Budget 2022

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La Chaux-de-Fonds

METROPOLE HORLOGERE

Budget 2022

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(http://www.chaux-de-fonds.ch/rapports-et-reglements/budgets)

Table des matières
Budget 2022

Page

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal ............................................... 5

Rapport à l'appui du budget 2022

Rapport du Conseil communal. ........................................................................................................... 9
Arrêtés d'approbation du budget ....................................................................................................... 25

Budget 2022

1. Compte de résultats condensé par nature ......................................................................................... 33
2. Compte de résultats détaillé selon la classification institutionnelle .................................................... 37

- Administration générale ............................................................................................................. 37
- Immeubles ................................................................................................................................. 45
- Actions sociales ......................................................................................................................... 53
- Instruction publique .................................................................................................................... 56
- Culture-sports-loisirs-cultes ....................................................................................................... 66
- Finances .................................................................................................................................... 91
- Travaux publics .......................................................................................................................... 96
- Sécurité .................................................................................................................................... 114
- Services industriels .................................................................................................................. 123

3. Remarques au budget ..................................................................................................................... 127
- Administration générale ........................................................................................................... 127
- Immeubles ............................................................................................................................... 131
- Actions sociales ....................................................................................................................... 134
- Instruction publique .................................................................................................................. 135
- Culture-sports-loisirs-cultes ..................................................................................................... 136
- Finances .................................................................................................................................. 142
- Travaux publics ........................................................................................................................ 145
- Sécurité .................................................................................................................................... 150
- Services industriels .................................................................................................................. 152

4. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle ................................................ 155
5. Plan financier et des tâches 2023-2025 .......................................................................................... 163

Annexes au budget 2022

6. Charges de transfert ........................................................................................................................ 173
7. Investissements ............................................................................................................................... 181

- Récapitulatif ............................................................................................................................. 181
- Investissements par centre financier ........................................................................................ 182
- Investissements soumis et ≤ CHF 250'000.- ............................................................................ 188
- Investissements soumis et > CHF 250'000.- ............................................................................ 192
- Investissements non soumis, financés par des taxes et ≤ CHF 250'000.- ............................... 194
- Investissements non soumis, financés par des taxes et > CHF 250'000.- ............................... 196
- Evolution des investissements ................................................................................................. 197

8. Indicateurs financiers ...................................................................................................................... 201
9. Frein à l'endettement ...................................................................................................................... 205

10. Imputations internes prestations informatiques ............................................................................... 209

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

(état au 22 novembre 2021)

Dicastère / service Titulaire Suppléant

Dicastère de l'urbanisme, des bâtiments, des relations extérieures et
de la communication (DUBREC)

Service de l'urbanisme, des mobilités et de l’environnement
(planification territoriale, Viteos, Vadec, aménagements urbains,
mobilité, transN, constructions, salubrité et prévention incendie,
marketing urbain, immobilier, foncier, patrimoine, tourisme); service
technique (génie civil, géomatique et STEP); service des bâtiments et
du logement (architecture, gérance technique, gérance locative,
conciergerie); affaires régionales et relations extérieures; service de
communication.

Théo Huguenin-Elie Patrick Herrmann;
Vice-président

Dicastère de l'instruction publique, de la culture et de l'intégration
(DICI)

École obligatoire; collège musical; affaires culturelles; bibliothèques et
archives; institutions muséales et zoologiques; TPR; intégration et
naturalisations; cultes.

Théo Bregnard;
Président

Jean-Daniel Jeanneret

Dicastère des ressources humaines, des espaces publics, des
énergies et de la sécurité (DREPES)

Service des ressources humaines; prévoyance.ne; santé et sécurité au
travail; service des espaces publics (voirie, domaine vert, ateliers);
administration des infrastructures (centre funéraire, taxes et incivilités,
eau, éclairage public, forêts); énergies (Viteos, Vadec, SIVAMO);
sécurité publique.

Patrick Herrmann;
Vice-président

Thierry Brechbühler

Dicastère de l'économie, des finances, de l'action sociale et des
services internes (DEFASI)

Service de l'économie; service des finances; service de l’action sociale
(secteur de l'aide sociale, guichet social régional, office AVS/AI,
médiation logement); services internes (chancellerie, affaires
juridiques, contrôle des habitants, informatique).

Jean-Daniel Jeanneret Théo Huguenin-Elie

Dicastère de la jeunesse, des sports, de la santé et du service
d'incendie et de secours (DJESSS)

Service de la jeunesse (animation socioculturelle, accueil extrafamilial,
parlement des jeunes); service des sports (promotion du sport,
manifestations, gestion installations sportives, piste vita, pistes de ski
de fond, piscines, patinoires); service de santé et promotion de la santé
(centre de santé sexuelle-planning familial, centre d’orthophonie,
centre de santé scolaire); service d'incendie et de secours (SISMN);
protection civile (OPCMN); ARESA; SIVAMO.

Thierry Brechbühler  Théo Bregnard;
Président

5

Rapport à l'appui du budget 2022

- Rapport du Conseil communal

- Arrêtés d'approbation du budget

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

Rapport du Conseil communal
à l'appui du

BUDGET 2022
(10 novembre 2021)

au Conseil général
de la Ville de La Chaux-de-Fonds

Monsieur le président,
Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux,

Nous vous présentons le budget de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour l’exercice 2022 ainsi que les projets
d’arrêtés relatifs à son approbation.

Vous trouverez ci-après le rapport du Conseil communal qui comprend :

 la présentation du Conseil communal;
 l'analyse des différents groupes de charges et de revenus;
 les arrêtés d'approbation du budget.

1. INTRODUCTION

L'élaboration du présent budget a privilégié une approche pragmatique, empreinte ni de pessimisme, ni
d'optimisme, l'objectif étant d'être le plus proche possible de la réalité. Le budget de la Ville de La Chaux-de-
Fonds pour 2022 est déficitaire pour un peu plus de CHF 14 millions après un prélèvement de CHF 1.9 million à
la réserve de politique conjoncturelle. Ce résultat est inquiétant de par son inscription dans une tendance durable,
ceci malgré des efforts d'économie et une gestion rigoureuse des charges.

Le budget 2021 avait pris en compte un impact COVID relativement important obérant les prévisions notamment
fiscales ; ainsi l'impôt sur les frontaliers était estimé inférieur de CHF 2 millions par rapport aux comptes 2019.
De la sorte, le déficit était calculé à plus de CHF 20 millions. Or, les résultats intermédiaires pour l'année 2021
tendent à démontrer que l'approche était trop pessimiste et que le déficit s'inscrira dans une tendance proche
des comptes 2019 et du présent budget. Ce constat tend à démontrer ce qui communément est qualifié de déficit
structurel, mais que nous considérons plutôt comme un défaut structurel de recettes se situant entre CHF 10 et
CHF 15 millions. Ceci correspond grosso modo à 15 points d'impôts. Pour rappel, le taux fiscal appliqué à
La Chaux-de-Fonds est de 75 points, il est de 69 points en moyenne cantonale et de seulement 63 points à
Milvignes. Ce constat n'est pas l'aveu d'une gestion peu scrupuleuse des deniers publics dans la Métropole
horlogère, mais le constat objectif d'une structure socioéconomique de la population plus fragile que dans la
plupart des autres communes neuchâteloises. En effet, le point d'impôt des personnes physiques à La Chaux-
de-Fonds rapporte environ CHF 27.- par habitant, soit une recette de CHF 75 millions pour le budget 2022, alors
qu'il est environ de CHF 33.- en moyenne cantonale. Ainsi, si la capacité contributive des habitants de la ville
correspondait à la moyenne, ce serait CHF 17 millions de plus qui pourraient être portés au présent budget,
CHF 48 millions si les capacités contributives des Chaux-de-Fonniersꞏères étaient identiques à celles de la
Grande-Béroche. Certes, par le jeu de la péréquation cantonale des ressources, la Métropole horlogère perçoit
une contribution tendant à réduire les disparités de CHF 6,1 millions, ce qui devrait venir en déduction des
montants susmentionnés. Si comparaison n'est pas raison, il n'en demeure pas moins que cette extrapolation

9

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

montre que la réalité budgétaire n'est pas la même pour toutes les collectivités publiques et que le problème
structurel de La Chaux-de-Fonds ne se situe pas dans ses charges, mais bien dans ses recettes.

Le budget 2022 prend en compte un revenu fiscal global proche de celui enregistré dans les comptes 2020, mais
tout de même légèrement obéré par l'impact du dernier volet de la réforme fiscale concernant le spliting qui
devrait impacter l'impôt sur les personnes physiques d'environ CHF 1 million. Si l'impact total de la réforme fiscale
est difficile à chiffrer objectivement, il peut tout de même être raisonnablement estimé à CHF 7 millions par année.
S'il avait été promis par l'Etat que cette réforme aurait peu d'impact sur les recettes communales grâce à
l'introduction de nouveaux revenus, force est de constater que seul l'impôt foncier sur les personnes physiques
(CHF 1.9 million) et la taxe sur les équipements souterrains, mais pour un montant moindre que ce qui était
envisagé (CHF 0.3 million), sont devenus effectifs à ce jour. La perte est donc bien réelle alors que les charges
tendent à être maîtrisées. En effet, la seule augmentation concerne les charges en personnel, considérant
qu'après des années de restriction il est devenu temps d'accorder les échelons de progression ainsi que
l'alignement sur l'IPC, soit une hausse d'environ CHF 1.2 million.

Au chapitre des recettes, il convient encore de relever que le budget 2022 table sur la prorogation de la mesure
transitoire décidée par le Grand Conseil qui octroie aux communes une compensation globale de CHF 1.5 million
au titre de compensation des charges géotopographiques pour celles ayant des habitantꞏeꞏs situéꞏeꞏs au-dessus
de 600 mètres d'altitude; ce qui représente pour La Chaux-de-Fonds une compensation de CHF 733'000.-. La
question de la redistribution aux communes d'altitude d'une part de la somme versée au canton par le
Confédération dans le cadre de la péréquation fédérale tenant compte des surcharges géotopographiques reste
ouverte et incertaine tant que le peuple ne se sera pas prononcé sur l'initiative y relative. Toutefois, et sans entrer
dans une polémique, les services de la Ville de La Chaux-de-Fonds ont procédé à un chiffrage des surcoûts
identifiés liés à l'altitude de 1'000 mètres en regard des charges assumées par une collectivité locale située sur
le Plateau suisse. Sans tenir compte des éléments subjectifs dont l'impact financier, bien que réel, demeure
difficile à estimer, il ressort que la surcharge pour La Chaux-de-Fonds est de plus de CHF 7.6 millions par année.

Le Conseil communal, conscient de la réalité politique, ne souhaite cependant pas baisser les bras et demeure
convaincu de l'avenir prometteur de la Métropole horlogère. Aussi, c'est avec optimisme et confiance qu'il
souhaite engager des investissements importants, gages d'une qualité de vie et d'une attractivité retrouvée. Ce
sont ainsi un peu moins de CHF 30 millions, CHF 41 millions en tenant compte des investissements non soumis
au frein à l'endettement, qui devraient être engagés en 2022. C'est là aussi un signe positif pour l'économie
locale qui bénéficie largement des retombées des mandats octroyés dans le cadre des investissements tout en
démontrant une volonté de relance après un ralentissement imposé par la crise sanitaire. C'est également
l'ambition de faire rayonner la Métropole horlogère, notamment par des infrastructures sportives rénovées et par
un environnement urbain de haute qualité.

En conclusion, c'est avec détermination et optimisme que le Conseil communal présente le présent budget avec
la ferme volonté de permettre à La Chaux-de-Fonds d'être une ville où il fait bon vivre et où il est opportun
d'investir; une ville résolument tournée vers l'avenir.

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2. COMPTE DE RESULTATS

Le résultat du compte général de l’exercice se présente comme suit :

2.1 Comparaison Budget 2022 - Budget 2021- comptes 2020

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation

BU22 / BU21
Variation

BU22 / CO20

Charges d'exploitation 262'514'790 256'843'630 253'265'053 5'671'160 9'249'737

30 Charges de personnel 118'593'810 117'456'350 116'664'631 1'137'460 1'929'179

31 Biens, services, autres
charges exploitation

40'904'960 40'182'610 37'137'090 722'350 3'767'870

33 Amortissements patrimoine
administratif

22'854'720 23'100'810 22'642'026 -246'090 212'694

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

1'592'520 1'593'530 1'678'803 -1'010 -86'283

36 Charges de transfert 39'986'080 39'329'780 40'683'291 656'300 -697'211

39 Imputations Internes 38'582'700 35'180'550 34'459'212 3'402'150 4'123'488

Revenus d'exploitation -234'888'420 -222'385'750 -229'949'155 -12'502'670 -4'939'265

40 Revenus fiscaux -105'185'000 -95'130'000 -107'230'427 -10'055'000 2'045'427

41 Revenus régaliens et de
concessions

-210'630 -217'930 -194'465 7'300 -16'165

42 Prestations services
et taxes redevances

-40'148'400 -39'670'700 -35'984'460 -477'700 -4'163'940

43 Revenus divers -367'020 -343'140 -412'290 -23'880 45'270

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéciaux

-631'600 -1'039'530 -901'528 407'930 269'928

46 Revenus de transfert -49'763'070 -50'803'900 -50'766'773 1'040'830 1'003'703

49 Imputations internes -38'582'700 -35'180'550 -34'459'212 -3'402'150 -4'123'488

Résultat provenant des
activités d'exploitation

27'626'370 34'457'880 23'315'898 -6'831'510 4'310'472

34 Charges financières 14'358'170 14'554'360 15'939'552 -196'190 -1'581'382

44 Revenus financiers -20'802'710 -19'949'230 -18'953'814 -853'480 -1'848'896

Résultat provenant de
financements

-6'444'540 -5'394'870 -3'014'262 -1'049'670 -3'430'278

Résultat opérationnel 21'181'830 29'063'010 20'301'636 -7'881'180 880'194

48 Prélèvement aux fonds -23'900 -23'900 -23'900 0 0

48 Prélèvement à la réserve de
politique conjoncturelle

-1'900'000 -4'000'000 -2'000'000 2'100'000 100'000

48 Prélèvement à la réserve de
réévaluation PA (amort.)

-4'958'600 -4'958'600 -4'958'536 0 -64

Résultat extraordinaire -6'882'500 -8'982'500 -6'982'436 2'100'000 99'936

Résultat total
(+ déficit / -bénéfice)

14'299'330 20'080'510 13'319'200 -5'781'180 980'130

11

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

Le compte de résultats présente un budget 2022 déficitaire de CHF 14'299'330.-. En comparaison avec le budget
2021, le déficit est inférieur de CHF 5.8 millions.

Les revenus extraordinaires correspondent principalement à un prélèvement de CHF 1.9 millions à la réserve de
politique conjoncturelle (CHF 4 millions au budget 2021) et au prélèvement à la réserve de réévaluation pour
amortissements supplémentaires liés à la réévaluation des biens du patrimoine administratif.

L'évolution du déficit hors opérations extraordinaires est la suivante :

Lors de l'élaboration du budget 2021, il avait été retenu l'hypothèse d'une forte baisse des recettes fiscales
causée par la pandémie. Selon les chiffres des rentrées fiscales que nous disposons lors de l'établissement du
budget 2022, cette baisse a été surestimée au budget 2021.

Nous relevons que la forte dégradation du résultat entre les comptes 2019 et 2020 est principalement liée aux
impacts négatifs de la réforme fiscale cantonale.

Les explications détaillées des variations par rubrique se trouvent aux pages suivantes.

2.2 Charges de personnel

Budget
2022

Budget
2021

Comptes
2020

Comptes
2019

Résultat publié (déficit) 14.3 20.0 13.3 3.3

Bénéfice sur ventes immeubles et terrains patrimoine financier 1.0 0.5 0.1 3.7

Réévaluation participation Viteos 4.2 3.8 5.5 2.8

Réévaluation terrain Aresa 2.2 2.2 0.0 0.0

Prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle 1.9 4.0 2.0 0.0

Provision pour le SCAS 0.0 0.0 -1.7 0.0

Divers évènements extraordinaires 0.0 0.0 0.0 -0.4

Résultat hors opérations extraordinaires 23.6 30.5 19.2 9.4

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF  %

300 Autorités et commissions 1'593'400.00 1'746'900.00 1'668'781.88 -8.79

301 Salaires personnel administratif et
d'exploitation

54'457'150.00 52'726'400.00 51'730'210.90
3.28

302 Salaires des enseignants 38'169'310.00 37'832'050.00 38'533'463.35 0.89

303 Travailleurs temporaires 51'600.00 51'600.00 14'468.00 0.00

304 Allocations 1'795'620.00 1'735'300.00 1'710'856.65 3.48

305 Cotisations patronales 21'697'810.00 22'382'060.00 22'452'983.65 -3.06

309 Autres charges de personnel 828'920.00 982'040.00 553'866.99 -15.59

30 Total 118'593'810.00 117'456'350.00 116'664'631.42 0.97

12

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

L'augmentation des charges de personnel par rapport au budget 2021 et aux comptes 2020 s'explique
notamment par les éléments suivants :

 l'octroi des échelons quantitatifs et qualitatifs pour un montant d'environ CHF 0.8 million par année;

 l'adaptation à l'IPC qui entraîne une hausse de la grille salariale de 0.9 point pour le 1er janvier 2022
(- 0.9 point au 1er janvier 2021);

 une hausse de l'effectif (voir tableau ci-dessous);

 la baisse du taux de cotisation à la Caisse de pensions de la fonction publique du canton de Neuchâtel
décidée à fin septembre 2021 par le Grand Conseil estimée à CHF 1.1 million.

De manière générale, les effectifs inclus dans les budgets et comptes évoluent comme suit :

L'effectif du personnel augmente de 7.4 EPT par rapport au budget 2021. Cette augmentation s'explique
principalement par la création de postes au Service de la jeunesse pour le parascolaire et par une adaptation de
l'effectif du SIS. Il a également été créé 0.7 EPT pour le service de l'économie et 0.8 EPT pour le service de
l'intégration.

L'augmentation par rapport aux comptes 2020 est notamment liée à la création de postes pour la mise en œuvre
de la politique de stationnement, l'ouverture de nouvelles Tables de midi et de places pour le parascolaire; ces
nouveaux postes sont partiellement ou totalement compensés par des recettes supplémentaires. Par ailleurs,
certains postes au SIS et à la sécurité publique n'étaient pas repourvus en 2020.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Différence par

rapport au
budget 2021

EPT EPT EPT EPT

Personnel relevant de l'échelle communale 631.51 618.88 605.22 12.63

Personnel relevant de l'échelle cantonale 363.54 368.77 370.00 -5.23

- Enseignants 351.13 356.26 357.41 -5.13

- Orthophonistes 9.41 9.41 9.49 0.00

- OPCMN (protection civile) 3.00 3.10 3.10 -0.10

Total des EPT 995.05 987.65 975.22 7.40

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15

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.3 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation

Ces charges augmentent de 1.8% par rapport au budget 2021.

La comparaison avec les comptes 2020 n'est pas représentative pour cette rubrique en raison des impacts de la
pandémie de la Covid-19 sur certaines prestations. La pandémie a impliqué des coûts supplémentaires dans
certains domaines (achats masques, désinfectant,...) et des diminutions de certaines charges, notamment au
niveau des achats de matériel, des prestations de services et honoraires ainsi que pour l'alimentation (fermeture
partielle des crèches et parascolaire). Nous précisons que la baisse de ces charges a comme corollaire une
baisse des prestations facturées (rubrique 42).

2.4 Amortissements du patrimoine administratif

Les amortissements des immobilisations baissent légèrement par rapport au budget 2021 et sont relativement
stables par rapport aux comptes 2020.

Les amortissements comprennent les amortissements supplémentaires dus aux réévaluations du patrimoine
administratif qui sont compensés par un prélèvement à la réserve de réévaluation prévue à cet effet. Le
prélèvement, comptabilisé en revenus extraordinaires (48), s'élève à CHF 5 millions.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

310 Charges matériel et marchandises 5'702'470.00 5'405'560.00 4'557'743.14 5.49

311 Immobilisations non portées
à l'actif

1'055'410.00 997'040.00 1'004'739.10 5.85

312 Alimentation et élimination biens
fonds PA

3'969'590.00 4'155'600.00 3'754'246.43 -4.48

313 Prestations de services et
honoraires

17'971'610.00 17'111'980.00 15'828'512.50 5.02

314 Gros entretien et entretien courant 3'873'700.00 3'819'180.00 3'551'964.83 1.43

315 Entretien biens meubles et
immobilisations incorporelles

2'657'480.00 2'520'140.00 2'555'507.14 5.45

316 Loyers, leasing, fermages et taxes
d'utilisation

1'892'360.00 1'994'600.00 1'942'845.48 -5.13

317 Dédommagements 825'640.00 817'620.00 615'378.75 0.98

318 Réévaluations sur créances 2'759'600.00 2'864'120.00 2'858'937.36 -3.65

319 Diverses charges d'exploitation 197'100.00 496'770.00 467'215.45 -60.32

31 Total 40'904'960.00 40'182'610.00 37'137'090.18 1.80

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

330 Immobilisations corporelles PA 22'608'050.00 22'724'200.00 22'315'778.62 -0.51

332 Immobilisations incorporelles PA 246'670.00 376'610.00 326'247.40 -34.50

33 Total 22'854'720.00 23'100'810.00 22'642'026.02 -1.07

16

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.5 Charges financières

Charges d'intérêts

La diminution des charges d'intérêts est liée au renouvellement d'emprunts à long terme arrivant à échéance en
2021 et en 2022. Ces emprunts devraient être renouvelés à des taux d'intérêt nettement inférieurs. Cependant,
l'endettement augmente et provoque des charges financières supplémentaires.

En ce qui concerne les intérêts supplémentaires liés à l'emprunt Depfa, un prélèvement est effectué à la provision
constituée en 2015 pour couvrir la différence entre le taux fixe (2.63%) et le taux variable.

Compte tenu des taux négatifs à court terme, la stratégie définie par le Conseil communal en matière d'emprunts
consiste à allier la conclusion d'emprunts à long terme et court terme afin d'optimiser les critères de sécurité à
long terme et de profitabilité.

Charges biens-fonds PF

Ces charges représentent les frais d'entretien des immeubles du patrimoine financier. Ces charges sont
partiellement compensées par un prélèvement au fonds à vocation énergétique (recettes en rubrique 45 pour
CHF 0.5 million au budget 2022 et CHF 0.8 million aux comptes 2020) et une réévaluation des immeubles
(rubrique 44 pour CHF 1.3 million au budget 2022 et CHF 0.8 million aux comptes 2020).

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

340 Charges d'intérêts 8'980'000.00 9'163'000.00 9'229'457.15 -2.00

341 Pertes réalisées sur terrains PF 0.00 500.00 611'701.95 -100.00

342 Frais d'acquisition de capitaux et
frais administratifs

100'000.00 100'000.00 119'915.73 0.00

343 Charges pour les biens-fonds PF 5'258'170.00 5'287'860.00 5'956'177.33 -0.56

344 Réevaluations immobilisations PF 20'000.00 2'000.00 22'200.00 900.00

349 Différentes charges financières 0.00 1'000.00 100.00 -100.00

34 Total 14'358'170.00 14'554'360.00 15'939'552.16 -1.35

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.6 Attributions aux fonds et financements spéciaux

Le groupe 35 enregistre des charges qui concernent l’attribution aux diverses réserves autorisées par la
législation en matière de finances. Pour respecter la législation en vigueur depuis de nombreuses années,
certains centres doivent être partiellement ou totalement autofinancés, raison pour laquelle, une attribution à la
réserve (35) ou un prélèvement (45) est effectué en fonction des résultats des chapitres autofinancés.

Suite à l'introduction de la politique de stationnement au 1er novembre 2020, un fonds communal des mobilités
a été créé en 2020. L'attribution à ce fonds s'élève à CHF 470'000.- au budget 2022, ce qui représente le 30%
des recettes prévues pour les mesures de la politique de stationnement. Nous précisons que l'art. 10 du
Règlement concernant le stationnement à usage public mentionne une attribution annuelle entre 10% et 30%
des recettes provenant des mesures de la politique de stationnement (horodateurs et macarons).

2.7 Charges de transfert

Les charges de transfert correspondent à diverses subventions versées à des tiers ainsi qu'à des
dédommagements versés à des collectivités publiques. Le détail des subventions figure à l'annexe 6 du budget.

Cette rubrique comprend notamment les participations communales à la facture sociale, au pot commun pour
les transports et aux institutions spécialisées ainsi que les subventions pour l'accueil préscolaire et parascolaire
et aux institutions culturelles.

La variation principale par rapport budget 2021 est une hausse de la facture sociale pour CHF 0.6 million.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Solde réserve
au 31.12.2020

CHF CHF CHF CHF

351 Attributions aux fonds et
financements spéciaux :

- Taxe d'épuration 10'270.00 0.00 413'253.27 3'244'266.15

- Réserve eau 130'410.00 491'530.00 152'269.94 4'675'167.71

- Réserve déchets ménages 0.00 0.00 79'751.90 354'981.78

- Réserve déchets entreprise 59'440.00 0.00 0.00 -46'401.49

- Fonds forestier 1'000.00 1'000.00 6'953.00 202'350.45

- Réserve places stationnement 35'000.00 33'500.00 18'900.00 490'642.50

- Fonds communal des mobilités 470'000.00 233'400.00 165'000.00 165'000.00

- Fonds à vocation énergétique 886'400.00 834'100.00 842'674.55 237'939.25

35 Total 1'592'520.00 1'593'530.00 1'678'802.66

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

360 Quotes-parts de revenus destinées à
des tiers

294'000.00 424'000.00 412'056.30 -30.66

361 Dédommagements à des
collectivités publiques

26'148'520.00 25'450'150.00 26'516'896.69 2.74

363 Subventions à des collectivités et à
des tiers

13'443'560.00 13'195'630.00 12'225'737.51 1.88

365 Réévaluations participations PA 100'000.00 260'000.00 1'528'600.00 -61.54

36 Total 39'986'080.00 39'329'780.00 40'683'290.50 1.67

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.8 Revenus fiscaux

Les impôts sont répartis sur la base de coefficients Etat/Communes qui sont de 125/75 pour tous les impôts à
l'exception de la rétrocession pour les frontalierꞏèreꞏs où les coefficients sont de 50/150.

Lors de l'établissement du budget 2021, l'impact de la pandémie sur les recettes fiscales étaient difficilement
prévisibles. Les hypothèses retenues à l'époque étaient certainement trop pessimistes. Pour le budget 2022, les
recettes fiscales ont été estimées sur la base de la situation à fin octobre 2021. Les impacts de la pandémie sont
difficilement chiffrables.

L'évolution des recettes fiscales depuis 2013 est la suivante :

Nous constatons une baisse des recettes fiscales de CHF 18 millions en 10 ans principalement liée aux réformes
successives de la fiscalité au niveau cantonal.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

400 Impôts directs, personnes physiques 88'894'000.00 81'737'000.00 89'649'315.65 8.76

401 Impôts directs, personnes morales 11'810'000.00 9'142'000.00 12'974'472.72 29.18

402 Autres impôts directs 4'091'000.00 3'865'000.00 4'300'086.45 5.85

Revenus fiscaux (contributions) 104'795'000.00 94'744'000.00 106'923'874.82 10.61

403 Impôts sur la possession et
sur la dépense

390'000.00 386'000.00 306'551.92 1.04

40 Total 105'185'000.00 95'130'000.00 107'230'426.74 10.57

19

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.9 Revenus de concessions

Les revenus comprennent diverses concessions. Celles-ci demeurent stables.

2.10 Prestations de services et taxes

Cette rubrique enregistre les recettes provenant d'émoluments administratifs des permis de séjour et des permis
de construire, des frais de sommation et des indemnités de renseignements. Par ailleurs, diverses prestations et
taxes des différents services de l'administration communale sont facturées. Il s'agit notamment de la taxe
déchets, de la taxe d'épuration, des macarons de la politique de stationnement, des facturations ambulances et
des redevances de Viteos. Les ventes (eau, matériel) et les amendes sont également comprises dans ces
comptes.

Différents éléments expliquent la forte hausse par rapport aux comptes 2020 :

 Différentes prestations n'ont pas été effectuées en 2020 en raison de la pandémie (voir également le
commentaire au point 2.3);

 Mise en vigueur de la politique de stationnement au 1er novembre 2020;

 Hausse de la taxe déchets entreprises prévue au 1er janvier 2022;

 Introduction en 2021 d'une redevance pour l'usage du domaine public pour les secteurs de l'eau, du CAD
et de l'évacuation des eaux usées pour un montant total de CHF 0.3 million.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF  %

412 Revenus de concessions 210'630.00 217'930.00 194'465.27 -3.35

41 Total 210'630.00 217'930.00 194'465.27 -3.35

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

420 Taxes d'exemption 35'000.00 33'500.00 18'900.00 4.48

421 Emoluments administratifs 803'350.00 972'970.00 968'440.95 -17.43

424 Taxes d'utilisation et prestations de
services

25'485'890.00 24'808'780.00 21'871'004.11 2.73

425 Recettes sur ventes 7'749'880.00 7'722'840.00 7'382'097.73 0.35

426 Remboursements 2'814'300.00 2'879'030.00 3'191'090.57 -2.25

427 Amendes 1'414'800.00 1'415'800.00 985'887.75 -0.07

429 Autres taxes 1'845'180.00 1'837'780.00 1'567'039.02 0.40

42 Total 40'148'400.00 39'670'700.00 35'984'460.13 1.20

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.11 Revenus divers

La rubrique revenus divers comprend des revenus provenant des activités d'exploitation qui ne sont affectés
nulle part ailleurs.

2.12 Revenus financiers

Les revenus de participations (442) comprennent principalement le dividende de Viteos budgété pour 2022 à 5%
soit CHF 1.9 million (dividende de 4 % au budget 2021 et 6% aux comptes 2020).

Les produits des biens-fonds du patrimoine financier (443) sont constitués majoritairement des loyers et fermages
des bâtiments et terrains du patrimoine financier.

Les réévaluations des immobilisations (444) correspondent aux plus-values dégagées par les réévaluations du
patrimoine financier (immeubles, terrains et participations). L'augmentation aux budgets 2022 et 2021 s'explique
principalement par la réévaluation des terrains d'Aresa pour un montant de CHF 2.2 millions, prévue initialement
au budget 2021 et qui sera reportée en 2022.

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

430 Revenus d'exploitation divers 367'020.00 343'140.00 376'040.47 6.96

439 Autres revenus 0.00 0.00 36'250.00 0.00

43 Total 367'020.00 343'140.00 412'290.47 6.96

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

440 Revenus des intérêts 1'079'390.00 1'043'080.00 1'091'829.21 3.48

441 Gains réalisés PF 950'000.00 450'000.00 142'902.15 111.11

442 Revenus de participations PF 1'987'750.00 1'608'200.00 2'387'560.00 23.60

443 Produits des biens-fonds PF 7'175'090.00 7'159'330.00 7'334'356.48 0.22

444 Réévaluations immobilis. PF 7'765'950.00 7'916'500.00 6'336'400.00 -1.90

445 Revenus financiers prêts et
participations PA

37'000.00 27'690.00 38'206.60 33.62

447 Produits des biens-fonds PA 1'676'710.00 1'660'410.00 1'468'206.50 0.98

448 Produits des biens-fonds loués 50'820.00 44'020.00 53'803.20 15.45

449 Autres revenus financiers 80'000.00 40'000.00 100'550.30 100.00

44 Total 20'802'710.00 19'949'230.00 18'953'814.44 4.28

21

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

2.13 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux

Les prélèvements au fonds forestier et à la réserve déchets ménages sont effectués afin de respecter la
législation en vigueur relative à leur autofinancement partiel ou total.

Le prélèvement au fonds à vocation énergétique est prévu pour financer des travaux d'assainissement
énergétique des bâtiments communaux des patrimoines administratif et financier.

2.14 Revenus de transfert

Les dédommagements de collectivités publiques (rubrique 461) comprennent principalement les
remboursements d'autres communes pour l'école obligatoire, l'accueil pré et parascolaire ainsi que le service
ambulancier et la défense incendie région. L'augmentation par rapport au budget 2021 résulte principalement
d'un changement de comptabilisation pour les dédommagements reçus pour le centre de l'OPC (présentation en
rubrique 463 jusqu'au budget 2021).

Pour le groupe 462 lié à la péréquation, nous relevons :

 Une baisse de la péréquation des ressources de CHF 1 million par rapport au budget 2021 et de
CHF 1.5 million par rapport aux comptes 2020;

 La péréquation des charges comprend une dotation annuelle complémentaire de CHF 1 million pour la
Ville de La Chaux-de-Fonds pour les exercices 2020 à 2023 en raison de l'impact négatif des réformes
fiscales cantonales pour la Ville;

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Solde réserves
au 31.12.2020

CHF CHF CHF CHF

451 Prélèvements aux financements
spéciaux :

- Fonds vocation énergétique 517'000.00 583'000.00 785'400.00 237'939.25

- Fonds forestier 1'000.00 1'000.00 0.00 202'350.45

- Réserve déchets ménages 113'600.00 224'490.00 0.00 354'981.78

- Réserve déchets entreprises 0.00 202'920.00 116'127.50 -46'401.49

- Taxe d'épuration 0.00 28'120.00 0.00 3'244'266.15

45 Total 631'600.00 1'039'530.00 901'527.50

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

460 Quotes-parts à des revenus 230'000.00 200'000.00 231'301.00 15.00

461 Dédommagements de collectivités
publiques

11'396'630.00 10'726'820.00 9'693'399.35 6.24

462 Péréquation financière et
compensation des charges

13'265'040.00 14'358'290.00 14'810'726.00 -7.61

463 Subventions des collectivités
publiques et des tiers

24'781'500.00 25'425'790.00 25'980'292.67 -2.53

469 Différents revenus de transfert 89'900.00 93'000.00 51'054.20 -3.33

46 Total 49'763'070.00 50'803'900.00 50'766'773.22 -2.05

22

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

 Pour la compensation des charges géotopographiques, une allocation temporaire de CHF 1.5 million a
été décidée par le Grand conseil pour les exercices 2020 et 2021 répartie au prorata de la population et
en fonction de l'altitude. Le Conseil communal a décidé de reconduire ce montant au budget 2022 en
lien avec le dossier de la géotopographie.

Le groupe 463 comprend notamment les subventions cantonales obtenues pour les écoles, pour l'aide sociale
(guichet unique) et pour l'accueil pré et parascolaire. La baisse de ces subventions par rapport aux comptes
2020 s'explique principalement par le changement de présentation comptable pour les dédommagements des
autres communes (rubrique 461 jusqu'au budget 2021).

2.15 Revenus extraordinaires

Le prélèvement au capital propre correspond au prélèvement pour les amortissements supplémentaires liés à la
réévaluation du patrimoine administratif (5 millions) et au prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle de
CHF 1.9 millions (CHF 4 millions au budget 2021 et 2 millions aux comptes 2020).

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Variation par

rapport au
budget 2021

CHF CHF CHF %

489 Prélèvements capital propre 6'882'500.00 8'982'500.00 6'982'436.00 -23.38

48 Total 6'882'500.00 8'982'500.00 6'982'436.00 -23.38

23

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

3. COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Le détail des investissements figure en annexe 7.

L'art. 9 du règlement communal sur les finances (RCF) limite les investissements en fonction de l'autofinancement.
Le calcul de l'autofinancement et du besoin en trésorerie figurent en annexe 9.

L'autofinancement ressortant du budget du compte de résultat est négatif et s'élève à CHF -0.7 millions (sans les
services autofinancés): Les investissements soumis au mécanisme de maîtrise des finances se montant à
CHF 29.8 millions, l'insuffisance de financement est ainsi de CHF 30.5 millions. Le Conseil communal propose au
Conseil général de renoncer au respect de la limite du degré d'autofinancement afin de pouvoir réaliser les
investissements prévus.

Au vu de ce qui précède, nous vous remercions, Monsieur le président, Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux, de bien vouloir voter les arrêtés ci-après.

AU NOM DU CONSEIL COMMUNAL

Le président  Le chancelier
Théo Bregnard Daniel Schwaar

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Ecart

BU22 - BU21
Ecart

BU22 - C20

CHF CHF CHF CHF CHF

Investissements soumis au
mécanisme de maîtrise des
finances

Investissements bruts 32'030'000.00 25'005'500.00 11'953'285.21 7'024'500.00 20'076'714.79

- Recettes -2'202'000.00 -2'883'500.00 -1'274'779.65 681'500.00 -927'220.35

Investissements nets 29'828'000.00 22'122'000.00 10'678'505.56 7'706'000.00 19'149'494.44

Investissements non-soumis
au mécanisme de maîtrise
des finances

Investissements bruts 18'383'000.00 17'050'000.00 5'614'777.67 1'333'000.00 12'768'222.33

- Recettes -7'283'000.00 0.00 -413'963.65 -7'283'000.00 -6'869'036.35

Investissements nets 11'100'000.00 17'050'000.00 5'200'814.02 -5'950'000.00 5'899'185.98

Investissements nets totaux 40'928'000.00 39'172'000.00 15'879'319.58 1'756'000.00 25'048'680.42

24

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

ARRETES D'APPROBATION DU BUDGET

Arrêté no 1

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 10 novembre 2021;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 20 octobre 2020;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – Est approuvé le budget de l'exercice 2022, qui comprend :

a) Le compte de résultats qui se présente en résumé comme suit :

b) Le compte des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Article 2 – Compte tenu de circonstances extraordinaires et en application de l'art. 9 al. 8 RCF, il est dérogé au
mécanisme du calcul du frein à l'endettement mentionné à l'art. 9 al. 6 RCF.

Article 3 – 1 Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.

2 Il sera transmis, avec un exemplaire du budget, au Service des communes.

La Chaux-de-Fonds, le 16 décembre 2021

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  Le secrétaire
Alexandre Houlmann Vincent Pittet

Charges d'exploitation 262'514'790.00CHF
Revenus d'exploitation -234'888'420.00CHF
Résultat provenant des activités d'exploitation (1) 27'626'370.00CHF

Charges financières 14'358'170.00CHF
Revenus financiers -20'802'710.00CHF
Résultat provenant de financements (2) -6'444'540.00CHF

Résultat opérationnel (1+2) 21'181'830.00CHF
Charges extraordinaires -CHF
Revenus extraordinaires -6'882'500.00CHF
Résultat extraordinaire (3) -6'882'500.00CHF

Résultat total, compte de résultats (1+2+3) 14'299'330.00CHF

Dépenses 50'413'000.00CHF
Recettes -9'485'000.00CHF
Total du compte des investissements 40'928'000.00CHF

25

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

Arrêté no 2

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 10 novembre 2021;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 20 octobre 2020;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – 1 Un crédit budgétaire global de CHF 8'429'000.- est accordé au Conseil communal pour les
crédits d'engagement bruts inférieurs à CHF 250'000.- inclus dans la liste détaillée figurant dans les tableaux
relatifs aux investissements inscrits au budget 2022. Les subventions et recettes éventuelles seront portées en
diminution du présent crédit.

2 Le montant indiqué à l'alinéa 1 est composé des éléments suivants :

Article 2 – Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 3 – Le Conseil communal est autorisé à conclure les emprunts nécessaires au financement de ces crédits.

Article 4 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 16 décembre 2021

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  Le secrétaire
Alexandre Houlmann Vincent Pittet

Crédit soumis au mécanisme de maîtrise des finances 6'536'000.00CHF

Crédits financés non soumis, financés par des taxes 1'893'000.00CHF

8'429'000.00CHF

26

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

Arrêté no 3

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 10 novembre 2021;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 20 octobre 2020;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier –  Un crédit budgétaire total de CHF 2'000'000.- est accordé au Conseil communal pour faire
face à des dépenses d'investissements imprévues.

Article 2 – Le montant indiqué à l'article premier est réparti de la manière suivante :

a) Crédits soumis CHF 1'700'000.-
Service des bâtiments et du logement CHF 200'000.-
Service des espaces publics CHF 200'000.-
Service technique CHF 200'000.-
Service des sports CHF 200'000.-
Divers soumis CHF 900'000.-

b) Crédits non-soumis CHF 300'000.-
Eaux-Réseau CHF 200'000.-
Divers non-soumis CHF 100'000.-

Total CHF 2'000'000.-

Article 3 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 16 décembre 2021

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  Le secrétaire
Alexandre Houlmann Vincent Pittet

27

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2022

Arrêté no 4

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 10 novembre 2021;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 20 octobre 2020;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – Une enveloppe globale de 995 postes en équivalent plein-temps (EPT) est accordée pour le
budget 2022.

Article 2 – Le Conseil communal gère les augmentations et les diminutions de personnel dans les limites définies
à l'article premier.

Article 3 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 16 décembre 2021

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  Le secrétaire
Alexandre Houlmann Vincent Pittet

28

Budget 2022

1. Compte de résultats condensé par nature

2. Compte de résultats détaillé selon la
classification institutionnelle

3. Remarques au budget

4. Compte de résultats condensé selon la
classification fonctionnelle

5. Plan financier et des tâches 2023-2025

Budget 2022

1. Compte de résultats condensé par nature

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022 - Compte de résultats condensé par nature

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020
Ecarts

BU22 - BU21
Ecarts

BU22 - C20

Charges d'exploitation 262'514'790.00 256'843'630.00 253'265'053.06 5'671'160.00 9'249'736.94

30 Charges de personnel 118'593'810.00 117'456'350.00 116'664'631.42 1'137'460.00 1'929'178.58

31 Biens, services, autres
charges exploitation

40'904'960.00 40'182'610.00 37'137'090.18 722'350.00 3'767'869.82

33 Amortissements patrimoine
administratif

22'854'720.00 23'100'810.00 22'642'026.02 -246'090.00 212'693.98

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

1'592'520.00 1'593'530.00 1'678'802.66 -1'010.00 -86'282.66

36 Charges de transfert 39'986'080.00 39'329'780.00 40'683'290.50 656'300.00 -697'210.50

39 Imputations internes 38'582'700.00 35'180'550.00 34'459'212.28 3'402'150.00 4'123'487.72

Revenus d'exploitation -234'888'420.00 -222'385'750.00 -229'949'155.61 -12'502'670.00 -4'939'264.39

40 Revenus fiscaux -105'185'000.00 -95'130'000.00 -107'230'426.74 -10'055'000.00 2'045'426.74

41 Revenus régaliens et de
concessions

-210'630.00 -217'930.00 -194'465.27 7'300.00 -16'164.73

42 Prestation services et taxes
redevances

-40'148'400.00 -39'670'700.00 -35'984'460.13 -477'700.00 -4'163'939.87

43 Revenus divers -367'020.00 -343'140.00 -412'290.47 -23'880.00 45'270.47

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéciaux

-631'600.00 -1'039'530.00 -901'527.50 407'930.00 269'927.50

46 Revenus de transfert -49'763'070.00 -50'803'900.00 -50'766'773.22 1'040'830.00 1'003'703.22

49 Imputations internes -38'582'700.00 -35'180'550.00 -34'459'212.28 -3'402'150.00 -4'123'487.72

Résultat provenant des
activités d'exploitation 27'626'370.00 34'457'880.00 23'315'897.45 -6'831'510.00 4'310'472.55

34 Charges financières 14'358'170.00 14'554'360.00 15'939'552.16 -196'190.00 -1'581'382.16

44 Revenus financiers -20'802'710.00 -19'949'230.00 -18'953'814.44 -853'480.00 -1'848'895.56

Résultat provenant de
financements -6'444'540.00 -5'394'870.00 -3'014'262.28 -1'049'670.00 -3'430'277.72

Résultat opérationnel 21'181'830.00 29'063'010.00 20'301'635.17 -7'881'180.00 880'194.83

48 Revenus extraordinaires -6'882'500.00 -8'982'500.00 -6'982'436.00 2'100'000.00 99'936.00

Résultat extraordinaire -6'882'500.00 -8'982'500.00 -6'982'436.00 2'100'000.00 99'936.00

Résultat total, compte de
résultats

14'299'330.00 20'080'510.00 13'319'199.17 -5'781'180.00 980'130.83

1. Compte de résultats condensé par nature

33

Budget 2022

2. Compte de résultats détaillé selon la
classification institutionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Ville de La Chaux-de-Fonds
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

276,872,960
262,573,630

14,299,330
-

271,397,990
251,317,480

20,080,510
-

269,204,605.22
255,885,406.05

13,319,199.17
-

Administration générale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,959,210
3,845,220

12,113,990
-

15,168,420
1,158,650

14,009,770
-

15,212,115.41
1,020,220.23

14,191,895.18
-

100 Conseil général
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

88,700
0

88,700

71,700
0

71,700

70,265.65
0.00

70,265.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 13,200 8,200 13,470.65

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 2,500 3,113.75

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 1,350.00

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 0 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,100 1,100 1,088.25

31300430 Frais de réception 4,600 4,600 7,918.65

36 Charges de transfert 75,500 63,500 56,795.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 75,500 63,500 56,795.00

110 Conseil communal
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,102,930
0

3,102,930

3,164,600
0

3,164,600

3,117,296.65
17,670.50

3,099,626.15
-

30 Charges de personnel 2,333,300 2,477,600 2,432,731.38

30000000 Salaires-indemnités membres d'autorités 971,400 962,800 976,708.60

30000005 Indemnité de sortie Conseil communal 25,000 172,000 64,110.40

30000100 Pensions retraite 697,000 712,100 746,507.10

30009000 Rmbts salaires membres d'autorités 100,000 - 100,000 - 118,544.22 -

30100000 Salaires du personnel 340,700 338,200 357,275.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 900 900 800.00

30400000 Allocations enfants & formation 23,000 19,000 20,916.50

30420000 Indemnités de repas 15,000 15,000 15,025.05

30490020 Indemn. Déplacements 15,000 15,000 15,025.05

30490030 Allocations résidence 3,300 3,300 3,300.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 72,300 71,350 74,680.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 11,300 13,050 12,095.50

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,400 2,350 2,459.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 188,500 186,900 188,488.50

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 13,400 11,950 12,022.85

30540000 Contributions à la caisse ALFA 27,700 27,450 28,695.05

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 15,100 15,000 23,903.85

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,150 1,150 1,188.55

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 7,650 7,600 7,924.55

30990000 Autres charges de personnel 2,500 2,500 149.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 745,500 686,500 678,565.27

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 344.65

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 0 51.80

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 0 0 719.45

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 7,628.25

31020600 Participations publications externes 18,000 18,000 18,000.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 60.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 300 300 393.40

37

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
31300000 Prestations de services de tiers 0 0 2,061.80

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 614,000 555,000 555,618.04

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,000 2,000 698.80

31300430 Frais de réception 17,100 17,100 2,974.70

31340110 Assurances RC 500 500 438.65

31340130 Assurances choses 100 100 51.93

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 0 254.70

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 60.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 87,000 87,000 87,201.15

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 5,500 5,500 2,007.95

36 Charges de transfert 500 500 6,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 500 500 6,000.00

39 Imputations internes 23,630 0 0.00

39101000 Prestations informatiques 23,630 0 0.00

44 Revenus financiers 0 0 450.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 0 450.00 -

49 Imputations internes 0 0 17,220.50 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,608.35 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 15,612.15 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

14,000
0

14,000

11,700
0

11,700

11,429.47
0.00

11,429.47

31 Biens, services, autres charges exploit. 0 0 129.47

31340130 Assurances choses 0 0 4.17

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 125.30

36 Charges de transfert 14,000 11,700 11,300.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 14,000 11,700 11,300.00

121 Chancellerie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

517,100
0

517,100

496,370
0

496,370

485,368.05
5,565.20

479,802.85
-

30 Charges de personnel 391,750 382,500 383,019.45

30100000 Salaires du personnel 308,500 301,800 300,433.55

30400000 Allocations enfants & formation 1,000 1,000 990.00

30490030 Allocations résidence 3,000 3,000 3,800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,200 16,700 16,266.20

