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Budget général 2011

(http://cdf-finances.ne.ch)

Table des matières

BUDGET 2011

   PAGE

PRÉSENTATION DU BUDGET 2011

RAPPORT DU CONSEIL COMMUNAL AU CONSEIL GÉNERAL CONCERNANT LE BUDGET 2011      1

Rapport du Conseil communal du 17 novembre 2010 .. ............................................................. 1
Rapport financier ....................................................................................................................... 11
Arrêtés ....................................................................................................................................... 41

BUDGET DE FONCTIONNEMENT 45

Récapitulation ............................................................................................................................ 45

1. Administration générale ......................................................................................................... 47
2. Immeubles ............................................................................................................................. 52
3. Actions sociales ..................................................................................................................... 58
4. Instruction publique ............................................................................................................... 63
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ........................................................................................ 70
6. Finances ................................................................................................................................ 82
7. Travaux publics ..................................................................................................................... 86
8. Sécurité ................................................................................................................................. 96
9. Services industriels ............................................................................................................. 101

REMARQUES CONCERNANT LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT 103

1. Administration générale ....................................................................................................... 104
2. Immeubles ........................................................................................................................... 108
3. Actions sociales ................................................................................................................... 111
4. Instruction publique ............................................................................................................. 114
5. Culture – Sports – Loisirs – Cultes ...................................................................................... 120
6. Finances .............................................................................................................................. 125
7. Travaux publics ................................................................................................................... 131
8. Sécurité ............................................................................................................................... 137
9. Services industriels ............................................................................................................. 139

ANNEXES 141

Annexe 1 : Budget de fonctionnement par nature ................................................................... 142
Annexe 2 : Compte de fonctionnement : Classification fonctionnelle par tâches ................... 144

Rapport à l’appui du budget 2011

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 RAPPORT FINANCIER

      Compte de fonctionnement

      Le projet du budget du compte de fonctionnement pour l'année 2011 se présente ainsi :

CHF CHF

Revenus

221'293'330.00

Charges

222'785'200.00

./. amortissements

-16'839'750.00 205'945'450.00

Excédent de
recettes

  15'347'880.00

Il est à noter que dans le montant indiqué ci-dessus figure un excédent de prélèvements net aux

réserves de CHF 1'948'910.-.  Par rapport au budget de l'exercice 2010, les charges

augmenteront en 2011 de CHF 7'946'580.- (+3.70%) et les revenus augmenteront de

CHF 13'280'760.- (+6.38%). L'amélioration nette est donc de CHF 5'334'180.-.

Les charges prévues pour 2011 sont supérieures de CHF 12'486'162.69 (+5.94%) à celles

figurant aux comptes 2009 et les prévisions de revenus supérieures de CHF 12'874'979.64

(+6.18%).

Il en résulte une amélioration nette de CHF 388'816.95, comparativement aux comptes 2009.

      Ces constatations apparaissent dans les tableaux ci-après :

Budget 2011 Budget 2010 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 222'785'200.00 214'838'620.00 7'946'580.00 3.70

Revenus 221'293'330.00 208'012'570.00 13'280'760.00 6.38

Excédent de

charges 1'491'870.00 6'826'050.00

Amélioration

-5'334'180.00

Budget 2011 Comptes 2009 Différence %

CHF CHF CHF

Charges 222'785'200.00 210'299'037.31 12'486'162.69 5.94

Revenus 221'293'330.00 208'418'350.36 12'874'979.64 6.18

Excédent de

charges 1'491'870.00 1'880'686.95

Amélioration

-388'816.95

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 Résumé des charges et des revenus

par chapitres administratifs

     Comparaison entre le budget 2011 et les comptes 2009

Budget 2011 Comptes 2009 Différence

CHF CHF CHF

  Charges 222'785'200.00 210'299'037.31 12'486'162.69

 1  Administration générale 16'096'110.00 14'960'527.44 1'135'582.56

2  Immeubles 10'905'570.00 10'099'849.92 805'720.08

3  Actions sociales  24'409'430.00 20'585'237.25 3'824'192.75

4  Instruction publique 59'568'290.00 55'974'842.65 3'593'447.35

5  Culture, sports, loisirs, cultes 18'363'420.00 17'899'490.80 463'929.20

6  Finances 19'645'340.00 20'377'942.80 -732'602.80

7  Travaux publics 40'682'360.00 38'879'828.70 1'802'531.30

8 Sécurité 17'996'780.00 18'072'829.38 -76'049.38

9  Services industriels 15'117'900.00 13'448'488.37 1'669'411.63

 Revenus 221'293'330.00 208'418'350.36 12'874'979.64

 1  Administration générale 1'288'020.00 1'508'906.00 -220'886.00

2  Immeubles 9'271'150.00 8'809'137.39 462'012.61

3  Actions sociales  3'743'920.00 2'909'998.82 833'921.18

4  Instruction publique 23'107'600.00 20'924'802.34 2'182'797.66

5  Culture, sports, loisirs, cultes 3'202'870.00 3'402'971.51 -200'101.51

6  Finances 135'642'150.00 127'190'998.29 8'451'151.71

7  Travaux publics 19'442'450.00 19'179'494.12 262'955.88

8 Sécurité 7'319'430.00 7'746'525.19 -427'095.19

9  Services industriels 18'275'740.00 16'745'516.70 1'530'223.30

Total (Charges - Revenus) 1'491'870.00 1'880'686.95

Amélioration

-388'816.95

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 Résumé des charges et des revenus

par nature

     Comparaison entre le budget 2011 et les comptes 2009

Budget 2011
CHF

Comptes 2009
CHF

Différence
CHF

  Charges 222'785'200.00 210'299'037.31 12'486'162.69

  30 Charges de personnel 102'729'810.00 101'908'314.17 821'495.83

31 Biens, services et marchandises 45'432'180.00 39'053'820.38 6'378'359.62

32 Intérêts passifs 11'221'910.00 12'950'844.39 -1'728'934.39

33 Amortissements 16'839'750.00 14'757'904.41 2'081'845.59
35 Dédommagements à des collectivités

publiques 952'150.00 1'078'696.50 -126'546.50

36/7 Subventions accordées 30'672'290.00 26'689'487.15 3'982'802.85

38 Attribution aux financements spéciaux 231'660.00 153'591.33 78'068.67

39 Imputations internes 14'705'450.00 13'706'378.98 999'071.02

 Revenus 221'293'330.00 208'418'350.36 12'874'979.64

 400 Impôts personnes physiques 85'616'000.00 87'286'962.86 -1'670'962.86

401 Impôts personnes morales 23'754'000.00 17'278'564.90 6'475'435.10

402/6 Autres impôts 2'114'400.00 2'167'869.80 -53'469.80

41 Patentes et concessions 145'000.00 201'996.19 -56'996.19

42 Revenus des biens 16'379'630.00 16'711'213.67 -331'583.67

43
Contributions des collectivités
publiques 31'578'820.00 32'913'048.13 -1'334'228.13

44 Parts à des recettes 1'915'000.00 1'692'900.25 222'099.75

45
Dédommagements de collectivités
publiques 4'277'300.00 3'149'000.55 1'128'299.45

46/7 Subventions acquises 38'627'160.00 32'686'535.70 5'940'624.30

48

Prélèvements sur financements

spéciaux 2'180'570.00 623'879.33 1'556'690.67

49 Imputations internes 14'705'450.00 13'706'378.98 999'071.02

Total (Charges - Revenus) 1'491'870.00 1'880'686.95

Détérioration

-388'816.95

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 Charges de fonctionnement

      Charges de personnel

Budget 2011
Variation par

rapport au Budget
2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

300

Autorités et
commissions 975'180.00 0.79 967'550.00 975'172.25

301 Personnel administratif

et d'exploitation

47'428'540.00 2.07 46'467'960.00 44'533'649.85

302 Personnel enseignant 35'621'140.00 5.11 33'888'100.00 34'440'756.30

303 Assurances sociales 7'034'330.00 6.42 6'609'870.00 6'598'350.45

304 Caisses de pensions 9'112'170.00 18.31 7'702'260.00 7'724'501.80

305 Assurances accidents 976'050.00 4.39 935'030.00 897'296.14

306 Prestations en nature 106'950.00 8.08 98'950.00 85'364.75

307
Prestations aux
retraités 873'180.00 -4.83 917'450.00 795'148.65

309
Autres charges de
personnel 602'270.00 -89.32 5'639'620.00 5'858'073.98

   30 Total 102'729'810.00 -0.48 103'226'790.00 101'908'314.17

      Traitements

Pour le personnel communal relevant de l’échelle communale, les traitements ont été calculés en

application de l’arrêté du Conseil communal du 5 novembre 2005 concernant la mise en vigueur de la

description, l’évaluation et la classification des fonctions (DECF), entré en vigueur le 1er décembre

2005 et en fonction des directives du Conseil communal, soit :

      - Application des règles DECF;
   - Pas d'adaptation des traitements, l'inflation constatée au mois d'août 2010 de + 0,3% étant

inférieure à l'inflation négative de - 0,8% pour l'année précédente;
- Octroi des échelons automatiques et rattrapage des échelons qui avaient été bloqués au 1er

janvier 2010. Après la réduction en 2010, l’enveloppe pour l’octroi des échelons qualitatifs a été

rétablie au niveau de 2009;
-

Octroi d’une prime d’ancienneté aux collaborateurs arrivant à 10, 20, 30 ou 40 ans de service,

correspondant respectivement à CHF 1'000.-, 1'500.-, 2'000.-, 2'500.-.

      Pour le personnel relevant de l’échelle de l’Etat, les salaires ont été calculés en fonction des directives

du Conseil d’Etat, soit :

      -  Octroi de la pleine compensation du renchérissement sur la base de l'indice des prix à la

consommation du mois de mai 2010 (changement du mois de référence);
 - Reconduction de la retenue obligatoire sur les traitements de 1,11%;

  - Octroi des hautes-paies reportées en 2010 ainsi que des hautes-paies automatiques 2011 pour

le personnel enseignant.

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Personnel communal    Budget 2011   Budget 2010   Budget 2009

    Effectif   Effectif   Effectif

Administration générale   447.94   443.08   439.92

Administration   36.57   37.40   40.80

Secrétaires Conseil communal   4.60   4.60   4.10

Chancellerie   4.52   4.70   4.00

Service juridique

1.70   1.70   1.70

Service économique   2.60   2.60   2.50

Contrôle des habitants   7.40   7.40   7.40

Service financier

7.90   8.20   8.90

Contrôle financier

0.90   0.90   0.90

Caisse de pensions CPC

0.00   0.00   4.00

Service des ressources humaines   5.95   5.80   5.80

Service informatique communal   1.00   1.50   1.50

Actions sociales   43.40   38.60   36.80

Service  social   27.65   27.05   25.65
Planing familial & centre cons.matière
gros. 1.40   1.40   1.40

Crèches   13.15   8.95   8.55

Maisons de retraite   1.20   1.20   1.20

Culture et sports   95.44   93.87   90.90

Affaires culturelles   3.03   2.88   1.98

Bibliothèque de la Ville    22.41   22.10   22.00

Bibliothèques des jeunes   7.09   7.09   7.09

Musée d'histoire naturelle   3.58   3.65   3.95

Musée d'histoire   2.30   2.40   2.21

Musée international d'horlogerie   11.80   12.25   13.62

Musée des Beaux-arts   5.05   5.22   4.57

Parcs d'acclimatation   8.20   7.80   8.25

Service de la jeunesse

5.92   7.70   6.47

Accueil pré et parascolaire

3.89   0.00   0.00

Service des sports

2.60   2.60   2.60

Terrains de jeux-halles de gymnastique

6.00   6.51   5.76

Exploitation de la piscine

0.00   0.00   4.75

Exploitation de la patinoire

0.00   0.00   4.75

Complexe des Mélèzes

10.67   10.77   0.00

Centre des Arêtes

2.90   2.90   2.90

Travaux publics - Immeubles   191.80   192.71   191.72

Gérance-secrétariat   6.80   6.80   6.80

Bâtiments d'utilité mixte   1.50   1.50   2.50

Service des bâtiments   11.00   11.00   11.25

Bâtiments divers d'utilité publique   8.78   8.07   7.96

Administration des TP   7.00   7.00   7.00

Voirie - frais d'entretien   79.10   79.20   79.20

Enlèvement déchets non valorisables   1.00   0.50   1.00

Service des ateliers   27.00   27.50   27.50

Station d'épuration   5.60   5.60   5.60

Serv.des espaces verts   20.94   19.94   23.34

Centre horticole   4.60   6.60   0.00

Cimetière   8.30   8.30   10.37

SUE - Urbanisme   8.58   9.10   8.20

Géomatique   1.60   1.60   1.00

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 Personnel communal   Budget 2011   Budget 2010   Budget 2009

    Effectif   Effectif   Effectif

Sécurité   80.73   80.50   79.70

SUE - Environnement   7.43   8.20   8.90

SDP   22.40   20.90   19.40

SIS1   45.90   46.40   46.40

Organisation de protection civile

5.00

5.00

5.00

Ecoles   397.32   390.58   391.35

Ecole enfantine   0.00   0.00   43.86

Ecole primaire   0.00   0.00   161.33

Ecole secondaire   0.00   0.00   171.48

Ecoles EE-EP-ES2   382.35   375.61   0.00

Centre de santé scolaire   4.47   4.47   4.47

Centre d'orthophonie   10.50   10.50   10.21

Total   845.26   833.66   831.27

1 SIS : 1 ETP pour aspirant (SP en formation) ne figure pas dans le total de l'effectif du budget 2011
2 Ecoles EE-EP-ES : y compris Les Ponts-de-Martel (depuis le 16.08.2010)

Légende

Calcul des effectifs :
SRH : Budgets = nombre de postes moyen sur l'année sans le personnel en formation (apprentis,
stagiaires).

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Achats de biens, services et marchandises

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

310 Fournitures de bureau,
imprimés et matériel
d'enseignement 1'378'300.00 15.41 1'194'280.00 1'144'377.23

311 Achat de mobilier, machines,

véhicules 1'504'630.00 5.09 1'431'690.00 2'036'638.24
312 Eau, énergie, combustibles 4'176'740.00 3.54 4'034'100.00 4'030'875.62

313 Autres marchandises 4'547'420.00 7.21 4'241'650.00 4'206'666.24

314 Entretien des immeubles et
du réseau routier 5'632'600.00 7.28 5'250'600.00 5'959'646.42

315 Entretien d'objets mobiliers 862'430.00 17.55 733'650.00 895'835.80
316 Loyers, fermages et redev.

d'utilisation 1'552'530.00 14.38 1'357'380.00 1'329'710.05
317 Dédommagements 977'150.00 -1.51 992'100.00 971'740.65
318 Honoraires et autres services 21'857'010.00 31.50 16'621'620.00 16'241'944.07

319 Frais divers 2'943'370.00 1.12 2'910'890.00 2'236'386.06

   31 Total 45'432'180.00 17.19 38'767'960.00 39'053'820.38

Intérêts passifs

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   321 Dettes à court terme 63'780.00 76.19 36'200.00 6'031.25
322 Dettes à moyen et long

terme 11'053'130.00 0.01 11'052'090.00 12'797'893.67
323 Dettes envers des entités 0.00 0.00 0.00 29'865.55
329 Autres intérêts passifs 105'000.00 31.25 80'000.00 117'053.92

   32 Total 11'221'910.00 0.48 11'168'290.00 12'950'844.39

Amortissements

Budget 2011

Variation

par
rapport au

budget
2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF % CHF CHF

   330 Patrimoine financier 702'300.00 -4.37 734'400.00 326'462.00
330 Pertes et abandons sur créances 4'148'400.00 0.00 3'853'920.00 4'218'573.28
331 Patrimoine administratif 11'989'050.00 -3.49 12'422'670.00 10'212'869.13

33 Total 16'839'750.00 -1.01 17'010'990.00 14'757'904.41

439

Correction globale des
amortissements 0.00 -100.00 -2'257'000.00

0.00

Amortissements nets 16'839'750.00 14.14 14'753'990.00 14'757'904.41

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Dédommagements à des collectivités publiques

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   351 Dédommagements aux cantons 867'150.00 -2.74 891'620.00 971'324.20

352 Dédommagements aux
communes 85'000.00 21.43 70'000.00

107'372.30

   35 Total 952'150.00 -0.98 961'620.00 1'078'696.50

Subventions accordées et redistribuées

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   361 Cantons (Communauté
neuchâteloise d'assistance,
établissements pour enfants
et adolescents, part aux
charges AVS/AI,

compagnies de transports) 19'535'000.00 8.28 18'041'930.00 17'197'055.45
364 Sociétés d'économie mixte

(Association Bibliothèque
des Jeunes) 32'000.00 0.00 32'000.00 32'000.00

365 Institutions privées 10'457'990.00 7.94 9'688'780.00 8'981'310.30
366 Personnes physiques

(suppléments communaux
AVS/AI, bourses) 647'300.00 7.52 602'000.00 479'121.40

36 Total 30'672'290.00 8.14 28'364'710.00 26'689'487.15

Attributions aux réserves

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

CHF CHF CHF

  380 Attributions aux financements spéciaux :
   - Réserve forestière 1'000.00 1'000.00 14'683.95

 - Abris de protection civile 55'000.00 55'000.00 34'000.00

 - Réserve Step 0.00 0.00 7'173.44

- Prov. indemnités sortie 170'660.00 0.00 0.00

- Réserve places stationnement 5'000.00 5'000.00 72'100.00

- Prov. service de l'eau 0.00 0.00 25'633.94

- Réserve Presta-Jogne 0.00 552'700.00 0.00

38 Total 231'660.00 613'700.00 153'591.33

Rapport à l’appui du budget 2011

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Revenus de fonctionnement

      Impôts

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   400 Impôts sur le revenu et la

fortune (personnes
physiques) 85'616'000.00 5.05 81'500'000.00 87'286'962.86

401 Impôts sur le bénéfice et le

capital (personnes morales) 23'754'000.00 40.55 16'901'000.00 17'278'564.90
402 Impôts fonciers 1'600'000.00 -5.88 1'700'000.00 1'653'833.40
406 Impôt sur la propriété et sur

la dépense 514'400.00 -3.92 535'400.00 514'036.40

   40 Total 111'484'400.00 10.78 100'636'400.00 106'733'397.56

      Evolution du produit de l'impôt

      Années
Personnes

physiques

Personnes

morales

Total Dont PM %

Comptes 2005 77'220'124.60 11'993'742.00 89'213'866.60 13.44

Comptes 2006 78'929'998.06 16'473'868.07 95'403'866.13 17.27

Comptes 2007 81'239'508.95 23'755'606.15 104'995'115.10 22.63

Comptes 2008 87'633'714.06 34'170'039.20 121'803'753.26 28.05

Comptes 2009 87'286'962.86 17'278'564.90 104'565'527.76 16.52

      Budget 2010 81'500'000.00 16'901'000.00 98'401'000.00 17.18

Budget 2011 85'616'000.00 23'754'000.00 109'370'000.00 21.72

Patentes et concessions

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   410 Patentes et concessions 145'000.00 0.69 144'000.00 201'996.19

Rapport à l’appui du budget 2011

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Revenus des biens

Budget 2011

Variation
par rapport
au budget

2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   420 Banques et placements à vue 1'709'170.00 104.88 834'250.00 2'453'005.63

421 Surtaxes et intérêts de retard 1'138'300.00 -25.91 1'536'300.00 1'128'936.85
422 Titres et prêts du patrimoine

financier 4'670'840.00 -28.29 6'513'500.00 4'458'171.03
423 Immeubles du patrimoine financier 6'138'800.00 -0.49 6'169'300.00 6'073'540.59
424 Gains sur placements patrimoine

financier 0.00 0.00 0.00 10'416.90

425 Prêts du patrimoine administratif
(HLM, sociétés privées et
d'économie mixte) 48'200.00 70.92 28'200.00 49'437.45

427 Immeubles du patrimoine
administratif 2'433'720.00 12.36 2'165'990.00 2'078'900.85

429 Autres revenus 240'600.00 -21.50 306'500.00 458'804.37

  42 Total 16'379'630.00 -6.69 17'554'040.00 16'711'213.67

Contributions, ventes, prestations et
livraisons effectuées par la collectivité

Budget 2011

Variation par

rapport au

budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   431 Emoluments administratifs 1'063'700.00 3.65 1'026'200.00 1'315'930.78
434 Autres redevances et

prestations de services 14'303'620.00 -1.29 14'490'700.00 14'191'105.06

435 Ventes 7'868'500.00 -1.42 7'981'500.00 7'790'132.52
436 Dédommagements de tiers

(remboursements des
traitements assurance
accidents, APG) 7'659'400.00 7.22 7'143'420.00 8'149'024.62

439 Autres contributions 683'600.00 -75.86 2'831'350.00 1'466'855.15

   43 Total 31'578'820.00 -5.66 33'473'170.00 32'913'048.13

Le montant au budget 2010 de CHF 2'831'350 figurant au chiffre 439 comprend pour CHF 2'257'000 une
correction globale des amortissements (voir rubrique 33).

Parts à des recettes sans affectation

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   441 Amendes et contraventions 1'850'000.00 -7.50 2'000'000.00 1'626'758.25

441 Produit des patentes 65'000.00 -40.37 109'000.00 66'142.00

44

Total 1'915'000.00 -9.20 2'109'000.00 1'692'900.25

Rapport à l’appui du budget 2011

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Dédommagements de collectivités publiques

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   450 Dédommagements de la
Confédération 185'600.00 16.00 160'000.00 147'898.10

451 Dédommagements des

cantons 206'970.00 -12.25 235'870.00 209'890.80
452 Dédommagements des

communes 3'884'730.00 37.51 2'825'090.00 2'791'211.65

45 Total 4'277'300.00 32.80 3'220'960.00 3'149'000.55

Subventions acquises et redistribuées

Budget 2011
Variation par

rapport au
budget 2010

Budget 2010 Comptes 2009

CHF  % CHF CHF

   460 Subventions de la
Confédération 0.00 0.00 0.00 763.50

461 Subventions des cantons 22'178'550.00 5.66 20'989'540.00 21'010'012.60

462
Subventions des
communes 16'446'110.00 34.40 12'236'290.00 11'656'259.60

469 Autres subventions 2'500.00 -79.17 12'000.00 19'500.00

   46 Total 38'627'160.00 16.21 33'237'830.00 32'686'535.70

Prélèvements aux réserves

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

CHF CHF CHF

  480 Prélèvements aux financements
spéciaux :

  - Rénovation parc immobilier 600'000.00 600'000.00 0.00
- Réserve entretien immeubles 0.00 0.00 134'000.00
- Prélèvement service eau 873'300.00 1'254'070.00 0.00
- Acquisitions 1'500.00 0.00 499.25
- Réserve forestière 2'500.00 2'500.00 1'664.00
- Prov. taxe épuration 2'770.00 1'840.00 0.00
- Prélèv. réserve anticyclique 697'300.00 1'050'000.00 487'283.80
- Attrib. avance déchet 3'200.00 4'200.00 432.28

  48 Total 2'180'570.00 2'912'610.00 623'879.33

    Les prélèvements prévus dans le tableau ci-dessus ne prennent en considération que les opérations

relatives aux comptes de fonctionnement.

Récapitulatif  -  Investissements 2011

 Autres crédits

proposés par le

Conseil Communal

 Crédits financés par des

taxes, des subventions,

des prélèvements à des

fonds ou totalement

autofinancés

Programme de

soutien à l'économie

- Réaffectation des

investissements 2009

Programme de

soutien à l'économie

- Prélèvement par le

fonds de soutien à

l'économie

 Total

Nouveaux crédits

à solliciter au

Conseil général

en 2011

SFr      17'335'000.00 SFr.                  1'945'000.00  SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.      19'280'000.00

SFr.      -6'900'000.00 SFr.                                    -    SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.       -6'900'000.00

SFr.     10'435'000.00 SFr.                 1'945'000.00  SFr.                           -    SFr.                           -    SFr.      12'380'000.00

Crédits spéciaux

2011

SFr.        9'824'000.00  SFr.                    845'000.00  SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.      10'669'000.00

SFr.          -412'750.00  SFr.                                   -    SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.          -412'750.00

SFr.        9'411'250.00  SFr.                    845'000.00  SFr.                           -    SFr.                           -    SFr.      10'256'250.00

Crédits accordés

par le Conseil

général ou

encore à solliciter

sur le budget 2010

SFr.      14'760'900.00  SFr.                  3'585'000.00  SFr.             450'000.00  SFr.             452'000.00  SFr.      19'247'900.00

SFr.       -6'295'000.00  SFr.                                    -    SFr.            -450'000.00  SFr.            -452'000.00  SFr.       -7'197'000.00

SFr.        8'465'900.00  SFr.                 3'585'000.00  SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.      12'050'900.00

Dépenses - total SFr.      41'919'900.00  SFr.                 6'375'000.00  SFr.             450'000.00  SFr.             452'000.00  SFr.      49'196'900.00

Recettes - total SFr.    -13'607'750.00  SFr.                                   -   SFr.           -450'000.00  SFr.           -452'000.00  SFr.    -14'509'750.00

Montants nets SFr.      28'312'150.00  SFr.                 6'375'000.00 SFr.                            -    SFr.                            -    SFr.      34'687'150.00

      Investissements 2011

 SFr.     34'687'150.00

+ réaffectations 2009

 SFr.       2'150'000.00

      Investissements nets prévus en 2011

 SFr.     36'837'150.00

2
2

BUDGET 2011

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-

2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122 - Economie

Acquisition de terrain

2'500'000.00 -2'500'000.00 2'500'000.00 -2'500'000.00

Participation capital Sylatech   1'500'000.00

Participation projet Robotsphère   3'500'000.00

201 - Bâtiments divers d'utilité publique

Rénovation salle de musique   4'700'000.00

211 - Gérance

Rénovation Ferme des Arêtes   850'000.00   300'000.00

501 - Bibliothèque - 514 - Musée des Beaux-Arts

Le Corbusier 2012    951'000.00 -462'500.00

SOUS-TOTAUX 0.00 14'001'000.00 -2'962'500.00 2'800'000.00 -2'500'000.00

1) Crédit à solliciter selon l'évolution du dossier Néode. Planification de la dépense impossible à ce jour.

2) Crédit à solliciter selon l'évolution de la recherche de fonds de tiers et d'autres conditions de viabilité du projet. Planification de la dépense impossible à ce jour.

2
3

BUDGET 2011

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-

2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF
Recettes et reports

2009 CHF

REPORT 0.00 14'001'000.00 -2'962'500.00 2'800'000.00 -2'500'000.00

520 - Service des sports

Adaptation de la sécurité de la patinoire / accès, gradins, vidéo,

pendule

1'500'000.00 -800'000.00 800'000.00 -800'000.00

Pavillon des sports : isolation et réhabilitation complète
4'250'000.00 -2'000'000.00 4'250'000.00 -2'000'000.00

Etude Mélèze ou Charrière   200'000.00   100'000.00

SOUS-TOTAUX 0.00 19'951'000.00 -5'762'500.00 7'950'000.00 -5'300'000.00

* Dont un montant de CHF 500'000.00 correspondant à une réallocation de 2009 qui n'est pas une recette

** Dont un montant de CHF 1'200'000.00 correspondant à une réallocation de 2009 qui n'est pas une recette

2
4

*

**

BUDGET 2011

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-

2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 0.00 19'951'000.00 -5'762'500.00 7'950'000.00 -5'300'000.00

Infrastructures

TP

Les Pies (formation et ramassage carton)   320'000.00 -300'000.00 260'000.00 -150'000.00

Liberté, secteur Grenier-Mélèzes 3'000'000.00

Rue du Commerce   700'000.00 -30'000.00

Subventions trottoirs privés   600'000.00   200'000.00

Trottoirs publics   600'000.00   200'000.00

Entretien chaussées (y. c. planches d'essais phonoabsorbants) 6'750'000.00 2'000'000.00 -200'000.00 2'000'000.00 -200'000.00

Travaux Viteos-TP 8'000'000.00 2'000'000.00   1'635'000.00

Liaison sud Cartier-Neode 2'000'000.00 2'000'000.00

Déchetterie intercommunale   1'800'000.00 -500'000.00 1'800'000.00 -500'000.00

Equipement 5826 (Sud Semeuse)   1'200'000.00 -1'200'000.00 600'000.00 -600'000.00

Boulevard des Endroits   1'500'000.00   600'000.00

740 - Cimetière

Mise aux normes des installations de crémation    1'200'000.00   1'000'000.00

SOUS-TOTAUX 19'750'000.00 33'871'000.00 -7'992'500.00 16'245'000.00 -6'750'000.00

2
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BUDGET 2011

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière

2008-2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 19'750'000.00 33'871'000.00 -7'992'500.00 16'245'000.00 -6'750'000.00

755 - SUE

Chemin piéton gare de l'Est - Cornes-Morel   250'000.00   250'000.00

Morgarten Gare accès + P+R + honoraires CFF PA 2010-2014 1'150'000.00

90'000.00

Réaménagement de la Place de la Gare PA 2010-2014 13'000'000.00 -5'000'000.00 500'000.00 -150'000.00

Trottoir Orée-du-Bois    250'000.00   250'000.00

Réaménagement rue de la Ronde MD   1'100'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 19'750'000.00 49'621'000.00 -12'992'500.00 17'335'000.00 -6'900'000.00

1) Y compris travaux sur infrastructures souterraines et déplacement statue Numa-Droz

2) Dont une partie de subventions fédérales et une part prélevée au fonds en faveur du projet d'agglomération

2
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2)

1)

BUDGET 2011

Crédits à solliciter auprès du Conseil général en 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-

2012)

Montant total

inscrit à la

planification

Montants à solliciter du CG Montants à budgéter pour 2011

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés
CHF Dépenses CHF Recettes CHF Dépenses CHF Recettes CHF

716 - Enlèvement des déchets non-valorisables

Abandon du ramassage porte-à-porte 4'500'000.00 5'000'000.00   700'000.00

720 - STEP

Projet d'accroissement de l'autonomie énergétique de la STEP   1'800'000.00

911 - Eaux-réseau

Distribution eau, renouvellement des équipements   1'245'000.00   1'245'000.00

 - Bouleaux

 - Doubs

 - Crêtets

 - Arbres

 - Sophie-Mairet

 - Régionaux

 - Commerce

 - Crêt-du-Locle

 - Progrès

 - Branchements

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou totalement autofinancés-

TOTAUX

4'500'000.00 8'045'000.00 0.00 1'945'000.00 0.00

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

123 - SIC

Géomatique, achat Topo Web 25% 29'000.00

Acquisition d'un équipement de mesures GPS 25% 80'000.00

Migration des outils géomatique 25% 100'000.00

Internet - Traduction du SITE 25% 30'000.00

Projet de Circulation du courrier 25% 30'000.00

SAP Gestion des stocks SIS/Intendance des bâtiments 25% 50'000.00

Gestion parascolaire et crèches 25% 50'000.00

Equipement téléphonique écoles enfantines et primaires 1ère tranche 25% 40'000.00

130 - Contrôle des habitants

Installation d'un système de gestion des files d'attente (licence, borne à

tickets, afficheurs numérique, …)
25% 17'000.00

150 - Transports

Plan de mobilité administration

Etude parkings couverts

Etude trafic Rue du Commerce

Etude cadastre du bruit 10% 190'000.00

Etude trafic - EIE Abattoirs

Etude mobilité transfrontalière (commerces-loisirs) + transports

Divers

211- Gérance

Etudes

Rénovation Maison du Peuple 20% 180'000.00

Ferme des Arêtes (honoraires)

Rénovations immeubles extérieurs

Réfection couverture-ferblanteries pan Nord-Ouest du toit Serre 68 (Maison

du Peuple). Réfection lucarnes pas étanches CHF 37'000.00

Usine électrique … CHF 100'000.00

Rénovation Nord 197-199 (fenêtres, façades, volets, ferblanterie,

couverture) CHF 385'000.00
-10'000.00

Rénovation Numa-Droz 183 -Paix 150 (façades) CHF 120'000.00

Remplacement fenêtres Louis-Agassiz 5-7-9-11 & 10-14 (en bois triples

v itrages) CHF 625'000.00
10% 1'742'000.00 -30'000.00

Remplacement  des fenêtres ferme Le Crêt-du-Locle 12 CHF 30'000.00

Installation panneaux solaires et chauffage central général Commerce 19-

21. Sans isolation de toiture CHF 320'000.00

Murs, barrières, jardins 3ème étape CHF 100'000.00

Réfection mur en moellons Olives 2 CHF 25'000.0

Rénovation appartements

Mise en conformité insatallation électriques CHF 80'000.00

Rénovation appartements vétustes CHF 500'000.00 8% 680'000.00

Suppr. Balcons+création de terrasses appart. rez Charles-Naine 38-40-42 CHF

100'000.00

SOUS-TOTAUX 3'218'000.00 -40'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement

Montants à solliciter pour 2011

Dépenses CHF Recettes CHF

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 3'218'000.00 -40'000.00

314 - SCAS Chat Telot

Crèche Chat Telot - Quatre places parking avec briques 2.5% 10'000.00

Crèche Chat Telot - Barrière et jeux - Zone jeunes enfants 5% 14'000.00

318 - SCAS Ferme Gallet

Ferme Gallet - Réfection peinture 1er étage 10% 20'000.00

430 - Ecole obligatoire

Cycle 1 - Création et/ou transformation de 6 nouvelles salles de classes

d'école enfantine
8% 210'000.00

Cycle 1 - Achat mobilier en fonction de l'ouverture de 6 classes d'école

enfantine
5% 140'000.00

Cycle 1 - Renouvellement mobilier pour 2 classes 5% 30'000.00

Cycles 1,2 - Renouvellement mobilier et tableaux noirs (ou éventuellement

tableaux intéractifs) pour 2 classes
5% 40'000.00

Cycles 1,2 - Salle Beauregard: création d'un hangar à matériel 2% 25'000.00

Cycle 3 - Numa-Droz (bâtiment) : création d'un nouvel espace pour

l'enseignement des sciences de la nature - 3e étape sur 3
8% 160'000.00

Cycle 3 - Numa-Droz (mobilier, équipement) : équipements pédagogiques

pour l'enseignement des sciences de la nature
5% 120'000.00

Cycle 3 - Etude de faisabilité pour l'agrandissement des centres scolaires du

secondaire
20% 100'000.00

500 - Affaires culturelles

Acquisition des musées 10% 10'000.00

Archives : dépôts 1 & 2 10% 50'000.00

Archives : Collèges des Endroits climat abri PC 10% 10'000.00

501 - Bibliothèque de la Ville

Fonds spéciaux - Remplacement de Compactus électriques par des armoires

mobiles manuelles.
10% 86'000.00

511 + 733 - MHNC et Parc Zoologique et vivarium

Installation détection incendie et serrures sécurisées - parc zoologique et

v ivarium
5% 60'000.00 -5'000.00

Réfection sol et fenêtres des locaux publics et techniques, 1ère étape

sécurisation rampe à fumier (sécurité et hygiène)
8% 15'000.00

Rénovation complète du petit pont à l'entrée sud (sécurité) 5% 20'000.00

Rénovation complète abri lama (sécurité) 5% 10'000.00 -10'000.00

513 - Musée international d'horlogerie

Salle Hans Erni : rénovation revêtement sol travaux en lien avec le crédit

2010, rénovation des sols des escaliers et des Pas perdus
10% 36'000.00

Musée en mutation, tranche 2011 10% 60'000.00

514 - Musée des beaux-arts

Mobilier pour le stockage (conservation) des gravures et dessins (5 meubles

à plat x 10 tiroirs)
5% 38'000.00

Mesures d'urgence dépôt des collections 10% 40'000.00

SOUS-TOTAUX 4'522'000.00 -55'000.00

Montants à solliciter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

Rapport à l’appui du budget 2011

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012) Montants à

solliciter pour

0.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 4'522'000.00 -55'000.00

520 - Service des sports

Marquage des lignes de la piste d'athlétisme (homologation) 10% 14'000.00

Pose d'un bac de nettoyage de chaussures / Terrain de la Pâquerette 10% 15'000.00

Changement de 1 planche de plongeoir pour les 1 m. piscine des Mélèzes 10% 23'000.00

Réparation de la dalle de pourtout ouest de la patinoire 2.5% 25'000.00

Mise en conformité de la chambre froide du restaurant des Mélèzes 5% 63'000.00

Installation d'abris pour joueurs sur 2 terrains de football (comme sur les

autres terrains du canton)
10% 35'000.00

Remplacement des éclairages d'un terrain 5% 40'000.00

Entretien des grillages de terrains de sport, tranche 2011 5% 70'000.00

Fenêtres des Arêtes 3e tranche (ne sont plus isolées thermiquement) 5% 40'000.00

Remplacement de la machine à glace des Mélèzes (1979) 10% 250'000.00 -10'000.00

Réfection des sols des vestiaires de la patinoire, 2e tranche (problème

d'hygiène)
10% 50'000.00

Paddock du Jura  / réaffectation / Travaux Pci (désaffectation) 5% 20'000.00

550 - Service la Jeunesse

Achat d'un bus secteur d'animation socioculturelle 10% 53'000.00

Infrastructures

201- Bâtiments divers d'utilité publique

Kiosque place du Marché Réfection totale (y.c abri-bus) 5% 50'000.00

Jardinière, 23 (centre d'orthophonie) réfection cours - Sécurité des

personnes
10% 90'000.00

1er août, 33 - réfection cours et aménagements extérieurs (avec Etat NE) 5% 30'000.00

Pavillon Dumittan - Assainissement sanitaire et cuisine 5% 30'000.00

Blaise-Cendrars 8, réfection du drainage périphérique 5% 10'000.00

205 - Forêts

Réfections chemins forestiers (accords de prestations) 10% 17'500.00

430 - Ecole obligatoire par Infrastructures

Collège de la Citadelle: assainissement salles du rez 8% 75'000.00

Collège des Crétêts / CMND 5 / Bellevue mise en conformité des barrières

(sécurité des enfants) coût total 180'000 1ère étape
10% 60'000.00

Collège des Crétêts - réfection de la zone de jeu et étanchéité des garages

CPC (sécurité des enfants)
5% 65'000.00

Collège de la Promenade - Assainissement sous-sol Est 5% 110'000.00

514 - Musée des Beaux-Arts  par Infrastructures

CLIMAT ( Hygrométrie-éclairage naturel) - Etude 20% 20'000.00

SOUS-TOTAUX 5'777'500.00 -65'000.00

Rapport à l’appui du budget 2011

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 5'777'500.00 -65'000.00

700 - TP

Véhicules et matériel 10% 1'290'000.00 -80'000.00

Poubelle écoles 1ère étape sur un total de CHF 50'000.00 10% 20'000.00

Assainissement mur Bois-Gentil 19 (A.-M. Piaget) 2.5% 160'000.00 -80'000.00

Assainissement mur rue du Commerce (étape 1) sans Moellon 2.5% 120'000.00

Mesures correctives sécurisation abords des collèges total 150'000 - 1ère

étape
10% 75'000.00

Assainissement escaliers 2.5% 125'000.00

Concours pont Hôtel-de-Ville et suite du mandat pour le projet Crêt-Manège 20% 150'000.00 -75'000.00

Assainissement mur rue des Tunnels 2.5% 50'000.00

730 - Espaces verts

Création vestiaire femmes 8% 30'000.00

Place de jeu collège de la Charrière 5% 100'000.00

Arbres du Pod 2% 150'000.00 -30'000.00

Arbres Stavay-Mollondin 2% 100'000.00 -20'000.00

Places de jeux, total nécessaire 1,2 mios étape 1/6 5% 200'000.00

740 - Cimetière et centre funéraire

Massif des "10 columbarium" (Nouveau massif) 5% 120'000.00

Rénovation du monument de la tombe collective 2% 10'000.00

Aménagement de la zone de travail Ouest

(mur en planche béton)
3% 45'000.00

Réparation toiture batiment administratif (pan Ouest) 5% 15'000.00

755 - SUE / Patrimoine

Bon pied Bon œil 10.0% 15'000.00

755 - SUE / Affichage et signalétique (ligne globale)

Signalétique piétonne réalisation 1ère étape (patrimoine/culture) 10.0% 280'000.00

755 - SUE / Aménagements urbain divers (ligne globale)

Divers aménagements

Chevrolet - Crêtets : sécurisation des itinéraires PA - MD

Progamme d'agglo mobilité douce

Etude passage inférieur scierie Eplatures 10.0% 450'000.00 -25'000.00

Etude couverture Place Carmagnole(marché)

Adduction d'eau jardins des Tuilleries

P+R Forains, Charrière, Eplatures

755 - SUE / Aménagement du territoire (ligne globale)

Projet de territoire CdF 2030

Suite concours Europan - Est Esplanade

Abattoirs plan spécial et concours

Plan directeur de l'énergie et études énergétiques 10.0% 340'000.00

Plan directeur de la mobilité

Etude secteur ouest Usine électrique

Etude secteur Bonne-Fontaine

SOUS-TOTAUX 9'622'500.00 -375'000.00

Montants à solliciter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

REPORT 9'622'500.00 -375'000.00

860 - SDP

Remplacement de 2 véhicules par 1 véhicule de transport d'hommes et de

signalisation
10% 56'000.00

Appareil de saisie d'AO ticketman. Remplacement des anciens appareils

Polytess.
25% 60'000.00

870 - SIS

Remplacement de 3 caméras thermiques (offre spéciale ECAP - Canton) 25% 55'500.00 -27'750.00

Hardware de navigation et de gestion de statut pour 25 véhicules 25% 30'000.00 -10'000.00

Autres crédits proposés par le Conseil Communal - TOTAUX 9'824'000.00 -412'750.00

Montants à solliciter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil Communal
Taux

amortissement
Dépenses CHF Recettes CHF

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Crédits spéciaux 2011

Libellé du crédit (intitulé du projet de la planification financière 2008-2012)

Infrastructures

720 - STEP

Reconstruction clôture 5% 20'000.00

Etude dégrilleur (part v ille) 20% 50'000.00

Changement pompe BEP 10% 40'000.00

710 - Voirie

TP- Auscultation v idéo réseau égouts 20% 60'000.00

TP par SIC

Adaptation nouvelle loi taxe déchets 25% 30'000.00

Gestion et pilotage des tournées TAXE Déchets (Kolly Gram On-Line) 25% 50'000.00

911 - Eaux-réseau

Eau - Extensions mineures réseau 5% 300'000.00

MCRG - Transmissions, automates de gestion 10% 10'000.00

Eau - Achat sondes détection fuite 10% 25'000.00

Eau - Achat compteurs et dispositif de comptage 10% 200'000.00

Eau - Entretien Les Moyats 10% 50'000.00

Eau - Entretien chambres La Sagne 10% 10'000.00

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou totalement autofinancés - TOTAUX
845'000.00 0.00

Recettes CHF
Taux

amortissement
Dépenses CHF

Montants à solliciter pour 2011

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à

des fonds ou totalement autofinancés

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Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2010

Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

122 - SECO

Journées Métropole horlogère ICF.0401.08 400'000.00 54'700.00

211 - Gérance

C.-Antoine 27-29/L.-Agassiz 13 ICF.0307.08 4'700'000.00 2'000'000.00

Le Crêt-du-Locle 9/9a ICF.0308.08 3'500'000.00

Révis.capteurs solaires P-H-Mathey ICF.0337.09 31'000.00

Révis.capteurs solaires République ICF.0338.09 25'000.00

Achat terrains Eplatures, UBS SA ICF.0381.09.01 3'320'000.00

Achat terrain Gare 4 60-17988 ICF.0381.09.02 971'000.00

Le Corbusier, lots A-B-G ICF.0381.09.03 2'694'110.00

512 - Musée d'histoire

Rénovation du Musée d'histoire ICF.0351.10 3'500'000.00 1'000'000.00

520 - SDS

Charrière-Rénov.terrain ICF.0302.08.01 950'000.00

Terrain Charrière-Rue des Fleurs ICF.0302.08.02 596'340.00 130'000.00

Rénov.terrain synth. Forges ICF.0314.09 1'986'500.00

700 - Travaux publics

Equipement "Le Chemin perdu" ICDF.0002 980'000.00

Plan de quartier "Les Endroits" ICDF.0004 1'214'000.00

Equipement zone à bâtir l'Orée-du-Bois ICDF.0202 5'934'000.00 120'000.00 -60'000.00

Plan évacuation des eaux PGEE ICDF.0213.03 525'000.00

Eplature Grise-Collecteurs ICDF.0217.04 2'350'000.00

Campagne réhabilitation trottoirs ICF.0200.08 1'700'000.00

ZI Eplat.-Grise-Routes ICF.0203.08 3'320'000.00

Morgarten - Réfection collecteur ICF.0204.08 220'000.00

Collec/réamén. Pod-Trottoirs ICF.0206.08 2'125'000.00

Giratoire Liberté/Mélèzes/Arpenteurs ICF.0207.08 500'000.00

Giratoire Liberté/Mélèzes/Arpenteurs Subvention -280'000.00

Réfection mur rue de Gibraltar ICF.0208.08 70'000.00

Plan évacuation eaux-PGEE ICF.0210.08 250'000.00 50'000.00 -10'000.00

Plan spécial Le Corbusier ICF.0211.08 7'771'300.00 2'600'000.00

Travaux TP-Eau 2009 CG 05.03.09 ICF.0212.09 1'650'000.00

Etude assainiss.pont Hôtel-de-Ville ICF.0213.09 223'000.00

Rue Traversière ICF.0214.09 99'000.00

Entretien chaussées ICF.0215.09 750'000.00

PI Malakoff Est, étude ICF.0224.09 25'000.00

TP 2010 - Serv.technique CG 15.3.10 ICF.0225.10 1'108'500.00 180'000.00

Collect.réam. Pod-Trottroirs II CG 15.03.10 ICF.0226.10 2'732'000.00 200'000.00 -200'000.00

