Budget 2014

text:
Budget général 2014

Table des matières

BUDGET 2014

   PAGE

PRÉSENTATION DU BUDGET 2014

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL AU CONSEIL GÉNERAL CONCERNANT LE BUDGET 2014      1

Rapport du Conseil communal du 13 novembre 2013 .. ............................................................. 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 15
Arrêtés ....................................................................................................................................... 46

BUDGET DE FONCTIONNEMENT 49

Récapitulation ............................................................................................................................ 49

1. Administration générale ......................................................................................................... 51
2. Immeubles ............................................................................................................................. 57
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 63
4. Instruction publique ............................................................................................................... 66
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 70
6. Finances ................................................................................................................................ 87
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 91
8. Sécurité ............................................................................................................................... 103
9. Services industriels ............................................................................................................. 109

REMARQUES CONCERNANT LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT 111

1. Administration générale ....................................................................................................... 112
2. Immeubles ........................................................................................................................... 116
3. Actions sociales ................................................................................................................... 122
4. Instruction publique ............................................................................................................. 125
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ...................................................................................... 128
6. Finances .............................................................................................................................. 136
7. Travaux publics ................................................................................................................... 143
8. Sécurité ............................................................................................................................... 149
9. Services industriels ............................................................................................................. 151

ANNEXES 153

Annexe 1 : Budget de fonctionnement par nature ................................................................... 154
Annexe 2 : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ................... 156

Rapport du Conseil communal

à l'appui du

BUDGET GENERAL 2014
(du XX novembre 2013)

au Conseil général
de la Ville de La Chaux-de-Fonds

document séparé

Rapport à l’appui du budget 2014

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 RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Le projet du budget du compte de fonctionnement pour l'année 2014 se présente ainsi :

CHF CHF

Revenus

252'442'100.00

Charges

251'504'590.00

./. amortissements

-19'528'110.00 231'976'480.00

Excédent de recettes

  20'465'620.00

Il est à noter que dans le montant indiqué ci-dessus figure un excédent de prélèvements net aux

réserves de CHF 3'424'370.-. Par rapport au budget de l'exercice 2013, les charges

augmenteront en 2014 de CHF 14'032'070.00 (+5.91%) et les revenus augmenteront de

CHF 14'968'640.- (+6.30%). L'amélioration nette est donc de CHF 936'570.-.

Les charges prévues pour 2014 sont supérieures de CHF 12'290'157.58 (+5.14%) à celles

figurant aux comptes 2012 et les prévisions de revenus supérieures de CHF 11'639'024.78

(+4.83%). Il en résulte une détérioration nette de CHF 651'132.80, comparativement aux

comptes 2012.

      Ces constatations apparaissent dans les tableaux ci-après :

Budget 2014 Budget 2013 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 251'504'590.00 237'472'520.00 14'032'070.00 5.91

Revenus 252'442'100.00 237'473'460.00 14'968'640.00 6.30

Excédent de

revenus -937'510.00

Excédent de

charges   -940.00

Amélioration

-936'570.00

Budget 2014 Comptes 2012 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 251'504'590.00 239'214'432.42 12'290'157.58 5.14

Revenus 252'442'100.00 240'803'075.22 11'639'024.78 4.83

Excédent de

revenus -937'510.00 -1'588'642.80

Détérioration

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 Résumé des charges et des revenus

par chapitres administratifs

     Comparaison entre le budget 2014 et les comptes 2012

Budget 2014 Comptes 2012 Différence

CHF CHF CHF

  Charges 251'504'590.00 239'214'432.42 12'290'157.58

 1  Administration générale 18'746'470.00 17'199'031.01 1'547'438.99

2  Immeubles 13'425'590.00 13'264'635.76 160'954.24

3  Actions sociales  22'786'050.00 19'521'446.17 3'264'603.83

4  Instruction publique 64'559'000.00 61'149'889.92 3'409'110.08

5  Culture, sports, loisirs, cultes 33'602'480.00 30'481'128.83 3'121'351.17

6  Finances 20'115'600.00 22'076'249.97 -1'960'649.97

7  Travaux publics 44'971'120.00 43'436'641.75 1'534'478.25

8  Sécurité 18'645'250.00 18'812'076.42 -166'826.42

9  Services industriels 14'653'030.00 13'273'332.59 1'379'697.41

 Revenus 252'442'100.00 240'803'075.22 11'639'024.78

 1  Administration générale 1'579'010.00 1'450'552.59 128'457.41

2  Immeubles 13'670'780.00 9'642'334.12 4'028'445.88

3  Actions sociales  2'306'300.00 2'094'840.05 211'459.95

4  Instruction publique 25'071'450.00 23'499'442.08 1'572'007.92

5  Culture, sports, loisirs, cultes 6'739'350.00 7'244'487.72 -505'137.72

6  Finances 154'427'830.00 149'925'099.40 4'502'730.60

7  Travaux publics 22'312'680.00 21'062'582.30 1'250'097.70

8  Sécurité 8'853'470.00 8'414'461.40 439'008.60

9  Services industriels 17'481'230.00 17'469'275.56 11'954.44

Total (Charges - Revenus) -937'510.00 -1'588'642.80

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 Résumé des charges et des revenus

par nature

     Comparaison entre le budget 2014 et les comptes 2012

Budget 2014

CHF

Comptes 2012

CHF

Différence

CHF

  Charges 251'504'590.00 239'214'432.42 12'290'157.58

  30 Charges de personnel 112'934'370.00 105'922'703.15 7'011'666.85

31 Biens, services et marchandises 48'276'500.00 44'528'309.42 3'748'190.58

32 Intérêts passifs 13'818'340.00 11'887'082.03 1'931'257.97

33 Amortissements 19'528'110.00 22'015'002.32 -2'486'892.32
35 Dédommagements à des collectivités

publiques 1'024'400.00 971'416.20 52'983.80

36/7 Subventions accordées 37'263'070.00 34'170'695.73 3'092'374.27

38 Attribution aux financements spéciaux 93'520.00 3'237'985.94 -3'144'465.94

39 Imputations internes 18'566'280.00 16'481'237.63 2'085'042.37

 Revenus 252'442'100.00 240'803'075.22 11'639'024.78

 400 Impôts personnes physiques 99'590'000.00 91'023'748.37 8'566'251.63

401 Impôts personnes morales 24'911'000.00 27'936'466.72 -3'025'466.72
402/
6 Autres impôts 1'982'370.00 1'999'450.35 -17'080.35

41 Patentes et concessions 192'500.00 190'986.94 1'513.06

42 Revenus des biens 16'331'180.00 17'674'625.52 -1'343'445.52

43

Contributions des collectivités

publiques 34'334'950.00 33'336'627.80 998'322.20

44 Parts à des recettes 2'012'000.00 1'807'410.22 204'589.78

45
Dédommagements de collectivités
publiques 5'905'640.00 5'122'330.30 783'309.70

46/7 Subventions acquises 45'098'290.00 43'703'093.40 1'395'196.60

48
Prélèvements sur financements
spéciaux 3'517'890.00 1'527'097.97 1'990'792.03

49 Imputations internes 18'566'280.00 16'481'237.63 2'085'042.37

Total (Charges - Revenus) -937'510.00 -1'588'642.80

Détérioration

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 Charges de fonctionnement

      Charges de personnel

Budget 2014
Variation par

rapport au
Budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

300

Autorités et
commissions 975'180.00

975'180.00 1'050'711.10

301 Personnel administratif

et d'exploitation

53'807'150.00 5.44 51'029'640.00 49'713'152.65

302 Personnel enseignant 37'515'370.00 0.87 37'192'250.00 36'194'703.90

303 Assurances sociales 7'884'010.00 3.56 7'612'830.00 7'373'847.76

304 Caisses de pensions 10'156'750.00 2.60 9'899'830.00 9'228'781.00

305 Assurances accidents 817'670.00 0.06 817'160.00 783'410.47

306 Prestations en nature 109'550.00 5.79 103'550.00 131'826.56

307

Prestations aux

retraités 804'700.00 -4.67 844'100.00 792'606.85

308 Personnel auxiliaire 107'500.00

107'500.00 29'140.00
309

Autres charges de
personnel 756'490.00 -12.07 860'360.00 624'522.86

   30 Total 112'934'370.00 3.19 109'442'400.00 105'922'703.15

      Traitements

Pour le personnel communal relevant de l’échelle communale, les traitements ont été calculés en

application de l’arrêté du Conseil communal du 5 novembre 2005 concernant la mise en vigueur de la

description, l’évaluation et la classification des fonctions (DECF), entré en vigueur le 1er décembre

2005 et en fonction des directives du Conseil communal, soit :

      - Application des règles DECF;

   - Pas d'adaptation des traitements, l'inflation constatée au mois d'août 2013 de 0,0% se cumulant

à l'inflation négative de - 0,8% à fin août 2012;
- Octroi des échelons automatiques selon les règles en vigueur ; l'enveloppe d'échelons qualitatifs

générale est quasi équivalente à celle de 2011.
- Octroi d’une prime d’ancienneté aux collaborateurs arrivant à 10, 20, 30 ou 40 ans de service,

correspondant respectivement à CHF 1'000.-, 1'500.-, 2'000.-, 2'500.-.

      Pour le personnel relevant de l’échelle de l’Etat, les salaires ont été calculés en fonction des directives

du Conseil d’Etat du 8 octobre 2013, soit :

       -

Répercution partielle de l'indexation négative sur les traitements (-0,32% en lieu et place de -

0,6%);

 - Octroi des hautes-paies automatiques 2014 pour le personnel enseignant;

 - Report au 1er avril 2014 de la date d'effet des augmentations salariales et de l'indexation

négative.

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 Personnel communal Budget 2014 Budget 2013 Budget 2012

Effectif Effectif Effectif

Administration générale 511.43 486.44 474.79

Administration 43.92 41.49 39.62

Secrétaires Conseil communal 4.35 4.60 4.60

Chancellerie 5.77 5.12 4.52

Service juridique 1.70 1.70 1.70

Service économique 4.40 4.40 4.40

Contrôle des habitants 7.20 7.30 7.30

Service financier 10.50 8.70 8.70

Contrôle financier 0.90 0.90 0.90

Service des ressources humaines 7.00 6.50 6.50

Service informatique communal 0.70 1.00 1.00

Serv. affaires régionales et relations ext.

Actions sociales 40.70 33.65 32.65

Service  social 38.10 31.05 30.05

Planing familial & centre cons.matière gros. 1.40 1.40 1.40

Maisons de retraite 1.20 1.20 1.20

Culture et sports 146.93 131.38 127.43

Affaires culturelles 2.78 2.78 3.65

Archives communales 1.45 0.60 0.60

Bibliothèque de la Ville 23.96 22.91 22.41

Bibliothèques des jeunes 7.59 7.59 7.49

Services généraux des musées 4.62 3.97 3.97

Musée d'histoire naturelle 3.32 3.67 3.74

Musée d'histoire 3.92 1.70 1.90

Musée international d'horlogerie 10.05 10.05 9.30

Musée des Beaux-arts 6.05 5.42 4.95

Parcs d'acclimatation 8.50 8.50 8.20

Service de la jeunesse 51.47 41.32 38.98

Service des sports 3.40 3.00 2.60

Terrains de jeux-halles de gymnastique 6.00 6.00 6.00

Complexe des Mélèzes 10.82 10.87 10.64

Centre des Arêtes 3.00 3.00 3.00

Travaux publics - Immeubles 202.48 201.19 195.52

Gérance-secrétariat 7.83 6.80 6.55

Bâtiments d'utilité mixte 1.50 1.50 1.50

Service des bâtiments 12.80 12.67 11.80

Bâtiments divers d'utilité publique 8.60 7.95 8.93

Administration des TP 7.75 7.00 8.00

Voirie - frais d'entretien 80.45 81.45 77.80

Déchets personnes physiques 1.00 1.00 1.00

Déchetterie intercommunale 4.00 4.00 3.00

Service des ateliers 28.00 28.00 27.00

Station d'épuration 5.60 5.60 5.60

Serv.des espaces verts 20.34 20.44 20.94

Centre horticole 4.60 4.60 4.60

Cimetière 8.30 8.30 8.30

SUE - Urbanisme 9.50 9.40 8.90

Géomatique 2.21 2.48 1.60

1.40 1.27

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 Personnel communal Budget 2014 Budget 2013 Budget 2012

Effectif Effectif Effectif

Sécurité 77.40 78.73 79.57

SUE - Environnement 5.50 7.60 7.27

SDP 24.10 24.10 23.60

SIS1
42.90 42.13 43.80

Organisation de protection civile 4.90 4.90 4.90

Ecoles 397.31

Ecole obligatoire 415.30 409.23 382.16

Centre de santé scolaire 4.42 4.26 4.65

Centre d'orthophonie 10.90 10.50 10.50

Total 942.05 910.43 872.10

1
 SIS : 8 EPT pour aspirants (SP en formation) ne figurent pas dans le total de l'effectif du budget 2014

          (en 2013 = 5,67 EPT). Dès 2014 , 2,1 EPT Police du feu sont compris dans le SIS.

Légende

Calcul des effectifs :

430.62 423.99

SRH : Budgets = nombre de postes moyen sur l'année sans le personnel en formation (apprentis,

stagiaires).

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Achats de biens, services et marchandises

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

310 Fournitures de bureau,
imprimés et matériel
d'enseignement 1'606'060.00 13.53 1'414'660.00 1'488'584.88

311 Achat de mobilier, machines,
véhicules 1'571'550.00 6.00 1'482'640.00 1'562'481.14

312 Eau, énergie, combustibles 4'382'840.00 -1.61 4'454'420.00 4'262'129.21

313 Autres marchandises 5'752'840.00 6.90 5'381'470.00 5'842'349.88
314 Entretien des immeubles et

du réseau routier 6'892'600.00 10.48 6'238'850.00 5'884'400.55

315 Entretien d'objets mobiliers 1'019'550.00 5.69 964'650.00 1'014'889.97
316 Loyers, fermages et redev.

d'utilisation 1'942'540.00 7.92 1'800'040.00 1'486'183.15

317 Dédommagements 1'270'430.00 11.65 1'137'900.00 1'003'352.63
318 Honoraires et autres services 21'048'950.00 5.90 19'875'770.00 19'378'463.77

319 Frais divers 2'789'140.00 1.53 2'747'220.00 2'605'474.24

   31 Total 48'276'500.00 6.11 45'497'620.00 44'528'309.42

Intérêts passifs

Budget 2014
Variation par

rapport au

budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   321 Dettes à court terme 599'700.00 -36.53 944'810.00 82'895.00
322 Dettes à moyen et long

terme 13'107'640.00 33.32 9'831'870.00 11'693'343.87

329 Autres intérêts passifs 111'000.00 -31.90 163'000.00 110'843.16

   32 Total 13'818'340.00 26.31 10'939'680.00 11'887'082.03

Amortissements

Budget 2014

Variation
par rapport

au budget
2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF % CHF CHF

   330 Patrimoine financier 369'980.00 15.43 320'530.00 312'895.15
330 Correction de valeurs

immeubles

2'141'379.55
330 Pertes et abandons sur

créances 3'437'700.00 -8.32 3'749'500.00 2'511'759.67

331 Patrimoine administratif 17'020'430.00 14.70 14'839'560.00 12'785'316.35

332 Amortissements complément.       4'263'651.60

33 Total 20'828'110.00 10.15 18'909'590.00 22'015'002.32

   331 Correction globale des

amortissements -1'300'000.00 2.36
-1'270'000.00 0.00

Amortissements nets 19'528'110.00 10.71 17'639'590.00 22'015'002.32

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Dédommagements à des collectivités publiques

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   351 Dédommagements aux
cantons 974'400.00 -1.95 993'760.00

923'838.30

352 Dédommagements aux
communes 50'000.00 -16.67 60'000.00 47'577.90

   35 Total 1'024'400.00 -2.79 1'053'760.00 971'416.20

Subventions accordées et redistribuées

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   361 Cantons (Communauté
neuchâteloise d'assistance,
établissements pour
enfants et adolescents, part

aux charges AVS/AI,
compagnies de transports) 24'502'830.00 9.07 22'465'500.00 23'238'601.95

364 Sociétés d'économie mixte

(Association Bibliothèque
des Jeunes) 32'000.00

32'000.00 32'000.00

365 Institutions privées 9'768'790.00 -20.20 12'242'010.00 9'815'892.43
366 Personnes physiques

(suppléments communaux
AVS/AI, bourses) 2'959'450.00 291.80 755'350.00 1'084'201.35

36 Total 37'263'070.00 4.98 35'494'860.00 34'170'695.73

Attributions aux réserves

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

CHF CHF CHF

  380 Attributions aux financements spéciaux :
   - Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 1'388.00

 - Abris de protection civile 20'000.00 90'000.00 20'400.00

 - Réserve Step
 - Prov. indemnités sortie 67'520.00   62'470.55

- Réserve places stationnement 5'000.00 15'000.00
 - Prov. service de l'eau     169'527.57

- Mesures anticycliques     186'286.05

- Déchets ménages     461'727.84

- Déchets entreprises     36'185.93

- Réserve déchets
 - Attrib. à réserve Projet PDM     2'300'000.00

- Attrib. à réserve abattoirs   37'000.00
 - Réserve rénov.parc immobilier
 - Rés. prêts et participations

38 Total 93'520.00 143'000.00 3'237'985.94

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 Revenus de fonctionnement

      Impôts

Budget 2014

Variation
par rapport

au budget
2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   400 Impôts sur le revenu et
la fortune (personnes

physiques) 99'590'000.00 12.07 88'863'000.00 91'023'748.37
401 Impôts sur le bénéfice

et le capital (personnes
morales) 24'911'000.00 -18.33 30'501'000.00 27'936'466.72

402 Impôts fonciers 1'492'000.00 2.90 1'450'000.00 1'492'490.95
406 Impôt sur la propriété et

sur la dépense 490'370.00 0.01 490'300.00 506'959.40

   40 Total 126'483'370.00 4.27 121'304'300.00 120'959'665.44

Evolution du produit de l'impôt

      Années
Personnes
physiques

Personnes
morales

Total Dont PM %

Comptes 2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05

Comptes 2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52

Comptes 2010 93'516'182.48 16'827'508.40 110'343'690.88 15.25

Comptes 2011 85'333'064.75 26'733'510.40 112'066'575.15 23.86

Comptes 2012 91'023'748.37 27'936'466.72 118'960'215.09 23.48

      Budget 2013 88'863'000.00 30'501'000.00 119'364'000.00 25.55

Budget 2014 99'590'000.00 24'911'000.00 124'501'000.00 20.01

Patentes et concessions

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   410 Patentes et concessions 192'500.00 -1.03 194'500.00 190'986.94

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Revenus des biens

Budget 2014

Variation

par rapport
au budget

2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   420 Banques et placements à vue 462'420.00 -40.07 771'650.00 1'285'937.64

421 Surtaxes et intérêts de retard 1'444'250.00 1.01 1'429'850.00 1'450'436.45
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 4'367'500.00 -1.13 4'417'200.00 5'624'608.14

423
Immeubles du patrimoine
financier 7'602'000.00 8.42 7'011'400.00 6'883'385.21

425 Prêts du patrimoine

administratif (HLM, sociétés
privées et d'économie mixte) 7'420.00 51.43 4'900.00 10'120.00

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'111'840.00 -4.74 2'216'980.00 2'111'936.13

429 Autres revenus 335'750.00 7.49 312'350.00 308'201.95

  42 Total 16'331'180.00 1.03 16'164'330.00 17'674'625.52

Contributions, ventes, prestations et

livraisons effectuées par la collectivité

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   431 Emoluments administratifs 1'508'920.00 -10.40 1'684'020.00 1'349'579.99
434 Autres redevances et

prestations de services 14'263'020.00 5.90 13'468'320.00 13'718'976.93

435 Ventes 7'890'800.00 -2.66 8'106'700.00 7'683'520.66
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des
traitements assurance
accidents, APG) 9'551'250.00 6.84 8'939'460.00 8'862'560.47

439 Autres contributions 1'120'960.00 39.54 803'300.00 1'721'989.75

   43 Total 34'334'950.00 4.04 33'001'800.00 33'336'627.80

Parts à des recettes sans affectation

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   441 Amendes et contraventions 2'012'000.00 -12.86 2'309'000.00 1'737'744.97

441 Produit des patentes 0.00 -100.00 66'000.00 69'665.25

  44 Total 2'012'000.00 -15.28 2'375'000.00 1'807'410.22

Rapport à l’appui du budget 2014

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Dédommagements de collectivités publiques

Budget 2014
Variation par

rapport au
budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   450 Dédommagements de la

Confédération 197'810.00 -7.84 214'630.00 335'157.80
451 Dédommagements des

cantons 272'000.00 38.58 196'270.00 261'781.30
452 Dédommagements des

communes 5'435'830.00 19.27 4'557'630.00 4'525'391.20

45 Total 5'905'640.00 18.86 4'968'530.00 5'122'330.30

Subventions acquises et redistribuées

Budget 2014
Variation par

rapport au

budget 2013

Budget 2013 Comptes 2012

CHF  % CHF CHF

   460 Subventions de la
Confédération 737'000.00 100.00 0.00 946'130.95

461 Subventions des cantons 24'085'190.00 2.17 23'574'710.00 23'000'642.45

462 Subventions des
communes 20'276'100.00 13.67 17'837'300.00 19'740'820.00

469 Autres subventions 0.00 -100.00 2'500.00 15'500.00

   46 Total 45'098'290.00 8.89 41'414'510.00 43'703'093.40

Prélèvements aux réserves

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

CHF CHF CHF

  480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

  - Rénovation parc immobilier 2'508'250.00 600'000.00

 - Prélèvement service eau 374'430.00 186'120.00
 - Acquisitions

731.00

- Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 1'138.30
- Prov. taxe épuration 1'780.00 1'760.00 69'222.57

- Prélèv. réserve déchets 24'430.00
  - Prélèv. réserve anticyclique

1'358'529.55

- Indemnités sortie

97'476.55
- Rés. création locaux 608'000.00

  48 Total 3'517'890.00 788'880.00 1'527'097.97

     Les prélèvements prévus dans le tableau ci-dessus ne prennent en considération que les opérations
relatives aux comptes de fonctionnement.

Récapitulatif - Budget des investissements 2014

 Autres crédits

proposés par le

Conseil Communal

 Crédits financés

par des taxes, des

subventions, des

prélèvements à des

fonds ou sans

amortissement

 Investissements

financiers et

immeubles locatifs

 Sous-total

 Patrimoine

financier :

mutations foncières

 Total

Nouveaux

crédits à solliciter

au Conseil

général en 2014

 CHF     12'890'000.00  CHF       2'910'000.00  CHF                     -     CHF     15'800'000.00  CHF     7'800'000.00  CHF    23'600'000.00

 CHF        -640'000.00  CHF        -160'000.00  CHF      -400'000.00  CHF      -1'200'000.00  CHF    -7'720'000.00  CHF     -8'920'000.00

 CHF    12'250'000.00  CHF      2'750'000.00  CHF     -400'000.00  CHF    14'600'000.00  CHF          80'000.00  CHF    14'680'000.00

Nouveaux

crédits spéciaux

à solliciter pour

2014

 CHF       9'637'960.00  CHF       1'320'000.00  CHF    3'970'000.00  CHF     14'927'960.00  CHF                      -     CHF    14'927'960.00

 CHF        -586'665.00  CHF                       -     CHF        -40'000.00  CHF        -626'665.00  CHF                      -     CHF       -626'665.00

 CHF      9'051'295.00  CHF      1'320'000.00  CHF    3'930'000.00  CHF    14'301'295.00  CHF                      -     CHF    14'301'295.00

Crédits accordés

par le Conseil

général ou

encore à

solliciter sur le

budget 2013

 CHF     20'100'000.00  CHF       5'351'000.00  CHF    3'165'000.00  CHF     28'616'000.00  CHF     3'500'000.00  CHF    32'116'000.00

 CHF      -5'658'000.00  CHF      -1'000'000.00  CHF   -2'500'000.00  CHF      -9'158'000.00  CHF    -3'500'000.00  CHF   -12'658'000.00

 CHF    14'442'000.00  CHF      4'351'000.00  CHF       665'000.00  CHF    19'458'000.00  CHF                      -     CHF    19'458'000.00

Dépenses - total  CHF    42'627'960.00  CHF      9'581'000.00  CHF    7'135'000.00  CHF    59'343'960.00  CHF   11'300'000.00  CHF    70'643'960.00

Recettes - total  CHF     -6'884'665.00  CHF     -1'160'000.00  CHF  -2'940'000.00  CHF   -10'984'665.00  CHF  -11'220'000.00  CHF  -22'204'665.00

Montants nets  CHF    35'743'295.00  CHF      8'421'000.00  CHF    4'195'000.00  CHF    48'359'295.00  CHF          80'000.00  CHF    48'439'295.00

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BUDGET 2014

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2014

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2014

Montants à budgéter pour 2014

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122- Service économique

JMH   480'000.00   80'000.00

201 - Bâtiments administratifs

Serre 12 - transformation et réaménagement intérieur

(ascenseur et combles)
  1'800'000.00 50'000.00

430 - Ecole obligatoire (par infrastructures)

Mise en conformité protection incendie collèges Numa-Droz

1-2-3-4
  700'000.00 100'000.00

511 - MHNC

Etude Zoo-Musée   1'000'000.00     600'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts (par infrastructures)

Travaux de réfection des façades, toitures y.c verrières et

Installations chauffage
  2'000'000.00     400'000.00

SOUS-TOTAUX 0.00 5'980'000.00 150'000.00 80'000.00 1'000'000.00 0.00

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BUDGET 2014

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2014

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2014

Montants à budgéter pour 2014

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 0.00 5'980'000.00 150'000.00 80'000.00 1'000'000.00 0.00

520 - Service des sports

Terrain synthétique des Foulets, mise aux normes et

éclairage
2'100'000.00 2'100'000.00

-210'000.00
2'100'000.00 2'100'000.00 -210'000.00

Crédit d'étude pour le centre aquatique des Mélèzes 3'000'000.00 3'000'000.00 -300'000.00 1'000'000.00 1'500'000.00 -150'000.00

700 - Infrastructures - Génie civil

Travaux Viteos-TP 2014   4'650'000.00     4'650'000.00

Entretien des routes communales 2014   1'500'000.00     1'500'000.00

Equipement PS Les Endroits et Bois Noir   240'000.00 -120'000.00   240'000.00 -120'000.00

Passerelle Gare-Commerce   2'300'000.00 -750'000.00   500'000.00 -160'000.00

Aménagement rue Daniel-Jeanrichard   800'000.00     800'000.00

755 - SUE

Participation aménagement stand de tir   150'000.00     150'000.00

Participation concours Hôtel judiciaire   250'000.00     250'000.00

Projet photovoltaïque   200'000.00     200'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal -

TOTAUX
5'100'000.00 21'170'000.00 -1'230'000.00 3'180'000.00 12'890'000.00 -640'000.00

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8

BUDGET 2014

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2014

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2014

Montants à budgéter pour 2014

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement
CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

700 - Infrastructures - Génie civil

Déchetterie intercommunale, aménagements et

équipements compl.
  300'000.00 -60'000.00   300'000.00 -60'000.00

911 - Eaux-réseau

Travaux Viteos-TP

Ami-Girard / Serre - Progrès   252'000.00     252'000.00

Av. des Forges / Châtelot - Av. des Forges 15   245'000.00     245'000.00

Hôtel-de-Ville / 30 à 54   333'000.00     333'000.00

Jacob-Brandt 5 à 24   330'000.00     330'000.00

Jacob-Brandt 79 à 89   107'000.00   2'100'000.00 107'000.00

Parc / Ami-Girard - Fusion   88'000.00     88'000.00

Vieux-Patriotes   335'000.00     335'000.00

Divers   70'000.00     70'000.00

Branchements   350'000.00     350'000.00

Réservoir Crêt-du-Locle avec conduite   5'000'000.00   2'000'000.00

Station de traitement Les Moyats   14'500'000.00   500'000.00 500'000.00 -100'000.00

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement -

TOTAUX

0.00 21'910'000.00 -60'000.00 4'600'000.00 2'910'000.00 -160'000.00

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BUDGET 2014

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2014

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2014

Montants à budgéter pour 2014

Investissements financiers et immeubles locatifs CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Bâtiments locatifs

Achat surface NHOJ   4'000'000.00

Vente immeubles isolés du patrimoine financier     -400'000.00     -400'000.00

Investissements financiers et immeubles locatifs -

TOTAUX
0.00 4'000'000.00 -400'000.00 0.00 0.00 -400'000.00

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BUDGET 2014

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2014

Libellé du crédit

(intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG

Montant de la

planification

pour 2014

Montants à budgéter pour 2014

Patrimoine financier : mutations foncières CHF Dépenses CHF Recettes CHF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

250 - Foncier

Terrain parking Sud des voies CFF   1'600'000.00     1'600'000.00

Diverses acquisitions et reventes   2'000'000.00 -2'000'000.00   2'000'000.00 -2'000'000.00

Acquistions Crêt-du-Locle   3'500'000.00 -3'500'000.00   3'500'000.00 -3'500'000.00

PS Les Endroits S-O / BF 6472 du 70     -1'000'000.00     -1'000'000.00

Terrain Ferme Rais BF 5232 du 70   700'000.00 -230'000.00   700'000.00 -230'000.00

Vente terrain Monique-St-Hélier     -990'000.00     -990'000.00

Patrimoine financier : mutations foncières - TOTAUX 0.00 7'800'000.00 -7'720'000.00 0.00 7'800'000.00 -7'720'000.00

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Rapport à l’appui du budget 2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

122 - Service économique

Etude valorisation terrain Sud Semeuse (BF 5826) 20% 30'000.00

123 - Service informatique communal

Chancellerie - Site Internet BV 25% 120'000.00

Finances - Evolution de l'outil financier (MCH2, BO/BPC, PS-CD, engagements,

e-facture, contentieux)
25% 50'000.00

Gérance des immeubles  - Gestion du patrimoine 25% 30'000.00

MIH - Remplacement Audioguides 25% 20'000.00

Musées - CCTV - MH 25% 35'000.00

Ressources Humaines - Gestion des absences  (SAPTIME) 25% 50'000.00

SAB - Gestion du patrimoine 25% 50'000.00

Serv ice de l'Urbanisme - Bon pied bon œil 25% 30'000.00

Serv ice du domaine public - Epsipos - TCP/POS 25% 15'000.00

Serv ice Géomatique - NML phase 2 application pour mobiles 25% 20'000.00

Serv ice Informatique - Outils de communication (Muséographie (DDS)/Neo

Advertising)
25% 40'000.00

Serv ice Informatique - Remplacement des postes phase 2 25% 340'000.00

Serv ice Informatique - WiFi NEMO phase 3 25% 30'000.00

Travaux Publics - Ingénieur/Mesures hivernales, outils d’information 25% 50'000.00

Ecole, téléphones 25% 30'000.00

150 - Transports

Diverses études transport 20% 50'000.00

VLS participation stations privées 20% 30'000.00

213 - Gérance bâtiments d'utilité mixte

Etude affect. et rénov. bâtiments mixtes (Abattoirs, Maison du Peuple, Usine

électrique)
20% 150'000.00

Toiture Serre 68 5% 250'000.00

Détection incendie (Usine électrique et Maison du Peuple) 5% 150'000.00

Démantèlement aiguillage voie d'accès Abattoirs (travaux obligatoires) 20% 80'000.00

Désaffectation Abattoirs 20% 80'000.00

250 - Foncier

Drainage (terrain 5832 du cadastre des Eplatures en ZI) 5% 50'000.00

315 - SCAS - Maison de retraite

Remise en état des routes à Châtelot 5-7 et Châtelot 13-15, selon devis

D130113 et D130114 du 16 mai 2013.
2.5% 150'000.00

430 - Ecole obligatoire

Cycle 1 (années 1-2)  - Renouvellement mobilier pour 2 classes 5% 30'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 4 classes
5% 80'000.00

Cycles 2,3 (années 8-11) - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou

éventuellement tableaux interactifs) pour 3 classes
5% 60'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Ouest - Réfection et équipement salle gym du

collège
10% 25'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Promenade: création d'un ascenseur 5% 210'000.00

Cycles 1,2 (années 3-7) - Marronniers - Réfection de la toiture, des lucarnes et

de la tour du lift et aménagement de la salle polyvalente dans les combles
5% 100'000.00

Cycles 2,3 (années 8-11) - Révision de la signalétique interne des centres

scolaires
10% 15'000.00

Cycles 1,2,3 - Installation containers (Villiger) pour la récolte des sacs à

ordures dans certains collèges
10% 18'000.00

Cycles 1,2,3 - Achat d'un bus scolaire 10% 70'000.00

SOUS-TOTAUX 2'538'000.00 0.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement

Montants à solliciter pour 2014

Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 2'538'000.00 0.00

501 - Bibliothèque de la Ville

Réaménagement et réfection locaux (bureau, salle de réunion et zone de

prêt)
10% 53'000.00

510 - Services généraux des musées

Bibliothèque musées - Mandats, équipement et travaux (Collaboration UniNE) 10% 315'000.00

Musées - Complément et modernisation équipements de sûreté (2ème étape) 5% 190'000.00

SGMus - Equipements complémentaires et gestion hygrométrie abri PBC * 10% 285'000.00 -285'000.00

513 - Musée international d'horlogerie

Musée en mutation, tranche 2014 10% 100'000.00

Remplacement de 500 m2 de tapis coco 10% 50'000.00

Remplacement des luminaires d'exposition (2ème partie) 5% 70'000.00

Atelier d'horlogerie XXème - Etude de réhabilitation 20% 30'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts

Réorganisation des dépôts (Deuxième tranche) 10% 50'000.00

Compartimentage fumées et coupe-feu - selon recom. ECAP 5% 50'000.00 -5'000.00

515 - Zoo du Bois du Petit-Château

Chambre froide pour le stockage des fruits et légumes (hygiène) 10% 20'000.00

Déplacement des sangliers et modifications des enclos 5% 100'000.00

Travaux de rattrapage: peinture, serrurerie, menuiserie, maçonnerie (2ème

étape)
5% 100'000.00

520 - Service des sports

Façade vestiaires de la Pâquerette 10% 50'000.00

Patinoire des Mélèzes / Changement des machines à laver 10% 40'000.00

Patinoire des Mélèzes / Peinture des supports des luminaires 10% 80'000.00

Patinoire des Mélèzes / Changement de l'isolation des condenseurs 5% 50'000.00

Patinoire des Mélèzes / Remplacement des portes est 5% 110'000.00

Patinoire des Mélèzes / Adjoindre un contrôle d'accès sur une des portes pour

les hockeyeurs lors du remplacement des portes est.
20% 20'000.00

Entretien des grillages de terrains de sport, tranche 2014 5% 30'000.00

Eau courante pour la piste de Bicross 5% 35'000.00

755 - SUE / Aménagements urbain divers

Cheminement gare de l'Est 10% 10'000.00

Chemin des rencontres Entilles - Morgarten (PAII) 10% 10'000.00

Rue Verte - prolongement halle aux Enchères 10% 25'000.00

Etude projet définitif PI Esplanade 20% 40'000.00

Rue du Marais 10% 10'000.00

Mesures d'accompagnements avant H18 10% 30'000.00

Divers aménagements et mobiliers urbains 10% 150'000.00

Déménagement serv ices 10% 100'000.00

Installation deux arrêts ligne 5 10% 50'000.00

SOUS-TOTAUX 4'791'000.00 -290'000.00

Montants à solliciter pour 2014

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

Rapport à l’appui du budget 2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 4'791'000.00 -290'000.00

755 - SUE / Aménagement du territoire (ligne globale)

Politique de stationnement CHF 50'000.00

La Chaux-de-Fonds 2030 CHF 300'000.00

Plan spécial Le Corso CHF 15'000.00

Projet d'agglo 1ère génération MD (PAI) CHF 100'000.00

Projets énergie CHF 100'000.00

Cadastre du bruit routier CHF 50'000.00

Etudes diverses AT CHF 30'000.00

Etudes diverses énergie CHF 20'000.00 20% 650'000.00

Etudes diverses mobilité CHF 40'000.00

Etude agglomération urbaine du Doubs CHF 20'000.00

Etude cheminement Gare Crêt du Locle - Neode - Combe à l'ours CHF

30'000.00

Aménagement et signalétique étang des Eplatures - Combe-à-l'ours CHF

30'000.00

Suite concours Europan 9 CHF 50'000.0

860 - SDP

Remplacement des signaux et mise aux nouvelles normes obligatoires (2ème

étape sur 3)
5% 80'000.00

Remplacement de 10 radios de communication Polycom 20% 28'130.00

Remplacement des bancs et bâches du Marché 20% 60'000.00

870 - SIS

Remplacement du véhicule de section datant de 2001 10% 50'000.00 -25'000.00

Remplacement de 3 véhicules pour l'Etat-Major, les véhicules datant de 1981

et 2001.
10% 150'000.00 -75'000.00

Remplacement du véhicule de commandement datant de 1989. Ce véhicule

est un lien régional important et utilisé dans le cadre d'interventions

importantes avec le nouveau véhicule de soutien sanitaire.

10% 250'000.00 -125'000.00

Remplacement du défender datant de 1998 10% 60'000.00 -30'000.00

Remplacement de 10 appareils de communication Polycom pour les sapeurs-

pompiers police-route. Les anciens appareils Polycom sont difficilement

réparables voir coûteux en réparation vu leur âge (12 ans)

20% 28'130.00 -14'065.00

Remplacement de 20 appareils de communication Polycom pour le poste-

permanent et l'organisation des volontaires. Les anciens appareils Polycom

sont difficilement réparables voir coûteux en réparation vu leur âge (12 ans)

20% 55'200.00 -27'600.00

INFRASTRUCTURES

201- Bâtiments divers d'utilité publique

Voirie - Nouvel abribus 10% 75'000.00

Collège 9: réfection sols et marches escaliers 10% 15'000.00

Espacité - Chancellerie :réfection sols et peinture 10% 35'000.00

Léopold-Robert 3: réfection des fenêtres en bois extérieures 5% 20'000.00

Léopold-Robert 3: remplacement des chaises (45p) des salles de séance

(Junod, 2ème, salle rez)
10% 20'000.00

Temple-Allemand: sas et éclairage de sécurité + mise à jour OIBT 5% 40'000.00

Bonne-Fontaine : démolition cabane et jardins + aménagement terrain 20% 30'000.00

Serre 23 - Serv ice financier : réfection locaux 2ème étage, sols et peinture 10% 20'000.00

Serre 23: réfection sanitaire 2ème étage 5% 15'000.00

Œuvres d'art, programme pluriannuel de rattrapage d'entretien  - Etape 1 de 3 20% 42'000.00

Cadran solaire rue du Locle: réfection esplanade 20% 25'000.00

SOUS-TOTAUX 6'539'460.00 -586'665.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

Montants à solliciter pour 2014

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

Rapport à l’appui du budget 2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

REPORT 6'539'460.00 -586'665.00

430 - Ecole obligatoire par Infrastructures

Serv ices techniques - Réfection cours d'école 10% 40'000.00

Serv ices techniques - Étude assainissement mur Collège de la Promenade 20% 10'000.00

Bellevue: extension sud, réfection du revêtement de façade "rouge" 2% 80'000.00

Bellevue: mise en conformité des barrières et garde-corps (halles gym) 8% 40'000.00

Bellevue: réfection toiture place Centre-doc 5% 65'000.00

Crêtets: protection des pylones salle de gym (sécurité) 10% 60'000.00

Crêtets: réfection corridor sous-sol accès gym (crépi, peinture, lessivage

plafond, nouveaux luminaires) étape 1/4
10% 50'000.00

Numa-Droz 1, 2, 3: assainissement façades en béton armé (réparations

ponctuelles de zones abîmées)
10% 20'000.00

Numa-Droz 2: remplacement partiel de fenêtres au nord 5% 50'000.00

Numa-Droz 5: remplacement production de chaleur de la piscine (radiateurs

et air chaud / CAD) 3ème étape/3
5% 170'000.00

Numa-Droz 5: travaux liés au remplacement réseau chauffage (faux-plafonds,

bancs vestiaires, engins de gymnastique, maçonnerie, peinture)
10% 50'000.00

Numa-Droz 5: remplacement du revêtement de sol hors halles de gym,

vestiaires, corridors et escaliers étape 1/3
10% 60'000.00

Promenade: réfection corridors 4 étages (crépi, peinture, lessivage plafond,

nouveaux luminaires) étape 2/4
10% 50'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts  par Infrastructures

Etude climat, développement, projet, technique 20% 20'000.00

Etude réfection complète de l'enveloppe 20% 15'000.00

700 - Infrastructures - Génie civil

700 - Chaux-de-Fonds Est - Crédit d'étude (Projet définitif pour demande

crédit)
20% 250'000.00

700 - Morgarten - Etude élargissement et nouveaux trottoirs ouest 20% 30'000.00

700 - Etude équipement  sur les Sentiers (BF 5826 Sud Semeuse) 20% 30'000.00

700 - Etude Avenir-Fontaine (2ème étape) 20% 100'000.00

700 - Projet définitif passage inférieur scierie des Eplatures 20% 40'000.00

700 - Projet d'ouvrage et d'exécution rue du Cygne 20% 70'000.00

710 - Etude réfection rues de la Balance et du Versoix 20% 70'000.00

710 - Aménagement itinéraires pour handicapés (1ère étape de 2) 20% 50'000.00

710 - Réfection trottoirs publics 10% 200'000.00

712 - Etudes nouveaux trottoirs 20% 50'000.00

700 - Infrastructures - Matériel et mobilier

Véhicules et matériel (Voirie, Espaces verts, SAB) 10% 1'000'000.00

710 - CTP

Remplacement centrale d'alarme 5% 50'000.00

730 - Service des espaces verts

Renouvellement places de jeux 5% 200'000.00

740 - Cimetière et centre funéraire

Réfection surface à l'entrée nord: (400m2) par TP 2.5% 100'000.00

Réfection mur de pierre ouest étape 3/5 2.5% 25'000.00

Fermeture en tôles du conduit de fumée sous-sol fours et échangeur chaleur /

toit garage
10% 25'000.00

770 - Géomatique

Réédition plans de v ille 20% 28'500.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 9'637'960.00 -586'665.00

Dépenses CHF Recettes CHF

Montants à solliciter pour 2014

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

Rapport à l’appui du budget 2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

720 - STEP

Traitement eau - Remplacement 2 soufflantes bassins biologiques 10% 70'000.00

Remplacement compresseur à air et sécheur 10% 40'000.00

Traitement boues - Remplacement centrifugeuse 10% 320'000.00

Assainissement dalle béton bassin eaux pluv iales 2.5% 40'000.00

721 - Réseau séparatif

721 - PGEE - Transfert et mise à jour des données du cadastre souterrain 20% 180'000.00

911 - Eaux-réseau

Extensions mineures réseau 2% 300'000.00

Achat sondes détection fuite 20% 25'000.00

Les Moyats - Entretien pompes 5% 50'000.00

Les Moyats - Pompes de puits 5% 15'000.00

Les Moyats - Remplacement porte v itrée sud 10% 20'000.00

MCRG - Transmissions, automates de gestion 20% 10'000.00

MCRG - Ritop 2.16, logiciel et licences 25% 40'000.00

Production - Entretien chambres La Sagne 2% 10'000.00

Métrologie - Achat compteurs + dispositif de comptage 10% 200'000.00

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement - TOTAUX
1'320'000.00 0.00

Recettes CHF
Taux

amortissement
Dépenses CHF

Montants à solliciter pour 2014

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

Rapport à l’appui du budget 2014

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Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2012-2016)

211 Gérance

Rénovations intérieures/ extérieures immeubles

Charles-Naine 38-42 : fenêtres CHF 450'000.00

Succès 25, 27, 29 : toitures ferblanterie CHF 400'000.00

Succès 25, 27, 29 : fenêtres + volets CHF 270'000.00

Fritz-Courvoisier 33, 33a, 35 : façades + volets CHF 180'000.00

Crêtets 22, 24, 26 : agt. Énergétique CAD + eau chaude sanitaire CHF

450'000.00

Chasseral 6, 8 : agt. Énergétique + solaire CHF 280'000.00 4% 2'590'000.00 -40'000.00

Numa-Droz 175-181 changement des portes EI30 CHF 160'000.00 / -40'000.00

Promenade 8-10: changement fenêtres CHF 130'000.00

Parc 65 : façades + fenêtres CHF 140'000.00

Murs barrières jardins CHF 80'000.00

Ronde 5-7 : portes anti-feu et détection incendie CHF 50'000.00

Rénovation extérieure Commerce 19-21 CHF 700'000.00

Rénovations appartements vétustes 8% 1'200'000.00

Assainissements OIBT 8% 80'000.00

Etudes grands projets 20% 100'000.00

Investissements financiers et immeubles locatifs - TOTAUX 3'970'000.00 -40'000.00

Montants à solliciter pour 2014

Investissements financiers et immeubles locatifs
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

BUDGET 2014

Crédits spéciaux  2014

Rapport à l’appui du budget 2014

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

123 - Service informatique communal

Connexion fibres optiques CG 29.03.10 ICF.0417.10 210'000.00

Fibres optiques Parc des Sports CG 07.09.11 ICF.0427.11 89'000.00

150 - Transports

Gare de la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0236.10 840'000.00 500'000.00

Parking d'échange la Fiaz CG 25.11.10 ICF.0237.10 310'000.00

301 - SCAS

Collège 9, mobilier CG 29.10.12 ICF.0378.12.02 90'349.00

500 - Service des affaires culturelles

Corbusier 2012 CG 31.01.11 ICF.0422.11 570'000.00

511 - MHNC

Naturama CG 27.06.13 - 300'000.00 150'000.00

512 - Musée d'histoire

Réaménag.MH, muséographie/divers CG 29.03.10 ICF.0351.10.02-03 1'032'000.00 600'000.00