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,400 3,350 3,264.15

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 550 538.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 41,750 40,750 40,710.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,900 3,350 3,246.75

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,650 6,400 6,282.45

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,650 3,500 5,409.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 260.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,800 1,800 1,817.75

31 Biens, services, autres charges exploit. 90,500 90,520 95,950.60

31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 1,005.60

31020100 Annonces-Publications 2,500 2,500 3,199.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,100 1,100 3,414.20

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,000 1,000 269.00

38

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 40.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 106.60

31200100 Electricité-Eau-Gaz 400 400 879.25

31300000 Prestations de services de tiers 45,000 45,000 43,080.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 20 203.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,500 2,500 2,914.09

31340110 Assurances RC 200 200 174.95

31340130 Assurances choses 100 100 104.41

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 500 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 36,000 36,000 40,361.10

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 144.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 400 400 54.90

39 Imputations internes 34,850 23,350 6,398.00

39000030 Vin offert par la Ville 23,000 23,000 6,056.40

39100100 Déchets - taxe de base 350 350 341.60

39101000 Prestations informatiques 11,500 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 500.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 500.00 -

49 Imputations internes 0 0 5,065.20 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 5,065.20 -

122 Service de l'économie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

274,960
0

274,960

134,920
56,300
78,620

-
2,251.10

0.00
2,251.10

30 Charges de personnel 122,300 0 0.00

30100000 Salaires du personnel 96,300 0 0.00

30490030 Allocations résidence 700 0 0.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 5,300 0 0.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,100 0 0.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 0 0.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 13,800 0 0.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,100 0 0.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,000 0 0.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,100 0 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 0 0.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 600 0 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 145,100 130,420 2,251.10

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 100 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 900 0.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 0 6,800 0.00

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 1,500 1,500 0.00

31020100 Annonces-Publications 0 1,500 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 2,500 803.70

31030100 Abonnement journaux, magazines 500 20 20.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 31.80

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 0 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 125,000 90,000 4,987.05 -

31300300 Frais de port - Affranchissements 100 100 3,146.70

31300430 Frais de réception 3,000 1,000 1,135.30

31370160 Emoluments & redevances boissons 0 1,300 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 23,700 2,100.65

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,000 0 0.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 0 1,000 0.00

39

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale

36 Charges de transfert 4,500 4,500 0.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 4,500 4,500 0.00

39 Imputations internes 3,060 0 0.00

39101000 Prestations informatiques 3,060 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 0 20,000 - 0.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 20,000 - 0.00

43 Revenus divers 0 17,100 - 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 0 17,100 - 0.00

44 Revenus financiers 0 19,200 - 0.00

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 19,200 - 0.00

123 Service informatique communal
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,792,030
3,168,820

623,210
-

3,467,050
233,250

3,233,800
-

3,137,346.67
214,093.20

2,923,253.47
-

30 Charges de personnel 52,000 52,000 49,598.10

30490010 Indemnité téléphonie 52,000 52,000 49,598.10

31 Biens, services, autres charges exploit. 3,186,500 2,983,500 2,828,746.97

31020200 Frais d'impression, photocopies 236,000 236,000 205,143.73

31130010 Matériel informatique 50,000 50,000 47,127.44

31180000 Développement & achat logiciels-licences 120,000 110,000 113,099.04

31200100 Electricité-Eau-Gaz 0 0 25.85

31300000 Prestations de services de tiers 30,000 35,000 25,125.45

31300210 Téléphonie et télécommunications 210,000 210,000 185,667.50

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 3.63

31330100 Mandat prestations informatiques 1,345,000 1,195,000 1,015,545.10

31340130 Assurances choses 3,500 3,500 869.00

31530010 Entretien de matériel informatique 710,000 710,000 688,624.25

31580100 Maintenance logiciels 448,000 400,000 513,000.78

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 1,376.95

31690010 Locations éléments de télécommunication 34,000 34,000 33,138.25

33 Amortissement patrimoine administratif 553,530 431,550 259,001.60

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 553,530 431,550 259,001.60

42 Prestations de services et taxes 1,500 - 0 1,743.45 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 1,500 - 0 1,550.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 193.45 -

43 Revenus divers 17,000 - 17,000 - 25,155.10 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 17,000 - 17,000 - 25,155.10 -

49 Imputations internes 3,150,320 - 216,250 - 187,194.65 -

49000010 Matériel informatique 177,900 - 3,250 - 1,600.00 -

49101000 Prestations informatiques 2,972,420 - 213,000 - 185,594.65 -

124 Affaires juridiques
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

266,090
0

266,090

259,950
0

259,950

224,334.70
2,000.00

222,334.70
-

30 Charges de personnel 198,330 196,450 133,084.90

30100000 Salaires du personnel 153,700 152,400 102,456.45

30400000 Allocations enfants & formation 4,000 4,000 2,640.00

40

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
30500000 Contributions AVS-AI-APG 8,450 8,350 5,599.10

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,660 1,650 1,105.15

30500020 Cotisations pré et parascolaire 300 300 184.55

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 22,300 22,100 14,852.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,850 1,650 1,087.70

30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,250 3,200 2,151.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,770 1,750 1,885.05

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 89.25

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 900 900 594.15

30900000 Formation métier 0 0 440.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 63,450 63,450 91,249.80

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 23.50

31020200 Frais d'impression, photocopies 200 200 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 700 700 79.10

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2,000 2,000 2,575.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 400 400 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 350 350 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 100 100 49.15

31320300 Conseillers externes - Experts 40,000 40,000 75,392.95

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,000 1,000 0.00

31340110 Assurances RC 200 200 0.00

31340130 Assurances choses 100 100 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 17,500 17,500 13,130.10

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 700 700 0.00

39 Imputations internes 4,310 50 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 50 50 0.00

39101000 Prestations informatiques 4,260 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 2,000.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 2,000.00 -

126 Communication et promotion de la Ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

615,330
1,000

614,330
-

534,210
0

534,210

535,929.15
22,698.20

513,230.95
-

30 Charges de personnel 423,320 483,600 483,394.05

30100000 Salaires du personnel 319,500 362,300 365,912.55

30100300 Salaires du personnel en formation 10,300 16,500 9,540.20

30400000 Allocations enfants & formation 7,330 7,350 8,811.00

30490030 Allocations résidence 3,200 3,900 3,800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 18,300 20,950 20,729.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,700 4,250 4,171.80

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 700 683.30

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 43,250 48,350 48,355.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,100 4,250 4,218.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 7,000 8,050 7,964.35

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,800 4,400 6,665.75

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 290 350 330.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,950 2,250 2,212.10

31 Biens, services, autres charges exploit. 154,550 50,500 52,411.90

31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 850 850 90.55

31010550 Marchandises et objets pour revente 0 0 2,485.75

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 5,000 5,000 11,036.35

31020100 Annonces-Publications 8,000 8,000 738.95

41

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
31020200 Frais d'impression, photocopies 49,610 750 0.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,000 5,000 4,707.43

31030100 Abonnement journaux, magazines 410 410 412.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 50 50 0.00

31051100 Frais de réception refacturés 500 500 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 40.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 344.85

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 3,000 109.80

31200100 Electricité-Eau-Gaz 270 270 856.30

31300000 Prestations de services de tiers 41,000 0 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 35,610 200 3,801.94

31300430 Frais de réception 750 750 36.50

31340110 Assurances RC 250 90 90.95

31340130 Assurances choses 0 0 38.73

31370160 Emoluments & redevances boissons 0 0 50.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 21,880 21,882.60

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 1,000 500 750.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 130.90

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,000 2,000 4,808.30

39 Imputations internes 37,460 110 123.20

39100100 Déchets - taxe de base 110 110 123.20

39101000 Prestations informatiques 37,350 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 1,000 - 0 17,085.00 -

42400000 Prestations de services 0 0 6,500.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 1,000 - 0 10,585.00 -

49 Imputations internes 0 0 5,613.20 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 5,613.20 -

130 Contrôle des habitants
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,314,960
450,000
864,960

-
1,294,600

640,500
654,100

-
1,311,869.20

625,835.30
686,033.90

-

30 Charges de personnel 703,800 704,250 705,936.80

30100000 Salaires du personnel 542,550 534,100 533,076.70

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,070 0 2,760.00

30100300 Salaires du personnel en formation 8,240 19,250 15,187.00

30400000 Allocations enfants & formation 10,890 12,300 12,276.00

30490020 Indemn. Déplacements 1,250 1,250 1,224.00

30490030 Allocations résidence 3,900 3,300 4,300.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 30,520 30,450 29,932.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,120 6,150 6,024.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,000 1,000 984.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 69,680 68,450 68,297.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6,850 6,150 6,113.15

30540000 Contributions à la caisse ALFA 11,670 11,700 11,502.35

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,340 6,400 9,805.85

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 490 500 476.80

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,230 3,250 3,175.90

30900000 Formation métier 0 0 800.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 95,210 124,900 154,155.70

31000000 Fourniture et matériel de bureau 4,800 4,800 4,040.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 420 410 412.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 280.00

42

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 4,000 4,000 1,803.85

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 1,906.30

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 500 99.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 1,500 1,500 2,036.55

31300000 Prestations de services de tiers 0 0 4,687.10

31300090 Prestations tiers-Elections, votations 5,000 25,000 51,196.75

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 0 70.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 12,000 17,500 11,486.19

31300310 Affranch./frais port-Elections votations 1,500 5,000 13,396.62

31300400 Frais bancaires et postaux 700 700 939.54

31340110 Assurances RC 190 190 189.35

31340130 Assurances choses 310 0 309.60

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 90 600 0.00

31510220 Entretien appareil-Elections, votations 5,000 5,700 3,605.85

31600100 Location local, terrain, surface, place 55,000 55,000 56,521.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 1,075.25

31810010 Pertes sur débiteurs 200 0 0.00

31990000 Autres charges d'exploitation 3,500 3,500 100.00

33 Amortissement patrimoine administratif 2,250 2,250 2,256.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,250 2,250 2,256.00

36 Charges de transfert 353,000 463,000 449,330.30

36010020 Quote-part canton - Document identité 50,000 63,000 45,100.60

36010030 Quote-part canton - Permis séjour 183,000 300,000 306,385.70

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 120,000 100,000 97,844.00

39 Imputations internes 160,700 200 190.40

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 190.40

39101000 Prestations informatiques 160,500 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 447,000 - 631,000 - 622,257.50 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 16,000 - 18,000 - 14,035.00 -

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers 240,000 - 410,000 - 438,676.50 -

42100120 Emolument - Document d'identité 90,000 - 100,000 - 83,470.00 -

42100140 Indemnisations renseignements 30,000 - 32,000 - 23,510.00 -

42100150 Permis-Visas-Certificats 70,000 - 70,000 - 60,541.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 890.00 -

42601000 Frais de sommations 0 0 45.00 -

42700000 Amendes / contraventions 1,000 - 1,000 - 1,050.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 40.00 -

43 Revenus divers 3,000 - 3,000 - 2,277.80 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 3,000 - 3,000 - 2,277.80 -

46 Revenus de transfert 0 6,500 - 1,300.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 6,500 - 1,300.00 -

150 Transports
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,973,110
225,400

5,747,710
-

5,733,320
228,600

5,504,720
-

6,316,024.77
132,357.83

6,183,666.94
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 195,810 196,060 177,747.77

31300000 Prestations de services de tiers 46,520 46,520 30,109.10

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 8,940 9,040 8,535.40

31300400 Frais bancaires et postaux 1,000 1,500 339.35

31300830 Cartes journalières CFF 130,000 130,000 129,990.72

31320300 Conseillers externes - Experts 8,000 8,000 7,316.35

43

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Administration générale
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,350 1,000 1,456.85

33 Amortissement patrimoine administratif 43,920 7,390 7,394.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 43,920 7,390 7,394.00

36 Charges de transfert 5,733,380 5,529,870 6,130,883.00

36140100 Dédommagements entreprises publiques 5,454,380 5,250,110 5,926,717.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 273,000 273,760 202,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 1,000 1,000 1,500.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 5,000 5,000 666.00

42 Prestations de services et taxes 500 - 600 - 363.00 -

42400000 Prestations de services 500 - 600 - 363.00 -

43 Revenus divers 135,000 - 135,000 - 80,940.63 -

43090020 Cartes journalières CFF 135,000 - 135,000 - 80,940.63 -

46 Revenus de transfert 89,900 - 93,000 - 51,054.20 -

46900000 Redistribution taxe CO2 89,900 - 93,000 - 51,054.20 -

44

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

16,359,200
16,731,060

371,860
-
-

16,172,590
16,827,940

655,350
-
-

16,660,564.62
13,678,684.96

2,981,879.66
-

200 Service des bâtiments et du logement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,110,940
934,400

2,176,540
-

2,893,150
942,550

1,950,600
-

2,904,971.36
922,810.76

1,982,160.60
-

30 Charges de personnel 2,736,900 2,568,200 2,550,120.65

30100000 Salaires du personnel 1,415,500 1,255,500 1,246,138.95

30100010 Salaire du personnel administratif 196,200 192,300 193,279.45

30100120 Salaire du personnel d'entretien 493,700 522,900 505,096.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 1,000 1,280.00

30100300 Salaires du personnel en formation 61,300 76,300 80,578.80

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 15,000 - 32,000 - 43,347.65 -

30400000 Allocations enfants & formation 36,700 31,500 34,761.40

30490020 Indemn. Déplacements 7,400 6,500 6,480.00

30490030 Allocations résidence 16,200 13,400 11,233.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 119,900 112,700 110,378.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 24,100 22,700 22,176.75

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4,000 3,800 3,635.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 278,600 263,400 258,676.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 12,500 18,400 22,112.35

30540000 Contributions à la caisse ALFA 45,900 43,300 42,414.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 24,300 22,700 35,402.30

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,900 1,800 1,756.55

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 12,700 12,000 11,715.20

30900000 Formation métier 0 0 6,352.45

31 Biens, services, autres charges exploit. 292,780 301,380 332,584.86

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,800 1,500 2,148.20

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 6,000 4,100 3,275.86

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 61,600 0 0.00

31010400 Produits et matériel de nettoyage 112,700 120,500 168,138.77

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 100 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,900 1,870 1,618.62

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 8,127.25

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 20,100 28,500 27,348.80

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 7,850 70,000 69,342.47

31200300 Elimination des déchets - Sacs 31,200 36,000 26,542.63

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 300 300 103.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 300 300 94.75

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 0.00

31310010 Planifications et projections de tiers 7,800 7,800 403.85

31320500 Cadastre et frais notaires liés 1,500 1,500 0.00

31340110 Assurances RC 700 700 568.80

31340130 Assurances choses 10 10 0.00

31340160 Assurances véhicules 3,600 2,200 3,515.80

31370130 Taxes véhicules 2,800 1,900 2,464.60

31370180 Redevances Radio-TV 0 2,280 0.00

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 11,000 11,000 7,366.76

31440050 Entretien WC - Luminaires 500 500 83.45

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 12,100 3,800 7,482.50

31600100 Location local, terrain, surface, place 1,820 1,820 1,809.60

31700000 Déplacements véhicule privé 1,100 1,100 79.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,100 1,600 224.70

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,900 0 1,844.45

45

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles

33 Amortissement patrimoine administratif 14,630 18,610 18,610.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 14,630 18,610 18,610.00

39 Imputations internes 66,630 4,960 3,655.85

39000050 Carburants Ville 4,500 4,500 3,207.85

39100100 Déchets - taxe de base 580 460 448.00

39101000 Prestations informatiques 61,550 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 23,700 - 26,600 - 24,072.06 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 23,700 - 26,600 - 24,072.06 -

46 Revenus de transfert 15,000 - 15,750 - 7,550.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 15,000 - 15,750 - 7,550.00 -

49 Imputations internes 895,700 - 900,200 - 891,188.70 -

49100040 Participation aux frais de personnel 895,700 - 900,200 - 878,088.50 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 388.60 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,153.00 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 121.80 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 6,944.15 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 2,492.65 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,797,500
2,429,130
2,368,370

-
4,688,280
2,461,300
2,226,980

-
4,625,396.23
2,491,369.69
2,134,026.54

-

30 Charges de personnel 726,900 721,800 728,789.21

30100120 Salaire du personnel d'entretien 563,100 554,000 556,978.10

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,200 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 13,600 14,300 13,653.00

30490020 Indemn. Déplacements 1,300 1,300 1,224.00

30490030 Allocations résidence 3,200 4,200 3,998.55

30500000 Contributions AVS-AI-APG 31,200 30,500 30,364.80

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,300 6,200 6,112.11

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,100 1,001.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 66,300 64,900 65,524.60

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 17,300 23,300 16,817.35

30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,000 11,800 11,668.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,500 6,400 9,570.60

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 4,715.05

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 3,456.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 500 483.10

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,300 3,300 3,221.55

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,639,120 1,633,020 1,548,749.27

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,500 5,500 4,077.36

31010400 Produits et matériel de nettoyage 5,400 3,700 6,578.66

31020100 Annonces-Publications 600 600 32.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 7,000 7,000 5,459.60

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,000 4,000 0.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 12,000 10,000 6,191.96

31200105 Electricité-Eau-Gaz 258,300 263,500 247,775.65

31200110 Eau froide objets à forfait 3,000 3,000 3,243.79

31200120 Eau froide objets vacants 5,300 5,600 3,960.98

31200150 Electricité-Eau-Gaz WC 31,700 33,500 30,133.40

31200215 Chauffage immeubles 242,900 237,400 252,646.68

31200220 Chauffage objets à forfait 2,600 2,500 2,906.87

46

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
31200230 Chauffage objets vacants 1,500 1,500 1,406.77

31200240 Chauffages salles publiques 25,000 25,000 19,819.35

31300000 Prestations de services de tiers 200,250 243,350 192,346.67

31300010 Déneigement 48,700 0 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 76.55

31300400 Frais bancaires et postaux 20 20 0.00

31300800 Alarmes, surveillance 34,100 33,960 32,104.25

31300900 Elimination des déchets 1,000 1,000 4,785.92

31300920 Compostage 1,000 1,000 765.05

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 400 400 0.00

31340110 Assurances RC 300 300 218.05

31340120 Assurances bâtiments 85,600 85,600 80,933.82

31340130 Assurances choses 5,300 5,300 263.52

31340140 Assurances techniques 2,200 1,900 1,776.30

31340160 Assurances véhicules 700 700 0.00

31370130 Taxes véhicules 550 490 0.00

31440015 Entretien bâtiments 374,900 374,900 377,381.60

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 700 700 862.15

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 140,700 141,000 123,243.22

31440150 Entretien bâtiments WC 30,000 30,000 17,271.20

31490000 Entretien des installations et monuments 45,000 42,800 39,939.95

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 3,000 3,186.95

31600100 Location local, terrain, surface, place 4,700 4,700 4,649.90

31600210 Locations objets vacants 20,400 20,400 34,608.40

31600220 Charges objets vacants 9,900 10,000 12,072.55

31600230 Perte sur loyer 500 500 30,140.15

31600240 Location à l'interne 22,200 28,000 3,492.00

31900100 Réparations dégâts 2,000 0 4,398.00

33 Amortissement patrimoine administratif 2,276,660 2,235,410 2,302,155.65

33000100 Amort. planifié terrains 1,160 1,160 1,162.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 11,050 11,050 11,049.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 40,660 40,740 40,659.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 2,131,600 2,104,290 2,188,834.65

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 74,190 78,170 60,451.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 18,000 0 0.00

36 Charges de transfert 55,000 55,000 8,088.50

36370010 Subventions aux personnes physiques 55,000 55,000 8,088.50

39 Imputations internes 99,820 43,050 37,613.60

39100000 Prestations de services 74,100 10,000 10,000.00

39100010 Honoraires gérance PA 15,020 22,850 20,247.55

39100100 Déchets - taxe de base 1,500 1,200 1,118.30

39100110 Déchets - taxe au poids 9,200 9,000 6,247.75

42 Prestations de services et taxes 398,450 - 420,800 - 439,841.28 -

42400000 Prestations de services 27,800 - 47,000 - 44,241.78 -

42400020 Participation aux prestations fournies 360,750 - 363,800 - 377,954.60 -

42600100 Rbts de charges de locataires  PA 9,900 - 10,000 - 12,072.55 -

42600110 Remboursements assurances RC 0 0 1,398.00 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 2,383.45 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 1,418.00 -

42600230 Rectification TVA 0 0 204.80 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.80 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 153.30 -

44 Revenus financiers 653,740 - 650,400 - 638,413.46 -

47

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
44300300 Droits de superficie 0 780 - 0.00

44700010 Location bâtiments 51,070 - 51,070 - 51,068.00 -

44700020 Loyers des jardins 13,330 - 13,150 - 12,686.00 -

44700030 Forfait jardins 10,740 - 10,570 - 10,515.50 -

44700100 Produits des loyers 317,000 - 308,330 - 447,078.36 -

44700210 Locations objets vacants 20,400 - 20,400 - 34,608.40 -

44700240 Location à l'interne 22,200 - 28,000 - 3,572.00 -

44710000 Paiements pr appartements de service 6,900 - 6,900 - 6,804.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 185,600 - 184,700 - 42,602.00 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 26,500 - 26,500 - 29,479.20 -

48 Revenus divers extraordinaires 1,108,130 - 1,108,130 - 1,108,121.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 1,108,130 - 1,108,130 - 1,108,121.00 -

49 Imputations internes 268,810 - 281,970 - 304,993.95 -

49100000 Prestations de services 249,070 - 262,230 - 263,270.00 -

49200010 Location de locaux, de la place 19,740 - 19,740 - 19,740.00 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 18,532.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,145.60 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 306.35 -

205 Forêts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

182,120
2,900

179,220
-

184,620
2,900

181,720
-

161,933.70
5,522.00

156,411.70
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 160,000 160,000 136,571.70

31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts 160,000 160,000 136,571.70

33 Amortissement patrimoine administratif 3,120 5,620 622.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 3,120 5,620 622.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 1,000 1,000 6,953.00

35110100 Attribution Fonds 1,000 1,000 6,953.00

36 Charges de transfert 18,000 18,000 17,787.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 18,000 18,000 17,787.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux 1,000 - 1,000 - 0.00

45110040 Prélèvement Fonds 1,000 - 1,000 - 0.00

46 Revenus de transfert 1,900 - 1,900 - 5,522.00 -

46300000 Subventions de la Confédération 1,600 - 1,600 - 3,765.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 300 - 300 - 1,757.00 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,108,880
1,124,990

16,110
-
-

1,122,020
1,066,590

55,430
-

1,089,315.09
1,115,918.23

26,603.14
-
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 38,640 40,250 28,415.89

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,200 3,200 1,520.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 2,000 167.50

31010510 Achat électricité (voiture) 400 400 398.85

31020100 Annonces-Publications 50 50 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 1,500 658.85

31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 247.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 150 150 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 600 100 577.58

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 130.30

48

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
31180000 Développement & achat logiciels-licences 130 130 129.25

31300000 Prestations de services de tiers 8,110 7,530 7,568.75

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 150 150.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,300 9,300 7,043.72

31300400 Frais bancaires et postaux 1,550 1,550 188.50

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 2,800 0.00

31340130 Assurances choses 300 300 223.78

31340140 Assurances techniques 0 0 524.46

31340160 Assurances véhicules 1,010 900 1,005.50

31370130 Taxes véhicules 800 800 788.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 300 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,100 1,100 789.90

31600100 Location local, terrain, surface, place 6,240 6,240 6,214.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 1,500 89.00

33 Amortissement patrimoine administratif 6,460 6,460 7,533.20

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 6,460 6,460 7,533.20

39 Imputations internes 1,063,780 1,075,310 1,053,366.00

39000050 Carburants Ville 1,000 1,000 727.50

39100040 Participation frais personnel 1,013,100 1,017,600 995,488.50

39101000 Prestations informatiques 49,680 56,710 57,150.00

42 Prestations de services et taxes 1,020,370 - 1,018,250 - 1,071,779.13 -

42400000 Prestations de services 483,940 - 483,650 - 488,726.78 -

42400020 Participation aux prestations fournies 135,000 - 138,000 - 135,308.75 -

42400070 Honoraire de gérance (interne) 401,430 - 396,600 - 447,743.60 -

49 Imputations internes 104,620 - 48,340 - 44,139.10 -

49100000 Prestations de services 74,100 - 10,000 - 10,000.00 -

49100010 Honoraires gérances PA 30,520 - 38,340 - 34,139.10 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

6,209,480
8,558,170
2,348,690

-
-

6,348,740
8,621,100
2,272,360

-
-

7,081,887.24
8,082,876.76
1,000,989.52

-
-

34 Charges financières 4,890,880 4,973,540 5,731,797.09

34300000 Terrains PF-Travaux de gros entretien 5,000 5,000 0.00

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 2,375,000 2,630,000 3,271,788.75

34310077 Déneigement 75,000 75,000 19,495.84

34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 153,000 153,000 100,536.36

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 700,000 700,000 686,674.76

34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 19,300 19,300 9,438.88

34310140 Entretien des jardins PF (interne) 11,000 11,000 0.00

34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF 1,000 1,000 22.50

34311015 Produits et matériel de nettoyage PF 5,000 5,000 547.50

34312000 Acquisition de biens meubles PF 0 8,000 0.00

34314210 Locations objets vacants PF 608,280 522,800 590,869.20

34314220 Charges objets vacants PF 112,800 98,400 131,009.64

34390100 Annonces-Publications PF 1,500 1,500 0.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 31,800 31,800 6,330.96

34391110 Eau froide objets à forfait PF 4,000 4,000 4,330.75

34391120 Eau froide objets vacants PF 22,000 22,000 26,944.40

34391210 Chauffage immeuble PF 15,000 15,000 323.97

34391220 Chauffage objets à forfait PF 5,000 5,000 9,432.25

34391230 Chauffage objets vacants PF 79,900 69,700 96,953.08

34394110 Assurances RC PF 90 90 31.90

34394120 Assurances bâtiments  PF 129,300 129,300 124,157.02

49

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
34394130 Assurances choses PF 180 180 140.40

34394140 Assurances techniques  PF 4,250 4,250 3,320.85

34395000 Prestations de services de tiers PF 92,000 7,000 143,278.98

34395210 Téléphonie et télécommunications PF 4,900 4,900 2,547.66

34395400 Frais bancaires et postaux PF 10 0 5.22

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 352,250 366,000 412,283.85

34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 12,000 12,000 13,678.10

34399000 Perte sur loyer PF 31,900 31,900 32,499.77

34399010 Pertes sur débiteurs PF 25,000 25,000 7,259.20

34399100 Autres charges des biens-fonds PF 14,420 14,420 37,895.30

34990000 Autres charges financières 0 1,000 0.00

39 Imputations internes 1,318,600 1,375,200 1,350,090.15

39400130 Intérêts PF 1,318,600 1,375,200 1,350,090.15

44 Revenus financiers 8,041,170 - 8,038,100 - 7,297,476.76 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 390.70 -

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF 500,000 - 0 0.00

44300100 Produits des loyers PF 5,474,390 - 5,533,700 - 5,507,567.66 -

44300210 Locations objets vacants PF 608,280 - 522,800 - 590,869.20 -

44390100 Rbt de charges de locataires  PF 9,700 - 3,200 - 42,034.20 -

44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 112,800 - 98,400 - 131,009.64 -

44390120 Rbts frais de poursuites PF 3,500 - 3,500 - 3,573.95 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 2,517.41 -

44391000 Autres remboursements de tiers 0 0 4,107.25 -

44391120 Remboursements assurances bâtiments PF 0 0 142,976.85 -

44391210 Frais de sommations PF 0 0 60.00 -

44391220 Frais de sommations - Contentieux PF 0 0 390.00 -

44399000 Autres produits des biens-fonds PF 7,000 - 7,000 - 38,907.75 -

44399220 Récupération s/ADB 0 0 72.15 -

44434000 Réévaluations bâtiments PF 1,325,500 - 1,869,500 - 833,000.00 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 517,000 - 583,000 - 785,400.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 517,000 - 583,000 - 785,400.00 -

212 Parkings
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

292,190
500,320
208,130

-
-

262,630
503,260
240,630

-
-

222,201.02
492,189.90
269,988.88

-
-

34 Charges financières 193,490 159,530 118,977.02

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 35,000 0 0.00

34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 8,500 8,500 8,159.25

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 25,900 25,900 25,723.45

34310120 Déneigement PF 54,100 59,200 27,553.65

34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 4,000 4,000 0.00

34314210 Locations objets vacants PF 4,920 1,560 2,380.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 1,850 1,500 1,765.55

34394120 Assurances bâtiments  PF 770 470 721.26

34394140 Assurances techniques  PF 240 240 0.00

34395000 Prestations de services de tiers PF 41,200 41,200 30,376.83

34395210 Téléphonie et télécommunications PF 160 160 0.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 750 500 732.93

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 15,300 15,500 21,364.00

34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 200 200 200.10

34399000 Perte sur loyer PF 600 600 0.00

39 Imputations internes 98,700 103,100 103,224.00

39400130 Intérêts PF 98,700 103,100 103,224.00

50

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles

44 Revenus financiers 500,320 - 503,260 - 492,189.90 -

44300100 Produits des loyers PF 495,400 - 501,700 - 474,754.13 -

44300210 Locations objets vacants PF 4,920 - 1,560 - 2,380.00 -

44390120 Rbts frais de poursuites PF 0 0 178.50 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 14,877.27 -

240 Domaines
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

313,050
1,373,490
1,060,440

-
-

280,020
1,379,490
1,099,470

-
-

170,136.43
168,378.32

1,758.11
-

30 Charges de personnel 23,710 23,690 23,689.30

30100000 Salaires du personnel 18,400 18,400 18,343.00

30400000 Allocations enfants & formation 800 800 792.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 1,000 1,010 1,002.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 200 210 201.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 40 40 33.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 2,500 2,450 2,442.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 30 30 29.25

30540000 Contributions à la caisse ALFA 400 400 385.40

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 210 220 337.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 20 20 16.20

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 110 110 106.55

31 Biens, services, autres charges exploit. 126,980 126,980 52,775.61

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 125,000 125,000 51,975.60

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 130 130 125.00

31300430 Frais de réception 1,050 1,050 505.55

31700000 Déplacements véhicule privé 800 800 18.20

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 151.26

34 Charges financières 127,360 94,350 63,323.92

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 50,000 50,000 0.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 15,000 15,000 40,060.73

34310120 Déneigement PF 5,000 5,000 0.00

34314210 Locations objets vacants PF 15,000 1,700 4,968.60

34314220 Charges objets vacants PF 0 0 150.00

34314230 Location Domaine PF 2,280 2,280 2,275.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 9,000 9,000 4,951.20

34393000 Impôts et taxes 130 130 127.35

34394110 Assurances RC PF 20 20 5.30

34394120 Assurances bâtiments  PF 7,000 7,000 6,083.34

34395000 Prestations de services de tiers PF 50 50 205.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 70 0.00

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 23,880 4,100 4,297.40

34399100 Autres charges des biens-fonds PF 0 0 200.00

39 Imputations internes 35,000 35,000 30,347.60

39400130 Intérêts PF 35,000 35,000 30,347.60

42 Prestations de services et taxes 102,000 - 102,000 - 46,225.45 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 102,000 - 102,000 - 46,195.81 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 29.64 -

44 Revenus financiers 1,238,390 - 1,244,390 - 114,063.07 -

44300100 Produits des loyers PF 77,200 - 96,500 - 95,811.73 -

44300210 Locations objets vacants PF 15,000 - 1,700 - 4,968.60 -

44300300 Droits de superficie 37,070 - 37,070 - 0.00

51

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Immeubles
44300370 Location Domaine PF 2,280 - 2,280 - 6,626.90 -

44390100 Rbt de charges de locataires  PF 840 - 840 - 450.00 -

44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 0 0 150.00 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 83.84 -

44430000 Réévaluations terrains PF 1,100,000 - 1,100,000 - 0.00

44700400 Location de la vigne 6,000 - 6,000 - 5,972.00 -

49 Imputations internes 33,100 - 33,100 - 8,089.80 -

49000030 Vin offert par la Ville 33,100 - 33,100 - 8,089.80 -

250 Foncier
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

345,040
1,807,660
1,462,620

-
-

393,130
1,850,750
1,457,620

-
-

404,723.55
399,619.30

5,104.25
-

34 Charges financières 16,440 30,040 43,978.55

34110000 Pertes réalisées sur les terrains PF 0 0 11,435.95

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 0 12,000 2,247.60

34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 500 500 500.80

34314000 Loyers et frais d'utilisation 840 840 840.00

34314210 Locations objets vacants PF 4,000 4,000 18,000.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 100 300 51.30

34391210 Chauffage immeuble PF 250 300 0.00

34394120 Assurances bâtiments  PF 650 1,000 641.65

34395400 Frais bancaires et postaux PF 100 100 180.20

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 10,000 11,000 9,798.35

34397010 Cadastre et frais notaires liés PF 0 0 282.70

39 Imputations internes 328,600 363,090 360,745.00

39400130 Intérêts PF 328,600 363,090 360,745.00

44 Revenus financiers 1,807,660 - 1,850,750 - 399,619.30 -

44110010 Gains provenant ventes de terrains PF 450,000 - 450,000 - 140,055.00 -

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF 0 0 2,847.15 -

44300100 Produits des loyers PF 27,000 - 70,000 - 27,000.00 -

44300120 Recettes horodateurs PF 0 0 18,289.45 -

44300210 Locations objets vacants PF 4,000 - 4,000 - 18,000.00 -

44300300 Droits de superficie 123,260 - 123,260 - 90,045.90 -

44300310 Droits de superficie Viteos 103,400 - 103,490 - 103,381.80 -

44430000 Réévaluations terrains PF 1,100,000 - 1,100,000 - 0.00

52

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Actions sociales
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

25,240,850
2,635,100

22,605,750
-

24,468,140
2,642,100

21,826,040
-

24,741,909.35
2,945,762.25

21,796,147.10
-

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,736,470
2,477,600
3,258,870

-
5,578,260
2,484,600
3,093,660

-
5,108,243.81
2,655,219.84
2,453,023.97

-

30 Charges de personnel 5,342,900 5,416,000 4,913,100.25

30100000 Salaires du personnel 4,201,200 4,289,900 3,888,476.50

30100200 Jubilaires / ancienneté 4,600 0 2,000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 50,100 39,200 9,256.50

30400000 Allocations enfants & formation 38,300 33,500 43,600.90

30490030 Allocations résidence 23,700 25,200 22,995.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 235,000 237,800 204,886.60

30500010 Contributions à la caisse de chômage 46,800 47,900 41,831.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 7,700 7,900 6,748.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 516,400 516,800 476,680.70

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 52,100 48,000 42,277.05

30540000 Contributions à la caisse ALFA 89,900 91,400 78,728.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 48,400 49,300 65,460.55

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 4,801.85

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 3,800 3,800 3,261.70

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 24,900 25,300 21,744.95

30900000 Formation métier 0 0 350.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 90,200 135,200 167,480.96

31000000 Fourniture et matériel de bureau 14,000 14,000 17,593.75

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 5,000 1,180.55

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 0 127.40

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 615.00

31051100 Frais de réception refacturés 0 0 38.50

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 470.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 12,000 12,000 16,275.65

31300000 Prestations de services de tiers 30,000 68,200 73,405.50

31300080 Prestations tiers-autres collectivités 0 0 19,342.45

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,700 6,000 1,623.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 20,000 20,000 26,687.10

31300400 Frais bancaires et postaux 1,500 1,500 992.81

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 3,000 3,000 6,584.20

31340110 Assurances RC 950 950 942.00

31340130 Assurances choses 550 550 559.60

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 495.40

31700000 Déplacements véhicule privé 1,600 1,600 501.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 600 600 46.65

33 Amortissement patrimoine administratif 25,460 25,460 26,356.40

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 19,550 19,550 20,443.40

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 5,910 5,910 5,913.00

39 Imputations internes 277,910 1,600 1,306.20

39100040 Participation frais personnel 65,000 0 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 1,600 1,600 1,306.20

39101000 Prestations informatiques 211,310 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 1,600 - 1,600 - 1,156.69 -

42400000 Prestations de services 1,600 - 1,600 - 1,156.69 -

53

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Actions sociales

43 Revenus divers 10,000 - 10,000 - 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 10,000 - 10,000 - 0.00

46 Revenus de transfert 2,466,000 - 2,473,000 - 2,556,521.65 -

46120010 Dédommagements communes 80,000 - 80,000 - 76,130.10 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 2,300,000 - 2,300,000 - 2,399,578.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 6,000 - 13,000 - 1,950.00 -

46330000 Subv. assurances sociales publiques 80,000 - 80,000 - 78,863.55 -

49 Imputations internes 0 0 97,541.50 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 73,701.60 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 14,091.60 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 9,748.30 -

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

282,530
157,500
125,030

-
267,700
157,500
110,200

-
283,877.00
198,515.41

85,361.59
-

30 Charges de personnel 225,460 214,990 228,554.75

30100000 Salaires du personnel 175,400 168,000 176,557.30

30400000 Allocations enfants & formation 5,450 4,500 5,047.25

30490020 Indemn. Déplacements 110 90 87.60

30500000 Contributions AVS-AI-APG 9,630 9,200 9,647.55

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,930 1,850 1,923.65

30500020 Cotisations pré et parascolaire 320 350 318.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 23,750 22,600 23,761.70

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,990 1,750 1,719.60

30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,690 3,550 3,707.45

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,020 1,950 3,123.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 153.45

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,020 1,000 1,023.75

30900000 Formation métier 0 0 1,484.25

31 Biens, services, autres charges exploit. 30,010 32,910 35,540.25

31000000 Fourniture et matériel de bureau 150 150 467.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 100 100 84.50

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 100 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 40 40 0.00

31060110 Matériel médical - Santé publique 600 600 479.10

31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 7,500 7,500 9,179.55

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 100 100 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 7,000 5,500 14,207.45

31300040 Prestations de tiers - Santé publique 600 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 200 200 200.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 50 50 13.20

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 89.70

31300430 Frais de réception 3,500 0 0.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 7,500 16,000 8,340.00

31340110 Assurances RC 50 50 41.55

31340130 Assurances choses 20 20 15.70

31490000 Entretien des installations et monuments 200 200 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,200 2,200 2,422.00

39 Imputations internes 27,060 19,800 19,782.00

39100100 Déchets - taxe de base 60 60 42.00

39101000 Prestations informatiques 7,260 0 0.00

39200010 Location de locaux, de la place 19,740 19,740 19,740.00

54

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Actions sociales

42 Prestations de services et taxes 27,500 - 27,500 - 32,842.00 -

42400120 Prestations services-Lutte c/ maladies 14,000 - 14,000 - 13,827.00 -

42400130 Prestations services-Santé publique 13,500 - 13,500 - 19,015.00 -

46 Revenus de transfert 130,000 - 130,000 - 158,417.81 -

46120010 Dédommagements communes 30,000 - 30,000 - 33,417.81 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 100,000 - 100,000 - 125,000.00 -

49 Imputations internes 0 0 7,255.60 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 7,255.60 -

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

19,221,850
0

19,221,850

18,622,180
0

18,622,180

19,349,788.54
92,027.00

19,257,761.54
-

36 Charges de transfert 19,221,850 18,622,180 19,349,788.54

36110200 Bourses d'études 503,360 499,410 494,494.65

36110210 Subsides LAMal 6,413,560 6,291,250 5,627,822.70

36110220 FIP, financement LACI 431,710 401,710 418,703.77

36110230 Aide sociale 9,633,550 9,246,370 8,729,520.50

36110235 Dédommagements facture sociale 0 0 1,725,000.00

36110240 Intégr. socio-prof. 914,930 881,450 1,016,522.93

36110250 Lutte c/la fraude 143,360 152,440 96,333.08

36110260 Alloc. familiales Sal 498,400 491,640 477,671.15

36110270 Avances contributions d'entretien 88,680 78,210 65,907.55

36110280 Social privé 381,950 387,150 368,470.21

36360230 Subv. organis. non lucrative - Insertion 0 0 137,500.00

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 211,300 191,500 190,600.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 1,050 1,050 1,242.00

43 Revenus divers 0 0 4,945.00 -

43090200 Remboursement doubles loyers 0 0 4,945.00 -

46 Revenus de transfert 0 0 87,082.00 -

46130010 Dédommagements assurances sociales publ. 0 0 87,082.00 -

55

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

67,006,900
27,600,190
39,406,710

-
66,534,760
27,950,190
38,584,570

-
66,824,590.46
27,812,686.05
39,011,904.41

-

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,385,500
0

2,385,500

2,396,900
0

2,396,900

2,477,485.55
0.00

2,477,485.55

36 Charges de transfert 2,385,500 2,396,900 2,477,485.55

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 22,400 22,200 22,357.10

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 1,738,100 1,749,700 1,830,128.45

36360300 Subventions - Ecole musique 625,000 625,000 625,000.00

430 Ecole obligatoire - Direction et admin.
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,390,600
2,400

4,388,200
-

4,221,800
2,400

4,219,400
-

4,084,259.09
18,031.50

4,066,227.59
-

30 Charges de personnel 3,925,600 4,029,800 3,902,678.95

30100000 Salaires du personnel 3,091,800 3,181,700 3,053,325.45

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,300 0 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 20,600 20,700 20,722.30

30400000 Allocations enfants & formation 37,400 45,800 44,429.85

30490020 Indemn. Déplacements 13,700 13,700 13,131.55

30490030 Allocations résidence 18,600 16,900 15,233.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 172,000 172,200 168,104.10

30500010 Contributions à la caisse de chômage 34,300 34,500 33,546.95

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,600 5,700 5,538.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 415,500 420,400 409,122.60

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,500 12,000 12,198.05

30540000 Contributions à la caisse ALFA 65,800 66,200 64,595.40

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 18,600 18,900 29,064.15

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,700 2,800 2,675.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 18,200 18,300 17,841.95

30900000 Formation métier 0 0 13,148.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 185,400 169,900 167,388.44

31000000 Fourniture et matériel de bureau 90,000 75,000 98,576.01

31020100 Annonces-Publications 1,400 1,400 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 43,000 43,000 23,550.65

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,500 1,500 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 100 100 610.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 5,800 5,800 5,763.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 7,600 7,100 21,844.43

31300430 Frais de réception 11,800 11,800 5,995.75

31340110 Assurances RC 1,000 1,000 1,020.65

31700000 Déplacements véhicule privé 7,300 7,300 3,244.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 15,900 15,900 6,783.45

36 Charges de transfert 22,100 22,100 14,191.70

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 22,100 22,100 14,191.70

39 Imputations internes 257,500 0 0.00

39101000 Prestations informatiques 257,500 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 4,150.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 4,150.00 -

46 Revenus de transfert 2,400 - 2,400 - 1,206.00 -

56

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
46310000 Subvention des cantons et concordats 2,400 - 2,400 - 1,206.00 -

49 Imputations internes 0 0 12,675.50 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 12,675.50 -

435 Ecole obligatoire - Cycle 1
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

12,331,000
6,212,500
6,118,500

-
12,014,600

6,198,400
5,816,200

-
12,371,872.69

6,245,258.80
6,126,613.89

-

30 Charges de personnel 12,198,300 11,875,700 12,242,327.19

30100020 Salaires correspondants de collèges 29,600 35,600 33,717.00

30200000 Salaire personnel enseignant 9,689,800 9,538,900 9,653,500.30

30200020 Remplacements subventionnés 243,000 243,000 320,937.65

30200030 Remplacements service militaire 500 500 0.00

30200040 Primes de fidélité 10,000 15,000 31,433.55

30209000 Rbts salaires des enseignants 20,800 - 100,000 - 43,199.35 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 50,000 - 80,000 - 44,027.80 -

30209120 Indemnité maternités - enseignants 45,000 - 80,000 - 42,300.80 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 1,000 - 600 - 1,189.70 -

30400000 Allocations enfants & formation 95,000 83,000 80,142.30

30490020 Indemn. Déplacements 3,200 2,600 2,788.55

30490030 Allocations résidence 1,600 2,000 1,061.05

30500000 Contributions AVS-AI-APG 547,600 537,500 541,197.86

30500010 Contributions à la caisse de chômage 109,700 108,200 108,596.96

30500020 Cotisations pré et parascolaire 18,000 17,700 17,831.12

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,262,000 1,241,700 1,256,340.75

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 26,300 36,500 47,202.12

30540000 Contributions à la caisse ALFA 209,500 206,500 207,970.36

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,800 2,600 4,267.65

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 8,700 8,500 8,622.03

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 57,800 56,500 57,435.59

31 Biens, services, autres charges exploit. 119,900 119,900 115,692.90

31040100 Matériel didactique 52,000 52,000 50,696.25

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 300 300 0.00

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 0.00

31340110 Assurances RC 2,900 2,900 2,872.35

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 0.00

31700210 Dédommagement Service civil 63,300 63,300 62,124.30

36 Charges de transfert 12,800 19,000 13,852.60

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 12,800 19,000 13,852.60

46 Revenus de transfert 6,212,500 - 6,198,400 - 6,244,955.00 -

46120010 Dédommagements communes 1,011,100 - 1,231,700 - 1,022,179.80 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 5,201,400 - 4,966,700 - 5,222,775.20 -

49 Imputations internes 0 0 303.80 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 303.80 -

440 Ecole obligatoire - Cycle 2
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,407,800
7,497,000
7,910,800

-
15,488,900

7,538,700
7,950,200

-
15,612,381.77

7,637,346.45
7,975,035.32

-

30 Charges de personnel 15,267,100 15,343,600 15,474,212.34

30100020 Salaires correspondants de collèges 28,200 26,500 25,948.00

30200000 Salaire personnel enseignant 12,124,200 12,191,900 12,293,192.70

30200020 Remplacements subventionnés 335,000 335,000 416,648.30

57

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
30200030 Remplacements service militaire 3,000 3,000 4,130.55

30200040 Primes de fidélité 22,000 12,000 23,283.85

30209000 Rbts salaires des enseignants 85,100 - 110,000 - 158,229.70 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 45,000 - 40,000 - 48,224.10 -

30209120 Indemnité maternités - enseignants 60,000 - 45,000 - 76,426.85 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 4,000 - 2,000 - 5,237.30 -

30400000 Allocations enfants & formation 90,000 91,000 89,264.85

30490020 Indemn. Déplacements 3,200 2,600 2,854.35

30490030 Allocations résidence 1,600 2,000 1,061.05

30500000 Contributions AVS-AI-APG 687,100 687,000 690,280.15

30500010 Contributions à la caisse de chômage 137,700 138,300 138,491.99

30500020 Cotisations pré et parascolaire 22,500 22,600 22,746.72

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,624,600 1,632,200 1,640,097.30

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 32,900 46,600 60,307.73

30540000 Contributions à la caisse ALFA 262,800 264,000 265,406.86

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,800 2,800 4,267.65

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 11,000 10,800 10,995.56

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 72,600 72,300 73,352.68

31 Biens, services, autres charges exploit. 117,700 112,700 116,027.98

31040100 Matériel didactique 111,000 106,000 111,091.33

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,000 1,000 414.35

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 50.00

31340110 Assurances RC 3,900 3,900 3,930.10

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,400 1,400 542.20

36 Charges de transfert 23,000 32,600 22,141.45

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 23,000 32,600 22,141.45

46 Revenus de transfert 7,497,000 - 7,538,700 - 7,637,042.65 -

46120010 Dédommagements communes 1,026,000 - 978,800 - 1,036,148.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 6,471,000 - 6,559,900 - 6,600,894.65 -

49 Imputations internes 0 0 303.80 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 303.80 -

445 Ecole obligatoire - Cycle 3
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

18,681,050
9,566,000
9,115,050

-
18,668,950

9,887,800
8,781,150

-
18,864,982.40

9,674,967.90
9,190,014.50

-

30 Charges de personnel 18,361,900 18,288,500 18,565,031.96

30100020 Salaires correspondants de collèges 14,900 15,900 15,285.00

30200000 Salaire personnel enseignant 14,564,700 14,622,300 14,633,333.90

30200020 Remplacements subventionnés 343,000 343,000 503,485.50

30200030 Remplacements service militaire 21,000 21,000 21,714.40

30200040 Primes de fidélité 18,000 17,000 34,111.40

30209000 Rbts salaires des enseignants 83,200 - 200,000 - 203,469.45 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 20,000 - 40,000 - 9,422.35 -

