 Assurances accidents de personnes         3,200         3,000             2,995.25
3052100 Assurances maladie de personnes           900           800               809.50
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             2,482.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises       180,300        79,300           108,749.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             2,258.50
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500               283.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        13,000        12,000            13,275.95
3180700 Frais d'études       142,000        42,000            77,570.20
3181100 Affranchissements         5,000         5,000             4,104.75
3187000 Assurances responsabilité civile         1,300         1,300             1,378.85
3187600 Assurances véhicules à moteur           900           900               831.55
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 2.55
3191000 Frais d'administration et généraux        13,600        13,600             9,043.40

33     Amortissements        12,590         7,220            20,104.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif        12,590         7,220             3,224.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0            16,880.80

39     Imputations internes           300           400                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           300           400                 0.00

43     Contributions       121,000 -       121,000 -               480.00 -
4340900 Concessions         1,000 -         1,000 -               430.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.       120,000 -       120,000 -                 0.00
4391000 Autres recettes             0             0                50.00 -

46     Subventions acquises             0             0           237,821.37 -
4601000 Subventions fédérales             0             0           237,821.37 -

49     Imputations internes       215,200 -       211,200 -          242,260.00 -
4904700 Participation de la STEP       107,600 -       105,600 -          121,130.00 -
4906800 Participation service des ordures       107,600 -       105,600 -          121,130.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges    11,512,970    11,357,920        10,502,791.65
Total des revenus     4,274,670 -     4,379,550 -        3,555,003.77 -
Charges/Revenus(-)     7,238,300     6,978,370         6,947,787.88

30     Charges de personnel     8,166,200     8,180,250         7,666,110.75
3010300 Trait.du personnel administratif       112,700       117,500            71,842.30
3017500 Traitements du personnel-Voirie     6,009,300     5,877,500         5,749,518.20
3017600 Traitements du personnel-Canalisations       333,300       365,600           331,004.90
3017700 Traitement du personnel en formation         4,200         4,200             2,568.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       111,600       122,500           124,967.30
3019010 Jubilaires / ancienneté         9,200        11,250            20,037.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG       345,200       340,200           318,821.65
3032100 Contributions à l'Alfa       135,900       133,900           124,206.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage        71,100        70,100            64,957.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire        10,400        10,300                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       643,400       594,800           591,929.25
3051100 Assurances accidents de personnes       247,000       262,100           243,875.35
3052100 Assurances maladie de personnes         6,200         6,200             5,506.10

88

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3081100 Personnel temporaire       107,500       245,000                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier        15,500        15,500            16,875.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         3,700         3,600                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,642,480     1,515,780         1,559,500.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               448.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,500         2,500             1,186.15
3121000 Chauffage       112,000       112,000           110,209.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz        91,200        83,000            94,842.80
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau        33,000        32,000            31,851.30
3141900 Frais divers de bâtiments        28,600        27,000            31,713.15
3142400 Entretien des bâtiments        70,000        70,000           102,873.55
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie       928,000       820,300           922,437.52
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.       124,500       124,500           121,955.10
3151600 Décoration de la Ville         7,500         7,500             7,489.30
3165100 Entretien lit de la Ronde        30,000        30,000            29,392.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        48,500        40,500            44,107.75
3181100 Affranchissements         1,600         1,600             1,947.60
3181800 Communications Radio             0           900               756.00
3187000 Assurances responsabilité civile        10,400        10,300             9,045.15
3187600 Assurances véhicules à moteur        34,000        33,000            33,935.15
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,900        15,900            15,160.88
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                44.45
3187690 Corrections primes assurances             0             0               104.10
3188500 Frais d'incinération       103,680       103,680                 0.00

33     Amortissements     1,688,290     1,643,390         1,264,069.70
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                33.70
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,688,290     1,613,390         1,264,036.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0        30,000                 0.00

36     Subventions accordées        12,000        12,000            13,111.00
3652310 Manifestations locales        12,000        12,000            13,111.00

39     Imputations internes         4,000         6,500                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         4,000         6,500                 0.00

42     Revenus des biens        13,680 -        13,680 -           13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments        13,680 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions       578,300 -       554,500 -          588,816.27 -
4311200 Frais de sommations             0             0               100.82 -
4312600 Autorisations creusages voie publique        40,000 -        30,000 -            57,914.40 -
4341300 Taxe vidange des fosses        17,000 -        17,000 -            18,605.47 -
4352400 Location de matériel        16,000 -        18,000 -            12,316.64 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0            27,217.55 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        20,000 -        30,000 -             6,298.91 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés        37,000 -        37,000 -            36,721.54 -
4363000 Travaux pour tiers       231,300 -       175,000 -          179,395.24 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         2,000 -         2,500 -               372.30 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        35,000 -        65,000 -            31,392.05 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       180,000 -       180,000 -          218,481.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       130,000 -       130,000 -          141,341.20 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes       130,000 -       130,000 -          141,341.20 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0        30,000 -                 0.00
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0        30,000 -                 0.00

49     Imputations internes     3,552,690 -     3,651,370 -        2,811,166.30 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment        78,470 -        97,320 -            75,290.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       137,500 -       129,200 -          132,740.00 -
4906500 Participation aux amortissements       151,470 -       161,800 -          129,490.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel     3,164,500 -     3,242,300 -        2,473,646.30 -
4908100 Location de la place        20,750 -        20,750 -                 0.00

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,348,300     1,360,200           986,214.37
Total des revenus       135,400 -       152,800 -            65,671.95 -
Charges/Revenus(-)     1,212,900     1,207,400           920,542.42

31     Biens, services et marchandises     1,181,600     1,241,300           895,590.62
3111900 Signalisation routière        30,000        30,000            29,160.00

89

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,100         1,100               673.90
3130220 Fondants chimiques et sable       357,800       376,000           284,002.03
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       102,700        89,100           106,214.09
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel        16,000        20,000             3,829.10
3156000 Entretien -Taxes  véhicules       166,400       185,500            88,479.55
3183300 Prestations de tiers       500,600       531,000           377,206.70
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,000         8,600             6,006.80
3187690 Corrections primes assurances             0             0                18.45

33     Amortissements       166,700       118,900            90,623.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif       166,700       118,900            88,396.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0             2,227.75

43     Contributions       135,400 -       152,800 -           65,671.95 -
4311200 Frais de sommations             0             0                28.65 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             3,096.48 -
4353400 Vente de sel et gravier        59,600 -        70,000 -            14,454.88 -
4363000 Travaux pour tiers        75,800 -        82,800 -            47,930.48 -
4391000 Autres recettes             0             0               161.46 -

712 Constructions nouvelles
Total des charges     2,573,570     2,305,180         2,293,385.80
Total des revenus     1,118,200 -       928,300 -        1,075,481.95 -
Charges/Revenus(-)     1,455,370     1,376,880         1,217,903.85

31     Biens, services et marchandises       281,000       281,000           448,179.80
3111600 Routes et places        31,000        31,000               215.25
3112300 Canalisations       250,000       250,000           447,964.55

33     Amortissements     2,292,570     2,024,180         1,845,206.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     2,292,570     2,024,180         1,838,911.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0             6,295.00

43     Contributions       450,000 -       200,000 -          516,064.95 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4311700 Taxe d'équipement       450,000 -       200,000 -          516,049.95 -

49     Imputations internes       668,200 -       728,300 -          559,417.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations        70,000 -       170,000 -                 0.00
4906500 Participation aux amortissements       598,200 -       558,300 -          559,417.00 -

715 Service des ateliers
Total des charges     4,219,920     4,080,650         4,138,691.68
Total des revenus       437,470 -       446,670 -          446,987.50 -
Charges/Revenus(-)     3,782,450     3,633,980         3,691,704.18

30     Charges de personnel     2,827,600     2,731,900         2,723,089.50
3010300 Trait.du personnel administratif        64,300        64,000            63,870.00
3017100 Traitements du personnel exploitation     2,152,600     2,072,500         2,083,277.80
3017700 Traitement du personnel en formation        29,200        22,700            18,621.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        55,000        57,000            56,243.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,400         4,750             2,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       120,000       115,500           114,667.50
3032100 Contributions à l'Alfa        47,200        45,500            44,636.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage        24,800        23,900            23,382.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,600         3,500                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       235,000       209,700           222,872.10
3051100 Assurances accidents de personnes        85,000        88,100            86,694.35
3052100 Assurances maladie de personnes         2,200         2,200             2,051.45
3081100 Personnel temporaire             0        11,250                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         6,000        10,000             4,272.95
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,300         1,300                 0.00

31     Biens, services et marchandises     1,261,750     1,235,700         1,316,331.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau           800           800               741.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier        55,000        55,000            48,852.90
3111900 Signalisation routière             0             0           192,115.45
3131300 Carburants - Huile       573,550       529,000           495,836.88
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       495,000       515,000           445,062.61
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000           700             1,540.60
3181100 Affranchissements           100           100                 9.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,600         3,500             3,489.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         4,300         3,000             4,225.55

90

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         2,000         3,100             1,940.39
3187690 Corrections primes assurances             0             0                13.55
3191000 Frais d'administration et généraux       126,400       125,500           122,504.15

33     Amortissements       130,570       113,050            99,271.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       130,570       113,050            99,271.00

43     Contributions        90,500 -        91,000 -          104,018.20 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4352300 Vente de carburants         1,000 -         1,000 -             1,463.40 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             2,159.00 -
4363000 Travaux pour tiers        40,000 -        40,000 -            35,203.50 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         3,500 -         4,000 -             3,473.10 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        15,000 -        15,000 -            35,203.50 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes        30,000 -        30,000 -            25,950.65 -
4391000 Autres recettes         1,000 -         1,000 -               550.05 -

49     Imputations internes       346,970 -       355,670 -          342,969.30 -
4901500 Participation entretien des véhicules       295,100 -       294,600 -          296,960.00 -
4902200 Carburants Ville        51,870 -        61,070 -            46,009.30 -

716 Enlèvement des déchets non valorisables
Total des charges             0             0         6,302,798.82
Total des revenus             0             0         6,302,798.82 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0             0           110,400.60
3010300 Trait.du personnel administratif             0             0            95,999.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0             4,928.60
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0             1,919.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0               930.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0             6,243.80
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               378.05

31     Biens, services et marchandises             0             0         3,577,083.62
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0             5,187.60
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures             0             0           154,402.85
3181100 Affranchissements             0             0            62,040.97
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0           100,351.70
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               142.95
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0             4,930.35
3187690 Corrections primes assurances             0             0                15.15
3188500 Frais d'incinération             0             0         3,250,004.70
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                 7.35

33     Amortissements             0             0           381,847.81
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0           221,646.81
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0           160,201.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           128,234.29
3803600 Attribution à réserve déchets             0             0           128,234.29

39     Imputations internes             0             0         2,105,232.50
3900500 Entretien des véhicules             0             0           187,920.00
3900600 Traitement information - SIC             0             0            14,637.50
3900700 Achat matériel informatique             0             0               300.00
3901000 Intérêts             0             0            94,170.00
3901600 Frais d'administration             0             0           155,300.00
3907300 Participation aux amortissements             0             0            88,280.00
3907500 Participation frais de personnel voirie             0             0         1,513,295.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment             0             0            51,330.00

42     Revenus des biens             0             0            13,815.85 -
4211300 Intérêts de retard             0             0            13,815.85 -

43     Contributions             0             0         6,288,982.97 -
4311200 Frais de sommations             0             0            14,174.86 -
4341400 Taxe déchets des entreprises             0             0         1,007,133.35 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques             0             0         5,173,122.09 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0            87,600.45 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0             6,952.22 -

717 Enlèvement des déchets valorisables

91

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

Total des charges             0             0         1,637,389.98
Total des revenus             0             0           313,456.37 -
Charges/Revenus(-)             0             0         1,323,933.61

31     Biens, services et marchandises             0             0           475,101.98
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures             0             0           312,957.68
3183500 Compostage             0             0           160,280.30
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0             1,848.35
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 5.65
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                10.00

33     Amortissements             0             0           166,734.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0           166,734.00

39     Imputations internes             0             0           995,554.00
3900500 Entretien des véhicules             0             0           109,040.00
3901000 Intérêts             0             0            74,480.00
3901600 Frais d'administration             0             0            40,430.00
3907300 Participation aux amortissements             0             0            41,210.00
3907500 Participation frais de personnel voirie             0             0           706,434.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment             0             0            23,960.00

43     Contributions             0             0           172,362.32 -
4358700 Ristourne appareils électriques             0             0            24,461.81 -
4364700 Remboursements transport papier             0             0           135,801.43 -
4391000 Autres recettes             0             0            12,099.08 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0           140,094.05 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre             0             0           140,094.05 -

46     Subventions acquises             0             0             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             0             0             1,000.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges     5,667,860     5,501,370         5,437,449.87
Total des revenus     5,667,860 -     5,501,370 -        5,437,449.87 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       696,100       636,400           632,887.40
3017100 Traitements du personnel exploitation       547,900       504,900           502,414.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        17,100        13,100            13,068.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        29,300        27,000            26,704.45
3032100 Contributions à l'Alfa        11,600        10,700            10,401.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,100         5,600             5,448.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           900           900                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        57,300        48,200            51,258.60
3051100 Assurances accidents de personnes        21,400        21,200            20,765.55
3052100 Assurances maladie de personnes           600           500               473.35
3091000 Formation du personnel - métier         2,500         4,000             2,353.20
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           300                 0.00

31     Biens, services et marchandises     2,083,350     1,920,700         1,854,948.12
3101000 Fournitures et matériel de bureau           250         1,200                68.00
3121000 Chauffage           200           200                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       345,000       150,000           171,221.45
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures     1,304,500     1,373,300         1,349,263.01
3141900 Frais divers de bâtiments        79,800        44,800            50,062.60
3142400 Entretien des bâtiments        45,000        45,000            17,824.70
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        11,500        11,500            11,601.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               194.10
3174400 Indemnités téléphones         1,000         1,200               840.00
3180700 Frais d'études        10,000        10,000                 0.00
3181100 Affranchissements           200           200                80.75
3181200 Téléphonie         4,200         4,200             4,094.49
3187000 Assurances responsabilité civile           900           900               772.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,500         1,900             1,306.20
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        20,000        20,700            19,923.44
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         7,000         7,000             6,424.50
3187630 Assurances techniques        16,000        16,000            15,493.60
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 4.00
3188500 Frais d'incinération        45,000        40,000            44,169.30
3197800 TVA sur prestations soumises       190,300       191,600           161,604.68

92

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

33     Amortissements       813,660       745,770           734,266.20
3311000 Amortissement patrimoine administratif       813,660       745,770           734,266.20

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           225,145.85
3803700 Attribution à réserve Step             0             0           225,145.85

39     Imputations internes     2,074,750     2,198,500         1,990,202.30
3900600 Traitement information - SIC         7,360         7,360             7,255.00
3900700 Achat matériel informatique         1,200         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts       761,600       836,100           808,200.00
3901600 Frais d'administration       107,600       105,600           121,130.00
3903000 Déchets - Taxe de base             0           200                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       706,690       668,640           665,760.00
3907400 Participation entretien canalisations       207,500       299,200           132,740.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       282,800       280,200           253,917.30

43     Contributions       454,000 -       335,000 -          270,347.23 -
4347400 Recettes épurations des boues       240,000 -       325,000 -          245,881.80 -
4351300 Remboursement Swissgrid       204,000 -             0                 0.00
4367650 Rbts assurances accidents de personnes             0             0            15,482.25 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -             8,983.18 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,760 -         2,270 -                 0.00
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration         1,760 -         2,270 -                 0.00

49     Imputations internes     5,212,100 -     5,164,100 -        5,167,102.64 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.     5,196,400 -     5,148,400 -        5,167,102.64 -
4906600 Participation aux frais de personnel        15,700 -        15,700 -                 0.00

721 Réseau séparatif
Total des charges       108,490       110,340           106,343.00
Total des revenus       108,490 -       110,340 -          106,343.00 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

33     Amortissements       108,490       110,340           106,343.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       108,490       110,340           106,343.00

49     Imputations internes       108,490 -       110,340 -          106,343.00 -
4906500 Participation aux amortissements       108,490 -       110,340 -          106,343.00 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges     6,028,940     5,940,650                 0.00
Total des revenus     4,732,810 -     4,746,750 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,296,130     1,193,900                 0.00

30     Charges de personnel        96,300        96,100                 0.00
3010300 Trait.du personnel administratif        80,000        80,400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         4,300         4,300                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         1,700         1,700                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           900           900                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           200             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions         8,600         8,300                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           400           400                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           100           100                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       856,830       820,830                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         5,100         5,100                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       550,030       514,030                 0.00
3181100 Affranchissements        40,000        40,000                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        60,000        60,000                 0.00
3183500 Compostage       194,400       194,400                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           200           200                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         6,900         6,900                 0.00

33     Amortissements       616,030       537,940                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        80,000        80,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       536,030       457,940                 0.00

39     Imputations internes     4,459,780     4,485,780                 0.00
3900500 Entretien des véhicules       295,100       294,600                 0.00

93

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3900600 Traitement information - SIC        38,140        38,140                 0.00
3900700 Achat matériel informatique           300           300                 0.00
3901000 Intérêts       166,400       216,710                 0.00
3901600 Frais d'administration       161,800       159,800                 0.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       798,400       667,010                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       151,470       161,800                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie     2,769,700     2,850,100                 0.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment        78,470        97,320                 0.00

42     Revenus des biens         5,000 -         5,000 -                 0.00
4211300 Intérêts de retard         5,000 -         5,000 -                 0.00

43     Contributions     3,791,760 -     3,791,760 -                 0.00
4311200 Frais de sommations        11,200 -        11,200 -                 0.00
4342800 Taxe déchets personnes physiques     2,839,990 -     2,839,990 -                 0.00
4343100 Ristourne taxe au sac       741,650 -       741,650 -                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables       136,720 -       136,720 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites        56,200 -        56,200 -                 0.00
4391000 Autres recettes         6,000 -         6,000 -                 0.00

44     Parts à des recettes         9,000 -         9,000 -                 0.00
4411200 Amendes pour contraventions         9,000 -         9,000 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques       101,100 -       101,100 -                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre       101,100 -       101,100 -                 0.00

49     Imputations internes       825,950 -       839,890 -                 0.00
4907400 Recettes imputables aux entreprises       825,950 -       839,890 -                 0.00

726 Déchets des entreprises
Total des charges     1,471,310     1,457,280                 0.00
Total des revenus     1,471,310 -     1,457,280 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       460,440       460,440                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        50,040        50,040                 0.00
3188500 Frais d'incinération       410,400       410,400                 0.00

33     Amortissements        15,000        15,000                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        15,000        15,000                 0.00

39     Imputations internes       995,870       981,840                 0.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       169,920       141,950                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       120,640       108,750                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       531,260       545,040                 0.00
3908200 Part. biens, services et marchandises       174,050       186,100                 0.00

43     Contributions     1,413,770 -     1,396,990 -                 0.00
4341400 Taxe déchets des entreprises       459,540 -       489,390 -                 0.00
4341450 Facturation entreprises       737,960 -       691,330 -                 0.00
4343100 Ristourne taxe au sac       150,870 -       150,870 -                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        65,400 -        65,400 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques        13,660 -        13,660 -                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        13,660 -        13,660 -                 0.00

49     Imputations internes        43,880 -        46,630 -                 0.00
4903000 Taxe de base - Services Ville        43,880 -        46,630 -                 0.00

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges     1,378,400     1,166,230                 0.00
Total des revenus     1,378,400 -     1,166,230 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       390,000       285,600                 0.00
3011100 Traitements du personnel       304,700       223,800                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,000         9,900                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        16,300        12,000                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         6,400         4,700                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,400         2,500                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           500             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        31,300        23,000                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes        11,900         9,400                 0.00

94

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3052100 Assurances maladie de personnes           300           300                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         7,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       767,040       638,640                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         8,500             0                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       390,350       300,050                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        25,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,200             0                 0.00
3181100 Affranchissements           100             0                 0.00
3181200 Téléphonie         2,000             0                 0.00
3183500 Compostage       262,120       262,120                 0.00
3183550 Equipement Vadec        76,070        76,070                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           500           400                 0.00

33     Amortissements        32,810        53,440                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        32,810        53,440                 0.00

39     Imputations internes       188,550       188,550                 0.00
3901000 Intérêts        40,100        40,100                 0.00
3902100 Location de la place        20,750        20,750                 0.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       127,700       127,700                 0.00

43     Contributions       361,710 -       308,900 -                 0.00
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        99,000 -        99,000 -                 0.00
4347600 Prestations pour la Ville du Locle       239,870 -       191,650 -                 0.00
4347800 Prestations pour La Sagne        22,840 -        18,250 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques        48,370 -        48,370 -                 0.00
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        48,370 -        48,370 -                 0.00