Réfection mur A.-M.Piaget ICF.0227.10 50'000.00

Les Endroits Verts - 252'000.00

Equipement Crêt-du-Locle Est et Ouest - 345'000.00 345'000.00

Création-enterrem.déchetteries ICF.0300.08 2'000'000.00 300'000.00

Bâtiments scolaires-incendie ICF.0301.08 1'490'000.00 180'000.00 -25'000.00

Traitement boues dépotoirs ICF.0304.08 1'000'000.00

TP-nouvelles déchetteries ICDF.0302 300'000.00

Bibliothèque-2ème étape trav.transform. ICDF.0344.05 2'920'000.00

Assainissement silos à sel ICF.0346.10 99'500.00

Chemin de Fantaisie 2 ICF.0348.10 5'438'000.00 100'000.00

Chemin de Fantaisie 2 Subvention -350'000.00

69'485'250.00 7'259'700.00 -295'000.00

Montants à budgéter pour 2011

SOUS-TOTAUX

Rapport à l’appui du budget 2011

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 BUDGET 2011

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2010

Autres crédits proposés par le Conseil communal No projet SAP
Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

REPORT 69'485'250.00 7'259'700.00 -295'000.00

700 - Travaux publics (suite)

Halle de sport double Volta ICDF.0354.07 4'624'900.00

Garage halle Volta ICF.0209.08 3'162'200.00

Acquisition conteneurs enterrés ICDF.0448.07 100'000.00

Etude décharges à neige ICF.0405.09 43'600.00

Exutoire, projet prestations ICF.0408.09 35'000.00

Châtelot 5-7, agrandissement ICF.0309.08 915'300.00

Crèche Beau-Temps/Châtelot ICF.0310.08 584'700.00

Crèche Ferme Gallet ICF.0347.10 2'150'000.00 2'020'000.00 -1'000'000.00

Crèche Ferme Gallet Recettes -1'000'000.00

Crèche Ferme Gallet Subventions -255'000.00

Dalle toiture serre 14 ICF.0350.10 786'000.00

Consolidation collecteurs Forains - 212'000.00

Entretien des routes ICF.0228.10 481'000.00

Dépassement de chantiers -

755 - SUE

Etude passerelle ICF.0211.08.03 250'000.00 200'000.00

Candidature Patrimoine mondial UNESCO ICDF.0438.05 284'800.00

Etude aménagement Crêt-du-Locle ICDF.0440.06 626'400.00 80'000.00

Etude réaménagement place gare ICDF.0451.07 180'000.00 106'200.00

Scénographie halle aux enchères ICF.0404.09 225'000.00

Révision plan quartier Les Endroits ICF.0409.09 100'000.00 50'000.00

Révision plan quartier Les Endroits ICF.0409.10 45'000.00 45'000.00

860 - SDP -

Signalisation politique stationnement - 490'000.00

Sociétés immobilières

Bloc 30, Hôtel Pierre-François, IGESA - 5'000'000.00 5'000'000.00

Recettes ventes terrains-immeubles - -5'000'000.00

88'526'150.00 14'760'900.00 -6'295'000.00

Montants à budgéter pour 2011

Autres crédits proposés par le Conseil communal - TOTAUX

Rapport à l’appui du budget 2011

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 BUDGET 2011

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2010

Crédits financés par des taxes, des subventions, des

prélèvements à des fonds ou sans amortissement
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

911 - Eaux-réseau

Eau - Zone Crêt-du-Locle ICF.0290.08 620'000.00 550'000.00

Le Corbusier-Eau-Aqueduc et conduites ICF.0290.09 535'000.00 435'000.00

Eau - Travaux Viteos - TP (distribution eau, renouvellement

réseau) CG 29.03.10
1'511'000.00

 - 1er Août 140'000.00

 - Armes-Réunies 190'000.00

 - Châtelot 240'000.00

 - Tertre 65'000.00

 - Haut-des-Combes 190'000.00

 - Parc 65'000.00

 - BD Eplatures 260'000.00

 - Chantier divers Allées 81'000.00

 - Chantier divers Cheminots 80'000.00

 - Branchements 200'000.00

Eau - Galerie de la Corbatière - 8'000'000.00 2'600'000.00

Endroits verts (CC 19.04.2010) 52'000.00

10'718'000.00 3'585'000.00 0.00

Montants à budgéter pour 2011

Crédits financés par des taxes, des subventions, des prélèvements à des

fonds ou sans amortissement - TOTAUX

Rapport à l’appui du budget 2011

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 BUDGET 2011

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2010

Programme de soutien à l'économie - Réaffectation

des investissements 2009
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF
Recettes et reports

2009 CHF

211 - Gérance

RE-Crêtets 26 ICF.0342.09 47'100.00

RE-Réfection Président-Wilson 17-21 ICF.0323.09 980'000.00

RE-Réfection Jérusalem 59 ICF.0324.09 150'000.00 150'000.00 -150'000.00

RE-Rénovation Jérusalem 59 - Belle Maison (fenêtres,

façades, volets, cheminées) ICF.0324.09
70'000.00 -70'000.00

RE-Succès 25 rez ouest ICF.0340.09 51'000.00

RE-Blaise-Cendrars 10 ICF.0341.09 31'800.00

700 - Travaux publics

RE-Inventaire et plan d'entretien ICF.0218.09 150'000.00 50'000.00 -50'000.00

RE-Réfection collège Bonne-Fontaine ICF.0325.09 250'000.00

RE-Fenêtres/stores collège Promenade ICF.0326.09 387'000.00

RE-Toitures/verrières MBA ICF.0327.09 180'000.00 180'000.00 -180'000.00

2'226'900.00 450'000.00 -450'000.00

* Les montants de CHF 150'000.00, 70'000.00, 50'000.00 et 180'000.00 correspondent à des réallocations 2009 qui ne sont pas des recettes

Montants à budgéter pour 2011

Programme de soutien à l'économie - Réaffectation des investissements

2009 - TOTAUX

*

*

*

*

Rapport à l’appui du budget 2011

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 BUDGET 2011

Crédits accordés par le Conseil général ou encore à solliciter sur le budget 2010

Programme de soutien à l'économie - Prélèvement

par le fonds de soutien à l'économie
No projet SAP

Montant total du

crédit accordé

Libellé du crédit ICDF CHF Dépenses CHF Recettes CHF

211 - Gérance

MA-Rénovation verrière Abattoirs ICF.0319.09 670'000.00

MA-Sanitaires Numa-Droz 174 ICF.0330.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00

511 + 733 - MHNC et Parc Zoologique et

vivarium

MA-BPC, espaces ours ICF.0146.09 20'000.00 4'000.00 -4'000.00

MA-BPC, enclos loutres ICF.0412.09 30'000.00 30'000.00 -30'000.00

MA-BPC, enclos lynxs ICF.0413.09 20'000.00

MA-BPC, enclos renards ICF.0414.09 10'000.00 8'000.00 -8'000.00

520 - SDS

MA-SDS, réfection pistes VTT/course pied ICF.0222.09 15'000.00

MA-SDS, bac rétention Arêtes ICF.0333.09 15'000.00

MA-SDS, portes accès patinoire ICF.0334.09 20'000.00

MA-SDS, grillages terrains sport ICF.0411.09 50'000.00

700 - Travaux publics

MA-Chemin Arêtes-Brandt ICF.0219.09 30'000.00 30'000.00 -30'000.00

MA-Chemins parcs Ville ICF.0220.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00

MA-Réfection places de jeux ICF.0221.09 100'000.00 100'000.00 -100'000.00

MA-Réfection Temple Allemand ICF.0320.09 550'000.00

MA-Façade nord patinoire Mélèzes ICF.0321.09 120'000.00 80'000.00 -80'000.00

MA-Préau Forges Centres ICF.0322.09 110'000.00

MA-Aménagement crèche Beau-Temps ICF.0331.09 172'500.00

MA-BV, extension dépôt DAV ICF.0332.09 75'000.00

2'207'500.00 452'000.00 -452'000.00
Programme de soutien à l'économie - Prélèvement par le fonds de soutien

à l'économie - TOTAUX

Montants à budgéter pour 2011

3
9

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Crédits accordés

par le CG (budget)
13'211'525   12'060'020   7'276'530     9'538'100     17'870'600   23'107'500   20'201'665   11'374'500   12'987'095   3'495'000 4'605'500 13'240'000 11'287'176 12'050'900

Crédits à solliciter

(budget)
14'811'000   16'686'000   17'173'000   20'926'900   17'131'000   22'462'000   22'107'000   22'398'000   5'935'000     11'671'400 17'917'000 11'550'000 11'851'000 12'380'000

Crédits spéciaux

(budget)
6'585'000     6'148'625     6'887'250     9'576'600     12'466'100   9'951'200     9'797'800     10'777'000   5'496'300     4'163'200 7'354'800 12'073'400 7'770'600 10'256'250

Réallocation de

crédits années

précédentes

-             -             -             -             -             -             -             -             -             -             -             -             -             950'000

Total des crédits

(budget)
34'607'525  34'894'645  31'336'780  40'041'600  47'467'700  55'520'700  52'106'465  44'549'500  24'418'395  19'329'600  29'877'300  36'863'400  30'908'776  35'637'150

Investissements

réalisés dans les

comptes (nets)

21'791'470  14'912'561  11'035'039  24'648'498  25'890'045  30'499'945  25'828'963  25'498'431  14'276'379  8'771'298 17'627'366 29'115'718

INVESTISSEMENTS - EVOLUTION

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

55'000'000

60'000'000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Crédits accordés par le CG (budget)

Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget)

Réallocation de crédits années précédentes

Total des crédits (budget)

Investissements réalisés dans les comptes (nets)

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

40'000'000

45'000'000

50'000'000

55'000'000

60'000'000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Crédits accordés par le CG (budget)

Crédits à solliciter (budget)

Crédits spéciaux (budget)

Réallocation de crédits années précédentes

Total des crédits (budget)

Investissements réalisés dans les comptes (nets)

Rapport à l’appui du budget 2011

40

Trésorerie

La situation de trésorerie se présente comme suit:

CHF

- Excédent de charges du compte de fonctionnement 1'491'870.00

- Amortissements comptables du budget 2011 16'839'750.00

- Excédent de recettes 15'347'880.00

- Excédent de prélèvement dans les réserves -1'948'910.00

Marge d'autofinancement 13'398'970.00

Investissements

- Crédits accordés par le Conseil général 12'050'900.00

- Crédits à solliciter 12'380'000.00

- Crédits spéciaux 10'256'250.00

- Réaffectation de crédits 2009 2'150'000.00

- Total 36'837'150.00

Autofinancement -13'398'970.00

Insuffisance de financement 23'438'180.00

Montant auquel il convient d'ajouter les amortissements

contractuels d'emprunts ainsi que les emprunts arrivant

à échéance:

Amortissements contractuels 873'520.00

Emprunts à rembourser:

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

- Vaudoise-Vie 6'000'000.00

- Bayerische Landesbank 5'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 5'000'000.00

- Fonds de compensation AVS 3'000'000.00

- Bayerische Landesbank 10'000'000.00

Insuffisance de trésorerie 63'311'700.00

Autorisation du Conseil général selon arrêté 63'400'000.00

du 13 décembre 2010 avant sanction du Conseil d'Etat

Rapport à l’appui du budget 2011

41

Est approuvé le budget de l'exercice 2011, qui comprend :

a) le budget de fonctionnement qui se présente en résumé comme suit :

Charges 222'785'200.00CHF

Revenus 221'293'330.00CHF

Excédent de charges 1'491'870.00CHF

b) le budget des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses 49'196'900.00CHF

Recettes 14'509'750.00CHF

Investissements nets / augmentation 34'687'150.00CHF

c) les recettes mentionnées au point b) ci-dessus comprennent pour CHF 2'150'000.- de crédits non

   utilisés en 2009 qui ont fait l'objet d'une réaffectation

Article 2.-  Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Vu le projet de budget pour l'exercice 2011,

ARRETES D' APPROBATION DU BUDGET

Arrêté No 1

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu le rapport du Conseil communal, du 10 novembre 2010

Vu la loi sur les communes, du 21 décembre 1964,

Vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

arrête:

Article premier.- Tous les pouvoirs sont accordés au Conseil communal pour procéder aux

transactions immobilières découlant de travaux effectués dans le cadre du budget pour l'exercice

2011.

sur la proposition du Conseil communal,

arrête:

Arrêté No 2

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Rapport à l’appui du budget 2011

42

Article premier.- Un crédit d'investissement de CHF 10'669'000.- est  accordé au Conseil communal.

Les subventions et recettes éventuelles seront portées en diminution du présent crédit.

Article 2.- Tous les pouvoirs sont accordés au Conseil communal pour procéder aux transactions

immobilières découlant des travaux effectués dans le cadre de ces investissements.

Article 3.- Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 4.- Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Article premier.- Le Conseil communal est autorisé à conclure des emprunts pour un montant

maximum de CHF 63'400'000.- durant l'année 2011.

Article 2.- Le présent arrêté sera soumis à la sanction du Conseil d'Etat.

Vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

Vu le rapport du Conseil communal à l'appui de ce projet,

arrête:

Arrêté No 3

Arrêté No 4

arrête:

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu le projet de budget pour l'exercice 2011,

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu le projet de budget pour l'exercice 2011,

Rapport à l’appui du budget 2011

43

Vu le Règlement relatif à la description, évaluation et classification des fonctions de l’administration

communale du 29 août 2005,

Vu un arrêté du Conseil général du 17 décembre 2009,

Vu que le compte n° 40 "Impôts" du poste n° 610 "Contribution" du budget 2011

dépasse 105'000'000.-

arrête:

Article premier. -Les collaborateurs relevant de la zone de progression automatique ou intermédiaire,

reçoivent en 2011, en sus de la progression automatique ordinaire, un échelon supplémentaire en

application de l'arrêté du 17 décembre 2009.

Article 2. -Le présent arrêté entre en vigueur immédiatement. Le Conseil communal est chargé de son

exécution après les formalités légales.

ARRETE LIE AU BUDGET

Arrêté No 5

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Vu un rapport du Conseil communal du 17 novembre 2010,

Rapport à l’appui du budget 2011

44

La Chaux-de-Fonds, le 17 novembre 2010

Le Président Le Secrétaire

Marc Schafroth Aline Fleury

Vu le rapport du Conseil communal du 17 novembre 2010,

Vu le Règlement relatif à la description, évaluation et classification des fonctions

de l’administration communale du 29 août 2005,

Vu l’évolution de l’indice des prix à la consommation (IPC) du mois d’août 2008

à celui d’août 2009 (-0.8 %),

arrête:

Article premier.- Les traitements du personnel communal ne sont pas adaptés à l'indice des prix à la

consommation pour l'année 2011.

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Arrêté No 6

LE CONSEIL GENERAL

DE LA VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Article 2.- Le présent arrêté entre en vigueur le 1er janvier 2011 et prend fin le 31 décembre 2011.

Vu l’évolution de l’indice des prix à la consommation (IPC) du mois d’août 2009

à celui d’août 2010 (+0.3 %),

Vu que les traitements du personnel communal en 2010 n'ont pas été adaptés à la baisse,

Vu que l'évolution de l'IPC  pour 2010 (+0.3 %) demeure supérieure

à la baisse (-0.8 %),de l'année précédente,

Compte d’exploitation - récapitulation

45

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

1. Administration générale 16'096'110 1'288'020 15'367'840 1'123'470 14'960'527.44 1'508'906.00

2. Immeubles 10'905'570 9'271'150 10'393'560 9'230'450 10'099'849.92 8'809'137.39

3. Actions sociales 24'409'430 3'743'920 22'523'040 3'092'460 20'585'237.25 2'909'998.82

4. Instruction publique 59'568'290 23'107'600 55'829'730 20'711'400 55'974'842.65 20'924'802.34

5. Culture-sports-loisirs-

    cultes 18'363'420 3'202'870 17'217'240 2'814'800 17'899'490.80 3'402'971.51

6. Finances 19'645'340 135'642'150 19'304'440 122'862'580 20'377'942.80 127'190'998.29

7. Travaux publics 40'682'360 19'442'450 40'406'090 19'957'000 38'879'828.70 19'179'494.12

8. Sécurité 17'996'780 7'319'430 18'107'810 7'569'040 18'072'829.38 7'746'525.19

9. Services industriels 15'117'900 18'275'740 15'688'870 20'651'370 13'448'488.37 16'745'516.70

Total 222'785'200 221'293'330 214'838'620 208'012'570 210'299'037.31 208'418'350.36

Excédent charges/revenus 1'491'870 6'826'050 1'880'686.95

Amortissements 16'839'750 14'753'990 14'757'904.41

Excédent net de charges/recettes 15'347'880 7'927'940 12'877'217.46

Comptes 2009Budget 2010Budget 2011

Récapitulation

B U D G E T   2 0 1 1

Total des charges    16,096,110    15,367,840        14,960,527.44
Total des revenus     1,288,020 -     1,123,470 -         1,508,906.00 -
Charges/Revenus(-)    14,808,090    14,244,370        13,451,621.44

100 Conseil général
Total des charges        78,650        68,960            77,311.80
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        78,650        68,960            77,311.80

31     Biens, services et marchandises        14,900        17,400            13,561.80
3101200 Formules administratives-Imprimés         7,500         9,000             7,131.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         5,500             4,116.05
3181100 Affranchissements         2,400         2,900             2,314.00

36     Subventions accordées        63,750        51,560            63,750.00
3659000 Fondation Winterthur - La Chaux-de-Fonds        15,000        15,000            15,000.00
3659800 Indemnités aux partis politiques        48,750        36,560            48,750.00

110 Conseil communal
Total des charges     3,644,340     3,436,730         3,326,644.45
Total des revenus        10,000 -        70,750 -            75,896.80 -
Charges/Revenus(-)     3,634,340     3,365,980         3,250,747.65

30     Charges de personnel     2,618,610     2,609,590         2,454,174.15
3001000 Traitem. des membres du Conseil Communal       975,180       967,550           975,172.25
3010300 Trait.du personnel administratif       387,030       387,570           354,289.35
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120        15,120            14,386.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        10,890        16,830            16,978.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG        77,100        75,780            74,431.55
3032100 Contributions à l'Alfa        30,400        30,250            31,136.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage        11,360        10,330            10,044.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions       162,850       125,590           123,819.60
3041300 Apports employeur à la CPC        87,300        70,000            65,750.40
3051100 Assurances accidents de personnes         1,830         2,970             2,721.85
3052100 Assurances maladie de personnes         1,370         5,150             5,195.25
3071000 Pensions retraite       858,180       856,200           751,743.65
3072300 Indemnités de sortie à provisionner             0        46,250            28,405.00
3091000 Formation du personnel - métier             0             0               100.00

31     Biens, services et marchandises       222,200       240,930           317,767.80
3102000 Editions et particip.à des public.Ville        45,000        23,000            55,886.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         1,000            20,560.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,100         1,000             1,089.65
3161000 Locations       107,000       105,000           118,828.25
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        62,000       105,000            98,088.30
3181100 Affranchissements             0             0               392.70
3187000 Assurances responsabilité civile         2,210         2,190             2,155.90
3189300 Honoraires             0             0            16,880.00
3190100 Développement des relations intercomm.         3,890         3,740             3,887.00

33     Amortissements        40,400             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        40,400             0                 0.00

36     Subventions accordées       592,470       586,210           554,702.50
3651700 Association Forum transfrontalier         1,000             0                 0.00
3653500 RUN - 3 Villes        15,240        15,200            15,173.20
3653600 CAPMN       112,800       112,500           112,299.00
3654400 RUN - Agglom. urbaine Locle/Chaux-de-Fon        15,140        15,100            15,073.20
3654800 Tourisme neuchâtelois       281,200       280,500           262,031.00
3656100 Prix universitaire Ville microtechnique         2,000         2,000             2,000.00
3656700 RUN - Centre-Jura       112,800       112,500           112,299.00
3657600 Cotisation union villes suisses        22,210        22,210             9,624.00
3657800 Cot. Association Communes Neuchâteloises        11,280         7,500             7,486.60
3659900 Cotisations Ville réseau arc jurassien        18,800        18,700            18,716.50

38     Attributions aux financements spéciaux       170,660             0                 0.00
3805000 Provision indemnité de sortie       170,660             0                 0.00

42     Revenus des biens             0             0             6,062.00 -
4232000 Participation Etat antenne             0             0             6,062.00 -

43     Contributions        10,000 -        45,750 -            69,684.80 -
4360100 Remboursements d'indemnités        10,000 -        35,000 -            58,940.60 -

47

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Administration générale

4361000 Contribution prestations de retraite             0        10,750 -            10,744.20 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

49     Imputations internes             0        25,000 -                 0.00
4908000 Honoraires Conseil Communal             0        25,000 -                 0.00

115 Parlement des Jeunes
Total des charges        27,300        28,500            22,888.75
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)        27,300        28,500            22,888.75

31     Biens, services et marchandises         3,800         5,000             1,946.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500         1,000               192.60
3181100 Affranchissements           800           500               524.35
3191000 Frais d'administration et généraux         2,500         3,500             1,229.05

36     Subventions accordées        23,500        23,500            20,942.75
3659100 Montant pour actions, Parlement        18,500        18,500            20,533.40
3659200 Montant pour actions, Conseils élèves         5,000         5,000               409.35

121 Chancellerie
Total des charges       867,350       900,010           849,434.51
Total des revenus         1,000 -         2,000 -             1,240.60 -
Charges/Revenus(-)       866,350       898,010           848,193.91

30     Charges de personnel       616,020       623,010           550,651.25
3011100 Traitements du personnel       497,010       505,390           445,667.55
3017700 Traitement du personnel en formation        15,120        15,120            13,233.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,590         6,570             7,573.50
3019010 Jubilaires / ancienneté           200             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        27,120        27,580            23,366.55
3032100 Contributions à l'Alfa        10,760        10,930             9,723.15
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,640         5,160             4,392.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        51,370        47,070            43,660.35
3051100 Assurances accidents de personnes           910         1,480             1,261.05
3052100 Assurances maladie de personnes           500         1,910             1,572.65
3091000 Formation du personnel - métier         1,800         1,800               200.00

31     Biens, services et marchandises       251,330       258,000           278,783.26
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,700         1,500             1,710.84
3101200 Formules administratives-Imprimés         8,000        14,500             8,030.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,670         2,500             1,446.00
3101500 Publications        10,000         9,280            10,321.85
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         3,000             9,310.20
3120200 Chauffage-Eclairage         1,000         1,000             1,024.40
3161000 Locations        45,760        45,700            45,765.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,500         7,000             6,475.70
3181100 Affranchissements         4,500         5,000             4,431.50
3187000 Assurances responsabilité civile           820           840               671.70
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           180           180               172.62
3188000 Actions de communication        80,000        79,000            99,572.75
3188110 Etat - Mandat prestations économat        86,000        86,000            86,080.00
3196001 Frais divers et imprévus         3,200         2,500             3,770.00

36     Subventions accordées             0        19,000            20,000.00
3658300 Canal Alpha             0         9,500            20,000.00
3658400 RTN 2001             0         9,500                 0.00

43     Contributions         1,000 -         2,000 -             1,090.60 -
4351500 Ventes diverses             0         1,000 -                 0.00
4358800 Abonnement rapports et PV du CG         1,000 -         1,000 -             1,050.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                40.60-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

122 Service économique
Total des charges       603,660       563,280           520,117.49
Total des revenus         1,000 -         1,000 -            32,890.30 -
Charges/Revenus(-)       602,660       562,280           487,227.19

48

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Administration générale

30     Charges de personnel       351,170       317,980           312,021.50
3011100 Traitements du personnel       269,700       263,120           256,500.70
3017700 Traitement du personnel en formation        17,180             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         6,730         4,750             4,554.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        15,150        13,870            13,559.50
3032100 Contributions à l'Alfa         6,030         5,530             5,642.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,080         2,590             2,520.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        30,530        24,380            27,545.55
3051100 Assurances accidents de personnes           500           740               723.95
3052100 Assurances maladie de personnes           270         1,000               974.85
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises        76,490        47,300            44,335.99
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,200         1,500             1,010.05
3101200 Formules administratives-Imprimés           500         1,000               280.50
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,100         2,000             2,009.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000           850               980.70
3161000 Locations        32,000        32,000            31,561.95
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         6,000         6,000             5,166.10
3180700 Frais d'études        30,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements         1,200         1,500             1,156.00
3187000 Assurances responsabilité civile           460           420               389.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            30            30                21.64
3196001 Frais divers et imprévus         2,000         2,000             1,760.20

33     Amortissements        68,000       100,000           100,000.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        68,000       100,000           100,000.00

36     Subventions accordées       108,000        98,000            63,760.00
3650110 Société d'agriculture         3,000         3,000             3,000.00
3656600 Participation de la Ville dévelop.écon.        65,000        70,000            60,760.00
3657900 Vivre La Chaux-de-Fonds, manif.             0        25,000                 0.00
3659501 Vivamitiés        40,000             0                 0.00

43     Contributions         1,000 -         1,000 -            32,890.30 -
4360100 Remboursements d'indemnités         1,000 -         1,000 -             1,540.00 -
4363000 Travaux pour tiers             0             0            31,350.30 -

123 Service informatique communal
Total des charges     2,732,300     2,582,400         2,442,759.47
Total des revenus       439,420 -       253,320 -           339,294.85 -
Charges/Revenus(-)     2,292,880     2,329,080         2,103,464.62

30     Charges de personnel       176,370       215,970           192,891.45
3011100 Traitements du personnel       147,050       181,470           161,455.35
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,730         9,600             8,516.90
3032100 Contributions à l'Alfa         3,090         3,810             3,552.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,390         1,600             1,393.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        15,730        17,330            16,869.20
3051100 Assurances accidents de personnes           230           460               400.00
3052100 Assurances maladie de personnes           150           700               609.65
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000                95.00

31     Biens, services et marchandises     2,508,360     2,188,620         2,157,482.52
3100200 Achats de matériel informatique       112,000        50,000            33,529.00
3100500 Achat de fournitures         2,000         2,000             1,262.15
3101200 Formules administratives-Imprimés       200,000       190,000           183,229.20
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000           700               911.55
3161000 Locations        16,400        16,400            16,380.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,096.00
3180600 Prestations de services & logiciels       785,900       492,200           407,592.10
3181000 Mandat de prestations SIEN     1,167,000     1,256,400         1,307,930.75
3181100 Affranchissements             0             0                11.50
3181200 Téléphonie       221,200       178,000           204,294.87
3187000 Assurances responsabilité civile           240           300               245.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           120           120                 0.00

33     Amortissements        47,570       177,810            92,385.50
3311000 Amortissement patrimoine administratif        47,570       177,810            92,385.50

42     Revenus des biens         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,350 -         8,350 -             8,350.00 -

49

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Administration générale

43     Contributions       164,000 -       160,000 -           211,719.85 -
4361300 Autres recettes         4,000 -             0            44,014.55 -
4361700 Recettes projets externes       160,000 -       160,000 -           160,000.00 -
4366800 Recettes matériel externes             0             0             6,980.00 -
4391000 Autres recettes             0             0               725.30-

49     Imputations internes       267,070 -        84,970 -           119,225.00 -
4900600 Participation traitement information       264,970 -        82,870 -           110,525.00 -
4900700 Participation achat mat.informatique         2,100 -         2,100 -             8,700.00 -

124 Service juridique
Total des charges       283,640       276,610           278,974.35
Total des revenus             0             0            63,226.55 -
Charges/Revenus(-)       283,640       276,610           215,747.80

30     Charges de personnel       272,880       265,860           268,062.85
3011100 Traitements du personnel       222,390       218,130           218,123.10
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,350         5,340             5,346.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           800               847.20
3031100 Contributions AVS-AI-APG        11,700        11,530            11,525.80
3032100 Contributions à l'Alfa         4,670         4,600             4,817.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,450         2,190             2,190.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions        24,890        21,010            23,254.50
3051100 Assurances accidents de personnes           400           630               629.65
3052100 Assurances maladie de personnes           230           830               828.80
3091000 Formation du personnel - métier           800           800               500.00

31     Biens, services et marchandises        10,760        10,750            10,911.50
3101000 Fournitures et matériel de bureau           500           500               246.40
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         6,500         6,500             4,914.85
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500           500                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           200           200               163.10
3180500 Frais judiciaires-Frais actes-Indemnités         2,000         2,000             3,829.80
3181100 Affranchissements           100           100                67.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0             1,046.15
3187000 Assurances responsabilité civile           360           350               332.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                72.50
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               238.90

43     Contributions             0             0            63,226.55 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0            63,226.55 -

130 Contrôle habitants - Etat civil
Total des charges     1,308,620     1,313,220         1,437,306.57
Total des revenus       683,000 -       678,400 -           887,866.90 -
Charges/Revenus(-)       625,620       634,820           549,439.67

30     Charges de personnel       761,920       755,380           773,330.50
3011100 Traitements du personnel       618,580       614,020           624,275.85
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250         8,250             8,237.75
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,670        19,010            18,486.60
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,620         2,400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,230        33,030            32,905.65
3032100 Contributions à l'Alfa        13,200        13,120            13,733.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,920         6,220             6,201.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions        64,410        54,550            65,052.85
3051100 Assurances accidents de personnes         1,120         1,790             1,764.65
3052100 Assurances maladie de personnes           620         2,340             2,372.40
3091000 Formation du personnel - métier           300           650               300.00

31     Biens, services et marchandises       257,450       262,840           270,783.87
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         5,000             5,671.15
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         2,000             1,984.05
3101900 Elections,votations        24,100        10,200            30,275.20
3111100 Achats et entretien du mobilier         2,000         6,000             9,195.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,500         1,300             1,503.80
3161000 Locations        57,000        57,500            56,605.40
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000             1,013.65
3181100 Affranchissements        17,000        17,000            17,644.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0                96.60
3187000 Assurances responsabilité civile         1,010         1,000               948.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           440           440               398.04
3188100 Prestation Ville du Locle       145,000       160,000           143,838.50

50

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Administration générale

3191000 Frais d'administration et généraux         1,400         1,400             1,609.03

33     Amortissements         4,250             0               110.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               110.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         4,250             0                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       285,000       295,000           393,082.20
3512000 Redevances documents d'identité Etat       100,000       105,000           208,715.70
3512100 Redevances permis de séjour Etat       185,000       190,000           184,366.50

43     Contributions       683,000 -       678,400 -           887,716.90 -
4311000 Emoluments et actes        18,000 -        15,000 -            60,410.00 -
4311200 Frais de sommations             0             0                90.00-
4312000 Indemnités pour renseignements        26,000 -        25,200 -            27,237.80 -
4312100 Permis-Visas-Certificats-Emoluments        70,000 -        62,000 -            68,842.20 -
4312300 Permis de séjour des étrangers       410,000 -       410,000 -           414,070.50 -
4312700 Emolument documents d'identités       155,000 -       162,000 -           311,256.40 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                96.60-
4391000 Autres recettes         4,000 -         4,200 -             5,524.70 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               188.70-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

150 Transports
Total des charges     6,550,250     6,198,130         6,005,090.05
Total des revenus       153,600 -       118,000 -           108,490.00 -
Charges/Revenus(-)     6,396,650     6,080,130         5,896,600.05

31     Biens, services et marchandises       127,750       147,750            78,200.00
3185100 Cartes jounalières CFF        97,750        97,750            78,200.00
3185150 Etude transports        30,000        50,000                 0.00

33     Amortissements        60,000             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        60,000             0                 0.00

36     Subventions accordées     6,362,500     6,050,380         5,926,890.05
3610800 Participation transports publics région.     6,050,000     5,739,930         5,662,320.20
3652700 Aresa - Aéroport régional       172,000       172,000           171,450.00
3652900 Tourisme - Transports - Communications         3,700         3,000             2,636.65
3654000 Mesures d'incitation au transfert modal       136,800       135,450            90,483.20

43     Contributions       118,000 -       118,000 -           108,490.00 -
4350500 Cartes journalières CFF       118,000 -       118,000 -           108,490.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        35,600 -             0                 0.00
4501000 CCNC rétrocession Taxe CO2        35,600 -             0                 0.00

51

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Administration générale

Total des charges    10,905,570    10,393,560        10,099,849.92
Total des revenus     9,271,150 -     9,230,450 -         8,809,137.39 -
Charges/Revenus(-)     1,634,420     1,163,110         1,290,712.53

200 Service des bâtiments
Total des charges     1,428,600     1,368,750         1,320,675.85
Total des revenus             0             0             1,654.20 -
Charges/Revenus(-)     1,428,600     1,368,750         1,319,021.65

30     Charges de personnel     1,184,000     1,123,200         1,110,131.70
3010300 Trait.du personnel administratif       113,800       109,700           111,604.75
3013100 Trait.du personnel technique       370,100       363,000           368,522.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       454,100       443,900           419,153.45
3017700 Traitement du personnel en formation         9,400             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        18,900        24,800            20,790.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0             1,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        50,100        48,400            45,634.55
3032100 Contributions à l'Alfa        20,000        19,300            19,057.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,500         9,200             8,603.75
3041100 Contributions à la caisse de pensions       100,500        81,500            93,989.40
3051100 Assurances accidents de personnes        21,100        16,900            14,393.60
3052100 Assurances maladie de personnes         1,000         3,500             3,242.90
3091000 Formation du personnel - métier        13,500         3,000             3,640.00

31     Biens, services et marchandises       244,600       245,550           210,544.15
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,224.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage       156,500       174,450           110,224.20
3151900 Achat et blanchis.du linge / Essuie-main        50,000        28,000            66,089.30
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules        12,700        12,700            16,265.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         5,000         5,000             2,515.30
3180700 Frais d'études        10,000        15,000             6,532.55
3181100 Affranchissements           700           700               951.20
3187000 Assurances responsabilité civile         1,500         1,500             1,316.55
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,200         2,200             2,107.50
3191000 Frais d'administration et généraux         4,000         4,000             3,318.50

43     Contributions             0             0             1,654.20 -
4391000 Autres recettes             0             0             1,654.20 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges     2,824,110     2,427,410         2,466,747.31
Total des revenus     1,042,900 -       959,700 -         1,043,479.75 -
Charges/Revenus(-)     1,781,210     1,467,710         1,423,267.56

30     Charges de personnel       833,900       746,700           733,535.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       666,300       603,000           591,031.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        14,700        12,400            13,367.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         3,500             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,500        32,300            30,613.70
3032100 Contributions à l'Alfa        14,000        12,800            12,726.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,400         6,100             5,784.65
3041100 Contributions à la caisse de pensions        64,100        48,300            54,370.90
3051100 Assurances accidents de personnes        31,200        26,100            22,662.15
3052100 Assurances maladie de personnes           700         2,200             1,978.00

31     Biens, services et marchandises     1,316,650     1,209,500         1,275,981.41
3121000 Chauffage       189,000       180,000           183,711.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       151,000       130,000           137,845.20
3139200 Produits et matériel de nettoyage         6,000        15,000             5,842.55
3141400 Entr.hangars-Pavillons-Wc publics        75,000        75,000            60,129.50
3141900 Frais divers de bâtiments       208,050       170,000           167,342.00
3142400 Entretien des bâtiments       386,000       345,000           418,887.35
3144100 Entretien des fontaines et oeuvres d'art       120,000       120,000           114,295.00
3146000 Entretien abris bus-Ascenseur gare        65,000        65,000           106,869.90
3147000 Locations objets vacants             0             0               720.00
3150800 Entretien des horloges        15,000        15,000             9,316.35
3151000 Entretien matériel et mobilier         8,000         8,000             3,461.35
3182800 Nettoyage et désinfection W-C publics        10,000        10,000             9,827.45
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,000               881.95
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         1,000               935.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        68,000        61,000            53,218.51
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        13,500        13,500             2,615.70
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0                82.00

52

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

33     Amortissements       661,760       459,410           448,990.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       661,760       459,410           448,990.00

36     Subventions accordées         3,800         3,800               188.30
3651200 Subventions graffiti         3,800         3,800               188.30

39     Imputations internes         8,000         8,000             8,052.60
3900300 Honoraires de gérance         8,000         8,000             8,052.60

42     Revenus des biens       401,000 -       401,000 -           382,715.00 -
4235200 Loyers objets vacants             0             0               720.00-
4272100 Locations diverses        22,000 -        22,000 -            21,901.00 -
4276000 Locations des bâtiments       379,000 -       379,000 -           360,094.00 -

43     Contributions       415,900 -       333,900 -           436,414.40 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00-
4347300 Recettes prestations bâtiments       376,500 -       293,400 -           346,531.35 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0            17,991.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0             0               240.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                30.00-
4391000 Autres recettes        39,400 -        40,500 -            71,607.05 -

46     Subventions acquises             0             0             4,500.00 -
4611000 Subventions cantonales             0             0             4,500.00 -

49     Imputations internes       226,000 -       224,800 -           219,850.35 -
4906900 Entretien bâtiment SIS       226,000 -       224,800 -           219,850.35 -

205 Forêts
Total des charges       111,790        88,000            89,307.95
Total des revenus         2,500 -         2,500 -            15,347.95 -
Charges/Revenus(-)       109,290        85,500            73,960.00

31     Biens, services et marchandises       109,000        85,000            74,624.00
3188100 Prestation Ville du Locle       109,000        85,000            74,624.00

33     Amortissements         1,790         2,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         1,790         2,000                 0.00

38     Attributions aux financements spéciaux         1,000         1,000            14,683.95
3802000 Versement réserve forestière         1,000         1,000            14,683.95

43     Contributions             0             0             7,958.95 -
4391000 Autres recettes             0             0             7,958.95 -

46     Subventions acquises             0             0             5,725.00 -
4611000 Subventions cantonales             0             0             5,725.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         2,500 -         2,500 -             1,664.00 -
4801900 Prélèvement réserve forestière         2,500 -         2,500 -             1,664.00 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges       805,540       782,750           798,100.71
Total des revenus       896,450 -       876,050 -           856,008.56 -
Charges/Revenus(-)        90,910 -        93,300 -            57,907.85 -

30     Charges de personnel       744,560       726,680           732,305.95
3011100 Traitements du personnel       598,540       594,820           599,353.00
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000         8,250             5,198.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,470        13,500            13,464.00
3019000 Gratif.ancienneté de service             0           670                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,000.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        32,200        31,900            31,864.50
3032100 Contributions à l'Alfa        12,800        12,680            13,281.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,560         5,900             5,890.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        61,930        53,500            57,831.30
3051100 Assurances accidents de personnes         1,060         1,700             1,691.60
3052100 Assurances maladie de personnes           600         2,260             2,241.55
3091000 Formation du personnel - métier         6,400         1,500               490.00

31     Biens, services et marchandises        52,680        47,870            46,002.38
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,200         3,500             4,763.45

53

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

3101200 Formules administratives-Imprimés         1,300         2,000             1,162.10
3121051 RE-Produits imput. coûts expl. tiers             0             0                 0.08
3161000 Locations         5,900         5,200             4,416.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        12,000        12,000            10,952.65
3181100 Affranchissements        12,500        11,300            12,474.92
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         1,300             2,007.90
3187000 Assurances responsabilité civile           980           970               917.55
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000           100               980.63
3191000 Frais d'administration et généraux        12,800        11,500             8,327.10

32     Intérêts passifs           200           200                 0.00
3211200 Créanciers divers           200           200                 0.00

33     Amortissements         8,000         8,000            19,735.55
3300100 Perte et différence sur débiteurs         8,000         8,000            19,735.55

39     Imputations internes           100             0                56.83
3902200 Carburants Ville           100             0                56.83

42     Revenus des biens           350 -           350 -               325.55-
4201000 Intérêts placements à terme et c/c           150 -           150 -                63.40-
4211300 Intérêts de retard           200 -           200 -               262.15-

43     Contributions       586,100 -       567,700 -           548,995.71 -
4311200 Frais de sommations           500 -           300 -               435.00-
4360100 Remboursements d'indemnités         1,500 -         1,000 -             1,160.00 -
4360500 Participation de tiers aux frais gérance       142,000 -       142,000 -           108,550.24 -
4362100 Remboursement de charges de locataires           600 -           600 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,500 -         1,300 -             2,034.40 -
4366750 Honoraires de gérance       440,000 -       422,500 -           436,816.07 -

49     Imputations internes       310,000 -       308,000 -           306,687.30 -
4900300 Honoraires de gérance       310,000 -       308,000 -           306,687.30 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges     4,106,900     4,150,200         4,057,870.10
Total des revenus     6,006,000 -     6,085,000 -         5,623,514.30 -
Charges/Revenus(-)     1,899,100 -     1,934,800 -         1,565,644.20 -

31     Biens, services et marchandises     1,772,100     1,744,300         2,004,400.65
3121060 Chauffage objets à forfait         7,500         6,000             7,069.27
3121070 Chauffage objets vacants        37,000        35,300            36,343.32
3122100 Electricité - Eau -Gaz       360,000       370,000           314,282.13
3122160 Eau froide objets à forfait           500           500               452.36
3122170 Eau froide objets vacants           100             0                71.55
3142400 Entretien des bâtiments       900,000       900,000         1,110,544.25
3142402 Conciergerie        35,000        34,000            33,036.75
3142403 Cablecom        28,000        28,000            26,923.90
3147000 Locations objets vacants       190,000       171,000           265,842.40
3147050 Charges objets vacants        60,000        37,500            62,333.60
3181200 Téléphonie             0             0               686.90
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       129,000       137,000           125,342.66
3191000 Frais d'administration et généraux        25,000        25,000            21,471.56

33     Amortissements       562,900       589,400           313,717.65
3301000 Amortissement patrimoine financier       527,900       559,400           196,412.00
3302000 Perte sur loyer        35,000        30,000            35,354.65
3305000 Amortissement financé par réserve (finan             0             0            81,951.00

39     Imputations internes     1,771,900     1,816,500         1,739,751.80
3900300 Honoraires de gérance       238,000       236,000           236,718.85
3901000 Intérêts     1,453,900     1,499,500         1,440,952.15
3901800 Entretien des jardins        80,000        81,000            62,080.80

42     Revenus des biens     5,005,000 -     5,075,000 -         5,009,829.25 -
4235000 Produits des loyers     4,800,000 -     4,780,000 -         4,730,712.59 -
4235001 Produits des buanderies        15,000 -        15,000 -            13,274.26 -
4235200 Loyers objets vacants       190,000 -       280,000 -           265,842.40 -

43     Contributions       401,000 -       410,000 -           397,734.05 -
4360600 Cablecom        28,000 -        28,000 -            27,102.50 -
4362100 Remboursement de charges de locataires       280,000 -       280,000 -           274,304.80 -
4362150 Rembours. charges objets vacants        65,000 -        65,000 -            62,333.60 -

54

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

4363400 Remboursements des frais de poursuites        15,000 -        25,000 -             5,242.65 -
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil        10,000 -        10,000 -            24,469.25 -
4391100 Récupération créances perdues         3,000 -         2,000 -             4,281.25 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux       600,000 -       600,000 -           215,951.00 -
4801000 Prélèvement provision pour réparations       600,000 -       600,000 -                 0.00
4802100 Prélèvement réserve entretien d'immeuble             0             0           134,000.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            81,951.00 -

212 Parking
Total des charges       224,700       221,900            67,508.50
Total des revenus       250,700 -       226,500 -           166,431.76 -
Charges/Revenus(-)        26,000 -         4,600 -            98,923.26 -

31     Biens, services et marchandises       120,300        96,900            33,917.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,000         4,000             2,806.85
3141900 Frais divers de bâtiments        30,000        40,000                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments        40,000        25,000             9,444.15
3142402 Conciergerie        14,400             0                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,500         2,000               146.95
3187630 Assurances techniques         3,400         3,400                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux        23,000        22,500            21,519.10

33     Amortissements        92,400       113,000            26,099.00
3301000 Amortissement patrimoine financier        92,400       113,000            26,099.00

39     Imputations internes        12,000        12,000             7,492.45
3900300 Honoraires de gérance        12,000        12,000             7,492.45

42     Revenus des biens       250,000 -       226,000 -           166,294.06 -
4235000 Produits des loyers       250,000 -       226,000 -           166,294.06 -

43     Contributions           700 -           500 -               137.70-
4362100 Remboursement de charges de locataires           200 -             0               137.70-
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil           500 -           500 -                 0.00

213 Bâtiment d'utilité mixte
Total des charges       948,460       921,900           848,451.62
Total des revenus       698,500 -       649,800 -           706,100.31 -
Charges/Revenus(-)       249,960       272,100           142,351.31

30     Charges de personnel       160,090       153,690           149,953.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien       133,820       129,680           134,751.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,980         2,000             1,980.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,180         6,960             7,190.15
3032100 Contributions à l'Alfa         2,810         2,730             2,964.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,470         1,300             1,347.35
3041100 Contributions à la caisse de pensions        12,470        10,190               898.40
3051100 Assurances accidents de personnes           240           380               379.90
3052100 Assurances maladie de personnes           120           450               441.45

31     Biens, services et marchandises       523,370       528,310           506,491.17
3121060 Chauffage objets à forfait         5,000         5,000             3,602.61
3121070 Chauffage objets vacants           500         2,000                63.81
3122100 Electricité - Eau -Gaz       128,000       118,000           127,744.20
3126000 Chauffage salles publiques        45,000        65,000            37,366.69
3142400 Entretien des bâtiments       251,000       240,000           251,821.90
3142402 Conciergerie        27,000        30,000            24,515.15
3147000 Locations objets vacants        19,000        19,000            15,040.00
3147050 Charges objets vacants         2,000         2,000             1,555.10
3181200 Téléphonie             0             0               912.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           150             0               109.60
3187000 Assurances responsabilité civile           220           210               204.80
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        38,000        39,000            37,311.46
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0             1,712.00
3187630 Assurances techniques         1,500         1,500                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         6,600             4,531.00

33     Amortissements        61,300        40,000            18,635.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs           300             0               211.05
3301000 Amortissement patrimoine financier        40,000        40,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         1,000             0               750.00
3305000 Amortissement financé par réserve (finan        20,000             0                 0.00

55

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            17,674.00

36     Subventions accordées        45,000        37,000            48,899.25
3658900 Subventions - Location gratuite        45,000        37,000            48,899.25

39     Imputations internes       158,700       162,900           124,473.15
3900300 Honoraires de gérance        24,700        24,700            27,276.70
3901000 Intérêts       134,000       138,200            97,196.45

42     Revenus des biens       594,300 -       579,300 -           607,529.21 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                 5.45-
4235000 Produits des loyers       562,000 -       525,000 -           557,629.66 -
4235001 Produits des buanderies           300 -           300 -               339.70-
4235100 Recettes lavages Hypromat        13,000 -        35,000 -            34,514.40 -
4235200 Loyers objets vacants        19,000 -        19,000 -            15,040.00 -