520 - Service des sports

Travaux patinoire Mélèzes CG 27.04.11 ICF.0356.11 1'565'000.00

RE-Rénovation pavillon des sports CG 07.09.11 ICF.0360.11 4'200'000.00

Place jeux/sport Paddock CG 06.03.12 ICF.0375.12 400'000.00

9'606'349.00 1'250'000.00 0.00

Montants à budgéter pour 2014

SOUS-TOTAUX

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

Rapport à l’appui du budget 2014

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 9'606'349.00 1'250'000.00 0.00

700 - Infrastructures

Equipement "Le Chemin perdu" CG 28.09.93 ICDF.0002 980'000.00

Equipement zone à bâtir l'Orée-du-Bois CG 28.09.00 ICDF.0202 5'934'000.00 200'000.00 -50'000.00

Eplature Grise-Collecteurs CG 23.03.01 ICDF.0217.04 2'350'000.00

ZI Eplature-Grise CG 21.02.08 ICF.0203.08 3'320'000.00

Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 ICF.0211.08.02 4'671'300.00 50'000.00

Etude assainiss.pont Hôtel-de-Ville CG 03.02.09 ICF.0213.09 223'000.00

Pod-Trottoirs II CG 15.03.10-CC 16.11.11 ICF.0226.10 2'742'000.00

Les Endroits Verts, eaux usées CG 19.04.10 ICF.0233.10 200'000.00

Equipement Crêt Ouest-Est CG 19.04.10 ICF.0234.10 345'000.00

Collecteur Place des Forains CG 02.09.10 ICF.0235.10 212'000.00

Boulevard des Endroits CG 21.03.11 ICF.0239.11 1'600'000.00 800'000.00

Entretien chaussées 2011 CG 27.04.11 ICF.0240.11 1'835'000.00

Equipement Eplatures CG 27.04.11 ICF.0241.11 425'200.00

Entretien trottoirs CG 27.06.11 ICF.0244.11 1'200'000.00 100'000.00

TP-Eau, travaux 2012 CG 06.03.12 ICF.0250.12 1'880'000.00

Routes/canalisations 2012 CG 03.04.12 ICF.0251.12 1'950'000.00

Bld Eplatures, collecteur CG 06.03.12 ICF.0252.12 500'000.00

Réaménagement place Gare CG 06.03.12 ICF.0259.12 16'870'000.00 9'400'000.00 -3'500'000.00

TP-Eau, travaux 2013 CG 07.03.13 ICF.0260.13 2'940'000.00 880'000.00

Entretien des routes communales CG 07.03.13 ICF.0261.13 1'800'000.00 60'000.00

Création-enterrem.déchetteries CG 21.02.08 ICF.0300.08 2'000'000.00 400'000.00

Bâtiments scolaires, incendie CG 21.02.08 ICF.0301.08 1'490'000.00

Traitement boues dépotoirs CG 21.02.08 ICF.0304.08 1'000'000.00

Halle de sport double Volta CG 18.12.07 ICDF.0354.07 4'624'900.00

RE-Toitures/verrières MBA CG 30.09.09 +CS12 ICF.0327.09 270'000.00

Réaménag. MH, part architecturale CG 29.03.10 ICF.0351.10.01 2'468'000.00

Déchetterie intercommunale CG 27.04.11 ICF.0355.11 1'728'000.00 50'000.00

Abandon ramassage-Conteneurs CG 27.04.11 ICF.0357.11.01 4'068'750.00 1'200'000.00

Abandon ramassage-Camion CG 27.04.11 ICF.0357.11.02 650'000.00

Fumées centre incinération CG 28.09.11 ICF.0371.11 1'555'000.00

Rénovation Salle de Musique CG 28.11.11 ICF.0379.11 4'690'000.00 3'000'000.00 -2'108'000.00

Crêtets-Réfect.sol halle gym CG 28.08.12 ICF.0377.12 300'000.00

Collège 9, transf. locaux CG 29.10.12 ICF.0378.12.01 1'283'651.00

Etude mesures hivernales CC 15.05.13 ICF.0451.13 90'000.00 30'000.00

Garage halle Volta CG 26.06.08 ICF.0209.08 3'162'200.00

Crèche Ferme Gallet CG 09.03.10 ICF.0347.10.01 2'022'880.00

SAB-Crèche Ferme Gallet (mobilier) CG 09.03.10 ICF.0347.10.02 127'120.00

Equipem.Menées/Tourbillon CG 03.04.12 - 3'801'000.00

Assainiss.Collège industriel CG 27.08.13 ICF.0305.13 3'927'000.00 700'000.00

Serres et citerne Pâquerettes 34 - 650'000.00

Equipements PS Les Endroits (1ère étape) -

Aménagement rue du Progrès -

Aménagement rues Avenir & Fontaine, 2ème étape -

100'842'350.00 18'770'000.00 -5'658'000.00

Montants à budgéter pour 2014

SOUS-TOTAUX

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

Rapport à l’appui du budget 2014

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Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 100'842'350.00 18'770'000.00 -5'658'000.00

755 - SUE Urbanisme

Plan spécial Le Corbusier CG 14.04.08 (en 2015) ICF.0211.08.01 2'850'000.00

Le Corbusier-Etude passerelle CG 14.04.08 ICF.0211.08.03 250'000.00 150'000.00

Aménagement place de la Gare CG 27.04.11 ICF.0242.11 1'122'000.00

Etude aménagement Crêt-du-Locle CG 08.03.06 ICDF.0440.06 626'400.00

Révision plan quartier Les Endroits CG 29.06.09 (en 2015) ICF.0409.09 100'000.00

Révision plan quartier Les Endroits CG 28.06.10 (en 2015) ICF.0409.10 45'000.00

Etude parking sud voies CFF CG 06.03.12 ICF.0445.12 380'000.00 380'000.00

Vélos en libre-serv ice CG 07.03.13 ICF.0449.13 255'420.00

Participation aménagement stand de tir - -

Fondation Art en Ville - -

McDonald's, route d'accès 70-6215 - 130'000.00

860 - Service du domaine public

Renouvellement installations lumineuses - 1'640'000.00 800'000.00

108'241'170.00 20'100'000.00 -5'658'000.00

Montants à budgéter pour 2014

Autres crédits proposés par le Conseil communal - TOTAUX

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

Rapport à l’appui du budget 2014

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Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

911 - Eau réseau

Eau - Zone Crêt-du-Locle CG 21.02.08 ICF.0290.08.02 620'000.00

Le Corbusier-Eau CG 14.04.08 ICF.0290.09.01-02 535'000.00

Rénov. & renouv.adduction eau CG 29.03.10 ICF.0290.10 8'000'000.00

Eau-Réseau CG 21.03.11 ICF.0290.11 1'372'000.00

Eau-Réseau CG 06.03.12 ICF.0290.12 1'914'000.00

Adduction d'eau 2ème étape CG 20.11.12 ICF.0291.12 11'950'000.00 5'000'000.00 -1'000'000.00

Eau-Equipem.Menées/Tourbillon CG 03.04.12 - 545'000.00 260'000.00

Travaux Viteos - TP CG 07.03.13 - 1'404'000.00 91'000.00

Réservoir Crêt-du-Locle avec raccordement -

26'340'000.00 5'351'000.00 -1'000'000.00
Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2014

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

Rapport à l’appui du budget 2014

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Investissements financiers et immeubles locatifs No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Bâtiments locatifs

C.-Antoine 27-29/L.-Agassiz 13 CG 22.10.08 ICF.0307.08 4'700'000.00 1'665'000.00

Le Crêt-du-Locle 9/9a CG 22.10.08 ICF.0308.08 3'500'000.00

RE-Réfection Jérusalem 59 CG 30.09.09 ICF.0324.09 220'000.00

Chemin de Fantaisie 2 CG 29.03.10 ICF.0372.10 5'438'000.00

Rénovation Paix 152 CG 30.05.11 ICF.0381.11.03 2'000'000.00

Commerce 95 à 105, rénovation totale - 6'185'000.00 1'500'000.00 -1'500'000.00

Rénovation ferme Arêtes et vente bien - -

Vente immeubles isolés du patrimoine financier - - -1'000'000.00

250 - Foncier

Acquisit. 60-10936 / 60-10949 CG 02.07.12 ICF.0381.12.01 272'400.00

Acquisition 70-3069 CG 27.09.12 ICF.0381.12.02 88'000.00

22'403'400.00 3'165'000.00 -2'500'000.00Investissements financiers et immeubles locatifs - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2014

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

Rapport à l’appui du budget 2014

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Patrimoine financier : mutations foncières No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

250 - Foncier

Diverses acquisitions et reventes - 3'500'000.00 -3'500'000.00

Acquisitions Crêt-du-Locle -

PS Les Endroits : Roxer -

Applilux -

Quartier Le Corbusier - vente lot A -

Quartier Le Corbusier - vente lot B -

Le Corbusier, lots A-B-G CG 30.09.09 ICF.0381.09.03 2'694'110.00

2'694'110.00 3'500'000.00 -3'500'000.00

Montants à budgéter pour 2014

Patrimoine financier : mutations foncières - TOTAUX

BUDGET 2014

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2013

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Crédits accordés par le

CG (budget)
23'107'500        20'201'665        11'374'500        12'987'095        3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900 14'087'320 14'400'200 19'458'000

Crédits à solliciter

(budget)
22'462'000        22'107'000        22'398'000        5'935'000          11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000 16'118'150 12'936'000 14'680'000

Crédits spéciaux

(budget)
9'951'200          9'797'800          10'777'000        5'496'300          4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250 14'199'000 17'046'350 14'301'295

Réallocation de crédits

années 2009
-                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  -                  950'000 -                  -                  -

Total des crédits

(budget)
55'520'700       52'106'465       44'549'500       24'418'395       19'329'600       29'877'300       36'863'400       30'908'776       35'637'150       44'404'470       44'382'550       48'439'295

Investissements

réalisés dans les

comptes (nets)

30'499'945       25'828'963       25'498'431       14'276'379       8'771'298 6'244'705 29'115'718 28'069'221 26'713'342 32'047'031

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

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4
4

Rapport à l’appui du budget 2014

45

Trésorerie

La situation de trésorerie se présente comme suit:

CHF

- Excédent de recettes du compte de fonctionnement -937'510.00

- Amortissements comptables du budget 2014 19'528'110.00

- Excédent de recettes 20'465'620.00

- Excédent de prélèvement aux réserves 3'424'370.00

Marge d'autofinancement 23'889'990.00

Investissements

- Crédits accordés par le Conseil général 19'458'000.00

- Crédits à solliciter 14'680'000.00

- Crédits spéciaux 14'301'295.00

- Total 48'439'295.00

Autofinancement -23'889'990.00

Insuffisance de financement 24'549'305.00

Montant auquel il convient d'ajouter les amortissements

contractuels d'emprunts ainsi que les emprunts arrivant

à échéance:

Amortissements contractuels 91'170.00

Emprunts à rembourser:

- Postfinance 17'500'000.00

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

- Bayerische Landesbank 8'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 7'000'000.00

Insuffisance de trésorerie 77'140'475.00

Autorisation du Conseil général selon arrêté 77'200'000.00

du 10 décembre 2013 avant sanction du Conseil d'Etat

Rapport à l’appui du budget 2014

46

Article premier.- Est approuvé le budget de l'exercice 2014, qui comprend :

a) le budget de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges 251'504'590.00CHF

Revenus 252'442'100.00CHF

Excédent de recettes -937'510.00CHF

b) le budget des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses 70'643'960.00CHF

Recettes 22'204'665.00CHF

Investissements nets / augmentation 48'439'295.00CHF

c) le montant net indiqué sous let. b est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 35'743'295.00CHF

8'421'000.00CHF

Investissements financiers et immeubles locatifs 4'195'000.00CHF

48'359'295.00CHF

Patrimoine financier : mutations foncières 80'000.00CHF

48'439'295.00CHF

Article 2.-
1
Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.

ARRETES D' APPROBATION DU BUDGET

Arrêté No 1

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 13 novembre 2013,

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

sur la proposition du Conseil communal,

arrête:

2Il sera transmis, avec un exemplaire du budget, au service des communes.

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

Rapport à l’appui du budget 2014

47

Article premier.- 1 Un crédit d'investissement de CHF 14'927'960.- est  accordé au Conseil communal.

Les subventions et recettes éventuelles seront portées en diminution du présent crédit.

2 Le montant indiqué à l'alinéa 1 est composé des éléments suivants:

Autres crédits proposés par le Conseil communal 9'637'960.00CHF

1'320'000.00CHF

3'970'000.00CHF

14'927'960.00CHF

Article 2.- Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 3.- Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Article 2.- Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté, à l'expiration

Arrêté No 4

du délai référendaire.

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

vu le rapport du Conseil communal, du 13 novembre 2013,

Article premier.-  Le Conseil communal est autorisé à renouveler ou conclure des emprunts pour

un montant global de CHF 77'200'000.-, en une ou plusieurs tranches, aux meilleures conditions

du jour, à des échéances et auprès des prêteurs de son choix.

sur la proposition du Conseil communal,

Arrêté No 2

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 13 novembre 2013,

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

sur la proposition du Conseil communal,

Article premier.- Tous les pouvoirs sont accordés au Conseil communal pour procéder aux

transactions immobilières découlant de travaux effectués dans le cadre du budget pour l'exercice

2014.

Article 2.-  Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat à l'expiration du délai

référendaire.

Arrêté No 3

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

vu le rapport du Conseil communal, du 13 novembre 2013,

vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

arrête:

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou sans amortissement

Investissements financiers et immeubles locatifs

sur la proposition du Conseil communal,

LE CONSEIL GENERAL

Rapport à l’appui du budget 2014

48

La Chaux-de-Fonds, le 10 décembre 2013.

La Présidente Le Secrétaire

Sarah Blum Shaip Imeri

ARRETES LIES AU BUDGET

Arrêté No 5

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu le Règlement relatif à la description, évaluation et classification des fonctions de

 l’administration communale du 29 août 2005,

Vu la baisse de l’indice des prix à la consommation (IPC) du mois d’août 2008 à celui

d’août 2009 (-0.8 %),

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2009 à celui d’août 2010 (+0.3 %),

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Vu la hausse de l’IPC du mois d’août 2010 à celui d’août 2011 (+0.2 %),

Vu la baisse de l’IPC du mois d’août 2011 à celui d’août 2012 (-0.5 %),

arrête:

Article premier.- Les traitements du personnel communal ne sont pas adaptés à l'indice des prix à

la consommation pour l'année 2014.

Article 2. - Le présent arrêté entre en vigueur le 1er janvier 2014 et prend fin le 31 décembre 2014.

Vu que l'IPC du mois d'août 2012 est identique à celui d'août 2013 (0.0 %),

Vu le rapport du Conseil communal du 13 novembre 2013,

Compte d’exploitation - récapitulation

49

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 18'746'470 1'579'010 18'219'290 1'585'550 17'199'031.01 1'450'552.59

2. Immeubles 13'425'590 13'670'780 11'549'580 10'271'110 13'264'635.76 9'642'334.12

3. Actions sociales 22'786'050 2'306'300 19'753'480 2'097'250 19'521'446.17 2'094'840.05

4. Instruction publique 64'559'000 25'071'450 63'288'340 24'741'280 61'149'889.92 23'499'442.08

5. Culture-sports-loisirs 33'602'480 6'739'350 31'320'630 4'727'540 30'481'128.83 7'244'487.72

6. Finances 20'115'600 154'427'830 17'282'080 146'448'960 22'076'249.97 149'925'099.40

7. Travaux publics 44'971'120 22'312'680 43'173'510 21'757'740 43'436'641.75 21'062'582.30

8. Sécurité 18'645'250 8'853'470 18'538'190 8'624'410 18'812'076.42 8'414'461.40

9. Services industriels 14'653'030 17'481'230 14'347'420 17'219'620 13'273'332.59 17'469'275.56

Total 251'504'590 252'442'100 237'472'520 237'473'460 239'214'432.42 240'803'075.22

Excédent charges/revenus 937'510 940 1'588'642.80

Amortissements 19'528'110 17'639'590 22'015'002.32

Excédent net de charges/recettes 20'465'620 17'640'530 23'603'645.12

B U D G E T   2 0 1 4

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Total des charges    18,746,470    18,219,290        17,199,031.01
Total des revenus     1,579,010 -     1,585,550 -        1,450,552.59 -
Charges/Revenus(-)    17,167,460    16,633,740        15,748,478.42

100 Conseil général
Total des charges        81,050        80,750            78,803.10
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        81,050        80,750            78,803.10

31     Biens, services et marchandises        17,300        17,000            15,053.10
3101200 Formules administratives-Imprimés         8,000         8,000             7,901.25
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,500         6,500             4,370.85
3181100 Affranchissements         2,800         2,500             2,781.00

36     Subventions accordées        63,750        63,750            63,750.00
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds        15,000        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques        48,750        48,750            48,750.00

110 Conseil communal
Total des charges     3,515,690     3,488,100         3,557,129.63
Total des revenus        40,000 -        30,000 -          117,431.55 -
Charges/Revenus(-)     3,475,690     3,458,100         3,439,698.08

30     Charges de personnel     2,533,690     2,610,440         2,610,575.80
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal       975,180       975,180         1,050,711.10
3010300 Trait.du personnel administratif       357,440       384,560           380,952.70
3017700 Traitement du personnel en formation         5,670        15,120             6,848.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        17,920        12,080            12,793.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           640         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        76,110        78,080            80,911.60
3032100 Contributions à l'Alfa        29,590        30,370            31,846.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage        12,660        13,070            13,614.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,280         2,200             2,426.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions       170,470       173,800           161,184.70
3041300 Apports employeur à la CPC        91,710        91,720            87,592.35
3051100 Assurances accidents de personnes         2,030         1,830             1,896.70
3052100 Assurances maladie de personnes         1,340         1,360             1,342.25
3071000 Pensions retraite       789,700       829,100           777,606.85
3091000 Formation du personnel - métier           200           200                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           750           770               849.10

31     Biens, services et marchandises       192,530       194,580           201,027.48
3102000 Editions et particip.à des public.Ville        20,000        20,000            23,000.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,140         1,140             1,138.95
3161000 Locations       105,000       107,000           103,348.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        62,500        62,500            59,719.28
3187000 Assurances responsabilité civile         2,150         2,200             2,084.40
3190100 Développement des relations intercomm.         1,740         1,740            11,735.00

33     Amortissements        52,900        40,400            40,400.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        52,900        40,400            40,400.00

36     Subventions accordées       669,050       642,680           642,655.80
3650130 Région capitale suisse        12,000        12,000            11,704.00
3651700 Association Forum transfrontalier         1,000         1,000             1,000.00
3653500 RUN - 3 Villes        15,600        15,320            15,336.00
3653600 CAPMN       115,500       113,400           113,520.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon        15,500        15,220            15,136.00
3654800 Tourisme neuchâtelois       318,500       313,600           313,880.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique         2,000         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura       115,500       113,400           113,520.00
3657600 Cotisation union villes suisses        22,950        22,700            22,502.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises        11,550        11,340            11,352.00
3659300 Cotisation Parc du Doubs        16,000             0                 0.00
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien        22,950        22,700            22,705.80

38     Attributions aux financements spéciaux        67,520             0            62,470.55
3805000 Provision indemnité de sortie        67,520             0            62,470.55

43     Contributions        40,000 -        30,000 -           19,665.90 -
4360100 Remboursements d'indemnités        40,000 -        30,000 -            19,665.90 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            97,476.55 -

51

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

4805000 Prélèvement provision indemnité de sorti             0             0            97,476.55 -

49     Imputations internes             0             0               289.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0               289.10 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges        20,600        28,300            19,888.05
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        20,600        28,300            19,888.05

31     Biens, services et marchandises         2,600         2,800             1,498.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           300                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           300             0               267.60
3181100 Affranchissements           500           500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,500         2,000             1,230.45

36     Subventions accordées        18,000        25,500            18,390.00
3659100 Montant pour actions, Parlement        18,000        20,500            18,140.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves             0         5,000               250.00

121 Chancellerie
Total des charges     1,114,710       952,760           914,550.88
Total des revenus         1,000 -         1,000 -             1,444.35 -
Charges/Revenus(-)     1,113,710       951,760           913,106.53

30     Charges de personnel       795,220       713,390           664,425.70
3011100 Traitements du personnel       627,870       573,800           538,761.20
3017700 Traitement du personnel en formation        30,230        11,000            12,505.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         6,090         5,590             6,435.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               650.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,120        31,200            29,448.25
3032100 Contributions à l'Alfa        13,820        11,280            11,590.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,110         6,340             5,990.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,120           940               883.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions        70,060        69,820            56,286.90
3051100 Assurances accidents de personnes         1,300         1,010               952.85
3052100 Assurances maladie de personnes           630           580               512.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           370           330               308.75

31     Biens, services et marchandises       319,140       239,070           249,808.08
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,800         2,000             1,522.70
3101200 Formules administratives-Imprimés        12,000        10,800            12,088.64
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,300         1,550             2,125.00
3101500 Publications         7,000         8,000             6,213.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         1,900             3,363.50
3120200 Chauffage-Eclairage         1,000         1,000               952.60
3161000 Locations        45,700        45,700            44,921.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,700         6,900             6,450.00
3181100 Affranchissements         3,000         4,100             2,999.10
3187000 Assurances responsabilité civile         1,060           940               758.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           180           180               173.34
3188000 Actions de communication       147,500        67,500            79,322.90
3188110 Etat - Mandat prestations économat        86,400        86,000            86,400.00
3196001 Frais divers et imprévus         2,500         2,500             2,516.45

39     Imputations internes           350           300               317.10
3903000 Déchets - Taxe de base           350           300               317.10

43     Contributions         1,000 -         1,000 -             1,215.00 -
4351500 Ventes diverses             0             0               165.00 -
4358800 Abonnement rapports et PV du CG         1,000 -         1,000 -               975.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                75.00 -

49     Imputations internes             0             0               229.35 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0               229.35 -

122 Service économique
Total des charges       936,000       921,080         1,011,470.04
Total des revenus         1,000 -         1,000 -             5,484.10 -
Charges/Revenus(-)       935,000       920,080         1,005,985.94

30     Charges de personnel       633,950       625,470           617,575.75

52

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

3011100 Traitements du personnel       504,530       496,000           487,325.70
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180        17,180            17,141.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,350         7,330             7,474.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,840        27,380            26,700.60
3032100 Contributions à l'Alfa        10,960        10,780            10,508.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,630         5,560             5,414.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           890           820               800.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        57,750        56,740            59,544.95
3051100 Assurances accidents de personnes         1,030           890               856.00
3052100 Assurances maladie de personnes           500           500               478.85
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             1,050.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           290           290               280.45

31     Biens, services et marchandises       142,100       141,990            88,534.69
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000             1,075.65
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500               448.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,600         2,600             1,995.05
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000        12,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           900           800               931.85
3161000 Locations        32,000        32,000            32,697.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,500         9,500             9,715.70
3180700 Frais d'études        80,000        80,000            37,581.35
3181100 Affranchissements         1,200         1,200             1,329.45
3187000 Assurances responsabilité civile           830           820               697.80
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0             1,600.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            70            70                62.29
3196001 Frais divers et imprévus         1,500         1,500               399.10

33     Amortissements        19,800        12,970           147,894.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif        19,800        12,970            89,873.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            58,021.30

36     Subventions accordées       140,000       140,500           157,345.35
3650110 Société d'agriculture         3,000         3,000             3,000.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.       137,000       137,500           154,345.35

39     Imputations internes           150           150               119.95
3903000 Déchets - Taxe de base           150           150               119.95

43     Contributions         1,000 -         1,000 -             1,463.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,000 -         1,000 -             1,463.00 -

49     Imputations internes             0             0             4,021.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             4,021.10 -

123 Service informatique communal
Total des charges     3,791,900     3,179,760         3,065,036.87
Total des revenus       496,750 -       463,050 -          395,242.25 -
Charges/Revenus(-)     3,295,150     2,716,710         2,669,794.62

30     Charges de personnel       127,750       179,550           177,171.55
3011100 Traitements du personnel       105,000       148,100           148,077.80
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,600         7,900             7,900.20
3032100 Contributions à l'Alfa         2,200         3,100             3,109.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,200         1,500             1,496.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           200           250               236.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        12,100        17,200            15,896.40
3051100 Assurances accidents de personnes           250           250               223.20
3052100 Assurances maladie de personnes           100           150               148.20
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100           100                83.15

31     Biens, services et marchandises     3,345,710     2,713,930         2,489,578.32
3100200 Achats de matériel informatique        50,000        50,000           159,609.17
3100500 Achat de fournitures         2,000         2,000               766.40
3101200 Formules administratives-Imprimés       220,000       220,000           223,547.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000         1,000               502.50
3161000 Locations        16,400        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,094.00
3180600 Prestations de services & logiciels     1,140,250     1,007,580           724,829.07
3181000 Mandat de prestations SIEN     1,699,560     1,200,000         1,167,254.25
3181200 Téléphonie       210,000       214,000           194,091.48
3187000 Assurances responsabilité civile           200           250               203.50

53

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,500           200                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           300             0               300.00

33     Amortissements       318,390       286,280           398,264.80
3311000 Amortissement patrimoine administratif       318,390       286,280           191,431.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           206,833.80

39     Imputations internes            50             0                22.20
3903000 Déchets - Taxe de base            50             0                22.20

42     Revenus des biens         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -

43     Contributions       162,000 -       160,000 -          181,200.25 -
4361300 Autres recettes         2,000 -             0            21,200.25 -
4361700 Recettes projets externes       160,000 -       160,000 -          160,000.00 -

49     Imputations internes       326,400 -       294,700 -          205,692.00 -
4900600 Participation traitement information       279,700 -       292,600 -          203,592.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique        46,700 -         2,100 -             2,100.00 -

124 Service juridique
Total des charges       297,180       292,550           289,565.89
Total des revenus             0             0             2,371.50 -
Charges/Revenus(-)       297,180       292,550           287,194.39

30     Charges de personnel       286,560       282,440           278,706.15
3011100 Traitements du personnel       232,390       229,050           226,940.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,340         5,340             5,346.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,400        12,220            12,107.95
3032100 Contributions à l'Alfa         4,880         4,810             4,765.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,530         2,510             2,480.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire           400           360               363.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions        26,590        26,190            25,511.25
3051100 Assurances accidents de personnes           470           400               397.15
3052100 Assurances maladie de personnes           230           230               226.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,200         1,200               440.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           130           130               126.95

31     Biens, services et marchandises        10,570        10,060            10,815.29
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500               183.10
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,500         5,500             5,489.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500               150.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000           500               748.35
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités         2,000         2,000             3,532.00
3181100 Affranchissements           100           100               111.00
3187000 Assurances responsabilité civile           370           360               311.90
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                79.74
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               210.00

39     Imputations internes            50            50                44.45
3903000 Déchets - Taxe de base            50            50                44.45

43     Contributions             0             0             2,371.50 -
4367150 Honoraires facturés             0             0             2,287.50 -
4391000 Autres recettes             0             0                84.00 -

125 Aff.régionales et relations extérieures
Total des charges       322,020       235,140           137,174.55
Total des revenus        18,000 -        20,000 -                 0.00
Charges/Revenus(-)       304,020       215,140           137,174.55

30     Charges de personnel       230,420       206,420           133,042.45
3011100 Traitements du personnel       188,300       168,510           109,082.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,170         3,170             2,216.30
3031100 Contributions AVS-AI-APG        10,050         8,990             5,963.30
3032100 Contributions à l'Alfa         3,950         3,540             2,347.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,070         1,860             1,229.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire           320           270               178.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        21,870        19,510            11,652.80
3051100 Assurances accidents de personnes           390           300               197.75
3052100 Assurances maladie de personnes           190           170               111.75
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           110           100                62.35

54

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

31     Biens, services et marchandises        91,550        28,670             4,132.10
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           150                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        10,000           200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        60,000         9,000             2,528.50
3180700 Frais d'études        20,000        18,000               950.00
3181100 Affranchissements           500           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           300           270               153.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50            50                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           500           500               500.00

39     Imputations internes            50            50                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base            50            50                 0.00

43     Contributions        18,000 -        20,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités             0        20,000 -                 0.00
4366500 Prestations diverses        18,000 -             0                 0.00

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges     1,450,630     1,426,810         1,361,063.86
Total des revenus       852,260 -       886,000 -          754,503.10 -
Charges/Revenus(-)       598,370       540,810           606,560.76

30     Charges de personnel       766,740       768,400           758,736.70
3011100 Traitements du personnel       623,930       625,390           620,195.70
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250         8,250             8,109.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,520         7,520             9,009.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,730        33,810            32,958.85
3032100 Contributions à l'Alfa        13,280        13,310            12,972.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,920         6,950             6,787.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,080         1,020               989.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        68,470        69,740            64,560.25
3051100 Assurances accidents de personnes         1,280         1,120             1,096.00
3052100 Assurances maladie de personnes           630           630               611.65
3091000 Formation du personnel - métier           300           300               300.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           360               346.05

31     Biens, services et marchandises       290,700       240,000           253,594.11
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         5,000             5,289.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,500         1,500             2,551.40
3101900 Elections,votations         8,890        28,090            69,537.35
3111100 Achats et entretien du mobilier           250           500               244.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,500         1,520             1,432.20
3161000 Locations        56,500        56,500            55,532.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500         1,000               458.00
3181100 Affranchissements        18,000        14,000            18,906.78
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                60.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,020         1,020               849.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           440           440               358.66
3188100 Prestation Ville du Locle       194,900       129,000            97,215.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,200         1,430             1,158.77

33     Amortissements         4,010         4,010             4,037.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                30.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,010         4,010             4,007.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       389,000       414,000           344,518.30
3512000 Redevances documents d'identité Etat        75,000       100,000            77,811.80
3512100 Redevances permis de séjour Etat       314,000       314,000           266,706.50

39     Imputations internes           180           400               177.75
3903000 Déchets - Taxe de base           180           400               177.75

43     Contributions       852,260 -       886,000 -          746,416.80 -
4311000 Emoluments et actes        28,000 -        28,000 -            12,225.00 -
4311200 Frais de sommations             0             0               120.00 -
4312000 Indemnités pour renseignements        20,000 -        23,000 -            18,525.00 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments        70,000 -        70,000 -            67,375.00 -
4312300 Permis de séjour des étrangers       605,000 -       605,000 -          515,162.00 -
4312700 Emolument documents d'identités       124,000 -       155,000 -          128,870.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                60.00 -
4391000 Autres recettes         5,260 -         5,000 -             4,059.80 -

55

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

4391100 Récupération créances perdues             0             0                20.00 -

49     Imputations internes             0             0             8,086.30 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             8,086.30 -

150 Transports
Total des charges     7,216,690     7,614,040         6,764,348.14
Total des revenus       170,000 -       184,500 -          174,075.74 -
Charges/Revenus(-)     7,046,690     7,429,540         6,590,272.40

31     Biens, services et marchandises       139,000       156,460           126,956.89
3185100 Cartes jounalières CFF       114,000       129,000           113,888.89
3185150 Etude transports        25,000        25,000            13,068.00
3197800 TVA sur prestations soumises             0         2,460                 0.00

33     Amortissements        70,460        49,580            48,429.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif        70,460        49,580            21,497.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            26,932.35

36     Subventions accordées     7,007,230     7,408,000         6,588,961.90
3610800 Participation transports publics région.     6,631,230     7,010,000         6,258,351.50
3652700 Aresa - Aéroport régional       202,000       202,000           171,450.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications         4,000         4,000             3,472.00
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal       170,000       192,000           155,688.40

43     Contributions       130,000 -       133,000 -          134,134.74 -
4350500 Cartes journalières CFF       130,000 -       133,000 -          130,042.59 -
4391000 Autres recettes             0             0             4,092.15 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        40,000 -        51,500 -           39,941.00 -
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2        40,000 -        51,500 -            39,941.00 -

56

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Administration générale

Total des charges    13,425,590    11,549,580        13,264,635.76
Total des revenus    13,670,780 -    10,271,110 -        9,642,334.12 -
Charges/Revenus(-)       245,190 -     1,278,470         3,622,301.64

200 Service des bâtiments
Total des charges     1,838,990     1,867,900         1,647,324.32
Total des revenus       144,800 -       138,500 -          161,583.66 -
Charges/Revenus(-)     1,694,190     1,729,400         1,485,740.66

30     Charges de personnel     1,476,400     1,464,000         1,347,092.90
3010300 Trait.du personnel administratif       119,000       117,300           116,931.75
3013100 Trait.du personnel technique       560,400       557,900           488,015.70
3016100 Trait.du personnel d'entretien       485,500       473,900           468,878.10
3017700 Traitement du personnel en formation        28,600        29,900            21,829.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        21,800        24,800            23,057.40
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000         1,000               750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        63,800        63,000            56,967.65
3032100 Contributions à l'Alfa        25,100        24,800            22,421.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,300        13,000            11,643.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,100         1,900             1,707.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions       128,300       127,100           111,379.40
3051100 Assurances accidents de personnes        16,100        18,200            17,561.00
3052100 Assurances maladie de personnes         1,200         1,200             1,056.15
3091000 Formation du personnel - métier         9,500         9,300             4,296.20
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           700           700               598.10

31     Biens, services et marchandises       353,000       402,600           297,485.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             2,356.20
3139200 Produits et matériel de nettoyage       216,200       198,500           190,141.35
3139250 Pertes et différences sur stock             0             0                 6.30
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main        60,300        50,000            48,831.26
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        15,200        15,700             8,540.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         4,000             5,065.50
3180700 Frais d'études        15,000        15,000             7,038.90
3181100 Affranchissements         1,000         1,000               426.90
3183850 Déchets - Taxe au sac        35,000       112,000            31,747.06
3187000 Assurances responsabilité civile         2,000         1,900             1,467.55
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,300         1,500             1,190.80
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         1,000               674.00

33     Amortissements         5,090             0             2,590.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         5,090             0             2,590.00

39     Imputations internes         4,500         1,300               155.55
3902200 Carburants Ville         4,300             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200         1,300               155.55

43     Contributions       144,800 -       138,500 -          147,868.86 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        30,000 -        23,500 -            35,538.85 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.       114,800 -       115,000 -          111,154.36 -
4391000 Autres recettes             0             0             1,175.65 -

49     Imputations internes             0             0            13,714.80 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            13,714.80 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     3,405,800     2,557,990         2,471,924.53
Total des revenus     1,678,760 -     1,063,740 -        1,093,329.45 -
Charges/Revenus(-)     1,727,040     1,494,250         1,378,595.08

30     Charges de personnel       821,300       758,240           735,669.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien       656,300       602,300           592,841.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        16,800        17,700            16,905.15
3019010 Jubilaires / ancienneté           900           940               123.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,100        32,200            30,710.90
3032100 Contributions à l'Alfa        13,800        12,700            12,088.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,300         6,700             6,332.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,200         1,000               921.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        65,500        60,200            55,574.85
3051100 Assurances accidents de personnes        23,300        23,500            19,304.25
3052100 Assurances maladie de personnes           700           600               545.15
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           400               321.75

57

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

31     Biens, services et marchandises     1,278,150     1,250,450         1,185,525.08
3121000 Chauffage       210,000       222,000           208,341.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz       136,800       136,800           139,731.85
3139200 Produits et matériel de nettoyage         6,000         6,000             1,958.22
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics        56,000        56,000            49,266.70
3141900 Frais divers de bâtiments       174,050       171,450           152,486.95
3142400 Entretien des bâtiments       410,000       357,500           387,297.14
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art       125,000       133,000            99,812.05
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare        50,000        60,000            44,576.05
3147000 Locations objets vacants             0             0             2,385.00
3150800 Entretien des horloges        10,000        12,000             5,172.20
3151000 Entretien matériel et mobilier        15,000        15,000            13,393.25
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics        15,000        12,000            14,774.40
3183850 Déchets - Taxe au sac             0             0             7,001.80
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,000               791.10
3187600 Assurances véhicules à moteur           500         1,000               419.25
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        57,000        55,000            55,490.28
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             2,627.04
3187630 Assurances techniques        10,000        10,000                 0.00

33     Amortissements     1,287,050       539,500           541,311.05
3302000 Perte sur loyer             0             0               150.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       679,050       539,500           485,413.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin       608,000             0                 0.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            55,748.05

36     Subventions accordées         1,800         1,800                 0.00
3651200 Subventions graffiti         1,800         1,800                 0.00

39     Imputations internes        17,500         8,000             9,419.10
3900300 Honoraires de gérance         8,500         8,000             8,454.75
3902200 Carburants Ville         1,000             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,000             0               964.35
3904000 Déchets - Taxe au poids         7,000             0                 0.00

42     Revenus des biens       420,210 -       420,590 -          415,840.65 -
4235200 Loyers objets vacants             0             0             2,385.00 -
4272100 Locations diverses        18,000 -        22,000 -            18,021.00 -
4276000 Locations des bâtiments       402,210 -       398,590 -          395,434.65 -

43     Contributions       423,550 -       413,150 -          419,831.60 -
4347300 Recettes prestations bâtiments       348,650 -       338,650 -          325,418.65 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0            10,216.80 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0             0             2,214.00 -
4367670 Rembousements assurances techniques             0             0               456.30 -
4391000 Autres recettes        74,900 -        74,500 -            81,525.85 -

46     Subventions acquises             0             0            11,200.00 -
4611000 Subventions cantonales             0             0            11,200.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       608,000 -             0                 0.00
4801100 Prélèvement réserve création locaux       608,000 -             0                 0.00

49     Imputations internes       227,000 -       230,000 -          246,457.20 -
4906900 Entretien bâtiment SIS       227,000 -       230,000 -          227,005.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0             7,045.20 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            12,407.00 -

205 Forêts
Total des charges       120,400       123,060           131,565.85
Total des revenus         1,300 -         1,300 -             3,186.75 -
Charges/Revenus(-)       119,100       121,760           128,379.10

31     Biens, services et marchandises       117,000       117,000           105,159.30
3188100 Prestation Ville du Locle       117,000       117,000           105,159.30

33     Amortissements         2,400         5,060            25,018.55
3311000 Amortissement patrimoine administratif         2,400         5,060             2,861.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            22,157.55

38     Attributions aux financements spéciaux         1,000         1,000             1,388.00
3802000 Versement réserve forestière         1,000         1,000             1,388.00

58

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

43     Contributions             0             0             1,748.45 -
4391000 Autres recettes             0             0             1,748.45 -

46     Subventions acquises           300 -           300 -               300.00 -
4611000 Subventions cantonales           300 -           300 -               300.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,000 -         1,000 -             1,138.30 -
4801900 Prélèvement réserve forestière         1,000 -         1,000 -             1,138.30 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges       905,290       818,220           717,830.83
Total des revenus       959,420 -       876,670 -          883,297.80 -
Charges/Revenus(-)        54,130 -        58,450 -          165,466.97 -

30     Charges de personnel       861,390       760,430           682,022.90
3011100 Traitements du personnel       673,460       593,940           551,174.45
3017700 Traitement du personnel en formation        32,290        28,170            16,821.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        11,680         8,510             8,514.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        37,660        33,200            29,808.80
3032100 Contributions à l'Alfa        14,820        13,070            11,732.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,770         6,850             6,145.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,200         1,000               894.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        72,500        65,130            54,867.25
3051100 Assurances accidents de personnes         1,440         1,110             1,005.35
3052100 Assurances maladie de personnes           670           600               547.15
3091000 Formation du personnel - métier         7,500         8,500               200.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           350               312.70

31     Biens, services et marchandises        41,740        53,610            34,090.03
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,000         5,800             2,748.20
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         1,000             1,253.95
3156000 Entretien -Taxes  véhicules           800           400               285.90
3161000 Locations         5,910         5,910             5,904.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         8,000         7,700             6,118.90
3181100 Affranchissements         9,000         9,000             7,133.48
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,000           500             1,325.55
3187000 Assurances responsabilité civile         1,130         1,000               767.90
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,200           700               478.70
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           700           100                44.78
3187630 Assurances techniques             0        10,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         9,000        11,500             8,028.67

33     Amortissements         1,000         3,500               885.80
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         3,500               885.80

39     Imputations internes         1,160           680               832.10
3902200 Carburants Ville         1,000           400               681.00
3903000 Déchets - Taxe de base           160           280               151.10

42     Revenus des biens           100 -           200 -                41.00 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c            50 -            50 -                22.75 -
4211300 Intérêts de retard            50 -           150 -                18.25 -

43     Contributions       598,900 -       529,000 -          555,724.55 -
4311200 Frais de sommations           900 -           500 -               885.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités           500 -         1,200 -                 0.00
4360500 Participation de tiers aux frais gérance       111,000 -       110,000 -          111,353.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,500 -         1,000 -             1,617.55 -
4366750 Honoraires de gérance       485,000 -       416,300 -          441,868.50 -

49     Imputations internes       360,420 -       347,470 -          327,532.25 -
4900300 Honoraires de gérance       360,420 -       347,470 -          327,114.05 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0               418.20 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     4,963,430     4,190,030         4,186,119.13
Total des revenus     9,067,250 -     6,608,000 -        5,921,511.43 -
Charges/Revenus(-)     4,103,820 -     2,417,970 -        1,735,392.30 -

31     Biens, services et marchandises     2,407,600     2,051,000         2,015,600.75
3121060 Chauffage objets à forfait         7,000         5,500             6,771.73
3121070 Chauffage objets vacants        65,000        41,000            64,738.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz       320,000       347,000           312,662.00

59

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

3122160 Eau froide objets à forfait         1,200           500             1,091.32
3122170 Eau froide objets vacants         1,200         2,500             1,092.85
3142400 Entretien des bâtiments     1,000,000     1,000,000           870,661.66
3142402 Conciergerie        45,000        48,000            40,720.50
3142403 Cablecom        28,100        28,000            28,073.25
3147000 Locations objets vacants       706,000       320,000           442,881.75
3147050 Charges objets vacants        95,000        90,000           108,265.05
3183850 Déchets - Taxe au sac             0        10,500                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       132,100       133,000           132,072.93
3191000 Frais d'administration et généraux         7,000        25,000             6,568.96

33     Amortissements       240,000       252,680           320,987.93
3301000 Amortissement patrimoine financier       200,000       207,680           213,650.00
3302000 Perte sur loyer        40,000        45,000            80,630.93
3306000 Amortissements complémentaires (financie             0             0            26,707.00

39     Imputations internes     2,315,830     1,886,350         1,849,530.45
3900300 Honoraires de gérance       271,800       261,350           247,909.55
3901000 Intérêts     1,964,030     1,555,000         1,530,086.40
3901800 Entretien des jardins        80,000        70,000            71,534.50

42     Revenus des biens     6,157,000 -     5,582,000 -        5,508,045.38 -
4235000 Produits des loyers     5,436,000 -     5,247,000 -        5,050,590.45 -
4235001 Produits des buanderies        15,000 -        15,000 -            14,573.18 -
4235200 Loyers objets vacants       706,000 -       320,000 -          442,881.75 -

43     Contributions       402,000 -       426,000 -          413,466.05 -
4360600 Cablecom        27,000 -        28,000 -            26,924.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires       265,000 -       280,000 -          262,801.40 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        95,000 -        90,000 -          108,144.35 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         2,500 -        15,000 -             2,473.30 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil        10,000 -        10,000 -            10,816.05 -
4391100 Récupération créances perdues         2,500 -         3,000 -             2,306.95 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux     2,508,250 -       600,000 -                 0.00
4801000 Prélèvement provision pour réparations     2,508,250 -       600,000 -                 0.00

212 Parkings
Total des charges       220,800       304,400           911,003.63
Total des revenus       256,050 -       234,000 -          232,752.38 -
Charges/Revenus(-)        35,250 -        70,400           678,251.25

31     Biens, services et marchandises       119,300        89,800           115,956.33
3122100 Electricité - Eau -Gaz         3,200         4,800             3,078.25
3141900 Frais divers de bâtiments        35,000        19,000            38,848.10
3142400 Entretien des bâtiments        40,000        24,000            53,363.75
3142402 Conciergerie         7,900        10,000             7,815.80
3147000 Locations objets vacants        11,000         9,000            11,970.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           200         1,000               146.95
3187630 Assurances techniques           500         1,000               461.53
3191000 Frais d'administration et généraux        21,500        21,000               271.95

33     Amortissements           600       102,850           684,130.75
3301000 Amortissement patrimoine financier             0       102,850                 0.00
3302000 Perte sur loyer           600             0               560.00
3306000 Amortissements complémentaires (financie             0             0           683,570.75

39     Imputations internes       100,900       111,750           110,916.55
3900300 Honoraires de gérance        12,250        11,250            10,466.10
3901000 Intérêts        88,650       100,500           100,450.45

42     Revenus des biens       256,000 -       234,000 -          232,715.38 -
4235000 Produits des loyers       245,000 -       225,000 -          220,745.38 -
4235200 Loyers objets vacants        11,000 -         9,000 -            11,970.00 -

43     Contributions            50 -             0                37.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites            50 -             0                37.00 -

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges       922,030       958,430           993,824.51
Total des revenus       679,350 -       688,700 -          781,687.39 -
Charges/Revenus(-)       242,680       269,730           212,137.12

60

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

30     Charges de personnel       140,490       157,110           154,078.60
3016100 Trait.du personnel d'entretien       118,390       130,550           130,000.10
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         6,320         7,050             6,935.60
3032100 Contributions à l'Alfa         2,490         2,780             2,730.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,300         1,460             1,429.90
3034100 Cotisations pré et parascolaire           200           220               207.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions        11,370        13,100            12,351.00
3051100 Assurances accidents de personnes           240           240               230.40
3052100 Assurances maladie de personnes           110           130               120.85
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            70            80                72.85