49     Imputations internes       968,320 -       808,960 -                 0.00
4902500 Financement taxe déchets       968,320 -       808,960 -                 0.00

730 Service des Espaces verts
Total des charges     2,830,990     2,996,010         2,959,214.29
Total des revenus       130,000 -       345,000 -          343,595.70 -
Charges/Revenus(-)     2,700,990     2,651,010         2,615,618.59

30     Charges de personnel     2,012,300     2,047,600         2,064,134.90
3017100 Traitements du personnel exploitation     1,615,700     1,650,800         1,667,992.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        22,800        24,800            22,687.50
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,000         1,000             1,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        86,400        88,200            86,264.90
3032100 Contributions à l'Alfa        34,000        34,700            33,595.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage        17,800        18,200            17,597.50
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,600         2,700                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       161,900       153,300           163,255.45
3051100 Assurances accidents de personnes        62,900        69,300            66,919.80
3052100 Assurances maladie de personnes         1,600         1,600             1,495.80
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         2,000             2,826.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,600         1,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises       308,800       264,100           277,193.14
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           400                76.60
3121000 Chauffage        32,000        32,000            27,081.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz        12,300        13,000            11,935.70
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       182,500       139,200           136,274.73
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000             1,868.55
3142400 Entretien des bâtiments        15,000        15,000            32,220.58
3144600 Plantation d'arbres        20,000        20,000            24,831.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,500         1,500               627.00
3181100 Affranchissements           200           200               103.85
3183500 Compostage        26,000        25,000            26,079.15
3187000 Assurances responsabilité civile         2,600         2,700             2,539.45
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,100         6,000             7,097.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,800         2,800             2,663.69
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,300         1,300               886.09
3187690 Corrections primes assurances             0             0                21.80
3188200 Frais de décharge         3,000         3,000             2,885.35

33     Amortissements       164,910       339,330           288,695.25

95

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3311000 Amortissement patrimoine administratif       164,910       139,330           106,932.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0       200,000           181,763.25

39     Imputations internes       344,980       344,980           329,191.00
3902000 Centre horticole       344,080       344,080           329,191.00
3903000 Déchets - Taxe de base           900           900                 0.00

43     Contributions        60,000 -        65,000 -           56,064.60 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             3,999.00 -
4353100 Vente et location de plantes        10,000 -        15,000 -             8,445.10 -
4363000 Travaux pour tiers        50,000 -        50,000 -            43,620.50 -

46     Subventions acquises             0             0            32,093.20 -
4691300 Subvention             0             0            32,093.20 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0       200,000 -          181,763.25 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0       200,000 -          181,763.25 -

49     Imputations internes        70,000 -        80,000 -           73,674.65 -
4901800 Entretien des jardins        70,000 -        80,000 -            73,674.65 -

733 Parc zoologique et vivarium
Total des charges             0             0         1,080,332.18
Total des revenus             0             0            51,676.95 -
Charges/Revenus(-)             0             0         1,028,655.23

30     Charges de personnel             0             0           816,097.95
3017100 Traitements du personnel exploitation             0             0           641,297.30
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0            17,582.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0            11,639.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            34,520.30
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0            13,445.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             7,043.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            61,320.80
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0            26,550.20
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0               524.60
3091000 Formation du personnel - métier             0             0             2,173.65

31     Biens, services et marchandises             0             0           225,022.23
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0               284.60
3101500 Publications             0             0             2,000.00
3110800 Acquisitions             0             0               320.00
3121000 Chauffage             0             0             1,319.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0            43,157.25
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0             2,019.70
3142400 Entretien des bâtiments             0             0            50,419.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0             1,438.00
3181100 Affranchissements             0             0               300.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               998.15
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0               115.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0             3,176.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0             1,180.21
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 0.35
3187700 Expositions et animations             0             0             7,201.90
3190200 Autres frais d'exploitation             0             0           109,601.65
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0             1,489.72

33     Amortissements             0             0            39,212.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0             1,619.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            37,593.00

43     Contributions             0             0            14,083.95 -
4351500 Ventes diverses             0             0             8,366.00 -
4391000 Autres recettes             0             0             5,717.95 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            37,593.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            37,593.00 -

735 Centre horticole
Total des charges       569,300       567,400           546,426.43
Total des revenus       569,300 -       567,400 -          546,426.43 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

96

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

30     Charges de personnel       476,000       464,500           460,533.90
3017100 Traitements du personnel exploitation       338,200       340,900           336,773.95
3017700 Traitement du personnel en formation        42,300        33,000            33,465.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,200         7,200             7,293.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,500             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        20,400        20,000            19,148.80
3032100 Contributions à l'Alfa         8,100         7,900             7,457.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,200         4,200             3,906.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire           700           600                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        36,600        34,300            35,736.00
3051100 Assurances accidents de personnes        14,900        15,700            15,428.25
3052100 Assurances maladie de personnes           400           400               334.30
3091000 Formation du personnel - métier         1,000             0               989.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500           300                 0.00

31     Biens, services et marchandises        93,100       102,500            85,892.53
3101000 Fournitures et matériel de bureau           400           200               497.05
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        92,000       101,600            84,841.88
3187000 Assurances responsabilité civile           700           700               553.60

39     Imputations internes           200           400                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           400                 0.00

43     Contributions       110,000 -       110,000 -          108,439.25 -
4353100 Vente et location de plantes       110,000 -       110,000 -          108,219.25 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0               220.00 -

49     Imputations internes       459,300 -       457,400 -          437,987.18 -
4902300 Participation du cimetière       115,220 -       113,320 -          108,796.18 -
4902400 Participation des espaces verts       344,080 -       344,080 -          329,191.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,601,560     1,647,950         1,367,733.03
Total des revenus       982,280 -       970,880 -          916,296.57 -
Charges/Revenus(-)       619,280       677,070           451,436.46

30     Charges de personnel       840,400       836,760           833,758.25
3010300 Trait.du personnel administratif       118,000       116,900           116,361.05
3017100 Traitements du personnel exploitation       546,800       543,300           543,221.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        24,600        28,600            28,347.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           360                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,500        35,300            35,582.45
3032100 Contributions à l'Alfa        14,000        13,900            13,852.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,400         7,300             7,255.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100         1,100                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        70,200        64,700            65,309.65
3051100 Assurances accidents de personnes        21,800        23,300            23,197.75
3052100 Assurances maladie de personnes           600           600               631.25
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400         1,400                 0.00

31     Biens, services et marchandises       479,510       481,690           259,572.47
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,120         1,120               969.35
3101200 Formules administratives-Imprimés           800           800               546.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,640         8,640            11,142.08
3121000 Chauffage        43,000        39,000            42,144.70
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,100         8,000             6,118.40
3131800 Achats de plantes et divers         4,500         4,500             1,962.20
3141900 Frais divers de bâtiments         7,400         7,400             3,630.10
3142400 Entretien des bâtiments        25,000        25,000            18,248.20
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.        56,000        56,000            38,340.15
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         6,950         6,950             2,035.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           800           780               729.80
3181100 Affranchissements         2,900         2,900             2,612.43
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,200         1,200               433.45
3183500 Compostage         5,000         5,000             4,333.30
3183850 Déchets - Taxe au sac        10,100        10,100                 0.00
3184600 Frais d'organiste        64,000        64,000            61,596.60
3185300 Redevances d'incinération         4,700         4,700             3,357.80
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100             1,087.55
3187600 Assurances véhicules à moteur           900           750               812.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         8,100         8,500             7,869.57
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,400         1,400               869.64
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 2.50

97

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation         4,300        10,800             4,076.10
3188500 Frais d'incinération       210,000       207,550            40,984.75
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         5,500             5,668.85

33     Amortissements       162,690       212,440           163,104.38
3300100 Perte et différence sur débiteurs         2,000         4,000               655.38
3311000 Amortissement patrimoine administratif       160,690       208,440           147,725.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0            14,724.00

39     Imputations internes       118,960       117,060           111,297.93
3900300 Honoraires de gérance           770           770               768.00
3902000 Centre horticole       115,220       113,320           108,796.18
3902200 Carburants Ville         2,670         2,670             1,733.75
3903000 Déchets - Taxe de base           300           300                 0.00

42     Revenus des biens        65,360 -        71,360 -           62,931.87 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               138.25 -
4271800 Locations de chambres mortuaires        50,000 -        56,000 -            47,433.62 -
4276000 Locations des bâtiments        15,360 -        15,360 -            15,360.00 -

43     Contributions       916,920 -       899,520 -          853,364.70 -
4311200 Frais de sommations             0             0               388.29 -
4340900 Concessions        95,000 -        97,000 -            94,487.10 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres         5,000 -         6,000 -             4,637.00 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires         2,200 -         2,000 -             2,350.00 -
4353100 Vente et location de plantes           200 -             0               316.68 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.        12,000 -        14,000 -            11,887.31 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes       300,000 -       308,000 -          303,633.40 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,520 -         2,520 -             2,520.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               284.10 -
4365000 Remboursements frais d'incinération       436,000 -       400,000 -          374,704.82 -
4367300 Remboursement frais d'organiste        64,000 -        70,000 -            58,094.64 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                61.36 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges     2,374,440     1,957,850         1,701,663.98
Total des revenus       414,850 -       406,000 -          446,646.36 -
Charges/Revenus(-)     1,959,590     1,551,850         1,255,017.62

30     Charges de personnel     1,116,540     1,063,850         1,019,226.75
3011100 Traitements du personnel       922,770       882,040           828,156.05
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             9,911.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,150         3,170             3,745.50
3019010 Jubilaires / ancienneté           550           950                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        49,260        47,110            45,232.90
3032100 Contributions à l'Alfa        19,390        18,550            17,600.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,160         9,720             9,188.10
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,480         1,410                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       102,700        91,960            97,028.20
3051100 Assurances accidents de personnes         1,640         1,560             1,475.50
3052100 Assurances maladie de personnes           920           880               778.55
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         6,000             6,110.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           520           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises       286,500       332,210           273,219.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,500         5,500             5,682.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         1,000             1,845.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,000        12,000            15,898.42
3122100 Electricité - Eau -Gaz         2,900             0                 0.00
3161000 Locations        55,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,000        15,000            16,193.50
3180700 Frais d'études        75,000        75,000            94,885.70
3181100 Affranchissements         4,500         4,500             4,478.35
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               119.85
3182500 Mise à l'enquête publique         2,000           600             6,190.10
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat         1,000         1,000               480.00
3182700 Prestations SGA en nature        35,000        37,000            36,202.05
3182750 Gardiennage halle aux enchères        68,000        68,000            36,000.00
3185850 Affichage culturel         9,000        38,000            46,565.75
3187000 Assurances responsabilité civile         1,480         1,410             1,441.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           120           200               120.18
3191000 Frais d'administration et généraux         8,000        12,000             7,116.68
3198800 Journées patrimoine horloger (JPH)             0        61,000                 0.00

98

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

33     Amortissements       801,040       446,790           242,388.15
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               265.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif       801,040       446,790           207,984.00
3321000 Amortissements complémentaires             0             0            34,138.70

36     Subventions accordées        65,000        54,600            55,059.10
3650120 Réseau Art Nouveau         2,600         3,000             2,600.90
3650900 Subventions diverses        36,800        26,000            26,858.20
3656900 Subvention conservation bâtiments        25,600        25,600            25,600.00

38     Attributions aux financements spéciaux       105,000        60,000           111,770.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.        90,000        55,000            95,290.00
3802100 Versement réserve place stationnement        15,000         5,000            16,480.00

39     Imputations internes           360           400                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           360           400                 0.00

41     Patentes et concessions       102,500 -        98,500 -           90,567.99 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité         7,500 -         8,000 -             7,752.00 -
4101800 Concessions SGA        60,000 -        55,000 -            48,209.78 -
4101900 Prestations SGA en nature        35,000 -        35,500 -            34,606.21 -

42     Revenus des biens             0             0               316.85 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               316.85 -

43     Contributions       312,350 -       307,500 -          355,761.52 -
4311200 Frais de sommations             0             0               104.68 -
4311300 Permis de constructions       190,000 -       170,000 -          214,631.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile        90,000 -        55,000 -            95,290.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.        15,000 -         5,000 -            16,480.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités           350 -           400 -               360.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                73.00 -
4366500 Prestations diverses         1,000 -           600 -             2,004.23 -
4367400 Prêts plans d'archives         3,000 -         5,000 -             3,077.40 -
4369850 Recettes Le Locle site manager        10,000 -        10,000 -            10,000.00 -
4391000 Autres recettes         3,000 -           500 -            13,741.21 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger             0        61,000 -                 0.00

770 Géomatique
Total des charges       308,970       241,300           208,044.80
Total des revenus           500 -           500 -               540.00 -
Charges/Revenus(-)       308,470       240,800           207,504.80

30     Charges de personnel       256,440       181,890           182,071.35
3013100 Trait.du personnel technique       210,150       150,210           148,238.35
3019010 Jubilaires / ancienneté           790             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        11,260         8,020             7,993.45
3032100 Contributions à l'Alfa         4,430         3,160             3,112.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,320         1,660             1,630.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire           340           240                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        23,140        16,090            20,243.40
3051100 Assurances accidents de personnes           380           270               254.75
3052100 Assurances maladie de personnes           210           150               148.20
3061100 Vêtements de fonction           300             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         2,000               450.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           120            90                 0.00

31     Biens, services et marchandises        44,190        51,140            17,706.45
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000           800               640.00
3101200 Formules administratives-Imprimés             0            50                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000             0             1,426.90
3164000 Acquisition / expl.données géographiques        32,600        45,600            14,317.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000           600               198.00
3180600 Prestations de services & logiciels         3,250         3,250                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           340           240               234.25
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000           600               889.65

33     Amortissements         8,270         8,270             8,267.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         8,270         8,270             8,267.00

39     Imputations internes            70             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            70             0                 0.00

99

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

43     Contributions           500 -           500 -               540.00 -
4366500 Prestations diverses           500 -           500 -                50.00 -
4391000 Autres recettes             0             0               490.00 -

100

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Travaux publics

Total des charges    18,538,190    18,257,810        18,346,515.53
Total des revenus     8,524,410 -     8,102,380 -        7,939,762.59 -
Charges/Revenus(-)    10,013,780    10,155,430        10,406,752.94

813 SUE Environnement
Total des charges     1,029,220       917,870         1,013,120.77
Total des revenus       136,300 -       155,300 -          165,240.31 -
Charges/Revenus(-)       892,920       762,570           847,880.46

30     Charges de personnel       841,380       789,810           865,385.00
3011100 Traitements du personnel       689,490       645,830           709,446.90
3017700 Traitement du personnel en formation             0         4,120                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,710         8,960            12,507.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           950             2,294.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG        36,790        34,730            38,373.95
3032100 Contributions à l'Alfa        14,480        13,670            14,945.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,590         7,160             7,798.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,110         1,040                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        75,410        65,680            75,151.65
3051100 Assurances accidents de personnes         1,220         1,150             1,250.40
3052100 Assurances maladie de personnes           690           650               708.15
3061100 Vêtements de fonction           500           500               612.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             2,295.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           390           370                 0.00

31     Biens, services et marchandises       163,120       100,210           125,363.07
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,719.40
3101200 Formules administratives-Imprimés           500         1,000               522.35
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500         2,000               100.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         2,900             0                 0.00
3129100 Politique énergétique        40,000        30,000            62,470.60
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         1,500         3,000             1,532.30
3161000 Locations        55,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,500         7,500             7,712.40
3181100 Affranchissements         4,000         4,200             3,500.67
3184100 Frais de salubrité publique         2,000         2,000             1,927.05
3184200 Frais de contrôles           950         1,050               819.30
3184300 Agriculture - Jardins potagers        12,000         9,000            12,839.75
3184400 Destruction des animaux nuisibles         7,000         9,000             6,622.26
3186300 Lutte contre le bruit         2,000         1,500             1,844.15
3186800 Environnement         3,000         6,000             2,623.05
3187000 Assurances responsabilité civile         1,110         1,040             1,109.70
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,650         2,650             2,616.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           170           270               168.93
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 8.05
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA        15,000        15,000            14,339.10
3191000 Frais d'administration et généraux         2,000         2,000             1,546.91
3194300 Inspection d'immeubles         1,000         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets           340             0               340.30

33     Amortissements             0             0                 0.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                 0.05

36     Subventions accordées        22,000        25,000            20,000.00
3611000 Participation lutte c/les campagnols         1,000             0                 0.00
3613000 Frais pour déchets abandonnés         1,000         5,000                 0.00
3655600 ISSKA        20,000        20,000            20,000.00

39     Imputations internes         2,720         2,850             2,372.65
3902200 Carburants Ville         2,500         2,500             2,372.65
3903000 Déchets - Taxe de base           220           350                 0.00

42     Revenus des biens        10,000 -        15,000 -             6,219.80 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public        10,000 -        15,000 -             6,219.80 -

43     Contributions        60,300 -        75,300 -           92,098.01 -
4311200 Frais de sommations             0             0                14.25 -
4360100 Remboursements d'indemnités           300 -           300 -                 0.00
4363100 Remboursements divers        60,000 -        75,000 -            92,083.76 -

44     Parts à des recettes        66,000 -        65,000 -           66,922.50 -
4411400 Produit des patentes        66,000 -        65,000 -            66,922.50 -

101

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Sécurité

860 Service du domaine public
Total des charges     8,654,960     8,555,480         8,593,607.34
Total des revenus     3,153,700 -     2,929,800 -        2,856,094.35 -
Charges/Revenus(-)     5,501,260     5,625,680         5,737,512.99

30     Charges de personnel     2,903,170     2,756,070         2,850,733.05
3011100 Traitements du personnel     1,936,810     1,878,350         1,823,653.15
3011800 Trait. du personnel Patrouilles, mesures       422,320       377,150           425,470.90
3011900 Trait. du personnel Patrouilles, service        42,700        26,270            42,215.85
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180        15,120            12,013.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        34,230        34,230            39,480.80
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,000             0             2,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       129,220       122,550           120,780.85
3032100 Contributions à l'Alfa        50,860        48,240            47,024.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage        26,530        25,150            24,381.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,870         3,680                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       216,450       195,590           204,745.45
3051100 Assurances accidents de personnes         3,730         3,590             3,950.30
3052100 Assurances maladie de personnes         1,910         1,860             1,719.20
3061000 Habillement et équipement        10,000        20,000            27,576.05
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         3,000            75,720.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,360         1,290                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,623,670     5,661,480         5,625,412.89
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             2,833.25
3101200 Formules administratives-Imprimés        16,000        16,000            15,406.30
3101500 Publications        14,000        12,000            18,753.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000        10,000            13,116.20
3111900 Signalisation routière       340,000       340,000            81,470.75
3151000 Entretien matériel et mobilier         5,000         5,000             9,344.55
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         5,000         5,000            39,755.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        20,000        15,000            29,818.85
3181100 Affranchissements        37,000        42,000            35,815.69
3181800 Communications Radio        20,000        17,000            23,094.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         2,000             6,377.10
3182300 Fourrière        50,000        50,000            30,771.55
3185910 Contrat prestations Police     4,944,000     4,944,000         5,059,875.00
3185930 Contrat prestations cdmt de payer        60,000       100,000           156,245.80
3185950 Frais chiens, SPA        10,000        10,000            10,368.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,870         3,680             3,625.50
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,300         2,300             2,055.25
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           500           500               306.95
3187630 Assurances techniques         6,000         6,000             2,316.02
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 6.30
3187800 Redevances             0             0             3,500.80
3191000 Frais d'administration et généraux        50,000        50,000            59,024.83
3194400 Service et moyens techniques        22,000        27,000            21,530.35

33     Amortissements        36,120        46,930            24,885.30
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000        10,000             8,558.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif        26,120        36,930            16,327.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        50,000        50,000            50,760.00
3511000 Fichier cantonal des chiens        50,000        50,000            50,760.00

39     Imputations internes        42,000        41,000            41,816.10
3902200 Carburants Ville         7,000         6,000             6,816.10
3907900 Prestations police-route service d'ordre        35,000        35,000            35,000.00

40     Impôts       190,000 -       200,000 -          195,570.00 -
4061400 Taxes de chiens       190,000 -       200,000 -          195,570.00 -

41     Patentes et concessions        92,000 -        81,000 -           92,275.70 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses        70,000 -        60,000 -            70,384.00 -
4101300 Taxes des matches au loto         2,000 -         2,000 -             1,950.00 -
4101400 Taxes sur les taxis         8,000 -         7,000 -             7,870.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques        10,000 -        10,000 -             9,271.70 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence         2,000 -         2,000 -             2,800.00 -