43     Contributions        84,200 -        70,500 -            80,897.10 -
4311200 Frais de sommations           100 -             0                15.00-
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0               500.00-
4362100 Remboursement de charges de locataires        80,000 -        64,600 -            78,717.40 -
4362150 Rembours. charges objets vacants         1,600 -         1,400 -             1,555.10 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -               109.60-
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil         2,000 -         4,000 -                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux        20,000 -             0            17,674.00 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique        20,000 -             0            17,674.00 -

230 Bâtiments industriels
Total des charges       187,070       161,700           190,321.33
Total des revenus       124,400 -       128,200 -           119,742.95 -
Charges/Revenus(-)        62,670        33,500            70,578.38

31     Biens, services et marchandises        90,000        78,100            90,233.13
3121070 Chauffage objets vacants             0         1,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz        19,700        10,000            13,416.75
3142400 Entretien des bâtiments        60,000        60,000            66,854.10
3147000 Locations objets vacants         2,200             0             2,170.00
3147050 Charges objets vacants           500           500               280.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         7,600         6,600             7,512.28

39     Imputations internes        97,070        83,600           100,088.20
3900300 Honoraires de gérance         5,600         5,600             5,424.15
3901000 Intérêts        91,470        78,000            94,664.05

42     Revenus des biens       116,200 -       120,000 -           111,845.95 -
4235000 Produits des loyers       114,000 -       120,000 -           109,675.95 -
4235200 Loyers objets vacants         2,200 -             0             2,170.00 -

43     Contributions         8,200 -         8,200 -             7,897.00 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         7,900 -         7,900 -             7,617.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             0             0               280.00-
4367610 Rbts assurances bâtiments (biens immobil           300 -           300 -                 0.00

240 Domaines
Total des charges       268,400       270,950           260,866.55
Total des revenus       249,700 -       302,700 -           276,857.61 -
Charges/Revenus(-)        18,700        31,750 -            15,991.06 -

31     Biens, services et marchandises       198,600       200,000           193,262.54
3122100 Electricité - Eau -Gaz         9,100         9,000             5,123.85
3134300 Achats et frais de la vigne       120,000       120,000           127,735.43
3142400 Entretien des bâtiments        55,000        55,000            46,818.95
3147000 Locations objets vacants           100             0               125.40
3161300 Loyer dom.Etat-Eplature/Jacot-Les Bulles         2,600         2,600             2,575.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,000        11,400             9,349.56
3191000 Frais d'administration et généraux         1,800         2,000             1,534.35

33     Amortissements        22,100        22,000            22,082.46
3300100 Perte et différence sur débiteurs           100             0                82.46
3301000 Amortissement patrimoine financier        22,000        22,000            22,000.00

39     Imputations internes        47,700        48,950            45,521.55
3900300 Honoraires de gérance         7,200         7,200             6,932.95

56

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

3901000 Intérêts        40,500        41,750            38,588.60

42     Revenus des biens       147,700 -       151,600 -           146,709.87 -
4235000 Produits des loyers       145,000 -       149,000 -           144,009.47 -
4235200 Loyers objets vacants           100 -             0               125.40-
4273200 Loc.dom.Etat-Eplatures/Jacot-Les Bulles         2,600 -         2,600 -             2,575.00 -

43     Contributions       102,000 -       151,100 -           130,147.74 -
4358400 Location de la vigne         6,000 -         6,000 -             5,972.00 -
4358500 Vente du vin        92,000 -       140,000 -           121,241.39 -
4362100 Remboursement de charges de locataires         4,000 -         5,100 -             2,934.35 -

57

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Immeubles

Total des charges    24,409,430    22,523,040        20,585,237.25
Total des revenus     3,743,920 -     3,092,460 -         2,909,998.82 -
Charges/Revenus(-)    20,665,510    19,430,580        17,675,238.43

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges     2,990,820     5,258,150         5,373,003.74
Total des revenus     1,221,380 -     1,243,020 -         1,134,557.25 -
Charges/Revenus(-)     1,769,440     4,015,130         4,238,446.49

30     Charges de personnel     2,887,030     2,736,520         2,691,425.40
3011100 Traitements du personnel     2,351,390     2,253,490         2,214,695.75
3017700 Traitement du personnel en formation        40,290        42,360            28,084.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        23,760        22,280            22,737.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,240         2,330             1,125.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       126,560       121,500           118,541.25
3032100 Contributions à l'Alfa        50,300        48,260            49,347.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage        26,350        22,980            22,083.30
3041100 Contributions à la caisse de pensions       251,050       200,660           217,600.95
3051100 Assurances accidents de personnes         4,240         6,600             6,312.30
3052100 Assurances maladie de personnes         2,350         8,560             8,194.90
3091000 Formation du personnel - métier         7,500         7,500             2,702.80

31     Biens, services et marchandises        77,240        78,180            65,176.69
3101000 Fournitures et matériel de bureau        15,000        16,000            13,784.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         3,000         2,500               593.95
3141900 Frais divers de bâtiments         1,200         1,500             1,058.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        13,500        13,500             8,850.90
3181100 Affranchissements        13,500        13,000            12,767.77
3187000 Assurances responsabilité civile         3,840         3,680             3,407.80
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           700         1,000               360.92
3191000 Frais d'administration et généraux        26,500        27,000            24,351.80

33     Amortissements        26,550        63,450            19,549.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000        20,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        21,550        43,450            19,549.00

36     Subventions accordées             0     2,380,000         2,596,852.65
3611300 Part communal mesures intégration profes             0     2,380,000         2,596,852.65

42     Revenus des biens         2,000 -         1,900 -             2,631.15 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         1,500 -         1,500 -             2,163.65 -
4291100 Recettes diverses           500 -           400 -               467.50-

43     Contributions         8,500 -        21,500 -             6,140.30 -
4360100 Remboursements d'indemnités           500 -           500 -             2,916.90 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             3,223.40 -
4366700 Gérance         2,000 -        15,000 -                 0.00
4391000 Autres recettes         6,000 -         6,000 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques       110,880 -       114,620 -            96,011.50 -
4511200 Alloc. de la caisse comp. A.V.S.        65,610 -        65,720 -            65,711.50 -
4511300 Part.de l'Etat aux frais de commission        10,000 -        10,000 -            10,000.00 -
4522200 Contributions autres communes        35,270 -        38,900 -            20,300.00 -

46     Subventions acquises     1,100,000 -     1,105,000 -         1,029,774.30 -
4611000 Subventions cantonales     1,100,000 -     1,105,000 -         1,029,774.30 -

311 SCAS - Planning familial & cons.mat.gros
Total des charges       201,440       192,160           191,101.50
Total des revenus       127,880 -       124,150 -           121,837.00 -
Charges/Revenus(-)        73,560        68,010            69,264.50

30     Charges de personnel       165,030       159,650           157,654.55
3011100 Traitements du personnel       130,350       128,090           128,272.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,250         4,660             4,653.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           140             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         6,970         6,840             6,815.25
3032100 Contributions à l'Alfa         2,740         2,690             2,822.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,440         1,280             1,233.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions        14,180        11,630            13,017.30
3051100 Assurances accidents de personnes           230           370               354.30
3052100 Assurances maladie de personnes           130           490               485.35
3091000 Formation du personnel - métier         3,600         3,600                 0.00

58

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Actions sociales

31     Biens, services et marchandises        32,110        28,210            29,146.95
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200               147.85
3101200 Formules administratives-Imprimés           200           400                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         6,000         4,000             6,350.95
3122200 Frais et entretien des locaux         5,200         5,200             5,200.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,500         2,500             2,080.00
3181100 Affranchissements           200           200               177.50
3181200 Téléphonie         2,500         2,500             1,985.45
3186900 Honoraires médecin d'office         9,500         8,900             8,894.35
3187000 Assurances responsabilité civile           210           210               194.95
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.         5,500         4,000             4,070.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           100                45.25

39     Imputations internes         4,300         4,300             4,300.00
3900600 Traitement information - SIC         3,700         3,700             3,700.00
3900700 Achat matériel informatique           600           600               600.00

43     Contributions        11,000 -         7,000 -            10,542.55 -
4362000 Produit du service        11,000 -         7,000 -            10,542.55 -

45     Dédommag. de collectivités publiques        24,300 -        24,210 -            23,088.15 -
4521400 Part de la Ville du Locle        24,300 -        24,210 -            23,088.15 -

46     Subventions acquises        92,580 -        92,940 -            88,206.30 -
4611000 Subventions cantonales        92,580 -        92,940 -            88,206.30 -

312 SCAS - Crèche Beau-Temps
Total des charges             0     1,074,090         1,050,048.82
Total des revenus             0     1,074,090 -         1,050,048.82 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0       842,060           846,842.10
3011600 Trait.remplacement form.person.             0         6,000                 0.00
3014000 Salaire direction             0       132,760           175,361.15
3014100 Salaire personnel qualifié             0       502,170           471,894.50
3017700 Traitement du personnel en formation             0        68,300            59,414.30
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0        13,170            13,338.90
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             2,794.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0        37,420            36,538.20
3032100 Contributions à l'Alfa             0        14,770            15,203.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0         7,030             6,861.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0        54,010            59,655.10
3051100 Assurances accidents de personnes             0         2,020             1,990.40
3052100 Assurances maladie de personnes             0         2,410             2,435.65
3091000 Formation du personnel - métier             0         2,000             1,355.00

31     Biens, services et marchandises             0       202,330           202,578.72
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0           800               209.30
3102700 Matériel éducatif             0         1,500             2,967.80
3110700 Achats et entretien du matériel             0         2,000             2,425.40
3121000 Chauffage             0         8,000            21,644.20
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0         2,500             2,686.90
3132300 Pharmacies             0           500               186.90
3136000 Alimentation             0        90,000            95,237.20
3151000 Entretien matériel et mobilier             0           500               197.55
3161000 Locations             0        86,000            67,008.00
3181100 Affranchissements             0           200                42.50
3187000 Assurances responsabilité civile             0         1,130             1,050.30
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0           200               324.42
3191000 Frais d'administration et généraux             0         3,500             2,641.75
3195200 Articles d'hygiène             0         5,500             5,956.50

33     Amortissements             0        29,700               628.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        29,700               628.00

43     Contributions             0       237,800 -           272,975.42 -
4361100 Contribution parents et autres répondant             0       230,000 -           263,601.97 -
4364100 Pension du personnel             0         5,800 -             4,998.85 -
4391000 Autres recettes             0         2,000 -             4,374.60 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               450.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               450.00-

59

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Actions sociales

46     Subventions acquises             0       836,290 -           776,623.40 -
4611000 Subventions cantonales             0       100,000 -           106,427.80 -
4621000 Subventions communales             0       736,290 -           670,195.60 -

314 SCAS - Crèche Chat Telot
Total des charges     1,387,730             0                 0.00
Total des revenus     1,387,730 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel     1,101,560             0                 0.00
3011600 Trait.remplacement form.person.         6,000             0                 0.00
3014000 Salaire direction       135,870             0                 0.00
3014100 Salaire personnel qualifié       656,040             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation       119,150             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        19,210             0                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           240             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        48,560             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        19,140             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage        10,030             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        82,900             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,620             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           800             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier         2,000             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       250,160             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           600             0                 0.00
3102700 Matériel éducatif         3,000             0                 0.00
3110700 Achats et entretien du matériel         2,500             0                 0.00
3121000 Chauffage        22,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         2,700             0                 0.00
3132300 Pharmacies           300             0                 0.00
3136000 Alimentation       115,000             0                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier           500             0                 0.00
3161000 Locations        90,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           200             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,460             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           400             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         3,500             0                 0.00
3195200 Articles d'hygiène         8,000             0                 0.00

33     Amortissements        36,010             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        36,010             0                 0.00

43     Contributions       324,800 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant       317,000 -             0                 0.00
4364100 Pension du personnel         5,800 -             0                 0.00
4391000 Autres recettes         2,000 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           250 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.           250 -             0                 0.00

46     Subventions acquises     1,062,680 -             0                 0.00
4611000 Subventions cantonales       130,000 -             0                 0.00
4621000 Subventions communales       932,680 -             0                 0.00

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges       490,440       454,940           446,068.24
Total des revenus       498,530 -       461,200 -           352,557.30 -
Charges/Revenus(-)         8,090 -         6,260 -            93,510.94

30     Charges de personnel       131,810       131,310           132,063.30
3016100 Trait.du personnel d'entretien       108,300       108,430           108,995.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,960         3,960             3,960.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           140             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,780         5,780             5,772.45
3032100 Contributions à l'Alfa         2,280         2,280             2,397.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,190         1,090             1,040.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions         9,850         9,030             9,223.35
3051100 Assurances accidents de personnes           200           320               294.90
3052100 Assurances maladie de personnes           110           420               378.60

31     Biens, services et marchandises       241,430       210,430           199,946.39

60

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Actions sociales

3121000 Chauffage        83,000        83,000            65,043.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz        30,000        27,000            25,814.20
3141900 Frais divers de bâtiments        35,000        30,000            20,118.80
3142400 Entretien des bâtiments        25,000        13,000            24,106.80
3147000 Locations objets vacants        25,000        20,000            23,071.60
3161000 Locations        35,000        32,000            34,048.65
3187000 Assurances responsabilité civile           180           180               167.05
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,000             0             1,768.96
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           250           250               164.08
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         5,000             5,642.85

33     Amortissements         2,000         2,000                 0.00
3302000 Perte sur loyer         2,000         2,000                 0.00

39     Imputations internes       115,200       111,200           114,058.55
3900300 Honoraires de gérance         6,200         6,200             5,676.85
3901000 Intérêts       109,000       105,000           108,381.70

42     Revenus des biens       496,530 -       459,400 -           343,299.10 -
4235200 Loyers objets vacants        25,000 -        20,000 -            23,071.60 -
4276000 Locations des bâtiments       471,530 -       439,400 -           320,227.50 -

43     Contributions         2,000 -         1,800 -             9,258.20 -
4362100 Remboursement de charges de locataires             0             0             1,859.10 -
4391000 Autres recettes         2,000 -         1,800 -             7,399.10 -

318 SCAS - Ferme Gallet
Total des charges       253,900             0                 0.00
Total des revenus       253,900 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       172,270             0                 0.00
3014100 Salaire personnel qualifié       133,250             0                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation         6,500             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         6,450             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,600             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         2,940             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,540             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        13,390             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           250             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           130             0                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier           220             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises        54,960             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           130             0                 0.00
3102700 Matériel éducatif           530             0                 0.00
3110700 Achats et entretien du matériel           440             0                 0.00
3121000 Chauffage         4,060             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz           480             0                 0.00
3132300 Pharmacies           170             0                 0.00
3136000 Alimentation        20,000             0                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier            80             0                 0.00
3161000 Locations        26,670             0                 0.00
3181100 Affranchissements            80             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           220             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)            80             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux           610             0                 0.00
3195200 Articles d'hygiène         1,410             0                 0.00

33     Amortissements        20,420             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        20,420             0                 0.00

39     Imputations internes         6,250             0                 0.00
3901000 Intérêts         6,250             0                 0.00

43     Contributions        94,760 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant        93,750 -             0                 0.00
4364100 Pension du personnel         1,010 -             0                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           210 -             0                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.           210 -             0                 0.00

46     Subventions acquises       158,930 -             0                 0.00

61

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Actions sociales

4611000 Subventions cantonales        25,000 -             0                 0.00
4621000 Subventions communales       133,930 -             0                 0.00

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges    19,085,100    15,543,700        13,525,014.95
Total des revenus       254,500 -       190,000 -           250,998.45 -
Charges/Revenus(-)    18,830,600    15,353,700        13,274,016.50

31     Biens, services et marchandises             0             0            25,976.85
3180700 Frais d'études             0             0            25,976.85

36     Subventions accordées    19,085,100    15,543,700        13,499,038.10
3610400 Part communale aux dép.aide sociale    10,590,000     9,920,000         8,884,221.30
3611300 Part communal mesures intégration profes     2,160,000             0                 0.00
3615000 Part. communale alloc.familiales S.A.L.       100,000             0            47,995.60
3651000 Crèches et garderies     5,431,500     4,937,300         3,971,340.25
3653000 Oeuvres diverses         3,800         3,800             3,200.00
3653110 Union ouvrière        20,000        20,000            20,000.00
3653200 Office social        15,000        15,000            15,000.00
3654600 Aide humanitaire        15,000        15,000            25,000.00
3654700 Centre d'accueil social Caritas        10,500        10,500            10,500.00
3654900 Politique sociale       117,900        46,000            62,286.00
3656200 ANAAP - ass. neuch. acceuil/action psych         1,600         1,600             1,600.00
3659600 Centre social-protestant         4,500         4,500             4,500.00
3661700 Allocation communale       320,000       400,000           299,630.00
3661800 Part communale programme cantonal ISP       295,300       170,000           153,764.95

43     Contributions        14,500 -        40,000 -            19,795.15 -
4391000 Autres recettes         4,500 -             0             4,500.00 -
4391200 Remboursement bénéfice crèches        10,000 -        40,000 -            15,295.15 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       240,000 -       150,000 -           231,203.30 -
4521000 Contributions des communes       240,000 -       150,000 -           231,203.30 -

62

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Actions sociales

Total des charges    59,568,290    55,829,730        55,974,842.65
Total des revenus    23,107,600 -    20,711,400 -        20,924,802.34 -
Charges/Revenus(-)    36,460,690    35,118,330        35,050,040.31

400 Ecole enfantine
Total des charges             0             0         5,282,074.70
Total des revenus             0             0         1,932,824.85 -
Charges/Revenus(-)             0             0         3,349,249.85

30     Charges de personnel             0             0         4,808,988.53
3010300 Trait.du personnel administratif             0             0           407,154.90
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0             0           141,972.00
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             2,404.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0            63,824.75
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               376.35
3022100 Trait.du personnel enseignant             0             0         3,410,583.95
3027000 Remplacements subventionnés             0             0             9,293.55
3029000 Primes de fidélité             0             0            21,933.45
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0           209,538.26
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0            87,083.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0            39,375.73
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0           355,369.90
3044000 Contribution à la caisse de remplacement             0             0            39,638.25
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0            15,500.04
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             1,180.10
3091000 Formation du personnel - métier             0             0             3,760.00

31     Biens, services et marchandises             0             0           468,702.17
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0             8,583.65
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0             2,732.80
3103000 Matériel d'enseignement             0             0            40,179.30
3111100 Achats et entretien du mobilier             0             0            19,851.85
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0            18,788.95
3132300 Pharmacies             0             0               265.20
3142400 Entretien des bâtiments             0             0            13,165.20
3161000 Locations             0             0           326,014.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0             3,406.15
3171600 Frais éducatifs et de prévention             0             0             5,319.25
3181100 Affranchissements             0             0             2,097.35
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             0             0             1,460.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0             6,016.15
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires             0             0             7,305.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0               333.11
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0               622.86
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0            12,561.35

33     Amortissements             0             0             4,384.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0             4,384.00

43     Contributions             0             0             7,325.65 -
4363100 Remboursements divers             0             0               291.30-
4363300 Remboursements de traitements             0             0             4,571.35 -
4363600 Remboursement de matériel             0             0                11.00-
4368300 Spectacles scolaires - Recettes             0             0             2,452.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0             2,009.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0                36.00-
4521000 Contributions des communes             0             0             1,973.00 -

46     Subventions acquises             0             0         1,923,490.20 -
4611000 Subventions cantonales             0             0         1,923,490.20 -

405 Ecole primaire
Total des charges             0             0        22,238,028.51
Total des revenus             0             0         7,921,317.90 -
Charges/Revenus(-)             0             0        14,316,710.61

30     Charges de personnel             0             0        19,040,351.62
3010300 Trait.du personnel administratif             0             0           942,509.55
3011300 Correspondants de collèges             0             0            27,075.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0             0           914,183.90
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             8,215.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0           170,809.80

63

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             3,277.55
3022100 Trait.du personnel enseignant             0             0        13,823,914.90
3026000 Rempl.pour service militaire             0             0             6,925.30
3027000 Remplacements subventionnés             0             0            56,435.50
3029000 Primes de fidélité             0             0            48,925.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0           832,219.62
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0           346,077.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0           156,906.26
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0         1,475,746.35
3044000 Contribution à la caisse de remplacement             0             0           152,652.10
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0            61,893.09
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             6,331.45
3091000 Formation du personnel - métier             0             0             6,251.80

31     Biens, services et marchandises             0             0         1,914,503.68
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0            22,071.15
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0             2,100.70
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             0             0             5,002.15
3101500 Publications             0             0             1,697.35
3103000 Matériel d'enseignement             0             0            67,034.86
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs             0             0            45,675.45
3107100 Enseignement par l'image et le son             0             0             5,908.85
3111100 Achats et entretien du mobilier             0             0            51,068.95
3121000 Chauffage             0             0           466,626.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0           170,899.00
3132300 Pharmacies             0             0               965.45
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0           114,382.50
3142400 Entretien des bâtiments             0             0           308,960.20
3151000 Entretien matériel et mobilier             0             0            27,935.80
3161000 Locations             0             0           209,783.05
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0            22,477.20
3171500 Service civil             0             0             9,826.80
3171600 Frais éducatifs et de prévention             0             0            30,596.10
3174100 Camps et excursions             0             0           145,415.45
3181100 Affranchissements             0             0             8,788.97
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             0             0             5,375.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               514.95
3182400 Frais déplacements des élèves             0             0            27,558.65
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0            23,909.40
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires             0             0            35,775.95
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0               889.75
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0            75,862.39
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0             4,212.54
3191700 Versement fondation prévention-santé             0             0             3,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations             0             0            14,319.92
3196001 Frais divers et imprévus             0             0             5,868.75

33     Amortissements             0             0         1,281,341.30
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             1,684.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0         1,279,657.00

39     Imputations internes             0             0             1,831.91
3900300 Honoraires de gérance             0             0                78.00
3902200 Carburants Ville             0             0             1,753.91

42     Revenus des biens             0             0           167,653.55 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                 0.55-
4276000 Locations des bâtiments             0             0           167,653.00 -

43     Contributions             0             0           254,932.90 -
4311200 Frais de sommations             0             0               120.00-
4347100 Location de skis             0             0             5,235.00 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0             1,743.00 -
4363100 Remboursements divers             0             0             4,766.35 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0           113,887.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               180.00-
4363600 Remboursement de matériel             0             0               211.50-
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             0             0             1,117.35 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             0             0             5,502.55 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents             0             0            94,648.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes             0             0            26,501.00 -
4368400 Vente matériel d'enseignement             0             0                39.50-
4369100 Remboursement affranchissements             0             0               927.40-

64

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

4391000 Autres recettes             0             0                 1.45-
4391100 Récupération créances perdues             0             0                52.00-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0           150,123.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               123.00-
4521000 Contributions des communes             0             0           150,000.00 -

46     Subventions acquises             0             0         7,348,608.45 -
4608000 Subventions diverses             0             0               763.50-
4611000 Subventions cantonales             0             0         7,311,670.95 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports             0             0            36,174.00 -

410 Ecole secondaire
Total des charges             0             0        25,459,740.48
Total des revenus             0             0         9,951,738.89 -
Charges/Revenus(-)             0             0        15,508,001.59

30     Charges de personnel             0             0        21,860,575.64
3010300 Trait.du personnel administratif             0             0         1,186,541.05
3016100 Trait.du personnel d'entretien             0             0           992,983.25
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             9,417.85
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0           242,416.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             5,622.15
3022100 Trait.du personnel enseignant             0             0        15,719,837.65
3022200 Trait.devoirs surveillés             0             0           113,500.15
3026000 Rempl.pour service militaire             0             0            30,178.45
3027000 Remplacements subventionnés             0             0            85,372.70
3029000 Primes de fidélité             0             0            43,343.65
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0           951,876.81
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0           396,128.79
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0           178,424.73
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0         1,641,844.45
3044000 Contribution à la caisse de remplacement             0             0           175,022.65
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0            70,105.56
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             6,624.50
3091000 Formation du personnel - métier             0             0            11,334.75

31     Biens, services et marchandises             0             0         2,158,728.75
3101000 Fournitures et matériel de bureau             0             0            29,745.20
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0            31,228.30
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque             0             0            35,357.30
3101500 Publications             0             0               598.85
3102100 Education physique             0             0            19,275.65
3103000 Matériel d'enseignement             0             0            33,508.80
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs             0             0            29,690.90
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.             0             0            85,754.05
3107100 Enseignement par l'image et le son             0             0            34,658.00
3111100 Achats et entretien du mobilier             0             0            79,759.15
3121000 Chauffage             0             0           459,475.75
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0           210,486.15
3132300 Pharmacies             0             0               976.20
3136000 Alimentation             0             0            79,647.15
3136500 Foyer d'accueil             0             0             4,037.90
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0           117,214.60
3142400 Entretien des bâtiments             0             0           283,612.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens             0             0            39,663.80
3171200 Groupe "violence"             0             0            40,033.05
3174100 Camps et excursions             0             0           277,761.50
3181100 Affranchissements             0             0             4,588.18
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants             0             0             4,600.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0             6,866.90
3182400 Frais déplacements des élèves             0             0            43,015.65
3186000 Mandat prestations OROSP             0             0            33,500.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0            27,367.30
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires             0             0            36,608.30
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0             7,290.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0            62,731.98
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0             7,560.34
3191700 Versement fondation prévention-santé             0             0             3,000.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations             0             0            19,976.10
3196001 Frais divers et imprévus             0             0             9,138.85

33     Amortissements             0             0         1,320,009.21

65

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             9,340.21
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0         1,310,669.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.             0             0           107,372.30
3521000 Contributions à d'autres communes             0             0           107,372.30

36     Subventions accordées             0             0             2,831.75 -
3651500 Ensemble musical pour jeunes             0             0             2,831.75 -

39     Imputations internes             0             0            15,886.33
3900300 Honoraires de gérance             0             0             4,171.95
3902200 Carburants Ville             0             0            11,714.38

42     Revenus des biens             0             0           149,165.06 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               199.45-
4235000 Produits des loyers             0             0             3,199.10 -
4247000 Bénéfice sur ventes de véhicules             0             0             1,599.00 -
4276000 Locations des bâtiments             0             0           144,167.51 -

43     Contributions             0             0           702,178.08 -
4311200 Frais de sommations             0             0             2,297.76 -
4347100 Location de skis             0             0             5,090.00 -
4360300 Participation des élèves frais de repas             0             0            46,887.12 -
4361800 Réparations, remboursement             0             0             9,615.95 -
4363100 Remboursements divers             0             0             9,108.35 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0           366,488.45 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0             7,057.75 -
4365300 Transports             0             0            14,589.12 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire             0             0            29,839.20 -
4367900 Recettes devoirs surveillés             0             0            61,614.40 -
4368200 Camps scolaires - Participation parents             0             0           105,301.00 -
4368300 Spectacles scolaires - Recettes             0             0            25,920.55 -
4368400 Vente matériel d'enseignement             0             0               122.45-
4368500 Part.élèves ACO et divers             0             0             2,696.00 -
4368600 Part.sur activités manuelles             0             0             2,350.00 -
4368800 Part.échanges linguistiques             0             0            12,980.00 -
4391000 Autres recettes             0             0                81.00-
4391100 Récupération créances perdues             0             0               138.98-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0           770,780.00 -
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               141.00-
4521000 Contributions des communes             0             0           770,639.00 -

46     Subventions acquises             0             0         8,329,615.75 -
4611000 Subventions cantonales             0             0         8,269,058.55 -
4612800 Subvention pour transports d'élèves             0             0            36,895.20 -
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports             0             0            23,662.00 -

420 Particip. intitutions para-scolaire
Total des charges     1,260,100       629,100           843,118.80
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,260,100       629,100           843,118.80

36     Subventions accordées     1,260,100       629,100           843,118.80
3610600 Participation aide financ.établ.pr enf.       631,000             0                 0.00
3651900 Université populaire        17,100        17,100            17,100.00
3653800 Foyer de l'écolier             0             0           197,847.05
3655000 Accueil enfants        27,000        27,000            30,185.65
3655400 Collège musical       585,000       585,000           597,986.10

430 Ecole obligatoire
Total des charges    56,021,640    52,983,290                 0.00
Total des revenus    21,951,500 -    19,519,900 -                 0.00
Charges/Revenus(-)    34,070,140    33,463,390                 0.00

30     Charges de personnel    48,307,700    45,444,900                 0.00
3010300 Trait.du personnel administratif     2,978,600     2,832,200                 0.00
3011300 Correspondants de collèges        31,500        27,100                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien     1,969,100     1,942,500                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        11,000        22,000                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       464,900       452,700                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         6,100         1,400                 0.00
3022100 Trait.du personnel enseignant    33,958,200    32,474,500                 0.00

66

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

3022200 Trait.devoirs surveillés       113,500       109,200                 0.00
3026000 Rempl.pour service militaire        37,200        45,000                 0.00
3027000 Remplacements subventionnés       152,700       160,000                 0.00
3029000 Primes de fidélité       233,200             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG     2,074,600     1,988,200                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa       824,400       789,900                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage       428,500       374,000                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions     4,441,900     3,700,800                 0.00
3044000 Contribution à la caisse de remplacement       314,200       333,600                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes       229,400       146,300                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes         4,000        15,200                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier        34,700        30,300                 0.00

31     Biens, services et marchandises     4,826,040     4,486,040                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau        60,400        51,000                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés        14,200        14,200                 0.00
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque        39,400        38,900                 0.00
3101500 Publications         2,000         2,000                 0.00
3102100 Education physique        38,000        38,000                 0.00
3103000 Matériel d'enseignement       187,400       148,400                 0.00
3104000 Activ.créatrices-Compl.à option-Loisirs        28,800        28,800                 0.00
3105100 Fournitures diverses scol.activité div.       127,000       127,000                 0.00
3107100 Enseignement par l'image et le son        54,000        47,000                 0.00
3111100 Achats et entretien du mobilier       110,700       103,600                 0.00
3121000 Chauffage       949,200       910,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       394,200       400,000                 0.00
3132300 Pharmacies         2,700         2,700                 0.00
3136000 Alimentation        80,000        80,000                 0.00
3136500 Foyer d'accueil         4,000         3,000                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments       211,900       192,600                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments       726,500       694,500                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier        62,000        62,000                 0.00
3161000 Locations       608,700       543,000                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        62,600        56,900                 0.00
3171500 Service civil         9,800        16,400                 0.00
3171600 Frais éducatifs et de prévention        80,000        85,000                 0.00
3174100 Camps et excursions       409,300       369,000                 0.00
3181100 Affranchissements        16,200        19,000                 0.00
3181900 Assurance accidents des élèves - enfants        11,440        11,440                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         4,600           500                 0.00
3182400 Frais déplacements des élèves        94,000        64,200                 0.00
3186000 Mandat prestations OROSP        33,500        33,500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile        62,800        60,200                 0.00
3187500 Activités culturelles-Spect.scolaires        83,500        83,000                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         7,500         7,500                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili       140,400        99,100                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        12,400        40,100                 0.00
3191700 Versement fondation prévention-santé         6,500         6,500                 0.00
3192100 Jeux - Joutes - Animations        35,600        35,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus        54,800        12,000                 0.00

33     Amortissements     2,783,800     2,961,050                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        10,000           300                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     2,773,800     2,960,750                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        85,000        70,000                 0.00
3521000 Contributions à d'autres communes        85,000        70,000                 0.00

39     Imputations internes        19,100        21,300                 0.00
3900300 Honoraires de gérance         4,300         4,300                 0.00
3902200 Carburants Ville        14,800        17,000                 0.00

42     Revenus des biens       540,600 -       305,000 -                 0.00
4201000 Intérêts placements à terme et c/c           100 -             0                 0.00
4235000 Produits des loyers         3,200 -             0                 0.00
4276000 Locations des bâtiments       537,300 -       305,000 -                 0.00

43     Contributions       967,700 -       878,900 -                 0.00
4311200 Frais de sommations         1,000 -             0                 0.00
4347100 Location de skis        12,000 -        12,000 -                 0.00
4360300 Participation des élèves frais de repas        48,400 -        50,000 -                 0.00
4361800 Réparations, remboursement         3,000 -         3,000 -                 0.00
4363100 Remboursements divers        18,000 -        14,000 -                 0.00

67

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

4363300 Remboursements de traitements       485,000 -       397,000 -                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites         6,000 -           100 -                 0.00
4363800 Remboursement de chauffage           100 -           100 -                 0.00
4364300 Remboursement électricité-eau-gaz             0         1,300 -                 0.00
4365300 Transports        14,000 -        14,000 -                 0.00
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        35,000 -        45,000 -                 0.00
4367900 Recettes devoirs surveillés        68,500 -        68,500 -                 0.00
4368200 Camps scolaires - Participation parents       195,000 -       192,400 -                 0.00
4368300 Spectacles scolaires - Recettes        50,000 -        45,000 -                 0.00
4368500 Part.élèves ACO et divers         2,700 -        11,000 -                 0.00
4368600 Part.sur activités manuelles        15,000 -        15,000 -                 0.00
4368800 Part.échanges linguistiques        13,000 -         7,000 -                 0.00
4369100 Remboursement affranchissements         1,000 -         3,500 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques     1,931,000 -       908,000 -                 0.00
4511500 Allocations pour la formation profess.           300 -             0                 0.00
4521000 Contributions des communes     1,930,700 -       908,000 -                 0.00

46     Subventions acquises    18,512,200 -    17,428,000 -                 0.00
4611000 Subventions cantonales    18,415,200 -    17,359,000 -                 0.00
4612800 Subvention pour transports d'élèves        37,000 -        37,000 -                 0.00
4614000 Subvention cantonale jeunesse et sports        60,000 -        32,000 -                 0.00

482 Centre de santé scolaire
Total des charges       711,620       701,940           680,480.18
Total des revenus        28,200 -        28,200 -            31,048.35 -
Charges/Revenus(-)       683,420       673,740           649,431.83

30     Charges de personnel       575,200       563,290           560,339.80
3011100 Traitements du personnel       459,220       452,780           455,202.15
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250         8,250             4,210.70
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         5,250         8,220             8,304.90
3019010 Jubilaires / ancienneté           100             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,780        24,440            24,160.05
3032100 Contributions à l'Alfa         9,820         9,680            10,026.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,550         4,070             4,017.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,550        41,960            43,619.40
3051100 Assurances accidents de personnes         2,220         1,170             1,153.80
3052100 Assurances maladie de personnes           460         1,720             1,715.90
3091000 Formation du personnel - métier        11,000        11,000             7,928.95

31     Biens, services et marchandises       119,420       121,650           109,176.48
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,800         2,500             1,167.15
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000               209.65
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,000         1,000             1,830.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier           200           200                 0.00
3132400 Prophylaxie-Info public-Matér.enseignem.         4,000         4,000             4,006.07
3135400 Autre matériel médical           600           600               296.60
3142400 Entretien des bâtiments         1,500         1,500                 0.00
3157300 Entretien des installations         1,800         2,000               569.45
3161000 Locations         7,870         7,870             7,754.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,600         3,600             4,934.85
3181100 Affranchissements         2,800         2,800             2,299.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500               182.35
3187000 Assurances responsabilité civile           750         1,080             1,082.45
3187300 Prophylaxie-Frais méd.-Examens-Vaccin.        10,000        10,000            10,478.40
3187350 Dépistages        42,000        42,000            42,912.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0               108.11
3189300 Honoraires        20,000        20,000            18,832.05
3189350 Prévention de l'obésité        18,000        18,000            10,910.70
3191000 Frais d'administration et généraux         2,000         3,000             1,602.80

33     Amortissements         1,000         1,000               548.15
3300100 Perte et différence sur débiteurs         1,000         1,000               548.15

36     Subventions accordées        16,000        16,000            10,415.75
3661200 Part communale        16,000        16,000            10,415.75

42     Revenus des biens             0             0               125.55-
4211300 Intérêts de retard             0             0               125.55-

43     Contributions        28,200 -        28,200 -            30,772.80 -
4311200 Frais de sommations             0             0                90.00-

68

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

4361100 Contribution parents et autres répondant         3,000 -         3,000 -               950.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               182.35-
4367000 Remboursements de frais           200 -           200 -                50.00-
4367600 Remboursements vaccinations        25,000 -        25,000 -            29,098.25 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               402.20-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

483 Centre d'orthophonie
Total des charges     1,574,930     1,515,400         1,471,399.98
Total des revenus     1,127,900 -     1,163,300 -         1,087,872.35 -
Charges/Revenus(-)       447,030       352,100           383,527.63

30     Charges de personnel     1,494,680     1,432,170         1,391,340.60
3010300 Trait.du personnel administratif        61,790        60,250            61,127.20
3016100 Trait.du personnel d'entretien        11,790        11,430            11,339.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,740        13,750            13,871.40
3022100 Trait.du personnel enseignant     1,120,940     1,099,400         1,064,323.90
3029000 Primes de fidélité         5,400             0             6,187.30
3031100 Contributions AVS-AI-APG        63,480        61,970            60,414.50
3032100 Contributions à l'Alfa        25,200        24,590            25,139.70
3033100 Contributions à la caisse de chômage        13,200        11,710            11,427.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions       143,610       119,860           112,435.15
3044000 Contribution à la caisse de remplacement        11,210        10,990            11,707.10
3051100 Assurances accidents de personnes         7,090         4,650             4,505.20
3052100 Assurances maladie de personnes            80           270               274.50
3092100 Cours de perfectionnement        15,150        13,300             8,587.45

31     Biens, services et marchandises        63,750        66,730            63,646.23
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,750         2,500             1,688.40
3101200 Formules administratives-Imprimés           350           350               314.35
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         2,000             2,000.70
3103000 Matériel d'enseignement         2,500         2,800             2,333.68
3111000 Achats de matériel et de mobilier           500             0             2,122.00
3122200 Frais et entretien des locaux        42,000        42,000            41,330.90
3181100 Affranchissements         1,500         1,500             1,614.45
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500               781.20
3187000 Assurances responsabilité civile         1,920         1,580             1,583.10
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           230             0               232.65
3189300 Honoraires        10,000        12,000             9,537.80
3196001 Frais divers et imprévus           500         1,500               107.00

33     Amortissements           500           500             1,102.45
3300100 Perte et différence sur débiteurs           500           500             1,102.45

36     Subventions accordées        16,000        16,000            15,310.70
3661200 Part communale        16,000        16,000            15,310.70

42     Revenus des biens           200 -           200 -                44.25-
4211300 Intérêts de retard           100 -           100 -                 9.85-
4291100 Recettes diverses           100 -           100 -                34.40-

43     Contributions     1,127,700 -     1,163,100 -         1,085,728.10 -
4311200 Frais de sommations           300 -           200 -               420.00-
4347200 Recettes     1,125,000 -     1,160,000 -         1,082,567.15 -
4363100 Remboursements divers           100 -           100 -                30.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -               781.20-
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         1,500 -         2,000 -             1,460.05 -
4368400 Vente matériel d'enseignement             0           100 -                 0.00
4391100 Récupération créances perdues           300 -           200 -               469.70-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0             2,100.00 -
4511400 Université - Remboursement traitements             0             0             2,100.00 -

69

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Instruction publique

Total des charges    18,363,420    17,217,240        17,899,490.80
Total des revenus     3,202,870 -     2,814,800 -         3,402,971.51 -
Charges/Revenus(-)    15,160,550    14,402,440        14,496,519.29

500 Secrétariat des affaires culturelles
Total des charges     2,779,280     2,693,090         2,522,119.97
Total des revenus        75,330 -        64,000 -            51,646.90 -
Charges/Revenus(-)     2,703,950     2,629,090         2,470,473.07

30     Charges de personnel       392,950       388,830           243,469.00
3011100 Traitements du personnel       239,760       241,400           108,626.10
3015500 Traitement billeterie        75,000        77,000            81,556.10
3017700 Traitement du personnel en formation         8,590         8,590            12,740.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         8,160         2,770             2,772.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           220             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        17,170        17,320            10,721.95
3032100 Contributions à l'Alfa         6,800         6,870             4,464.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,520         3,150             2,029.45
3041100 Contributions à la caisse de pensions        32,850        29,620            19,284.50
3051100 Assurances accidents de personnes           570           910               582.75
3052100 Assurances maladie de personnes           310         1,200               691.60

31     Biens, services et marchandises       183,220       139,180            53,197.57
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,500         1,500               746.35
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         8,200             0                 0.00
3102400 Publicité        13,500        13,500                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier         5,000             0                 0.00
3117300 Matériel archives communales        12,000        12,000             1,166.20
3122100 Electricité - Eau -Gaz           400           350               392.35
3161000 Locations        12,800        12,700            12,759.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,500         2,800             1,147.55
3171500 Service civil         5,500         5,300             1,314.00
3180150 Semaine des musées        40,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements         1,500         1,500             1,100.20
3187000 Assurances responsabilité civile           520           530               308.40
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                31.94
3190300 Frais de billetterie        35,000        35,000            24,386.98
3191000 Frais d'administration et généraux         1,800        10,000             9,843.90
3195300 Dépenses Fête de mai        44,000        44,000                 0.00

33     Amortissements         5,900        12,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         5,900        12,000                 0.00

36     Subventions accordées     2,197,210     2,153,080         2,225,453.40
3650700 Participation annonces/publicité             0             0            25,913.35
3651400 Fanfares, orchestres et chorales        68,500        68,500            66,522.80
3651610 Arc en Scènes - TPR : création - formati       500,000       500,000           420,000.00
3651630 Arc en Scènes - L'heure bleue : saison       800,000       800,000           895,000.00
3651640 ABC       140,000       130,000           130,200.00
3651650 Bikini test       120,000       110,000           110,000.00
3651660 Danse        25,000        25,000            23,500.00
3651800 Fondation du musée paysan       126,000       117,500           125,400.25
3652100 Subvention locaux pour artistes             0             0             6,741.30
3652210 Activités culturelles et manifestations       170,000       180,000           174,400.00
3652220 NEC        20,000        20,000            20,000.00
3652230 CMC         8,000         8,000             8,000.00
3652320 Plage des Six-Pompes        50,000        50,000            50,000.00
3652330 Premier Août         4,500         4,500                 0.00
3652340 Fête de Mai             0             0            19,369.50
3655200 Société de musique        27,500        16,200            16,200.00
3656000 Maison Blanche        30,000        30,000            26,500.00
3656300 Ludothèque        21,380        21,380            21,380.00
3656400 Club 44        55,000        52,000            55,000.00
3657000 Festival Amplitude        10,000        10,000            10,000.00
3657710 Subvention exceptionnelle        11,330             0            11,326.20
3658100 Ecolades        10,000        10,000            10,000.00

42     Revenus des biens        40,000 -        40,000 -            40,320.70 -
4291100 Recettes diverses        40,000 -        40,000 -            40,320.70 -

43     Contributions        35,330 -        24,000 -            11,326.20 -
4367710 Ristourne assurance        11,330 -             0            11,326.20 -
4395300 Recettes Fête de mai        24,000 -        24,000 -                 0.00

70

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges     3,295,040     3,145,220         3,353,168.07
Total des revenus     1,134,600 -       933,300 -         1,096,303.17 -
Charges/Revenus(-)     2,160,440     2,211,920         2,256,864.90

30     Charges de personnel     2,487,830     2,383,110         2,421,310.20
3011100 Traitements du personnel     1,895,510     1,829,500         1,846,540.50
3016100 Trait.du personnel d'entretien       101,210        99,210            98,990.35
3017700 Traitement du personnel en formation        65,960        66,990            74,469.65
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        31,280        31,280            30,426.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         4,620         4,140             2,649.60
3031100 Contributions AVS-AI-APG       109,660       106,170           106,253.60
3032100 Contributions à l'Alfa        43,410        42,000            44,134.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage        22,520        19,810            19,761.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions       203,080       166,560           179,303.95
3051100 Assurances accidents de personnes         3,630         5,690             5,648.05
3052100 Assurances maladie de personnes         1,950         7,160             6,783.75
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         4,600             6,348.00

31     Biens, services et marchandises       529,910       501,010           665,223.52
3101000 Fournitures et matériel de bureau        12,000        11,000            12,954.30
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,000         6,500             5,405.30
3110800 Acquisitions       235,000       230,000           311,610.52
3111000 Achats de matériel et de mobilier        17,000        17,000            60,206.45
3121000 Chauffage        30,000        29,000            30,962.70
3122100 Electricité - Eau -Gaz        16,500        15,000            16,046.15
3141900 Frais divers de bâtiments        15,000        15,000            20,919.55
3142400 Entretien des bâtiments        14,000        12,000            51,663.80
3150300 Numérisation        42,000        42,000            40,299.65
3150310 Restauration du patrimoine        15,000             0                 0.00
3150600 Entretien de documents et de collections        26,000        26,000            24,235.50
3151000 Entretien matériel et mobilier        10,000        10,000             1,728.10
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         9,000         9,000             8,581.75
3171500 Service civil        12,500        11,000            11,174.60
3181100 Affranchissements        14,000        11,000            14,309.60
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,800         1,800             1,546.70
3187000 Assurances responsabilité civile         3,310         4,270             3,049.15
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         6,800         5,100             6,573.22
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         6,400         6,540             6,364.03
3187630 Assurances techniques           500           500                 0.00
3187640 Assurances transports         1,500         2,300               948.95
3187700 Expositions et animations        18,000        18,000            20,670.95
3191000 Frais d'administration et généraux         4,000         5,000             2,457.30
3191600 Remboursements droits d'auteurs        13,600        13,000            13,515.25

33     Amortissements       277,300       261,100           266,634.35
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000             0            10,538.35
3311000 Amortissement patrimoine administratif       272,300       261,100           256,096.00

42     Revenus des biens             0        51,500 -            98,891.07 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               175.40-
4291100 Recettes diverses             0        51,500 -            98,715.67 -

43     Contributions       234,600 -       181,800 -           209,027.55 -
4311200 Frais de sommations           500 -           500 -               640.00-
4341600 Recettes multimedia        90,000 -        95,000 -            91,359.20 -
4347200 Recettes         7,000 -         7,000 -             6,045.00 -
4361800 Réparations, remboursement         2,000 -         2,000 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements        57,600 -             0            26,817.90 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,500 -         1,300 -             2,006.70 -
4367000 Remboursements de frais        76,000 -        76,000 -            82,096.85 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0                61.90-