31     Biens, services et marchandises       556,990       562,120           463,047.71
3121060 Chauffage objets à forfait         3,000         3,500             3,932.50
3121070 Chauffage objets vacants           250           500               660.08
3122100 Electricité - Eau -Gaz       112,000       142,000           111,161.15
3126000 Chauffage salles publiques        55,000        55,000            54,520.78
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0               200.00
3142400 Entretien des bâtiments       260,000       265,000           206,556.12
3142402 Conciergerie        20,000        25,000            19,858.50
3147000 Locations objets vacants        62,000        22,000            21,625.00
3147050 Charges objets vacants         2,000         1,400             2,005.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           150             0               146.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0         5,500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           190           220               178.70
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        33,300        39,000            33,235.72
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000             0               939.92
3187630 Assurances techniques           900         1,500               891.08
3191000 Frais d'administration et généraux         7,200         1,500             7,136.96

33     Amortissements         3,650        11,000           152,783.20
3301000 Amortissement patrimoine financier         1,650        10,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         2,000         1,000            53,538.05
3305000 Amortissement financé par réserve (finan             0             0            99,245.15

36     Subventions accordées        70,000        60,000            96,251.00
3658900 Subventions - Location gratuite        70,000        60,000            96,251.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0        37,000                 0.00
3801500 Attribution à la réserve             0        37,000                 0.00

39     Imputations internes       150,900       131,200           127,664.00
3900300 Honoraires de gérance        23,000        28,000            24,428.20
3901000 Intérêts       127,850       103,200           103,191.40
3903000 Déchets - Taxe de base            50             0                44.40

42     Revenus des biens       602,250 -       597,200 -          604,173.54 -
4235000 Produits des loyers       540,000 -       575,000 -          582,304.89 -
4235001 Produits des buanderies           250 -           200 -               243.65 -
4235200 Loyers objets vacants        62,000 -        22,000 -            21,625.00 -

43     Contributions        77,100 -        91,500 -           78,268.70 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                90.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires        75,000 -        90,000 -            74,043.50 -
4362150 Rembours. charges objets vacants         2,000 -         1,400 -             2,005.20 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               146.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             1,984.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            99,245.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            99,245.15 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges       502,430       364,300         1,786,598.55
Total des revenus       393,000 -       425,400 -          266,313.23 -
Charges/Revenus(-)       109,430        61,100 -        1,520,285.32

31     Biens, services et marchandises       119,600       171,500           171,699.85
3121000 Chauffage        17,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0        27,500            22,719.65
3142400 Entretien des bâtiments        75,000        63,000           127,566.80
3142402 Conciergerie             0             0                33.20
3147000 Locations objets vacants         8,000        40,000             3,650.00
3147050 Charges objets vacants         1,600        25,000                 0.00

61

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        18,000        16,000            17,632.45
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                97.75

33     Amortissements       164,330             0         1,431,101.80
3301000 Amortissement patrimoine financier       164,330             0                 0.00
3306000 Amortissements complémentaires (financie             0             0         1,431,101.80

39     Imputations internes       218,500       192,800           183,796.90
3900300 Honoraires de gérance        19,000        16,000             7,012.30
3901000 Intérêts       199,500       176,800           176,784.60

42     Revenus des biens       388,000 -       390,000 -          258,495.23 -
4235000 Produits des loyers       380,000 -       350,000 -          254,845.23 -
4235200 Loyers objets vacants         8,000 -        40,000 -             3,650.00 -

43     Contributions         5,000 -        35,400 -             7,818.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         5,000 -        10,400 -             7,818.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             0        25,000 -                 0.00

240 Domaines
Total des charges       339,570       293,580           346,772.11
Total des revenus       224,850 -       234,800 -          298,672.03 -
Charges/Revenus(-)       114,720        58,780            48,100.08

30     Charges de personnel        19,990             0                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        18,340             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG           980             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa           390             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           200             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire            30             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes            40             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            10             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       139,700       164,500           213,931.21
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,500         5,700             6,549.75
3134300 Achats et frais de la vigne        80,000        95,000           129,203.09
3142400 Entretien des bâtiments        40,000        38,000            41,237.95
3147000 Locations objets vacants         2,500         3,200            19,325.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles             0         2,600             2,575.00
3185750 Mandat livraison du vin             0        10,000             6,286.75
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0         9,000             8,719.95
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         8,200             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         2,500         1,000                33.32

39     Imputations internes       179,880       129,080           132,840.90
3900300 Honoraires de gérance         8,250         7,750            11,646.35
3901000 Intérêts       171,630       121,330           121,194.55

42     Revenus des biens       173,750 -       180,800 -          255,956.68 -
4235000 Produits des loyers       165,000 -       175,000 -          234,056.28 -
4235200 Loyers objets vacants         8,750 -         3,200 -            19,325.40 -
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles             0         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions        51,100 -        54,000 -           42,715.35 -
4358400 Location de la vigne         6,000 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin        41,600 -        45,000 -            31,383.35 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         3,500 -         3,000 -             4,280.00 -
4366400 Remboursement assurances             0             0             1,080.00 -

250 Foncier
Total des charges       206,850        71,670            71,672.30
Total des revenus       266,000 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        59,150 -        71,670            71,672.30

33     Amortissements         4,000             0                 0.00
3301000 Amortissement patrimoine financier         4,000             0                 0.00

39     Imputations internes       202,850        71,670            71,672.30
3901000 Intérêts       202,850        71,670            71,672.30

42     Revenus des biens       266,000 -             0                 0.00
4276100 Droits de superficie        96,000 -             0                 0.00
4276200 Droits de superficie - Viteos SA       170,000 -             0                 0.00

62

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Immeubles

Total des charges    22,786,050    19,753,480        19,521,446.17
Total des revenus     2,306,300 -     2,097,250 -        2,094,840.05 -
Charges/Revenus(-)    20,479,750    17,656,230        17,426,606.12

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     4,027,550     3,371,050         3,207,639.01
Total des revenus     1,684,400 -     1,463,120 -        1,466,584.10 -
Charges/Revenus(-)     2,343,150     1,907,930         1,741,054.91

30     Charges de personnel     3,883,930     3,248,780         3,111,544.70
3011100 Traitements du personnel     3,174,780     2,640,150         2,534,532.95
3017700 Traitement du personnel en formation        40,290        40,290            44,223.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        33,070        23,370            25,443.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           620         2,190             3,780.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       171,570       143,130           136,885.85
3032100 Contributions à l'Alfa        67,530        56,340            53,876.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage        35,380        29,510            27,945.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire         5,470         4,300             4,105.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions       331,670       288,600           267,857.75
3051100 Assurances accidents de personnes         6,570         4,750             4,432.50
3052100 Assurances maladie de personnes         3,180         2,650             2,407.70
3091000 Formation du personnel - métier        12,000        12,000             4,618.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,800         1,500             1,435.10

31     Biens, services et marchandises       118,150        80,700            73,777.96
3101000 Fournitures et matériel de bureau        30,000        14,000            16,742.55
3101200 Formules administratives-Imprimés        20,000         2,200             5,059.70
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         1,600             1,408.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,000        10,000             5,611.75
3181100 Affranchissements        23,000        14,000            12,455.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000           600             2,500.00
3187000 Assurances responsabilité civile         5,150         4,300             3,497.15
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000         1,000               798.81
3191000 Frais d'administration et généraux        25,000        33,000            25,704.50

33     Amortissements        24,470        39,970            21,472.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs         3,000         3,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        21,470        36,970            21,472.00

39     Imputations internes         1,000         1,600               844.35
3903000 Déchets - Taxe de base         1,000         1,600               844.35

42     Revenus des biens         7,000 -         2,000 -               840.20 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         1,500 -         1,500 -               840.20 -
4291100 Recettes diverses         5,500 -           500 -                 0.00

43     Contributions         5,600 -         5,500 -             8,867.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités           600 -           500 -               615.00 -
4366700 Gérance         2,000 -         2,000 -             4,400.00 -
4391000 Autres recettes         3,000 -         3,000 -             3,852.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       125,800 -       105,620 -           99,686.25 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.        65,800 -        65,620 -            65,615.10 -
4522200 Contributions autres communes        60,000 -        40,000 -            34,071.15 -

46     Subventions acquises     1,546,000 -     1,350,000 -        1,323,242.20 -
4611000 Subventions cantonales     1,546,000 -     1,350,000 -        1,323,242.20 -

49     Imputations internes             0             0            33,948.45 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            21,827.55 -
4908330 Indemnités maternité             0             0            12,120.90 -

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges       211,780       204,620           198,160.58
Total des revenus       127,400 -       129,830 -          130,669.65 -
Charges/Revenus(-)        84,380        74,790            67,490.93

30     Charges de personnel       171,450       169,990           164,550.30
3011100 Traitements du personnel       136,290       134,520           133,930.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,750         4,760             4,290.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,270         7,200             7,116.25
3032100 Contributions à l'Alfa         2,860         2,840             2,800.90

63

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,500         1,490             1,432.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           230           220               214.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        15,040        15,060            14,043.65
3051100 Assurances accidents de personnes           290           280               225.80
3052100 Assurances maladie de personnes           140           140               132.55
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         3,000               290.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            80            80                74.65

31     Biens, services et marchandises        35,670        30,270            29,310.28
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           200               450.15
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           500             0                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         4,500         4,500             3,095.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux           200         5,200             5,200.00
3135400 Autre matériel médical           500             0                 0.00
3157300 Entretien des installations         1,000             0                 0.00
3161000 Locations         5,200             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,700         2,700             3,109.60
3181100 Affranchissements           200           200                 0.00
3181200 Téléphonie         2,000         2,000             2,617.20
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           300             0                 0.00
3186900 Honoraires médecin d'office         9,500         9,500             8,254.00
3187000 Assurances responsabilité civile           220           220               183.35
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         6,000         5,500             6,355.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50            50                45.43
3191000 Frais d'administration et généraux           800             0                 0.00

33     Amortissements           300             0                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs           300             0                 0.00

39     Imputations internes         4,360         4,360             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC         3,700         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique           600           600               600.00
3903000 Déchets - Taxe de base            60            60                 0.00

43     Contributions        11,000 -        10,000 -           11,719.10 -
4362000 Produit du service        11,000 -        10,000 -            11,719.10 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        23,200 -        24,560 -           25,069.20 -
4521400 Part de la Ville du Locle        23,200 -        24,560 -            25,069.20 -

46     Subventions acquises        93,200 -        95,270 -           93,323.75 -
4611000 Subventions cantonales        93,200 -        95,270 -            93,323.75 -

49     Imputations internes             0             0               557.60 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0               557.60 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       476,720       485,260           469,881.00
Total des revenus       494,500 -       504,300 -          497,586.30 -
Charges/Revenus(-)        17,780 -        19,040 -            27,705.30 -

30     Charges de personnel       126,350       128,290           132,983.50
3011100 Traitements du personnel        12,530             0                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        93,960       106,590           111,067.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         1,980             1,980.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,690         5,690             5,925.75
3032100 Contributions à l'Alfa         2,240         2,240             2,332.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,180         1,180             1,187.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire           190           170               178.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions        10,170        10,080             9,964.85
3051100 Assurances accidents de personnes           220           190               186.20
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110               100.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60            60                61.60

31     Biens, services et marchandises       240,320       243,920           224,732.95
3121000 Chauffage        76,000        76,000            75,814.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz        26,000        26,600            24,499.25
3141900 Frais divers de bâtiments        26,000        35,000            27,462.45
3142400 Entretien des bâtiments        26,000        30,000            30,550.15
3147000 Locations objets vacants        25,000        30,000            24,189.00
3161000 Locations        36,000        34,000            36,514.70

64

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

3182900 Aide familiale        20,000         7,000             3,000.00
3187000 Assurances responsabilité civile           170           170               181.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,000         2,000             1,810.84
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           150           150               164.76
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         3,000               545.00

33     Amortissements         2,000         2,000             5,541.80
3302000 Perte sur loyer         2,000         2,000             5,541.80

39     Imputations internes       108,050       111,050           106,622.75
3900300 Honoraires de gérance         8,000         6,000             7,683.85
3901000 Intérêts       100,000       105,000            98,894.45
3903000 Déchets - Taxe de base            50            50                44.45

42     Revenus des biens       490,000 -       499,500 -          488,382.40 -
4235200 Loyers objets vacants        25,000 -        30,000 -            24,189.00 -
4276000 Locations des bâtiments       465,000 -       469,500 -          464,193.40 -

43     Contributions         4,500 -         4,800 -             9,203.90 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,500 -         2,500 -             2,510.70 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             4,693.20 -
4391000 Autres recettes         2,000 -         2,300 -             2,000.00 -

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    18,070,000    15,692,550        15,645,765.58
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)    18,070,000    15,692,550        15,645,765.58

31     Biens, services et marchandises       150,000       105,000           105,000.00
3189970 Mandat "Intégration"       150,000       105,000           105,000.00

36     Subventions accordées    17,920,000    15,587,550        15,540,765.58
3610400 Part communale aux dép.aide sociale    15,075,700    12,671,000        12,532,480.95
3610420 Charges d'aide sociale - Rectif.année pr             0             0            99,831.35 -
3611300 Part communal mesures intégration profes     1,289,600     1,590,900         1,358,905.05
3611310 Mesures intégration professionnelle-Rect             0             0           453,994.45
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.       363,100       335,300           313,950.90
3653000 Oeuvres diverses        72,000         4,000           104,051.30
3653110 Union ouvrière        20,000        20,000            22,930.00
3653200 Office social        15,000        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire        37,000        37,000            27,103.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas        43,000        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale       177,000       174,400           158,089.63
3656200 ANAAP - ass. neuch. accueil/action psych         8,600         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant         4,500         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale       300,000       300,000           267,870.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP       394,500       308,350           257,473.60
3661900 Sacs poubelles destinés aux familles       120,000       115,000           112,148.05

65

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Actions sociales

Total des charges    64,559,000    63,288,340        61,149,889.92
Total des revenus    25,071,450 -    24,741,280 -       23,499,442.08 -
Charges/Revenus(-)    39,487,550    38,547,060        37,650,447.84

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges     2,298,600     1,968,700         1,539,621.88
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     2,298,600     1,968,700         1,539,621.88

36     Subventions accordées     2,298,600     1,968,700         1,539,621.88
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.     1,132,000       850,000           840,253.10
3617000 Participation suivi scolaire psychiatriq         7,200         6,300             7,164.35
3651900 Université populaire        17,100        17,100            17,100.00
3653800 Foyer de l'écolier       468,300       468,300                 0.00
3655000 Accueil enfants        34,000        27,000            34,053.50
3655400 Collège musical       640,000       600,000           641,050.93

430 Ecole obligatoire
Total des charges    59,595,970    58,986,130        57,204,134.94
Total des revenus    23,872,900 -    23,581,900 -       22,195,830.53 -
Charges/Revenus(-)    35,723,070    35,404,230        35,008,304.41

30     Charges de personnel    50,966,000    50,606,800        49,163,105.66
3010300 Trait.du personnel administratif     3,219,200     3,242,300         3,168,750.45
3011300 Correspondants de collèges        36,700        36,000            31,750.10
3016100 Trait.du personnel d'entretien     2,034,300     2,036,300         2,025,897.30
3017700 Traitement du personnel en formation        28,200        32,300            30,237.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       452,100       420,000           490,783.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         6,100         1,800            12,021.75
3022100 Trait.du personnel enseignant    35,903,700    35,623,300        34,669,357.75
3022200 Trait.devoirs surveillés       119,500       119,500           118,924.55
3026000 Rempl.pour service militaire        43,500        43,500            29,118.70
3027000 Remplacements subventionnés       150,700       150,700           155,557.00
3029000 Primes de fidélité       115,000       120,200            96,244.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG     2,215,900     2,202,800         2,137,680.90
3032100 Contributions à l'Alfa       872,200       867,000           841,292.24
3033100 Contributions à la caisse de chômage       455,200       452,500           439,062.25
3034100 Cotisations pré et parascolaire        70,600        66,100            64,091.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions     4,615,800     4,577,600         4,268,784.05
3044000 Contribution à la caisse de remplacement       369,500       366,800           353,587.75
3051100 Assurances accidents de personnes       199,000       176,500           170,020.22
3052100 Assurances maladie de personnes         4,300         4,300             6,152.00
3091000 Formation du personnel - métier        31,400        44,300            31,354.55
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof        23,100        23,000            22,437.10

31     Biens, services et marchandises     5,156,640     5,025,540         4,792,483.09
3101000 Fournitures et matériel de bureau        65,000        59,200            65,106.25
3101200 Formules administratives-Imprimés        29,200        29,200            42,805.20
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque        13,800        11,500            10,732.10
3101405 Centres de documentation        28,000        28,000            29,217.55
3101500 Publications         2,000         2,000             3,740.95
3102100 Education physique        50,200        50,200            58,357.00
3103000 Matériel d'enseignement       180,000       185,400           146,699.85
3104000 Activités complémentaires facultatives        36,800        28,800            20,129.15
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.       122,000       128,700           112,417.62
3107100 Enseignement par l'image et le son        52,300        52,300            46,795.00
3111100 Achats et entretien du mobilier       108,700       108,700           104,009.89
3121000 Chauffage       950,000       948,100           973,867.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz       390,000       373,000           444,299.00
3132300 Pharmacies         2,800         2,800             5,109.50
3136000 Alimentation        87,000        79,000            86,954.65
3136500 Foyer d'accueil         3,200         3,200             2,509.40
3141900 Frais divers de bâtiments       231,300       231,300           255,626.55
3142400 Entretien des bâtiments       760,000       784,400           602,513.06
3151000 Entretien matériel et mobilier        44,000        58,800            36,615.90
3161000 Locations       742,800       679,000           594,330.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        82,700        82,700            61,819.55
3171500 Service civil        36,000        36,000            30,354.70
3171600 Frais éducatifs et de prévention        70,000        70,000            51,026.75
3174100 Camps et excursions       450,000       425,400           450,447.30
3181100 Affranchissements        15,000        17,000            14,766.45
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants        11,940        11,940            11,006.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         4,500         2,600             4,445.05

66

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

3182400 Frais déplacements des élèves       152,100        89,800            97,898.50
3183850 Déchets - Taxe au sac             0        15,700            18,984.70
3186000 Mandat prestations OROSP             0             0            20,650.00
3187000 Assurances responsabilité civile        66,500        66,100            55,069.35
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires       119,100       119,100           114,157.95
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,600         7,500             7,577.35
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       148,400       148,400           144,674.43
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        14,700        14,700            13,410.78
3187690 Corrections primes assurances             0             0                52.30
3191700 Versement fondation prévention-santé         7,000         7,000             7,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations        50,000        31,000            29,596.55
3196001 Frais divers et imprévus        22,000        37,000            17,708.06

33     Amortissements     3,364,730     3,233,890         3,161,549.29
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000        10,000             3,302.29
3311000 Amortissement patrimoine administratif     3,359,730     3,223,890         3,098,204.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0               216.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            59,827.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        50,000        60,000            47,577.90
3521000 Contributions à d'autres communes        50,000        60,000            47,577.90

36     Subventions accordées        13,000        15,000            10,371.85
3651500 Ensemble musical pour jeunes        10,000        10,000            10,000.00
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         3,000         5,000               371.85

39     Imputations internes        45,600        44,900            29,047.15
3900300 Honoraires de gérance         4,300         4,300             4,256.50
3902200 Carburants Ville        14,300        14,800            16,805.65
3903000 Déchets - Taxe de base         8,000        25,800             7,985.00
3904000 Déchets - Taxe au poids        19,000             0                 0.00

42     Revenus des biens       235,500 -       236,100 -          230,926.30 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                14.85 -
4211300 Intérêts de retard           500 -           500 -               393.85 -
4276000 Locations des bâtiments       235,000 -       235,600 -          230,517.60 -

43     Contributions       979,500 -     1,130,700 -          967,488.88 -
4311200 Frais de sommations         2,100 -         2,100 -             4,686.52 -
4347100 Location de skis        20,000 -        14,000 -            28,539.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas        52,400 -        52,400 -            49,393.52 -
4361800 Réparations, remboursement         5,000 -         5,000 -             6,304.24 -
4363100 Remboursements divers        13,500 -        13,500 -            47,707.59 -
4363300 Remboursements de traitements       465,000 -       561,600 -          412,956.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         6,600 -         6,600 -             4,628.05 -
4363800 Remboursement de chauffage         6,200 -         6,200 -             5,514.60 -
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             0             0               391.79 -
4365300 Transports         7,400 -        13,000 -            12,925.12 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        33,000 -        50,000 -            32,410.45 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             4,177.20 -
4367900 Recettes devoirs surveillés        75,000 -        58,700 -            75,921.00 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents       205,000 -       241,600 -          205,069.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes        50,000 -        59,600 -            45,454.70 -
4368500 Part.élèves ACF et divers        12,600 -        10,300 -             9,873.47 -
4368600 Part.sur activités manuelles        15,700 -        15,700 -            11,785.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques         9,000 -        18,300 -             9,001.90 -
4369100 Remboursement affranchissements             0         1,100 -                 0.00
4391000 Autres recettes           500 -           500 -               553.83 -
4391100 Récupération créances perdues           500 -           500 -               195.40 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     3,228,000 -     3,005,400 -        2,313,748.00 -
4521000 Contributions des communes     3,228,000 -     3,005,400 -        2,313,748.00 -

46     Subventions acquises    19,429,900 -    19,209,700 -       18,586,390.35 -
4608000 Subventions diverses             0             0            29,750.00 -
4611000 Subventions cantonales    19,338,400 -    19,134,000 -       18,463,129.35 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves        41,500 -        38,700 -            41,503.00 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports        50,000 -        37,000 -            52,008.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            74,848.65 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            74,848.65 -

49     Imputations internes             0             0            22,428.35 -

67

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            22,428.35 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges     1,020,460       747,830           834,319.67
Total des revenus        47,500 -        24,700 -            75,043.00 -
Charges/Revenus(-)       972,960       723,130           759,276.67

30     Charges de personnel       574,770       565,050           577,579.66
3011100 Traitements du personnel       454,850       447,350           461,145.45
3017700 Traitement du personnel en formation        10,990        11,000             9,286.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,940         4,750             5,865.90
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,860        24,460            24,153.80
3032100 Contributions à l'Alfa         9,790         9,630             9,507.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,910         4,830             4,656.15
3034100 Cotisations pré et parascolaire           800           740               724.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions        50,740        49,980            49,331.10
3051100 Assurances accidents de personnes         1,170         1,600             1,532.05
3052100 Assurances maladie de personnes           460           450               453.05
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        10,000            10,670.91
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           260           260               253.05

31     Biens, services et marchandises       427,650       166,540           237,920.81
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,500         1,500             1,362.30
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,200         1,200             1,390.10
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,000         1,000             1,330.20
3111000 Achats de matériel et de mobilier           200           200                 0.00
3132300 Pharmacies         3,000             0                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.         4,000         4,000             3,569.35
3135400 Autre matériel médical           600           800               254.25
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000                 0.00
3157300 Entretien des installations         1,800         1,800               554.20
3161000 Locations         8,400         8,400             8,314.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,500         5,000             6,007.95
3181100 Affranchissements         1,700         1,700             1,827.95
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           300           500                20.00
3187000 Assurances responsabilité civile           750           740               622.20
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         7,000         7,000             5,725.40
3187350 Dépistages        41,000        41,000            44,519.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0               116.55
3189240 Promotion de la santé        60,000             0                 0.00
3189250 Prophylaxie dentaire        10,000        10,000                 0.00
3189300 Honoraires        32,000        32,000            28,996.45
3189350 Prévention de l'obésité        19,000        19,000            15,468.55
3189980 Ville Santé OMS       225,000        28,000           115,617.16
3191000 Frais d'administration et généraux         1,700         1,700             2,223.80

33     Amortissements           800         1,000               141.10
3300100 Perte et différence sur débiteurs           800         1,000               141.10

36     Subventions accordées        17,000        15,000            18,678.10
3661200 Part communale        17,000        15,000            18,678.10

39     Imputations internes           240           240                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           240           240                 0.00

43     Contributions        47,500 -        24,700 -           66,540.25 -
4311200 Frais de sommations             0             0               105.00 -
4347900 Ville Santé OMS        30,000 -             0            49,750.65 -
4361100 Contribution parents et autres répondant         1,500 -         1,500 -             2,500.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                20.00 -
4367000 Remboursements de frais             0           200 -               243.05 -
4367600 Remboursements vaccinations        16,000 -        23,000 -            13,811.60 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               109.95 -

49     Imputations internes             0             0             8,502.75 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             8,502.75 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,643,970     1,585,680         1,571,813.43
Total des revenus     1,151,050 -     1,134,680 -        1,228,568.55 -
Charges/Revenus(-)       492,920       451,000           343,244.88

30     Charges de personnel     1,561,690     1,505,790         1,499,314.20

68

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

3010300 Trait.du personnel administratif        66,350        65,240            74,209.95
3016100 Trait.du personnel d'entretien        12,600        12,330            12,141.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,570        15,050            15,051.75
3022100 Trait.du personnel enseignant     1,177,700     1,128,230         1,124,406.40
3029000 Primes de fidélité         5,270         6,820             1,094.55
3031100 Contributions AVS-AI-APG        67,330        64,700            64,654.20
3032100 Contributions à l'Alfa        26,500        25,470            25,448.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,880        13,340            13,329.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,150         1,940             1,938.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions       144,200       140,220           136,682.70
3044000 Contribution à la caisse de remplacement        11,780        11,290            11,245.45
3051100 Assurances accidents de personnes         6,220         5,250             5,229.40
3052100 Assurances maladie de personnes            80            80                75.65
3092100 Cours de perfectionnement        14,350        15,150            13,127.10
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           710           680               679.25

31     Biens, services et marchandises        70,550        61,920            61,658.18
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,250         1,900             2,062.60
3101200 Formules administratives-Imprimés           150           450               120.25
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         1,400             1,790.45
3103000 Matériel d'enseignement         2,600         2,200             2,420.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         1,000               832.15
3122200 Frais et entretien des locaux         4,000        42,000            41,002.75
3161000 Locations        42,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements         1,500         1,500             1,443.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           300           300               506.60
3187000 Assurances responsabilité civile         2,020         1,940             1,665.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           230           230               237.63
3189300 Honoraires         8,500         8,500             8,660.00
3196001 Frais divers et imprévus         1,000           500               915.65

33     Amortissements           500           500               135.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500               135.35

36     Subventions accordées        11,000        17,000            10,476.60
3661200 Part communale        11,000        17,000            10,476.60

39     Imputations internes           230           470               229.10
3903000 Déchets - Taxe de base           230           470               229.10

42     Revenus des biens           100 -           250 -                45.75 -
4211300 Intérêts de retard            50 -           100 -                 3.75 -
4291100 Recettes diverses            50 -           150 -                42.00 -

43     Contributions     1,150,950 -     1,134,430 -        1,224,407.10 -
4311200 Frais de sommations           200 -           200 -               570.00 -
4347200 Recettes     1,150,000 -     1,132,230 -        1,223,249.50 -
4363100 Remboursements divers            50 -             0                42.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -               542.60 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             0         1,000 -                 0.00
4391100 Récupération créances perdues           200 -           500 -                 3.00 -

49     Imputations internes             0             0             4,115.70 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0               520.20 -
4908330 Indemnités maternité             0             0             3,595.50 -

69

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Instruction publique

Total des charges    33,602,480    31,320,630        30,481,128.83
Total des revenus     6,739,350 -     4,727,540 -        7,244,487.72 -
Charges/Revenus(-)    26,863,130    26,593,090        23,236,641.11

500 Service des affaires culturelles
Total des charges     3,054,200     2,985,770         3,303,446.92
Total des revenus        70,000 -        74,000 -          170,704.95 -
Charges/Revenus(-)     2,984,200     2,911,770         3,132,741.97

30     Charges de personnel       395,650       384,910           463,262.45
3011100 Traitements du personnel       224,500       221,790           295,316.05
3015500 Traitement billeterie        89,150        81,560            74,815.85
3017700 Traitement du personnel en formation         8,600         8,590            12,430.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,050         6,100             8,345.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG        17,200        16,640            20,411.55
3032100 Contributions à l'Alfa         6,800         6,550             8,033.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,500         3,380             4,147.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire           550           500               612.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions        34,650        33,780            37,935.95
3051100 Assurances accidents de personnes           650           540               658.60
3052100 Assurances maladie de personnes           300           300               339.70
3091000 Formation du personnel - métier         4,500         5,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           180               214.45

31     Biens, services et marchandises       164,250       153,380           157,975.25
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000               815.85
3101200 Formules administratives-Imprimés           300             0               134.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         8,700         8,700             8,268.60
3102400 Publicité        13,000        13,000            12,233.75
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500             1,072.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz           400           380               448.75
3161000 Locations        11,000        11,000            10,403.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,000         2,500             1,830.95
3181100 Affranchissements         1,200         1,200             1,240.00
3185850 Affichage culturel        38,000        38,000            41,053.30
3187000 Assurances responsabilité civile           550           500               525.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                49.81
3190300 Frais de billetterie        30,000        25,000            27,458.34
3191000 Frais d'administration et généraux           500           500                 0.00
3195300 Dépenses Fête de mai        55,000        50,000            52,438.75

33     Amortissements        46,820       105,900           387,274.22
3311000 Amortissement patrimoine administratif        46,820       105,900            15,897.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           371,377.22

36     Subventions accordées     2,447,380     2,341,380         2,294,855.45
3651400 Fanfares, orchestres et chorales        95,000        70,000            67,700.00
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati       500,000       500,000           500,000.00
3651630 Arc en Scènes - Théâtre : saison       800,000       800,000           800,000.00
3651640 ABC       140,000       140,000           142,250.00
3651650 Bikini test       120,000       120,000           131,793.60
3651660 Danse        32,000        32,000             7,000.00
3651800 Fondation du musée paysan       160,000       160,000           135,031.85
3652210 Activités culturelles et manifestations       210,000       180,000           206,700.00
3652220 NEC        20,000        20,000            20,000.00
3652230 CMC         8,000         8,000             8,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes        55,000        90,000            57,500.00
3652330 Premier Août        15,000        15,000            15,000.00
3655200 Société de musique        70,000        35,000            32,500.00
3656000 Maison Blanche        30,000        30,000            30,000.00
3656300 Ludothèque        31,380        31,380            21,380.00
3656400 Club 44        70,000        70,000            65,000.00
3657000 Festival Amplitude        10,000        10,000            20,000.00
3657500 Encouragement culture cinématographique        51,000             0                 0.00
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.        20,000        20,000            25,000.00
3658100 Ecolades        10,000        10,000            10,000.00

39     Imputations internes           100           200                79.55
3903000 Déchets - Taxe de base           100           200                79.55

42     Revenus des biens        30,000 -        28,000 -           35,733.45 -
4291100 Recettes diverses        30,000 -        28,000 -            35,733.45 -

70

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

43     Contributions        40,000 -        46,000 -          134,971.50 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             3,000.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0             0            92,400.80 -
4391000 Autres recettes             0             0                10.00 -
4395300 Recettes Fête de mai        40,000 -        46,000 -            39,545.70 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,576,340     3,513,660         3,410,833.78
Total des revenus     1,135,250 -       908,000 -          930,527.15 -
Charges/Revenus(-)     2,441,090     2,605,660         2,480,306.63

30     Charges de personnel     2,636,200     2,536,100         2,510,500.05
3011100 Traitements du personnel     2,003,300     1,900,900         1,890,174.70
3016100 Trait.du personnel d'entretien        73,850        95,650            84,285.25
3017700 Traitement du personnel en formation        96,700        87,800           103,851.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        31,900        33,450            33,577.50
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,250         1,600             1,812.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG       116,200       111,300           110,771.20
3032100 Contributions à l'Alfa        45,750        43,800            43,598.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage        23,850        22,850            22,690.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,700         3,350             3,326.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions       220,000       212,550           200,124.30
3051100 Assurances accidents de personnes         4,400         3,650             3,632.90
3052100 Assurances maladie de personnes         2,050         2,000             1,909.30
3091000 Formation du personnel - métier        12,000        16,000             9,584.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,250         1,200             1,161.50

31     Biens, services et marchandises       638,400       673,650           593,761.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,600         6,000             3,530.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,000        15,000             5,952.00
3101500 Publications        49,000        53,000                 0.00
3102400 Publicité             0             0               777.15
3110800 Acquisitions       255,000       250,000           269,150.48
3111000 Achats de matériel et de mobilier        26,000        23,000            34,046.90
3121000 Chauffage        31,000        29,000            30,689.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz        15,500        15,200            15,539.00
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        20,000            17,926.15
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        20,000            15,206.90
3150300 Numérisation        50,000        48,000            41,998.80
3150310 Restauration du patrimoine        25,000        25,000            44,977.10
3150600 Entretien de documents et de collections        25,000        27,000            19,780.35
3151000 Entretien matériel et mobilier         5,000         6,000             6,084.15
3161000 Locations        10,100         8,500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         8,500         8,000             8,329.55
3171500 Service civil        16,000        16,000            15,793.70
3181100 Affranchissements         6,500         8,000             3,528.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,700         2,000             1,695.80
3183300 Prestations de tiers         6,000         6,000                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac           600         1,000               527.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,500         3,350             2,853.65
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,600         6,800             6,562.49
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         7,100         6,700             7,034.14
3187630 Assurances techniques           500           500                 0.00
3187640 Assurances transports         1,200         1,000             1,142.35
3187700 Expositions et animations        25,000        48,000            27,689.52
3191000 Frais d'administration et généraux         2,000         7,000             1,933.10
3191600 Remboursements droits d'auteurs        12,000        13,600            11,013.05

33     Amortissements       300,540       303,260           302,054.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs         8,500         9,000             4,751.60
3311000 Amortissement patrimoine administratif       292,040       294,260           277,832.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            19,471.00

36     Subventions accordées             0             0             4,035.85
3657710 Subvention exceptionnelle             0             0             4,035.85

39     Imputations internes         1,200           650               481.30
3903000 Déchets - Taxe de base           600           650               481.30
3904000 Déchets - Taxe au poids           600             0                 0.00

42     Revenus des biens        84,250 -        63,700 -           57,154.95 -
4211300 Intérêts de retard           250 -           700 -               164.95 -

71

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4291100 Recettes diverses        84,000 -        63,000 -            56,990.00 -

43     Contributions       148,800 -       144,300 -          165,234.10 -
4311200 Frais de sommations         1,200 -           300 -             1,110.00 -
4341600 Recettes multimedia        86,000 -        85,000 -            88,981.10 -
4361800 Réparations, remboursement         1,000 -         1,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements             0             0            10,783.60 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         2,500 -         2,000 -             2,266.85 -
4367000 Remboursements de frais        58,000 -        56,000 -            62,026.25 -
4391100 Récupération créances perdues           100 -             0                66.30 -

45     Dédommag. de collectivités publiques         2,200 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.         2,200 -             0                 0.00

46     Subventions acquises       900,000 -       700,000 -          700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales       900,000 -       700,000 -          700,000.00 -

49     Imputations internes             0             0             8,138.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             6,531.60 -
4908330 Indemnités maternité             0             0             1,606.50 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       908,020       882,040           893,967.64
Total des revenus        23,700 -        23,700 -            31,067.45 -
Charges/Revenus(-)       884,320       858,340           862,900.19

30     Charges de personnel       785,550       788,750           781,493.10
3011100 Traitements du personnel       593,150       591,750           586,406.60
3016100 Trait.du personnel d'entretien        44,100        44,000            43,884.90
3017700 Traitement du personnel en formation        11,350        17,550            17,789.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,500         7,550             8,728.10
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,550           600             1,607.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG        34,700        34,900            34,598.85
3032100 Contributions à l'Alfa        13,650        13,750            13,617.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,150         7,200             7,132.65
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100         1,050             1,037.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        67,450        67,750            64,537.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,350         1,150             1,173.75
3052100 Assurances maladie de personnes           650           650               616.75
3091000 Formation du personnel - métier           500           500                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           350               363.05

31     Biens, services et marchandises        71,500        55,840            64,700.09
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,000         2,500             4,838.00
3121000 Chauffage         9,000         9,000             8,069.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,000         6,940             5,882.30
3141900 Frais divers de bâtiments         1,000             0               791.60
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000             8,724.45
3147500 Frais et entretien des locaux         2,000         2,000             1,971.25
3161000 Locations        25,000        25,000            24,225.00
3181100 Affranchissements        14,000         6,000             5,365.65
3183850 Déchets - Taxe au sac           450           450                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,050         1,050               891.35
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         1,100             0             1,095.92
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             1,644.67
3188600 Impôt foncier             0             0               900.00
3191000 Frais d'administration et généraux           200           200               300.00

33     Amortissements        18,320         5,250            15,620.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        18,320         5,250            15,620.00

36     Subventions accordées        32,000        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes        32,000        32,000            32,000.00

39     Imputations internes           650           200               154.45
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200               154.45
3904000 Déchets - Taxe au poids           450             0                 0.00

46     Subventions acquises        23,700 -        23,700 -           29,893.05 -
4611000 Subventions cantonales        23,700 -        23,700 -            23,661.05 -
4613100 Subvention ECAP             0             0             6,232.00 -

49     Imputations internes             0             0             1,174.40 -

72

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             1,174.40 -

505 Archives communales
Total des charges       234,250       112,900            59,581.40
Total des revenus             0             0               697.00 -
Charges/Revenus(-)       234,250       112,900            58,884.40

30     Charges de personnel       199,500        86,950            59,315.75
3011100 Traitements du personnel       144,950        50,500            48,873.65
3017700 Traitement du personnel en formation        22,000        22,000                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         1,000               990.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         8,900         3,900             2,548.25
3032100 Contributions à l'Alfa         3,500         1,550             1,002.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,850           800               525.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire           300           100                76.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions        16,900         6,350             5,140.20
3051100 Assurances accidents de personnes           350           150                84.50
3052100 Assurances maladie de personnes           150            50                47.70
3091000 Formation du personnel - métier           500           500                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100            50                26.85

31     Biens, services et marchandises        34,550        25,750               265.65
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000           200                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,000           200                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        10,000         9,000                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections         5,000         3,000                 0.00
3171500 Service civil        13,000        13,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           250           100                65.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           200           150               200.00

39     Imputations internes           200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00

49     Imputations internes             0             0               697.00 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0               697.00 -

510 Services généraux des musées
Total des charges       655,850       673,070           500,761.30
Total des revenus         5,500 -         5,500 -            43,836.10 -
Charges/Revenus(-)       650,350       667,570           456,925.20

30     Charges de personnel       465,300       437,800           428,512.80
3011100 Traitements du personnel             0             0            30,429.90
3017100 Traitements du personnel exploitation       379,450       342,050           322,130.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,200        12,000            11,207.40
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        20,300        18,250            18,282.35
3032100 Contributions à l'Alfa         8,000         7,200             7,195.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,200         3,800             3,769.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire           650           550               548.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions        37,750        34,400            33,401.40
3051100 Assurances accidents de personnes           700           550               607.80
3052100 Assurances maladie de personnes           350           300               308.15
3061000 Habillement et équipement         2,000         1,500                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,500        17,000               440.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           200               192.20

31     Biens, services et marchandises       149,900       205,640            64,817.50
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500                97.90
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         1,200             1,455.85
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           800           800               380.00
3102400 Publicité         5,000         4,500             4,669.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier        19,000        13,000             8,071.95
3121000 Chauffage         7,200         7,200             7,320.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,300         6,890               510.95
3141900 Frais divers de bâtiments        16,000        15,500             2,775.85
3142400 Entretien des bâtiments         3,000         2,500                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux         3,000         2,500                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections         1,500         1,500             1,449.65
3161000 Locations        83,000        72,000            36,840.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500           500                74.80
3180150 Semaine des musées             0        70,000                 0.00

73

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3183850 Déchets - Taxe au sac             0         4,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           600           550               470.95
3187630 Assurances techniques         2,000         2,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           500           500               700.00

33     Amortissements        36,450        29,430             7,431.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        36,450        29,430             7,431.00

39     Imputations internes         4,200           200                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200                 0.00
3904000 Déchets - Taxe au poids         4,000             0                 0.00

42     Revenus des biens             0             0             1,701.00 -
4291100 Recettes diverses             0             0             1,701.00 -

43     Contributions         5,500 -         5,500 -           35,089.90 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            16,589.90 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0             0            18,500.00 -
4391000 Autres recettes         5,500 -         5,500 -                 0.00

49     Imputations internes             0             0             7,045.20 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0             7,045.20 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges       854,300       835,130           720,577.59
Total des revenus         1,500 -        26,000 -            24,446.10 -
Charges/Revenus(-)       852,800       809,130           696,131.49

30     Charges de personnel       526,650       560,950           498,693.00
3011100 Traitements du personnel       391,200       411,800           366,880.15
3017100 Traitements du personnel exploitation        34,000        34,000            34,127.45
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200        17,200            18,395.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,050         3,000             2,164.05
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               390.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        23,600        24,700            22,337.55
3032100 Contributions à l'Alfa         9,300         9,750             8,792.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,800         5,100             4,578.95
3034100 Cotisations pré et parascolaire           750           750               669.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions        40,850        51,700            38,462.65
3051100 Assurances accidents de personnes           800           750               732.30
3052100 Assurances maladie de personnes           350           400               330.45
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500               598.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250           300               234.45

31     Biens, services et marchandises       321,450       273,780           221,751.29
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,202.25
3101200 Formules administratives-Imprimés         3,000         9,000             4,695.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         4,200         4,200            13,497.65
3101500 Publications             0         2,700             2,188.35
3102400 Publicité         8,000         8,000             6,544.75
3110800 Acquisitions         6,000             0                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        40,000        14,000             3,952.45
3122100 Electricité - Eau -Gaz         9,800         9,030             9,789.80
3131900 Achats de marchandise pour revente         1,000         5,000             4,043.45
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,000         1,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         1,000         1,400                95.85
3142400 Entretien des bâtiments         4,000         3,200                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux         1,650           900               735.40
3150600 Entretien de documents et de collections        10,000         9,000               720.15
3151000 Entretien matériel et mobilier           900           900                 4.90
3165300 Location et chauffage       151,000       139,000           111,000.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         3,000             3,513.60
3171500 Service civil        26,000        26,000            13,782.60
3181100 Affranchissements         3,000         5,000             2,478.47
3187000 Assurances responsabilité civile           700           750               575.45
3187550 Frais de taxidermie        30,000         9,000             9,100.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         7,700         7,700             7,677.12
3187700 Expositions et animations         3,000        10,000            25,312.10
3191000 Frais d'administration et généraux         1,500         3,000               841.65

33     Amortissements         6,000             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         6,000             0                 0.00

74

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

39     Imputations internes           200           400               133.30
3903000 Déchets - Taxe de base           200           400               133.30

42     Revenus des biens             0             0                58.40 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                58.40 -

43     Contributions         1,500 -        26,000 -           24,387.70 -
4341000 Entrées             0        18,000 -            16,217.30 -
4352200 Recettes du stand de vente         1,500 -         8,000 -             5,598.40 -
4391000 Autres recettes             0             0             2,572.00 -

512 Musée d'histoire
Total des charges       795,380       375,190           407,242.22
Total des revenus        15,000 -           200 -             1,103.50 -
Charges/Revenus(-)       780,380       374,990           406,138.72

30     Charges de personnel       403,850       238,650           233,891.30
3011100 Traitements du personnel       326,950       193,700           197,545.60
3017700 Traitement du personnel en formation         7,350         7,350                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,400             0                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               180.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        17,850        10,750            10,454.55
3032100 Contributions à l'Alfa         7,000         4,250             4,152.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,700         2,250             2,269.80
3034100 Cotisations pré et parascolaire           550           350               330.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions        35,300        17,750            17,845.70
3051100 Assurances accidents de personnes           700           400               351.10
3052100 Assurances maladie de personnes           350           200               111.85
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500               535.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           150               115.35

31     Biens, services et marchandises       221,350       129,330            99,687.47
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,500         1,000             1,103.60
3101200 Formules administratives-Imprimés        10,000           700               671.85
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,500           750             2,181.70
3102400 Publicité        17,000         1,900             2,008.30
3110800 Acquisitions         5,000             0               731.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        15,000             0             9,272.00
3120800 Frais luminaires d'exposition         1,000             0                 0.00
3121000 Chauffage        10,500         9,200             8,177.60
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,400         4,280             2,356.80
3131900 Achats de marchandise pour revente         5,000             0                 0.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide         4,000             0                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         5,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        10,900         8,000                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments        15,000        14,000            15,404.65
3150600 Entretien de documents et de collections        35,000        40,000            23,181.11
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         2,500         2,500                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier         1,500         1,500               650.00
3161000 Locations         8,900             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        10,000         2,450             1,712.65
3171500 Service civil        13,000        13,000            12,445.85
3181100 Affranchissements         5,000           800               598.00
3187000 Assurances responsabilité civile           550           350               269.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,900         2,900             3,820.31
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             1,689.85
3187640 Assurances transports         1,500         1,500                 0.00
3187700 Expositions et animations        30,000        22,000             4,884.50
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000           800             8,528.30

33     Amortissements       170,030         7,060            73,600.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif       170,030         7,060             4,865.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            68,735.10

39     Imputations internes           150           150                63.35
3903000 Déchets - Taxe de base           150           150                63.35

42     Revenus des biens             0           200 -                93.00 -
4291100 Recettes diverses             0           200 -                93.00 -

43     Contributions        15,000 -             0               279.50 -
4341000 Entrées        10,000 -             0               170.00 -
4351500 Ventes diverses         5,000 -             0                88.50 -

75

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4391000 Autres recettes             0             0                21.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0               731.00 -
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions             0             0               731.00 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,255,110     2,049,500         2,627,941.32
Total des revenus       607,000 -       586,000 -          930,843.55 -
Charges/Revenus(-)     1,648,110     1,463,500         1,697,097.77