42     Revenus des biens       133,900 -       126,000 -          128,472.75 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               474.30 -
4272300 Places du marché        40,000 -        46,000 -            41,955.00 -
4274100 Recettes horodateurs        20,000 -        10,000 -             5,324.80 -

102

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Sécurité

4275000 Taxe pour vente sur voie publique        73,900 -        70,000 -            80,718.65 -

43     Contributions       537,800 -       522,800 -          480,623.95 -
4311200 Frais de sommations           800 -           800 -             1,665.00 -
4344000 Fourrière        50,000 -        62,000 -            30,700.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites       477,000 -       450,000 -          435,330.25 -
4364800 Remboursements d'intervention             0             0               960.00 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -            11,870.00 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                98.70 -

44     Parts à des recettes     2,200,000 -     2,000,000 -        1,959,151.95 -
4411200 Amendes pour contraventions     2,200,000 -     2,000,000 -        1,959,151.95 -

870 SIS
Total des charges     7,531,020     7,379,540         7,381,739.52
Total des revenus     4,464,670 -     4,160,670 -        4,089,454.28 -
Charges/Revenus(-)     3,066,350     3,218,870         3,292,285.24

30     Charges de personnel     5,619,170     5,538,050         5,566,631.57
3011100 Traitements du personnel     4,331,900     4,268,820         4,404,710.60
3017700 Traitement du personnel en formation        15,110        15,120            12,532.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       121,770       127,710           129,820.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         5,500         2,500            16,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       232,220       228,700           237,057.00
3032100 Contributions à l'Alfa        91,400        90,010            92,339.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage        47,660        46,930            47,895.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         6,960         6,860                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       509,950       470,930           518,947.25
3051100 Assurances accidents de personnes         7,640         7,520             7,643.85
3052100 Assurances maladie de personnes         4,170         4,100             4,142.15
3061000 Habillement et équipement        30,000        57,000            38,821.33 -
3061300 Contribution nourriture        47,450        47,450            43,671.95
3091000 Formation du personnel - métier        60,000        60,000            54,718.15
3091100 Visites médicales        10,000         7,000             3,993.65
3091600 Formation du poste permanent        30,000        30,000            16,494.80
3091700 Formation feu nouveaux engagés        65,000        65,000            14,985.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         2,440         2,400                 0.00

31     Biens, services et marchandises       922,490       893,800           898,935.10
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,000         3,000             3,322.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000               254.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier        45,000        60,000            42,788.05
3117600 Oxygène médical         5,000         5,000             3,982.15
3120200 Chauffage-Eclairage         3,500         3,500             5,340.30
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau        25,000        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile        67,000        60,000            66,720.65
3142400 Entretien des bâtiments         5,000         5,000            59,565.85
3151000 Entretien matériel et mobilier        50,000        50,000            54,111.51
3156000 Entretien -Taxes  véhicules       100,000        80,000           126,571.43
3160400 Annuité leasing ECAP        58,130        58,130            58,129.00
3161000 Locations        10,000        10,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,000         2,000             2,913.35
3181100 Affranchissements         4,100         4,500             4,075.70
3181200 Téléphonie        10,000        10,000            10,983.08
3181800 Communications Radio        30,000        30,000            90,561.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         8,000        12,000             7,903.35
3184800 Prévention manifestations        25,000        15,000            24,810.00
3184900 Prévention service d'ordre        48,000        50,000            47,130.00
3184950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000        12,000             6,875.00
3187000 Assurances responsabilité civile         6,960         6,870             6,437.50
3187600 Assurances véhicules à moteur        51,000        45,000            50,668.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         2,500         3,800             2,430.52
3187630 Assurances techniques        22,300        22,300            22,022.92
3187640 Assurances transports         1,000         1,700               966.00
3187690 Corrections primes assurances             0             0               147.40
3191000 Frais d'administration et généraux        28,000        28,000            29,957.96
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r       120,000       130,000           112,870.30
3194050 Examens médicaux ORPP        10,000        10,000             3,514.90
3194100 Frais en cas de sinistres        50,000        50,000            68,802.05
3194200 Habillement et équipement Organisation r        60,000        40,000            53,030.41 -
3194600 Service sanitaire        58,000        60,000             3,894.84
3195600 Manifestation 10 ans du SIS             0             0             9,215.15

103

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Sécurité

33     Amortissements       541,180       527,620           582,751.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs        66,000       120,000            66,019.70
3311000 Amortissement patrimoine administratif       475,180       407,620           516,731.85

39     Imputations internes       448,180       420,070           333,421.30
3900600 Traitement information - SIC       232,700       202,270           138,367.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS       215,480       217,800           195,054.30

42     Revenus des biens        36,000 -        23,140 -           36,003.18 -
4211300 Intérêts de retard         2,400 -         4,000 -             2,403.18 -
4276000 Locations des bâtiments        33,600 -        19,140 -            33,600.00 -

43     Contributions     2,433,000 -     2,077,000 -        1,943,811.70 -
4311200 Frais de sommations         2,000 -         3,000 -             2,127.60 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances     1,870,000 -     1,700,000 -        1,572,684.00 -
4361500 Facturation service du feu       300,000 -       300,000 -          301,428.35 -
4362700 Fausses alarmes        35,000 -        46,000 -            35,015.00 -
4362750 Facturation désincarcération       200,000 -             0                 0.00
4363100 Remboursements divers         3,000 -         3,000 -            13,199.60 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         8,000 -        10,000 -             7,585.50 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -             4,896.65 -
4394950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000 -        12,000 -             6,875.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     1,487,670 -     1,562,530 -        1,596,162.40 -
4521000 Contributions des communes       165,580 -       194,830 -          202,341.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt       375,000 -       375,000 -          375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements         5,640 -         5,640 -            15,048.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle       284,230 -       333,040 -          345,872.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne        28,000 -        28,000 -            28,040.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire       130,370 -       130,720 -          130,725.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire       251,850 -       251,300 -          251,300.00 -
4521800 Participation Les Brenets        70,000 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale       177,000 -       174,000 -          177,836.40 -

46     Subventions acquises       473,000 -       463,000 -          478,477.00 -
4611000 Subventions cantonales        40,000 -        30,000 -            43,516.20 -
4612400 Participation instruction ECAP       210,000 -       210,000 -          210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.         1,000 -         1,000 -             1,340.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP       122,000 -       122,000 -          122,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP       100,000 -       100,000 -          101,620.80 -

49     Imputations internes        35,000 -        35,000 -           35,000.00 -
4907900 Prestations police-route SDP        35,000 -        35,000 -            35,000.00 -

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       553,250       548,310           547,074.25
Total des revenus             0             0            18,000.00 -
Charges/Revenus(-)       553,250       548,310           529,074.25

31     Biens, services et marchandises        12,800        12,300            11,066.25
3147600 Entretien des abris publics         8,500         8,000             8,926.05
3161000 Locations         4,300         4,300             2,140.20

33     Amortissements        10,690        10,690            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        10,690        10,690            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       529,760       525,320           525,322.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC       529,760       525,320           525,322.00

43     Contributions             0             0            18,000.00 -
4363100 Remboursements divers             0             0            18,000.00 -

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       769,740       856,610           810,973.65
Total des revenus       769,740 -       856,610 -          810,973.65 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       548,100       566,240           551,774.15
3011100 Traitements du personnel       450,800       465,060           455,898.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,470         4,870             5,123.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,050        24,810            24,305.05
3032100 Contributions à l'Alfa         9,500         9,760             9,480.85

104

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Sécurité

3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,960         5,120             4,922.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           720             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        50,100        52,330            49,984.35
3051100 Assurances accidents de personnes           800           820               786.35
3052100 Assurances maladie de personnes           450           470               445.90
3061000 Habillement et équipement         2,000         3,000               328.45
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       186,420       255,150           216,826.70
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,165.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier        20,000        40,000            21,111.40
3120200 Chauffage-Eclairage        25,000        25,000            28,527.55
3131300 Carburants - Huile         7,000         7,000             6,335.65
3142400 Entretien des bâtiments        23,700        23,700            27,712.50
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        15,000        20,000            13,614.85
3161000 Locations        31,000        31,000            56,580.00
3181100 Affranchissements         3,000         3,000             1,801.80
3181200 Téléphonie        15,000        25,000            16,136.55
3181700 Avance cours au profit de collectivité         5,000         5,000            12,096.20
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)        15,000        15,000            12,362.16
3181800 Communications Radio         4,000         9,000             3,888.00
3187000 Assurances responsabilité civile           720           740               599.70
3191000 Frais d'administration et généraux        10,000        10,000             6,742.60
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r        10,000        38,710             8,152.49

39     Imputations internes        35,220        35,220            42,372.80
3900600 Traitement information - SIC        10,700        10,700            10,700.00
3901600 Frais d'administration        10,000        10,000            10,000.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS        14,520        14,520            21,672.80

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -           22,380.00 -
4272100 Locations diverses         2,000 -         2,000 -            22,380.00 -

43     Contributions         5,000 -         5,000 -           27,697.25 -
4347700 Cours au profit de la collectivité         5,000 -         5,000 -            11,399.50 -
4363100 Remboursements divers             0             0               426.00 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               319.00 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes             0             0            15,552.75 -

46     Subventions acquises       762,740 -       849,610 -          760,896.40 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction        23,700 -        23,700 -            38,330.00 -
4613200 Subvention salaires        87,650 -        86,660 -            86,884.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile       651,390 -       739,250 -          635,682.40 -

105

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Sécurité

Total des charges    14,347,420    14,450,390        13,874,683.29
Total des revenus    17,219,620 -    18,888,140 -       17,854,783.30 -
Charges/Revenus(-)     2,872,200 -     4,437,750 -        3,980,100.01 -

902 Services industriels
Total des charges     1,536,000     1,450,000         1,317,673.30
Total des revenus     4,408,200 -     5,887,750 -        5,297,773.31 -
Charges/Revenus(-)     2,872,200 -     4,437,750 -        3,980,100.01 -

31     Biens, services et marchandises     1,536,000     1,450,000         1,317,673.30
3195500 Eclairage public - Energie       499,000     1,450,000         1,317,673.30
3195700 Eclairage public - Mandat     1,037,000             0                 0.00

42     Revenus des biens     4,408,200 -     5,887,750 -        5,297,773.31 -
4222000 Dividende Viteos SA     1,558,200 -     1,947,750 -        2,337,300.00 -
4222200 Redevance     2,850,000 -     2,800,000 -        2,960,473.31 -
4222300 Solde fusion             0     1,140,000 -                 0.00

911 Eaux-réseau
Total des charges    12,811,420    13,000,390        12,557,009.99
Total des revenus    12,811,420 -    13,000,390 -       12,557,009.99 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,700,000     5,900,000         5,519,169.00
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA     5,700,000     5,900,000         5,519,169.00

33     Amortissements     1,312,480     1,320,250         1,228,722.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,312,480     1,320,250         1,228,722.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           151,974.35
3801000 Versement provision service de l'eau             0             0           151,974.35

39     Imputations internes     5,798,940     5,780,140         5,657,144.64
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)     5,196,400     5,148,400         5,167,102.64
3921000 Intérêts des capitaux       602,540       631,740           490,042.00

42     Revenus des biens       198,500 -       186,000 -          210,137.90 -
4291100 Recettes diverses             0             0            12,800.10 -
4291200 Taxes branchement       198,500 -       186,000 -          197,337.80 -

43     Contributions    12,426,800 -    12,392,400 -       12,346,872.09 -
4342500 Taxe d'épuration ttc     5,196,400 -     5,148,400 -        5,167,102.64 -
4351000 Vente de l'eau     6,924,500 -     6,922,000 -        6,925,841.18 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats       305,900 -       322,000 -          253,928.27 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       186,120 -       421,990 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau       186,120 -       421,990 -                 0.00

106

Budget 2013 Budget 2012 Comptes 2011

Services industriels

107

Remarques concernant

le Budget 2013

Remarques concernant le budget 2013

108

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

317 1000  Frais déplacement – Réceptions -
Examens

Décision du CC d'allouer une somme de CHF 1'500.-
pour la rencontre annuelle des anciens présidents du
Conseil général.

110  Conseil communal

310 2000  Editions et participations à des

publications de la Ville

En 2011, Art. 95 CC pour la votation communale du

13 février (matériel d'information). Rien de particulier
de prévu pour 2013.

365 0130  Région capitale suisse Intégration prévisible de nouvelles collectivités

publiques et par conséquent diminution générale

des cotisations pour chacun des membres de la

Région capitale suisse.
365 4800  Tourisme neuchâtelois Augmentation liée à l'augmentation prévisible du

nombre d'habitants à fin 2012.
365 9900  Cotisations Ville réseau arc jurassien Augmentation liée au nombre d'habitants à fin 2011.
380 5000  Provision indemnité de sortie Montant adapté en fonction des arrivées et départs

des Conseillers communaux.

121  Chancellerie

301 1100  Traitement du personnel Engagement dès le mois d'avril d'un

collaborateur à temps partiel responsable de

l'animation du site internet et de nouveaux

supports de communication destinés à la

population chaux-de-fonnière.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Montant revu légèrement à la baisse.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Montant revu légèrement à la baisse.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Montant tenant compte de l'inventaire des biens

mobiliers.
319 6001  Frais divers et imprévus Montant revu légèrement à la baisse.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Pas de prélèvement prévu en 2013.

122  Service économique

301 1100  Traitement du personnel Intégration du traitements du géomètre communal
(centre 700 jusqu'à fin 2011) et transfert d'un
nouveau poste de gestion foncière, initialement prévu
au budget du centre 755 dès 2011 et reporté dans
son engagement jusqu'en 2012.

301 7700  Personnel en formation Stagiaire MPC (identique au budget 2011).
309 1000  Formation du personnel Dépense aléatoire, identique au budget 2012.
310 1200  Imprimés Dépense aléatoire, identique au budget 2012.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Prise en charge des plaquettes de numéros
d'immeubles, transférées du centre 700 au 122 dès
2012.

318 0700  Frais d'étude Divers études terrains et bâtiments et intégration des
frais liés aux transactions foncières et mensuration
cadastrales.

319 6001  Frais divers et imprévus Dépense aléatoire, identique au budget 2012.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement de deux crédits spéciaux relatifs aux
Journées de la Métropole Horlogère et au Réseau
Centre-Ville.

390 3000  Déchets – taxe de base Selon directives, 24.- pour 6.3 collaborateurs (y
compris direction dicastère).

365 6600  Participation de la Ville au dévelop.
écon.

Genilem, soutien à la création d’entreprises, pépinière
d'entreprises, manifestations ou associations à
caractère économique et divers mandats – analyses.

365 9500  Subvention manifestation Vivre LCdF Budget intégré au 500.

Remarques concernant le budget 2013

109

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

communal

310 0200  Achats de matériel informatique Complément de financement de matériel par un art.
95 en 2011.

318 0600  Prestations de services et logiciels Développement et maintenance de nouvelles
solutions informatiques :

 Remplacement des outils géomatiques;

 Gestion des inventaires des musées;
 Contrôle d’accès des sites sportifs;
 Gestion du service de l’orthophonie;
 Gestion des objets trouvés;
 Gestion du recrutement par Internet;
 Gestion de patrimoine audiovisuel de la

Bibliothèque;

 Numérisation de l’Impartial (Bibliothèque);
 Géopositionnement des interventions du SIS

(Ambulances);
 WiFi public;
 Mise à jour des Outils bureautiques.

318 1000  Mandat de prestations SIEN Renégociation du mandat (augmentation des

prestations fournies).
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Prise en compte des amortissements liés aux
nouveaux projets et investissements de 2012.

490 0600  Participation traitement information Redevance SGARI pour le SIS.

124  Service juridique

309 1000  Formation du personnel-métier Augmentation des coûts des formations; nombre

aléatoire de séminaires à suivre.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau  Un bureau et des lampes ont été achetés en

2011. Il n'est pas prévu de dépense importante

en 2012 et 2013; un minimum doit être

conservé.

310 1400   Abts-Cotis.-Document.prof.-

Bibliothèque

C'est par ce poste que nous payons tous les

abonnements aux revues et banques de

données juridiques (papier et en ligne); les

livres etc.; il doit être maintenu à

CHF 5'500.- même si tout n'est pas dépensé

chaque année.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier  Même remarque que pour le  310 1000 ;

CHF 500.- sont un minimum.

318 0500  Frais judiciaires-Frais actes –

Indemnités

Poste aléatoire; comptes 2008: CHF 1'461.85.-;

comptes 2009: CHF 3'829.-; comptes 2010

CHF 374.-; comptes 2011: CHF 990.- maintien à

CHF 2'000.

318 1100   Affranchissements  Maintien à CHF 100.- .

comptes 2009: CHF 67.-; comptes 2010:

CHF 73.-; comptes 2011: CHF 82.65.

319 6001  Frais divers et imprévus  Maintien à CHF 500.-.

436 7150  Honoraires facturés Honoraires facturés à Viteos en 2011; il n'est

pas prévu d'en facturer en particulier en 2013.

Remarques concernant le budget 2013

110

  ADMINISTRATION GENERALE

125  Service des affaires régionales

et des relations extérieures

30  Charges de personnel Nouveau centre comptable en lien avec la création du
service en 2012.
Sur 2013, imputation des six premiers mois à 35% du
traitement de l'architecte du patrimoine (poste
transféré du centre 755 au 125), puis les six mois

restants à 60%. Engagement dès 2012 d'une
collaboratrice chargée des relations extérieures et de
la coopération.

317 1000  Frais déplacements réceptions examen Répartition des charges entre le 755 SUE Urbanisme
et le 125 Service des affaires régionales et des
relations extérieures.

318 0700  Frais d'études Mandats divers, charge aléatoire.

436 6500  Prestations diverses Prestations pour tiers externes, recettes aléatoires.

130  Contrôle habitants – Etat civil

310 1900  Elections, votations Montant variable en fonction du nombre et du type de
scrutin à organiser. En 2013: Elections cantonales.

311 1100  Achats et entretien du mobilier Réserve en cas de besoin.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Montant tenant compte de l'inventaire des biens

mobiliers.
318 8100  Prestation Ville du Locle Augmentation due aux coûts engendrés par le

microfilmage des registres des familles de l'Etat-civil.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement du système de gestion des files
d'attente.

351 2100  Redevances permis de séjour Etat Montant revu à la hausse compte tenu du nombre
important de permis C arrivant à échéance en 2013.

431 2300  Permis de séjour des étrangers Montant revu à la hausse compte tenu du nombre
important de permis C arrivant à échéance en 2013.

150  Transports

318 5100  Cartes journalières CFF Augmentation du prix annoncé par les CFF dès
décembre 2012.

318 5150  Études transports Études mobilité, transports et projet de covoiturage
dans le cadre d'Interreg.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement des investissements 2010 à 2012 en
études trafic, régulation des feux et comptages
piétons.

361 0800  Participation aux transports publics
régionaux

Contribution au pot commun cantonal, budget
déterminé en fonction des projections reçues de
l'Office des transports et autres offres telles que :

 Participation de la ville à la nouvelle ligne
Fleurier – Les Ponts-de-Martel;

 Ligne 5 avec offre redimensionnée;

 Participation de la ville au prolongement de la
ligne Les Brenets – Villers-le-Lac.

365 2700  Aresa – Aéroport régional Augmentation de la subvention annuelle de
l'ensemble des actionnaires par rapport aux comptes
2011.

365 2900  Cotisation associations trsp – comm Transfert cotisation à Pro vélo au 755.
365 4000  Mesures d'incitation au transfert

modal

Ce poste comprend des subventions pour des

transports spéciaux, des prestations aux usagers et
incitation à la mobilité douce (subvention des
abonnements juniors, subvention à l'acquisition de
scooters électriques). Mais également d'autre frais
fixes tels que Mobility et JobAbo.

435 0500  Cartes journalières CFF Augmentation du prix de vente des cartes journalières

de CHF 40.- en 2012 à CHF 42.- en 2013 compte tenu

de l'augmentation annoncée par les CFF. Tarif
permettant de couvrir les frais occasionnés et
harmonisé avec celui pratiqué en ville du Locle.

Remarques concernant le budget 2013

111

  IMMEUBLES

200  Service des bâtiments

309 1000  Formation du personnel - métier Principalement dédié à la formation des concierges.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Regroupement des achats de luminaires sur ce poste

précédemment imputé sur les comptes des services
concernés.

319 1000  Frais d'administration et généraux La taxe déchets figure maintenant dans le compte
390 3000.

435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières Poste comprenant la refacturation des produits de
conciergerie.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

312 1000  Chauffage Selon estimation de la consommation et des prix des

combustibles.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage En 2011, budget utilisé avec parcimonie, mais selon
les besoins réels.

