Budget 2021

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Budget 2021

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(http://www.chaux-de-fonds.ch/rapports-et-reglements/budgets)

Table des matières
Budget 2021

Page

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal ............................................... 5

Rapport à l'appui du budget 2021

Rapport du Conseil communal. ........................................................................................................... 9
Arrêtés d'approbation du budget ....................................................................................................... 27

Budget 2021

1. Compte de résultats condensé par nature ......................................................................................... 35
2. Compte de résultats détaillé selon la classification institutionnelle .................................................... 39

- Administration générale ............................................................................................................. 39
- Immeubles ................................................................................................................................. 47
- Actions sociales ......................................................................................................................... 55
- Instruction publique .................................................................................................................... 59
- Culture-sports-loisirs-cultes ....................................................................................................... 69
- Finances .................................................................................................................................... 94
- Travaux publics .......................................................................................................................... 99
- Sécurité .................................................................................................................................... 117
- Services industriels .................................................................................................................. 126

3. Remarques au budget ..................................................................................................................... 129
- Administration générale ........................................................................................................... 129
- Immeubles ............................................................................................................................... 134
- Actions sociales ....................................................................................................................... 137
- Instruction publique .................................................................................................................. 139
- Culture-sports-loisirs-cultes ..................................................................................................... 141
- Finances .................................................................................................................................. 147
- Travaux publics ........................................................................................................................ 150
- Sécurité .................................................................................................................................... 156
- Services industriels .................................................................................................................. 160

4. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle ................................................ 163
5. Plan financier et des tâches 2022-2024 .......................................................................................... 171

Annexes au budget 2021

6. Charges de transfert ........................................................................................................................ 181
7. Investissements ............................................................................................................................... 189

- Récapitulatif ............................................................................................................................. 189
- Investissements par centre financier ........................................................................................ 190
- Investissements soumis et < CHF 200'000.- ............................................................................ 197
- Investissements soumis et ≥ CHF 200'000.- ............................................................................ 202
- Investissements non soumis, financés par des taxes et < CHF 200'000.- ............................... 204
- Investissements non soumis, financés par des taxes et ≥ CHF 200'000.- ............................... 206
- Evolution des investissements ................................................................................................. 207

8. Indicateurs financiers ...................................................................................................................... 211
9. Frein à l'endettement ...................................................................................................................... 215

VILLE DE LA CHAUX-DE-FONDS

Tableau de répartition des services entre les membres du Conseil communal

(état au 16 novembre 2020)

Dicastère / service Titulaire Suppléant

Dicastère de l'urbanisme, des bâtiments, des relations extérieures et
de la communication (DUBREC)

Service de l'urbanisme, des mobilités et de l’environnement
(planification territoriale, Viteos, Vadec, aménagements urbains,
mobilité, transN, constructions, salubrité et prévention incendie,
marketing urbain, immobilier, foncier, patrimoine, tourisme); service
technique (génie civil, géomatique et STEP); service des bâtiments et
du logement (architecture, gérance technique, gérance locative,
conciergerie); affaires régionales et relations extérieures; service de
communication.

Théo Huguenin-Elie;
Président

Patrick Herrmann

Dicastère de l'instruction publique, de la culture et de l'intégration
(DICI)

École obligatoire; collège musical; affaires culturelles; bibliothèques et
archives; institutions muséales et zoologiques; TPR; intégration et
naturalisations; cultes.

Théo Bregnard;
Vice-président

Jean-Daniel Jeanneret

Dicastère des ressources humaines, des espaces publics, des
énergies et de la sécurité (DREPES)

Service des ressources humaines; prévoyance.ne; santé et sécurité au
travail; service des espaces publics (voirie, domaine vert, ateliers);
administration des infrastructures (centre funéraire, taxes et incivilités,
eau, éclairage public, forêts); énergies (Viteos, Vadec, SIVAMO);
sécurité publique.

Patrick Herrmann Thierry Brechbühler

Dicastère de l'économie, des finances, de l'action sociale et des
services internes (DEFASI)

Service de l'économie; service des finances; service de l’action sociale
(secteur de l'aide sociale, guichet social régional, office AVS/AI,
médiation logement); services internes (chancellerie, affaires
juridiques, contrôle des habitants, informatique).

Jean-Daniel Jeanneret Théo Huguenin-Elie;
Président

Dicastère de la jeunesse, des sports, de la santé et du service
d'incendie et de secours (DJESSS)

Service de la jeunesse (animation socioculturelle, accueil extrafamilial,
Sombaille Jeunesse – Jeanne Antide, parlement des jeunes); service
des sports; service de santé et promotion de la santé (centre de santé
sexuelle-planning familial, centre d’orthophonie, centre de santé
scolaire); service d'incendie et de secours; protection civile (OPCMN);
ARESA.

Thierry Brechbühler  Théo Bregnard;
Vice-président

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Rapport à l'appui du budget 2021

- Rapport du Conseil communal

- Arrêtés d'approbation du budget

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Rapport du Conseil communal
à l'appui du

BUDGET 2021
(11 novembre 2020)

au Conseil général
de la Ville de La Chaux-de-Fonds

Monsieur le président,
Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux,

Nous vous présentons le budget de la Ville de La Chaux-de-Fonds pour l’exercice 2021 ainsi que les projets
d’arrêtés relatifs à son approbation.

Vous trouverez ci-après le rapport du Conseil communal qui comprend :

 la présentation du Conseil communal;
 l'analyse des différents groupes de charges et de revenus;
 les arrêtés d'approbation du budget.

1. PRESENTATION

Introduction au budget 2021

Le budget 2021 est extrêmement difficile et présente un déficit de près de 20 millions de francs. Force est de
constater l'ampleur de l'impact de la crise économique induite par la crise sanitaire qui vient s'ajouter au déficit
structurel de notre Ville. Pour rappel, en 2014 – première année de crise financière, les comptes bouclant sur un
déficit de plus de 12 millions – la Ville touchait encore 118,2 millions de francs de recettes fiscales. Selon les
estimations basées sur les informations du Service des contributions, celles-ci s'élèveront à seulement 94,7
millions de francs en 2021. En d'autres termes, la perte de recettes fiscales se monte à plus de 23 millions de
francs durant cette période, dont 16 millions entre les comptes 2019 et le budget 2021.

Il est à noter que le déficit structurel est accentué par trois facteurs : la diminution continue et régulière de nos
habitants (près de 2'000 depuis le début de l'année 2015), les différentes réformes cantonales de la fiscalité
(entre 2020 et 2021, la perte est estimée à 5.1 millions de francs, dont 1,1 million sur 2021 en lien avec la
modification du taux de splitting de 55% à 52%) et enfin la crise économique que nous affrontons et qui touche
de manière particulièrement violente le secteur horloger.

Ces dernières années, le Conseil communal et les services communaux ont travaillé à la réduction des charges
afin d'éviter un glissement du déficit. Tout étant égal par ailleurs, on peut raisonnablement estimer que sans
l'action déterminée qui a guidé nos deux autorités ces dernières années, le déficit dépasserait les 30 millions de
francs. Le rétablissement des finances communales passera inévitablement par des recettes nouvelles générées
par une amélioration conjoncturelle majeure, une attractivité économique et résidentielle retrouvée et une juste
répartition des compensations fédérales pour les surcharges géotopographiques.

9

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

En ce qui concerne la diminution des charges de fonctionnement, le Conseil communal réitère le constat qu'il
n'est plus possible de les diminuer sans compromettre gravement les prestations garantes du bon
fonctionnement de notre cité – partant de sa capacité à être attractive – auxquelles nos concitoyens sont
justement attachés. De surcroît, le Conseil communal estime également qu'il n'est plus possible de maintenir le
blocage des échelons salariaux de nos collaborateurs. Pour rappel, cette mesure temporaire avait été prise alors
que les uns et les autres envisageaient la crise financière comme étant passagère. Aujourd'hui, il est évident que
celle-ci est structurelle et appelée à durer; de fait, il serait absurde de répondre à un problème structurel par une
réponse temporaire. C'est bien d'une métamorphose en profondeur dont notre ville a besoin pour retrouver de la
prospérité.

Dans cette perspective, si le Conseil communal vous présente un budget de fonctionnement très rigoureux
malgré le déficit, il vous soumet un budget d'investissements plus ambitieux, qui est la marque non seulement
d'une politique keynésienne, mais également de la nécessité d'entretien de nos infrastructures et de la
dynamique nouvelle qui doit nous porter vers l'avenir. Les éléments marquants de ce budget d'investissements
sont à n'en pas douter les travaux sur l'Ancien Stand pour y accueillir le Musée d'histoire naturelle, la
requalification de la rue du Docteur-Coullery en véritable axe des musées favorable à la mobilité douce et le
lancement de l'étude de rénovation de la patinoire des Mélèzes et de sa centrale énergétique.

En conclusion, à l'heure où une crise polymorphe (sanitaire, économique, financière et démographique) est
durablement installée, le Conseil communal est convaincu que c'est en gardant le cap de l'ambition et en fédérant
les forces que notre ville trouvera les ressources pour inverser les tendances lourdes qui la traversent.

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

2. COMPTE DE RESULTATS

Le résultat du compte général de l’exercice se présente comme suit :

2.1 Comparaison Budget 2021 - Budget 2020

Budget 2021
Budget 2021
économique

Budget 2020
Budget 2020
économique

Charges d'exploitation 256'706'630 256'706'630 255'828'390 255'828'390

30 Charges de personnel 117'387'850 117'387'850 116'815'420 116'815'420

31 Biens, services, autres
charges exploitation

40'114'110 40'114'110 39'911'690 39'911'690

33 Amortissements patrimoine
administratif

23'100'810 23'100'810 22'721'730 22'721'730

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

1'593'530 1'593'530 1'321'540 1'321'540

36 Charges de transfert 39'329'780 39'329'780 39'800'280 39'800'280

39 Imputations internes 35'180'550 35'180'550 35'257'730 35'257'730

Revenus d'exploitation -222'385'750 -222'385'750 -232'637'370 -232'637'370

40 Revenus fiscaux -95'130'000 -95'130'000 -106'082'000 -106'082'000

41 Revenus régaliens et de
concessions

-217'930 -217'930 -219'230 -219'230

42 Prestation services et taxes
redevances

-39'670'700 -39'670'700 -39'368'750 -39'368'750

43 Revenus divers -343'140 -343'140 -238'440 -238'440

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéciaux

-1'039'530 -1'039'530 -1'107'870 -1'107'870

46 Revenus de transfert -50'803'900 -50'803'900 -50'363'350 -50'363'350

49 Imputations internes -35'180'550 -35'180'550 -35'257'730 -35'257'730

Résultat provenant des
activités d'exploitation 34'320'880 34'320'880 23'191'020 23'191'020

34 Charges financières 14'554'360 14'554'360 15'377'950 15'377'950

44 Revenus financiers -19'949'230 -13'452'230 -18'407'170 -12'957'170

Résultat provenant de
financements -5'394'870 1'102'130 -3'029'220 2'420'780

Résultat opérationnel 28'926'010 35'423'010 20'161'800 25'611'800

48 Prélèvement aux  fonds -23'900 -23'900 -23'900 -23'900

48 Prélèvement à la réserve de
politique conjoncturelle

-4'000'000 0 0 0

48 Prélèvement à la réserve de
réévaluation PA (amort.)

-4'958'600 -4'958'600 -4'958'600 -4'958'600

Résultat extraordinaire -8'982'500 -4'982'500 -4'982'500 -4'982'500

Résultat total (déficit) 19'943'510 30'440'510 15'179'300 20'629'300

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Le compte de résultats présente un budget 2021 déficitaire de CHF 19'943'510.-. En comparaison avec le budget
2020, le déficit est supérieur de CHF 4.8 millions, après un prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle
de CHF 4 millions.

Les revenus extraordinaires correspondent principalement à un prélèvement de CHF 4 millions à la réserve de
politique conjoncturelle et au prélèvement à la réserve de réévaluation pour amortissements supplémentaires
liés à la réévaluation des biens du patrimoine.

Les variations principales par rapport au budget 2020 sont les suivantes (amélioration (-) / détérioration (+)) :

Budget 2020, déficit (en millions) 15.2

Evènements uniques enregistrés dans l'exploitation
Bénéfice sur ventes immeubles et terrains patrimoine financier 1.9
Réévaluation participation Viteos 3.5

Déficit économique budget 2020 20.6

Détériorations pour 2021
Hausse charges de personnel 0.6
Baisse recettes fiscales 11.0

Améliorations pour 2021
Revenus nets politique de stationnement -0.1
Introduction redevance utilisation du domaine public -0.3
Baisse de la facture sociale -0.5
Baisse intérêts passifs -0.2
Diverses détériorations et améliorations -0.7

Déficit économique budget 2021 30.4

Evènements uniques enregistrés dans l'exploitation
Bénéfice sur ventes immeubles et terrains patrimoine financier -0.5
Réévaluation participation Viteos -3.8
Réévaluation terrain Aresa -2.2
Prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle -4.0

Déficit budget 2021 19.9

L'aggravation du déficit économique s'explique principalement par l'estimation de la baisse des recettes fiscales
liées à la pandémie du COVID-19 (impact estimé à CHF 9.7 millions).

Les explications détaillées des variations par rubrique se trouvent aux pages suivantes.

12

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

2.2 Comparaison Budget 2021 – Comptes 2019

Budget 2021
Budget 2021
économique

Comptes 2019
Comptes 2019
économique

Charges d'exploitation 256'706'630 256'706'630 259'783'808 257'813'192

30 Charges de personnel 117'387'850 117'387'850 113'744'031 113'744'031

31 Biens, services, autres
charges exploitation

40'114'110 40'114'110 41'287'031 39'316'415

33 Amortissements patrimoine
administratif

23'100'810 23'100'810 23'015'550 23'015'550

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

1'593'530 1'593'530 1'870'716 1'870'716

36 Charges de transfert 39'329'780 39'329'780 37'509'162 37'509'162

39 Imputations internes 35'180'550 35'180'550 42'357'317 42'357'317

Revenus d'exploitation -222'385'750 -222'385'750 -246'533'451 -245'331'946

40 Revenus fiscaux -95'130'000 -95'130'000 -111'638'137 -111'638'137

41 Revenus régaliens et de
concessions

-217'930 -217'930 -203'343 -203'343

42 Prestation services et taxes
redevances

-39'670'700 -39'670'700 -39'549'126 -39'549'126

43 Revenus divers -343'140 -343'140 -381'498 -381'498

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéciaux

-1'039'530 -1'039'530 -1'545'812 -1'086'327

46 Revenus de transfert -50'803'900 -50'803'900 -50'858'217 -50'116'197

49 Imputations internes -35'180'550 -35'180'550 -42'357'317 -42'357'317

Résultat provenant des
activités d'exploitation 34'320'880 34'320'880 13'250'356 12'481'245

34 Charges financières 14'554'360 14'554'360 15'336'732 15'336'732

44 Revenus financiers -19'949'230 -13'452'230 -20'270'670 -13'466'483

Résultat provenant de
financements -5'394'870 1'102'130 -4'933'938 1'870'249

Résultat opérationnel 28'926'010 35'423'010 8'316'418 14'351'494

48 Prélèvement aux fonds -23'900 -23'900 -23'900 -23'900

48 Prélèvement à la réserve de
politique conjoncturelle

-4'000'000 0 0 0

48 Prélèvement à la réserve de
réévaluation PA (amort.)

-4'958'600 -4'958'600 -4'958'536 -4'958'536

Résultat extraordinaire -8'982'500 -4'982'500 -4'982'436 -4'982'436

Résultat total (déficit) 19'943'510 30'440'510 3'333'982 9'369'058

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Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

En comparaison des comptes 2019, le budget 2021 présente une augmentation du déficit de CHF 16.6 millions.

Les variations principales par rapport aux comptes 2019 sont les suivantes (amélioration (-) / détérioration (+)) :

Comptes 2019, déficit (en millions) 3.3

Evènements uniques enregistrés dans l'exploitation
Rénovation salles communales -1.9
Bénéfice sur ventes immeubles et terrains patrimoine financier 3.7
Liquidations sociétés immobilières et réévaluation acquisitions 0.3
Réévaluation participation Viteos 2.8
Facturation externe assainissement prévoyance.ne 1.2

Déficit économique des comptes 2019 9.4

Détériorations pour 2021
Hausse charges de personnel 3.6
Hausse de la facture sociale 1.5
Baisse recettes fiscales 16.5
Diminution redevances utilisation du domaine public (LAEL) 0.7

Améliorations pour 2021
Revenus nets politique de stationnement -0.6
Introduction redevance utilisation du domaine public -0.3
Baisse intérêts passifs -0.4
Diverses détériorations et améliorations -

Déficit économique budget 2021 30.4

Evènements uniques enregistrés dans l'exploitation

Bénéfice sur ventes immeubles et terrains patrimoine financier -0.5
Réévaluation participation Viteos -3.8
Réévaluation terrain Aresa -2.2
Prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle -4.0

Déficit budget 2021 19.9

L'aggravation du déficit économique par rapport aux comptes 2019 s'explique principalement par la baisse des
recettes fiscales, liée aux réformes fiscales cantonales et à la pandémie du COVID-19, ainsi qu'à la hausse des
charges salariales.

Les explications détaillées des variations par rubrique se trouvent aux pages suivantes.

14

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

2.3 Charges de personnel

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

300 Autorités et commissions 1'746'900.00 1'657'700.00 1'700'895.38 5.38
301 Salaires personnel

administratif et d'exploitation 52'657'900.00 52'547'250.00 51'017'846.36 0.21

302 Salaires des enseignants 37'832'050.00 37'741'600.00 37'936'209.35 0.24
303 Travailleurs temporaires 51'600.00 51'600.00 34'221.00 0.00
304 Allocations 1'735'300.00 1'677'910.00 1'693'668.60 3.42
305 Cotisations patronales 22'382'060.00 22'196'480.00 20'583'012.12 0.84
309 Autres charges de personnel 982'040.00 942'880.00 778'178.09 4.15

30 Total 117'387'850.00 116'815'420.00 113'744'030.90 0.49

L'augmentation des charges de personnel par rapport au budget 2020 et aux comptes 2019 s'explique par les
éléments suivants :

Variations en millions (- amélior./ + détér.) Budget 2020 Comptes 2019

Adaptation de l'échelle des traitements à l'IPC -0.5 -0.7
Octroi des échelons quantitatifs et qualitatifs 0.7 0.7
Augmentation de la masse salariale admin. et expl. 0.5 2.4
Hausse cotisation AVS/AC au 01.01.20 0.0 0.3
Hausse primes APG maladie et accidents 0.2 0.7
Contribution fonds formation duale 0.0 0.5
Diverses variations -0.3 -0.3

0.6 3.6

Suite à la fin des mesures de blocage des salaires, le budget 2021 comprend l'octroi d'échelons quantitatifs et
qualitatifs. Par ailleurs, l'adaptation à l'IPC entraîne une baisse de la grille salariale de 0.9 point pour le 1er janvier
2021 (-0.5 point au 1er janvier 2020).

Au niveau des charges sociales, l'augmentation de CHF 1.8 million par rapport aux comptes 2019 est liée à
divers éléments :

- En 2020, suite à l'acceptation par le peuple de la Réforme fiscale et financement de l'AVS (RFFA), le
taux des cotisations paritaires à l'AVS a été relevé de 0.3%, soit une charge supplémentaire pour
l'employeur de 0.15% des salaires soumis à l'AVS.

- Les contrats d'assurance perte de gain maladie et accidents ont été renouvelés au 1er janvier 2020 avec
une hausse des primes.

- Suite à la réforme fiscale cantonale, le fonds de formation duale est entrée en vigueur au 1er janvier
2020. La contribution au fond s'élève à CHF 544'160.- au budget 2021 et le montant prévu en recettes
pour la formation des apprentis s'élève à CHF 215'850.-. Nous relevons que la différence entre la
contribution et le montant reçu du fonds de formation s'explique principalement par le secteur de
l'enseignement où la cotisation est due sur le salaire des enseignants et qu'il n'y a pas de formation
d'apprenti dans ce domaine.

15

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

De manière générale, les effectifs inclus dans les budgets et comptes évoluent comme suit :

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Différence par

rapport
budget 2020

EPT EPT EPT EPT
Personnel relevant de l'échelle communale 618.88 610.93 587.96 7.95

Personnel, relevant de l'échelle cantonale
- Enseignants 356.26 358.97 360.85 -2.71
- Orthophonistes 9.41 9.46 9.44 -0.05
- OPCMN (protection civile) 3.10 3.10 3.02 0.00

Total des EPT 987.65 982.46 961.27 5.19

Le personnel relevant de l'échelle communale augmente de 7.95 EPT par rapport au budget 2020. Cette
augmentation s'explique principalement par la création de 3.7 postes pour le SCAS.