30     Charges de personnel     1,246,050     1,137,850         1,287,245.36
3011100 Traitements du personnel       704,500       645,650           718,256.15
3016100 Trait.du personnel d'entretien       315,000       278,700           336,051.65
3017700 Traitement du personnel en formation        21,100        21,100            21,665.35
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        10,300        11,300            13,902.30
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           500             1,480.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        55,500        50,500            56,166.95
3032100 Contributions à l'Alfa        21,850        19,900            22,107.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage        11,450        10,400            11,572.01
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,750         1,550             1,685.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions        98,800        93,650           100,426.95
3051100 Assurances accidents de personnes         2,100         1,700             1,903.45
3052100 Assurances maladie de personnes           900           850               802.00
3061000 Habillement et équipement           200             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         1,500               635.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           600           550               590.20

31     Biens, services et marchandises       832,150       724,100           905,751.80
3101000 Fournitures et matériel de bureau         8,000         8,000             4,886.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         4,000         4,000             1,292.05
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         5,000         5,000             4,348.80
3102200 Travaux photo         1,000         1,000             1,418.35
3102300 Colloques        10,000             0               614.90
3102400 Publicité       100,000        70,000           103,548.80
3110800 Acquisitions        25,000             0           112,534.45
3111000 Achats de matériel et de mobilier        30,000        25,000            22,001.40
3120800 Frais luminaires d'exposition        10,000             0                 0.00
3121000 Chauffage        70,000        67,000            69,991.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz        75,000        74,100            75,820.70
3130900 Achat montre MIH        10,000        17,000             6,870.00
3131600 Achats         7,000         7,000             6,987.40
3131900 Achats de marchandise pour revente         1,000             0             1,504.35
3133300 Achats marchandise stand de vente        70,000        70,000            90,604.36
3133500 Achats distributeurs à boissons         2,500         2,000             2,437.35
3133800 Sous-traitance CRH         1,000             0               850.80
3134100 Billets-Emballages-Plans guide        10,000        10,000             2,608.05
3139200 Produits et matériel de nettoyage         1,000         1,000             1,402.25
3141000 Entretien             0        20,000            19,073.40
3141900 Frais divers de bâtiments        12,000        12,000            11,463.50
3142400 Entretien des bâtiments        35,000             0                 0.00
3143400 Entretien du carillon         2,500         2,500             1,812.70
3145100 Entretien des installations        50,000        45,000            49,410.85
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         6,000         6,000                 0.00
3151300 Entretien des collections        10,000         8,000             9,411.55
3161000 Locations        20,000        16,000            26,939.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        25,000        25,000            24,141.85
3171500 Service civil         8,000         8,000             5,057.80
3180350 Montre MIH, part à la FMF         3,000         3,500             2,100.00
3180700 Frais d'études             0         6,000                 0.00
3181100 Affranchissements        14,000        14,000            14,926.80
3183100 Manifestation Gaïa        15,000        15,000            13,991.75
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.         2,000         2,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,650         1,500             1,446.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        11,000        11,000            10,752.01
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        32,000        32,000            33,167.35
3187630 Assurances techniques         7,500           500             7,257.45
3187640 Assurances transports         7,000         7,000                 0.00
3187700 Expositions et animations       100,000       100,000           128,430.94
3191000 Frais d'administration et généraux        15,000        13,000            25,302.89
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie        15,000        15,000            11,343.75

33     Amortissements       176,510       186,650           334,639.76
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                99.31

76

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3311000 Amortissement patrimoine administratif       176,510       186,650           168,542.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           165,998.45

36     Subventions accordées             0             0           100,000.00
3653000 Oeuvres diverses             0             0           100,000.00

39     Imputations internes           400           900               304.40
3903000 Déchets - Taxe de base           400           900               304.40

42     Revenus des biens        78,000 -        75,000 -           75,808.08 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                 7.90 -
4272100 Locations diverses        15,000 -        15,000 -            12,830.88 -
4272400 Location de vitrines        63,000 -        60,000 -            62,969.30 -

43     Contributions       529,000 -       511,000 -          755,035.47 -
4341000 Entrées       270,000 -       260,000 -          300,822.60 -
4350900 Vente montre MIH        18,000 -        25,000 -            14,680.00 -
4351500 Ventes diverses         2,000 -         2,000 -               947.59 -
4352200 Recettes du stand de vente       120,000 -       120,000 -          154,420.63 -
4352600 Ventes de services        50,000 -        45,000 -            51,720.39 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons         4,000 -         4,000 -             4,656.69 -
4353800 Recettes restaurations        35,000 -        25,000 -            42,491.00 -
4358600 Enseignement pour CIFOM        12,000 -        12,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements             0             0            61,986.75 -
4367000 Remboursements de frais             0             0               744.07 -
4367100 Honoraires reçus             0             0               510.35 -
4391000 Autres recettes             0             0                58.00 -
4391300 Remboursements FMF             0             0           102,534.45 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie        18,000 -        18,000 -            19,462.95 -

46     Subventions acquises             0             0           100,000.00 -
4608000 Subventions diverses             0             0           100,000.00 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,819,910     1,448,310         1,485,761.87
Total des revenus       100,000 -        43,000 -            72,504.20 -
Charges/Revenus(-)     1,719,910     1,405,310         1,413,257.67

30     Charges de personnel       770,350       678,650           646,869.85
3011100 Traitements du personnel       411,400       354,500           373,832.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien       203,900       184,900           149,993.75
3017700 Traitement du personnel en formation        17,200        17,200            11,159.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,000         2,000             1,980.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,750        29,700            28,368.20
3032100 Contributions à l'Alfa        13,300        11,700            11,164.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,900         6,100             5,821.85
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,100           900               850.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        58,750        49,850            40,490.35
3051100 Assurances accidents de personnes         1,250         1,000               939.50
3052100 Assurances maladie de personnes           450           450               359.65
3071000 Pensions retraite        15,000        15,000            15,000.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             6,612.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           350           350               297.35

31     Biens, services et marchandises       857,700       565,650           557,559.42
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             4,413.55
3101200 Formules administratives-Imprimés         4,500         5,500               504.70
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         3,500         3,000             3,641.85
3101500 Publications        80,000        48,000            38,759.85
3102400 Publicité        90,000        18,000             7,692.40
3110800 Acquisitions        15,000             0            15,000.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         6,000         6,000             8,387.90
3120800 Frais luminaires d'exposition        13,000             0                 0.00
3121000 Chauffage        54,000        54,000            54,206.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz        29,000        27,550            28,936.85
3131900 Achats de marchandise pour revente        10,000         8,000            19,531.95
3134100 Billets-Emballages-Plans guide         6,000             0                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,000         2,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        40,000        38,000            28,597.40
3142400 Entretien des bâtiments        40,000        33,000            29,668.45
3150600 Entretien de documents et de collections        70,000        70,000            77,836.45
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         7,000         7,000             4,795.78
3161000 Locations         7,000         7,000             7,013.55

77

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        40,000        16,000            22,023.20
3171500 Service civil        26,000        26,000            22,660.90
3181100 Affranchissements         6,000         6,000             6,098.78
3187000 Assurances responsabilité civile         1,000           900               730.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,500        10,500            10,422.75
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        56,000        56,000            55,532.38
3187630 Assurances techniques         3,700         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports        80,000        15,000                 0.00
3187700 Expositions et animations       150,000        97,000           105,887.38
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         5,500             5,216.05

33     Amortissements       191,660       203,310           281,186.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             3,120.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       191,660       203,310           174,731.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           103,335.60

39     Imputations internes           200           700               146.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200           700               146.00

42     Revenus des biens             0             0                25.00 -
4291100 Recettes diverses             0             0                25.00 -

43     Contributions       100,000 -        43,000 -           56,979.20 -
4341000 Entrées        60,000 -        18,000 -            15,763.20 -
4347200 Recettes        40,000 -        25,000 -            26,190.35 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.             0             0            15,010.45 -
4391000 Autres recettes             0             0                15.20 -

46     Subventions acquises             0             0            15,500.00 -
4691300 Subvention             0             0            15,500.00 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges     1,212,290     1,208,710         1,177,549.93
Total des revenus        15,000 -         9,000 -            62,855.95 -
Charges/Revenus(-)     1,197,290     1,199,710         1,114,693.98

30     Charges de personnel       854,200       837,150           844,331.25
3017100 Traitements du personnel exploitation       667,600       655,200           674,206.75
3017700 Traitement du personnel en formation        12,550        12,600             9,372.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,450        12,650            13,717.50
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        36,350        35,650            35,905.45
3032100 Contributions à l'Alfa        14,300        14,050            14,132.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,500         7,350             7,402.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,200         1,100             1,077.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions        65,350        66,000            60,482.35
3051100 Assurances accidents de personnes        24,400        26,000            25,116.80
3052100 Assurances maladie de personnes           600           650               575.90
3061000 Habillement et équipement         4,000         3,000                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,500         2,500             1,966.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           400               376.80

31     Biens, services et marchandises       312,520       318,330           243,803.75
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           300               312.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         1,000             7,764.75
3101500 Publications             0         2,000                 0.00
3102400 Publicité         1,000             0               952.55
3110800 Acquisitions         3,000         3,000                 0.00
3121000 Chauffage         3,800         3,500             3,755.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz        42,750        42,750            40,266.85
3141900 Frais divers de bâtiments         4,000         2,000             2,016.50
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        90,000            67,783.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         2,000               745.60
3171500 Service civil        26,000        26,000                 0.00
3180740 Nourriture animaux        60,000        60,000            60,019.45
3180750 Vétérinaires et médicaments        12,000        12,000             9,946.70
3180760 Entretien enclos et terrariums       100,000        19,000            11,788.35
3181100 Affranchissements           300           300               133.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                66.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0        20,400             1,262.10
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100               925.05
3187600 Assurances véhicules à moteur           120           120               114.30
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,200         3,200             3,265.88

78

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,950         1,660             1,941.40
3187700 Expositions et animations         7,000         6,000             5,093.25
3190200 Autres frais d'exploitation        16,000        16,000            23,363.27
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         6,000             2,288.20

33     Amortissements        35,270        52,430            89,214.93
3311000 Amortissement patrimoine administratif        35,270        52,430            12,483.30
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0             7,114.15
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            69,617.48

39     Imputations internes        10,300           800               200.00
3903000 Déchets - Taxe de base           300           800               200.00
3904000 Déchets - Taxe au poids        10,000             0                 0.00

43     Contributions        15,000 -         9,000 -           18,425.15 -
4311200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
4351500 Ventes diverses         6,000 -         6,000 -             6,699.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                66.00 -
4391000 Autres recettes         9,000 -         3,000 -            11,630.15 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0             7,114.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0             7,114.15 -

49     Imputations internes             0             0            37,316.65 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            11,230.15 -
4908330 Indemnités maternité             0             0            26,086.50 -

520 Service des Sports
Total des charges       724,020       675,830           632,578.96
Total des revenus        38,000 -        34,000 -            60,335.78 -
Charges/Revenus(-)       686,020       641,830           572,243.18

30     Charges de personnel       458,050       415,350           421,195.60
3011100 Traitements du personnel       343,550       308,550           318,697.70
3017700 Traitement du personnel en formation        25,100        25,100            25,860.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,400         3,150             4,950.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        19,700        17,800            18,389.35
3032100 Contributions à l'Alfa         7,750         7,000             7,238.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,000         3,650             3,734.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire           650           550               551.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions        39,600        34,450            35,431.50
3051100 Assurances accidents de personnes           750           600               575.90
3052100 Assurances maladie de personnes           350           300               308.95
3091000 Formation du personnel - métier        14,000        14,000             4,265.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           200               192.55

31     Biens, services et marchandises       108,750       105,260            93,186.46
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,400         2,400             1,739.05
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,400         2,400               534.70
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         1,000             2,928.30
3122100 Electricité - Eau -Gaz           700           760               621.20
3161000 Locations        23,000        23,000            22,487.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        12,000        10,500             7,714.60
3181100 Affranchissements         4,000         4,000             3,021.40
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           600           550               473.70
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            50            50                38.11
3187630 Assurances techniques         2,000         2,000                 0.00
3188050 Mandat des Armes Réunies         9,000         9,000             9,000.00
3189300 Honoraires        19,500        19,500            15,000.00
3189450 Charges Promotion du sport        25,000        23,000            24,767.10
3191000 Frais d'administration et généraux         7,000         7,000             4,861.00

33     Amortissements         7,120        20,120             7,117.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         7,120        20,120             7,117.00

36     Subventions accordées       150,000       135,000           111,017.70
3657700 Manifestations sportives       150,000       135,000           111,017.70

39     Imputations internes           100           100                62.20
3903000 Déchets - Taxe de base           100           100                62.20

79

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -               495.00 -
4291100 Recettes diverses         2,000 -         2,000 -               495.00 -

43     Contributions        36,000 -        32,000 -           37,077.08 -
4399450 Recettes Promotion du sport        36,000 -        32,000 -            37,077.08 -

49     Imputations internes             0             0            22,763.70 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0               903.40 -
4908330 Indemnités maternité             0             0            21,860.30 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     1,786,480     1,605,460         2,390,263.13
Total des revenus       280,000 -       387,000 -          215,168.05 -
Charges/Revenus(-)     1,506,480     1,218,460         2,175,095.08

30     Charges de personnel       569,300       563,350           556,163.75
3017100 Traitements du personnel exploitation       461,400       456,250           453,051.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,900        13,900            13,860.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,600        24,350            24,172.15
3032100 Contributions à l'Alfa         9,700         9,600             9,514.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,100         5,050             4,983.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire           800           750               724.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,350        49,150            45,772.20
3051100 Assurances accidents de personnes           950           800               800.50
3052100 Assurances maladie de personnes           450           450               452.35
3061000 Habillement et équipement         2,800         2,800             2,579.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250           250               253.50

31     Biens, services et marchandises       582,750       568,650           548,984.37
3111000 Achats de matériel et de mobilier        25,000        45,000            62,464.65
3122100 Electricité - Eau -Gaz       120,000       133,000           104,666.20
3131300 Carburants - Huile        20,000        16,000            31,401.05
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,500         3,500               559.20
3141900 Frais divers de bâtiments        55,000        20,000            20,391.70
3142400 Entretien des bâtiments        90,000        90,000            93,750.25
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.       115,000       130,000            97,880.85
3143700 Sable - Gravier - Tourbe        35,000        10,000             9,137.45
3143800 Pistes éclairées        10,000        15,000             6,414.50
3143900 Entretien du bassin de natation        45,000        45,000            51,716.90
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        33,000        20,000            32,537.70
3157300 Entretien des installations             0             0               367.75
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500                 0.00
3183500 Compostage         7,000             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0        16,000            16,756.05
3187000 Assurances responsabilité civile           750           750               622.70
3187600 Assurances véhicules à moteur         4,000         2,900             3,845.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,000        15,000             9,918.43
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000         1,000               689.54
3187690 Corrections primes assurances             0             0               297.10
3187700 Expositions et animations         3,000             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         3,000             2,646.40
3196001 Frais divers et imprévus         3,000         2,000             2,920.00

33     Amortissements       613,930       462,660         1,090,151.26
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                80.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       613,930       462,660           440,600.35
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0           175,602.00 -
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           825,072.91

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           186,286.05
3801700 Virement provision mesures anticycliques             0             0           186,286.05

39     Imputations internes        20,500        10,800             8,677.70
3900300 Honoraires de gérance           300           300               300.00
3902200 Carburants Ville        10,000        10,000             8,244.40
3903000 Déchets - Taxe de base           200           500               133.30
3904000 Déchets - Taxe au poids        10,000             0                 0.00

42     Revenus des biens       245,000 -       350,000 -          168,058.70 -
4271100 Loyers       190,000 -       250,000 -          113,546.04 -
4271400 Locations centre sportif et stade        55,000 -       100,000 -            54,512.66 -

43     Contributions        35,000 -        37,000 -           35,985.00 -

80

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4311200 Frais de sommations             0             0               120.00 -
4341700 Recettes bassin de natation        35,000 -        37,000 -            34,310.00 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0             1,555.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            10,684.05 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            10,684.05 -

49     Imputations internes             0             0               440.30 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0               440.30 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       743,930       711,830           716,368.70
Total des revenus       235,500 -       236,000 -          231,957.45 -
Charges/Revenus(-)       508,430       475,830           484,411.25

30     Charges de personnel       300,400       296,550           290,174.20
3017100 Traitements du personnel exploitation       246,300       242,150           239,021.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,950         5,950             5,940.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,000             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        13,150        13,000            12,805.10
3032100 Contributions à l'Alfa         5,200         5,100             5,039.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,700         2,700             2,640.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           400           400               383.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        24,350        23,950            21,877.20
3051100 Assurances accidents de personnes           500           450               424.90
3052100 Assurances maladie de personnes           200           200               214.65
3061000 Habillement et équipement         1,500         1,500               693.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           150           150               134.30

31     Biens, services et marchandises       353,200       329,350           334,614.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier         7,500         7,000             7,317.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz       222,000       215,650           220,749.25
3130400 Produits pour entretien de l'eau        23,000             0                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         5,000         5,000             1,373.55
3141900 Frais divers de bâtiments        15,000         3,000             5,169.75
3142400 Entretien des bâtiments        60,000        58,000            65,662.25
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage             0        28,000            26,693.75
3157300 Entretien des installations         5,000             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100           100                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           400           400               329.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,000         6,000             5,992.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           200               182.01
3187700 Expositions et animations         3,000             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         6,000             1,144.09

33     Amortissements        89,780        85,230            91,093.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif        89,780        85,230            77,431.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            13,662.30

39     Imputations internes           550           700               486.65
3900300 Honoraires de gérance           450           450               420.00
3903000 Déchets - Taxe de base           100           250                66.65

42     Revenus des biens         8,400 -         8,400 -             8,400.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,400 -         8,400 -             8,400.00 -

43     Contributions       227,100 -       227,600 -          223,557.45 -
4311200 Frais de sommations           100 -           100 -                 0.00
4341000 Entrées       210,000 -       210,000 -          210,333.45 -
4360900 Participation aux frais        17,000 -        17,000 -            13,224.00 -
4391000 Autres recettes             0           500 -                 0.00

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,436,880     2,259,240         2,564,947.60
Total des revenus       370,000 -       365,000 -          503,112.40 -
Charges/Revenus(-)     2,066,880     1,894,240         2,061,835.20

30     Charges de personnel     1,055,050     1,048,000         1,078,482.30
3017100 Traitements du personnel exploitation       863,900       861,250           893,734.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        23,550        19,600            21,912.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        46,100        45,950            47,227.65
3032100 Contributions à l'Alfa        18,150        18,100            18,588.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,500         9,500             9,736.95

81

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,450         1,400             1,416.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions        85,400        84,900            80,406.80
3051100 Assurances accidents de personnes         1,750         1,550             1,581.80
3052100 Assurances maladie de personnes           750           750               740.00
3061000 Habillement et équipement         4,000         4,500             2,643.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500           500               495.30

31     Biens, services et marchandises       872,000       816,500           856,184.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500               297.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        28,000        25,000            27,848.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz       444,000       446,500           442,742.55
3130400 Produits pour entretien de l'eau        25,000        28,000            17,434.25
3131300 Carburants - Huile         3,000         3,000                 0.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide        12,000         2,000            20,862.10
3139200 Produits et matériel de nettoyage         4,000         4,000             1,732.00
3141900 Frais divers de bâtiments        35,000        30,000            31,208.60
3142400 Entretien des bâtiments       120,000       100,000           118,749.70
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        15,000        10,000            14,518.85
3157300 Entretien des installations       140,000       130,000           139,840.40
3183500 Compostage         2,000             0                 0.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0         4,000             3,085.80
3187000 Assurances responsabilité civile         1,400         1,400             1,216.60
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         1,000               640.50
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        16,500        15,000            16,466.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         3,000             2,247.10
3187630 Assurances techniques         6,000           500             6,020.39
3187700 Expositions et animations         3,000             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         7,600         7,600             6,915.66
3196001 Frais divers et imprévus         5,000         5,000             4,357.60

33     Amortissements       495,810       378,540           620,516.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       495,810       378,540           389,958.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            66,637.55
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           163,920.45

39     Imputations internes        14,020        16,200             9,765.30
3900300 Honoraires de gérance         3,800         3,300             3,768.45
3902200 Carburants Ville         8,000        12,000             5,779.10
3903000 Déchets - Taxe de base           220           900               217.75
3904000 Déchets - Taxe au poids         2,000             0                 0.00

42     Revenus des biens       145,000 -       140,000 -          146,166.86 -
4272100 Locations diverses        60,000 -        65,000 -            57,380.00 -
4276000 Locations des bâtiments        70,000 -        55,000 -            75,368.95 -
4291100 Recettes diverses        15,000 -        20,000 -            13,417.91 -

43     Contributions       225,000 -       225,000 -          290,307.99 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4341000 Entrées       225,000 -       225,000 -          275,235.69 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil             0             0            10,984.10 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0             4,073.20 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            66,637.55 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            66,637.55 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges     1,714,150    11,857,440         9,485,764.96
Total des revenus       298,900 -     2,030,140 -        3,965,328.09 -
Charges/Revenus(-)     1,415,250     9,827,300         5,520,436.87

30     Charges de personnel     1,268,850     4,128,360         3,625,082.31
3011100 Traitements du personnel       966,280     3,087,620         2,727,640.30
3015600 Prog. Alter-connexion Montagne NE        10,000             0                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        30,440        91,550            65,047.05
3017700 Traitement du personnel en formation        55,670       245,110           242,703.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        10,690        43,300            45,552.30
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,150         2,000               560.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        56,210       182,800           159,381.66
3032100 Contributions à l'Alfa        22,120        71,950            62,731.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage        11,590        37,630            32,799.52
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,790         5,480             4,781.23
3041100 Contributions à la caisse de pensions        89,350       330,350           257,678.20
3051100 Assurances accidents de personnes         2,160         6,360             6,743.10

82

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3052100 Assurances maladie de personnes           810         3,040             2,609.10
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        19,250            15,180.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           590         1,920             1,674.25

31     Biens, services et marchandises       397,240     1,212,110           970,262.58
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,900         3,500             3,242.85
3101200 Formules administratives-Imprimés        21,000        18,500            12,912.35
3102700 Matériel éducatif             0        10,000             9,881.25
3110600 Frais d'équipement et matériel        12,000        30,000            76,755.85
3121000 Chauffage        26,000        26,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,500         7,130            23,212.20
3122200 Frais et entretien des locaux           300         5,000             5,309.80
3132300 Pharmacies           150           700               854.50
3138300 Frais repas        80,000       630,000           463,443.00
3142400 Entretien des bâtiments             0             0             1,522.80
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         1,500         1,500               942.70
3161000 Locations             0       235,000           202,522.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         7,200             6,579.55
3171500 Service civil        23,000        23,000             7,854.10
3174200 Colonies et vacances 1er mars        65,000        50,000            42,830.35
3181100 Affranchissements         3,500         3,500             3,248.44
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500         2,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,690         5,480             4,180.40
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,300           800             2,285.15
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           200             0               393.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200           800               428.15
3187690 Corrections primes assurances             0             0               452.50
3187700 Expositions et animations        85,000        85,000            62,872.59
3191000 Frais d'administration et généraux         7,500        10,000             8,775.00
3195200 Articles d'hygiène             0        12,000             9,579.55
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse        52,000        45,000            20,183.35

33     Amortissements         5,060        69,470            88,302.10
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500                 3.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,560        68,970            61,372.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            26,926.35

36     Subventions accordées        40,000     6,430,000         4,799,774.27
3650600 Activités jeunesse diverses        40,000        30,000            12,283.90
3651000 Structures privées subventionnées             0     6,400,000         4,369,935.37
3661200 Part communale             0             0           417,555.00

39     Imputations internes         3,000        17,500             2,343.70
3901000 Intérêts             0        15,000                 0.00
3902200 Carburants Ville         2,500         2,500             1,412.70
3903000 Déchets - Taxe de base           500             0               931.00

42     Revenus des biens         2,000 -         1,500 -               690.00 -
4276000 Locations des bâtiments         2,000 -         1,500 -               690.00 -

43     Contributions       296,500 -     1,065,490 -        1,460,180.79 -
4311200 Frais de sommations           500 -           600 -             2,505.00 -
4347600 Prestations pour la Ville du Locle       150,000 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant             0       870,000 -          994,847.43 -
4363100 Remboursements divers           500 -         3,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements             0        30,390 -            35,373.90 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -         1,500 -             1,708.00 -
4364100 Pension du personnel             0        25,000 -            31,126.85 -
4368550 Prog. Alter-connexion Montagne NE, subv.        20,000 -             0                 0.00
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars        55,000 -        40,000 -            39,634.00 -
4391000 Autres recettes        70,000 -        55,000 -          171,002.21 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches             0        40,000 -          183,983.40 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           400 -           650 -          639,742.95 -
4511500 Allocations pour la formation profess.           400 -           650 -             3,825.00 -
4521000 Contributions des communes             0             0           635,917.95 -

46     Subventions acquises             0       962,500 -        1,856,386.25 -
4601000 Subventions fédérales             0             0           816,380.95 -
4611000 Subventions cantonales             0       960,000 -        1,040,005.30 -
4691200 Dons             0         2,500 -                 0.00

49     Imputations internes             0             0             8,328.10 -

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Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             2,215.75 -
4908330 Indemnités maternité             0             0             6,112.35 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges     4,733,490             0                 0.00
Total des revenus     1,093,520 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     3,639,970             0                 0.00

30     Charges de personnel     2,193,340             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel     1,743,970             0                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        51,110             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        28,040             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        19,950             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        97,270             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        38,290             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage        18,540             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,100             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       181,810             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes         3,510             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes         1,730             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,020             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       584,970             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           750             0                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500             0                 0.00
3102700 Matériel éducatif         6,000             0                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel        20,000             0                 0.00
3121000 Chauffage         4,000             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux         2,700             0                 0.00
3132300 Pharmacies           550             0                 0.00
3138300 Frais repas       364,000             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments           750             0                 0.00
3161000 Locations       178,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,400             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           750             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         2,920             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           150             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,500             0                 0.00

36     Subventions accordées     1,954,680             0                 0.00
3651000 Structures privées subventionnées     1,107,900             0                 0.00
3661200 Part communale       846,780             0                 0.00

39     Imputations internes           500             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           500             0                 0.00

43     Contributions       400,520 -             0                 0.00
4311200 Frais de sommations           750 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant       378,270 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -             0                 0.00
4364100 Pension du personnel        21,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques        68,200 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.         1,200 -             0                 0.00
4521000 Contributions des communes        67,000 -             0                 0.00

46     Subventions acquises       624,800 -             0                 0.00
4601000 Subventions fédérales       294,800 -             0                 0.00
4611000 Subventions cantonales       330,000 -             0                 0.00

552 Accueil préscolaire
Total des charges     5,990,670             0                 0.00
Total des revenus     2,450,480 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     3,540,190             0                 0.00

30     Charges de personnel     1,751,720             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel     1,258,880             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation       203,000             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        16,040             0                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        78,100             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        30,740             0                 0.00

84

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3033100 Contributions à la caisse de chômage        16,100             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,490             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions       134,300             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes         2,990             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes         1,260             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           820             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       300,570             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           350             0                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500             0                 0.00
3102700 Matériel éducatif         6,000             0                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         3,000             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux         3,000             0                 0.00
3132300 Pharmacies           300             0                 0.00
3138300 Frais repas       156,000             0                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments           750             0                 0.00
3161000 Locations       112,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,100             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           750             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         2,340             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           300             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           180             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000             0                 0.00
3195200 Articles d'hygiène        12,000             0                 0.00

33     Amortissements        82,610             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        82,610             0                 0.00

36     Subventions accordées     3,855,270             0                 0.00
3651000 Structures privées subventionnées     2,585,100             0                 0.00
3661200 Part communale     1,270,170             0                 0.00

39     Imputations internes           500             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           500             0                 0.00

43     Contributions       907,880 -             0                 0.00
4311200 Frais de sommations           750 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant       882,630 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -             0                 0.00
4364100 Pension du personnel        14,000 -             0                 0.00
4391200 Remboursement bénéfice crèches        10,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques       605,400 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.         2,400 -             0                 0.00
4521000 Contributions des communes       603,000 -             0                 0.00

46     Subventions acquises       937,200 -             0                 0.00
4601000 Subventions fédérales       442,200 -             0                 0.00
4611000 Subventions cantonales       495,000 -             0                 0.00

560 Cultes
Total des charges       107,210       126,550           103,541.51
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       107,210       126,550           103,541.51

31     Biens, services et marchandises           550           550               442.66
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           450           450               351.35
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                91.31

36     Subventions accordées       106,660       126,000           103,098.85
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge             0         2,100             2,030.65
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.             0         4,000             1,061.75
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.             0         2,000             1,808.15
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.             0         1,500             1,787.90
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations             0         2,050             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple         9,600         9,600             9,363.65
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille        13,000        13,000            12,855.50
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT        15,900        15,900            11,674.25
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille        28,000        28,000            21,196.45
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.         2,000         2,000             1,127.15
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande             0         7,590                 0.00
3654100 Eglise catholique romaine prestations        15,500        15,500            15,499.80

85

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

3655100 Eglise catholique chrétienne prestations         2,860         2,870             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs         1,950         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation        17,850        17,940            17,847.60

86

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    20,115,600    17,282,080        22,076,249.97
Total des revenus   154,427,830 -   146,448,960 -      149,925,099.40 -
Charges/Revenus(-)   134,312,230 -   129,166,880 -      127,848,849.43 -

600 Finances
Total des charges    14,166,860    11,147,320        17,225,480.43
Total des revenus    20,039,510 -    20,293,840 -       22,013,139.64 -
Charges/Revenus(-)     5,872,650 -     9,146,520 -        4,787,659.21 -

30     Charges de personnel     1,226,810     1,065,700         1,110,241.45
3011100 Traitements du personnel     1,004,970       857,030           894,846.60
3017700 Traitement du personnel en formation         4,580        15,120            15,735.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        11,490        12,470            19,137.90
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             3,570.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        53,870        46,530            47,766.65
3032100 Contributions à l'Alfa        21,200        18,320            18,800.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,760         9,250             9,468.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,720         1,400             1,432.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions       109,700        94,780            96,039.80
3051100 Assurances accidents de personnes         1,940         1,450             1,475.60
3052100 Assurances maladie de personnes         1,010           860               865.75
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         8,000               600.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           570           490               501.90

31     Biens, services et marchandises       196,370       187,600            85,588.66
3101000 Fournitures et matériel de bureau         7,000         6,800             8,201.25
3101200 Formules administratives-Imprimés         8,600         6,300             8,561.75
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,500         2,700             2,009.35
3111000 Achats de matériel et de mobilier         3,000         2,000             2,939.75
3151000 Entretien matériel et mobilier           200           200                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,700         2,500             2,605.10
3181100 Affranchissements        15,000        16,200            13,248.21
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           200           200                 0.00
3182100 Frais d'expertises et de comptes        20,000        20,000            19,960.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.       120,000       125,000            26,412.85
3187000 Assurances responsabilité civile         1,620         1,400             1,230.55
3187600 Assurances véhicules à moteur        13,390             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           160           300               159.25
3196001 Frais divers et imprévus         2,000         4,000               260.60

32     Intérêts passifs    13,707,340    10,776,680        11,776,238.87
3211100 Autres emprunts dette flottante       160,000       320,000            15,735.35
3211200 Créanciers divers         5,700         5,700             5,373.00
3213000 Intérêts variables sur ATF (Swaps)       434,000       619,110            61,786.65
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.       234,500       378,460           812,164.70
3221300 Emprunts SUVA       640,000       284,000           374,000.00
3221400 Autres emprunts consolidés    10,308,700     8,513,800        10,181,505.45
3221500 Intérêts passifs courus             0             0             2,000.00
3222200 Emprunts LIM           390           710             1,172.00
3224000 Intérêts fixes payés sur Swaps     2,101,940     1,052,900           332,695.54
3225000 Intérêts variables reçus sur Swaps       177,890 -       398,000 -            10,193.82 -

33     Amortissements     1,295,000 -     1,269,000 -             4,000.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         1,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,000             0             4,000.00
3311100 Correction globale amortissements     1,300,000 -     1,270,000 -                 0.00

36     Subventions accordées       331,000       386,000         1,949,218.15
3616000 Contribution solidarité/Subvention au ca             0             0         1,573,333.00
3657300 Aide à la construction logements       303,000       303,000           303,289.15
3657400 Aide modernisation de logements        28,000        32,000            19,008.00
3657500 Encouragement culture cinématographique             0        51,000            53,588.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0         2,300,000.00
3801500 Attribution à la réserve             0             0         2,300,000.00

39     Imputations internes           340           340               193.30
3903000 Déchets - Taxe de base           340           340               193.30

40     Impôts       300,370 -       300,300 -          316,369.40 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles       300,000 -       300,000 -          315,996.80 -
4061100 Taxes de séjour           370 -           300 -               372.60 -

87

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

42     Revenus des biens       478,330 -     1,050,900 -        1,625,293.74 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c        49,000 -         8,000 -            55,320.94 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts        21,000 -        28,700 -            21,992.00 -
4201400 Intérêts de Viteos SA       381,870 -       728,200 -        1,198,615.90 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers         9,000 -         5,200 -             9,064.70 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics         9,300 -         9,000 -             9,291.80 -
4251100 Participation constructions - Autres         2,700 -             0             5,400.00 -
4251400 Autres participations et prêts divers         4,720 -         4,900 -             4,720.00 -
4272100 Locations diverses           540 -         1,900 -               540.00 -
4276100 Droits de superficie             0        96,000 -          151,859.70 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA             0       169,000 -          168,217.90 -
4291100 Recettes diverses           200 -             0               270.80 -

43     Contributions        23,000 -        23,000 -           94,321.60 -
4311200 Frais de sommations             0             0                75.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,500 -         1,500 -             5,542.00 -
4360900 Participation aux frais        12,000 -        11,000 -            12,000.00 -
4363500 Remboursements de prêts           500 -         1,500 -               650.00 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               224.50 -
4391000 Autres recettes         9,000 -         9,000 -            75,830.10 -

46     Subventions acquises    14,651,100 -    15,037,300 -       15,057,734.00 -
4622000 Péréquation financière    14,651,100 -    15,037,300 -       15,057,734.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0         1,100,000.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0         1,100,000.00 -

49     Imputations internes     4,586,710 -     3,882,340 -        3,819,420.90 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.       100,000 -       120,000 -            98,894.45 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles     2,754,510 -     2,128,500 -        2,103,379.70 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau       669,700 -       602,540 -          569,399.50 -
4904700 Participation de la STEP       794,600 -       761,600 -          788,800.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel        64,200 -        63,200 -            63,200.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets       203,700 -       206,500 -          185,823.85 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0             7,749.15 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             2,174.25 -

610 Contributions
Total des charges     3,979,880     4,298,000         3,050,470.63
Total des revenus   133,929,320 -   125,675,120 -      127,543,097.51 -
Charges/Revenus(-)   129,949,440 -   121,377,120 -      124,492,626.88 -

31     Biens, services et marchandises       668,880       635,000           696,896.50
3181100 Affranchissements           700         1,000               632.57
3182000 Frais judiciaires et de poursuites       200,000       184,000           228,427.93
3184700 Frais Etat bordereau unique       468,180       450,000           467,836.00

32     Intérêts passifs       111,000       163,000           110,843.16
3290000 Intérêts acomptes d'impôts       111,000       163,000           110,843.16

33     Amortissements     3,200,000     3,500,000         2,242,730.97
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs     3,200,000     3,500,000         2,242,730.97

40     Impôts   125,993,000 -   120,814,000 -      120,452,706.04 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune     6,000,000 -     5,200,000 -        5,100,749.20 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.        80,000 -       150,000 -            68,655.80 -
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu    82,693,000 -    65,700,000 -       69,248,421.00 -
4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.        70,000 -       360,000 -            62,325.45 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.       270,000 -       970,000 -          238,425.60 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.     6,607,000 -    12,833,000 -       12,388,000.00 -
4001350 Pers. phy. Impôt s.rev.frontal.-Rectif.        30,000 -        50,000 -          557,152.00 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source     3,840,000 -     3,600,000 -        3,360,019.32 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital     1,250,000 -     1,650,000 -        1,579,696.20 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.       175,000 -       200,000 -          300,558.65 -
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice    23,000,000 -    28,200,000 -       25,202,619.45 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.       485,000 -       450,000 -          852,822.40 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.         1,000 -         1,000 -               770.02 -
4021100 Impôt foncier P.M.     1,492,000 -     1,450,000 -        1,492,490.95 -

42     Revenus des biens     1,436,000 -     1,421,000 -        1,435,762.30 -
4211200 Frais de sommations factures        20,000 -        22,000 -            19,405.97 -
4211300 Intérêts de retard     1,416,000 -     1,399,000 -        1,416,356.33 -

88

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

43     Contributions       875,320 -       640,120 -          971,543.17 -
4311200 Frais de sommations           320 -           120 -               315.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites       200,000 -       180,000 -          221,782.66 -
4391100 Récupération créances perdues       675,000 -       460,000 -          749,445.51 -

46     Subventions acquises     5,625,000 -     2,800,000 -        4,683,086.00 -
4623000 Redistribution Fonds répartition interco     4,625,000 -     2,800,000 -        3,518,635.00 -
4623050 Redistribution Fonds répartition interc.     1,000,000 -             0         1,164,451.00 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges     1,830,890     1,701,040         1,665,166.96
Total des revenus       450,000 -       471,000 -          359,912.25 -
Charges/Revenus(-)     1,380,890     1,230,040         1,305,254.71

30     Charges de personnel     1,634,200     1,577,690         1,246,362.70
3011100 Traitements du personnel       632,300       578,100           589,485.35
3011700 Trait. du personnel/Sécurité        51,450        51,100            51,065.30
3017700 Traitement du personnel en formation        55,200        55,200            35,707.55
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        21,400        18,800            18,249.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,600             0               960.00
3019600 Echelons qualitatifs et primes       400,000       350,000            84,126.50
3019900 Vacances - Heures supplémentaires             0             0            75,800.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        40,000        36,550            40,001.20
3032100 Contributions à l'Alfa        15,500        14,400            15,743.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,000         7,350             8,006.55
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,300         1,100             1,199.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions        78,800        72,850            70,683.50
3051100 Assurances accidents de personnes         1,500         1,200             1,472.75
3052100 Assurances maladie de personnes           700           650               633.35
3090100 Recrutement du personnel       130,000       150,000           123,561.80
3091000 Formation du personnel - métier         5,000        10,000                 0.00
3091500 Formation continue collective       150,000       180,000            99,958.40
3091800 Prévention/santé        40,000        50,000            29,288.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           450           390               419.90

31     Biens, services et marchandises       182,700       123,100           106,785.21
3100500 Achat de fournitures           500         1,500                70.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau         6,000         5,500             7,707.30
3101200 Formules administratives-Imprimés           500         2,000               278.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         2,500             1,197.75
3117400 Projets RH        15,000        15,000            78,943.65
3117700 Frais évenements-comm'interne        75,000        75,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             1,711.00
3181100 Affranchissements        10,000        13,000            15,748.25
3187000 Assurances responsabilité civile         1,200         1,100             1,030.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                69.36
3189300 Honoraires             0         5,000                 0.00
3189940 Accompagnement du personnel        50,000             0                 0.00
3189990 Dossiers spéciaux        20,000             0                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus             0             0                28.60

33     Amortissements        13,740             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        13,740             0                 0.00

39     Imputations internes           250           250           312,019.05
3903000 Déchets - Taxe de base           250           250               144.45
3908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0            43,573.80
3908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0           177,044.90
3908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0             7,159.55
3908330 Indemnités maternité             0             0            84,096.35

42     Revenus des biens             0             0             2,393.80 -
4291100 Recettes diverses             0             0             2,393.80 -

43     Contributions       450,000 -       470,000 -          336,518.45 -
4360900 Participation aux frais        30,000 -             0            22,650.00 -
4364900 Indemnités maternités        90,000 -       100,000 -            89,781.15 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        10,000 -        10,000 -             7,159.55 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes       100,000 -       120,000 -            43,573.80 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       220,000 -       240,000 -          173,353.95 -

46     Subventions acquises             0             0            20,000.00 -
4613100 Subvention ECAP             0             0            20,000.00 -

89

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

49     Imputations internes             0         1,000 -             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel             0         1,000 -             1,000.00 -

630 Contrôle financier
Total des charges       137,970       135,720           135,131.95
Total des revenus         9,000 -         9,000 -             8,950.00 -
Charges/Revenus(-)       128,970       126,720           126,181.95

30     Charges de personnel       136,290       134,050           133,965.05
3011100 Traitements du personnel       106,850       105,830           105,516.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,350         5,350             5,346.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,700         5,650             5,630.55
3032100 Contributions à l'Alfa         2,240         2,230             2,215.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,180         1,170             1,160.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire           180           170               168.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions        12,400        12,290            11,521.20
3051100 Assurances accidents de personnes           220           190               187.25
3052100 Assurances maladie de personnes           110           110               105.10
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         1,000             2,054.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof            60            60                59.05

31     Biens, services et marchandises         1,660         1,630             1,146.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau           350           350               304.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           350           350               310.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           380           350               377.60
3187000 Assurances responsabilité civile           170           170               145.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            10            10                 9.75
3196001 Frais divers et imprévus           400           400                 0.00

39     Imputations internes            20            40                20.00
3903000 Déchets - Taxe de base            20            40                20.00

43     Contributions         9,000 -         9,000 -             8,950.00 -
4367150 Honoraires facturés         9,000 -         9,000 -             8,950.00 -

90

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Finances

Total des charges    44,971,120    43,173,510        43,436,641.75
Total des revenus    22,312,680 -    21,757,740 -       21,062,582.30 -
Charges/Revenus(-)    22,658,440    21,415,770        22,374,059.45

700 Administration des travaux publics
Total des charges     1,404,250     1,178,490         1,067,732.20
Total des revenus       457,500 -       336,200 -          307,072.15 -
Charges/Revenus(-)       946,750       842,290           760,660.05

30     Charges de personnel     1,102,100       985,300           894,624.20
3010300 Trait.du personnel administratif       204,400       188,700           187,252.00
3013100 Trait.du personnel technique       692,300       618,600           545,551.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,900         7,000             9,240.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        47,900        43,100            38,994.60
3032100 Contributions à l'Alfa        18,900        17,000            15,348.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,600         8,600             7,696.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,600         1,300             1,169.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions       101,500        91,400            79,651.00
3051100 Assurances accidents de personnes         4,500         3,200             2,825.15
3052100 Assurances maladie de personnes           900           900               729.35
3091000 Formation du personnel - métier         6,000         5,000             5,008.05
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           600           500               408.70

31     Biens, services et marchandises       177,300       180,300            55,963.90
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             3,742.70
3101200 Formules administratives-Imprimés           800           500               886.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        13,000        13,000            10,041.65
3180700 Frais d'études       142,000       142,000            27,806.20
3181100 Affranchissements         4,400         5,000             1,703.60
3187000 Assurances responsabilité civile         1,500         1,300             1,004.55
3187600 Assurances véhicules à moteur           600           900               544.45
3191000 Frais d'administration et généraux        11,000        13,600            10,234.10

33     Amortissements       123,950        12,590           116,944.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif       123,950        12,590             9,678.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           107,266.10

39     Imputations internes           900           300               200.00
3902200 Carburants Ville           600             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           300           300               200.00

43     Contributions       170,300 -       121,000 -           62,592.00 -
4340900 Concessions           300 -         1,000 -               230.00 -
4369950 Rec.prestations financées par investiss.       170,000 -       120,000 -            62,000.00 -
4391000 Autres recettes             0             0               362.00 -

49     Imputations internes       287,200 -       215,200 -          244,480.15 -
4904700 Participation de la STEP       143,600 -       107,600 -            97,690.00 -
4906800 Participation service des ordures       143,600 -       107,600 -          144,070.00 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             2,720.15 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges    12,266,020    11,512,970        11,830,364.12
Total des revenus     4,138,720 -     4,274,670 -        4,133,967.68 -
Charges/Revenus(-)     8,127,300     7,238,300         7,696,396.44

30     Charges de personnel     8,131,700     8,166,200         7,853,070.35
3010300 Trait.du personnel administratif       101,700       112,700           111,734.25
3017500 Traitements du personnel-Voirie     6,025,800     6,009,300         5,891,484.70
3017600 Traitements du personnel-Canalisations       334,100       333,300           297,617.95
3017700 Traitement du personnel en formation         4,200         4,200             5,409.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        96,600       111,600           109,494.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         8,500         9,200            10,250.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       345,500       345,200           332,482.40
3032100 Contributions à l'Alfa       136,000       135,900           130,863.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage        71,200        71,100            68,447.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire        11,100        10,400             9,969.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions       641,800       643,400           596,959.30
3051100 Assurances accidents de personnes       228,100       247,000           237,085.55
3052100 Assurances maladie de personnes         6,100         6,200             5,778.30
3081100 Personnel temporaire       100,000       107,500            29,140.00
3091000 Formation du personnel - métier        17,300        15,500            12,864.00

91

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         3,700         3,700             3,490.35

31     Biens, services et marchandises     2,045,100     1,642,480         1,670,537.13
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               618.20
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,500         2,500             2,952.20
3121000 Chauffage       112,000       112,000           110,115.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz        91,200        91,200            87,803.85
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau        33,000        33,000            31,856.40
3141900 Frais divers de bâtiments        28,600        28,600            26,474.80
3142400 Entretien des bâtiments        70,000        70,000            61,881.31
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie     1,178,000       928,000           818,864.91
3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.       118,900       124,500           104,170.70
3151600 Décoration de la Ville         7,500         7,500             5,607.15
3165100 Entretien lit de la Ronde        30,000        30,000            29,190.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        48,500        48,500            40,156.10
3181100 Affranchissements         1,600         1,600             1,446.85
3181800 Communications Radio             0             0               679.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                53.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0             0             4,572.65
3187000 Assurances responsabilité civile        10,300        10,400             8,565.25
3187600 Assurances véhicules à moteur        29,000        34,000            27,519.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,900        15,900            15,435.36
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                69.34
3187630 Assurances techniques         7,000             0             6,930.01
3187690 Corrections primes assurances             0             0                35.45
3188500 Frais d'incinération       260,000       103,680           285,539.50