314 1900  Frais divers de bâtiments Deux nouveaux contrats d'alarme incendie.
314 2400  Entretien des bâtiments En 2011, réalisation de canalisations pour les eaux

claires et les eaux usées au Temple-Allemand, pour
CHF 38'783.80.

315 1000  Entretien matériel et mobilier En 2011, budget utilisé avec parcimonie, mais selon
les besoins réels.

318 7630  Assurances techniques Concerne les assurances travaux de construction dont
la couverture a été revue et qui se trouvaient
précédemment incluses dans le compte 314 2400.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

331 5000  Amortissement financé par réserve

(administratif)

En 2011, prélèvement sur le fonds des mesures

anticycliques (travaux au Temple-Allemand).
427 6000  Locations des bâtiments Nouveau par rapport à 2011: location des locaux de la

Glacière et de Cernil-Antoine.
480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Voir sous 331 5000.

205  Forêts

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

380 2000  Versement réserve forestière En 2011 versement à la réserve forestière de
CHF 5'725.- pour la réfection des chemins forestiers.

461 1000  Subventions cantonales Diminution des subventions compte tenu du nouveau

contrat de prestations signé par la Ville.

210  Gérance – secrétariat

301 1100  Traitements du personnel Stabilité des traitements et effectifs par rapport aux
années précédentes, exception faite des comptes
2011 marqués par plusieurs départs dont le précédent

chef de service et non-remplacement immédiats de
certains postes.

301 7700  Traitement du personnel en formation Apprenti de 2ème + fin de contrat d’une stagiaire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Impression des BVR par le centre de Fleurier.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Forfaits kilométriques et indemnisation pour effectif
au complet.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Suite absence du collaborateur année 2011 inférieure

à une année normale.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Assurance des biens matériels et mobiliers du service.
318 7630  Assurances techniques Assurance chantiers, nouvelle charge.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Les pertes 2011 n’ont pas toutes été comptabilisées.
390 2200  Carburants Ville Essence pour voiture de service.

390 3000  Déchets - Taxe de base Estimation suite introduction taxe au sac.
431 1200  Frais de sommations Nombreuses procédures pas faites en 2011.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Nombreuses procédures pas faites en 2011.

Remarques concernant le budget 2013

112

  IMMEUBLES

210  Gérance – secrétariat (suite)

436 6750  Honoraires de gérance Honoraires facturés à des tiers (prévoyance.ne,
sociétés immobilières, etc.).

436 9950  Rec.prestations financées par
investiss.

Mandat confié au Service des bâtiments non
reconduit.

490 0300  Honoraires de gérance Imputation interne d'un honoraire dans les centres
211 à 240.

211  Bâtiments locatifs

312 1070  Chauffage objets vacants Diminution des appartements vacants.
314 2402  Conciergerie Engagement de nouveaux concierges dans les

immeubles qui en sont dépourvus.
314 7000  Locations objets vacants Diminution du nombre d’objets vacants projetés en

raison de la fin du chantier CA27-29 et de la nouvelle

politique des loyers. Une recette d'un montant
identique figure au cpt : 423 5200.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Ajustement du montant suite à l'introduction de la
taxe déchets.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Diminution des amortissements suite à l'introduction
d'une nouvelle règle comptable harmonisée au niveau

cantonal. Des amortissements sont comptabilisés pour
la part qui dépasse la valeur vénale.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.8%.
423 5000  Produits des loyers Intégration du produit des loyers de l'immeuble

Commerce 107-109 suite à la dissolution de la société
Bloc30 SA.

423 5200  Loyers objets vacants Même remarque que pour le poste 314 7000

mentionné ci-dessus.

436 3400  Remboursements des frais de
poursuites

Nombreuses procédures pas faites en 2011.

436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens
immobiliers)

Reprise idem budget 2012.

439 1100  Récupération créances perdues Augmentation des procédures par rapport à 2011.
480 1000  Prélèvement provision pour

réparations

Dissolution progressive de la provision dans la

perspective de l'intégration du plan comptable
harmonisé MCH2.

212  Parkings

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Reprise idem budget 2012.

314 1900  Frais divers de bâtiments Estimation des frais de déblaiement de la neige du
parking de l'hôpital et du parking Volta.

314 2400  Entretien des bâtiments Ajustement du budget aux dépenses réalisées en

2010 et 2011.
314 2402  Conciergerie Budget 2011 très nettement surévalué.
314 7000  Locations objets vacants Reprise idem budget 2012.
318 7610  Assurances des bâtiments Budget 2011 très nettement surévalué.

423 5000  Produits des loyers Augmentation du montant des locations suite à la
conclusion de baux de plus longue durée dans le
parking Volta.

423 5200  Loyers objets vacants Reprise idem budget 2012.

Remarques concernant le budget 2013

113

  IMMEUBLES

213  Bâtiment d'utilité mixte

312 1060  Chauffage objets à forfait Augmentation des charges dues à l'acquisition de
Ronde 5-7.

312 1070  Chauffage objets vacants Baisse des frais de chauffage suite à la vacance des
locaux des bâtiments de l'Ancien-Stand sis rue Alexis-
Marie-Piaget 80-82.

314 7050  Charges objets vacants Reprise idem budget 2012.
318 3850  Déchets – Taxe au sac Estimation idem budget 2012.

318 7610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Reprise idem budget 2012.

365 8900  Subventions – Location gratuite Adaptation du montant des subventions accordées par
le CC.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.8 %.

230  Bâtiments industriels

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Reprise idem budget 2012.
314 7000  Locations objets vacants Estimation vacants Paix 152.
314 7050  Charges objets vacants Reprise idem budget 2012.
318 7200  Assurances des immeubles Reprise idem budget 2012.
390 0300  Honoraires de gérance Reprise idem budget 2012.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.8%.
423 5000  Produits des loyers Amélioration de l’état locatif Paix 152.
423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque compte 314 7000 ci-dessus.
436 2150  Rembours. charges objets vacants Reprise idem budget 2012.

240  Domaines

314 2400  Entretien des bâtiments Adapté aux dépenses 2011.

316 5700  Plus-values terrains En principe, pas de plus-values à comptabiliser sur
l'exercice 2013.

319 1000  Frais d’administration et généraux Montant adapté.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.8 %.
423 5000  Produits des loyers Reprise idem budget 2012, perte du revenu des

places de stationnement sur le périmètre A et B du

plan spécial Le Corbusier.
435 8500  Vente du vin Mise en place nouvelle politique de vente.
436 2100  Remboursement de charges de

locataires
Reprise idem budget 2012.

250  Foncier A terme, ce centre réunira l'ensemble des

terrains et droits de superficie objets de la

politique foncière. Son contenu est issu

essentiellement de transferts de bien-fonds des

centres 240 et 600 vers ce nouveau centre 250.

390 1000  Intérêts Le montant budgété correspond aux intérêts imputés
sur l'année 2012, il a été repris sur 2013 compte tenu
du travail d'inventaire en cours des terrains à
transférer dans ce nouveau centre financier.

Remarques concernant le budget 2013

114

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel Le demi-poste obtenu au budget 2012 pour les
assistants-es-sociaux (AS) ne suffit pas pour absorber
l'augmentation des dossiers, causée par la nouvelle
LACI. En juillet 2012, il a été nécessaire d'engager
une personne supplémentaire à 100% en CDD pour
ne pas toucher au budget 2012. Vu l'augmentation
constante des dossiers, ce 50% supplémentaire doit

être pérennisé en 2013. Dans le cadre de la création
des GSR prévue par le canton, il faut compter sur la
création de 3 postes supplémentaires pour occuper la
fonction de collaborateur-trice socio-administratif-ve,
dès octobre 2013. Il est nécessaire de bénéficier d'un
poste supplémentaire pour l'administration, attribué à

la gestion électronique des documents (GED), obtenu
dès avril 2013. Il faut également réintroduire un 0,6
poste pour l'agence AVS, obtenu dès octobre 2013,
en précisant que ce poste n'a jamais été remplacé à
la suite du départ de la titulaire et ne figure plus dans
notre effectif.

303 4100  Cotisation pré et parascolaire Part de l'employeur s'élevant à 0,16% des salaires

déterminants selon la LAVS, versé dans le fonds pour
les structures d'accueil extrafamilial. A charge des
services et imputé par le SRH, depuis le 1er janvier
2012.

301 7700  Traitement du personnel en formation Par rapport à 2012, maintien de nos efforts de
formation pour les étudiants de l'Ecole sociale, les
stagiaires et les apprentis.

310 1200  Formules administratives-Imprimés Le Planning familial sera transféré du SCAS au Centre

de santé scolaire, dès mi-2012, d'où une diminution
des charges.

318 2000  Frais judic. Pours. Dès 2011, le service juridique nous impute des frais
pour les procédures de poursuites engagées par le
SCAS.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Augmentation des primes due à l'augmentation des
montants assurés.

319 1000  Frais d'administration et généraux Charges supplémentaires liées aux transformations
relatives au bâtiment rue du Collège 9-11 (frais de
déménagement du mobilier et frais de débarrassage
des galetas).

451 1200  Alloc. de la caisse comp. A.V.S. Subvention de la CCNC de CHF 300'000.—pour

l'ensemble du canton. Répartition au prorata des
habitants par commune.

452 2200  Contributions autres communes Facturation aux communes de La Sagne et des Ponts-

de-Martel, des activités du GSR relatives à l'aide
sociale et à l'AVS/AI.

461 1000  Subventions cantonales Ce chiffre est estimé par le Service cantonal de
l’action sociale et il est susceptible de varier. Pour le

personnel social qualifié, le forfait annuel s’élève à
40% de CHF 100'000.- par poste à plein temps. Il est
de 40% de CHF 75'000.- pour le personnel
administratif pour autant que le nombre de
collaborateurs ne dépasse pas le 70% du personnel
social qualifié.

Remarques concernant le budget 2013

115

  ACTIONS SOCIALES

311  SCAS - Planning familial &

cons.mat.gros.

301 1100  Traitements du personnel Le 10% du salaire du chef du centre de santé scolaire
est incorporé.

303 4100  Cotisation pré et parascolaire Part de l'employeur s'élevant à 0,16% de salaires
déterminants selon la LAVS, versée dans le Fonds
pour les structures d'accueil extrafamilial. A charge

des services et imputé par le SRH, depuis le 1er
janvier 2012.

309 1000  Formation du personnel – métier Reprise des cours de formations.
318 1200  Téléphonie Pour la transparence des coûts.
318 6900  Honoraires médecin d'office 6% du salaire d'un médecin, facturé par HNE.
390 0600  Traitement information - SIC Comme la remarque sous 318 1200.

390 0700  Achat matériel informatique Comme la remarque sous 318 1200.

436 2000  Produit du service Encaissements liés aux consultations.
452 1400  Part de la Ville du Locle ¼ des dépenses nettes facturées à la Ville du Locle.
461 1000  Subventions cantonales 50% du déficit facturé au canton.

315  SCAS - Maison de retraite

301 6100  Traitements du personnel d'entretien 10% de la cheffe du service de l'action sociale est
incorporé. Reprise par les concierges résidents, d'une
prestation supprimée par Nomad (un repas convivial
mensuel).

303 4100  Cotisation pré et parascolaire Part de l'employeur s'élevant à 0,16% des salaires
déterminants selon la LAVS, versée dans le fonds
pour les structures d'accueil extrafamilial. A charge

des services et imputé par le SRH, depuis le 1er
janvier 2012.

314 1900  Frais divers de bâtiments Augmentation probable par rapport à l'année 2011.
314 2400  Entretien des bâtiments Idem remarque 314 1900.
314 7000  Locations objets vacants Ce poste est compensé sous le 423 5200. Il

correspond aux objets vacants liés aux appartements
non loués (montant établi et imputé par la gérance

des immeubles).
319 1000  Frais d'administration et généraux Année particulière en 2011, car mauvaise imputation

des factures liées à la fête de Noël.
309 0300  Honoraires de gérance Montant comptabilisé par la gérance des immeubles

de la Ville, pour la gestion des loyers.
390 1000  Intérêts Montant fourni par la comptabilité de la Ville.

423 5200  Loyers objets vacants Se référer sous 314 7000.
436 2100  Rbt. de charges de locataires En prévision d'éventuels remboursements de charges.

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales

318 9970  Mandat "intégration" Mandat avec Job Service, relatif à l'insertion

professionnelle pour les bénéficiaires.
361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Montant de l'aide sociale estimé pour l'année 2013, à

charge de la Ville, après répartition sur l'ensemble
des Communes. Montant fourni par le Canton.

361 0420  Ch. Aide soc. rectif. Rectificatif des dépenses réelles de l'aide sociale pour
l'année 2012 (principe d'échéance).

361 1300  Par. Comm. Mesures intégration  Montant correspondant à la part communale pour les

mesures d'intégration professionnelle. Montant estimé
par le Canton.

361 5000  Part communal alloc. familiales S.A.L. Montant estimé par l'Etat de Neuchâtel.
365 3000  Œuvres diverses Le prélèvement de CHF 100'000.- pour alimenter le

fonds Favre-Robert-Guyot-Bingguely n'est pas prévu
en 2013.

Remarques concernant le budget 2013

116

  INSTRUCTION PUBLIQUE

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales (suite)

365 4900  Politique sociale Montant estimé sur la base de 2011. Augmentation
prévue de notre participation pour le Village des
artisans. Augmentation en faveur de la politique
sociale.

366 1700  Allocation communale Selon le règlement relatif à l'allocation communale en

matière sociale du 24 novembre 2009, valable jusqu'à
fin 2013.

366 1800  Part. comm. progr. cantonal ISP Montant fourni par le canton.
366 1900  Sacs poubelles destinés aux familles Prise en charge des sacs poubelles destinés aux

familles, selon règlement décidé par le Conseil
communal.

420  Particip. institutions para-

scolaires

361 0600  Participation aide financ.établ.pr enf. Le Conseil communal a décidé le passage au principe
d'échéance inéluctable avec l'introduction du nouveau
plan comptable MCH2. Par conséquent, le montant

2011 a été doublé pour tenir compte des subventions
payées en 2012, mais qui concernent l'année 2011.

361 7000  Participation suivi scolaire
psychiatrique

Dès août 2011, participation des communes au
financement d'un poste d'enseignant à mi-temps
chargé du suivi scolaire des élèves hospitalisés en
psychiatrie à l'hôpital de Préfargier et de leur

réinsertion en milieu scolaire.
365 3800  Foyer de l'écolier Dès 2013, la mission de surveillance des devoirs

prodiguée par le Foyer de l'écolier n'est plus assumée

par le Service de la Jeunesse (CF 550).
365 5000  Accueil enfants Subvention à la Maison des Jeunes. Le Conseil

communal a décidé le passage au principe
d'échéance. Par conséquent, le montant 2011 a été

augmenté de la subvention pour le 2e semestre 2011
payée en 2012.

430  Ecole obligatoire

301 0300  Trait. du personnel administratif Dès août 2012, augmentation de 40% de poste de
direction en fonction de la régionalisation de l'Ecole

obligatoire (cf. les recettes au 452 1000). En 2013,
pas d'indexation des salaires.

301 1300  Correspondants de collèges Dès août 2012, deux nouveaux correspondants de
collèges aux Ponts-de-Martel et à La Sagne en lien
avec la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les

recettes au 452 1000).

301 7700  Traitement du personnel en formation Dès août 2011, création d'un nouveau poste de
stagiaire employé(e) de commerce.

302 2100  Trait. du personnel enseignant Dès août 2012, augmentation de 14 classes des
années 1 à 7 en fonction de la régionalisation de
l'Ecole obligatoire concernant les communes des
Ponts-de-Martel, de La Sagne, de Brot-Plamboz et des
Planchettes (cf. les recettes au 452 1000);

augmentation d'une classe des années 3 à 7 et
diminution de 3 classes des années 8 à 11 en ville en
fonction de la baisse des effectifs. En 2013,
suppression de la retenue obligatoire sur salaires de
0.56%, mais indexation négative de 1% par rapport
aux traitements 2012.

302 9000  Primes de fidélité Paiement en 2011 des primes de fidélité du personnel

enseignant supprimées en 2010 par mesure
d'économie cantonale.

Remarques concernant le budget 2013

117

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

303 4100  Cotisations pré et parascolaire Dès 2012, cotisations à l'accueil pré et parascolaire.
304 1100  Contributions à la caisse de pensions Dès 2013, augmentation du taux de Prévoyance.ne

de 12% à 13%.
310 1200  Formules administratives - Imprimés En 2013 et en 2012, impression des brochures du

projet Ecole-Musée (CHF 15'000.-).
310 2100  Education physique Dès 2012, augmentation du budget (CHF 10'000.-)

pour faire face à la nécessité récurrente de renouveler

le stock de matériel mis à la disposition des élèves.
310 3000  Matériel d'enseignement Dès août 2012, augmentation de ce poste en fonction

de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les
recettes au 452 1000).

310 5100  Fournitures diverses scol. activité div. Dès août 2012, augmentation de ce poste en fonction
de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les

recettes au 452 1000).
314 1900  Frais divers de bâtiments Dès août 2012, augmentation des dépenses en

fonction de la régionalisation de l'Ecole obligatoire
pour les collèges des Ponts-de-Martel, de La Sagne et
des Planchettes (cf. les recettes au 452 1000). Dès
2012, suite à l'introduction de la taxe au sac, la taxe
déchets ne figure plus dans ce compte, mais dans le

390 3000 (CHF 25'800.-).
314 2400  Entretien des bâtiments Dès août 2012, augmentation des dépenses en

fonction de la régionalisation de l'Ecole obligatoire
pour les collèges des Ponts-de-Martel, de La Sagne et
des Planchettes (cf. les recettes au 452 1000).

315 1000  Entretien matériel et mobilier Dès août 2012, augmentation des dépenses en
fonction de la régionalisation de l'Ecole obligatoire

pour les collèges des Ponts-de-Martel, de La Sagne et

des Planchettes (cf. les recettes au 452 1000).
316 1000  Locations Dès août 2012, location des bâtiments scolaires des

communes du nouveau cercle scolaire (cf. les recettes
au 452 1000) et nouvelle location à Président-Wilson
32 (CHF 22'500.-).

317 1500  Service civil Dès 2013, développement de nouveaux projets à
l'aide de trois civilistes.

317 4100  Camps et excursions Dès août 2012, augmentation du budget en fonction
de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les
recettes au 452 1000). Camps de ski et au vert de 5
jours pour les 7èmes et 9-10-11èmes années.
Activités hors-cadre de 3 jours les 8èmes années. Les

échanges linguistiques de l'école secondaire sont
compris dans ce compte. Les recettes figurent dans
les comptes 436 8200, 436 8800 et 461 4000.

318 2400  Frais déplacements des élèves Dès août 2012, avec l'introduction du système "Onde
verte", les TRN ont abandonné les tarifs préférentiels
des cartes journalières pour les déplacements en ville
des classes d'élèves; le surcoût se monte à

CHF 16'000.-. Dès août 2012, les frais de transport
des élèves des communes partenaires sont pris en
charge par celles-ci.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Poste créé en 2012 suite à l'introduction de la taxe au
sac.

318 6000  Mandat prestations OROSP Le mandat de prestations en psychologie scolaire de

l'OROSP a pris fin en août 2012.
318 7500  Activités culturelles - Spect. scolaires Dès août 2012, augmentation du budget en fonction

de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les
recettes au 452 1000). Dès 2012, transfert de
CHF 10'000.- du 317 1600 dans ce compte et

augmentation du budget en fonction du
renchérissement des cachets des troupes de théâtre.

319 6001  Frais divers et imprévus Dès août 2012, augmentation des frais divers en
fonction de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf.
les recettes au 452 1000).

Remarques concernant le budget 2013

118

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

365 1500  Ensemble musical pour jeunes Dès 2012, participation aux frais du spectacle
organisé annuellement par la Fondation Ensemble
musical pour jeunes.

365 9200  Montant pour actions – Cons. des
élèves

Dès 2012, transfert du centre financier 115 au 430.

390 3000  Déchets - Taxe de base Poste créé en 2012 suite à l'introduction de la taxe au
sac.

423 5000  Produits des loyers Dès 2012, les recettes de la location des garages sont
comptabilisées dans les comptes de la Gérance
communale des immeubles.

427 6000  Locations des bâtiments La location temporaire d'une partie du nouveau
bâtiment scolaire "Fantaisie" (CHF 200'000.-) prévue
au budget 2011 a finalement été comptabilisée dans

les comptes de la Gérance communale.
434 7100  Location de skis La moitié des recettes 2011 ont été encaissées en

2012 (CHF 7'700.-).
436 0300  Participation des élèves frais de repas La moitié du montant 2012 à été facturé en 2011. En

lien avec le compte 313 6000.
452 1000  Contributions des communes Dès août 2012, augmentation importante des recettes

d'écolages facturés aux communes en fonction de la

régionalisation de l'Ecole obligatoire.
460 8000  Subventions diverses Les subventions de l'Office fédéral des migrations ont

été versées jusqu'en 2012.