L'augmentation par rapport aux comptes 2019 de 31 EPT est liée notamment à la création de postes pour la
mise en œuvre de la politique de stationnement et pour l'ouverture de nouvelles Tables de midi au service de la
jeunesse. Ces nouveaux postes seront partiellement ou totalement compensés par des recettes
supplémentaires. Par ailleurs, certains postes au SIS et à la sécurité publique n'ont pas été repourvus en 2019.

La diminution de l'effectif du personnel enseignant est liée à la baisse du nombre d'élèves et par conséquent à
la fermeture de classes.

La statistique du personnel par service est la suivante :

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18

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

2.4 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF %

310 Charges matériel et marchandises 5'405'560.00 5'231'790.00 5'136'664.24 3.32
311 Immobilisations non portées

à l'actif 997'040.00 1'013'490.00 959'166.96 -1.62

312 Alimentation et élimination biens fonds
PA 4'155'600.00 4'107'700.00 3'985'867.02 1.17

313 Prestation de services et honoraires 17'043'480.00 17'076'890.00 17'121'595.91 -0.20
314 Gros entretien et entretien courant 3'819'180.00 3'720'930.00 5'388'996.10 2.64
315 Entretien biens meubles et

immobilisations incorporelles 2'520'140.00 2'632'770.00 2'649'941.93 -4.28

316 Loyers, leasing, fermages et taxes
d'utilisation 1'994'600.00 1'978'220.00 2'055'494.69 0.83

317 Dédommagements 817'620.00 837'730.00 733'295.80 -2.40
318 Réévaluations sur créances 2'864'120.00 2'800'030.00 2'798'366.45 2.29
319 Diverses charges d'exploitation 496'770.00 512'140.00 457'642.07 -3.00

31 Total 40'114'110.00 39'911'690.00 41'287'031.17 0.51

Ces charges augmentent légèrement (+0.51%) par rapport au budget 2020.

La diminution de cette rubrique par rapport aux comptes 2019 s'explique principalement par la prise en compte
dans les comptes 2019 d'une hausse des frais d'entretien des immeubles du patrimoine administratif (314) de
CHF 1.9 million pour des travaux liés au retard d'entretien des salles communales (Anciens abattoirs et Maison
du peuple). Ces travaux ont été financés par le bénéfice résultant de la vente de l'Usine électrique de CHF 1.9
million (bénéfice de la vente dans la rubrique 44 Revenus financiers des comptes 2019).

2.5 Amortissements du patrimoine administratif

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

330 Immobilisations corporelles PA 22'724'200.00 22'487'790.00 22'774'769.42 1.05
332 Immobilisations incorporelles PA 376'610.00 233'940.00 240'780.88 60.99

33 Total 23'100'810.00 22'721'730.00 23'015'550.30 1.67

Les amortissements des immobilisations corporelles augmentent légèrement par rapport au budget 2020 et sont
stables par rapport aux comptes 2019.

Pour les immobilisations incorporelles, la hausse est liée à l'amortissement de divers frais d'études concernant
notamment le complexe de la piscine patinoire, la STEP et l'adduction d'eau.

Les amortissements comprennent les amortissements supplémentaires dus aux réévaluations du patrimoine
administratif qui sont compensés par un prélèvement à la réserve de réévaluation prévue à cet effet. Le
prélèvement, comptabilisé en revenus extraordinaires (48), s'élève à CHF 5 millions.

19

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

2.6 Charges financières

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

340 Charges d'intérêts 9'163'000.00 9'364'500.00 9'565'070.65 -2.15
341 Pertes de change réallisées 500.00 0.00 8'758.43 0.00
342 Frais d'acquisition de capitaux et

frais administratifs
100'000.00 100'000.00 137'765.63 0.00

343 Charges pour les biens-fonds PF 5'287'860.00 5'902'450.00 4'978'163.34 -10.41
344 Réevaluations immobilisations PF 2'000.00 10'000.00 646'092.00 -80.00
349 Différence charges financières 1'000.00 1'000.00 881.60 0.00

34 Total 14'554'360.00 15'377'950.00 15'336'731.65 -5.36

Charges d'intérêts

La diminution des charges d'intérêts est liée au renouvellement d'emprunts à long terme arrivant à échéance en
2020 et en 2021. Ces emprunts devraient être renouvelés à des taux d'intérêt nettement inférieurs.

Cependant, l'endettement augmente et provoque des charges financières supplémentaires. Cette hausse de
l'endettement s'explique par le manque d'autofinancement ainsi que par le versement de CHF 16.7 millions
effectué début janvier 2019 pour l'assainissement de prévoyance.ne.

En ce qui concerne les intérêts supplémentaires liés à l'emprunt Depfa, un prélèvement est effectué à la provision
constituée en 2015 pour couvrir la différence entre le taux fixe (2.63%) et le taux variable.

Compte tenu de l'incertitude qui prévaut actuellement sur les marchés financiers et des taux négatifs à court
terme, la stratégie définie par le Conseil communal en matière d'emprunts consiste à allier la conclusion
d'emprunts à long terme et court terme afin d'optimiser les critères de sécurité à long terme et de profitabilité.

Charges biens-fonds PF

Ces charges représentent les frais d'entretien des immeubles du patrimoine financier. Ces charges sont
partiellement compensées par un prélèvement au fonds à vocation énergétique (recettes en rubrique 45 pour
CHF 0.6 million au budget 2021 et CHF 0.8 million aux comptes 2019) et une réévaluation des immeubles
(rubrique 44 pour CHF1.9 million au budget 2021 et CHF 1 million aux comptes 2019).

2.7 Attributions aux fonds et financements spéciaux

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

CHF CHF CHF

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux :

- Fonds vocation énergétique 834'100.00 914'300.00 953'136.57 361'227.10
- Fonds forestier 1'000.00 1'000.00 7'085.00 195'397.45
- Réserve places stationnement 33'500.00 18'000.00 77'800.00 471'742.50
- Réserve eau 491'530.00 388'240.00 560'672.66 4'522'897.77
- Réserve STEP 0.00 0.00 272'021.54 2'831'012.88
- Fonds communal des mobilités 233'400.00 0.00 0.00 0.00

35 Total 1'593'530.00 1'321'540.00 1'870'715.77

Solde réserve
au 31.12.2019

20

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Le groupe 35 enregistre des charges qui concernent l’alimentation de diverses réserves et provisions autorisées
par la législation en matière de finances. Pour respecter la législation en vigueur depuis de nombreuses années,
certains centres doivent être partiellement ou totalement autofinancés. C'est pour cette raison que d'une année
à l'autre, une attribution à la réserve (35) ou un prélèvement (45) est effectué.

Suite à l'introduction de la politique de stationnement au 1er novembre 2020, un fonds communal des mobilités
sera créé à fin 2020. L'attribution à ce fonds s'élève à CHF 233'400.- au budget 2021, ce qui représente le 20%
des recettes prévues pour les mesures de la politique de stationnement. Nous précisons que l'art. 10 du
Règlement concernant le stationnement à usage public mentionne que "le fonds communal des mobilités est
alimenté par une attribution annuelle entre 10% et 30% des recettes provenant des mesures de la politique de
stationnement (horodateurs et macarons).

2.8 Charges de transfert

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

360 Quotes-parts revenus
destinées à tiers 424'000.00 431'000.00 462'148.75 -1.62

361 Dédommagements à des
collectivités publiques 25'450'150.00 26'222'540.00 23'740'480.80 -2.95

363 Subventions à des collectivités
et à des tiers 13'195'630.00 13'136'740.00 13'200'232.45 0.45

365 Réévaluations, participations
PA 260'000.00 10'000.00 106'300.00 0.00

36 Total 39'329'780.00 39'800'280.00 37'509'162.00 -1.18

Les charges de transfert correspondent à diverses subventions versées à des tiers ainsi qu'à des
dédommagements versés à des collectivités publiques. Le détail des subventions figure à l'annexe 6 du budget.

Cette rubrique comprend notamment les participations communales à la facture sociale, au pot commun pour
les transports et aux institutions spécialisées ainsi que les subventions pour l'accueil préscolaire et parascolaire
et aux institutions culturelles.

La variation principale par rapport aux comptes 2019 est une hausse de la facture sociale pour CHF 1.5 million.
Nous précisons qu'aucun montant relatif au contentieux du SCAS n'a été enregistré dans le budget 2021. Si cela
s'avère nécessaire, un rapport au Conseil général sera effectué pour la demande d'un crédit supplémentaire.

2.9 Revenus fiscaux

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

400 Impôts directs, personnes
physiques 81'737'000.00 90'115'000.00 96'467'919.03 -9.30

401 Impôts directs, personnes
morales 9'142'000.00 11'412'000.00 12'803'912.43 -19.89

402 Autres impôts directs 3'865'000.00 4'114'000.00 1'928'558.10 -6.05

94'744'000.00 105'641'000.00 111'200'389.56 -10.32

403 Impôts sur la possession et
sur la dépense 386'000.00 441'000.00 437'747.39 -12.47

40 Total 95'130'000.00 106'082'000.00 111'638'136.95 -10.32

Revenus fiscaux (contributions)

Les impôts sont répartis sur la base de coefficients Etat/Communes qui sont de 125/75 pour tous les impôts à
l'exception de la rétrocession pour les frontaliers où les coefficients sont de 50/150.

21

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Le budget 2021 présente une baisse de CHF 11 millions par rapport au budget 2020 et une baisse de CHF 16.5
millions par rapport aux comptes 2019. Le budget 2021 est fortement impacté par les réformes fiscales
cantonales et les effets estimés de la pandémie. Les principales variations sont les suivantes :

Variations en millions  (+ amélior./ - détér.) Budget 2020 Comptes 2019

Réformes fiscales cantonales, personnes physiques -0.9 -4.5
Réformes fiscales cantonales, personnes morales 0.0 -1.3
Elargissement impôt foncier aux personnes physiques -0.2 1.8
Impacts réformes fiscales cantonales -1.1 -4.0
Pandémie, personnes physiques -5.6 -5.6
Pandémie, frontaliers -1.8 -1.9
Pandémie, personnes morales -2.3 -2.4
Impacts pandémie, estimations -9.7 -9.9
Diverses variations -0.2 -2.6
Baisse (-) des recettes fiscales -11.0 -16.5

En ce qui concerne l'impact des réformes fiscales cantonales, nous avons pris en compte les chiffres mentionnés
dans le rapport du Conseil d'Etat au Grand Conseil. L'introduction de la modification du splitting, passage de 55
à 52, aura comme effet une baisse supplémentaire d'environ CHF 0.9 million des recettes fiscales des personnes
physiques dès 2021. Nous n'avons pas reçu de nouvelles estimations en 2020, sauf pour l'impôt foncier des
personnes physiques où nous avons pris en compte la nouvelle estimation (1.8 million). L'impact global des
réformes fiscales cantonales peut ainsi être estimé à CHF 5.1 millions répartis sur les exercices 2020 et 2021. Il
s'agit d'estimations qui doivent être considérées avec prudence.

Comme nous disposons actuellement de peu de statistiques et de rapport sur les impacts de la pandémie, il est
très difficile d'estimer les impacts de cette dernière. Les chiffres présentés au budget 2021 au niveau des recettes
fiscales doivent être considérés avec une extrême prudence car les hypothèses de travail et les données
transmises par le canton pourraient s'avérer inexactes.

2.10 Revenus de concessions

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

412 Revenus de concessions 217'930.00 219'230.00 203'343.08 -0.59

Les revenus comprennent diverses concessions. Celles-ci demeurent stables.

2.11 Prestations de services et taxes

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

420 Taxes d'exemption 33'500.00 18'000.00 77'800.00 86.11
421 Emoluments administratifs 972'970.00 972'060.00 1'083'651.80 0.09
424 Taxes d'utilisation et

prestations de services 24'808'780.00 24'325'210.00 24'039'829.31 1.99

425 Recettes sur ventes 7'722'840.00 7'709'710.00 7'758'461.56 0.17
426 Remboursements 2'879'030.00 3'147'990.00 3'342'702.94 -8.54
427 Amendes 1'415'800.00 1'421'800.00 1'003'737.13 -0.42
429 Autres taxes 1'837'780.00 1'773'980.00 2'242'943.70 3.60

42 Total 39'670'700.00 39'368'750.00 39'549'126.44 0.77

22

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Cette rubrique enregistre les recettes provenant d'émoluments administratifs des permis de séjour et des permis
de construire, des frais de sommation et des indemnités de renseignements. Par ailleurs, diverses prestations et
taxes des différents services de l'administration communale sont facturées. Il s'agit notamment de la taxe
déchets, de la taxe d'épuration, des facturations ambulances et des redevances de Viteos. Les ventes (eau,
matériel) et les amendes sont également comprises dans ces comptes.

Le budget 2021 comprend un montant de CHF 1.1 million de recettes (rubrique 424) liées à l'entrée en vigueur
de la politique de stationnement au 1er novembre 2020 (CHF 0.6 million au budget 2020).

La baisse de la redevance de Viteos pour l'usage du domaine public pour le secteur de l'électricité s'élève à
CHF 0.7 million par rapport aux comptes 2019 (rubrique 424). Une redevance pour l'usage du domaine public a
été introduite au budget 2021 pour les secteurs de l'eau, du CAD et de l'évacuation des eaux usées pour un
montant total de CHF 0.3 million.

2.12 Revenus divers

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

430 Revenus d'exploitation divers 343'140.00 238'440.00 373'182.17 43.91
439 Autres revenus 0.00 0.00 8'315.82 0.00

43 Total 343'140.00 238'440.00 381'497.99 43.91

La rubrique revenus divers comprend des revenus provenant des activités d'exploitation qui ne sont affectés
nulle part ailleurs.

2.13 Revenus financiers

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

440 Revenus des intérêts 1'043'080.00 930'070.00 1'119'159.96 12.15
441 Gains réalisés PF 450'000.00 1'900'000.00 3'821'454.64 -76.32
442 Revenus de participations PF 1'608'200.00 2'007'750.00 2'597'560.00 -19.90
443 Produits des biens-fonds PF 7'159'330.00 6'953'220.00 7'155'376.61 2.96
444 Réévaluation immob. PF 7'916'500.00 4'593'000.00 3'504'144.00 72.36
445 Revenus financiers prêts et

participations PA 27'690.00 35'510.00 34'420.79 -22.02

447 Produits des biens-fonds PA 1'660'410.00 1'738'200.00 1'837'564.85 -4.48
448 Produits des biens-fonds

loués 44'020.00 38'420.00 54'953.00 14.58

449 Autres revenus financiers 40'000.00 211'000.00 146'036.13 -81.04

44 Total 19'949'230.00 18'407'170.00 20'270'669.98 8.38

Les gains réalisés sur la vente de biens du patrimoine financier (441) étaient exceptionnellement élevés au budget
2020 et aux comptes 2019 en lien avec des ventes extraordinaires (immeuble Fantaisie au budget 2020 et la vente
de l'Usine électrique aux comptes 2019).

Les revenus de participations (442) comportent principalement le dividende de Viteos estimé à 4% soit à
CHF 1.6 million (dividende de 6% ces dernières années).

23

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Les produits des biens-fonds du patrimoine financier (443) sont constitués majoritairement des loyers et fermages
des bâtiments et terrains du patrimoine financier.

Les réévaluations des immobilisations (444) correspondent aux plus-values dégagées par les réévaluations du
patrimoine financier (immeubles, terrains et participations). L'augmentation au budget 2021 s'explique
principalement par la réévaluation des terrains d'Aresa pour un montant de CHF 2.2 millions.

2.14 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

CHF CHF CHF

45 Prélèvements aux
financements spéciaux :

- Réserve STEP 28'120.00 16'390.00 0.00 2'831'012.88
- Fonds forestier 1'000.00 1'000.00 0.00 195'397.45
- Réserve déchets ménages 224'490.00 121'900.00 266'103.91 275'229.88
- Réserve déchets entreprises 202'920.00 184'080.00 212'866.98 69'726.01
- Fonds vocation énergétique 583'000.00 784'500.00 991'841.50 361'227.10
- Fonds zoologique 0.00 0.00 75'000.00 302'803.91

45 Total 1'039'530.00 1'107'870.00 1'545'812.39

Solde réserves
au 31.12.2019

Les prélèvements au fonds forestier, aux réserves déchets ménages et entreprises sont effectués afin de
respecter la législation en vigueur relative à leur autofinancement partiel ou total. Pour le domaine des déchets,
l'augmentation exceptionnelle en 2019 du prélèvement est liée aux mesures d'assainissement de prévoyance.ne
pour le personnel affecté à ce secteur.

Le prélèvement au fonds à vocation énergétique est prévu pour financer des travaux d'assainissement
énergétique des bâtiments communaux des patrimoines administratif et financier.

2.15 Revenus de transfert

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

460 Quotes-parts à des revenus 200'000.00 0.00 0.00 -
461 Dédommagements de

collectivités publiques 10'726'820.00 10'478'130.00 10'431'056.90 2.37

462 Péréquation financière et
compensation des charges 14'358'290.00 14'810'370.00 14'768'401.00 -3.05

463 Subventions des collectivités
publiques et des tiers 25'425'790.00 24'982'850.00 25'537'918.17 1.77

469 Différents revenus de transfert 93'000.00 92'000.00 120'840.75 1.09

46 Total 50'803'900.00 50'363'350.00 50'858'216.82 0.87

Suite à la modification de la loi sur la taxe des véhicules automobiles, les communes vont recevoir une
participation de 3% à la taxe sur les véhicules à partir de l'exercice 2020 (rubrique 460).

Les dédommagements de collectivités publiques (rubrique 461) comprennent principalement les
remboursements d'autres communes pour l'école obligatoire, l'accueil pré et parascolaire ainsi que le service
ambulancier et la défense incendie région.

24

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Pour la péréquation financière, les décisions du Grand conseil neuchâtelois de mars 2019 relatives à la réforme
cantonale du volet des charges de la péréquation intercommunale ont un impact pour ainsi dire neutre sur le
budget 2020 et une baisse de CHF 0.5 million pour le budget 2021. Nous relevons que ces décisions
comprennent deux mesures transitoires, à savoir :

 Une dotation annuelle complémentaire de CHF 1 million pour la Ville de La Chaux-de-Fonds pour les
exercices 2020 à 2023 en raison de l'impact négatif des réformes fiscales cantonales pour la Ville;

 Une allocation temporaire de CHF 1.5 million pour les exercices 2020 et 2021, financée par le fonds
d'aide aux communes, répartie au prorata de la population et en fonction de l'altitude. La part de la Ville
est estimée à CHF 0.7 million (géotopographie).

Le groupe 463 comprend notamment les subventions cantonales obtenues pour les écoles, pour l'aide sociale
(guichet unique) et pour l'accueil pré et parascolaire. La baisse de ces subventions par rapport aux comptes
2019 s'explique par la diminution prévue du nombre de classes.

2.16 Revenus extraordinaires

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Variation par

rapport au
budget 2020

CHF CHF CHF  %

489 Prélèvement capital propre 8'982'500.00 4'982'500.00 4'982'436.00 80.28

48 Total 8'982'500.00 4'982'500.00 4'982'436.00 80.28

Le prélèvement au capital propre correspond au prélèvement pour les amortissements supplémentaires liés à la
réévaluation du patrimoine administratif et au prélèvement de CHF 23'900.- au préfinancement pour l'adduction
d'eau. Pour le budget 2021, il comprend également un prélèvement de CHF 4 millions à la réserve de politique
conjoncturelle.

25

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

3. COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Ecart

BU21 - BU20
Ecart

BU21 - C19

CHF CHF CHF CHF CHF

Investissements soumis au
mécanisme de maîtrise des
finances

Investissements bruts 25'005'500.00 19'086'900.00 11'322'725.77 5'918'600.00 13'682'774.23

- Recettes -2'883'500.00 -2'232'500.00 -2'437'645.30 -651'000.00 -445'854.70

Investissements nets 22'122'000.00 16'854'400.00 8'885'080.47 5'267'600.00 13'236'919.53

Investissements non-
soumis au mécanisme de
maîtrise des finances

Investissements bruts 17'050'000.00 12'312'000.00 8'313'926.42 4'738'000.00 8'736'073.58

- Recettes 0.00 -540'000.00 -66'163.50 540'000.00 66'163.50

Investissements nets 17'050'000.00 11'772'000.00 8'247'762.92 5'278'000.00 8'802'237.08

Investissements nets totaux 39'172'000.00 28'626'400.00 17'132'843.39 10'545'600.00 22'039'156.61

Le détail des investissements figure en annexe 7.

L'art. 16 du règlement communal sur les finances (RCF) limite les investissements en fonction de l'autofinancement.
Le calcul de l'autofinancement et du besoin en trésorerie figurent en annexe 9.