30209120 Indemnité maternités - enseignants 45,000 - 60,000 - 33,275.75 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 20,000 - 20,000 - 34,260.80 -

30400000 Allocations enfants & formation 130,000 127,000 129,702.95

30490020 Indemn. Déplacements 3,200 2,600 3,214.75

30490030 Allocations résidence 2,300 2,800 1,561.25

30500000 Contributions AVS-AI-APG 821,500 820,900 828,885.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 164,700 165,200 166,677.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 26,900 27,000 27,302.08

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,963,600 1,970,300 1,981,962.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 39,400 55,700 72,264.25

58

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
30540000 Contributions à la caisse ALFA 314,200 315,500 318,517.59

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,800 3,400 6,307.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 13,000 12,900 13,195.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 86,900 86,000 87,939.39

31 Biens, services, autres charges exploit. 269,300 290,600 227,146.49

31030100 Abonnement journaux, magazines 700 700 0.00

31040100 Matériel didactique 171,000 192,300 170,854.24

31050100 Denrées alimentaires, boissons 78,000 78,000 46,623.60

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,500 3,500 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 6,600 6,600 727.65

31300000 Prestations de services de tiers 0 0 1,600.00

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 50.00

31340110 Assurances RC 4,100 4,100 4,108.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 4,500 2,654.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 529.00

33 Amortissement patrimoine administratif 29,850 29,850 52,969.30

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 29,850 29,850 52,969.30

36 Charges de transfert 20,000 60,000 19,834.65

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 20,000 60,000 19,834.65

42 Prestations de services et taxes 56,000 - 70,400 - 41,642.50 -

42400020 Participation aux prestations fournies 56,000 - 70,400 - 41,642.50 -

43 Revenus divers 0 0 16,250.00 -

43900010 Dons, legs, successions 0 0 16,250.00 -

46 Revenus de transfert 9,510,000 - 9,817,400 - 9,616,771.60 -

46120010 Dédommagements communes 1,598,200 - 1,883,200 - 1,585,355.40 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 7,796,800 - 7,864,500 - 7,916,441.20 -

46330000 Subv. assurances sociales publiques 115,000 - 69,700 - 114,975.00 -

49 Imputations internes 0 0 303.80 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 303.80 -

450 Ecole obligatoire - Bâtiments
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,374,820
2,817,030
7,557,790

-
10,552,890

2,801,030
7,751,860

-
10,350,688.21

2,876,735.86
7,473,952.35

-

30 Charges de personnel 2,219,800 2,198,300 2,170,397.35

30100120 Salaire du personnel d'entretien 1,742,300 1,736,000 1,689,050.75

30100200 Jubilaires / ancienneté 9,100 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 34,500 29,600 28,974.75

30490030 Allocations résidence 22,400 21,600 19,086.05

30500000 Contributions AVS-AI-APG 97,400 96,100 92,221.60

30500010 Contributions à la caisse de chômage 19,500 19,400 18,561.65

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,200 3,200 3,035.55

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 216,800 216,400 193,216.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5,500 7,200 8,348.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 37,300 37,000 35,437.05

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 20,000 20,000 30,609.90

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 31,380.95

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 9,219.60

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,500 1,600 1,469.30

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 10,300 10,200 9,786.00

59

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,820,500 2,903,700 2,736,008.81

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,200 5,200 4,940.15

31010420 Luminaires 0 0 95.75

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 88,000 88,000 87,030.95

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 126.90

31190300 Acquisitions mobilier urbain 0 0 500.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 382,000 400,000 381,658.25

31200210 Chauffage immeubles 871,100 937,000 837,214.45

31300000 Prestations de services de tiers 1,600 27,400 11,902.86

31300010 Déneigement 23,400 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 100 100 100.00

31300800 Alarmes, surveillance 43,400 43,400 32,324.80

31300900 Elimination des déchets 4,600 4,200 4,554.10

31340110 Assurances RC 600 600 575.05

31340120 Assurances bâtiments 137,700 137,200 137,405.90

31340130 Assurances choses 13,600 13,400 13,637.04

31340140 Assurances techniques 500 500 553.23

31370170 Taxes de séjour et émoluments 1,000 1,000 180.00

31440010 Entretien bâtiments 618,000 618,000 588,382.54

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 186,900 186,800 182,670.79

31440300 Entretien de la place 2,000 2,000 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 10,500 8,600 11,320.25

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 160.20

31600100 Location local, terrain, surface, place 429,800 429,800 436,475.60

31600230 Perte sur loyer 0 0 4,200.00

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 4,846,800 4,938,090 4,950,090.10

33001100 Amort. planif-route/voie communication 480 480 477.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 690 690 690.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 4,580,540 4,683,960 4,722,914.10

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 265,090 252,960 226,009.00

34 Charges financières 9,400 10,900 9,405.65

34314210 Locations objets vacants PF 9,400 10,900 9,405.65

36 Charges de transfert 449,500 473,200 457,427.25

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 449,500 473,200 457,427.25

39 Imputations internes 28,820 28,700 27,359.05

39100010 Honoraires gérance PA 4,220 4,100 4,212.65

39100100 Déchets - taxe de base 10,200 10,200 10,136.00

39100110 Déchets - taxe au poids 14,400 14,400 13,010.40

42 Prestations de services et taxes 105,800 - 107,800 - 147,534.95 -

42400020 Participation aux prestations fournies 99,000 - 99,000 - 89,954.35 -

42600000 Remboursements de tiers 3,000 - 3,000 - 3,056.15 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 44,517.65 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 6,325.70 -

42600220 Remboursements de chauffage PA 3,700 - 5,700 - 3,666.10 -

42601000 Frais de sommations 100 - 100 - 15.00 -

43 Revenus divers 1,400 - 1,400 - 1,408.91 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 1,400 - 1,400 - 1,408.91 -

44 Revenus financiers 306,700 - 288,700 - 306,796.25 -

44300210 Locations objets vacants PF 9,400 - 10,900 - 9,405.65 -

44700010 Location bâtiments 213,800 - 206,000 - 213,798.80 -

60

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
44700100 Produits des loyers 8,000 - 8,700 - 8,030.00 -

44710000 Paiements pr appartements de service 53,400 - 47,800 - 53,382.00 -

44790030 Produits des buanderies PA 300 - 300 - 375.80 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 21,800 - 15,000 - 21,804.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 2,403,130 - 2,403,130 - 2,403,095.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 2,403,130 - 2,403,130 - 2,403,095.00 -

49 Imputations internes 0 0 17,900.75 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 13,964.05 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,162.30 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 774.40 -

455 Ecole obligatoire - Autres
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

986,460
417,700
568,760

-
995,510
436,700
558,810

-
809,961.71
277,467.05
532,494.66

-

30 Charges de personnel 163,100 163,100 117,519.85

30200010 Traitement devoirs surveillés 130,000 130,000 108,760.45

30500000 Contributions AVS-AI-APG 6,000 6,000 4,373.50

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,300 1,300 880.80

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 200 143.55

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,000 1,000 613.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 500 500 345.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,400 2,400 1,680.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 70.55

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 700 700 463.25

30990000 Autres charges de personnel 20,900 20,900 188.50

31 Biens, services, autres charges exploit. 762,900 769,900 631,579.18

31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 32.55

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 0.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 0 0 82.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 2,800 905.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 11,300 10,300 11,283.98

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 11,000 11,600 10,967.35

31040100 Matériel didactique 8,500 8,500 4,346.10

31050100 Denrées alimentaires, boissons 10,400 10,400 4,392.55

31051100 Frais de réception refacturés 600 600 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 2,200 1,000 2,143.45

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,700 1,200 1,714.85

31300000 Prestations de services de tiers 198,400 213,400 174,686.32

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 0.00

31300400 Frais bancaires et postaux 200 200 86.85

31300800 Alarmes, surveillance 1,300 1,300 200.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 1,200 700 1,192.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 5,000 5,300 5,015.50

31340110 Assurances RC 100 100 32.30

31340160 Assurances véhicules 8,600 8,600 8,589.00

31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 1,200 1,200 1,188.00

31370130 Taxes véhicules 6,600 6,200 6,608.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 0 600 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 37,000 24,800 46,318.29

31600100 Location local, terrain, surface, place 8,500 8,500 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,600 2,600 180.95

31710120 Excursions/camps - Enfants 435,000 435,000 343,366.94

31810010 Pertes sur débiteurs 8,200 13,200 8,246.65

61

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique

33 Amortissement patrimoine administratif 26,060 28,110 33,733.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 26,060 28,110 33,733.00

36 Charges de transfert 15,200 15,200 13,650.40

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 5,200 5,200 5,150.40

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 10,000 10,000 8,500.00

39 Imputations internes 19,200 19,200 13,479.28

39000030 Vin offert par la Ville 5,100 5,100 2,033.40

39000050 Carburants Ville 12,300 12,300 9,690.88

39100010 Honoraires gérance PA 1,800 1,800 1,755.00

42 Prestations de services et taxes 347,500 - 375,000 - 207,018.85 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 200 - 300 - 280.00 -

42400020 Participation aux prestations fournies 331,000 - 352,100 - 189,917.75 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 8,300 - 15,000 - 8,340.45 -

42600000 Remboursements de tiers 500 - 500 - 857.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 4,600 - 5,200 - 4,620.80 -

42601000 Frais de sommations 500 - 500 - 555.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 1,600 - 1,000 - 1,620.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 800 - 400 - 827.85 -

44 Revenus financiers 1,700 - 1,700 - 1,709.80 -

44010030 Intérêts de retard 500 - 500 - 509.80 -

44700010 Location bâtiments 1,200 - 1,200 - 1,200.00 -

46 Revenus de transfert 68,500 - 60,000 - 68,448.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 68,500 - 60,000 - 68,448.00 -

49 Imputations internes 0 0 290.40 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 290.40 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

663,950
5,000

658,950
-

630,640
7,000

623,640
-

622,564.15
13,453.18

609,110.97
-

30 Charges de personnel 489,860 479,750 534,991.20

30100000 Salaires du personnel 386,500 377,700 399,660.15

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 600 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 4,880 4,900 4,891.20

30490020 Indemn. Déplacements 950 800 788.40

30490030 Allocations résidence 2,370 2,050 1,921.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 21,350 20,800 21,947.35

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,200 4,150 4,252.05

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 700 723.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 52,700 51,700 54,658.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 990 1,400 1,177.55

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,170 8,000 8,433.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,450 4,350 7,304.35

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 20,880.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 4,818.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 340 350 349.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,260 2,250 2,329.05

30900000 Formation métier 0 0 857.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 143,190 143,590 80,159.95

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700 700 779.95

62

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
31010240 Matériel exploitation - CSS 5,600 5,600 1,061.85

31010250 Matériel exploitation - Santé publique 7,000 8,000 1,120.25

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 10,000 10,000 836.17

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 100 8.65

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,800 5,800 1,850.25

31030100 Abonnement journaux, magazines 350 350 289.60

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 80 80 44.50

31051100 Frais de réception refacturés 100 100 0.00

31051200 Frais de réception - Santé publique 300 300 0.00

31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 4,500 4,500 1,079.55

31060130 Matériel médical - CSS 2,500 1,700 5,966.36

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 250 250 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 50 50 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 410 410 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 1,200 1,200 75.00

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 5,800 5,800 1,995.00

31300040 Prestations de tiers - Santé publique 37,000 37,000 33,839.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,100 1,100 743.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 700 700 383.20

31300400 Frais bancaires et postaux 150 150 27.80

31300430 Frais de réception 800 800 402.50

31302100 Honoraires médecins et dentistes 35,000 35,000 15,240.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 60 60 0.00

31340110 Assurances RC 140 140 133.70

31340130 Assurances choses 130 130 148.40

31370130 Taxes véhicules 0 0 60.00

31440010 Entretien bâtiments 100 100 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 150 150 169.95

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 70 70 0.00

31580100 Maintenance logiciels 0 200 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 12,000 12,000 8,222.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 250 250 245.00

31700000 Déplacements véhicule privé 600 600 370.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 10,000 10,000 5,014.50

31810010 Pertes sur débiteurs 200 200 53.27

33 Amortissement patrimoine administratif 2,500 2,500 2,497.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,500 2,500 2,497.00

36 Charges de transfert 14,680 4,680 4,799.80

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 12,000 2,000 2,000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 1,000 1,000 691.50

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 1,680 1,680 2,108.30

39 Imputations internes 13,720 120 116.20

39100100 Déchets - taxe de base 120 120 116.20

39101000 Prestations informatiques 13,600 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 5,000 - 7,000 - 3,520.38 -

42400130 Prestations services-Santé publique 1,500 - 1,500 - 0.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 500 - 500 - 57.00 -

42600000 Remboursements de tiers 3,000 - 5,000 - 3,104.80 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 358.58 -

49 Imputations internes 0 0 9,932.80 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 3,324.00 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 6,608.80 -

63

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique

483 Centre d'orthophonie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,642,320
1,082,560

559,760
-

1,564,570
1,078,160

486,410
-

1,630,394.89
1,069,425.31

560,969.58
-

30 Charges de personnel 1,539,040 1,528,850 1,598,965.25

30100000 Salaires du personnel 76,800 75,100 70,567.65

30100120 Salaire du personnel d'entretien 13,550 13,300 13,260.00

30200000 Salaire personnel enseignant 1,143,250 1,135,300 1,183,346.20

30200040 Primes de fidélité 960 1,750 4,848.55

30400000 Allocations enfants & formation 11,960 11,900 11,362.45

30490030 Allocations résidence 1,190 1,200 663.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 67,850 67,100 69,101.80

30500010 Contributions à la caisse de chômage 13,600 13,500 13,909.05

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,230 2,200 2,275.85

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 169,150 167,800 174,406.95

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,260 4,600 5,996.45

30540000 Contributions à la caisse ALFA 25,950 25,800 26,553.75

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,040 1,050 1,542.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,080 1,100 1,099.85

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 7,170 7,150 7,333.70

30900000 Formation métier 0 0 12,697.90

31 Biens, services, autres charges exploit. 15,070 15,430 16,533.64

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 1,886.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 200 150 658.25

31020200 Frais d'impression, photocopies 150 150 47.95

31030100 Abonnement journaux, magazines 250 260 367.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,500 1,500 1,559.90

31040100 Matériel didactique 1,000 1,000 1,029.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 160.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 1,000 1,000 1,035.95

31200100 Electricité-Eau-Gaz 500 500 422.60

31300000 Prestations de services de tiers 2,200 2,200 2,175.50

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 60 60 55.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,600 1,600 1,733.95

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.46

31300430 Frais de réception 200 200 18.85

31300900 Elimination des déchets 40 40 28.55

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 700 700 1,186.00

31340110 Assurances RC 1,070 1,070 376.30

31340130 Assurances choses 300 300 308.93

31440010 Entretien bâtiments 1,000 1,400 978.00

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 200 200 161.50

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 2,343.45

36 Charges de transfert 20,000 20,000 14,602.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 20,000 20,000 14,602.00

39 Imputations internes 68,210 290 294.00

39100100 Déchets - taxe de base 290 290 294.00

39101000 Prestations informatiques 67,920 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 1,041,780 - 1,037,380 - 1,009,109.16 -

42400000 Prestations de services 1,040,000 - 1,036,000 - 1,007,340.00 -

42600000 Remboursements de tiers 500 - 100 - 0.00

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 700 - 700 - 1,241.75 -

64

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Instruction publique
42601000 Frais de sommations 150 - 150 - 105.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 250 - 250 - 270.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 180 - 180 - 152.41 -

43 Revenus divers 40 - 40 - 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 40 - 40 - 0.00

44 Revenus financiers 40 - 40 - 87.95 -

44010030 Intérêts de retard 40 - 40 - 87.95 -

46 Revenus de transfert 40,700 - 40,700 - 40,700.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 40,700 - 40,700 - 40,700.00 -

49 Imputations internes 0 0 19,528.20 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 6,618.80 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 11,954.60 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 954.80 -

490 Service de l'intégration
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

143,400
0

143,400

0
0
0

0.00
0.00
0.00

30 Charges de personnel 123,400 0 0.00

30100000 Salaires du personnel 98,050 0 0.00

30490030 Allocations résidence 800 0 0.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 5,450 0 0.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,100 0 0.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 0 0.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 13,750 0 0.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,250 0 0.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,100 0 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 0 0.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 600 0 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 20,000 0 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 20,000 0 0.00

65

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

41,386,660
12,175,580
29,211,080

-
39,065,980
11,687,330
27,378,650

-
37,884,731.95
10,167,101.12
27,717,630.83

-

500 Service des affaires culturelles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,714,990
84,000

2,630,990
-

2,798,630
74,000

2,724,630
-

2,721,543.97
51,479.70

2,670,064.27
-

30 Charges de personnel 265,650 418,150 409,385.08

30100000 Salaires du personnel 210,300 328,900 318,078.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 1,540.00

30400000 Allocations enfants & formation 1,850 5,050 4,583.70

30490030 Allocations résidence 2,100 2,100 1,720.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 11,700 18,100 17,450.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,350 3,650 3,506.95

30500020 Cotisations pré et parascolaire 400 600 575.05

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 25,900 43,100 43,350.60

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,650 3,650 3,537.30

30540000 Contributions à la caisse ALFA 4,500 6,950 6,705.80

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,450 3,800 5,787.60

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 300 277.70

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,250 1,950 1,852.05

30900000 Formation métier 0 0 420.03

31 Biens, services, autres charges exploit. 148,700 118,900 125,634.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 532.70

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 212.25

31010550 Marchandises et objets pour revente 500 500 1,254.20

31020100 Annonces-Publications 1,600 1,600 1,791.60

31020200 Frais d'impression, photocopies 200 200 32.30

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 3,000 3,000 280.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 27,000 27,000 10,380.15

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 73.80

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 1,526.70

31200100 Electricité-Eau-Gaz 650 650 584.75

31300000 Prestations de services de tiers 37,000 37,000 64,848.10

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 8,000 8,000 8,350.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 400 400 536.50

31300400 Frais bancaires et postaux 800 800 360.04

31300430 Frais de réception 2,700 2,700 1,550.10

31300800 Alarmes, surveillance 300 300 0.00

31320300 Conseillers externes - Experts 30,000 0 0.00

31340110 Assurances RC 100 100 100.10

31340130 Assurances choses 600 600 103.71

31370160 Emoluments & redevances boissons 700 700 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 50 50 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 90.00

31580100 Maintenance logiciels 2,800 2,800 387.70

31600100 Location local, terrain, surface, place 27,000 27,000 27,734.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,000 3,700 4,905.10

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 800 300 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 6,600 6,600 10,565.60

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 6,600 6,600 10,565.60

36 Charges de transfert 2,280,500 2,252,880 2,175,878.64

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 3,500 3,500 1,280.00

36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1,411,000 1,391,000 1,379,000.00

66

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
36360410 Subventions Musiques bnl 278,000 278,000 267,700.00

36360420 Subventions Arts de rue bnl 112,000 73,000 96,800.00

36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl 22,000 19,000 20,000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 25,000 25,000 25,000.00

36360450 Subv. Bibliothèques, ludothèques bnl 26,000 26,000 26,000.00

36360460 Subventions Musées bnl 165,000 165,000 165,547.19

36360470 Subventions Culture, autres bnl 202,000 205,000 166,550.00

36360480 Subventions Capitale culturelle suisse bnl 0 30,000 0.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 18,720 18,980 18,717.45

36360810 Subventions organisations bnl - Cautionnements 9,280 12,400 9,284.00

36370470 Subventions Culture, autres PP 8,000 6,000 0.00

39 Imputations internes 13,540 2,100 80.65

39100100 Déchets - taxe de base 100 100 80.65

39100110 Déchets - taxe au poids 2,000 2,000 0.00

39101000 Prestations informatiques 11,440 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 64,500 - 64,500 - 51,129.70 -

42400000 Prestations de services 27,000 - 27,000 - 11,348.70 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 37,500 - 37,500 - 12,281.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 27,500.00 -

44 Revenus financiers 19,500 - 9,500 - 350.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 19,500 - 9,500 - 350.00 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,847,500
1,117,180
2,730,320

-
3,599,090
1,111,680
2,487,410

-
3,532,694.64
1,157,049.14
2,375,645.50

-

30 Charges de personnel 2,393,450 2,407,700 2,382,267.13

30100000 Salaires du personnel 1,742,800 1,763,200 1,766,917.25

30100120 Salaire du personnel d'entretien 64,900 63,700 58,675.20

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,550 2,250 2,320.00

30100300 Salaires du personnel en formation 83,500 73,000 48,772.20

30400000 Allocations enfants & formation 26,800 30,000 30,501.90

30490030 Allocations résidence 15,350 13,150 13,341.70

30500000 Contributions AVS-AI-APG 104,850 104,700 102,401.90

30500010 Contributions à la caisse de chômage 21,000 21,100 20,613.90

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,450 3,500 3,372.65

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 229,150 231,800 228,651.35

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 24,350 22,600 20,247.05

30540000 Contributions à la caisse ALFA 40,100 40,300 39,349.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 20,750 21,000 32,471.15

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,700 1,700 1,630.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 11,100 11,100 10,867.50

30900000 Formation métier 1,100 4,600 2,133.28

31 Biens, services, autres charges exploit. 493,870 496,270 454,764.16

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 2,500 2,331.05

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 23,000 23,000 19,912.21

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 1,000 1,000 0.00

31020100 Annonces-Publications 1,000 1,000 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 451.70

31020300 Photographies, numérisation 30,000 30,000 34,987.10

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 3,000 3,000 998.95

31030100 Abonnement journaux, magazines 18,000 18,000 17,637.75

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 110,500 110,500 92,907.00

31030210 Multimédias 78,550 78,550 75,058.85

67

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31060000 Matériel médical et sanitaire 300 100 272.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 13,000 10,500 10,098.55

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,500 3,500 3,863.53

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 13,000 13,000 19,126.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 14,000 14,600 11,914.70

31200210 Chauffage immeubles 23,000 26,000 22,511.05

31300000 Prestations de services de tiers 22,000 22,000 18,466.80

31300010 Déneigement 2,000 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 2,500 2,313.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,000 9,000 7,466.00

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 30.63

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 981.55

31300800 Alarmes, surveillance 4,700 4,700 4,208.20

31300840 Publications, édition 20,000 20,000 18,451.60

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,500 2,300 709.35

31340110 Assurances RC 650 650 646.00

31340120 Assurances bâtiments 6,200 6,200 6,464.97

31340130 Assurances choses 14,300 14,300 14,365.47

31340150 Assurances transports 1,000 1,000 921.20

31440010 Entretien bâtiments 11,000 11,000 11,693.70

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 14,500 14,700 12,449.20

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 1,919.50

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 500 500 345.15

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 15,000 15,000 15,102.65

31600100 Location local, terrain, surface, place 8,520 8,520 8,948.40

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 525.60

31700000 Déplacements véhicule privé 250 250 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 4,300 4,300 3,217.85

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 8,724.50

31810010 Pertes sur débiteurs 2,500 2,500 4,324.15

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 7,500 7,500 338.15

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 79.90

33 Amortissement patrimoine administratif 690,210 694,420 694,849.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 9,450 9,450 9,441.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 618,180 613,380 612,824.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 62,580 69,590 66,584.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 2,000 6,000.00

39 Imputations internes 269,970 700 814.35

39100100 Déchets - taxe de base 600 600 571.20

39100110 Déchets - taxe au poids 500 100 243.15

39101000 Prestations informatiques 268,870 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 22,200 - 27,900 - 24,256.39 -

42400000 Prestations de services 8,000 - 11,000 - 7,353.02 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 5.90 -

42600000 Remboursements de tiers 2,500 - 3,000 - 2,540.65 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 4,785.05 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 500 - 1,500 - 1,066.10 -

42601000 Frais de sommations 100 - 100 - 0.00

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 100 - 300 - 90.00 -

42700000 Amendes / contraventions 11,000 - 12,000 - 7,303.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,112.67 -

44 Revenus financiers 0 0 228.45 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 228.45 -

68

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes

46 Revenus de transfert 775,000 - 763,800 - 771,900.00 -

46300000 Subventions de la Confédération 0 0 11,000.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 750,000 - 750,000 - 750,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 20,000 - 13,800 - 5,900.00 -

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 5,000 - 0 5,000.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 319,980 - 319,980 - 319,976.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 319,980 - 319,980 - 319,976.00 -

49 Imputations internes 0 0 40,688.30 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 779.20 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 4,148.40 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,797.30 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 12,092.70 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 21,870.70 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,091,300
14,620

1,076,680
-

978,290
14,220

964,070
-

913,796.18
21,966.35

891,829.83
-

30 Charges de personnel 831,890 811,230 774,741.56

30100000 Salaires du personnel 604,700 591,000 562,491.80

30100120 Salaire du personnel d'entretien 38,150 37,400 36,146.20

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,500 400 1,060.00

30100300 Salaires du personnel en formation 12,550 12,600 9,452.10

30400000 Allocations enfants & formation 6,350 6,350 6,995.30

30490030 Allocations résidence 4,600 5,400 5,247.80

30500000 Contributions AVS-AI-APG 36,400 35,400 33,431.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,300 7,150 6,728.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,200 1,101.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 82,700 80,500 76,381.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,150 7,150 7,234.10

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,900 13,600 12,845.85

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 7,300 7,150 10,800.20

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 600 531.70

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,850 3,750 3,548.10

30900000 Formation métier 1,640 1,580 745.36

31 Biens, services, autres charges exploit. 146,590 141,150 118,462.82

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,100 1,100 1,186.40

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 6,300 6,300 5,819.00

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 2,800 2,700 846.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 126.75

31030100 Abonnement journaux, magazines 7,200 7,000 6,942.55

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 38,000 35,000 32,810.52

31030210 Multimédias 10,000 10,000 8,388.75

31060000 Matériel médical et sanitaire 1,000 200 1,009.10

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 6,000 3,000 229.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 6,000 6,800 5,290.45

31200210 Chauffage immeubles 6,500 8,100 5,936.75

31300000 Prestations de services de tiers 8,500 9,500 4,532.44

31300010 Déneigement 1,000 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,500 1,450 1,375.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 8,000 8,000 6,387.95

31300430 Frais de réception 1,400 1,400 435.85

31300800 Alarmes, surveillance 1,600 1,600 1,699.50

31300840 Publications, édition 350 350 0.00

69

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31340110 Assurances RC 200 200 194.60

31340120 Assurances bâtiments 1,150 1,150 937.35

31340130 Assurances choses 1,800 1,800 1,292.86

31440010 Entretien bâtiments 2,500 2,500 4,321.30

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,900 2,700 2,684.35

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 26,300 26,300 25,814.15

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,790 3,300 148.70

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 100 53.40

33 Amortissement patrimoine administratif 25,120 25,710 20,407.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 24,130 24,710 20,407.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 990 1,000 0.00

39 Imputations internes 87,700 200 184.80

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 184.80

39101000 Prestations informatiques 87,500 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 4,830 - 4,830 - 3,049.65 -

42400000 Prestations de services 30 - 30 - 38.00 -

42600000 Remboursements de tiers 2,000 - 2,000 - 1,733.25 -

42700000 Amendes / contraventions 2,800 - 2,800 - 1,278.40 -

46 Revenus de transfert 5,000 - 4,600 - 2,300.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 5,000 - 4,600 - 2,300.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 4,790 - 4,790 - 4,787.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 4,790 - 4,790 - 4,787.00 -

49 Imputations internes 0 0 11,829.70 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,674.60 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 9,155.10 -

505 Archives de la Ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

178,810
0

178,810

123,220
0

123,220

147,757.90
0.00

147,757.90

30 Charges de personnel 136,950 90,350 90,025.35

30100000 Salaires du personnel 105,100 68,200 67,873.65

30100300 Salaires du personnel en formation 3,000 3,000 3,115.80

30400000 Allocations enfants & formation 800 800 660.00

30490030 Allocations résidence 1,200 800 650.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 6,000 3,950 3,915.40

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,200 800 788.25

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 150 128.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 13,850 8,950 8,872.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,350 800 789.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,300 1,550 1,504.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,200 800 1,249.15

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 62.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 650 450 415.90

31 Biens, services, autres charges exploit. 35,850 26,250 32,419.65

31000000 Fourniture et matériel de bureau 300 300 288.75

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 2,998.35

31020300 Photographies, numérisation 7,000 0 5,000.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 2,600 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 1,200 994.15

70

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31300000 Prestations de services de tiers 5,000 5,000 5,061.90

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 250 250 250.00

31300900 Elimination des déchets 700 300 51.35

31340110 Assurances RC 50 50 24.75

31340130 Assurances choses 50 50 1,223.45

31440010 Entretien bâtiments 0 0 2,237.65

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 5,000 1,000 5,650.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 500 550.30

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 8,089.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1,620 6,620 25,156.90

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 1,620 1,620 1,616.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 5,000 23,540.90

39 Imputations internes 4,390 0 156.00

39100110 Déchets - taxe au poids 0 0 156.00

39101000 Prestations informatiques 4,390 0 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

712,230
1,080

711,150
-

698,380
0

698,380

713,267.43
9,007.40

704,260.03
-

30 Charges de personnel 496,500 478,150 494,432.09

30100000 Salaires du personnel 388,800 376,400 375,213.10

30100200 Jubilaires / ancienneté 800 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 8,900 7,400 6,675.90

30490030 Allocations résidence 4,750 4,600 4,600.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 21,650 20,850 20,675.73

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,350 4,200 4,161.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 700 680.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 46,550 45,100 45,280.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,850 4,200 4,095.16

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,300 8,000 7,944.90

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,200 4,100 6,502.65

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 12,408.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 2,863.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 350 328.75

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,300 2,250 2,194.05

30900000 Formation métier 0 0 807.75

31 Biens, services, autres charges exploit. 119,500 118,000 109,529.92

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 3,500 3,500 1,364.20

31010500 Achat carburant, huile, mazout 0 1,000 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 0 397.50

31060000 Matériel médical et sanitaire 500 0 260.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 800 2,583.20

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 0 0 487.85

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 900 1,400 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 8,000 9,200 5,741.25

31300000 Prestations de services de tiers 950 500 761.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 380.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 0 0 9.70

31300800 Alarmes, surveillance 14,000 14,500 17,146.55

31340110 Assurances RC 150 150 116.50

31340130 Assurances choses 250 250 194.62

31340140 Assurances techniques 1,800 1,800 24.96

31340160 Assurances véhicules 600 600 0.00

31370130 Taxes véhicules 600 600 524.30

71

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31440010 Entretien bâtiments 1,500 1,500 1,172.31

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 700 700 700.05

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 2,000 1,397.80

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 1,500 1,500 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 76,500 76,500 74,300.53

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 100 100 90.45

31700000 Déplacements véhicule privé 50 0 40.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,000 1,000 836.30

31900100 Réparations dégâts 0 0 1,000.00

33 Amortissement patrimoine administratif 92,450 101,030 108,195.40

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 6,780 6,780 6,780.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 85,670 94,250 101,415.40

39 Imputations internes 3,780 1,200 1,110.02

39000050 Carburants Ville 600 0 260.67

39100100 Déchets - taxe de base 250 200 128.80

39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 1,000 720.55

39101000 Prestations informatiques 1,930 0 0.00

43 Revenus divers 1,080 - 0 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 1,080 - 0 0.00

46 Revenus de transfert 0 0 4,860.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 4,860.00 -

49 Imputations internes 0 0 4,147.40 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,487.15 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 2,660.25 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,411,980
256,700

1,155,280
-

825,600
1,600

824,000
-

748,557.36
3,187.90

745,369.46
-

30 Charges de personnel 779,500 460,650 432,016.35

30100000 Salaires du personnel 623,150 372,300 342,026.60

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,450 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 6,350 3,200 3,168.00

30490030 Allocations résidence 3,300 2,500 2,300.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 34,500 20,500 18,816.35

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,900 4,150 3,788.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,150 700 619.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 71,950 39,700 44,581.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7,750 4,150 3,744.70

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,200 7,900 7,230.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5,600 3,000 3,445.15

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 550 350 299.75

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,650 2,200 1,995.95

31 Biens, services, autres charges exploit. 570,200 361,250 316,394.71

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 1,000 725.35

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 4,000 4,000 4,289.64

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,000 100 0.00

31010420 Luminaires 10,000 100 0.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 10,000 20,000 0.00

31020100 Annonces-Publications 60,000 20,000 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 369.50

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 16,350 7,500 0.00

72

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 235.20

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 250 500 401.15

31050200 Denrées alimentaires pour revente 78,000 0 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 550 0 140.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 400 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 500 1,069.25

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,000 0 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 80,000 3,500 2,990.65

31300000 Prestations de services de tiers 35,000 35,000 34,369.25

31300010 Déneigement 5,000 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 1,200 1,000.95

31300300 Frais de port - Affranchissements 4,500 1,000 299.70

31300430 Frais de réception 18,400 2,000 708.25

31300900 Elimination des déchets 0 1,000 1,937.80

31340110 Assurances RC 200 200 163.00

31340120 Assurances bâtiments 8,000 0 0.00

31340130 Assurances choses 5,100 5,100 4,314.83

31340140 Assurances techniques 0 0 35.43

31440010 Entretien bâtiments 16,000 0 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 250 250 401.10

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 50,000 10,000 10,385.15

31600100 Location local, terrain, surface, place 125,000 212,000 213,355.30

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 406.70

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 4,000 4,000 4,638.31

31700210 Dédommagement Service civil 30,000 30,000 34,110.50

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 50 50 47.70

33 Amortissement patrimoine administratif 8,050 3,000 0.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 3,050 3,000 0.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 5,000 0 0.00

39 Imputations internes 54,230 700 146.30

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 109.20

39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 500 37.10

39101000 Prestations informatiques 53,030 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 251,000 - 200 - 24.00 -

42400000 Prestations de services 5,000 - 0 0.00

42400340 Entrées 96,000 - 0 0.00

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 150,000 - 200 - 24.00 -

43 Revenus divers 700 - 1,400 - 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 700 - 1,400 - 0.00

44 Revenus financiers 5,000 - 0 0.00

44720010 Locations salles-terrains-installations 5,000 - 0 0.00

49 Imputations internes 0 0 3,163.90 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 3,163.90 -

512 Musée d'histoire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,121,600
61,340

1,060,260
-

997,990
59,340

938,650
-

962,322.11
79,825.50

882,496.61
-

30 Charges de personnel 621,350 615,750 588,462.55

30100000 Salaires du personnel 485,050 478,700 462,392.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 550 0.00

73

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
30100300 Salaires du personnel en formation 5,500 5,900 3,902.05

30400000 Allocations enfants & formation 8,300 10,900 9,966.00

30490030 Allocations résidence 4,250 3,750 3,040.55

30500000 Contributions AVS-AI-APG 27,200 26,750 22,898.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,450 5,400 4,608.90

30500020 Cotisations pré et parascolaire 900 900 753.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 60,250 59,350 57,510.45

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6,100 5,400 4,613.90

30540000 Contributions à la caisse ALFA 10,400 10,300 8,799.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,600 4,550 7,182.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 450 450 364.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,900 2,850 2,430.50

31 Biens, services, autres charges exploit. 129,850 122,450 114,127.96

31000000 Fourniture et matériel de bureau 600 800 638.25

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 4,736.81

31010400 Produits et matériel de nettoyage 300 300 144.90

31010420 Luminaires 500 500 1,167.20

31010550 Marchandises et objets pour revente 6,000 6,000 4,969.60

31020100 Annonces-Publications 8,000 8,000 9,839.92

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 1,500 848.42

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 9,000 9,000 6,245.75

31030100 Abonnement journaux, magazines 350 350 480.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 400 400 387.60

31060000 Matériel médical et sanitaire 500 0 40.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 400 400 263.85

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,500 500 497.50

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 200 200 24.90

31200100 Electricité-Eau-Gaz 7,000 7,000 6,579.60

31200210 Chauffage immeubles 8,600 8,600 8,436.85

31300000 Prestations de services de tiers 40,000 40,000 44,461.34

31300010 Déneigement 1,500 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 1,200 1,133.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,800 1,800 1,714.12

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 39.33

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 583.50

31300800 Alarmes, surveillance 7,000 7,000 7,511.82

31340110 Assurances RC 150 150 102.15

31340120 Assurances bâtiments 3,200 3,200 3,285.29

31340130 Assurances choses 1,450 1,450 1,220.09

31340140 Assurances techniques 0 0 230.70

31340150 Assurances transports 500 500 0.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 500 500 0.00

31440010 Entretien bâtiments 4,000 2,500 2,569.32

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 4,200 4,200 3,585.85

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 177.70

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 100 100 131.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 5,000 5,000 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 579.85

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,200 1,200 470.35

31700210 Dédommagement Service civil 3,000 3,000 983.50

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 300 300 47.70

31990000 Autres charges d'exploitation 100 0 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 268,590 259,590 259,579.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 198,750 198,750 198,737.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 65,840 60,840 60,842.00

74

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 4,000 0 0.00

39 Imputations internes 101,810 200 152.60

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 152.60

39101000 Prestations informatiques 101,610 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 23,000 - 23,000 - 12,178.05 -

42400000 Prestations de services 8,000 - 8,000 - 3,050.00 -

42400340 Entrées 7,000 - 7,000 - 5,269.55 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 8,000 - 8,000 - 3,843.50 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

43 Revenus divers 0 0 300.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 0 0 300.00 -

46 Revenus de transfert 2,000 - 0 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 2,000 - 0 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 36,340 - 36,340 - 36,336.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 36,340 - 36,340 - 36,336.00 -

49 Imputations internes 0 0 31,011.45 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 22,061.95 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 8,794.80 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 154.70 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,426,870
729,400

1,697,470
-

2,306,020
735,400

1,570,620
-

2,184,872.34
648,423.83

1,536,448.51
-

30 Charges de personnel 1,259,300 1,250,450 1,187,360.20

30100000 Salaires du personnel 967,700 962,300 915,455.95

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,550 300 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 32,250 34,800 24,643.90

30400000 Allocations enfants & formation 19,500 15,050 14,611.30

30490030 Allocations résidence 6,300 6,600 7,200.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 55,400 54,900 51,181.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 11,100 11,050 10,301.80

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,850 1,850 1,685.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 112,300 109,900 106,736.95

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 12,450 11,100 10,061.10

30540000 Contributions à la caisse ALFA 21,200 21,100 19,667.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,950 9,750 14,534.25

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 4,883.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 900 814.65

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,850 5,850 5,432.20

30900000 Formation métier 0 5,000 150.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 614,150 614,150 524,320.39

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 984.90

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 45,000 35,000 38,566.84

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,400 1,400 1,498.15

31010420 Luminaires 5,000 5,000 4,665.40

31010550 Marchandises et objets pour revente 70,000 70,000 43,343.31

31020100 Annonces-Publications 60,000 60,000 48,224.35

31020200 Frais d'impression, photocopies 17,000 15,000 16,064.65

31020300 Photographies, numérisation 500 500 350.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 16,000 16,000 10,813.55

75

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31030100 Abonnement journaux, magazines 3,500 3,500 2,786.70

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 3,000 3,000 2,375.35

31051100 Frais de réception refacturés 8,000 8,000 7,223.30

31060000 Matériel médical et sanitaire 200 0 200.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 5,000 3,185.35

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 10,000 5,000 5,862.67

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 500 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 45,000 45,000 39,131.35

31200210 Chauffage immeubles 55,000 55,000 48,823.90

31300000 Prestations de services de tiers 65,000 70,000 82,496.70

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 7,500 7,500 7,658.50

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,000 9,000 7,018.35

31300400 Frais bancaires et postaux 3,500 3,500 1,782.75

31300430 Frais de réception 10,000 10,000 8,258.70

31300800 Alarmes, surveillance 13,000 13,000 17,705.23

31300840 Publications, édition 12,000 12,000 12,500.00

31300900 Elimination des déchets 500 500 1,565.65

31320300 Conseillers externes - Experts 15,000 15,000 0.00

31340110 Assurances RC 350 350 316.60

31340120 Assurances bâtiments 10,000 10,000 9,836.42

31340130 Assurances choses 35,000 40,000 34,552.90

31340140 Assurances techniques 3,500 3,300 3,424.82

31340150 Assurances transports 900 1,000 875.00

31370180 Redevances Radio-TV 300 600 227.20

31440010 Entretien bâtiments 25,000 30,000 19,007.20

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,000 2,000 1,982.15

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 838.80

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 8,000 8,000 2,762.80

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 10,000 10,000 4,273.20

31600100 Location local, terrain, surface, place 17,000 17,000 17,119.80

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 741.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 330.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 8,000 8,000 3,283.35

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 3,042.75

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 2.85

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,000 1,000 5,689.20

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 2,928.30

33 Amortissement patrimoine administratif 441,920 441,020 472,701.60

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 393,210 397,560 391,242.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 34,410 30,660 30,657.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 14,300 12,800 50,802.60

39 Imputations internes 111,500 400 490.15

39100100 Déchets - taxe de base 250 300 256.20

39100110 Déchets - taxe au poids 200 100 233.95

39101000 Prestations informatiques 111,050 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 500,000 - 505,000 - 387,546.57 -

42400000 Prestations de services 20,000 - 20,000 - 24,238.82 -

42400340 Entrées 220,000 - 210,000 - 192,322.25 -

42400700 Location vitrines 60,000 - 60,000 - 48,626.76 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 160,000 - 175,000 - 72,188.20 -

42600000 Remboursements de tiers 40,000 - 40,000 - 49,619.39 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 551.15 -

44 Revenus financiers 16,000 - 17,000 - 8,175.01 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 16,000 - 17,000 - 8,175.01 -

76

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes

48 Revenus divers extraordinaires 213,400 - 213,400 - 213,395.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 213,400 - 213,400 - 213,395.00 -

49 Imputations internes 0 0 39,307.25 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,304.00 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 18,556.05 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 18,447.20 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,962,690
254,660

1,708,030
-

1,856,040
278,160

1,577,880
-

1,761,226.09
314,288.85

1,446,937.24
-

30 Charges de personnel 808,050 786,000 755,297.75

30100000 Salaires du personnel 622,000 605,900 593,999.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 750 900 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 22,000 22,000 10,782.80

30400000 Allocations enfants & formation 9,900 8,950 9,117.85

30490030 Allocations résidence 5,000 5,000 3,375.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 35,700 34,700 32,910.05

30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,150 7,000 6,624.20

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,150 1,084.25

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 71,800 69,450 65,641.05

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,000 7,000 6,103.90

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,650 13,350 12,645.90

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,500 6,300 8,606.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 600 524.75

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,800 3,700 3,523.00

30900000 Formation métier 0 0 360.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 510,500 493,550 452,336.09

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,350 1,350 2,150.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 7,000 6,000 7,202.45

31010400 Produits et matériel de nettoyage 100 0 42.00

31010420 Luminaires 6,500 6,500 177.15

31010500 Achat carburant, huile, mazout 750 750 280.84

31010550 Marchandises et objets pour revente 6,000 6,000 5,837.45

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 6,000 6,000 3,183.15

31020100 Annonces-Publications 10,000 10,000 12,875.04

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 13,700 1,384.80

31020300 Photographies, numérisation 5,000 5,000 2,026.85

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 33,700 20,000 23,311.94

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 592.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2,000 2,000 693.70

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 12,000 2,000 2,887.40

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,000 4,000 2,759.05

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 500 0.00

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 900 900 1,710.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 42,000 45,000 40,944.65

31200210 Chauffage immeubles 40,000 42,000 40,006.25

31300000 Prestations de services de tiers 100,000 105,000 110,792.44

31300010 Déneigement 5,000 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,500 1,500 1,388.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 4,500 4,500 3,810.00

31300400 Frais bancaires et postaux 300 300 349.91

31300430 Frais de réception 15,000 10,000 8,470.56

31300800 Alarmes, surveillance 14,600 14,600 15,468.95

31300840 Publications, édition 15,000 15,000 20,564.15

77

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31300900 Elimination des déchets 200 200 466.35

31340110 Assurances RC 250 250 220.75

31340120 Assurances bâtiments 9,000 9,000 9,404.14

31340130 Assurances choses 60,000 65,000 55,403.58

31340140 Assurances techniques 0 0 2,019.19

31340150 Assurances transports 5,000 5,000 9,464.05

31370160 Emoluments & redevances boissons 500 500 255.00

31440010 Entretien bâtiments 15,000 15,000 12,167.95

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 13,200 13,200 13,243.65

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 23,000 23,000 15,454.80

31600100 Location local, terrain, surface, place 22,100 7,250 7,728.80

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,500 2,500 2,203.30

31700000 Déplacements véhicule privé 750 750 458.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 7,000 12,000 4,146.55

31700210 Dédommagement Service civil 15,000 15,000 9,238.00

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 7.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,500 1,500 1,545.55

33 Amortissement patrimoine administratif 575,620 576,290 553,408.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 563,820 562,850 546,962.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 11,800 13,440 6,446.00

39 Imputations internes 68,520 200 184.25

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 169.40

39100110 Déchets - taxe au poids 0 0 14.85

39101000 Prestations informatiques 68,320 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 40,000 - 53,500 - 46,382.20 -

42400000 Prestations de services 0 13,500 - 13,500.00 -

42400340 Entrées 20,000 - 20,000 - 15,258.55 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 20,000 - 20,000 - 16,453.15 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 1,170.50 -

43 Revenus divers 20,000 - 30,000 - 55,000.00 -

43090010 Sponsoring 20,000 - 30,000 - 55,000.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 194,660 - 194,660 - 194,658.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 194,660 - 194,660 - 194,658.00 -

49 Imputations internes 0 0 18,248.65 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 1,443.00 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 16,429.35 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 376.30 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,367,620
15,800

1,351,820
-

1,254,140
15,600

1,238,540
-

1,304,073.52
45,043.55

1,259,029.97
-

30 Charges de personnel 922,050 886,950 922,102.55

30100000 Salaires du personnel 703,150 677,700 696,771.50

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 50.00

30100300 Salaires du personnel en formation 16,250 18,200 23,831.60

30400000 Allocations enfants & formation 7,100 7,350 7,326.00

30490030 Allocations résidence 5,450 3,500 2,429.15

30500000 Contributions AVS-AI-APG 39,800 38,300 38,346.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 8,000 7,700 7,718.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,300 1,300 1,263.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 80,700 77,100 71,997.85

78

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 22,100 29,200 23,691.85

30540000 Contributions à la caisse ALFA 15,250 14,700 14,735.65

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 7,400 7,150 7,352.65

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 17,508.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 650 650 610.30

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,200 4,100 4,070.25

30900000 Formation métier 10,700 0 4,400.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 329,650 298,400 313,882.67

31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 232.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 15,000 12,000 14,600.98

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,500 2,500 1,742.30

31010500 Achat carburant, huile, mazout 2,000 2,300 1,524.10

31010550 Marchandises et objets pour revente 0 500 0.00

31020100 Annonces-Publications 100 100 100.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 0 3,588.30

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 500 1,000 492.85

31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 242.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 250 250 161.75

31050100 Denrées alimentaires, boissons 55,000 55,000 64,016.57

31060000 Matériel médical et sanitaire 3,500 3,000 3,475.30

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 100 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 12,000 3,000 8,833.70