33     Amortissements     2,066,920     1,688,290         2,288,603.19
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               598.84
3311000 Amortissement patrimoine administratif     2,066,920     1,688,290         1,518,237.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           769,767.35

36     Subventions accordées        15,000        12,000            15,509.30
3652310 Manifestations locales        15,000        12,000            15,509.30

39     Imputations internes         7,300         4,000             2,644.15
3903000 Déchets - Taxe de base         2,700         4,000             2,644.15
3904000 Déchets - Taxe au poids         4,600             0                 0.00

42     Revenus des biens        13,680 -        13,680 -           13,680.00 -
4276000 Locations des bâtiments        13,680 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions       508,500 -       578,300 -          545,527.08 -
4311200 Frais de sommations             0             0                71.87 -
4312600 Autorisations creusages voie publique        40,000 -        40,000 -            90,085.80 -
4341300 Taxe vidange des fosses        18,500 -        17,000 -            19,603.89 -
4352400 Location de matériel        16,000 -        16,000 -            12,646.52 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             6,957.76 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        20,000 -        20,000 -            32,727.74 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés        37,000 -        37,000 -            36,024.20 -
4363000 Travaux pour tiers       175,000 -       231,300 -          210,443.95 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                86.00 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         2,000 -         2,000 -             3,870.50 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0            16,384.30 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        30,000 -        35,000 -             5,232.00 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       170,000 -       180,000 -          111,392.55 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       200,000 -       130,000 -          192,341.20 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes       200,000 -       130,000 -          192,341.20 -

49     Imputations internes     3,416,540 -     3,552,690 -        3,382,419.40 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment        78,690 -        78,470 -            65,650.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       137,500 -       137,500 -          113,750.00 -
4906500 Participation aux amortissements       138,500 -       151,470 -          134,900.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel     3,041,100 -     3,164,500 -        3,047,369.40 -
4908100 Location de la place        20,750 -        20,750 -            20,750.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,630,180     1,348,300         2,235,521.83
Total des revenus       176,200 -       135,400 -          259,012.89 -
Charges/Revenus(-)     1,453,980     1,212,900         1,976,508.94

31     Biens, services et marchandises     1,460,900     1,181,600         2,118,829.83

92

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3111900 Signalisation routière             0        30,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,100         1,100               652.10
3130220 Fondants chimiques et sable       400,500       357,800           439,561.53
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       115,400       102,700           130,610.10
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel        16,000        16,000            29,133.70
3156000 Entretien -Taxes  véhicules       180,300       166,400           179,231.30
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               103.00
3183300 Prestations de tiers       743,600       500,600         1,334,007.45
3187600 Assurances véhicules à moteur         4,000         7,000             6,181.25
3187690 Corrections primes assurances             0             0               650.60 -

33     Amortissements       169,280       166,700           116,692.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       169,280       166,700           116,692.00

43     Contributions       176,200 -       135,400 -          259,012.89 -
4311200 Frais de sommations             0             0                14.22 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0            19,966.77 -
4353400 Vente de sel et gravier        80,100 -        59,600 -          106,167.82 -
4363000 Travaux pour tiers        96,100 -        75,800 -          132,582.74 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               100.00 -
4391000 Autres recettes             0             0               181.34 -

712 Constructions nouvelles
Total des charges     2,697,220     2,573,570         2,470,575.42
Total des revenus     1,103,300 -     1,118,200 -          924,768.25 -
Charges/Revenus(-)     1,593,920     1,455,370         1,545,807.17

31     Biens, services et marchandises       281,000       281,000           151,904.82
3111600 Routes et places        31,000        31,000            61,018.67
3112300 Canalisations       250,000       250,000            90,813.15
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                73.00

33     Amortissements     2,416,220     2,292,570         2,318,670.60
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                 0.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif     2,416,220     2,292,570         1,950,883.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           367,787.25

43     Contributions       400,000 -       450,000 -          336,560.85 -
4311200 Frais de sommations             0             0                30.00 -
4311700 Taxe d'équipement       400,000 -       450,000 -          332,678.25 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               126.00 -
4391000 Autres recettes             0             0             3,726.60 -

49     Imputations internes       703,300 -       668,200 -          588,207.40 -
4906400 Participation frais entret.canalisations        90,000 -        70,000 -                 0.00
4906500 Participation aux amortissements       613,300 -       598,200 -          588,207.40 -

715 Service des ateliers
Total des charges     4,260,540     4,219,920         4,284,534.46
Total des revenus       510,300 -       437,470 -          413,171.85 -
Charges/Revenus(-)     3,750,240     3,782,450         3,871,362.61

30     Charges de personnel     2,884,600     2,827,600         2,726,572.70
3010300 Trait.du personnel administratif        64,500        64,300            64,114.80
3017100 Traitements du personnel exploitation     2,172,700     2,152,600         2,087,222.65
3017700 Traitement du personnel en formation        54,800        29,200            23,981.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        55,000        55,000            52,800.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         4,500         1,400             4,750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       122,600       120,000           114,826.70
3032100 Contributions à l'Alfa        48,300        47,200            45,193.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage        25,300        24,800            23,673.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire         3,900         3,600             3,443.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions       235,600       235,000           217,674.10
3051100 Assurances accidents de personnes        80,100        85,000            82,030.70
3052100 Assurances maladie de personnes         2,300         2,200             2,118.35
3081100 Personnel temporaire         7,500             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         6,200         6,000             3,540.95
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,300         1,300             1,203.60

31     Biens, services et marchandises     1,256,050     1,261,750         1,391,244.36
3101000 Fournitures et matériel de bureau           800           800               463.25
3111000 Achats de matériel et de mobilier        39,700        55,000            43,150.45
3131300 Carburants - Huile       577,050       573,550           662,270.53

93

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       495,500       495,000           518,556.15
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               393.70
3181100 Affranchissements             0           100                28.00
3183850 Déchets - Taxe au sac             0             0             3,176.70
3187000 Assurances responsabilité civile         3,700         3,600             2,958.10
3187600 Assurances véhicules à moteur         4,900         4,300             4,787.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         2,000             3,039.83
3191000 Frais d'administration et généraux       130,400       126,400           152,420.00

33     Amortissements       116,390       130,570           166,717.40
3311000 Amortissement patrimoine administratif       116,390       130,570           120,568.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            46,149.40

39     Imputations internes         3,500             0                 0.00
3904000 Déchets - Taxe au poids         3,500             0                 0.00

43     Contributions        83,400 -        90,500 -           67,544.60 -
4352300 Vente de carburants         1,000 -         1,000 -             1,398.35 -
4363000 Travaux pour tiers        48,900 -        40,000 -            54,838.55 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         3,500 -         3,500 -             3,551.30 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        10,000 -        15,000 -                 0.00
4367650 Rbts assurances accidents de personnes        20,000 -        30,000 -             7,753.90 -
4391000 Autres recettes             0         1,000 -                 2.50 -

49     Imputations internes       426,900 -       346,970 -          345,627.25 -
4901500 Participation entretien des véhicules       328,000 -       295,100 -          299,570.30 -
4902200 Carburants Ville        98,900 -        51,870 -            46,056.95 -

720 Station d'épuration
Total des charges     6,010,880     5,667,860         5,253,842.07
Total des revenus     6,010,880 -     5,667,860 -        5,253,842.07 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       688,400       696,100           600,080.60
3017100 Traitements du personnel exploitation       546,000       547,900           474,499.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,100        17,100            13,893.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        29,200        29,300            25,296.75
3032100 Contributions à l'Alfa        11,500        11,600             9,956.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,100         6,100             5,215.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,000           900               758.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        56,400        57,300            49,715.60
3051100 Assurances accidents de personnes        19,600        21,400            18,431.80
3052100 Assurances maladie de personnes           600           600               452.70
3091000 Formation du personnel - métier         2,500         2,500             1,594.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           400               265.65

31     Biens, services et marchandises     2,274,950     2,083,350         1,966,247.67
3101000 Fournitures et matériel de bureau           250           250               261.65
3121000 Chauffage           200           200                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       345,000       345,000           166,081.40
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures     1,399,500     1,304,500         1,441,560.24
3141900 Frais divers de bâtiments        79,800        79,800            50,688.45
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        45,000            17,564.43
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        11,500        11,500             6,869.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               226.80
3174400 Indemnités téléphones         1,000         1,000               720.00
3180700 Frais d'études       100,000        10,000                 0.00
3181100 Affranchissements           200           200               153.85
3181200 Téléphonie         4,200         4,200             4,118.62
3183850 Déchets - Taxe au sac             0             0                85.60
3187000 Assurances responsabilité civile           900           900               651.65
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,500         1,500             1,375.30
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        20,000        20,000            20,349.24
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        11,000         7,000            10,020.73
3187630 Assurances techniques        16,000        16,000            12,612.61
3187690 Corrections primes assurances             0             0                41.90 -
3188500 Frais d'incinération        60,000        45,000            57,588.35
3197800 TVA sur prestations soumises       202,900       190,300           175,360.75

33     Amortissements       804,650       813,660           734,997.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       804,650       813,660           734,997.00

94

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

39     Imputations internes     2,242,880     2,074,750         1,952,516.80
3900600 Traitement information - SIC         7,300         7,360             7,253.00
3900700 Achat matériel informatique         1,200         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts       794,600       761,600           788,800.00
3901600 Frais d'administration       143,600       107,600            97,690.00
3903000 Déchets - Taxe de base           200             0               133.30
3904000 Déchets - Taxe au poids           100             0                 0.00
3907300 Participation aux amortissements       810,080       706,690           693,181.40
3907400 Participation entretien canalisations       227,500       207,500           113,750.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       258,300       282,800           250,509.10

43     Contributions       454,000 -       454,000 -          408,248.71 -
4347400 Recettes épurations des boues       240,000 -       240,000 -          381,555.82 -
4351300 Remboursement Swissgrid       204,000 -       204,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités             0             0               180.00 -
4367670 Rembousements assurances techniques             0             0            18,856.00 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -             7,656.89 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,780 -         1,760 -           69,222.57 -
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration         1,780 -         1,760 -            69,222.57 -

49     Imputations internes     5,555,100 -     5,212,100 -        4,776,370.79 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.     5,555,100 -     5,196,400 -        4,760,882.79 -
4906600 Participation aux frais de personnel             0        15,700 -            15,488.00 -

721 Réseau séparatif
Total des charges       196,780       108,490           104,974.00
Total des revenus       196,780 -       108,490 -          104,974.00 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

33     Amortissements       196,780       108,490           104,974.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       196,780       108,490           104,974.00

49     Imputations internes       196,780 -       108,490 -          104,974.00 -
4906500 Participation aux amortissements       196,780 -       108,490 -          104,974.00 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges     6,184,120     6,028,940         6,218,636.05
Total des revenus     4,952,430 -     4,732,810 -        5,108,987.32 -
Charges/Revenus(-)     1,231,690     1,296,130         1,109,648.73

30     Charges de personnel        98,700        96,300            95,056.20
3010300 Trait.du personnel administratif        80,000        80,000            79,963.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         4,300         4,300             4,266.55
3032100 Contributions à l'Alfa         1,700         1,700             1,679.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           900           900               879.45
3034100 Cotisations pré et parascolaire           200           200               128.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions         8,600         8,600             7,680.60
3051100 Assurances accidents de personnes           300           400               334.75
3052100 Assurances maladie de personnes           100           100                79.95
3091000 Formation du personnel - métier         2,500             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100           100                44.85

31     Biens, services et marchandises     1,090,830       856,830         1,165,545.82
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés        10,000         5,100             9,797.05
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       639,630       550,030           717,072.15
3181100 Affranchissements        40,000        40,000            45,430.89
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        60,000        60,000            80,975.60
3183500 Compostage       324,000       194,400           302,146.80
3187000 Assurances responsabilité civile           200           200               109.90
3187600 Assurances véhicules à moteur        16,800         6,900             9,988.45
3188500 Frais d'incinération             0             0                17.40
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                 7.58

33     Amortissements       659,770       616,030           409,550.27
3300100 Perte et différence sur débiteurs        80,000        80,000            49,531.27
3311000 Amortissement patrimoine administratif       579,770       536,030           360,019.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           461,727.84
3807000 Attribution à réserve déchets ménages             0             0           461,727.84

39     Imputations internes     4,334,820     4,459,780         4,086,755.92

95

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3900500 Entretien des véhicules       328,000       295,100           299,570.30
3900600 Traitement information - SIC        38,000        38,140             5,066.25
3900700 Achat matériel informatique           300           300               150.00
3901000 Intérêts       163,600       166,400           157,258.00
3901600 Frais d'administration       197,800       161,800           198,270.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       735,930       798,400           654,717.37
3907300 Participation aux amortissements       138,500       151,470           134,900.00
3907500 Participation frais de personnel voirie     2,654,000     2,769,700         2,571,174.00
3907600 Participation aux frais du bâtiment        78,690        78,470            65,650.00

42     Revenus des biens         5,000 -         5,000 -           12,697.30 -
4211300 Intérêts de retard         5,000 -         5,000 -            12,697.30 -

43     Contributions     3,923,720 -     3,791,760 -        4,077,260.56 -
4311200 Frais de sommations        11,200 -        11,200 -            14,084.40 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques     2,900,000 -     2,839,990 -        2,940,803.90 -
4343100 Ristourne taxe au sac       835,350 -       741,650 -          849,870.14 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables       118,970 -       136,720 -          175,864.64 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        56,200 -        56,200 -            87,989.55 -
4391000 Autres recettes         2,000 -         6,000 -             1,228.01 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0             7,419.92 -

44     Parts à des recettes        12,000 -         9,000 -           11,687.50 -
4411200 Amendes pour contraventions        12,000 -         9,000 -            11,687.50 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        99,750 -       101,100 -          209,756.99 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        99,750 -       101,100 -          209,756.99 -

49     Imputations internes       911,960 -       825,950 -          797,584.97 -
4907400 Recettes imputables aux entreprises       911,960 -       825,950 -          797,584.97 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges     1,389,730     1,471,310         1,345,681.46
Total des revenus     1,389,730 -     1,471,310 -        1,345,681.46 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0             0            30,637.35
3010300 Trait.du personnel administratif             0             0            25,672.75
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0             1,369.55
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0               539.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0               282.35
3034100 Cotisations pré et parascolaire             0             0                41.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0             2,610.90
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               107.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof             0             0                14.25

31     Biens, services et marchandises       304,500       460,440           293,188.36
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000             0               612.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures         3,580        50,040            20,523.75
3181100 Affranchissements         4,000             0             3,632.86
3188500 Frais d'incinération       295,920       410,400           268,419.75

33     Amortissements        15,000        15,000            11,142.70
3300100 Perte et différence sur débiteurs        15,000        15,000            11,142.70

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0            36,185.93
3807100 Attribution à réserve déchets entreprise             0             0            36,185.93

39     Imputations internes     1,070,230       995,870           974,527.12
3900600 Traitement information - SIC             0             0            33,073.75
3900700 Achat matériel informatique             0             0               150.00
3902500 Prises en charges des frais de la déchet       158,270       169,920           143,718.40
3907300 Participation aux amortissements       102,620       120,640            89,085.42
3907500 Participation frais de personnel voirie       654,480       531,260           515,610.00
3908200 Part. biens, services et marchandises       154,860       174,050           192,889.55

43     Contributions     1,241,530 -     1,413,770 -        1,264,364.75 -
4311200 Frais de sommations             0             0               466.07 -
4341400 Taxe déchets des entreprises       499,170 -       459,540 -          414,510.93 -
4341450 Facturation entreprises       532,110 -       737,960 -          598,705.59 -
4343100 Ristourne taxe au sac       186,810 -       150,870 -          186,556.86 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        23,440 -        65,400 -            38,603.86 -
4391000 Autres recettes             0             0            25,360.28 -

96

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

4391100 Récupération créances perdues             0             0               161.16 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        31,800 -        13,660 -           60,593.31 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        31,800 -        13,660 -            60,593.31 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux        24,430 -             0                 0.00
4803300 Prélèvement à réserve déchets        24,430 -             0                 0.00

49     Imputations internes        91,970 -        43,880 -           20,723.40 -
4903000 Taxe de base - Services Ville        23,720 -        43,880 -            20,723.40 -
4904000 Déchets - Taxe au poids        68,250 -             0                 0.00

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges     1,278,080     1,378,400         1,181,246.70
Total des revenus     1,278,080 -     1,378,400 -        1,181,246.70 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       375,000       390,000           297,137.75
3011100 Traitements du personnel       302,800       304,700           233,808.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         8,000             7,920.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        16,200        16,300            12,560.15
3032100 Contributions à l'Alfa         6,400         6,400             4,943.45
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,400         3,400             2,589.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire           600           500               376.60
3041100 Contributions à la caisse de pensions        31,200        31,300            24,424.65
3051100 Assurances accidents de personnes        10,900        11,900             9,151.95
3052100 Assurances maladie de personnes           300           300               231.15
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         7,000                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           200               131.80

31     Biens, services et marchandises       658,990       767,040           552,554.46
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200                75.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,500         8,500             6,177.25
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       552,880       390,350           518,524.81
3142400 Entretien des bâtiments        10,000             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        25,100        25,000            18,440.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         2,200               683.40
3181100 Affranchissements           300           100               263.50
3181200 Téléphonie         2,000         2,000                 0.00
3183500 Compostage         8,810       262,120             3,058.60
3183550 Equipement Vadec        48,900        76,070             4,320.00
3187000 Assurances responsabilité civile           500           500               358.90
3187600 Assurances véhicules à moteur           300             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           500             0                 0.00
3188500 Frais d'incinération         1,000             0               652.30

33     Amortissements        50,340        32,810            41,064.34
3300100 Perte et différence sur débiteurs           300             0               256.34
3311000 Amortissement patrimoine administratif        50,040        32,810            40,808.00

39     Imputations internes       193,750       188,550           290,490.15
3900600 Traitement information - SIC         3,500             0                 0.00
3900700 Achat matériel informatique           600             0                 0.00
3901000 Intérêts        40,100        40,100            28,565.85
3902100 Location de la place        20,750        20,750            20,750.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       128,800       127,700           241,174.30

43     Contributions       356,620 -       361,710 -          356,944.43 -
4311200 Frais de sommations             0             0                58.26 -
4341450 Facturation entreprises        20,000 -             0            42,263.03 -
4343200 Ristourne sur déchets valorisables        90,450 -        99,000 -            67,611.34 -
4347600 Prestations pour la Ville du Locle       214,590 -       239,870 -          194,095.30 -
4347800 Prestations pour La Sagne        20,020 -        22,840 -            18,631.10 -
4348000 Prestations communes utilisatrices        11,560 -             0             6,165.40 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            28,120.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        26,260 -        48,370 -           24,866.50 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre        26,260 -        48,370 -            24,866.50 -

46     Subventions acquises         1,000 -             0             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales         1,000 -             0             1,000.00 -

97

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

49     Imputations internes       894,200 -       968,320 -          798,435.77 -
4902500 Financement taxe déchets       894,200 -       968,320 -          798,435.77 -

730 Service des Espaces verts
Total des charges     2,912,150     2,830,990         2,842,299.19
Total des revenus       138,000 -       130,000 -          157,921.50 -
Charges/Revenus(-)     2,774,150     2,700,990         2,684,377.69

30     Charges de personnel     2,022,800     2,012,300         2,015,939.25
3017100 Traitements du personnel exploitation     1,626,300     1,615,700         1,617,932.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        24,800        22,800            23,925.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,400         2,000             4,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        87,000        86,400            85,866.00
3032100 Contributions à l'Alfa        34,300        34,000            33,796.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage        18,000        17,800            17,687.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire         2,800         2,600             2,574.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions       161,400       161,900           159,069.50
3051100 Assurances accidents de personnes        58,500        62,900            62,348.60
3052100 Assurances maladie de personnes         1,600         1,600             1,518.75
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         3,000             5,124.80
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,700         1,600             1,596.15

31     Biens, services et marchandises       283,000       308,800           301,744.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500                88.85
3121000 Chauffage        32,000        32,000            37,045.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz        10,000        12,300             7,507.45
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       159,500       182,500           109,278.65
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000             2,401.70
3142400 Entretien des bâtiments        15,000        15,000            84,052.95
3144600 Plantation d'arbres        20,000        20,000            22,962.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,500         1,500             1,277.80
3181100 Affranchissements           200           200                81.10
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                33.00
3183500 Compostage        26,000        26,000            22,024.15
3187000 Assurances responsabilité civile         2,700         2,600             2,212.05
3187600 Assurances véhicules à moteur         6,500         7,100             6,078.10
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,800         2,800             2,714.46
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,300         1,300             1,652.33
3187690 Corrections primes assurances             0             0                 0.95 -
3188200 Frais de décharge         3,000         3,000             2,334.95

33     Amortissements       210,190       164,910           195,981.70
3311000 Amortissement patrimoine administratif       210,190       164,910           138,749.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            57,232.70

39     Imputations internes       396,160       344,980           328,633.85
3902000 Centre horticole       351,560       344,080           328,011.00
3902200 Carburants Ville        42,400             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base           700           900               622.85
3904000 Déchets - Taxe au poids         1,500             0                 0.00

43     Contributions        58,000 -        60,000 -           60,838.45 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             7,797.00 -
4353100 Vente et location de plantes         8,000 -        10,000 -             7,619.60 -
4363000 Travaux pour tiers        50,000 -        50,000 -            45,373.85 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                33.00 -

49     Imputations internes        80,000 -        70,000 -           97,083.05 -
4901800 Entretien des jardins        80,000 -        70,000 -            71,534.50 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0             3,779.10 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            16,586.15 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0             5,183.30 -

735 Centre horticole
Total des charges       571,800       569,300           558,981.80
Total des revenus       571,800 -       569,300 -          558,981.80 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       476,500       476,000           463,302.45
3017100 Traitements du personnel exploitation       343,200       338,200           340,400.15
3017700 Traitement du personnel en formation        37,100        42,300            33,710.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,400         7,200             7,722.00

98

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3019010 Jubilaires / ancienneté         1,900         1,500                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        20,400        20,400            18,780.25
3032100 Contributions à l'Alfa         8,100         8,100             7,392.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,300         4,200             3,872.30
3034100 Cotisations pré et parascolaire           700           700               562.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions        36,800        36,600            35,293.20
3051100 Assurances accidents de personnes        13,700        14,900            14,188.25
3052100 Assurances maladie de personnes           400           400               329.40
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000               600.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           500           500               451.45

31     Biens, services et marchandises        95,100        93,100            95,568.95
3101000 Fournitures et matériel de bureau           400           400               698.50
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        94,000        92,000            94,386.70
3187000 Assurances responsabilité civile           700           700               483.75

39     Imputations internes           200           200               110.40
3903000 Déchets - Taxe de base           200           200               110.40

43     Contributions       105,000 -       110,000 -          112,853.55 -
4353100 Vente et location de plantes       105,000 -       110,000 -          104,604.80 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             8,248.75 -

49     Imputations internes       466,800 -       459,300 -          446,128.25 -
4902300 Participation du cimetière       115,240 -       115,220 -          108,406.00 -
4902400 Participation des espaces verts       351,560 -       344,080 -          328,011.00 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0               131.75 -
4908330 Indemnités maternité             0             0             9,579.50 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,556,610     1,601,560         1,463,944.58
Total des revenus     1,008,980 -       982,280 -          966,794.13 -
Charges/Revenus(-)       547,630       619,280           497,150.45

30     Charges de personnel       853,500       840,400           845,592.55
3010300 Trait.du personnel administratif       119,300       118,000           117,442.65
3017100 Traitements du personnel exploitation       555,000       546,800           557,956.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        24,600        24,600            24,552.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0               370.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        36,100        35,500            34,999.00
3032100 Contributions à l'Alfa        14,200        14,000            13,775.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,500         7,400             7,216.05
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,200         1,100             1,050.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        70,700        70,200            65,824.80
3051100 Assurances accidents de personnes        20,200        21,800            21,403.95
3052100 Assurances maladie de personnes           600           600               634.55
3091000 Formation du personnel - métier         2,700             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           400           400               367.35

31     Biens, services et marchandises       354,320       479,510           293,502.20
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,120         1,120               869.10
3101200 Formules administratives-Imprimés           800           800               311.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier        10,200         8,640            11,534.72
3121000 Chauffage        38,000        43,000            38,461.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,100         6,100             5,232.60
3131800 Achats de plantes et divers         2,000         4,500             1,493.15
3141900 Frais divers de bâtiments         5,400         7,400             4,373.25
3142400 Entretien des bâtiments        30,000        25,000            28,070.37
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.        55,700        56,000            49,039.20
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         4,950         6,950             4,775.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,050           800             1,020.40
3181100 Affranchissements         3,100         2,900             3,078.24
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,200         1,200             1,074.85
3183500 Compostage         5,500         5,000             5,565.05
3183850 Déchets - Taxe au sac             0        10,100             4,286.65
3184600 Frais d'organiste        60,000        64,000            58,017.00
3185300 Redevances d'incinération         4,000         4,700             1,942.45
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100               901.60
3187600 Assurances véhicules à moteur           900           900               808.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         8,500         8,100             8,247.23
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,400         1,400             1,356.44
3187630 Assurances techniques             0             0               182.90
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation         4,300         4,300             8,154.80

99

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3188500 Frais d'incinération       103,500       210,000            49,417.10
3191000 Frais d'administration et généraux         5,500         5,500             5,288.00

33     Amortissements       224,580       162,690           213,430.13
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,200         2,000             1,125.28
3311000 Amortissement patrimoine administratif       223,380       160,690           153,069.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            59,235.85

39     Imputations internes       124,210       118,960           111,419.70
3900300 Honoraires de gérance           770           770               768.00
3902000 Centre horticole       115,240       115,220           108,406.00
3902200 Carburants Ville         2,500         2,670             2,045.70
3903000 Déchets - Taxe de base           200           300               200.00
3904000 Déchets - Taxe au poids         5,500             0                 0.00

42     Revenus des biens        65,360 -        65,360 -           64,419.45 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                46.60 -
4271800 Locations de chambres mortuaires        50,000 -        50,000 -            49,012.85 -
4276000 Locations des bâtiments        15,360 -        15,360 -            15,360.00 -

43     Contributions       943,620 -       916,920 -          881,690.23 -
4311200 Frais de sommations             0             0             1,105.60 -
4340900 Concessions       100,000 -        95,000 -          116,454.70 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres         5,000 -         5,000 -             4,970.50 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires         2,000 -         2,200 -             1,410.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             1,520.04 -
4353100 Vente et location de plantes           100 -           200 -               100.83 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.        10,000 -        12,000 -             8,724.85 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes       300,000 -       300,000 -          287,227.76 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         2,520 -         2,520 -             2,520.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0             2,012.50 -
4365000 Remboursements frais d'incinération       460,000 -       436,000 -          389,273.01 -
4367300 Remboursement frais d'organiste        64,000 -        64,000 -            65,603.34 -
4391000 Autres recettes             0             0                12.00 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               755.10 -

49     Imputations internes             0             0            20,684.45 -
4908300 Rembts ass. maladie de personnes             0             0            16,839.95 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             2,960.50 -
4908320 Indemnités Service militaire / Protectio             0             0               884.00 -

755 SUE Urbanisme
Total des charges     2,316,240     2,374,440         2,356,146.46
Total des revenus       379,480 -       414,850 -          333,940.15 -
Charges/Revenus(-)     1,936,760     1,959,590         2,022,206.31

30     Charges de personnel     1,158,980     1,116,540         1,031,521.05
3011100 Traitements du personnel       947,820       922,770           845,419.75
3017700 Traitement du personnel en formation         7,000             0             4,304.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,750         5,150             3,432.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,500           550               955.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        51,020        49,260            44,901.80
3032100 Contributions à l'Alfa        20,080        19,390            17,672.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,520        10,160             9,221.75
3034100 Cotisations pré et parascolaire         1,630         1,480             1,347.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions       105,220       102,700            90,573.50
3051100 Assurances accidents de personnes         1,950         1,640             1,480.40
3052100 Assurances maladie de personnes           950           920               794.55
3091000 Formation du personnel - métier         6,000         2,000            10,820.50
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           540           520               597.25

31     Biens, services et marchandises       402,620       286,500           305,671.68
3101000 Fournitures et matériel de bureau         6,500         5,500             7,812.60
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         2,000               720.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier         8,500         8,000            10,391.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0         2,900                 0.00
3150300 Numérisation        30,000             0                 0.00
3161000 Locations             0        55,000                 0.00
3165800 Vélos en libre service        53,600             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        15,000         9,000            16,415.20
3180700 Frais d'études        75,000        75,000            76,655.40
3181100 Affranchissements         4,200         4,500             4,161.60
3182500 Mise à l'enquête publique         5,000         2,000            11,396.40

100

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3182600 Préavis de synthèse de l'Etat         1,000         1,000               308.00
3182700 Prestations SGA en nature        32,100        35,000            32,147.30
3182750 Gardiennage halle aux enchères        68,000        68,000            68,000.00
3185850 Affichage culturel        13,500         9,000            13,506.80
3187000 Assurances responsabilité civile         1,530         1,480             1,154.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           190           120               187.45
3191000 Frais d'administration et généraux         7,500         8,000             7,208.43
3198800 Journées patrimoine horloger (JPH)        80,000             0            55,606.90

33     Amortissements       651,700       801,040           944,082.03
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               200.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif       651,700       801,040           365,372.50
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0           578,509.28

36     Subventions accordées        77,650        65,000            53,918.10
3650120 Réseau Art Nouveau         2,500         2,600             2,445.90
3650900 Subventions diverses        49,550        36,800            25,872.20
3656900 Subvention conservation bâtiments        25,600        25,600            25,600.00

38     Attributions aux financements spéciaux        25,000       105,000            20,400.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.        20,000        90,000            20,400.00
3802100 Versement réserve place stationnement         5,000        15,000                 0.00

39     Imputations internes           290           360               553.60
3902200 Carburants Ville             0             0               264.75
3903000 Déchets - Taxe de base           290           360               288.85

41     Patentes et concessions        96,500 -       102,500 -           97,277.29 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité         8,500 -         7,500 -             8,486.00 -
4101800 Concessions SGA        58,000 -        60,000 -            58,315.65 -
4101900 Prestations SGA en nature        30,000 -        35,000 -            30,475.64 -

43     Contributions       282,980 -       312,350 -          230,214.81 -
4311300 Permis de constructions       170,000 -       190,000 -          128,802.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile        20,000 -        90,000 -            20,400.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.         5,000 -        15,000 -                 0.00
4360100 Remboursements d'indemnités           280 -           350 -               280.00 -
4366500 Prestations diverses           400 -         1,000 -               382.40 -
4367400 Prêts plans d'archives         4,800 -         3,000 -             5,753.49 -
4369850 Recettes Le Locle site manager        10,000 -        10,000 -            10,000.00 -
4391000 Autres recettes         2,500 -         3,000 -             2,596.92 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger        70,000 -             0            62,000.00 -

49     Imputations internes             0             0             6,448.05 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             6,448.05 -

770 Géomatique
Total des charges       296,520       308,970           222,161.41
Total des revenus           500 -           500 -            12,220.35 -
Charges/Revenus(-)       296,020       308,470           209,941.06

30     Charges de personnel       241,100       256,440           195,887.55
3013100 Trait.du personnel technique       197,600       210,150           163,117.30
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           790                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        10,600        11,260             8,703.00
3032100 Contributions à l'Alfa         4,200         4,430             3,425.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,200         2,320             1,794.60
3034100 Cotisations pré et parascolaire           400           340               260.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        22,000        23,140            17,845.95
3051100 Assurances accidents de personnes           400           380               282.70
3052100 Assurances maladie de personnes           200           210               146.10
3061100 Vêtements de fonction           300           300                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,000         3,000               220.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           200           120                91.50

31     Biens, services et marchandises        41,400        44,190            17,960.21
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               667.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         2,000               405.50
3164000 Acquisition / expl.données géographiques        31,000        32,600            12,354.55
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         4,000               868.90
3180600 Prestations de services & logiciels         1,000         3,250             1,751.00
3187000 Assurances responsabilité civile           400           340               224.20
3187630 Assurances techniques         1,000             0               998.66

101

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         1,000               690.00

33     Amortissements        13,970         8,270             8,267.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        13,970         8,270             8,267.00

39     Imputations internes            50            70                46.65
3903000 Déchets - Taxe de base            50            70                46.65

43     Contributions           500 -           500 -           12,220.35 -
4366500 Prestations diverses           500 -           500 -            10,824.00 -
4391000 Autres recettes             0             0             1,396.35 -

102

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Travaux publics

Total des charges    18,645,250    18,538,190        18,812,076.42
Total des revenus     8,853,470 -     8,624,410 -        8,414,461.40 -
Charges/Revenus(-)     9,791,780     9,913,780        10,397,615.02

813 SUE Environnement
Total des charges       745,720     1,029,220           999,729.96
Total des revenus        61,250 -       136,300 -          187,683.73 -
Charges/Revenus(-)       684,470       892,920           812,046.23

30     Charges de personnel       625,840       841,380           891,758.50
3011100 Traitements du personnel       511,610       689,490           724,465.60
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             5,697.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,120         8,710            13,992.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               955.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,300        36,790            39,037.65
3032100 Contributions à l'Alfa        10,740        14,480            15,364.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,630         7,590             8,012.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire           870         1,110             1,169.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions        55,930        75,410            75,365.55
3051100 Assurances accidents de personnes         1,040         1,220             1,285.10
3052100 Assurances maladie de personnes           510           690               724.40
3061100 Vêtements de fonction           300           500               816.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,500         5,000             4,462.40
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           290           390               409.90

31     Biens, services et marchandises        92,190       163,120            85,665.66
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,600         2,000             1,598.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           500           500                67.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500               811.50
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0         2,900                 0.00
3129100 Politique énergétique        35,000        40,000            32,173.90
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         2,000         1,500             1,969.15
3161000 Locations             0        55,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,200         7,500             7,198.90
3181100 Affranchissements         2,000         4,000             1,621.96
3184100 Frais de salubrité publique         1,000         2,000                 0.00
3184200 Frais de contrôles           900           950               878.65
3184300 Agriculture - Jardins potagers         8,000        12,000             7,363.55
3184400 Destruction des animaux nuisibles         7,500         7,000             7,286.80
3186300 Lutte contre le bruit         1,000         2,000                 0.00
3186800 Environnement         5,000         3,000             5,130.50
3187000 Assurances responsabilité civile           820         1,110             1,005.65
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,900         2,650             1,867.50
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           270           170               263.49
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA        15,000        15,000            14,675.80
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         2,000               752.91
3194300 Inspection d'immeubles         1,000         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets             0           340                 0.00

33     Amortissements         1,210             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,210             0                 0.00

36     Subventions accordées        24,000        22,000            20,000.00
3611000 Participation lutte c/les campagnols         3,000         1,000                 0.00
3613000 Frais pour déchets abandonnés         1,000         1,000                 0.00
3655600 ISSKA        20,000        20,000            20,000.00

39     Imputations internes         2,480         2,720             2,305.80
3902200 Carburants Ville         2,300         2,500             2,125.80
3903000 Déchets - Taxe de base           180           220               180.00

42     Revenus des biens        16,000 -        10,000 -           18,113.45 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public        16,000 -        10,000 -            18,113.45 -

43     Contributions        45,250 -        60,300 -           99,905.03 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0               299.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités           250 -           300 -               256.00 -
4363100 Remboursements divers        45,000 -        60,000 -            46,611.48 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            52,723.55 -

44     Parts à des recettes             0        66,000 -           69,665.25 -
4411400 Produit des patentes             0        66,000 -            69,665.25 -

103

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

860 Service du domaine public
Total des charges     8,666,680     8,654,960         8,954,633.07
Total des revenus     3,238,500 -     3,253,700 -        3,020,988.12 -
Charges/Revenus(-)     5,428,180     5,401,260         5,933,644.95

30     Charges de personnel     2,916,700     2,903,170         2,841,859.09
3011100 Traitements du personnel     1,933,420     1,936,810         1,895,516.35
3011800 Trait. du personnel Patrouilles, mesures       432,250       422,320           432,478.50
3011900 Trait. du personnel Patrouilles, service        32,900        42,700            32,701.40
3012100 Trait. du personnel mesures hivernales        15,000             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180        17,180             2,468.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        33,240        34,230            33,597.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         3,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       129,690       129,220           123,644.60
3032100 Contributions à l'Alfa        51,050        50,860            48,664.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage        26,620        26,530            25,378.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire         4,140         3,870             3,706.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions       212,650       216,450           199,074.10
3051100 Assurances accidents de personnes         4,300         3,730             4,141.60
3052100 Assurances maladie de personnes         1,900         1,910             1,865.35
3061000 Habillement et équipement        15,000        10,000            23,033.69
3091000 Formation du personnel - métier         6,000         3,000            14,289.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         1,360         1,360             1,297.75

31     Biens, services et marchandises     5,542,090     5,623,670         5,991,964.53
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         4,000             5,331.15
3101200 Formules administratives-Imprimés        20,000        16,000            24,882.20
3101500 Publications        11,000        14,000            11,634.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000        12,000            20,932.20
3111900 Signalisation routière       340,000       340,000           387,810.90
3131600 Achats             0             0            17,168.00
3151000 Entretien matériel et mobilier         5,000         5,000             4,418.95
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         5,000         5,000            13,606.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        16,000        20,000            16,010.20
3181100 Affranchissements        40,000        37,000            46,541.56
3181800 Communications Radio        20,000        20,000            31,049.05
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,000         2,000                80.10 -
3182300 Fourrière       200,000        50,000           237,332.40
3185910 Contrat prestations Police     4,800,000     4,944,000         4,944,000.00
3185930 Contrat prestations cdmt de payer             0        60,000           151,612.60
3185950 Frais chiens, SPA        10,000        10,000             5,391.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,890         3,870             3,185.25
3187600 Assurances véhicules à moteur         3,300         2,300             3,208.60
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           500           500               487.44
3187630 Assurances techniques         2,400         6,000             2,374.00
3187690 Corrections primes assurances             0             0             1,973.50
3187800 Redevances             0             0             1,548.95
3191000 Frais d'administration et généraux        25,000        50,000            27,009.08
3194400 Service et moyens techniques        22,000        22,000            34,537.50

33     Amortissements       113,190        36,120            26,907.25
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000        10,000               789.25
3311000 Amortissement patrimoine administratif       103,190        26,120            26,118.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        50,000        50,000            49,560.00
3511000 Fichier cantonal des chiens        50,000        50,000            49,560.00

39     Imputations internes        44,700        42,000            44,342.20
3902200 Carburants Ville         9,000         7,000             8,697.85
3903000 Déchets - Taxe de base           700             0               644.35
3907900 Prestations police-route service d'ordre        35,000        35,000            35,000.00

40     Impôts       190,000 -       190,000 -          190,590.00 -
4061400 Taxes de chiens       190,000 -       190,000 -          190,590.00 -

41     Patentes et concessions        96,000 -        92,000 -           93,709.65 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses        75,000 -        70,000 -            73,139.65 -
4101300 Taxes des matches au loto         1,500 -         2,000 -             1,450.00 -
4101400 Taxes sur les taxis         8,000 -         8,000 -             7,600.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques         8,700 -        10,000 -             8,720.00 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence         2,800 -         2,000 -             2,800.00 -

104

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

42     Revenus des biens       136,700 -       133,900 -          131,428.60 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               146.30 -
4271900 Redevance pour occupation domaine public        20,000 -             0                 0.00
4272300 Places du marché        38,000 -        40,000 -            37,910.00 -
4274100 Recettes horodateurs             0        20,000 -             4,802.70 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique        78,700 -        73,900 -            88,569.60 -

43     Contributions       815,800 -       537,800 -          867,923.20 -
4311200 Frais de sommations           800 -           800 -               795.00 -
4344000 Fourrière       250,000 -        50,000 -          282,800.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0               299.00 -
4360900 Participation aux frais         5,000 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites       550,000 -       477,000 -          532,831.80 -
4364800 Remboursements d'intervention             0             0             2,745.00 -
4367620 Rbts assurances choses (biens mobiliers)             0             0             2,895.80 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -            43,963.45 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0             1,593.15 -

44     Parts à des recettes     2,000,000 -     2,300,000 -        1,726,057.47 -
4411200 Amendes pour contraventions     2,000,000 -     2,300,000 -        1,726,057.47 -

49     Imputations internes             0             0            11,279.20 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0             8,144.40 -
4908330 Indemnités maternité             0             0             3,134.80 -

870 SIS
Total des charges     7,650,400     7,531,020         7,474,303.49
Total des revenus     4,758,630 -     4,464,670 -        4,378,285.70 -
Charges/Revenus(-)     2,891,770     3,066,350         3,096,017.79

30     Charges de personnel     5,740,090     5,619,170         5,573,286.77
3011100 Traitements du personnel     4,438,100     4,331,900         4,277,526.00
3017700 Traitement du personnel en formation        31,600        15,110            15,247.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       119,790       121,770           124,575.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,000         5,500             2,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       238,640       232,220           227,587.05
3032100 Contributions à l'Alfa        93,930        91,400            89,580.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage        48,950        47,660            46,742.70
3034100 Cotisations pré et parascolaire         7,600         6,960             6,818.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions       520,220       509,950           511,905.75
3051100 Assurances accidents de personnes         9,040         7,640             7,507.20
3052100 Assurances maladie de personnes         4,270         4,170             4,004.45
3061000 Habillement et équipement        30,000        30,000            57,436.17
3061300 Contribution nourriture        47,450        47,450            43,810.00
3091000 Formation du personnel - métier        50,000        60,000            36,860.30
3091100 Visites médicales        10,000        10,000             8,058.70
3091600 Formation du poste permanent        20,000        30,000            14,673.80
3091700 Formation feu nouveaux engagés        65,000        65,000            96,068.60
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof         2,500         2,440             2,384.70

31     Biens, services et marchandises       927,790       922,490         1,050,207.52
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,000         3,000             4,177.40
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000               457.30
3111000 Achats de matériel et de mobilier        60,000        45,000            58,749.03
3117600 Oxygène médical         4,000         5,000             2,830.50
3120200 Chauffage-Eclairage         2,000         3,500             1,880.05
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau        25,000        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile        70,000        67,000            71,024.25
3142400 Entretien des bâtiments         2,000         5,000             1,650.50
3151000 Entretien matériel et mobilier        50,000        50,000            78,535.82
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        80,000       100,000           148,739.50
3160400 Annuité leasing ECAP        49,730        58,130            49,730.00
3161000 Locations        10,000        10,000             9,468.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,000         3,000               907.55
3181100 Affranchissements         4,100         4,100             4,160.48
3181200 Téléphonie         8,000        10,000             6,997.10
3181800 Communications Radio        35,000        30,000            35,560.77
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         8,000         8,000            16,218.35
3184800 Prévention manifestations        15,000        25,000            13,830.00
3184900 Prévention service d'ordre        40,000        48,000            38,820.00
3184950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000        12,000             3,643.80
3185050 Dét. Poste Médical Avancé - VSS        50,000             0            52,087.60
3187000 Assurances responsabilité civile         7,160         6,960             5,862.95

105

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

3187600 Assurances véhicules à moteur        51,000        51,000            48,077.90
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,800         2,500             3,774.17
3187630 Assurances techniques        23,000        22,300            22,966.97
3187640 Assurances transports         1,000         1,000                 0.00
3187690 Corrections primes assurances             0             0             1,129.20
3191000 Frais d'administration et généraux        20,000        28,000            20,501.45
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r       125,000       120,000           133,242.55
3194050 Examens médicaux ORPP         5,000        10,000             1,241.75
3194100 Frais en cas de sinistres        50,000        50,000            62,421.75
3194200 Habillement et équipement Organisation r        40,000        60,000            38,777.22
3194600 Service sanitaire        70,000        58,000            71,967.61
3195600 Manifestation 10 ans du SIS             0             0            15,776.00

33     Amortissements       523,920       541,180           501,594.20
3300100 Perte et différence sur débiteurs        66,000        66,000            52,414.44
3311000 Amortissement patrimoine administratif       457,920       475,180           429,113.00
3321000 Amortissements complémentaires (administ             0             0            20,066.76

39     Imputations internes       458,600       448,180           349,215.00
3900600 Traitement information - SIC       216,500       232,700           143,799.00
3900700 Achat matériel informatique        36,000             0                 0.00
3903000 Déchets - Taxe de base         1,100             0             1,111.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS       205,000       215,480           204,305.00

42     Revenus des biens        22,000 -        36,000 -           20,803.15 -
4211300 Intérêts de retard         2,400 -         2,400 -             1,203.15 -
4276000 Locations des bâtiments        19,600 -        33,600 -            19,600.00 -