L'insuffisance de financement ressortant du budget s'élève à CHF 8.4 millions (sans les services autofinancés) et les
investissements soumis au mécanisme de maîtrise des finances se montent à CHF 22,1 millions. L'insuffisance de
financement est ainsi de CHF 30,5 millions. Le Conseil communal propose au Conseil général de renoncer au
respect de la limite du degré d'autofinancement afin de pouvoir réaliser les investissements prévus.

Au vu de ce qui précède, nous vous remercions, Madame la présidente, Mesdames les conseillères générales,
Messieurs les conseillers généraux, de bien vouloir voter les arrêtés ci-après.

AU NOM DU CONSEIL COMMUNAL

Le président  Le chancelier
Théo Bregnard Daniel Schwaar

26

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

ARRETES D'APPROBATION DU BUDGET

Arrêté no 1

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 11 novembre 2020;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 10 décembre 2015;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – Est approuvé le budget de l'exercice 2021, qui comprend :

a) Le compte de résultats qui se présente en résumé comme suit :

Charges d'exploitation 256'706'630.00CHF
Revenus d'exploitation -222'385'750.00CHF
Résultat provenant des activités d'exploitation (1) 34'320'880.00CHF

Charges financières 14'554'360.00CHF
Revenus financiers -19'949'230.00CHF
Résultat provenant de financements (2) -5'394'870.00CHF

Résultat opérationnel (1+2) 28'926'010.00CHF
Charges extraordinaires -CHF
Revenus extraordinaires -8'982'500.00CHF
Résultat extraordinaire (3) -8'982'500.00

Résultat total, compte de résultats (1+2+3) 19'943'510.00CHF

b) Le compte des investissements qui se présente en résumé comme suit :

Dépenses 42'055'500.00CHF
Recettes -2'883'500.00CHF
Total du compte des investissements 39'172'000.00CHF

Article 2 – Compte tenu de circonstances extraordinaires et en application de l'art. 16 al. 6 RCF, il est dérogé
au mécanisme du calcul du frein à l'endettement mentionné à l'art. 16 al. 5 RCF.

Article 3 – 1 Le présent arrêté entre immédiatement en vigueur.
2 Il sera transmis, avec un exemplaire du budget, au Service des communes.

La Chaux-de-Fonds, le 22 décembre 2020

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  La secrétaire
Karim Boukhris Ilinka Guyot

27

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Arrêté no 2

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 11 novembre 2020;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 10 décembre 2015;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – 1 Un crédit budgétaire global de CHF 7'601'000.- est accordé au Conseil communal pour les
crédits d'engagement inférieurs à CHF 200'000.- inclus dans la liste détaillée figurant dans les tableaux relatifs
aux investissements inscrits au budget 2021. Les subventions et recettes éventuelles seront portées en
diminution du présent crédit.

2 Le montant indiqué à l'alinéa 1 est composé des éléments suivants :

Crédits soumis au mécanisme de maîtrise des finances 5'694'000.00CHF
Crédits financés non soumis, financés par des taxes 1'907'000.00CHF

7'601'000.00CHF

Article 2 – Le présent arrêté est soumis au référendum facultatif.

Article 3 – Le Conseil communal est autorisé à conclure les emprunts nécessaires au financement de ces crédits.

Article 4 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 22 décembre 2020

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  La secrétaire
Karim Boukhris Ilinka Guyot

28

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Arrêté no 3

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 11 novembre 2020;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 10 décembre 2015;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier –  Un crédit budgétaire total de CHF 2'000'000.- est accordé au Conseil communal pour faire
face à des dépenses d'investissements imprévues.

Article 2 – Le montant indiqué à l'article premier est réparti de la manière suivante :

a) Crédits soumis CHF 1'700'000.-
Service des bâtiments et du logement CHF 200'000.-
Service des espaces publics CHF 200'000.-
Service technique CHF 200'000.-
Service des sports CHF 200'000.-
Divers soumis CHF 900'000.-

b) Crédits non-soumis CHF 300'000.-
Eaux-Réseau CHF 200'000.-
Divers non-soumis CHF 100'000.-

Total CHF 2'000'000.-

Article 3 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 22 décembre 2020

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  La secrétaire
Karim Boukhris Ilinka Guyot

29

Ville de La Chaux-de-Fonds  Rapport à l'appui du budget 2021

Arrêté no 4

LE CONSEIL GENERAL de la Ville de La Chaux-de-Fonds,

vu le rapport du Conseil communal, du 11 novembre 2020;

vu la loi sur les Communes, du 21 décembre 1964;

vu la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 24 juin 2014;

vu le règlement général d'exécution de la loi sur les finances de l'Etat et des Communes, du 20 août 2014;

vu le règlement communal sur les finances du 10 décembre 2015;

sur la proposition du Conseil communal,

arrête :

Article premier – Une enveloppe globale de 988 postes en équivalent plein-temps (EPT) est accordée pour le
budget 2021.

Article 2 – Le Conseil communal gère les augmentations et les diminutions de personnel dans les limites définies
à l'article premier.

Article 3 – Le Conseil communal est chargé de l'exécution du présent arrêté après les formalités légales.

La Chaux-de-Fonds, le 22 décembre 2020

AU NOM DU CONSEIL GENERAL

Le président  La secrétaire
Karim Boukhris Ilinka Guyot

30

Budget 2021

1. Compte de résultats condensé par nature

2. Compte de résultats détaillé selon la
classification institutionnelle

3. Remarques au budget

4. Compte de résultats condensé selon la
classification fonctionnelle

5. Plan financier et des tâches 2022-2024

Budget 2021

1. Compte de résultats condensé par nature

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021 - Compte de résultats condensé par nature

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019
Ecarts

BU21 - BU20
Ecarts

BU21 - C19

Charges d'exploitation 256'706'630.00 255'828'390.00 259'783'807.51 878'240.00 -3'077'177.51

30 Charges de personnel 117'387'850.00 116'815'420.00 113'744'030.90 572'430.00 3'643'819.10

31 Biens, services, autres
charges exploitation

40'114'110.00 39'911'690.00 41'287'031.17 202'420.00 -1'172'921.17

33 Amortissements patrimoine
administratif

23'100'810.00 22'721'730.00 23'015'550.30 379'080.00 85'259.70

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

1'593'530.00 1'321'540.00 1'870'715.77 271'990.00 -277'185.77

36 Charges de transfert 39'329'780.00 39'800'280.00 37'509'162.00 -470'500.00 1'820'618.00

39 Imputations internes 35'180'550.00 35'257'730.00 42'357'317.37 -77'180.00 -7'176'767.37

Revenus d'exploitation -222'385'750.00 -232'637'370.00 -246'533'451.04 10'251'620.00 24'147'701.04

40 Revenus fiscaux -95'130'000.00 -106'082'000.00 -111'638'136.95 10'952'000.00 16'508'136.95

41 Revenus régaliens et de
concessions

-217'930.00 -219'230.00 -203'343.08 1'300.00 -14'586.92

42 Prestation services et taxes
redevances

-39'670'700.00 -39'368'750.00 -39'549'126.44 -301'950.00 -121'573.56

43 Revenus divers -343'140.00 -238'440.00 -381'497.99 -104'700.00 38'357.99

45 Prélèvement s/fonds et
financements spéciaux

-1'039'530.00 -1'107'870.00 -1'545'812.39 68'340.00 506'282.39

46 Revenus de transfert -50'803'900.00 -50'363'350.00 -50'858'216.82 -440'550.00 54'316.82

49 Imputations internes -35'180'550.00 -35'257'730.00 -42'357'317.37 77'180.00 7'176'767.37

Résultat provenant des
activités d'exploitation 34'320'880.00 23'191'020.00 13'250'356.47 11'129'860.00 21'070'523.53

34 Charges financières 14'554'360.00 15'377'950.00 15'336'731.65 -823'590.00 -782'371.65

44 Revenus financiers -19'949'230.00 -18'407'170.00 -20'270'669.98 -1'542'060.00 321'439.98

Résultat provenant de
financements -5'394'870.00 -3'029'220.00 -4'933'938.33 -2'365'650.00 -460'931.67

Résultat opérationnel 28'926'010.00 20'161'800.00 8'316'418.14 8'764'210.00 20'609'591.86

48 Revenus extraordinaires -8'982'500.00 -4'982'500.00 -4'982'436.00 -4'000'000.00 -4'000'064.00

Résultat extraordinaire -8'982'500.00 -4'982'500.00 -4'982'436.00 -4'000'000.00 -4'000'064.00

Résultat total, compte de
résultats

19'943'510.00 15'179'300.00 3'333'982.14 4'764'210.00 16'609'527.86

1. Compte de résultats condensé par nature

35

[image: image3.png]

Budget 2021

2. Compte de résultats détaillé selon la
classification institutionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Ville de La Chaux-de-Fonds
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

271,260,990
251,317,480

19,943,510
-

271,206,340
256,027,040

15,179,300
-

275,120,539.16
271,786,557.02

3,333,982.14
-

Administration générale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,099,920
1,158,650

13,941,270
-

15,414,870
1,145,220

14,269,650
-

15,029,686.89
1,320,948.37

13,708,738.52
-

100 Conseil général
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

71,700
0

71,700

60,080
0

60,080

106,584.10
5,000.00

101,584.10
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 8,200 8,200 62,709.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 2,500 3,539.90

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,100 1,100 1,791.95

31300430 Frais de réception 4,600 4,600 56,518.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 858.95

36 Charges de transfert 63,500 51,880 43,875.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 63,500 51,880 43,875.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 5,000.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 5,000.00 -

110 Conseil communal
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,164,600
0

3,164,600

3,094,250
0

3,094,250

3,166,765.01
679.45

3,166,085.56
-

30 Charges de personnel 2,477,600 2,382,750 2,408,297.63

30000000 Salaires-indemnités membres d'autorités 962,800 971,400 976,235.00

30000005 Indemnité de sortie Conseil communal 172,000 20,300 24,145.55

30000100 Pensions retraite 712,100 766,000 772,609.35

30009000 Rmbts salaires membres d'autorités 100,000 - 100,000 - 72,094.52 -

30100000 Salaires du personnel 338,200 338,700 340,297.20

30100200 Jubilaires / ancienneté 900 800 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 19,000 21,000 20,988.00

30420000 Indemnités de repas 15,000 15,000 15,000.00

30490020 Indemn. Déplacements 15,000 15,000 15,000.00

30490030 Allocations résidence 3,300 3,300 3,183.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 71,350 71,850 69,161.35

30500010 Contributions à la caisse de chômage 13,050 13,100 11,237.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,350 2,400 2,344.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 186,900 188,350 189,340.15

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 11,950 3,800 3,751.15

30540000 Contributions à la caisse ALFA 27,450 27,600 27,355.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 15,000 15,350 6,186.70

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,150 1,150 1,132.85

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 7,600 7,650 0.00

30990000 Autres charges de personnel 2,500 0 2,424.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 686,500 711,500 757,367.38

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 702.15

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 711.45

31020600 Participations publications externes 18,000 18,000 18,000.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 300 300 318.30

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 555,000 580,000 552,223.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,000 2,000 1,836.28

39

[image: image4.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
31300430 Frais de réception 17,100 17,100 18,796.60

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 68,077.00

31340110 Assurances RC 500 500 438.65

31340130 Assurances choses 100 100 51.05

31600100 Location local, terrain, surface, place 87,000 87,000 86,288.30

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 28.40

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 5,500 5,500 9,896.00

33 Amortissement patrimoine administratif 0 0 600.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 600.00

36 Charges de transfert 500 0 500.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 500 0 500.00

44 Revenus financiers 0 0 450.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 0 450.00 -

49 Imputations internes 0 0 229.45 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 229.45 -

115 Parlement des Jeunes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

11,700
0

11,700

11,300
0

11,300

11,442.14
0.00

11,442.14

31 Biens, services, autres charges exploit. 0 0 162.14

31340130 Assurances choses 0 0 4.10

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 158.04

36 Charges de transfert 11,700 11,300 11,280.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 11,700 11,300 11,280.00

121 Chancellerie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

496,370
0

496,370

493,870
0

493,870

792,665.04
500.00

792,165.04
-

30 Charges de personnel 382,500 380,000 528,084.30

30100000 Salaires du personnel 301,800 301,500 434,968.55

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 640.00

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 15,167.10 -

30400000 Allocations enfants & formation 1,000 1,000 3,395.80

30490030 Allocations résidence 3,000 3,000 4,215.60

30500000 Contributions AVS-AI-APG 16,700 16,700 23,153.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,350 3,350 4,759.05

30500020 Cotisations pré et parascolaire 550 600 781.55

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 40,750 40,700 57,906.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,350 1,100 1,599.30

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,400 6,400 9,116.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,500 3,550 2,067.55

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 377.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,800 1,800 0.00

30900000 Formation métier 0 0 270.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 90,520 90,520 236,935.09

31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 1,559.95

31020100 Annonces-Publications 2,500 2,500 2,446.05

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,100 1,100 1,282.75

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,000 1,000 942.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 0 405.20

40

[image: image5.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
31200100 Electricité-Eau-Gaz 400 400 664.40

31300000 Prestations de services de tiers 45,000 45,000 69,843.70

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 20 20 250.30

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,500 2,500 2,913.15

31300430 Frais de réception 0 0 224.50

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 102,296.20

31340110 Assurances RC 200 200 174.95

31340130 Assurances choses 100 100 102.64

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 500 589.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 36,000 36,000 52,948.65

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 213.50

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 400 400 78.15

39 Imputations internes 23,350 23,350 27,645.65

39000030 Vin offert par la Ville 23,000 23,000 27,284.45

39100100 Déchets - taxe de base 350 350 361.20

42 Prestations de services et taxes 0 0 500.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 500.00 -

122 Service de l'économie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

66,420
56,300
10,120

-
157,020

0
157,020

142,511.20
29,465.05

113,046.15
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 61,920 152,520 136,652.90

31000000 Fourniture et matériel de bureau 100 100 150.20

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 900 0 866.70

31010550 Marchandises et objets pour revente 6,800 0 5,031.65

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 1,500 0 0.00

31020100 Annonces-Publications 1,500 0 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 300 1,535.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 20 20 20.00

31051100 Frais de réception refacturés 0 0 73.80

31300000 Prestations de services de tiers 21,500 150,000 105,451.60

31300300 Frais de port - Affranchissements 100 100 96.30

31300430 Frais de réception 1,000 2,000 942.10

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,300 0 1,570.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 4,814.20

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 23,700 0 15,146.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 166.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,000 0 788.60

36 Charges de transfert 4,500 4,500 5,500.00

36350010 Subventions aux entreprises privées 0 0 1,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 4,500 4,500 4,500.00

39 Imputations internes 0 0 358.30

39100040 Participation frais personnel 0 0 358.30

42 Prestations de services et taxes 20,000 - 0 15,035.05 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 20,000 - 0 14,635.05 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 400.00 -

43 Revenus divers 17,100 - 0 7,100.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 17,100 - 0 7,100.00 -

44 Revenus financiers 19,200 - 0 7,330.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 19,200 - 0 7,330.00 -

41

[image: image6.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale

123 Service informatique communal
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,467,050
233,250

3,233,800
-

3,587,700
246,220

3,341,480
-

3,171,521.99
224,208.23

2,947,313.76
-

30 Charges de personnel 52,000 55,000 49,217.80

30490010 Indemnité téléphonie 52,000 55,000 49,217.80

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,983,500 3,043,900 2,844,422.39

31020200 Frais d'impression, photocopies 236,000 208,000 187,995.83

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 3,700 0.00

31130010 Matériel informatique 50,000 50,000 42,852.67

31180000 Développement & achat logiciels-licences 110,000 155,000 100,949.97

31200100 Electricité-Eau-Gaz 0 600 88.30

31300000 Prestations de services de tiers 35,000 38,000 31,555.65

31300210 Téléphonie et télécommunications 210,000 233,000 205,740.10

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 1.47

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 65.35

31330100 Mandat prestations informatiques 1,195,000 1,073,000 1,007,965.24

31340110 Assurances RC 0 100 0.00

31340130 Assurances choses 3,500 3,500 3,385.20

31530010 Entretien de matériel informatique 710,000 660,000 701,463.95

31580100 Maintenance logiciels 400,000 583,000 511,699.41

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 0 17,119.55

31690010 Locations éléments de télécommunication 34,000 36,000 33,342.60

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 197.10

33 Amortissement patrimoine administratif 431,550 488,800 277,881.80

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 431,550 488,800 277,881.80

42 Prestations de services et taxes 0 0 889.50 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 810.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 79.50 -

43 Revenus divers 17,000 - 26,000 - 25,798.30 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 17,000 - 26,000 - 25,798.30 -

44 Revenus financiers 0 0 803.45 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 3.45 -

44700010 Location bâtiments 0 0 800.00 -

49 Imputations internes 216,250 - 220,220 - 196,716.98 -

49000010 Matériel informatique 3,250 - 2,200 - 1,600.00 -

49101000 Prestations informatiques 213,000 - 218,020 - 195,116.98 -

124 Affaires juridiques
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

259,950
0

259,950

248,050
0

248,050

0.00
0.00
0.00

30 Charges de personnel 196,450 174,550 0.00

30100000 Salaires du personnel 152,400 138,300 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 4,000 0 0.00

30490030 Allocations résidence 0 1,000 0.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 8,350 7,600 0.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,650 1,550 0.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 300 250 0.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 22,100 19,800 0.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,650 500 0.00

42

[image: image7.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,200 2,950 0.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,750 1,650 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 0.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 900 800 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 63,450 73,450 0.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 200 200 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 700 1,700 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2,000 1,000 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 400 400 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 350 350 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 100 100 0.00

31320300 Conseillers externes - Experts 40,000 50,000 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,000 1,000 0.00

31340110 Assurances RC 200 200 0.00

31340130 Assurances choses 100 100 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 17,500 17,500 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 700 700 0.00

39 Imputations internes 50 50 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 50 50 0.00

126 Communication et promotion de la Ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

534,210
0

534,210

462,040
500

461,540
-

553,416.59
97,037.35

456,379.24
-

30 Charges de personnel 483,600 408,600 453,696.40

30100000 Salaires du personnel 362,300 306,300 353,862.65

30100300 Salaires du personnel en formation 16,500 16,500 10,358.30

30400000 Allocations enfants & formation 7,350 5,400 5,841.00

30490030 Allocations résidence 3,900 3,200 2,066.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 20,950 17,850 19,246.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,250 3,600 3,987.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 600 652.30

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 48,350 41,150 47,038.50

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,250 1,150 1,269.30

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,050 6,850 7,612.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,400 3,800 1,446.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 300 315.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,250 1,900 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 50,500 53,330 39,543.04

31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 340.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 850 900 0.00

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 5,000 8,000 3,125.00

31020100 Annonces-Publications 8,000 5,000 5,681.45

31020200 Frais d'impression, photocopies 750 750 1,064.10

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,000 5,000 2,568.14

31030100 Abonnement journaux, magazines 410 400 405.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 50 50 0.00

31051100 Frais de réception refacturés 500 500 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 29.95

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 3,000 1,236.70

31200100 Electricité-Eau-Gaz 270 400 692.75

31300000 Prestations de services de tiers 0 2,500 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 500 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 50 152.50

43

[image: image8.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
31300430 Frais de réception 750 500 93.50

31340110 Assurances RC 90 100 90.95

31340130 Assurances choses 0 50 38.08

31600100 Location local, terrain, surface, place 21,880 21,880 21,656.55

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 248.30

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 2,000 2,000 2,119.62

36 Charges de transfert 0 0 60,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 0 0 60,000.00

39 Imputations internes 110 110 177.15

39100100 Déchets - taxe de base 110 110 140.00

39100110 Déchets - taxe au poids 0 0 37.15

42 Prestations de services et taxes 0 500 - 97,037.35 -

42400000 Prestations de services 0 500 - 91,542.30 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 5,495.05 -

130 Contrôle des habitants
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,294,600
640,500
654,100

-
1,334,410

671,500
662,910

-
1,299,224.85

703,693.05
595,531.80

-

30 Charges de personnel 704,250 703,050 666,528.45

30100000 Salaires du personnel 534,100 533,100 513,721.95

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,750 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 19,250 19,250 19,049.15

30400000 Allocations enfants & formation 12,300 12,300 11,154.00

30490020 Indemn. Déplacements 1,250 1,250 1,224.00

30490030 Allocations résidence 3,300 4,300 4,120.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 30,450 30,600 27,725.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,150 6,200 5,744.50

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,000 1,050 940.25

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 68,450 68,300 66,049.10

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 6,150 1,950 1,803.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 11,700 11,750 10,966.10