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 10,000 6,000 5,364.31

31190200 Acquisitions animaux 1,000 1,000 1,188.70

31200100 Electricité-Eau-Gaz 34,000 31,000 34,417.75

31300000 Prestations de services de tiers 18,000 18,000 11,084.54

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,000 1,200 820.05

31300210 Téléphonie et télécommunications 200 200 362.30

31300300 Frais de port - Affranchissements 300 300 160.25

31300400 Frais bancaires et postaux 50 0 5.40

31300430 Frais de réception 2,000 2,000 95.25

31300800 Alarmes, surveillance 5,000 5,000 4,980.00

31300900 Elimination des déchets 600 600 1,958.45

31340110 Assurances RC 200 200 191.85

31340120 Assurances bâtiments 3,200 3,200 2,623.20

31340130 Assurances choses 1,250 1,250 1,055.24

31340140 Assurances techniques 0 0 116.02

31340160 Assurances véhicules 1,500 1,500 1,023.60

31370130 Taxes véhicules 1,500 1,500 1,170.20

31440010 Entretien bâtiments 12,500 12,500 14,785.46

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 5,000 6,000 7,771.45

31590400 Entretien d'autre matériel 80,000 80,000 81,083.60

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 200 678.95

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 981.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,000 2,000 1,386.40

31700210 Dédommagement Service civil 48,000 44,000 41,568.00

33 Amortissement patrimoine administratif 72,740 63,290 61,938.90

33001100 Amort. planif-route/voie communication 3,990 3,990 3,992.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 7,500 6,560 1,756.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 61,250 47,340 29,309.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 5,400 26,881.90

39 Imputations internes 43,180 5,500 6,149.40

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 236.60

39100110 Déchets - taxe au poids 5,200 5,200 5,912.80

39101000 Prestations informatiques 37,680 0 0.00

79

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes

42 Prestations de services et taxes 5,800 - 5,800 - 3,566.95 -

42400000 Prestations de services 5,000 - 5,000 - 3,131.95 -

42500050 Vente animaux 800 - 800 - 420.00 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

44 Revenus financiers 0 200 - 825.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 200 - 825.00 -

46 Revenus de transfert 10,000 - 9,600 - 7,300.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 5,000 - 5,000 - 5,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 5,000 - 4,600 - 2,300.00 -

49 Imputations internes 0 0 33,351.60 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 2,418.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 19,216.15 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 8,995.10 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 2,722.35 -

520 Service des Sports
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

665,010
50,500

614,510
-

563,520
50,500

513,020
-

614,143.71
9,700.81

604,442.90
-

30 Charges de personnel 421,550 414,950 413,746.95

30100000 Salaires du personnel 318,700 313,800 314,956.90

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 730.00

30100300 Salaires du personnel en formation 11,000 11,000 9,997.25

30400000 Allocations enfants & formation 5,150 5,150 5,148.00

30490030 Allocations résidence 1,800 1,800 1,800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 18,200 17,850 17,703.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,650 3,600 3,563.35

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 600 582.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 43,100 42,400 40,613.55

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,100 3,600 3,616.55

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,950 6,900 6,802.60

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,650 3,650 5,514.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 281.75

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,950 1,900 1,878.65

30900000 Formation métier 0 0 150.00

30990000 Autres charges de personnel 2,400 2,400 407.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 62,060 62,060 43,851.86

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,500 1,500 1,030.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 200 200 41.05

31020100 Annonces-Publications 150 150 32.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 700 700 845.90

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 300 300 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 2,000 2,000 1,898.25

31300000 Prestations de services de tiers 45,000 45,000 33,278.05

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,000 2,000 2,353.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,800 1,800 696.10

31300400 Frais bancaires et postaux 3,000 3,000 1,038.50

31300430 Frais de réception 600 600 108.40

31340110 Assurances RC 150 150 103.75

31340130 Assurances choses 100 100 93.21

31370160 Emoluments & redevances boissons 0 0 50.00

31370180 Redevances Radio-TV 910 910 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 208.55

80

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,500 3,500 1,696.35

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 100 378.40

31990000 Autres charges d'exploitation 50 50 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 0 0 15,600.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 15,600.00

36 Charges de transfert 141,200 86,310 140,818.20

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 136,000 81,500 75,298.20

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 5,200 4,810 5,520.00

36500000 Réévaluations, participations PA 0 0 60,000.00

39 Imputations internes 40,200 200 126.70

39100100 Déchets - taxe de base 100 100 89.60

39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 37.10

39101000 Prestations informatiques 40,000 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 50,000 - 50,000 - 8,216.81 -

42400000 Prestations de services 50,000 - 50,000 - 8,216.81 -

43 Revenus divers 500 - 500 - 0.00

43090000 Autres revenus d'exploitation 500 - 500 - 0.00

46 Revenus de transfert 0 0 1,300.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 0 1,300.00 -

49 Imputations internes 0 0 184.00 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 184.00 -

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,122,420
581,620

1,540,800
-

2,110,290
581,620

1,528,670
-

2,093,046.51
484,283.95

1,608,762.56
-

30 Charges de personnel 605,680 595,150 606,932.65

30100000 Salaires du personnel 471,500 462,800 464,740.10

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,000 7,000.00

30400000 Allocations enfants & formation 11,900 11,900 11,880.00

30490030 Allocations résidence 4,900 4,900 4,900.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 26,200 25,600 25,970.70

30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,250 5,200 5,227.80

30500020 Cotisations pré et parascolaire 860 850 855.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 60,600 59,300 59,466.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5,850 5,200 5,234.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 10,000 9,850 9,979.10

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5,450 5,350 8,508.70

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 420 450 414.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,750 2,750 2,756.45

31 Biens, services, autres charges exploit. 390,790 380,610 350,377.50

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 500 500 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 35,000 27,000 27,773.97

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 500 0.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 17,000 17,000 11,183.60

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 0 365.25

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 2,000 2,000 4,034.05

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,800 1,620 226.67

31200100 Electricité-Eau-Gaz 105,000 105,000 90,600.16

31300000 Prestations de services de tiers 1,200 1,200 0.00

81

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 6.50

31300800 Alarmes, surveillance 2,500 2,500 2,854.80

31300900 Elimination des déchets 1,000 1,000 955.95

31300920 Compostage 9,000 9,000 7,201.80

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 1,526.65

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 109.40

31340110 Assurances RC 390 390 136.50

31340120 Assurances bâtiments 12,000 12,000 12,747.36

31340130 Assurances choses 1,000 1,000 940.03

31340140 Assurances techniques 1,600 1,600 1,530.20

31340160 Assurances véhicules 4,200 4,200 4,234.40

31370130 Taxes véhicules 4,100 4,100 4,559.75

31370170 Taxes de séjour et émoluments 0 0 100.00

31400100 Entretien d'autres terrains 40,000 40,000 41,104.85

31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil 5,000 5,000 0.00

31440010 Entretien bâtiments 70,000 70,000 68,485.55

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 13,500 13,500 16,040.97

31490000 Entretien des installations et monuments 35,000 35,000 29,786.40

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 22,000 20,000 16,979.80

31600100 Location local, terrain, surface, place 3,000 3,000 2,900.00

31600230 Perte sur loyer 0 0 1,750.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,000 2,000 990.85

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 43.50

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 1,208.54

33 Amortissement patrimoine administratif 1,082,550 1,117,130 1,122,916.40

33001100 Amort. planif-route/voie communication 5,760 7,300 2,300.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 3,910 4,010 2,512.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 1,003,890 1,025,680 1,009,842.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 68,990 74,140 81,972.90

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 6,000 26,289.50

36 Charges de transfert 3,000 3,000 0.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 3,000 3,000 0.00

39 Imputations internes 40,400 14,400 12,819.96

39000050 Carburants Ville 7,000 7,000 4,602.26

39100010 Honoraires gérance PA 4,200 4,200 4,109.70

39100060 Entretien véhicules et équipements 1,000 0 1,157.05

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 165.20

39100110 Déchets - taxe au poids 3,000 3,000 2,785.75

39101000 Prestations informatiques 25,000 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 6,500 - 6,500 - 18,397.32 -

42400000 Prestations de services 0 0 151.09 -

42400340 Entrées 6,500 - 6,500 - 6,248.37 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 8,520.60 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 183.55 -

42600230 Rectification TVA 0 0 3,248.71 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 45.00 -

44 Revenus financiers 417,000 - 417,000 - 304,783.08 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 26.05 -

44700010 Location bâtiments 92,000 - 92,000 - 91,326.12 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 325,000 - 325,000 - 213,430.91 -

48 Revenus divers extraordinaires 158,120 - 158,120 - 158,116.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 158,120 - 158,120 - 158,116.00 -

82

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes

49 Imputations internes 0 0 2,987.55 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,426.80 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 1,560.75 -

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

901,040
275,680
625,360

-
854,060
275,680
578,380

-
821,098.70
161,898.05
659,200.65

-

30 Charges de personnel 388,020 377,900 360,094.75

30100000 Salaires du personnel 307,300 301,000 284,791.55

30100200 Jubilaires / ancienneté 890 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 4,800 4,000 4,422.00

30490030 Allocations résidence 3,000 3,000 2,333.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,100 16,650 15,308.10

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,450 3,350 3,081.05

30500020 Cotisations pré et parascolaire 560 550 504.30

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 35,200 34,300 32,271.45

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,850 3,350 3,017.10

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,550 6,400 5,882.30

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,250 3,200 4,455.05

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 270 300 243.65

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,800 1,800 1,624.85

30900000 Formation métier 0 0 2,160.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 341,810 341,310 340,173.95

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 0 0 2,551.30

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 8,000 8,000 17,938.45

31010400 Produits et matériel de nettoyage 20,000 20,000 21,091.10

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 3,000 6,180.60

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,080 1,080 0.00

31180000 Développement & achat logiciels-licences 0 0 4,431.85

31200100 Electricité-Eau-Gaz 210,000 210,000 169,817.60

31300000 Prestations de services de tiers 4,000 4,000 551.06

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 86.62

31300800 Alarmes, surveillance 2,000 1,500 2,506.75

31340110 Assurances RC 230 230 79.15

31340120 Assurances bâtiments 6,200 6,200 5,449.57

31340130 Assurances choses 280 280 277.91

31340140 Assurances techniques 2,800 2,800 2,843.78

31440010 Entretien bâtiments 30,000 30,000 38,460.06

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 22,000 22,000 24,278.70

31490000 Entretien des installations et monuments 30,000 30,000 38,495.10

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 3,413.65

31600230 Perte sur loyer 0 0 1,400.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 300 300 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 90.80

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 2.70

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 420 420 227.20

33 Amortissement patrimoine administratif 149,710 134,310 120,340.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 131,370 131,870 117,903.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 18,340 2,440 2,437.00

39 Imputations internes 21,500 540 490.00

39100010 Honoraires gérance PA 380 420 378.00

39100100 Déchets - taxe de base 120 120 112.00

83

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
39101000 Prestations informatiques 21,000 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 217,200 - 217,200 - 114,684.40 -

42400340 Entrées 205,000 - 205,000 - 102,439.60 -

42600000 Remboursements de tiers 12,200 - 12,200 - 12,170.30 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 74.50 -

44 Revenus financiers 48,400 - 48,400 - 35,382.80 -

44700010 Location bâtiments 8,400 - 8,400 - 8,400.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 40,000 - 40,000 - 26,982.80 -

48 Revenus divers extraordinaires 10,080 - 10,080 - 10,084.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 10,080 - 10,080 - 10,084.00 -

49 Imputations internes 0 0 1,746.85 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,746.85 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,594,120
711,380

1,882,740
-

2,750,810
711,380

2,039,430
-

3,144,202.40
622,711.19

2,521,491.21
-

30 Charges de personnel 1,151,160 1,130,150 1,088,681.05

30100000 Salaires du personnel 910,400 896,100 864,306.30

30100200 Jubilaires / ancienneté 3,000 1,350 2,500.00

30400000 Allocations enfants & formation 19,610 19,600 19,602.00

30490030 Allocations résidence 5,400 5,400 5,400.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 50,450 49,400 47,446.15

30500010 Contributions à la caisse de chômage 10,100 9,950 9,550.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,650 1,650 1,563.05

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 104,600 102,600 91,244.85

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 11,300 10,000 9,447.85

30540000 Contributions à la caisse ALFA 19,300 19,000 18,232.35

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,200 9,050 12,737.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 800 800 755.45

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,350 5,250 5,035.35

30900000 Formation métier 0 0 860.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 816,120 810,820 797,831.22

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 8,000 8,000 9,936.75

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 30,000 30,000 24,989.97

31010400 Produits et matériel de nettoyage 20,000 20,000 19,117.65

31010500 Achat carburant, huile, mazout 10,000 10,000 7,328.55

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 10,000 10,000 10,233.10

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 2,000 2,340.62

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 3,000 2,700 1,080.92

31130010 Matériel informatique 0 0 1,420.50

31180000 Développement & achat logiciels-licences 0 0 1,718.85

31200100 Electricité-Eau-Gaz 440,000 440,000 425,996.40

31300000 Prestations de services de tiers 13,500 13,500 11,187.83

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 5,390 5,390 5,017.25

31300400 Frais bancaires et postaux 500 500 335.84

31300800 Alarmes, surveillance 20,000 15,000 23,187.51

31300900 Elimination des déchets 4,000 4,000 2,297.50

31300920 Compostage 600 600 1,334.05

31340110 Assurances RC 750 750 257.45

31340120 Assurances bâtiments 17,200 17,200 13,143.75

31340130 Assurances choses 5,200 5,200 5,192.79

31340140 Assurances techniques 3,300 3,300 8,401.49

84

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31340160 Assurances véhicules 1,420 1,420 1,499.50

31370130 Taxes véhicules 60 60 830.55

31440010 Entretien bâtiments 80,000 80,000 71,182.34

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 40,000 40,000 41,654.66

31490000 Entretien des installations et monuments 70,000 70,000 70,499.10

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 300 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 25,000 25,000 27,827.70

31600230 Perte sur loyer 0 0 8,025.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 5,500 5,500 1,566.40

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 400 400 227.20

33 Amortissement patrimoine administratif 590,640 795,940 1,252,187.35

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 548,410 710,510 1,117,497.55

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 42,230 65,430 42,958.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 20,000 91,731.80

39 Imputations internes 36,200 13,900 5,502.78

39000050 Carburants Ville 3,800 3,800 2,279.98

39100010 Honoraires gérance PA 4,200 4,200 2,745.00

39100060 Entretien véhicules et équipements 5,000 5,000 203.40

39100100 Déchets - taxe de base 400 400 274.40

39100110 Déchets - taxe au poids 500 500 0.00

39101000 Prestations informatiques 22,300 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 285,300 - 285,300 - 214,690.27 -

42400000 Prestations de services 0 0 2,367.25 -

42400340 Entrées 280,000 - 280,000 - 204,606.77 -

42400600 Location matériel, apparareils 5,300 - 5,300 - 5,300.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 1,518.40 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 897.85 -

44 Revenus financiers 134,000 - 134,000 - 111,221.17 -

44700010 Location bâtiments 61,000 - 61,000 - 60,999.95 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 73,000 - 73,000 - 50,221.22 -

48 Revenus divers extraordinaires 292,080 - 292,080 - 292,077.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 292,080 - 292,080 - 292,077.00 -

49 Imputations internes 0 0 4,722.75 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,573.90 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 1,148.85 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,210,280
81,030

1,129,250
-

1,136,670
74,700

1,061,970
-

1,100,533.86
76,671.60

1,023,862.26
-

30 Charges de personnel 958,930 942,400 958,697.07

30100000 Salaires du personnel 708,800 702,200 708,308.40

30100120 Salaire du personnel d'entretien 14,650 14,300 14,178.05

30100200 Jubilaires / ancienneté 800 0 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 52,550 48,300 61,213.65

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 18,162.70 -

30400000 Allocations enfants & formation 13,860 12,300 13,332.00

30490030 Allocations résidence 3,550 3,600 3,171.55

30500000 Contributions AVS-AI-APG 42,850 42,000 42,733.80

30500010 Contributions à la caisse de chômage 8,600 8,500 8,602.22

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,400 1,400 1,406.79

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 74,160 73,400 76,715.25

85

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 9,600 8,500 7,808.80

30540000 Contributions à la caisse ALFA 16,400 16,200 16,420.98

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,500 6,500 10,262.45

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 4,458.90

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 680 700 789.10

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,530 4,500 4,534.83

30900000 Formation métier 0 0 2,923.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 167,070 167,910 115,740.33

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 3,000 2,622.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 10,000 10,000 6,301.59

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 1,000 95.55

31010500 Achat carburant, huile, mazout 300 500 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 4,573.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 12,000 12,000 657.82

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 782.00

31040100 Matériel didactique 5,000 5,000 4,635.20

31050100 Denrées alimentaires, boissons 13,000 13,000 9,888.60

31051100 Frais de réception refacturés 100 100 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 1,500 1,500 3,192.85

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 3,000 299.60

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 15,000 15,000 7,789.85

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,000 1,000 1,062.55

31130010 Matériel informatique 500 500 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 38,000 35,000 38,454.81

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 600 1,200 341.25

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,000 2,000 1,902.45

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.35

31300430 Frais de réception 1,000 1,000 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 276.60

31340110 Assurances RC 300 300 268.00

31340120 Assurances bâtiments 2,000 2,000 2,117.25

31340130 Assurances choses 300 300 296.51

31340160 Assurances véhicules 1,070 1,070 1,069.30

31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 200 200 200.00

31370130 Taxes véhicules 600 640 578.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,200 1,200 150.00

31440010 Entretien bâtiments 2,000 4,000 1,770.75

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 3,000 1,917.65

31600100 Location local, terrain, surface, place 1,000 1,500 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 1,000 1,000 662.35

31700000 Déplacements véhicule privé 1,000 1,000 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,500 2,500 1,036.75

31700210 Dédommagement Service civil 16,000 16,000 13,575.00

31710120 Excursions/camps - Enfants 25,000 25,000 8,345.65

31810010 Pertes sur débiteurs 500 500 540.50

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 500 500 336.10

33 Amortissement patrimoine administratif 230 4,560 4,563.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 230 4,560 4,563.00

36 Charges de transfert 20,000 20,000 21,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 20,000 20,000 21,000.00

39 Imputations internes 64,050 1,800 533.46

39000050 Carburants Ville 1,000 1,000 339.91

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 175.00

86

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
39100110 Déchets - taxe au poids 500 500 18.55

39101000 Prestations informatiques 62,250 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 54,530 - 54,450 - 19,403.85 -

42400020 Participation aux prestations fournies 50,000 - 50,000 - 15,945.75 -

42400600 Location matériel, apparareils 100 - 100 - 0.00

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 3,900 - 3,900 - 1,502.50 -

42601000 Frais de sommations 30 - 30 - 15.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 500 - 420 - 795.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,145.60 -

43 Revenus divers 9,000 - 8,500 - 9,380.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 9,000 - 8,500 - 9,380.00 -

44 Revenus financiers 1,500 - 1,550 - 700.00 -

44010030 Intérêts de retard 1,000 - 1,000 - 680.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 500 - 550 - 20.00 -

46 Revenus de transfert 16,000 - 10,200 - 42,258.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 15,000 - 9,200 - 8,850.00 -

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 1,000 - 1,000 - 33,408.00 -

49 Imputations internes 0 0 4,929.75 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,814.95 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 1,114.80 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

9,709,130
5,632,600
4,076,530

-
8,831,790
5,117,660
3,714,130

-
8,280,117.29
4,531,097.98
3,749,019.31

-

30 Charges de personnel 4,919,320 4,467,650 4,506,586.90

30100000 Salaires du personnel 3,562,400 3,217,500 3,325,496.85

30100120 Salaire du personnel d'entretien 137,100 120,700 110,930.40

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,470 2,350 1,410.00

30100300 Salaires du personnel en formation 216,200 200,600 118,544.40

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 30,000 - 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 67,600 65,200 63,147.25

30490030 Allocations résidence 35,300 31,100 28,767.10

30500000 Contributions AVS-AI-APG 217,100 195,200 192,226.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 43,500 39,300 38,692.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 7,150 6,500 6,330.10

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 459,900 410,500 407,181.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 49,650 41,300 39,082.65

30540000 Contributions à la caisse ALFA 83,000 75,100 73,865.80

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 42,550 38,400 56,478.65

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 10,614.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 3,450 3,100 4,623.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 22,950 20,800 20,405.80

30900000 Formation métier 0 0 8,790.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,367,500 1,236,550 995,048.54

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 2,500 2,783.10

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 18,500 17,900 11,693.30

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,000 3,000 1,509.60

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 856.20

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 500 500 143.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 350 340 738.50

31040100 Matériel didactique 4,500 3,900 3,661.06

87

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
31050100 Denrées alimentaires, boissons 927,700 837,750 627,758.05

31060000 Matériel médical et sanitaire 6,000 6,000 7,012.50

31090000 Autres charges matériel & marchandises 100 500 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 7,000 4,860 2,102.21

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 2,000 1,356.75

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 200 500 117.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 13,000 12,000 12,712.10

31300000 Prestations de services de tiers 2,500 2,500 9,355.25

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 165.40

31300300 Frais de port - Affranchissements 7,500 7,000 7,122.60

31300400 Frais bancaires et postaux 50 100 1.36

31300900 Elimination des déchets 12,000 11,000 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,300 1,300 1,288.10

31340110 Assurances RC 900 1,000 665.65

31340130 Assurances choses 700 600 643.31

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,300 1,000 0.00

31440010 Entretien bâtiments 6,500 5,000 1,070.20

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,500 1,900 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 2,500 2,587.35

31600100 Location local, terrain, surface, place 322,000 288,000 292,569.60

31700000 Déplacements véhicule privé 200 200 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,800 1,800 616.75

31710120 Excursions/camps - Enfants 9,400 9,400 2,870.00

31810010 Pertes sur débiteurs 10,000 10,000 3,649.05

33 Amortissement patrimoine administratif 3,000 6,070 6,077.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 3,000 6,070 6,077.00

36 Charges de transfert 3,375,000 3,120,420 2,771,274.50

36340010 Subventions aux entreprises publiques 2,600,000 2,345,420 2,043,878.65

36350010 Subventions aux entreprises privées 775,000 775,000 727,395.85

39 Imputations internes 44,310 1,100 1,130.35

39100100 Déchets - taxe de base 1,150 1,100 1,130.35

39101000 Prestations informatiques 43,160 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 1,860,600 - 1,699,940 - 1,290,927.78 -

42400000 Prestations de services 600 - 600 - 120.00 -

42400020 Participation aux prestations fournies 1,830,000 - 1,669,340 - 1,551,141.47 -

42400080 Déduction Covid 19 0 0 309,934.12

42600000 Remboursements de tiers 30,000 - 30,000 - 47,198.61 -

42601000 Frais de sommations 0 0 795.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,606.82 -

46 Revenus de transfert 3,772,000 - 3,417,720 - 3,121,930.05 -

46120010 Dédommagements communes 2,600,000 - 2,350,420 - 2,039,014.45 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 1,100,000 - 1,007,500 - 1,059,915.60 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 72,000 - 59,800 - 23,000.00 -

49 Imputations internes 0 0 118,240.15 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 33,685.75 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 27,487.25 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,118.60 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 45,939.40 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 10,009.15 -

552 Accueil préscolaire
Total des charges
Total des revenus

7,259,530
2,307,990 -

7,291,900
2,585,790 -

6,770,762.23
1,950,465.32 -

88

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
Charges/Revenus(-) 4,951,540 4,706,110 4,820,296.91

30 Charges de personnel 2,420,410 2,344,000 2,416,228.60

30100000 Salaires du personnel 1,739,650 1,691,800 1,763,154.85

30100200 Jubilaires / ancienneté 730 600 1,760.00

30100300 Salaires du personnel en formation 184,200 168,900 146,078.10

30400000 Allocations enfants & formation 36,430 41,200 42,062.85

30490030 Allocations résidence 14,400 13,200 12,289.50

30500000 Contributions AVS-AI-APG 106,500 102,500 102,455.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 21,350 20,700 20,626.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,500 3,400 3,374.70

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 216,250 209,700 218,540.30

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 23,900 20,700 20,517.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 40,750 39,400 39,370.15

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 19,800 19,300 28,156.30

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,700 1,700 2,395.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 11,250 10,900 10,874.55

30900000 Formation métier 0 0 4,573.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 397,720 389,370 323,689.47

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 589.75

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 6,718.65

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,000 2,000 1,049.95

31020200 Frais d'impression, photocopies 300 300 0.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 400 400 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 300 300 0.00

31040100 Matériel didactique 2,500 2,500 7,808.65

31050100 Denrées alimentaires, boissons 220,000 220,000 160,279.18

31060000 Matériel médical et sanitaire 12,000 16,000 11,818.05

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 6,000 6,000 5,543.95

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,500 3,700 1,703.53

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 2,000 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 200 270 78.75

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 3,000 3,839.15

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 300 300 115.40

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,300 1,300 756.90

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.43

31300430 Frais de réception 500 500 124.50

31300900 Elimination des déchets 2,000 2,000 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 200 0 528.65

31340110 Assurances RC 440 450 408.95

31340130 Assurances choses 380 370 373.23

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,000 1,000 0.00

31440010 Entretien bâtiments 10,000 0 983.65

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 800 800 147.15

31600100 Location local, terrain, surface, place 118,000 118,000 117,049.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 400 420 129.00

31710120 Excursions/camps - Enfants 500 500 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 2,000 1,460 3,585.10

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 200 57.90

33 Amortissement patrimoine administratif 111,880 112,910 112,903.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 81,730 81,730 81,731.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 30,150 31,180 31,172.00

36 Charges de transfert 4,300,000 4,445,000 3,917,297.16

36340010 Subventions aux entreprises publiques 800,000 945,000 569,074.85

89

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Culture-sports-loisirs-cultes
36350010 Subventions aux entreprises privées 3,500,000 3,500,000 3,348,222.31

39 Imputations internes 29,520 620 644.00

39100100 Déchets - taxe de base 640 620 644.00

39101000 Prestations informatiques 28,880 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 860,100 - 885,100 - 622,413.99 -

42400020 Participation aux prestations fournies 800,000 - 835,000 - 676,503.57 -

42400080 Déduction Covid 19 0 0 145,112.82

42600000 Remboursements de tiers 60,000 - 50,000 - 90,780.69 -

42601000 Frais de sommations 100 - 100 - 165.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 77.55 -

46 Revenus de transfert 1,422,000 - 1,674,800 - 1,231,841.68 -

46120010 Dédommagements communes 850,000 - 975,000 - 641,526.70 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 500,000 - 640,000 - 565,014.98 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 72,000 - 59,800 - 25,300.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 25,890 - 25,890 - 25,892.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 25,890 - 25,890 - 25,892.00 -

49 Imputations internes 0 0 70,317.65 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 95.15

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 38,513.90 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 30,162.85 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 1,736.05 -

560 Cultes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

89,540
0

89,540

89,540
0

89,540

70,715.71
0.00

70,715.71

36 Charges de transfert 89,540 89,540 70,715.71

36360210 Subventions - Paroisse protestante 46,300 46,300 27,209.81

36360220 Subventions - Eglise catholique 42,360 42,360 42,355.20

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 880 880 1,150.70

90

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Finances
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

13,420,250
125,987,980
112,567,730

-
-

14,529,350
119,042,420
104,513,070

-
-

17,913,834.26
129,867,404.28
111,953,570.02

-
-

600 Finances
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,645,060
19,132,980

8,487,920
-
-

10,834,030
22,245,420
11,411,390

-
-

12,860,004.51
20,844,607.46

7,984,602.95
-
-

30 Charges de personnel 1,389,400 1,245,300 1,230,628.05

30100000 Salaires du personnel 1,091,300 973,300 959,247.20

30100200 Jubilaires / ancienneté 3,000 1,000 1,500.00

30100300 Salaires du personnel en formation 8,200 8,300 7,950.30

30400000 Allocations enfants & formation 11,700 10,100 10,098.00

30490030 Allocations résidence 7,200 7,000 6,400.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 61,000 54,100 52,765.05

30500010 Contributions à la caisse de chômage 12,200 10,900 10,620.25

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,000 1,800 1,737.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 136,800 128,600 125,048.90

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 13,700 10,900 10,789.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 23,300 20,800 20,275.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 11,500 11,200 17,305.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,000 900 840.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 6,500 5,800 5,600.10

30900000 Formation métier 0 600 450.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 236,920 - 66,910 160,146.19

31000000 Fourniture et matériel de bureau 5,600 5,000 5,595.15

31020100 Annonces-Publications 100 30 213.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 5,000 4,000 6,971.60

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 100 0.00

31051100 Frais de réception refacturés 100 0 36.75

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 320.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 1,000 1,000 4,228.40

31300000 Prestations de services de tiers 450 0 450.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 300 100 263.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 4,200 2,714.55

31300400 Frais bancaires et postaux 9,500 10,000 9,274.20

31300430 Frais de réception 400 50 372.90

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 37,502.85

31320310 Honoraires de révision 38,000 38,000 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 200 200 0.00

31340110 Assurances RC 350 350 344.20

31340130 Assurances choses 130 130 127.29

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 0 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 750 750 710.80

31700000 Déplacements véhicule privé 100 0 56.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 1,500 109.65

31800010 Réévaluations sur créances (ducroire) 0 0 95,000.00

31810010 Pertes sur débiteurs 4,000 - 1,000 4,180.15 -

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 35.80

31990140 Ecart statistique 300,000 - 0 0.00

34 Charges financières 9,098,000 9,256,500 9,970,463.77

34000000 Intérêts passifs engagements courants 5,000 0 4,698.55

34010000 Intérêts passifs engagements fin. ct 0 0 5,111.10

34010010 Int. passifs - engagem. financiers à lt 4,099,000 4,280,000 4,402,016.78

34010030 Int. passifs s/swaps lt. 4,874,000 4,874,000 4,816,155.61

34100000 Pertes change s/ actions/parts sociales 0 0 266.00

91

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Finances
34110000 Pertes réalisées sur les terrains PF 0 0 600,000.00

34190000 Pertes de change sur monnaies étrangères 0 500 0.00

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage 100,000 100,000 119,915.73

34402000 Réévaluations de participations PF 20,000 2,000 22,200.00

34990000 Autres charges financières 0 0 100.00

36 Charges de transfert 102,000 265,000 1,498,475.30

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 2,000 5,000 29,875.30

36500000 Réévaluations, participations PA 100,000 260,000 1,468,600.00

39 Imputations internes 292,580 320 291.20

39100100 Déchets - taxe de base 300 320 291.20

39101000 Prestations informatiques 292,280 0 0.00

40 Revenus fiscaux 170,000 - 170,000 - 82,541.92 -

40320000 Taxe billets de spectacles 170,000 - 170,000 - 82,541.92 -

42 Prestations de services et taxes 10,200 - 12,200 - 14,782.75 -

42600000 Remboursements de tiers 10,000 - 11,000 - 11,647.25 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

42900000 Autres taxes 200 - 200 - 180.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 1,000 - 2,940.50 -

43 Revenus divers 120,000 - 25,000 - 153,802.23 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 120,000 - 25,000 - 153,802.23 -

44 Revenus financiers 192,000 - 159,690 - 226,136.10 -

44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 0 16.15 -

44070010 Intérêts sur prêts 3,000 - 6,000 - 2,950.00 -

44090030 Intérêts cautionnements 32,000 - 36,000 - 34,153.05 -

44200000 Dividendes & produits participations PF 40,000 - 50,000 - 50,260.00 -

44500000 Revenus de prêts PA 28,000 - 27,690 - 29,006.60 -

44510000 Dividendes & produits participations PA 9,000 - 0 9,200.00 -

44990000 Autres revenus financiers 80,000 - 40,000 - 100,550.30 -

46 Revenus de transfert 13,267,640 - 14,360,890 - 14,812,026.00 -

46216000 Compensation verticale des charges de centre 5,634,000 - 5,726,540 - 5,727,360.00 -

46219000 Compensation des charges géo-topographiques 733,000 - 733,220 - 735,912.00 -

46227000 Péréquation des ressources 6,122,210 - 7,095,060 - 7,601,167.00 -

46228010 Compensation des charges scolaires 342,520 - 304,950 - 325,052.00 -

46228020 Compensation des charges préscolaires 226,940 - 260,940 - 165,188.00 -

46228030 Compensation des charges parascolaires 206,370 - 237,580 - 256,047.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 1,300.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 1,900,000 - 4,000,000 - 2,000,000.00 -

48940000 Prélèvement réserve politique conjoncturelle 1,900,000 - 4,000,000 - 2,000,000.00 -

49 Imputations internes 3,473,140 - 3,517,640 - 3,555,318.46 -

49100010 Honoraires gérances PA 117,400 - 117,400 - 117,400.00 -

49100040 Participation aux frais de personnel 129,200 - 64,200 - 63,200.00 -

49300120 Participation STEP 555,750 - 575,070 - 622,856.20 -

49400010 Intérêts capitaux eau 663,800 - 620,000 - 624,912.60 -

49400100 Intérêts 125,630 - 116,690 - 124,669.50 -

49400120 Participation aux intérêts - Déchets 100,460 - 147,890 - 141,084.31 -

49400130 Intérêts PF 1,780,900 - 1,876,390 - 1,844,406.75 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 5,307.40 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 11,481.70 -

92

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Finances

610 Contributions
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,072,000
106,820,000
103,748,000

-
-

3,191,400
96,767,000
93,575,600

-
-

3,040,895.36
108,860,982.70
105,820,087.34

-
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 3,070,000 3,182,400 3,039,420.25

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,000 400 2,071.30

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 22.79

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 243,000 270,000 214,140.23

31331000 Frais participation Bordereau unique 526,000 526,000 525,560.00

31800010 Réévaluations sur créances (ducroire) 5,000 - 98,000 59,891.45 -

31811010 ADB, non-valeurs-abandons-remises-PP 2,218,000 2,251,000 2,184,909.26

31811020 ADB, non-valeurs-abandons-remises-PM 87,000 37,000 172,608.12

34 Charges financières 2,000 9,000 1,475.11

34001000 Intérêts rémunératoires sur impôts 2,000 9,000 1,475.11

40 Revenus fiscaux 104,795,000 - 94,744,000 - 106,923,874.82 -

40000000 Impôts revenu-PP-année fiscale 61,412,000 - 57,248,000 - 64,746,981.70 -

40001000 Impôts revenus-PP-Années préc. 401,000 - 492,000 - 98,522.70 -

40002000 Rappels impôts - PP 500,000 - 500,000 - 799,353.00 -

40006000 Imputation forfait. Impôt-PP 91,000 78,000 142,623.00

40010010 Impôts fortune-PP-année fiscale 6,490,000 - 6,032,000 - 6,394,977.25 -

40011010 Impôts fortune-PP-années précédentes 197,000 - 214,000 - 530,632.70 -

40020000 Impôts à la source, personnes physiques 3,819,000 - 3,417,000 - 3,275,963.90 -

40030000 Impôts sur prestations en capital 1,414,000 - 1,405,000 - 1,448,470.85 -

40030010 Impôts sur prestation capital - PP - Années préc. 36,000 - 10,000 - 15,331.20 -

40040000 Impôts sur gains en loterie 45,000 - 58,000 - 8,278.15 -

40050000 Impôts sur les frontaliers 14,771,000 - 12,532,000 - 12,573,427.20 -

40050020 Imputation forfait. frontaliers 100,000 93,000 100,000.00

40100000 Impôts bénéfice-PM-année fiscale 3,813,000 - 1,989,000 - 3,448,394.47 -

40101000 Impôts bénéfice - années précédentes 0 0 426,332.76 -

40110010 Impôts capital-PM-année fiscale 1,457,000 - 1,665,000 - 1,911,378.54 -

40111010 Impôts capital PM - années précédentes 7,000 - 4,000 - 17,754.24 -

40190030 PM-Part au fonds - Population 0 0 335,123.02 -

40190040 PM-Part au fonds - Population-Rectif 0 0 11,302.54 -

40191030 PM-Part au fonds - Emplois 6,533,000 - 5,484,000 - 6,812,489.10 -

40191040 PM-Part au fonds - Emplois - Rectif 0 0 11,698.05 -

40210000 Impôts fonciers PP 1,888,000 - 1,828,000 - 1,795,318.35 -

40210010 Impôts fonciers PM 2,203,000 - 2,037,000 - 2,504,768.10 -

42 Prestations de services et taxes 990,000 - 1,032,000 - 903,904.20 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 276,000 - 318,000 - 218,453.98 -

42601000 Frais de sommations 30,000 - 28,000 - 32,342.86 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 684,000 - 686,000 - 653,107.36 -

44 Revenus financiers 1,035,000 - 991,000 - 1,033,203.68 -

44010040 Intérêts de retard - Impôts 1,035,000 - 991,000 - 1,033,203.68 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

474,260
35,000

509,260

-
-
-

326,020
30,000

296,020
-

1,837,692.86
161,450.12

1,676,242.74
-

30 Charges de personnel 781,110 - 256,570 400,137.80

30100000 Salaires du personnel 795,300 790,900 829,992.85

30100030 Vacances délai résiliation 200,000 - 200,000 - 0.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,000 0.00

30100220 Echelons qualitatifs 160,000 170,000 0.00

93

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Finances
30100230 Primes 105,000 90,000 169,282.05

30100300 Salaires du personnel en formation 44,580 48,100 31,780.35

30108000 Variation provision heures supp.& vac. 0 0 311,600.00

30109100 Remboursements assurances maladie 590,000 - 600,000 - 552,206.25 -

30109110 Remboursements assurances accidents 570,000 - 582,000 - 412,907.35 -

30109120 Indemnité maternités 170,000 - 175,000 - 179,687.50 -

30109130 APG Service militaire 17,000 - 17,000 - 24,420.40 -

30109150 COVID - APG 0 0 195,697.60 -

30109160 Indemnités paternité 10,000 - 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 19,210 10,500 17,226.00

30490020 Indemn. Déplacements 0 0 584.00

30490030 Allocations résidence 7,300 6,400 3,833.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 46,520 46,300 47,986.38

30500010 Contributions à la caisse de chômage 9,320 9,300 9,612.10

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,530 1,600 1,581.70

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 110,330 109,600 102,760.00

30520040 Caisse de pensions, baisse cotisations 1,100,000 - 0 0.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 10,430 9,400 9,357.93

30540000 Contributions à la caisse ALFA 17,790 17,800 18,454.85

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,150 9,100 12,998.50

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 154,290 68,570 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 740 800 764.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,920 4,900 5,097.00

30900000 Formation métier 202,440 200,000 500.00

30900100 Formation continue Ville 75,040 140,000 70,152.07

30910100 Recrutement du personnel 57,000 53,000 116,528.12

30990000 Autres charges de personnel 45,000 43,300 4,965.05

31 Biens, services, autres charges exploit. 67,450 63,920 72,135.41

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 3,000 2,201.75

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 0 998.10

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,500 1,000 907.05

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 170 85.90

31050100 Denrées alimentaires, boissons 2,000 1,500 0.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 20.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 5,000 5,000 1,394.70

31300000 Prestations de services de tiers 0 1,000 1,048.20

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 600 600 463.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 10,000 10,000 11,710.45

31300430 Frais de réception 100 100 64.15

31320300 Conseillers externes - Experts 43,000 40,000 52,387.85

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 218.65

31340110 Assurances RC 300 300 252.40

31340130 Assurances choses 80 80 72.42

31340140 Assurances techniques 70 70 67.39

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 0 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 300 300 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 300 300 243.20

33 Amortissement patrimoine administratif 10,000 0 0.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 10,000 0 0.00

36 Charges de transfert 290 290 268.15

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 290 290 268.15

39 Imputations internes 229,110 5,240 1,365,151.50

39000030 Vin offert par la Ville 5,000 5,000 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 240 200 232.40

94

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Finances
39100110 Déchets - taxe au poids 60 40 0.00

39101000 Prestations informatiques 223,810 0 0.00

39800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 552,206.25

39800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 412,907.35

39800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 24,420.40

39800040 Indemnités maternité 0 0 179,687.50

39800070 COVID # Remboursements APG 0 0 195,697.60

42 Prestations de services et taxes 35,000 - 30,000 - 37,776.87 -

42600000 Remboursements de tiers 35,000 - 30,000 - 37,776.87 -

43 Revenus divers 0 0 20,000.00 -

43900000 Autres revenus 0 0 20,000.00 -

46 Revenus de transfert 0 0 94,300.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 0 94,300.00 -

49 Imputations internes 0 0 9,373.25 -

49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 1,000.00 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 89.35 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 1,734.65 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 6,549.25 -

621 Sécurité et santé au travail
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

177,450
0

177,450

177,900
0

177,900

175,241.53
364.00

174,877.53
-

30 Charges de personnel 162,050 162,500 167,450.85

30100000 Salaires du personnel 128,200 127,100 127,328.55

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 2,000.00

30400000 Allocations enfants & formation 0 2,000 1,980.00

30490030 Allocations résidence 1,500 1,500 1,500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 7,150 7,050 7,149.90

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,450 1,450 1,438.80

30500020 Cotisations pré et parascolaire 250 250 235.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 16,750 16,600 16,781.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,600 1,450 1,440.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,750 2,700 2,747.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,500 1,500 2,343.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 114.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 750 750 759.05

30900000 Formation métier 0 0 1,633.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 15,400 15,400 7,790.68

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 91.80

31060000 Matériel médical et sanitaire 1,500 1,500 170.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 500 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 300 300 373.50

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 7,000 7,000 7,116.10

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 0.00

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.28

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 4,500 39.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 0.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 364.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 64.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 300.00 -

95

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

61,449,240
37,959,470
23,489,770

-
60,286,410
37,319,890
22,966,520

-
56,555,250.55
35,315,275.95
21,239,974.60

-

700 Administration des infrastructures
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

411,820
275,830
135,990

-
253,140
120,130
133,010

-
253,851.02
127,842.12
126,008.90

-

30 Charges de personnel 401,100 242,500 244,503.10

30100010 Salaire du personnel administratif 312,900 187,100 188,072.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,600 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 7,800 8,200 7,954.50

30490030 Allocations résidence 1,000 1,000 1,000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,400 10,300 10,332.90

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,500 2,100 2,071.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 400 340.25

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 42,400 25,600 25,738.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 400 300 299.45

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,700 4,000 3,970.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,600 2,200 3,460.85

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 200 164.75

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,900 1,100 1,097.10

31 Biens, services, autres charges exploit. 10,480 10,500 9,213.52

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 2,000 2,319.30

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,100 2,600 1,597.70

31030100 Abonnement journaux, magazines 530 500 412.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 3,100 2,795.82

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 1,123.20

31340110 Assurances RC 50 300 49.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 800 500 747.90

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 93.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 74.80

39 Imputations internes 240 140 134.40

39100100 Déchets - taxe de base 240 140 134.40

41 Revenus régaliens et de concessions 230 - 230 - 170.00 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 230 - 230 - 170.00 -

42 Prestations de services et taxes 0 0 2,854.27 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 2,854.27 -

49 Imputations internes 275,600 - 119,900 - 124,817.85 -

49100000 Prestations de services 154,600 - 0 0.00

49300110 Participation service des ordures 121,000 - 119,900 - 118,700.00 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 6,117.85 -

701 Service technique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,337,970
442,840
895,130

-
1,207,240

404,200
803,040

-
1,103,154.25

390,544.59
712,609.66

-

30 Charges de personnel 1,175,030 1,172,300 1,073,358.35

30100000 Salaires du personnel 924,100 923,300 838,438.40

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,000 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 5,500 5,500 6,412.10

30400000 Allocations enfants & formation 11,090 6,800 7,040.40

30490020 Indemn. Déplacements 0 1,600 1,900.00

96

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
30490030 Allocations résidence 8,300 8,300 6,200.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 51,500 51,300 46,508.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 10,150 10,200 9,200.85

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,690 1,700 1,531.85

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 123,260 122,800 111,821.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,850 3,000 2,723.75

30540000 Contributions à la caisse ALFA 19,700 19,700 17,871.95

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 10,630 10,700 14,512.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 820 900 740.35

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,440 5,500 4,936.10

30900000 Formation métier 0 0 3,520.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 31,810 29,470 24,395.62

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 554.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 1,000 1,000 28.40

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 2,500 630.51

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 4,600 4,600 4,484.33

31060000 Matériel médical et sanitaire 100 0 40.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 300 300 250.40

31180010 Acquisition,expl. données géographiques 3,500 2,500 2,315.55

31300000 Prestations de services de tiers 10,800 10,800 10,770.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,910 1,910 1,400.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 310 0 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 550 550 567.35

31300430 Frais de réception 300 300 323.80

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 50 0 102.25

31340110 Assurances RC 260 260 259.10

31340130 Assurances choses 1,000 100 94.78

31340140 Assurances techniques 180 200 174.85

31340160 Assurances véhicules 250 250 250.00

31370130 Taxes véhicules 550 550 541.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 250 250 76.40

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,300 1,300 1,329.25

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 1,500 203.50

33 Amortissement patrimoine administratif 5,000 4,870 4,874.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 5,000 0 0.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 4,870 4,874.00

39 Imputations internes 126,130 600 526.28

39000050 Carburants Ville 300 300 274.28

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 252.00

39101000 Prestations informatiques 125,530 0 0.00

41 Revenus régaliens et de concessions 6,600 - 6,600 - 6,672.00 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 6,600 - 6,600 - 6,672.00 -

42 Prestations de services et taxes 0 100 - 12,439.25 -

42400000 Prestations de services 0 0 12,290.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 100 - 32.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 102.25 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 15.00 -

46 Revenus de transfert 1,800 - 0 80,756.99 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 1,800 - 0 1,874.99 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 76,582.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 0 2,300.00 -

97

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

49 Imputations internes 434,440 - 397,500 - 290,676.35 -

49300120 Participation STEP 434,440 - 397,500 - 290,676.35 -

708 Service des espaces publics
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

14,511,400
14,511,400

0
-

14,476,400
14,476,400

0
-

14,326,793.95
14,326,793.95

0.00
-

30 Charges de personnel 14,509,200 14,475,000 14,325,898.55

30100000 Salaires du personnel 11,208,300 11,100,100 11,004,266.55

30100200 Jubilaires / ancienneté 14,200 24,000 13,300.00

30100300 Salaires du personnel en formation 66,800 47,100 51,413.60

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 21,359.15 -

30300000 Personnel temporaire 51,600 51,600 14,468.00

30400000 Allocations enfants & formation 152,200 150,700 149,332.60

30420000 Indemnités de repas 11,000 11,000 6,927.80

30490020 Indemn. Déplacements 40,000 38,300 28,716.00

30490030 Allocations résidence 91,400 89,100 86,136.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 624,900 615,400 589,656.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 125,200 123,900 118,688.15

30500020 Cotisations pré et parascolaire 20,500 20,300 19,421.80

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,331,500 1,322,000 1,317,887.75

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 335,200 449,300 394,307.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 239,000 236,500 226,582.80

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 121,500 120,500 184,645.00

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 34,668.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 7,959.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 9,900 9,800 10,037.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 66,000 65,400 62,584.45

30900000 Formation métier 0 0 26,259.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,200 1,400 895.40

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 99.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,000 200 796.00

31700210 Dédommagement Service civil 1,200 1,200 0.00

46 Revenus de transfert 18,400 - 18,400 - 12,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 18,400 - 18,400 - 12,000.00 -

49 Imputations internes 14,493,000 - 14,458,000 - 14,314,793.95 -

49100000 Prestations de services 14,493,000 - 14,458,000 - 13,865,446.30 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 224,687.90 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 159,564.35 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 3,438.85 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 61,656.55 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,884,190
1,085,540
9,798,650

-
10,519,730

1,028,880
9,490,850

-
10,076,587.29

1,034,656.50
9,041,930.79

-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,884,880 1,859,230 1,757,232.24

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,300 1,030 2,787.05

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 12,500 10,000 19,492.55

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 12,280 15,000 22,368.35

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 38,600 53,600 20,641.28

31010220 Matériel exploitation PA - Canalisation 10,000 15,000 3,548.70

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,900 1,550 5,226.20

31010550 Marchandises et objets pour revente 50,000 50,000 56,421.95

98

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
31020100 Annonces-Publications 1,200 1,200 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 5,000 3,000 1,896.25

31030100 Abonnement journaux, magazines 830 830 824.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 200 0.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 3,700 3,700 2,610.10

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 2,000 2,000 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 15,000 15,000 12,593.51

31110400 Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets 5,000 10,000 1,635.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 44,000 44,000 39,036.65