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               600.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               600.00-

46     Subventions acquises       900,000 -       700,000 -           700,000.00 -
4611000 Subventions cantonales       900,000 -       700,000 -           700,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            87,784.55 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            87,784.55 -

71

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges       882,870       850,890           862,757.53
Total des revenus        23,400 -        23,340 -            28,133.05 -
Charges/Revenus(-)       859,470       827,550           834,624.48

30     Charges de personnel       740,950       711,060           723,466.25
3011100 Traitements du personnel       546,690       537,530           559,043.80
3016100 Trait.du personnel d'entretien        43,760        42,470            43,205.75
3017700 Traitement du personnel en formation        27,660        16,850             1,361.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,080         8,270             5,960.10
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           610               964.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,040        31,960            32,074.90
3032100 Contributions à l'Alfa        12,980        12,550            13,282.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,800         5,980             6,038.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions        60,750        50,450            57,787.55
3051100 Assurances accidents de personnes         1,100         1,720             1,735.35
3052100 Assurances maladie de personnes           590         2,170             2,011.70
3091000 Formation du personnel - métier           500           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises       109,920       107,830           107,291.28
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         1,000               886.10
3121000 Chauffage         9,000         9,000             8,233.40
3122100 Electricité - Eau -Gaz         6,200         5,900             6,196.85
3142400 Entretien des bâtiments         1,000         1,000                 0.00
3147500 Frais et entretien des locaux         1,000         1,000                65.35
3161000 Locations        83,030        83,030            83,025.00
3181100 Affranchissements         6,000         4,200             6,335.60
3187000 Assurances responsabilité civile           990         1,000               917.55
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,700         1,700             1,631.43

36     Subventions accordées        32,000        32,000            32,000.00
3641000 Subv.pr achats à l'assoc.bibl.jeunes        32,000        32,000            32,000.00

43     Contributions             0             0             4,745.85 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             4,745.85 -

46     Subventions acquises        23,400 -        23,340 -            23,387.20 -
4611000 Subventions cantonales        23,400 -        23,340 -            23,387.20 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges       706,060       678,940           739,135.67
Total des revenus        21,000 -        23,000 -            16,783.30 -
Charges/Revenus(-)       685,060       655,940           722,352.37

30     Charges de personnel       497,640       486,960           450,724.15
3011100 Traitements du personnel       340,740       343,880           290,589.05
3016100 Trait.du personnel d'entretien        67,970        67,970            87,490.95
3017700 Traitement du personnel en formation         8,590             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,030         3,020             3,024.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           230             1,685.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        22,320        21,980            19,724.50
3032100 Contributions à l'Alfa         8,770         8,660             8,162.10
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,590         4,120             3,710.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        39,150        33,260            34,043.90
3051100 Assurances accidents de personnes           620           990             1,028.65
3052100 Assurances maladie de personnes           360         1,350             1,265.75
3091000 Formation du personnel - métier         1,500         1,500                 0.00

31     Biens, services et marchandises       208,420       191,980           288,411.52
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             1,468.50
3101200 Formules administratives-Imprimés        10,000         8,000             8,129.40
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         4,000             0                 0.00
3101500 Publications         2,700         2,700             2,747.75
3102400 Publicité         7,000         3,000             3,487.05
3110800 Acquisitions             0         6,000             5,845.65
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,250         2,250             2,401.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz         7,500         7,100             7,453.85
3131900 Achats de marchandise pour revente         4,000         4,000             3,338.37
3141900 Frais divers de bâtiments         2,500         2,500             3,514.79
3147500 Frais et entretien des locaux           900           900               888.15
3150600 Entretien de documents et de collections         5,000         5,000             4,884.55
3151000 Entretien matériel et mobilier           900           900               942.60
3165300 Location et chauffage        96,300        95,770            96,232.80

72

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

3171500 Service civil         8,700         8,700             4,792.00
3180700 Frais d'études             0             0           100,000.00
3181100 Affranchissements         6,000         6,000             3,187.43
3187000 Assurances responsabilité civile           670           660               563.85
3187550 Frais de taxidermie         2,000             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        10,000        10,500             9,924.88
3187700 Expositions et animations        30,000        20,000            19,959.35
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         6,000             8,648.75

43     Contributions        21,000 -        23,000 -            16,783.30 -
4341000 Entrées        16,000 -        18,000 -            12,464.00 -
4352200 Recettes du stand de vente         5,000 -         5,000 -             4,151.30 -
4391000 Autres recettes             0             0               168.00-

512 Musée d'histoire
Total des charges       346,280       364,260           427,096.73
Total des revenus         5,500 -        12,000 -            25,237.70 -
Charges/Revenus(-)       340,780       352,260           401,859.03

30     Charges de personnel       260,390       260,490           269,959.65
3011100 Traitements du personnel       187,600       190,600           197,399.65
3016100 Trait.du personnel d'entretien        31,000        30,870            31,622.05
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,000             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        11,910        11,970            12,159.55
3032100 Contributions à l'Alfa         4,620         4,650             5,009.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,420         2,220             2,269.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions        20,450        18,000            19,618.70
3051100 Assurances accidents de personnes           390           640               640.85
3052100 Assurances maladie de personnes           200           770               679.85
3091000 Formation du personnel - métier           800           770               560.00

31     Biens, services et marchandises        85,520        95,020           119,569.63
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,700               835.80
3101200 Formules administratives-Imprimés           700         2,000               759.60
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         1,200         1,800             1,249.75
3102400 Publicité             0         2,500             2,496.65
3110800 Acquisitions         1,500             0               499.25
3121000 Chauffage        11,000        11,000             9,822.80
3122100 Electricité - Eau -Gaz         5,400         4,600             5,357.95
3131900 Achats de marchandise pour revente             0           900             1,988.60
3141900 Frais divers de bâtiments         7,800         7,800             4,700.30
3142400 Entretien des bâtiments             0         9,000            10,604.70
3150600 Entretien de documents et de collections        25,000        10,000             6,945.50
3151000 Entretien matériel et mobilier           800           500               899.65
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500         1,500               941.70
3171500 Service civil         5,500         5,300             8,360.50
3181100 Affranchissements           500         2,500             1,205.10
3187000 Assurances responsabilité civile           320           320               346.10
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,800         2,100             2,762.02
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,500         3,500             2,785.66
3187640 Assurances transports        15,000         1,500                 0.00
3187700 Expositions et animations             0        23,500            52,632.65
3191000 Frais d'administration et généraux         3,000         3,000             4,375.35

33     Amortissements           370         8,750            37,567.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif           370         8,750            37,567.45

42     Revenus des biens         1,000 -         1,500 -             6,581.90 -
4291100 Recettes diverses         1,000 -         1,500 -             6,581.90 -

43     Contributions         3,000 -         8,500 -            17,156.55 -
4341000 Entrées         2,000 -         5,500 -            14,405.60 -
4351500 Ventes diverses         1,000 -         3,000 -             2,750.95 -

46     Subventions acquises             0         2,000 -             1,000.00 -
4691300 Subvention             0         2,000 -             1,000.00 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         1,500 -             0               499.25-
4801600 Prélèvement réserve pour acquisitions         1,500 -             0               499.25-

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges     2,356,030     2,338,310         2,657,760.27
Total des revenus       645,000 -       624,000 -           965,479.96 -

73

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

Charges/Revenus(-)     1,711,030     1,714,310         1,692,280.31

30     Charges de personnel     1,408,090     1,417,950         1,521,295.75
3011100 Traitements du personnel       829,490       850,940           915,985.85
3016100 Trait.du personnel d'entretien       317,660       312,900           327,563.60
3017700 Traitement du personnel en formation        21,080        21,080            21,739.95
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        26,830        26,830            27,607.20
3019010 Jubilaires / ancienneté           960         2,160             1,457.50
3031100 Contributions AVS-AI-APG        62,330        63,300            66,919.50
3032100 Contributions à l'Alfa        24,560        24,930            27,681.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage        12,860        11,870            12,538.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions       108,220        95,500           110,758.20
3051100 Assurances accidents de personnes         2,070         3,410             3,596.50
3052100 Assurances maladie de personnes         1,030         4,030             3,880.80
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000             1,550.00
3094000 Frais de vaccinations du personnel             0             0                16.65

31     Biens, services et marchandises       790,870       761,760         1,000,857.77
3101000 Fournitures et matériel de bureau        10,000        20,000             8,545.75
3101200 Formules administratives-Imprimés         6,000             0               613.45
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         7,000         7,000             7,336.30
3102200 Travaux photo         1,000         1,000               189.10
3102300 Colloques             0        20,000                 0.00
3102400 Publicité       100,000        80,000            81,246.08
3110800 Acquisitions             0             0           295,304.35
3111000 Achats de matériel et de mobilier        30,000        30,000            32,888.37
3121000 Chauffage        70,000        70,000            68,976.25
3122100 Electricité - Eau -Gaz        80,000        90,000            79,207.15
3130900 Achat montre MIH        17,000        17,000            13,620.00
3131600 Achats         7,000         7,000            10,632.05
3131900 Achats de marchandise pour revente             0         1,000                 0.00
3133300 Achats marchandise stand de vente        70,000        70,000            72,798.72
3133500 Achats distributeurs à boissons         2,000         3,000             1,959.95
3133800 Sous-traitance CRH             0         1,000                 0.00
3134100 Billets-Emballages-Plans guide         6,000         6,000             5,467.30
3139200 Produits et matériel de nettoyage         1,000         2,000               908.65
3141000 Entretien        20,000        20,000            19,946.55
3141900 Frais divers de bâtiments        12,000        12,000            11,587.05
3143400 Entretien du carillon         2,000         3,000               980.15
3145100 Entretien des installations        45,000        40,000            45,032.39
3151300 Entretien des collections         8,000         8,000             5,440.40
3161000 Locations        22,500        21,000            22,315.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        25,000        25,000            18,504.85
3171500 Service civil         8,000         8,000             5,679.80
3180350 Montre MIH, part à la FMF         3,500             0             5,600.00
3181100 Affranchissements        12,000        10,000            12,635.23
3183100 Manifestation Gaïa        20,000        20,000            13,503.15
3187000 Assurances responsabilité civile         1,870         1,900             1,912.60
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        11,000         8,300            10,774.54
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        50,000        55,000            49,547.39
3187630 Assurances techniques         1,000           560               552.30
3187640 Assurances transports         7,000         2,000             6,941.30
3187700 Expositions et animations       100,000        70,000            56,129.80
3189300 Honoraires             0             0               256.80
3191000 Frais d'administration et généraux        20,000        20,000            19,271.20
3198700 MIH - Frais bourse horlogerie        15,000        12,000            14,553.60

33     Amortissements       157,070       158,600           135,606.75
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                 6.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif       157,070       158,600           135,600.00

42     Revenus des biens        75,000 -        75,000 -            74,373.25 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c             0             0                40.95-
4272100 Locations diverses        15,000 -        15,000 -            15,857.15 -
4272400 Location de vitrines        60,000 -        60,000 -            58,475.15 -

43     Contributions       570,000 -       549,000 -           891,106.71 -
4341000 Entrées       280,000 -       240,000 -           252,448.24 -
4350900 Vente montre MIH        25,000 -        25,000 -            39,520.60 -
4351500 Ventes diverses         6,000 -         5,000 -             5,883.86 -
4352200 Recettes du stand de vente       140,000 -       140,000 -           120,401.18 -
4352600 Ventes de services        40,000 -        40,000 -            49,601.22 -
4352700 Exploitation distributeurs de boissons         4,000 -         5,000 -             3,564.89 -

74

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

4353800 Recettes restaurations        25,000 -        50,000 -            24,811.00 -
4358600 Enseignement pour CIFOM        12,000 -        12,000 -            12,300.00 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            47,537.00 -
4367000 Remboursements de frais             0             0             1,327.66 -
4367100 Honoraires reçus             0             0             2,021.30 -
4391300 Remboursements FMF             0             0           295,304.35 -
4391600 Participations à la semaine des musées             0             0             4,500.00 -
4393100 Sponsor manifestation Gaïa        20,000 -        20,000 -            13,503.15 -
4398700 MIH - Recettes bourse horlogerie        18,000 -        12,000 -            18,382.26 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges     1,108,630     1,051,540         1,098,494.91
Total des revenus        30,000 -        30,000 -            47,556.50 -
Charges/Revenus(-)     1,078,630     1,021,540         1,050,938.41

30     Charges de personnel       551,260       561,480           538,914.25
3011100 Traitements du personnel       269,350       271,920           280,710.55
3016100 Trait.du personnel d'entretien       168,710       191,380           162,189.95
3017700 Traitement du personnel en formation         8,590             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         1,980         1,980             1,980.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,350             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,040        24,770            23,485.35
3032100 Contributions à l'Alfa         9,410         9,730             9,669.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,930         4,630             4,381.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        41,700        34,240            36,218.45
3051100 Assurances accidents de personnes           800         1,330             1,246.35
3052100 Assurances maladie de personnes           400         1,500             1,423.20
3071000 Pensions retraite        15,000        15,000            15,000.00
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             2,610.00

31     Biens, services et marchandises       393,620       339,940           392,453.36
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         2,000             3,012.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         3,000             0                 0.00
3101500 Publications        25,000        20,000             9,463.05
3102400 Publicité        15,000         7,000            14,048.30
3111000 Achats de matériel et de mobilier         5,000           500               880.25
3121000 Chauffage        44,000        44,000            42,515.35
3122100 Electricité - Eau -Gaz        29,000        29,000            30,009.45
3131900 Achats de marchandise pour revente         5,000         5,000             4,869.15
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        20,000            95,002.05
3142400 Entretien des bâtiments        17,000        17,000            20,843.50
3150600 Entretien de documents et de collections        41,000        30,000            18,674.90
3150700 Archivage- Documentation bibliothèque         7,000         5,000             5,124.25
3161000 Locations         7,000         7,000             7,249.75
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         3,500         3,500             2,851.55
3180700 Frais d'études         2,200             0                 0.00
3181100 Affranchissements         6,000         8,000             4,979.38
3187000 Assurances responsabilité civile           720           740               668.05
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,500        10,500            10,429.94
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)        40,000        40,000            39,446.30
3187630 Assurances techniques         3,700         3,700                 0.00
3187640 Assurances transports         5,000         5,000                 0.00
3187700 Expositions et animations        97,000        77,000            76,831.39
3191000 Frais d'administration et généraux         5,000         5,000             5,553.95

33     Amortissements       163,750       150,120           167,127.30
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0            17,012.30
3311000 Amortissement patrimoine administratif       163,750       150,120           150,115.00

43     Contributions        30,000 -        30,000 -            29,556.50 -
4341000 Entrées        15,000 -        15,000 -            12,833.60 -
4347200 Recettes        15,000 -        15,000 -            16,722.90 -

46     Subventions acquises             0             0            18,000.00 -
4691300 Subvention             0             0            18,000.00 -

520 Service des Sports
Total des charges       567,180       542,260           536,426.43
Total des revenus        11,000 -        12,000 -            11,926.55 -
Charges/Revenus(-)       556,180       530,260           524,499.88

30     Charges de personnel       352,820       341,460           335,941.20
3011100 Traitements du personnel       277,970       272,180           271,138.90

75

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

3017700 Traitement du personnel en formation         8,590         8,590             5,038.25
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,380         1,190             1,188.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           680                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        15,130        14,870            14,553.15
3032100 Contributions à l'Alfa         6,020         5,910             6,075.85
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,120         2,810             2,761.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions        30,830        25,380            33,361.65
3051100 Assurances accidents de personnes           500           810               792.40
3052100 Assurances maladie de personnes           280         1,040             1,031.10
3091000 Formation du personnel - métier         8,000         8,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises        57,260        53,350            44,338.98
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,400         1,400             2,166.85
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,800         1,800             1,573.40
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,500         1,000             1,822.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz           700         1,200               544.90
3161000 Locations        23,500        23,500            23,343.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        11,000        11,000             7,982.65
3181100 Affranchissements         2,500         2,000             2,421.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           100             0                21.85
3187000 Assurances responsabilité civile           460           450               419.75
3187600 Assurances véhicules à moteur           300             0               203.95
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili           500             0               442.93
3188050 Mandat des Armes Réunies         9,000         9,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         3,500         2,000             3,395.30

33     Amortissements         7,100         7,450             4,053.85
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             4,053.85
3311000 Amortissement patrimoine administratif         7,100         7,450                 0.00

36     Subventions accordées       150,000       140,000           152,092.40
3657100 Société de tir "Les Armes-Réunies"             0             0             9,000.00
3657700 Manifestations sportives       150,000       140,000           143,092.40

42     Revenus des biens        11,000 -        12,000 -            11,400.75 -
4291100 Recettes diverses        11,000 -        12,000 -            11,400.75 -

43     Contributions             0             0               525.80-
4391000 Autres recettes             0             0               525.80-

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges     1,336,780     1,420,460         1,506,887.95
Total des revenus       338,000 -       333,000 -           460,976.35 -
Charges/Revenus(-)       998,780     1,087,460         1,045,911.60

30     Charges de personnel       537,880       613,340           573,181.20
3017100 Traitements du personnel exploitation       437,640       507,130           475,482.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        17,850        11,900             7,621.90
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         3,700             3,140.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        23,140        27,010            24,196.10
3032100 Contributions à l'Alfa         9,190        10,730            10,056.75
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,820         5,110             4,570.95
3041100 Contributions à la caisse de pensions        44,020        44,360            45,000.40
3051100 Assurances accidents de personnes           780         1,470             1,446.85
3052100 Assurances maladie de personnes           440         1,930             1,666.20

31     Biens, services et marchandises       488,600       489,120           565,703.49
3111000 Achats de matériel et de mobilier        40,000        40,000            24,305.95
3122100 Electricité - Eau -Gaz       125,700       135,000           120,848.85
3131300 Carburants - Huile        25,000        25,000            22,607.30
3139200 Produits et matériel de nettoyage         3,500             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        20,000        15,000            22,571.18
3142400 Entretien des bâtiments        85,500       100,000            79,081.85
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.       110,000       100,000           191,887.54
3143700 Sable - Gravier - Tourbe        10,000        10,000             8,972.15
3143800 Pistes éclairées        10,000        10,000                 0.00
3143900 Entretien du bassin de natation        35,000        35,000            73,976.80
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500             0               167.75
3187000 Assurances responsabilité civile           700           820               692.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,200           700             2,075.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        10,000         8,000             9,785.25
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,000         2,300               583.47
3187630 Assurances techniques             0         1,300                 0.00

76

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

3191000 Frais d'administration et généraux         7,500         5,000             7,022.55
3196001 Frais divers et imprévus         2,000         1,000             1,125.45

33     Amortissements       299,000       305,700           356,721.05
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               356.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       299,000       305,700           263,657.85
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            92,707.20

39     Imputations internes        11,300        12,300            11,282.21
3900300 Honoraires de gérance           300           300               300.00
3902200 Carburants Ville        11,000        12,000            10,982.21

42     Revenus des biens       305,000 -       300,000 -           309,459.95 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                93.95-
4271100 Loyers       255,000 -       260,000 -           257,683.00 -
4271400 Locations centre sportif et stade        50,000 -        40,000 -            51,683.00 -

43     Contributions        33,000 -        33,000 -            32,412.25 -
4311200 Frais de sommations             0             0                90.00-
4341700 Recettes bassin de natation        33,000 -        33,000 -            32,062.50 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               259.75-

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0           119,104.15 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0           119,104.15 -

522 Exploitation de la piscine
Total des charges             0             0           882,272.94
Total des revenus             0             0           287,786.24 -
Charges/Revenus(-)             0             0           594,486.70

30     Charges de personnel             0             0           513,090.50
3017100 Traitements du personnel exploitation             0             0           433,463.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0             7,233.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,900.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            21,156.60
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0             8,837.30
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             4,019.50
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            34,010.75
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0             1,241.25
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             1,227.25

31     Biens, services et marchandises             0             0           290,624.64
3101200 Formules administratives-Imprimés             0             0               455.85
3111000 Achats de matériel et de mobilier             0             0             8,916.40
3121000 Chauffage             0             0             5,980.70
3122100 Electricité - Eau -Gaz             0             0           128,889.95
3130400 Produits pour entretien de l'eau             0             0            18,827.65
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0             9,456.70
3142400 Entretien des bâtiments             0             0            22,007.65
3157300 Entretien des installations             0             0            87,002.06
3174400 Indemnités téléphones             0             0               300.00
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               610.55
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0             1,226.99
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                19.42
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0             5,316.37
3196001 Frais divers et imprévus             0             0             1,614.35

33     Amortissements             0             0            75,140.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0            75,140.00

39     Imputations internes             0             0             3,417.80
3900300 Honoraires de gérance             0             0             3,417.80

42     Revenus des biens             0             0            75,667.20 -
4276000 Locations des bâtiments             0             0            75,667.20 -

43     Contributions             0             0           212,119.04 -
4341000 Entrées             0             0           212,119.04 -

523 Exploitation de la patinoire
Total des charges             0             0         1,315,814.38
Total des revenus             0             0           105,397.76 -
Charges/Revenus(-)             0             0         1,210,416.62

77

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

30     Charges de personnel             0             0           415,281.20
3017100 Traitements du personnel exploitation             0             0           343,217.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0             0             7,233.50
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0             1,900.85
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            17,741.55
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0             7,401.80
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             3,361.90
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            32,229.10
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               972.20
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             1,223.15

31     Biens, services et marchandises             0             0           504,419.62
3111000 Achats de matériel et de mobilier             0             0             9,070.25
3120700 Eclairage-Force-Electricité             0             0           146,554.40
3121000 Chauffage             0             0           106,287.15
3121600 Eau             0             0             2,727.70
3141900 Frais divers de bâtiments             0             0            25,251.80
3142400 Entretien des bâtiments             0             0            82,152.65
3157300 Entretien des installations             0             0            98,642.25
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               511.35
3187600 Assurances véhicules à moteur             0             0               755.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0            13,900.02
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0             2,842.00
3187630 Assurances techniques             0             0               365.40
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0             5,178.95
3196001 Frais divers et imprévus             0             0            10,180.70

33     Amortissements             0             0           386,230.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0           386,230.00

39     Imputations internes             0             0             9,883.56
3902200 Carburants Ville             0             0             9,883.56

42     Revenus des biens             0             0            75,362.05 -
4272100 Locations diverses             0             0            72,271.00 -
4291100 Recettes diverses             0             0             3,091.05 -

43     Contributions             0             0            30,035.71 -
4341000 Entrées             0             0            23,768.91 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             0             0             6,266.80 -

524 Piscine des Arêtes
Total des charges       680,350       664,550           710,402.49
Total des revenus       226,000 -       235,900 -           225,127.08 -
Charges/Revenus(-)       454,350       428,650           485,275.41

30     Charges de personnel       287,560       276,030           309,217.05
3017100 Traitements du personnel exploitation       240,150       233,300           258,943.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,570         3,560             3,564.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               750.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        12,780        12,380            13,764.15
3032100 Contributions à l'Alfa         5,050         4,900             5,714.25
3033100 Contributions à la caisse de chômage         2,640         2,340             2,597.40
3041100 Contributions à la caisse de pensions        22,720        18,080            22,289.50
3051100 Assurances accidents de personnes           430           670               740.70
3052100 Assurances maladie de personnes           220           800               853.60

31     Biens, services et marchandises       318,790       315,880           330,025.44
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000         2,000             1,172.10
3121000 Chauffage             0             0           111,905.40
3121600 Eau             0             0            48,720.54
3122100 Electricité - Eau -Gaz       227,000       220,000            64,524.51
3139200 Produits et matériel de nettoyage         2,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments         2,500         2,500             3,400.40
3142400 Entretien des bâtiments        48,500        50,000            50,715.75
3143600 Frais entretien de l'eau et nettoyage        25,000        25,000            37,653.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           200             0                70.00
3187000 Assurances responsabilité civile           390           380               394.75
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         5,000         5,000             4,678.05
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           200         5,000               155.36
3187630 Assurances techniques             0         2,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         6,000         4,000             6,634.73

78

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

33     Amortissements        73,600        72,240            70,740.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        73,600        72,240            70,740.00

39     Imputations internes           400           400               420.00
3900300 Honoraires de gérance           400           400               420.00

42     Revenus des biens         8,400 -         8,400 -             8,400.00 -
4276000 Locations des bâtiments         8,400 -         8,400 -             8,400.00 -

43     Contributions       217,600 -       227,500 -           216,727.08 -
4311200 Frais de sommations           100 -             0                15.00-
4341000 Entrées       200,000 -       210,000 -           199,289.35 -
4360900 Participation aux frais        17,000 -        17,000 -            15,463.35 -
4391000 Autres recettes           500 -           500 -             1,959.38 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges     2,269,480     2,155,250                 0.00
Total des revenus       329,000 -       392,000 -                 0.00
Charges/Revenus(-)     1,940,480     1,763,250                 0.00

30     Charges de personnel     1,010,530       976,960                 0.00
3017100 Traitements du personnel exploitation       841,990       820,260                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        15,650        15,640                 0.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           930         2,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        44,590        43,510                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa        17,700        17,270                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,270         8,220                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        78,160        64,910                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,490         2,360                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           750         2,790                 0.00

31     Biens, services et marchandises       754,950       674,820                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           600           600                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        27,000        27,000                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz       402,000       360,000                 0.00
3130400 Produits pour entretien de l'eau        30,000        30,000                 0.00
3139200 Produits et matériel de nettoyage         4,000             0                 0.00
3141900 Frais divers de bâtiments        25,000        20,000                 0.00
3142400 Entretien des bâtiments        99,500       100,000                 0.00
3157300 Entretien des installations       130,000       100,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,350         1,320                 0.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,000         4,000                 0.00
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,500         9,500                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         5,200                 0.00
3187630 Assurances techniques           500         4,200                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux        10,500         8,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus         5,000         5,000                 0.00

33     Amortissements       488,400       488,870                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       488,400       488,870                 0.00

39     Imputations internes        15,600        14,600                 0.00
3900300 Honoraires de gérance         2,600         2,600                 0.00
3902200 Carburants Ville        13,000        12,000                 0.00

42     Revenus des biens       129,000 -       132,000 -                 0.00
4272100 Locations diverses        70,000 -        70,000 -                 0.00
4276000 Locations des bâtiments        56,000 -        56,000 -                 0.00
4291100 Recettes diverses         3,000 -         6,000 -                 0.00

43     Contributions       200,000 -       260,000 -                 0.00
4341000 Entrées       200,000 -       260,000 -                 0.00

550 Service de la jeunesse
Total des charges     1,183,770     1,187,390         1,158,758.55
Total des revenus       133,840 -       132,260 -            80,616.95 -
Charges/Revenus(-)     1,049,930     1,055,130         1,078,141.60

30     Charges de personnel       919,090       948,690           915,818.80
3011100 Traitements du personnel       642,500       728,530           713,103.20
3016100 Trait.du personnel d'entretien        29,390        40,470            40,003.55
3017700 Traitement du personnel en formation        97,250        29,020            12,934.25

79

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,470        15,650            15,444.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               604.20
3031100 Contributions AVS-AI-APG        41,500        43,150            40,266.10
3032100 Contributions à l'Alfa        16,150        16,760            16,460.95
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,460         7,980             7,483.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions        63,470        57,390            59,535.00
3051100 Assurances accidents de personnes         1,360         2,290             3,763.50
3052100 Assurances maladie de personnes           540         2,450             2,335.55
3091000 Formation du personnel - métier         5,000         5,000             3,885.35

31     Biens, services et marchandises       224,380       226,580           223,505.19
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,500         3,000             1,527.60
3101200 Formules administratives-Imprimés        13,000         3,000            12,717.00
3110600 Frais d'équipement et matériel        12,000        10,000            11,146.25
3122200 Frais et entretien des locaux         6,500         2,500             5,063.55
3138300 Frais repas             0        50,000            31,304.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules         2,500         3,500               554.50
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         3,600             3,835.20
3171500 Service civil        15,000        13,500            17,557.50
3174200 Colonies et vacances 1er mars        45,000        60,000            42,511.35
3181100 Affranchissements         1,500         3,000             1,267.90
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0         1,200                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,230         1,280             1,137.25
3187600 Assurances véhicules à moteur           800             0               642.25
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           350             0               270.39
3187700 Expositions et animations        60,000        50,000            59,258.10
3191000 Frais d'administration et généraux        15,000        10,000            12,828.35
3198500 Frais divers pour projet Jeunesse        45,000        12,000            21,884.00

33     Amortissements           300           120               294.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs           300           120               293.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0                 1.00

36     Subventions accordées        30,000        12,000             9,256.00
3650600 Activités jeunesse diverses        30,000        12,000             9,256.00

39     Imputations internes        10,000             0             9,884.56
3902200 Carburants Ville        10,000             0             9,884.56

42     Revenus des biens         2,000 -         1,500 -             1,990.00 -
4276000 Locations des bâtiments         2,000 -         1,500 -             1,990.00 -

43     Contributions       131,190 -       120,760 -            77,976.95 -
4311200 Frais de sommations           200 -           200 -               105.00-
4363100 Remboursements divers           100 -            60 -                 0.00
4363300 Remboursements de traitements        30,390 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -           500 -                 0.00
4367200 Recettes Repas de l'Ecolier             0        30,000 -            17,737.00 -
4369900 Recettes colonies et vacances 1er mars        35,000 -        45,000 -            32,850.00 -
4391000 Autres recettes        65,000 -        45,000 -            27,284.95 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           150 -             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.           150 -             0               150.00-

46     Subventions acquises           500 -        10,000 -               500.00-
4691200 Dons           500 -             0               500.00-
4691500 Subvention accueil parascolaire             0        10,000 -                 0.00

551 Accueil parascolaire
Total des charges       725,580             0                 0.00
Total des revenus       230,200 -             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       495,380             0                 0.00

30     Charges de personnel       398,550             0                 0.00
3011100 Traitements du personnel       317,300             0                 0.00
3016100 Trait.du personnel d'entretien        19,970             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         2,770             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        18,280             0                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         7,090             0                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         3,710             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        27,560             0                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes           600             0                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           270             0                 0.00

80

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

3091000 Formation du personnel - métier         1,000             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       263,110             0                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           400             0                 0.00
3101200 Formules administratives-Imprimés           400             0                 0.00
3110600 Frais d'équipement et matériel         5,000             0                 0.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,000             0                 0.00
3122200 Frais et entretien des locaux         1,000             0                 0.00
3138300 Frais repas       157,950             0                 0.00
3161000 Locations        88,470             0                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000             0                 0.00
3181100 Affranchissements           800             0                 0.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,200             0                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           540             0                 0.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           350             0                 0.00
3187700 Expositions et animations         2,500             0                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux         2,500             0                 0.00

33     Amortissements           200             0                 0.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs           200             0                 0.00

36     Subventions accordées        63,720             0                 0.00
3653800 Foyer de l'écolier        63,720             0                 0.00

42     Revenus des biens         1,000 -             0                 0.00
4276000 Locations des bâtiments         1,000 -             0                 0.00

43     Contributions       155,200 -             0                 0.00
4311200 Frais de sommations           200 -             0                 0.00
4361100 Contribution parents et autres répondant       140,400 -             0                 0.00
4363100 Remboursements divers           100 -             0                 0.00
4363400 Remboursements des frais de poursuites           500 -             0                 0.00
4364050 Remboursement Foyer de l'écolier        14,000 -             0                 0.00

46     Subventions acquises        74,000 -             0                 0.00
4611000 Subventions cantonales        72,000 -             0                 0.00
4691200 Dons         2,000 -             0                 0.00

560 Cultes
Total des charges       126,090       125,080           128,394.91
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)       126,090       125,080           128,394.91

31     Biens, services et marchandises             0             0               434.26
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili             0             0               343.33
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                90.93

36     Subventions accordées       126,090       125,080           127,960.65
3650200 Egl.réf.évang.Eplatures- Concierge         9,560         9,220             9,210.70
3650300 Egl.réf.év.Eplatures-Chauff.éclair.nett.         4,900         4,900             3,470.75
3650400 Egl.réf.évang.Eplatures-entretien bâtim.         2,200         2,000             2,211.80
3650500 Egl.réf.évang.Eplatures-Assurance bât.         2,800         3,000             1,505.45
3650800 Egl.réf.évang.Eplatures-Prestations         2,040         2,040             2,040.60
3652200 Eglise réf.évang.-Concierge Gd Temple         9,260         8,900             8,067.50
3652300 Eglise réf.évang.-Concierge T.Abeille        10,960        10,650            10,558.85
3652400 Eglise réf.évang.-Chauff.éclair.nett.GT        15,900        15,900            19,030.50
3652500 Egl.réf.év.-Chauff.éclair.nett.T.Abeille        20,700        20,700            24,088.95
3652600 Egl.réf.évang.-Entret.tour et amén.ext.         2,000         2,000             2,069.35
3653100 Eglise réf.évang.-Paroisse allemande         7,590         7,590             7,553.40
3654100 Eglise catholique romaine prestations        15,500        15,500            15,499.80
3655100 Eglise catholique chrétienne prestations         2,860         2,860             2,855.40
3655300 Egl.réf.évang.-Logements pasteurs         1,950         1,950             1,950.00
3655500 Egl.réf.évang.-Prestation        17,870        17,870            17,847.60

81

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Culture-sports-loisirs-cultes

Total des charges    19,645,340    19,304,440        20,377,942.80
Total des revenus   135,642,150 -   122,862,580 -       127,190,998.29 -
Charges/Revenus(-)   115,996,810 -   103,558,140 -       106,813,055.49 -

600 Finances
Total des charges    12,649,060    12,566,040        14,276,156.02
Total des revenus    21,413,850 -    19,143,580 -        17,926,660.39 -
Charges/Revenus(-)     8,764,790 -     6,577,540 -         3,650,504.37 -

30     Charges de personnel       948,200       958,970           956,855.70
3011100 Traitements du personnel       772,260       786,980           785,313.50
3017700 Traitement du personnel en formation         8,250         8,250             3,080.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        11,090        11,090            11,088.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         1,150             1,507.05
3031100 Contributions AVS-AI-APG        41,220        42,050            41,541.20
3032100 Contributions à l'Alfa        16,390        16,730            17,306.55
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,000         7,430             7,326.20
3041100 Contributions à la caisse de pensions        80,920        72,170            78,396.30
3051100 Assurances accidents de personnes         1,290         2,130             2,113.45
3052100 Assurances maladie de personnes           780         2,990             2,982.85
3091000 Formation du personnel - métier         8,000         8,000             6,200.00

31     Biens, services et marchandises       164,150       164,980            87,991.45
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,100             2,801.40
3101200 Formules administratives-Imprimés         9,000         6,500             8,697.90
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         3,700         3,000             3,679.10
3111000 Achats de matériel et de mobilier         1,000         2,000               265.75
3151000 Entretien matériel et mobilier           400           400                 0.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         3,000             1,390.70
3181100 Affranchissements        18,000        22,000            16,895.92
3182000 Frais judiciaires et de poursuites           500           500               187.65
3182100 Frais d'expertises et de comptes        20,000        18,000            16,550.00
3185700 Commissions - Cot.en bourse - Frais div.       100,000       100,000            35,502.56
3187000 Assurances responsabilité civile         1,250         1,280             1,195.65
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           300           200               231.46
3187690 Corrections primes assurances             0             0               190.00
3196001 Frais divers et imprévus         4,000         4,000               403.36

32     Intérêts passifs    11,116,710    11,088,090        12,833,790.47
3211100 Autres emprunts dette flottante        57,580        30,000                 0.00
3211200 Créanciers divers         6,000         6,000             6,031.25
3221000 Emprunts obligataires             0       213,880           213,875.00
3221200 Emprunts centrale de comp. A.V.S.     1,139,460     2,079,460         2,283,498.10
3221300 Emprunts SUVA       396,500       275,310           612,968.75
3221400 Autres emprunts consolidés     9,556,830     9,431,100         9,685,207.82
3221500 Intérêts passifs courus        42,000 -       950,000 -                 0.00
3222200 Emprunts LIM         2,340         2,340             2,344.00
3231100 Dette envers la caisse de pensions             0             0            29,865.55

33     Amortissements        15,000         7,000            19,001.00
3300100 Perte et différence sur débiteurs        15,000         7,000            15,000.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0             0             4,001.00

36     Subventions accordées       405,000       347,000           378,517.40
3657300 Aide à la construction logements       313,000       280,000           313,282.50
3657400 Aide modernisation de logements        42,000        42,000            41,696.70
3657500 Encouragement culture cinématographique        50,000        25,000            23,538.20

40     Impôts       306,400 -       325,400 -           306,016.40 -
4061000 Taxe sur billets de spectacles       306,000 -       325,000 -           305,539.40 -
4061100 Taxes de séjour           400 -           400 -               477.00-

42     Revenus des biens     2,012,620 -     1,117,800 -         2,867,613.23 -
4201000 Intérêts placements à terme et c/c         7,400 -       104,600 -           790,681.67 -
4201300 LIM - Part. cantonale intérêts        48,000 -        48,000 -            51,469.90 -
4201400 Intérêts de Viteos SA     1,652,020 -       680,000 -         1,441,740.16 -
4201600 Intérêts sur prêt Etat (Cifom)             0             0           163,623.10 -
4201700 Intérêts prêts et c/c divers             0             0             3,222.25 -
4221100 Produit capitaux - Fonds publics         1,000 -         1,000 -            94,243.90 -
4244000 Bénéfice sur vente de titres             0             0             8,817.90 -
4251000 Participation constructions - Prêts HLM        24,000 -        24,000 -            24,837.45 -
4251100 Participation constructions - Autres        20,000 -             0            20,200.00 -
4251400 Autres participations et prêts divers         4,200 -         4,200 -             4,400.00 -

82

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Finances

4276100 Droits de superficie        89,000 -        89,000 -            96,643.30 -
4276200 Droits de superficie - Viteos SA       167,000 -       167,000 -           167,733.60 -

43     Contributions        16,500 -     2,523,500 -           292,649.81 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00-
4360900 Participation aux frais         6,000 -         6,000 -            49,819.00 -
4362300 Aide au logement             0             0             4,737.50 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0            66,010.80 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0                70.00-
4363500 Remboursements de prêts         1,500 -         1,500 -             2,648.50 -
4367690 Corrections primes assurances             0       250,000 -                 0.00
4391000 Autres recettes         9,000 -         9,000 -           169,349.01 -
4391500 Correction globale des amortissements             0     2,257,000 -                 0.00

44     Parts à des recettes             0        44,000 -                 0.00
4411400 Produit des patentes             0        44,000 -                 0.00

45     Dédommag. de collectivités publiques           150 -             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.           150 -             0               150.00-

46     Subventions acquises    15,379,500 -    11,500,000 -        10,986,064.00 -
4622000 Péréquation financière    15,379,500 -    11,500,000 -        10,986,064.00 -

49     Imputations internes     3,698,680 -     3,632,880 -         3,474,166.95 -
4900900 Intérêts sur cap. avances maisons retr.       115,250 -       105,000 -           108,381.70 -
4901000 Intérêts et frais divers sur immeubles     1,719,870 -     1,757,450 -         1,671,401.25 -
4901900 Intérêts des capitaux - Eau       667,800 -       665,270 -           504,984.00 -
4904700 Participation de la STEP       924,800 -       877,800 -           966,100.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel        84,600 -        84,600 -            83,600.00 -
4906700 Participation aux intérêts-Déchets       186,360 -       142,760 -           139,700.00 -

605 Caisse de pensions CPC
Total des charges             0             0           484,205.60
Total des revenus             0             0           484,205.60 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel             0             0           386,373.65
3011100 Traitements du personnel             0             0           324,558.95
3031100 Contributions AVS-AI-APG             0             0            16,348.40
3032100 Contributions à l'Alfa             0             0             6,815.65
3033100 Contributions à la caisse de chômage             0             0             3,097.95
3041100 Contributions à la caisse de pensions             0             0            33,566.10
3051100 Assurances accidents de personnes             0             0               851.65
3052100 Assurances maladie de personnes             0             0             1,134.95

31     Biens, services et marchandises             0             0            97,831.95
3183300 Prestations de tiers             0             0            97,361.10
3187000 Assurances responsabilité civile             0             0               470.85

43     Contributions             0             0           484,205.60 -
4362200 Contribution caisse de pensions             0             0           475,951.60 -
4363300 Remboursements de traitements             0             0             8,254.00 -

610 Contributions
Total des charges     4,486,000     4,221,500         4,478,155.04
Total des revenus   112,744,000 -   102,150,000 -       108,215,463.82 -
Charges/Revenus(-)   108,258,000 -    97,928,500 -       103,737,308.78 -

31     Biens, services et marchandises       681,000       641,500           682,549.75
3181100 Affranchissements         1,000         1,500               966.70
3182000 Frais judiciaires et de poursuites       220,000       180,000           230,660.25
3184700 Frais Etat bordereau unique       460,000       460,000           450,922.80

32     Intérêts passifs       105,000        80,000           117,053.92
3290000 Intérêts acomptes d'impôts       105,000        80,000           117,053.92

33     Amortissements     3,700,000     3,500,000         3,678,551.37
3300300 Remises - Rectificatifs - Non-valeurs     3,700,000     3,500,000         3,678,551.37

40     Impôts   110,970,000 -   100,101,000 -       106,219,361.16 -
4001000 Personnes physiques - Impôt sur fortune     4,842,000 -     5,100,000 -         4,842,124.40 -
4001050 Pers. physiques-Impôt fortune, rectif.       168,000 -       100,000 -           167,655.55 -
4001100 Personnes physiques - Impôt sur revenu    67,178,000 -    64,800,000 -        67,177,922.95 -

83

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Finances

4001150 Pers. physiques-Impôt revenu, rectif.       112,000 -       200,000 -           112,218.35 -
4001200 Personnes physiques - Comptes insuffis.       281,000 -       800,000 -           281,597.69 -
4001300 Personnes physiques-Impôt s.rev.frontal.     9,686,000 -     8,000,000 -         9,686,065.00 -
4001400 Personnes physiques - Impôt à la source     3,349,000 -     2,500,000 -         3,349,378.92 -
4001500 Prélèvement provision débiteurs impôts             0             0         1,670,000.00 -
4011000 Personnes morales- Impôt sur le capital     4,402,000 -     4,500,000 -         5,133,518.30 -
4011050 Pers.morales-Impôt capital, rectif.       286,000 -       200,000 -           363,730.55 -
4011100 Personnes morales- Impôt sur bénéfice    18,736,000 -    12,000,000 -        11,150,934.60 -
4011150 Pers.morales-Impôt bénéfice, rectif.       330,000 -       200,000 -           630,381.45 -
4011200 Personnes morales - Comptes insuffis.             0         1,000 -                 0.00
4021100 Impôt foncier P.M.     1,600,000 -     1,700,000 -         1,653,833.40 -

42     Revenus des biens     1,124,000 -     1,524,000 -         1,107,503.75 -
4211200 Frais de sommations factures        24,000 -        24,000 -            24,219.88 -
4211300 Intérêts de retard     1,100,000 -     1,500,000 -         1,083,283.87 -

43     Contributions       650,000 -       525,000 -           888,598.91 -
4311200 Frais de sommations             0             0               150.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites       210,000 -       205,000 -           227,814.99 -
4391100 Récupération créances perdues       440,000 -       320,000 -           660,633.92 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges     2,364,210     2,386,690         1,010,273.80
Total des revenus     1,477,300 -     1,565,000 -           557,668.48 -
Charges/Revenus(-)       886,910       821,690           452,605.32

30     Charges de personnel     2,227,240     2,278,760           940,530.73
3011100 Traitements du personnel       503,840       486,570           497,137.05
3011700 Trait. du personnel/Sécurité        50,700        49,960            49,955.75
3017700 Traitement du personnel en formation        47,830        40,460            15,604.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        10,690        10,700            10,896.60
3018600 Mesures conjoncturelles : 1er emploi       171,300       500,000           105,135.15
3018700 Personnel - programme soutien à l'économ       506,000       550,000            58,041.25
3019010 Jubilaires / ancienneté             0             0               979.20
3019600 Echelons qualitatifs et primes       400,000       230,000            89,500.00
3019800 Droit aux vacances 2007             0             0            12,669.25
3019900 Vacances - Heures supplémentaires             0             0           269,900.00 -
3031100 Contributions AVS-AI-APG        31,900        30,540            32,644.75
3032100 Contributions à l'Alfa        12,650        12,120            13,624.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         6,530         5,750             6,096.40
3034100 Cotisations pré et parascolaire       122,000             0                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        62,190        48,970            57,821.60
3051100 Assurances accidents de personnes         1,050         1,650             2,020.35
3052100 Assurances maladie de personnes           560         2,040             2,052.35
3090100 Recrutement du personnel       100,000       115,000            85,704.05
3091000 Formation du personnel - métier        10,000        10,000             3,951.10
3091300 Formation personnel Sécurité             0             0            28,896.20
3091500 Formation continue collective       160,000       185,000           137,700.68
3091800 Prévention/santé        30,000             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises       136,970       107,930            69,743.07
3100500 Achat de fournitures         1,500         1,500               107.05
3101000 Fournitures et matériel de bureau         5,000         3,500             3,627.85
3101100 Fourn. matériel bureau Sécurité             0         3,500                43.05
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,000         2,000               755.80
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque         2,000         2,000             1,130.60
3117400 Projets RH       100,000        70,000            43,620.20
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         4,000         3,000             3,002.00
3171100 Frais déplac. rec./ex. Sécurité             0         1,000               182.00
3181100 Affranchissements        16,000        15,000            15,945.67
3187000 Assurances responsabilité civile           970           930               941.25
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)             0             0                72.00
3189300 Honoraires         5,000         5,000                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus           500           500               315.60

42     Revenus des biens             0             0             3,661.58 -
4291100 Recettes diverses             0             0             3,661.58 -

43     Contributions       800,000 -       515,000 -           394,246.55 -
4360900 Participation aux frais             0             0            13,450.00 -
4364110 Recettes mesures conjoncturelles : 1er e             0             0             4,566.05 -
4364900 Indemnités maternités       100,000 -        90,000 -           127,723.80 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire        10,000 -        15,000 -             6,682.00 -