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,400 6,500 2,341.65

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 500 453.95

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,250 3,250 0.00

30900000 Formation métier 0 0 1,235.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 124,900 158,910 107,868.05

31000000 Fourniture et matériel de bureau 4,800 4,800 3,887.90

31030100 Abonnement journaux, magazines 410 400 395.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 4,000 8,000 0.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 0 107.75

31200100 Electricité-Eau-Gaz 1,500 1,500 1,647.65

31300090 Prestations tiers-Elections, votations 25,000 50,000 21,686.35

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 0 70.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 17,500 17,500 11,851.81

31300310 Affranch./frais port-Elections votations 5,000 10,000 1,362.80

31300400 Frais bancaires et postaux 700 700 851.85

31340110 Assurances RC 190 200 189.35

31340130 Assurances choses 0 310 304.34

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 600 600 86.15

31510220 Entretien appareil-Elections, votations 5,700 5,700 4,886.10

31600100 Location local, terrain, surface, place 55,000 55,000 55,954.65

44

[image: image9.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
31700000 Déplacements véhicule privé 0 350 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 1,134.15

31810010 Pertes sur débiteurs 0 350 110.00

31990000 Autres charges d'exploitation 3,500 3,000 3,342.20

33 Amortissement patrimoine administratif 2,250 2,250 2,256.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,250 2,250 2,256.00

36 Charges de transfert 463,000 470,000 522,381.95

36010020 Quote-part canton - Document identité 63,000 50,000 63,005.20

36010030 Quote-part canton - Permis séjour 300,000 320,000 338,963.55

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 100,000 100,000 120,413.20

39 Imputations internes 200 200 190.40

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 190.40

42 Prestations de services et taxes 631,000 - 661,000 - 683,336.45 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 18,000 - 18,000 - 20,050.00 -

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers 410,000 - 430,000 - 457,708.00 -

42100120 Emolument - Document d'identité 100,000 - 100,000 - 99,040.00 -

42100140 Indemnisations renseignements 32,000 - 32,000 - 30,690.00 -

42100150 Permis-Visas-Certificats 70,000 - 77,000 - 72,300.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 400.00 -

42601000 Frais de sommations 0 0 30.00 -

42700000 Amendes / contraventions 1,000 - 4,000 - 2,850.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 268.45 -

43 Revenus divers 3,000 - 4,000 - 4,373.15 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 3,000 - 4,000 - 4,373.15 -

46 Revenus de transfert 6,500 - 6,500 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 6,500 - 6,500 - 0.00

49 Imputations internes 0 0 15,983.45 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 8,904.60 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 7,078.85 -

150 Transports
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,733,320
228,600

5,504,720
-

5,966,150
227,000

5,739,150
-

5,785,555.97
260,365.24

5,525,190.73
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 196,060 195,560 187,851.27

31300000 Prestations de services de tiers 46,520 47,520 44,054.45

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 9,040 9,040 3,057.65

31300400 Frais bancaires et postaux 1,500 0 1,840.45

31300830 Cartes journalières CFF 130,000 130,000 129,990.72

31320300 Conseillers externes - Experts 8,000 8,000 8,000.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 908.00

33 Amortissement patrimoine administratif 7,390 7,390 7,394.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 7,390 7,390 7,394.00

36 Charges de transfert 5,529,870 5,763,200 5,590,310.70

36140100 Dédommagements entreprises publiques 5,250,110 5,560,700 5,386,310.70

36350010 Subventions aux entreprises privées 273,760 202,000 202,000.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 1,000 500 2,000.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 5,000 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 600 - 0 654.00 -

45

[image: image10.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Administration générale
42400000 Prestations de services 600 - 0 654.00 -

43 Revenus divers 135,000 - 135,000 - 138,870.49 -

43090020 Cartes journalières CFF 135,000 - 135,000 - 138,870.49 -

46 Revenus de transfert 93,000 - 92,000 - 120,840.75 -

46900000 Redistribution taxe CO2 93,000 - 92,000 - 120,840.75 -

46

[image: image11.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

16,172,590
16,827,940

655,350
-
-

17,032,050
15,213,140

1,818,910
-

17,746,725.56
16,481,545.71

1,265,179.85
-

200 Service des bâtiments et du logement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,893,150
942,550

1,950,600
-

2,924,020
953,200

1,970,820
-

2,762,692.89
982,151.93

1,780,540.96
-

30 Charges de personnel 2,568,200 2,614,100 2,481,957.35

30100000 Salaires du personnel 1,255,500 1,261,200 1,250,446.40

30100010 Salaire du personnel administratif 192,300 193,300 201,700.05

30100120 Salaire du personnel d'entretien 522,900 526,600 455,730.75

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 1,300 3,000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 76,300 95,300 76,521.45

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 32,000 - 32,000 - 22,667.70 -

30400000 Allocations enfants & formation 31,500 28,500 36,122.10

30490020 Indemn. Déplacements 6,500 6,500 6,828.00

30490030 Allocations résidence 13,400 15,300 11,200.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 112,700 114,400 102,762.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 22,700 23,100 21,278.70

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,800 3,800 3,483.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 263,400 265,200 254,165.15

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 18,400 20,500 18,707.65

30540000 Contributions à la caisse ALFA 43,300 44,000 40,643.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 22,700 23,200 8,543.95

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,800 1,900 1,682.85

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 12,000 12,200 0.00

30900000 Formation métier 0 9,800 11,807.85

31 Biens, services, autres charges exploit. 301,380 287,080 253,342.34

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,500 1,500 1,915.45

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 4,100 4,000 4,104.29

31010400 Produits et matériel de nettoyage 120,500 110,500 96,067.46

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 500 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,870 1,870 1,584.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 749.60

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 28,500 28,500 27,587.95

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 70,000 66,800 66,620.87

31200300 Elimination des déchets - Sacs 36,000 33,000 34,414.05

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 300 300 183.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 300 500 187.60

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 289.00

31310010 Planifications et projections de tiers 7,800 7,800 376.95

31320500 Cadastre et frais notaires liés 1,500 1,500 0.00

31340110 Assurances RC 700 1,000 568.80

31340130 Assurances choses 10 10 0.00

31340160 Assurances véhicules 2,200 2,200 2,162.20

31370130 Taxes véhicules 1,900 2,000 1,619.35

31370180 Redevances Radio-TV 2,280 2,280 2,280.00

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 11,000 11,000 6,076.62

31440050 Entretien WC - Luminaires 500 500 133.10

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,800 5,700 1,596.60

31600100 Location local, terrain, surface, place 1,820 1,820 1,809.60

31700000 Déplacements véhicule privé 1,100 300 1,039.20

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,600 1,500 1,976.45

33 Amortissement patrimoine administratif 18,610 18,610 21,198.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 18,610 18,610 21,198.00

47

[image: image12.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles

36 Charges de transfert 0 0 1,500.00

36360470 Subventions Culture, autres bnl 0 0 1,500.00

39 Imputations internes 4,960 4,230 4,695.20

39000030 Vin offert par la Ville 0 0 87.80

39000050 Carburants Ville 4,500 3,800 4,467.40

39100100 Déchets - taxe de base 460 430 140.00

42 Prestations de services et taxes 26,600 - 28,500 - 21,261.13 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 26,600 - 28,500 - 21,261.13 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 39,500.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 39,500.00 -

46 Revenus de transfert 15,750 - 21,000 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 15,750 - 21,000 - 0.00

49 Imputations internes 900,200 - 903,700 - 921,390.80 -

49100040 Participation aux frais de personnel 900,200 - 903,700 - 847,352.20 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 70,818.75 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 3,175.25 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 44.60 -

201 Bâtiments divers d'utilité publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,688,280
2,461,300
2,226,980

-
4,764,830
2,460,520
2,304,310

-
6,602,415.75
2,855,197.51
3,747,218.24

-

30 Charges de personnel 721,800 727,900 717,859.11

30100120 Salaire du personnel d'entretien 554,000 563,500 563,106.70

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 460.00

30400000 Allocations enfants & formation 14,300 10,400 10,551.00

30490020 Indemn. Déplacements 1,300 0 306.00

30490030 Allocations résidence 4,200 4,400 4,325.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 30,500 31,100 30,074.50

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,200 6,300 6,231.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,100 1,019.09

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 64,900 66,500 66,903.55

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 23,300 22,200 16,670.56

30540000 Contributions à la caisse ALFA 11,800 12,000 11,895.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,400 6,600 2,505.20

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 3,318.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 500 500 491.96

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,300 3,300 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,633,020 1,621,590 3,471,558.09

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,500 5,500 3,395.40

31010400 Produits et matériel de nettoyage 3,700 3,700 4,610.17

31020100 Annonces-Publications 600 600 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 7,000 7,000 6,382.80

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,000 4,000 0.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 10,000 11,000 5,788.65

31200105 Electricité-Eau-Gaz 263,500 266,300 257,776.41

31200110 Eau froide objets à forfait 3,000 2,400 4,515.83

31200120 Eau froide objets vacants 5,600 6,300 3,547.40

31200150 Electricité-Eau-Gaz WC 33,500 36,100 23,084.20

31200215 Chauffage immeubles 237,400 231,000 243,772.10

31200220 Chauffage objets à forfait 2,500 2,300 3,032.25

48

[image: image13.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
31200230 Chauffage objets vacants 1,500 1,500 1,315.61

31200240 Chauffages salles publiques 25,000 28,000 22,294.68

31300000 Prestations de services de tiers 243,350 222,050 243,989.47

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 54.15

31300400 Frais bancaires et postaux 20 20 0.23

31300800 Alarmes, surveillance 33,960 33,600 27,764.10

31300900 Elimination des déchets 1,000 2,000 362.74

31300920 Compostage 1,000 1,500 812.75

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 400 400 434.15

31340110 Assurances RC 300 650 218.05

31340120 Assurances bâtiments 85,600 92,600 81,987.37

31340130 Assurances choses 5,300 6,700 4,255.54

31340140 Assurances techniques 1,900 1,900 4,821.63

31340160 Assurances véhicules 700 800 608.10

31370130 Taxes véhicules 490 450 551.00

31440015 Entretien bâtiments 374,900 374,400 2,262,470.50

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 700 500 1,209.75

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 141,000 146,000 124,004.16

31440150 Entretien bâtiments WC 30,000 30,000 32,869.90

31490000 Entretien des installations et monuments 42,800 35,000 29,253.95

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 3,000 6,196.10

31600100 Location local, terrain, surface, place 4,700 4,700 4,640.75

31600210 Locations objets vacants 20,400 20,400 20,789.85

31600220 Charges objets vacants 10,000 10,520 7,623.45

31600230 Perte sur loyer 500 500 11.00

31600240 Location à l'interne 28,000 28,000 33,347.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 250.00

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 1,516.90

31900100 Réparations dégâts 0 0 2,000.00

33 Amortissement patrimoine administratif 2,235,410 2,317,290 2,300,993.60

33000100 Amort. planifié terrains 1,160 1,160 1,162.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 11,050 11,050 14,902.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 40,740 41,620 46,893.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 2,104,290 2,205,900 2,172,851.25

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 78,170 57,560 54,054.00

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 11,131.35

36 Charges de transfert 55,000 55,000 73,653.50

36370010 Subventions aux personnes physiques 55,000 55,000 73,653.50

39 Imputations internes 43,050 43,050 38,351.45

39100000 Prestations de services 10,000 10,000 10,000.00

39100010 Honoraires gérance PA 22,850 22,850 21,021.45

39100100 Déchets - taxe de base 1,200 1,300 1,118.30

39100110 Déchets - taxe au poids 9,000 8,900 6,211.70

42 Prestations de services et taxes 420,800 - 423,320 - 435,366.83 -

42400000 Prestations de services 47,000 - 41,000 - 60,528.77 -

42400020 Participation aux prestations fournies 363,800 - 371,800 - 366,581.33 -

42600100 Rbts de charges de locataires  PA 10,000 - 10,520 - 7,623.45 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 239.10 -

42600230 Rectification TVA 0 0 364.18 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 15.00 -

44 Revenus financiers 650,400 - 644,430 - 838,696.73 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 47.00 -

49

[image: image14.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
44300300 Droits de superficie 780 - 0 0.00

44700010 Location bâtiments 51,070 - 51,070 - 51,068.00 -

44700020 Loyers des jardins 13,150 - 12,560 - 13,068.00 -

44700030 Forfait jardins 10,570 - 10,570 - 10,740.00 -

44700100 Produits des loyers 308,330 - 319,430 - 454,615.18 -

44700210 Locations objets vacants 20,400 - 20,400 - 20,789.85 -

44700240 Location à l'interne 28,000 - 28,000 - 33,347.00 -

44710000 Paiements pr appartements de service 6,900 - 6,800 - 6,804.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 184,700 - 168,700 - 217,588.70 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 26,500 - 26,900 - 30,629.00 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 191,131.35 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 191,131.35 -

48 Revenus divers extraordinaires 1,108,130 - 1,108,130 - 1,108,121.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 1,108,130 - 1,108,130 - 1,108,121.00 -

49 Imputations internes 281,970 - 284,640 - 281,881.60 -

49100000 Prestations de services 262,230 - 266,040 - 260,140.00 -

49200010 Location de locaux, de la place 19,740 - 18,600 - 19,740.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,001.60 -

205 Forêts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

184,620
2,900

181,720
-

187,620
2,900

184,720
-

145,220.80
6,084.55

139,136.25
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 160,000 170,000 119,666.00

31300060 Prestations Ville du Locle - Forêts 160,000 170,000 119,666.00

33 Amortissement patrimoine administratif 5,620 620 622.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 5,620 620 622.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 1,000 1,000 7,085.00

35110100 Attribution Fonds 1,000 1,000 7,085.00

36 Charges de transfert 18,000 16,000 17,847.80

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 18,000 16,000 17,847.80

45 Prélèvements sur financements spéciaux 1,000 - 1,000 - 0.00

45110040 Prélèvement Fonds 1,000 - 1,000 - 0.00

46 Revenus de transfert 1,900 - 1,900 - 6,084.55 -

46300000 Subventions de la Confédération 1,600 - 1,600 - 4,731.95 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 300 - 300 - 1,352.60 -

210 Gérance - secrétariat
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,122,020
1,066,590

55,430
-

1,125,720
1,016,700

109,020
-

1,062,853.50
1,056,779.15

6,074.35
-

30 Charges de personnel 0 0 950.00

30900000 Formation métier 0 0 950.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 40,250 38,930 31,168.29

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,200 3,200 2,682.20

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 2,000 1,641.10

31010510 Achat électricité (voiture) 400 300 329.90

31020100 Annonces-Publications 50 50 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 300 268.15

50

[image: image15.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 247.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 150 150 205.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 100 100 0.00

31180000 Développement & achat logiciels-licences 130 130 129.25

31300000 Prestations de services de tiers 7,530 7,530 4,324.31

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 150 150.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,300 8,000 9,136.60

31300400 Frais bancaires et postaux 1,550 80 258.35

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,800 2,800 0.00

31340110 Assurances RC 0 1,000 0.00

31340130 Assurances choses 300 1,050 219.98

31340160 Assurances véhicules 900 1,600 896.30

31370130 Taxes véhicules 800 1,100 693.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 300 99.90

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,100 1,100 1,084.45

31600100 Location local, terrain, surface, place 6,240 6,240 6,214.80

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 588.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 1,500 0.00

31900100 Réparations dégâts 0 0 2,000.00

33 Amortissement patrimoine administratif 6,460 7,540 7,532.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 6,460 7,540 7,532.00

39 Imputations internes 1,075,310 1,079,250 1,023,203.21

39000030 Vin offert par la Ville 0 0 10.70

39000050 Carburants Ville 1,000 1,000 1,085.91

39100040 Participation frais personnel 1,017,600 1,021,100 964,752.20

39100100 Déchets - taxe de base 0 0 204.40

39101000 Prestations informatiques 56,710 57,150 57,150.00

42 Prestations de services et taxes 1,018,250 - 974,740 - 1,010,757.25 -

42400000 Prestations de services 483,650 - 483,250 - 461,187.20 -

42400020 Participation aux prestations fournies 138,000 - 138,000 - 140,864.70 -

42400070 Honoraire de gérance (interne) 396,600 - 353,490 - 402,586.40 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 6,103.95 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

49 Imputations internes 48,340 - 41,960 - 46,021.90 -

49100000 Prestations de services 10,000 - 10,000 - 10,000.00 -

49100010 Honoraires gérances PA 38,340 - 31,960 - 36,021.90 -

211 Bâtiments locatifs
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

6,348,740
8,621,100
2,272,360

-
-

7,093,490
9,666,760
2,573,270

-
-

5,772,339.77
7,676,304.44
1,903,964.67

-
-

34 Charges financières 4,973,540 5,633,690 4,426,248.31

34300000 Terrains PF-Travaux de gros entretien 5,000 5,000 0.00

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 2,630,000 3,045,000 2,309,405.50

34310077 Déneigement 75,000 75,000 74,952.71

34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 153,000 153,000 43,659.86

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 700,000 650,000 749,739.75

34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 19,300 19,300 19,143.25

34310140 Entretien des jardins PF (interne) 11,000 11,000 0.00

34311000 Matériel d'exploitation & fournitures PF 1,000 1,000 0.00

34311015 Produits et matériel de nettoyage PF 5,000 5,000 349.73

34312000 Acquisition de biens meubles PF 8,000 8,000 0.00

34314210 Locations objets vacants PF 522,800 578,200 427,802.95

34314220 Charges objets vacants PF 98,400 112,800 108,572.35

51

[image: image16.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
34390100 Annonces-Publications PF 1,500 1,500 0.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 31,800 43,500 18,829.46

34391110 Eau froide objets à forfait PF 4,000 4,600 1,909.84

34391120 Eau froide objets vacants PF 22,000 15,600 21,357.15

34391210 Chauffage immeuble PF 15,000 95,000 1,961.52

34391220 Chauffage objets à forfait PF 5,000 10,000 2,694.48

34391230 Chauffage objets vacants PF 69,700 70,000 91,546.37

34394110 Assurances RC PF 90 90 0.00

34394120 Assurances bâtiments  PF 129,300 136,300 114,666.90

34394130 Assurances choses PF 180 180 0.00

34394140 Assurances techniques  PF 4,250 11,050 3,806.50

34395000 Prestations de services de tiers PF 7,000 178,500 5,305.95

34395210 Téléphonie et télécommunications PF 4,900 8,000 0.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 0 0 6.14

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 366,000 318,000 360,227.80

34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 12,000 10,750 11,652.05

34399000 Perte sur loyer PF 31,900 26,900 29,985.35

34399010 Pertes sur débiteurs PF 25,000 25,000 13,896.25

34399100 Autres charges des biens-fonds PF 14,420 14,420 14,776.45

34990000 Autres charges financières 1,000 1,000 0.00

39 Imputations internes 1,375,200 1,459,800 1,346,091.46

39400130 Intérêts PF 1,375,200 1,459,800 1,346,091.46

44 Revenus financiers 8,038,100 - 8,882,260 - 7,325,044.44 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 305.00 -

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF 0 1,800,000 - 922,770.00 -

44300100 Produits des loyers PF 5,533,700 - 5,334,560 - 5,180,938.40 -

44300210 Locations objets vacants PF 522,800 - 578,200 - 427,802.95 -

44390100 Rbt de charges de locataires  PF 3,200 - 3,200 - 5,058.65 -

44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 98,400 - 112,800 - 108,572.35 -

44390120 Rbts frais de poursuites PF 3,500 - 3,500 - 4,390.30 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 2,528.94 -

44391000 Autres remboursements de tiers 0 0 2,173.05 -

44391120 Remboursements assurances bâtiments PF 0 0 36,821.50 -

44391210 Frais de sommations PF 0 0 105.00 -

44391220 Frais de sommations - Contentieux PF 0 0 255.00 -

44399000 Autres produits des biens-fonds PF 7,000 - 7,000 - 813.65 -

44399220 Récupération s/ADB 0 0 508.65 -

44434000 Réévaluations bâtiments PF 1,869,500 - 1,043,000 - 632,001.00 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 583,000 - 784,500 - 319,000.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 583,000 - 784,500 - 319,000.00 -

46 Revenus de transfert 0 0 32,260.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 32,260.00 -

212 Parkings
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

262,630
503,260
240,630

-
-

286,290
498,320
212,030

-
-

211,725.28
596,350.03
384,624.75

-
-

34 Charges financières 159,530 158,590 135,885.28

34310100 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 8,500 8,000 8,419.15

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 25,900 25,900 24,402.80

34310120 Déneigement PF 59,200 61,600 32,401.85

34310130 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 4,000 0 3,769.50

34314210 Locations objets vacants PF 1,560 3,120 1,820.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 1,500 700 1,573.60

52

[image: image17.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
34394120 Assurances bâtiments  PF 470 440 439.76