31190300 Acquisitions mobilier urbain 14,200 14,200 1,247.95

31190310 Drapeaux 7,500 7,200 7,464.65

31190400 Autres matériel, machines, installations 35,000 29,000 42,135.45

31200100 Electricité-Eau-Gaz 107,800 107,500 114,373.95

31200110 Eau froide objets à forfait 34,400 33,900 34,329.00

31200140 Eau froide canalisations 80,200 79,000 80,100.00

31200210 Chauffage immeubles 113,900 118,800 106,950.35

31300000 Prestations de services de tiers 5,400 5,400 4,483.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 150 150.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 140 140 84.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,600 1,600 1,283.90

31300430 Frais de réception 1,000 1,000 1,062.80

31300800 Alarmes, surveillance 2,300 2,300 1,945.05

31300900 Elimination des déchets 256,900 244,600 250,305.10

31300910 Elimination des boues, huiles 25,000 25,000 13,802.25

31302100 Honoraires médecins et dentistes 1,900 1,600 1,910.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300 300 234.05

31340110 Assurances RC 2,000 2,000 1,965.55

31340120 Assurances bâtiments 17,500 17,200 17,475.93

31340130 Assurances choses 4,300 150 4,287.42

31340140 Assurances techniques 6,000 6,000 5,829.49

31340160 Assurances véhicules 19,800 19,800 18,440.90

31370180 Redevances Radio-TV 0 2,280 0.00

31410010 Entretien routes et chemins 731,700 733,300 710,875.47

31430020 Entretien canalisations 5,900 8,900 2,566.90

31440010 Entretien bâtiments 110,000 85,000 78,006.15

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 22,000 22,000 19,557.95

31590300 Entretien mobilier urbain 10,000 10,000 3,056.55

31590400 Entretien d'autre matériel 11,000 10,000 2,773.70

31590500 Entretien jeux et bancs 28,500 27,400 28,260.83

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 11,600 9,600 4,712.95

31700000 Déplacements véhicule privé 3,100 800 3,092.70

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,000 3,000 69.95

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 293.01

31900100 Réparations dégâts 4,000 4,000 2,946.30

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,280 0 2,076.85

33 Amortissement patrimoine administratif 2,188,040 2,323,330 2,357,930.35

33001100 Amort. planif-route/voie communication 997,330 1,211,240 1,242,056.05

33003100 Amort. planif-autres génie civil 116,070 105,440 85,211.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 702,350 696,810 695,749.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 372,290 309,840 334,914.30

36 Charges de transfert 102,100 105,000 11,293.65

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 102,100 105,000 11,293.65

39 Imputations internes 6,709,170 6,232,170 5,950,131.05

39100040 Participation frais personnel 6,640,600 6,224,100 5,941,540.50

39100100 Déchets - taxe de base 3,220 2,570 1,979.30

99

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
39100110 Déchets - taxe au poids 6,000 5,500 6,611.25

39101000 Prestations informatiques 59,350 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 455,300 - 471,600 - 411,936.59 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 134,100 - 127,400 - 115,572.50 -

42400000 Prestations de services 258,200 - 276,200 - 143,608.38 -

42400600 Location matériel, apparareils 8,000 - 13,000 - 1,099.15 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 55,000 - 55,000 - 126,553.11 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 23,855.01 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 882.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 174.05 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 101.16 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 91.23 -

44 Revenus financiers 13,680 - 13,680 - 13,734.70 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 54.70 -

44710000 Paiements pr appartements de service 13,680 - 13,680 - 13,680.00 -

46 Revenus de transfert 225,000 - 165,300 - 226,152.46 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 135,000 - 0 136,728.92 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 90,000 - 165,300 - 89,423.54 -

48 Revenus divers extraordinaires 69,510 - 69,510 - 69,512.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 69,510 - 69,510 - 69,512.00 -

49 Imputations internes 322,050 - 308,790 - 313,320.75 -

49100000 Prestations de services 46,120 - 42,780 - 47,100.75 -

49100070 Particip. frais entretien canalisations 88,600 - 95,400 - 84,440.00 -

49200010 Location de locaux, de la place 20,750 - 20,750 - 20,750.00 -

49300060 Participation aux frais du bâtiment 61,290 - 52,910 - 55,870.00 -

49500000 Participation aux amortissements 105,290 - 96,950 - 105,160.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,760,620
429,600

1,331,020
-

1,881,840
444,600

1,437,240
-

1,379,685.90
316,351.75

1,063,334.15
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,606,700 1,702,500 1,208,306.80

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 409,900 399,700 416,772.18

31010500 Achat carburant, huile, mazout 500 1,000 0.00

31020100 Annonces-Publications 2,100 2,000 2,053.95

31050100 Denrées alimentaires, boissons 20,000 20,000 9,832.75

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 41,000 41,000 42,624.85

31200100 Electricité-Eau-Gaz 800 800 626.45

31300000 Prestations de services de tiers 866,080 919,680 465,447.79

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 67.45

31340160 Assurances véhicules 4,000 3,000 4,248.00

31440010 Entretien bâtiments 8,400 8,000 11,265.36

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,700 2,700 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 122,820 126,720 110,648.50

31600100 Location local, terrain, surface, place 5,400 5,900 5,400.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 80,000 122,000 119,174.25

31700000 Déplacements véhicule privé 1,000 1,500 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 6,159.62

31900100 Réparations dégâts 33,900 39,400 6,251.45

31990000 Autres charges d'exploitation 8,100 9,100 7,734.20

33 Amortissement patrimoine administratif 152,520 179,340 171,379.10

33003100 Amort. planif-autres génie civil 10,630 9,340 6,834.00

100

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 141,890 170,000 164,545.10

39 Imputations internes 1,400 0 0.00

39101000 Prestations informatiques 1,400 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 187,600 - 171,700 - 258,653.48 -

42400000 Prestations de services 108,200 - 99,200 - 112,673.81 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 79,400 - 72,500 - 104,152.83 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 41,745.03 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 67.45 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.36 -

44 Revenus financiers 0 0 695.55 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 695.55 -

46 Revenus de transfert 194,000 - 221,200 - 23,844.37 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 24,000 - 0 23,844.37 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 170,000 - 221,200 - 0.00

49 Imputations internes 48,000 - 51,700 - 33,158.35 -

49100000 Prestations de services 48,000 - 51,700 - 33,158.35 -

712 Entr.constructif-Voies circul.-Ouvrages
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,384,290
1,199,800
2,184,490

-
3,281,470
1,160,000
2,121,470

-
2,891,769.67
1,013,801.75
1,877,967.92

-

31 Biens, services, autres charges exploit. 431,600 430,310 342,457.20

31200100 Electricité-Eau-Gaz 20,000 20,000 15,054.50

31300000 Prestations de services de tiers 20,000 20,000 19,136.81

31300210 Téléphonie et télécommunications 300 310 103.75

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300 0 294.90

31340140 Assurances techniques 4,000 5,000 3,959.15

31410010 Entretien routes et chemins 365,000 365,000 293,123.39

31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil 20,000 20,000 9,336.80

31810010 Pertes sur débiteurs 2,000 0 1,447.90

33 Amortissement patrimoine administratif 2,715,190 2,613,660 2,360,562.47

33001100 Amort. planif-route/voie communication 1,771,880 1,516,050 1,461,893.47

33003100 Amort. planif-autres génie civil 892,970 1,020,140 821,448.60

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 24,340 19,470 23,661.70

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 26,000 58,000 53,558.70

39 Imputations internes 237,500 237,500 188,750.00

39100140 Participation taxe d'équipement 237,500 237,500 188,750.00

42 Prestations de services et taxes 960,000 - 960,000 - 772,572.60 -

42600000 Remboursements de tiers 10,000 - 10,000 - 17,171.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 326.60 -

42601000 Frais de sommations 0 0 30.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 45.00 -

42900020 Taxe d'équipement 950,000 - 950,000 - 755,000.00 -

44 Revenus financiers 0 0 70.15 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 70.15 -

46 Revenus de transfert 239,800 - 200,000 - 241,159.00 -

46010020 Quote-part à la taxe LTVRB 230,000 - 200,000 - 231,301.00 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 9,800 - 0 9,858.00 -

101

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

715 Ateliers
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,601,490
450,400

3,151,090
-

3,588,660
452,900

3,135,760
-

3,366,540.46
380,744.33

2,985,796.13
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,365,880 1,361,180 1,154,363.71

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 1,000 588.55

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 245,550 230,950 177,297.49

31010400 Produits et matériel de nettoyage 6,000 5,000 5,806.90

31010500 Achat carburant, huile, mazout 424,200 430,000 359,863.50

31020200 Frais d'impression, photocopies 200 0 64.65

31030100 Abonnement journaux, magazines 220 220 209.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 12,000 12,000 6,271.28

31190400 Autres matériel, machines, installations 58,300 45,900 29,209.60

31300000 Prestations de services de tiers 17,500 41,900 12,151.35

31300910 Elimination des boues, huiles 800 800 462.55

31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 16,688.80 -

31340110 Assurances RC 700 700 691.60

31340130 Assurances choses 500 500 497.35

31340160 Assurances véhicules 7,300 7,300 7,155.40

31370130 Taxes véhicules 180,000 175,000 168,170.95

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 407,610 405,910 399,026.34

31580100 Maintenance logiciels 3,500 3,500 3,413.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 173.00

33 Amortissement patrimoine administratif 68,180 90,980 95,626.95

33001100 Amort. planif-route/voie communication 1,630 3,630 5,116.20

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 66,550 87,350 90,510.75

39 Imputations internes 2,167,430 2,136,500 2,116,549.80

39100040 Participation frais personnel 2,147,100 2,133,700 2,113,925.80

39100100 Déchets - taxe de base 880 800 700.00

39100110 Déchets - taxe au poids 2,000 2,000 1,924.00

39101000 Prestations informatiques 17,450 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 17,000 - 13,500 - 11,222.44 -

42400000 Prestations de services 15,500 - 12,000 - 10,015.43 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 1,500 - 1,500 - 1,207.01 -

49 Imputations internes 433,400 - 439,400 - 369,521.89 -

49000050 Carburants Ville 77,500 - 80,900 - 59,978.74 -

49100060 Participation entretien véhicules 355,900 - 358,500 - 309,543.15 -

720 Station d'épuration
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

6,392,300
6,392,300

0
-

6,417,520
6,417,520

0
-

6,217,105.45
6,217,105.45

0.00
-

30 Charges de personnel 727,740 777,700 819,693.90

30100000 Salaires du personnel 566,620 601,400 636,592.95

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 0 5,490.00

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 4,160.00 -

30400000 Allocations enfants & formation 3,960 4,000 4,950.00

30490030 Allocations résidence 5,000 4,800 4,800.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 31,450 33,200 32,998.20

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,300 6,700 6,642.40

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,030 1,100 1,087.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 72,370 77,100 78,530.10

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 17,470 25,300 22,768.95

102

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,030 12,800 12,680.40

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,280 6,700 9,336.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 600 525.45

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,330 3,600 3,502.20

30900000 Formation métier 0 0 3,950.00

30990000 Autres charges de personnel 400 400 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,770,020 2,022,440 1,643,728.31

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 20.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 188,000 202,700 170,720.51

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,500 2,500 3,575.90

31010500 Achat carburant, huile, mazout 2,500 2,500 6,398.65

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 30,000 29,100 27,200.74

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,100 1,100 404.45

31200100 Electricité-Eau-Gaz 152,000 300,000 147,866.80

31200210 Chauffage immeubles 100 0 39.60

31300000 Prestations de services de tiers 42,000 42,000 43,095.90

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 550 550 517.35

31300210 Téléphonie et télécommunications 0 400 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 15.30

31300430 Frais de réception 500 500 297.90

31300800 Alarmes, surveillance 3,100 3,100 3,190.30

31300900 Elimination des déchets 60,000 53,000 48,598.60

31300910 Elimination des boues, huiles 477,000 465,000 391,486.70

31310010 Planifications et projections de tiers 85,000 85,000 87,243.50

31340110 Assurances RC 170 170 166.00

31340120 Assurances bâtiments 18,500 18,500 15,768.66

31340130 Assurances choses 100 100 95.52

31340140 Assurances techniques 10,000 10,000 9,876.78

31340160 Assurances véhicules 1,200 1,200 1,324.10

31370110 TVA prest.soumises 170,400 172,600 160,536.16

31370130 Taxes véhicules 1,200 1,200 1,013.90

31370180 Redevances Radio-TV 0 1,270 0.00

31370190 Redevance utilisation domaine public 0 93,250 0.00

31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux 29,500 30,000 29,191.10

31440010 Entretien bâtiments 32,000 32,000 37,560.70

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 1,500 2,000 1,146.53

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 14,000 14,000 13,068.30

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 125,000 125,000 118,730.31

31700000 Déplacements véhicule privé 200 200 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 100 100 0.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,400 0 1,397.05

31990130 Taxe traitement des micropolluants 320,000 333,000 323,181.00

33 Amortissement patrimoine administratif 942,270 926,460 832,884.75

33003100 Amort. planif-autres génie civil 683,770 674,690 680,707.65

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 170,750 165,580 104,735.10

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 87,750 86,190 47,442.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 10,270 0 413,253.27

35100000 Attribution financements spéciaux 10,270 0 413,253.27

39 Imputations internes 2,942,000 2,690,920 2,507,545.22

39000010 Matériel informatique 0 2,400 750.00

39100060 Entretien véhicules et équipements 1,000 1,000 1,026.70

39100100 Déchets - taxe de base 200 170 196.00

39101000 Prestations informatiques 140,250 31,380 17,180.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 434,440 397,500 290,676.35

103

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
39300120 Participation réseau d'évacuation des eaux 1,810,360 1,683,400 1,574,859.97

39400100 Intérêts 555,750 575,070 622,856.20

42 Prestations de services et taxes 183,000 - 185,000 - 172,844.77 -

42400000 Prestations de services 23,000 - 21,000 - 20,196.73 -

42500030 Electricité fournie 160,000 - 164,000 - 152,648.04 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 28,120 - 0.00

45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration 0 28,120 - 0.00

46 Revenus de transfert 95,000 - 0 97,094.23 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 95,000 - 0 97,094.23 -

49 Imputations internes 6,114,300 - 6,204,400 - 5,947,166.45 -

49100040 Participation aux frais de personnel 0 15,000 - 12,611.30 -

49100140 Participation taxe d'équipement 237,500 - 237,500 - 188,750.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 12,370.80 -

49800050 Taxe d'épuration 5,876,800 - 5,951,900 - 5,733,434.35 -

721 Réseau d'évacuation des eaux
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,832,360
1,832,360

0
-

1,683,400
1,683,400

0
-

1,597,279.47
1,597,279.47

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 458,300 364,350 315,207.75

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 3,250 3,250 1,250.00

31340140 Assurances techniques 1,800 1,100 1,717.15

31370190 Redevance utilisation domaine public 93,250 0 0.00

31430020 Entretien canalisations 360,000 360,000 312,240.60

33 Amortissement patrimoine administratif 1,109,160 1,064,250 1,024,145.42

33001100 Amort. planif-route/voie communication 403,060 403,060 403,042.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 685,220 646,190 621,103.42

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 20,880 15,000 0.00

39 Imputations internes 264,900 254,800 257,926.30

39100040 Participation frais personnel 176,300 159,400 173,486.30

39100070 Particip. frais entretien canalisations 88,600 95,400 84,440.00

46 Revenus de transfert 22,000 - 0 22,419.50 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 22,000 - 0 22,419.50 -

49 Imputations internes 1,810,360 - 1,683,400 - 1,574,859.97 -

49300120 Participation STEP 1,810,360 - 1,683,400 - 1,574,859.97 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,712,370
4,831,360

881,010
-

5,766,990
4,852,250

914,740
-

5,648,856.56
4,769,900.29

878,956.27
-

30 Charges de personnel 103,500 102,800 102,823.55

30100000 Salaires du personnel 82,500 81,800 79,706.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 2,000.00

30490030 Allocations résidence 1,000 1,000 1,000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,600 4,600 4,519.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,000 1,000 909.65

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 200 148.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 10,700 10,600 10,615.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 100 200 131.95

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,800 1,800 1,736.60

104

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,000 1,000 1,503.50

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 72.10

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 500 500 479.75

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,191,800 1,188,290 1,005,666.02

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 36.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 2,000 1,933.20

31020100 Annonces-Publications 1,200 1,000 1,134.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 7,000 17,000 5,705.85

31190400 Autres matériel, machines, installations 3,000 3,000 1,913.10

31300000 Prestations de services de tiers 49,500 49,500 3,000.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 27,000 25,800 26,325.28

31300400 Frais bancaires et postaux 22,000 22,000 20,087.08

31300900 Elimination des déchets 434,560 457,670 399,070.55

31300910 Elimination des boues, huiles 3,810 3,980 3,787.65

31300920 Compostage 275,560 224,260 233,219.90

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 3,908.25

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 75,900 72,700 83,248.25

31340110 Assurances RC 70 70 24.15

31340140 Assurances techniques 500 500 111.45

31340160 Assurances véhicules 15,900 15,710 15,868.00

31370110 TVA prest.soumises 0 0 23.41

31590400 Entretien d'autre matériel 102,500 102,500 88,434.69

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 15,000 15,000 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 150,300 169,600 117,825.16

31900100 Réparations dégâts 5,000 5,000 9.50

33 Amortissement patrimoine administratif 643,400 645,620 691,297.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 428,480 398,820 445,916.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 214,920 246,800 245,381.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0 0 79,751.90

35100000 Attribution financements spéciaux 0 0 79,751.90

39 Imputations internes 3,773,670 3,830,280 3,769,318.09

39000010 Matériel informatique 0 150 150.00

39100000 Prestations de services 48,000 51,700 33,158.35

39100040 Participation frais personnel 2,359,200 2,333,000 2,389,349.80

39100050 Prises en charge des frais déchetterie 572,490 640,200 580,028.93

39100060 Entretien véhicules et équipements 341,900 345,500 307,000.00

39101000 Prestations informatiques 33,820 12,980 12,975.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 175,200 174,100 172,900.00

39300060 Participation aux frais du bâtiments 61,290 52,910 55,870.00

39400100 Intérêts 76,480 122,790 112,726.01

39500000 Participations aux amortissements 105,290 96,950 105,160.00

42 Prestations de services et taxes 3,690,870 - 3,615,380 - 3,840,168.26 -

42400000 Prestations de services 1,500 - 1,500 - 2,781.08 -

42400310 Taxe déchets base - personnes physiques 2,746,000 - 2,760,000 - 2,746,802.42 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 5,024.17 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 77,700 - 73,400 - 86,235.75 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 201,650 - 106,020 - 135,052.94 -

42600250 Ristourne taxe sac 654,020 - 664,460 - 803,774.56 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 10,000 - 10,000 - 13,486.50 -

42700000 Amendes / contraventions 0 0 36,125.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 10,885.84 -

105

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

44 Revenus financiers 6,400 - 7,100 - 5,812.03 -

44010030 Intérêts de retard 6,400 - 7,100 - 5,812.03 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 113,600 - 224,490 - 0.00

45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages 113,600 - 224,490 - 0.00

49 Imputations internes 1,020,490 - 1,005,280 - 923,920.00 -

49900020 Recettes imputables aux entreprises 1,020,490 - 1,005,280 - 923,920.00 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,582,120
1,582,120

0
-

1,548,180
1,548,180

0
-

1,355,840.54
1,355,840.54

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 322,100 344,230 283,855.54

31020200 Frais d'impression, photocopies 900 900 689.25

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 20,000 3,466.90

31300300 Frais de port - Affranchissements 6,000 6,000 4,971.04

31300400 Frais bancaires et postaux 1,000 1,000 1,000.00

31300900 Elimination des déchets 298,200 305,330 260,032.95

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4,000 4,000 2,253.90

31810010 Pertes sur débiteurs 7,000 7,000 11,441.50

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 59,440 0 0.00

35100130 Attributions réserve déchets entrepr. 59,440 0 0.00

39 Imputations internes 1,200,580 1,203,950 1,071,985.00

39000010 Matériel informatique 0 150 150.00

39000040 Prise en charges biens, services, march. 171,740 158,590 116,190.00

39100040 Participation frais personnel 710,420 707,880 685,370.00

39100050 Prises en charge des frais déchetterie 156,800 175,340 124,740.00

39101000 Prestations informatiques 23,290 23,180 23,175.00

39500000 Participations aux amortissements 138,330 138,810 122,360.00

42 Prestations de services et taxes 1,500,260 - 1,266,730 - 1,168,986.99 -

42400320 Taxe déchets de base - entreprises 647,500 - 418,700 - 421,028.78 -

42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises 615,780 - 630,750 - 533,358.77 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 1,830.75 -

42600230 Rectification TVA 0 0 2.71 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 57,850 - 35,290 - 36,719.23 -

42600250 Ristourne taxe sac 179,130 - 181,990 - 172,860.00 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 1,122.66 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 2,064.09 -

44 Revenus financiers 100 - 100 - 579.05 -

44010030 Intérêts de retard 100 - 100 - 579.05 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 202,920 - 116,127.50 -

45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr. 0 202,920 - 116,127.50 -

49 Imputations internes 81,760 - 78,430 - 70,147.00 -

49100100 Déchets - taxe de base 30,000 - 28,390 - 26,819.20 -

49100110 Déchets - taxe au poids 51,760 - 50,040 - 43,327.80 -

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,084,230
1,084,230

0
-

1,131,750
1,131,750

0
-

1,013,161.55
1,013,161.55

0.00
-

106

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

30 Charges de personnel 600 600 530.00

30490010 Indemnité téléphonie 600 600 530.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 435,220 434,740 381,996.10

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 3,087.75

31010500 Achat carburant, huile, mazout 5,000 5,000 2,800.74

31020100 Annonces-Publications 1,000 1,000 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 3,564.55

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 3,000 1,200 3,249.81

31190400 Autres matériel, machines, installations 1,000 2,000 701.40

31200100 Electricité-Eau-Gaz 7,100 7,100 6,395.00

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 5,000 30.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 0 150 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 600 600 433.70

31300430 Frais de réception 300 300 0.00

31300900 Elimination des déchets 267,210 266,400 238,322.20

31300910 Elimination des boues, huiles 1,970 2,050 827.85

31300920 Compostage 4,740 4,740 3,337.75

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 1,133.65

31340110 Assurances RC 100 100 93.85

31340130 Assurances choses 1,000 1,000 958.80

31340160 Assurances véhicules 200 400 167.40

31370130 Taxes véhicules 200 600 173.00

31440010 Entretien bâtiments 5,000 5,000 3,518.70

31440300 Entretien de la place 28,700 27,900 26,058.70

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 17,800 17,900 16,362.60

31590400 Entretien d'autre matériel 10,000 10,000 9,686.95

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 1,000 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 57,100 57,100 55,538.75

31700000 Déplacements véhicule privé 1,000 1,000 207.90

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 700 700 128.40

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 620.00

31900100 Réparations dégâts 5,000 5,000 4,596.65

33 Amortissement patrimoine administratif 71,310 71,310 71,311.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 69,170 69,170 69,170.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,140 2,140 2,141.00

39 Imputations internes 577,100 625,100 559,324.45

39000010 Matériel informatique 0 550 550.00

39100000 Prestations de services 46,120 42,780 47,100.75

39100040 Participation frais personnel 472,600 526,300 459,799.40

39100060 Entretien véhicules et équipements 7,000 7,000 156.00

39100100 Déchets - taxe de base 180 150 140.00

39101000 Prestations informatiques 6,470 2,470 2,470.00

39200010 Location de locaux, de la place 20,750 20,750 20,750.00

39400100 Intérêts 23,980 25,100 28,358.30

42 Prestations de services et taxes 136,340 - 88,320 - 95,137.97 -

42400000 Prestations de services 15,000 - 15,000 - 15,299.62 -

42600110 Remboursements assurances RC 0 0 6,190.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 590.75 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 121,340 - 73,320 - 72,663.94 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 393.66 -

44 Revenus financiers 0 0 7.70 -

107

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
44010030 Intérêts de retard 0 0 7.70 -

46 Revenus de transfert 218,600 - 227,890 - 212,950.00 -

46120020 Prestations pour la Ville du Locle 190,830 - 197,380 - 185,890.00 -

46120030 Prestations pour La Sagne 18,600 - 20,270 - 18,120.00 -

46120040 Prestations pour communes utilisatrices 9,170 - 10,240 - 8,940.00 -

49 Imputations internes 729,290 - 815,540 - 705,065.88 -

49100050 Financement taxe déchets 729,290 - 815,540 - 704,768.93 -

49100110 Déchets - taxe au poids 0 0 296.95 -

730 Espaces verts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,558,270
32,800

2,525,470
-

2,806,330
38,300

2,768,030
-

2,498,088.78
88,447.93

2,409,640.85
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 307,540 288,440 256,730.18

31000000 Fourniture et matériel de bureau 300 300 137.25

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 55,500 45,500 45,532.50

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 150 150 82.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 10,000 10,000 30,276.65

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 8,000 8,000 1,507.83

31190400 Autres matériel, machines, installations 13,350 13,050 10,742.20

31200100 Electricité-Eau-Gaz 9,500 9,500 9,382.80

31200210 Chauffage immeubles 46,000 46,000 43,223.20

31300000 Prestations de services de tiers 39,300 24,300 13,516.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,990 2,990 2,130.00

31300900 Elimination des déchets 2,500 2,500 1,175.50

31300920 Compostage 15,000 19,000 10,714.60

31340110 Assurances RC 500 500 486.95

31340120 Assurances bâtiments 3,800 3,800 3,486.73

31340130 Assurances choses 2,100 2,100 2,098.97

31340140 Assurances techniques 100 100 0.00

31340160 Assurances véhicules 8,500 8,500 7,759.00

31370130 Taxes véhicules 11,000 11,000 9,709.45

31440010 Entretien bâtiments 12,000 12,000 2,002.40

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,200 2,200 1,851.50

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 56,000 59,300 45,823.20

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 4,000 4,000 2,750.55

31700000 Déplacements véhicule privé 50 50 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 0.00

31900100 Réparations dégâts 4,200 3,100 12,340.90

33 Amortissement patrimoine administratif 322,100 347,490 345,657.60

33001100 Amort. planif-route/voie communication 10,740 10,740 10,734.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 233,390 234,650 234,622.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 77,970 102,100 100,301.60

39 Imputations internes 1,928,630 2,170,400 1,895,701.00

39000050 Carburants Ville 32,000 35,000 24,629.85

39100040 Participation frais personnel 1,586,400 1,803,300 1,562,501.10

39100100 Déchets - taxe de base 810 700 644.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 1,000 1,519.05

39101000 Prestations informatiques 12,120 0 0.00

39300090 Prestations du Centre horticole 296,300 330,400 306,407.00

42 Prestations de services et taxes 32,800 - 38,300 - 88,447.93 -

42400000 Prestations de services 12,300 - 17,800 - 12,471.33 -

42400040 Entretien des jardins PF (interne) 20,000 - 20,000 - 19,450.00 -

108

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
42400600 Location matériel, apparareils 500 - 500 - 0.00

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 10,437.00 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 29,315.70 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 16,773.90 -

735 Centre horticole
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

491,070
491,070

0
-

541,720
541,720

0
-

500,096.96
500,096.96

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 98,870 93,670 91,750.36

31000000 Fourniture et matériel de bureau 400 400 250.65

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 84,000 78,000 82,384.13

31010500 Achat carburant, huile, mazout 4,000 4,500 2,231.15

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 5,000 5,000 4,513.75

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,500 2,500 802.84

31190400 Autres matériel, machines, installations 500 500 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 0.00

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 166.08

31340110 Assurances RC 150 150 111.20

31340130 Assurances choses 200 200 197.96

31340140 Assurances techniques 20 20 18.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,700 2,000 1,074.60

33 Amortissement patrimoine administratif 7,200 7,200 10,872.90

33003100 Amort. planif-autres génie civil 7,200 7,200 7,205.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 3,667.90

39 Imputations internes 385,000 440,850 397,473.70

39100040 Participation frais personnel 381,900 440,700 397,333.70

39100100 Déchets - taxe de base 180 150 140.00

39101000 Prestations informatiques 2,920 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 95,000 - 100,000 - 92,423.63 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 95,000 - 100,000 - 92,423.63 -

49 Imputations internes 396,070 - 441,720 - 407,673.33 -

49300090 Participation du cimetière 99,770 - 111,320 - 101,266.33 -

49300100 Participation espaces verts 296,300 - 330,400 - 306,407.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,794,350
1,037,490

756,860
-

1,686,840
1,056,750

630,090
-

1,581,768.83
1,121,636.36

460,132.47
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 387,290 342,540 310,245.55

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700 700 668.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 14,500 14,500 6,959.34

31010500 Achat carburant, huile, mazout 700 700 0.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 31,700 12,700 22,378.40

31020100 Annonces-Publications 1,000 0 945.05

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 397.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,500 2,500 4,396.13

31190400 Autres matériel, machines, installations 7,000 3,000 8,907.25

31200100 Electricité-Eau-Gaz 37,400 37,400 32,374.45

31200210 Chauffage immeubles 38,000 38,000 30,337.75

31300000 Prestations de services de tiers 97,700 77,400 83,159.10

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 790 790 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,500 2,500 2,445.39

31300400 Frais bancaires et postaux 50 50 41.00

109

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
31300430 Frais de réception 800 500 98.40

31300900 Elimination des déchets 5,200 5,500 5,244.05

31300920 Compostage 6,000 7,000 3,885.35

31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 5,300.00 -

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,000 2,000 255.95

31340110 Assurances RC 300 700 200.20

31340120 Assurances bâtiments 6,500 7,000 6,048.96

31340130 Assurances choses 1,000 1,000 925.91

31340140 Assurances techniques 3,200 3,100 3,137.28

31340160 Assurances véhicules 650 600 614.70

31370120 Redevances incinération 3,500 3,500 1,550.15

31370130 Taxes véhicules 1,700 1,600 1,637.20

31410010 Entretien routes et chemins 16,500 16,500 15,294.90

31440010 Entretien bâtiments 79,500 76,900 69,434.91

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 5,200 5,100 3,131.10

31490000 Entretien des installations et monuments 5,000 5,000 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 5,400 4,500 5,577.50

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,000 2,000 1,615.50

31700000 Déplacements véhicule privé 400 400 239.40

31810010 Pertes sur débiteurs 7,400 8,900 3,645.08

33 Amortissement patrimoine administratif 397,980 368,450 322,055.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 15,080 11,700 8,686.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 314,940 290,790 247,414.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 50,950 50,950 50,948.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 15,010 15,010 15,007.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 2,000 0 0.00

39 Imputations internes 1,009,080 975,850 949,468.28

39000050 Carburants Ville 5,000 6,000 3,115.20

39100010 Honoraires gérance PA 700 770 691.20

39100040 Participation frais personnel 883,500 852,500 840,121.00

39100100 Déchets - taxe de base 320 260 252.00

39100110 Déchets - taxe au poids 5,000 5,000 4,022.55

39101000 Prestations informatiques 14,790 0 0.00

39300090 Prestations du Centre horticole 99,770 111,320 101,266.33

41 Revenus régaliens et de concessions 78,400 - 85,700 - 63,694.60 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 78,400 - 85,700 - 63,694.60 -

42 Prestations de services et taxes 853,640 - 865,300 - 950,332.18 -

42400000 Prestations de services 829,860 - 842,280 - 921,903.22 -

42400430 Taxe pour dépôt de cendres 4,900 - 4,880 - 4,670.50 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 17,880 - 17,140 - 23,285.68 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 1,000 - 1,000 - 105.95 -

42600230 Rectification TVA 0 0 24.19 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 317.94 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 24.70 -

44 Revenus financiers 66,280 - 66,580 - 68,443.58 -

44010030 Intérêts de retard 300 - 300 - 335.90 -

44700100 Produits des loyers 15,360 - 15,360 - 15,360.00 -

44720020 Locations de chambres mortuaires 48,100 - 48,400 - 50,227.68 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 2,520 - 2,520 - 2,520.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 39,170 - 39,170 - 39,166.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 39,170 - 39,170 - 39,166.00 -

110

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

755 Urbanisme-Mobilités-Environnement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,832,600
512,680

2,319,920
-

2,748,260
595,260

2,153,000
-

2,363,380.03
475,546.14

1,887,833.89
-

30 Charges de personnel 1,997,050 1,957,350 1,771,585.50

30100000 Salaires du personnel 1,550,400 1,517,200 1,382,068.60

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 2,850 1,000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 18,000 22,300 11,786.30

30400000 Allocations enfants & formation 19,600 16,300 15,939.00

30490020 Indemn. Déplacements 0 0 131.00

30490030 Allocations résidence 10,400 11,000 8,050.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 86,750 84,900 74,606.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 17,400 17,100 15,017.30

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,850 2,800 2,458.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 209,550 205,100 181,819.25

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 19,450 17,100 15,050.15

30540000 Contributions à la caisse ALFA 33,200 32,700 28,667.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 17,850 17,500 24,735.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,400 1,400 1,188.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 9,200 9,100 7,917.80

30900000 Formation métier 0 0 1,150.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 439,470 510,160 305,639.44

31000000 Fourniture et matériel de bureau 4,200 4,600 5,423.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 20,770 21,000 26,489.79

31010500 Achat carburant, huile, mazout 0 500 0.00

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 0 0 586.25

31020100 Annonces-Publications 3,500 50,000 3,684.75

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 2,000 792.06

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 19,670 39,800 11,484.75

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,180 600 578.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 200 151.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 80.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 107.20

31200100 Electricité-Eau-Gaz 260 0 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 196,100 214,600 176,464.80

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 9,520 9,700 8,868.75

31300300 Frais de port - Affranchissements 8,000 8,000 6,847.58

31300400 Frais bancaires et postaux 50 20 38.62

31300430 Frais de réception 3,900 9,300 3,445.50

31300810 Prest. SGA en nature 41,000 41,000 37,947.00

31320300 Conseillers externes - Experts 40,000 35,000 2,759.25

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300 300 113.20

31320500 Cadastre et frais notaires liés 54,200 54,200 10,136.85

31340110 Assurances RC 580 580 579.70

31340130 Assurances choses 430 430 431.40

31340140 Assurances techniques 160 100 161.74

31340160 Assurances véhicules 670 1,330 665.35

31370130 Taxes véhicules 560 1,100 559.50

31370170 Taxes de séjour et émoluments 1,670 0 2,497.50

31370180 Redevances Radio-TV 0 240 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 0 152.75

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 800 800 1,192.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 20,000 5,200 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 300 300 257.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,500 3,500 836.50

111

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics
31810010 Pertes sur débiteurs 5,300 5,760 1,942.20

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,150 0 365.00

33 Amortissement patrimoine administratif 190,870 190,950 215,774.95

33000100 Amort. planifié terrains 0 0 2,196.30

33001100 Amort. planif-route/voie communication 14,220 14,230 14,648.50

33003100 Amort. planif-autres génie civil 91,760 96,440 114,291.95

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 0 1,440.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 71,430 71,110 83,198.20

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 13,460 9,170 0.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 35,000 33,500 18,900.00

35110100 Attribution Fonds 35,000 33,500 18,900.00

36 Charges de transfert 84,800 54,800 49,874.45

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 84,800 54,800 49,874.45

39 Imputations internes 85,410 1,500 1,605.69

39000050 Carburants Ville 1,000 1,000 1,045.69

39100100 Déchets - taxe de base 560 500 560.00

39101000 Prestations informatiques 83,850 0 0.00

41 Revenus régaliens et de concessions 125,400 - 125,400 - 123,928.67 -

41200010 Concessions SGA 86,000 - 86,000 - 87,916.97 -

41200020 Prest.SGA nature 39,400 - 39,400 - 36,011.70 -

42 Prestations de services et taxes 327,850 - 325,370 - 337,405.72 -

42000000 Taxes d'exemption 35,000 - 33,500 - 18,900.00 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 8,000 - 9,200 - 7,320.00 -

42100130 Permis de constructions 190,000 - 181,000 - 209,925.95 -

42100200 Frais de sommations 50 - 70 - 0.00

42400000 Prestations de services 74,700 - 78,500 - 77,782.56 -

42600000 Remboursements de tiers 20,000 - 23,000 - 23,144.50 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 77.90 -

42600230 Rectification TVA 0 0 0.26 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 50 - 50 - 0.00

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 50 - 50 - 104.55 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 150.00 -

43 Revenus divers 7,300 - 52,200 - 6,834.55 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 200 - 200 - 266.00 -

43090010 Sponsoring 7,100 - 52,000 - 6,568.55 -

44 Revenus financiers 7,780 - 40 - 71.90 -

44010030 Intérêts de retard 50 - 40 - 71.90 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 7,730 - 0 0.00

46 Revenus de transfert 4,600 - 33,100 - 1,898.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 2,000 - 20,000 - 1,898.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 0.00

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. 0 10,500 - 0.00

49 Imputations internes 39,750 - 59,150 - 5,407.30 -

49100040 Participation aux frais de personnel 39,750 - 59,150 - 3,024.95 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,382.35 -

765 Politique de stationnement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,277,790
1,767,650

489,860
-
-

746,940
1,367,650

620,710
-
-

381,289.84
585,526.27
204,236.43

-
-

112

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Travaux publics

31 Biens, services, autres charges exploit. 339,600 13,500 154,133.84

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 10,000 10,000 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 270,000 1,000 141,612.80

31300400 Frais bancaires et postaux 100 0 18.82

31340140 Assurances techniques 500 0 202.22

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 31,000 2,500 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 28,000 0 12,300.00

33 Amortissement patrimoine administratif 57,840 70,390 0.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 57,840 70,390 0.00

34 Charges financières 20,600 20,500 131.05

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 20,000 20,000 0.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 600 500 130.60

34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 0 0.45

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 470,000 233,400 165,000.00

35110100 Attribution Fonds 0 0 165,000.00

35110140 Attribution fonds mobilité 470,000 233,400 0.00

39 Imputations internes 389,750 409,150 62,024.95

39100040 Participation frais personnel 389,750 409,150 62,024.95

42 Prestations de services et taxes 1,508,000 - 1,131,000 - 541,659.62 -

42400220 Recettes macarons urbains 1,100,000 - 800,000 - 488,206.55 -

42400230 Recettes macarons parking 263,000 - 111,000 - 19,153.30 -

42400240 Recettes cartes à gratter 100,000 - 150,000 - 31,966.00 -

42400250 Recettes horodateurs 25,000 - 50,000 - 2,333.77 -

42400260 Recettes macarons zones bleues 20,000 - 20,000 - 0.00

44 Revenus financiers 59,650 - 36,650 - 3,866.65 -

44300110 Recettes macarons parking PF 57,000 - 35,000 - 3,823.40 -

44300120 Recettes horodateurs PF 2,000 - 1,000 - 43.25 -

44300300 Droits de superficie 650 - 650 - 0.00

49 Imputations internes 200,000 - 200,000 - 40,000.00 -

49100080 Part amendes 200,000 - 200,000 - 40,000.00 -

113

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

20,675,150
13,795,730

6,879,420
-

19,680,540
13,588,710

6,091,830
-

18,582,303.51
12,318,729.34

6,263,574.17
-

860 Sécurité publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,136,540
3,207,300
1,929,240

-
4,868,930
3,401,300
1,467,630

-
4,354,785.82
2,586,451.50
1,768,334.32

-

30 Charges de personnel 3,943,650 3,835,990 3,566,479.40

30100000 Salaires du personnel 2,668,400 2,593,000 2,457,921.35

30100100 Salaires Patrouilles, service 40,000 40,000 6,088.05

30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires 435,000 426,000 431,788.10

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 4,900 1,210.00

30100300 Salaires du personnel en formation 11,000 11,000 9,284.90

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 86,141.50 -

30400000 Allocations enfants & formation 39,950 38,900 36,991.55

30490020 Indemn. Déplacements 0 890 883.20

30490030 Allocations résidence 19,300 18,600 15,100.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 174,350 169,100 149,634.40

30500010 Contributions à la caisse de chômage 33,200 32,400 30,080.10

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,750 5,600 4,927.60

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 331,000 318,500 307,254.85

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 35,550 31,000 30,266.35

30540000 Contributions à la caisse ALFA 66,700 65,000 57,497.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 30,700 29,900 41,328.50

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,800 2,700 2,382.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 18,450 18,000 16,087.40

30900000 Formation métier 30,000 30,000 53,895.00

30990000 Autres charges de personnel 500 500 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 751,480 719,280 643,162.35

31000000 Fourniture et matériel de bureau 5,000 5,000 8,177.30

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 0 411.10

31020100 Annonces-Publications 0 200 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 3,100 3,100 3,725.25

31030100 Abonnement journaux, magazines 450 450 447.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 1,500 1,500 187.50

31060000 Matériel médical et sanitaire 200 300 1,322.70

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 10,000 9,038.66

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 6,000 6,000 4,678.05

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 30,000 30,000 30,159.24

31200100 Electricité-Eau-Gaz 3,000 500 2,945.25

31300000 Prestations de services de tiers 500,000 500,000 393,342.90

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,900 1,900 1,900.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 14,300 14,300 14,350.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 16,600 16,600 14,222.18

31300400 Frais bancaires et postaux 460 460 1,653.05

31300430 Frais de réception 2,000 2,000 242.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 11,500 11,500 11,564.95

31340110 Assurances RC 700 700 702.35

31340130 Assurances choses 620 620 615.52

31340160 Assurances véhicules 4,000 4,000 4,041.40

31370130 Taxes véhicules 3,800 3,800 3,808.75

31490000 Entretien des installations et monuments 0 0 2,278.20

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 16,000 22,000 16,007.50

31700000 Déplacements véhicule privé 1,100 1,100 994.70

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 9,000 7,000 4,255.70

31810010 Pertes sur débiteurs 30,000 20,000 31,304.15

114

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 250 250 255.35

31990000 Autres charges d'exploitation 80,000 56,000 80,531.40

33 Amortissement patrimoine administratif 37,530 42,760 33,776.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 590 590 593.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 36,940 42,170 33,183.00

36 Charges de transfert 61,000 61,000 60,570.00

36010010 Quote-part canton - Fichier chiens 61,000 61,000 60,570.00

39 Imputations internes 342,880 209,900 50,798.07

39000050 Carburants Ville 9,000 9,000 9,804.67

39100080 Part amendes 200,000 200,000 40,000.00

39100100 Déchets - taxe de base 800 800 882.00

39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 111.40

39101000 Prestations informatiques 132,980 0 0.00

40 Revenus fiscaux 220,000 - 216,000 - 224,010.00 -

40330000 Taxe des chiens 220,000 - 216,000 - 224,010.00 -

42 Prestations de services et taxes 2,551,700 - 2,745,700 - 2,058,734.45 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 25,000 - 25,000 - 15,110.00 -

42400210 Prestations services-Place stationnement 0 14,000 - 14,645.00 -

42600000 Remboursements de tiers 56,000 - 246,000 - 212,985.40 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 10,000 - 10,000 - 12,545.55 -

42600280 Commandement de payer 850,000 - 850,000 - 742,318.00 -

42601000 Frais de sommations 700 - 700 - 675.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 1,950.00 -

42700000 Amendes / contraventions 1,400,000 - 1,400,000 - 940,131.35 -

42900000 Autres taxes 210,000 - 200,000 - 116,676.95 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,697.20 -

43 Revenus divers 42,000 - 42,000 - 35,996.25 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 42,000 - 42,000 - 35,996.25 -

44 Revenus financiers 41,000 - 45,000 - 35,455.45 -

44010030 Intérêts de retard 1,000 - 1,000 - 1,270.45 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 40,000 - 44,000 - 34,185.00 -

46 Revenus de transfert 2,600 - 2,600 - 1,300.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 1,300.00 -

49 Imputations internes 350,000 - 350,000 - 230,955.35 -

49100040 Participation aux frais de personnel 350,000 - 350,000 - 59,000.00 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 140,323.95 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 4,949.15 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 7,251.05 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 9,842.10 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 9,589.10 -

870 Défense incendie région
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,366,460
4,366,460

0
-

4,217,650
4,217,650

0
-

3,984,336.98
3,984,336.98

0.00
-

30 Charges de personnel 3,322,400 3,179,450 2,967,992.70

30100000 Salaires du personnel 2,323,000 2,141,500 2,152,738.45

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,250 9,700 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 21,150 25,000 23,669.25

30420000 Indemnités de repas 27,000 27,000 27,774.50

115

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
30490020 Indemn. Déplacements 0 550 552.00

30490030 Allocations résidence 17,850 14,400 11,566.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 128,700 118,400 120,259.93

30500010 Contributions à la caisse de chômage 25,800 23,900 24,173.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 4,250 3,900 3,972.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 317,350 291,900 300,626.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 28,850 23,900 23,905.90

30540000 Contributions à la caisse ALFA 49,200 45,500 46,202.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 25,350 23,300 37,700.30

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 25,032.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 5,364.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,050 1,900 1,920.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 13,600 12,600 12,766.30

30900000 Formation métier 120,000 200,000 21,856.55

30920000 Soldes volontaires 200,000 200,000 121,518.87

30990000 Autres charges de personnel 16,000 16,000 6,392.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 569,130 535,480 534,635.58

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 2,575.67

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 0 610.45

31010500 Achat carburant, huile, mazout 33,000 33,000 28,831.30

31020100 Annonces-Publications 0 100 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 425.05

31030100 Abonnement journaux, magazines 2,400 1,200 1,425.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 0 39.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 3,000 3,000 2,341.90

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 10,000 7,690.20

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 50,000 15,000 23,465.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 15,000 15,000 6,040.40

31120020 Equipement ORPP 10,000 10,000 28,347.54

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 15,000 15,000 30,937.96

31130010 Matériel informatique 1,000 1,000 162.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 25,000 25,000 24,773.95

31200250 Chauffage-Eclairage 2,000 2,000 2,961.60

31300000 Prestations de services de tiers 15,000 1,400 18,364.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 6,300 6,300 6,305.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 52,000 52,000 47,112.40

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,900 3,900 3,207.05

31300400 Frais bancaires et postaux 1,000 1,000 1,000.00

31300430 Frais de réception 0 9,200 0.00

31300900 Elimination des déchets 0 0 204.70

31302100 Honoraires médecins et dentistes 8,000 8,000 3,580.85

31320300 Conseillers externes - Experts 15,000 0 500.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 550 1,391.25

31340110 Assurances RC 1,400 1,400 673.00

31340120 Assurances bâtiments 540 540 551.39

31340130 Assurances choses 4,000 4,000 4,611.62

31340140 Assurances techniques 5,200 5,200 4,545.22

31340160 Assurances véhicules 14,000 18,000 13,391.35

31370130 Taxes véhicules 2,500 2,500 952.45

31440010 Entretien bâtiments 9,700 9,700 8,459.95

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 120,000 120,000 142,976.00

31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention 2,000 2,000 0.00

31530010 Entretien de matériel informatique 2,540 2,540 2,534.73

31600100 Location local, terrain, surface, place 54,000 56,800 53,072.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 550 550 550.15

116

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
31620000 Leasings 59,000 67,000 47,027.95

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 287.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 12,000 12,000 7,014.40

31810010 Pertes sur débiteurs 5,000 5,000 5,061.80

31990000 Autres charges d'exploitation 4,500 11,500 633.35

33 Amortissement patrimoine administratif 221,890 227,310 215,581.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 163,470 165,640 158,395.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 58,420 61,670 57,186.00

39 Imputations internes 253,040 275,410 266,127.70

39100100 Déchets - taxe de base 600 600 868.00

39100110 Déchets - taxe au poids 0 0 11.15

39101000 Prestations informatiques 40,910 54,450 40,806.65

39300020 Quote-part charges SIS 134,500 141,600 142,160.00

39400100 Intérêts 77,030 78,760 82,281.90

42 Prestations de services et taxes 234,000 - 234,000 - 248,611.05 -

42400370 Facturation service feu 160,000 - 160,000 - 133,226.10 -

42400390 Fausses alarmes 60,000 - 60,000 - 83,800.00 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 3,600.00 -

42600000 Remboursements de tiers 14,000 - 14,000 - 26,095.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 1,209.85 -