84

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Finances

4367550 Contribution réserve Prévoyance.ne       330,000 -             0                 0.00
4367640 Rbts assurances maladie de personnes       120,000 -       160,000 -            46,923.90 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       240,000 -       250,000 -           194,900.80 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

48     Prélèvements aux financements spéciaux       677,300 -     1,050,000 -           158,610.35 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique       677,300 -     1,050,000 -           158,610.35 -

49     Imputations internes             0             0             1,000.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel             0             0             1,000.00 -

630 Contrôle financier
Total des charges       146,070       130,210           129,152.34
Total des revenus         7,000 -         4,000 -             7,000.00 -
Charges/Revenus(-)       139,070       126,210           122,152.34

30     Charges de personnel       129,350       128,490           128,564.95
3011100 Traitements du personnel       103,400       103,320           103,155.90
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         4,750         4,750             4,752.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         5,480         5,480             5,396.85
3032100 Contributions à l'Alfa         2,170         2,170             2,269.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,140         1,040             1,031.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions        11,110        10,030            10,360.50
3051100 Assurances accidents de personnes           190           300               296.15
3052100 Assurances maladie de personnes           110           400               392.20
3091000 Formation du personnel - métier         1,000         1,000               910.00

31     Biens, services et marchandises        16,720         1,720               587.39
3101000 Fournitures et matériel de bureau           400           500                35.90
3101400 Abts-Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque           350           350               310.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           300           200               206.00
3187000 Assurances responsabilité civile           170           170                 0.00
3189300 Honoraires        15,000             0                 0.00
3196001 Frais divers et imprévus           500           500                35.49

43     Contributions         7,000 -         4,000 -             7,000.00 -
4367150 Honoraires facturés         7,000 -         4,000 -             7,000.00 -

85

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Finances

Total des charges    40,682,360    40,406,090        38,879,828.70
Total des revenus    19,442,450 -    19,957,000 -        19,179,494.12 -
Charges/Revenus(-)    21,239,910    20,449,090        19,700,334.58

700 Administration des travaux publics
Total des charges     1,077,000     1,104,650         1,091,001.37
Total des revenus       240,300 -       366,100 -           245,048.15 -
Charges/Revenus(-)       836,700       738,550           845,953.22

30     Charges de personnel       962,800       914,700           924,152.40
3010300 Trait.du personnel administratif       193,700       189,700           191,568.25
3013100 Trait.du personnel technique       597,600       563,500           566,562.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        12,900        14,900            14,025.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         4,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        41,800        40,000            39,945.10
3032100 Contributions à l'Alfa        16,700        15,900            16,678.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage         8,300         7,200             7,060.15
3041100 Contributions à la caisse de pensions        83,300        70,600            75,748.35
3051100 Assurances accidents de personnes         3,700         2,000             1,940.55
3052100 Assurances maladie de personnes           800         2,900             2,866.80
3091000 Formation du personnel - métier         4,000         4,000             7,756.80

31     Biens, services et marchandises       114,200       173,950           162,557.07
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,000         4,000             2,585.37
3101200 Formules administratives-Imprimés           500         3,650               467.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        12,000        12,000            11,004.65
3180700 Frais d'études        75,000       130,000           129,406.60
3181100 Affranchissements         6,500         6,500             4,728.15
3187000 Assurances responsabilité civile         1,300         1,300             1,152.35
3187600 Assurances véhicules à moteur           900             0               831.70
3191000 Frais d'administration et généraux        14,000        16,500            12,380.95

33     Amortissements             0        16,000             4,291.90
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        16,000             4,291.90

43     Contributions           500 -       123,100 -             5,028.15 -
4340900 Concessions             0           500 -             4,739.95 -
4363300 Remboursements de traitements             0       120,600 -                 0.00
4391000 Autres recettes           500 -         2,000 -               288.20-

49     Imputations internes       239,800 -       243,000 -           240,020.00 -
4904700 Participation de la STEP       119,900 -       121,500 -           120,010.00 -
4906800 Participation service des ordures       119,900 -       121,500 -           120,010.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges    10,372,100    10,024,200         9,272,489.04
Total des revenus     3,493,620 -     3,614,180 -         3,388,377.32 -
Charges/Revenus(-)     6,878,480     6,410,020         5,884,111.72

30     Charges de personnel     7,740,900     7,498,600         7,359,159.50
3010300 Trait.du personnel administratif        63,100        62,400            63,640.95
3017500 Traitements du personnel-Voirie     5,722,200     5,616,600         5,609,421.25
3017600 Traitements du personnel-Canalisations       365,600       363,100           245,466.15
3017700 Traitement du personnel en formation         4,200         5,500            11,308.80
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       128,200       134,200           127,380.00
3019010 Jubilaires / ancienneté        20,100         2,500            10,400.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       326,100       319,500           301,479.05
3032100 Contributions à l'Alfa       129,700       127,100           125,653.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage        67,900        60,500            56,954.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions       595,200       519,700           540,566.30
3051100 Assurances accidents de personnes       304,700       257,400           242,598.25
3052100 Assurances maladie de personnes         5,900        22,100            20,645.95
3091000 Formation du personnel - métier         8,000         8,000             3,645.00

31     Biens, services et marchandises     1,471,000     1,349,850         1,394,950.45
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,000         1,000               781.25
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,200         2,200             1,998.60
3121000 Chauffage        95,000        90,000           110,618.05
3122100 Electricité - Eau -Gaz        83,000        80,000            84,623.65
3122500 Hydrants - Abonnement d'eau        33,000        34,000            31,795.20
3141900 Frais divers de bâtiments        33,500        33,000            33,853.35
3142400 Entretien des bâtiments       100,000       100,000            57,348.55
3144300 Transports-Matériaux-Fournitures-Voirie       855,300       745,300           828,247.82

86

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

3144700 Transports-Matériaux-Fourn.-Canalisat.       124,500       124,500           111,922.00
3151600 Décoration de la Ville         9,500         9,500             7,221.20
3165100 Entretien lit de la Ronde        30,000        29,000            29,165.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        43,000        43,000            39,180.25
3181100 Affranchissements         1,600         1,600             1,815.80
3181800 Communications Radio           900           900               756.00
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               149.20
3187000 Assurances responsabilité civile         9,900         9,700             8,683.85
3187600 Assurances véhicules à moteur        33,000        33,000            31,324.30
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        15,500        13,000            15,397.33
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           100           150                69.05

33     Amortissements     1,140,200     1,148,750           514,717.99
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               473.76
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,140,200     1,148,750           514,244.23

36     Subventions accordées        20,000        27,000             3,661.10
3652310 Manifestations locales        20,000        27,000             3,661.10

42     Revenus des biens        13,680 -        13,680 -            13,701.05 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                21.05-
4276000 Locations des bâtiments        13,680 -        13,680 -            13,680.00 -

43     Contributions       522,500 -       483,000 -           534,523.32 -
4311200 Frais de sommations             0             0               100.66-
4312600 Autorisations creusages voie publique        25,000 -        20,000 -            30,108.40 -
4341300 Taxe vidange des fosses        20,000 -        20,000 -            21,610.45 -
4352400 Location de matériel        18,000 -        18,000 -            18,993.26 -
4353300 Vente matériaux - Matériel - Matières        25,000 -        20,000 -            44,460.19 -
4360400 Rembts frais entretien trottoirs privés        37,000 -        37,000 -            36,814.97 -
4363000 Travaux pour tiers       150,000 -       150,000 -           167,659.19 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               179.20-
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         2,500 -         3,000 -               746.60-
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        65,000 -        75,000 -            36,886.35 -
4367650 Rbts assurances accidents de personnes       180,000 -       140,000 -           176,964.05 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       130,000 -       160,000 -           128,179.30 -
4511000 Indemnités de l'Etat pour les routes       130,000 -       160,000 -           128,179.30 -

49     Imputations internes     2,827,440 -     2,957,500 -         2,711,973.65 -
4906300 Participation aux frais du bâtiment        75,180 -        72,760 -            65,620.00 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       134,500 -       143,500 -           119,470.00 -
4906500 Participation aux amortissements       133,760 -       135,340 -           133,600.00 -
4906600 Participation aux frais de personnel     2,484,000 -     2,605,900 -         2,393,283.65 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges     1,338,120     1,115,120         1,834,724.27
Total des revenus       175,500 -       180,500 -           259,902.92 -
Charges/Revenus(-)     1,162,620       934,620         1,574,821.35

31     Biens, services et marchandises     1,257,100     1,049,100         1,752,801.82
3111900 Signalisation routière        30,000        30,000            29,590.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz         1,100         1,000             1,022.90
3130220 Fondants chimiques et sable       330,000       325,000           443,525.62
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        60,600        43,600            98,212.72
3142500 Entretien de l'entrepôt à sel        23,000        15,000            34,821.45
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules       183,000       110,000           238,309.53
3174400 Indemnités téléphones        25,000        25,000            13,096.35
3182300 Fourrière        40,000        41,000            38,400.00
3183300 Prestations de tiers       555,000       450,000           846,516.20
3187600 Assurances véhicules à moteur         9,400         8,500             9,307.05

33     Amortissements        81,020        66,020            81,922.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif        81,020        66,020            81,922.45

43     Contributions       175,500 -       180,500 -           259,902.92 -
4311200 Frais de sommations             0             0                28.62-
4344000 Fourrière        50,000 -        50,000 -            51,200.00 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0         5,000 -             4,720.91 -
4353400 Vente de sel et gravier        25,000 -        25,000 -           116,390.97 -
4363000 Travaux pour tiers       100,000 -       100,000 -            87,498.16 -
4391000 Autres recettes           500 -           500 -                64.26-

87

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

712 Constructions nouvelles
Total des charges     2,194,190     2,418,950         1,858,116.65
Total des revenus       892,260 -       799,500 -           982,560.20 -
Charges/Revenus(-)     1,301,930     1,619,450           875,556.45

31     Biens, services et marchandises       270,000       270,000           410,831.50
3111600 Routes et places        20,000        20,000                54.30
3112300 Canalisations       250,000       250,000           410,617.10
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               160.10

33     Amortissements     1,924,190     2,148,950         1,447,285.15
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0                 0.10
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,924,190     2,148,950         1,447,285.05

43     Contributions       140,000 -       100,000 -           146,284.00 -
4311200 Frais de sommations             0             0                15.00-
4311700 Taxe d'équipement       140,000 -       100,000 -           146,108.90 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               160.10-

49     Imputations internes       752,260 -       699,500 -           836,276.20 -
4906400 Participation frais entret.canalisations       194,000 -       210,000 -           352,170.00 -
4906500 Participation aux amortissements       558,260 -       489,500 -           484,106.20 -

715 Service des ateliers
Total des charges     4,305,130     4,205,740         4,271,970.36
Total des revenus       408,900 -       365,600 -           415,380.71 -
Charges/Revenus(-)     3,896,230     3,840,140         3,856,589.65

30     Charges de personnel     2,676,400     2,662,300         2,643,811.75
3010300 Trait.du personnel administratif        63,100        62,400            63,640.25
3017100 Traitements du personnel exploitation     2,033,000     2,050,700         2,005,133.45
3017700 Traitement du personnel en formation        17,600        24,100            34,270.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        58,900        57,000            58,905.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,500         5,800             1,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       112,100       113,500           110,232.90
3032100 Contributions à l'Alfa        44,500        45,000            45,896.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage        23,300        21,500            20,861.35
3041100 Contributions à la caisse de pensions       214,700       182,800           199,735.00
3051100 Assurances accidents de personnes       102,600        89,500            87,396.30
3052100 Assurances maladie de personnes         2,100         8,000             7,619.60
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             8,621.10

31     Biens, services et marchandises     1,536,300     1,448,200         1,552,375.61
3101000 Fournitures et matériel de bureau           800           800               501.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier        66,400        47,000            34,112.05
3111900 Signalisation routière       280,000       315,000           364,178.90
3131300 Carburants - Huile       542,000       532,000           534,735.70
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       510,000       430,000           489,165.99
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           700           700               845.40
3181100 Affranchissements             0           500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,400         3,500             3,170.85
3187600 Assurances véhicules à moteur         3,000         2,800             2,920.45
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,000         6,900             2,979.52
3191000 Frais d'administration et généraux       127,000       109,000           119,765.20

33     Amortissements        92,430        95,240            75,783.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        92,430        95,240            75,783.00

43     Contributions        88,500 -        92,500 -            56,565.40 -
4352300 Vente de carburants         1,000 -             0             1,216.90 -
4362800 Rembt. signalisation défectueuse           500 -           500 -                 0.00
4363000 Travaux pour tiers        35,000 -        30,000 -            37,812.35 -
4366000 Vers.caisse comp.service militaire         4,000 -         4,000 -             4,135.50 -
4367640 Rbts assurances maladie de personnes        15,000 -        20,000 -                 0.00
4367650 Rbts assurances accidents de personnes        30,000 -        35,000 -             9,854.65 -
4391000 Autres recettes         3,000 -         3,000 -             3,546.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               450.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               450.00-

49     Imputations internes       320,400 -       273,100 -           358,365.31 -
4901500 Participation entretien des véhicules       260,000 -       220,000 -           303,660.00 -
4902200 Carburants Ville        60,400 -        53,100 -            54,705.31 -

88

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

716 Enlèvement des déchets non valorisables
Total des charges     6,166,720     6,308,000         6,175,338.08
Total des revenus     6,166,720 -     6,308,000 -         6,175,338.08 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel        84,900        47,900            42,164.05
3010300 Trait.du personnel administratif        71,300        40,100            35,778.45
3031100 Contributions AVS-AI-APG         3,800         2,200             1,906.70
3032100 Contributions à l'Alfa         1,500           900               787.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage           800           400               357.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions         7,000         3,900             3,236.20
3051100 Assurances accidents de personnes           400           200                98.15
3052100 Assurances maladie de personnes           100           200                 0.00

31     Biens, services et marchandises     3,475,800     3,814,300         3,632,391.55
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200         1,800                 3.17
3101200 Formules administratives-Imprimés         5,000         5,000             4,662.20
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       126,500        74,000            29,046.90
3181100 Affranchissements        46,000        46,000            36,800.58
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        80,000       100,000            77,196.25
3187000 Assurances responsabilité civile           100           100                54.40
3187600 Assurances véhicules à moteur         3,000         2,400             2,992.55
3188100 Prestation Ville du Locle             0       370,000           377,963.45
3188500 Frais d'incinération     3,215,000     3,215,000         3,103,672.05

33     Amortissements       505,920       401,200           417,788.38
3300100 Perte et différence sur débiteurs       300,000       220,000           304,319.38
3311000 Amortissement patrimoine administratif       205,920       181,200           113,469.00

39     Imputations internes     2,100,100     2,044,600         2,082,994.10
3900500 Entretien des véhicules       160,000       140,000           207,890.00
3900600 Traitement information - SIC        38,140         4,140            37,290.00
3900700 Achat matériel informatique           300           300               300.00
3901000 Intérêts       107,920       100,560           100,700.00
3901600 Frais d'administration       154,500       155,600           154,600.00
3907300 Participation aux amortissements        87,220        87,280            87,170.00
3907500 Participation frais de personnel voirie     1,503,000     1,509,800         1,452,224.10
3907600 Participation aux frais du bâtiment        49,020        46,920            42,820.00

42     Revenus des biens        10,000 -        10,000 -            13,852.70 -
4211300 Intérêts de retard        10,000 -        10,000 -            13,852.70 -

43     Contributions     6,153,520 -     6,293,800 -         6,161,053.10 -
4311200 Frais de sommations        15,000 -        19,000 -            16,617.29 -
4341400 Taxe déchets des entreprises       904,700 -       871,000 -           909,087.72 -
4342800 Taxe déchets personnes physiques     5,158,820 -     5,183,800 -         4,999,364.01 -
4347600 Prestations pour la Ville du Locle             0       150,000 -           149,234.25 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        75,000 -        70,000 -            79,308.20 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0             7,441.63 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         3,200 -         4,200 -               432.28-
4803500 Attribution à avance déchets         3,200 -         4,200 -               432.28-

717 Enlèvement des déchets valorisables
Total des charges     1,763,940     1,685,380         1,432,104.51
Total des revenus       295,000 -       307,000 -           298,541.20 -
Charges/Revenus(-)     1,468,940     1,378,380         1,133,563.31

31     Biens, services et marchandises       472,500       422,900           414,627.96
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       280,000       221,000           235,117.06
3183500 Compostage       190,000       200,000           177,016.10
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,500         1,900             2,494.80

33     Amortissements       198,300       194,380                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       198,300       194,380                 0.00

39     Imputations internes     1,093,140     1,068,100         1,017,476.55
3900500 Entretien des véhicules       100,000        80,000            95,770.00
3901000 Intérêts        78,440        42,200            39,000.00
3901600 Frais d'administration        40,000        40,500            40,010.00
3907300 Participation aux amortissements        46,540        48,060            46,430.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       802,000       831,500           773,466.55

89

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

3907600 Participation aux frais du bâtiment        26,160        25,840            22,800.00

43     Contributions       144,000 -       146,000 -           149,643.10 -
4358700 Ristourne appareils électriques        18,000 -        10,000 -            20,537.52 -
4364700 Remboursements transport papier       116,000 -       116,000 -           119,879.92 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        20,000 -             9,225.66 -

45     Dédommag. de collectivités publiques       150,000 -       160,000 -           147,898.10 -
4503000 Part à la taxe d'élimination du verre       150,000 -       160,000 -           147,898.10 -

46     Subventions acquises         1,000 -         1,000 -             1,000.00 -
4611000 Subventions cantonales         1,000 -         1,000 -             1,000.00 -

720 Station d'épuration
Total des charges     5,690,870     5,751,140         5,654,660.78
Total des revenus     5,690,870 -     5,751,140 -         5,654,660.78 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       632,600       617,800           626,379.50
3017100 Traitements du personnel exploitation       498,700       492,400           496,922.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,100        13,100            13,068.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0         3,400                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        26,300        26,200            26,208.25
3032100 Contributions à l'Alfa        10,500        10,500            10,932.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage         5,500         5,000             4,970.10
3041100 Contributions à la caisse de pensions        49,100        42,000            46,462.20
3051100 Assurances accidents de personnes        24,900        21,400            21,537.15
3052100 Assurances maladie de personnes           500         1,800             1,786.10
3091000 Formation du personnel - métier         4,000         2,000             4,493.10

31     Biens, services et marchandises     2,098,850     2,150,950         2,002,282.64
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,200         1,000             1,105.55
3101200 Formules administratives-Imprimés             0         2,000                 0.00
3121000 Chauffage           100           100                90.10
3122100 Electricité - Eau -Gaz       157,000       140,000           159,792.35
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures     1,554,500     1,622,500         1,464,876.01
3141900 Frais divers de bâtiments        50,300        33,500            50,316.45
3142400 Entretien des bâtiments        30,000        20,000            53,482.40
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules        11,300        10,100            16,276.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000         1,000               620.70
3174400 Indemnités téléphones         1,200         1,200             1,200.00
3181100 Affranchissements           150           150                76.15
3181200 Téléphonie         4,000         5,000             3,821.33
3187000 Assurances responsabilité civile           800           800               755.30
3187600 Assurances véhicules à moteur         1,900         1,400             1,856.25
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili        20,300        16,900            20,203.59
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         8,000        26,000            25,695.36
3187630 Assurances techniques        18,000        18,000                 0.00
3188500 Frais d'incinération        40,000        50,000            34,250.80
3197800 TVA sur prestations soumises       199,100       201,300           167,864.00

33     Amortissements       727,100       742,320           719,313.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       727,100       742,320           719,313.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0             0             7,173.44
3803700 Attribution à réserve Step             0             0             7,173.44

39     Imputations internes     2,232,320     2,240,070         2,299,512.20
3900600 Traitement information - SIC         7,360         8,860             7,252.00
3900700 Achat matériel informatique         1,200         1,200             1,200.00
3901000 Intérêts       924,800       877,800           966,100.00
3901600 Frais d'administration       119,900       121,500           120,010.00
3907300 Participation aux amortissements       671,560       612,610           565,717.20
3907400 Participation entretien canalisations       328,500       353,500           471,640.00
3907500 Participation frais de personnel voirie       179,000       264,600           167,593.00

43     Contributions       325,000 -       325,000 -           394,538.36 -
4347400 Recettes épurations des boues       325,000 -       325,000 -           382,427.22 -
4391000 Autres recettes             0             0            12,111.14 -

48     Prélèvements aux financements spéciaux         2,770 -         1,840 -                 0.00
4803200 Prélèvement à provision taxe épuration         2,770 -         1,840 -                 0.00

90

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

49     Imputations internes     5,363,100 -     5,424,300 -         5,260,122.42 -
4901600 Taxe d'épuration - Virement des S.I.     5,363,100 -     5,424,300 -         5,260,122.42 -

721 Réseau séparatif
Total des charges       113,300       123,110            81,611.00
Total des revenus       113,300 -       123,110 -            81,611.00 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

33     Amortissements       113,300       123,110            81,611.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       113,300       123,110            81,611.00

49     Imputations internes       113,300 -       123,110 -            81,611.00 -
4906500 Participation aux amortissements       113,300 -       123,110 -            81,611.00 -

722 Boues de dépotoirs
Total des charges         3,980             0                 0.00
Total des revenus             0             0                 0.00
Charges/Revenus(-)         3,980             0                 0.00

33     Amortissements         3,980             0                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif         3,980             0                 0.00

730 Service des Espaces verts
Total des charges     2,765,120     2,657,900         2,605,603.19
Total des revenus       145,000 -       166,000 -           135,246.60 -
Charges/Revenus(-)     2,620,120     2,491,900         2,470,356.59

30     Charges de personnel     2,053,200     1,906,200         2,247,813.85
3017100 Traitements du personnel exploitation     1,638,400     1,542,500         1,763,233.05
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0            48,185.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        26,800        27,600            31,300.50
3019010 Jubilaires / ancienneté         1,500         1,000             6,300.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        86,600        81,600            93,848.80
3032100 Contributions à l'Alfa        34,500        32,500            39,096.35
3033100 Contributions à la caisse de chômage        18,100        15,500            17,770.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions       161,800       131,200           160,615.85
3051100 Assurances accidents de personnes        81,900        66,500            77,496.90
3052100 Assurances maladie de personnes         1,600         5,800             6,346.40
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             3,620.00

31     Biens, services et marchandises       239,900       214,600           303,649.34
3101000 Fournitures et matériel de bureau           200           200               662.45
3121000 Chauffage        31,000        33,000            28,827.90
3122100 Electricité - Eau -Gaz        13,000        12,000            14,097.05
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures       129,600       104,400           189,040.55
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000             1,934.15
3142400 Entretien des bâtiments         8,000         8,000             8,167.65
3144600 Plantation d'arbres        20,000        20,000            17,008.70
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         2,000             1,480.90
3181100 Affranchissements           200           200               192.40
3183500 Compostage        18,000        15,000            27,504.05
3187000 Assurances responsabilité civile         2,700         2,500             2,785.00
3187600 Assurances véhicules à moteur         6,300         7,100             6,218.40
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         2,700         2,200             2,682.43
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,200         2,000             1,175.46
3188200 Frais de décharge         3,000         4,000             1,872.25

33     Amortissements       118,320        69,300            54,140.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif       118,320        69,300            54,140.00

39     Imputations internes       353,700       467,800                 0.00
3902000 Plantes centre horticole       353,700       467,800                 0.00

43     Contributions        65,000 -        85,000 -            72,715.80 -
4352500 Vente de véhicules et engins usagés             0             0             4,399.00 -
4353100 Vente et location de plantes        15,000 -        12,000 -            19,900.25 -
4363000 Travaux pour tiers        50,000 -        73,000 -            48,416.55 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               450.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               450.00-

49     Imputations internes        80,000 -        81,000 -            62,080.80 -
4901800 Entretien des jardins        80,000 -        81,000 -            62,080.80 -

91

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

733 Parc zoologique et vivarium
Total des charges     1,036,500       984,140           949,792.68
Total des revenus        16,700 -        16,550 -            41,847.20 -
Charges/Revenus(-)     1,019,800       967,590           907,945.48

30     Charges de personnel       796,590       740,070           709,965.30
3017100 Traitements du personnel exploitation       621,190       577,670           550,434.30
3017700 Traitement du personnel en formation        16,840        28,860            25,349.15
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         9,900         7,130             8,789.70
3031100 Contributions AVS-AI-APG        33,800        32,160            30,613.75
3032100 Contributions à l'Alfa        13,400        12,740            12,667.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,020         6,070             5,757.85
3041100 Contributions à la caisse de pensions        60,020        45,300            48,229.00
3051100 Assurances accidents de personnes        31,840        26,100            24,190.20
3052100 Assurances maladie de personnes           580         2,040             1,934.30
3091000 Formation du personnel - métier         2,000         2,000             2,000.00

31     Biens, services et marchandises       228,510       213,070           217,667.63
3101000 Fournitures et matériel de bureau           300           300               299.10
3101500 Publications         2,000         2,000             1,182.75
3110800 Acquisitions         2,000           500             1,250.00
3121000 Chauffage         5,500         5,500             3,523.00
3122100 Electricité - Eau -Gaz        45,000        42,700            44,445.35
3141900 Frais divers de bâtiments         2,000         2,000             6,119.90
3142400 Entretien des bâtiments        50,000        40,000            45,567.30
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         2,000         2,000             1,597.85
3181100 Affranchissements           300           300               368.05
3187000 Assurances responsabilité civile         1,020           970               875.15
3187600 Assurances véhicules à moteur           120             0               115.65
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         3,110         2,700             3,108.54
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,660           600             1,651.99
3187700 Expositions et animations         6,000         6,000                 0.00
3190200 Autres frais d'exploitation       100,000       100,000           107,024.50
3191000 Frais d'administration et généraux         7,500         7,500               538.50

33     Amortissements        11,400        31,000            22,159.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif        11,400        31,000                 0.00
3315000 Amortissement financé par réserve (admin             0             0            22,159.75

43     Contributions        16,400 -        16,400 -            19,387.45 -
4351500 Ventes diverses         7,000 -         7,000 -             9,214.30 -
4391000 Autres recettes         9,400 -         9,400 -            10,173.15 -

45     Dédommag. de collectivités publiques           300 -           150 -               300.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.           300 -           150 -               300.00-

48     Prélèvements aux financements spéciaux             0             0            22,159.75 -
4804300 Prélèvement réserve anticyclique             0             0            22,159.75 -

735 Centre horticole
Total des charges       572,400       715,400                 0.00
Total des revenus       572,400 -       715,400 -                 0.00
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       472,600       619,800                 0.00
3017100 Traitements du personnel exploitation       334,400       471,100                 0.00
3017700 Traitement du personnel en formation        44,000        34,400                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         7,200         7,200                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        20,200        26,900                 0.00
3032100 Contributions à l'Alfa         8,000        10,700                 0.00
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,200         5,100                 0.00
3041100 Contributions à la caisse de pensions        34,800        40,300                 0.00
3051100 Assurances accidents de personnes        18,900        21,800                 0.00
3052100 Assurances maladie de personnes           400         1,800                 0.00
3091000 Formation du personnel - métier           500           500                 0.00

31     Biens, services et marchandises        99,800        95,600                 0.00
3101000 Fournitures et matériel de bureau           100           200                 0.00
3132700 Transports - Matériaux - Fournitures        99,000        94,500                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile           700           900                 0.00

43     Contributions       100,000 -        93,000 -                 0.00

92

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

4353100 Vente et location de plantes       100,000 -        93,000 -                 0.00

49     Imputations internes       472,400 -       622,400 -                 0.00
4902300 Participation du cimetière       118,700 -       154,600 -                 0.00
4902400 Participation des espaces verts       353,700 -       467,800 -                 0.00

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges     1,393,900     1,409,930         1,507,740.95
Total des revenus       915,380 -       832,080 -         1,031,395.62 -
Charges/Revenus(-)       478,520       577,850           476,345.33

30     Charges de personnel       837,600       841,700         1,026,934.80
3010300 Trait.du personnel administratif       115,600       113,600           115,712.35
3017100 Traitements du personnel exploitation       547,700       552,800           701,301.45
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        28,600        32,500            36,671.40
3019000 Gratif.ancienneté de service             0         5,000                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        35,200        35,600            41,806.65
3032100 Contributions à l'Alfa        14,000        14,100            17,418.05
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,300         6,700             7,917.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        60,700        54,600            74,609.55
3051100 Assurances accidents de personnes        27,900        24,400            28,805.55
3052100 Assurances maladie de personnes           600         2,400             2,692.55

31     Biens, services et marchandises       282,960       288,790           355,585.29
3101000 Fournitures et matériel de bureau         1,120         1,350             1,025.30
3101200 Formules administratives-Imprimés           800         1,000               761.55
3111000 Achats de matériel et de mobilier        14,140         8,640             9,712.80
3121000 Chauffage        33,000        35,000            29,948.55
3122100 Electricité - Eau -Gaz        10,000         9,000             9,530.80
3131800 Achats de plantes et divers         4,500         4,500            52,364.05
3141900 Frais divers de bâtiments         7,400         7,400             5,983.50
3142400 Entretien des bâtiments        20,000        20,000            43,700.05
3142700 Entretien aménagem.et install.extér.        38,950        35,000            41,589.35
3147000 Locations objets vacants             0             0               860.00
3147050 Charges objets vacants             0             0               120.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules         6,950         6,950             8,177.60
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           750           600               823.50
3181100 Affranchissements         2,900         3,200             2,662.81
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         1,200         1,200             2,106.80
3183500 Compostage         5,000         4,200             9,997.20
3184600 Frais d'organiste        66,000        66,000            63,596.40
3185300 Redevances d'incinération         4,800         4,800             2,527.40
3187000 Assurances responsabilité civile         1,100         1,100             1,119.30
3187600 Assurances véhicules à moteur           750           750               697.45
3187610 Assurances des bâtiments (biens immobili         8,000         6,200             7,972.00
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         1,400         3,100             1,345.30
3188400 Frais d'inhumation et d'exhumation         4,300         4,300             3,420.75
3188500 Frais d'incinération        43,700        58,500            48,649.40
3191000 Frais d'administration et généraux         6,200         6,000             6,893.43

33     Amortissements       150,940       120,640           121,774.88
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0             4,288.88
3311000 Amortissement patrimoine administratif       150,940       120,640           117,486.00

39     Imputations internes       122,400       158,800             3,445.98
3900300 Honoraires de gérance           700           700               725.00
3902000 Plantes centre horticole       118,700       154,600                 0.00
3902200 Carburants Ville         3,000         3,500             2,720.98

42     Revenus des biens        65,360 -        63,360 -            67,804.39 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               210.05-
4235200 Loyers objets vacants             0             0               860.00-
4271800 Locations de chambres mortuaires        50,000 -        48,000 -            52,234.34 -
4276000 Locations des bâtiments        15,360 -        15,360 -            14,500.00 -

43     Contributions       850,020 -       768,720 -           963,591.23 -
4311200 Frais de sommations             0             0               756.93-
4340900 Concessions        90,000 -        90,000 -            82,460.20 -
4341200 Taxe pour dépôt de cendres         5,500 -         5,500 -             6,364.50 -
4342000 Droits sur les monuments funéraires         2,000 -         1,700 -             2,162.00 -
4353100 Vente et location de plantes             0             0           107,724.84 -
4361600 Remboursement frais inhumation et exhum.        10,000 -         9,000 -            12,631.83 -
4362010 Rembts frais d'entretien de tombes       300,000 -       310,000 -           301,676.53 -

93

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

4362100 Remboursement de charges de locataires         2,520 -         2,520 -             2,400.00 -
4362150 Rembours. charges objets vacants             0             0               120.00-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0             1,797.00 -
4365000 Remboursements frais d'incinération       380,000 -       290,000 -           378,288.35 -
4367300 Remboursement frais d'organiste        60,000 -        60,000 -            66,864.45 -
4391000 Autres recettes             0             0                12.50-
4391100 Récupération créances perdues             0             0               332.10-

755 SUE Urbanisme
Total des charges     1,676,190     1,680,450         2,014,380.87
Total des revenus       316,000 -       411,340 -           469,259.84 -
Charges/Revenus(-)     1,360,190     1,269,110         1,545,121.03

30     Charges de personnel     1,014,120     1,045,060           974,484.25
3011100 Traitements du personnel       842,890       873,050           804,546.60
3017700 Traitement du personnel en formation             0         4,130            10,362.20
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,570         3,570             3,564.00
3019010 Jubilaires / ancienneté             0           800                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        44,560        46,390            42,712.50
3032100 Contributions à l'Alfa        17,700        18,440            17,814.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         9,280         8,780             7,850.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions        89,780        80,060            81,462.25
3051100 Assurances accidents de personnes         1,490         2,520             2,208.70
3052100 Assurances maladie de personnes           850         3,320             2,652.70
3091000 Formation du personnel - métier         4,000         4,000             1,310.00

31     Biens, services et marchandises       293,350       189,810           239,749.65
3101000 Fournitures et matériel de bureau         4,800         5,000             3,642.05
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,500         1,500                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        20,000        10,000                 0.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules             0         1,600               285.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        15,000         8,900            11,178.55
3180700 Frais d'études        85,000        70,000           119,694.15
3181100 Affranchissements         4,500         4,000             4,147.25
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               142.20
3182500 Mise à l'enquête publique           600           200             2,295.05
3182600 Préavis de synthèse de l'Etat         1,000         1,000                 0.00
3182700 Prestations SGA en nature        34,000        25,000            34,713.25
3182750 Gardiennage halle aux enchères        68,000             0                 0.00
3185850 Affichage culturel        41,000        46,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         1,350         1,410             1,230.70
3187600 Assurances véhicules à moteur             0           700               710.15
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           500           500                 0.00
3187750 Festivités inscription Unesco 27 juin 20             0             0            49,587.95
3191000 Frais d'administration et généraux        16,100        14,000            12,122.45

33     Amortissements       259,670       332,680           623,150.75
3311000 Amortissement patrimoine administratif       259,670       332,680           623,150.75

36     Subventions accordées        48,050        52,300            69,955.40
3650120 Réseau Art Nouveau         3,050         3,300             3,024.30
3650900 Subventions diverses        20,000        24,000             2,000.00
3651100 En Ville sans ma voiture             0             0             1,531.10
3652000 Fondation Unesco             0             0            38,400.00
3656900 Subvention conservation bâtiments        25,000        25,000            25,000.00

38     Attributions aux financements spéciaux        60,000        60,000           106,100.00
3801600 Virement à provision pour abris P.C.        55,000        55,000            34,000.00
3802100 Versement réserve place stationnement         5,000         5,000            72,100.00

39     Imputations internes         1,000           600               940.82
3902200 Carburants Ville         1,000           600               940.82

41     Patentes et concessions        92,000 -        91,000 -           110,695.79 -
4101100 Taxe et émoluments enseignes-Publicité        10,000 -         8,000 -            10,009.00 -
4101800 Concessions SGA        48,000 -        58,000 -            67,778.63 -
4101900 Prestations SGA en nature        34,000 -        25,000 -            32,908.16 -

42     Revenus des biens             0             0                 4.65-
4211300 Intérêts de retard             0             0                 4.65-

43     Contributions       224,000 -       320,340 -           348,559.40 -
4311200 Frais de sommations             0             0                75.00-

94

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

4311300 Permis de constructions       140,000 -       150,000 -           124,325.00 -
4311600 Taxe compensatoire - Protection civile        55,000 -        55,000 -            34,000.00 -
4311800 Taxes compensatoires places stationnem.         5,000 -         5,000 -            72,100.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités           500 -           800 -               464.50-
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               154.20-
4366500 Prestations diverses         8,000 -           500 -                 0.00
4367400 Prêts plans d'archives         5,000 -         5,000 -             5,394.59 -
4369805 Recettes Unesco             0             0            83,608.00 -
4369850 Recettes Le Locle site manager        10,000 -       103,790 -                 0.00
4391000 Autres recettes           500 -           250 -             3,675.11 -
4398800 Part. tiers journées patrimoine horloger             0             0            24,763.00 -

46     Subventions acquises             0             0            10,000.00 -
4611000 Subventions cantonales             0             0            10,000.00 -

770 Géomatique
Total des charges       212,900       221,980           130,294.95
Total des revenus           500 -           500 -               324.50-
Charges/Revenus(-)       212,400       221,480           129,970.45

30     Charges de personnel       169,000       168,000           111,643.30
3013100 Trait.du personnel technique       140,800       138,500            85,540.40
3017700 Traitement du personnel en formation             0             0             4,999.60
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants             0         2,400             2,376.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG         7,500         7,300             4,806.75
3032100 Contributions à l'Alfa         3,000         2,900             1,991.90
3033100 Contributions à la caisse de chômage         1,600         1,400               905.55
3041100 Contributions à la caisse de pensions        15,200        12,500             9,059.20
3051100 Assurances accidents de personnes           700           400               249.05
3052100 Assurances maladie de personnes           200           600               324.85
3091000 Formation du personnel - métier             0         2,000             1,390.00

31     Biens, services et marchandises        43,900        43,980            18,651.65
3101000 Fournitures et matériel de bureau           450           450               426.00
3101200 Formules administratives-Imprimés            50            50                 0.00
3164000 Acquisition / expl.données géographiques        41,600        41,980            16,898.90
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens           500           200               489.80
3187000 Assurances responsabilité civile           300           300               137.60
3191000 Frais d'administration et généraux         1,000         1,000               699.35

33     Amortissements             0        10,000                 0.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif             0        10,000                 0.00

43     Contributions           500 -           500 -               324.50-
4366500 Prestations diverses           500 -           500 -               324.50-

95

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Travaux publics

Total des charges    17,996,780    18,107,810        18,072,829.38
Total des revenus     7,319,430 -     7,569,040 -         7,746,525.19 -
Charges/Revenus(-)    10,677,350    10,538,770        10,326,304.19

813 SUE Environnement
Total des charges     1,050,200     1,175,110         1,168,371.74
Total des revenus       145,300 -       141,300 -           289,982.49 -
Charges/Revenus(-)       904,900     1,033,810           878,389.25

30     Charges de personnel       871,130       966,240           997,730.15
3011100 Traitements du personnel       705,990       785,600           808,241.60
3017700 Traitement du personnel en formation         4,130        15,120                 0.00
3017800 Traitement du personnel en réinsertion             0             0            12,028.40
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        13,660        14,650            15,444.00
3019010 Jubilaires / ancienneté         3,780           600             1,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        37,740        42,310            43,305.45
3032100 Contributions à l'Alfa        14,990        16,830            18,078.20
3033100 Contributions à la caisse de chômage         7,860         8,020             7,969.70
3041100 Contributions à la caisse de pensions        73,500        72,020            79,855.20
3051100 Assurances accidents de personnes         1,270         2,300             2,288.10
3052100 Assurances maladie de personnes           710         2,990             3,069.05
3061100 Vêtements de fonction           500           500               440.45
3091000 Formation du personnel - métier         7,000         5,300             5,510.00

31     Biens, services et marchandises       153,070       184,870           142,969.73
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,500         2,000             2,395.70
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,200         1,500               957.60
3111000 Achats de matériel et de mobilier         2,000           500             1,011.55
3129100 Politique énergétique        50,000        50,000            53,900.00
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules         3,000         3,000             2,380.80
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         7,500         7,000             6,877.20
3181100 Affranchissements         4,000         5,000             3,373.96
3182000 Frais judiciaires et de poursuites             0             0               163.85
3184100 Frais de salubrité publique         2,000         1,500             2,032.75
3184200 Frais de contrôles         1,000         1,000               853.05
3184300 Agriculture - Jardins potagers        10,000         9,000             9,828.05
3184400 Destruction des animaux nuisibles        10,500        11,500             8,241.99
3186300 Lutte contre le bruit         3,200         2,000             3,283.70
3186800 Environnement         4,100         4,000             4,053.40
3187000 Assurances responsabilité civile         1,140         1,290             1,248.90
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,600         2,450             2,523.85
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)           420           420               259.64
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA        45,000        80,000            36,956.85
3191000 Frais d'administration et généraux         1,500         1,500             1,232.54
3194300 Inspection d'immeubles         1,000         1,000             1,000.00
3195100 Taxe élimination des déchets           410           210               394.35

33     Amortissements             0             0               347.82
3300100 Perte et différence sur débiteurs             0             0               347.82

36     Subventions accordées        24,000        22,000            25,665.70
3613000 Frais pour déchets abandonnés         4,000         2,000             5,665.70
3655600 ISSKA        20,000        20,000            20,000.00

39     Imputations internes         2,000         2,000             1,658.34
3902200 Carburants Ville         2,000         2,000             1,658.34

42     Revenus des biens        10,000 -        10,000 -           151,999.91 -
4211300 Intérêts de retard             0             0                25.00-
4271900 Redevance pour occupation domaine public        10,000 -        10,000 -            20,196.00 -
4272300 Places du marché             0             0            16,370.00 -
4291100 Recettes diverses             0             0           115,408.91 -

43     Contributions        70,300 -        66,300 -            71,690.58 -
4311200 Frais de sommations             0             0                85.32-
4360100 Remboursements d'indemnités           300 -           300 -               313.00-
4363100 Remboursements divers        70,000 -        66,000 -            71,088.01 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites             0             0               204.25-

44     Parts à des recettes        65,000 -        65,000 -            66,142.00 -
4411400 Produit des patentes        65,000 -        65,000 -            66,142.00 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-

96

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Sécurité

4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

860 Service du domaine public
Total des charges     8,048,820     7,866,030         8,221,704.93
Total des revenus     2,253,800 -     2,402,800 -         2,072,240.25 -
Charges/Revenus(-)     5,795,020     5,463,230         6,149,464.68

30     Charges de personnel     2,584,130     7,397,180         7,787,689.55
3011100 Traitements du personnel     2,086,380     1,961,600         1,962,748.85
3017700 Traitement du personnel en formation        32,300        17,180            13,533.05
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants        26,880        23,900            26,565.45
3019010 Jubilaires / ancienneté         2,000         6,750             3,201.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       113,370       106,230           103,292.45
3032100 Contributions à l'Alfa        44,540        41,700            42,552.40
3033100 Contributions à la caisse de chômage        23,140        19,790            19,159.80
3041100 Contributions à la caisse de pensions       190,360       155,490           158,903.90
3051100 Assurances accidents de personnes         3,400         5,230             5,657.55
3052100 Assurances maladie de personnes         1,760         6,310             5,755.40
3061000 Habillement et équipement        28,000        19,000            14,475.70
3091000 Formation du personnel - métier        32,000        34,000            24,344.00
3095000 Mandats à des tiers             0     5,000,000         5,407,500.00

31     Biens, services et marchandises     5,345,070       328,850           324,436.21
3101000 Fournitures et matériel de bureau         7,000         6,000             6,837.53
3101200 Formules administratives-Imprimés        13,000        14,000             9,730.05
3101500 Publications        10,000        10,000            10,557.50
3111000 Achats de matériel et de mobilier        12,000             0                 0.00
3111100 Achats et entretien du mobilier         5,000        14,000             5,176.15
3111900 Signalisation routière        80,000        80,000           105,572.60
3131400 Médailles et divers pour chiens             0         1,000                 0.00
3151000 Entretien matériel et mobilier        13,000         5,000            12,993.37
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules         7,000         7,000             6,283.45
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens        22,000        22,000            21,257.30
3181100 Affranchissements        42,000        42,000            38,867.73
3181800 Communications Radio        23,800        23,800            17,299.90
3182000 Frais judiciaires et de poursuites         2,000         2,000             3,467.40
3185910 Contrat prestations Police     5,000,000             0                 0.00
3185950 Frais chiens, SPA        15,000        15,000                 0.00
3187000 Assurances responsabilité civile         3,400         3,180             2,934.95
3187600 Assurances véhicules à moteur         2,300         2,300             2,055.55
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,070         3,070               485.83
3187630 Assurances techniques         7,800         3,800             7,785.50
3187800 Redevances         4,700         4,700             4,739.80
3191000 Frais d'administration et généraux        45,000        45,000            34,437.85
3194400 Service et moyens techniques        27,000        25,000            33,953.75

33     Amortissements        23,120        53,000            11,401.45
3300100 Perte et différence sur débiteurs         5,000         5,000            11,401.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif        18,120        48,000                 0.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.        56,000        56,000            54,180.00
3511000 Fichier cantonal des chiens        56,000        56,000            54,180.00

36     Subventions accordées             0             0             3,888.00
3657200 Société protectrice des animaux             0             0             3,888.00

39     Imputations internes        40,500        31,000            40,109.72
3902200 Carburants Ville         5,500         6,000             5,109.72
3907900 Prestations police-route service d'ordre        35,000        25,000            35,000.00

40     Impôts       208,000 -       210,000 -           208,020.00 -
4061400 Taxes de chiens       208,000 -       210,000 -           208,020.00 -

41     Patentes et concessions        53,000 -        53,000 -            91,300.40 -
4101200 Permissions tardives et taxes diverses        32,000 -        32,000 -            67,142.90 -
4101300 Taxes des matches au loto         2,000 -         2,000 -             1,950.00 -
4101400 Taxes sur les taxis         7,000 -         7,000 -             7,810.00 -
4101500 Taxes sur les distributeurs automatiques        10,000 -        10,000 -            11,597.50 -
4101600 Taxes de distributeurs d'essence         2,000 -         2,000 -             2,800.00 -

42     Revenus des biens       123,000 -       128,000 -           102,384.60 -
4211300 Intérêts de retard             0             0               581.40-
4272300 Places du marché        46,000 -        46,000 -            24,520.00 -

97

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Sécurité

4274100 Recettes horodateurs         7,000 -         7,000 -             7,974.85 -
4275000 Taxe pour vente sur voie publique        70,000 -        75,000 -            69,308.35 -

43     Contributions        19,800 -        11,800 -            43,627.00 -
4311200 Frais de sommations           800 -           800 -             2,040.00 -
4344000 Fourrière         8,000 -             0             3,980.00 -
4362800 Rembt. signalisation défectueuse             0             0             8,320.85 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites         1,000 -         1,000 -             3,968.35 -
4364800 Remboursements d'intervention             0             0             3,400.00 -
4367660 Rbts assurances responsabilité civile             0             0             9,455.00 -
4391000 Autres recettes        10,000 -        10,000 -            12,229.85 -
4391100 Récupération créances perdues             0             0               232.95-