482  Centre de santé scolaire

310 1200  Formules administratives - Imprimés Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de

La Sagne et des Planchettes.

313 2400  Prophylaxie – Info public - Matér.
enseignem.

Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes.

313 5400  Autre matériel médical Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes.

318 1100  Affranchissements Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes.

318 7300  Prophylaxie – Frais méd. – Examens –
Vaccin.

Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes.

318 9300  Honoraires Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de
La Sagne et des Planchettes et facturation de la

prestation de la prophylaxiste dentaire.
318 9350  Prévention de l'obésité Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de

La Sagne et des Planchettes.

318 9980  Ville Santé OMS Gestion de projet, honoraires experts, etc…
319 1000  Frais d'administration et généraux Prise en compte des écoles des Ponts-de-Martel, de

La Sagne et des Planchettes.
434 7900  Ville Santé OMS Pas d'organisation de Colloque ou Congrès, donc pas

de frais de participation.
436 7600  Remboursements vaccinations Adaptation à la réalité vaccinale des enfants et des

adolescents.

Remarques concernant le budget 2013

119

  INSTRUCTION PUBLIQUE

483  Centre d’orthophonie

301 0300  Traitement .personnel administratif Les secrétaires ont changé de classe salariale.
303 4100  Cotisations pré et parascolaires Il s'agit d'une nouvelle contribution (à charge des

employeurs) au fonds pour les structures d'accueil
extrafamilial suite à l'entrée en vigueur au 1er janvier
2012 de la Loi sur l'accueil des enfants. Cette
contribution s'élève à 0,16% du total des salaires
soumis AVS.

309 6000  Contribution au fonds de formation et
et perfec prof

Il s'agit de la contribution des employeurs au fonds
cantonal de la formation; la contribution s'élève à
0,056% du total des salaires soumis AVS.
Précédemment, la contribution était forfaitaire et
s'élevait à CHF 35.- par collaborateur/trice; elle était
comptabilisée dans le même compte que l'AVS

(3031100).
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Une partie du matériel d'enseignement (stylos,

cahiers, etc.) est maintenant fournie par l'Economat,
donc poste augmenté et diminution du poste
3103000.

311 1000  Achat de matériel et mobilier Nécessité de remplacer du petit mobilier dans les
bureaux (chaises notamment) qui date d'environ 40

ans.
330 1000  Perte et différences sur débiteurs De plus en plus de gens ont des actes de défaut de

biens.
434 7200  Recettes La convention tarifaire actuelle a été dénoncée. Des

négociations sont en cours pour la suite. Une piste
serait la conclusion de mandats de prestations et une
réflexion doit être faite pour que l'Etat tienne compte

de l'augmentation du coût de la vie depuis la dernière

convention qui date de fin 2007 (+ 1.3%) Le chiffre
des recettes a donc été calculé en tenant compte de
ce paramètre. On peut encore remarquer que le tarif
repris par l'Etat en 2007 n'avait pas été réajusté
depuis 2001, date de la dernière convention avec l'AI.

Remarques concernant le budget 2013

120

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Secrétariat des affaires

culturelles

30  Charges de personnel Diminution des traitements en lien avec la fin du
projet "Le Corbusier 2012" (financé par crédit
d'investissement) et le transfert de 0.6 ETP dans le
nouveau centre 505 Archives communales.

310 2400  Publicité Augmentation (par rapport au B12) de CHF 5'000.-

pour la  participation au financement de l'agenda
jeune public cantonal. Transfert partiel au compte 510
310 2400 – Publicité et 510 310 1200 - Formul.adm.-
Imprimés

311 7300  Mat. archives communales Transfert au compte 505 311 1000 - Achats matériel
et mobilier.

317 1500  Service civil Transfert au compte 505 317 1500 Service civil.

318 0150  Semaine musées Transfert au compte 510 318 0150 Semaine musées.
318 5850  Affichage culturel Transfert depuis le compte 755 318 5850 Affichage

culturel (reprise de la gestion par le secrétariat des
Affaires culturelles).

319 5300  Dépenses Fête de mai En lien avec le compte 500 439 5300 Recettes Fête
de mai.

365 1660  Danse Transfert de CHF 7'000.- (Fête de la danse) du
compte 500 365 2210 Activité culturelles et
manifestations.

365 1800  Fondation du musée paysan Adaptation en fonction de l'évolution des coûts selon
la convention (salaires, chauffage, sécurité feu...) et
soutien accru.

365 2320  Plage des Six-Pompes 20ème anniversaire de la Plage des Six-Pompes en

2013.
365 2330  1er août Déplacement de la manifestation au centre ville. Le

coût des feux d'artifices, pour des raisons de sécurité,
augmente donc de manière conséquente.

365 6300  Ludothèque Pour faire suite à la motion acceptée par le CG.
365 6400  Club 44 Retour au niveau de subventionnement antérieur et

alignement avec la subvention cantonale.

365 7710  Subvention exceptionnelle En lien avec le compte 500 436 7710 Ristourne
assurance.

365 7900  Vivre La Chaux-de-Fonds Transfert du compte 122 365 7900 Vivre La Chaux-
de-Fonds.

429 1100  Recettes diverses Comme les charges (cf. remarque 500 310 2400), les
recettes liées à "l'agenda des musées" et à la carte

"11 musées" ont été transférées au 510.
436 7710  Ristourne assurance Fin des ristournes d'une assurance en faveur de

projets culturels.

501  Bibliothèque de la Ville

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Achat d'enveloppes supplémentaires.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Imprimés divers y compris pour le 175e anniversaire.
310 1500  Publications Tome 2 de la Filmographie Neuchâteloise, recettes sur

le compte 429 1100 "recettes diverses". Mandat
cantonal DAV.

311 0800  Acquisitions Rattrapage des collections et ressources
électroniques.

315 0300  Numérisation du patrimoine Numérisation des carnets de Charles L'Eplattenier et

du fonds William Ritter.
315 0310  Restauration du patrimoine (DAV) Application du plan de restauration.
316 0000  Locations Location des anciens locaux de la SETCO pour la

délocalisation des collections.

Remarques concernant le budget 2013

121

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

501  Bibliothèque de la Ville (suite)

318 3300  Prestations de tiers Mandats extérieurs liés à la Filmographie
neuchâteloise et aux fonds spéciaux.

318 7700  Expositions, animations Manifestations du 175e anniversaire.
319 1000  Frais d'administration et généraux Cotisations associatives, Billag, préparation à la

retraite, alarmes, etc.
429 1100  Recettes diverses Subventions MEMORIAV et cantonales. Projet IDP

(Programme de mesures innovantes d'intégration

dans le domaine préscolaire).
434 7200  Recettes Abandon de la cotisation pour les lecteurs hors

canton.

502  Bibliothèques des Jeunes

301 1100  Traitement du personnel Augmentation d'un poste de 10%.

316 1000  Locations Transfert de propriété de Ronde 9 à la Ville

505  Archives communales

30  Charges de personnel Transfert de 0.6 ETP depuis le centre 500 Affaires
culturelles et engagement d'un stagiaire (100% sur

12 mois).
311 1000   Achats de matériel et de mobilier Transfert du compte 500 311 7300 Mat. archives

communales et augmentation liée à l'application du
nouveau règlement cantonal.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Transfert du compte 500 311 7300 Mat. archives
communales (en partage avec le compte 311 1000)
et augmentation liée à l'application du nouveau

règlement cantonal.

317 1500  Service civil Transfert du compte 500 317 1500 Service civil et
augmentation liée à l'application du nouveau
règlement cantonal.

510  Services généraux des musées

30  Charges de personnel Les charges de personnel de la régie des musées ont
été transférées depuis les centres 511 - MHNC, 512 -
MH, 513 - MIH et 514 – MBA (par rapport aux
comptes 2011).

301 7100  Traitements du personnel exploitation Transfert depuis le compte 301 1100 - Traitements du
personnel (par rapport au budget 2012) et ajout des
défraiements de l'équipe de piquet de musées de la

Ville pour CHF 22'000.-.
309 1000  Formation du personnel - métier Mise en place d'une formation inter-musées pour la

gestion des catastrophes (15 personnes –

CHF 15'000.-).
310 1200  Formules administratives - Imprimés Transfert du compte 500 310 2400 – Publicité :

impressions de la "carte 12 musées".

310 2400  Publicité Transfert du compte 500 310 2400 – Publicité :
Production de l'agenda des musées.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Équipement des dépôts, de l'atelier et de la
bibliothèque (communs aux quatre musées).

312 1000  Chauffage Frais de chauffage de l'abri de Protection de Biens
Culturels (PBC) et transfert des charges locatives du
dépôt des musées vers le compte 316 1000 –

Locations (CHF 7'000.-).
312 2100  Électricité – Eau - Gaz Abri PBC, dépôt, atelier (transfert du 513) et

bibliothèque (transfert du 513).
314 1900  Frais divers de bâtiments Abri PBC, dépôt, atelier (transfert du 513) et

bibliothèque (transfert du 513).

314 2400  Entretien des bâtiments Abri PBC.
314 7500  Frais et entretien des locaux Dépôt, atelier (transfert du 513) et bibliothèque

(transfert du 513).

Remarques concernant le budget 2013

122

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

510  Services généraux des musées

(suite)

315 0600  Entretien documents et de collections Frais liés à l'entretien des collections déposées à
l'École d'arts appliqués (CIFOM).

316 1000  Locations Dépôt (y compris charges locatives transférées depuis
les 312 1000 – Chauffage – CHF 7'000.-), atelier
(transfert du 513 – CHF 15'000.-) et bibliothèque

(transfert du 513 – CHF 11'000.-).
318 0150  Semaine des musées Transfert du compte 500 318 0150 - Semaine des

musées : La prochaine édition de cette manifestation,
devenue bisannuelle, se tiendra en 2013.

318 3850   Déchets - Taxe au sac Frais d'élimination (estimation) des déchets non
valorisables pour les trois musées du Parc de Musées

(MBA, MH et MIH).

429 1100  Recettes diverses Comme les charges (cf. remarque 310 1200 et 310
2400), les recettes liées à "l'agenda des musées" et à
la carte "11 musées" ont été transférées du 500.

511  Musée d’histoire naturelle

311 1000  Achats de matériel et de mobilier  En prévision du futur déménagement, achat
d'un premier lot de 4 layettes (CHF 11'284.-)
pour stocker la collection de coquillages;

 Lampe vidéoprojecteur (CHF 1'000.-).
313 1900  Achats de marchandise pour revente Ajustement (comptes 2011).
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Nouveau compte.
314 1900  Frais divers de bâtiments Réévaluation des dépenses.

314 2400  Entretien des bâtiments Nouveau compte.
315 0600  Entretien de documents et de

collections

Restauration d'objets particulièrement abîmés.

316 5300  Location - chauffage Ajustement selon nouveau bail.
317 1000  Frais déplacements-Réceptions-

Examens
Nouveau compte (montant équivalent retiré du
compte 319 1000).

317 1500  Service civil Engagement de 2 civilistes à l'année.

318 7750  Frais de taxidermie  Naturalisations courantes;
 Naturalisations pour la future exposition

permanente.
319 1000  Frais d'administration et généraux Voir remarque au compte 317 1000.

512  Musée d’histoire

301 1100  Traitements du personnel Passage du TA de la collaboratrice scientifique de 40 à
50% pour intensifier le travail d’inventaire avec le
logiciel Museum Plus. Inclut 20% de technicien de

musée (+50% au MBA = total 70%) auparavant
(2011) sous 301 6100 Traitements du personnel
d'entretien.

301 6100  Trait. du personnel d'entretien Transfert des 20% de technicien de musée vers le
compte 301 1100 Traitements du personnel ;
Transfert du personnel de régie dans le nouveau
centre de coûts 510 Service généraux des musées.

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d’un stagiaire universitaire à 100%
durant 4 mois pour des travaux d’inventaire.

310 1400  Abts – Cotis. – Document.prof. -

Bibliothèque

Les montants qui figurent sous ce libellé ne

concernent plus que les cotisations ; Les achats pour
la bibliothèque ont été transférés au 315 0700.

311 0800  Acquisitions Réactivation de ce poste au niveau des derniers
montants qui y figuraient. Les achats qui
dépasseraient cette somme seraient pris en charge
par la réserve pour acquisitions 480 1600.

315 0700  Archivage – Documentation

bibliothèque

Achats destinés à compléter la bibliothèque du musée

par des ouvrages scientifiques.

Remarques concernant le budget 2013

123

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d’histoire (suite)

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Augmentation de ce montant corollaire à
l’augmentation des frais de cours de formation
professionnelle (voyages en train, repas, hôtel si
nécessaire). Augmentation des déplacements entre
les dépôts, locations et cotisation Mobility.

317 1500  Service civil Correspond à la présence d'un civiliste au MH à 100%
durant toute l'année (succession de diverses

affectations).
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) La prime a baissé suite à un changement d’assureur.
318 7700  Expositions et animations Maintien d'un montant similaire à celui de 2012 pour

l'exposition commune du MH et des Moulins
souterrains du Col-des-Roches (avec un No de la
Nouvelle Revue Neuchâteloise) sur H. Courvoisier-

Voisin, graveur (fin 2012 - début 2013).
Mandat de chef de projet à 50% durant le dernier
trimestre 2013 pour préparer l’exposition
d’inauguration du MH rénové en 2014. Financement à
poursuivre en 2014.

429 1100  Recettes diverses Droits de reproductions d'images provenant des
collections du MH.

513  Musée international

d’horlogerie

30  Charges de personnel La régie est transférée dans le nouveau centre de
coûts 510 Services généraux des musées.

310 1400  Abonnements – cotisation – doc. prof. Modification du contenu du compte : attribution de
tous les abonnements et cotisations depuis 319 1000

et transfert des frais de bibliothèque au 315 0700.
310 2300  Colloques Pas de colloque en 2013.
310 2400  Publicité Année sans grande exposition – pas d’affichage SGA

prévu.
312 1000  Chauffage Transfert des coûts relatifs à l'atelier commun et à la

bibliothèque commune dans le nouveau centre de
coûts 510 Services généraux des musées.

312 2100  Electr. eau gaz Transfert des coûts relatifs à l'atelier commun et à la
bibliothèque commune dans le nouveau centre de
coûts 510 Services généraux des musées.

313 1600  Achats – revente apéro En rapport avec 435 2600.

313 4100  Billets-Emb.-Plans Billets d’entrée plus chers avec la nouvelle installation
de billetterie et caisse enregistreuse.

315 0700  Archives et documents bibliothèque Nouveau compte au 513 – transfert de l'ancien
budget du compte 310 1400 (anciennement attribué à

la bibliothèque MIH).
315 1300  Entretien collection Travaux de sous-traitance à des tiers.
316 1000  Locations Transfert des coûts relatifs à l'atelier commun et à la

bibliothèque commune dans le nouveau centre de
coûts 510 Services généraux des musées. Nouveau
bail à loyer pour l'étude et la conservation d'un atelier
d'horlogerie du XIXème retrouvé en l'état.

318 0700  Frais d'études En lien avec l'atelier d'horlogerie du XIXème retrouvé
en l'état.

318 5700  Comm. – cot. en bourse – frais divers Nouveau compte au 513 – Commissions sur

encaissements par cartes de crédit.
318 7620  Assurance biens mobiliers Primes selon nouvelle police.
318 7700  Expos.et animation Expositions thématiques : Dons et achats 2012,

Roskopf, etc. et musée en mutations.
319 1000  Frais adm. généraux Répartition d’une partie des coûts sur 310 1400 et sur

318 5700 .

434 1000  Entrées Pas de grande exposition – somme néanmoins
supérieure au budget 2010.

Remarques concernant le budget 2013

124

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international

d’horlogerie (suite)

435 2200  Recettes stand de ventes Adaptation aux comptes 2011 et en rapport avec
achats (compte 313 3300).

435 3800  Recettes restaurations horlogère Pas de grande restauration attendue.

514  Musée des beaux-arts

301 1100  Traitement du personnel Création d’un poste de conservateur assistant à 80%
(en fonction depuis le 1.08.2012).

310 1400  Abts-Cotis.-Document. prof. Biblioth. Augmentation des coûts des cotisations.
310 1500  Publications Publications prévues en 2013 :

- « Marc Ferroud. Sculptures, gravures,
installations »;

- « Alberto Magnelli. Pionnier d’abstraction ».
310 2400  Publicité Augmentation de la visibilité du musée et contribution

à la promotion de la Ville.
314 1900  Frais divers bâtiments Poursuite du travail de remise en conformité de

nombreuses installations techniques débutée en
2011.

314 2400  Entretien bâtiments Poursuite du travail de remise en conformité de
nombreuses installations techniques débutée en
2011.

315 0600  Entretien de documents et de
collections

Poursuite des efforts de restaurations (tableaux,
cadres, œuvres sur papier…).

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Transfert des frais de vernissage depuis le 318 7700 -
Expos.et animation.

318 7620  Assurance biens mobiliers Nette baisse de primes grâce à la nouvelle police.
318 7640  Assurances transports Evaluation du nouveau poste crée en 2010.

Augmentation des valeurs d’assurances des œuvres
d’art.

318 7700  Expositions et animations Transfert de CHF 10'000.- vers le compte 317 1000 –
Frais déplac./rec./ex. 4 expositions (et de
nombreuses animations) prévues en 2013 alors

qu'une des expositions de 2012 était, principalement,
financée par un investissement CG et des fonds
externes (Le Corbusier).

4341000  Entrées Vu l’augmentation de visibilité du musée et sa bonne
réputation on espère avoir plus de visiteurs.

434 7200  Recettes Vu l’augmentation de visibilité du musée et sa bonne

réputation on espère avoir plus de recettes. Gratuité
le dimanche matin incite aussi les visiteurs acheter les
produits à la boutique du Musée.

515  Zoo du Bois du Petit-Château

301 7100  Traitements du personnel exploitation  Gardienne d'animaux responsable: TA baisse à

80% après congés maternité dont 30%
(nouveau) sont consacrés exclusivement aux
tâches administratives, management d'équipe et
suivi des projets (réseau d'eau, plan directeur,
paysagisme), il manque alors 50% de gardien-ne
d'animaux;

 Gardien-ne d'animaux 50% (voir remarque ci-

avant).
306 1000  Habillement et équipement Nouveau compte (montant équivalent retiré du

compte 319 0200).
309 1000  Formation du personnel - métier Demande de formation par certains collaborateurs

(stages au sein d'autres zoos par exemple).
310 1400  Abts-Cotis.-Document.prof.-

Bibliothèque

Nouveau compte (montant équivalent retiré du

compte 319 1000).

311 0800  Acquisitions Prévision du renouvellement de très vieux animaux
(ânes, bouquetins, chèvres naines, lapins etc.).

312 1000  Chauffage Ajustement aux comptes 2011.

Remarques concernant le budget 2013

125

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

515  Zoo du Bois du Petit-Château

(suite)

314 2400  Entret. bâtiments Réévaluation des coûts d'entretien courant,
notamment les travaux de peinture (CHF 30'000.-
par année) non effectués depuis de nombreuses
années.

317 1500  Service civil Le zoo est reconnu comme établissement d'affectation

pour les civilistes.
318 0740  Nourriture animaux Nouveau compte (montant équivalent retiré du

compte 319 0200 - Autres frais d'exploitation).
318 0750  Vétérinaires et médicaments Nouveau compte (montant équivalent retiré du

compte 319 0200 - Autres frais d'exploitation).
318 0760  Entretien enclos et terrariums Nouveau compte (montant équivalent retiré du

compte 319 0200 - Autres frais d'exploitation).

319 0200  Autres frais d'exploitation Transfert de budget vers les comptes suivants :
 318 0740 (CHF 60'000.-);
 318 0750 (CHF 12'000.-);
 318 0760 (CHF 19'000.-).

319 1000  Frais d'administration et généraux  Frais OFCOM (radios VHF);
 Voir la remarque au compte 310 1400.

435 1500  Ventes diverses   Ajustement aux comptes 2011.
 Pour des raisons d'hygiène alimentaire et

d'économie de temps de travail, le pain sec n'est
plus récupéré (soit une perte brute de CHF 2'040.-
environ).

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

314 1900  Frais divers de bâtiments Rattrapage d'entretien.
314 2700  Entretien aménagem. et install. ext. Entretien terrain synthétique et piste d'athlétisme.
314 3700  Sable – Gravier – Tourbe Plus d'entretien des pistes et des terrains.
314 3800  Pistes éclairées Remplacement des poteaux dangereux.

314 3900  Entretien du bassin de natation Entretien périodique conséquent.
315 6000  Entretien -Taxes véhicules Erreur d'estimation lors de la création du compte en

2011 – 2012.
318 3850   Déchets - Taxe au sac Nouveau compte, transfert du 314 2700 – Entretien

aménagements extérieurs plus estimation des frais
d'élimination (taxe au poids) des déchets non
valorisables.