42601000 Frais de sommations 0 0 60.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 165.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 455.10 -

44 Revenus financiers 0 0 246.85 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 246.85 -

46 Revenus de transfert 2,004,290 - 1,959,100 - 1,917,154.01 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 1,020,750 - 1,020,750 - 1,075,851.90 -

46120010 Dédommagements communes 983,540 - 938,350 - 823,783.11 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 17,519.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 62,490 - 62,490 - 62,491.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 62,490 - 62,490 - 62,491.00 -

49 Imputations internes 2,065,680 - 1,962,060 - 1,755,834.07 -

49100040 Participation aux frais de personnel 7,570 - 19,660 - 19,730.00 -

49100120 Participation de la Ville région déf. incendie 2,050,210 - 1,932,100 - 1,683,928.12 -

49200010 Location de locaux, de la place 7,900 - 10,300 - 10,300.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 40,999.40 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 876.55 -

871 Service ambulancier
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,505,470
5,505,470

0
-

5,229,620
5,229,620

0
-

5,052,249.42
5,052,249.42

0.00
-

30 Charges de personnel 3,997,850 3,701,800 3,651,449.66

30100000 Salaires du personnel 2,969,400 2,756,400 2,680,326.75

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,250 10,400 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 116,550 77,600 104,463.40

30400000 Allocations enfants & formation 40,950 44,400 45,013.35

30420000 Indemnités de repas 27,000 27,000 27,774.50

30490020 Indemn. Déplacements 21,600 21,600 37,807.60

30490030 Allocations résidence 20,150 17,200 13,016.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 170,650 156,400 152,556.69

117

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
30500010 Contributions à la caisse de chômage 34,200 31,500 30,663.75

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,600 5,200 5,012.80

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 404,200 368,000 363,662.15

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 38,250 31,500 30,585.71

30540000 Contributions à la caisse ALFA 65,300 60,100 58,620.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 30,300 28,700 45,620.20

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,700 2,500 2,423.55

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 18,050 16,600 16,187.35

30900000 Formation métier 25,000 25,000 27,531.16

30920000 Soldes volontaires 0 15,000 3,280.00

30990000 Autres charges de personnel 6,700 6,700 6,903.85

31 Biens, services, autres charges exploit. 578,840 575,340 634,931.76

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,900 1,900 3,301.87

31010500 Achat carburant, huile, mazout 32,000 32,000 18,690.40

31020100 Annonces-Publications 500 500 32.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 100 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 700 100 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 500 0.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 1,000 1,000 2,892.25

31060000 Matériel médical et sanitaire 89,000 89,000 106,417.99

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 3,000 2,518.90

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 12,000 12,000 34,377.45

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 20,000 20,000 13,237.16

31130010 Matériel informatique 0 0 7,486.30

31300000 Prestations de services de tiers 8,200 8,200 22,874.40

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 900 900 907.70

31300210 Téléphonie et télécommunications 13,000 13,000 15,080.75

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 3,000 2,767.85

31300400 Frais bancaires et postaux 4,100 4,100 4,016.28

31300430 Frais de réception 2,000 6,500 386.40

31300900 Elimination des déchets 0 0 37.85

31302100 Honoraires médecins et dentistes 30,000 30,000 8,505.00

31320300 Conseillers externes - Experts 30,000 15,000 11,730.70

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 32,000 32,000 28,921.05

31340110 Assurances RC 700 700 673.00

31340130 Assurances choses 1,000 1,000 1,109.60

31340160 Assurances véhicules 6,000 6,000 6,192.45

31370130 Taxes véhicules 600 600 930.85

31440010 Entretien bâtiments 200 200 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 49,000 49,000 65,215.22

31580100 Maintenance logiciels 1,650 1,650 1,642.45

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 590 590 662.60

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 45.50

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,300 3,300 6,967.95

31810010 Pertes sur débiteurs 230,000 230,000 266,636.64

31990000 Autres charges d'exploitation 2,000 9,500 673.20

33 Amortissement patrimoine administratif 269,910 290,110 214,708.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 54,490 55,220 52,798.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 215,420 234,890 161,910.00

36 Charges de transfert 490,000 490,000 373,259.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 490,000 490,000 373,259.00

39 Imputations internes 168,870 172,370 177,901.00

39100040 Participation frais personnel 0 12,160 12,160.00

39100100 Déchets - taxe de base 800 800 868.00

118

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
39100110 Déchets - taxe au poids 0 0 7.40

39101000 Prestations informatiques 29,810 24,680 25,298.00

39200010 Location de locaux, de la place 0 2,400 2,400.00

39300020 Quote-part charges SIS 89,660 94,400 94,780.00

39400100 Intérêts 48,600 37,930 42,387.60

42 Prestations de services et taxes 2,917,000 - 2,974,200 - 2,572,329.99 -

42400000 Prestations de services 0 57,200 - 78,451.24 -

42400400 Facturation ambulance 2,900,000 - 2,900,000 - 2,436,908.10 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 2,700.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 4,054.10 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 16,000 - 16,000 - 29,363.00 -

42601000 Frais de sommations 1,000 - 1,000 - 975.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 4,635.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 15,243.55 -

44 Revenus financiers 0 0 10,439.10 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 10,439.10 -

46 Revenus de transfert 724,820 - 626,810 - 675,866.45 -

46120010 Dédommagements communes 722,220 - 624,210 - 674,566.45 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 1,300.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 20,830 - 20,830 - 20,830.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 20,830 - 20,830 - 20,830.00 -

49 Imputations internes 1,842,820 - 1,607,780 - 1,772,783.88 -

49100040 Participation aux frais de personnel 68,130 - 68,200 - 68,130.00 -

49100130 Participation  de la Ville ambulancier 1,762,990 - 1,527,880 - 1,651,143.23 -

49200010 Location de locaux, de la place 11,700 - 11,700 - 11,700.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 40,934.15 -

49800070 COVID # Remboursements APG 0 0 876.50 -

875 Prévention feu
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

303,330
8,200

295,130
-

297,120
10,000

287,120
-

291,923.45
8,190.00

283,733.45
-

30 Charges de personnel 295,770 293,850 289,458.00

30100000 Salaires du personnel 233,650 231,700 226,928.45

30400000 Allocations enfants & formation 1,980 2,000 1,980.00

30490030 Allocations résidence 1,000 1,500 1,500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 12,890 12,800 12,482.95

30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,580 2,600 2,512.85

30500020 Cotisations pré et parascolaire 430 450 410.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 31,170 31,000 30,136.70

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,890 2,600 2,514.65

30540000 Contributions à la caisse ALFA 4,930 4,900 4,796.65

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,690 2,700 4,175.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 200 198.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,360 1,400 1,324.90

30900000 Formation métier 0 0 495.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 3,320 3,270 2,465.45

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 200.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 200 400 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 500 0.00

31340160 Assurances véhicules 820 820 812.55

31370130 Taxes véhicules 850 500 850.50

119

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 600 700 532.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 150 150 70.00

39 Imputations internes 4,240 0 0.00

39101000 Prestations informatiques 4,240 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 8,200 - 10,000 - 8,190.00 -

42400000 Prestations de services 8,000 - 10,000 - 8,040.00 -

42600000 Remboursements de tiers 200 - 0 150.00 -

876 Service du feu
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,050,210
0

2,050,210

1,932,100
0

1,932,100

1,683,928.12
0.00

1,683,928.12

39 Imputations internes 2,050,210 1,932,100 1,683,928.12

39100120 Participation de la Ville région déf. incendie 2,050,210 1,932,100 1,683,928.12

877 Service de sauvetage
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,762,990
0

1,762,990

1,527,880
0

1,527,880

1,651,143.23
0.00

1,651,143.23

39 Imputations internes 1,762,990 1,527,880 1,651,143.23

39100130 Participation  de la Ville ambulancier 1,762,990 1,527,880 1,651,143.23

878 Secours routier/Hydroc./Chimique/Grimpe
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

330,620
0

330,620

339,400
0

339,400

338,746.90
0.00

338,746.90

31 Biens, services, autres charges exploit. 330,620 339,400 338,746.90

31300950 Secours routier - désincarcération 198,150 204,000 203,472.96

31300960 Hydrocarbure 39,850 40,500 40,844.48

31300970 Chimique, radioprotection 76,020 77,600 77,567.04

31300980 Grimp 13,280 13,500 13,489.92

31300990 Ferroviaire / Aéronef 3,320 3,800 3,372.50

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

511,230
0

511,230

537,700
0

537,700

537,688.15
0.00

537,688.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,400 2,400 2,394.15

31600100 Location local, terrain, surface, place 2,400 2,400 2,394.15

33 Amortissement patrimoine administratif 10,690 10,690 10,686.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 10,690 10,690 10,686.00

36 Charges de transfert 498,140 524,610 524,608.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 498,140 524,610 524,608.00

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

708,300
708,300

0
-

730,140
730,140

0
-

687,501.44
687,501.44

0.00
-

30 Charges de personnel 401,050 426,380 427,440.50

30100000 Salaires du personnel 308,200 326,900 323,752.85

30400000 Allocations enfants & formation 2,400 1,200 1,200.00

30490020 Indemn. Déplacements 0 220 220.80

30490030 Allocations résidence 0 100 100.00

120

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité
30500000 Contributions AVS-AI-APG 16,950 17,900 17,698.75

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,400 3,600 3,562.30

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 600 582.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 41,950 44,800 44,254.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,800 3,600 3,614.60

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,500 6,900 6,800.65

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,550 3,800 5,957.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 281.35

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,800 1,900 1,878.35

30920000 Soldes volontaires 11,400 14,400 17,536.50

30990000 Autres charges de personnel 200 160 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 169,420 164,930 121,806.94

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 3,000 431.80

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 814.75

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 500 0.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 7,000 8,000 5,107.90

31030100 Abonnement journaux, magazines 500 500 412.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 19,230 12,000 7,460.70

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 2,000 500 2,765.20

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 0.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 2,000 4,300.45

31130010 Matériel informatique 0 800 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 16,000 16,300 12,007.65

31200250 Chauffage-Eclairage 7,500 10,000 6,069.45

31300000 Prestations de services de tiers 500 500 500.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 17,000 17,550 12,361.45

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,500 1,500 1,756.20

31300430 Frais de réception 500 420 0.00

31302100 Honoraires médecins et dentistes 0 500 0.00

31340110 Assurances RC 2,500 2,880 2,402.30

31340160 Assurances véhicules 6,000 6,400 5,902.20

31370130 Taxes véhicules 1,200 1,000 1,198.80

31370170 Taxes de séjour et émoluments 0 1,200 0.00

31380010 Cours, examens et conseils 1,000 600 0.00

31440010 Entretien bâtiments 12,000 6,580 13,985.09

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 5,000 2,800 3,418.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 500 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 15,000 15,000 7,105.65

31580100 Maintenance logiciels 1,000 500 1,000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 43,990 47,400 31,611.15

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 1,116.20

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 80.00

39 Imputations internes 137,830 138,830 138,254.00

39100040 Participation frais personnel 75,700 75,700 75,700.00

39100100 Déchets - taxe de base 100 150 84.00

39101000 Prestations informatiques 7,520 7,150 6,540.00

39200010 Location de locaux, de la place 19,600 19,600 19,600.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 10,000 10,000 10,000.00

39300020 Quote-part charges SIS 24,910 26,230 26,330.00

42 Prestations de services et taxes 2,180 - 0 2,180.00 -

42600000 Remboursements de tiers 2,180 - 0 2,180.00 -

44 Revenus financiers 1,500 - 0 1,879.95 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 1,500 - 0 1,879.95 -

121

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Sécurité

46 Revenus de transfert 704,620 - 730,140 - 683,441.49 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 704,620 - 0 0.00

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 730,140 - 683,441.49 -

122

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

Services industriels
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,375,500
21,843,300

6,467,800
-
-

15,491,800
21,100,250

5,608,450
-
-

14,829,305.11
22,759,541.87

7,930,236.76
-
-

902 Services industriels
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,363,000
8,830,800
6,467,800

-
-

2,322,500
7,930,950
5,608,450

-
-

2,269,081.29
10,199,318.05

7,930,236.76
-
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,476,600 1,488,400 1,426,406.74

31200100 Electricité-Eau-Gaz 272,000 285,000 299,623.45

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 1,185,000 1,185,000 1,108,232.50

31300850 Honoraires redevance énergétique 19,600 18,400 18,550.79

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 886,400 834,100 842,674.55

35110130 Attribution fds à vocation énergétique 886,400 834,100 842,674.55

42 Prestations de services et taxes 2,638,600 - 2,525,750 - 2,354,467.97 -

42400350 Redevance 1,448,600 - 1,364,000 - 1,413,324.12 -

42400440 Redevance à vocation énergétique 906,000 - 852,500 - 861,225.34 -

42400470 Redevance utilisation domaine public 284,000 - 309,250 - 0.00

42600290 Ristourne gaz 0 0 79,918.51 -

44 Revenus financiers 6,188,200 - 5,405,200 - 7,840,700.00 -

44200010 Dividende Viteos SA 1,947,750 - 1,558,200 - 2,337,300.00 -

44420010 Réévaluation participation Viteos 4,240,450 - 3,847,000 - 5,503,400.00 -

46 Revenus de transfert 4,000 - 0 4,150.08 -

46100000 Dédommagements de la Confédération 4,000 - 0 4,150.08 -

911 Eaux-réseau
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

13,012,500
13,012,500

0
-

13,169,300
13,169,300

0
-

12,560,223.82
12,560,223.82

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 4,860,020 4,560,020 4,891,309.80

31300000 Prestations de services de tiers 0 0 1,309.80

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 4,750,000 4,450,000 4,890,000.00

31370190 Redevance utilisation domaine public 110,020 110,020 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1,481,470 1,545,850 1,158,297.13

33002100 Amort. Planif. -Aménagement eaux 2,530 2,530 2,528.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 1,245,240 1,211,680 989,560.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 183,420 174,590 166,209.13

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 50,280 157,050 0.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 130,410 491,530 152,269.94

35100000 Attribution financements spéciaux 130,410 491,530 152,269.94

39 Imputations internes 6,540,600 6,571,900 6,358,346.95

39400010 Intérêts capitaux eau 663,800 620,000 624,912.60

39800050 Taxe épuration ttc 5,876,800 5,951,900 5,733,434.35

42 Prestations de services et taxes 12,988,600 - 13,145,400 - 12,536,323.82 -

42400330 Taxes branchements 284,000 - 286,500 - 205,035.32 -

42400420 Taxe épuration ttc 5,876,800 - 5,951,900 - 5,733,434.35 -

42500030 Electricité fournie 150,000 - 153,000 - 166,352.20 -

42500040 Vente de l'eau 6,677,800 - 6,754,000 - 6,431,501.95 -

48 Revenus divers extraordinaires 23,900 - 23,900 - 23,900.00 -

48930000 Prélèvement préfinancements 23,900 - 23,900 - 23,900.00 -

123

Budget 2022

3. Remarques au budget

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

3. Remarques au budget

Administration générale

100 Conseil général

31020200 Frais d'impressions, photocopies La Chancellerie continue de proposer l'envoi des documents
par voie informatique afin de poursuivre l'impulsion consistant
à tendre vers un parlement davantage sans papier même s'il
est difficilement imaginable d'y arriver sans une décision
formelle du législatif. En effet, un certain nombre de
conseillers généraux souhaitent toujours l'envoi des
documents papier. Une augmentation est également prévue
pour tenir compte des membres suppléants du Conseil
général au nombre de 11. A noter également des frais
supplémentaires liés à la création d'adresse électronique pour
chaque conseiller et conseiller suppléant au Conseil général.

31300000 Prestations de services de tiers Afin de répondre à une motion intitulée "Pour une diffusion des
séances du Conseil général en direct", le Service de la
communication a fait le nécessaire pour une rediffusion des
séances du Conseil général en direct avec un prix de
CHF 750.- par séance, qui passera à CHF 500.- par séance
dès le mois de juin 2021.

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif Il s'agit des indemnités versées aux partis politiques et à la
participation à la Fondation "La Chaux-de-Fonds –
Winterthur". De plus, il y a lieu d'ajouter un montant de
CHF 3'000.- correspondant à l'indemnité versé à chaque parti
politique, suite à l'entrée au législatif communal du PVL, et de
CHF 8'250.- correspondant à une indemnité de CHF 750.-
pour 11 membres suppléants au Conseil général suite à
l'adoption par le législatif, lors de la séance ordinaire du 1er
septembre 2020, de l'arrêté introduisant la suppléance des
membres du Conseil général.

110 Conseil communal

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre Depuis 2020, il y a eu un certain nombre de modifications suite
à la dissolution de l'association "Réseau des Trois Villes" et la
création de l'Association Région des Montagnes
neuchâteloises. Dès le 1er janvier 2022, la Ville de La Chaux-
de-Fonds adhérera à nouveau au Réseau des Villes de l'Arc
jurassien (RVAJ) pour un montant de CHF 0.60 par habitant,
soit une cotisation de l'ordre de CHF 22'000.-.

31300430 Frais de réception Pour rappel, ce compte regroupe les frais de repas, d'hôtel,
cadeaux et toutes les charges annexes se rapportant aux
coûts en lien avec des réceptions impliquant des personnes
(cadeaux, blanchisserie, etc.). Pour rappel,  les frais en lien
avec les collaborateurs jubilaires et ceux prenant leur retraite
(offre d'une montre Tissot à chaque jubilaire) sont attribué au
Conseil communal (précédemment au SRH) à compter du
budget 2018.

127

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

115 Parlement des jeunes

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif Pour détailler la subvention :
- Frais de fonctionnement : CHF 1’150.-
- Projets internes : CHF 7'850.-

(CHF 4'500.- événementiel / CHF 2'250.- politique et
débats / CHF 400.- motion et pétition)

- Projets externes : CHF 5’000.-

121 Chancellerie

39000030 Vin offert par la Ville Depuis l'entrée en vigueur au 1er avril 2017 de la directive
relative au vin et moût de la ville, la Chancellerie constate une
baisse importante des coûts qui sont désormais mieux
maîtrisés malgré l'octroi important des bons pour le vin
d'honneur pour les manifestations répondant aux critères de
ladite directive. Après une année 2019 riche en événements
et manifestations, les années 2020 et 2021 ont connu
indubitablement une baisse de l'octroi du vin d'honneur en
raison de la crise sanitaire liée à la Covid-19, en espérant que
la situation sanitaire en 2022 puisse permettre à nouveau les
manifestations habituelles.

122 Service de l'économie

Remarques générales Le budget correspond aux montants présentés dans le rapport
d'information au Conseil général du 30 août 2021 relatif à la
promotion économique.

30 Charges de personnel Engagement prévu de 0.7 EPT

31300000 Prestations de service de tiers Recours prévu à un mandat de collaboration ainsi que
d'éventuels mandats d'étude.

123 Service informatique communal

31180000 Développement & achat logiciels-licences Changement contractuel relatif aux licences associées aux
postes de travail avec une facturation au nombre d’utilisateurs
et plus comme auparavant au nombre de postes de travail. Le
contrat est toujours en cours de négociation au moment de
l’établissement du budget rendant l’impact difficile à estimer
avec précision.

31330100 Mandat prestations informatiques Intégration des frais d’exploitation des futures solutions
demandées par les services, parmi lesquelles la future
supervision de la STEP (CHF 110'000.-), le serveur
PostgreSQL de la géomatique (CHF 7'000.-) ou les solutions
de gestion des accès, de la billetterie et de vidéosurveillance
du futur Zoo-MHNC (CHF 43'000.-). Par rapport aux comptes
2020, et figurant déjà dans le budget 2021, intégration de
quelques applications ex-CEG dans le mandat de prestations
SIEN et suppression de ces maintenances du 31580100
Maintenance logiciels (principalement ETIC pour un montant
de CHF 115'000.-). Augmentation du nombre de postes hors-
quotas RPN pour l’EOCF (CHF 50'000.-).

128

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

123 Service informatique communal (suite)

31580100 Maintenance logiciels Intégration des frais de maintenance de la solution de gestion
des temps du SRH, JBM Temps, afin de sécuriser son
exploitation et garantir son maintien à jour régulier
(CHF 20'000.-), la nouvelle version de la solution Elpro pour le
contrôle d’environnement de conservation des œuvres d’arts
et pièces des musées (CHF 13'000.-) ainsi que le nouveau
service d’hébergement en ligne des archives des journaux
L’Impartial et L’Express pour la BV (CHF 15'000.-). Par rapport
aux comptes 2020, et figurant déjà dans le budget 2021,
suppression de quelques applications ex-CEG dans le mandat
de prestations SIEN et intégration de ces maintenances dans
le 31330100 Mandat prestations informatiques
(principalement ETIC pour un montant de CHF 115'000.-).

31530010 Entretien de matériel informatique Une question s’est posée lors de la préparation du budget sur
le contenu de ce poste. Il comprend diverses maintenances
matérielles (caisses de paiement, tablettes de géomètres,
etc.) ainsi que les services aux utilisateurs du SIEN qui
couvrent la maintenance matériel des postes de travail
(remplacement des pièces défectueuses et intervention du
personnel de maintenance), la maintenance des
périphériques (remplacement des pièces défectueuses et
intervention du personnel de maintenance), le support
bureautique, l’accès à la hotline, la sécurité des postes de
travail et des infrastructures, tous les services de base du
réseau (messagerie, gestion des comptes utilisateurs, gestion
des files d’impressions, accès internet, espaces de stockage).

33006100 Amort. planifié, biens mobiliers Augmentation des frais d’amortissement liés aux
investissements effectués dans le cadre du schéma directeur
informatique 2018-2022. Parmi ces amortissements figurent
les postes de travail, les serveurs applicatifs, les équipements
réseaux et télécoms ainsi que les projets applicatifs.
L’augmentation significative entre 2019-2020 et 2021
s’explique en grande partie par la réalisation du projet Abacus.

49000010 Matériel informatique Ventilation des coûts informatiques dans les services dès
2022, selon la décision du Conseil communal, confirmée en
séance du 12.05.2021.

49101000 Prestations informatiques Ventilation des coûts informatiques dans les services dès
2022, selon la décision du Conseil communal, confirmée en
séance du 12.05.2021.

126 Service communication

31020200 Frais d'impressions, photocopies Coût d'impression 11 No du Journal de la Ville (21000 ex.) :
(CHF 49'610.-)

31300300 Frais de port et affranchissements Envoi tout-ménage 11 No du Journal de la Ville
(CHF 35'607.-)

31300000 Prestations de services de tiers CHF 11'000.- pour pigistes (rédacteurs et photographes) ainsi
que divers et imprévus du Journal de la Ville.

CHF 30'000.- ligne de crédit pour mandats externes (décision
CC selon décision du 10.02.2021

31600100 Location local, terrain, surface, place Frais de location supprimé par le déménagement du SComm
d'Espacité à Rocher 1

129

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

130 Contrôle des habitants

30100300 Salaires du personnel en formation 1 apprenti au lieu de 2 pour la volée 2021-2022

31300090 Prestations tiers-Elections, votations Pas d'élections en 2022.

31300310 Affranch./frais port-Elections,votations Pas d'élections en 2022.

36010020 Quote-part canton - Document identité Moins de rétrocessions pour les cartes d'identité (supposition
que les rentrées continuent de baisser). En lien avec le
42100120.

36010030 Quote-part canton - Permis séjour Moins de rétrocessions pour titres de séjours (perte des
permis frontaliers qui passent par le Guichet Unique et moins
de titres de séjour tout court). En lien avec le 42100110.

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. Part pour le fonctionnement de l'Etat civil des montagnes
neuchâteloises. Montant très approximatif qui sera donné vers
octobre 2021.

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers Moins d'encaissements (perte des permis frontaliers qui
passent par le Guichet Unique et moins de titres de séjour tout
court).

42100120 Emolument - Document d'identité Moins d'encaissements pour les cartes d'identité (supposition
que les rentrées continuent de baisser).

150 Transports

33003100 Amort planifié-autres génie civil Début de l'amortissement de l'investissement concernant la
gare de la Fiaz.

36140100 Dédommagements entreprises publiques Participation communale au pot commun des transports selon
les données reçues du Canton.

46900000 Redistribution taxe CO2 Rétrocession de la taxe CO2 prélevée sur les combustibles
fossiles tels que l'huile de chauffage ou le gaz naturel.
Moyenne sur 5 ans.

130

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

Immeubles

200 Service des bâtiments et du logement

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010150 Matériel d'exploitation, fournitures WC Les habitudes prises suite aux mesures liées à la Covid-19
restent d'actualité pour les WC.

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Nouveau poste précédemment inclus au 31120030.

31010400 Produits et matériel de nettoyage En 2020, achat du matériel pour répondre aux mesures liées
à la Covid-19.

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Une partie du budget va au 31510100.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Partiellement déplacé au 31010200.

31370180 Redevances Radio-TV Se trouve au 31920000.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Le surcroit du budget provient du 31110100.

46311000 Contribution formation duale/apprentis Montant reçu du fonds cantonal pour la formation des
apprentis.

49100040 Participation aux frais de personnel Refacturation des prestations financières à la Gérance
communale. Proportionnel au taux d'occupation budgété.

201 Bâtiments divers d'utilité publique

31120030 Vêtements, équipements, linges MM La hausse est budgétée pour l'utilisation de la Maison du
Peuple et des Anciens abattoirs.

31300000 Prestations de services de tiers Le déneigement a maintenant sa propre nature comptable au
31300010.

31300010 Déneigement Précédemment au 31300000.

31600240 Location à l'interne Salles des Anciens abattoirs et de la Maison du Peuple
utilisées par les services de la Ville. En 2020, ce chiffre est bas
suite au confinement.

36370010 Subventions aux personnes physiques Subventions (gratuités) accordées lors de l'utilisation des
salles de la Maison du Peuple et des Anciens abattoirs.
Montant faible en 2020 suite au confinement.

39100000 Prestations de services Ce poste concerne la refacturation des prestations de la
Gérance pour la gestion des jardins potagers, des Abattoirs et
de la Maison du Peuple. Précédemment facturée sur la base
d'un forfait.

39100010 Honoraires gérance Diminution due à l'absence de location de l'Hôtel-de-Ville 1.

42400000 Prestations de services L'état n'utilisera plus les locaux de l'Hôtel-de-Ville. Les
prestations de conciergerie ne sont donc plus facturées.

44700030 Forfait jardins Participation demandée aux locataires pour la mise à
disposition de l'eau, l'évacuation des déchets et du compost.

44700100 Produits des loyers Le déménagement de la Police cantonale libère les locaux à
l'Hôtel-de-Ville (perte de location CHF 119'620.- par rapport
aux comptes 2020).

44700240 Location à l'interne Location des Anciens abattoirs et de la Maison du Peuple par
les services de la Ville. En 2020, peu d'utilisation vu le
confinement.

44720010 Locations salles-terrains-installations Estimation prudente des locations de la Maison du Peuple et
des Anciens abattoirs. En 2020, peu de location vu le
confinement.

131

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2022 - Remarques au budget

205 Forêts

 Remarques générales Le Service des forêts a fusionné avec celui du Locle en 2005.

36110100 Dédommagement aux cantons et
concordats

Contribution à la qualité du paysage selon l'article 34 de la loi
sur la promotion de l'agriculture.

210 Gérance - secrétariat

39100040 Participation frais personnel Facturation des tâches effectuées pour la Gérance par le
Service des finances et par le Service des bâtiments et du
logement.

42400070 Honoraire de gérance (interne) Basé sur le montant estimé des loyers du patrimoine financier
et des chantiers dont le coût des travaux est supérieur à
CHF 5'000.-.

49100000 Prestations de services Ce poste concerne la refacturation des prestations de la
Gérance pour la gestion des jardins potagers, des Abattoirs et
de la Maison du Peuple. Précédemment facturée sur la base
d'un forfait.

211 Bâtiments locatifs

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Ce poste inclut la réfection de 16 appartements ainsi que les
chantiers de réfection de la toiture, des caves et de l'isolation
de Crêtets 22-24-26, la réfection de l'eau chaude sanitaire
centralisée de Forges 39-41, la réfection des garages de Paix
54, la réfection de l'eau chaude sanitaire centralisée et la pose
de panneaux photovoltaïques de Paix 150 et Numa-Droz 183,
le remplacement des fenêtres en bois de Chapelle 12 et
l'aménagement des extérieurs de Cernil-Antoine 20. Une
partie de ces travaux est financée par le fonds de l'énergie,
voir sous 45110130.

34314210 Locations objets vacants PF Selon vacant au mois de mai 2021.

34395000 Prestations de services de tiers PF CHF 80'000.- prévus pour l'étude de la réfection des façades
périphériques, de la toiture, y compris pose des panneaux
solaires, du balcon et de la pose de deux ascenseurs à
Commerce 107-109.

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) Honoraires basés sur l'estimation des loyers et des chantiers.

39400130 Intérêts PF Intérêts à 2,2% sur le 80% de la valeur au bilan.

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF Vente de Jérusalem 59.

44390100 Rbt de charges de locataires PF En 2020, recette comptable due au transfert du décompte de
charge du Chatelôt au bilan.

44391120 Remboursements assurances bâtiments PF En 2020, incendie Général-Dufour 7

44434000 Réévaluations bâtiments PF Plus-value de la valeur au bilan suite aux rénovations des
bâtiments et modifications de loyers.

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique Prélèvement pour les travaux à vocation énergétique.

212 Parkings

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Installation d'une porte au parking de la Halle Volta.

34310120 Déneigement PF Moyenne sur cinq ans.

39400130 Intérêts PF Intérêts à 2,2% sur le 80% de la valeur au bilan.

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Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2022 - Remarques au budget

240 Domaines

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Chiffre bas, en 2020, effet du confinement sur la vente du vin
de la Ville et donc sur l'achat des bouteilles.

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Travaux nécessaires pour la mise en œuvre du plan de
gestion intégré (PGI 2ème étape sur 5).

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) Prestation de la Gérance pour la gestion des dossiers fonciers
et du vin. Précédemment, seuls les honoraires sur loyers
encaissés étaient facturés par la Gérance.

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications Vente du vin de la Ville. En 2020, peu de recettes vu le
confinement.

44300300 Droits de superficie Droit de superficie ARESA.

44430000 Réévaluations terrains PF Réévaluation du terrain ARESA, reporté de 2021 à 2022.

49000030 Vin offert par la Ville En 2020, effet du confinement.

250 Foncier

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF Ce poste comprend le déneigement et l'entretien du parking
situé sur l'îlot A. Celui-ci sera vendu, il n'y aura donc plus de
frais en 2022.

39400130 Intérêts PF Le taux moyen des intérêts a diminué et des terrains ont été
vendus.

44110010 Gains provenant ventes de terrains PF Gain probable sur la vente de l'ilot A.

44300100 Produits des loyers PF Suppression des gains relatifs au parking situé sur l'ilot A.

44430000 Réévaluations terrains PF Réévaluation du terrain ARESA, reporté de 2021 à 2022.

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Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2022 - Remarques au budget

Actions sociales

301 SCAS – office d'aide sociale

30100000 Salaires du personnel Le nombre de dossiers par assistant/e social/e est en léger
recul, il faut toutefois s'attendre à une hausse probable en
2022, liée aux conséquences de la Covid-19. Le nombre
d'EPT dans le budget n'a pas été augmenté. Ils seront adaptés
en conséquence dans le respect des dispositions légales
cantonales si une augmentation significative du nombre de
dossiers devait se confirmer. La baisse des charges de
personnel est liée à la fin d'un CDMax à 100% et au transfert
d'un poste à 70% prévu pour le renfort du contentieux, au
service des finances.

30100300 Salaires du personnel en formation Le budget 2022 prévoit deux postes d'apprenti-e-s
employé-e-s de commerce et trois postes de stagiaires
assistant-e-s sociaux-ales.

31300000 Prestations de services de tiers Convention avec la société NSA pour un agent de sécurité 2
matinées par semaine, pour les entretiens avec les
bénéficiaires menaçants et la tenue de la Caisse
hebdomadaire.

39100040 Participation frais personnel Charges liées au transfert de la gestion des dossiers de
contentieux au service des finances.

46310000 Subvention des cantons et concordats Montant versé par le canton pour le personnel administratif lié
directement à la gestion des dossiers d'aide sociale et pour le
personnel social qualifié (articles 24a,b et c du règlement
d'exécution de la loi sur l'action sociale).

46330000 Subv. assurances sociales publiques Subvention de la Caisse Cantonale Neuchâteloise de
Compensation pour les prestations fournies par l'agence
AVS/AI

311 Centre de santé sexuelle – Planning familial

31300000 Prestations de services de tiers Célébration du 50e anniversaire du CSS-PF. Rémunération de
l'animateur évaluée à CHF 1'500.-.

31300430 Frais de réception Célébration du 50e anniversaire du CSS-PF. Frais de
réception.

31302100 Honoraires médecins et dentistes Les honoraires de la nouvelle gynécologue sont en baisse de
CHF 8'500.-. Ceci s'explique par le fait c'est une gynécologue
de référence et non consultante.

321 SCAS – institutions sociales

36110200
à
36110270

Subventions liées à la Facture sociale Prestations liées à la Facture sociale. Le montant correspond
à celui annoncé par la Conseillère d'Etat en charge du
Département de l'emploi et de la cohésion sociale par courrier
du 13 septembre 2021 concernant les exercices 2022 à 2025.

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre Subventions versées à diverses institutions.

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts Renonciation de la part de la Ville à l'intérêt lié à un prêt en
faveur de la Maison la Coquille.

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Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2022 - Remarques au budget

Instruction publique

430 Ecole obligatoire - Direction et administration

31000000 Fourniture et matériel de bureau Forte augmentation du coût des cartouches d'encre en lien
avec les nouveaux modèles d'imprimantes dans les collèges.

31300300 Frais de port et affranchissements Envoi de courriers aux familles des élèves de 1ère année pour
les instructions concernant le logiciel Pronote.

31700000 Déplacements véhicule privé Dès la rentrée d'août 2020, les enseignants itinérants sont
remboursés de leurs frais de déplacements entre les collèges.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

435 Ecole obligatoire - Cycle 1

30209000 Rbts salaires des enseignants Diminution importante des allègements FEE et des autres
mandats cantonaux remboursés entièrement par la HEP ou
par le DEF.

440 Ecole obligatoire - Cycle 2

30209000 Rbts salaires des enseignants Cf. remarque au centre financier 435, même compte.

445 Ecole obligatoire - Cycle 3

30209000 Rbts salaires des enseignants Cf. remarque au centre financier 435, même compte.

450 Ecole obligatoire - Bâtiments

31300010 Déneigement Nouveau compte. Les frais de déneigement des toits des
collèges étaient auparavant comptabilisés dans le 31300000.

482 Centre de santé scoalire

31060130 Matériel médical - CSS Mise à jour de toutes les pharmacies du secteur sud.

483 Centre d'orthophonie

42400000 Prestations de services Les revenus ont été augmentés car en comparaison avec
l'année 2019, sur la même période, le nombres d'heures
facturées à l'Office de l'enseignement spécialisé a également
augmenté. La comparaison n'a pu se faire avec l'années 2020
en raison de la fermeture liée à la Covid-19. Actuellement on
observe une augmentation nette des cas.

490 Service de l'intégration

  Le budget correspond aux montants présentés dans le rapport
d'information au Conseil général du 31mai 2021 relatif à la
création d'un poste de délégué à l'intégration.

30 Charges de personnel Engagement prévu de 0.8 EPT

31300000 Prestations de service de tiers Réalisation de diverses actions pour favoriser le vivre
ensemble.

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Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

Culture-sports-loisirs-cultes

500 Service des affaires culturelles

30100000 Salaires du personnel Diminution du taux d'activité de l'administrateur DICI

31320300 Conseillers externes - Experts Mandat de chef-fe de projet Capitale culturelle suisse

36360400 Subventions Arts de la scène bnl Réadaptation du soutien aux structures indépendantes.
Nouveaux soutiens de fonctionnement : Théâtre des Abeilles
(CHF 20'000), Zap Théâtre (CHF 20'000) et Atelier Grand
Cargo (CHF 6'000), partiellement compensés par une
diminution du soutien du TPR (-CHF 10'000) et une diminution
du budget pour les soutiens ponctuels (arts de la scène
indépendants, -CHF 16'000).

36360420 Subventions Arts de rue bnl Adaptation des subventions : La Plage des Six Pompes
(CHF 87'000) et le CCHAR (CHF 15'000) + productions
indépendantes

36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl Passion Cinéma (CHF 3'000) depuis 2021, compensation au
compte 36360470 Culture, autres.

36370470 Subventions Culture, autres PP Bourse atelier Buenos Aires

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022

43090010 Sponsoring Convention Fête de Mai - VADEC

501 Bibliothèque de la Ville

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Mobilier pour la lecture publique (présentoirs pour
nouveautés, meubles pour la piscine, collection Facile à lire).

31300000 Prestations de services de tiers Festival Mille fois le temps, brochures d'annonce de nos
événements BV-BJ réalisés par une graphiste (bisannuel).

31300010 Déneigement Nouveau compte, auparavant imputé sur le 31300000
Prestations service de tiers.

42400000 Prestations de services Prêt interbibliothèques : changement de système de prêt
(scission des catalogues RERO et SLSP).
Suppression d'un automate à boissons.

502 Bibliothèque des Jeunes

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Alimentation du nouveau fonds Ressources parentales.
Compensation de la diminution progressive des acquisitions
du fonds général prises en charge par l'APBJ.
Augmentation des séries dans le fonds Manga.

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau CHF 3000.- supplémentaires pour changer l'ergonomie de la
banque de prêt à BJ2 .

31300010 Déneigement Nouveau compte, auparavant imputé sur le 31300000
Prestations service de tiers.

505 Archives de la Ville

31300000 Prestations de services de tiers Préparation au déménagement des archives
(assainissement).

31020300 Photographies, numérisation Numérisation des délibérations de l'Ancienne commune à
externaliser (fonds dès 17e siècle).

136

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

510 Service généraux des musées

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Remplacement d'un poste à souder

44700100 Produits des loyers Places de stationnement Parc des Musées

511 Musée d'histoire naturelle

Remarques générales L'ouverture du nouveau musée, au début de l'été 2022, aura
des conséquences importantes sur le budget correspondant.
Que ce soit en matière de dotation supplémentaire en
personnel d'accueil et de surveillance ou de dépenses liées à
cette nouvelle exploitation, les demandes sont limitées au
minimum nécessaire. Par ailleurs, plusieurs dépenses
uniques sont sollicitées pour cette première année
d'exploitation. Ainsi, en 2023, les projections actuelles laissent
imaginer un excédent de charges ramené en-dessous du
million de francs. Il convient finalement de relever que les
montants indiqués concernent un musée à ouvrir, avec un
public au comportement d'achat incertain et dans un bâtiment
aux charges estimées.

31010420 Luminaires Équipement de luminaires pour la salle d'exposition
temporaire.

31010550 Marchandises et objets pour revente Stock boutique. A mettre en regard du compte 42500000.

31020100 Annonces-Publications Promotion liée à l'ouverture du nouveau musée.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Impressions publicitaires liées à l'ouverture et la promotion du
nouveau musée.

31050200 Denrées alimentaires pour revente Achat marchandises cafétéria. A mettre en regard du compte
42500000.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Équipement du personnel.

31200100 Electricité-Eau-Gaz Charges du nouveau bâtiment.

31300000 Prestations de services de tiers Augmentation liée à l'inauguration [dépense unique].

31300010 Déneigement Déneigement du toit de l'Ancien-Stand.

31300400 Frais bancaires et postaux Frais des encaissements par carte de crédit.

31300430 Frais de réception Inauguration nouveau musée [dépense unique] et autres
vernissage ou animation.

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel Restauration du Rhinocéros et du Buffle pour exposition.

31600100 Location local, terrain, surface, place Sept mois de loyer à La Poste.

42400000 Prestations de services Visites guidées et animations autour des expositions

42400340 Entrées Recettes estimées des entrées

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications Recettes estimées de la cafétéria et de la boutique

44720010 Locations salles-terrains-installations Recettes estimées de la location de la salle polyvalente

512 Musée d'histoire

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Acquisition d'une autolaveuse pour sols.

31300010 Déneigement Nouvelle ligne budgétaire, jusqu'à présent dans Entretien
bâtiments.

31440010 Entretien bâtiments Retour à des montants plus standards vu le délais écoulé
depuis la rénovation.

46310000 Subvention des cantons et concordats Subvention du Service de la culture de l'Etat de Neuchâtel.

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Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

513 Musée international d'horlogerie

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Exposition temporaire en lien avec les 150 ans de l'EAA.
Hausse des prix des matières premières. Compensé en partie
par un recours moindre aux mandats externes. Voir
31300000.

31020200 Frais d'impressions, photocopies Renouvellement du stock de rouleaux de billets d'entrée.

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Pas d'installation prévue de nouveau collaborateur.

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Acquisition d'une autolaveuse pour le nettoyage des sols.

31300000 Prestations de services de tiers Mandats moindres correspondant à la programmation des
expositions temporaires. Voir 31010200

31340130 Assurances choses Adaptation aux comptes 2020.

42400340 Entrées Estimation partant de l'hypothèse du retour du public
international à un niveau proche de celui d'avant la Covid-19.

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications Estimation partant de l'hypothèse du retour du public
international à un niveau proche de celui d'avant la Covid-19.

514 Musée des beaux-arts

Remarques générales La mise en œuvre de nouveaux projets de résidences et
d'ateliers d'artiste implique de nouveaux frais de location de
locaux (31600100) payés à la gérance communale et d'achats
de meubles (31100000). Ceux-ci sont imputés au MBA en tant
que porteur du projet, mais concernent plusieurs dicastères.

31020200 Frais d'impressions, photocopies Nouvelle imputation: les dépenses enregistrées sur ce
compte, jusqu'à présent, le seront sur le compte 31020400
Matériel promotionnel – imprimés.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Voir remarque 31020200 Frais d'impression, photocopies.

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Voir remarque préliminaire.

31300010 Déneigement Frais comptabilisés sous 31300000  Prestations de services
de tiers jusqu'à présent.

31300430 Frais de réception Prise en charges des nuitées aux invités préalablement
imputées en 31700100 Nuitées au personnel.

31600100 Location local, terrain, surface, place Voir remarque préliminaire.

31700100 Autres fs dépl. repas, nuitée au person. Imputation des nuitées aux invités dans 31300430 Frais de
réception.

42400000 Prestations de services Vente exceptionnelle d'une exposition en 2020. Non
renouvelée.

43090010 Sponsoring Soutien de la Fondation Nestlé limité aux exercices 2020 et
2021.

515 Zoo du Bois du Petit-Château

30900000 Formation métier Frais d'écolage annuels apprentis en art.32 et cours
interentreprises

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Mobilier de bureau dans le cadre du déménagement

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Adaptation aux besoins effectifs y compris remplacement d'un
karcher eau chaude et d'une colonne de lavage

138

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

515 Zoo du Bois du Petit-Château (suite)

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Mise en place de l'utilisation d'uniformes dans le cadre de la
nouvelle identité graphique

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Baisse de CHF 1'000.- car 2 nouveaux véhicules encore sous
garantie

31700210 Dédommagement Service civil Retour à 3 civilistes toute l'année

520 Service des sports

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif Logiciel chemin des 7 abeilles + CHF 3'500.-.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022
CHF 40'000.-.

521 La Charrière, terrains, pistes, halles

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Rattrapage achat engins mobiles halles (demande des
délégués de l'éducation physique EPS).

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Adaptation de CHF 270.- à 300.- par collaborateur. Points
similaires aux espaces publics.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Adaptation du budget au regard du vieillissement du parc des
véhicules/machines et des coûts d'entretien y afférents
+ CHF 2'000.-.

39100060 Entretien véhicules et équipements Facturation service interne (garage espaces publics)
CHF 1000.-.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
CHF 25'000.-.

524 Piscines des Arêtes, Numa-Droz

31300800 Alarmes, surveillance Adaptation en fonction des rondes de surveillance de
l'entreprise de sécurité concernant le collège Numa-Droz.

33006100 Amort. planifié, biens mobiliers Amortissement de l'installation technique de filtration de l'eau
(ozonateur et filtre à charbon).

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
CHF 21'000.-.

525 Piscine, patinoires des Mélèzes

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Adaptation de CHF 270.- à 300.- / collaborateur. Points
similaires aux espaces publics.

31300800 Alarmes, surveillance Adaptation en fonction des rondes de surveillance de
l'entreprise de sécurité concernant la saison de piscine.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
CHF 21'000.-.

139

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

550 Service de la jeunesse

31300000 Prestations de services de tiers Activités prévues en 2022 : report d'un camp sportif ou accueil
à la journée, initialement prévu durant l'été 2020;
développement du projet "Haut Boulot"; développement de la
Carte Vacances, avec la mise en place d'un concours vidéo
(report du projet de 2021).
Participation au programme d'Alterconnexion (CHF 12'500.-).

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

43090000 Autres revenus d'exploitation Recettes supplémentaires liées à la vente de la Carte
Vacances.

551 Accueil parascolaire

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Achat de vaisselle pour la structure Annexe (40 places).

31040100 Matériel didactique Augmentation liée à l'ouverture de la structure Annexe.

31050100 Denrées alimentaires, boissons Frais supplémentaires liés à l'augmentation des places
parascolaires à Crêtets 91 (5 places), aux Tables de midi
Serre 12 (6 places), l'Annexe (40 places).

1100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Achat de deux armoires pour la structure Annexe.

1110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Augmentation des frais liée à l'ouverture de la structure
Annexe.

31200100 Electricité-Eau-Gaz Augmentation des frais liée à l'ouverture de la structure
Annexe.

31300900 Elimination des déchets Augmentation des frais liée à l'ouverture de la structure
Annexe.

31370160 Emoluments & redevances boissons Frais liés aux autorisations d'exploitation canton et SCAV.

31440010 Entretien bâtiments Installation de dispositifs pour la sécurisation des fenêtres
dans la structure Annexe.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Augmentation des frais liée à l'ouverture de la structure
Annexe.

31600100 Location local, terrain, surface, place Augmentation des coûts de location liée à l'ouverture de la
structure Annexe.

36340010 Subventions aux entreprises publiques Augmentation liée à l'ouverture de 11, respectivement 51
places supplémentaires.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

42400020 Participation aux prestations fournies Recettes supplémentaires liées à l'ouverture de 11,
respectivement 51 places supplémentaires.

46120010 Dédommagements communes Recettes supplémentaires liées à l'ouverture de 11,
respectivement 51 places supplémentaires.

46310000 Subvention des cantons et concordats Recettes supplémentaires liées à l'ouverture de 11,
respectivement 51 places supplémentaires.

140

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

552 Accueil préscolaire

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Renouvellement de certains meubles vétustes à Ferme Gallet.

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil Remplacement de certaines poussettes à Ferme Gallet.

31300000 Prestations de services de tiers Mise à jour des traductions du site Cresco, enregistrement de
nouvelles chansons pour le site Cresco, colloque sur la
thématique "prévention aux écrans" pour les parents.

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites Ajustement aux comptes 2020 et 2019.

31440010 Entretien bâtiments Pose de plaques d'isolation phonique dans le jardin d'hiver à
Chat Telot.

36340010 Subventions aux entreprises publiques Adaptation des frais liée à la diminution des inscriptions en
liste d'attente et des enfants accueillis en structure
préscolaire.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

42400020 Participation aux prestations fournies Adaptation des recettes liée à la diminution des inscriptions en
liste d'attente et des enfants accueillis en structure
préscolaire.

46120010 Dédommagements communes Adaptation des recettes liée à la diminution des inscriptions en
liste d'attente et des enfants accueillis en structure
préscolaire.

46310000 Subvention des cantons et concordats Adaptation des recettes liée à la diminution des inscriptions en
liste d'attente et des enfants accueillis en structure
préscolaire.

560 Cultes

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts Renonciation à l'intérêt d'un prêt à Notre-Dame de la Paix.