44     Parts à des recettes     1,850,000 -     2,000,000 -         1,626,758.25 -
4411200 Amendes pour contraventions     1,850,000 -     2,000,000 -         1,626,758.25 -

45     Dédommag. de collectivités publiques             0             0               150.00-
4511500 Allocations pour la formation profess.             0             0               150.00-

870 SIS
Total des charges     7,476,240     7,632,090         7,365,601.46
Total des revenus     4,052,960 -     4,158,680 -         4,130,271.60 -
Charges/Revenus(-)     3,423,280     3,473,410         3,235,329.86

30     Charges de personnel     5,576,170     5,680,080         5,510,333.25
3011100 Traitements du personnel     4,364,680     4,469,340         4,391,952.00
3017700 Traitement du personnel en formation        10,990             0                 0.00
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants       135,630       129,690           133,650.00
3019010 Jubilaires / ancienneté        16,500         7,250             3,500.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG       231,500       235,960           229,849.10
3032100 Contributions à l'Alfa        92,240        94,010            95,976.60
3033100 Contributions à la caisse de chômage        47,740        44,220            42,892.05
3041100 Contributions à la caisse de pensions       490,560       446,120           457,957.15
3051100 Assurances accidents de personnes         7,680        12,690            12,311.10
3052100 Assurances maladie de personnes         4,200        16,350            15,725.05
3061000 Habillement et équipement        27,000        27,000            23,576.00
3061300 Contribution nourriture        47,450        47,450            40,638.00
3091000 Formation du personnel - métier        25,000        25,000            27,740.95
3091100 Visites médicales         5,000         5,000             4,391.30
3091600 Formation du poste permanent        20,000        20,000            30,173.95
3091700 Formation feu nouveaux engagés        50,000       100,000                 0.00

31     Biens, services et marchandises       967,260     1,059,390         1,046,363.51
3101000 Fournitures et matériel de bureau         3,000         3,000             3,764.00
3101200 Formules administratives-Imprimés         2,500         2,500               112.90
3111000 Achats de matériel et de mobilier        50,000        50,000            43,585.30
3117600 Oxygène médical        10,000        10,000             3,305.15
3120200 Chauffage-Eclairage         5,300         4,800             5,314.65
3122600 Forfait pour utilisation de l'eau        25,000        25,000            25,000.00
3131300 Carburants - Huile        60,000        65,000            48,822.05
3142400 Entretien des bâtiments         5,000         5,000             2,949.70
3151000 Entretien matériel et mobilier        50,000        63,000            55,242.56
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules        95,000       128,000           110,328.18
3160400 Annuité leasing ECAP        58,130        58,130            64,807.00
3171000 Frais déplacements-Réceptions-Examens         1,000             0               820.60
3181100 Affranchissements         4,500         4,500             3,025.15
3181200 Téléphonie        27,000        10,000             5,845.30
3181800 Communications Radio        40,000       116,000           205,318.85
3182000 Frais judiciaires et de poursuites        15,000        15,000            16,418.10
3184800 Prévention manifestations        15,000        15,000            19,060.00
3184900 Prévention service d'ordre        58,000        48,000            69,390.80
3187000 Assurances responsabilité civile         7,030         7,160             6,910.00
3187600 Assurances véhicules à moteur        45,000        43,210            45,661.20
3187620 Assurances choses (biens mobiliers)         3,800           440             3,825.97
3187630 Assurances techniques        22,300        22,680            22,217.80
3187640 Assurances transports         1,700           970             1,719.40
3191000 Frais d'administration et généraux        28,000        32,000            26,358.45
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r       140,000       140,000           118,668.10
3194050 Examens médicaux ORPP        15,000             0             4,710.10
3194100 Frais en cas de sinistres        50,000        60,000            41,776.90
3194200 Habillement et équipement Organisation r        40,000        70,000            31,332.70
3194600 Service sanitaire        80,000        60,000            60,072.60
3195600 Manifestation 10 ans du SIS        10,000             0                 0.00

98

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Sécurité

33     Amortissements       525,420       634,830           552,856.45
3300100 Perte et différence sur débiteurs        60,000        60,000           103,011.45
3311000 Amortissement patrimoine administratif       465,420       574,830           449,845.00

39     Imputations internes       407,390       257,790           256,048.25
3900600 Traitement information - SIC       205,070        55,470            51,583.00
3900700 Achat matériel informatique             0             0             6,600.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS       202,320       202,320           197,865.25

42     Revenus des biens        29,500 -        27,700 -            31,431.60 -
4211300 Intérêts de retard         4,000 -         2,000 -             5,857.20 -
4276000 Locations des bâtiments        25,500 -        25,700 -            25,574.40 -

43     Contributions     1,872,000 -     1,722,000 -         1,787,193.65 -
4311200 Frais de sommations         1,000 -         1,000 -             3,255.00 -
4360100 Remboursements d'indemnités             0             0             1,525.00 -
4360700 Rembours.transports voitures/ambulances     1,550,000 -     1,400,000 -         1,385,105.60 -
4361500 Facturation service du feu       260,000 -       260,000 -           326,927.20 -
4362700 Fausses alarmes        46,000 -        46,000 -            41,100.00 -
4363100 Remboursements divers         3,000 -         3,000 -            18,851.30 -
4363400 Remboursements des frais de poursuites        10,000 -        10,000 -             2,949.85 -
4367670 Rembousements assurances techniques             0             0             4,314.30 -
4391100 Récupération créances perdues         2,000 -         2,000 -             3,165.40 -

45     Dédommag. de collectivités publiques     1,654,460 -     1,703,980 -         1,594,008.20 -
4521000 Contributions des communes       223,790 -       236,270 -           195,222.00 -
4521100 Participation Le Locle-nouvel impôt       375,000 -       375,000 -           375,000.00 -
4521300 Particip. Le Locle - amortissements        16,070 -        15,940 -            14,775.00 -
4521400 Part de la Ville du Locle       382,980 -       406,690 -           336,039.00 -
4521500 Conventions Jura et Berne        28,000 -        38,000 -            38,640.00 -
4521600 Contributions des communes, sanitaire       131,700 -       131,700 -           131,700.00 -
4521700 Part de la Ville du Locle, sanitaire       252,920 -       256,380 -           256,375.00 -
4521800 Participation Les Brenets        70,000 -        70,000 -            70,000.00 -
4522100 Dédommagement mission cantonale       174,000 -       174,000 -           176,257.20 -

46     Subventions acquises       462,000 -       680,000 -           682,638.15 -
4611000 Subventions cantonales        30,000 -        65,000 -            64,349.75 -
4612400 Participation instruction ECAP       210,000 -       210,000 -           210,000.00 -
4612600 Participation fonds cant.sapeurs-pomp.         1,000 -         1,000 -             1,570.00 -
4612700 Subvention centre de secours ECAP       122,000 -       152,000 -           152,000.00 -
4612900 Restitutions ECAP             0       154,000 -           154,000.00 -
4613400 Missions renfort ECAP        99,000 -        98,000 -           100,718.40 -

49     Imputations internes        35,000 -        25,000 -            35,000.00 -
4907900 Prestations police-route SDP        35,000 -        25,000 -            35,000.00 -

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges       554,150       568,320           546,942.40
Total des revenus             0             0           483,822.00 -
Charges/Revenus(-)       554,150       568,320            63,120.40

31     Biens, services et marchandises        17,300        17,000            12,194.40
3147600 Entretien des abris publics         8,000        10,000             7,814.00
3161000 Locations         4,300         2,000             4,280.40
3189960 Cours d'utilité publique         5,000         5,000                 0.00
3191000 Frais d'administration et généraux             0             0               100.00

33     Amortissements        10,700        10,700            10,686.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif        10,700        10,700            10,686.00

35     Dédommagements à des collectivités publ.       526,150       540,620           524,062.00
3511200 Particip. de la Ville organisation de PC       526,150       540,620           524,062.00

43     Contributions             0             0           483,822.00 -
4363100 Remboursements divers             0             0           483,822.00 -

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges       867,370       866,260           770,208.85
Total des revenus       867,370 -       866,260 -           770,208.85 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

30     Charges de personnel       552,540       540,620           535,419.40

99

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Sécurité

3011100 Traitements du personnel       454,430       450,850           440,626.50
3018000 Alloc.complémentaires pour enfants         3,130         3,130             4,431.00
3019010 Jubilaires / ancienneté           500             0                 0.00
3031100 Contributions AVS-AI-APG        24,080        23,870            23,225.00
3032100 Contributions à l'Alfa         9,550         9,470             9,691.50
3033100 Contributions à la caisse de chômage         4,550         4,510             4,379.25
3041100 Contributions à la caisse de pensions        51,050        40,790            43,901.00
3051100 Assurances accidents de personnes           800         1,290             1,257.40
3052100 Assurances maladie de personnes           450         1,710             1,673.15
3061000 Habillement et équipement         4,000         5,000             6,234.60

31     Biens, services et marchandises       270,450       282,460           192,104.35
3101000 Fournitures et matériel de bureau         2,000         3,000             1,221.60
3101200 Formules administratives-Imprimés         1,000         1,000                 0.00
3111000 Achats de matériel et de mobilier        40,000        25,000            15,820.05
3120200 Chauffage-Eclairage        20,000        20,000            17,718.55
3131300 Carburants - Huile         7,000        12,000             4,017.00
3142400 Entretien des bâtiments        31,100        31,100            23,723.10
3156000 Entretien -Taxes - Assurances véhicules        20,000        20,000            19,128.15
3161000 Locations        50,000        50,000            48,893.35
3181100 Affranchissements         2,000         3,000             1,505.00
3181200 Téléphonie        25,000        25,000            14,812.75
3181700 Avance cours au profit de collectivité         5,000         5,000             6,506.00
3181750 Groupe d'intervention rapide (GIR)        15,000             0                 0.00
3181800 Communications Radio         8,000         5,000             7,708.30
3187000 Assurances responsabilité civile         2,700           720             2,885.15
3191000 Frais d'administration et généraux        10,000        25,000             5,199.80
3194000 Frais, exercices et cours Organisation r        31,650        56,640            22,965.55

39     Imputations internes        44,380        43,180            42,685.10
3900600 Traitement information - SIC        10,700        10,700            10,700.00
3901600 Frais d'administration        10,000        10,000            10,000.00
3906900 Quote-part charges bâtiment SIS        23,680        22,480            21,985.10

42     Revenus des biens         2,000 -         2,000 -             3,171.50 -
4272100 Locations diverses         2,000 -         2,000 -             3,171.50 -

43     Contributions         5,000 -         5,000 -             9,634.40 -
4347700 Cours au profit de la collectivité         5,000 -         5,000 -             5,410.50 -
4363100 Remboursements divers             0             0             3,674.90 -
4367630 Rbts assurances véhicules à moteur             0             0               549.00-

46     Subventions acquises       860,370 -       859,260 -           757,402.95 -
4612300 Subvention pour matériel et instruction        31,100 -        31,100 -            31,100.00 -
4613200 Subvention salaires        86,660 -        86,780 -            85,782.00 -
4613300 Subvention Organ. Protection Civile       742,610 -       741,380 -           640,520.95 -

100

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Sécurité

Total des charges    15,117,900    15,688,870        13,448,488.37
Total des revenus    18,275,740 -    20,651,370 -        16,745,516.70 -
Charges/Revenus(-)     3,157,840 -     4,962,500 -         3,297,028.33 -

902 Services industriels
Total des charges     1,512,000     1,575,000         1,066,908.05
Total des revenus     4,669,840 -     6,537,500 -         4,363,936.38 -
Charges/Revenus(-)     3,157,840 -     4,962,500 -         3,297,028.33 -

31     Biens, services et marchandises     1,512,000     1,550,000         1,066,908.05
3195500 Eclairage public     1,512,000     1,550,000         1,066,908.05

39     Imputations internes             0        25,000                 0.00
3908000 Honoraires Conseil Communal             0        25,000                 0.00

42     Revenus des biens     4,669,840 -     6,512,500 -         4,363,936.38 -
4211000 Intérêts des c/c et placements Viteos             0             0                 9.25-
4222000 Dividende Viteos SA     1,869,840 -     2,572,500 -         1,543,500.00 -
4222200 Redevance     2,800,000 -     2,800,000 -         2,820,427.13 -
4222300 Solde fusion             0     1,140,000 -                 0.00

43     Contributions             0        25,000 -                 0.00
4361250 Mandat             0        25,000 -                 0.00

911 Eaux-réseau
Total des charges    13,605,900    14,113,870        12,381,580.32
Total des revenus    13,605,900 -    14,113,870 -        12,381,580.32 -
Charges/Revenus(-)             0             0                 0.00

31     Biens, services et marchandises     6,310,000     6,200,000         5,439,149.96
3189100 Mandat d'exploitation Viteos SA     6,310,000     6,200,000         5,439,149.96

33     Amortissements     1,265,000     1,271,600         1,151,690.00
3311000 Amortissement patrimoine administratif     1,265,000     1,271,600         1,151,690.00

38     Attributions aux financements spéciaux             0       552,700            25,633.94
3800900 Ver.provision Presta-Jogne y.c. intérêts             0       552,700                 0.00
3801000 Versement provision service de l'eau             0             0            25,633.94

39     Imputations internes     6,030,900     6,089,570         5,765,106.42
3901700 Taxe d'épuration Ttc (vers.à Ville)     5,363,100     5,424,300         5,260,122.42
3921000 Intérêts des capitaux       667,800       665,270           504,984.00

42     Revenus des biens       185,000 -       195,000 -           179,121.91 -
4291100 Recettes diverses             0             0             1,408.24
4291200 Taxes branchement       185,000 -       195,000 -           180,530.15 -

43     Contributions    12,547,600 -    12,664,800 -        12,202,458.41 -
4342500 Taxe d'épuration ttc     5,363,100 -     5,424,300 -         5,260,122.42 -
4351000 Vente de l'eau     6,782,000 -     6,505,700 -         6,648,354.08 -
4351100 Electricité fournie par usine Moyats       402,500 -       450,000 -           293,981.91 -
4351400 Préfinancement Presta-Jogne             0       284,800 -                 0.00

48     Prélèvements aux financements spéciaux       873,300 -     1,254,070 -                 0.00
4801500 Prélèvement provision service de l'eau       873,300 -     1,254,070 -                 0.00

101

Budget 2011 Budget 2010 Comptes 2009

Services industriels

103

Remarques concernant

le Budget 2011

Remarques concernant le budget 2011

104

  ADMINISTRATION GENERALE

100  Conseil général

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Le montant budgété pour la réception du nouveau-lle
président-e du CG tient compte de la limite maximale
de dépense autorisée. Dans la réalité, les groupes
politiques n'utilisent pas l'entier de l'enveloppe
financière mise à disposition.

110  Conseil communal

301 0300  Traitement du personnel administratif Prise en charge de la totalité du salaire de la
secrétaire de direction du dicastère des Finances et de
la Sécurité (avant : 50% du salaire au centre 860 et
50% au centre 110).

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Diminution du nombre de bénéficiaires.

304 1100  Contributions à la caisse de pensions Avec le départ de M. Berberat, les 5 membres du

Conseil communal sont dorénavant soumis aux
cotisations à prévoyance.ne (nouveau droit).
Augmentation du taux de prime.

304 1300  Apports employeur à prévoyance.ne Voir remarque ci-dessus.
305 1100  Assurances accidents de personnes Diminution du taux de prime.
305 2100  Assurances maladie de personnes Diminution du taux de prime.

307 1000  Pensions retraite Augmentation du nombre de rentiers (+1).
307 2300  Indemnités de sorties à provisionner Avec l'arrivée de 2 nouveaux membres au Conseil

communal, le montant à provisionner est en forte
augmentation.

310 2000  Éditions et participations à des
publications Ville

Si on fait abstraction des crédits accordés en 2009
par le Conseil communal pour l'organisation de 2
scrutins communaux, le montant budgété reste

stable.

311 1000  Achat de matériel et de mobilier Si on fait abstraction du crédit accordé en 2009 par le
Conseil communal pour l'acquisition de 7
affranchisseuses, le montant budgété reste stable.

316 1000  Locations Montant revu à la baisse suite à la résiliation au 31
octobre 2009 du bail du demi-rez d’Espacité
(ancienne antenne Infocité).

317 1000  Frais déplacements-Réceptions-
Examens

Suite à l'entrée en vigueur en janvier 2010 des
nouvelles directives liées à la TVA, la gérance
communale, responsable de la gestion du vin de la
Ville, n'a plus à facturer au Conseil communal les
bouteilles octroyées pour les vins d'honneur. Cette
diminution de charges de CHF 38'000.- est

compensée par une baisse du même montant au
compte de recettes 240 435 8500.

318 9300  Honoraires Pas d'honoraire prévu à ce stade pour 2011.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement de 1/5 du crédit spécial 2010 "action
de promotion tourisme/Unesco".

365 4800  Tourisme neuchâtelois Montant tenant compte d’actions spéciales de
promotion pour la Ville en compensation de la fin de

bail du demi-rez d’Espacité.
365 7600  Cotisation union villes suisses

Augmentation de la cotisation de CHF 0.26.- à
CHF 0.60.- par habitant. Décision votée lors de l’AG
de l’UVS du 27 août 2009. Un amendement proposant
une augmentation échelonnée dans le temps a été
déposé par les villes de Neuchâtel et la Chaux-de-
Fonds. Il a été refusé en votation par les membres de

l’UVS.
365 7800  Cot. Association Communes

Neuchâteloises
Augmentation de la cotisation de CHF 0.20.- à
CHF 0.30.- par habitant.

423 2000  Participation Etat antenne Voir remarque ci-dessus sous 316 1000.

Remarques concernant le budget 2011

105

  ADMINISTRATION GENERALE

110  Conseil communal (suite)

436 0100  Remboursements d'indemnités Diminution du poste car plus de représentants de la
Ville aux Conseils d'administration de HNE et du
groupe E et plus de rétrocession d'indemnités
parlementaires fédérales suite au départ de M.
Berberat.

436 1000  Contribution prestations de retraite M. Berberat était le dernier conseiller communal actif
soumis à l'ancien régime de prévoyance

professionnelle.

121  Chancellerie

301 1100  Traitements du personnel  Montant tenant compte de l'intégration de la moitié
du traitement de la directrice adjointe du MIH.

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Augmentation du nombre de bénéficiaires.

305 1100  Assurances accidents de personnes Diminution du taux de prime.
305 2100  Assurances maladie de personnes Diminution du taux de prime.
309 1000  Formation du personnel - métier Montant prévu pour une éventuelle formation métier.

En 2009, aucune inscription n'a été effectuée.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Montant stable si on fait abstraction du crédit accordé

par le Conseil communal en 2009 pour l'achat de

nouveaux bureaux (communication).
365 8300  Canal Alpha La subvention est à nouveau identique à celle versée

en 2008.
365 8400  RTN 2001 Idem.

122  Service économique

301 7700  Traitement du personnel en formation Stagiaire MPC.

301 8000  Alloc. Complémentaires pour enfants Selon directives SRH.
303 1100  Contributions AVS/AI/APG Selon directives SRH.
303 2100  Contributions à l'Alfa Selon directives SRH.
303 3100  Contributions à la caisse de chômage Selon directives SRH.
304 1100  Contributions à la caisse de pensions Selon directives SRH.
305 1100  Assurances accidents de personnes Selon directives SRH.

305 2100  Assurances maladie de personnes Selon directives SRH.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours spécialisés.
310 1000  Fournitures et matériel de bureau Diminution du budget par rapport à 2010.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Diminution du budget par rapport à 2010.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions –

Examens
Budget identique à 2010. Augmentation des
déplacements externes à la ville.

318 0700  Frais d'étude Évaluation travaux entretien et adaptation Polyexpo.
318 7000  Assurances responsabilité civile Selon directives SRH.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Selon directives SRH.

319 6001  Frais divers et imprévus Adaptation en fonction dépenses 2009.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Journées de la Métropole Horlogère (JMH), crédit CG.

365 6600  Participation de la Ville dévelop. écon. Genilem, soutien à la création d’entreprises,

manifestations ou associations à caractère
économique et divers mandats – analyses.

365 9501  Vivamitiés Soutien à l'édition 2011 (Vivre La Chaux-de-Fonds).
436 0100  Remboursements d'indemnités Recette variable estimée avec prudence.
436 3000  Travaux pour tiers Mandat de 30% à la CPC pour le Chargé de promotion

immobilière supprimé suite la fusion des caisses.

123  Service informatique

communal

310 0200  Achats de matériel informatique Montant réduit en 2009 et 2010 compte tenu du
renouvellement complet du parc informatique en

2009.

310 1200  Formules administratives et imprimés Budget établi en fonction des estimations de
consommation de 2010.

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Adaptation du budget au compte 2009.

Remarques concernant le budget 2011

106

  ADMINISTRATION GENERALE

123  Service informatique

communal (suite)

318 0600  Prestations de services & logiciels Coût de maintenance du logiciel Gari et des Tom-Tom
pour le SIS (CHF 96'620.-). Maintenance
Ados : l'adaptation du budget au coût 2009 entraîne
une hausse de CHF 25'000.-.

318 1000  Mandat de prestations SIEN Diminution des coûts selon convention.

318 1200  Téléphonie Adaptation aux coûts effectifs.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement selon investissements consentis les
années précédentes et compte tenu des
amortissements extraordinaires.

490 0600  Participation traitement information Prestation en hausse pour le SIS et pour la taxe
déchets

124  Service juridique

301 1100  Traitements du personnel 1,7 postes.
309 1000  Formation du personnel - métier CHF 800.- frais de participation à des séminaires

juridiques (marchés publics, droit administratif etc.).
310 1000  Fournitures et matériel de bureau  CHF 500.- est un minimum; il faut garder une

minuscule marge.
310 1400   Abts - Cotis. - Document.prof. -

Bibliothèque
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abonnements aux revues et banques de données
juridiques (papier et en ligne); les livres etc.; il a été
réduit de près de 30% entre 2005 et 2006; il doit être
maintenu à CHF 6'500.-.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier  Même remarque que pour le  310 1000 ; CHF 500.-

sont un minimum.
318 0500  Frais judiciaires - Frais actes –

Indemnités

Poste aléatoire; réduction de  CHF 5'000.- à

CHF 2'000.- Comptes 2008: CHF 1'461.85.-; comptes
2009: CHF 3'829.-; maintien à CHF 2'000.-.

318 1100   Affranchissements  Maintien à CHF 100.-. Comptes 2009: CHF 67.-.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Garder un minimum de CHF 1'000.-; comptes 2009:

CHF 1046.-.

319 6001  Frais divers et imprévus  Maintien à CHF 500.-.

130  Contrôle des habitants – Etat

civil

305 1100  Assurances accidents de personnes Diminution du taux de prime.

305 2100  Assurances maladie de personnes Diminution du taux de prime.
310 1900  Elections, votations Montant tenant compte de l'organisation des élections

fédérales 2011.
311 1100  Achats et entretien du mobilier Montant stable si on fait abstraction du crédit accordé

par le Conseil communal en 2009 pour l'achat de 4
bureaux.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Amortissement dès 2011 du système de gestion des
files d'attente installé en 2010.

351 2000  Redevances documents d’identité Etat Montant revu à la baisse suite à l’introduction
définitive du passeport biométrique dès le 1er mars
2010. Ces derniers sont établis par l’office cantonal de
la population.

431 1000  Émoluments et actes Montant revu à la hausse par rapport au budget

2010. Les comptes 2009 ne font pas office de
référence, puisque le nombre de dossiers traités
avaient été multipliés par 4 afin de combler le retard
accumulé par le canton.

431 2700  Émolument documents d’identités Voir remarque ci-dessus sous 351 2000.
439 1000  Autres recettes Diminution des recettes du photomaton suite à

l'introduction du passeport biométrique.

Remarques concernant le budget 2011

107

  ADMINISTRATION GENERALE

150  Transports

318 5100  Cartes journalières CFF 10 cartes à CHF 9'775.-.
318 5150  Etude transports Etudes mobilité et transports, en diminution.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Amortissement des investissements 2010 en études
trafic, feux et comptages piétons.

361 0800  Participation transports publics
régionaux

Contribution au pot commun cantonal, budget
déterminé en fonction des instructions reçue du
Canton.

365 2900  Tourisme – Transports –
Communications

Transfert cotisation à Pro vélo du 755.

365 4000  Mesures d'incitation au transfert
modal

Subventions transports spéciaux et prestations aux
usagers et incitation à la mobilité douce
·augmentation de la subvention « jeunesse » de
CHF 50.- à CHF 80.- (subvention initiale) pour

compenser partiellement l’augmentation liée à la
communauté tarifaire unique frais fixes Mobility.

435 0500  Cartes journalières CFF Recettes vente cartes au public.
450 1000  CCNC rétrocession Taxe CO2 Somme estimée en fonction de la recette 2010.

Remarques concernant le budget 2011

108

  IMMEUBLES

200  Service des Bâtiments

309 1000  Formation du personnel - métier Formation sur le logiciel Archicad pour deux
personnes.

315 1900  Achat et blanchissage du linge Depuis 2009, mise en place des distributeurs (essuie-
mains en papier).

201  Bâtiments divers d'utilité publique

312 1000  Chauffage Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.
312 2100  Electricité - Eau - Gaz Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.
313 9200  Produits et matériel de nettoyage Ajustement aux comptes 2009.
314 1900  Frais divers de bâtiments Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.
314 2400  Entretien des bâtiments Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.
318 7000  Assurances responsabilité civile Proportionnel au nombre de poste de travail.

318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.

434 7300  Recettes prestations bâtiments Hausse due à la prise en compte de la Halle volta.

205  Forêts

  Remarque générale Le Service des forêts a fusionné avec celui de la Ville
du Locle en 2005.

318 8100  Traitements du personnel exploitation Participation en hausse suite à la construction du
nouveau centre forestier de l'Ecureuil.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

210  Gérance-secrétariat

301 1100

 Traitements du personnel Renforcement de l'effectif du personnel par
l'engagement d'une secrétaire à mi-temps.

309 1000  Formation du personnel - métier Inscription d’un collaborateur aux cours pour le
brevet fédéral de gérant d'immeubles.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Commande d'un stock de BVR préimprimés.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Impression des BVR par le centre de Fleurier.
316 1000

318 1100

318 2000

318 7620

 Locations

Affranchissements

Frais judiciaires et de poursuites

Assurances choses (biens mobiliers)

Augmentation des loyers des 3 places de parc dans le
parking d’Espacité.
Augmentation du volume des courriers envoyés aux
locataires.
Augmentation du contentieux relatif aux réclamations

de frais aux locataires.
Assurances RC et casco de la voiture de service.

319 1000

 Frais d’administration et généraux

Augmentation du coût de publication des objets à

louer sur le site Immostreet.
390 2200  Carburants Ville Essence pour voiture de service.
431 1200  Frais de sommations Augmentation du nombre de mises aux poursuites.

436 0100

436 3400

Remboursements d'indemnités

Remboursement des frais de
poursuites

Jetons de présence pour la participation du gérant
aux séances du CA de la société Polyexpo SA.
Hausse des remboursements suite à l'augmentation
du volume du contentieux.

436 6750  Honoraires de gérance Honoraires de gérance supplémentaires liés à la
gestion du nouveau parking collectif de Volta.

Remarques concernant le budget 2011

109

  IMMEUBLES

211  Bâtiments locatifs

312 1060  Chauffage objets à forfait Augmentation du prix du mazout et du gaz et
introduction de la taxe sur CO2.

312 1070  Chauffage objets vacants Augmentation du prix du mazout et du gaz et
introduction de la taxe sur CO2.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Montant surestimé au budget 2010.
314 2400  Entretien des bâtiments Montant nécessaire pour l’entretien courant, le

déneigement et les révisions de toitures annuels.

314 7050

318 1200

318 7610

 Charges objets vacants

Téléphonie

Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Augmentation du prix du mazout et du gaz et de la
taxe sur le CO2.
Abonnement pour le système d'alarme du bâtiment
Fritz-Courvoisier 27.
Diminution des primes d'assurances dégâts des eaux
suite au contrat conclu avec un courtier.

330 1000

330 2000

Amortissement patrimoine financier

Perte sur loyer

Amortissements des coûts des importantes
rénovations en particulier des immeubles Cernil-
Antoine 27-29 + Louis-Agassiz 13.
Augmentation  du contentieux, d’où une estimation
des pertes plus importantes.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,2 %.
436 3400

439 1100

 Remboursements des frais de

poursuites
Récupération créances perdues

Montant surestimé au budget 2010.

Estimation de rachat d'actes de défaut de biens par
les locataires.

212  Parking

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Electricité du parking de la halle Volta.

314 1900

314 2400

 Frais divers de bâtiments

Entretien des bâtiments

Estimation des frais de déblaiement de la neige du

parking de l'hôpital et du parking Volta.
Nouvelle répartition des charges entre les comptes
314 1900 et 314 2400.

318 7200  Assurances des immeubles Assurances ECAP, RC et dégâts d’eau du parking de
l'hôpital et du parking Volta.

319 1000  Frais d’administration et généraux Adaptation au coût de la vie de l’indemnité versée à

HNE pour la gestion technique du parking de l’hôpital.
330 1000  Amortissement patrimoine financier Amortissement du parking de l'hôpital et celui de la

halle Volta.
423 5000  Produits des loyers Augmentations du montant des locations suite à la

location des places du parking de la halle Volta.

213  Bâtiment d’utilité mixte

312 1070  Chauffage objets vacants Baisse des frais de chauffage suite à la vacance des

locaux des bâtiments de l'Ancien-Stand sis rue Alexis-
Marie-Piaget 80-82.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Augmentation du prix de l’électricité et du gaz et
introduction de la taxe sur le CO2.

312 6000  Chauffage salles publiques Montant surestimé au budget 2010.
314 2402  Conciergerie Diminution des frais de conciergerie suite à la

vacance des locaux des bâtiments de l'Ancien-Stand.
318 1200  Téléphonie Abonnement pour le système d'alarme du bâtiment

Doubs 34.
319 1000  Frais d'administration et généraux Adaptation du montant facturé par les CFF pour la

ligne ferroviaire des Abattoirs.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Estimation d'une perte sur les locations des salles
communales.

330 1000

330 2000

 Amortissement patrimoine financier

Perte sur loyer

Amortissement de l’étude pour la réorganisation de la
Maison du Peuple et des coûts de rénovation de la
toiture de la halle centrale des Abattoirs.

Estimation d'une perte sur les loyers encaissés.

Remarques concernant le budget 2011

110

  IMMEUBLES

213  Bâtiment d’utilité mixte (suite)

365 8900

390 0300

 Subventions – Location gratuite

Honoraires de gérance

Adaptation du montant des subventions accordées
par le CC par rapport aux comptes 2009.
Augmentation du montant des honoraires suite à la
hausse des produits des loyers.

390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,2 % y compris sur la valeur des
immeubles Alexis-Marie-Piaget 80-82 (Ancien-Stand).

423 5000

423 5100

436 2100

 Produits des loyers

Recettes lavages Hypromat

Remboursement de charges de
locataires

Hausse des locations suite à l'augmentation de la

fréquence des locations de la grande halle de l'Usine
électrique Numa-Droz 174.
Diminution des recettes suite à la suppression des
deux aspirateurs et d'une station de lavage.
Adaptation du montant aux comptes 2009.  Somme
sous-estimée au budget 2010.

436 7610  Remboursements assurances
bâtiments (biens immobiliers)

Estimation d'un remboursement par les assurances
RC, dégâts des eaux et bris de glaces.

230  Bâtiments industriels

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Consommation d’électricité, d’eau et de gaz sous-
estimée au budget 2010.

314 7000  Locations objets vacants Mise à disposition gratuite de 4 places de parc pour
petit train touristique.

318 7200  Assurances des immeubles Montant sous-estimé au budget 2010.
390 0300  Honoraires de gérance Honoraires de gérance facturés à raison de 5 % du

revenu locatif net.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3.2 % (Crêt-du-Locle 9) après

déduction du montant de CHF 100'000.— relatif au

terrain vendu à VITEOS.

423 5000

423 5200

 Produits des loyers

Loyers objets vacants

Diminution du revenu locatif suite à la démolition du
hangar Crêt-du-Locle 9a.
Voir remarque compte 314 7000 ci-dessus.

240  Domaines

318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Diminution des primes d'assurances dégâts des eaux
suite au contrat conclu avec un courtier.

319 1000  Frais d’administration et généraux Montant surestimé au budget 2010.
390 1000  Intérêts Intérêts calculés à 3,2 %.
423 5000  Produits des loyers Résiliation des baux de plusieurs parcelles résiduelles

ou en zone industrielle.
435 8500  Vente du vin Recette des ventes surestimée au budget 2010.
436 2100  Remboursement de charges de

locataires
Montant surévalué au budget 2010.

Remarques concernant le budget 2011

111

  ACTIONS SOCIALES

301  SCAS – Office d'aide sociale

301 1100  Traitements du personnel Augmentation due à la compensation du
renchérissement, à l’octroi des échelons automatiques
et à l'augmentation de l'effectif du personnel
administratif intervenue en 2009/2010 permettant la
prise en charge par les assistants sociaux d'un
nombre de dossiers plus important (économie). A
noter que les salaires du chef de Service et de Michel

Bossy sont imputés partiellement sur ce secteur. Un
report partiel est effectué sur les offices du service
qui sont subventionnés.

301 7700  Traitement du personnel en formation Continuation de notre effort de formation des
apprentis + 1 stagiaire MPC et 1 étudiant de l'Ecole
sociale.

304 1100  Contributions à la caisse de pensions Augmentation liée au passage de la caisse de pension
de la ville à "prévoyance.ne".

310 1200  Formules administratives - Imprimés Nouvelles en-têtes.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions  -

Examens
Prise en compte des déplacements à La Sagne et aux
Ponts-de-Martel. Convention de prise en charge des
secteurs AVS/AI et aide sociale. Frais refacturés à ces
communes: Poste 452 2200).

330 0100  Pertes et différence sur débiteurs Nouvelle pratique d’amortissement des «ADB» par le
service des finances.

361 1300  Part communal mesures intégration
professionnelle

Compte transféré au 321: Participation aux
institutions sociales Ville.

436 6700  Gérance Diminution progressive du nombre de dossiers
gérance.

451 1200  Alloc. de la caisse comp. A.V.S. Suite à la régionalisation des agences AVS, une

somme de CHF 300'000.- est divisée par 171'848

H/canton et multipliée par 37'582 H/Ville.
452 2200  Contributions autres communes Refacturation salaires et charges aux nouvelles

communes desservies (Aide sociale + Secteur AVS).
461 1000  Subventions cantonales  Chiffres donnés par le Service cantonal de l’action

sociale. Pour le personnel social qualifié, le forfait

annuel s’élève à CHF 100'000.- par poste à plein
temps. Il est de CHF 75'000.- pour le personnel
administratif pour autant que le nombre de
collaborateurs ne dépasse pas le 70% du personnel
social qualifié. La somme de CHF 11'000.- est prévue
pour les apprenants.
A ces montants s’ajoutent ou se retranchent la

répartition du pot cantonal calculé sur la base de la
totalité des frais reconnus de toutes les communes.
Suppression de la somme de CHF 40'000.- liée au fait

que les annonces chômage ne se font plus dans les
communes, mais via le Service de l’emploi.

311  SCAS - Planning familial &

cons.mat.gros.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Frais nouvelles en-têtes.
318 1200  Téléphonie Maintenu en lien avec les subventions cantonales et

locloises, fixé par le SIEN.
318 6900  Honoraires médecin d'office 6% du salaire d'un gynécologue facturé par HNE.

390 0600  Traitement information - SIC Idem remarque 318 1200.
390 0700  Achat matériel informatique Idem remarque 318 1200.
452 1400  Part de la Ville du Locle ¼ des dépenses nettes du budget 2011.
461 1000  Subventions cantonales 50% du déficit du budget 2010.

Remarques concernant le budget 2011

112

  ACTIONS SOCIALES

314  SCAS – Crèche du Chat Telot

301 1600  Trait. remplacement form. person. Somme prévue pour remplacements indispensables
au respect des normes cantonales.

301 4000  Salaire direction Dont 25% du salaire de Michel Bossy, en
augmentation du subventionnement cantonal. Le
poste de secrétariat a été supprimé.

301 4100  Salaire personnel qualifié Renforcement de l’équipe par deux nouveaux
collaborateurs qualifiés  ainsi qu'un poste à 20% pour

l'entretien en fonction de l'augmentation de 15 places
d'accueil supplémentaires.

301 7700  Traitement du personnel en formation Poursuite de notre effort en matière de formation des
jeunes.

312 1000  Chauffage Facturation de Maison de retraite à crèche.
313 6000  Alimentation Projection 2010 Fin avril extrapolée pour 60 enfants

(+ 15 enfants).
316 1000  Locations Facturation par les maisons de retraite du Châtelot.
319 5200  Articles d’hygiène Couches à fournir par la crèche selon les directives

cantonales.
436 1100  Contribution parents et autres

répondant
Dépend des revenus des parents et du nombre
d’enfants accueillis (selon barème cantonal). Forte
augmentation suite passage 45 places à 60 places.

461 1000  Subventions cantonales Subventions liées au coût du personnel formé et
reconnu. Négociations en cours pour montant
forfaitaire par places d’accueil basé sur la totalité des
coûts.

462 1000  Subventions communales Part de la Ville intervenant en complément de la
capacité contributive des parents, à concurrence du
coût de journée fixé par l'Etat.

315  SCAS - Maison de retraite

Châtelot

312 1000  Chauffage Projection 2010 basée sur les comptes 2009 auxquels
s'ajoutent les nouveaux locaux. Le coût pour la

Crèche du Chat Telot sera refacturé à cette dernière.
312 2100  Electricité – Eau - Gaz Projection 2010 basée sur les comptes 2009 auxquels

s'ajoutent les nouveaux locaux. Le coût pour la
Crèche du Chat Telot sera refacturé à cette dernière.

314 1900  Frais divers de bâtiments Projection 2010.
314 2400  Entretien des bâtiments Selon les comptes 2009.

314 7000  Locations objets vacants Les postes 314 7000 (charge) et 423 5200 (recette)
objets vacants correspondent aux appartements non
reloués. Viennent en déduction du poste 315 427
600.

330 2000  Perte sur loyer Logements laissés vacants. Intérim changement de
locataire.

331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Passage au patrimoine financier amortissement 0.

Considérant que la valeur au bilan est inférieure à la
valeur cadastrale.

390 1000   Intérêts Chiffres fournis par la comptabilité.
427 6000  Locations des bâtiments Ce poste correspond à la situation de tous les

appartements loués (12 mois). S'ajoutent à cette
somme la refacturation de la location, du chauffage et
de l'électricité de la crèche du Chat Telot.

Remarques concernant le budget 2011

113

  ACTIONS SOCIALES

318  SCAS – Ferme Gallet

301 1100  Traitements du personnel Budgeté sur 5 mois conformément aux normes
cantonales en tenant compte d'un accueil renforcé du
nombre de bébés.

31  Biens, services et marchandises Postes calculés sur 5 mois.
33  Amortissements Sur la base des comptes de la crèche Chat Telot et

conformément au rapport accepté par le Conseil
Général.

39  Intérêts Sur la base des comptes de la crèche Chat Telot et
conformément au rapport accepté par le Conseil
Général.

43  Contributions Sur la base des comptes de la crèche Chat Telot et
conformément au rapport accepté par le Conseil
Général.

45  Dédommag. de collectivités publiques Sur la base des comptes de la crèche Chat Telot et
conformément au rapport accepté par le Conseil
Général.

321  SCAS - Part. aux institutions

sociales

361 0400  Part communale aux dép. aide sociale Le montant est celui communiqué par l’Etat. Ces
chiffres sont à prendre avec une grande prudence vu
l'évolution économique.

361 1300  Part communal mesures intégration
professionnelle

Compte transféré du 301. Selon péréquation
canton/commune, notre part des salaires des
personnes placées dans le but de faire renaître un

nouveau droit au chômage. Chiffres fournis par le
canton. A considérer avec la plus grande prudence, le

département de la justice, de la sécurité et des
finances s’est engagé à informer régulièrement les
communes quant aux évolutions budgétaires les
concernant.

365 1000  Crèches et garderie Préscolaire: 379 places d'accueil (plus 40 places

dont 15 crèche Chat Telot et 25 crèche Ferme Gallet).
Parascolaire: 71 places (plus 35 places).
Parascolaire Foyer de l'Ecolier, transféré du
budget des Ecoles: 142 places matin/après-midi avec
petit déjeuner) 153 places (matin/après-midi sans
petit déjeuner. 60 places nouvelles (matin/après-

midi/repas de midi fourni par le Repas de l'Ecolier)
donc repas pas dans budget action sociale.

365 3000

 à 365 9600 - Actions sociales diverses En principe à l’instar du budget 2010. Ces postes sont
liés, pour une partie à une participation de fonds. Ils

ont été diminués de 10% dès 2007.
365 4900  Politique sociale Plus supplément pour subventionnement à la création

d'un village des artisans par Job Service.

366 1700  Allocation communale Selon le nouveau règlement relatif à l'allocation
communale en matière  sociale du 24 novembre
2009.

439 1200  Remboursement bénéfice crèches Remboursement du bénéfice éventuel des crèches
subventionnées.

452 1000  Contributions des communes Facturation relative à l’accueil dans les crèches de La
Chaux-de-Fonds d’enfants domiciliés dans d’autres

communes.

Remarques concernant le budget 2011

114

  INSTRUCTION PUBLIQUE

420  Particip. institutions para-

scolaire

361 0600  Participation aide financ.établ.pr enf. Dès 2011, avec la modification de la Loi sur
l'organisation scolaire (art. 45a), les contributions
communales pour les enfants placés en institution
spécialisée sont en moyenne d'environ CHF 36.50 par
jour. Le paiement de ces contributions (CHF 10.- par

jour jusqu'en 2010) avait été suspendu en 2009 et
aucun montant n'avait été prévu au budget 2010 sur
décision du Conseil communal.

430  Ecole obligatoire

301 0300  Trait. du personnel administratif Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 63'200.-
pour le traitement du directeur). Dès octobre 2010,
introduction d'une course supplémentaire pour le
transport des élèves des environs (traitement:
CHF 6'400.-). En 2011, indexation des salaires de
0,5%. Dès 2010, les traitements des conducteurs de

bus scolaires sont transférés du compte 301 6100
dans ce compte; 1.4 postes de direction et 1 poste de
secrétariat supplémentaires accordés dans le cadre du
projet Direction 09. Pas d'indexation des traitements
en 2010.

301 1300

 Correspondants de collèges Augmentation des montants en fonction de
l'intégration des classes d'Ecole enfantine dans les

tâches administratives dévolues aux correspondants
de collèges.

301 6100  Trait. du personnel d'entretien Personnel de conciergerie, poste géré par les TP. En
2011, indexation des salaires de 0,5%. Dès 2010, les
traitements des conducteurs de bus scolaires sont
transférés dans le compte 301 0300. Pas d'indexation
des traitements en 2010.

301 7700  Traitement du personnel en formation Un poste d’apprenante employée de commerce. Les
traitements varient en fonction de l'année
d'apprentissage.

301 8000  Alloc. complémentaires pour enfants Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 12'000.-
). Poste aléatoire, en fonction des naissances et des

fins de droits.
301 9010  Jubilaires / ancienneté Poste créé en 2009: primes de fidélité du personnel

de la Ville.
302 2100  Trait. du personnel enseignant Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF
1'009'600.- pour les traitements de 13 enseignants).
En 2011, renchérissement de 0.7% par rapport aux

traitements 2010, réduction de la retenue obligatoire
sur salaires à 0.55%, rattrapage des hautes payes
non versées en 2010 par mesure d'économie
cantonale. Dès août 2010, diminution de 4 classes
d'école primaire. Dès août 2011, diminution de 2
classes d'école primaire, d'une classe d'école
secondaire et augmentation de 6 classes d'école

enfantine qui devient obligatoire. Gel des salaires en
2010 (mais réduction de la retenue obligatoire sur les
salaires à 1.11%).

302 2200  Trait. devoirs surveillés Adaptation aux comptes 2009. Augmentation du
nombre d'élèves fréquentant les foyers d'accueil de

l'Ecole secondaire (cf. les recettes au compte 436

7900).

Remarques concernant le budget 2011

115

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

302 6000  Rempl. pour service militaire Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 200.-).
Adaptation aux comptes 2009. Poste aléatoire, en
fonction des convocations de la Protection civile et de
l'Armée.

302 7000  Remplacements subventionnés Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 2'700.-).

Ce poste varie d'année en année en fonction des
absences du personnel enseignant pour formation,
mandats cantonaux et de la HEP, service militaire,
protection civile, etc.

302 9000  Primes de fidélité Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 3'200.-).

Paiement en 2011 des primes de fidélité du personnel
enseignant supprimées en 2010 par mesure
d'économie cantonale. La répartition est faite sur
l'ensemble des primes cantonales versées dans le
Canton et facturées par péréquation aux communes.

303 1100  Contributions AVS-AI-APG Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel

(CHF 56'200.-).
303 2100  Contributions à l'Alfa Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 22'500.-). En 2010, réduction du taux de 2.2%
à 2.1%.

303 3100  Contributions à la caisse de chômage Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel

(CHF 10'700.-). Dès 2011, le taux de cotisation pour

l'assurance chômage passe de 1% à 1.1%. En plus,
pour les salaires supérieurs à CHF 126'000.-, une
cotisation de solidarité de 0.5% est introduite.

304 1100  Contributions à la caisse de pensions Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel

(CHF 119'100.-). En 2011, augmentation du taux de
11% à 12% pour le personnel de la ville et
réintroduction des rappels (60% à la charge de
l'employeur) qui avaient été suspendus au 1er janvier
2010 en fonction de l'unification des caisses de
pension de la ville et du canton (Prevoyance.ch).

304 4000  Contribution à la caisse de

remplacement

Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 10'700.-).

305 1100  Assurances accidents de personnes Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 6'400.-).
Hausse importante des primes en 2011.

305 2100  Assurances maladie de personnes Baisse importante des primes en 2011.
307 4000  Coût retraite(s) anticipée(s) Poste aléatoire, en fonction des prises de retraites

anticipées sur la base de l'Arrêté du Conseil général
favorisant par des avantages incitatifs la retraite
anticipée du 14 décembre 2004.