34394140 Assurances techniques  PF 240 170 178.89

34395000 Prestations de services de tiers PF 41,200 41,400 38,986.11

34395210 Téléphonie et télécommunications PF 160 160 145.90

34395400 Frais bancaires et postaux PF 500 200 764.57

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 15,500 16,100 22,652.35

34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 200 200 330.80

34399000 Perte sur loyer PF 600 600 0.00

39 Imputations internes 103,100 127,700 75,840.00

39400130 Intérêts PF 103,100 127,700 75,840.00

44 Revenus financiers 503,260 - 498,320 - 596,350.03 -

44300100 Produits des loyers PF 501,700 - 495,200 - 511,567.96 -

44300210 Locations objets vacants PF 1,560 - 3,120 - 1,820.00 -

44390120 Rbts frais de poursuites PF 0 0 180.10 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 14,838.97 -

44434000 Réévaluations bâtiments PF 0 0 67,943.00 -

240 Domaines
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

280,020
1,379,490
1,099,470

-
-

233,340
243,120

9,780
-
-

205,141.09
252,839.63

47,698.54
-
-

30 Charges de personnel 23,690 23,930 21,673.50

30100000 Salaires du personnel 18,400 18,400 18,343.00

30400000 Allocations enfants & formation 800 800 792.00

30490030 Allocations résidence 0 200 0.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 1,010 1,020 973.75

30500010 Contributions à la caisse de chômage 210 210 201.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 40 40 33.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 2,450 2,450 814.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 30 60 28.05

30540000 Contributions à la caisse ALFA 400 400 385.40

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 220 220 86.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 20 20 16.20

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 110 110 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 126,980 126,980 121,236.33

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 125,000 125,000 116,529.66

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 130 130 125.00

31300430 Frais de réception 1,050 1,050 754.85

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 133.30

31700000 Déplacements véhicule privé 800 800 445.90

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 3,247.62

34 Charges financières 94,350 47,430 30,564.26

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien 50,000 0 0.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 15,000 15,000 9,112.62

34310120 Déneigement PF 5,000 5,000 0.00

34314210 Locations objets vacants PF 1,700 2,700 1,535.40

34314230 Location Domaine PF 2,280 2,280 2,275.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 9,000 9,000 6,614.00

34393000 Impôts et taxes 130 120 127.35

34394110 Assurances RC PF 20 20 5.30

34394120 Assurances bâtiments  PF 7,000 9,000 6,136.09

34394140 Assurances techniques  PF 0 0 25.15

34395000 Prestations de services de tiers PF 50 50 0.00

34395400 Frais bancaires et postaux PF 70 70 0.00

53

[image: image18.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Immeubles
34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 4,100 4,090 4,733.35

34397000 Frais judiciaires et de poursuites  PF 0 100 0.00

39 Imputations internes 35,000 35,000 31,667.00

39400130 Intérêts PF 35,000 35,000 31,667.00

42 Prestations de services et taxes 102,000 - 102,000 - 94,616.89 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 102,000 - 102,000 - 94,602.07 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.82 -

44 Revenus financiers 1,244,390 - 108,020 - 124,888.59 -

44300100 Produits des loyers PF 96,500 - 96,200 - 114,073.80 -

44300210 Locations objets vacants PF 1,700 - 2,700 - 1,535.40 -

44300300 Droits de superficie 37,070 - 0 0.00

44300370 Location Domaine PF 2,280 - 2,280 - 2,274.95 -

44390100 Rbt de charges de locataires  PF 840 - 840 - 810.00 -

44390120 Rbts frais de poursuites PF 0 0 133.30 -

44390130 Rectification TVA PF 0 0 74.32 -

44391220 Frais de sommations - Contentieux PF 0 0 14.82 -

44430000 Réévaluations terrains PF 1,100,000 - 0 0.00

44700400 Location de la vigne 6,000 - 6,000 - 5,972.00 -

49 Imputations internes 33,100 - 33,100 - 33,334.15 -

49000030 Vin offert par la Ville 33,100 - 33,100 - 33,334.15 -

250 Foncier
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

393,130
1,850,750
1,457,620

-
-

416,740
371,620

45,120
-

984,336.48
3,055,838.47
2,071,501.99

-
-

34 Charges financières 30,040 36,740 601,907.48

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 12,000 15,000 7,470.10

34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 500 500 257.30

34314000 Loyers et frais d'utilisation 840 840 840.00

34314210 Locations objets vacants PF 4,000 4,000 27,048.90

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 300 100 260.40

34391210 Chauffage immeuble PF 300 0 257.30

34394120 Assurances bâtiments  PF 1,000 1,000 890.68

34395400 Frais bancaires et postaux PF 100 0 0.00

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 11,000 15,300 10,290.80

34410000 Réévaluation des terrains PF 0 0 554,592.00

39 Imputations internes 363,090 380,000 382,429.00

39400130 Intérêts PF 363,090 380,000 382,429.00

44 Revenus financiers 1,850,750 - 371,620 - 3,055,838.47 -

44110010 Gains provenant ventes de terrains PF 450,000 - 100,000 - 795,113.90 -

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF 0 0 1,970,702.37 -

44300100 Produits des loyers PF 70,000 - 76,200 - 69,343.75 -

44300210 Locations objets vacants PF 4,000 - 4,000 - 27,048.90 -

44300300 Droits de superficie 123,260 - 90,000 - 90,147.55 -

44300310 Droits de superficie Viteos 103,490 - 101,420 - 103,482.00 -

44430000 Réévaluations terrains PF 1,100,000 - 0 0.00

54

[image: image19.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Actions sociales
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

24,468,140
2,642,100

21,826,040
-

24,566,460
2,439,000

22,127,460
-

22,841,309.93
3,370,844.77

19,470,465.16
-

301 SCAS - Office d'aide sociale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,578,260
2,484,600
3,093,660

-
5,130,550
2,264,700
2,865,850

-
5,014,302.11
2,685,160.60
2,329,141.51

-

30 Charges de personnel 5,416,000 5,027,900 4,843,826.45

30100000 Salaires du personnel 4,289,900 3,978,300 3,914,349.90

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,000 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 39,200 51,700 27,730.50

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 20,470.75 -

30400000 Allocations enfants & formation 33,500 41,100 47,692.80

30490030 Allocations résidence 25,200 27,200 23,574.95

30500000 Contributions AVS-AI-APG 237,800 221,900 205,409.40

30500010 Contributions à la caisse de chômage 47,900 44,700 41,882.35

30500020 Cotisations pré et parascolaire 7,900 7,300 6,958.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 516,800 480,500 476,874.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 48,000 14,100 13,084.40

30540000 Contributions à la caisse ALFA 91,400 85,300 81,169.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 49,300 46,600 16,784.90

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 3,800 3,600 4,076.85

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 25,300 23,600 0.00

30900000 Formation métier 0 0 4,710.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 135,200 74,610 147,697.46

31000000 Fourniture et matériel de bureau 14,000 14,000 6,670.25

31020200 Frais d'impression, photocopies 5,000 5,000 2,496.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 621.00

31051100 Frais de réception refacturés 0 350 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 12,000 12,000 11,915.95

31300000 Prestations de services de tiers 68,200 6,000 5,023.95

31300080 Prestations tiers-autres collectivités 0 0 24,544.91

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 6,000 6,000 5,623.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 20,000 20,000 18,547.21

31300400 Frais bancaires et postaux 1,500 2,750 1,219.80

31300430 Frais de réception 0 0 265.30

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 66,702.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 3,000 1,000 0.00

31340110 Assurances RC 950 2,690 942.00

31340130 Assurances choses 550 500 550.09

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 495.40

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 320 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 1,600 1,600 1,379.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 600 600 701.40

33 Amortissement patrimoine administratif 25,460 26,440 21,472.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 19,550 20,440 21,472.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 5,910 6,000 0.00

39 Imputations internes 1,600 1,600 1,306.20

39100100 Déchets - taxe de base 1,600 1,600 1,306.20

42 Prestations de services et taxes 1,600 - 2,600 - 1,600.00 -

42400000 Prestations de services 1,600 - 1,900 - 1,600.00 -

42600000 Remboursements de tiers 0 700 - 0.00

55

[image: image20.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Actions sociales

43 Revenus divers 10,000 - 0 11,475.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 10,000 - 0 11,475.00 -

44 Revenus financiers 0 100 - 0.00

44000000 Intérêts caisses, postes, banques 0 100 - 0.00

46 Revenus de transfert 2,473,000 - 2,262,000 - 2,468,954.05 -

46120010 Dédommagements communes 80,000 - 74,000 - 89,097.65 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 2,300,000 - 2,100,000 - 2,300,231.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 13,000 - 6,500 - 0.00

46330000 Subv. assurances sociales publiques 80,000 - 81,500 - 79,625.40 -

49 Imputations internes 0 0 203,131.55 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 88,461.05 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 78,931.30 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 35,739.20 -

311 Centre santé sexuelle-Planning familial
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

267,700
157,500
110,200

-
272,500
174,300

98,200
-

260,438.81
248,549.82

11,888.99
-

30 Charges de personnel 214,990 217,390 201,104.20

30100000 Salaires du personnel 168,000 170,000 157,781.50

30400000 Allocations enfants & formation 4,500 4,000 3,712.50

30490020 Indemn. Déplacements 90 90 87.60

30500000 Contributions AVS-AI-APG 9,200 9,300 8,377.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,850 1,900 1,715.95

30500020 Cotisations pré et parascolaire 350 350 283.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 22,600 22,900 21,327.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,750 600 529.15

30540000 Contributions à la caisse ALFA 3,550 3,600 3,313.40

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,950 2,000 741.70

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 137.15

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,000 1,000 0.00

30900000 Formation métier 0 1,500 3,097.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 32,910 33,230 39,552.61

31000000 Fourniture et matériel de bureau 150 150 165.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 100 100 71.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 600 175.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 40 40 0.00

31060110 Matériel médical - Santé publique 600 600 720.10

31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 7,500 7,400 9,486.50

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 100 50 425.40

31300000 Prestations de services de tiers 5,500 5,500 8,010.65

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 200 200 200.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 0 0 652.05

31300300 Frais de port - Affranchissements 50 70 8.50

31300400 Frais bancaires et postaux 100 110 109.15

31302100 Honoraires médecins et dentistes 16,000 16,000 16,680.00

31340110 Assurances RC 50 120 41.55

31340130 Assurances choses 20 60 15.11

31490000 Entretien des installations et monuments 200 230 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,200 2,000 2,791.80

39 Imputations internes 19,800 21,880 19,782.00

39000010 Matériel informatique 0 600 0.00

56

[image: image21.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Actions sociales
39100100 Déchets - taxe de base 60 60 42.00

39101000 Prestations informatiques 0 2,620 0.00

39200010 Location de locaux, de la place 19,740 18,600 19,740.00

42 Prestations de services et taxes 27,500 - 26,000 - 29,771.80 -

42400120 Prestations services-Lutte c/ maladies 14,000 - 13,000 - 15,981.00 -

42400130 Prestations services-Santé publique 13,500 - 13,000 - 13,790.80 -

46 Revenus de transfert 130,000 - 148,300 - 218,778.02 -

46120010 Dédommagements communes 30,000 - 30,000 - 30,883.02 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 100,000 - 118,300 - 187,895.00 -

315 SCAS - Maison de retraite
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

0
0
0

0
0
0

473,384.96
437,134.35

36,250.61
-

30 Charges de personnel 0 0 59,861.35

30100000 Salaires du personnel 0 0 49,041.60

30500000 Contributions AVS-AI-APG 0 0 2,603.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 0 0 539.35

30500020 Cotisations pré et parascolaire 0 0 88.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 0 0 6,116.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 0 0 169.40

30540000 Contributions à la caisse ALFA 0 0 1,030.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 0 0 230.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 0 0 42.50

34 Charges financières 0 0 358,103.61

34310105 Conciergerie/nettoyage/entret. abords PF 0 0 196.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 0 0 97,145.80

34310135 Entretien  chauffages, ascenseurs PF 0 0 16,148.70

34314210 Locations objets vacants PF 0 0 75,595.80

34314220 Charges objets vacants PF 0 0 628.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 0 0 31,854.05

34391210 Chauffage immeuble PF 0 0 77,505.40

34394110 Assurances RC PF 0 0 31.90

34394120 Assurances bâtiments  PF 0 0 9,340.73

34394130 Assurances choses PF 0 0 146.23

34394140 Assurances techniques  PF 0 0 13.85

34395000 Prestations de services de tiers PF 0 0 9,500.50

34395210 Téléphonie et télécommunications PF 0 0 3,950.40

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) 0 0 4,682.10

34399100 Autres charges des biens-fonds PF 0 0 482.55

34414000 Réévaluations bâtiments PF 0 0 30,000.00

34990000 Autres charges financières 0 0 881.60

39 Imputations internes 0 0 55,420.00

39100100 Déchets - taxe de base 0 0 28.00

39400130 Intérêts PF 0 0 55,392.00

44 Revenus financiers 0 0 437,134.35 -

44300100 Produits des loyers PF 0 0 354,032.80 -

44300210 Locations objets vacants PF 0 0 75,595.80 -

44390100 Rbt de charges de locataires  PF 0 0 2,127.50 -

44390110 Rbt de charges des objets vacants PF 0 0 628.00 -

44399000 Autres produits des biens-fonds PF 0 0 4,750.25 -

57

[image: image22.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Actions sociales

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

18,622,180
0

18,622,180

19,163,410
0

19,163,410

17,093,184.05
0.00

17,093,184.05

31 Biens, services, autres charges exploit. 0 0 50.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 0 0 50.00

36 Charges de transfert 18,622,180 19,163,410 17,093,134.05

36110200 Bourses d'études 499,410 431,110 426,307.35

36110210 Subsides LAMal 6,291,250 6,218,770 5,001,495.40

36110220 FIP, financement LACI 401,710 408,030 368,664.50

36110230 Aide sociale 9,246,370 9,839,950 9,138,623.90

36110240 Intégr. socio-prof. 881,450 882,010 862,092.50

36110250 Lutte c/la fraude 152,440 148,850 121,743.55

36110260 Alloc. familiales Sal 491,640 497,470 485,462.05

36110270 Avances contributions d'entretien 78,210 60,120 30,059.15

36110280 Social privé 387,150 384,250 235,793.65

36360230 Subv. organis. non lucrative - Insertion 0 100,000 150,000.00

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 191,500 191,500 271,500.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 1,050 1,350 1,392.00

58

[image: image23.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

66,466,260
27,950,190
38,516,070

-
66,599,570
27,853,990
38,745,580

-
72,235,352.01
28,228,980.12
44,006,371.89

-

420 Particip. institutions para-scolaires
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,396,900
0

2,396,900

2,495,700
0

2,495,700

2,454,275.60
0.00

2,454,275.60

36 Charges de transfert 2,396,900 2,495,700 2,454,275.60

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 22,200 22,200 14,526.65

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 1,749,700 1,848,500 1,814,748.95

36360300 Subventions - Ecole musique 625,000 625,000 625,000.00

430 Ecole obligatoire - Direction et admin.
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,153,300
2,400

4,150,900
-

4,107,050
0

4,107,050

4,074,207.98
44,644.05

4,029,563.93
-

30 Charges de personnel 3,961,300 3,941,750 3,882,869.25

30100000 Salaires du personnel 3,113,200 3,082,700 3,064,840.40

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,000 3,670.00

30100300 Salaires du personnel en formation 20,700 20,700 20,666.90

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 43,005.60 -

30400000 Allocations enfants & formation 45,800 45,500 47,439.05

30490020 Indemn. Déplacements 13,700 7,550 14,362.05

30490030 Allocations résidence 16,900 15,500 14,050.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 172,200 170,500 163,318.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 34,500 34,200 33,607.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,700 5,600 5,539.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 420,400 417,000 416,269.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 12,000 14,500 11,874.75

30540000 Contributions à la caisse ALFA 66,200 65,500 64,592.75

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 18,900 18,800 7,371.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,800 2,700 2,675.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 18,300 18,100 0.00

30900000 Formation métier 0 21,900 53,903.20

30990000 Autres charges de personnel 0 0 1,694.65

31 Biens, services, autres charges exploit. 169,900 143,500 167,275.63

31000000 Fourniture et matériel de bureau 75,000 71,000 78,103.38

31020100 Annonces-Publications 1,400 1,400 2,229.15

31020200 Frais d'impression, photocopies 43,000 30,000 43,571.20

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,500 1,500 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 100 100 440.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 5,800 4,600 5,763.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 7,100 7,100 7,096.25

31300430 Frais de réception 11,800 9,000 11,779.00

31340110 Assurances RC 1,000 1,000 1,020.65

31700000 Déplacements véhicule privé 7,300 7,300 1,328.60

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 15,900 10,500 15,944.20

36 Charges de transfert 22,100 21,800 24,063.10

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 22,100 21,800 24,063.10

46 Revenus de transfert 2,400 - 0 11,839.90 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 2,400 - 0 11,839.90 -

49 Imputations internes 0 0 32,804.15 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 32,804.15 -

59

[image: image24.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique

435 Ecole obligatoire - Cycle 1
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

12,014,600
6,198,400
5,816,200

-
12,034,250

6,263,600
5,770,650

-
13,574,618.20

6,340,326.00
7,234,292.20

-

30 Charges de personnel 11,875,700 11,895,350 11,968,569.50

30100020 Salaires correspondants de collèges 35,600 35,600 35,394.00

30200000 Salaire personnel enseignant 9,538,900 9,524,400 9,641,133.30

30200020 Remplacements subventionnés 243,000 310,000 242,153.25

30200030 Remplacements service militaire 500 700 0.00

30200040 Primes de fidélité 15,000 26,000 24,592.40

30209000 Rbts salaires des enseignants 100,000 - 205,000 - 48,233.70 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 80,000 - 60,000 - 87,503.35 -

30209120 Indemnité maternités - enseignants 80,000 - 62,000 - 86,322.70 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 600 - 500 - 634.05 -

30400000 Allocations enfants & formation 83,000 75,000 85,887.65

30490020 Indemn. Déplacements 2,600 2,300 2,469.45

30490030 Allocations résidence 2,000 1,300 1,233.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 537,500 540,800 518,900.11

30500010 Contributions à la caisse de chômage 108,200 108,900 107,475.60

30500020 Cotisations pré et parascolaire 17,700 17,800 17,596.06

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,241,700 1,240,200 1,253,219.65

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 36,500 63,300 46,468.82

30540000 Contributions à la caisse ALFA 206,500 207,800 205,240.29

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,600 2,750 993.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 8,500 8,600 8,506.07

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 56,500 57,400 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 119,900 119,900 112,771.75

31040100 Matériel didactique 52,000 52,000 52,744.85

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 300 300 13.35

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 50.00

31340110 Assurances RC 2,900 2,900 2,872.35

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 736.95

31700210 Dédommagement Service civil 63,300 63,300 56,354.25

36 Charges de transfert 19,000 19,000 19,658.95

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 19,000 19,000 19,658.95

39 Imputations internes 0 0 1,473,618.00

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 1,473,618.00

46 Revenus de transfert 6,198,400 - 6,263,600 - 6,340,326.00 -

46120010 Dédommagements communes 1,231,700 - 1,228,400 - 1,231,731.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 4,966,700 - 5,035,200 - 5,108,595.00 -

440 Ecole obligatoire - Cycle 2
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,488,900
7,538,700
7,950,200

-
15,571,950

7,477,000
8,094,950

-
17,265,624.55

7,525,750.50
9,739,874.05

-

30 Charges de personnel 15,343,600 15,446,650 15,147,801.30

30100020 Salaires correspondants de collèges 26,500 26,500 26,266.00

30200000 Salaire personnel enseignant 12,191,900 12,381,300 12,121,648.95

30200020 Remplacements subventionnés 335,000 360,000 334,255.25

30200030 Remplacements service militaire 3,000 2,000 2,947.80

30200040 Primes de fidélité 12,000 27,000 9,682.30

30209000 Rbts salaires des enseignants 110,000 - 275,000 - 106,882.70 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 40,000 - 27,000 - 43,154.05 -

60

[image: image25.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
30209120 Indemnité maternités - enseignants 45,000 - 66,000 - 44,271.25 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 2,000 - 1,900 - 2,305.75 -

30400000 Allocations enfants & formation 91,000 80,000 82,145.30

30490020 Indemn. Déplacements 2,600 2,300 2,691.40

30490030 Allocations résidence 2,000 1,300 1,233.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 687,000 699,300 660,017.60

30500010 Contributions à la caisse de chômage 138,300 140,800 136,734.54

30500020 Cotisations pré et parascolaire 22,600 23,000 22,373.58

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,632,200 1,634,500 1,611,851.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 46,600 81,800 59,704.43