43     Contributions     2,769,000 -     2,433,000 -        2,280,251.95 -
4311200 Frais de sommations         8,000 -         2,000 -             8,145.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances     2,288,000 -     1,870,000 -        1,778,592.90 -
4360900 Participation aux frais        50,000 -             0                 0.00
4361500 Facturation service du feu       300,000 -       300,000 -          350,423.20 -
4362700 Fausses alarmes        35,000 -        35,000 -            49,200.00 -
4362750 Facturation désincarcération        12,000 -       200,000 -                 0.00
4363100 Remboursements divers         3,000 -         3,000 -             5,609.00 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         8,000 -         8,000 -            19,763.85 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         3,000 -             3,061.85 -
4391700 Manifestation 10 ans du SIS             0             0             9,700.00 -
4394950 Unité cantonale de débriefing (UCDE)        12,000 -        12,000 -             3,643.80 -
4395050 Dét. Poste Médical Avancé - VSS        50,000 -             0            52,112.35 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     1,454,630 -     1,487,670 -        1,516,584.90 -
4521000 Contributions des communes       152,190 -       165,580 -          175,805.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt       375,000 -       375,000 -          375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements         5,640 -         5,640 -             5,646.50 -
4521400 Part de la Ville du Locle       261,150 -       284,230 -          301,782.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne        28,000 -        28,000 -            27,660.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire       130,500 -       130,370 -          130,375.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire       255,150 -       251,850 -          251,850.00 -
4521800 Participation Les Brenets        70,000 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale       177,000 -       177,000 -          178,466.40 -

46     Subventions acquises       478,000 -       473,000 -          501,753.50 -
4611000 Subventions cantonales        45,000 -        40,000 -            66,302.70 -
4612400 Participation instruction ECAP       210,000 -       210,000 -          210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.         1,000 -         1,000 -             1,470.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP       122,000 -       122,000 -          122,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP       100,000 -       100,000 -          101,980.80 -

49     Imputations internes        35,000 -        35,000 -           58,892.20 -
4907900 Prestations police-route SDP        35,000 -        35,000 -            35,000.00 -
4908310 Rembts ass. accidents de personnes             0             0            23,892.20 -

875 Police du feu
Total des charges       228,470             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       228,470             0                 0.00

30     Charges de personnel       221,980             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel       181,470             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,580             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         9,680             0                 0.00

106

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

3032100 Contributions à l'Alfa         3,810             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,000             0                 0.00
3034100 Cotisations pré et parascolaire           310             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        19,480             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           370             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           180             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         3,000             0                 0.00
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           100             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises         5,490             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000             0                 0.00
3156000 Entretien -Taxes  véhicules         1,000             0                 0.00
3161000 Locations         1,000             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           200             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           290             0                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000             0                 0.00

39     Imputations internes         1,000             0                 0.00
3902200 Carburants Ville         1,000             0                 0.00

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       558,890       553,250           556,225.05
Total des revenus             0             0               319.00 -
Charges/Revenus(-)       558,890       553,250           555,906.05

31     Biens, services et marchandises        12,800        12,800            15,779.05
3147600 Entretien des abris publics         8,500         8,500             9,350.55
3161000 Locations         4,300         4,300             6,428.50

33     Amortissements        10,690        10,690            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        10,690        10,690            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       535,400       529,760           529,760.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC       535,400       529,760           529,760.00

43     Contributions             0             0               319.00 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               319.00 -

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       795,090       769,740           827,184.85
Total des revenus       795,090 -       769,740 -          827,184.85 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       540,980       548,100           542,418.70
3011100 Traitements du personnel       446,700       450,800           447,883.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants           990         4,470             4,470.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        23,830        24,050            23,813.10
3032100 Contributions à l'Alfa         9,380         9,500             9,372.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,910         4,960             4,908.50
3034100 Cotisations pré et parascolaire           760           720               714.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        50,800        50,100            48,955.85
3051100 Assurances accidents de personnes           910           800               789.80
3052100 Assurances maladie de personnes           450           450               445.65
3061000 Habillement et équipement         2,000         2,000               815.70
3096000 Contrib. au Fds Formation & Perfect.prof           250           250               250.05

31     Biens, services et marchandises       203,410       186,420           241,255.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,349.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier        20,000        20,000            14,079.55
3120200 Chauffage-Eclairage        25,000        25,000            46,384.70
3131300 Carburants - Huile         7,000         7,000             6,114.15
3142400 Entretien des bâtiments        23,700        23,700            49,732.75
3156000 Entretien -Taxes  véhicules        20,000        15,000            20,206.10
3161000 Locations        38,000        31,000            37,060.00
3181100 Affranchissements         3,000         3,000             3,000.00
3181200 Téléphonie        15,000        15,000            15,093.35
3181700 Avance cours au profit de collectivité         5,000         5,000            15,579.90
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)        15,000        15,000            12,966.65
3181800 Communications Radio         4,000         4,000             4,028.90
3187000 Assurances responsabilité civile           710           720               756.25
3191000 Frais d'administration et généraux        10,000        10,000             6,918.80
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r        15,000        10,000             7,984.35

107

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

39     Imputations internes        50,700        35,220            43,511.10
3900600 Traitement information - SIC        10,700        10,700            10,700.00
3900700 Achat matériel informatique         8,000             0                 0.00
3901600 Frais d'administration        10,000        10,000            10,000.00
3903000 Déchets - Taxe de base             0             0               111.10
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS        22,000        14,520            22,700.00

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -           39,480.45 -
4272100 Locations diverses         2,000 -         2,000 -            39,480.45 -

43     Contributions         5,000 -         5,000 -           64,420.10 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00 -
4347700 Cours au profit de la collectivité         5,000 -         5,000 -            22,405.65 -
4363100 Remboursements divers             0             0            37,167.60 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               911.60 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes             0             0             1,572.75 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             0             0             2,347.50 -

46     Subventions acquises       788,090 -       762,740 -          723,284.30 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction        23,700 -        23,700 -            23,700.00 -
4613200 Subvention salaires        88,790 -        87,650 -            52,590.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile       675,600 -       651,390 -          646,994.30 -

108

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Sécurité

Total des charges    14,653,030    14,347,420        13,273,332.59
Total des revenus    17,481,230 -    17,219,620 -       17,469,275.56 -
Charges/Revenus(-)     2,828,200 -     2,872,200 -        4,195,942.97 -

902 Services industriels
Total des charges     1,530,000     1,536,000         1,419,373.37
Total des revenus     4,358,200 -     4,408,200 -        5,615,316.34 -
Charges/Revenus(-)     2,828,200 -     2,872,200 -        4,195,942.97 -

31     Biens, services et marchandises     1,530,000     1,536,000         1,419,373.37
3195500 Eclairage public - Energie       450,000       499,000           463,312.15
3195700 Eclairage public - Mandat     1,080,000     1,037,000           956,061.22

42     Revenus des biens     4,358,200 -     4,408,200 -        5,615,316.34 -
4222000 Dividende Viteos SA     1,558,200 -     1,558,200 -        1,558,200.00 -
4222200 Redevance     2,800,000 -     2,850,000 -        2,825,916.34 -
4222300 Solde fusion             0             0         1,231,200.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges    13,123,030    12,811,420        11,853,959.22
Total des revenus    13,123,030 -    12,811,420 -       11,853,959.22 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     5,500,000     5,700,000         5,171,056.86
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA     5,500,000     5,700,000         5,171,056.86

33     Amortissements     1,398,230     1,312,480         1,183,092.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,398,230     1,312,480         1,183,092.50

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0           169,527.57
3801000 Versement provision service de l'eau             0             0           169,527.57

39     Imputations internes     6,224,800     5,798,940         5,330,282.29
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)     5,555,100     5,196,400         4,760,882.79
3921000 Intérêts des capitaux       669,700       602,540           569,399.50

42     Revenus des biens       199,000 -       198,500 -          197,039.99 -
4291200 Taxes branchement       199,000 -       198,500 -          197,039.99 -

43     Contributions    12,549,600 -    12,426,800 -       11,656,919.23 -
4342500 Taxe d'épuration ttc     5,555,100 -     5,196,400 -        4,760,882.79 -
4351000 Vente de l'eau     6,724,500 -     6,924,500 -        6,536,976.14 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats       270,000 -       305,900 -          359,060.30 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       374,430 -       186,120 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau       374,430 -       186,120 -                 0.00

109

Budget 2014 Budget 2013 Comptes 2012

Services industriels

111

Remarques concernant

le Budget 2014

Remarques concernant le budget 2014

112

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Décision du CC d'allouer une somme de CHF 1'500.-
pour la rencontre annuelle des anciens présidents du
Conseil général.

110  Conseil communal

319 0100  Développement des relations

intercommunales

En 2012: art. 95 pour la contribution de la Ville à

l'achat d'un nouveau logiciel informatique pour
"Travail au Clair". Retour à la normal en 2013 et
2014.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Début de l'amortissement du crédit spécial "Salon du
Livre".

365 9300  Cotisation Parc du Doubs Imputé jusqu'ici au centre 755 (SUE Urbanisme).

436 0100  Remboursements d'indemnités Participation aux CA de TransN (CHF 20'000.-) et

Groupe E (CHF 20'000.-).

115  Parlement des Jeunes

365 9200  Montant pour actions, Conseils élèves Transfert du budget au centre 430 – École obligatoire.

121  Chancellerie

301 1100  Traitements du personnel Engagement le 1er août 2013 d'une Rédactrice
chargée de l'animation du site internet + prise en
compte du personnel administratif engagé à la fois à
la Chancellerie et à la Direction du dicastère IPSASRE.

301 7700  Traitement du personnel en formation Engagement d'un stagiaire.

318 8000  Actions de communication Augmentation due aux frais engagés pour la mise en
œuvre du nouveau logo.

122  Service économique

309 1000  Formation du personnel – métier Dépense aléatoire, identique au budget 2013.
310 1400  Abts – Cotis. – Document. prof. -

Bibliothèque

Dépense aléatoire, identique au budget 2013.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Plaquettes de rues et de numéros d'immeubles,
identique au budget 2013.

318 0700  Frais d'études Divers études terrains et bâtiments et frais liés aux
transactions foncières et mensurations cadastrales.
Dépense aléatoire, identique au budget 2013.

319 6001  Frais divers et imprévus Dépense aléatoire, identique au budget 2013.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement du crédit spécial relatif aux Journées
de la Métropole horlogère.

365 6600  Participation de la Ville dévelop. écon. Genilem, soutien à la création d’entreprises,

manifestations ou associations à caractère
économique et divers mandats – analyses.

390 3000  Déchets – Taxe de base Selon directive CHF 24.- pour 6.3 collaborateurs (y

compris direction dicastère).

123  Service informatique

communal

301 1100  Traitements du personnel Diminution liée au transfert du secrétariat au SIEN.

Compensé dans mandat de prestations.
310 0200  Achats de matériel informatique Réactualisations des couts d'achats de matériels

informatiques. Compensés par une demande
d'investissement pour le remplacement des
ordinateurs obsolètes.

Remarques concernant le budget 2014

113

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

communal (suite)

318 0600  Prestations de services et logiciels Augmentation due aux projets suivants :
 Maintenance de l’application de gestion

d'inventaire FLORA – BV;
 Prise en compte de la maintenance des nouveaux

équipements Caisse TCP-POS (SDP et MIH);

 Maintenance des terminaux de prépaiement CCV
– Jeronimo;

 Maintenance de l'application du centre
d'orthophonie;

 Maintenance des nouvelles applications
géomatique;

 Maintenance des logiciels destinés à la gestion

des amendes d'ordre;
 Développement de l'interface entre le logiciel de

gestion des amendes d’ordres et les terminaux
d’encaissement;

 Maintenance de l’application de gestion de
l’accueil familial et extrafamilial;

 Maintenance de la nouvelle application de gestion
de l’assainissement des eaux usées;

 Mise en œuvre des nouvelles versions de
l'application du portail cadastral;

 Modification des méthodes de facturation liée à la
gestion du timbre pour les fibres optiques
(VITEOS);

 Reprise de l'exploitation de la gestion de
l'archivage des journaux (L'Impartial);

 Développement de MCH2 première phase;
 Mise à jour des licences SAP;
 Prise en charge des redevances OSIS des Ponts

de Martels;
 Maintenance de l'application de vidéo

surveillance;
 Couts d'exploitation du nouveau site Internet;
 Maintenance du contrôle d'accès des sites

sportifs;
 Maintenance de l'application de gestion

d'inventaires des musées;

 Exploitation du WiFi public.
318 1000  Mandat de prestations SIEN Renégociation du mandat (augmentation des

prestations fournies).
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Prise en compte des amortissements liés aux

nouveaux projets et investissements de 2013.
490 0600  Participation traitement information Refacturation des prestations d'exploitation du

système de gestion Eagle du SIS.

490 0700  Participation achat mat. informatique Refacturation des remplacements des postes de
travail (2013 et 2014).

124  Service juridique

310 1000  Fournitures et matériel de bureau CHF 183.- aux comptes 2012; CHF 500.- au budget
2014. Le budget n'est pas toujours dépensé mais le

service conserve ce minimum de CHF 500.- par
sécurité pour éviter des dépassements.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier CHF 150.- aux comptes 2012; CHF 500.- au budget
2014. Même remarque que ci-dessus.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens

CHF 750.-aux comptes 2012; CHF 1000.- au budget

2014. La participation au processus de modification

de la loi de finance cantonale amène le responsable
du service à se déplacer plus (Mobility).

318 0500  Frais judiciaires - Frais actes -
Indemnités

CHF 3500.- aux comptes 2012; CHF 2000.- au budget
2014. Poste particulièrement imprévisible.

Remarques concernant le budget 2014

114

  ADMINISTRATION GENERALE

124  Service juridique (suite)

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

CHF 750.-aux comptes 2012; CHF 1000.- au budget
2014. La participation au processus de modification
de la loi de finance cantonale amène le responsable
du service à se déplacer plus (Mobility).

318 0500  Frais judiciaires - Frais actes -
Indemnités

CHF 3500.- aux comptes 2012; CHF 2000.- au budget
2014. Poste particulièrement imprévisible.

319 6001  Frais divers et imprévus CHF 210.- aux comptes 2012; CHF 500.- au budget

2014.
436 7150  Honoraires facturés CHF 2'200.- aux comptes 2012; CHF 0.- au budget

2014. Le service est à disposition d'autres communes
contre paiement, mais ne prévoit pas de rentrées.
Trop aléatoire.

125  Aff. régionales et relations

extérieures

301 1100  Traitements du personnel L'augmentation s'explique par le fait que le budget
2013 ne prenait en compte l'engagement du chef de
service à 35% de janvier à juin et à 60% de juillet à

décembre.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Investissement nécessaire pour la réunion des

bureaux du SARRE actuellement dispersés sur deux
sites.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Ce montant prend en compte une somme de
CHF 50'000.- dédiée au financement de l'organisation
en 2014 du Forum de la Région Capitale Suisse qui

devrait se tenir à La Chaux-de-Fonds.
436 6500  Prestations diverses Estimation du mandat d'animation AUD.

130  Contrôle habitants – Etat civil

310 1900  Elections, votations Pas d'élections en 2014.
318 8100  Prestation Ville du Locle Selon information reçue de la part de l'Etat-civil en

date du 24.10.2013, augmentation due à la
problématique de la recapitalisation de prévoyance.ne
et au fait qu'il a été décidé tout récemment d'engager
du personnel supplémentaire à l'Etat civil.

351 2100  Redevances permis de séjour Etat Montant revu à la hausse compte tenu du nombre
important de permis C arrivant à échéance en 2014.

431 1000  Emoluments et actes Augmentation prévisible en raison des modifications

législatives en cours concernant l'acquisition de la
nationalité suisse et en raison de la tendance
observée dans les premiers mois 2013.

431 2300  Permis de séjour des étrangers Cf. remarque 351 2100.
439 1000  Autres recettes Ajout du forfait versé par Billag pour la mise à

disposition de leur brochure d'information (selon

convention).

150  Transports

318 5150  Étude transports Diverses études en lien avec les planifications
globales des transports.

331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Amortissement des investissements 2013 (mandats

d'études).
361 0800  Participation transports publics

régionaux
Diverses participations :
 Contribution au pot commun cantonal des

transports publics;
 Part de la Ville à la nouvelle ligne Fleurier – Les

Ponts-de-Martel;

 Ligne 5 avec offre redimensionnée.

Remarques concernant le budget 2014

115

  ADMINISTRATION GENERALE

150  Transports (suite)

365 4000  Mesures d'incitation au transfert
modal

Subventions transports spéciaux, prestations aux
usagers et incitations à la mobilité douce :
 Subvention des abonnements Onde verte junior;
 Subvention à l'achat de scooters électriques dans

le cadre de New ride;
 Participation ponctuelle à des rabais entreprises;
 Taxi Pyjama;

 Noctambus + mobinight;
 NoctamRUN;
 Fête de l'Uni;
 Biaufond;
 Nez rouge;

 Mobility, prise en charge des heures réservée

pour l'administration;
 JobAbo.

Remarques concernant le budget 2014

116

  IMMEUBLES

200  Service des bâtiments

313 9200  Produits et matériel de nettoyage L'accroissement du budget provient du regroupement
dans ce poste de l'achat des luminaires
précédemment inclus dans les postes de l'entretien
des bâtiments, dans différents chapitres.

315 1900  Achat et blanchis.du linge / Essuie-
mains

Depuis 2012, la consommation d'essuie-mains a très
fortement augmenté sur tous les sites. Si en 2012
nous avons pu y faire face grâce au stock en notre

possession, en 2013 déjà, le budget est dépassé à
hauteur de CHF 10'000.-.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Ce poste finance l'achat des sacs taxés. Lors de
l'établissement du budget 2013, la variante
pessimiste a été retenue. Par ailleurs, une partie des

déchets a été évacuée par les conteneurs, les frais

sont donc directement imputés dans les chapitres
concernés.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2200  Carburants Ville Nouveau poste.
435 3300  Vente matériaux - Matériel - Matières Moyenne des deux dernières années.
490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Poste budgété globalement aux ressources humaines

mais comptabilisé dans le chapitre concerné.

201  Bâtiments divers d'utilité publique

314 1900  Frais divers de bâtiments Par rapport à 2012, deux nouveaux contrats d'alarme
incendie ont été signés.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Déplacé au compte 390 4000.

318 7630  Assurances techniques Concerne les assurances travaux de construction dont

la couverture a été revue et qui se trouvaient incluses
dans le compte 314 2400 avant 2013.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2200  Carburants Ville Nouveau poste.
390 3000  Déchets - Taxe de base Précédemment budgété au chapitre 200.

390 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au compte 318 3850.
427 2100  Locations diverses Budget 2013 surestimé.
461 1000  Subventions cantonales En 2012, subvention pour les travaux au Temple-

Allemand.
490 8300  Rembts ass. maladie de personnes Budgété dans sa globalité sur les comptes des

ressources humaines, comptabilisé dans les comptes

respectifs.
490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Budgété dans sa globalité sur les comptes des

ressources humaines et comptabilisé dans les

comptes respectifs.

205  Forêts

  Remarques générales Le service des forêts a fusionné avec celui de la Ville
du Locle en 2005.

210  Gérance – secrétariat

30  Charges de personnel Charges supérieures par rapport aux comptes 2012
(dues aux 3 mois de vacances du poste de chef de

service), Engagement sur 2013-2014 d'un
collaborateur chargé du programme d'analyse des
bâtiments nommé EPIQR. Engagement de 50% de
secrétariat en lien avec la diminution du temps de
travail de l'administratrice de 100% à 60%.

309 1000  Formation du personnel - métier Formation ImmoBase pour les collaborateurs ne
l'ayant pas effectuée en 2013.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Augmentation par rapport aux comptes 2012, charges
aléatoires.

Remarques concernant le budget 2014

117

  IMMEUBLES

210  Gérance – secrétariat (suite)

310 1200  Formules administratives - Imprimés Achat de baux préimprimés, augmentation par
rapport aux comptes 2012.

315 6000  Entretien – Taxes véhicules Remplacement du véhicule de service et
comptabilisation des charges relatives aux plaques et
assurances. Achat d'un deuxième véhicule en lien
avec la livraison du vin et l'engagement de ressources
techniques supplémentaires.

316 1000  Locations Location de places de stationnement dans le parking
Espacité.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Forfaits kilométriques et indemnisations, légère
hausse compte tenu du projet EPIQR et de
l'engagement d'un nouveau gérant technique

318 1100  Affranchissements En prévision de la refonte de la comptabilisation des

charges accessoires, augmentation du volume de
courriers envoyés aux locataires pour les notifications
desdites charges (envois recommandés").

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Charge aléatoire.
318 7000  Assurances responsabilité civile Montant proportionnel à la charge salariale.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Charge évaluée en fonction du remplacement du

véhicule actuel et de l'acquisition d'un véhicule neuf.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Charge évaluée en fonction du nouvel agencement
des locaux de la Gérance des immeubles.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Charges aléatoires.
390 2200  Carburants Ville Essence pour voiture de service. Prévision de l'achat

d'un deuxième véhicule.
436 0100  Remboursements d'indemnités Recette aléatoire.
436 6750  Honoraires de gérance Recettes provenant essentiellement des honoraires de

gérance pour :

 Objets Prévoyance.ne;
 Honoraires sur chantiers Prénoyance.ne.

Accessoirement :
 Hôtel-Pierre-François;
 Bruyère 9 (Fds Services sociaux).

Transfert des honoraires de Bloc 30 au compte
4900300 suite à la dissolution de la société.
Globalement, augmentation des honoraires de
gérance de Prévoyance.ne par rapport aux comptes
2012 (mise en location des immeubles Boucle-de-
Cydalise 21 à 23/ correction au compte 2012 sur
l'honoraire de gérance en lien avec un problème de

suivi du contentieux).
490 0300  Honoraires de gérance Recettes provenant d'imputation internes sur les

centres suivants :

 211 Bâtiment locatifs;
 212 Parking;
 213 Bâtiment d'utilité mixte;
 230 Bâtiments industriels;

 240 Domaines;
 315 Maison de retraite;
 430 Écoles;
 521 Terrains de jeux-halles de gymnastique;
 525 Piscine;
 524 Centre des Arêtes;

 740 Cimetière et centre funéraire.

Remarques concernant le budget 2014

118

  IMMEUBLES

211  Bâtiments locatifs

3121070  Chauffage objets vacants Augmentation du montant en lien avec le nombre
élevé de logements vacants dans les immeubles
Commerce 95-105.

314 2402  Conciergerie Légère augmentation afin d'étendre le principe des
concierges d'immeubles au sein du parc de la
gérance.

314 7000  Locations objets vacants Augmentation du nombre d’objets vacants dans la
perspective de la rénovation complète des immeubles
Commerce 95 à 105. Une recette d'un montant
identique figure au cpt : 423 5200.

314 7050  Charges objets vacants Légère augmentation du poste en lien avec le nombre

d'objets vacants. Néanmoins, augmentation non

proportionnelle au poste 314 7000 en raison de l'arrêt
des chauffages de Commerce 95-105 durant le
chantier (agents énergétiques individuels de type
calorifère à mazout).

319 1000  Frais d'administration et généraux Diminution des charges.
330 1000  Amortissements patrimoine financier Changement du régime d'amortissements pour le

patrimoine financier, calculé à partir de la

capitalisation des loyers à 8%. La part à amortir porte
sur la différance entre la valeur comptable et la valeur
vénale (valeur capitalisée), compte-tenu d'un taux
linéaire de 8%. La principale charge se rapporte au
projet de rénovation des immeubles Commerce 95-
105 pour CHF 2'508'250.-, amortissement financé par
un prélèvement à la réserve pour la rénovation du

parc immobilier, voir recette au cpt 480 1000.

330 2000  Perte sur loyer Suite au rattrapage des pertes de loyers 2011 sur
l'exercice 2012, l'exercice 2014 se trouve en deçà.

390 0300  Honoraires de gérance Imputation interne des honoraires correspondant à
5% du produit des loyers. Contre-écriture au centre
210 cpt 390 0300.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.9%. Augmentation de la valeur
comptable des immeubles suite aux travaux réalisés,
par conséquent, augmentation des intérêts imputés
au centre 600.

390 1800  Entretien des jardins Imputation interne des prestations des Espaces verts
pour le compte de la gérance. Légère augmentation
liée à un entretien plus régulier et intégration des

objets de Bloc 30 (Commerce 107-109).
423 5000  Produits des loyers Amélioration du rendement des immeubles due :

 Au transfert de l'immeuble Commerce 107-

109 de Bloc 30 SA à la Ville;
 Aux notifications de hausses de loyers suite à

la réalisation de travaux à plus-value;
 Mise en location dès janvier 2014 des

immeubles Cernil-Antoine 27, 29/ Louis-
Agassiz 13.

A noter que ces augmentations de revenus
compensent largement les vacants des immeubles
Commerce 95-105.

423 5200  Loyers objets vacants Même remarque que pour le poste 314 7000

susmentionnée.
436 2150  Rembours. charges objets vacants Voir remarque au 314 7050.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites
Recette aléatoire.

439 1100  Récupération créances perdues Recette aléatoire.

480 1000  Prélèvement provision pour
réparations

Voir Amortissement du patrimoine financier cpt.
3301000.

Remarques concernant le budget 2014

119

  IMMEUBLES

212  Parkings

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Électricité du parking de la halle Volta, moyenne entre
les comptes 2011 et 2012.

314 1900  Frais divers de bâtiments Déblaiement de la neige du parking de l'hôpital, du
parking Volta et du parking des Petites-Crosettes sur
la Rue de l'Hôtel-de-Ville transféré de Bloc 30 SA à la
Ville.

314 2400  Entretien des bâtiments Augmentation du montant en lien avec les coûts

élevés de déneigement constatés en 2013. Ces
charges restent toutefois aléatoires.

314 2402  Conciergerie Parking de la halle Volta.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
Assurances ECAP, RC et dégâts d’eau du parking de
l'hôpital et du parking Volta.

318 7630  Assurances techniques Assurance du matériel technique des parkings.

330 6000  Amortissements complémentaires
(financier)

Aucun amortissement complémentaire envisagé dans
le cadre du budget 2014.

319 1000  Frais d'administration et généraux Charge principalement liée aux frais de gestion du
parking de l'hôpital.

390 0300  Honoraires de gérance Imputation interne des honoraires correspondant à
5% du produit des loyers. Contre-écriture au centre
210 cpt 390 0300.

390 1000  Intérêts Imputation des intérêts du parking Volta, calculés au
taux de 2.9 % sur la base des immobilisations 2012.

423 5000  Produits des loyers Augmentation de l'état locatif net théorique dû au
remplacement de 20 places à l'heure dans le parking
Volta par des locations annuelles.

213  Bâtiment d'utilité mixte

30  Charges de personnel Adaptation compte-tenu du départ du concierge
résident de la Maison du Peuple.

312 1060  Chauffage objets à forfait Vacant Maison du Peuple et Abattoirs.
312 1070  Chauffage objets vacants Vacant Maison du Peuple et Abattoirs.
314 2400  Entretien des bâtiments Les deux éléments justifient l'augmentation des

charges d'entretien :

 Abattoirs : fin de bail du boucher au
31.12.2013, désinfection et réaffectation
progressive des locaux sur 2014;

 Usine électrique : probable interruption du
droit de superficie et transfert du site de
Viteos à la Ville.

314 7000  Locations objets vacants Adaptation de la charge des objets vacants en
fonction de la fin de bail du boucher aux Abattoirs au
31.12.2013.

314 7050  Charges objets vacants Charges des Abattoirs et Maison du Peuple. Pas de
variation malgré le départ du boucher, locataire aux
Abattoirs.

330 1000  Amortissement patrimoine financier Amortissement d'études pour la réaffectation des

bâtiments d'utilité mixte :
 Maison du Peuple;
 Abattoirs;
 Usine électrique.

330 2000  Perte sur loyer Retour à des pertes sur loyers contenues suite à la
perte exceptionnelle en 2012 sur les loyers de la
discothèque de la Maison du Peuple.

365 8900  Subventions – Location gratuite Montant adapté aux comptes 2012.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés au taux de 2.9 % sur la base des

immobilisations 2012. Augmentation liée aux
réfections des toitures des Abattoirs, de la Maison du

Peuple et des travaux de conformité dans la halle de
l'usine électrique (WC handicapé, sorties de secours,

etc.).

Remarques concernant le budget 2014

120

  IMMEUBLES

213  Bâtiment d'utilité mixte (suite)

423 5000  Produits des loyers Diminution des recettes sur les Abattoirs en lien avec
le départ du boucher.

423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque au compte 314 7000.
436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens

immobiliers)
Recettes aléatoires.

230  Bâtiments industriels

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Charges liées à la halle postale au Crêt-du-Locle 9.
Quant à l'immeuble Paix 152, ce dernier fera l'objet
d'un décompte de charges effectif imputé à chacun
des locataires.

314 2400  Entretien des bâtiments Comptabilisation des huiles de chauffage pour le

bâtiment Crêt-du-Locle 9 uniquement et de charges

d'entretien courant pour cet immeuble et celui de Paix
152.

314 7000  Locations objets vacants Prévision du vacant sur Paix 152 et Crêt-du-Locle 9.
314 7050  Charges objets vacants Idem 314 7000.
330 1000  Amortissements patrimoine financier Amortissement des travaux effectués sur paix 152.

Changement du régime d'amortissements pour le

patrimoine financier, calculé à partir de la
capitalisation des loyers à 8%. La part à amortir porte
sur la différance entre la valeur comptable et la valeur
vénale (valeur capitalisée) compte tenu d'un taux
linéaire de 8%.

390 0300  Honoraires de gérance Imputation interne des honoraires correspondant à
5% du produit des loyers. Contre-écriture au centre

210 cpt 390 0300.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 2.9%. Augmentation de la valeur
comptable des immeubles suite aux travaux réalisés
(Paix 152), par conséquent, augmentation des
intérêts imputés au centre 600.

423 5000  Produits des loyers L'immeuble Paix 152 devrait atteindre des revenus
identiques à l'état locatif net théorique, raison pour

laquelle le produit des loyers augmente sensiblement.
423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque compte 314 7000, ci-dessus.
436 2100  Remboursement de charges de

locataires
Recettes aléatoires.

240  Domaines

30  Charges de personnel Engagement d'une collaboratrice à 20% en charge de
la livraison, gestion et de la promotion du vin de la

Ville en remplacement du mandat confié à Job Service
pour un montant équivalent (voir cpt 318 5850).

313 4300  Achats et frais de la vigne Achat de vin sur 2014 avec refonte de l'étiquette, de
la bouteille et du concept de vente.

314 7000  Locations objets vacants Sur 2013, vacant lié à des places de stationnement
sur la cour aux marchandises, soit le lot A et B du
périmètre Le Corbusier. Sur 2014 suppression des
places de stationnement au profit de la construction
sur le plan spécial.

318 5750  Mandat livraison du vin Voir remarque au cpt 30 Charges de personnel.
319 1000  Frais d’administration et généraux Augmentation des charges en lien avec la gestion du

vin.
390 0300  Honoraires de gérance Imputation interne des honoraires correspondant à

5% du produit des loyers. Contre-écriture au centre
210 cpt 390 0300.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés au taux de 2.9 % sur la base des

immobilisations 2012.

Remarques concernant le budget 2014

121

  IMMEUBLES

240  Domaines (suite)

423 5000  Produits des loyers Diminution du produit des loyers en raison de la
suppression des places de stationnement sur le lot A
et B du plan spécial Le Corbusier.

423 5200  Loyers objets vacants Voir remarque au compte 314 7000, ci-dessus.
435 8500  Vente du vin Malgré les mesures envisagées afin d'optimiser les

ventes de vin, celles-ci restent incertaines en lien
avec la grêle qui s'est abattue sur le vignoble

neuchâtelois en 2013.
436 2100  Remboursement de charges de

locataires
Recettes aléatoires, liée aux domaines en location.

250  Foncier

330 1000  Amortissement patrimoine financier Centre foncier, regroupant à terme l'ensemble des

opérations foncières stratégiques. Par conséquent,
transfert des terrains et récentes acquisitions liés à la
politique foncière du centre 240 Domaines au centre
250 Foncier.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés au taux de 2.9 % sur la base des
immobilisations 2012.

427 6100  Droits de superficie Transfert des droits de superficie du centre 600 au
centre 250.

427 6200  Droits de superficie – Viteos SA Transfert des droits de superficie du centre 600 au
centre 250.

Remarques concernant le budget 2014

122

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel Par rapport à 2013, il y aura la création d'un poste à
60% de médiateur-trice à l'Office du logement. Pour
la mise en place du projet ACCORD, il faut encore
100% de postes de collaborateurs-trices socio-
administratifs-tives supplémentaires (ces postes
seront également subventionnés par le Canton). Il
faut 140% de poste supplémentaire pour les

assistants-es sociaux-les afin d'assumer
l'augmentation linéaire de l'aide sociale et pour un
projet pilote cantonal (CII). Un poste à 60% accepté
en article 95 dès juin 2013 est à porter en
augmentation du budget 2014. Il faut préciser que les

postes d'assistants-es sociaux-les sont subventionnés

par le Canton.
309 1000  Formation du personnel - métier Il y a une augmentation du personnel et par

conséquent, il y aura une augmentation des coûts liés
à la formation. De plus, une supervision sur le long
terme devra être maintenue.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Par l'augmentation de l'effectif et dans le cadre de la
mise en place du projet ACCORD, il faut prévoir

l'acquisition de matériel supplémentaire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Dans le cadre de la mise en place du projet ACCORD,

il faut prévoir une augmentation de formulaires et de
documents à éditer.

314 1900  Frais divers de bâtiments Dans le cadre des travaux à Collège 9, il y a une
augmentation des détecteurs de présence. Par
conséquent, il y aura certainement une augmentation

du coût de maintenance facturé par EGS.

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Par rapport à 2012, il y aura une augmentation des
activités liées à la formation, donc plus de
déplacements.

318 1100  Affranchissements Depuis 2013, la Bibliothèque des jeunes utilise
l'affranchisseuse du SCAS. Il y a donc une

augmentation des envois. Ces envois sont facturés à
la Bibliothèque des jeunes par le SCAS (compte 429
1100 recettes diverses). Il y aura également une
augmentation d'envois de courriers dans le cadre du
projet ACCORD.

318 7000  Assurances responsabilité civile Montant fixé par le Service des ressources humaines.
319 1000  Frais d'administration et généraux Par rapport à 2013, il n'y aura pas les charges liées

au déménagement du mobilier et les frais du
débarrassage des galetas, dans le cadre des travaux
de Collège 9. Intégration des frais de repas organisés

pour la sous-commission financière.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Il se pourrait que des montants avancés par la Ville

via le SCAS et destinés à des bénéficiaires de l'aide
sociale, ne soient pas pris en charge par le Canton.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement ordinaire pour Collège 9.

429 1100  Recettes diverses Encaissement des frais d'affranchissements facturés à
la Bibliothèque des jeunes sous le compte 318 1100
affranchissements.

451 1200  Alloc. de la caisse comp. A.V.S. Subvention de la CCNC de CHF 300'000.- pour

l'ensemble du Canton. Répartition au prorata des
habitants par commune.

452 2200  Contributions autres communes Facturation aux communes de La Sagne et des Ponts-
de-Martel, des activités du SCAS relatives à l'aide
sociale, à l'AVS/AI et en plus des autres années, il y

aura les prestations liées aux guichets sociaux
régionaux (antennes ACCORD). Il s'agit d'une

estimation car la négociation doit se poursuivre avec
les communes pour une nouvelle convention.

Remarques concernant le budget 2014

123

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

(suite)

461 1000  Subventions cantonales Ce chiffre est une estimation faite par le SCAS (pas
encore de chiffre provenant du Canton). Il est donc
susceptible de varier. Pour le personnel social qualifié,
le forfait annuel s’élève à 40% de CHF 80'000.- par
poste à plein temps. Il est de 40% de CHF 75'000.-

pour le personnel administratif, pour autant que le
nombre de collaborateurs-trices ne dépasse pas le
70% du personnel social qualifié. Les nouveaux
postes ACCORD seront subventionnés comme le
personnel administratif. En plus, il y a une subvention
cantonale pour la création des nouveaux postes de

travail liés aux antennes ACCORD, selon décision

cantonale du 1er octobre 2013.

311  Centre de santé sexuelle -

planning familial

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Pour plus de transparence, le Planning familial

assurera son fonctionnement administratif.
310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -

Bibliothèque
Nouveau poste. Un besoin réel de documentation
médicale.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Nouveau poste. Un minimum d'achat.
313 5400  Autre matériel médical Nouveau poste. Achat de matériel médical utile pour

la consultation gynécologique.

315 7300  Entretien des installations Nouveau poste. Le matériel médical nécessite un
entretien annuel.

316 1000  Locations Nouveau poste. En lien avec le nouveau contrat entre

la ville et HNE.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Nouveau poste. En lien avec la facturation des

prestations du Planning familial.
318 9300  Honoraires Nouveau poste. L'activité du Planning familial est

aussi et surtout préventive. Pour une bonne visibilité
de ce service, des actions seront menées au sein des
institutions et de la population en général.

319 1000  Frais d'administration et généraux Nouveau poste. Un service engendre des frais
administratifs généraux comme tous les services de la
Ville.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Nouveau poste. En lien avec la facturation.

390 0600  Traitement information - SIC Chiffre avancé par le SIEN.
390 0700  Achat matériel informatique Somme éliminée car le Planning familial n'achète pas

de matériel informatique.

315  SCAS - Maison de retraite

301 1100  Traitements du personnel Rectification de la présentation des comptes. Le 10%
du traitement de la Cheffe de service, qui est
incorporé sous ce centre financier, figurait auparavant
sous le compte 301 6100 Traitements du personnel
d'entretien.

301 6100  Traitements du personnel d'entretien Déplacement des 10% de poste de la Cheffe de
service, selon commentaires ci-dessus.

314 1900  Frais divers de bâtiments Estimation basée sur une moyenne des 5 dernières
années.

314 2400  Entretien des bâtiments Estimation basée sur une moyenne des 5 dernières
années.

314 7000  Locations objets vacants Ce poste est compensé sous le 423 5200. Il
correspond aux objets vacants liés aux appartements

non loués (montant établi et imputé par la Gérance

des immeubles communaux).
318 2900  Aide familiale Renoncement au prélèvement sur un fonds. Nous

prévoyons également une augmentation des besoins
en matière d'aide familiale.

Remarques concernant le budget 2014

124

  ACTIONS SOCIALES

315  SCAS - Maison de retraite

(suite)

330 2000  Perte sur loyer Année particulière en 2012, car renoncement à la
réclamation de loyers non facturés.

390 0300  Honoraires de gérance Montant comptabilisé par la Gérance des immeubles
communaux, pour la gestion des loyers.

390 1000  Intérêts Montant fourni par la comptabilité de la Ville.

423 5200  Loyers objets vacants Se référer sous 314 7000.

321  SCAS – Partic. aux institutions

sociales

318 9970  Mandat "Intégration" Mandat avec Job Service, relatif à l'insertion
professionnelle des bénéficiaires. Proposition

d'extension du mandat dès janvier 2014, aux
personnes de plus de 30 ans. Décision soumise à
l'approbation du Conseil communal.

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Montant de l'aide sociale estimé pour l'année 2014, à
charge de la Ville. Montant fourni par le Canton.

361 0420  Charges d'aide sociale - Rectif. année

précédente

Rectificatif des dépenses réelles de l'aide sociale pour

l'année 2013 (principe d'échéance).
361 1300  Part communal mesures intégration

professionnelle
Montant correspondant à la part communale pour les
mesures d'intégration professionnelle. Montant estimé
par le Canton.

361 1310  Mesures intégration professionnelle -
Rectif.

Rectificatif des dépenses réelles des mesures
d'intégration professionnelle pour l'année 2013
(principe d'échéance).

361 5000  Part. communale alloc. familiales
S.A.L.

Montant estimé par le Canton.

365 3000  Œuvres diverses Le prélèvement de CHF 100'000.- pour alimenter le
Fonds Favre-Robert-Guyot-Bingguely n'est pas prévu
en 2014. Renoncement au prélèvement sur un fonds
pour la subvention de diverses associations.

365 4700  Centre d'accueil social Caritas Renoncement au prélèvement sur un fonds.

Subvention (depuis 2013) pour le loyer du Pantin.
365 4900  Politique sociale Comme en 2013 et en plus il y a le renoncement à

prélever des subventions sur un fonds.
365 6200  ANAAP – ass. neuch. accueil/action

psych.
Renoncement au prélèvement sur un fonds.

366 1700  Allocation communale Selon nouveau règlement relatif à l'allocation

communale valable dès le 1er janvier 2014.
366 1800  Part communale programme cantonal

ISP
Montant fourni par le Canton.

366 1900  Sacs poubelles destinés aux familles Prise en charge des sacs poubelles destinés aux
familles, selon règlement décidé par le Conseil

communal.

Remarques concernant le budget 2014

125

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Particip. institutions para-

scolaires

361 0600  Participation aide financ. établ. pr enf. Dès 2013, le Canton a adapté les tarifs à la hausse,
en fonction des coûts effectifs des élèves scolarisés à
l'école obligatoire, selon les données publiées par
l'Office fédéral de la statistique.

365 3800  Foyer de l'écolier Dès 2013, la mission de surveillance des devoirs

prodiguée par le Foyer de l'écolier n'est plus assumée
par le Service de la Jeunesse (CF 550).

430  Ecole obligatoire

301 0300  Trait. du personnel administratif Pas d'indexation des traitements prévue en 2014. Dès
2014, remplacement du transport scolaire du

Valanvron par un service de CarPostal (moins
CHF 44'700.-). Nouvelle enveloppe budgétaire de
CHF 20'000.- pour le paiement de remplaçants
conducteurs de bus scolaires. Dès août 2012,
augmentation de 40% de poste de direction en
fonction de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf.

les recettes au 452 1000).
301 1300  Correspondants de collèges Dès août 2012, deux nouveaux correspondants de

collèges aux Ponts-de-Martel et à La Sagne en lien
avec la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les
recettes au 452 1000). Forfait de CHF 800.- +
CHF 150.- par classe.

302 2100  Trait. du personnel enseignant En 2014, répercussion partielle de l'indexation

négative sur les traitements (-0.32% par rapport aux
traitements 2013); report au 1er avril 2014 de la date

d'effet des augmentations salariales et de l'indexation
négative. Dès août 2013, augmentation de 3 classes
des années 1-2 et de 2 classes des années 8-11;
augmentation de 2 périodes hebdomadaires d'anglais
pour 25 classes de 7FR.

310 1200  Formules administratives - Imprimés En 2012, crédit art. 95 de CHF 18'210.- accordé pour
le projet "Le Corbusier à l'école".

310 1400  Abts - Cotis. - Document.prof. -
Bibliothèque

Dès 2014, cotisations aux associations
professionnelles des directeurs d'école (ANERES,
CROTCES, AIDEP: CHF 2300.- au total).

313 2300  Pharmacies En 2012, renouvellement complet des pharmacies des

collèges selon les directives cantonales.
314 1900  Frais divers de bâtiments En 2012, crédit art. 95 de CHF 30'000.- accordé pour

la création et la pose de signaux de mise à ban des
cours des collèges de la ville pendant la nuit.

316 1000  Locations Les locations des bâtiments scolaires des communes
du nouveau cercle scolaire (cf. les recettes au 452
1000), dès août 2012, ont été effectivement payées

dès 2013.
317 1000  Frais déplacements - Réceptions-

Examens
Dès 2013, augmentation du budget pour la fête
annuelle du personnel enseignant (de CHF 5'000.- à
CHF 25'000.-).

317 1500  Service civil Dès 2013, développement de nouveaux projets à
l'aide de trois civilistes.

317 1600  Frais éducatifs et de prévention Le budget de CHF 70'000.- doit être maintenu car il

faut relancer certains projets liés à la prévention.
317 4100  Camps et excursions Dès août 2012, augmentation du budget en fonction

de la régionalisation de l'Ecole obligatoire (cf. les
recettes au 452 1000). Augmentation des locations
des chalets et de l'amélioration de l'encadrement des

élèves pendants les camps.

Remarques concernant le budget 2014

126

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

318 2400  Frais déplacements des élèves Dès 2014, remplacement du transport scolaire du
Valanvron par un service de CarPostal
(CHF 54'200.-). Dès août 2012, avec l'introduction du
système "Onde verte", les TRN ont abandonné les
tarifs préférentiels des cartes journalières pour les
déplacements en ville des classes d'élèves; le surcoût
se monte à CHF 16'000.-; pour 2012, le Conseil

communal a accordé un crédit art. 95 de CHF 8'000.-.
318 3850  Déchets - Taxe au sac Poste créé en 2012 suite à l'introduction de la taxe au

sac.
318 6000  Mandat prestations OROSP Le mandat de prestations en psychologie scolaire de

l'OCOSP a pris fin en août 2012.

319 2100  Jeux - Joutes - Animations En 2014, CHF 50'000.- pour les célébrations du

bicentenaire de la ville (deux projets: réalisation
d'une fresque humaine géante avec tous les élèves;
cortège des promotions "coloré" + animations de
groupes extérieurs).

390 2200  Carburants Ville Dès 2014, remplacement du transport scolaire du
Valanvron par un service de CarPostal (moins
CHF 2'500.-).

434 7100  Location de skis La moitié des recettes 2011 ont été encaissées en
2012 (CHF 7'700.-).

436 3100  Remboursements divers En 2012, encaissement d'une indemnité unique de
CHF 40'000.- de la société Universo SA suite au
retard dans la mise à disposition du bâtiment
"Fantaisie" à des fins scolaires.

436 5300  Transports Dès 2014, remplacement du transport scolaire du

Valanvron par un service de CarPostal (moins

CHF 6'500.-). Dès 2013, encaissement de la
participation des familles aux frais d'abonnements
annuels de bus pour les élèves scolarisés loin de leur
domicile.

436 7610  Rbts assurances bâtiments (biens

immobiliers)

En 2012, remboursement de la Mobilière suite à des

dégâts d'eau au collège de Bellevue.
436 9100  Remboursement affranchissements Remboursements d'affranchissements de la Clinique

dentaire, uniquement jusqu'à fin 2011.
452 1000  Contributions des communes Dès août 2012, augmentation importante des recettes

d'écolages facturés aux communes en fonction de la
régionalisation de l'Ecole obligatoire. Diminution
importante du nombre d'élèves en provenance de La

Ferrière (de 31 en 2010-11 à 14 en 2012-13).
460 8000  Subventions diverses Les subventions de l'Office fédéral des migrations

pour l'engagement de civilistes dans des programmes

d'intégration préscolaire ont été versées jusqu'en
2012.