309 1000  Formation du personnel - métier Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 700.-).
Frais de formation de la direction et du SSE. En 2011,

formation FORDIF de trois directeurs/trices
adjoints/es (CHF 4'225.- x 3 = CHF 12'675.-).

310 1200  Formules administratives - Imprimés Travaux d'impression, papier à lettre, enveloppes,
rapports, travaux de l'Economat, dossiers élèves,
fiches autocollantes mi-semestre, etc. En 2009,

impression des nouvelles brochures destinées aux
parents d'élèves et aux enseignants en lien avec la

réorganisation de la direction de l'Ecole obligatoire.
310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -

Bibliothèque
Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 500.-).

Remarques concernant le budget 2011

116

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

310 2100  Education physique Dès 2010, transfert du matériel EPS de l'école
primaire (CHF 17'000.-) du 310 3000 dans ce
compte.

310 3000  Matériel d'enseignement Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel            (CHF
12'800.-). En 2011, 1ère phase du renouvellement du
matériel des salles de sciences de la nature (CHF

10'000.- par année); ouverture de 6 classes
supplémentaires d'EE en fonction d'HarmoS et achat
du matériel pédagogique (CHF 3000.- x 6). En 2010,
fermeture de 4 classes d'EP et réduction des besoins
en matériel scolaire de roulement (CHF 450.- x 4).
Dès 2010, transfert du matériel EPS de l'école

primaire (CHF 17'000.-) au 310 2100.
310 4000  Activ. Créatrices - Compl. à option-

Loisirs
Matériel courant, équipements, location de locaux ou
d'installations spécifiques (tennis, boxe, etc.) liés aux
activités complémentaires facultatives de l'école
secondaire. Dès 2011, le programme cantonal ASPEDI
(Aide socio-pédagogique aux élèves en difficulté)
visant à diminuer le taux de redoublement des élèves

du secondaire devra être financé par ce poste
budgétaire. Dès 2010, transfert du matériel de l'école
primaire (CHF 41'000.-) au 310 5100.

310 5100  Fournitures diverses scol. activité div. Dès 2010, transfert du matériel de l'école primaire
(CHF 41'000.-) du 310 4000 dans ce compte.

310 7100  Enseignement par l'image et le son En 2011, renouvellement des installations
audiovisuelles de l'aula EP de Numa-Droz

(CHF 7'000.-).

311 1100  Achats et entretien du mobilier Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 7'100.-).
Dès 2010, transfert de l'entretien du matériel de
l'école secondaire (CHF 31'000.-) au 315 1000. En
2009, crédit extraordinaire art. 95 de CHF 18'000.-

pour l'achat de trois tableaux noirs.
312 1000  Chauffage Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 10'200.-); nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie"
(CHF 9'000.-). Poste géré par les TP.

312 2100  Electricité - Eau -Gaz Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 4'200.-);

nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie" (CHF 5'000.-).
314 1900  Frais divers de bâtiments Dès 2011, nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie"

(CHF 6'000.-). Dès 2010, les taxes déchets de l'école

enfantine (CHF 2'800.- auparavant dans le compte
319 1000) et de l'école primaire (CHF 9'500.-
auparavant dans le compte 314 2400) sont
comptabilisées dans ce compte, tout comme la taxe

déchets de l'école secondaire. Poste géré par les TP.
314 2400  Entretien des bâtiments Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 13'000.-); nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie"
(CHF 15'000.-). En 2011, frais de câblage de 2 classe
d'EE (CHF 2'000.- x2). Dès 2010, la taxe déchets de

l'école primaire (CHF 9'500.-) est comptabilisée dans
le compte 314 1900. Poste géré en collaboration avec
les TP.

315 1000  Entretien matériel et mobilier En 2011, entretien des installations autogènes des
collèges de Bellevue, Numa-Droz et des Forges (CHF

600.--, tous les deux ans selon contrat). Dès 2010,
transfert de l'entretien du matériel de l'école

secondaire (CHF 31'000.-) dans ce compte.

Remarques concernant le budget 2011

117

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

316 1000  Locations Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 55'300.-
pour la location du collège, partie école secondaire, et
du centre sportif du Bugnon). À la rentrée 2010,
ouverture de Temple-Allemand 111 (CHF 42'300.-) et
fermeture de Parc 91 (CHF 12'180.-). Le loyer du
foyer d'Esplanade (CHF 16'920.-) est à la charge du

Foyer de l'Ecolier depuis 2010. En 2009, fermeture
d'une classe d'école enfantine à Dr.-de-Quervain 6
(loyer net de CHF 9'120.- par année).

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 5'700.-).

317 1200  Groupe "violence" Dès 2010, ce poste utilisé par l'école secondaire est

transféré dans le compte 317 1600.
317 1500  Service civil Engagement d'un civiliste enseignant l’appui langagier

extensif.
317 1600  Frais éducatifs et de prévention Dès 2010, le compte 317 1200 utilisé par l'école

secondaire est transféré dans ce poste (diminution de
CHF 7'000.-).

317 4100  Camps et excursions Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 1'300.-).
Au budget 2010, le nombre de camps organisés avait
été sous-estimé. Les échanges linguistiques de l'école
secondaire sont compris dans ce compte. Les recettes
figurent dans les comptes 436 8200, 436 8800 et 461
4000. Concernant les activités hors cadre, le montant
est net.

318 1100  Affranchissements Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 200.-).
318 2400  Frais déplacements des élèves Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 24'000.-). Dès 2010, frais de gestion d'un bus
scolaire supplémentaire (CHF 7'000.-) et cartes TRN

pour les élèves de l'école enfantine (CHF 2'200.-
auparavant dans le compte 319 1000).

318 7000  Assurances responsabilité civile Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 1'700.-).
Baisse de la prime d'assurance de 0.25% à 0.16%
dès le 01.01.2010.

318 7500  Activités culturelles-Spect. scolaires Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 500.-).
318 7600  Assurances véhicules à moteur Gestion d'un bus supplémentaire dès 2010.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 1'400.-);
nouveau bâtiment scolaire "Fantaisie" (CHF 5'000.-).
Poste géré par les TP.

319 1000  Frais d'administration et généraux Dès 2010, ce poste utilisé par l'école enfantine est

réparti dans les comptes 314 1900, 318 2400, 319
1700, 319 2100 et 319 6001.

319 2100  Jeux - Joutes - Animations Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 600.-).
Dès 2010, les frais des joutes de l'école enfantine
(CHF 1'000.-) sont comptabilisés dans ce compte.

319 6001  Frais divers et imprévus Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 42'800.-). Dès 2010, les frais imprévus de
l'école enfantine sont comptabilisés dans ce compte.

352 1000  Contributions à d'autres communes Ecolages pour les enfants domiciliés à La Chaux-de-

Fonds placés en institutions dans d'autres communes
(p. ex. Billodes au Locle, Centre de Dombresson, Les

Perce-Neige, etc.) ou d'élèves participant au
programme Sports-Arts-Etudes.

Remarques concernant le budget 2011

118

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

365 1500  Ensemble musical jeunes En 2008, constitution d'une Fondation pour la création
d'un ensemble musical pour jeunes: décision du
Conseil communal de participer au capital de cette
fondation à raison de CHF 20'000.-.

390 2200  Carburants Ville Dès octobre 2010, introduction d'une course
supplémentaire pour le transport des élèves des
environs (essence: CHF 600.-).

424 7000  Bénéfice sur ventes de véhicules En 2009, vente d'un bus scolaire (CHF 1'600.-).
427 6000  Locations des bâtiments Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 3'300.-)
et par la facturation de la location de diverses salles
au Foyer de l'Ecolier (CHF 22'000.-). En 2011,
location temporaire d'une partie du nouveau bâtiment

scolaire "Fantaisie" (CHF 200'000.-).
436 0300  Participation des élèves frais de repas Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 1'400.-).
436 3100  Remboursements divers Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de

l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel (CHF 500.-) et
par la facturation du matériel scolaire fourni au Foyer
de l'Ecolier (CHF 3'500.-). Dès 2010, tous les

remboursements de matériel ou de prestations
(auparavant dans les comptes 436 3600, 436 4200 et
436 8400), à l'exception des dégâts causés par les
élèves (compte 436 1800) sont comptabilisés dans ce
compte.

436 3600  Remboursement de matériel Dès 2010, poste transféré dans le compte 436 3100.
Vente de matériel spécial acheté directement par les

enseignants au secrétariat.

436 4300  Remboursement électricité-eau-gaz Depuis 2010, le concierge du collège des Gentianes
paye sa facture de consommation privée directement
à Viteos.

436 5300  Transports Participation des familles aux coûts des transports
scolaires des élèves des environs. Diminution du

nombre d'élèves transportés en 2010, en fonction du
remplacement des véhicules (22 places).
Augmentation progressive des tarifs en 2008, 2009 et
2010.

436 8300  Spectacles scolaires - Recettes Participation financière des parents aux spectacles
scolaires, en lien avec le compte 318 7500.

436 8400  Vente matériel d'enseignement Dès 2010, poste transféré dans le compte 436 3100.

436 8500  Part. élèves ACO et divers Adaptation aux comptes 2009. Participations des
élèves aux ACO, entrées des concerts.

436 8600  Part. sur activités manuelles CHF 10.- par élève et par année.

436 8800  Part. échanges linguistiques Adaptation aux comptes 2009. Poste en lien avec le
compte 317 4100.

452 1000  Contributions des communes Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel

(CHF 939'000.- pour les écolages des élèves qui
fréquentent ce collège). Ecolages facturés pour des
élèves domiciliés dans d'autres communes et
scolarisés chez nous. Il dépend du nombre d'enfants
placés en institution à la Chaux-de-Fonds (Sombaille
Jeunesse, Foyer Jeanne-Antide, ...). Les placements

sont souvent temporaires et partiels durant l'année
scolaire.

Remarques concernant le budget 2011

119

  INSTRUCTION PUBLIQUE

430  Ecole obligatoire (suite)

461 1000  Subventions cantonales Dès 2011, ce poste est augmenté par la gestion de
l'Ecole secondaire des Ponts-de-Martel
(CHF 554'300.- de subventions des enseignants de ce
collège). Subventionnement des traitements et
charges du personnel enseignant (45%) et du
personnel de direction (25%). L'Etat verse 4
acomptes trimestriels, le décompte final est établi au

3ème trimestre de l’année suivante, avec imputation
du solde positif ou négatif.

461 4000  Subvention cantonale jeunesse et
sports

Adaptation aux comptes 2009. Poste en lien avec le
compte 317 4100.

482  Centre de santé scolaire

309 1000  Formation du personnel - métier La préparation de la vaccination contre la grippe A
H1N1 qui a duré 2 mois, nous a empêché de
poursuivre notre formation métier. Ceci se traduit
donc par une différence de CHF 2'000.-.

313 5400  Autre matériel médical Compléter le matériel d'urgence.
314 2400  Entretien des bâtiments Petite somme à disposition en cas de besoin imprévu.

315 7300  Entretien des installations Entretien annuel des machines de dépistages (vue,
ouïe, etc.).

366 1200  Part communale Engagement d'un dentiste à mi-temps.
436 7000  Remboursements de frais Les demandes faites par l'orthophonie pour les

prolongations AI varient d'une année à une autre.

483  Centre d’orthophonie

302 2100  Trait. du personnel enseignant Augmentation due à l'engagement d'une
orthophoniste dès septembre 2009.

309 2100  Cours de perfectionnement Prise en charge d'un cours particulier de longue
durée.

434 7200  Recettes Les recettes 2009 confirment bien ce qui avait été mis
en évidence lors du budget 2010, à savoir qu'il y avait

une estimation trop élevée des recettes suite au
changement de facturation AI-OES. Tout en tenant
compte du poste supplémentaire créé en septembre
2009, nous avons donc réajusté les montants prévus.

451 1400  Université - Remboursement
traitements

Depuis 2010, l’Université ne rembourse plus les
centres de stage.

Remarques concernant le budget 2011

120

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

500  Secrétariat des affaires

culturelles

310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -
Bibliothèque

Transfert du compte 319 1000 Frais d'administration
et généraux.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Matériel nécessaire à la fabrication de chariots de
transport pour la scène mobile.

318 0150   Semaine des musées Maintien de la semaine des musées mais pour une

troisième édition allégée.
319 1000  Frais d'administration et généraux Transfert de CHF 8'200.00 au compte 310 1400 Abts-

Cotis.-Document.prof.-Bibliothèque.
365 1640  ABC Adaptation de la subvention en fonction de l'évolution

des besoins de l'institution. Pour mémoire une
première augmentation de CHF 10'000.- avait été

accordée en 2009.

365 1650  Bikini Test Adaptation de la subvention en fonction de l'évolution
des besoins de l'institution. Pour mémoire une
première augmentation de CHF 10'000.- avait été
accordée en 2009.

365 2210  Activités culturelles et manifestations Diminution de CHF 10'000.- par transfert au compte
365 5200.

365 5200  Société de musique Fusion avec les Heures de Musique. La subvention
attribuée aux Heures de Musique (CHF 7'500.-), ainsi
que les coûts du concert d'orgue (CHF 2'100.-) sont
intégrés dans la subvention pour la Société de
Musique pour permettre à la nouvelle association de
remplir son mandat.

365 6400  Club 44 Suppression de la mesure d'économie prise l'année

passée. Retour au subventionnement normal.
365 7710   Subvention exceptionnelle Compensée par une recette équivalente au 436 7710

Ristourne assurance.
436 7710   Ristourne assurance Compense une charge équivalente au 365 7710

Subvention exceptionnelle.

501  Bibliothèque de la Ville

309 1000  Formation du personnel - métier Cours interentreprises pour les apprentis
(CHF 3'000.-) + formation du personnel – métier
(CHF 2'000.-).

311 0800  Acquisitions Adaptation aux ressources électroniques.
315 0300  Restauration et Numérisation Participation à la numérisation de L'Impartial

(convention SNP) et de la Fédération Horlogère.
315 0400  Restauration du patrimoine  La restauration des films neuchâtelois s'inscrit dans le

cadre de la subvention de l'Etat. Cette opération doit
être poursuivie faute de mettre en péril la sauvegarde

de ce patrimoine. Il s'agit d'un mandat cantonal
auquel la Bibliothèque ne peut pas sursoir.

317 1500  Service civil 310 jours de service civil.

330 0100  Perte et différence sur débiteurs Factures impayées (insolvabilité).
4611100  Subventions cantonales Compte tenu de l'échec des discussions sur l'avenir de

la bibliothèque cantonale multisite, le CC attend une
forte réévaluation de cette subvention.

511  Musée d’histoire naturelle

301 1100  Traitements du personnel - Secrétaire à 50% (à la retraite) remplacée par une
coll. admin. à 50% (CF05, échelon 25).
- Reconduite poste coll. scient. avec 4 mois de délais
de carence.
- Prévision d'engagement d'un-e stagiaire MPC.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Suite à la nouvelle politique d'affichage culturelle,

voulue pas le CC, impression de deux lots d'affiches

(inclus format F4).
310 1400  Abts - Cotis. - Document. prof. -

Bibliothèque
Création du compte. Frais auparavant sur le 3110800.

Remarques concernant le budget 2011

121

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

511  Musée d’histoire naturelle

(suite)

310 2400  Publicité Suite à la nouvelle politique d'affichage culturelle,
voulue pas le CC, deux affichages complets (inclus
F4).

318 7550  Frais divers taxidermie Création du compte. Frais auparavant sur le 3110800.
312 2100  Electricité – Eau - Gaz Ajustement (comptes 2009).

316 5300  Location et chauffage      Ajustement (comptes 2009).
318 7700  Expositions et animations Adaptation minimale par rapport à un budget très

insuffisant depuis de nombreuses années.
434 1000  Entrées Ajustement (comptes 2009).

512  Musée d’histoire

301 1100  Traitements du personnel  TA Conservatrice : 50 %
 TA Collaboratrice administrative : 50% (pour MH

et les autres musées, dans une proportion à
déterminer)

 TA Hôtesse accueil nommée : 32,5% (emballage
des collections en vue déménagement, puis

travaux pour inventaire des collections pendant
travaux)

 TA Hôtesse d'accueil en CDD prolongé de deux
ans à 35 % (mêmes tâches que ci-dessus)

 TA collaboratrice scientifique : à 30% engagement
prolongé pour l'année (travaux d'inventaire
informatisé sur les pièces mises en dépôt

temporaire).
301 6100  Trait. du personnel d'entretien Poste régie à redéfinir, étude en cours.

301 9010  Jubilaires / ancienneté 30 ans service conservatrice.
309 1000  Formation du personnel Programme de formation pas encore établi. Si ce

montant est insuffisant, nous demanderons une
autorisation de dépassement.

311 0800  Acquisitions De petits achats seront faits sur ce poste, compensés

par prélèvement sur 480 1600. Pour des montants
plus importants, crédit spécial musées à disposition.

312 1000  Chauffage Chiffre basé sur les comptes 2008 et 2009 avec
marge de sécurité en cas de hausse des prix de
l’énergie.

312 2100  Electricité - Eau - Gaz A maintenir si consommation d'eau et d'électricité

prise en charge sur le compte du chantier ?
314 1900  Frais divers de bâtiments Comprend les contrats de maintenance des alarmes

feu et vol, les frais de raccordement de ces alarmes à
Certas + Police cantonale, les amendes des

éventuelles fausses alarmes, le déblaiement de la
neige sur le toit.

315 0600  Entretien de documents et de

collections

Restauration de pièces de la collection qui prendront

place dans la nouvelle exposition permanente.
317 1500  Service civil 50% charges civilistes (autres 50% sur Affaires

culturelles, archives communales). Estimation basée
sur 6 mois d’affectation par une ou plusieurs
personnes.

318 1100

 Affranchissements

Forte diminution des affranchissements en raison de
l'absence d'exposition temporaire.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Les objets du MH sont-ils toujours assurés s'ils sont
entreposés dans un autre lieu ?

318 7640  Assurances transports Couverture des risques liés au déménagement des
collections si pas inclus dans Assurances choses.

318 7700  Expositions et animations Musée fermé.

332 1000  Amortissements complémentaires Sera calculé par Service des Finances ultérieurement.

429 1100  Recettes diverses Seulement droits de reproduction des photographies.
434 1000  Entrées Musée fermé.
435 1500  Ventes diverses Musée fermé.

Remarques concernant le budget 2011

122

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

512  Musée d’histoire (suite)

469 1300  Subvention Subvention sur travaux seront versées à la fin du
chantier.

480 1600  Prélèvement réserve pour acquisitions Compensera les dépenses faites sur 311 0800.

513  Musée international

d’horlogerie

3101000  Fournitures et matériel de bureau V. compte 310.1200 6'000 - économie 4'000.
3101200  Formules administratives - Imprimés V. compte 310.1000.
3102300  Colloques Pas de colloque en 2011.
3102400  Publicité Grande exposition .
3130900  Achat montre MIH Achats prévus 5 pièces.
3131900  Achats de marchandise pour revente Pas d'achats prévus.

3133500  Achats distributeurs à boissons Chiffre adapté aux dépenses 2009.
3139200  Produits et matériel de nettoyage Chiffre adapté aux dépenses 2009.
3143400  Entretien du carillon Chiffre adapté aux dépenses 2009.
3145100  Entretien des installations Travaux de rénovation des sols escaliers/salle

polyvalente- 1/2 part nouvelle sonoration.
3161000  Locations Augmentation des locations en 2009.

3171000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Philadelphia 1876: Le défi américain en horlogerie
Grande exposition développant l'apport de l'Amérique
sur la production de masse et les modifications que
cela a impliqué pour l'industrie suisse.

3180350  Montre MIH, part à la FMF Ventes prévues 5 pièces, en rapport avec 435 0900,
vente de la montre MIH

3181100  Affranchissements Chiffre adapté aux dépenses 2009.

3187610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Chiffre adapté aux dépenses 2009.

3187620  Assurances choses (biens mobiliers) Chiffre adapté aux dépenses 2009.
3187630  Assurances techniques Chiffre adapté aux dépenses 2009.
3187640  Assurances transports Grande exposition.
3187700  Expositions et animations Grande exposition.
3198700  MIH – Frais bourse horlogerie V. compte recettes 436.8700.

4272100  Locations diverses Location réduite de la salle (grande exposition).
4341000  Entrées Grande exposition.
4351500  Ventes diverses Chiffre adapté aux recettes 2009.
4352700  Exploitations distributeurs de boissons Chiffre adapté aux recettes 2009.
4353800  Recettes restauratiions Chiffre adapté aux recettes 2009.
4398700  MIH – Recettes bourse horlogerie Chiffre adapté aux recettes 2009.

514  Musée des beaux-arts

310 1400  Abts – Cotis. – Document.prof. -

Bibliothèque

Nouveau poste créé pour diverses cotisations et

abonnements professionnels.
310 1500

 Publications

Budget sous-estimé (budget sous-estimé même en
comptant les subventions extérieures) :

4 publications prévues :
- Collection de F. Ditesheim;
- O. Kokoschka. Cabinet de curiosités;
- Mille et un bols;
- Claude Loewer.

310 2400  Publicité Augmentation de la visibilité du musée et
contribution.

315 0600

 Entretien de documents et de
collections

Budget sous-estimé : restaurations importantes
prévues des tableaux et des œuvres sur papier +
achat de matériel de conservation.

311 1000

 Achats de matériel et de mobilier

Achat d'équipement pour le dépôt des œuvres sur
papier et la bibliothèque prévu (meubles à tiroir,
structure à suspension).

315 0700

 Archivage – Documentation

bibliothèque

Mise en place d'un archivage régulier des expositions

et des animations. Travail photographique pour
l'inventaire des collections du musée.

Remarques concernant le budget 2011

123

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

514  Musée des beaux-arts (suite)

317 1000  Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Remboursement de l’Abonnement général de la
conservatrice + déplacements divers du personnel.

318 1100  Affranchissements Budget réévalué.
318 7610

 Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Montant indiqué par les Travaux Publics, doit rester
au budget.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Budget sous-évalué.
318 7700

 Expositions et animations

Budget sous-estimé par rapport aux nouvelles

exigences professionnelles et muséales (transports,
assurances, matériel d'exposition, etc.).

434 1000

 Entrées

Billetterie + vente de catalogues d’exposition, livres
divers, affiches et cartes postales. Budget surestimé.

434 7200

 Recettes

Facturation de diverses locations (ektachromes,
salles, etc.) + envoi de catalogues d’exposition,

livres, vente de boissons chaudes, etc. Budget
surestimé.

469 1300  Subvention

Les subventions ne sont plus créditées sur le compte
du musée mais directement payées à la Société des
Amis du musée.

520  Service des Sports

310 1000  Fourniture et matériel de bureau Adaptation aux dépenses réelles.
311 1000  Achats de matériel et de mobilier Adaptation aux dépenses réelles.
318 1100  Affranchissements Adaptation aux dépenses réelles.
319 1000  Frais d'administration et généraux Affiliation à l'ASSS engagement d'un secrétaire

général.
365 7700  Manifestations sportives Engagement 3 ans sur le Tour de Franche-Comté.

521  La Charrière, terrains, piste,

halles

319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation des frais d'administration et
équipements du personnel.

525  Piscine, patinoires des Mélèzes

314 1900  Frais divers de bâtiments Rattrapage d'entretien.
315 7300  Entretien des installations Frais d'entretien des compresseurs.
319 1000  Frais d'administration et généraux Augmentation des frais d'administration et

équipements du personnel.

550  Service de la jeunesse

3011100  Traitements du personnel 5.49 postes + moniteurs.

3017700  Traitement du personnel en formation Engagement de 2 apprentis assistant-socioéducatif,
rétribution pour 1 au poste 4363300.

3101200  Formules administratives - Imprimés Réalisation des brochures "activités pour tous" et

publicités pour les camps en couleur.
3138300  Frais repas Imputation au centre 551.
3198500  Frais divers pour projet Jeunesse Mise en place du programme "Alterconnexion",

rétribution au 4391000.
3650600  Activités jeunesse diverses Subventionnement de l'association "La Trottinette"

demande du CC.

4367200  Recettes Repas de l'Ecolier Recettes au centre 551.
4391000  Autres recettes Soutien du canton au projet "Alterconnexion".
4691500  Subvention accueil parascolaire Recettes au centre 551.

Remarques concernant le budget 2011

124

  CULTURE, SPORTS, LOISIRS, CULTES

551  Service de la jeunesse /

Accueil Pré et parascolaire

   Ouverture de 3 structures d'accueil global, pour des
raisons de transparence, ouverture d'un nouveau
centre d'imputation.

3011100  Traitements du personnel 3.58 postes + 1.45 EPT à l'heure.
3653800  Foyer de l'écolier  Le Foyer participe à l'accueil de l'après-midi.

4364050  Remboursements Foyer de l'Écolier Participation du Foyer aux frais de fonctionnement
des structures d'accueil global.

Remarques concernant le budget 2011

125

  FINANCES

600  Finances

301 1100

 Traitements du personnel Le nombre de collaborateurs imputé au centre 600 a
été adapté aux importants changements survenus
dans les différents secteurs de la Ville ces dernières
années et tient compte des collaborations mises en
place avec d'autres entités.
Le personnel du Service figurant au budget 2011
représente 7.9 postes (+ 1 apprenti), contre 8.2

postes (+ 1 apprenti) pour le budget précédent.
Il est encore à relever que trois collaborateurs
bénéficient des mesures de réduction du temps de
travail à partir de 50 ans. Cela signifie que
l'équivalent de 0.15 postes est réparti sur les autres
collaborateurs.

301 7700  Traitement du personnel en formation Dépense prévue pour apprenti-e.
309 1000  Formation du personnel - métier Cours Idheap finances publiques: CHF 3'000.-.

Cours paramétrages de listes SAP: CHF 5'000.-.
31  Biens, services et marchandises Evolution:

 comptes 2007: CHF 677'810.- (y.c CHF 562'602.-
de charges exceptionnelles) ;

 comptes 2008: CHF 341'048.- (y.c CHF 260'000.-

de charges exceptionnelles ;
 comptes 2009: CHF 97'991.45.-;
 budget 2010: CHF 164'980.-.

Un contrôle strict des dépenses a permis de réaliser
des économies. La plupart des postes ne pourront pas
faire l'objet d'économies supplémentaires; d'autres ne
pourront probablement pas être maintenus à un

niveau aussi faible.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Maintien au niveau des comptes 2007, 2008 et du
budget 2010.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Ajustement au niveau des comptes 2009; les frais
d'impression des brochures budget/comptes
dépendent du nombre de versions transmises au

centre d'impression.
Ce compte comprend également l'achat de tickets
pour la Caisse communale.

310 1400  Abts – Cotis.- Document. prof. -
Bibliothèque

Journaux, revues financières et économiques;
publication dans la feuille officielle (marchés publics
assurances).

311 1000  Achat de matériel et de mobilier Comptes 2009: CHF 265.75;

Comptes 2008: CHF 3'020.05.
315 1000  Entretien matériel et mobilier Frais estimés.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens

Evolution:

 comptes 2007: CHF 2'138.- ;
 comptes 2008: CHF 1'751.- ;
 comptes 2009:   CHF 1'390.70 ;
 budget 2010: CHF 3'000.-.

318 1100  Affranchissements Les taxes postales ne sont pas réparties dans les
différents services, à l'exception de la taxe déchets et
du SIS.
Evolution:

 comptes 2007: CHF 20'025.- ;
 comptes 2008: CHF 21'805.- ;

 comptes 2009:   CHF 16'895.92.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Frais du contentieux répartis dans les services.
318 2100  Frais d'expertises et de comptes Révision des comptes par la fiduciaire:

 Les comptes 2010 feront l'objet du contrôle

quadriennal, ce qui implique une intervention un peu

plus importante de la fiduciaire.

Remarques concernant le budget 2011

126

  FINANCES

600  Finances (suite)

318 5700  Commissions – Cot. en bourse – Frais
div.

Les dépenses d'une année "normale" se situent à
CHF 130'000.- environ.
Le niveau particulièrement faible des dépenses
inscrites sur  ce poste depuis 2007 est dû au fait que
la Ville a disposé d'une trésorerie meilleure que
prévu. Cette situation est essentiellement due à:

 des comptes de fonctionnement présentant un

résultat particulièrement favorable (économies
d'une part et augmentation des recettes d'autre
part);

 Excédent de liquidités dégagé par la vente de
l'Hôpital à fin 2006;

 des investissements effectifs moins élevés

qu'attendu;
 Faible niveau des emprunts à renouveler jusqu'en

2009;
Il a été ainsi possible de ne pratiquement pas recourir
à l'emprunt sur le marché des capitaux.
Compte tenu des nombreux investissements votés
par le Conseil Général, des emprunts échus en 2010

(CHF 50 mios) et en 2011 (CHF 39 mios), ainsi que
de la diminution des recettes fiscales, la Ville devra à
nouveau rechercher des fonds en 2011.
Le montant de CHF 100'000.- a néanmoins été inscrit
selon les hypothèses retenues par la Direction des
finances.

318 7000  Assurances responsabilité civile Part du service à l'assurance globale.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Part du service à l'assurance globale.

319 6001  Frais divers et imprévus Poste aléatoire estimé au niveau du budget 2010.
32  Intérêts passifs Evolution:

 comptes 2007: CHF 17'863'873.-;
 comptes 2008: CHF 13'266'019.-;
 comptes 2009: CHF 12'833'790.-;

 budget 2010: CHF 11'088'090.- (basé sur les
hypotheses retenues par le Conseil communal).

Le budget 2011 a été déterminé par des simulations
basées sur l'état des dettes de la Ville.
Il est à noter que la prévision est basée sur des taux
d'emprunts qui sont historiquement au plus bas.
Les intérêts sur excédents de trésorerie à court terme

sont budgétés dans le compte 420 1000 (voir ci-
après).

3221500  Intérêts passifs courus Ajustement basé sur une estimation du Conseil

communal.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Poste aléatoire estimé au niveau des comptes 2009.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Les investissements imputés au centre 600 sont
entièrement amortis.

365 7300  Aide à la construction logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision conforme aux comptes 2009.

365 7400  Aide modernisation de logements Participation communale selon factures de l'Etat
(DGT). Prévision conforme aux comptes 2009 et au
budget 2010.

365 7500  Encouragement culture

cinématographique

Montant correspondant à 40% de la taxe sur les

spectacles encaissées par les cinémas (contre 20%
précédemment).

406 1000  Taxe sur billets de spectacles Estimation correspondant aux comptes 2009.

Remarques concernant le budget 2011

127

  FINANCES

600  Finances (suite)

420 1000

 Intérêts placements à terme et c/c Des taux extrêmement bas sont attendus ces
prochains mois. De plus, importante diminution de la
trésorerie est attendue compte tenu des éléments
suivants:

 état de la trésorerie à la date de l'établissement
du budget;

 diminution des encaissements au niveau des

recettes fiscales;
 remboursement des emprunts échus en 2010

(CHF 49.8 mios) et en 2011 (CHF 39.0 mios);
 nouveaux emprunts contractés ou envisagés;
 investissements annuels estimés à CHF 30 mios;
 du déficit figurant au budget 2010;

 de taux d'intérêts actuels et prévisionnels très
faibles.

420 1300  LIM – Part. cantonale intérêts Participation en diminution (tendance); maintien du
budget 2010.

420 1400  Intérêts de Viteos SA Les intérêts sur les prêts accordés à Viteos sont basés
sur le taux IRS 15 ans du 01.01.2008 et sont facturés
au taux de 4%. Celui-ci est révisable tous les 5 ans,

la première fois le 30.06.2012.
Le prêt obtenu le 01.07.2007 par Viteos pour acquérir
les actions du Groupe E est sans intérêt pendant
3 ans, puis progressif à raison de 0.6% de plus
chaque année, jusqu'à l'obtention du taux d'emprunt
pratiqué par la Ville. Il portera donc intérêt au taux de
0.6% durant le 1er semestre 2011 et de 1.2% durant

le 2ème semestre 2011.

420 1600  Intérêts sur prêt Etat (Cifom) Prêt accordé à l'Etat remboursé au 30.06.2009.
420 1700  Intérêts prêts et c/c divers Le montant enregistré en 2009 concernait le c/c qu'a

la Ville avec la Fondation Sombaille Jeunesse.
422 1100  Produits capitaux – Fonds publics Poste aléatoire; maintien du budget 2010 pour 2011;

ce poste avait enregistré en 2009 pour environ

CHF 71'000.- d'intérêts facturés sur un prêt qui a été
remboursé.

424 4000  Bénéfice sur vente de titres Recette extraordinaire en 2009.
425 1000  Participation constructions - Prêts HLM Ce compte enregistre les intérêts sur les prêts

accordés à SI Blaise-Cendrars SA et Danyack SA.
Evolution:

 comptes 2007: CHF 30'564.-;

 comptes 2008: CHF 27'737.-;
 comptes 2009: CHF 24'837.45;
 budget 2011: CHF 24'000.- (idem budget 2010).

425 1100  Participation constructions - Autres Ce compte enregistre les subventions cantonales pour
les immeubles Tête-de-Ran 28 et Plaisance 15, ainsi
que le dividende de la société immobilière Nouvelle
Cité SA.

425 1400  Autres participations et prêts divers Prévision correspondant aux comptes 2009 et au
budget 2010.

427 6100  Droits de superficie Tendance à la baisse; politique plus restrictive dans
ce domaine. Budget 2011 maintenu au niveau du
budget 2010.

427 6200  Droit de superficie – Viteos SA Budget maintenu au niveau des comptes précédents

et du budget 2010.
431 1200  Frais de sommations Les comptes de ces dernières années ont enregistré

des petits montants exceptionnels.
 Pas de recette prévisible pour le BU 2011.

436 0900  Participation aux frais Budget 2011 maintenu au niveau du budget

précédent. Ce poste comprenait en 2009 les travaux
facturés à Bloc 30 SA et à la CPC. La Ville ne facture

plus d'honoraires à cette dernière depuis 2010.
436 2300  Aide au logement Le montant inscrit dans les comptes 2009 est un

élément extraordinaire.

Remarques concernant le budget 2011

128

  FINANCES

600  Finances (suite)

436 3300  Remboursements de traitements Avec la création de la CPU, la Ville ne refacture plus
de salaires à la CPC depuis 2010.

436 3400  Rbts des frais de poursuites Poste insignifiant et aléatoire.
436 3500  Remboursements de prêts Poste en diminution ces dernières années étant donné

que la plupart des prêts arrivent à échéance.
436 7690  Corrections primes assurances Le montant inscrit au budget 2010 avait pour but

d'anticiper les économies de primes réalisées par les

services en 2010 suite aux marchés publics
concernant les assurances de personnes.

439 1000  Autres recettes Les comptes de ces dernières années ayant enregistré
des recettes extraordinaires, la prévision est aléatoire
 maintien du budget 2010.

Pour le budget 2010, maintien de la prévision 2009.

439 1500  Correction globale des amortissements Le montant prévu globalement au budget 2010 de la
rubrique 600 avait pour but d'anticiper les
diminutions d'amortissements dans les services
générées par les amortissements supplémentaires
comptabilisés à fin 2008.

441 1400  Produit des patentes Pas de recette prévue pour 2011 (idem 2009).

451 1500  Allocations de formation profess. Allocation reçue pour l'apprentie.
462 2000  Péréquation financière Selon informations reçues de l'Etat pour l'élaboration

des budgets des communes.
490 0900  Intérêts sur cap.  avances maisons

retr.
Intérêts calculés sur la maison de retraite du Châtelot
et le crédit d'investissement 2008 pour
l'agrandissement du bâtiment.

(voir centre 315 390 1000).
490 1000  Intérêts et frais divers sur immeubles Montant relativement stable ces dernières années.

Chiffre communiqué par la Gérance communale (voir
centres 211, 213, 230, 240).

490 1900  Intérêts des capitaux – Eau Les intérêts sur les capitaux investis pour
l'approvisionnement et la gestion de l'eau sont
facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

490 4700  Participation de la STEP Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux
publics.

490 6600  Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la taxe déchets
ménage (CHF 74'600.-) et à l'OPC (CHF 10'000.-).

490 6700  Participation aux intérêts-Déchets Chiffre communiqué par l'Administration des Travaux
publics.

610  Contributions

31  Biens services et marchandises Les dépenses du centre 610 sont assumées par le

centre 600, à l'exception des charges directement
liées à la perception des impôts.

318 1100  Affranchissements Estimation basée sur les comptes des dernières

années.
318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Estimation basée sur les comptes des dernières

années.
En lien avec la recette enregistrée au compte
436 3400.

318 4700  Frais Etat bordereau unique Frais estimés sur la base d'un Arrêté de l'Etat fixant
l'indemnité à verser pour la gestion des dossiers:

 23'200 contribuables personnes physiques à
CHF 18.80 par dossier, soit env. CHF 436'000.-;

 1'350 contribuables personnes morales à CHF 18.-
par dossier, soit CHF 24'300.-.

 Total à CHF 460'000.-.

Remarques concernant le budget 2011

129

  FINANCES

610  Contributions (suite)

329 0000  Intérêts acomptes d'impôts Estimation basée sur les comptes des dernières
années.

330 0300  Remises – Rectificatifs – Non-valeur Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2007. La crise économique
qui sévit actuellement pourrait toutefois avoir un
impact négatif sur ce poste.

400 1000  Personnes physiques - Impôt sur

fortune

Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux

recettes enregistrées en 2009.
400 1050  Pers. Physiques - Impôt fortune,

rectif.
Concerne rectificatifs des années antérieures
Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2009.

400 1100  Personnes physiques - Impôt sur
revenu

Le montant inscrit au budget 2009 correspond aux
recettes enregistrées en 2009.

400 1150  Pers. physiques - Impôt revenu,
rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures; Le
montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2009.

400 1200  Personnes physiques – Comptes
insuffis.

Dossiers gérés par l'Etat. Ce poste présente une forte
volatilité et la prévision est aléatoire. Le montant
inscrit au budget 2011 correspond aux recettes

enregistrées en 2009.
400 1300  Personnes physiques – Impôt s.rev.

frontal.
Les frontaliers font partie des premiers touchés par
les mesures d'économies (chômage partiel,
licenciements) prises par les entreprises industrielles
de la place. Le montant inscrit au budget 2011
s'inscrit dans la stabilité et correspond aux recettes
enregistrées en 2009.

400 1400  Personnes physiques – Impôt à la

source

Les titulaires de permis B font partie des premiers

touchés par les mesures d'économies (chômage
partiel, licenciements) par les entreprises industrielles
de la place. Le montant inscrit au budget 2011
s'inscrit dans la stabilité et correspond aux recettes
enregistrées en 2009.

401 1000  Personnes morales – Impôts sur le
capital

Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2007. Il n'est pas tenu
compte des impacts de la nouvelle loi sur les
personnes morales qui doit faire l'objet d'analyses
avec les services de l'Etat.

401 1050  Pers. morales – Impôt capital, rectif. Concerne rectificatifs des années antérieures. Le
montant inscrit au budget 2011 correspond aux

recettes enregistrées en 2007.
401 1100  Personnes morales – Impôt sur

bénéfice
Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2007. Il n'est pas tenu

compte des impacts de la nouvelle loi sur les
personnes morales qui doit faire l'objet d'analyses
avec les services de l'Etat.

401 1150  Pers. morales  – Impôt bénéfice,

rectif.

Concerne rectificatifs des années antérieures; Le

montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2007.

401 1200  Personnes morales – Comptes insuffis. Dossiers gérés par l'Etat - prévision très aléatoire.
Le montant inscrit au budget 2011 correspond aux
recettes enregistrées en 2007.

402 1100  Impôt foncier PM Le montant inscrit au budget 2011 est une estimation

basée sur les comptes 2009 et sur l'évolution  des
recettes en 2010.

421 1200  Frais de sommations factures Estimation basée sur les comptes 2009.
421 1300  Intérêts de retard Estimation basée sur les comptes 2009.
436 3400  Remboursements des frais de

poursuites

Estimation basée sur la moyenne des comptes 2007 à

2009.
439 1100  Récupération créances perdues Estimation basée sur la moyenne des comptes 2007 à

2009.

Remarques concernant le budget 2011

130

  FINANCES

620  Service des Ressources

humaines

301 1100  Traitements du personnel  ½ poste administratif communication interne dès
2011 – compensation: baisses TA ces dernières
années et à venir – décision du CC du 10.02.2010.

301 8600  Mesures conjoncturelles : 1er emploi Cette rubrique introduite en 2010 au SRH sera
maintenue en 2011 conformément aux décisions du

Conseil communal.
301 8700  Personnel - programme soutien à

l'économie
Cette rubrique introduite en 2010 au SRH sera
maintenue en 2011 conformément aux décisions du
Conseil communal.

301 9600  Echelons qualitatifs et primes La part automatique des progressions salariales a été
intégrée dans le budget des services et la part

qualitative budgétée au SRH (cette part correspond

au 70% du maximum possible). De plus, nous
intégrons à ce compte les primes 2011, comme les
autres années.

310 1100  Fourn. matériel bureau Sécurité  A supprimer. Les montants prévus sont désormais
intégrés dans la rubrique : Fournitures et matériel de
bureau (310 1000).

311 7400  Projets RH Projet prioritaire du Conseil communal : la
communication. Ce projet est intégré encore sous
cette rubrique, qui comporte notamment :

 Communication interne ;
 Organisation fête annuelle du personnel (les

montants prévus dans les services jusqu'à la fin
2008 ont été intégrés au SRH);

 Développement de projets liés à la santé, bien-
être et la sécurité des employés (absentéisme);

 Séminaires, congrès, etc. ;
 Enquêtes annuelles RH (ex : rémunération).

1 projet RH / année.
317 1100  Frais déplac. rec./ex. Sécurité A supprimer. Les montants prévus sont désormais

intégrés dans la rubrique : Frais déplacements –

Réceptions – Examens (317 1000).

630  Contrôle financier

30  Charges de personnel Salaire de la cheffe de service plus un 30% de poste
pour les travaux administratifs.

318 9300  Honoraires Honoraires pour appui à la mise en place d'un
système de contrôle interne.

436 7150  Honoraires facturés Honoraires pour la révision d’entités para-
communales.

Remarques concernant le budget 2011

131

  TRAVAUX PUBLICS

700  Administration des travaux publics

310 1200  Formules administratives - Imprimés Ajustement du budget aux comptes 2009.
318 0700  Frais d'études Réadaptation du montant pour les transferts de

trottoirs au domaine public et pas de versement
budgété pour 2011 à titre de participation au
mensuration du plan cadastral.

319 1000  Frais d'administration et généraux Ajustement aux comptes 2009.
331 1000  Amort. patrimoine administratif Amortissements terminés.

436 3300  Remboursements de traitements Concerne la facturation des prestations fournies par le
Service dans le cadre des investissements des
Services autofinancés.

439 1000  Autres recettes Ajustement du budget aux comptes 2009.

710  Voirie – frais d'entretien

312 1000  Chauffage Moyenne des quatre dernières années.
312 2100  Electricité – Eau – Gaz Moyenne des quatre dernières années.
312 2500  Hydrants - Abonnement d'eau Moyenne des quatre dernières années.
314 4300  Transports – Matériaux – Fournitures -

Voirie
Par rapport au budget 2010, l'augmentation est due
aux revêtements bitumineux (entièrement supprimé
du budget 2010).

318 7610  Assurances des bâtiments (biens
immobiliers)

Ajustement aux comptes 2009.

365 2310  Manifestations locales Restrictions budgétaires.
431 2600  Autorisations creusages voie publique Ajustement prudent du budget aux comptes 2009,

l'estimation par avance du nombre de chantiers étant
difficile à réaliser.

436 6000  Vers. caisse comp. service militaire Moyenne pondérée des 5 dernières années.

436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Moyenne pondérée des 5 dernières années.

436 7650  Rbts assurances accidents de
personnes

Moyenne pondérée des 5 dernières années.

451 1000  Indemnités de l'Etat pour les routes Montants alloués par le Canton à la baisse.
490 6400  Participation frais entret. canalisations Proportionnel aux frais estimés pour l'entretien des

canalisations.

711  Enlèvement de la neige

313 0220  Fondants chimiques et sable Moyenne des quatre dernières années.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Montant réactualisé pour couvrir les frais de

réparation ou de préventions des dégâts hivernaux.
314 2500  Entretien de l'entrepôt à sel Moyenne des quatre dernières années.

315 6000  Entretien – Taxes - Assurances
véhicules

Moyenne des quatre dernières années.

318 3300  Prestations de tiers Moyenne des quatre dernières années.

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement du budget aux comptes 2009.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

435 2500  Vente de véhicules et engins usagés Pas de vente prévue.

712  Constructions nouvelles

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

490 6500  Participation aux amortissements Participation proportionnelle aux investissements
consentis les années précédentes.

715  Service des ateliers

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Différentes petites machines (moins de CHF 10'000.-)
précédemment mises en investissements.

311 1900  Signalisation routière Restriction budgétaire.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Ajustement aux comptes 2009.

318 1100  Affranchissements Budget 2010 erroné.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2009.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Budget 2010 erroné.

Remarques concernant le budget 2011

132

  TRAVAUX PUBLICS

715  Service des ateliers (suite)

319 1000  Frais d'administration et généraux Hausse du montant nécessaire pour couvrir les taxes
poids lourds (RPLP).

436 3000  Travaux pour tiers Ajustement aux comptes 2009.
436 7640  Rbts assurances maladie de personnes Moyenne pondérée des 5 dernières années.
436 7650  Rbts assurances accidents de

personnes
Moyenne pondérée des 5 dernières années.

490 1500  Participation entretien des véhicules Estimation des frais à facturer au chapitre 716 et 717.

490 2200  Carburants Ville Selon estimation de la consommation par les services.

716  Enlèvement des déchets non

valorisables

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Ajustement partiel aux comptes 2009.

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Augmentation principalement due à l'entretien des
bennes (CHF 20'000.-) et aux brochures d'information
pour la taxe (CHF 20'000.-).

318 2000  Frais judiciaires et de poursuites Ajustement aux comptes 2009.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2009.
318 8100  Prestation Ville du Locle Le contrat pour le ramassage des déchets en

collaboration avec la Ville du Locle a été résilié.
330 0100  Perte et différence sur débiteurs Ajustements aux comptes 2009.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 0500  Entretien des véhicules Estimation des frais difficile à établir.
390 0600  Traitement information - SIC Selon estimation du SIEN.
390 1000  Intérêts Taux d'intérêts à 3.2 %.