30540000 Contributions à la caisse ALFA 264,000 268,700 261,044.51

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,800 2,750 996.75

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 10,800 11,100 10,822.04

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 72,300 74,200 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 112,700 92,700 112,247.55

31040100 Matériel didactique 106,000 85,000 105,920.20

31050100 Denrées alimentaires, boissons 0 0 24.80

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,000 1,800 1,016.20

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 0.00

31340110 Assurances RC 3,900 3,900 3,930.10

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,400 1,600 1,356.25

36 Charges de transfert 32,600 32,600 36,313.70

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 32,600 32,600 36,313.70

39 Imputations internes 0 0 1,969,262.00

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 1,969,262.00

46 Revenus de transfert 7,538,700 - 7,477,000 - 7,525,750.50 -

46120010 Dédommagements communes 978,800 - 953,500 - 978,766.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 6,559,900 - 6,523,500 - 6,546,984.50 -

445 Ecole obligatoire - Cycle 3
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

18,668,950
9,887,800
8,781,150

-
18,570,120

9,758,800
8,811,320

-
20,913,630.63

9,807,805.40
11,105,825.23

-

30 Charges de personnel 18,288,500 18,195,150 18,173,972.21

30100020 Salaires correspondants de collèges 15,900 15,900 15,540.00

30200000 Salaire personnel enseignant 14,622,300 14,535,600 14,603,138.60

30200020 Remplacements subventionnés 343,000 359,000 342,162.35

30200030 Remplacements service militaire 21,000 25,000 20,883.00

30200040 Primes de fidélité 17,000 33,000 22,596.55

30209000 Rbts salaires des enseignants 200,000 - 310,000 - 177,116.05 -

30209110 Remboursements assurances accidents # enseign. 40,000 - 24,000 - 42,465.95 -

30209120 Indemnité maternités - enseignants 60,000 - 53,000 - 64,625.60 -

30209130 APG Service militaire - Enseignants 20,000 - 19,000 - 22,038.30 -

30400000 Allocations enfants & formation 127,000 120,000 125,074.40

30490020 Indemn. Déplacements 2,600 2,300 3,832.50

30490030 Allocations résidence 2,800 1,500 1,425.80

30500000 Contributions AVS-AI-APG 820,900 818,000 794,672.97

30500010 Contributions à la caisse de chômage 165,200 164,700 164,628.33

30500020 Cotisations pré et parascolaire 27,000 26,900 26,944.77

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,970,300 1,986,700 1,959,478.90

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 55,700 95,700 71,508.96

30540000 Contributions à la caisse ALFA 315,500 314,300 314,310.49

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,400 2,750 998.90

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 12,900 13,000 13,021.59

61

[image: image26.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 86,000 86,800 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 290,600 262,000 280,554.37

31030100 Abonnement journaux, magazines 700 400 669.40

31040100 Matériel didactique 192,300 165,000 192,306.67

31050100 Denrées alimentaires, boissons 78,000 77,000 78,100.70

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,500 3,500 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 6,600 6,600 671.30

31320300 Conseillers externes - Experts 400 400 50.00

31340110 Assurances RC 4,100 4,100 4,108.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 4,500 4,081.90

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 566.40

33 Amortissement patrimoine administratif 29,850 52,970 52,970.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 29,850 52,970 52,970.00

36 Charges de transfert 60,000 60,000 49,778.05

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 60,000 60,000 49,778.05

39 Imputations internes 0 0 2,356,356.00

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 2,356,356.00

42 Prestations de services et taxes 70,400 - 70,400 - 69,785.00 -

42400020 Participation aux prestations fournies 70,400 - 70,400 - 69,785.00 -

46 Revenus de transfert 9,817,400 - 9,688,400 - 9,738,020.40 -

46120010 Dédommagements communes 1,883,200 - 1,933,100 - 1,883,227.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 7,864,500 - 7,685,600 - 7,794,714.40 -

46330000 Subv. assurances sociales publiques 69,700 - 69,700 - 60,079.00 -

450 Ecole obligatoire - Bâtiments
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,552,890
2,801,030
7,751,860

-
10,570,730

2,800,330
7,770,400

-
10,653,769.66

2,961,061.20
7,692,708.46

-

30 Charges de personnel 2,198,300 2,211,400 2,187,515.47

30100120 Salaire du personnel d'entretien 1,736,000 1,746,600 1,779,169.85

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 2,110.00

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 41,321.95 -

30400000 Allocations enfants & formation 29,600 30,900 33,809.60

30490030 Allocations résidence 21,600 20,600 19,329.30

30500000 Contributions AVS-AI-APG 96,100 96,600 91,470.03

30500010 Contributions à la caisse de chômage 19,400 19,400 18,949.35

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,200 3,200 3,102.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 216,400 218,300 215,446.95

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7,200 6,600 7,756.94

30540000 Contributions à la caisse ALFA 37,000 37,100 36,178.75

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 20,000 20,400 7,834.40

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 12,180.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,600 1,500 1,499.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 10,200 10,200 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,903,700 2,919,800 2,962,105.59

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,200 4,800 7,467.83

31010420 Luminaires 0 100 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 88,000 88,000 63,918.90

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 25,352.25

31200100 Electricité-Eau-Gaz 400,000 410,700 399,112.65

31200210 Chauffage immeubles 937,000 939,000 929,745.85

62

[image: image27.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
31300000 Prestations de services de tiers 27,400 18,700 52,890.81

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 100 100 100.00

31300800 Alarmes, surveillance 43,400 40,600 37,545.30

31300900 Elimination des déchets 4,200 3,500 4,213.05

31340110 Assurances RC 600 600 575.05

31340120 Assurances bâtiments 137,200 137,200 133,196.74

31340130 Assurances choses 13,400 13,700 13,399.43

31340140 Assurances techniques 500 600 456.55

31370170 Taxes de séjour et émoluments 1,000 700 966.00

31440010 Entretien bâtiments 618,000 618,000 553,059.18

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 186,800 185,000 184,677.80

31440300 Entretien de la place 2,000 2,000 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 8,600 13,500 8,631.85

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 12.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 429,800 442,500 546,784.35

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 4,938,090 4,951,430 5,013,167.65

33001100 Amort. planif-route/voie communication 480 480 477.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 690 690 690.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 4,683,960 4,723,860 4,768,118.10

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 252,960 226,400 193,734.80

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 50,147.75

34 Charges financières 10,900 7,000 10,928.00

34314210 Locations objets vacants PF 10,900 7,000 10,928.00

36 Charges de transfert 473,200 453,000 449,835.60

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 473,200 453,000 449,835.60

39 Imputations internes 28,700 28,100 30,217.35

39100010 Honoraires gérance PA 4,100 4,200 5,602.15

39100100 Déchets - taxe de base 10,200 10,200 10,183.60

39100110 Déchets - taxe au poids 14,400 13,700 14,431.60

42 Prestations de services et taxes 107,800 - 92,200 - 108,074.05 -

42400020 Participation aux prestations fournies 99,000 - 81,000 - 98,971.30 -

42600000 Remboursements de tiers 3,000 - 6,700 - 3,027.30 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 385.00 -

42600220 Remboursements de chauffage PA 5,700 - 4,400 - 5,675.45 -

42601000 Frais de sommations 100 - 100 - 15.00 -

43 Revenus divers 1,400 - 1,200 - 1,393.45 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 1,400 - 1,200 - 1,393.45 -

44 Revenus financiers 288,700 - 303,800 - 295,662.25 -

44300210 Locations objets vacants PF 10,900 - 7,000 - 10,928.00 -

44700010 Location bâtiments 206,000 - 226,000 - 206,057.25 -

44700100 Produits des loyers 8,700 - 7,600 - 8,760.00 -

44710000 Paiements pr appartements de service 47,800 - 54,000 - 47,832.00 -

44790030 Produits des buanderies PA 300 - 200 - 281.00 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 15,000 - 9,000 - 21,804.00 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 50,147.75 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 50,147.75 -

48 Revenus divers extraordinaires 2,403,130 - 2,403,130 - 2,403,095.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 2,403,130 - 2,403,130 - 2,403,095.00 -

63

[image: image28.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique

49 Imputations internes 0 0 102,688.70 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 82,656.95 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 20,031.75 -

455 Ecole obligatoire - Autres
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

995,510
436,700
558,810

-
993,490
469,100
524,390

-
971,146.25
423,873.70
547,272.55

-

30 Charges de personnel 163,100 146,100 151,394.20

30200010 Traitement devoirs surveillés 130,000 120,000 124,766.95

30500000 Contributions AVS-AI-APG 6,000 5,100 5,195.50

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,300 1,100 1,077.10

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 200 175.85

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,000 1,100 889.90

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 500 400 379.70

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,400 2,000 2,055.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 86.80

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 700 600 0.00

30990000 Autres charges de personnel 20,900 15,500 16,767.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 769,900 780,700 739,146.88

31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 942.10

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,800 2,300 2,813.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 10,300 10,300 9,943.10

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 11,600 9,000 11,596.68

31040100 Matériel didactique 8,500 3,700 11,268.09

31050100 Denrées alimentaires, boissons 10,400 10,400 9,103.05

31051100 Frais de réception refacturés 600 0 591.85

31060000 Matériel médical et sanitaire 1,000 1,000 0.00

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,200 1,200 2,224.75

31300000 Prestations de services de tiers 213,400 206,000 206,113.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 300.00

31300400 Frais bancaires et postaux 200 200 126.61

31300800 Alarmes, surveillance 1,300 1,300 1,157.80

31302100 Honoraires médecins et dentistes 700 700 1,524.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 5,300 5,700 5,307.95

31340110 Assurances RC 100 100 32.30

31340160 Assurances véhicules 8,600 9,000 7,478.40

31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 1,200 1,200 1,188.00

31370130 Taxes véhicules 6,200 6,100 6,079.10

31370160 Emoluments & redevances boissons 600 600 580.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 24,800 24,000 25,315.90

31600100 Location local, terrain, surface, place 8,500 16,000 2,850.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,600 2,600 2,541.65

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 55.00

31710120 Excursions/camps - Enfants 435,000 450,000 416,807.95

31810010 Pertes sur débiteurs 13,200 13,500 13,206.05

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 0 4,000 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 28,110 33,730 48,457.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 28,110 33,730 48,457.00

36 Charges de transfert 15,200 17,000 16,075.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 5,200 7,000 7,575.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 10,000 10,000 8,500.00

64

[image: image29.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique

39 Imputations internes 19,200 15,960 16,073.17

39000030 Vin offert par la Ville 5,100 5,100 3,743.40

39000050 Carburants Ville 12,300 10,800 12,275.77

39100010 Honoraires gérance PA 1,800 60 54.00

42 Prestations de services et taxes 375,000 - 407,300 - 363,658.50 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 300 - 300 - 180.00 -

42400020 Participation aux prestations fournies 352,100 - 393,200 - 330,995.45 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 15,000 - 5,000 - 24,349.00 -

42600000 Remboursements de tiers 500 - 500 - 394.05 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 540.20 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 5,200 - 6,300 - 5,236.85 -

42601000 Frais de sommations 500 - 500 - 450.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 1,000 - 600 - 1,080.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 400 - 900 - 432.95 -

44 Revenus financiers 1,700 - 1,800 - 1,724.50 -

44010030 Intérêts de retard 500 - 600 - 524.50 -

44700010 Location bâtiments 1,200 - 1,200 - 1,200.00 -

46 Revenus de transfert 60,000 - 60,000 - 58,360.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 60,000 - 60,000 - 58,360.00 -

49 Imputations internes 0 0 130.70 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 130.70 -

482 Centre de santé scolaire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

630,640
7,000

623,640
-

683,360
7,000

676,360
-

683,878.48
23,214.52

660,663.96
-

30 Charges de personnel 479,750 510,850 506,838.80

30100000 Salaires du personnel 377,700 398,600 400,319.80

30100200 Jubilaires / ancienneté 600 0 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 4,900 4,900 4,891.20

30490020 Indemn. Déplacements 800 800 788.40

30490030 Allocations résidence 2,050 1,950 1,921.20

30500000 Contributions AVS-AI-APG 20,800 21,900 21,247.20

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,150 4,350 4,228.95

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 750 720.10

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 51,700 54,700 54,983.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,400 1,250 1,132.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,000 8,450 8,403.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,350 4,700 1,871.75

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 350 348.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,250 2,350 0.00

30900000 Formation métier 0 5,800 5,982.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 143,590 162,560 169,355.14

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700 1,000 715.20

31010240 Matériel exploitation - CSS 5,600 6,000 5,863.80

31010250 Matériel exploitation - Santé publique 8,000 16,000 6,333.77

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 10,000 14,000 9,156.69

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 300 92.50

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 5,800 6,000 6,749.45

31030100 Abonnement journaux, magazines 350 400 86.40

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 80 100 20.60

31051100 Frais de réception refacturés 100 100 0.00

65

[image: image30.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
31051200 Frais de réception - Santé publique 300 700 120.75

31060120 Matériel médical - Lutte contre maladies 4,500 6,000 4,359.30

31060130 Matériel médical - CSS 1,700 1,700 2,847.32

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 250 250 728.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 50 50 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 410 410 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 1,200 1,200 8,818.24

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 5,800 6,000 5,827.50

31300040 Prestations de tiers - Santé publique 37,000 39,000 36,316.50

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,100 1,200 1,207.70

31300300 Frais de port - Affranchissements 700 800 683.45

31300400 Frais bancaires et postaux 150 460 100.00

31300430 Frais de réception 800 800 947.30

31302100 Honoraires médecins et dentistes 35,000 35,000 53,868.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 60 60 0.00

31340110 Assurances RC 140 380 133.70

31340130 Assurances choses 130 140 137.46

31440010 Entretien bâtiments 100 100 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 150 150 447.50

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 70 100 61.90

31580100 Maintenance logiciels 200 200 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 12,000 12,000 12,760.60

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 250 500 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 600 600 682.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 10,000 10,300 10,148.50

31810010 Pertes sur débiteurs 200 560 141.01

33 Amortissement patrimoine administratif 2,500 2,800 0.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,500 2,800 0.00

36 Charges de transfert 4,680 7,000 7,568.34

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 2,000 2,000 4,097.79

36370010 Subventions aux personnes physiques 1,000 2,500 590.55

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 1,680 2,500 2,880.00

39 Imputations internes 120 150 116.20

39100100 Déchets - taxe de base 120 150 116.20

42 Prestations de services et taxes 7,000 - 7,000 - 13,213.10 -

42400130 Prestations services-Santé publique 1,500 - 1,500 - 4,590.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 500 - 500 - 787.40 -

42600000 Remboursements de tiers 5,000 - 5,000 - 7,805.70 -

42601000 Frais de sommations 0 0 30.00 -

43 Revenus divers 0 0 8,305.82 -

43900000 Autres revenus 0 0 8,305.82 -

49 Imputations internes 0 0 1,695.60 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 1,695.60 -

483 Centre d'orthophonie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,564,570
1,078,160

486,410
-

1,572,920
1,078,160

494,760
-

1,644,200.66
1,102,304.75

541,895.91
-

30 Charges de personnel 1,528,850 1,536,600 1,606,779.65

30100000 Salaires du personnel 75,100 69,400 80,206.30

30100120 Salaire du personnel d'entretien 13,300 13,300 13,326.10

30200000 Salaire personnel enseignant 1,135,300 1,132,800 1,171,802.10

66

[image: image31.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique
30200040 Primes de fidélité 1,750 8,200 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 11,900 11,000 10,665.45

30490030 Allocations résidence 1,200 1,150 1,143.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 67,100 67,000 67,331.75

30500010 Contributions à la caisse de chômage 13,500 13,500 13,949.50

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,200 2,200 2,282.80

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 167,800 166,500 173,189.45

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,600 3,900 5,875.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 25,800 25,750 26,629.65

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,050 1,000 345.35

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 24,360.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 1,873.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,100 1,100 1,104.20

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 7,150 7,100 0.00

30900000 Formation métier 0 12,700 12,694.70

31 Biens, services, autres charges exploit. 15,430 16,030 15,945.01

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 1,885.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 150 150 256.85

31020200 Frais d'impression, photocopies 150 150 111.90

31030100 Abonnement journaux, magazines 260 260 258.20

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 1,500 1,500 1,478.80

31040100 Matériel didactique 1,000 1,000 963.95

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 1,000 1,000 1,002.05

31200100 Electricité-Eau-Gaz 500 500 421.55

31300000 Prestations de services de tiers 2,200 2,200 2,967.40

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 60 60 55.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,600 1,600 1,536.00

31300430 Frais de réception 200 200 7.00

31300900 Elimination des déchets 40 40 17.10

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 700 700 624.75

31340110 Assurances RC 1,070 1,070 376.30

31340130 Assurances choses 300 300 301.91

31440010 Entretien bâtiments 1,400 2,000 1,400.70

31700000 Déplacements véhicule privé 100 200 168.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 200 100 281.45

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 1,830.60

36 Charges de transfert 20,000 20,000 21,182.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 20,000 20,000 21,182.00

39 Imputations internes 290 290 294.00

39100100 Déchets - taxe de base 290 290 294.00

42 Prestations de services et taxes 1,037,380 - 1,037,380 - 1,039,724.65 -

42400000 Prestations de services 1,036,000 - 1,036,000 - 1,036,786.00 -

42600000 Remboursements de tiers 100 - 100 - 1,671.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 700 - 700 - 624.75 -

42601000 Frais de sommations 150 - 150 - 165.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 250 - 250 - 90.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 180 - 180 - 387.90 -

43 Revenus divers 40 - 40 - 22.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 40 - 40 - 22.00 -

44 Revenus financiers 40 - 40 - 31.80 -

44010030 Intérêts de retard 40 - 40 - 31.80 -

67

[image: image32.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Instruction publique

46 Revenus de transfert 40,700 - 40,700 - 40,700.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 40,700 - 40,700 - 40,700.00 -

49 Imputations internes 0 0 21,826.30 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 21,826.30 -

68

[image: image33.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

39,065,980
11,687,330
27,378,650

-
38,283,410
11,728,350
26,555,060

-
38,363,860.30
12,004,025.80
26,359,834.50

-

500 Service des affaires culturelles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,798,630
74,000

2,724,630
-

2,716,050
81,700

2,634,350
-

2,852,509.08
72,719.90

2,779,789.18
-

30 Charges de personnel 418,150 421,450 416,582.70

30100000 Salaires du personnel 328,900 330,400 328,891.30

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 1,550 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 5,050 4,000 4,405.50

30490030 Allocations résidence 2,100 2,100 2,080.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 18,100 18,300 17,361.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,650 3,700 3,597.25

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 600 588.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 43,100 43,400 43,933.65

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,650 1,200 1,138.55

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,950 7,050 6,866.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,800 3,900 1,491.65

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 284.80

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,950 1,950 0.00

30900000 Formation métier 0 3,000 5,943.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 118,900 117,950 123,209.53

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 600 409.20

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 2,500 2,551.20

31010550 Marchandises et objets pour revente 500 500 0.00

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 0 500 265.90

31020100 Annonces-Publications 1,600 400 378.05

31020200 Frais d'impression, photocopies 200 200 0.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 3,000 3,500 2,941.10

31050100 Denrées alimentaires, boissons 27,000 27,000 22,755.16

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 750 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 650 650 680.80

31300000 Prestations de services de tiers 37,000 37,000 45,473.58

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 8,000 8,000 7,850.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 400 400 1,236.70

31300400 Frais bancaires et postaux 800 600 725.30

31300430 Frais de réception 2,700 2,700 1,587.85

31300800 Alarmes, surveillance 300 300 274.65

31340110 Assurances RC 100 100 100.10

31340130 Assurances choses 600 500 597.74

31370160 Emoluments & redevances boissons 700 700 720.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 50 50 0.00

31580100 Maintenance logiciels 2,800 0 2,800.20

31600100 Location local, terrain, surface, place 27,000 27,000 26,823.55

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 128.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,700 3,700 4,154.55

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 300 300 755.10

33 Amortissement patrimoine administratif 6,600 10,570 10,564.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 6,600 10,570 10,564.00

36 Charges de transfert 2,252,880 2,163,980 2,300,534.60

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 3,500 3,500 3,341.00

36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1,391,000 1,390,000 1,437,000.00

36360410 Subventions Musiques bnl 278,000 264,500 261,550.00

69

[image: image34.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
36360420 Subventions Arts de rue bnl 73,000 75,700 119,600.00

36360430 Subv. Production et culture cinéma bnl 19,000 19,000 24,000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 25,000 25,000 25,000.00

36360450 Subv. Bibliothèques, ludothèques bnl 26,000 26,000 26,000.00

36360460 Subventions Musées bnl 165,000 152,000 163,892.20

36360470 Subventions Culture, autres bnl 205,000 173,000 200,050.00

36360480 Subventions Capitale culturelle suisse bnl 30,000 0 0.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 18,980 22,880 22,320.00