480 4300  Prélèvement réserve anticyclique Solde du montant accordé en prélèvement sur le
fonds des mesures anticycliques (total CHF 110'000.-)

pour le projet "Etanchéité et peinture du préau des
Forges Sciences".

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Dès 2012, ces remboursements sont imputés dans les
comptes des services concernés. Cependant, un
montant global relatif à ces remboursements est
toujours prévu au budget du Service des ressources

humaines (620-436 7650).

Remarques concernant le budget 2014

127

  INSTRUCTION PUBLIQUE

482  Centre de santé scolaire

313 2300  Pharmacies Ce compte était dans le budget de l'école. Pour plus
de transparence et de suivi des factures des
pharmacies d'écoles et en accord avec le Service des
finances, ce compte est transféré dans le BU du
Centre de santé scolaire.

318 9240  Promotion de la santé Ce poste est en lien avec les activités du nouveau
service dans les trois secteurs : Centre de santé

scolaire, Centre d'orthophonie et le planning familial.
En lien aussi avec la pénurie des médecins et la
recherche de ces derniers, c'est une continuité au
projet initié par la Ville.

318 9300  Honoraires Ce poste permet la mise en place de projets du

Centre de santé scolaire et le défraiement des

partenaires extra-scolaires.
318 9980  Ville Santé OMS Organisation d'une manifestation à l'échelle de la Ville

regroupant les secteurs privés et publics.
366 1200  Part communale Augmentation de la population nécessitant une aide

communale pour les soins dentaires.
434 7900  Ville Santé OMS Prévision de recettes en lien avec le poste 3189980.
436 7600  Remboursements vaccinations Adaptation à la réalité vaccinale des enfants et des

adolescents.

483  Centre d’orthophonie

302 2100  Trait. du personnel enseignant Afin que les responsables puissent consacrer plus de
temps à la gestion du centre et à son implication dans
le nouveau Service de Santé et Promotion de la

Santé, une partie de leurs heures thérapeutiques sera

confiée à une orthophoniste, d'où une augmentation
d'horaire.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Plus de travaux d'impression sont réalisés à l'interne,
donc augmentation en lien avec diminution du poste
310 1200.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Le petit mobilier est toujours en cours de

remplacement.
312 2200  Frais et entretien des locaux L'augmentation est en lien avec de petits travaux de

rafraîchissement et d'entretien des salles de thérapie.
317 1000  Frais déplacements – Réception -

Examens
Nouvelles activités en lien avec la création du Service
de Santé et Promotion de la Santé

366 1200  Part communale Le nombre de traitements à charge de l'Office de

l'Enseignement Spécialisé augmente, donc le nombre
de traitements auxquels la Commune participe
financièrement baisse.

434 7200  Recettes La convention tarifaire actuelle arrive à échéance au
31.12.2013. Des négociations sont en cours pour la
suite. Une piste serait la conclusion de mandats de
prestations et une réflexion est en cours concernant

les futurs montants qui devraient être versés par
l'Etat, en tenant compte de différents paramètres
(niveau de remboursement actuel, évolution du coût
de la vie, frais de gestion administrative, etc.).

Remarques concernant le budget 2014

128

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Secrétariat des affaires

culturelles

365 1400  Fanfares, orchestres et chorales Augmentation notable et durable (autant que
réjouissante) des projets musicaux demandant une
subvention ainsi que de leurs budgets respectifs
(exigences accrues des interprètes et des publics;
professionnalisation).

365 2210  Activités culturelles et manifestations Après des efforts consentis ces dernières années en
faveur du soutien aux institutions, il convient
d'encourager mieux maintenant les projets ponctuels
et de répondre à l'augmentation notable et durable
(autant que réjouissante) des projets demandant une
subvention ainsi que de leurs budgets respectifs

(exigences accrues des artistes et des publics;

professionnalisation).
365 2320  Plage des Six-Pompes L'édition 2013 est celle du 20e anniversaire. Retour à

la subvention annuelle usuelle.
365 5200  Société de musique Malgré une tendance à nouveau positive des

abonnements et des ventes de billets, la Société de
Musique a épuisé ces dernières décennies la fortune

qui finançait ses activités. Elle réagit à temps avec un
nouveau plan de financement viable pour pérenniser
ses saisons futures. En vue de la rénovation de la
Salle de Musique, il convient de soutenir en
conséquence l'organisation de concerts prestigieux et
de qualité faisant rayonner le renom de cette salle.

365 7500  Encouragement culture

cinématographique

Montant correspondant à 40% de la taxe sur les

spectacles encaissée par les cinémas. Prévision
estimée à la moyenne des comptes 2010 à 2012. Ce

compte était précédemment enregistré dans le centre
600.

501  Bibliothèque de la ville

310 1500  Publications Publication de la Filmographie neuchâteloise T.2.
Dépenses incluses dans la subvention cantonale.

311 0800  Acquisitions Abonnements aux ressources électroniques
(agrégateurs+documents).

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat de mobilier pour la restauration et
l'aménagement de la salle nord-ouest.

315 0300  Numérisation  Voir rapport "Plan de sauvegarde du patrimoine
audiovisuel approuvé par la Commission de la BV
(2011)".
Numérisation du journal "La Sentinelle".

429 1100  Recettes diverses Restauration et numérisation du fonds
photographique H. Rebmann (CHF 56'000.-
Memoriav).

+ Filmographie neuchâteloise (CHF 20'000.-
Memoriav).
+ Projet IDP (CHF 8'000.- Sce de la Jeunesse).

461 1000  Subventions cantonales Selon projet de convention envoyé.

502  Bibliothèques des Jeunes

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Renouvellement du mobilier (bacs, etc.).
318 1100  Affranchissements Participation à la navette RBNJ.

505  Archives communales

301 1100  Traitements du personnel Engagements supplémentaires : étude des mesures à

prendre pour répondre à la Loi cantonale sur

l'archivage et à son règlement d'application :
 chef de projet titulaire d'un diplôme post-grade

en archivistique 6 mois à 100 %;
 collaborateur scientifique 6 mois à 50 %.

Remarques concernant le budget 2014

129

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

505  Archives communales (suite)

301 7700  Traitement du personnel en formation Stagiaire universitaire 2ème année 100 % 12 mois
31  Biens, services et marchandises Légères augmentations pour faire face au mandat

confié.

510  Services généraux des musées

309 1000  Formation du personnel - métier La formation spécifique pour la gestion des urgences

muséales a été donnée en 2013. Retour à un budget
ordinaire.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Suite de l'équipement des dépôts, de l'atelier et de la
bibliothèque (communs aux quatre musées).

318 0150  Semaine des musées Manifestation biennale. Prochaine édition en 2015.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Frais d'élimination (estimation) des déchets non

valorisables pour les trois musées du Parc de Musées

(MBA, MH et MIH). La mise en place du container
enterré, prévue initialement en 2012, a été reportée à
2013. Ce budget était initialement prévu au 318 3850
- Déchets - Taxe au sac.

511  Musée d’histoire naturelle

301 1100  Traitements du personnel Les besoins liés au projet de nouveau musée font
l'objet de demandes spécifiques (rapport au CG).

310 1200  Formules administratives - Imprimés Frais d'impressions de lettres d'informations, affiches
et flyers uniquement en lien avec le projet de nouveau
musée (arrêt des expositions et animations).

310 1500  Publications Pas de publication prévue.

311 0800  Acquisitions Rétablissement d'un budget d'acquisition.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Conditionnement des collections (préparation du
déménagement).

313 1900  Achats de marchandise pour revente Ouverture restreinte au WE (10h-17h) puis fermeture
totale au public dès le second semestre (sous-réserve
approbation de rapport au CG).

315 0600  Entretien de documents et de

collections

Préparation du déménagement et restauration

d'objets pour le futur musée.
316 5300  Location et chauffage Ajustement selon nouveau bail et avenants.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Visites d'autres musées et zoos en Europe (sources
d'inspiration pour le projet de nouveau musée).

318 7550  Frais de taxidermie Naturalisations courantes et naturalisations pour le
futur musée.

318 7700  Expositions et animations Panneaux et activités d'information sur le projet de
nouveau musée.

434 1000  Entrées Entrée gratuite (voir rapport au CG).

435 2200  Recettes du stand de vente Ouverture restreinte au WE (10h-17h) puis fermeture
totale au public dès le second semestre (sous-réserve
d'approbation de rapport au CG).

512  Musée d’histoire

30  Charges de personnel Fonctionnement standard :
 conservatrice : 50 %;
 collaboratrice administrative : 20% CDD

31.12.2014;
 collaboratrice scientifique : 40%;

 technicien de musée : 20%.
Besoins réouverture ou projet (non pérennes) :
 collaboratrice administrative (nouvel

engagement) : 30% 6 mois pour préparer la
réouverture du MH (puis 50% dès le 01.01.2015

pour retrouver le TA de 50% qui était celui de la
collaboratrice administrative avant la fermeture

du MH);
 collaborateur scientifique (textes muséographie) :

10% 3 mois;

Remarques concernant le budget 2014

130

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d’histoire (suite)

30  Charges de personnel (suite)  collaborateurs scientifiques : 1 x 75 % 1 an (pour
combler le retard d'inventaire et ainsi pouvoir
libérer le dépôt 1 pour les autres musées en
transférant les petits et moyens objets inventoriés
au dépôt 2);

 technicien de musée : 60% CDD 31.12.2014;
 médiation culturelle : 50% 6 mois (conception

des activités pour le MH et Ecoles-Musées +
animations séances organisées jusqu'à fin 2014);

 chef de projet  exposition d'inauguration :
50% 6 mois.

Exploitation MH rénové et nouvel horaire :

 hôtesses d'accueil : 3 x 50% 3 mois;

 surveillants : 2 x 25% 3 mois.
Besoins scientifiques supplémentaires :

collaboratrice scientifique : 10%.
301 7700  Traitement du personnel en formation Stagiaire universitaire 2ème année. Quatre mois à

100 %.
309 1000  Formation du personnel – métier Le prix des cours métiers organisés par l'ICOM-AMS

ou d'autres associations professionnelles augmente
régulièrement et nous avons plus de
collaborateurs/trices susceptibles de les suivre.

310 1200  Formules administratives - Imprimées Carton d'invitation inauguration, imprimés destinés
aux visiteurs.

310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -
Bibliothèque

Augmentation minimale pour acquérir les nouvelles
publications en accord avec la politique d'acquisition à

mettre en place dans les bibliothèques des musées.
310 2400  Publicité Flyers, affichettes, évent. affiches F4 (si affichage

régional possible), panneau d'entrée bâtiment.
311 0800  Acquisitions Rétablissement d'un budget d'acquisition.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Remplacement des bureaux et des chaises (7). Ce

matériel n'a pas été changé depuis plus de 30 ans.
312 0800  Frais luminaires d'exposition Nouveau compte pour les coûts de maintenance.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Achats de livres, cartes postales, petits objets
souvenirs pour le stand de vente (remise à niveau de
notre ancien stock).

313 4100  Billets – Emballages - Plans guide Nouveau compte. Nouveau système de caisse
(billetterie) identique à celui du MIH, en prévision de
la création d'un billet commun aux musées de la Ville.

314 1900  Frais divers de bâtiments Augmentation liées aux contrats de maintenance des
nouvelles installations techniques (ascenseur,
ventilation, système de sécurité…).

315 0600  Entretien de documents et de

collections

Poursuite des efforts sur les travaux de restauration

des objets destinés à la muséographie et, si possible,
restaurations urgentes sur les objets qui resteront en
dépôt.

316 1000  Locations Nouveau compte. Frais de location de garde-meubles
transférés du compte 319 0000.

317 1000  Frais déplacements - Réceptions -
Examens

Augmentation des frais de déplacements si plus de
cours de formation professionnelle. Apéritif
d'inauguration.

318 1100  Affranchissements Envoi d'affiches (A4), d'invitations et de flyers y
compris en France voisine.

318 7700  Expositions et animations Réalisation et montage de l'exposition d'ouverture.
Présentation de la rénovation du musée. Traductions
interviews, enregistrements anglais + allemand.

319 1000  Frais d'administration et généraux Transfert des frais de location de garde-meubles sur
le compte 316 1000.

434 1000  Entrées Difficiles à estimer, dépendront de la tarification

retenue pour les entrées et de la mise en place d'un
billet commun des musées.

435 1500  Ventes diverses Estimation difficile, dépendra de l'attractivité de notre
boutique de musée.

Remarques concernant le budget 2014

131

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

513  Musée international

d’horlogerie

30  Charges de personnel Adapté aux changements liés à la retraite du
conservateur et à l’engagement de la nouvelle
direction du MIH.

306 1000  Habillement et équipement Nouveau poste.
310 2300  Colloques Colloque (en collaboration avec l’Université de

Neuchâtel).
310 2400  Publicité Colloque et exposition – maintien nécessaire et

important de la présence du MIH dans la promotion
durant la mise en place de la nouvelle direction.

311 0800  Acquisitions Rétablissement d’un budget pour l’acquisition d’objets
de collections.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Equipement des bureaux du conservateur et du

conservateur scientifique.
312 0800  Frais luminaires d’exposition Nouveau poste – transfert du poste 314 1000 – spots

spécifiques à renouveler en raison de l’obsolescence
de l’éclairage actuel.

313 0900  Achat montre MIH En rapport avec la baisse des ventes.
313 1600  Achats Revente apéro. En rapport avec 435 2600.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Fourniture pour les restaurations horlogères pour des
tiers.

313 3500  Achats distributeurs à boissons En relation avec les comptes 2012 / compensé par le
poste 435 2700.

313 3800  Sous-traitance CRH Travaux spécifiques extériorisés pour les
restaurations.

314 1000  Entretien Poste supprimé – transfert vers 312 0800 et 314

2400.
314 2400  Entretien des bâtiments et réparations Nouveau poste – transfert du poste 314 1000 –

travaux spécifiques 2014 : porte de sécurité
intermédiaire entre atelier et musée/ porte de
protection du couloir de l’entrée extérieure.

315 1300  Entretien des collections Travaux de sous-traitance à des tiers pour les objets
de collections – effort nécessaire pour la sauvegarde

de certaines pièces.
316 1000  Locations Location de l’ancien atelier Progrès 68.
318 7700  Expositions et animations 2014 marque le 40ème anniversaire du MIH –

exposition en lien avec cet anniversaire et le colloque.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Changement du type de calcul des taxes des déchets.
434 1000  Entrées Rétablissement d’un chiffre conforme à une année

ordinaire.
435 0900  Vente montre MIH En rapport avec le compte 313 0900 – ventes en

baisse.
435 3800  Recettes restaurations Montant aléatoire fixé en fonction des recettes

moyennes.

514  Musée des beaux-arts

310 1500  Publications 150ème anniversaire du Musée avec plusieurs
publications importantes (une partie du budget prévu
pour les publications est à la charge de la Ville et une
autre partie sera assumée par les sponsors).

310 2400  Publicité Augmentation de la visibilité du musée et contribution
à la promotion de la Ville lors de l'année du 150ème

anniversaire du Musée (une partie du budget prévu
pour  la publicité est à la charge de la Ville et une
autre partie sera assumée par les sponsors).

311 0800  Acquisitions Rétablissement d'un budget d'acquisition.
312 0800  Frais luminaires d'exposition Nouveau compte. Remplacement des luminaires

actuels par des équipements à LED.

313 1900  Achats de marchandise pour revente Compensé par les recettes au 434 7200.
313 4100  Billets – Emballages - Plans guide Nouveau compte. Nouveau système de caisse

(billetterie) identique à celui du MIH, en prévision de
la création d'un billet commun aux musées de la Ville.

Remarques concernant le budget 2014

132

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

314 2400  Entretien des bâtiments Suite de la mise en conformité de l'électricité et
remplacement d'appareils obsolètes (tableaux de
commandes, chauffe-eau, extracteurs de fumée…).

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Frais en lien avec l'organisation d'expositions
(déplacements, vernissages, réceptions).
Augmentation est prévue pour l'année du 150ème
anniversaire du Musée (une partie du budget prévu

pour les réceptions / déplacements / vernissages est
à la charge de la Ville et une autre partie sera
assumée par les sponsors).

318 7640  Assurances transports Augmentation des valeurs d’assurances des œuvres
d’art. Plusieurs expositions avec le prêt d'œuvres à

valeur d'assurance élevée (150ème anniversaire du

Musée).
318 7700  Expositions et animations 150ème anniversaire du Musée avec les expositions

importantes dont "Cendrars au cœur des arts", un
projet d'envergure qui doit contribuer à la promotion
de la Ville (une partie du budget prévu pour les
expositions/ animations est à la charge de la Ville et
la partie la plus grande sera assumée par les

sponsors). 3 expositions prévues en 2014 + concerts
+ animations diverses+ colloque+ spectacle + nuit et
journée internationales des musées.

434 1000  Entrées Vu l'année du 150ème anniversaire du Musée et
l’augmentation générale de visibilité du musée ainsi
que sa bonne réputation on attend plus de visiteurs.

434 7200  Recettes Vu l'année du 150ème anniversaire du Musée et

l’augmentation générale de visibilité du musée ainsi

que sa bonne réputation on attend plus de recettes.
Gratuité le dimanche matin incite aussi les visiteurs
acheter les produits à la boutique du Musée.

515  Zoo du Bois du Petit-Château

306 1000  Habillement et équipement Ajustement au nombre d'employés.
309 1000  Formation du personnel - métier Demande de formation par certains collaborateurs

(stages au sein d'autres zoos par exemple) +
exigences de l'OPAn (Ordonnance sur la protection
des animaux).

310 1500  Publications Pas de publication de prévue.

314 1900  Frais divers de bâtiments Réactivation du contrat d'entretien des toits
(CHF 2'000.-).

314 2400  Entretien des bâtiments Les frais d'infrastructures spécifiques aux animaux

sont transférés au 318 0760 (Entretien enclos et
terrariums).

318 0760  Entretien enclos et terrariums Frais d'infrastructures pour les animaux (enclos et
terrariums) transférés du 314 2400 et réévalués.

318 3850  Déchets – Taxe au sac Transféré au 390 4000.
390 4000  Déchets – Taxe au poids Changement du type de calcul des taxes des déchets

et réévaluation (estimation grossière par manque de
recul sur le poids des déchets à l'année).

520  Service des Sports

365 7700  Manifestations sportives Transfert de trois fois CHF 3'000.- vers les nouveaux
comptes 318 7700 – Expositions et animations des
centres 521, 524 et 525. Augmentation temporaire
liée aux manifestations du Bicentenaire.

Remarques concernant le budget 2014

133

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Transfert des contrats d'entretien des halles de
gymnastique vers le 314 1900 – Frais divers de
bâtiments (CHF 25'000.-).

312 2100  Électricité – Eau - Gaz Adaptation aux consommations constatées.
311 1000  Achat de matériel et de mobilier Transfert des contrats d'entretien des halles de

gymnastique vers le 314 1900 – Frais divers de
bâtiments (CHF 25'000.-).

313 1300  Carburants - Huile Véhicules supplémentaires.
314 1900  Frais divers bâtiments Nouveau contrat d'entretien du Pavillon des sports et

transfert des contrats d'entretien des halles de
gymnastique depuis le 311 1000 – Achat de matériel

et de mobilier.

314 2700  Entretien aménagem. et install. ext. Transfert de CHF 15'000.- vers 314 3700 – Sable-
Gravier-Tourbe.

314 3700  Sable – Gravier - Tourbe Entretien plus conséquent des terrains de football et
transfert de CHF 15'000.- depuis le 314 2700 -
Entretien aménagem. et install. ext.

318 3500  Compostage Nouveau compte. Transfert partiel du 318 3850 -

Déchets - Taxe au sac.
318 3850  Déchets - Taxe au sac. Budget transféré vers les comptes 318 3500 –

Compostage et 390 4000 – Déchets - Taxe au poids
selon directive du Service financier.

318 7700  Expositions et animations Nouveau compte. Transfert du 520 365 7700 –
Manifestations sportives pour les manifestations et
animations organisées par le SDS.

427 1100   Loyers Adaptation aux recettes annuelles moyennes
(lissage).

427 1400  Locations centre sportif et stade Adaptation aux recettes annuelles moyennes
(lissage).

524  Piscine des Arêtes

313 0400  Produits pour entretien de l'eau Nouveau compte. Transfert de CHF 23'000.- depuis le
314 3600 - Frais entretien de l'eau et nettoyage en
cohérence avec le centre 525.

314 1900  Frais divers de bâtiments Regroupement des contrats d'entretien des
bâtiments. Transfert de CHF 10'000.- depuis le 314
2400 - Entretien des bâtiments.

314 2400   Entretien des bâtiments Transfert de CHF 10'000.- vers le 314 1900.
314 3600  Frais entretien de l'eau et nettoyage Transfert de CHF 5'000.- vers le 315 7300 et de CHF

23'000.- vers le 313 0400 - Produits pour entretien
de l'eau.

315 7300  Entretien des installations Nouveau compte. Transfert de CHF 5'000.- depuis
314 3600 – Frais entretien de l'eau et nettoyage.

318 7700  Expositions et animations Nouveau compte. Transfert du 520 365 7700 –

Manifestations sportives pour les manifestations et
animations organisées par le SDS.

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

313 0400  Produits pour l'entretien de l'eau Adaptation aux charges annuelles moyennes
(lissage).

313 4100  Billets – Emballages - Plans guide Besoins de la nouvelle billetterie.
314 1900  Frais divers de bâtiments Contrat d'entretien de la patinoire.
318 3500  Compostage Nouveau compte. Transfert partiel du 318 3850 -

Déchets - Taxe au sac.
318 3850  Déchets - Taxe au sac. Budget transféré vers les comptes 318 3500 –

Compostage et 390 4000 – Déchets - Taxe au poids

selon directive du Service financier.

Remarques concernant le budget 2014

134

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS,

CULTES

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

(suite)

318 7700  Expositions et animations Nouveau compte. Transfert du 520 365 7700 –
Manifestations sportives pour les manifestations et
animations organisées par le SDS.

390 4000  Déchets - Taxe au poids Nouveau compte. Transfert partiel du 318 3850 -
Déchets - Taxe au sac.

550  Service de la jeunesse

   Remarque générale: Afin de garantir la transparence
des coûts des trois domaines d'activités du Service de

la Jeunesse, le Conseil communal a décidé la

séparation de l'actuel centre 550 en trois centres
distincts: 550 - Service de la Jeunesse, 551 – Accueil
parascolaire et 552 – Accueil préscolaire.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Augmentations en rapport avec le mandat de
prestations pour Le Locle.

310 1200  Formules administratives et imprimés Idem.

317 4200  Colonies et camps de vacances Ouvertures aux enfants loclois et organisation des
centres aérés.

318 7700  Expositions et animations Idem.
319 8500  Frais divers pour projets jeunesse Idem.
369 0600  Activités jeunesse diverses Idem.
434 7600  Prestations Ville du Locle Mandat de prestation politique de la jeunesse en Ville

du Locle.
436 8550  Prog. Alter-connexion Montagne NE,

subv.
Contrat de collaboration avec le canton.

436 9900  Recettes colonies et vacances 1er
mars

Ouvertures aux enfants loclois.

551  Accueil parascolaire

   Remarque générale: Afin de garantir la transparence
des coûts des trois domaines d'activités du Service de
la Jeunesse, le Conseil communal a décidé la
séparation de l'actuel centre 550 en trois centres
distincts: 550 - Service de la Jeunesse, 551 – Accueil
parascolaire et 552 – Accueil préscolaire.

310 2700  Matériel éducatif Augmentation du nombre de places d'accueil.
311 0600  Frais d'équipement et matériel Équipement d'une nouvelle structure.
313 8300  Frais de repas Augmentation du nombre de places et montant en

adéquation avec les comptes 2012.
316 1000  Locations Ouverture en juin de la nouvelle structure.

365 1000  Structures privées subventionnées Augmentation du nombre de places.

366 1200  Part communale Identification via ETIC AEF des efforts consentis par la
Ville aux factures adressées aux répondants légaux.

436 1100  Contributions parents et autres
répondants

Extrapolation sur les comptes 2012.

436 4100  Pension du personnel Idem.
452 1000  Contribution des communes Adaptation en rapport avec les comptes 2012.
461 1000  Subventions cantonales Idem.

Remarques concernant le budget 2014

135

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS,

CULTES

552  Accueil préscolaire

   Remarque générale: Afin de garantir la transparence
des coûts des trois domaines d'activités du Service de
la Jeunesse, le Conseil communal a décidé la
séparation de l'actuel centre 550 en trois centres
distincts: 550 - Service de la Jeunesse, 551 – Accueil

parascolaire et 552 – Accueil préscolaire.
310 2700  Matériel éducatif Renouvellement des jeux.
313 8300  Frais de repas Adaptation en fonction des comptes 2012.
365 1000  Structures privées subventionnées Augmentation du nombre de places.
366 1200  Part communale Identification via ETIC AEF des efforts consentis par la

Ville aux factures adressées aux répondants légaux.
436 1100  Contributions parents et autres

répondants

Extrapolation sur les comptes 2012.

436 4100  Pension du personnel Idem.
439 1200  Remboursements bénéfices crèches Adaptation de budgets présentés au Canton.
452 1000  Contribution des communes Adaptation en rapport avec les comptes 2012.
460 1000  Subventions fédérales Adaptation en fonction de la fin de période de

subvention pour Chat Telot.

461 1000  Subventions cantonales Idem et disparition des crédits d'impulsion.

Remarques concernant le budget 2014

136

  FINANCES

600  Finances

301 1100  Traitements du personnel Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600
est de 10.5 postes (+ 1 apprenti-e).
Le personnel du Service financier a été augmenté de
1.8 EPT (le besoin était de 2.0 EPT) pour faire face à
la surcharge de travail actuel de la comptabilité et
aux importants développements induits la nouvelle loi
sur les finances (LFINEC): MCH2, planification

roulante, projection financière, système de contrôle
interne (SCI), contrôle de gestion, gestion des
engagements, suivi financier des investissements
(liste non exhaustive). Afin de garantir une efficience
élevée, il s'agira non seulement de continuer à

développer les modules actuels de SAP, mais

également de paramétrer et de mettre en place de
nouveaux outils sur ce logiciel  (notamment BO-
Business object, BPC–Business planning &
Consolidation et SAP-RE-FX-nouvelle version du
module Gérance).
Le nombre d'EPT prévu au budget 2014 correspond à
l'effectif qui prévalait en 2005, soit avant la

concrétisation des économies induites d'une part par
le développement de SAP et d'autre part par une
optimisation des tâches.
Sans l'apport de ressources supplémentaires, le
Service financier ne pourra pas mettre en œuvre les
projets imposés par les nouvelles règles imposées aux
collectivités neuchâteloises (voir aussi rapport de la

sous-commission des comptes 2012 du dicastère de

M. P.-A. Monnard).
Il est encore à relever que trois collaborateurs
bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres

collaborateurs.
301 7700  Traitement du personnel en formation Dépense prévue pour 1 apprenti-e.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours Idheap et gestion de la dette: CHF 2'000.-.

Cours paramétrages de listes SAP: CHF 3'000.-.
Les formations "métier" sont liées aux importants
développements à venir.

31  Biens, services et marchandises Evolution:

 comptes 2011:CHF 102'839.42;
 comptes 2012: CHF 85'588.66;
 budget 2013: CHF 187'600.-.

Un contrôle strict des dépenses a permis de réaliser
des économies ces dernières années. La plupart des
postes ne pourra pas faire l'objet d'économies
supplémentaires; d'autres ne pourront probablement

pas être maintenus à un niveau aussi faible.
Voir aussi remarque compte no 318 5700 ci-après.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget 2014 estimé au niveau du budget 2013.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Le montant inscrit au budget 2013 correspond à la

moyenne des comptes 2009 à 2011. Les frais
d'impression des brochures budget/comptes

dépendent du nombre de versions transmises au
centre d'impression.
Ce compte comprend également l'achat de tickets
pour la Caisse communale.

310 1400  Abts – Cotis.- Document. prof. -

Bibliothèque

Repris le montant inscrit au budget 2013

(estimation).
Journaux, revues financières et économiques;

publication dans la feuille officielle (marchés publics
assurances).

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Le montant ajusté au niveau des comptes 2012.

Remarques concernant le budget 2014

137

  FINANCES

600  Finances (suite)

315 1000  Entretien matériel et mobilier Frais estimés.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Estimation tenant compte des déplacements liés à
MCH2 et séances SAP.

318 1100  Affranchissements Les taxes postales ne sont pas réparties dans les
différents services, à l'exception de la taxe déchets et
du SIS.
Budget 2014 évalué à la moyenne des comptes 2010

à 2012.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais du contentieux répartis dans les services.
318 2100  Frais d'expertises et de comptes Révision des comptes par la fiduciaire. Le montant

inscrit au budget 2014 correspond aux comptes 2012
et au budget 2013.

318 5700  Commissions – Cot. en bourse – Frais

div.

Les dépenses d'une année "normale" se situent à

CHF 130'000.- environ.
Le niveau particulièrement faible des dépenses
enregistrées sur ce compte ces dernières années
résulte d'une trésorerie particulièrement favorable.
Celle-ci est due à plusieurs éléments: vente de biens
immobiliers, peu d'emprunts à renouveler, recettes
fiscales favorables et gestion des dépenses bien

maîtrisée.
Il a ainsi été possible de limiter le recours à l'emprunt
sur le marché des capitaux.
Compte tenu du montant à emprunter pour
Prevoyance.ne, du niveau élevé des investissements
et de l'importance des emprunts à renouveler, ce
poste est appelé à augmenter ces prochaines années.

318 7000  Assurances responsabilité civile Part du service à l'assurance globale.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Prime assurance casco courses professionnelles
(nouveau).

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service à l'assurance globale.
319 6001  Frais divers et imprévus Poste aléatoire:

 comptes 2010: CHF 10'405.43;

 comptes 2011: CHF 346.49;
 comptes 2012: CHF 260.60.
Le budget précédent a été diminué de moitié.

32  Intérêts passifs Evolution:
 comptes 2010: CHF 11'094'086.46;
 comptes 2011: CHF 10'576'285.64;
 comptes 2012: CHF 11'776'238.87;

 budget 2013: CHF 10'776'680.-.
Le budget 2013 paraît sous-évalué compte tenu de
l'évolution de l'endettement et des montants ci-

dessus.
Il est à noter que si les prévisions de taux prévoient
un maintien des taux à un niveau bas ces prochaines
années, elles prévoient toutefois une augmentation

des marges bancaires avec la mise en place de
nouvelles règles à respecter par les banques (Bâle
III).
Compte tenu de ce qui précède ainsi que du niveau
élevé des investissements actuels, ce poste présente
donc un potentiel de hausse réel à terme.

Les intérêts sur excédents de trésorerie à court terme
sont budgétés dans le compte 420 1000 (voir ci-
après).

322 1500  Intérêts passifs courus Intérêts passifs courus considérés comme stables,
compte tenu de l'introduction d'emprunts basés sur le

taux LIBOR.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Poste aléatoire et difficile à estimer qui peut varier de

façon non négligeable d'une année à l'autre et difficile
à estimer.

Remarques concernant le budget 2014

138

  FINANCES

600  Finances (suite)

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Le montant inscrit au budget 2014 correspond à un
amortissement du prêt accordé à la Fondation Acro
Land.

331 1100  Correction globale amortissements Estimation basée sur une simulation des
amortissements 2013 par le biais du logiciel
comptable (SAP) ainsi que sur les investissements
prévus pour 2013.

Il a été constaté ces dernières années que
CHF 30 mios d'investissements du patrimoine
administratif génèrent une augmentation
proportionnelle des amortissements de l'ordre de
CHF 1.5 mios.

365 7300  Aide à la construction logements Participation communale selon factures de l'Etat

(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes
2010 à 2012.

365 7400  Aide modernisation de logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision estimée à la moyenne des comptes
2010 à 2012.

365 7500  Encouragement culture
cinématographique

Ce compte a été transféré au centre 500 à partir du
budget 2014.

390 3000  Déchets – Taxe de base Maintien du budget 2013.
406 1000  Taxe sur billets de spectacles Evolution:

 comptes 2010: CHF 264'911.75;
 comptes 2011: CHF 292'638.75;
 comptes 2012: CHF 315'996.80.
Maintien du budget 2013 pour 2014.

420 1000  Intérêts placements à terme et c/c Les taux d'intérêts restent à des niveaux

historiquement bas.

Le niveau de la trésorerie est négatif en 2013 et les
besoins de liquidités sont assurés par les emprunts à
court terme.
Compte tenu de ce qui précède, le montant inscrit au
budget 2014 est ajusté à la moyenne des comptes

2011 et 2012.
420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Participation en diminution (tendance); estimation

ajustée aux comptes 2012.
420 1400  Intérêts de Viteos SA Les intérêts inscrits au budget 2014 pour les prêts

accordés à Viteos sont basés sur le taux IRS 15 ans
du 30.04.2013, soit 1.36%. Il est tenu compte d'une
marge de 1.0%, si bien que le taux utilisé est de

2.36%.
Ce taux sera en principe revu chaque 30 avril pour le
budget de l'année suivante.

L'estimation tient compte des remboursements de
Viteos prévus pour 2013 et 2014 (CHF 30 mios).

420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2012 concernait le c/c qu'a
la Ville avec la Fondation Sombaille Jeunesse. Budget

2014 ajusté aux comptes 2012.
422 1100  Produits capitaux – Fonds publics Ce compte enregistre les intérêts sur divers prêts et

revenus sur titre. Budget 2014 estimé au niveau des
comptes 2012.

425 1100  Participation constructions - Autres Ce compte enregistre le dividende de la société
immobilière Nouvelle Cité SA. Budget 2014 estimé à

une année de dividende versé ces dernières années.
425 1400  Autres participations et prêts divers Prévision correspondant aux comptes 2012.
427 2100  Locations diverses Droits de conduites accordés à Swisscom; inscrit un

montant correspondant aux recettes 2012.
427 6100  Droits de superficie Compte transféré au centre 250.

427 6200  Droit de superficie – Viteos SA Compte transféré au centre 250.
429 1100  Recettes diverses Budget 2014  estimé à partir du chiffre 2012.

Remarques concernant le budget 2014

139

  FINANCES

600  Finances (suite)

436 0100  Remboursements d'indemnités Indemnités à recevoir pour participation du chef de
service aux séances de Prevoyance.ne (commissions
d'assainissement et de négociation en moins) et de la
CCNC.

436 0900  Participation aux frais Ce poste comprend les travaux facturés, IGESA SA et
Hôtel Pierre-François SA. Le budget 2014 tient
compte de la liquidation de Bloc 30 SA.

436 3500  Remboursements de prêts Montant en diminution constante, les prêts n'étant
plus nombreux.

439 1000  Autres recettes Les comptes de ces dernières années ayant enregistré
des recettes extraordinaires, la prévision est aléatoire
 maintien du budget 2013 pour 2012.

462 2000  Péréquation financière Selon information reçue de l'Etat.

490 0900  Intérêts sur cap. avances maisons
retr.

Intérêts calculés sur la maison de retraite du Chatelôt
(voir centre 315 390 1000).

490 1000  Intérêts et frais divers sur immeubles Montant estimé sur la base des immobilisations au
31.12.2012. Chiffre communiqué par la Gérance
communale (voir centres 211, 212, 213, 230, 240,
250).

490 1900  Intérêts des capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour

l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont
facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

490 4700  Participation de la STEP Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux
publics (cf. compte 390 1000 centre 720).

490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets
ménage fixée par les travaux publics (CHF 54'200.-)

et à l'OPC selon chiffres 2011 (CHF 9'000.-).
490 6700  Participation aux intérêts - Déchets Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux

publics.

610  Contributions

31  Biens, services et marchandises Les dépenses du centre 610 sont assumées par le

centre 600, à l'exception des charges directement
liées à la perception des impôts.

318 1100  Affranchissements Estimation basée sur les comptes de ces dernières
années.

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Budget 2014 estimé à la moyenne des comptes 2010
à 2012.
En lien avec la recette enregistrée au compte

436 3400.
318 4700  Frais Etat bordereau unique Frais estimés sur la base d'un Arrêté de l'Etat fixant

l'indemnité à verser pour la gestion des dossiers:

 23'400 contribuables personnes physiques à
CHF 18.80 par dossier, soit env. CHF 439'920.-;

 1'570 contribuables personnes morales à CHF 18.-

par dossier, soit CHF 28'260.-.
 Total à CHF 468'180.-.

L'augmentation de la population devrait augmenter le
nombre de contribuables également.

329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Estimation basée sur les comptes 2012.
330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeurs Chiffre très difficile à estimer. Le montant inscrit au

budget 2014 correspond à la moyenne des comptes

2010 à 2012.
40  Impôts  Les chiffres indiqués au budget 2014 sont

globalement basés sur les comptes 2012 et sur la
nouvelle clé de répartition entre l'Etat et les
communes (120/80) portant sur tous les types

d'impôts (sauf impôt foncier).

Remarques concernant le budget 2014

140

  FINANCES

610  Contributions (suite)

400 1000  Personnes physiques - Impôt sur
fortune

Le montant inscrit au budget 2014 est basé sur les
comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

400 1050  Pers. physiques - Impôt fortune,
rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures.
Le montant inscrit au budget 2014 est basé sur les
comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

400 1100  Personnes physiques - Impôt sur
revenu

L'évolution de ce poste a été la suivante:
 comptes 2008: CHF 67.1 mios;
 comptes 2009: CHF 67.2 mios;
 comptes 2010: CHF 64.6 mios;
 comptes 2011: CHF 65.9 mios;

 Comptes 2012: CHF 69.2.

Le montant inscrit au budget 2014 est basé sur les
comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

400 1150  Pers. physiques - Impôt revenu, rectif. Concerne rectificatifs des années antérieures.
Le montant inscrit au budget 2014 est basé sur les
comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

400 1200  Personnes physiques – Comptes
insuffis.

Dossiers gérés par l'Etat. Ce poste présente une forte
volatilité et la prévision est aléatoire. Le montant
inscrit au budget 2014 est basé sur les comptes 2012
ajustés à la nouvelle répartition Etat/communes
(120/80).

400 1300  Personnes physiques – Impôt s.rev.
frontal.

L'impôt sur les frontaliers est calculé sur le nombre de
frontaliers et sur la masse salariale qu'ils

représentent.

Le montant inscrit au budget 2014 est basé sur les
comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).
A noter que la commune percevait jusqu'ici le 75% de
cet impôt contre 25% pour le canton, ce qui signifie

que sur 200% de rétrocession française, la commune
recevait 150% et l'Etat 50%. Le passage à un rapport
de 80 pour la Commune et 120 pour l'Etat représente
donc une péjoration de 70 points pour la Ville.
Comparativement aux autres impôts (gain de 10
points sur les impôts des personnes physiques et
perte de 20 points sur les impôts des personnes

morales), l'importante perte de points pour ce poste
génère une contribution particulièrement importante
de la Ville en faveur de l'Etat.

400 1350  Pers. phys. Impôt s.rev. frontal. –
Rectif.

Ce compte enregistre la différence entre la
rétrocession de l'année précédente effectivement
reçue durant le budget sous revue. Le montant
correspondant qui avait été estimé est enregistré

dans les comptes de l'exercice précédent.
Pas d'estimation possible autre que le montant inscrit
dans le compte 400 1300 au 31 décembre du dernier
exercice bouclé. Le montant inscrit au budget 2014
est donc basé sur les comptes 2012 ajustés à la
nouvelle répartition Etat/communes (120/80).

400 1400  Personnes physiques – Impôt à la
source

Le montant inscrit au budget 2014 est donc basé sur
les comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

401 1000  Personnes morales – Impôts sur le
capital

Le montant inscrit au budget 2014 est donc basé sur
les comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition

Etat/communes (120/80).

Remarques concernant le budget 2014

141

  FINANCES

610  Contributions (suite)

401 1050  Pers. morales – Impôt capital, rectif. Concerne rectificatifs des années antérieures (poste
aléatoire).
Le montant inscrit au budget 2014 est donc basé sur
les comptes 2012 ajustés à la nouvelle répartition
Etat/communes (120/80).

401 1100  Personnes morales – Impôt sur
bénéfice

Ce poste a évolué comme suit ces dernières années:
 comptes 2008: CHF 27.9 mios;

 comptes 2009: CHF 11.2 mios;
 comptes 2010: CHF 12.2 mios;
 comptes 2011: CHF 25.7 mios;
 Comptes 2012: CHF 25.5 mios.
Le budget 2014 est basé sur une estimation des

recettes sur la base des tableaux de bord, celle-ci

étant ajustée à la nouvelle répartition Etat/Communes
(120/80).

401 1150  Pers. morales – Impôt bénéfice, rectif. Le montant inscrit au budget 2014 a été déterminé à
partir de la moyenne des montants comptabilisés
entre 2010 et 2012; le montant obtenu a ensuite été
ajusté selon la nouvelle répartition Etat/Communes
(120/80).

401 1200  Personnes morales – Comptes insuffis. Dossiers gérés par l'Etat qui ne procède pas à des
audits financiers des comptes des personnes morales.
Le montant inscrit au budget 2014 est un chiffre pour
mémoire (correspond au chiffre 2012).

402 1100  Impôt foncier P.M. Le montant inscrit au budget 2014 correspond aux
recettes enregistrées en 2012.

421 1200  Frais de sommations factures Le montant inscrit au budget 2014 correspond aux

recettes enregistrées en 2012.

421 1300  Intérêts de retard Budget 2014 ajusté au niveau des comptes 2012.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites
Le montant inscrit au budget 2014 a été déterminé à
partir de la moyenne des montants comptabilisés
entre 2010 et 2012.

439 1100  Récupération créances perdues Le montant inscrit au budget 2014 a été déterminé à

partir de la moyenne des montants comptabilisés
entre 2010 et 2012.

462 3000  Redistribution Fonds répartition
intercommunal PM

Le montant inscrit au budget 2014 selon les
indications reçues de l'Etat en lien avec la nouvelle
harmonisation de la clé de répartition des impôts
entre l'Etat et les communes.

462 3050  Redistribution Fonds répartition

intercommunal PM, rectificatif

La période transitoire actuelle se termine à fin 2013.

Le montant provisoirement inscrit au budget 2014
correspond à la différence potentielle entre le
décompte provisoire établi lors du bouclement des

comptes 2013 et le décompte définitif qui interviendra
en juin 2014.

Remarques concernant le budget 2014

142

  FINANCES

620  Service des Ressources

humaines

301 7700  Traitement pers formation  Augmentation de 0.5 ETP – chargé-e missions RH.
Stagiaires Winterthur + apprenti au SRH ; nous
prévoyons 2 stagiaires par année à Winterthur.

301 9600  Échelons qualitatifs et primes  La part automatique des progressions salariales a été
intégrée dans le budget des services et la part

qualitative budgétée au SRH (cette part correspond
au 80% du maximum possible). De plus, nous
intégrons à ce compte les primes 2013, comme les
autres années.

311 7400  Projets RH Ce compte englobait les autres années les frais
inhérents à l’organisation des événements liés à la

communication interne (cf. ci-dessous). Dès 2013, il

comporte notamment :
 Séminaires, congrès, etc.;
 Enquêtes annuelles RH (ex : rémunération);
 1 projet RH / année.

311 7700  Frais événements – comm’interne

Compte créé dès 2013, selon demande du contrôle
financier.

Les autres années, ces frais figuraient dans le compte
« projets RH » 311 7400. Ce compte contient les frais
liés à l’organisation d’événements pour le personnel
(fête annuelle, retraités, jubilaires, rencontres
diverses entre le personnel et les autorités).

318 9940  Accompagnement personnel Compte tenu des réalités des dernières années et des
décisions prises dans ce sens-là par le Conseil

communal => création d'un nouveau compte intitulé
"mandats externes" pour la prise en charge des

coaching, audits, assessments particuliers. Dans
certaines situations et parfois lorsque la surcharge à
l'interne ne permettait plus d'absorber la demande, il
a été convenu que des externes pouvaient être
mandatés dans certaines situations particulières.

318 9990  Dossiers spéciaux Compte tenu des réalités des dernières années et des
décisions prises dans ce sens-là par le Conseil
communal, création d'un nouveau compte intitulé
"fonds spéciaux" pour les situations de
désendettement et le placement de 2-3 personnes
par an (projets liés à la (ré-)intégration temporaire

des personnes en situation particulière : ISP, MIP,
immigrés, etc. – stages ou placements temporaires
dans les services).

436 0900  Participation aux frais  Facturation à des tiers pour des prestations RH :

Sombaille + Foyer de l'écolier + Val-de-Ruz.

630  Contrôle financier

30  Charges de personnel Salaire de la cheffe de service plus un 30% de poste
pour les travaux administratifs.

436 7150  Honoraires facturés Risque de baisse des honoraires pour la révision
d’entités para-communales suite à la liquidation de
Bloc 30 SA.

Remarques concernant le budget 2014

143

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux

publics

318 0700  Frais d'études Depuis 2013, ont été ajoutés à l'enveloppe dédiée
aux études, CHF 60'000.- pour l'auscultation des
canalisations et CHF 40'000.- pour l'auscultation des
routes. Ces montants figuraient précédemment dans
les crédits d'investissements.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2200  Carburants Ville Nouveau poste. Précédemment pris en charge par le
chapitre 715 Service des ateliers.

436 9950  Rec. prestations financées par
investiss.

Facturation des prestations pour les travaux
d'investissements.

490 4700  Participation de la STEP Représente environ le 10% des charges brutes.

490 6800  Participation service des ordures Représente environ le 10% des charges brutes. En
2012, participation accrue en raison de l'introduction
de la taxe au sac.