524  Piscine des Arêtes

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Rénovation du sauna et du mobilier de piscine.

313 9200  Produits et matériel de nettoyage Installation de savonnières et d'essuie-mains.
314 2400  Entretien des bâtiments Besoins accrus d'entretien pour le maintien de

l'installation.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
Adaptation au montant réel.

319 1000  Frais d'administration et généraux Nouvelle billetterie.

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

313 4100  Billets – Emballages - Plans guide Création de compte pour l'imputation des charges
liées à la nouvelle billetterie.

314 1900  Frais divers de bâtiments Rattrapage d'entretien.
314 2400  Entretien des bâtiments Rattrapage d'entretien.
315 6000  Entretien -Taxes véhicules Erreur d'estimation lors de la création du compte en

2011 – 2012.

Remarques concernant le budget 2013

126

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

550  Service de La jeunesse

301 1100  Traitements du personnel Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche
Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire. Ouverture de nouvelles structures
d'accueil.

310 1200  Formules administratives – Imprimés Programmes, contrats, publicités diverses en
augmentation avec l'ouverture de nouvelles
structures d'accueil.

310 2700  Matériel éducatif Programme de livres et convention avec la
bibliothèque.

311 0600  Frais d'équipement et matériel Aménagement d'une structure.
312 1000  Chauffage Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche

Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire. Ouverture de nouvelles structures

d'accueil.
312 2100  Électricité - Eau - Gaz Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche

Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire. Ouverture de nouvelles structures
d'accueil.

312 2200  Frais et entretien des locaux Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche
Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil

parascolaire. Ouverture de nouvelles structures
d'accueil.

313 8300  Frais repas Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche
Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire. CHF 395'000.- pour 180 places para et
CHF 235'000.- pour 85 pré.

316 1000  Locations Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche

Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil

parascolaire. En rapport avec les comptes 2011,
CHF 36'000.- pour nouvelles structures.

317 1500  Service civil Engagement de 4 civilistes (6 mois) durant l'année.
318 7700  Expositions et animations Installation de système d'exposition.
319 1000  Frais d'administration et généraux Meilleure ventilation sur comptes adéquats par

rapport au budget 2012.
319 5200  Articles d'hygiène Regroupement d'achats.
365 1000  Crèches et garderies Selon planification annoncée.
436 1100  Contribut. parents et autres

répondants
Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche
Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire.

436 4100  Pension du personnel Regroupement des centres 314 SCAS - Crèche

Chat Telot, 318 SCAS - Ferme Gallet et 551 Accueil
parascolaire.

436 7200  Recettes Repas de l'Écolier Transféré au 436 1100 Contributions parents et

autres répondants.
436 8550  Prog. Alter-connexion Montagne NE,

subv.
Transféré au 439 1000 Autres recettes.

452 1000  Contributions des communes Transféré au 461 1000 Subventions cantonales et

fédérales.
461 1000  Subventions cantonales Selon planification annoncée.

Remarques concernant le budget 2013

127

  FINANCES

600  Finances

301 1100  Traitements du personnel Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600
est de 8.7 postes (+ 1 apprenti-e).
Le personnel du Service financier est sans
changement depuis avril 2011, date à laquelle un
poste a été transféré de la Gérance communale suite
à la réorganisation de ce service.
Il est encore à relever que trois collaborateurs

bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres
collaborateurs.

301 7700  Traitement du personnel en formation Dépense prévue pour apprentie.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours Idheap et gestion de la dette: CHF 3'000.-.

Cours paramétrages de listes SAP: CHF 5'000.-.
Compte tenu des difficultés rencontrées suite à
l'activité reprise de la Gérance communale en avril
2011, les formations prévues pour cette année-là ont
dû être reportées.

31  Biens, services et marchandises Evolution:
 comptes 2010: CHF 113'077.83;

 comptes 2011:CHF 102'839.42;
 budget 2012: CHF 38'780.-.

Un contrôle strict des dépenses a permis de réaliser
des économies ces dernières années. La plupart des
postes ne pourra pas faire l'objet d'économies
supplémentaires; d'autres ne pourront probablement
pas être maintenus à un niveau aussi faible. Des

économies budgétaires supplémentaires linéaires de

2% sur le total de cette rubrique ont toutefois été
demandées par le Conseil communal pour le budget
2013.
Voir aussi remarque compte no 318 7690 ci-après.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget 2013 estimé au niveau des comptes 2011.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Le montant inscrit au budget 2013 correspond à la
moyenne des comptes 2009 à 2011. Les frais
d'impression des brochures budget/comptes
dépendent du nombre de versions transmises au
centre d'impression.
Ce compte comprend également l'achat de tickets
pour la Caisse communale.

310 1400  Abts – Cotis.- Document. prof. -
Bibliothèque

Repris le montant inscrit au budget 2012
(estimation).
Journaux, revues financières et économiques;

publication dans la feuille officielle (marchés publics
assurances).

311 1000  Achat de matériel et de mobilier Repris le montant inscrit au budget 2012
(estimation).

315 1000  Entretien matériel et mobilier Frais estimés.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Estimation tenant compte des déplacements liés à
MCH2 et Prevoyance.ne.

318 1100  Affranchissements Les taxes postales ne sont pas réparties dans les
différents services, à l'exception de la taxe déchets et
du SIS.

Budget 2013 évalué au niveau des comptes 2011.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais du contentieux répartis dans les services.
318 2100  Frais d'expertises et de comptes Révision des comptes par la fiduciaire (estimation).

Remarques concernant le budget 2013

128

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 5700  Commissions – Cot. en bourse – Frais
div.

Les dépenses d'une année "normale" se situent à
CHF 130'000.- environ.
Le niveau particulièrement faible des dépenses
enregistrées sur ce compte ces dernières années
résulte d'une trésorerie particulièrement favorable.
Celle-ci est due à plusieurs éléments: vente de biens
immobiliers, peu d'emprunts à renouveler, recettes

fiscales favorables et gestion des dépenses bien
maîtrisée.
Il a ainsi été possible de limiter le recours à l'emprunt
sur le marché des capitaux.
Compte tenu du niveau élevé des investissements
votés par le Conseil Général et de l'importance des

emprunts à renouveler, ce poste est appelé à
augmenter ces prochaines années.
Ce poste a été ajusté à CHF 125'000.- pour absorber
la réduction linéaire de 2% de la rubrique Biens,
Services et Marchandises demandée par le Conseil
communal.

318 7000  Assurances responsabilité civile Part du service à l'assurance globale.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service à l'assurance globale.
319 6001  Frais divers et imprévus Poste aléatoire:

 comptes 2010: CHF 10'405.43.
 comptes 2011: CHF 346.49.

Maintien du budget précédent pour 2013.
32  Intérêts passifs Evolution:

 comptes 2010: CHF 11'094'086.46;

 comptes 2011: CHF 10'576'285.64;

 budget 2012: CHF 11'100'000.-.
Le budget 2013 tient compte des projets
d'investissements en cours du remboursement
planifié de CHF 15'000'000.- sur le prêt accordé à
Viteos ainsi qu'une part plus importante d'emprunts à

court terme pour les besoins en trésorerie.
Il est à noter que si les prévisions de taux prévoient
un maintien des taux à un niveau bas ces prochaines
années, elles prévoient toutefois une augmentation
des marges bancaires avec la mise en place de
nouvelles règles à respecter par les banques (Bâle
III).

Compte tenu de ce qui précède ainsi que du niveau
élevé des investissements actuels, ce poste présente
donc un potentiel de hausse réel à terme.

Les intérêts sur excédents de trésorerie à court terme
sont budgétés dans le compte 420 1000 (voir ci-
après).

3221500  Intérêts passifs courus Intérêts passifs courus considérés comme stables,

compte tenu de l'introduction d'emprunts basés sur le
taux LIBOR.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Poste aléatoire et difficile à estimer qui peut varier de
façon non négligeable d'une année à l'autre et difficile
à estimer.

331 1100  Correction globale amortissements Estimation basée sur une simulation des

amortissements 2012 par le biais du logiciel
comptable (SAP) ainsi que sur les investissements
prévus pour 2012.
Il a été constaté ces dernières années que
CHF 30 mios d'investissements du patrimoine

administratif génèrent une augmentation
proportionnelle des amortissements de l'ordre de

CHF 1.5 mios.

Remarques concernant le budget 2013

129

  FINANCES

600  Finances (suite)

365 7300  Aide à la construction logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes
2011 et 2010.

365 7400  Aide modernisation de logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes
2011 et 2010.

365 7500  Encouragement culture

cinématographique

Montant correspondant à 40% de la taxe sur les

spectacles encaissée par les cinémas depuis 2010
(contre 20% précédemment). Budget 2013 estimé au
niveau des comptes 2011.

390 3000  Déchets – taxe de base Pas encore de chiffres précis, donc maintien du
budget 2012.

406 1000  Taxe sur billets de spectacles Budget 2013 basé sur le budget 2012.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Les taux d'intérêts restent à des niveaux
historiquement bas.
Le niveau de la trésorerie est proche de zéro depuis
2010 et les besoins de liquidités sont assurés par les
emprunts.
Compte tenu de ce qui précède, le montant inscrit au
budget 2012 est maintenu.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Participation en diminution (tendance); estimation
ajustée aux comptes 2011.

420 1400  Intérêts de Viteos SA Les intérêts inscrits au budget 2013 pour les prêts
accordés à Viteos sont basés sur le taux IRS 15 ans
du 30.04.2012, soit 1.37%. Il est tenu compte d'une
marge de 1.0%, si bien que le taux utilisé est de
2.37%.

Ce taux sera en principe revu chaque 30 avril pour le

budget de l'année suivante.
L'estimation tient compte de CHF 15 mios de
remboursements qui seront effectués par Viteos en
2013.

420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2011 concernait le c/c qu'a

la Ville avec la Fondation Sombaille Jeunesse. Budget
2013 ajusté aux comptes 2011.

422 1100  Produits capitaux – Fonds publics Ce compte enregistre notamment les intérêts sur le
prêt accordé à l'Association La Clairière et les intérêts
sur titres divers.

425 1100  Participation constructions - Autres Ce compte enregistre le dividende de la société
immobilière Nouvelle Cité SA. Aucun dividende n'a été

versé depuis 2010.
425 1400  Autres participations et prêts divers Prévision correspondant aux comptes 2011.
427 2100  Locations diverses Droits de conduites accordés à Swisscom; inscrit un

montant correspondant aux recettes 2011.
427 6100  Droits de superficie Tendance à la baisse; politique plus restrictive dans

ce domaine. Maintien du budget 2012.
427 6200  Droit de superficie – Viteos SA Selon estimation reçue de Viteos.

429 1100  Recettes diverses Ce compte a enregistré des montants exceptionnels
en 2010.

436 0100  Remboursement d'indemnités Indemnités à recevoir pour participation du chef de
service aux séances de Prevoyance.ne et de la CCNC.

436 0900  Participation aux frais Ce poste comprend les travaux facturés à Bloc 30 SA,
IGESA SA et Hôtel Pierre-François SA. Budget 2013

ajusté au niveau des comptes 2011.
436 3500  Remboursements de prêts Tendance à la baisse ces dernières années étant

donné que la plupart des prêts arrivent à échéance.
439 1000  Autres recettes Les comptes de ces dernières années ayant enregistré

des recettes extraordinaires, la prévision est aléatoire
 maintien du budget 2012 pour 2013.

Remarques concernant le budget 2013

130

  FINANCES

600  Finances (suite)

462 2000  Péréquation financière Estimation basée sur les comptes 2011.
490 0900  Intérêts sur cap. avances maisons

retr.
Intérêts calculés sur la maison de retraite du Châtelot
et le crédit d'investissement pour l'agrandissement du
bâtiment (voir centre 315 390 1000), ainsi que sur
les crédits dépensés pour les crèches (voir centre 515
390 1000).

490 1000  Intérêts et frais divers sur immeubles Montant estimé sur la base des immobilisations au

31.12.2011. Chiffre communiqué par la Gérance
communale (voir centres 211, 212, 213, 230, 240).

490 1900  Intérêts des capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour
l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont
facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

490 4700  Participation de la STEP Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux

publics (cf. compte 390 1000 centre 720).
490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets

ménage fixée par les travaux publics (CHF 54'200.-)
et à l'OPC selon chiffres 2011 (CHF 9'000.-).

490 6700  Participation aux intérêts-Déchets Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux
publics.

610  Contributions

31  Biens services et marchandises Les dépenses du centre 610 sont assumées par le
centre 600, à l'exception des charges directement
liées à la perception des impôts.

318 1100  Affranchissements Estimation basée sur les comptes de ces dernières
années.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Budget 2013 estimé à la moyenne des comptes 2011

et 2010 (avant prise en compte partielle de la
diminution de 2% sur les biens services et
marchandises).
En lien avec la recette enregistrée au compte
436 3400.

318 4700  Frais Etat bordereau unique Frais estimés sur la base d'un Arrêté de l'Etat fixant

l'indemnité à verser pour la gestion des dossiers:
 23'200 contribuables personnes physiques à

CHF 18.80 par dossier, soit env. CHF 436'000.-;
 1'350 contribuables personnes morales à CHF 18.-

par dossier, soit CHF 24'300.-.
 Total à CHF 460'000.- (avant prise en compte

partielle de la diminution linéaire de 2% sur les biens
services et marchandises). .
L'augmentation de la population devrait augmenter le

nombre de contribuables également.
329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Estimation basée sur la moyenne des comptes 2011

et 2010.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeur Le montant inscrit au budget 2013 correspond à la
charge figurant dans les comptes 2011. La crise
économique qui a sévi récemment pourrait toutefois
avoir un impact négatif sur ce poste.

400 1000  Personnes physiques - Impôt sur
fortune

Le montant inscrit au budget 2013 est basé le budget
2012.

400 1050  Pers. Physiques - Impôt fortune,

rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures.

Le montant inscrit au budget 2013 a été déterminé à
partir de la moyenne des montants encaissés entre
2007 et 2011.

Remarques concernant le budget 2013

131

  FINANCES

610  Contributions (suite)

400 1100  Personnes physiques - Impôt sur
revenu

Budget 2013 ajusté au niveau des comptes 2011.
L'évolution de ce poste a été la suivante:
Comptes 2008: CHF 67.1 mios;
Comptes 2009: CHF 67.2 mios;
Comptes 2010: CHF 64.6 mios;
Comptes 2011: CHF 65.9 mios.
Budget 2012: CHF 67.8.

Le montant inscrit au budget 2013 est basé sur le
budget 2012; il tient toutefois compte d'une
diminution de CHF 2 mios induite par la modification
de la loi concernant l'imposition des personnes
physiques (chiffre communiqué par le Service des
communes).

400 1150  Pers. physiques - Impôt revenu,
rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures.
Le montant inscrit au budget 2013 a été déterminé à
partir de la moyenne des montants encaissés entre
2007 et 2011.

400 1200  Personnes physiques – Comptes
insuffis.

Dossiers gérés par l'Etat. Ce poste présente une forte
volatilité et la prévision est aléatoire. Le montant
inscrit au budget 2013 a été déterminé à partir de la

moyenne des montants comptabilisés entre 2007 et
2011.

400 1300  Personnes physiques – Impôt s.rev.
frontal.

Estimation prenant en compte l'augmentation du
nombre de frontaliers et de la masse salariale
correspondante.

400 1350  Pers. phys. Impôt s.rev. frontaliers –
rectif.

Ce compte enregistre la différence entre la
rétrocession de l'année précédente effectivement

reçue durant le budget sous revue. Le montant

correspondant qui avait été estimé est enregistré
dans les comptes de l'exercice précédent.
Pas d'estimation possible autre que le montant inscrit
dans le compte 400 1300 au 31 décembre du dernier
exercice bouclé.

400 1400  Personnes physiques – Impôt à la
source

Estimation basée sur les opérations enregistrées
durant l'année 2012.

401 1000  Personnes morales – Impôts sur le
capital

Estimation basée sur les comptes 2011 et des
tableaux de bords reçus en 2012. Le chiffre retenu
tient compte de la nouvelle loi sur les personnes
morales qui a fait l'objet d'une votation en juin 2011.

401 1050  Pers. morales – Impôt capital, rectif. Concerne rectificatifs des années antérieures.

Ce poste a enregistré une charge de CHF 138'666.15
en 2011 et une charge de CHF 219'914.05 en 2010
alors que des recettes importantes étaient

enregistrées les années précédentes.
Compte tenu des incertitudes, le montant inscrit au
budget 2013 a été déterminé à partir de la moyenne
des montants comptabilisés entre 2007 et 2011.

L'introduction de la nouvelle loi sur les personnes
morales devrait par ailleurs diminuer l'importance de
ce poste.

401 1100  Personnes morales – Impôt sur le
bénéfice

Budget 2013 ajusté au niveau des comptes 2011; ce
poste a évolué comme suit ces dernières années:
Comptes 2008: CHF 27.9 mios;

Comptes 2009: CHF 11.2 mios;
Comptes 2010: CHF 12.2 mios;
Comptes 2011: CHF 25.7 mios.
Budget 2012: CHF 25.8 mios.
Le budget 2013 est basé sur une appréciation des

informations économiques favorables du moment.

Remarques concernant le budget 2013

132

  FINANCES

610  Contributions (suite)

401 1150  Pers. morales  – Impôt bénéfice,
rectif.

Le montant inscrit au budget 2013 a été déterminé à
partir de la moyenne des montants comptabilisés
entre 2007 et 2011.

401 1200  Personnes morales – Comptes insuffis. Dossiers gérés par l'Etat qui ne procède pas à des
audits financiers des comptes des personnes morales.
Le montant inscrit au budget 2013 est un chiffre pour
mémoire (correspond au chiffre 2011).

402 1100  Impôt foncier PM Le montant inscrit au budget 2013 correspond aux
recettes enregistrées en 2011.

421 1200  Frais de sommations factures Le montant inscrit au budget 2013 correspond aux
recettes enregistrées en 2011.

421 1300  Frais de sommations Budget 2013 ajusté au niveau des comptes 2011.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

Budget 2013 ajusté au niveau des comptes 2011.

439 1100  Récupération créances perdues Budget 2013 ajusté au niveau des comptes 2011.
462 3000  Redistribution Fonds de répartition

intercommunal PM
Le chiffre inscrit au budget 2013 est basée sur une
prévision 2012 reçue du Service des communes.

620  Service des Ressources

humaines

301 9600  Echelons qualitatifs et primes  La part automatique des progressions salariales a été
intégrée dans le budget des services et la part
qualitative budgétée au SRH (cette part correspond
au 80% du maximum possible). De plus, nous
intégrons à ce compte les primes 2013, comme les

autres années.
311 7400  Projets RH Ce compte englobait les autres années les frais

inhérents à l’organisation des événements liés à la
communication interne (cf. ci-dessous). Dès 2013, il
comportera notamment :

 Séminaires, congrès, etc;
 Enquêtes annuelles RH (ex : rémunération);

 1 projet RH / année.
xxxxxx  Frais événements – comm’interne Compte à créer, selon demande du contrôle financier.

Les autres années, ces frais figuraient dans le compte
« projets RH » 311 7400. Ce compte contient les frais
liés à l’organisation d’événements pour le personnel
(fête annuelle, retraités, jubilaires, rencontres

diverses entre le personnel et les autorités).

630  Contrôle financier

30  Charges de personnel Salaire de la cheffe de service plus un 30% de poste
pour les travaux administratifs.

436 7150  Honoraires facturés Honoraires pour la révision d’entités para-

communales.

Remarques concernant le budget 2013

133

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux

publics

318 0700  Frais d'études Depuis 2012 les frais concernant le domaine foncier
figurent au chapitre 122 Service économique. En
2013, ont été ajoutés CHF 60'000.- pour
l'auscultation des canalisations et CHF 40'000.- pour
l'auscultation des routes. Ces montants figuraient

précédemment dans les crédits d'investissements.
331 1000  Amortissement patrimoine administra-

tif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

436 9950  Rec.prestations financées par
investiss.

Facturation des prestations pour les travaux
d'investissements.

460 1000  Subventions fédérales En 2011, subvention pour le PGEE.

490 4700  Participation de la STEP Représente 10% des charges brutes.

490 6800  Participation service des ordures Représente 10% des charges brutes.

710  Voirie – frais d'entretien

314 4300  Transports – Matériaux – Fournitures
– Voirie

Augmentation du budget de CHF 105'000.- pour
l'entretien courant récurrent des routes (pontage des

fissures sur le réseau routier et élimination des nids-
de-poule). Ce montant figurait précédemment dans
les crédits d'investissements.

318 1800  Communications Radio Les communications sont dorénavant effectuées par
natels.