141

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

Finances

600 Service des finances

31020200 Frais d'impressions, photocopies Ce compte comprend les frais d'impression des brochures des
budgets et des comptes.

31990140 Ecart statistique Estimation de l'écart entre le budget et les comptes de la
rubrique 31 Biens, services et marchandises pour la totalité
des services.

34000000
à
34090000

Intérêts passifs Compte tenu des taux d'intérêt bas, le renouvellement
d'emprunts à long terme arrivant à échéance permet une
baisse des intérêts à long terme.
Pour les emprunts swapés, les taux d'intérêts à court terme
sont stables par rapport à la fin de l'exercice 2020.
S’agissant de l’emprunt structuré de CHF 20 mios auprès de
FMS (anciennement Depfa), le budget a été fixé à hauteur du
taux fixe de 2.63% qui prévalait jusqu'en juin 2014. Le surplus
d'intérêts généré par l'application d'une formule (basée sur le
cours de change EUR/CHF) sera financé par un prélèvement
à la provision constituée à fin 2015 (dernière échéance en
2022).

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage Ce compte enregistre les commissions payées aux instituts
financiers (banques et courtiers) dans le cadre de la recherche
de fonds. Ces commissions permettent à la Ville d’obtenir de
bons taux sur le marché des capitaux ; elles contribuent d’une
certaine manière à réduire le coût de la dette.

34402000 Réévaluations de participations PF Cette dévaluation provient essentiellement de la dévaluation
des actions IGESA, la société versant un dividende supérieur
à son bénéfice annuel.

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif Part communale pour l’aide à la construction de logement, la
baisse est liée à la fin des subventions en juin 2020 pour les
Cornes-Morel.

36500000 Réévaluations, participations PA Réévaluation des participations sur la base des fonds propres
des sociétés, résultats déficitaires de certaines participations.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

40320000 Taxe billets de spectacles Recettes impactées par la Covid-19, baisse des spectacles en
2020.

46 Péréquation financière Chiffres estimés par le Service des communes.

46219000 Compensation des charges géo-
topographiques

La compensation pour les surcharges géo-topographiques a
été décidée par le Grand Conseil pour les exercices 2020 et
2021. Le Conseil communal estime que cette compensation
devrait être prolongée jusqu'au traitement du dossier de la
géotopographie.

48940000 Prélèvement réserve politique
conjoncturelle

Le Conseil communal a prévu un prélèvement de CHF 1.9
million à cette réserve.

49100040 Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la gérance, à la taxe
déchets, à l'OPC et au SCAS.

49300120 Participation STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la Ville
(basé sur les investissements de la STEP et du réseau
d'égouts), facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

49400010 Intérêts capitaux eau Les intérêts sur les capitaux investis pour l'approvisionnement
et la gestion de l'eau sont facturés au taux moyen des
emprunts de la Ville.

49400130 Intérêts PF Il s'agit des intérêts facturés à l'interne sur les immeubles du
patrimoine financier.

142

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

610 Contributions

Remarques générales Le budget 2022 se base sur les prévisions fiscales à fin
octobre 2021 et prend en considération les impacts de la
réforme fiscale décidée par le Grand Conseil.
L'impact de la Covid-19 a été surestimé pour le budget 2021.

31 Charges de biens et services et autres
charges d'exploitation

Les dépenses de cette rubrique sont des frais facturés par
l'Etat dans le cadre du bordereau unique.

31331000 Frais participation Bordereau unique L'Etat facture CHF 20.- par dossier pour les personnes
physiques et les personnes morales.

34001000 Intérêts rémunératoires sur impôts Ces intérêts sont estimés sur la base de la moyenne des
années précédentes.

40210000 Impôts fonciers PP En 2020, introduction d'un impôt foncier pour les personnes
physiques suite aux décisions du Grand Conseil et du Conseil
général.

42 Prestations de services et taxes Les autres recettes sont estimées sur la base de la moyenne
des années précédentes.

620 Service des ressources humaines

30100220 Echelons qualitatifs Application normale du RDECF

30100230 Primes Primes annuelles et cartes cadeaux aux collaborateurs en
monnaie locale.

30109100 Remboursements assurances maladie Estimation se basant sur la moyenne des 3 dernières années

30109110 Remboursements assurances accidents Estimation se basant sur la moyenne des 3 dernières années

30109150 COVID – APG En 2022, les APG COVID ne devraient plus être en vigueur

30109160 Indemnités paternité Droit à une allocation paternité depuis le 1er janvier 2021
durant 10 jours dans un délai-cadre de six mois après la
naissance de l'enfant (14 indemnités journalières, 80% du
salaire, max CHF 196.-/jour).

30520040 Caisse de pensions, baisse cotisations Estimation de l'impact de la réduction de la cotisation à
prévoyance.ne suite à la décision du Grand Conseil du
28.09.21.

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation Augmentation du financement (5/14ème).

30900000 Formation métier Pour le SRH :
1 collaborateur du SRH va suivre la formation de certificat
d'assistant en gestion du personnel.
Pour la Ville :
Toutes les formations métier sont désormais inscrites au 620
pour plus de transparence et pour assurer une meilleure
coordination. Auparavant, les formations métiers se
retrouvaient dans les centres de coût des services.

30900100 Formation continue Ville Accent mis sur la formation management + toutes les
formations de développement sont désormais inscrites au 620
pour plus de transparence et pour assurer une meilleure
coordination. Auparavant, les formations continues se
retrouvaient dans les centres de coût des services.

143

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

620 Service des ressources humaines (suite)

30990000 Autres charges de personnel Communication interne : remise sur pied des séances des
cadres et autres évènements.

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Renouvellement étalé sur plusieurs années des chaises de
bureau et autre matériel. Une évaluation ergonomique sera
effectuée au sein du service

31320300 Conseillers externes - Experts Besoin accru de soutien des collaborateurs et des services

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
Au niveau RH, les systèmes applicatifs sont valables pour
l'entier des services (SAP HR, Umantis, JBM).
En détail :
Service utilisateurs : CHF 15'800.-
Téléphonie : CHF 6'200.-
Applications : CHF 197'460.- dont CHF 131'553.- SAP HR et
CHF 30'000.- pour JBM
Matériel : CHF 4'350.-

621 Santé et sécurité au Travail

30900000 Formation métier -CHF 7'000.- Formation secouriste d'entreprise budgété tous
les 2 ans. Prochaine formation en 2023.

144

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Travaux publics

700 Administration des infrastructures

30100010 Salaire du personnel administratif Le personnel administratif du Cimetière et centre funéraire fait
maintenant partie du Service de l'administration des
infrastructures, ce qui explique l'écart par rapport au budget
2021. Les prestations au Cimetière sont refacturées via le
compte 49100000.

49100000 Prestations de services Voir sous 30100010.

701 Service technique

31060000 Matériel médical et sanitaire Achats de masques et gels hydroalcooliques.

31180010 Acquisition,expl. données géographiques Réseau d'antennes suisses de connexion satellite: licence
supplémentaire liée à l'acquisition d'un drone.

31300210 Téléphonie et télécommunications Carte SIM pour drone (en acquisition)

31340130 Assurances choses Assurance du drone (en acquisition)

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Maintenance de l'antenne GPS à effectuer tous les 5 ans
(dernière fois en 2017).

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
(CHF 126'627.-). Participation au serveur Postgres des
communes (CHF 7'650.-)

46100000 Dédommagements de la Confédération Dédommagement reçu pour l'entretien de la N20.

46310000 Subvention des cantons et concordats Fin de la subvention du fonds des eaux pour la mise à jour du
cadastre souterrain.

708 Service des espaces publics

Remarques générales Ce chapitre regroupe tout le personnel du SEP. Les
prestations fournies sont refacturées par centre de coût en
utilisant les imputations internes au 49100000.

30100000 Salaires du personnel Le personnel administratif du Cimetière et centre funéraire
(1.3 EPT) a été transféré au chapitre 700.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au SRH

710 Voirie-frais d'entretien

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes Réajustement du budget.

31010220 Matériel exploitation - Canalisation Réajustement du budget.

31010550 Marchandises et objets pour revente Matériaux revendus (bordures, grilles, etc.) au 42500000.

31440010 Entretien bâtiments Montant nécessaire pour assurer l'entretien du centre qui
vieillit.

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif En 2020, peu de subventions attribuées en raison du
confinement.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

42400000 Prestations de services Moyenne sur cinq ans.

46100000 Dédommagements de la Confédération Entretien de la N20 budgété par erreur en 2021 au 46110010.

46110010 Dédommagements cantons et concordats Entretien des routes cantonales RC168/RC1320 et H18.
Budget 2021 erroné.

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711 Enlèvement de la neige

 Remarques générales Pour la plus grande partie, ces postes sont établis selon la
moyenne des cinq dernières années.

31610100 Location appareil/véhicule/bien meuble Le paiement en location-vente d'une des fraiseuses est
terminée.

46100000 Dédommagements de la Confédération Entretien N20.

46110010 Dédommagements cantons et concordats Entretien RC168/RC1320 et H18.

49100000 Prestations de services Déneigement des conteneurs enterrés financé par la taxe
déchets.

712 Entretien constructif voies de circulation et ouvrages

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites Adaptation selon les comptes 2020.

31810010 Pertes sur débiteurs Adaptation selon les comptes 2020.

46010020 Quote-part à la taxe LTVRB Adaptation selon les comptes 2020. Pour rappel, il s'agit de la
part communale à la LTVRB (taxe des véhicules automobiles,
des remorques et des bateaux) selon la nouvelle loi sur les
routes et voies publiques (LRVP) du 21 janvier 2020.

46100000 Dédommagements de la Confédération Dédommagement reçu pour l'entretien de la N20.

715 Ateliers

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Forte hausse annoncée par le distributeur de lubrifiant.

31190400 Autres matériel et machines Achat de matériels divers.

31300000 Prestations de services de tiers Réajustement du budget.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

720 Station d'épuration

31200100 Electricité-Eau-Gaz L'augmentation prévue en 2022 de la consommation
électrique sera compensée par une augmentation du
rendement de la nouvelle machine couplage chaleur-force
(CCF). Le montant plus élevé figurant au budget 2021
anticipait une possible hausse de la facture d'électricité en
raison d'une divergence de point de vue des spécialistes
quant au principe de comptage de l'énergie consommée.
Heureusement, cette éventualité ne s'est pas réalisée.

31200210 Chauffage immeubles Adaptation selon les comptes.

31300900 Elimination des déchets Moyenne sur 3 ans et ajout des coûts induits par les nouveaux
dégrilleurs du bassin d'eaux pluviales (mise en service au 2ème
semestre 2022).

31300910 Elimination des boues, huiles Moyenne sur 3 ans et ajout des coûts estimés par le
mandataire pour le traitement des micropolluants (mise en
service au 2ème semestre 2022).

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Redevance Radio-TV.

31990130 Taxe traitement des micropolluants Baisse du nombre d'habitants.

33 Amortissements En fonction des investissements consentis les années
précédentes.

39000010 Matériel informatique Désormais réunis sous un seul compte: 39101000.

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720 Station d'épuration (suite)

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
Ajout des services applicatifs (CHF 110'000.-) pour la nouvelle
supervision de la STEP (mise en service au 2ème semestre
2022).

39300000 Frais administratif et d'exploitation Refacturation à la STEP du 33% des charges du centre 701
Service technique (salaires et BSM) ainsi que de l'entier du
salaire de la collaboratrice chargée du cadastre souterrain.
Augmentation due à la ventilation des coûts informatiques
auparavant pris en charge par le SIEN.

39300120 Particip. réseau d'évacuation des eaux Imputation du solde du centre 721 sur le 720 (compte de
consolidation).

45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration Mise à zéro du centre 720 par un prélèvement à la provision.

46100000 Dédommagements de la Confédération Part au dédommagement reçu pour l'entretien de la N20.

49100040 Participation aux frais de personnel Refacturation au SEP du collaborateur de la STEP participant
au déneigement de la ville. Suite au départ à la retraite de
celui-ci, cette refacturation ne sera plus effectuée.

49100140 Participation taxe d'équipement 25% de la taxe d'équipement créditée au 712.

49800050 Taxe épuration Estimation du montant selon données reçues par Viteos. Taxe
proportionnelle aux m3 facturés d'eau potable.

721 Réseau d'évacuation des eaux

31340140 Assurances techniques Adaptation selon les comptes 2020.

31370190 Redevance utilisation domaine public Redevance par mètre de conduite, en application de l'arrêté
du Conseil d'Etat relatif à la redevance pour l’usage du
domaine public routier par les conduites industrielles, entré en
vigueur le 1er juillet 2020.
Comptabilisé en 2020 au centre 720, mais désormais au 721
pour plus de cohérence.

46100000 Dédommagements de la Confédération Dédommagement reçu lié à l'entretien de la N20.

49300120 Participation STEP Imputation de l'ensemble des charges du 721 au 720 comme
compte de consolidation pour la gestion de la taxe d'épuration.

725 Déchets des personnes physiques

31300920 Compostage Selon tonnage prévu.

31810010 Pertes sur débiteurs Moyenne sur 5 ans.

39400100 Intérêts Intérêts à 2,2%.

42600240 Ristourne déchets valorisables Reprise du marché des valorisables.

45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages Montant permettant l'équilibrage (autofinancement) des
comptes de ce chapitre.

726 Déchets des entreprises

31300000 Prestations de services de tiers Réajustement du budget.

35100130 Attributions réserve déchets entrepr. Montant à verser pour amortir la réserve négative.

42400320 Taxe déchets de base - entreprises La taxe de base ne suffisant plus à couvrir les frais de ce
chapitre, elle doit être augmentée à CHF 44.10 HT (2021 :
CHF 28.- HT).

42600240 Ristourne déchets valorisables Reprise du marché des déchets valorisables.

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727 Déchetterie intercommunale

42600240 Ristourne déchets valorisables Reprise du marché des déchets valorisables.

49100050 Financement taxe déchets Montant à charge de la taxe déchets.

730 Espaces verts

31010200 Matériel d'exploitation et fournitures Matériel pour la mise en place de massifs floraux aux entrées
de la ville.

31300000 Prestations de services de tiers Projet ville verte suisse.

31300920 Compostage Réajustement du budget.

39100040 Participation frais personnel Selon nombre d'heures et tarif estimé.

740 Cimetière et centre funéraire

31010550 Marchandises et objets pour revente Achat d'urne pour CHF 19'000.-.

31190400 Autres matériel et machines Achats divers.

31300000 Prestations de services de tiers Test des fumées du four CHF 18'000.-.

755 Urbanisme, mobilités, environnement

31020100 Annonces-Publications Des frais importants sont prévus pour la Biennale du
patrimoine horlogers au budget 2021. Cela n'est pas le cas en
2022.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Des frais importants sont prévus pour la Biennale du
patrimoine horlogers au budget 2021. Cela n'est pas le cas en
2022.

31300000 Prestations de services de tiers Le montant alloué à la Fondation pour la mise en valeur du
site Unesco est désormais comptabilisé sous la rubrique
"subventions" (36360010) et le montant facturé par le RUN
dans le cadre du programme d'agglomération est diminué de
CHF 20'000.-. A l'inverse, un montant plus important est prévu
ici pour l'introduction de la version électronique de notre
monnaie locale et l'organisation du marché de Noël.

31300430 Frais de réception Des frais importants sont prévus pour la Biennale du
patrimoine horlogers au budget 2021. Cela n'est pas le cas en
2022.

31370170 Taxes de séjour et émoluments Taxes liées à l'organisation du marché de Noël.

31600100 Location local, terrain Location de chalets pour le marché de Noël.

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Redevance radio-tv.

35110100 Attribution Fonds Versement des taxes d'exemption figurant au 4200000 à la
réserve. Moyenne sur 5 ans.

36360010 Subv. organis. privées but non lucratif Le montant alloué à la Fondation pour la mise en valeur du
site Unesco, auparavant au 31300000, est désormais budgété
ici. Augmentation de la subvention en faveur de la Fondation
pour la protection du Patrimoine.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

43090010 Sponsoring Un sponsoring important est prévu dans le cadre de la
Biennale du patrimoine horlogers au budget 2021. Cela n'est
pas le cas en 2022. De plus, la gestion des vélospots étant
désormais confiée à Intermobility, le sponsoring ne nous est
plus versé. Un soutien sera cependant reçu pour l'organisation
du marché de Noël.

148

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2022 - Remarques au budget

755 Urbanisme, mobilités, environnement (suite)

44720010 Location Revenus de la location des chalets du marché de Noël.

46310000 Subvention des cantons et concordats Des subventions importantes sont prévues dans le cadre de
la Biennale du patrimoine horlogers au budget 2021. Cela
n'est pas le cas en 2022.

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. Une subvention est prévue dans le cadre de la Biennale du
patrimoine horlogers au budget 2021. Cela n'est pas le cas en
2022.

49100040 Participation aux frais de personnel Montant prélevé au centre 765 (politique de stationnement)
couvrant le 10% du salaire des personnes impliquées dans la
gestion de la politique de stationnement.

765 Politique de stationnement

31300000 Prestations de services de tiers Montant facturé selon le nombre de macarons traités par le
SCAN.

31300400 Frais bancaires et postaux Coûts de fonctionnement en cas de paiements par cartes de
crédit aux horodateurs.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Entretien des parkings (horodateurs et marquage).

31600100 Location local, terrain, surface, place Recettes provenant des macarons vendus sur deux parkings
(Bois-Noir et centre commercial Coop des Éplatures) à
reverser aux propriétaires.

35110140 Attribution fonds mobilité Attribution du 30% des recettes (sans tenir compte des
amendes) au fonds communal des mobilités.

42400220 Recettes macarons urbains Augmentation des tarifs en 2022.

42400230 Recettes macarons parking Augmentation des tarifs en 2022.

42400240 Recettes cartes à gratter Adaptation du budget au vu des comptes 2020.

42400250 Recettes horodateurs Adaptation du budget au vu des comptes 2020.

44300110 Recettes macarons parking PF Augmentation des tarifs en 2022.

149

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

Sécurité

860 Sécurité publique

31200100 Electricité-Eau-Gaz + CHF 2'500.-. Correction du budget selon décision d'avril
2019 de la direction concernant la prise en charge par la ville
des frais d'électricité des stands du marché.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil - CHF 6'000.-. Montant adapté aux comptes 2020 selon
directives du Conseil communal.

31700100 Autres fs dépl. repas, nuitée au person. + CHF 2'000.-. Reprise de la tournée des bornes supprimée
en 2020 et 2021. Budget adapté en conséquence.

31810010 Pertes sur débiteurs + CHF 10'000.-. Adaptation aux comptes 2019 et 2020.

31990000 Autres charges d'exploitation + CHF 34'000.-. Adaptation aux comptes 2020 et correction,
sachant que le service de piquet de l'entreprise privée pour les
mesures hivernales était auparavant comptabilisé dans le
compte 31300000 Prestations service de tiers.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
+ CHF 123'980.-.

42400210 Prestations services-Place stationnement - CHF 14'000.-. Les prestations d'autorisation en zone bleue
sont facturées dans le cadre de la politique de stationnement,
centre de charge 765.

42600000 Remboursements de tiers - CHF 180'000.-. Révocation du mandat de prestations avec
le Val-de-Ruz au 31.12.2021 (2'000 heures à CHF 90.-).
- CHF 10'000.-. Transfert de revenu sur le compte 42900000
(encaissement de taxes au guichet en lien avec l'usage du
domaine public).

42900000 Autres taxes + CHF 10'000.-. Transfert de revenu du compte 42600000
(encaissement de taxes au guichet en lien avec l'usage du
domaine public).

870 Défense incendie

30490030 Allocations résidence + CHF 3'200.- Montant fourni par le service des ressources
humaines.

30900000 Formation métier - CHF 80'000.-. Formation académie latine des sapeurs-
pompiers sur 2 ans (2022-2023).

30920000 Soldes volontaires Montant identique à l'année 2021 sachant que l'activité de
formation des sapeurs-pompiers volontaires aura repris son
rythme habituel.

31030100 Abonnement journaux, magazines + CHF 1'200.-. La gratuité du journal local a été supprimée dès
le 1er janvier 2021 et augmentation du journal de la Fédération
Suisse des Sapeurs-pompiers.

31110100 Achat Machine-Appareil-Véhicule-Outil + CHF 35'000.-. Changement du mode de financement pour
l'acquisition du matériel.

31300000 Prestations de services de tiers + CHF 13'600.-. Processus d'évaluation pour le remplacement
du commandant (retraite en 2022).

31300430 Frais de réception - CHF 9'200.-. Montant attribué pour l'organisation du jubilé du
service en 2021 (20 ans).

150

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

870 Défense incendie (suite)

31320300 Conseillers externes - Experts + CHF 15'000.-. Mandat HEG Arc réparti par moitié au centre
de charge 870 défense incendie et 871 service ambulancier
concernant l'étude de la comptabilisation des horaires du
personnel des sections.

31340160 Assurances véhicules - CHF 4'000.-. Montant fourni par le service des finances et
l'ECAP. La proportion des véhicules assuré par l'ECAP est
plus grande.

31620000 Leasings - CHF 8'000.-. Montant fourni par l'ECAP concernant les
annuités des véhicules du feu dernièrement acquis.

31990000 Autres charges d'exploitation - CHF 7'000.-. Montant attribué pour l'organisation du jubilé du
service en 2021 (20 ans).

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.
- CHF 13'540.-

49100040 Participation aux frais de personnel - CHF 12'160.-. Facturation du personnel de direction du VSS-
DPMA. La convention a été dénoncée au 31 décembre 2021.

871 Service ambulancier

30490030 Allocations résidence + CHF 3'200.-. Montant fourni par le service des ressources
humaines.

30920000 Soldes volontaires - CHF 15'000.-. Versement des soldes du personnel du VSS-
DPMA. La convention a été dénoncée au 31 décembre 2021.

31300430 Frais de réception - CHF 4'500.-. Montant attribué pour l'organisation du jubilé du
service en 2021 (20 ans).

31320300 Conseillers externes - Experts + CHF 15'000.-. Mandat HEG Arc répartir par moitié au centre
de charge 870 défense incendie et 871 service ambulancier
concernant l'étude de la comptabilisation des horaires du
personnel des sections.

31990000 Autres charges d'exploitation - CHF 7'500.-. Montant attribué pour l'organisation du jubilé du
service en 2021 (20 ans).

33006100 Amort. planifié, biens mobiliers + CHF 27'840.-. Montant fourni par le service des finances.
Amortissement de la nouvelle ambulance et de l'équipement
des ambulanciers.

39100040 Participation frais personnel - CHF 12'160.-. Facturation du personnel de direction du VSS-
DPMA. La convention a été dénoncée au 31 décembre 2021.

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022
+ CHF 5'130.-.

39200010 Location de locaux, de la place - CHF 2'400.-. La location de la place du VSS. La convention
a été dénoncée au 31 décembre 2021.

39400100 Intérêts + CHF 10'670.-. Montant fourni par le service des finances.

42400000 Prestations de services - CHF 57'200.-. La convention du VSS-DPMA a été dénoncée
au 31 décembre 2021.

875 Prévention feu

39101000 Prestations informatiques Frais informatiques imputés aux services dès 2022.

42400000 Prestations de services Moyenne sur 4 ans.

151

Ville de La Chaux-de-Fonds                   Budget 2022 - Remarques au budget

Services industriels

902 Services industriels

31200100 Electricité-Eau-Gaz Concerne la consommation pour l'éclairage public.

31300820 Mandat d'exploitation Viteos Concerne l'éclairage public.

35110130 Attribution fds à vocation énergétique Attribution de la redevance énergétique à la réserve.

42400350 Redevance Redevance de 0.8 cts/kWh pour la basse tension et
0.25 cts/kWh pour la moyenne tension.

42400440 Redevance à vocation énergétique Redevance de 0.5 cts/kWh pour la basse tension et
0.25 cts/kWh pour la moyenne tension.

42400470 Redevance utilisation domaine public Redevance de CHF 1.30 par mètre linéaire pour l'usage du
domaine public routier par les conduites industrielles.

42600290 Ristourne gaz Ristourne sur le chiffre d'affaires gaz abandonné, vu
l'introduction de la redevance d'utilisation du domaine public
qui concerne, en fait, le même objet.

44200010 Dividende Viteos SA Dividende de 5%.

44420010 Réévaluation participation Viteos Ce poste enregistre la réévaluation annuelle des participations
du patrimoine financier sur la base des fonds propres pour la
part Viteos SA.

911 Eaux-réseau

31370190 Redevance utilisation domaine public Redevance de CHF 1.30 par mètre linéaire pour l'usage du
domaine public routier par les conduites industrielles.

35100000 Attribution financements spéciaux Excédent attribué à la réserve, ce chapitre devant être
équilibré.

39800050 Taxe épuration ttc 3'130'000 m3.

48930000 Prélèvement préfinancements Prélèvement à la réserve de l'eau pour l'amortissement des
travaux de rénovation de l'adduction d'eau.

152

Budget 2022

4. Compte de résultats condensé selon la
classification fonctionnelle

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

0 Administration en général

Total des charges 21'800'170.00 21'538'250.00 22'580'031.61
Total des revenus -9'038'670.00 -5'963'370.00 -6'199'916.68
Charges/Revenus (-) 12'761'500.00 15'574'880.00 16'380'114.93

01 Législatif et exécutif
Total des charges 3'254'630.00 3'321'200.00 3'298'693.84
Total des revenus 0.00 0.00 -17'670.50
Charges/Revenus (-) 3'254'630.00 3'321'200.00 3'281'023.34

02 Services généraux

Total des charges 18'545'540.00 18'217'050.00 19'281'337.77
Total des revenus -9'038'670.00 -5'963'370.00 -6'182'246.18
Charges/Revenus (-) 9'506'870.00 12'253'680.00 13'099'091.59

1 Ordre et sécurité publique

Total des charges 14'584'620.00 14'041'490.00 12'947'598.64
Total des revenus -8'520'260.00 -8'769'590.00 -7'655'660.22
Charges/Revenus (-) 6'064'360.00 5'271'900.00 5'291'938.42

11 Sécurité publique
Total des charges 5'075'540.00 4'807'930.00 4'294'215.82
Total des revenus -2'987'300.00 -3'171'300.00 -2'347'796.50
Charges/Revenus (-) 2'088'240.00 1'636'630.00 1'946'419.32

14 Questions juridiques

Total des charges 1'569'550.00 1'518'850.00 1'468'004.68
Total des revenus -450'000.00 -640'500.00 -627'835.30
Charges/Revenus (-) 1'119'550.00 878'350.00 840'169.38

15 Service du feu

Total des charges 6'720'000.00 6'446'870.00 5'960'188.55
Total des revenus -4'374'660.00 -4'227'650.00 -3'992'526.98
Charges/Revenus (-) 2'345'340.00 2'219'220.00 1'967'661.57

16 Défense

Total des charges 1'219'530.00 1'267'840.00 1'225'189.59
Total des revenus -708'300.00 -730'140.00 -687'501.44
Charges/Revenus (-) 511'230.00 537'700.00 537'688.15

2 Formation

Total des charges 76'412'040.00 75'235'320.00 74'976'638.25
Total des revenus -33'227'790.00 -33'060'850.00 -32'330'330.85
Charges/Revenus (-) 43'184'250.00 42'174'470.00 42'646'307.40

21 Scolarité obligatoire
Total des charges 72'505'860.00 71'399'440.00 70'999'263.16
Total des revenus -32'145'230.00 -31'982'690.00 -31'260'905.54
Charges/Revenus (-) 40'360'630.00 39'416'750.00 39'738'357.62

4. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

155

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

22 Ecoles spéciales

Total des charges 3'402'820.00 3'336'470.00 3'482'880.44
Total des revenus -1'082'560.00 -1'078'160.00 -1'069'425.31
Charges/Revenus (-) 2'320'260.00 2'258'310.00 2'413'455.13

23 Formation professionnelle initiale

Total des charges 503'360.00 499'410.00 494'494.65
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 503'360.00 499'410.00 494'494.65

3 Culture, sports et loisirs, églises

Total des charges 26'203'330.00 25'099'450.00 24'687'777.94
Total des revenus -4'871'900.00 -4'682'920.00 -4'303'154.53
Charges/Revenus (-) 21'331'430.00 20'416'530.00 20'384'623.41

31 Héritage culturel
Total des charges 7'910'170.00 6'928'830.00 6'610'666.97
Total des revenus -1'303'180.00 -1'074'500.00 -1'054'733.48
Charges/Revenus (-) 6'606'990.00 5'854'330.00 5'555'933.49

32 Culture, autres

Total des charges 8'829'690.00 8'443'850.00 8'297'394.12
Total des revenus -1'401'600.00 -1'385'500.00 -1'358'080.66
Charges/Revenus (-) 7'428'090.00 7'058'350.00 6'939'313.46

33 Médias

Total des charges 22'000.00 19'000.00 20'000.00
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 22'000.00 19'000.00 20'000.00

34 Sports et loisirs

Total des charges 9'351'930.00 9'618'230.00 9'689'001.14
Total des revenus -2'167'120.00 -2'222'920.00 -1'890'340.39
Charges/Revenus (-) 7'184'810.00 7'395'310.00 7'798'660.75

35 Eglises et affaires religieuses

Total des charges 89'540.00 89'540.00 70'715.71
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 89'540.00 89'540.00 70'715.71

4 Santé

Total des charges 7'960'790.00 7'414'640.00 7'362'833.72
Total des revenus -5'510'470.00 -5'236'620.00 -5'065'702.60
Charges/Revenus (-) 2'450'320.00 2'178'020.00 2'297'131.12

42 Soins ambulatoires
Total des charges 7'281'740.00 6'771'000.00 6'716'882.57
Total des revenus -5'505'470.00 -5'229'620.00 -5'052'249.42
Charges/Revenus (-) 1'776'270.00 1'541'380.00 1'664'633.15

43 Prévention de la santé

Total des charges 81'500.00 68'600.00 51'421.26
Total des revenus -3'000.00 -5'000.00 -3'104.80
Charges/Revenus (-) 78'500.00 63'600.00 48'316.46

156

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

49 Santé publique, autres

Total des charges 597'550.00 575'040.00 594'529.89
Total des revenus -2'000.00 -2'000.00 -10'348.38
Charges/Revenus (-) 595'550.00 573'040.00 584'181.51

5 Sécurité sociale

Total des charges 33'337'600.00 32'389'300.00 32'125'199.09
Total des revenus -5'024'120.00 -5'302'590.00 -4'972'899.17
Charges/Revenus (-) 28'313'480.00 27'086'710.00 27'152'299.92

51 Maladie et accident
Total des charges 6'413'560.00 6'291'250.00 5'627'822.70
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 6'413'560.00 6'291'250.00 5'627'822.70

54 Famille et jeunesse

Total des charges 9'324'320.00 9'253'120.00 8'675'364.79
Total des revenus -2'546'520.00 -2'817'990.00 -2'225'652.33
Charges/Revenus (-) 6'777'800.00 6'435'130.00 6'449'712.46

55 Chômage

Total des charges 1'346'640.00 1'283'160.00 1'572'726.70
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 1'346'640.00 1'283'160.00 1'572'726.70

56 Construction de logements sociaux

Total des charges 2'000.00 5'000.00 29'875.30
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 2'000.00 5'000.00 29'875.30

57 Aide sociale et domaine de l'asile

Total des charges 16'251'080.00 15'556'770.00 16'219'409.60
Total des revenus -2'477'600.00 -2'484'600.00 -2'747'246.84
Charges/Revenus (-) 13'773'480.00 13'072'170.00 13'472'162.76

6 Trafic et télécommunication

Total des charges 44'310'260.00 43'193'870.00 41'476'696.89
Total des revenus -22'531'480.00 -21'780'870.00 -20'181'873.99
Charges/Revenus (-) 21'778'780.00 21'413'000.00 21'294'822.90

61 Circulation routière
Total des charges 38'333'830.00 37'456'750.00 35'157'299.62
Total des revenus -22'395'980.00 -21'645'270.00 -20'100'570.36
Charges/Revenus (-) 15'937'850.00 15'811'480.00 15'056'729.26

62 Transports publics

Total des charges 5'968'430.00 5'729'120.00 6'312'080.92
Total des revenus -135'500.00 -135'600.00 -81'303.63
Charges/Revenus (-) 5'832'930.00 5'593'520.00 6'230'777.29

63 Transports, autres

Total des charges 8'000.00 8'000.00 7'316.35
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 8'000.00 8'000.00 7'316.35

157

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

7
Protection de l'environnement et
aménagement du territoire

Total des charges 35'678'500.00 35'557'740.00 33'725'888.18
Total des revenus -31'191'040.00 -31'306'910.00 -29'971'918.96
Charges/Revenus (-) 4'487'460.00 4'250'830.00 3'753'969.22

71 Approvisionnement en eau
Total des charges 13'012'500.00 13'169'300.00 12'560'223.82
Total des revenus -13'012'500.00 -13'169'300.00 -12'560'223.82
Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

72 Traitement des eaux usées
Total des charges 8'434'960.00 8'315'420.00 7'994'595.98
Total des revenus -8'224'660.00 -8'100'920.00 -7'814'384.92
Charges/Revenus (-) 210'300.00 214'500.00 180'211.06

73 Gestion des déchets

Total des charges 8'686'620.00 8'740'520.00 8'314'707.90
Total des revenus -7'497'710.00 -7'532'180.00 -7'138'902.38
Charges/Revenus (-) 1'188'910.00 1'208'340.00 1'175'805.52

76 Lutte contre la pollution de l’environnement

Total des charges 1'002'270.00 952'200.00 961'086.07
Total des revenus -906'000.00 -852'500.00 -861'225.34
Charges/Revenus (-) 96'270.00 99'700.00 99'860.73

77 Protection de l’environnement, autres

Total des charges 1'794'350.00 1'686'840.00 1'581'768.83
Total des revenus -1'037'490.00 -1'056'750.00 -1'121'636.36
Charges/Revenus (-) 756'860.00 630'090.00 460'132.47

79 Aménagement du territoire

Total des charges 2'747'800.00 2'693'460.00 2'313'505.58
Total des revenus -512'680.00 -595'260.00 -475'546.14
Charges/Revenus (-) 2'235'120.00 2'098'200.00 1'837'959.44

8 Economie publique

Total des charges 457'080.00 319'540.00 164'184.80
Total des revenus -2'900.00 -59'200.00 -85'440.51
Charges/Revenus (-) 454'180.00 260'340.00 78'744.29

82 Sylviculture
Total des charges 182'120.00 184'620.00 161'933.70
Total des revenus -2'900.00 -2'900.00 -5'522.00
Charges/Revenus (-) 179'220.00 181'720.00 156'411.70

85 Industrie, artisanat et commerce

Total des charges 274'960.00 134'920.00 2'251.10
Total des revenus 0.00 -56'300.00 0.00
Charges/Revenus (-) 274'960.00 78'620.00 2'251.10

87 Combustibles et énergie

Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus 0.00 0.00 -79'918.51
Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 -79'918.51

158

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2022  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

9 Finances et impôts

Total des charges 16'128'570.00 16'608'390.00 19'157'756.10
Total des revenus -142'655'000.00 -135'154'560.00 -145'118'508.54
Charges/Revenus (-) -126'526'430.00 -118'546'170.00 -125'960'752.44

91 Impôts
Total des charges 61'000.00 61'000.00 60'570.00
Total des revenus -105'015'000.00 -94'960'000.00 -107'147'884.82
Charges/Revenus (-) -104'954'000.00 -94'899'000.00 -107'087'314.82

93
Péréquation fiancière & compensation charges
Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -13'265'040.00 -14'358'290.00 -14'810'726.00
Charges/Revenus (-) -13'265'040.00 -14'358'290.00 -14'810'726.00

96 Administration de la fortune et de la dette

Total des charges 16'067'570.00 16'547'390.00 19'097'186.10
Total des revenus -22'385'060.00 -21'743'270.00 -21'108'843.52
Charges/Revenus (-) -6'317'490.00 -5'195'880.00 -2'011'657.42

97 Redistributions liées à la taxe sur le CO2

Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -89'900.00 -93'000.00 -51'054.20
Charges/Revenus (-) -89'900.00 -93'000.00 -51'054.20

99 Postes non répartis

Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -1'900'000.00 -4'000'000.00 -2'000'000.00
Charges/Revenus (-) -1'900'000.00 -4'000'000.00 -2'000'000.00

Total des charges 276'872'960.00 271'397'990.00 269'204'605.22
Total des revenus -262'573'630.00 -251'317'480.00 -255'885'406.05
Charges / revenus (-) 14'299'330.00 20'080'510.00 13'319'199.17

159

Budget 2022

5. Plan financier et des tâches 2023-2025

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2022 - Plan financier et des tâches

5. Plan financier et des tâches 2023 - 2025

Le plan financier et des tâches pour les années 2023-2025 a été établi conformément à l'article 14 LFinEC.

Compte de résultats

Le compte de résultats pour le budget 2022 et les trois années suivantes du plan financier et des tâches se
présente ainsi:

Budget 2022 PFT 2023 PFT 2024 PFT 2025

30 Charges de personnel 118'593'810 119'725'604 120'858'626 121'992'879

31 Charges de biens et services, autres 40'904'960 40'904'960 40'904'960 40'904'960

33 Amortissements 22'854'720 23'266'837 23'225'092 23'402'082

34 Charges financières 14'358'170 14'370'081 14'382'572 14'395'230

35 Attributions aux fonds et fin. Spéciaux 1'592'520 1'592'520 1'592'520 1'592'520

36 Charges de transfert 39'986'080 40'401'574 41'004'539 41'248'062

39 Imputations internes 38'582'700 38'582'700 38'582'700 38'582'700

Total des charges 276'872'960 278'844'277 280'551'008 282'118'434

40 Revenus fiscaux -105'185'000 -105'875'500 -106'882'119 -107'938'271

41 Revenus régaliens et de concessions -210'630 -210'630 -210'630 -210'630

42 Taxes -40'148'400 -40'598'400 -40'598'400 -40'598'400

43 Revenus divers -367'020 -367'020 -367'020 -367'020

44 Revenus financiers -20'802'710 -18'673'850 -18'673'850 -18'673'850

45 Prélèvement aux fonds et fin. Spéciaux -631'600 -631'600 -631'600 -631'600

46 Subventions -49'763'070 -49'030'071 -48'416'238 -48'416'238

48 Revenus extraordinaires -6'882'500 -6'832'500 -4'982'500 -4'982'500

49 Imputations internes -38'582'700 -38'582'700 -38'582'700 -38'582'700

Total des revenus -262'573'630 -260'802'271 -259'345'057 -260'401'209

Déficit 14'299'330 18'042'006 21'205'951 21'717'225

163

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2022 - Plan financier et des tâches

Hypothèses retenues

Charges salariales (30)
- Stabilité des effectifs;
- Augmentation des salaires due à l'hypothèse de l'augmentation de l'IPC;
- Octroi d'échelons quantitatifs et qualitatifs

Amortissements (33)
- Amortissement des immobilisations actuelles et les futurs investissements fixés à CHF 20 millions pour

les soumis et CHF 11 millions pour les non-soumis;
- Amortissement moyen des nouveaux investissements à 5% pour les soumis au frein à l'endettement et

de 2.5% pour les non-soumis.

Intérêts (34)
- Prise en compte de l'augmentation de l'endettement;
- Augmentation de l'endettement calculée sur la base des investissements annuels et de

l'autofinancement;
- Taux d'intérêts stable.

Subventions (36/46)
- Montants de la facture sociale, des transports publics et de la péréquation selon courrier de l'Etat du 4

octobre 2021.
- Péréquation : mesure transitoire, pour les exercices 2020 à 2023, de CHF 1 million en faveur de la Ville

suite aux impacts de la réforme fiscale; dès 2024, ce million est réparti entre toutes les communes selon
le critère des charges de centre impliquant une baisse de CHF 0.6 million pour La Chaux-de-Fonds par
rapport à 2023

Impôts (40)
- Évolution des recettes fiscales selon diverses hypothèses de reprise.

Prestations de services (42)
- Taxe déchets ménage, financement par l'impôt de 10% dès 2023

Revenus extraordinaires (48)
- Prélèvement de CHF 1.9 millions en 2022 et CHF 1.85 millions en 2023 à la réserve de politique

conjoncturelle.

Géotopographie, MIH et autres mesures
Bien que vivement justifiés, divers apports du canton ne sont pas pris en compte dans le plan financier
et des tâches 2023-2025, à savoir :

o La redistribution aux communes d'une part du montant reçu par le canton de la part de la
Confédération en compensation des surcharges géotopographiques qui reste une question
ouverte et incertaine tant que le peuple ne se sera pas prononcé;

o Le dossier du subventionnement du MIH par l'Etat ou par des fonds qui est en discussion depuis
plusieurs années;

o Autres mesures visant à une plus grande équité entre les collectivités publiques du canton et
plus spécifiquement en regard des centres urbains.

164

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2022 - Plan financier et des tâches

Les principales variations du plan financier et des tâches par rapport au budget 2022 se résument ainsi :
((+) détérioration / (-) amélioration)

PFT 2023 PFT 2024 PFT 2025

Budget année précédente, déficit 14.3 18.0 21.2

Variation masse salariale, IPC, échelons (30) 1.1 1.1 1.1

Amortissements (33) 0.4 0.0 0.2

Intérêts (34) 0.0 0.0 0.0

Facture sociale, transports publics,
péréquation intercommunale (36/46)

1.1 1.2 0.2

Impôts (40) -0.7 -1.0 -1.0

Prestations de services,
hausse taxe déchets (42)

-0.4 0.0 0.0

Revenus financiers uniques en 2022 et
réévaluation participations (44)

2.1 0.0 0.0

Prélèvement à la réserve de politique
conjoncturelle

0.1 1.9 0.0

Total PFT 18.0 21.2 21.7

165

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2022 - Plan financier et des tâches

Investissements

Dès 2023, le montant des investissements a été fixé par le Conseil communal à CHF 20 millions par an pour les
investissements soumis au mécanisme de maîtrise des finances. En ce qui concerne les investissements non
soumis au frein, ils s'élèvent à CHF 11 millions par an.