431 1200  Frais de sommations Selon comptes 2009.
434 7600  Prestations pour la Ville du Locle Le contrat de prestations pour le ramassage des

déchets en collaboration avec la Ville du Locle a été
résilié.

436 3400  Remboursements frais de poursuites Selon estimation des dossiers à traiter.
480 3500  Attribution à avance déchets Montant nécessaire pour équilibrer ce chapitre qui

doit être autofinancé.

717  Enlèvement des déchets

valorisables

313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Augmentation provenant de la récupération du papier
(+ CHF 20'000.-), du verre (+ CHF 10'000.-) et de

l'entretien des bennes (+ CHF 20'000.-) et du carton
(+ CHF 16'000.-).

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2009.
390 0500  Entretien des véhicules Ajustement aux comptes 2009.

390 1000  Intérêts Taux d'intérêts à 3.2 %.
435 8700  Ristourne appareils électriques Ajustement prudent aux comptes 2009.

439 1000  Autres recettes Ajustement aux comptes 2009. Dans ce compte
figure principalement la ristourne obtenue pour le
ramassage du textile.

450 3000  Part à la taxe d'élimination du verre Proportionnel au tonnage et au prix de reprise.

720  Station d'épuration

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Moyenne des quatre dernières années.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures La hausse du budget provient de l'entretien

nécessaire de la centrifugeuse, du coût des transports
de boue et des frais de laboratoire qui ont été revu à
la hausse.

314 1900  Frais divers de bâtiments Augmentation due à la maintenance de la
microturbine à gaz.

314 2400  Entretien des bâtiments Montant insuffisant en 2010.
315 6000  Entretien – Taxes - Assurances

véhicules
Estimation des frais d'entretien difficile à budgéter.

318 1200  Téléphonie Ajustement aux comptes 2009.

Remarques concernant le budget 2011

133

  TRAVAUX PUBLICS

720  Station d'épuration (suite)

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement aux comptes 2009.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
Ajustement aux comptes 2009.

318 7620  Assurance choses (biens mobiliers) Budget 2010 erroné.
318 8500  Frais d'incinération Budget revu à la baisse.
390 0600  Traitement information - SIC Budget selon prestations prévues.
390 1000  Intérêts Taux d'intérêt à 3.2 %.

390 7300  Participation aux amortissements Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 7400  Participation entretien canalisations Proportionnel aux frais engagés.
390 7500  Participation frais de personnel voirie Proportionnel au nombre d'heures et au tarif horaire

de régies budgétées.
480 3200  Prélèvement à provision taxe

épuration

Montant nécessaire pour équilibrer les comptes.

721  Réseau séparatif

  Remarque générale Ce chapitre permet de distinguer comptablement le
réseau séparatif du réseau unitaire d'égouts. Les
montants figurant sur ce chapitre  sont financés par la

taxe d'épuration.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif
Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

722  Boues de dépotoirs

  Remarque générale Le projet de construction d'une installation pour le

traitement des boues de dépotoirs est actuellement

bloqué. Il n'y a pour l'instant qu'un petit montant
prévu au budget pour des amortissements.

730  Service des Espaces verts

312 1000  Chauffage Moyenne des quatre dernières années.

312 2100  Electricité - Eau - Gaz Moyenne des quatre dernières années.
313 2700  Transports - Matériaux - Fournitures Depuis 2010 une partie des frais qui concerne

l'exploitation du Centre horticole figure dans le
chapitre 735 créé à cet effet. L'augmentation par
rapport au budget 2010 provient du petit matériel
(moins de CHF 10'000.-) financé auparavant par les
investissements.

318 3500  Compostage Budget 2010 insuffisant.
318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement du budget aux comptes 2009.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Ajustement du budget aux comptes 2009.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Ajustement du budget aux comptes 2009.
318 8200  Frais de décharge Budget 2010 surévalué.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Proportionnel aux investissements consentis les
années précédentes.

390 2000  Plantes centre horticole Participation aux frais du Centre horticole pour la
fourniture des plantes.

435 3100  Vente et location de plantes Ajustement prudent aux comptes 2009.
436 3000  Travaux pour tiers Budget 2010 trop optimiste.

733   Parc zoologique et Vivarium

301 7100  Traitements du personnel exploitation Augmentation d'un poste de gardien d'animaux de
60% à 100%, validée par le CC.

301 7700  Traitement du personnel en formation Plus qu'un seul apprenti au lieu de deux.

311 0800  Acquisitions Achat d'animaux domestiques afin de maintenir
l'effectif.

312 2100  Electricité – Eau - Gaz Ajustement (comptes 2009).

Remarques concernant le budget 2011

134

  TRAVAUX PUBLICS

733  Parc zoologique et Vivarium

(suite)

314 2400  Entretien des bâtiments L'entretien minimum et régulier est actuellement
impossible ce qui entraînera des conséquences plus
couteuses à long terme (dégradation des bâtiments).

318 7600  Assurances véhicules à moteur Ajustement (comptes 2009).
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)

Ajustement (comptes 2009).

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Ajustement (comptes 2009).
451 1500  Allocations pour la formation profess. Ajustement (comptes 2009).

735  Centre horticole

  Remarque générale Ce chapitre vise à regrouper les frais du Centre

horticole. Ce chapitre doit être équilibré par la vente
de plantes au Cimetière et Centre funéraire, aux
Espaces verts et au public. En 2009 les chiffres
figurent aux chapitres 730 et 740.

318 7000  Assurances responsabilité civile Proportionnel au nombre de personne dans le service.
435 3100  Vente et location de plantes Selon estimation du résultat 2010.

490 2300  Participation du cimetière Répartition des charges nettes du service.
490 2400  Participation des espaces verts Répartition des charges nettes du service.

740   Cimetière et centre funéraire

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Ajustement aux comptes 2009.
310 1200  Formules administratives - Imprimés Ajustement aux comptes 2009.

311 1000  Achats de matériel et de mobilier Renouvellement de 22 chaises pour CHF 6'000.-.
312 1000  Chauffage Moyenne des quatre dernières années.

312 2100  Electricité – Eau – Gaz Moyenne des quatre dernières années.
314 2700  Entretien aménagem. et install. extér. Augmentation projetée pour la remise en état des

massifs.
317 1000  Frais déplacements – Réceptions -

Examens
Selon estimation et comptes 2009.

318 1100  Affranchissements Ajustement aux comptes 2009.
318 3500  Compostage Selon estimation des m3 à évacuer.
318 7610  Assurances des bâtiments (biens

immobiliers)
Ajustement aux comptes 2009.

318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Ajustement aux comptes 2009.
318 8500  Frais d'incinération En 2010 : achat de 500 urnes.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Proportionnel aux investissements consentis les

années précédentes.
390 2000  Plantes centre horticole Participation aux frais du Centre horticole pour la

fourniture des plantes.

390 2200  Carburants Ville Selon estimation de la consommation et du prix du
carburant pour 2010.

434 2000  Droits sur les monuments funéraires Réajustement aux comptes 2009.

436 1600  Remboursement frais inhumation et
exhum.

Budget prudent. Proportionnel au nombre
d'inhumations et d'exhumations.

436 5000  Remboursements frais d'incinération La hausse est due aux incinérations en provenance de
l'extérieur. Il est difficile de déterminer si les recettes
se maintiendront à ce niveau.

Remarques concernant le budget 2011

135

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE-Urbanisme

30

 Charges de personnel Globalement les charges de personnel du SUE (755 et
813) sont maîtrisées et en diminution. Elles se situent
dans la fourchette des enveloppes budgétaires des
années précédentes: Budget 2011 :
CHF 1'885'250.00/ Budget 2010 : CHF 2'029'475.45/
Compte : 2009 CHF 1'972'214.00/ Budget 2009 :
CHF 2'014'190.00.

310 1000  Fournitures et matériel de bureau Augmentation du poste.
311 1000

315 6000

3171000

318 2500

3182600

 Achats de matériel et de mobilier

Entretien – Taxes - Assurances
véhicules

Frais déplacements – Réceptions -
Examens

Mise à l'enquête publique

Préavis de synthèse de l'Etat

Achat de racks de rangements pour les permis de
construire, d'un beamer et d'un appareil
photographique pour le secteur Patrimoine.
Transfert du véhicule du SUE Construction à la
Gérance communale et utilisation de Mobility pour les

déplacements professionnels depuis 2009.
Augmentation liée au développement des relations
extérieures et à une volonté d'accroitre l'information
sous forme de séances publiques.
Imputation de la mise à l'enquête publique des
projets Ville.
Imputation des préavis pour les projets Ville.

318 2700

 Prestations SGA en nature

Une recette équivalente, correspondant aux contre-
prestations, figure au poste 410 1900 Prestation SGA
en nature.

3191000  Frais d’administration et généraux

Augmentation liée à la prise en charge sur ce poste
du dépôt des marques :

 Métropole horlogère;
 Journées du Patrimoine Horloger.

365 0900  Subventions diverses Nouvelles subventions :

 Association PNRD;
 Tourisme neuchâtelois visite "VIP" Ville

Unesco;
 Gardiennage halle aux Enchères;
 Train touristique Unesco.

380 1600

 Virement à provision pour abris PC

Charge aléatoire liée aux bâtiments exemptés de
l’obligation de réalisation d’un abri de protection
civile. Le montant de la taxe dépend de la taille et de
l’occupation projetée. Une recette équivalente figure
au poste 431 1600.

380 2100  Versement réserve place
stationnement

Virement à la réserve pour l’établissement de places
de stationnement autos, charge aléatoire. Une recette

d’un montant équivalent figure au 431 1800.
390 2200

 Carburants Ville

Imputation interne du carburant du garage des
Travaux publics pour usage véhicule de service.

Charge non reportée depuis 2010 vu la suppression
du véhicule de service et l'utilisation exclusivement de
Mobility Carsharing.

410 1100

 Taxe et émoluments enseignes –

Publicité

Recettes aléatoires, en fonction des demandes

d'autorisation.
410 1800

 Concessions SGA

Fluctuation des recettes liée à la variation du nombre
de surfaces d’affichage et au décompte annuel pro
rata temporis. La recette comptabilisée porte toujours
sur la période de décompte de l’année précédente,
soit 2010 pour les comptes 2011.

Remarques concernant le budget 2011

136

  TRAVAUX PUBLICS

755  SUE-Urbanisme (suite)

410 1900

 Prestations SGA en nature

Prestations en nature soumise à TVA. Une charge
d’un montant équivalent figure au poste 318 2700.

431 1600

 Taxe compensatoire – Protection civile

Une charge équivalente figure au poste 380 1600
(voir remarque).

431 1800

 Taxes compensatoires places de
stationnem.

Perception de la taxe pour place de stationnement
manquante, recette aléatoire (voir remarque au
3802100).

436 9805

436 9850

439 8800

 Recettes Unesco

Recettes Le Locle – Montagnes
Neuchâteloises

Part. tiers journées patrimoine
horloger

La candidature au patrimoine mondial de l'Unesco
ayant aboutie aucune recette ne se sera enregistrée,
le crédit d'investissement à charge des deux villes
étant par ailleurs bouclé début 2010.
Montant forfaitaire versé par la Ville du Locle pour les
prestations du site manager - rattaché au secteur

Patrimoine du SUE - dans le cadre de la
reconnaissance des deux villes au patrimoine mondial
de l'Unesco.
Aucune recette de la Ville du Locle ne sera enregistrée
pour les Journées du Patrimoine Horloger, cette
manifestation étant depuis 2010 organisée de
manière biennale.

770  Géomatique

317 1000  Frais déplacements – Réceptions –
Examens

Budget 2010 insuffisant.

331 1000  Amortissement patrimoine
administratif

Pas d'amortissements prévus en 2011.

Remarques concernant le budget 2011

137

  SECURITE

813  SUE-Environnement

30  Charges de personnel Globalement les charges de personnel du SUE (755 et
813) sont maîtrisées et se situent dans la fourchette
des enveloppes budgétaires des années précédentes:
Budget 2011 : CHF 1'885'250.00/ Budget 2010 :
CHF 2'029'475.45/ Compte : 2009 CHF 1'972'214.00/
Budget 2009 : CHF 2'014'190.00.

301 7700  Traitements du personnel en

formation

Charge d'un apprenant, comptabilisée précédemment

sous 3017800 en 2009 et 2010 dans le cadre de
mesures de réinsertion.

311 1000

312 9100

 Achats de matériel et de mobilier

Politique énergétique

Charge adaptée en prévision du renouvellement de
chaises de bureau.
Mandats :

 MEU (Management de systèmes Énergétiques

en zones Urbaines);
 Divers.

318 4200
318 4400

 Frais de contrôles
Destruction des animaux nuisibles

Poste consacré au contrôle des champignons.
Poste consacré à l'achat de matériel et produit de
lutte contre les nuisibles, désinsectisation,
dératisation, charge aléatoire.

318 6300  Lutte contre le bruit Étalonnage de deux appareils de mesure du bruit.

318 9100  Mandat d’exploitation Viteos SA Diminution par rapport à la charge budgétée en 2009
et 2010 suite à la renégociation du mandat de
prestations pour les analyses laboratoire de Viteos SA
pour le SUE.

361 3000  Frais pour déchets abandonnés Augmentation constante du nombre de déchets
abandonnés sur des parcelles communales, montant
budgété néanmoins inférieur aux comptes 2009.

390 2200  Carburants Ville Imputation interne du carburant du garage des

Travaux publics pour usage véhicules de services.
427 1900  Redevance pour occupation domaine

public
Recettes liées à la pose d’installations de chantiers
occupant des surfaces du domaine public, recettes
aléatoires, diminution du poste par précautions.

427 2300  Places du marché Transfert du contrôle et de l’encaissement du marché

au SDP dès juillet 2009.
429 1100  Recettes diverses 2009 étant la dernière année de facturation des actifs

du 814 Laboratoire, suite à son transfert en 2007 à
Viteos SA., aucune recette n'est donc comptabilisée
(Cf : rapport du CC 2007 concernant le transfert du
laboratoire à SIM SA).

860  Service du domaine public

30  Charges du personnel - CHF 5'362'980.-. Le poste mandat à des tiers a été

transféré dans le poste Biens, services et
marchandises selon le rapport du Contrôle financier.

310 1200  Formules administratives - Imprimés Augmentation du volume des amendes (AO).
311 1900  Signalisation routière Adaptation au budget 2010.

318 1800  Communications radio Remplacement radio Polycom sans rabais spéciaux.
318 5950  Frais chiens, SPA Convention pour la prise en charge des chiens avec la

SPA du Locle.
318 7620  Assurances choses (biens mobiliers) Adaptation de l'inventaire.
319 1000  Frais d'administration et généraux Traitement des AO par l'OFROU en plus pour la

France.
331 1000  Amortissement patrimoine

administratif

Montant fourni par le Service financier.

410 1200  Permissions tardives et taxes diverses Montant fourni en partie par l'ETAT.
427 2300  Places du marché Le contrôle est pris en charge par le service

(anciennement SUE).

Remarques concernant le budget 2011

138

  SECURITE

860  Service du domaine public

(suite)

434 4000  Fourrière + CHF 4'000.-. Différence entre l'encaissement de la
mise en fourrière et le paiement du déplacement du
véhicule par l'entreprise de dépannage.

441 1200  Amendes pour contraventions Adaptation aux volumes réels des AO en réduction et
au fait que le personnel qui était projeté n'a pas été

engagé (budget 2010).

870  SIS

301 7700  Traitement du personnel en formation + CHF 11'000.-. Engagement d'un apprenti.
309 1600  Formation du poste permanent Adaptation au budget 2010.
309 1700  Formation feu nouveaux engagés + CHF 50'000.-. Formation sur 18 mois et écolage en

partie payé sur 2010.
310 1000  Formules administratives – Imprimés + CHF 2'400.-. Mise à niveau du stock minimum.
311 1000  Achats de matériel et mobilier Remplacement d'appareils respiratoires comptabilisés

les années précédents aux comptes d'entretien 315
1000.

311 7600  Oxygène médical + CHF 6'700.-. Mise en route en juin 2009.

313 1300  Carburants – Huile + 11'200.-. Augmentation du coût du diesel.
314 2400  Entretien des bâtiments + 2'100.-. Adaptation au budget 2010.
315 1000  Entretien matériel et mobilier + CHF 4'800.-. Contrat d'entretien.
315 6000  Entretien – Taxes - Assurances

véhicules
- CHF 15'000.-. Contrat d'entretien différents
véhicules tous les 5 ou 10 ans.

316 0400  Annuité leasing ECAP Montant fourni par l'ECAP.
318 1100  Affranchissements Adaptation au budget 2010.

318 1200  Téléphonie + CHF 20'000.-. Coût d'indemnité d'e-alarm.
318 1800  Communications radio - CHF 165'000.- sur compte 2009. Paiement du

leasing Polycom en 2009 et réduction des coûts du
système pagers par la mise en place de e-alarm..

318 4800  Prévention manifestations Adaptation au budget 2010.
318 4900  Prévention service d'ordre Stabilité des services d'ordre.
319 4000  Frais, exercices et cours ORPP Adaptation au budget 2010.

319 4050  Examens médicaux ORPP Nouvelle norme des examens médicaux.
319 4200  Habillement et équipement ORPP Remplacement équipements défectueux.
319 4600  Service sanitaire + CHF 20'000.-. Médecin répondant.
390 0600  Traitement information - SIC Montant fourni par le SIC.
  Manifestation 10 ans du SIS + CHF 10'000.-. Mise en place des 10 ans du SIS.
436 0700  Rembours. transports

voitures/ambulances

+ CHF 165'000.-. Nouvelle tarification Santé Suisse.

436 1500  Facturation service du feu Adaptation au budget 2010.
452 1500  Conventions Jura et Berne - CHF 10'000.-. Dénonciation du contrat La Ferrière.
461 1000  Subventions cantonales - CHF 34'000.-. Moins d'achat "équipement".

461 2700  Subvention centre de secours ECAP - CHF 30'000.-. Suppression des restitutions sur
réduction des effectifs. Regroupement La Chaux-de-
Fonds – Le Locle.

461 2900  Restitutions ECAP - CHF 154'000.-. Dernière année en 2010.

Remarques concernant le budget 2011

139

  SERVICE INDUSTRIELS

902  Services industriels

319 5500  Eclairage public Montant facturé par Viteos SA pour l'éclairage public.
390 8000  Honoraires Conseil Communal Pas de virement cette année au chapitre 110.
422 2000  Dividende Viteos SA Dividende 2011 Viteos SA correspondant à 4.8 % du

capital-actions de CHF 38'955'000.- contre  5 % sur
CHF 51'450'000.- au budget 2010.

422 2200  Redevance Correspond à la redevance d'électricité de 1.4
cts/kWh.

436 1250  Mandat Pas de prestation budgétée cette année.

911  Eaux-réseau

380 0900  Ver. provision Presta-Jogne y.c.
intérêts

Alimentation suspendue selon décision du Conseil
général du 29 mars 2010.

429 1200  Taxes branchement Ajustement aux comptes 2009.

435 1000  Vente de l'eau 3'200'000 m3  (y compris taxes entretien
embranchements)n

435 1100  Electricité fournie par usine Moyats Selon estimation de l'hydraulicité moyenne.
435 1400  Préfinancement Presta-Jogne Voir sous 380 0900.
480 1500  Prélèvement provision service de l'eau Montant à prélever sur la réserve pour équilibrer les

comptes de l'eau.

141

Annexes concernant

le Budget 2011

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instrubtion Culture, Travaux Services

Comptes 2009 Budget 2010 Charges Budget 2011 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

975'172.25 967'550.-- 300 Autorités et commissions 975'180.-- 975'180 300

44'533'649.85 46'467'960.-- 301 Personnel administratif et exploitation 47'428'540.-- 2'241'480 2'407'110 3'749'530 6'023'340 8'310'800 2'590'110 14'245'190 7'860'980 301

34'440'756.30 33'888'100.-- 302 Personnel enseignant 35'621'140.-- 35'621'140 302

6'598'350.45 6'609'870.-- 303 Assurances sociales 7'034'330.-- 271'020 200'520 313'420 3'468'530 697'300 247'480 1'184'760 651'300 303

7'724'501.80 7'702'260.-- 304 Caisses de pensions 9'112'170.-- 437'080 239'000 371'370 4'960'470 772'960 154'220 1'371'600 805'470 304

897'296.14 935'030.-- 305 Assurances accidents 976'050.-- 8'130 56'020 10'060 243'250 21'680 3'980 612'660 20'270 305

85'364.75 98'950.-- 306 Prestations en nature 106'950.-- 106'950 306

795'148.65 917'450.-- 307 Prestations aux retraités 873'180.-- 858'180 15'000 307

0.00 0.-- 308 Personnel auxiliaire 0.-- 308

5'858'073.98 5'639'620.-- 309 Autres charges de personnel 602'270.-- 5'900 19'900 13'320 60'850 27'800 309'000 26'500 139'000 309

101'908'314.17 103'226'790.-- 30 Charges de personnel 102'729'810.-- 4'796'970 2'922'550 4'457'700 50'377'580 9'845'540 3'304'790 17'440'710 9'583'970 0 30

1'144'377.23 1'194'280.-- 310 Fournitures de bureau - imprimés 1'378'300.-- 430'270 7'500 22'660 561'600 259'900 27'950 26'220 42'200 310

2'036'638.24 1'431'690.-- 311 Mobilier - machines - véhicules 1'504'630.-- 5'500 8'940 111'400 396'250 101'000 682'540 199'000 311

4'030'875.62 4'034'100.-- 312 Eau - énergie - combustibles 4'176'740.-- 5'600 958'400 147'440 1'385'400 1'072'900 506'700 100'300 312

4'206'666.24 4'241'650.-- 313 Autres marchandises 4'547'420.-- 282'500 135'470 91'300 334'450 3'636'700 67'000 313

5'959'646.42 5'250'600.-- 314 Entretien des immeubles 5'632'600.-- 2'568'250 86'200 939'900 629'200 1'364'950 44'100 314

895'835.80 733'650.-- 315 Entretien d'objets mobiliers 862'430.-- 85'700 580 63'800 313'200 400 210'750 188'000 315

1'329'710.05 1'357'380.-- 316 Loyers - fermages - redevances 1'552'530.-- 258'160 8'500 151'670 616'570 333'600 71'600 112'430 316

971'740.65 992'100.-- 317 Dédommagements 977'150.-- 83'200 17'000 16'000 565'300 155'700 6'300 103'150 30'500 317

16'241'944.07 16'621'620.-- 318 Honoraires et prestations 21'857'010.-- 2'676'820 426'850 40'920 574'540 668'970 858'190 4'810'660 5'490'060 6'310'000 318

2'236'386.06 2'910'890.-- 319 Frais divers 2'943'370.-- 13'490 72'600 46'020 99'400 244'400 5'000 470'900 479'560 1'512'000 319

39'053'820.38 38'767'960.-- 31 Biens, services et marchandises 45'432'180.-- 3'473'040 4'427'300 655'900 5'009'210 4'408'570 998'840 11'884'170 6'753'150 7'822'000 31

6'031.25 36'200.-- 321 Dettes à court terme 63'780.-- 200 63'580 321

12'797'893.67 11'052'090.-- 322 Dettes à moyen et long terme 11'053'130.-- 11'053'130 322

29'865.55 0.-- 323 Dettes envers des entités 0.--

117'053.92 80'000.-- 329 Autres intérêts passifs 105'000.-- 105'000 323

12'950'844.39 11'168'290.-- 32 Intérêts passifs 11'221'910.-- 0 200 0 0 0 11'221'710 0 0 0 32

326'462.00 734'400.-- 330 Patrimoine financier 702'300.-- 702'300 330

4'218'573.28 3'853'920.-- 330 Pertes et abandons s/créances 4'148'400.-- 44'400 7'000 11'500 5'500 3'715'000 300'000 65'000 330

10'212'869.13 12'422'670.-- 331 Patrimoine administratif 11'989'050.-- 220'220 663'550 77'980 2'773'800 1'467'490 5'026'770 494'240 1'265'000 331

0.00 0.-- 332 Patrimoine administratif 0.-- 332

14'757'904.41 17'010'990.-- 33 Amortissements 16'839'750.-- 220'220 1'410'250 84'980 2'785'300 1'472'990 3'715'000 5'326'770 559'240 1'265'000 33

971'324.20 891'620.-- 351 Dédommagements aux Cantons 867'150.-- 285'000 582'150 351

107'372.30 70'000.-- 352 Dédommagements aux Communes 85'000.-- 85'000 352

1'078'696.50 961'620.-- 35 Dédommagements à des collectivités 952'150.-- 285'000 0 0 85'000 0 0 0 582'150 0 35

17'197'055.45 18'041'930.-- 361 Cantons 19'535'000.-- 6'050'000 12'850'000 631'000 4'000 361

32'000.00 32'000.-- 364 Sociétés d'économie mixte 32'000.-- 32'000 364

8'981'310.30 9'688'780.-- 365 Institutions privées 10'457'990.-- 1'100'220 48'800 5'619'800 629'100 2'567'020 405'000 68'050 20'000 365

479'121.40 602'000.-- 366 Personnes physiques 647'300.-- 615'300 32'000 366

26'689'487.15 28'364'710.-- 36 Subventions accordées 30'672'290.-- 7'150'220 48'800 19'085'100 1'292'100 2'599'020 405'000 68'050 24'000 0 36

153'591.33 613'700.-- 380 Attributions aux financements spéciaux 231'660.-- 170'660 1'000 60'000 380

153'591.33 613'700.-- 38 Attributions aux financements spéciaux 231'660.-- 170'660 1'000 0 0 0 0 60'000 0 0 38

13'201'394.98 14'059'290.-- 390 Imputations internes 14'037'650.-- 2'095'470 125'750 19'100 37'300 5'902'660 494'270 5'363'100 390

504'984.00 665'270.-- 392 Imputations internes Viteos 667'800.-- 667'800 392

13'706'378.98 14'724'560.-- 39 Imputations internes 14'705'450.-- 0 2'095'470 125'750 19'100 37'300 0 5'902'660 494'270 6'030'900 39

210'299'037.31 214'838'620.-- 3 Total 222'785'200.-- 16'096'110 10'905'570 24'409'430 59'568'290 18'363'420 19'645'340 40'682'360 17'996'780 15'117'900 3

ANNEXE 1 - 1

1
4
2

Budget de fonctionnement
Par nature 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Administration Actions Instruction Culture, Travaux Services

Comptes 2009 Budget 2010 Revenus Budget 2011 générale Immeubles sociales publique sports Finances publics Sécurité Industriels

CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF

87'286'962.86 81'500'000.-- 400 Impôts sur le revenu et la fortune 85'616'000.-- 85'616'000 400

17'278'564.90 16'901'000.-- 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 23'754'000.-- 23'754'000 401

1'653'833.40 1'700'000.-- 402 Impôts fonciers 1'600'000.-- 1'600'000 402

514'036.40 535'400.-- 406 Impôt sur la propriété et sur la dépense 514'400.-- 306'400 208'000 406

106'733'397.56 100'636'400.-- 40 Impôts 111'484'400.-- 0 0 0 0 0 111'276'400 0 208'000 0 40

201'996.19 144'000.-- 410 Patentes et concessions 145'000.-- 92'000 53'000 410

201'996.19 144'000.-- 41 Patentes et concessions 145'000.-- 0 0 0 0 0 0 92'000 53'000 0 41

2'453'005.63 834'250.-- 420 Banques, comptes à vue 1'709'170.-- 150 1'500 100 1'707'420 420

1'128'936.85 1'536'300.-- 421 Créances et intérêts de retard 1'138'300.-- 200 100 1'124'000 10'000 4'000 421

4'458'171.03 6'513'500.-- 422 Capitaux du patrimoine financier 4'670'840.-- 1'000 4'669'840 422

6'073'540.59 6'169'300.-- 423 Immeubles du patrimoine financier 6'138'800.-- 6'110'600 25'000 3'200 423

10'416.90 0.-- 424 Gains placements  patrimoine financier 0.-- 424

49'437.45 28'200.-- 425 Prêts du patrimoine administratif 48'200.-- 48'200 425

2'078'900.85 2'165'990.-- 427 Immeubles du patrimoine administratif 2'433'720.-- 8'350 403'600 471'530 537'300 517'400 256'000 79'040 160'500 427

458'804.37 306'500.-- 429 Autres revenus 240'600.-- 500 100 55'000 185'000 429

16'711'213.67 17'554'040.-- 42 Revenus de biens 16'379'630.-- 8'350 6'514'550 498'530 540'800 572'400 3'136'620 89'040 164'500 4'854'840 42

1'315'930.78 1'026'200.-- 431 Emoluments administratifs 1'063'700.-- 679'000 600 1'300 1'000 380'000 1'800 431

14'191'105.06 14'490'700.-- 434 Autres redevances 14'303'620.-- 376'500 1'137'000 858'000 6'556'020 13'000 5'363'100 434

7'790'132.52 7'981'500.-- 435 Ventes 7'868'500.-- 119'000 98'000 258'000 209'000 7'184'500 435

8'149'024.62 7'143'420.-- 436 Dédommagements de tiers 7'659'400.-- 175'000 1'080'600 431'060 985'000 386'420 1'024'500 1'636'520 1'940'300 436

1'466'855.15 2'831'350.-- 439 Autres contributions 683'600.-- 4'000 42'400 24'500 300 127'500 449'000 23'900 12'000 439

32'913'048.13 33'473'170.-- 43 Contributions 31'578'820.-- 977'000 1'598'100 455'560 2'123'600 1'630'920 1'473'500 8'805'440 1'967'100 12'547'600 43

1'692'900.25 2'109'000.-- 441 Parts à des recettes cantonales 1'915'000.-- 1'915'000 441

1'692'900.25 2'109'000.-- 44 Parts à des recettes 1'915'000.-- 0 0 0 0 0 0 0 1'915'000 0 44

147'898.10 160'000.-- 450 Dédommag.de la Confédération 185'600.-- 35'600 150'000 450

209'890.80 235'870.-- 451 Dédommagements des Cantons 206'970.-- 76'070 300 150 150 130'300 451

2'791'211.65 2'825'090.-- 452 Dédommagements des communes 3'884'730.-- 299'570 1'930'700 1'654'460 452

3'149'000.55 3'220'960.-- 45 Dédommagements de collectivités 4'277'300.-- 35'600 0 375'640 1'931'000 150 150 280'300 1'654'460 0 45

763.50 0.-- 460 Subventions de la Confédération 0.-- 460

21'010'012.60 20'989'540.-- 461 Subventions des Cantons 22'178'550.-- 1'347'580 18'512'200 995'400 1'000 1'322'370 461

11'656'259.60 12'236'290.-- 462 Subventions des Communes 16'446'110.-- 1'066'610 15'379'500 462

19'500.00 12'000.-- 469 Autres subventions 2'500.-- 2'500 469

32'686'535.70 33'237'830.-- 46 Subventions acquises 38'627'160.-- 0 0 2'414'190 18'512'200 997'900 15'379'500 1'000 1'322'370 0 46

623'879.33 2'912'610.-- 480 Prélèvmts sur les financements spéciaux 2'180'570.-- 622'500 1'500 677'300 5'970 873'300 480

623'879.33 2'912'610.-- 48 Prélèvmts sur les financements spéciaux 2'180'570.-- 0 622'500 0 0 1'500 677'300 5'970 0 873'300 48

13'706'378.98 14'724'560.-- 490 Imputations internes 14'705'450.-- 267'070 536'000 3'698'680 10'168'700 35'000 490

0.00 0.-- 492 Imputations internes Viteos 0.-- 492

13'706'378.98 14'724'560.-- 49 Imputations internes 14'705'450.-- 267'070 536'000 0 0 0 3'698'680 10'168'700 35'000 0 49

208'418'350.36 208'012'570.-- 4 Total 221'293'330.-- 1'288'020 9'271'150 3'743'920 23'107'600 3'202'870 135'642'150 19'442'450 7'319'430 18'275'740 4

ANNEXE 1 - 2

1
4
3

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

011 Législatif 130'050.00 0.00 130'050.00 107'660.00 0.00 107'660.00 130'475.75 0.00 130'475.75

012 Exécutif 2'171'870.00 -10'000.00 2'161'870.00 2'096'470.00 -60'000.00 2'036'470.00 2'139'882.00 -65'152.60 2'074'729.40

020 Administration des finances et des contributions 1'959'420.00 -3'909'110.00 -1'949'690.00 1'882'660.00 -6'304'060.00 -4'421'400.00 2'441'307.20 -3'990'066.10 -1'548'758.90

029 Administration générale, divers 8'091'510.00 -681'720.00 7'409'790.00 7'916'490.00 -621'920.00 7'294'570.00 6'278'039.59 -615'388.15 5'662'651.44

030 Prestations aux pensionnés 1'043'840.00 0.00 1'043'840.00 917'450.00 -10'750.00 906'700.00 795'248.65 -10'744.20 784'504.45

090 Tâches non ventilables 1'022'100.00 0.00 1'022'100.00 997'000.00 0.00 997'000.00 973'871.70 0.00 973'871.70

0 Administration générale 14'418'790.00 -4'600'830.00 9'817'960.00 13'917'730.00 -6'996'730.00 6'921'000.00 12'758'824.89 -4'681'351.05 8'077'473.84

100 Cadastre, poids et mesures 212'900.00 -500.00 212'400.00 221'980.00 -500.00 221'480.00 130'294.95 -324.50 129'970.45

101 Justice, divers 1'569'570.00 -693'000.00 876'570.00 1'580'840.00 -688'400.00 892'440.00 1'687'400.07 -1'086'723.36 600'676.71

113 Corps de police 7'912'820.00 -1'910'800.00 6'002'020.00 7'730'030.00 -2'052'800.00 5'677'230.00 8'058'064.33 -1'748'138.15 6'309'926.18

119 Autres tâches de police 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'888.00 0.00 3'888.00

140 Police du feu 7'476'240.00 -4'052'960.00 3'423'280.00 7'632'090.00 -4'158'680.00 3'473'410.00 7'365'601.46 -4'130'271.60 3'235'329.86

160 Protection civile 1'421'520.00 -867'370.00 554'150.00 1'434'580.00 -866'260.00 568'320.00 1'317'151.25 -1'254'030.85 63'120.40

1 Sécurité publique 18'593'050.00 -7'524'630.00 11'068'420.00 18'599'520.00 -7'766'640.00 10'832'880.00 18'562'400.06 -8'219'488.46 10'342'911.60

200 Jardins d'enfants 6'086'870.00 -2'302'400.00 3'784'470.00 5'504'630.00 -1'951'990.00 3'552'640.00 5'449'938.70 -1'932'824.85 3'517'113.85

210 Ecoles primaires 22'898'620.00 -8'512'840.00 14'385'780.00 22'252'980.00 -7'807'960.00 14'445'020.00 22'238'028.51 -7'921'317.90 14'316'710.61

212 Ecoles secondaires, degré moyen 27'240'250.00 -11'136'260.00 16'103'990.00 25'431'980.00 -9'759'950.00 15'672'030.00 25'459'740.48 -9'951'738.89 15'508'001.59

214 Ecoles de musique 585'000.00 0.00 585'000.00 585'000.00 0.00 585'000.00 597'986.10 0.00 597'986.10

220 Ecoles spécialisées 1'558'430.00 -1'127'900.00 430'530.00 1'498'900.00 -1'163'300.00 335'600.00 1'454'986.83 -1'087'872.35 367'114.48

239 Formation professionnelle, autres 1'200.00 0.00 1'200.00 1'500.00 0.00 1'500.00 1'058.80 0.00 1'058.80

292 Formation des adultes 17'100.00 0.00 17'100.00 17'100.00 0.00 17'100.00 17'100.00 0.00 17'100.00

2 Enseignement et formation 58'387'470.00 -23'079'400.00 35'308'070.00 55'292'090.00 -20'683'200.00 34'608'890.00 55'218'839.42 -20'893'753.99 34'325'085.43

300 Bibliothèques 4'177'910.00 -1'158'000.00 3'019'910.00 3'996'110.00 -956'640.00 3'039'470.00 4'215'925.60 -1'124'436.22 3'091'489.38

301 Musées 4'628'000.00 -701'500.00 3'926'500.00 4'535'550.00 -689'000.00 3'846'550.00 5'032'887.83 -1'055'057.46 3'977'830.37

302 Théâtres, concerts 1'721'000.00 0.00 1'721'000.00 1'689'700.00 0.00 1'689'700.00 1'697'922.80 0.00 1'697'922.80

309 Autres tâches culturelles 972'280.00 -75'330.00 896'950.00 910'890.00 -64'000.00 846'890.00 698'796.92 -51'646.90 647'150.02

320 Mass media 0.00 0.00 0.00 19'000.00 0.00 19'000.00 20'000.00 0.00 20'000.00

330 Parcs publics et chemins pédestres 2'774'620.00 -145'000.00 2'629'620.00 2'667'400.00 -166'000.00 2'501'400.00 2'612'824.39 -135'246.60 2'477'577.79

340 Sports 4'848'790.00 -904'000.00 3'944'790.00 4'777'520.00 -972'900.00 3'804'620.00 4'951'804.19 -1'091'213.98 3'860'590.21

350 Autres loisirs 2'945'850.00 -380'740.00 2'565'110.00 2'171'530.00 -148'810.00 2'022'720.00 2'108'551.23 -122'464.15 1'986'087.08

390 Eglises 126'090.00 0.00 126'090.00 125'080.00 0.00 125'080.00 128'394.91 0.00 128'394.91

3 Sports culture et Loisirs 22'194'540.00 -3'364'570.00 18'829'970.00 20'892'780.00 -2'997'350.00 17'895'430.00 21'467'107.87 -3'580'065.31 17'887'042.56

EXERCICE 2009BUDGET 2010

1
4
4

ANNEXE 2 - 1

Budget 2011

BUDGET 2011

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

460 Service médical des écoles 728'120.00 -28'200.00 699'920.00 718'440.00 -28'200.00 690'240.00 696'893.33 -31'048.35 665'844.98

470 Contrôle des denrées alimentaires 31'600.00 -65'000.00 -33'400.00 29'000.00 -65'000.00 -36'000.00 30'674.94 -82'512.00 -51'837.06

490 Autres dépenses de santé 3'800.00 0.00 3'800.00 3'800.00 0.00 3'800.00 3'200.00 0.00 3'200.00

4 Santé 763'520.00 -93'200.00 670'320.00 751'240.00 -93'200.00 658'040.00 730'768.27 -113'560.35 617'207.92

530 Prestations complémentaires AVS 0.00 -110'880.00 -110'880.00 0.00 -114'620.00 -114'620.00 0.00 -96'011.50 -96'011.50

540 Protection de la jeunesse 19'036'430.00 -1'896'130.00 17'140'300.00 16'528'390.00 -1'264'090.00 15'264'300.00 14'661'010.47 -1'301'047.27 13'359'963.20

560 Encouragement à la construction de logements 355'000.00 0.00 355'000.00 322'000.00 0.00 322'000.00 354'979.20 -215'951.00 139'028.20

570 Homes pour personnes âgées 381'440.00 -498'530.00 -117'090.00 349'940.00 -461'200.00 -111'260.00 337'686.54 -352'557.30 -14'870.76

580 Assistances aux personnes âgées 1'600.00 0.00 1'600.00 1'600.00 0.00 1'600.00 1'600.00 0.00 1'600.00

581 Aide aux indigents 2'989'760.00 -10'500.00 2'979'260.00 2'876'650.00 -23'400.00 2'853'250.00 2'775'092.29 -8'771.45 2'766'320.84

582 Office du travail 2'195'000.00 -1'100'000.00 1'095'000.00 2'415'000.00 -1'105'000.00 1'310'000.00 2'631'852.65 -1'029'774.30 1'602'078.35

589 Autres tâches d'assistance 320'100.00 -127'880.00 192'220.00 239'060.00 -124'150.00 114'910.00 257'887.50 -121'837.00 136'050.50

590 Actions d'entraide dans le pays 10'500.00 0.00 10'500.00 10'500.00 0.00 10'500.00 10'500.00 0.00 10'500.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 15'000.00 0.00 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00 25'000.00 0.00 25'000.00

5 Prévoyance 25'304'830.00 -3'743'920.00 21'560'910.00 22'758'140.00 -3'092'460.00 19'665'680.00 21'055'608.65 -3'125'949.82 17'929'658.83

620 Réseau des routes communales 17'462'740.00 -4'849'780.00 12'612'960.00 17'019'410.00 -4'839'280.00 12'180'130.00 16'487'992.42 -4'937'048.28 11'550'944.14

621 Parkings 0.00 -118'000.00 -118'000.00 0.00 -118'000.00 -118'000.00 0.00 -108'490.00 -108'490.00

630 Routes privées 0.00 -100'500.00 -100'500.00 0.00 -100'500.00 -100'500.00 0.00 -87'562.42 -87'562.42

651 Entreprises de trafic local 6'389'690.00 0.00 6'389'690.00 6'038'230.00 0.00 6'038'230.00 5'846'076.60 0.00 5'846'076.60

679 Navigation aérienne, autres tâches 172'000.00 0.00 172'000.00 172'000.00 0.00 172'000.00 171'450.00 0.00 171'450.00

6 Trafic 24'024'430.00 -5'068'280.00 18'956'150.00 23'229'640.00 -5'057'780.00 18'171'860.00 22'505'519.02 -5'133'100.70 17'372'418.32

700 Approvisionnement en eau 13'725'900.00 -13'605'900.00 120'000.00 14'233'870.00 -14'113'870.00 120'000.00 12'495'875.32 -12'381'580.32 114'295.00

710 Protection des eaux 6'422'370.00 -5'824'170.00 598'200.00 6'488'050.00 -5'894'750.00 593'300.00 6'416'067.08 -5'762'622.18 653'444.90

720 Traitement des déchets 7'934'640.00 -6'461'720.00 1'472'920.00 7'993'380.00 -6'615'000.00 1'378'380.00 7'607'442.59 -6'473'879.28 1'133'563.31

740 Cimetières et crématoires 1'966'300.00 -1'487'780.00 478'520.00 2'125'330.00 -1'547'480.00 577'850.00 1'507'740.95 -1'031'395.62 476'345.33

780 Toilettes publiques 13'800.00 0.00 13'800.00 13'800.00 0.00 13'800.00 10'015.75 0.00 10'015.75

789 Lutte contre la pollution, autres tâches 967'190.00 -105'900.00 861'290.00 1'094'900.00 -66'300.00 1'028'600.00 1'082'402.45 -71'840.58 1'010'561.87

790 Aménagement du territoire 1'676'190.00 -316'000.00 1'360'190.00 1'680'450.00 -411'340.00 1'269'110.00 2'014'380.87 -469'259.84 1'545'121.03

7 Protection et aménagement 32'706'390.00 -27'801'470.00 4'904'920.00 33'629'780.00 -28'648'740.00 4'981'040.00 31'133'925.01 -26'190'577.82 4'943'347.19

ANNEXE 2 - 2

Budget 2011

BUDGET 2011

1
4
5

BUDGET 2010 EXERCICE 2009

Compte de fonctionnement
Classification fonctionnelle par tâches

Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde Charges Revenus Solde

800 Administration 3'000.00 0.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

812 Forêts communales 111'790.00 -2'500.00 109'290.00 88'000.00 -2'500.00 85'500.00 89'307.95 -15'347.95 73'960.00

830 Tourisme 398'700.00 0.00 398'700.00 396'000.00 396'000.00 376'966.65 376'966.65

860 Electricité 1'512'000.00 -4'669'840.00 -3'157'840.00 1'575'000.00 -6'537'500.00 -4'962'500.00 1'066'908.05 -4'363'936.38 -3'297'028.33

869 Autres énergies 50'000.00 0.00 50'000.00 50'000.00 50'000.00 53'900.00 53'900.00

8 Economie 2'075'490.00 -4'672'340.00 -2'596'850.00 2'112'000.00 -6'540'000.00 -4'428'000.00 1'590'082.65 -4'379'284.33 -2'789'201.68

900 Impôts 3'756'000.00 -110'704'000.00 -106'948'000.00 3'556'000.00 -100'137'000.00 -96'581'000.00 3'732'731.37 -105'883'001.51 -102'150'270.14

921 Cantons-communes 0.00 -15'379'500.00 -15'379'500.00 -11'500'000.00 -11'500'000.00 -10'986'064.00 -10'986'064.00

931 Parts communales aux impôts cantonaux 0.00 0.00 -150.00

932 Parts communales aux régales et aux patentes 0.00 0.00 0.00 -44'000.00 -44'000.00 0.00

933 Parts communales aux émolum.& droits canton. 0.00 -10'000.00 -10'000.00 -10'000.00 -10'000.00 -11'597.50 -11'597.50

940 Intérêts 13'321'380.00 -5'859'540.00 7'461'840.00 13'345'340.00 -5'089'520.00 8'255'820.00 14'979'770.86 -6'533'018.78 8'446'752.08

941 Frais d'émission 100'000.00 0.00 100'000.00 100'000.00 100'000.00 35'502.56 35'502.56

942 Biens du patrimoine financier 4'228'300.00 -7'976'050.00 -3'747'750.00 4'138'750.00 -7'965'550.00 -3'826'800.00 3'970'175.12 -7'264'664.78 -3'294'489.66

943 Immeubles du patrimoine administratif 2'911'010.00 -1'415'600.00 1'495'410.00 2'515'610.00 -1'390'400.00 1'125'210.00 2'557'781.56 -1'422'721.96 1'135'059.60

9 Finances et impôts 24'316'690.00 -141'344'690.00 -117'028'000.00 23'655'700.00 -126'136'470.00 -102'480'770.00 25'275'961.47 -132'101'218.53 -106'825'107.06

Total 222'785'200.00 -221'293'330.00 1'491'870.00 214'838'620.00 -208'012'570.00 6'826'050.00 210'299'037.31 -208'418'350.36 1'880'836.95

Excédent charge/revenus 1'491'870.00 6'826'050.00 1'880'686.95

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ANNEXE 2 - 3

Budget 2011

BUDGET 2011 BUDGET 2010 EXERCICE 2009

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