36360810 Subventions organisations bnl - Cautionnements 12,400 12,400 10,782.40

36370470 Subventions Culture, autres PP 6,000 0 4,500.00

36500000 Réévaluations, participations PA 0 0 2,499.00

39 Imputations internes 2,100 2,100 1,618.25

39100100 Déchets - taxe de base 100 100 80.65

39100110 Déchets - taxe au poids 2,000 2,000 1,537.60

42 Prestations de services et taxes 64,500 - 64,500 - 61,809.90 -

42400000 Prestations de services 27,000 - 27,000 - 25,363.50 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 37,500 - 37,500 - 36,446.40 -

44 Revenus financiers 9,500 - 9,500 - 9,625.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 9,500 - 9,500 - 9,625.00 -

46 Revenus de transfert 0 7,700 - 1,285.00 -

46350000 Subventions des entreprises privées 0 3,500 - 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 4,200 - 1,285.00 -

501 Bibliothèque de la ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,599,090
1,111,680
2,487,410

-
3,562,950
1,129,280
2,433,670

-
3,530,879.38
1,115,595.15
2,415,284.23

-

30 Charges de personnel 2,407,700 2,378,000 2,342,010.80

30100000 Salaires du personnel 1,763,200 1,743,300 1,772,063.10

30100120 Salaire du personnel d'entretien 63,700 60,700 60,728.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,250 2,350 1,500.00

30100300 Salaires du personnel en formation 73,000 79,200 52,154.60

30400000 Allocations enfants & formation 30,000 30,650 31,407.75

30490030 Allocations résidence 13,150 13,750 11,083.30

30500000 Contributions AVS-AI-APG 104,700 103,800 100,060.10

30500010 Contributions à la caisse de chômage 21,100 20,900 20,730.70

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,500 3,450 3,391.80

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 231,800 229,500 229,047.15

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 22,600 8,200 6,503.10

30540000 Contributions à la caisse ALFA 40,300 39,900 39,574.55

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 21,000 21,100 8,367.65

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,700 1,650 1,638.65

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 11,100 11,050 0.00

30900000 Formation métier 4,600 8,500 3,760.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 496,270 502,500 497,245.23

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 2,500 2,929.35

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 23,000 23,000 22,260.50

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 1,000 1,000 137.35

31020100 Annonces-Publications 1,000 1,000 1,066.25

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 2,000 524.25

31020300 Photographies, numérisation 30,000 30,000 30,000.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 3,000 2,500 1,295.10

31030100 Abonnement journaux, magazines 18,000 18,000 17,577.60

70

[image: image35.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 110,500 110,500 132,288.81

31030210 Multimédias 78,550 78,550 78,061.25

31060000 Matériel médical et sanitaire 100 0 251.65

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,500 10,500 8,088.73

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,500 3,500 3,948.99

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 13,000 13,000 11,910.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 14,600 14,600 13,439.45

31200210 Chauffage immeubles 26,000 30,800 24,528.75

31300000 Prestations de services de tiers 22,000 19,000 17,924.08

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,500 2,500 2,478.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,000 9,000 5,796.35

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 102.86

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 2,019.35

31300800 Alarmes, surveillance 4,700 4,700 4,392.35

31300840 Publications, édition 20,000 20,000 21,378.50

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,300 2,300 1,476.15

31340110 Assurances RC 650 1,840 646.00

31340120 Assurances bâtiments 6,200 7,600 6,197.73

31340130 Assurances choses 14,300 14,300 14,078.78

31340140 Assurances techniques 0 0 210.00

31340150 Assurances transports 1,000 1,000 980.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 0 0 140.00

31440010 Entretien bâtiments 11,000 11,000 11,702.85

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 14,700 14,700 13,310.60

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 1,501.80

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 500 500 15.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 15,000 15,000 17,598.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 8,520 9,800 9,814.80

31700000 Déplacements véhicule privé 250 250 208.60

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 4,300 4,300 5,057.75

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 8,699.40

31810010 Pertes sur débiteurs 2,500 2,660 2,433.60

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 7,500 7,500 8.25

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 766.20

33 Amortissement patrimoine administratif 694,420 681,750 691,066.15

33001100 Amort. planif-route/voie communication 9,450 9,450 9,441.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 613,380 612,380 613,730.15

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 69,590 59,920 67,895.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 2,000 0 0.00

39 Imputations internes 700 700 557.20

39100100 Déchets - taxe de base 600 600 557.20

39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 0.00

42 Prestations de services et taxes 27,900 - 36,900 - 56,724.75 -

42400000 Prestations de services 11,000 - 16,000 - 37,420.20 -

42600000 Remboursements de tiers 3,000 - 4,000 - 4,329.95 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 1,500 - 1,500 - 1,250.70 -

42601000 Frais de sommations 100 - 100 - 45.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 300 - 300 - 300.00 -

42700000 Amendes / contraventions 12,000 - 15,000 - 12,719.65 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 659.25 -

44 Revenus financiers 0 0 136.60 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 136.60 -

46 Revenus de transfert 763,800 - 772,400 - 737,815.00 -

71

[image: image36.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
46300000 Subventions de la Confédération 0 6,000 - 0.00

46310000 Subvention des cantons et concordats 750,000 - 750,000 - 725,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 13,800 - 16,400 - 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 12,815.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 319,980 - 319,980 - 319,976.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 319,980 - 319,980 - 319,976.00 -

49 Imputations internes 0 0 942.80 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 834.05 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 108.75 -

502 Bibliothèques des Jeunes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

978,290
14,220

964,070
-

966,420
14,190

952,230
-

953,158.47
20,078.50

933,079.97
-

30 Charges de personnel 811,230 809,700 807,727.55

30100000 Salaires du personnel 591,000 575,200 579,773.55

30100120 Salaire du personnel d'entretien 37,400 37,300 38,913.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 400 1,100 1,390.00

30100300 Salaires du personnel en formation 12,600 29,100 9,249.05

30400000 Allocations enfants & formation 6,350 8,350 8,556.15

30490030 Allocations résidence 5,400 5,250 5,717.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 35,400 35,400 33,375.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,150 7,150 6,915.10

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,200 1,200 1,131.40

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 80,500 78,500 79,336.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7,150 2,250 2,609.95

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,600 13,600 13,200.45

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 7,150 7,100 2,840.35

30590000 Rentes Pont AVS avec compensation 0 0 21,600.00

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 0 0 1,661.50

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 600 547.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,750 3,800 0.00

30900000 Formation métier 1,580 3,800 910.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 141,150 135,800 124,774.77

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,100 1,100 972.20

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 6,300 5,800 6,318.10

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 2,700 2,400 1,580.55

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 180.15

31030100 Abonnement journaux, magazines 7,000 7,000 6,656.90

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 35,000 33,000 33,020.61

31030210 Multimédias 10,000 10,000 9,271.05

31060000 Matériel médical et sanitaire 200 0 52.15

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 0 4,619.30

31200100 Electricité-Eau-Gaz 6,800 6,800 5,851.15

31200210 Chauffage immeubles 8,100 8,100 6,472.65

31300000 Prestations de services de tiers 9,500 9,500 2,220.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,450 1,300 1,383.15

31300300 Frais de port - Affranchissements 8,000 8,000 9,079.80

31300430 Frais de réception 1,400 1,400 556.40

31300800 Alarmes, surveillance 1,600 1,600 2,009.65

31300840 Publications, édition 350 350 0.00

31340110 Assurances RC 200 200 194.60

31340120 Assurances bâtiments 1,150 1,150 923.58

31340130 Assurances choses 1,800 1,800 1,228.53

31440010 Entretien bâtiments 2,500 2,500 3,268.80

72

[image: image37.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,700 3,300 1,855.85

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 26,300 26,300 25,980.60

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,300 3,500 1,030.85

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 100 48.15

33 Amortissement patrimoine administratif 25,710 20,410 20,407.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 24,710 20,410 20,407.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 1,000 0 0.00

39 Imputations internes 200 510 249.15

39100010 Honoraires gérance PA 0 310 64.35

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 184.80

42 Prestations de services et taxes 4,830 - 4,800 - 5,979.50 -

42400000 Prestations de services 30 - 0 80.20 -

42600000 Remboursements de tiers 2,000 - 2,000 - 2,381.70 -

42600100 Rbts de charges de locataires  PA 0 0 493.50 -

42700000 Amendes / contraventions 2,800 - 2,800 - 3,024.10 -

44 Revenus financiers 0 0 2,859.00 -

44710000 Paiements pr appartements de service 0 0 2,859.00 -

46 Revenus de transfert 4,600 - 4,600 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 4,600 - 4,600 - 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 4,790 - 4,790 - 4,787.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 4,790 - 4,790 - 4,787.00 -

49 Imputations internes 0 0 6,453.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 6,453.00 -

505 Archives de la Ville
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

123,220
0

123,220

122,420
0

122,420

107,950.95
0.00

107,950.95

30 Charges de personnel 90,350 89,550 90,656.35

30100000 Salaires du personnel 68,200 67,900 71,733.75

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 970.00

30100300 Salaires du personnel en formation 3,000 3,000 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 800 400 561.00

30490030 Allocations résidence 800 800 700.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 3,950 3,950 3,898.35

30500010 Contributions à la caisse de chômage 800 800 807.10

30500020 Cotisations pré et parascolaire 150 150 131.85

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 8,950 8,900 9,336.05

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 800 250 254.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,550 1,550 1,541.80

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 800 800 335.15

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 63.70

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 450 450 0.00

30900000 Formation métier 0 500 323.10

31 Biens, services, autres charges exploit. 26,250 31,150 15,678.60

31000000 Fourniture et matériel de bureau 300 300 117.15

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 3,000 931.75

31020300 Photographies, numérisation 0 5,000 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 2,600 0 0.00

73

[image: image38.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 1,200 1,000 2,734.20

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 8,000 5,000.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 250 250 250.00

31300900 Elimination des déchets 300 0 0.00

31340110 Assurances RC 50 50 24.75

31340130 Assurances choses 50 50 36.75

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 1,000 3,000 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 0 0 100.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 937.80

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 5,546.20

33 Amortissement patrimoine administratif 6,620 1,620 1,616.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 1,620 1,620 1,616.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 5,000 0 0.00

39 Imputations internes 0 100 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 0 100 0.00

510 Services généraux des musées
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

698,380
0

698,380

699,040
0

699,040

728,197.64
3,038.50

725,159.14
-

30 Charges de personnel 478,150 484,400 477,714.00

30100000 Salaires du personnel 376,400 378,200 378,556.70

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 1,200.00

30400000 Allocations enfants & formation 7,400 9,700 8,910.00

30490030 Allocations résidence 4,600 4,600 4,600.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 20,850 20,950 20,250.80

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,200 4,250 4,194.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 700 685.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 45,100 45,250 45,571.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,200 1,350 1,306.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 8,000 8,050 8,009.35

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,100 4,150 1,662.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 350 331.15

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,250 2,250 0.00

30900000 Formation métier 0 4,600 2,436.20

31 Biens, services, autres charges exploit. 118,000 116,500 114,244.93

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 3,500 3,500 3,007.11

31010400 Produits et matériel de nettoyage 0 100 0.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 1,000 1,200 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 800 500 3,185.45

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,400 600 622.22

31200100 Electricité-Eau-Gaz 9,200 9,500 7,150.75

31300000 Prestations de services de tiers 500 500 1,238.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 380.00

31300800 Alarmes, surveillance 14,500 13,000 13,569.20

31300900 Elimination des déchets 0 0 68.95

31340110 Assurances RC 150 150 116.50

31340130 Assurances choses 250 250 225.40

31340140 Assurances techniques 1,800 1,800 119.60

31340160 Assurances véhicules 600 1,800 0.00

31370130 Taxes véhicules 600 500 0.00

31440010 Entretien bâtiments 1,500 1,500 5,418.10

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 700 700 700.05

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,000 1,400 755.00

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 1,500 1,500 0.00

74

[image: image39.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31600100 Location local, terrain, surface, place 76,500 76,500 74,595.10

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 100 100 90.45

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 40.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,000 1,000 2,962.20

33 Amortissement patrimoine administratif 101,030 96,940 135,318.76

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 6,780 5,610 6,780.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 94,250 91,330 128,538.76

39 Imputations internes 1,200 1,200 919.95

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 128.80

39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 1,000 791.15

43 Revenus divers 0 0 100.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 0 0 100.00 -

49 Imputations internes 0 0 2,938.50 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,938.50 -

511 Musée d'histoire naturelle
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

825,600
1,600

824,000
-

729,100
200

728,900
-

698,424.34
13,173.10

685,251.24
-

30 Charges de personnel 460,650 423,600 386,965.25

30100000 Salaires du personnel 372,300 339,100 307,431.15

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 0 510.00

30100300 Salaires du personnel en formation 0 0 1,659.30

30400000 Allocations enfants & formation 3,200 3,200 3,201.00

30490030 Allocations résidence 2,500 1,500 1,000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 20,500 18,650 16,492.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 4,150 3,750 3,415.85

30500020 Cotisations pré et parascolaire 700 650 559.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 39,700 35,350 40,134.10

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 4,150 1,200 1,073.75

30540000 Contributions à la caisse ALFA 7,900 7,200 6,522.60

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,000 2,700 863.90

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 350 300 269.70

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,200 2,000 0.00

30900000 Formation métier 0 8,000 3,832.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 361,250 304,800 311,311.79

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 750 462.75

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 4,000 4,000 2,626.05

31010400 Produits et matériel de nettoyage 100 100 0.00

31010420 Luminaires 100 100 95.35

31010550 Marchandises et objets pour revente 20,000 200 141.60

31020100 Annonces-Publications 20,000 0 64.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 0 94.10

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 7,500 200 211.65

31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 229.55

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 500 486.20

31051100 Frais de réception refacturés 0 0 78.80

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 400 400 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 500 1,608.92

31200100 Electricité-Eau-Gaz 3,500 3,500 2,926.25

31300000 Prestations de services de tiers 35,000 35,000 43,382.45

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 1,200 1,034.80

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,000 300 279.00

75

[image: image40.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31300430 Frais de réception 2,000 2,000 572.55

31300900 Elimination des déchets 1,000 1,000 1,522.45

31340110 Assurances RC 200 200 163.00

31340130 Assurances choses 5,100 5,100 5,078.80

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 250 250 1,221.70

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 10,000 10,000 14,859.97

31600100 Location local, terrain, surface, place 212,000 205,000 211,568.40

31700000 Déplacements véhicule privé 500 100 97.30

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 4,000 4,000 2,863.85

31700210 Dédommagement Service civil 30,000 30,000 19,594.60

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 50 50 47.70

33 Amortissement patrimoine administratif 3,000 0 1.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 3,000 0 1.00

39 Imputations internes 700 700 146.30

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 109.20

39100110 Déchets - taxe au poids 500 500 37.10

42 Prestations de services et taxes 200 - 200 - 12,473.10 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 200 - 200 - 471.55 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 12,001.55 -

43 Revenus divers 1,400 - 0 700.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 1,400 - 0 700.00 -

512 Musée d'histoire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

997,990
59,340

938,650
-

970,350
59,340

911,010
-

1,067,117.83
175,073.30
892,044.53

-

30 Charges de personnel 615,750 583,600 606,618.40

30100000 Salaires du personnel 478,700 456,100 485,028.65

30100200 Jubilaires / ancienneté 550 0 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 5,900 0 1,099.35

30400000 Allocations enfants & formation 10,900 10,900 10,890.00

30490030 Allocations résidence 3,750 3,550 3,466.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 26,750 25,150 25,492.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,400 5,100 5,281.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 900 850 864.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 59,350 56,800 58,602.50

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5,400 1,600 1,653.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 10,300 9,700 10,082.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 4,550 4,750 1,944.45

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 450 400 418.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,850 2,700 0.00

30900000 Formation métier 0 6,000 1,795.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 122,450 126,750 123,886.83

31000000 Fourniture et matériel de bureau 800 800 890.85

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 6,560.07

31010400 Produits et matériel de nettoyage 300 300 329.30

31010420 Luminaires 500 500 371.05

31010550 Marchandises et objets pour revente 6,000 6,000 5,889.30

31020100 Annonces-Publications 8,000 10,000 7,848.35

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,500 1,500 1,376.95

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 9,000 6,000 8,985.20

31030100 Abonnement journaux, magazines 350 400 301.00

76

[image: image41.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 400 400 412.20

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 400 400 2,986.35

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 500 500 917.42

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 200 200 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 7,000 8,000 6,734.80

31200210 Chauffage immeubles 8,600 8,600 8,721.65

31300000 Prestations de services de tiers 40,000 45,000 40,412.61

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 1,200 908.25

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,800 1,800 1,989.90

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 49.26

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 1,870.54

31300800 Alarmes, surveillance 7,000 7,000 6,660.05

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 3,145.55

31340110 Assurances RC 150 200 102.15

31340120 Assurances bâtiments 3,200 3,200 3,113.73

31340130 Assurances choses 1,450 1,450 1,427.95

31340150 Assurances transports 500 500 308.70

31370160 Emoluments & redevances boissons 500 500 410.00

31440010 Entretien bâtiments 2,500 2,700 2,003.55

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 4,200 2,900 3,390.15

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 100 100 398.35

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 5,000 5,000 1,779.55

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,200 1,500 651.20

31700210 Dédommagement Service civil 3,000 3,000 2,408.50

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 300 300 532.35

33 Amortissement patrimoine administratif 259,590 259,800 336,460.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 198,750 198,960 195,618.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 60,840 60,840 60,842.00

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 80,000.00

39 Imputations internes 200 200 152.60

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 152.60

42 Prestations de services et taxes 23,000 - 23,000 - 23,628.80 -

42400000 Prestations de services 8,000 - 5,000 - 8,823.40 -

42400340 Entrées 7,000 - 9,000 - 6,766.70 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 8,000 - 9,000 - 8,038.70 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 80,000.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 80,000.00 -

46 Revenus de transfert 0 0 6,804.90 -

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 6,804.90 -

48 Revenus divers extraordinaires 36,340 - 36,340 - 36,336.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 36,340 - 36,340 - 36,336.00 -

49 Imputations internes 0 0 28,303.60 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 28,303.60 -

513 Musée international d'horlogerie
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,306,020
735,400

1,570,620
-

2,275,900
769,400

1,506,500
-

2,181,646.47
769,974.00

1,411,672.47
-

30 Charges de personnel 1,250,450 1,228,350 1,164,453.15

77

[image: image42.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
30100000 Salaires du personnel 962,300 952,800 927,738.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 300 0 300.00

30100300 Salaires du personnel en formation 34,800 34,800 24,668.30

30400000 Allocations enfants & formation 15,050 13,350 12,881.85

30490030 Allocations résidence 6,600 7,200 7,054.15

30500000 Contributions AVS-AI-APG 54,900 54,400 50,151.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 11,050 10,950 10,390.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,850 1,800 1,700.05

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 109,900 107,200 101,747.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 11,100 3,450 3,264.45

30540000 Contributions à la caisse ALFA 21,100 20,900 19,835.45

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,750 9,800 3,749.30

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 900 822.05

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,850 5,800 0.00

30900000 Formation métier 5,000 5,000 150.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 614,150 628,520 579,447.47

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 2,294.85

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 35,000 40,000 32,854.25

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,400 1,400 1,439.40

31010420 Luminaires 5,000 9,000 4,751.90

31010550 Marchandises et objets pour revente 70,000 70,000 79,943.99

31020100 Annonces-Publications 60,000 50,000 62,976.52

31020200 Frais d'impression, photocopies 15,000 18,000 12,308.55

31020300 Photographies, numérisation 500 500 900.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 16,000 15,000 17,360.25

31030100 Abonnement journaux, magazines 3,500 3,500 3,390.85

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 3,000 3,000 3,191.85

31051100 Frais de réception refacturés 8,000 8,000 6,614.51

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 5,000 2,000 3,379.85

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 5,381.92

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 600 139.95

31200100 Electricité-Eau-Gaz 45,000 53,000 41,374.75

31200210 Chauffage immeubles 55,000 57,000 54,877.70

31300000 Prestations de services de tiers 70,000 85,000 49,382.15

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 7,500 7,500 7,490.36

31300300 Frais de port - Affranchissements 9,000 9,000 10,568.78

31300400 Frais bancaires et postaux 3,500 3,000 3,772.04

31300430 Frais de réception 10,000 10,000 12,503.05

31300800 Alarmes, surveillance 13,000 13,000 11,944.00

31300840 Publications, édition 12,000 12,000 11,012.35

31300900 Elimination des déchets 500 500 30.15

31320300 Conseillers externes - Experts 15,000 0 3,145.55

31340110 Assurances RC 350 350 316.60

31340120 Assurances bâtiments 10,000 10,000 9,429.87

31340130 Assurances choses 40,000 40,000 40,106.55

31340140 Assurances techniques 3,300 3,300 3,293.40

31340150 Assurances transports 1,000 1,000 875.00

31370180 Redevances Radio-TV 600 370 592.20

31440010 Entretien bâtiments 30,000 30,000 28,954.18

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,000 2,000 1,973.40

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 755.95

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 8,000 10,000 10,127.65

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 10,000 10,000 9,985.10

31600100 Location local, terrain, surface, place 17,000 17,000 16,712.45

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 500 500 172.30

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 118.30

78

[image: image43.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 8,000 9,000 6,934.05