Evolution – Endettement et fortune

Evolution de l'endettement

Evolution de l'excédent du bilan
2021 2022 2023 2024 2025

Solde au 01.01. 151.7 131.6 117.3 99.3 78.1
Résultat de l'exercice -20.1 -14.3 -18.0 -21.2 -21.7
Solde au 31.12 131.6 117.3 99.3 78.1 56.3

Evolution de la réserve de politique conjoncturelle

2021 2022 2023 2024 2025
Solde au 01.01. 11.7 9.8 7.9 6.1 6.1
Prélèvement à la réserve -1.9 -1.9 -1.8 0.0 0.0

Solde au 31.12 9.8 7.9 6.1 6.1 6.1

Evolution de la réserve liée à la réévaluation du patrimoine administratif

2021 2022 2023 2024 2025
Solde au 01.01. 74.2 69.2 64.2 59.2 54.2
Prélèvement à la réserve -5.0 -5.0 -5.0 -5.0 -5.0
Solde au 31.12 69.2 64.2 59.2 54.2 49.2

2022 2023 2024 2025
Capitaux de tiers au 01.01 491.4 522.0 545.8 570.8
Insuffisance de financement 30.5 23.8 25.0 25.3

Capitaux de tiers au 31.12 522.0 545.8 570.8 596.1

166

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167

Annexes au budget 2022

6. Charges de transfert

7. Investissements

8. Indicateurs financiers

9. Frein à l'endettement

10. Imputations internes prestations informatiques

Annexes au budget 2022

6. Charges de transfert

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Subventions à des collectivités et à des tiers

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

100 Conseil général 75'500.00 63'500.00 56'795.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 75'500.00 63'500.00 56'795.00

Indemnités aux partis politiques 67'500.00 55'500.00 49'795.00
Fondation Winterthur - CDF 8'000.00 8'000.00 7'000.00

110 Conseil communal 500.00 500.00 6'000.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 500.00 500.00 6'000.00

Marche du 1er Mars 500.00 0.00 500.00
Forum "Tous différents tous égaux" 0.00 500.00 500.00
Patrimoine mondial UNESCO - Eté 2020 0.00 0.00 5'000.00

115 Parlement des Jeunes 14'000.00 11'700.00 11'300.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 14'000.00 11'700.00 11'300.00

Parlement des Jeunes subvention globale 14'000.00 11'700.00 11'300.00

122 Service économique 4'500.00 4'500.00 0.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 4'500.00 4'500.00 0.00

Journée internationale du marketing horloger 4'500.00 4'500.00 0.00

150 Transports 279'000.00 279'760.00 204'166.00
36350010 Subventions aux entreprises privées 273'000.00 273'760.00 202'000.00

ARESA fonctionnement 202'000.00 202'000.00 202'000.00
ARESA subvention foncière 71'000.00 71'760.00 0.00

36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 1'000.00 1'000.00 1'500.00
Nez rouge 500.00 500.00 500.00
Pro vélo 500.00 500.00 1'000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 5'000.00 5'000.00 666.00
Encouragement mobilité interne 5'000.00 5'000.00 0.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique 55'000.00 55'000.00 8'088.50
36370010 Subventions aux personnes physiques - Locations 55'000.00 55'000.00 8'088.50

6. Charges de transfert
(groupe 36)

173

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales 212'350.00 192'550.00 329'342.00

36360230 Subventions organisations non lucrative - Insertion 0.00 0.00 137'500.00
Job Service 0.00 0.00 137'500.00

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 211'300.00 191'500.00 190'600.00
Job Service Village des artisans 90'000.00 90'000.00 90'000.00
Union ouvrière 26'000.00 26'000.00 26'000.00
Association RECIF 19'000.00 19'000.00 19'000.00
Fondation La Coquille 19'800.00 0.00 0.00
Association pour la défense des chômeurs 16'000.00 16'000.00 16'000.00
Futures mères (loyer) 12'000.00 12'000.00 12'000.00
Centre Mosaique (loyer) 8'400.00 8'400.00 8'400.00
Association Lire et Ecrire 5'000.00 5'000.00 5'000.00

Collectif Partage 4'500.00 4'500.00 4'500.00
Job Service 2'800.00 2'800.00 2'800.00
Bel Horizon 2'700.00 2'700.00 2'700.00
Association Ekir - Manger ensemble 2'700.00 2'700.00 2'700.00
AVIVO 1'500.00 1'500.00 1'500.00
Club des loisirs 900.00 900.00 0.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 1'050.00 1'050.00 1'242.00
Fondation La Coquille 1'050.00 1'050.00 1'242.00

420 Particip. Institutions para-scolaires 2'363'100.00 2'374'700.00 2'455'128.45
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 1'738'100.00 1'749'700.00 1'830'128.45

Foyer de l'écolier 390'000.00 390'000.00 390'000.00
Maison des Jeunes 37'300.00 36'700.00 37'295.50
Université populaire 15'000.00 15'000.00 15'000.00
Contributions communales pour les enfants
placés en institution spécialisée

1'295'800.00 1'308'000.00 1'387'832.95

Fondation Les Perce-Neige 589'567.55

Centre pédagogique de Malvilliers 273'130.00

Ecole spécialisée du CERAS 255'229.60

Fondation François-Louis Borel 92'870.20

Fondation Les Billodes 60'679.80

Etablissements hors canton (participation frais) 27'040.70

Fondation J. & M. Sandoz 18'146.30

Ecart transitoire - réel 71'168.80

36360300 Subventions - Ecole musique 625'000.00 625'000.00 625'000.00
Subvention au Collège musical 625'000.00 625'000.00 625'000.00

455 Ecole obligatoire - Autres 10'000.00 10'000.00 8'500.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 10'000.00 10'000.00 8'500.00

Association Ensemble musical pour jeunes 8'500.00 8'500.00 8'500.00
Conseils des élèves 1'500.00 1'500.00 0.00

482 Centre de santé scolaire 14'680.00 4'680.00 4'799.80
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 12'000.00 2'000.00 2'000.00

ANAAP Ass. Neuchâteloise d'accueil et d'action
psychiatrique

10'000.00 0.00 0.00

Associations diverses 2'000.00 2'000.00 2'000.00
Groupe régional de la société suisse de la sclérose
en plaques de La Chaux-de-Fonds

1'000.00

Association Romande des Familles d'Enfants
atteints d'un Cancer

500.00

Les Chapiteaux du Cœur 500.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 1'000.00 1'000.00 691.50
Participation communale frais dentaires 1'000.00 1'000.00 691.50

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 1'680.00 1'680.00 2'108.30

174

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

483 Centre d'orthophonie 20'000.00 20'000.00 14'602.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 20'000.00 20'000.00 14'602.00

500 Service des affaires culturelles 2'277'000.00 2'249'380.00 2'174'598.64
36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1'411'000.00 1'391'000.00 1'379'000.00

TPR - Saison 640'000.00 650'000.00 650'000.00
TPR - Création et formation 500'000.00 500'000.00 500'000.00
Théâtre ABC 141'000.00 141'000.00 141'000.00
Théâtre des Abeilles 20'000.00 0.00 0.00
Zap Théâtre 20'000.00 0.00 0.00
Atelier Grand Cargo 6'000.00 0.00 0.00
Association EvaProd 0.00 0.00 24'000.00
Arts de la scène indépendants
(globalement au budget)

84'000.00 100'000.00 64'000.00

Zap Théâtre (production) 10'000.00

Cie Léon 10'000.00

Cie du Gaz 8'000.00

Association Odd productions 8'000.00

L'Outil de la ressemblance 8'000.00

Cie de l'Impolie 7'000.00

Pas sages à l'acte 6'000.00

Cie 2300BEATS 4'000.00

Association Comiqu'opéra 2'000.00

Artos 1'000.00

36360410 Subventions Musiques bnl 278'000.00 278'000.00 267'700.00
Bikini Test (association KA) 103'000.00 103'000.00 103'000.00
Société de Musique La Chaux-de-Fonds 52'000.00 52'000.00 60'000.00
Saisons autres 29'500.00 29'500.00 0.00
Nouvel Ensemble Contemporain (NEC) 20'000.00 20'000.00 20'000.00
Festivals 16'000.00 16'000.00 0.00
Fanfares 14'000.00 14'000.00 0.00
Chœurs 12'000.00 12'000.00 0.00
Société de Musique - Programmation ESN 8'000.00 8'000.00 0.00
Concerts de musique contemporaine (CMC) 7'000.00 7'000.00 7'000.00
Accordéons 2'000.00 2'000.00 0.00
Autres (globalement au budget) 14'500.00 14'500.00 77'700.00

Ensemble Symphonique Neuchâtel 10'000.00

Association Les Amplitudes 10'000.00

Tous pour la musique 10'000.00

Prix des musiques actuelles 5'000.00

Association Vivre La Chaux-de-Fonds 5'000.00

Association Castel Camerata 5'000.00

Mille et une Harmonies 5'000.00

Les Murs du Son 4'500.00

Musique d'harmonie Les Armes-Réunies 4'000.00

Orchestre de chambre 4'000.00

Musique des cadets 4'000.00

Musique La Persévérante 3'100.00

Musique de la Croix-Bleue 2'300.00

Chœur des Rameaux 2'000.00

Académie de Cor 2'000.00

Orchestre d'accordéons Patria 1'000.00

Société d'accordéonistes Edelweiss 800.00

36360420 Subventions Arts de rue bnl 112'000.00 73'000.00 96'800.00
Plage des Six Pompes (association Agora) 87'000.00 58'000.00 58'000.00
Centre Helvétique des Arts de la Rue 15'000.00 10'000.00 10'000.00
Soutiens ponctuels 10'000.00 0.00 0.00
La Compagnie Balor 0.00 5'000.00 0.00
Association Le Pantin 0.00 0.00 13'200.00
Association Les Batteurs de Pavés 0.00 0.00 10'000.00
Compagnie Erilikette 0.00 0.00 5'000.00
Association Yspass1truc 0.00 0.00 600.00

175

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

36360430 Subventions Production et culture cinéma bnl 22'000.00 19'000.00 20'000.00
Les étranges Nuits du cinéma 11'000.00 11'000.00 11'000.00
La Lanterne Magique 8'000.00 8'000.00 8'000.00
Passion Cinéma 3'000.00 0.00 0.00
Cinepel SA (Ciné solidaire) 0.00 0.00 1'000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 25'000.00 25'000.00 25'000.00
Maison Blanche 25'000.00 25'000.00 25'000.00

36360450 Subventions Bibliothèques, ludothèque bnl 26'000.00 26'000.00 26'000.00
Ludothèque 26'000.00 26'000.00 26'000.00

36360460 Subventions Musées bnl 165'000.00 165'000.00 165'547.19
Musée paysan 165'000.00 165'000.00 165'547.19

36360470 Subventions Culture, autres bnl 202'000.00 205'000.00 166'550.00
Club 44 60'000.00 60'000.00 60'000.00
Quartier Général 24'000.00 24'000.00 24'000.00
Culturecom.ne 10'000.00 10'000.00 10'000.00
Comité du 1er août 10'000.00 10'000.00 2'000.00
Printemps culturel 0.00 10'000.00 0.00
Autres 80'000.00 73'000.00 52'000.00

Association Danse Neuchâtel 10'000.00

Association Mille fois le temps 10'000.00

Reso - Réseau Danse Suisse 5'000.00

Association Compagnie du Vent 5'000.00

Ludesco 5'000.00

Théâtre Atelier de Marionnettes La Turlutaine 4'000.00

Poésie en arrosoir 4'000.00

Association Vivre La Chaux-de-Fonds 3'500.00

Nuit de la Photo 2'000.00

Arty Show 2'000.00

Bon Pied Bon Art 1'500.00

Diffusion 15'000.00 15'000.00 16'550.00
Corodis 8'050.00

Association SONGS 3'000.00

Cie Léon 2'500.00

Cie du Renard Bleu 2'000.00

Rust Roest Association 1'000.00

Médiation culturelle 3'000.00 3'000.00 2'000.00
ASDEL 2'000.00

36360480 Subventions Capitale culturelle suisse bnl 0.00 30'000.00 0.00
Association La CdF CCS 0.00 30'000.00 0.00

36360800 Subvention organisations bnl - Prêt 18'720.00 18'980.00 18'717.45
TPR 13'200.00 13'920.00 13'197.45
Musée paysan 5'520.00 5'060.00 5'520.00

36360810 Subvention organisations bnl - Caut. 9'280.00 12'400.00 9'284.00
Société coopérative du Coq 4'640.00 6'680.00 4'641.25
TPR 4'640.00 5'720.00 4'642.75

36370470 Subventions Culture, autres PP 8'000.00 6'000.00 0.00
Bourse atelier CVC (Gênes) 8'000.00 6'000.00 0.00

176

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

520 Service des Sports 141'200.00 86'310.00 80'818.20
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 136'000.00 81'500.00 75'298.20

Tour de Romandie 2023 52'000.00 0.00 0.00
HCC 50'000.00 50'000.00 53'132.70
Tennis Club 8'000.00 8'000.00 8'000.00
Manifestations diverses 5'000.00 5'000.00 0.00
O-Finder 4'000.00 4'000.00 0.00
Chemin de 7 abeilles (logiciel) 3'500.00 0.00 0.00
FCC 2'700.00 2'700.00 4'500.00
Triathlon La Chaux-de-Fonds 2'000.00 2'000.00 0.00
Sportifs méritants 2'000.00 1'500.00 1'475.45
SEP Olympic (Résisprint International) 2'000.00 1'000.00 1'906.25
FCFF Foot Formation 1'800.00 1'800.00 0.00
CTT 1'000.00 1'000.00 0.00
Badminton championnat suisse séniors 1'000.00 2'000.00 1'000.00
Tour de France 1'000.00 0.00 1'283.80
Association "J'apprends à Patiner" 0.00 2'500.00 0.00
ANCO - Association neuchâteloise de course
d'orientation

0.00 0.00 4'000.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêt 5'200.00 4'810.00 5'520.00
Société de Cavalerie 2'700.00 2'400.00 2'714.00
Téléski Chapeau-Râblé 1'900.00 1'900.00 2'070.00
Tennis-Club 600.00 510.00 736.00

521 La Charrière, terrains, piste, halles 3'000.00 3'000.00 0.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 3'000.00 3'000.00 0.00

Panathlon Club des Montagnes 3'000.00 3'000.00 0.00

550 Service de la jeunesse 20'000.00 20'000.00 21'000.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 20'000.00 20'000.00 21'000.00

La Trottinette 17'000.00 17'000.00 17'000.00
Projets divers 2'500.00 0.00 0.00
Passion Cinéma 500.00 500.00 500.00
Forum RIA 0.00 2'500.00 0.00
Association Yspass1truc 0.00 0.00 3'500.00

551 Accueil parascolaire 3'375'000.00 3'120'420.00 2'771'274.50
36340010 Subventions aux entreprises publiques 2'600'000.00 2'345'420.00 2'043'878.65
36350010 Subventions aux entreprises privées 775'000.00 775'000.00 727'395.85

552 Accueil préscolaire 4'300'000.00 4'445'000.00 3'917'297.16
36340010 Subventions aux entreprises publiques 800'000.00 945'000.00 569'074.85
36350010 Subventions aux entreprises privées 3'500'000.00 3'500'000.00 3'348'222.31

560 Cultes 89'540.00 89'540.00 70'715.71
36360210 Subventions - Paroisse protestante 46'300.00 46'300.00 27'209.81
36360220 Subventions - Eglise catholique 42'360.00 42'360.00 42'355.20
36360800 Subventions organisations bnl- Prêts 880.00 880.00 1'150.70

600 Service des finances 2'000.00 5'000.00 29'875.30
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 2'000.00 5'000.00 29'875.30

177

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2022 Budget 2021 Comptes 2020

620 Service des ressources humaines 290.00 290.00 268.15
36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêt 290.00 290.00 268.15

710 Voirie-frais d'entretien 102'100.00 105'000.00 11'293.65
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 102'100.00 105'000.00 11'293.65

755 Urbanisme, mobilités et environnement 84'800.00 54'800.00 49'874.45
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 84'800.00 54'800.00 49'874.45

Fondation pour le patrimoine 30'000.00 20'000.00 20'000.00
Fondation Unesco 20'000.00 0.00 0.00
ISSKA 14'000.00 14'000.00 14'000.00
Train touristique Unesco 10'800.00 10'800.00 13'699.45
Noël en Ville 5'000.00 5'000.00 0.00
Train stationnement 3'000.00 3'000.00 0.00
Association amis du sentier des statues 0.00 0.00 500.00
Divers 2'000.00 2'000.00 1'675.00

Tapis Rouge 975.00

Commerce indépendant de détail 700.00

Total subventions à des collectivités et à des tiers (363) 13'443'560.00 13'195'630.00 12'225'737.51

Quotes-parts de revenus

130 Contrôle des habitants 233'000.00 363'000.00 351'486.30
860 Sécurité publique 61'000.00 61'000.00 60'570.00

Total quotes-parts de revenus (360) 294'000.00 424'000.00 412'056.30

Dédommagements à des collectivités publiques

130 Contrôle des habitants 120'000.00 100'000.00 97'844.00
150 Transports 5'454'380.00 5'250'110.00 5'926'717.00
205 Forêts 18'000.00 18'000.00 17'787.00
321 SCAS - Partic. aux institutions sociales 19'009'500.00 18'429'630.00 19'020'446.54
420 Particip. Institutions para-scolaires 22'400.00 22'200.00 22'357.10
430 Ecole obligatoire 22'100.00 22'100.00 14'191.70
435 Ecole obligatoire - Cycle 1 12'800.00 19'000.00 13'852.60
440 Ecole obligatoire - Cycle 2 23'000.00 32'600.00 22'141.45
445 Ecole obligatoire - Cycle 3 20'000.00 60'000.00 19'834.65
450 Ecole obligatoire -  Bâtiments 449'500.00 473'200.00 457'427.25
455 Ecole obligatoire -  Autres 5'200.00 5'200.00 5'150.40
500 Service des affaires culturelles 3'500.00 3'500.00 1'280.00
871 Service ambulancier 490'000.00 490'000.00 373'259.00
880 Protection civile-dét.catastrophe 498'140.00 524'610.00 524'608.00

Total dédommagements des collectivités publiques (361) 26'148'520.00 25'450'150.00 26'516'896.69

Réévaluations, participations PA

520 Service des sports 0.00 0.00 60'000.00
600 Service des finances 100'000.00 260'000.00 1'468'600.00

Total réévaluations, participations PA (365) 100'000.00 260'000.00 1'528'600.00

Total des charges de transferts (36) 39'986'080.00 39'329'780.00 40'683'290.50

178

Annexes au budget 2022

7. Investissements

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181

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

123 Service informatique communal 5'019'000 1'130'000 0 1'130'000

Schéma directeur informatique 5'019'000 23.04.2018 1'130'000 0 1'130'000

201 Bâtiments divers d'utilité publique 8'960'000 2'140'000 -235'000 1'905'000

Sécurisation OCAS - Réception unique 250'000 250'000 0 250'000

Mobilier OCAS 45'000 45'000 0 45'000

Abattoirs Réaffectation du site 5'520'000 28.10.2021 1'500'000 -235'000 1'265'000

TPR - Rénovation enveloppe 30'000 30'000 0 30'000

Charrière 2b - parascolaire
Assainissement sous-sol,
aménagement vestiaires

40'000 40'000 0 40'000

Œuvres d'art - Programme d'entretien 25'000 25'000 0 25'000

Hôtel de Ville
Transformation complète

3'050'000 250'000 0 250'000

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 2'171'000 1'131'000 -44'000 1'087'000

Assainissement radon - Quatre collèges 35'000 35'000 0 35'000

Bellevue - Réfection enveloppe 1'150'000 190'000 0 190'000

Bellevue - Rénovation appart. concierge 70'000 70'000 0 70'000

Bellevue - Réfection peinture ext sud 30'000 30'000 0 30'000

CMND 1 à 4  - Rénovation fenêtres
médiathèque

35'000 35'000 0 35'000

CMND 1-2-3 - Installation ligne de vie 35'000 35'000 0 35'000

CMND5 - Etude portance dalle de la toiture 60'000 60'000 0 60'000

Collèges des Crétêts
Agrandissement salle 208/209

40'000 40'000 0 40'000

Collège des Marroniers
Installation pompage dans cage ascenceur

40'000 40'000 0 40'000

Collège de la Promenade - Divers travaux 90'000 90'000 0 90'000

Collège des Forges
Rénovation plafond halle gym. et luminaires

55'000 55'000 0 55'000

Collège des Forges - Rénovation entrée 160'000 80'000 0 80'000

CMND4 - Remplacement luminaires halle
gym.

26'000 26'000 0 26'000

Cycle 1, achats de beamers & écrans 90'000 90'000 0 90'000

Cycles 1-2-3, mobilier & tableaux 60'000 60'000 0 60'000

Espace nature des Forges 195'000 195'000 -44'000 151'000

Investissements par centre financier

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

182

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

455 Ecole obligatoire - Autres 65'000 65'000 0 65'000

Achat d'un bus scolaire 65'000 65'000 0 65'000

501 Bibliothèque de la Ville 650'000 600'000 -200'000 400'000

Travaux de réaménagement des combles 650'000 23.03.2021 600'000 -200'000 400'000

505 Archives de la Ville 795'000 305'000 0 305'000

Centre patrimonial archivistique 795'000 06.05.2021 305'000 0 305'000

511 Musée d'histoire naturelle 5'914'000 4'549'000 0 4'549'000

Rénovation Ancien-Stand & impl.MHNC 5'719'000 27.11.2018 4'354'000 0 4'354'000

Équipement et mobilier public 195'000 195'000 0 195'000

514 Musée des beaux-arts 20'000 20'000 0 20'000

Etude assainissement étanchéité cour sud 20'000 20'000 0 20'000

515 Zoo du Bois du Petit-Château 879'000 710'000 0 710'000

Rattrapage peinture extérieure bâtiments
bois

199'000 17.12.2019 50'000 0 50'000

Rénovation enveloppe et CVC P1 à P4 240'000 240'000 0 240'000

Remplacement héliobus, peinture et
rhabillage locaux technique

30'000 30'000 0 30'000

Construction passerelle PMR 120'000 120'000 0 120'000

Reconstruction et mise aux normes terrarium
crocodiles

250'000 250'000 0 250'000

Actualisation signalétique 40'000 20'000 0 20'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 694'000 694'000 -46'000 648'000

Remplacement de trois portes de garages
(Charrière-Mélèzes)

17'000 17'000 0 17'000

Assainissement pont stade d'athlétisme 30'000 30'000 0 30'000

Tracteur centre sportif de la Charrière 120'000 120'000 0 120'000

Moto faucheuse 17'000 17'000 0 17'000

Tapis terrain synthétique collège de la
Charrière

460'000 460'000 -46'000 414'000

Réfection gradins stade de la Pâquerette 50'000 50'000 0 50'000

183

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz 162'500 162'500 0 162'500

Remplacement installation de désinfection et
le réservoir d'acide, piscine de Numa-Droz

92'500 92'500 0 92'500

Fond amovible piscine Numa-Droz 70'000 70'000 0 70'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 13'860'000 5'680'000 -370'000 5'310'000

Réhabilitation complète de la piscine 11'570'000 20.10.2020 3'700'000 -370'000 3'330'000

Crédit d'étude patinoires des Mélèzes 2'290'000 23.03.2021 1'980'000 0 1'980'000

710 Voirie - frais d'entretien 2'632'300 2'350'000 0 2'350'000

Requalification fontaine ludique 550'000 23.03.2021 350'000 0 350'000

Travaux de fraisage routier 2022 150'000 150'000 0 150'000

Entretien courant chaussée, places et
trottoirs 2022

150'000 150'000 0 150'000

Birépandeur 2022 55'000 55'000 0 55'000

Rénovation escalier 2022 30'000 30'000 0 30'000

Ragréage abris-bus 2022 20'000 20'000 0 20'000

Remplacement des corbeilles 2022 50'000 50'000 0 50'000

Aménagement places publiques 107'300 17.12.2019 25'000 0 25'000

Rénovation places de jeux 2022 175'000 175'000 0 175'000

Réfection de box de tri des matériaux 30'000 30'000 0 30'000

Mise au propre décharge des Bulles 50'000 50'000 0 50'000

Remplacement du camion 16 multilift 380'000 380'000 0 380'000

Rempl. de la brosseuse autoportée B02 530'000 530'000 0 530'000

Remplacement du fourgon 16 90'000 90'000 0 90'000

Remplacement du tracteur 15 200'000 200'000 0 200'000

Acquisition de la machine de désherbage 65'000 65'000 0 65'000

712 Constructions nouvelles et entretien 35'784'000 8'400'000 -490'000 7'910'000

Entretien constructif 2018-2021 13'814'000 06.02.2018 1'600'000 0 1'600'000

Entretien constructif 2022-2025 20'000'000 4'830'000 -445'000 4'385'000

Zone 30 - Beau-Site 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Hêtres 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Collège de l'Ouest 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Fontaine 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Balancier 100'000 100'000 0 100'000

184

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

712

Entretien pont des Éplatures 180'000 180'000 0 180'000

Aménagement Collège-Industriel (Espacité-
Serre)

100'000 100'000 0 100'000

Trottoirs Électrices 15 et Petit-Château 170'000 170'000 0 170'000

Participation modification PN Grenier (projet
transN)

240'000 240'000 0 240'000

Participation équipement BF 17293
(Charrière 61-69)

80'000 80'000 0 80'000

Chapeau-râblé installation d'une borne relais 90'000 90'000 0 90'000

Lhand arrêt de bus 200'000 200'000 -40'000 160'000

Mise en conformité passages pour piétons 100'000 100'000 0 100'000

Trottoirs publics réfection 200'000 200'000 0 200'000

Trottoirs privés subvention 60'000 60'000 0 60'000

Remplacement signalisation fixe et mesures
hivernales

30'000 30'000 0 30'000

Bandes cyclables et marquages 20'000 20'000 -5'000 15'000

720 Station d'épuration 18'482'000 8'892'000 -7'003'000 1'889'000

Traitement micropolluants 10'580'000 28.06.2018 2'500'000 -5'910'000 -3'410'000

Augmentation capacité dégrillage BEP 2'700'000 28.05.2020 1'840'000 -1'093'000 747'000

Changement supervision, groupe secours et
TGBT

2'400'000 18.02.2021 1'750'000 0 1'750'000

Réfection canal de déversement et exutoire 2'000'000 2'000'000 0 2'000'000

Modification terrain sur BEP, clôture et portail 520'000 520'000 0 520'000

BIM 120'000 120'000 0 120'000

Entretien bâtiments et équipements 162'000 162'000 0 162'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 11'360'000 3'380'000 -280'000 3'100'000

Entretien constructif 2018-2021 5'470'000 06.02.2018 1'630'000 0 1'630'000

Entretien constructif et aménagements
2022-2025

5'520'000 1'380'000 0 1'380'000

Participation équipement BF 6739 (Recorne
21B)

20'000 20'000 0 20'000

Participation équipement secteur Point-du-
Jour

350'000 350'000 -280'000 70'000

725 Déchets des personnes physiques 6'998'750 730'000 0 730'000

Abandon ramassage conteneurs 4'818'750 27.04.2011 500'000 0 500'000

Création enterrem. Déchetteries 2'000'000 21.02.2008 50'000 0 50'000

Renouvellement conteneurs enterrés 180'000 180'000 0 180'000

Constructions nouvelles et entretien (suite)

185

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

727 Déchetterie intercommunale 70'000 70'000 0 70'000

Signalétique déchetterie intercommunale 70'000 70'000 0 70'000

730 Espaces verts 275'000 190'000 0 190'000

Paquerrette 34 - Rénovation toiture garages
et portes

30'000 30'000 0 30'000

Remplacement de 2 micro-tracteurs 170'000 85'000 0 85'000

Remplacement de la machine de
déchiquetage du bois

75'000 75'000 0 75'000

740 Cimetière et centre funéraire 50'000 50'000 0 50'000

Entretien des chemins du cimetière 50'000 50'000 0 50'000

755 Urbanisme, mobilités et environnement 565'000 305'000 -30'000 275'000

Aménagements urbains 30'000 30'000 0 30'000

Plan climat 50'000 50'000 0 50'000

Révision du PAL 165'000 13.12.2018 50'000 -20'000 30'000

Révision du plan de site - réalisation 250'000 125'000 0 125'000

Plan directeur des énergies 10'000 10'000 -10'000 0

E-Abeille 60'000 01.09.2021 40'000 0 40'000

765 Politique de stationnement 80'500 80'500 0 80'500

Achat d'horodateurs 80'500 80'500 0 80'500

870 Défense incendie région 4'104'000 1'559'000 -787'000 772'000

Radio Polycom 159'000 24'000 -12'000 12'000

Véhicule léger 50'000 40'000 -10'000 30'000

Pass. Bonne-Fontaine 38 (SISPOL)
Réfection des façades (25% affecté au
centre 871)

3'860'000 30.09.2021 1'460'000 -730'000 730'000

Pass. Bonne-Fontaine 38 (SISPOL)
Réfection cellule sous-sol

35'000 35'000 -35'000 0

871 Service ambulancier 384'000 209'000 0 209'000

Ambulance 350'000 18.02.2021 175'000 0 175'000

Radio Polycom 34'000 34'000 0 34'000

186

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Date crédit
voté

Dépenses
2022

Recettes
2022

Montant
2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022

Libellé du crédit

911 Eaux-réseau 35'422'000 5'011'000 0 5'011'000

Adduction d'eau 2ème étape 14'590'000
20.11.2012
02.06.2015

250'000 0 250'000

Adduction d'eau 3ème étape A 400'000 07.03.2019 50'000 0 50'000

Mise en œuvre BIM projet Moyats 100'000 01.07.2020 20'000 0 20'000

Adduction d'eau 3ème étape B 10'000'000 500'000 0 500'000

Malakoff, assainissement STAP 300'000 100'000 0 100'000

CTE Moyats - mise en corformité des
captages et monitoring

500'000 250'000 0 250'000

Etudes Plaisance chambre de vannes et
pompage

40'000 40'000 0 40'000

Etudes Malakoff 15'000 15'000 0 15'000

Etudes CTE Moyats - mise en conformité des
captages et monitoring

50'000 50'000 0 50'000

Etude extension Boinod 63'000 22.12.2020 40'000 0 40'000

Etude extension Boinod - Etape 2 250'000 100'000 0 100'000

Extension mineures du réseau 250'000 250'000 0 250'000

Réparation de fuites importantes 220'000 220'000 0 220'000

Entretien et renouvellement des sondes 10'000 10'000 0 10'000

Renouvellement compteurs 66'000 66'000 0 66'000

Télégestion 60'000 60'000 0 60'000

Renouvellement équipements électriques 15'000 15'000 0 15'000

Renouvellement pompes électromécaniques 15'000 15'000 0 15'000

Etude générale sur la durée de vie selon
risques

20'000 20'000 0 20'000

Moyats - contrôle commande des pompes 10'000 10'000 0 10'000

Moyats - murs et berges aux alentours de
l'usine

60'000 60'000 0 60'000

Foyards - déplacement de la station de
surpression

250'000 250'000 0 250'000

Entr.constructif 2022-2025 Eau 8'038'000 2'520'000 0 2'520'000

Moyats HE - Etudes migration piscicole 25'000 25'000 0 25'000

Moyats HE - Etudes installation production
électrique

25'000 25'000 0 25'000

Moyats HE - Entretien des installations 50'000 50'000 0 50'000

Div Divers 2'000'000 2'000'000 0 2'000'000

Divers et imprévus soumis 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Divers et imprévus non-soumis 300'000 300'000 0 300'000

Total 157'397'050 50'413'000 -9'485'000 40'928'000

*Crédit soumis et non-soumis au mécanisme de maîtrise des finances

187

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Crédits d'engagement A1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

201 Bâtiments divers d'utilité publique 390'000 390'000 0 390'000

Sécurisation OCAS - Réception unique 250'000 250'000 0 250'000

Mobilier OCAS 45'000 45'000 0 45'000

TPR - Rénovation enveloppe 30'000 30'000 0 30'000

Charrière 2b - parascolaire
Assainissement sous-sol,
aménagement vestiaires

40'000 40'000 0 40'000

Œuvres d'art - Programme d'entretien 25'000 25'000 0 25'000

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 1'021'000 941'000 -44'000 897'000

Assainissement radon - Quatre collèges 35'000 35'000 0 35'000

Bellevue - Rénovation appart. concierge 70'000 70'000 0 70'000

Bellevue - Réfection peinture ext sud 30'000 30'000 0 30'000

CMND 1 à 4  - Rénovation fenêtres
médiathèque

35'000 35'000 0 35'000

CMND 1-2-3 - Installation ligne de vie 35'000 35'000 0 35'000

CMND5 - Etude portance dalle de la toiture 60'000 60'000 0 60'000

Collèges des Crétêts
Agrandissement salle 208/209

40'000 40'000 0 40'000

Collège des Marroniers
Installation pompage dans cage ascenceur

40'000 40'000 0 40'000

Collège de la Promenade - Divers travaux 90'000 90'000 0 90'000

Collège des Forges
Rénovation plafond halle gym. et luminaires

55'000 55'000 0 55'000

Collège des Forges - Rénovation entrée 160'000 80'000 0 80'000

CMND4 - Remplacement luminaires halle
gym.

26'000 26'000 0 26'000

Cycle 1, achats de beamers & écrans 90'000 90'000 0 90'000

Cycles 1-2-3, mobilier & tableaux 60'000 60'000 0 60'000

Espace nature des Forges 195'000 195'000 -44'000 151'000

455 Ecole obligatoire - Autres 65'000 65'000 0 65'000

Achat d'un bus scolaire 65'000 65'000 0 65'000

Investissements soumis et ≤ CHF 250'000.- (A1)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

188

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Crédits d'engagement A1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

511 Musée d'histoire naturelle 195'000 195'000 0 195'000

Équipement et mobilier public 195'000 195'000 0 195'000

514 Musée des beaux-arts 20'000 20'000 0 20'000

Etude assainissement étanchéité cour sud 20'000 20'000 0 20'000

515 Zoo du Bois du Petit-Château 879'000 710'000 0 710'000

Rattrapage peinture extérieure bâtiments
bois

199'000 17.12.2019 50'000 0 50'000

Rénovation enveloppe et CVC P1 à P4 240'000 240'000 0 240'000

Remplacement héliobus, peinture et
rhabillage locaux technique

30'000 30'000 0 30'000

Construction passerelle PMR 120'000 120'000 0 120'000

Reconstruction et mise aux normes terrarium
crocodiles

250'000 250'000 0 250'000

Actualisation signalétique 40'000 20'000 0 20'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 234'000 234'000 0 234'000

Remplacement de trois portes de garages
(Charrière-Mélèzes)

17'000 17'000 0 17'000

Assainissement pont stade d'athlétisme 30'000 30'000 0 30'000

Tracteur centre sportif de la Charrière 120'000 120'000 0 120'000

Moto faucheuse 17'000 17'000 0 17'000

Réfection gradins stade de la Pâquerette 50'000 50'000 0 50'000

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz 162'500 162'500 0 162'500

Remplacement installation de désinfection et
le réservoir d'acide, piscine de Numa-Droz

92'500 92'500 0 92'500

Fond amovible piscine Numa-Droz 70'000 70'000 0 70'000

710 Voirie - frais d'entretien 1'172'300 1'090'000 0 1'090'000

Travaux de fraisage routier 2022 150'000 150'000 0 150'000

Entretien courant chaussée, places et
trottoirs 2022

150'000 150'000 0 150'000

Birépandeur 2022 55'000 55'000 0 55'000

Rénovation escalier 2022 30'000 30'000 0 30'000

Ragréage abris-bus 2022 20'000 20'000 0 20'000

189

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Crédits d'engagement A1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

710 Voirie - frais d'entretien (suite)

Remplacement des corbeilles 2022 50'000 50'000 0 50'000

Aménagement places publiques 107'300 17.12.2019 25'000 0 25'000

Rénovation places de jeux 2022 175'000 175'000 0 175'000

Réfection de box de tri des matériaux 30'000 30'000 0 30'000

Mise au propre décharge des Bulles 50'000 50'000 0 50'000

Remplacement du fourgon 16 90'000 90'000 0 90'000

Remplacement du tracteur 15 200'000 200'000 0 200'000

Acquisition de la machine de désherbage 65'000 65'000 0 65'000

712 Constructions nouvelles et entretien 1'970'000 1'970'000 -45'000 1'925'000

Zone 30 - Beau-Site 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Hêtres 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Collège de l'Ouest 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Fontaine 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 - Balancier 100'000 100'000 0 100'000

Entretien pont des Éplatures 180'000 180'000 0 180'000

Aménagement Collège-Industriel (Espacité-
Serre)

100'000 100'000 0 100'000

Trottoirs Électrices 15 et Petit-Château 170'000 170'000 0 170'000

Participation modification PN Grenier (projet
transN)

240'000 240'000 0 240'000

Participation équipement BF 17293
(Charrière 61-69)

80'000 80'000 0 80'000

Chapeau-râblé installation d'une borne relais 90'000 90'000 0 90'000

Lhand arrêt de bus 200'000 200'000 -40'000 160'000

Mise en conformité passages pour piétons 100'000 100'000 0 100'000

Trottoirs publics réfection 200'000 200'000 0 200'000

Trottoirs privés subvention 60'000 60'000 0 60'000

Remplacement signalisation fixe et mesures
hivernales

30'000 30'000 0 30'000

Bandes cyclables et marquages 20'000 20'000 -5'000 15'000

730 Espaces verts 275'000 190'000 0 190'000

Paquerrette 34 - Rénovation toiture garages
et portes

30'000 30'000 0 30'000

Remplacement de 2 micro-tracteurs 170'000 85'000 0 85'000

Remplacement de la machine de
déchiquetage du bois

75'000 75'000 0 75'000

190

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022  - Investissements

Crédits d'engagement A1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

740 Cimetière et centre funéraire 50'000 50'000 0 50'000

Entretien des chemins du cimetière 50'000 50'000 0 50'000

755 Urbanisme, mobilités et environnement 565'000 305'000 -30'000 275'000

Aménagements urbains 30'000 30'000 0 30'000

Plan climat 50'000 50'000 0 50'000

Révision du PAL 165'000 13.12.2018 50'000 -20'000 30'000

Révision du plan de site - réalisation 250'000 125'000 0 125'000

Plan directeur des énergies 10'000 10'000 -10'000 0

E-Abeille 60'000 01.09.2021 40'000 0 40'000

765 Politique de stationnement 80'500 80'500 0 80'500

Achat d'horodateurs 80'500 80'500 0 80'500

870 Défense incendie région 244'000 99'000 -57'000 42'000

Radio Polycom 159'000 24'000 -12'000 12'000

Véhicule léger 50'000 40'000 -10'000 30'000

Pass. Bonne-Fontaine 38 (SISPOL)
Réfection cellule sous-sol

35'000 35'000 -35'000 0

871 Service ambulancier 34'000 34'000 0 34'000

Radio Polycom 34'000 34'000 0 34'000

Total 7'357'300 6'536'000 -176'000 6'360'000

191

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Investissements

Crédits d'engagement A2/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

123 Service Informatique communal 5'019'000 1'130'000 0 1'130'000

Schéma directeur informatique 5'019'000 23.04.2018 1'130'000 0 1'130'000

150 Transports 5'520'000 1'500'000 -235'000 1'265'000

Abattoirs Réafectation du site 5'520'000 28.10.2021 1'500'000 -235'000 1'265'000

201 Bâtiments divers d'utilité publique 3'050'000 250'000 0 250'000

Hôtel de Ville
Transformation complète

3'050'000 250'000 0 250'000

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 1'150'000 190'000 0 190'000

Bellevue - Réfection enveloppe 1'150'000 190'000 0 190'000

501 Bibliothèque de la Ville 650'000 600'000 -200'000 400'000

Travaux de réaménagement des combles 650'000 23.03.2021 600'000 -200'000 400'000

505 Archives de la Ville 795'000 305'000 0 305'000

Centre patrimonial archivistique 795'000 06.05.2021 305'000 0 305'000

511 Musée d'histoire naturelle 5'719'000 4'354'000 0 4'354'000

Rénovation Ancien-Stand & impl.MHNC 5'719'000 27.11.2018 4'354'000 0 4'354'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 460'000 460'000 -46'000 414'000

Tapis terrain synthétique collège de la
Charrière

460'000 460'000 -46'000 414'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 13'860'000 5'680'000 -370'000 5'310'000

Réhabilitation complète de la piscine 11'570'000 20.10.2020 3'700'000 -370'000 3'330'000

Crédit d'étude patinoires des Mélèzes 2'290'000 23.03.2021 1'980'000 0 1'980'000

Investissements soumis et > CHF 250'000.- (A2)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

supérieurs à CHF 250'000.-
(avec rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

192

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Investissements

Crédits d'engagement A2/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

supérieurs à CHF 250'000.-
(avec rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise
des finances

710 Voirie - frais d'entretien 1'460'000 1'260'000 0 1'260'000

Requalification fontaine ludique 550'000 23.03.2021 350'000 0 350'000

Remplacement du camion 16 multilift 380'000 380'000 0 380'000

Rempl. de la brosseuse autoportée B02 530'000 530'000 0 530'000

712 Constructions nouvelles et entretien 33'814'000 6'430'000 -445'000 5'985'000

Entretien constructif 2018-2021 13'814'000 06.02.2018 1'600'000 0 1'600'000

Entretien constructif 2022-2025 20'000'000 4'830'000 -445'000 4'385'000

870 Défense incendie région 3'860'000 1'460'000 -730'000 730'000

Pass. Bonne-Fontaine 38 (SISPOL)
Réfection des façades (25% affecté au
centre 871)

3'860'000 30.09.2021 1'460'000 -730'000 730'000

871 Service ambulancier 350'000 175'000 0 175'000

Ambulance 350'000 18.02.2021 175'000 0 175'000

Div Divers 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Divers et imprévus soumis 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Total 77'407'000 25'494'000 -2'026'000 23'468'000

193

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Investissements

Crédits d'engagement B1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

720 Station d'épuration 282'000 282'000 0 282'000

BIM 120'000 120'000 0 120'000

Entretien bâtiments et équipements 162'000 162'000 0 162'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 20'000 20'000 0 20'000

Participation équipement BF 6739
(Recorne 21B)

20'000 20'000 0 20'000

725 Déchets des personnes physiques 180'000 180'000 0 180'000

Renouvellement conteneurs enterrés 180'000 180'000 0 180'000

727 Déchetterie intercommunale 70'000 70'000 0 70'000

Signalétique déchetterie intercommunale 70'000 70'000 0 70'000

911 Eaux-Réseau 1'594'000 1'341'000 0 1'341'000

Mise en œuvre BIM projet Moyats 100'000 01.07.2020 20'000 0 20'000

Etudes Plaisance chambre de vannes et
pompage

40'000 40'000 0 40'000

Etudes Malakoff 15'000 15'000 0 15'000

Etudes CTE Moyats - mise en conformité
des captages et monitoring

50'000 50'000 0 50'000

Etude extension Boinod 63'000 22.12.2020 40'000 0 40'000

Etude extension Boinod - Etape 2 250'000 100'000 0 100'000

Extension mineures du réseau 250'000 250'000 0 250'000

Réparation de fuites importantes 220'000 220'000 0 220'000

Entretien et renouvellement des sondes 10'000 10'000 0 10'000

Renouvellement compteurs 66'000 66'000 0 66'000

Télégestion 60'000 60'000 0 60'000

Renouvellement équipements électriques 15'000 15'000 0 15'000

Renouvellement pompes electromécaniques 15'000 15'000 0 15'000

Etude générale sur la durée de vie selon
risques

20'000 20'000 0 20'000

Moyats - contrôle commande des pompes 10'000 10'000 0 10'000

Investissements non soumis, financés par des taxes et ≤ CHF 250'000.- (B1)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux  à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
non soumis au mécanisme de maîtrise
des finances,  financés par des taxes

194

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Investissements

Crédits d'engagement B1/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

inférieurs ou égaux  à CHF 250'000.-
(sans rapport CG)
non soumis au mécanisme de maîtrise
des finances,  financés par des taxes

911 Eaux-Réseau (suite)

Moyats - murs et berges aux alentours de
l'usine

60'000 60'000 0 60'000

Foyards - déplacement de la station de
surpression

250'000 250'000 0 250'000

Moyats HE - Etudes migration piscicole 25'000 25'000 0 25'000

Moyats HE - Etudes installation production
électrique

25'000 25'000 0 25'000

Moyats HE - Entretien des installations 50'000 50'000 0 50'000

Total 2'146'000 1'893'000 0 1'893'000

195

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Investissements

Crédits d'engagement B2/

-

-
Dépenses

2022
Recettes

2022
Montant

2022

720 Station d'épuration 18'200'000 8'610'000 -7'003'000 1'607'000

Traitement micropolluants 10'580'000 28.06.2018 2'500'000 -5'910'000 -3'410'000

Augmentation capacité dégrillage BEP 2'700'000 28.05.2020 1'840'000 -1'093'000 747'000

Changement supervision,
groupe secours et TGBT

2'400'000 18.02.2021 1'750'000 0 1'750'000

Réfection canal de déversement et exutoire 2'000'000 2'000'000 0 2'000'000

Modification terrain sur BEP, clôture et portail 520'000 520'000 0 520'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 11'340'000 3'360'000 -280'000 3'080'000

Entretien constructif 2018-2021 5'470'000 06.02.2018 1'630'000 0 1'630'000

Entretien constructif et aménagements
2022-2025

5'520'000 1'380'000 0 1'380'000

Participation équipement secteur
Point-du-Jour

350'000 350'000 -280'000 70'000

725 Déchets des personnes physiques 6'818'750 550'000 0 550'000

Abandon ramassage conteneurs 4'818'750 27.04.2011 500'000 0 500'000

Création enterrem. Déchetteries 2'000'000 21.02.2008 50'000 0 50'000

911 Eaux-Réseau 33'828'000 3'670'000 0 3'670'000

Adduction d'eau 2ème étape 14'590'000
20.11.2012
02.06.2015

250'000 0 250'000

Adduction d'eau 3ème étape A 400'000 07.03.2019 50'000 0 50'000

Adduction d'eau 3ème étape B 10'000'000 500'000 0 500'000

Entr.constructif 2022-2025 Eau 8'038'000 2'520'000 0 2'520'000

Malakoff, assainissement STAP 300'000 100'000 0 100'000

CTE Moyats - mise en corformité
des captages et monitoring

500'000 250'000 0 250'000

Div Divers 300'000 300'000 0 300'000

Divers et imprévus non-soumis 300'000 300'000 0 300'000

Total 70'486'750 16'490'000 -7'283'000 9'207'000

Investissements non soumis, financés par des taxes et > CHF 250'000.- (B2)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2022
Date crédit

voté

supérieurs à CHF 250'000.-
(avec rapport CG)
non soumis au mécanisme de maîtrise
des finances,  financés par des taxes

196

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197

Annexes au budget 2022

8. Indicateurs financiers

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Indicateurs financiers

Budget 2022* Budget 2021

Taux d'endettement net

Dette nette I

Revenus fiscaux

< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

Degré d'autofinancement

Autofinancement

Investissements nets

> 100% haute conjoncture
80% - 100% cas normal
50% - 80% récession

Part des charges d'intérêts

Charges d'intérêts nets

Revenus courants

0% - 4% bon
4% - 9% suffisant
> 9% mauvais

Degré de couverture des
revenus déterminants

Solde du compte de résultats

Revenus déterminants

Valeurs indicatives**

8. Indicateurs financiers

x 100 207.09% 217.22%

x 100 6.68% -13.14%

x 100 3.56% 3.83%

x 100

Indicateur renseignant sur la part des
investissements qu'une collectivité
publique peut financer par ses propres
moyens.

A moyen terme, le degré
d'autofinancement devrait se situer en
moyenne à environ 100%, sous réserve
du niveau déjà atteint par la dette. Le
degré d'autofinancement idéal varie en
fonction de la situation.

Indicateur renseignant sur la part du
"revenu disponible" absorbée par les
charges d'intérêts. Plus la valeur est
basse, plus la marge de manœuvre est
élevée.

Indicateur renseignant sur le résultat du
compte de résultats exprimé en pourcent
des revenus déterminants.

-6.38% -9.29%

Indicateur renseignant sur la part des
revenus fiscaux, respectivement sur le
nombre de tranches annuelles qui
seraient nécessaires pour amortir la dette
nette.

201

Annexes au budget 2022

9. Frein à l'endettement

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Frein à l'endettement

Budget 2022

Investissements

Investissements bruts 32'030'000

Recettes d'investissements -2'202'000

Investissements nets 29'828'000

Autofinancement

Solde du compte de résultats -13'418'320

Amortissements 18'607'110

Attribution aux fonds et financements spéciaux 1'392'400

Prélèvement sur les fonds et financement spéciaux -518'000

Réévaluations participations PA 100'000

Prélèvement sur le capital propre -6'858'600

Autofinancement -695'410

Degré d'autofinancement = autofinancement/invest.nets*100 -2.33%

Insuffisance de financement

Investissements nets 29'828'000

- Autofinancement (insuffisance de financement) -695'410

Insuffisance de financement 30'523'410

9. Frein à l'endettement

Les montants figurant dans le tableau ci-desous ne prennent pas en compte les investissements,
charges et revenus des services autofinancés.

205

Annexes au budget 2022

10. Imputations internes prestations informatiques

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Imputations internes prestations informatiques

Centre Service
Services

utilisateurs
Télécom-

munications
Téléphonie

Services
applicatifs

Matériel
info.

Total

110 Conseil communal 14'120 3'960 1'800 400 3'350 23'630

121 Chancellerie 5'680 1'040 600 2'980 1'200 11'500

122 Service économique 1'840 320 300 0 600 3'060

124 Affaires juridiques 920 810 150 2'080 300 4'260

126 Communication 6'440 1'520 600 26'840 1'950 37'350

130 Contrôle des habitants 19'960 4'330 1'350 131'160 3'700 160'500

200 Serv ice des bât. et du logement 21'520 4'080 1'800 29'050 5'100 61'550

210 Gérance 18'720 3'610 2'550 24'800 0 49'680

301 SCAS - Office d'aide sociale 93'920 13'010 10'500 71'380 22'500 211'310

311 Centre santé sexuelle-Planning
familial

5'840 320 450 0 650 7'260

430 Ecole obligatoire 128'600 18'250 42'750 39'900 28'000 257'500

482 Centre de santé scolaire 8'440 2'020 900 190 2'050 13'600

483 Centre d'orthophonie 39'600 5'020 2'100 15'000 6'200 67'920

500 Service des affaires culturelles 5'680 1'290 600 2'670 1'200 11'440

501 Bibliothèque de la Ville 65'920 11'620 3'600 173'530 14'200 268'870

502 Bibliothèque des jeunes 31'680 5'540 1'950 41'680 6'650 87'500

505 Archives communales 2'760 680 150 0 800 4'390

510 Service généraux des musées 920 360 300 0 350 1'930

511 Musée d'histoire natuelle 7'520 1'610 450 41'800 1'650 53'030

512 Musée d'histoire 30'960 7'500 900 55'700 6'550 101'610

10. Imputations internes prestations informatiques

209

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Imputations internes prestations informatiques

Centre Service
Services

utilisateurs
Télécom-

munications
Téléphonie

Services
applicatifs

Matériel
info.

Total

513 Musée international d'horlogerie 48'360 6'730 5'250 41'960 8'750 111'050

514 Musée des beaux-arts 21'440 5'630 900 36'800 3'550 68'320

515 Zoo du Bois du Petit-Château 3'840 720 300 32'220 600 37'680

520 Service des Sports 14'440 1'770 1'050 20'640 2'100 40'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 4'760 1'580 300 17'510 850 25'000

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz 2'760 1'130 450 15'760 900 21'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 10'280 2'090 450 7'080 2'400 22'300

550 Service de la jeunesse 35'800 4'200 1'615 16'345 4'290 62'250

551 Accueil parascolaire 13'800 2'600 1'605 20'870 4'285 43'160

552 Accueil préscolaire 4'600 1'450 530 20'870 1'430 28'880

600 Service des finances 26'560 3'930 2'550 253'890 5'350 292'280

620 Service des ressources humaines 15'800 4'400 1'800 197'460 4'350 223'810

701 Service technique 16'880 3'040 1'650 99'910 4'050 125'530

710 Voirie-frais d'entretien 21'500 3'180 2'160 28'520 3'990 59'350

711 Enlèvement de la neige 0 0 0 1'400 0 1'400

715 Ateliers 6'780 1'020 690 7'690 1'270 17'450

720 Station d'épuration 6'600 3'000 750 128'400 1'500 140'250

725 Déchets des personnes physiques 7'910 1'200 835 22'325 1'550 33'820

726 Déchets des entreprises 460 80 75 22'525 150 23'290

727 Déchetterie intercommunale 3'340 550 310 1'440 830 6'470

730 Espaces verts 5'010 750 510 4'910 940 12'120

735 Centre horticole 1'210 180 130 1'170 230 2'920

210

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2022 - Imputations internes prestations informatiques

Centre Service
Services

utilisateurs
Télécom-

munications
Téléphonie

Services
applicatifs

Matériel
info.

Total

740 Cimetière et centre funéraire 2'310 350 240 11'450 440 14'790

755 Service de l'urbanisme, des
mobilités et de l'environnement

23'365 5'540 3'225 45'270 6'450 83'850

860 Sécurité publique 48'760 8'480 4'950 60'890 9'900 132'980

870 Défense incendie région 18'420 3'660 2'025 16'805 0 40'910

871 Service ambulancier 18'420 3'660 2'025 5'705 0 29'810

875 Prévention feu 2'715 400 375 0 750 4'240

890 OPC Organis. Protection Civile 5'680 1'240 600 0 0 7'520

Total des coûts 902'840 159'450 111'150 1'798'975 177'905 3'150'320

211

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