318 8500  Frais d'incinération Couvre les déchets des poubelles publiques et le
littering.

431 2600  Autorisations creusages voie publique Ce montant est fixé en fonction du nombre de
chantiers prévus en Ville pour les entreprises privées.

435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières Budget difficile à établir.
436 3000  Travaux pour tiers Dès 2013 refacturation des heures pour le projet de

ramassage "Les Pies" (CHF 56'300.-).
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5

ans.

436 7650  Rbts assurances accidents de
personnes

Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5
ans.

490 6300  Participation aux frais du bâtiment Proportionnel aux frais estimés pour l'entretien des
bâtiments.

490 6500  Participation aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

490 6600  Participation aux frais de personnel Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire
de régie budgétés.

490 8100  Location de la place Location du terrain pour la déchetterie
intercommunale.

711  Enlèvement de la neige

313 0220  Fondants chimiques et sable Moyenne des cinq dernières années.
314 2500  Entretien de l'entrepôt à sel Peu de frais d'entretien en 2011.
315 6000  Entretien -Taxes véhicules Moyenne des cinq dernières années.
318 3300  Prestations de tiers Moyenne des cinq dernières années.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement prudent aux comptes 2011.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

435 3400  Vente de sel et gravier Moyenne des cinq dernières années.
436 3000  Travaux pour tiers Moyenne des cinq dernières années.

Remarques concernant le budget 2013

134

  TRAVAUX PUBLICS

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places En 2011, pas d'aménagement particulier.
311 2300  Canalisations En 2011, provisionnement de CHF 270'000.- pour

litiges en cours.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

431 1700  Taxe d'équipement Le montant encaissé à ce titre dépend du nombre de
transformations ou de constructions à venir en 2013.

Ce nombre n'est pas connu.
490 6400  Participation frais entret. canalisations Découle des sommes encaissées au titre de taxe

d'équipement.

715  Service des ateliers

309 1000  Formation du personnel - métier En 2012, cours Scania suivi par notre personnel.

311 1900  Signalisation routière Poste transféré au chapitre 860 Service du domaine
public.

313 1300  Carburants - Huile Prix des carburants à la hausse.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Les réparations moins nombreuses en 2011 nous ont

fait revoir ce poste légèrement à la baisse.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
436 3000  Travaux pour tiers Montant fixé selon prévision.
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Budget établi sur la base d'une moyenne des cinq

dernières années. Le montant reçu est proportionnel
au nombre de cas annoncés et à la durée de
l'absence.

436 7650  Rbts assurances accidents de

personnes

Budget établi sur la base d'une moyenne des cinq

dernières années.

490 2200  Carburants Ville Selon consommation estimée par les services.

716  Enlèvement des déchets non

valorisables

  Remarque générale Suite à l'introduction de la taxe au sac et selon les
directives cantonales, ce chapitre a été supprimé.

717  Enlèvement des déchets

valorisables

  Remarque générale Suite à l'introduction de la taxe au sac et selon les
directives cantonales, ce chapitre a été supprimé.

720  Station d'épuration

312 2100  Electricité – Eau – Gaz  Nouveau contrat avec Swissgrid. Toute la
consommation est facturée. Toute l'électricité

réinjectée dans le réseau est encaissée (voir poste
435 1300).

314 1900  Frais divers de bâtiments Augmentation due à la maintenance tous les deux ans
de la microturbine à gaz.

314 2400  Entretien des bâtiments En 2011, peu de frais d'entretien.
319 7800  TVA sur prestations soumises Proportionnel au chiffre d'affaires.

331 1000  Amortissement patrimoine administra-
tif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

380 3700  Attribution à réserve Step En 2011, versement de l'excédent de recettes à la
réserve.

390 1600  Frais d'administration Selon clé de répartition (10% des charges brutes du
chapitre 700).

390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés.

3907500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire
de régie budgétés.

Remarques concernant le budget 2013

135

  TRAVAUX PUBLICS

725  Déchets des personnes

physiques

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures La mensualisation du ramassage du papier et du
carton représente une hausse des coûts de
CHF 36'000.-.

727  Déchetterie intercommunale

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Les frais de récupération du plastique imposés par le
canton sont budgétés à CHF 88'000.-.

730  Service des Espaces verts

312 1000  Chauffage Selon estimation de la consommation et des prix des

combustibles.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Augmentation de CHF 30'000.- suite à la privatisation

d'une partie de l'entretien des machines agricoles
compensée par une baisse des charges de personnel
(groupe 30).

314 2400  Entretien des bâtiments En 2011, frais pour le transfert de boxes en
provenance de Fantaisie 2.

314 4600  Plantation d'arbres Selon campagne de plantations.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

331 5000  Amortissement financé par réserve
(administratif)

En 2011 et 2012, réfection de places de jeux et de
chemins des parcs de la Ville.

435 3100  Vente et location de plantes Réajustement du budget aux comptes.

469 1300  Subvention En 2011, subvention du fonds des arbres pour l'Allée
rouge des Mélèzes.

480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Voir poste 331 5000.

740  Cimetière et centre funéraire

311 1000  Achats de matériel et de mobilier En 2011, achat de 22 chaises.

314 2700  Entretien aménagem.et install.extér. Dans ce poste figure depuis 2012 le coût de
l'entretien des monuments protégés instables estimés
à CHF 20'000.-.

318 8500  Frais d'incinération En 2012, transport des corps et des frais
d'incinération pendant la période de mise hors service
du four pour les travaux de pose des filtres.

436 5000  Remboursements frais d'incinération Selon estimation de la hausse de la facturation suite à

la mise en place des filtres.
436 7300  Remboursement frais d'organiste Ajustement partiel aux comptes.

755  SUE Urbanisme

30  Charges de personnel Renforcement des effectifs dans le secteur des permis
de construire et du patrimoine.

309 1000  Formation du personnel - métier Séminaires et formation diverses.
311 1000  Achat de matériel et de mobilier Achat racks de rangements supplémentaires pour les

permis de construire.
312 2100  Électricité et eau Charge imputée en prévision d'un déménagement et

regroupement du SUE sur un site unique.
316 1000  Location Charge imputée en prévision d'un déménagement et

regroupement du SUE sur un site unique.
317 1000  Frais déplacements réceptions examen Répartition des charges entre le 755 SUE Urbanisme

et le 125 Service des affaires régionales et des
relations extérieures.

318 0700  Frais d'études Mandats divers, charge aléatoire.
318 2500  Mise à l'enquête publique Imputation de la mise à l'enquête publique des

projets Ville.

318 2600  Préavis de synthèse de l'État Imputation des préavis pour les projets Ville.
318 2750  Gardiennage halle aux Enchères Prise en charge du gardiennage de l'Espace de

l'urbanisme horloger en totalité, financé pour moitié
en 2011 par une subvention cantonale.

Remarques concernant le budget 2013

136

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE Urbanisme (suite)

318 5850  Affichage culturel Transfert du réseau d'affichage culturel et de l'agenda
au Service des Affaires culturelles. Maintien d'un
montant consacré à l'affichage sur la rue Traversière
en lien avec l'Espace de l'urbanisme horloger.

319 1000  Frais d’administration et généraux Augmentation liée à la prise en charge sur ce poste
du dépôt des marques :

 Métropole horlogère;

 Journées du Patrimoine Horloger.
319 8800  Journées du patrimoine horloger Depuis 2010, les JPH ont adoptés un rythme biennal.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Augmentation des amortissements.

365 0900  Subventions diverses Subventions :
 Association PNRD;

 Visite Ville Unesco;
 Association sites Le Corbusier;
 Train stationnement;
 Train touristique Unesco;
 Association PNRC.

410 1800  Concessions SGA Fluctuation des recettes liée à la variation du nombre
de surfaces d’affichage et au décompte annuel pro

rata temporis. La recette comptabilisée porte toujours
sur la période de décompte de l’année précédente,
soit 2012 pour les comptes 2013.

431 1300  Permis de construire Recettes fluctuants en fonction  du nombre de permis
et du volume des constructions.

436 6500  Prestations diverses Prestations pour tiers externes, recettes aléatoires.
436 9850  Recettes Le Locle site manager Montant forfaitaire versé par la Ville du Locle pour les

prestations du site manager - rattaché au secteur

Patrimoine du SUE - dans le cadre de la
reconnaissance des deux villes au patrimoine mondial
de l'Unesco.

439 1000  Autres recettes Recettes  liées à la vente de la réglementation PRAC
et calendriers de la Ville.

439 8800  Participation de tiers au JPH Voir remarque au cpt 319 8800.

770  Géomatique

30  Charges de personnel Renforcement des effectifs afin de réaliser des
inventaires et mesures de terrain pour le compte des
services de la Ville.

309 1000  Formation du personnel – métier Formations :
 continue sur les nouveaux logiciels et

matériels;

 master en ingénierie du territoire.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Augmentation en prévision du renforcement de

l'effectif du service de géomatique.
311 1000  Achats de matériel et mobilier Augmentation du poste consacré essentiellement à

l'acquisition de petit matériel de terrain.
316 4000  Acquisition/ expl. données géo Diminution des frais d'acquisition par rapport aux

comptes 2011 et maintien des frais d'exploitation :
 Données SITN;
 Orthophotos;
 Cartes nationales.

317 1000  Frais déplacements-réceptions-

examens

Augmentation des charges en lien avec le poste

Formation du personnel.
318 0600  Prestations de service et logiciels Licences et contrats annuels.
319 1000  Frais d'administration et généraux Bibliothèque et divers.
436 6500  Prestations diverses Prestations pour tiers externes à la Ville.

Remarques concernant le budget 2013

137

  SECURITE

813  SUE Environnement

309 1000  Formation du personnel - métier Augmentation liée à la formation continue des
secteurs de la prévention incendie et de la salubrité.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Charge adaptée, achats divers.
312 2100  Électricité et eau Charge imputée en prévision d'un déménagement et

regroupement du SUE sur un site unique.
312 9100

 Politique énergétique Mandats :
 MEU (Management de systèmes Energétiques

en zones Urbaines);
 RVAJ, projet énergie;
 Divers.

316 1000  Location Charge imputée en prévision d'un déménagement et
regroupement du SUE sur un site unique.

318 4400  Destruction animaux nuisibles Acquisition de produits, charge aléatoire.

318 6800  Environnement Diverses charges :
 Prévision d'ozones;
 Mandats ISSKA pour infiltration des eaux;
 Matériel divers.

319 1000  Frais d'administration et généraux Charge aléatoire.
361 1000  Participation lutte crt. campagnols Réintroduction de ce poste budgétaire en fonction de

l'état des champs en 2012.

361 3000  Frais pour déchets abandonnés Réserve en prévision du nettoyage de dolines ou
gouffres.

427 1900  Redevance pour occupation domaine
public

Recettes liées à la pose d’installations de chantiers
occupant des surfaces du domaine public, recettes
aléatoires, diminution du poste par précautions.

436 0100  Remboursement d'indemnités Charge aléatoire.
436 3100  Remboursement divers Recettes liées à la facturation des émoluments :

 Police du feu;

 Salubrité;
 Environnement;
 Énergie.

Adaptation des recettes par rapport aux comptes
2011 qui comprenaient la comptabilisation d'un

montant de CHF 26'931.- relatif à la refacturation du
mandat d'étude NeuchEole.

860  Service du domaine public

310 1000  Fournitures et matériel de bureau + CHF 1'200.-. Compléter les stocks minimums.
311 1000  Achat de matériel et de mobilier + CHF 5'000.-. Remplacement des ticketmans (saisie

AO).
311 1900  Signalisation routière + CHF 259'000.-. Reprise du compte par le SDP

(anciennement Service des Travaux Publics).

318 1800  Communications radio + CHF 2'200.-. Suite du remplacement des radios
Polycom débuté en 2011.

318 1100  Affranchissements + CHF 6'200.-. Augmentation liée aux AO et
Commandements de payer.

3185930  Contrat prestations cdmt de payer ./. CHF 40'000.-. Diminution du contrat de prestations
dû à l'engagement d'un ½ EPT.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Montant fourni par le service financier.

427 4100  Recettes horodateurs + CHF 4'700.-. Mise en place d'horodateurs à la gare
du Crêt-du-Locle ainsi qu'aux Eplatures.

427 5000  Taxe pour vente sur voie publique + CHF 3'900.-. Application sur une moyenne des

années 2008, 2009, 2010 et 2011.
436 3400  Remboursement des frais de

poursuites
+ CHF 27'000.-. Calcul sur une base de 9000
commandements de payer.

Remarques concernant le budget 2013

138

  SECURITE

870  SIS

309 1100  Visites médicales + CHF 6'000.-. Adaptation aux normes fédérales des
examens médicaux et aux exigences du SCAN
(services des automobiles).

309 1600  Formation du poste permanent + CHF13'500.-. Adaptation à l’obligation des
formations continues feu et sanitaire.

309 1700  Formation feu nouveaux engagés École de formation sapeurs-pompiers professionnel
pour 2 aspirants.

310 1200  Formulaires administratives –
Imprimés

+ CHF 700.-. Nécessaire à l'ajustement du stock en
lien avec notre nouvelle gestion de stock informatisée
SAP.

313 1300  Carburants – huile + CHF 3'300.-. Prévision au coût du marché
315 6000  Entretien – Taxes véhicules + CHF 20'000.-. Calcul moyen sur 4 ans en tenant

compte du renouvellement des véhicules et de

l'ancienneté ainsi que de l'obligation des expertises
annuelles.

316 1000  Location + CHF 10'000.-. Le bâtiment de Cernil-Antoine est
repris par les Infrastructures (C.ch. 201). De ce fait
une location de CHF 10'000.- est facturée au SIS.

318 4950  Unité cantonale de débriefing Compensé par les recettes du compte 439 4950.
319 4000  Frais exercices et cours ORPP + CHF 7'130.-. Mise en place d'une école de recrues

pour les volontaires (ORPP).
319 4050  Examens médicaux ORPP + CHF 6'500.-. Nouvelle norme des examens

médicaux et nouvelles recrues.
319 4200  Habillement et équipement ORPP + CHF 7'000.-. Équipement nouvelles recrues.
390 0600  Traitement information SIC Montant fourni par le SIC.
436 2700  Facturation désincarcération +  CHF 200'000.-. Facturation de l'engagement des

véhicules et de son personnel en cas de

désincarcération, protection du personnel intervenant

et du patient.
436 2750  Fausses alarmes - CHF 11'000.-. Diminution au vu de la nouvelle

technologie de la détection incendie (réglage plus fin
du détecteur et mieux adapté aux locaux.

436 3100  Remboursements divers Selon budget 2012.

439 4950  Unité cantonale de débriefing Compensation du compte de charges 318 4950.
452 1300  Part. Le Locle – Amortissements - CHF 9'410.-. Quote-part liée aux amortissements du

compte 331 1000.

Remarques concernant le budget 2013

139

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

319 5500  Eclairage public – Energie Dès 2013 ce poste n'inclura plus que l'énergie
consommée par l'éclairage public.

319 5700  Eclairage public – Mandat Ce montant était précédemment inclus sous le
compte 319 5500.

422 2000  Dividende Viteos SA Dividende 2013 de Viteos SA correspondant à 4% du
capital-actions de CHF 38'955'000.-.

422 2200  Redevance Correspond à la redevance d'électricité de

1.4 cts/kWh.

911  Eaux-réseau

318 9100  Mandat d'exploitation Viteos SA Adaptation sur la base des comptes des années
précédentes.

331 1000  Amortissement patrimoine administra-

tif

Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes. Une nouvelle tabelle des taux
d'amortissement a été établie par le canton et est
applicable sur nos comptes.

392 1000  Intérêts des capitaux Taux moyen de 2.8%.
435 1000  Vente de l'eau 3'250'000 m3 (y compris les taxes entretiens

embranchements).

435 1100  Electricité fournie par usine Moyats Adaptation en fonction de l'hydraulicité moyenne des
années précédentes.

480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Montant à prélever sur la réserve pour équilibrer les
comptes de l'eau.

141

Annexes concernant

le Budget 2013

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instrubtion Culture, Travaux Services

Comptes 2011 Budget 2012 Charges Budget 2013 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

975'172.25 975'180.-- 300 Autorités et commissions 975'180.-- 975'180 300

48'174'355.15 49'596'400.-- 301 Personnel administratif et exploitation 51'029'640.-- 2'718'990 2'588'410 2'954'250 6'324'420 11'796'270 2'049'000 14'514'310 8'083'990 301

35'642'781.20 36'043'120.-- 302 Personnel enseignant 37'192'250.-- 37'192'250 302

6'976'807.65 7'384'160.-- 303 Assurances sociales 7'612'830.-- 320'420 220'930 254'310 3'733'510 1'010'980 144'120 1'240'640 687'920 303

9'271'808.05 9'198'180.-- 304 Caisses de pensions 9'899'830.-- 524'720 265'530 313'740 5'145'890 1'156'580 179'920 1'461'540 851'910 304

812'367.61 856'430.-- 305 Assurances accidents 817'160.-- 9'420 45'580 8'120 188'180 56'240 4'460 484'550 20'610 305

41'701.12 137'350.-- 306 Prestations en nature 103'550.-- 13'300 300 89'950 306

864'319.90 850'390.-- 307 Prestations aux retraités 844'100.-- 829'100 15'000 307

0.-- 256'250.-- 308 Personnel auxiliaire 107'500.-- 107'500 308

738'137.65 798'040.-- 309 Autres charges de personnel 860'360.-- 8'280 19'330 16'640 93'390 91'000 399'940 54'340 177'440 309

103'497'450.58 106'095'500.-- 30 Charges de personnel 109'442'400.-- 5'386'110 3'139'780 3'547'060 52'677'640 14'139'370 2'777'440 17'863'180 9'911'820 0 30

1'359'441.48 1'425'120.-- 310 Fournitures de bureau - imprimés 1'414'660.-- 367'490 8'800 16'600 584'950 340'450 28'000 25'870 42'500 310

1'606'330.52 1'535'140.-- 311 Mobilier - machines - véhicules 1'482'640.-- 15'100 4'500 109'900 454'000 92'000 384'640 422'500 311

4'249'669.99 4'257'490.-- 312 Eau - énergie - combustibles 4'454'420.-- 5'460 994'300 107'800 1'363'100 1'200'060 687'300 96'400 312

4'409'533.35 5'201'620.-- 313 Autres marchandises 5'381'470.-- 299'500 89'800 815'200 4'102'970 74'000 313

5'894'849.96 5'911'550.-- 314 Entretien des immeubles 6'238'850.-- 2'808'550 96'600 1'016'700 862'500 1'417'300 37'200 314

841'960.33 905'750.-- 315 Entretien d'objets mobiliers 964'650.-- 93'100 60'600 416'900 200 217'350 176'500 315

1'484'184.75 1'568'530.-- 316 Loyers - fermages - redevances 1'800'040.-- 257'600 8'510 34'000 687'400 536'500 117'600 158'430 316

994'064.86 992'930.-- 317 Dédommagements 1'137'900.-- 98'400 11'700 12'700 619'100 278'150 5'350 82'000 30'500 317

20'775'499.49 19'570'180.-- 318 Honoraires et prestations 19'875'770.-- 2'987'880 577'120 151'690 645'250 1'000'260 817'380 2'547'060 5'449'130 5'700'000 318

2'393'995.53 2'842'230.-- 319 Frais divers 2'747'220.-- 12'630 61'000 36'000 77'200 253'850 4'400 344'800 421'340 1'536'000 319

44'009'530.26 44'210'540.-- 31 Biens, services et marchandises 45'497'620.-- 3'744'560 4'862'580 459'890 5'254'000 6'157'870 947'330 9'926'890 6'908'500 7'236'000 31

60'181.10 309'700.-- 321 Dettes à court terme 944'810.-- 944'810 321

10'516'104.54 10'790'300.-- 322 Dettes à moyen et long terme 9'831'870.-- 9'831'870 322

175'115.00 110'000.-- 329 Autres intérêts passifs 163'000.-- 163'000 329

10'751'400.64 11'210'000.-- 32 Intérêts passifs 10'939'680.-- 0 0 0 0 0 10'939'680 0 0 0 32

956'653.85 1'003'650.-- 330 Patrimoine financier 320'530.-- 320'530 330

3'826'985.95 3'910'500.-- 330 Pertes et abandons s/créances 3'749'500.-- 49'500 5'000 11'500 9'500 3'501'000 97'000 76'000 330

13'116'909.30 13'550'060.-- 331 Patrimoine administratif 13'569'560.-- 393'240 544'560 36'970 3'223'890 1'899'810 -1'270'000 6'916'620 511'990 1'312'480 331

177'378.80 0.-- 332 Patrimoine administratif 0.-- 332

18'077'927.90 18'464'210.-- 33 Amortissements 17'639'590.-- 393'240 914'590 41'970 3'235'390 1'909'310 2'231'000 7'013'620 587'990 1'312'480 33