710  Voirie – frais d'entretien

314 4300  Transports – Matériaux – Fournitures
– Voirie

Sont inclus CHF 250'000.- pour réparer les dégâts
aux routes dus aux conditions hivernales.

317 1000  Frais déplacements - Réceptions -
Examens

Moyenne des cinq dernières années.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Déplacé au compte 390 4000.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Le budget 2013 incluait les montants devant figurer

au compte 318 7630.

318 7630  Assurances techniques Voir remarque sous 318 7600.
318 8500  Frais d'incinération Ce poste couvre les frais d'incinération des déchets

des poubelles publiques et du littering. Ce poste dont
l'estimation était difficile, s'avérera insuffisant en
2013.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

431 2600  Autorisations creusages voie publique Ce montant est fixé en fonction du nombre de
chantiers prévus en ville pour les entreprises privées.

436 3000  Travaux pour tiers Suppression de la refacturation des heures pour le
projet de ramassage "Les Pies" (CHF 56'000.-), ce
programme n'étant pas reconduit.

436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Le budget est établi sur la base d'une moyenne de 5

ans.
451 1000  Indemnités de l'Etat pour les routes La nouvelle convention signée avec l'Etat fixe les

conditions de l'indemnisation. Le décompte pourra
varier en fonction des conditions climatiques

hivernales.
490 4000  Déchets – Taxe au poids Précédemment au compte 318 3850.
490 6500  Participation aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
490 6600  Participation aux frais de personnel Proportionnel aux nombres d'heures et au tarif

horaire de régie budgétés.
490 8100  Location de la place Location du terrain pour la déchetterie

intercommunale.

711  Enlèvement de la neige

311 1900  Signalisation routière Les frais pour la signalisation hivernale figurent au
chapitre 860, Service du domaine public.

313 0220  Fondants chimiques et sable Moyenne des cinq dernières années.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Moyenne des cinq dernières années.
315 6000  Entretien -Taxes véhicules Moyenne des cinq dernières années.

318 3300  Prestations de tiers Moyenne des cinq dernières années.

435 3400  Vente de sel et gravier Moyenne des cinq dernières années.
436 3000  Travaux pour tiers Moyenne des cinq dernières années.

Remarques concernant le budget 2014

144

  TRAVAUX PUBLICS

712  Constructions nouvelles

311 1600  Routes et places En 2012, participation à la construction de nouveaux
trottoirs aux rues Jacob-Brandt 108 et Paix 121.

311 2300  Canalisations Les comptes 2012 ont bénéficié de la dissolution
d'une provision pour litige en cours.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

431 1700  Taxe d'équipement Le montant encaissé à ce titre dépend du nombre de

transformations ou de constructions à venir en 2014.
Ce nombre n'est pas connu. Nous avons procédé à
une estimation en fonction des éléments connus à ce
jour.

490 6400  Participation frais entret. canalisations Découle des sommes encaissées au titre de taxe

d'équipement.

715  Service des ateliers

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Moyenne des cinq dernières années.
318 3850  Déchets - Taxe au sac Transféré au compte 390 4000
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 4000  Déchets - Taxe au poids Précédemment au compte 318 3850.
436 3000  Travaux pour tiers Moyenne des cinq dernières années.
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Budget établi sur la base d'une moyenne des cinq

dernières années.
436 7650  Rbts assurances accidents de

personnes
Budget établi sur la base d'une moyenne des cinq
dernières années.

439 1000  Autres recettes Pas de recettes prévues.

490 1500  Participation entretien des véhicules Moyenne des quatre dernières années.

490 2200  Carburants Ville Selon la consommation estimée par les services.

720  Station d'épuration

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Depuis 2013, nouveau contrat avec Swissgrid. Toute
la consommation est facturée et toute l'électricité

réinjectée dans le réseau est encaissée (voir compte
435 1300).

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures L'entretien de la centrifugeuse effectué tous les trois
ans est estimé à CHF 90'000.-.

314 1900  Frais divers de bâtiments Entretien de la micro-turbine repoussé d'un an.
314 2400  Entretien des bâtiments Selon comptes 2012.

318 0700  Frais d'études Montant prévu pour une étude stratégique sur le
développement et le fonctionnement de la STEP à
moyen terme.

318 3850  Déchets - Taxe au sac Déplacé au compte 390 4000.
318 8500  Frais d'incinération Selon comptes 2012.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 1600  Frais d'administration Selon clé de répartition (environ 10% des charges
brutes du chapitre 700).

390 4000  Déchets - Taxe au poids Précédemment au compte 318 3850.
390 7300  Participation aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés.
390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régie budgétés.
434 7400  Recettes épurations des boues En 2012, un trimestre supplémentaire a été

comptabilisé pour respecter le principe d'échéance.

Remarques concernant le budget 2014

145

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration (suite)

435 1300  Remboursement Swissgrid Voir sous compte 312 2100.
480 3200  Prélèvement à provision taxe

épuration
Montant prélevé pour équilibrer ce chapitre qui doit
être autofinancé.

490 1600  Taxe d'épuration - Virement des S.I. Proportionnel au m3 d'eau soumis à la taxe. Budgété
3'150'000 m3.

490 6600  Participation aux frais de personnel Il n'y aura plus d'heures dédiées à la déchetterie
intercommunale fournies par le personnel de la STEP.

725  Déchets des personnes

physiques

  Remarques générales Tous les postes ont été revalorisés en fonction des
résultats de 2012.

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Le papier et le carton sont dorénavant pris en charge
par Vadec. Nous continuons de percevoir la ristourne
imputée au compte 434 3200.

318 3500  Compostage Selon tonnage 2012.
380 7000  Attribution à réserve déchets ménages En 2012, montant versé à la réserve, ce chapitre

devant être autofinancé.

390 0500  Entretien des véhicules Moyenne sur les quatre dernières années.
434 2800  Taxe déchets personnes physiques Montant de base de la taxe inchangé.
434 3200  Ristourne sur déchets valorisables Selon estimation du tonnage et des ristournes

attendues.
450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Selon prix de reprise attendu.
490 7400  Recettes imputables aux entreprises Selon clé de répartition estimée sur la base des

résultats 2012.

726  Déchets des entreprises

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Le papier et le carton sont dorénavant pris en charge
par Vadec. Nous continuons de percevoir la ristourne
imputée au compte 434 3200.

380 7100  Attribution à réserve déchets

entreprises

En 2012, montant versé à la réserve, ce chapitre

devant être autofinancé.
390 0600  Traitement information - SIC En 2012, montant utilisé pour la programmation du

logiciel de facturation.
390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures, au tarif horaire

budgété et à la clé de répartition
ménages/entreprises.

434 1450  Facturation entreprises La facturation pour les services de la Ville est

maintenant imputée au compte 490 4000.
434 3200  Ristourne sur déchets valorisables Selon estimation du tonnage et de la ristourne

attendue.

439 1000  Autres recettes En 2012, prestations pour l'Hôpital et Polyexpo.
450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Selon tonnage prévu et prix de reprise.
480 3300  Prélèvement à réserve déchets Montant à prélever à la réserve pour équilibrer les

comptes, ce chapitre devant être autofinancé.
490 4000  Déchets - Taxe au poids Voir sous compte 434 1450.

Remarques concernant le budget 2014

146

  TRAVAUX PUBLICS

727  Déchetterie intercommunale

  Remarques générales La déchetterie intercommunale est utilisée par les
citoyens des communes du Locle, de la Sagne, des
Planchettes, du Cerneux-Péquignot et de La Chaux-
de-Fonds.

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Les postes ont été revus à la lumière des résultats de
2012.

314 2400  Entretien des bâtiments Nouveau poste.

318 3500  Compostage Peu d'apport. Montant revu en fonction des comptes
2012.

318 3550  Equipement Vadec Selon équipement fourni par Vadec.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 0600  Traitement information - SIC Nouveau poste. Aurait déjà dû figurer dans le budget

2013.
390 0700  Achat matériel informatique Nouveau poste. Aurait déjà dû figurer dans le budget

2013.
434 1450  Facturation entreprises Par manque d'expérience et de données statistiques,

il n'avait pas été budgété de chiffre pour 2013.
Budget estimatif en 2014 établi en accord avec les
partenaires.

434 8000  Prestations communes utilisatrices Initialement, il s'agit du Cerneux-Péquignot auquel
s'ajoute, dès 2013, les Planchettes.

436 3300  Remboursements de traitements En 2012, participation des assurances à la
reconversion d'un de nos collaborateurs.

461 1000  Subventions cantonales Indemnités pour la gestion du centre de collecte des
déchets spéciaux des ménages.

730  Service des Espaces verts

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures En 2012, les frais pour l'entretien des machines et
des jeux ont été faibles.

314 2400  Entretien des bâtiments En 2012, transfert de 6 boxes provenant du bâtiment
Fantaisie 2.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2200  Carburants Ville Nouveau poste. Précédemment financé par le service
des ateliers de la voirie.

390 4000  Déchets - Taxe au poids Le service utilise des conteneurs au lieu des sacs
depuis 2013.

490 8300  Rembts ass. maladie de personnes Budgété globalement dans les comptes des
ressources humaines.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Budgété globalement dans les comptes des

ressources humaines.

490 8320  Indemnités Service militaire /
Protection civile

Budgété globalement dans les comptes des
ressources humaines.

740  Cimetière et centre funéraire

313 1800  Achats de plantes et divers Ajustement aux comptes 2012.

314 1900  Frais divers de bâtiments Ajustement partiel aux comptes.
314 2400  Entretien des bâtiments Moyenne sur les cinq dernières années.
318 3850  Déchets - Taxe au sac Déplacé au compte 390 4000.
318 8500  Frais d'incinération En 2012, transport des corps et des frais

d'incinération pendant la période de mise hors service
du four pour la pose des filtres. Dès 2014, chiffrage
selon les données des constructeurs.

Remarques concernant le budget 2014

147

  TRAVAUX PUBLICS

740  Cimetière et centre funéraire

(suite)

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 4000  Déchets - Taxe de base Précédemment au compte 318 3850.
436 5000  Remboursements frais d'incinération Selon estimation de la hausse de la facturation suite

à la mise en place des filtres.

490 8300  Rembts ass. maladie de personnes Budgété globalement dans les comptes des
ressources humaines.

490 8310  Rembts ass. accidents de personnes Budgété globalement dans les comptes des
ressources humaines.

490 8320  Indemnités Service militaire /
Protection civile

Budgété globalement dans les comptes des
ressources humaines.

755  SUE Urbanisme

30  Charges de personnel Augmentation des effectifs :
 Renforcement du secteur des permis de

construire par l'engagement dès 2013 d'un
suppléant à la fonction de responsable des

permis de construire;
 Engagement d'un collaborateur pour le projet

d'archivage numérique des plans d'archives.
309 1000  Formation du personnel - métier Prise en charge de diverses formations à déterminer.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Budget en deçà des comptes 2012 (dépassement lié à

l'acquisition de mappes supplémentaires).
310 1200  Formules administratives - Imprimés Charge aléatoire.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Achat du solde de rack pour l'archivage des permis de
construire.

316 5800  Vélos en libre-service Charges d'exploitation des dix stations de vélos en
libre-service.

318 2500  Mise à l'enquête publique Imputation de la mise à l'enquête publique des
projets Ville, charge aléatoire.

318 2600  Préavis de synthèse de l'État Imputation des préavis pour les projets Ville, charge

aléatoire.
319 8800  Journées du patrimoine horloger Depuis 2010, les JPH ont adopté un rythme biennal.

Augmentation du budget en prévision d'une
éventuelle externalisation de cette manifestation.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Augmentation des amortissements en raison des
investissements projetés sur 2013.

365 0900  Subventions diverses Subventions :
 Association route Le Corbusier;
 Visite Ville Unesco;
 Association sites Le Corbusier;

 Train stationnement;
 Train touristique Unesco;
 Association PNRC;

 Plateforme UrbainNE.
380 1600  Virement à provision pour abri P.C.

Charge aléatoire liée aux bâtiments exemptés de
l’obligation de réalisation d’un abri de protection
civile. Le montant de la taxe dépend de la taille et de
l’occupation projetée. Une recette équivalente figure
au poste 431 1600.

380 2100  Versement réserve place

stationnement

Virement à la réserve pour l’établissement  de places

de stationnement autos, charge aléatoire. Une contre
écriture figure au compte 431 1800.

410 1800  Concessions SGA Recettes liées au nombre de surfaces d’affichage et
au décompte annuel pro rata temporis. La recette
comptabilisée porte toujours sur la période de

décompte de l’année précédente, soit 2013 pour les

comptes 2014.

Remarques concernant le budget 2014

148

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE Urbanisme (suite)

431 1300  Permis de constructions Recette aléatoire, en fonction des m3 SIA construits
sur le territoire communal, voir également le rapport
de gestion du SUE, chapitre "Permis de construire".

431 1600  Taxe compensatoire – Protection civile Voir remarque au cpt 380 1600.
431 1800  Taxes compensatoires places

stationnement
Voir remarque au cpt 380 2100.

436 9850  Recettes Le Locle site manager Montant forfaitaire versé par la Ville du Locle pour les

prestations du site manager - rattaché au secteur
Patrimoine du SUE - dans le cadre de la
reconnaissance des deux villes au patrimoine mondial
de l'Unesco.

439 1000  Autres recettes Recettes liées à la vente de la réglementation PRAC et

calendriers de la Ville.

439 8800  Part. tiers journées patrimoine
horloger

Recette provenant des partenaires et sponsors, voir
remarque au cpt 319 8800.

770  Géomatique

316 4000  Acquisition / expl. données
géographiques

Par rapport à 2012, achat d'un lot d'orthophotos et
surcoût dû à l'annonce de l'Etat de nous facturer

certaines prestations fournies gratuitement par le
passé.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

436 6500  Prestations diverses En 2012, réalisation de la carte de base pour Jura &
Trois-Lacs.

Remarques concernant le budget 2014

149

  SECURITE

813  SUE Environnement

30  Charges de personnel Transfert de 1.7 ETP de la Prévention incendie  - SUE
vers le dicastère FINSECURH au service de la Sécurité
publique - Police du feu.

306 1100  Vêtements de fonction Légère augmentation liée à l'acquisition de matériel
de sécurité (casques).

309 1000  Formation du personnel – métier Charges de formation continue pour le contrôle des
champignons et le secteur de prévention incendie

(moins conséquentes que prévues compte tenu du
transfert de personnel).

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Charge aléatoire.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Charge aléatoire.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Renouvellement du mobilier et achats divers.

312 9100  Politique énergétique Mandats :

 MEU (Management de systèmes Energétiques
en zones Urbaines)

 Divers.
315 6000  Entretien – Taxes véhicules L'entretien de trois véhicules est comptabilisé dans le

centre 813.
318 1100  Affranchissements Lié aux campagnes de mesure du radon.
318 4100  Frais de salubrité publique Étalonnage des appareils de mesure de température

et d'humidité.
318 6300  Lutte contre le bruit Étalonnage des sonomètres.
318 9100  Mandat d’exploitation Viteos SA Analyse compagne égouts et suivi CISA.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement d'un véhicule.

361 1000  Participation lutte c/les campagnols Réintroduction de la subvention sur les queues de
campagnols.

361 3000  Frais pour déchets abandonnés Charge aléatoire.

427 1900  Redevance pour occupation domaine
public

Recettes liées à la pose d’installations de chantiers
occupant des surfaces du domaine public, recettes
aléatoires.

436 3100  Remboursements divers Diminution des interventions en matière de salubrité
et de lutte contre les nuisibles.

436 3300  Remboursements de traitements Aucun remboursement prévisible de la Caisse
cantonale neuchâteloise de compensation.

441 1400  Produit des patentes Vu le projet de Loi cantonale sur les

établissements publics et par principe de

précaution, le produit des patentes (boissons

alcoolisées, indemnité spéciale, patentes) a été

supprimé du budget 2014.

860  Service du domaine public

301 1100  Traitement du personnel + CHF 37'900.-. Engagement d'un nouveau
collaborateur en compensation de la diminution du
contrat de prestations Police.

301 2100  Trait. du personnel mesures hivernales + CHF 15'000.-. Engagement de renfort au service
par des volontaires avec contrat de droit privé de
courte durée.

301 7700  Traitement du personnel en formation + CHF 14'710.-. Pas d'apprenant en 2012.
313 1600  Achats (gobelets réutilisables) - CHF 17'168.-. Pas d'achat de gobelets en 2014.
318 5930  Contrat prestations cdmt de payer - CHF 151'600.-. Négociation du contrat de

prestations en cours.
318 5950  Frais chiens, SPA + CHF 4'610.-. Adapté au budget 2013.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs + CHF 9'210.-. Moyenne calculée sur les années

2009, 2010, 2011 et 2012.

427 1900  Redevance pour occupation du
domaine public

+ CHF 20'000.-. Facturation du domaine public repris
au SUE.

427 4100  Recettes horodateurs - CHF 4'800.-. Suppression des horodateurs de la
place de la gare.

434 4000  Fourrière - CHF 32'800.-. Moyenne calculée sur les années
2010, 2011 et 2012.

Remarques concernant le budget 2014

150

  SECURITE

860  Service du domaine public

(suite)

436 0900  Participation aux frais + CHF 5'000.-. Contrat de prestations avec Les Ponts-
de-Martel.

439 1000  Autres recettes - CHF 33'960.-. Pas de vente de gobelets.
réutilisables. Adapté au budget 2013.

441 1200  Amendes pour contraventions + CHF 273'950.-. Adapté au budget 2012.

870  SIS

301 1100  Traitement du personnel + CHF 136'290.00. Montant fourni par le Service des
ressources humaines. Mise en place de 4 stagiaires en
formation.

309 1000  Formation du personnel – métier + CHF 13'140.-. Formation de 3 personnes.

Rattrapage de la formation annulée en 2012.
309 1600  Formation du poste permanent + CHF 15'330.-. Rattrapage de la formation continue

annulée en 2012, moyenne sur 4 ans.
315 6000  Entretien – Taxes véhicules - CHF 68'000.-. Entretien pris en charge par la mise

en place d'un mécanicien.
317 1000  Frais déplacements-Réceptions + CHF 2'100.-. Adaptation au budget 2013.

318 1200  Téléphonie + CHF 1'000.-. Facturation de l'alarme du personnel
(e-alarm) du service ambulancier.

318 4950  Unité cantonale débriefing (UCDE) + CHF 8'360.-. Montant compensé par le compte
produit 439 4950.

318 5050  Dét. Poste Médical Avancé (VSS) + CHF 50'000.-. Montant compensé par le compte
produit 439 5050.

319 4050  Examens médicaux ORPP + CHF 3'760.-. Nouvelle norme des examens

médicaux et nouvelles recrues.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

+ CHF 28'800.-. Montant fourni par le service

financier.
390 0600  Traitement information SIC Montant fourni par le SIC.
390 0700  Achat matériel informatique + CHF 36'000.-. Montant fourni par le SIC.

Remplacement de poste de travail PC.
436 0700  Rembours. transports

voitures/ambulances

+ CHF 509'400.-. Nouvelle convention Santé Suisse

pour la tarification des interventions ambulances.
436 0900  Participation aux frais + CHF 50'000.-. Facturation externe des travaux par

la mise en place d'un mécanicien.
436 2750  Facturation désincarcération + CHF 12'000.-. Nouvelle facturation.
439 4950  Unité cantonale débriefing (UCDE) Compensation du compte de charges 318 4950.
439 5050  Dét. Poste Médical Avancé (VSS) Compensation du compte de charges 318 5050.

461 1000  Subventions cantonales - CHF 21'300.-. Subvention en relation aux achats de
matériel et d'équipements.

875  Police du feu Nouvelle organisation

   Ce nouveau service a été repris au SUE, centre de
charge 813.

Les charges du personnel ainsi que les biens, services
et marchandises sont compensés par la diminution au
centre de charge 813.

Remarques concernant le budget 2014

151

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

422 2000  Dividende Viteos SA Dividende de Viteos SA correspond à 4% du capital-
actions de CHF 38'955'000.-.

422 2200  Redevance Correspond à la redevance d'électricité de
1,4 cts/kWh.

911  Eaux-réseau

318 9100  Mandat d'exploitation Viteos SA Adaptation sur la base des comptes des années
précédentes.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

435 1000  Vente de l'eau 3'150'000 m3 (y compris les taxes entretiens
embranchements).

435 1100  Electricité fournie par usine Moyats Adaptation en fonction de l'hydraulicité moyenne des

années précédentes.
480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Montant à prélever sur la réserve pour équilibrer les

comptes de l'eau, ce chapitre devant être
autofinancé.

153

Annexes concernant

le Budget 2014

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instrubtion Culture, Travaux Services

Comptes 2012 Budget 2013 Charges Budget 2014 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

1'050'711.10 975'180.-- 300 Autorités et commissions 975'180.-- 975'180 300

49'713'152.65 51'029'640.-- 301 Personnel administratif et exploitation 53'807'150.-- 2'747'820 2'744'460 3'496'290 6'339'900 13'294'970 2'296'190 14'680'570 8'206'950 301

36'194'703.90 37'192'250.-- 302 Personnel enseignant 37'515'370.-- 37'515'370 302

7'373'847.76 7'612'830.-- 303 Assurances sociales 7'884'010.-- 323'940 235'060 301'110 3'764'120 1'139'640 161'650 1'258'650 699'840 303

9'228'781.00 9'899'830.-- 304 Caisses de pensions 10'156'750.-- 519'020 277'670 356'880 5'192'020 1'279'960 200'900 1'471'220 859'080 304

783'410.47 817'160.-- 305 Assurances accidents 817'670.-- 10'370 43'800 10'510 211'230 61'010 5'480 452'300 22'970 305

131'826.56 103'550.-- 306 Prestations en nature 109'550.-- 14'500 300 94'750 306

792'606.85 844'100.-- 307 Prestations aux retraités 804'700.-- 789'700 15'000 307

29'140.00 107'500.-- 308 Personnel auxiliaire 107'500.-- 107'500 308

624'522.86 860'360.-- 309 Autres charges de personnel 756'490.-- 8'300 18'580 16'940 79'820 74'930 333'080 62'840 162'000 309

105'922'703.15 109'442'400.-- 30 Charges de personnel 112'934'370.-- 5'374'330 3'319'570 4'181'730 53'102'460 15'880'010 2'997'300 18'033'380 10'045'590 0 30

1'488'584.88 1'414'660.-- 310 Fournitures de bureau - imprimés 1'606'060.-- 350'390 7'000 52'000 590'000 501'700 27'800 32'070 45'100 310

1'562'481.14 1'482'640.-- 311 Mobilier - machines - véhicules 1'571'550.-- 24'750 5'000 110'900 560'000 93'000 341'400 436'500 311

4'262'129.21 4'454'420.-- 312 Eau - énergie - combustibles 4'382'840.-- 5'540 938'150 102'200 1'344'000 1'229'850 676'100 87'000 312

5'842'349.88 5'381'470.-- 313 Autres marchandises 5'752'840.-- 302'200 500 100'600 833'000 4'439'540 77'000 313

5'884'400.55 6'238'850.-- 314 Entretien des immeubles 6'892'600.-- 3'254'150 79'000 992'300 883'550 1'649'400 34'200 314

1'014'889.97 964'650.-- 315 Entretien d'objets mobiliers 1'019'550.-- 101'300 1'000 45'800 448'900 200 259'350 163'000 315

1'486'183.15 1'800'040.-- 316 Loyers - fermages - redevances 1'942'540.-- 255'600 5'910 41'200 793'200 629'000 114'600 103'030 316

1'003'352.63 1'137'900.-- 317 Dédommagements 1'270'430.-- 149'200 12'000 12'700 647'200 329'500 5'580 87'050 27'200 317

19'378'463.77 19'875'770.-- 318 Honoraires et prestations 21'048'950.-- 3'755'980 464'170 221'740 949'140 1'122'300 920'630 2'688'250 5'426'740 5'500'000 318

2'605'474.24 2'747'220.-- 319 Frais divers 2'789'140.-- 9'740 48'200 28'800 81'700 266'000 2'400 438'300 384'000 1'530'000 319

44'528'309.42 45'497'620.-- 31 Biens, services et marchandises 48'276'500.-- 4'551'200 5'133'080 544'140 5'654'840 6'803'800 1'049'610 10'726'060 6'783'770 7'030'000 31

82'895.00 944'810.-- 321 Dettes à court terme 599'700.-- 599'700 321

11'693'343.87 9'831'870.-- 322 Dettes à moyen et long terme 13'107'640.-- 13'107'640 322

110'843.16 163'000.-- 329 Autres intérêts passifs 111'000.-- 111'000 329

11'887'082.03 10'939'680.-- 32 Intérêts passifs 13'818'340.-- 0 0 0 0 0 13'818'340 0 0 0 32

2'454'274.70 320'530.-- 330 Patrimoine financier 369'980.-- 369'980 330

2'511'759.67 3'749'500.-- 330 Pertes et abandons s/créances 3'437'700.-- 43'600 5'300 6'300 9'000 3'201'000 96'500 76'000 330

12'785'316.35 13'569'560.-- 331 Patrimoine administratif 15'720'430.-- 465'560 1'294'540 21'470 3'359'730 2'266'910 -1'282'260 7'623'240 573'010 1'398'230 331

4'263'651.60 0.-- 332 Patrimoine administratif 0.-- 332

22'015'002.32 17'639'590.-- 33 Amortissements 19'528'110.-- 465'560 1'708'120 26'770 3'366'030 2'275'910 1'918'740 7'719'740 649'010 1'398'230 33

923'838.30 993'760.-- 351 Dédommagements aux Cantons 974'400.-- 389'000 585'400 351

47'577.90 60'000.-- 352 Dédommagements aux Communes 50'000.-- 50'000 352

971'416.20 1'053'760.-- 35 Dédommagements à des collectivités 1'024'400.-- 389'000 0 0 50'000 0 0 0 585'400 0 35

23'238'601.95 22'465'500.-- 361 Cantons 24'502'830.-- 6'631'230 16'728'400 1'139'200 4'000 361

32'000.00 32'000.-- 364 Sociétés d'économie mixte 32'000.-- 32'000 364

9'815'892.43 12'242'010.-- 365 Institutions privées 9'768'790.-- 1'266'800 71'800 377'100 1'172'400 6'437'040 331'000 92'650 20'000 365

1'084'201.35 755'350.-- 366 Personnes physiques 2'959'450.-- 814'500 28'000 2'116'950 366

34'170'695.73 35'494'860.-- 36 Subventions accordées 37'263'070.-- 7'898'030 71'800 17'920'000 2'339'600 8'585'990 331'000 92'650 24'000 0 36

3'237'985.94 143'000.-- 380 Attributions aux financements spéciaux 93'520.-- 67'520 1'000 25'000 380

3'237'985.94 143'000.-- 38 Attributions aux financements spéciaux 93'520.-- 67'520 1'000 0 0 0 0 25'000 0 0 38

15'911'838.13 16'659'070.-- 390 Imputations internes 17'896'580.-- 830 3'192'020 113'410 46'070 56'770 610 8'374'290 557'480 5'555'100 390

569'399.50 602'540.-- 392 Imputations internes Viteos 669'700.-- 669'700 392

16'481'237.63 17'261'610.-- 39 Imputations internes 18'566'280.-- 830 3'192'020 113'410 46'070 56'770 610 8'374'290 557'480 6'224'800 39

239'214'432.42 237'472'520.-- 3 Total 251'504'590.-- 18'746'470 13'425'590 22'786'050 64'559'000 33'602'480 20'115'600 44'971'120 18'645'250 14'653'030 3

ANNEXE 1 - 1

1
5
4

9
3

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes 2012 Budget 2013 Revenus Budget 2014 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

91'023'748.37 88'863'000.-- 400 Impôts sur le revenu et la fortune 99'590'000.-- 99'590'000 400

27'936'466.72 30'501'000.-- 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 24'911'000.-- 24'911'000 401

1'492'490.95 1'450'000.-- 402 Impôts fonciers 1'492'000.-- 1'492'000 402

506'959.40 490'300.-- 406 Impôt sur la propriété et sur la dépense 490'370.-- 300'370 190'000 406

120'959'665.44 121'304'300.-- 40 Impôts 126'483'370.-- 0 0 0 0 0 126'293'370 0 190'000 0 40

190'986.94 194'500.-- 410 Patentes et concessions 192'500.-- 96'500 96'000 410

190'986.94 194'500.-- 41 Patentes et concessions 192'500.-- 0 0 0 0 0 0 96'500 96'000 0 41

1'285'937.64 771'650.-- 420 Banques, comptes à vue 462'420.-- 50 1'500 460'870 420

1'450'436.45 1'429'850.-- 421 Créances et intérêts de retard 1'444'250.-- 50 550 250 1'436'000 5'000 2'400 421

5'624'608.14 4'417'200.-- 422 Capitaux du patrimoine financier 4'367'500.-- 9'300 4'358'200 422

6'883'385.21 7'011'400.-- 423 Immeubles du patrimoine financier 7'602'000.-- 7'577'000 25'000 423

10'120.00 4'900.-- 425 Prêts du patrimoine administratif 7'420.-- 7'420 425

2'111'936.13 2'216'980.-- 427 Immeubles du patrimoine administratif 2'111'840.-- 8'350 686'210 465'000 235'000 463'400 540 79'040 174'300 427

308'201.95 312'350.-- 429 Autres revenus 335'750.-- 5'500 50 131'000 200 199'000 429

17'674'625.52 16'164'330.-- 42 Revenus de biens 16'331'180.-- 8'350 8'263'310 497'000 235'600 594'650 1'914'330 84'040 176'700 4'557'200 42

1'349'579.99 1'684'020.-- 431 Emoluments administratifs 1'508'920.-- 847'000 1'000 2'300 3'300 320 646'200 8'800 431

13'718'976.93 13'468'320.-- 434 Autres redevances 14'263'020.-- 348'650 1'200'000 1'086'000 5'818'270 255'000 5'555'100 434

7'683'520.66 8'106'700.-- 435 Ventes 7'890'800.-- 131'000 77'600 253'500 434'200 6'994'500 435

8'862'560.47 8'939'460.-- 436 Dédommagements de tiers 9'551'250.-- 221'000 1'197'850 16'100 974'450 1'451'400 673'000 1'721'200 3'296'250 436

1'721'989.75 803'300.-- 439 Autres contributions 1'120'960.-- 5'260 77'400 5'000 1'200 188'600 684'000 84'500 75'000 439

33'336'627.80 33'001'800.-- 43 Contributions 34'334'950.-- 1'204'260 1'702'500 21'100 2'177'950 2'982'800 1'357'320 8'704'370 3'635'050 12'549'600 43

1'807'410.22 2'375'000.-- 441 Parts à des recettes cantonales 2'012'000.-- 12'000 2'000'000 441

1'807'410.22 2'375'000.-- 44 Parts à des recettes 2'012'000.-- 0 0 0 0 0 0 12'000 2'000'000 0 44

335'157.80 214'630.-- 450 Dédommag.de la Confédération 197'810.-- 40'000 157'810 450

261'781.30 196'270.-- 451 Dédommagements des Cantons 272'000.-- 65'800 6'200 200'000 451

4'525'391.20 4'557'630.-- 452 Dédommagements des communes 5'435'830.-- 83'200 3'228'000 670'000 1'454'630 452

5'122'330.30 4'968'530.-- 45 Dédommagements de collectivités 5'905'640.-- 40'000 0 149'000 3'228'000 676'200 0 357'810 1'454'630 0 45

946'130.95 0.-- 460 Subventions de la Confédération 737'000.-- 737'000 460

23'000'642.45 23'574'710.-- 461 Subventions des Cantons 24'085'190.-- 300 1'639'200 19'429'900 1'748'700 1'000 1'266'090 461

19'740'820.00 17'837'300.-- 462 Subventions des Communes 20'276'100.-- 20'276'100 462

15'500.00 2'500.-- 469 Autres subventions 0.-- 469

43'703'093.40 41'414'510.-- 46 Subventions acquises 45'098'290.-- 0 300 1'639'200 19'429'900 2'485'700 20'276'100 1'000 1'266'090 0 46

1'527'097.97 788'880.-- 480 Prélèvmts sur les financements spéciaux 3'517'890.-- 3'117'250 26'210 374'430 480

1'527'097.97 788'880.-- 48 Prélèvmts sur les financements spéciaux 3'517'890.-- 0 3'117'250 0 0 0 0 26'210 0 374'430 48

16'481'237.63 17'261'610.-- 490 Imputations internes 18'566'280.-- 326'400 587'420 4'586'710 13'030'750 35'000 490

16'481'237.63 17'261'610.-- 49 Imputations internes 18'566'280.-- 326'400 587'420 0 0 0 4'586'710 13'030'750 35'000 0 49

240'803'075.22 237'473'460.-- 4 Total 252'442'100.-- 1'579'010 13'670'780 2'306'300 25'071'450 6'739'350 154'427'830 22'312'680 8'853'470 17'481'230 4

ANNEXE 1 - 2

1
5
5

9
4

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 110'540.00 110'540.00 137'140.00 137'140.00 168'228.50 168'228.50

012 Exécutif 2'173'270.00 -40'000.00 2'133'270.00 2'181'540.00 -30'000.00 2'151'540.00 2'239'662.23 -117'431.55 2'122'230.68

020 Administration des finances et des contributions 926'370.00 -2'720'930.00 -1'794'560.00 793'360.00 -2'741'620.00 -1'948'260.00 4'416'482.17 -4'211'982.92 204'499.25

029 Administration générale, divers 9'983'560.00 -1'118'750.00 8'864'810.00 8'843'910.00 -958'750.00 7'885'160.00 8'411'045.47 -856'881.71 7'554'163.76

030 Prestations aux pensionnés 872'420.00 872'420.00 844'300.00 844'300.00 855'077.40 855'077.40

090 Tâches non ventilables 1'286'700.00 1'286'700.00 1'274'300.00 1'274'300.00 1'181'852.35 -13'714.80 1'168'137.55

0 Administration générale 15'352'860.00 -3'879'680.00 11'473'180.00 14'074'550.00 -3'730'370.00 10'344'180.00 17'272'348.12 -5'200'010.98 12'072'337.14

100 Cadastre, poids et mesures 296'520.00 -500.00 296'020.00 308'970.00 -500.00 308'470.00 222'161.41 -12'220.35 209'941.06

101 Justice, divers 1'739'920.00 -868'260.00 871'660.00 1'692'610.00 -896'000.00 796'610.00 1'582'092.40 -774'988.05 807'104.35

113 Corps de police 8'276'680.00 -2'901'600.00 5'375'080.00 8'264'960.00 -2'917'800.00 5'347'160.00 8'517'262.17 -2'688'799.52 5'828'462.65

140 Police du feu 7'878'870.00 -4'758'630.00 3'120'240.00 7'531'020.00 -4'464'670.00 3'066'350.00 7'474'303.49 -4'378'285.70 3'096'017.79

160 Protection civile 1'353'980.00 -795'090.00 558'890.00 1'322'990.00 -769'740.00 553'250.00 1'383'409.90 -827'503.85 555'906.05

1 Sécurité publique 19'545'970.00 -9'324'080.00 10'221'890.00 19'120'550.00 -9'048'710.00 10'071'840.00 19'179'229.37 -8'681'797.47 10'497'431.90

200 Jardins d'enfants 6'925'250.00 -2'689'980.00 4'235'270.00 6'696'210.00 -2'598'500.00 4'097'710.00 6'256'694.84 -2'354'382.49 3'902'312.35

210 Ecoles primaires 24'683'750.00 -9'389'200.00 15'294'550.00 24'581'760.00 -9'333'140.00 15'248'620.00 23'147'285.77 -8'518'364.60 14'628'921.17

212 Ecoles secondaires, degré moyen 28'194'870.00 -11'793'720.00 16'401'150.00 27'903'460.00 -11'650'260.00 16'253'200.00 27'979'872.68 -11'323'083.44 16'656'789.24

214 Ecoles de musique 640'000.00 640'000.00 600'000.00 600'000.00 641'050.93 641'050.93

220 Ecoles spécialisées 1'632'470.00 -1'151'050.00 481'420.00 1'568'180.00 -1'134'680.00 433'500.00 1'561'201.48 -1'228'568.55 332'632.93

239 Formation professionnelle, autres 2'000.00 2'000.00 1'600.00 1'600.00 1'408.30 -12'120.90 -10'712.60

292 Formation des adultes 24'300.00 24'300.00 23'400.00 23'400.00 24'264.35 24'264.35

2 Enseignement et formation 62'102'640.00 -25'023'950.00 37'078'690.00 61'374'610.00 -24'716'580.00 36'658'030.00 59'611'778.35 -23'436'519.98 36'175'258.37

300 Bibliothèques 4'484'360.00 -1'158'950.00 3'325'410.00 4'395'700.00 -931'700.00 3'464'000.00 4'304'801.42 -961'594.60 3'343'206.82

301 Musées 6'759'800.00 -729'000.00 6'030'800.00 5'639'100.00 -660'700.00 4'978'400.00 5'921'897.55 -1'073'430.45 4'848'467.10

302 Théâtres, concerts 1'797'000.00 1'797'000.00 1'737'000.00 1'737'000.00 1'731'243.60 1'731'243.60

309 Autres tâches culturelles 1'097'200.00 -70'000.00 1'027'200.00 1'088'770.00 -74'000.00 1'014'770.00 1'437'171.47 -170'704.95 1'266'466.52

330 Parcs publics et chemins pédestres 2'919'650.00 -138'000.00 2'781'650.00 2'838'490.00 -130'000.00 2'708'490.00 2'847'906.34 -157'921.50 2'689'984.84

340 Sports 5'686'310.00 -923'500.00 4'762'810.00 5'247'360.00 -1'022'000.00 4'225'360.00 6'299'800.79 -1'010'573.68 5'289'227.11

350 Autres loisirs 13'650'600.00 -3'857'900.00 9'792'700.00 13'066'150.00 -2'039'140.00 11'027'010.00 10'663'314.89 -4'028'184.04 6'635'130.85

390 Eglises 107'210.00 107'210.00 126'550.00 126'550.00 103'541.51 103'541.51

3 Sports culture et Loisirs 36'502'130.00 -6'877'350.00 29'624'780.00 34'139'120.00 -4'857'540.00 29'281'580.00 33'309'677.57 -7'402'409.22 25'907'268.35

EXERCICE 2012BUDGET 2013

1
5
6

ANNEXE 2 - 1

Budget 2014

BUDGET 2014

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 1'031'960.00 -47'500.00 984'460.00 765'330.00 -24'700.00 740'630.00 844'931.62 -75'043.00 769'888.62

470 Contrôle des denrées alimentaires 26'400.00 26'400.00 26'950.00 -66'000.00 -39'050.00 20'659.50 -69'964.25 -49'304.75

490 Autres dépenses de santé 72'000.00 72'000.00 4'000.00 4'000.00 104'051.30 104'051.30

4 Santé 1'130'360.00 -47'500.00 1'082'860.00 796'280.00 -90'700.00 705'580.00 969'642.42 -145'007.25 824'635.17

530 Prestations complémentaires AVS -125'800.00 -125'800.00 -105'620.00 -105'620.00 -99'686.25 -99'686.25

540 Protection de la jeunesse 17'917'600.00 17'917'600.00 15'064'950.00 15'064'950.00 14'251'250.70 14'251'250.70

560 Encouragement à la construction de logements 331'000.00 331'000.00 335'000.00 335'000.00 322'297.15 322'297.15

570 Homes pour personnes âgées 376'720.00 -494'500.00 -117'780.00 380'260.00 -504'300.00 -124'040.00 370'986.55 -497'586.30 -126'599.75

580 Assistances aux personnes âgées 8'600.00 8'600.00 1'600.00 1'600.00 1'600.00 1'600.00

581 Aide aux indigents 4'025'550.00 -12'600.00 4'012'950.00 3'369'850.00 -7'500.00 3'362'350.00 3'206'230.71 -31'534.75 3'174'695.96

582 Office du travail 1'444'600.00 -1'546'000.00 -101'400.00 1'740'900.00 -1'350'000.00 390'900.00 1'962'977.55 -1'323'242.20 639'735.35

589 Autres tâches d'assistance 390'280.00 -127'400.00 262'880.00 380'120.00 -129'830.00 250'290.00 360'460.21 -130'669.65 229'790.56

590 Actions d'entraide dans le pays 43'000.00 43'000.00 10'500.00 10'500.00 10'500.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 37'000.00 37'000.00 37'000.00 37'000.00 27'103.00 27'103.00

5 Prévoyance 24'574'350.00 -2'306'300.00 22'268'050.00 21'320'180.00 -2'097'250.00 19'222'930.00 20'513'405.87 -2'082'719.15 18'430'686.72

620 Réseau des routes communales 20'400'760.00 -5'813'920.00 14'586'840.00 19'196'760.00 -5'872'940.00 13'323'820.00 20'635'842.28 -5'578'552.70 15'057'289.58

621 Parkings -130'000.00 -130'000.00 -133'000.00 -133'000.00 -130'042.59 -130'042.59

630 Routes privées -96'100.00 -96'100.00 -75'800.00 -75'800.00 -132'764.08 -132'764.08

651 Entreprises de trafic local 7'026'190.00 7'026'190.00 7'423'260.00 7'423'260.00 6'604'562.14 -4'092.15 6'600'469.99

679 Navigation aérienne, autres tâches 202'000.00 202'000.00 202'000.00 202'000.00 171'450.00 171'450.00

6 Trafic 27'628'950.00 -6'040'020.00 21'588'930.00 26'822'020.00 -6'081'740.00 20'740'280.00 27'411'854.42 -5'845'451.52 21'566'402.90

700 Approvisionnement en eau 13'248'030.00 -13'123'030.00 125'000.00 12'944'420.00 -12'811'420.00 133'000.00 11'953'771.27 -11'853'959.22 99'812.05

710 Protection des eaux 6'790'460.00 -6'226'460.00 564'000.00 6'376'550.00 -5'794'350.00 582'200.00 5'750'812.62 -5'378'649.96 372'162.66

720 Traitement des déchets 8'851'930.00 -7'620'240.00 1'231'690.00 8'878'650.00 -7'582'520.00 1'296'130.00 8'745'564.21 -7'635'915.48 1'109'648.73

740 Cimetières et crématoires 2'128'410.00 -1'580'780.00 547'630.00 2'170'860.00 -1'551'580.00 619'280.00 2'022'926.38 -1'525'775.93 497'150.45

780 Toilettes publiques 16'800.00 16'800.00 13'800.00 13'800.00 14'774.40 14'774.40

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 683'320.00 -85'250.00 598'070.00 960'930.00 -111'800.00 849'130.00 945'896.56 -139'547.03 806'349.53

790 Aménagement du territoire 2'316'240.00 -379'480.00 1'936'760.00 2'374'440.00 -414'850.00 1'959'590.00 2'356'146.46 -333'940.15 2'022'206.31

7 Protection et aménagement 34'035'190.00 -29'015'240.00 5'019'950.00 33'719'650.00 -28'266'520.00 5'453'130.00 31'789'891.90 -26'867'787.77 4'922'104.13

ANNEXE 2 - 2

Budget 2014

BUDGET 2014

1
5
7

BUDGET 2013 EXERCICE 2012

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

812 Forêts communales 120'400.00 -1'300.00 119'100.00 123'060.00 -1'300.00 121'760.00 131'565.85 -3'186.75 128'379.10

830 Tourisme 439'000.00 439'000.00 432'000.00 432'000.00 431'872.00 431'872.00

860 Electricité 1'530'000.00 -4'358'200.00 -2'828'200.00 1'536'000.00 -4'408'200.00 -2'872'200.00 1'419'373.37 -5'615'316.34 -4'195'942.97

869 Autres énergies 35'000.00 35'000.00 40'000.00 40'000.00 32'173.90 32'173.90

8 Economie 2'127'400.00 -4'359'500.00 -2'232'100.00 2'134'060.00 -4'409'500.00 -2'275'440.00 2'017'985.12 -5'618'503.09 -3'600'517.97

900 Impôts 3'250'000.00 -131'753'500.00 -128'503'500.00 3'550'000.00 -123'777'000.00 -120'227'000.00 2'292'290.97 -125'271'103.39 -122'978'812.42

921 Cantons-communes -14'651'100.00 -14'651'100.00 -15'037'300.00 -15'037'300.00 1'573'333.00 -15'065'483.15 -13'492'150.15

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. -8'700.00 -8'700.00 -10'000.00 -10'000.00 -8'720.00 -8'720.00

940 Intérêts 16'704'400.00 -5'493'800.00 11'210'600.00 13'248'110.00 -5'085'040.00 8'163'070.00 14'199'013.75 -5'568'569.94 8'630'443.81

941 Frais d'émission 120'000.00 120'000.00 125'000.00 125'000.00 26'412.85 26'412.85

942 Biens du patrimoine financier 4'799'800.00 -11'355'070.00 -6'555'270.00 4'401'030.00 -8'832'770.00 -4'431'740.00 6'404'627.12 -8'085'562.23 -1'680'935.11

943 Immeubles du patrimoine administratif 3'630'540.00 -2'306'310.00 1'324'230.00 2'647'360.00 -1'432'440.00 1'214'920.00 2'642'941.59 -1'523'430.08 1'119'511.51

9 Finances et impôts 28'504'740.00 -165'568'480.00 -137'063'740.00 23'971'500.00 -154'174'550.00 -130'203'050.00 27'138'619.28 -155'522'868.79 -128'384'249.51

Total 251'504'590.00 -252'442'100.00 -937'510.00 237'472'520.00 -237'473'460.00 -940.00 239'214'432.42 -240'803'075.22 -1'588'642.80

Excédent charge/revenus -937'510.00 -940.00 -1'588'642.80

1
5
8

ANNEXE 2 - 3

Budget 2014

BUDGET 2014 BUDGET 2013 EXERCICE 2012

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