870'651.75 855'320.-- 351 Dédommagements aux Cantons 993'760.-- 414'000 579'760 351

62'847.15 60'000.-- 352 Dédommagements aux Communes 60'000.-- 60'000 352

933'498.90 915'320.-- 35 Dédommagements à des collectivités 1'053'760.-- 414'000 0 0 60'000 0 0 0 579'760 0 35

20'894'931.60 21'974'300.-- 361 Cantons 20'465'500.-- 7'010'000 12'597'200 856'300 2'000 361

32'000.00 32'000.-- 364 Sociétés d'économie mixte 32'000.-- 32'000 364

9'649'262.32 11'525'040.-- 365 Institutions privées 12'242'010.-- 1'270'430 61'800 267'000 1'127'400 9'032'380 386'000 77'000 20'000 365

572'075.80 690'000.-- 366 Personnes physiques 755'350.-- 723'350 32'000 366

31'148'269.72 34'221'340.-- 36 Subventions accordées 33'494'860.-- 8'280'430 61'800 13'587'550 2'015'700 9'064'380 386'000 77'000 22'000 0 36

6'281'241.69 78'670.-- 380 Attributions aux financements spéciaux 143'000.-- 38'000 105'000 380

6'281'241.69 78'670.-- 38 Attributions aux financements spéciaux 143'000.-- 0 38'000 0 0 0 0 105'000 0 0 38

13'537'443.65 16'311'500.-- 390 Imputations internes 16'659'070.-- 950 2'532'830 117'010 45'610 49'700 630 8'187'820 528'120 5'196'400 390

490'042.00 631'740.-- 392 Imputations internes Viteos 602'540.-- 602'540 392

14'027'485.65 16'943'240.-- 39 Imputations internes 17'261'610.-- 950 2'532'830 117'010 45'610 49'700 630 8'187'820 528'120 5'798'940 39

228'726'805.34 232'138'820.-- 3 Total 235'472'520.-- 18'219'290 11'549'580 17'753'480 63'288'340 31'320'630 17'282'080 43'173'510 18'538'190 14'347'420 3

ANNEXE 1 - 1

1
4
2

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes 2011 Budget 2012 Revenus Budget 2013 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

85'333'064.75 88'281'000.-- 400 Impôts sur le revenu et la fortune 88'753'000.-- 88'753'000 400

26'733'510.40 26'946'000.-- 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 27'501'000.-- 27'501'000 401

1'452'723.23 1'575'000.-- 402 Impôts fonciers 1'450'000.-- 1'450'000 402

488'493.15 500'400.-- 406 Impôt sur la propriété et sur la dépense 490'300.-- 300'300 190'000 406

114'007'791.53 117'302'400.-- 40 Impôts 118'194'300.-- 0 0 0 0 0 118'004'300 0 190'000 0 40

182'843.69 179'500.-- 410 Patentes et concessions 194'500.-- 102'500 92'000 410

182'843.69 179'500.-- 41 Patentes et concessions 194'500.-- 0 0 0 0 0 0 102'500 92'000 0 41

1'885'158.29 1'247'750.-- 420 Banques, comptes à vue 771'650.-- 50 1'500 770'100 420

1'438'365.59 1'301'500.-- 421 Créances et intérêts de retard 1'429'850.-- 150 600 700 1'421'000 5'000 2'400 421

5'307'221.11 5'896'750.-- 422 Capitaux du patrimoine financier 4'417'200.-- 9'000 4'408'200 422

6'689'224.03 6'587'300.-- 423 Immeubles du patrimoine financier 7'011'400.-- 6'981'400 30'000 423

4'900.00 9'600.-- 425 Prêts du patrimoine administratif 4'900.-- 4'900 425

2'136'784.14 2'404'620.-- 427 Immeubles du patrimoine administratif 2'216'980.-- 8'350 423'190 469'500 235'600 554'900 266'900 79'040 179'500 427

842'899.69 283'100.-- 429 Autres revenus 312'350.-- 500 150 113'200 198'500 429

18'304'552.85 17'730'620.-- 42 Revenus de biens 16'164'330.-- 8'350 7'404'790 501'500 236'350 668'800 2'471'900 84'040 181'900 4'606'700 42

1'571'573.02 1'149'600.-- 431 Emoluments administratifs 1'684'020.-- 881'000 600 2'300 1'000 120 796'200 2'800 431

14'059'513.14 13'598'950.-- 434 Autres redevances 13'468'320.-- 338'650 1'146'230 878'000 5'854'040 55'000 5'196'400 434

7'827'884.76 7'955'050.-- 435 Ventes 8'106'700.-- 134'000 74'500 247'000 420'800 7'230'400 435

8'154'990.12 8'631'340.-- 436 Dédommagements de tiers 8'939'460.-- 211'000 1'196'300 15'000 1'139'800 1'045'890 673'000 1'705'170 2'953'300 436

977'303.75 1'056'400.-- 439 Autres contributions 803'300.-- 5'000 77'500 5'300 1'500 200'000 469'000 20'000 25'000 439

32'591'264.79 32'391'340.-- 43 Contributions 33'001'800.-- 1'231'000 1'687'550 20'300 2'289'830 2'371'890 1'142'120 8'796'210 3'036'100 12'426'800 43

2'026'074.45 2'074'000.-- 441 Parts à des recettes cantonales 2'275'000.-- 9'000 2'266'000 441

2'026'074.45 2'074'000.-- 44 Parts à des recettes 2'275'000.-- 0 0 0 0 0 0 9'000 2'266'000 0 44

191'617.05 201'630.-- 450 Dédommag.de la Confédération 214'630.-- 51'500 163'130 450

210'605.20 198'290.-- 451 Dédommagements des Cantons 196'270.-- 65'620 650 130'000 451

3'959'921.70 4'026'010.-- 452 Dédommagements des communes 4'557'630.-- 64'560 3'005'400 1'487'670 452

4'362'143.95 4'425'930.-- 45 Dédommagements de collectivités 4'968'530.-- 51'500 0 130'180 3'005'400 650 0 293'130 1'487'670 0 45

296'973.37 82'700.-- 460 Subventions de la Confédération 0.-- 460

22'142'958.35 22'761'010.-- 461 Subventions des Cantons 23'574'710.-- 300 1'445'270 19'209'700 1'683'700 1'235'740 461

16'704'737.00 16'000'000.-- 462 Subventions des Communes 17'837'300.-- 17'837'300 462

82'299.40 2'500.-- 469 Autres subventions 2'500.-- 2'500 469

39'226'968.12 38'846'210.-- 46 Subventions acquises 41'414'510.-- 0 300 1'445'270 19'209'700 1'686'200 17'837'300 0 1'235'740 0 46

5'164'687.45 1'477'260.-- 480 Prélèvmts sur les financements spéciaux 788'880.-- 601'000 1'760 186'120 480

5'164'687.45 1'477'260.-- 48 Prélèvmts sur les financements spéciaux 788'880.-- 0 601'000 0 0 0 0 1'760 0 186'120 48

14'027'485.65 16'943'240.-- 490 Imputations internes 17'261'610.-- 294'700 577'470 3'883'340 12'471'100 35'000 490

14'027'485.65 16'943'240.-- 49 Imputations internes 17'261'610.-- 294'700 577'470 0 0 0 3'883'340 12'471'100 35'000 0 49

229'893'812.48 231'370'500.-- 4 Total 234'263'460.-- 1'585'550 10'271'110 2'097'250 24'741'280 4'727'540 143'338'960 21'757'740 8'524'410 17'219'620 4

ANNEXE 1 - 2

1
4
3

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 137'140.00 137'140.00 163'450.00 0.00 163'450.00 129'282.49 129'282.49

012 Exécutif 2'181'540.00 -30'000.00 2'151'540.00 2'163'420.00 -10'000.00 2'153'420.00 2'202'077.50 -6'512.30 2'195'565.20

020 Administration des finances et des contributions 793'360.00 -2'741'620.00 -1'948'260.00 906'630.00 -3'126'610.00 -2'219'980.00 7'507'924.47 -7'130'180.87 377'743.60

029 Administration générale, divers 8'843'910.00 -958'750.00 7'885'160.00 8'092'160.00 -890'970.00 7'201'190.00 8'121'996.57 -873'260.42 7'248'736.15

030 Prestations aux pensionnés 844'300.00 844'300.00 868'160.00 0.00 868'160.00 1'035'174.90 1'035'174.90

090 Tâches non ventilables 1'274'300.00 1'274'300.00 1'150'950.00 0.00 1'150'950.00 1'038'285.00 1'038'285.00

0 Administration générale 14'074'550.00 -3'730'370.00 10'344'180.00 13'344'770.00 -4'027'580.00 9'317'190.00 20'034'740.93 -8'009'953.59 12'024'787.34

100 Cadastre, poids et mesures 308'970.00 -500.00 308'470.00 241'300.00 -500.00 240'800.00 208'044.80 -540.00 207'504.80

101 Justice, divers 1'692'610.00 -896'000.00 796'610.00 1'561'360.00 -695'500.00 865'860.00 1'534'604.12 -661'699.25 872'904.87

113 Corps de police 8'264'960.00 -2'817'800.00 5'447'160.00 8'165'480.00 -2'591'800.00 5'573'680.00 8'461'376.59 -2'520'829.90 5'940'546.69

140 Police du feu 7'531'020.00 -4'464'670.00 3'066'350.00 7'379'540.00 -4'160'670.00 3'218'870.00 7'381'739.52 -4'089'454.28 3'292'285.24

160 Protection civile 1'322'990.00 -769'740.00 553'250.00 1'404'920.00 -856'610.00 548'310.00 1'358'047.90 -828'973.65 529'074.25

1 Sécurité publique 19'120'550.00 -8'948'710.00 10'171'840.00 18'752'600.00 -8'305'080.00 10'447'520.00 18'943'812.93 -8'101'497.08 10'842'315.85

200 Jardins d'enfants 6'696'210.00 -2'598'500.00 4'097'710.00 6'225'600.00 -2'363'940.00 3'861'660.00 5'765'386.27 -2'189'450.74 3'575'935.53

210 Ecoles primaires 24'581'760.00 -9'333'140.00 15'248'620.00 22'891'770.00 -8'525'850.00 14'365'920.00 22'351'095.74 -8'302'124.73 14'048'971.01

212 Ecoles secondaires, degré moyen 27'903'460.00 -11'650'260.00 16'253'200.00 28'644'920.00 -11'731'910.00 16'913'010.00 28'383'612.60 -11'593'669.84 16'789'942.76

214 Ecoles de musique 600'000.00 600'000.00 585'000.00 0.00 585'000.00 600'871.04 600'871.04

220 Ecoles spécialisées 1'568'180.00 -1'134'680.00 433'500.00 1'578'340.00 -1'120'500.00 457'840.00 1'551'346.15 -1'118'494.70 432'851.45

239 Formation professionnelle, autres 1'600.00 1'600.00 1'200.00 0.00 1'200.00 1'575.20 1'575.20

292 Formation des adultes 23'400.00 23'400.00 23'400.00 0.00 23'400.00 20'157.65 20'157.65

2 Enseignement et formation 61'374'610.00 -24'716'580.00 36'658'030.00 59'950'230.00 -23'742'200.00 36'208'030.00 58'674'044.65 -23'203'740.01 35'470'304.64

300 Bibliothèques 4'395'700.00 -931'700.00 3'464'000.00 4'163'610.00 -955'100.00 3'208'510.00 4'201'206.02 -982'093.30 3'219'112.72

301 Musées 5'639'100.00 -660'700.00 4'978'400.00 5'420'030.00 -843'000.00 4'577'030.00 5'075'507.00 -872'030.66 4'203'476.34

302 Théâtres, concerts 1'737'000.00 1'737'000.00 1'726'000.00 0.00 1'726'000.00 1'798'100.00 1'798'100.00

309 Autres tâches culturelles 1'088'770.00 -74'000.00 1'014'770.00 1'011'430.00 -186'730.00 824'700.00 1'058'419.14 -177'497.08 880'922.06

330 Parcs publics et chemins pédestres 2'838'490.00 -130'000.00 2'708'490.00 3'003'510.00 -345'000.00 2'658'510.00 2'966'703.59 -343'595.70 2'623'107.89

340 Sports 5'247'360.00 -1'022'000.00 4'225'360.00 5'303'630.00 -1'062'900.00 4'240'730.00 5'578'900.16 -1'549'647.54 4'029'252.62

350 Autres loisirs 13'066'150.00 -2'039'140.00 11'027'010.00 12'590'470.00 -1'858'790.00 10'731'680.00 7'503'275.70 -776'828.30 6'726'447.40

390 Eglises 126'550.00 126'550.00 126'350.00 0.00 126'350.00 101'894.42 101'894.42

3 Sports culture et Loisirs 34'139'120.00 -4'857'540.00 29'281'580.00 33'345'030.00 -5'251'520.00 28'093'510.00 28'284'006.03 -4'701'692.58 23'582'313.45

1
4
4

ANNEXE 2 - 1

Budget 2013

BUDGET 2013 EXERCICE 2011BUDGET 2012

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 765'330.00 -24'700.00 740'630.00 853'800.00 -141'300.00 712'500.00 742'673.23 -21'640.17 721'033.06

470 Contrôle des denrées alimentaires 26'950.00 -66'000.00 -39'050.00 32'050.00 -65'000.00 -32'950.00 24'831.41 -66'922.50 -42'091.09

490 Autres dépenses de santé 4'000.00 4'000.00 4'000.00 0.00 4'000.00 103'500.00 103'500.00

4 Santé 796'280.00 -90'700.00 705'580.00 889'850.00 -206'300.00 683'550.00 871'004.64 -88'562.67 782'441.97

530 Prestations complémentaires AVS -105'620.00 -105'620.00 0.00 -100'140.00 -100'140.00 -101'618.20 -101'618.20

540 Protection de la jeunesse 13'064'950.00 13'064'950.00 13'585'000.00 0.00 13'585'000.00 14'891'077.38 -577'473.87 14'313'603.51

560 Encouragement à la construction de logements 335'000.00 335'000.00 346'000.00 0.00 346'000.00 333'988.95 333'988.95

570 Homes pour personnes âgées 380'260.00 -504'300.00 -124'040.00 386'150.00 -499'300.00 -113'150.00 349'126.21 -482'422.70 -133'296.49

580 Assistances aux personnes âgées 1'600.00 1'600.00 1'600.00 0.00 1'600.00 1'600.00 1'600.00

581 Aide aux indigents 3'369'850.00 -7'500.00 3'362'350.00 3'253'150.00 -10'500.00 3'242'650.00 2'982'084.56 -4'778.85 2'977'305.71

582 Office du travail 1'740'900.00 -1'350'000.00 390'900.00 2'197'930.00 -1'231'000.00 966'930.00 2'253'744.20 -1'304'401.90 949'342.30

589 Autres tâches d'assistance 380'120.00 -129'830.00 250'290.00 418'280.00 -130'400.00 287'880.00 313'340.53 -123'215.55 190'124.98

590 Actions d'entraide dans le pays 10'500.00 10'500.00 10'500.00 0.00 10'500.00 10'500.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 37'000.00 37'000.00 27'000.00 0.00 27'000.00 12'691.10 12'691.10

5 Prévoyance 19'320'180.00 -2'097'250.00 17'222'930.00 20'225'610.00 -1'971'340.00 18'254'270.00 21'148'152.93 -2'593'911.07 18'554'241.86

620 Réseau des routes communales 19'196'760.00 -5'872'940.00 13'323'820.00 18'621'650.00 -5'807'520.00 12'814'130.00 17'018'072.10 -5'076'447.76 11'941'624.34

621 Parkings -133'000.00 -133'000.00 0.00 -125'000.00 -125'000.00 -123'862.97 -123'862.97

630 Routes privées -75'800.00 -75'800.00 0.00 -82'800.00 -82'800.00 -48'091.94 -48'091.94

651 Entreprises de trafic local 7'423'260.00 7'423'260.00 7'422'680.00 0.00 7'422'680.00 6'354'215.87 6'354'215.87

679 Navigation aérienne, autres tâches 202'000.00 202'000.00 202'000.00 0.00 202'000.00 172'950.00 172'950.00

6 Trafic 26'822'020.00 -6'081'740.00 20'740'280.00 26'246'330.00 -6'015'320.00 20'231'010.00 23'545'237.97 -5'248'402.67 18'296'835.30

700 Approvisionnement en eau 12'944'420.00 -12'811'420.00 133'000.00 13'125'390.00 -13'000'390.00 125'000.00 12'684'233.89 -12'557'009.99 127'223.90

710 Protection des eaux 6'376'550.00 -5'794'350.00 582'200.00 6'234'910.00 -5'629'710.00 605'200.00 6'359'181.04 -5'562'828.34 796'352.70

720 Traitement des déchets 8'878'650.00 -7'582'520.00 1'296'130.00 8'564'160.00 -7'370'260.00 1'193'900.00 7'940'188.80 -6'616'255.19 1'323'933.61

740 Cimetières et crématoires 2'170'860.00 -1'551'580.00 619'280.00 2'215'350.00 -1'538'280.00 677'070.00 1'914'159.46 -1'462'723.00 451'436.46

780 Toilettes publiques 13'800.00 13'800.00 11'800.00 0.00 11'800.00 11'628.00 11'628.00

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 960'930.00 -111'800.00 849'130.00 854'820.00 -113'800.00 741'020.00 924'478.46 -143'621.01 780'857.45

790 Aménagement du territoire 2'374'440.00 -414'850.00 1'959'590.00 1'957'850.00 -406'000.00 1'551'850.00 1'701'663.98 -446'646.36 1'255'017.62

7 Protection et aménagement 33'719'650.00 -28'266'520.00 5'453'130.00 32'964'280.00 -28'058'440.00 4'905'840.00 31'535'533.63 -26'789'083.89 4'746'449.74

BUDGET 2013

1
4
5

BUDGET 2012 EXERCICE 2011

ANNEXE 2 - 2

Budget 2013

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 3'000.00 3'000.00 0.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

812 Forêts communales 123'060.00 -1'300.00 121'760.00 121'540.00 -6'730.00 114'810.00 112'706.65 -6'308.15 106'398.50

830 Tourisme 432'000.00 432'000.00 429'000.00 0.00 429'000.00 397'951.15 397'951.15

860 Electricité 1'536'000.00 -4'408'200.00 -2'872'200.00 1'450'000.00 -5'887'750.00 -4'437'750.00 1'317'673.30 -5'297'773.31 -3'980'100.01

869 Autres énergies 40'000.00 40'000.00 30'000.00 0.00 30'000.00 62'470.60 62'470.60

8 Economie 2'134'060.00 -4'409'500.00 -2'275'440.00 2'033'540.00 -5'894'480.00 -3'860'940.00 1'893'801.70 -5'304'081.46 -3'410'279.76

900 Impôts 3'550'000.00 -120'667'000.00 -117'117'000.00 3'650'000.00 -116'721'000.00 -113'071'000.00 3'548'690.81 -114'762'773.56 -111'214'082.75

921 Cantons-communes -15'037'300.00 -15'037'300.00 0.00 -16'000'000.00 -16'000'000.00 -15'625'815.00 -15'625'815.00

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. -10'000.00 -10'000.00 0.00 -10'000.00 -10'000.00 -9'271.70 -9'271.70

940 Intérêts 13'248'110.00 -5'085'040.00 8'163'070.00 13'326'320.00 -5'314'110.00 8'012'210.00 12'846'770.87 -5'827'030.98 7'019'739.89

941 Frais d'émission 125'000.00 125'000.00 80'000.00 0.00 80'000.00 34'144.00 34'144.00

942 Biens du patrimoine financier 4'401'030.00 -8'832'770.00 -4'431'740.00 4'680'340.00 -8'476'320.00 -3'795'980.00 4'675'534.34 -8'075'011.38 -3'399'477.04

943 Immeubles du patrimoine administratif 2'647'360.00 -1'432'440.00 1'214'920.00 2'649'920.00 -1'376'810.00 1'273'110.00 2'691'329.91 -1'552'984.84 1'138'345.07

9 Finances et impôts 23'971'500.00 -151'064'550.00 -127'093'050.00 24'386'580.00 -147'898'240.00 -123'511'660.00 23'796'469.93 -145'852'887.46 -122'056'417.53

Total 235'472'520.00 -234'263'460.00 1'209'060.00 232'138'820.00 -231'370'500.00 768'320.00 228'726'805.34 -229'893'812.48 -1'167'007.14

Excédent charge/revenus 1'209'060.00 768'320.00 -1'167'007.14

1
4
6

ANNEXE 2 - 3

Budget 2013

BUDGET 2013 BUDGET 2012 EXERCICE 2011

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