31700210 Dédommagement Service civil 10,000 10,000 4,246.25

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 8.80

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,000 5,000 1,029.95

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 785.95

33 Amortissement patrimoine administratif 441,020 418,630 437,390.30

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 397,560 387,970 400,208.25

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 30,660 30,660 37,182.05

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 12,800 0 0.00

39 Imputations internes 400 400 355.55

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 259.00

39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 96.55

42 Prestations de services et taxes 505,000 - 536,000 - 540,099.79 -

42400000 Prestations de services 20,000 - 20,000 - 17,124.18 -

42400340 Entrées 210,000 - 220,000 - 235,254.55 -

42400700 Location vitrines 60,000 - 60,000 - 60,907.95 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 175,000 - 175,000 - 170,537.26 -

42600000 Remboursements de tiers 40,000 - 61,000 - 54,101.87 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 2,159.40 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.58 -

44 Revenus financiers 17,000 - 20,000 - 16,402.01 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 17,000 - 20,000 - 16,402.01 -

48 Revenus divers extraordinaires 213,400 - 213,400 - 213,395.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 213,400 - 213,400 - 213,395.00 -

49 Imputations internes 0 0 77.20 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 77.20 -

514 Musée des beaux-arts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,856,040
278,160

1,577,880
-

1,822,620
254,660

1,567,960
-

1,956,461.73
465,077.70

1,491,384.03
-

30 Charges de personnel 786,000 761,250 724,404.60

30100000 Salaires du personnel 605,900 589,700 573,512.45

30100200 Jubilaires / ancienneté 900 0 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 22,000 22,000 18,612.80

30400000 Allocations enfants & formation 8,950 8,950 10,210.40

30490030 Allocations résidence 5,000 4,450 3,416.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 34,700 33,700 31,396.55

30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,000 6,800 6,503.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,150 1,150 1,063.95

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 69,450 63,600 61,321.25

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 7,000 2,150 2,025.90

30540000 Contributions à la caisse ALFA 13,350 13,000 12,414.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,300 6,100 2,129.75

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 550 515.10

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,700 3,600 0.00

30900000 Formation métier 0 5,500 1,282.30

31 Biens, services, autres charges exploit. 493,550 490,950 499,908.23

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,350 1,350 1,505.65

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 6,000 6,000 7,191.53

31010420 Luminaires 6,500 6,500 926.30

79

[image: image44.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31010500 Achat carburant, huile, mazout 750 750 656.81

31010550 Marchandises et objets pour revente 6,000 6,000 7,514.20

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 6,000 6,000 4,443.25

31020100 Annonces-Publications 10,000 10,000 3,412.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 13,700 13,700 18,015.00

31020300 Photographies, numérisation 5,000 3,000 3,652.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 20,000 20,000 28,330.49

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 766.05

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 2,000 2,000 1,613.40

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 2,000 2,000 2,179.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 4,000 4,000 2,806.72

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 500 0.00

31140010 Acquisitions objets patrimoine culturel 900 900 750.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 45,000 50,000 42,292.80

31200210 Chauffage immeubles 42,000 45,000 49,899.60

31300000 Prestations de services de tiers 105,000 97,000 102,573.50

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,500 1,500 1,548.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 4,500 4,500 5,334.20

31300400 Frais bancaires et postaux 300 300 205.17

31300430 Frais de réception 10,000 10,000 9,747.33

31300800 Alarmes, surveillance 14,600 14,600 16,603.25

31300840 Publications, édition 15,000 15,000 12,007.40

31300900 Elimination des déchets 200 200 4.00

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 3,145.60

31340110 Assurances RC 250 250 220.75

31340120 Assurances bâtiments 9,000 8,800 9,015.42

31340130 Assurances choses 65,000 65,000 63,878.65

31340140 Assurances techniques 0 0 467.80

31340150 Assurances transports 5,000 5,000 1,606.05

31370160 Emoluments & redevances boissons 500 0 0.00

31440010 Entretien bâtiments 15,000 15,000 39,382.72

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 13,200 13,200 12,827.90

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 0 0 704.65

31540010 Entretien objets du patrimoine culturel 23,000 23,000 21,385.75

31600100 Location local, terrain, surface, place 7,250 7,250 7,879.24

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,500 2,500 2,132.35

31700000 Déplacements véhicule privé 750 750 350.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 12,000 12,000 5,815.75

31700210 Dédommagement Service civil 15,000 15,000 3,994.60

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 43.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 1,500 1,500 3,080.05

33 Amortissement patrimoine administratif 576,290 570,120 731,965.15

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 562,850 563,680 525,519.15

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 13,440 6,440 6,446.00

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 200,000.00

39 Imputations internes 200 300 183.75

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 165.20

39100110 Déchets - taxe au poids 0 100 18.55

42 Prestations de services et taxes 53,500 - 60,000 - 39,351.50 -

42400000 Prestations de services 13,500 - 20,000 - 0.00

42400340 Entrées 20,000 - 20,000 - 19,722.25 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 20,000 - 20,000 - 19,629.25 -

43 Revenus divers 30,000 - 0 25,000.00 -

80

[image: image45.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
43090010 Sponsoring 30,000 - 0 25,000.00 -

44 Revenus financiers 0 0 200.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 0 200.00 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 200,000.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 200,000.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 194,660 - 194,660 - 194,658.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 194,660 - 194,660 - 194,658.00 -

49 Imputations internes 0 0 5,868.20 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 5,868.20 -

515 Zoo du Bois du Petit-Château
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,254,140
15,600

1,238,540
-

1,197,340
15,400

1,181,940
-

1,427,005.40
245,582.84

1,181,422.56
-

30 Charges de personnel 886,950 838,150 863,000.05

30100000 Salaires du personnel 677,700 640,900 673,480.30

30100300 Salaires du personnel en formation 18,200 16,300 19,965.05

30400000 Allocations enfants & formation 7,350 7,550 8,926.50

30490030 Allocations résidence 3,500 2,350 1,066.65

30500000 Contributions AVS-AI-APG 38,300 36,050 35,708.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 7,700 7,300 7,397.70

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,300 1,200 1,210.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 77,100 72,550 71,612.30

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 29,200 25,800 22,214.85

30540000 Contributions à la caisse ALFA 14,700 13,900 14,123.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 7,150 6,800 2,504.05

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 650 600 585.10

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,100 3,850 0.00

30900000 Formation métier 0 3,000 4,205.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 298,400 300,250 331,462.30

31000000 Fourniture et matériel de bureau 250 250 162.95

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 12,000 12,000 14,751.11

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,500 2,500 2,481.05

31010500 Achat carburant, huile, mazout 2,300 2,300 1,438.50

31010550 Marchandises et objets pour revente 500 500 371.17

31020100 Annonces-Publications 100 100 100.00

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 1,000 1,000 414.45

31030100 Abonnement journaux, magazines 250 250 233.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 250 250 235.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 55,000 55,000 51,794.16

31060000 Matériel médical et sanitaire 3,000 3,000 3,255.95

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 100 50 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 3,000 12,116.27

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 6,000 4,500 4,635.27

31190200 Acquisitions animaux 1,000 1,000 1,043.75

31200100 Electricité-Eau-Gaz 31,000 31,000 31,909.35

31300000 Prestations de services de tiers 18,000 18,000 17,840.86

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 800 822.30

31300210 Téléphonie et télécommunications 200 200 280.70

31300300 Frais de port - Affranchissements 300 400 189.80

31300430 Frais de réception 2,000 2,000 1,800.70

31300800 Alarmes, surveillance 5,000 5,000 0.00

31300900 Elimination des déchets 600 300 540.40

81

[image: image46.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31340110 Assurances RC 200 200 191.85

31340120 Assurances bâtiments 3,200 3,200 3,185.39

31340130 Assurances choses 1,250 1,250 1,216.20

31340160 Assurances véhicules 1,500 1,500 922.60

31370130 Taxes véhicules 1,500 1,500 1,374.00

31440010 Entretien bâtiments 12,500 12,500 32,991.05

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 6,000 6,000 5,376.95

31590400 Entretien d'autre matériel 80,000 80,000 102,186.47

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 200 200 468.15

31700000 Déplacements véhicule privé 500 500 583.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,000 2,000 1,971.10

31700210 Dédommagement Service civil 44,000 48,000 34,578.00

33 Amortissement patrimoine administratif 63,290 53,440 226,961.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 3,990 4,500 0.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 6,560 2,880 18,836.05

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 47,340 46,060 33,124.95

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 175,000.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 5,400 0 0.00

39 Imputations internes 5,500 5,500 5,582.05

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 233.80

39100110 Déchets - taxe au poids 5,200 5,200 5,348.25

42 Prestations de services et taxes 5,800 - 5,800 - 10,319.84 -

42400000 Prestations de services 5,000 - 5,000 - 6,395.54 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 371.20 -

42500050 Vente animaux 800 - 800 - 958.90 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 2,241.05 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 353.15 -

43 Revenus divers 0 0 100.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 0 0 100.00 -

44 Revenus financiers 200 - 0 0.00

44720010 Locations salles-terrains-installations 200 - 0 0.00

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 175,000.00 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 100,000.00 -

45120010 Prélèvement Legs et fondations 0 0 75,000.00 -

46 Revenus de transfert 9,600 - 9,600 - 44,291.25 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 5,000 - 5,000 - 5,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 4,600 - 4,600 - 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 39,291.25 -

49 Imputations internes 0 0 15,871.75 -

49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 358.30 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 13,102.35 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,411.10 -

520 Service des Sports
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

563,520
50,500

513,020
-

553,780
48,600

505,180
-

585,709.42
58,572.45

527,136.97
-

30 Charges de personnel 414,950 412,750 410,814.30

30100000 Salaires du personnel 313,800 313,200 314,733.25

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 750 0.00

82

[image: image47.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
30100300 Salaires du personnel en formation 11,000 11,000 10,671.20

30400000 Allocations enfants & formation 5,150 5,150 5,148.00

30490030 Allocations résidence 1,800 1,800 1,533.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,850 17,900 17,125.85

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,600 3,600 3,548.40

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 600 580.50

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 42,400 42,300 42,518.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,600 1,150 1,137.95

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,900 6,900 6,773.70

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,650 3,700 1,478.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 280.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,900 1,900 0.00

30900000 Formation métier 0 0 3,350.00

30990000 Autres charges de personnel 2,400 2,500 1,934.40

31 Biens, services, autres charges exploit. 62,060 59,830 68,604.17

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,500 1,500 1,246.49

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 200 0 112.25

31020100 Annonces-Publications 150 0 128.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 700 700 754.35

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 300 300 0.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 0 0 8.50

31060000 Matériel médical et sanitaire 2,000 1,800 1,897.50

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 710.80

31300000 Prestations de services de tiers 45,000 45,000 49,577.35

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,000 1,800 2,353.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,800 2,000 1,613.10

31300400 Frais bancaires et postaux 3,000 900 2,442.45

31300430 Frais de réception 600 600 1,049.00

31340110 Assurances RC 150 300 103.75

31340130 Assurances choses 100 50 91.63

31370130 Taxes véhicules 0 0 200.00

31370180 Redevances Radio-TV 910 910 910.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,500 3,500 5,249.80

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 100 420 84.00

31990000 Autres charges d'exploitation 50 50 72.00

33 Amortissement patrimoine administratif 0 3,900 4,500.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 3,900 4,500.00

36 Charges de transfert 86,310 77,000 101,675.35

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 81,500 74,000 95,579.35

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 4,810 3,000 6,096.00

39 Imputations internes 200 300 115.60

39100100 Déchets - taxe de base 100 100 89.60

39100110 Déchets - taxe au poids 100 200 26.00

42 Prestations de services et taxes 50,000 - 45,000 - 57,182.45 -

42400000 Prestations de services 50,000 - 45,000 - 57,182.45 -

43 Revenus divers 500 - 1,000 - 190.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 500 - 1,000 - 190.00 -

46 Revenus de transfert 0 2,600 - 1,200.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 2,600 - 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 1,200.00 -

83

[image: image48.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes

521 La Charrière, terrains, piste, halles
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,110,290
581,620

1,528,670
-

2,087,690
596,620

1,491,070
-

2,127,440.12
595,065.89

1,532,374.23
-

30 Charges de personnel 595,150 599,900 587,006.70

30100000 Salaires du personnel 462,800 463,900 466,146.20

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 7,000 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 11,900 11,900 11,880.00

30490030 Allocations résidence 4,900 4,900 4,900.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 25,600 26,000 24,064.20

30500010 Contributions à la caisse de chômage 5,200 5,300 4,986.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 850 900 815.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 59,300 59,500 59,845.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 5,200 1,700 1,569.25

30540000 Contributions à la caisse ALFA 9,850 10,000 9,518.65

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 5,350 5,500 2,106.95

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 450 500 393.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 2,750 2,800 0.00

30900000 Formation métier 0 0 780.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 380,610 375,890 428,837.87

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 500 500 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 27,000 27,000 28,726.67

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 500 12.80

31010500 Achat carburant, huile, mazout 17,000 16,000 22,592.35

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 0 0 296.20

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 2,000 2,000 301.60

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,620 1,620 1,554.35

31200100 Electricité-Eau-Gaz 105,000 105,000 98,343.39

31300000 Prestations de services de tiers 1,200 1,200 1,500.00

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 7.13

31300430 Frais de réception 0 1,500 1,836.00

31300800 Alarmes, surveillance 2,500 2,500 3,406.55

31300900 Elimination des déchets 1,000 1,000 820.45

31300920 Compostage 9,000 9,000 8,843.60

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 491.60

31340110 Assurances RC 390 390 136.50

31340120 Assurances bâtiments 12,000 11,000 12,038.33

31340130 Assurances choses 1,000 580 924.05

31340140 Assurances techniques 1,600 800 1,617.61

31340160 Assurances véhicules 4,200 3,700 3,867.00

31370130 Taxes véhicules 4,100 4,000 4,036.25

31400100 Entretien d'autres terrains 40,000 40,000 56,988.83

31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil 5,000 5,000 11,830.50

31440010 Entretien bâtiments 70,000 70,000 65,597.80

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 13,500 13,500 13,481.97

31490000 Entretien des installations et monuments 35,000 35,000 39,736.99

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 20,000 20,000 38,259.55

31600100 Location local, terrain, surface, place 3,000 3,600 1,200.00

31600210 Locations objets vacants 0 0 60.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,000 0 3,606.25

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 0 6,723.55

33 Amortissement patrimoine administratif 1,117,130 1,100,400 1,091,398.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 7,300 2,300 2,300.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 4,010 2,510 2,512.00

84

[image: image49.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
33004100 Amort. planif. terrains bâtis 1,025,680 1,013,580 1,009,842.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 74,140 82,010 76,744.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 6,000 0 0.00

36 Charges de transfert 3,000 0 2,985.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 3,000 0 2,985.00

39 Imputations internes 14,400 11,500 17,212.55

39000050 Carburants Ville 7,000 8,000 6,915.45

39100010 Honoraires gérance PA 4,200 300 4,109.70

39100060 Entretien véhicules et équipements 0 0 3,054.65

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 165.20

39100110 Déchets - taxe au poids 3,000 3,000 2,967.55

42 Prestations de services et taxes 6,500 - 6,500 - 29,517.69 -

42400000 Prestations de services 0 0 216.70 -

42400340 Entrées 6,500 - 6,500 - 7,816.53 -

42600100 Rbts de charges de locataires  PA 0 0 4,027.40 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 6,414.20 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 2,425.00 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 1,647.70 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 452.75 -

42600210 Remboursements électricité - eau - gaz 0 0 2,500.00 -

42600230 Rectification TVA 0 0 3,281.22 -

42601000 Frais de sommations 0 0 120.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 15.00 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 88.74 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 512.45 -

44 Revenus financiers 417,000 - 432,000 - 389,683.15 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 28.85 -

44700010 Location bâtiments 92,000 - 92,000 - 91,326.12 -

44700210 Locations objets vacants 0 0 60.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 325,000 - 340,000 - 298,268.18 -

46 Revenus de transfert 0 0 1,522.00 -

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 0 0 1,522.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 158,120 - 158,120 - 158,116.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 158,120 - 158,120 - 158,116.00 -

49 Imputations internes 0 0 16,227.05 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 16,227.05 -

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

854,060
275,680
578,380

-
837,870
259,430
578,440

-
882,010.02
390,239.01
491,771.01

-

30 Charges de personnel 377,900 376,200 416,446.90

30100000 Salaires du personnel 301,000 301,100 344,184.60

30400000 Allocations enfants & formation 4,000 4,000 5,519.50

30490030 Allocations résidence 3,000 3,000 2,583.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 16,650 16,700 12,599.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,350 3,400 2,610.50

30500020 Cotisations pré et parascolaire 550 600 427.30

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 34,300 34,500 40,663.85

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,350 1,100 808.80

30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,400 6,400 4,983.55

85

[image: image50.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,200 3,300 747.55

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 206.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,800 1,800 0.00

30900000 Formation métier 0 0 1,112.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 341,310 338,810 348,363.12

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 8,000 9,000 2,215.30

31010400 Produits et matériel de nettoyage 20,000 20,000 21,449.15

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 48.36

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 223.65

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,000 3,000 4,906.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,080 1,080 162.55

31200100 Electricité-Eau-Gaz 210,000 210,000 209,908.25

31300000 Prestations de services de tiers 4,000 4,000 12,312.95

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 89.60

31300800 Alarmes, surveillance 1,500 700 1,501.55

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 13.30

31340110 Assurances RC 230 230 79.15

31340120 Assurances bâtiments 6,200 6,200 5,324.55

31340130 Assurances choses 280 380 273.19

31340140 Assurances techniques 2,800 0 2,833.94

31440010 Entretien bâtiments 30,000 30,000 34,611.68

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 22,000 22,000 19,825.80

31490000 Entretien des installations et monuments 30,000 30,000 31,540.65

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,000 1,000 816.30

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 300 300 0.00

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 420 420 227.20

33 Amortissement patrimoine administratif 134,310 122,320 116,710.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 131,870 119,700 115,890.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,440 2,620 820.00

39 Imputations internes 540 540 490.00

39100010 Honoraires gérance PA 420 420 378.00

39100100 Déchets - taxe de base 120 120 112.00

42 Prestations de services et taxes 217,200 - 215,950 - 215,192.31 -

42400340 Entrées 205,000 - 204,000 - 198,142.96 -

42400600 Location matériel, apparareils 0 150 - 0.00

42600000 Remboursements de tiers 12,200 - 11,800 - 11,262.00 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 3,001.85 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 2,770.50 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

44 Revenus financiers 48,400 - 33,400 - 46,934.00 -

44700010 Location bâtiments 8,400 - 8,400 - 8,400.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 40,000 - 25,000 - 38,534.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 10,080 - 10,080 - 10,084.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 10,080 - 10,080 - 10,084.00 -

49 Imputations internes 0 0 118,028.70 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 58,558.85 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 59,469.85 -

525 Piscine, patinoires des Mélèzes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,750,810
711,380

2,039,430
-

2,641,130
723,380

1,917,750
-

2,761,656.05
734,714.77

2,026,941.28
-

86

[image: image51.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes

30 Charges de personnel 1,130,150 1,051,850 1,087,242.00

30100000 Salaires du personnel 896,100 838,300 880,847.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,350 2,000 2,500.00

30400000 Allocations enfants & formation 19,600 19,600 19,602.00

30490030 Allocations résidence 5,400 4,400 4,400.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 49,400 46,200 46,654.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 9,950 9,300 9,665.85

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,650 1,550 1,581.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 102,600 95,600 94,304.40

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 10,000 2,950 2,998.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 19,000 17,750 18,453.10

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,050 8,550 3,262.85

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 800 750 764.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,250 4,900 0.00

30900000 Formation métier 0 0 2,207.50

31 Biens, services, autres charges exploit. 810,820 798,530 839,563.46

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 8,000 8,000 8,083.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 30,000 30,000 18,119.21

31010400 Produits et matériel de nettoyage 20,000 20,000 20,871.45

31010500 Achat carburant, huile, mazout 10,000 10,000 7,760.50

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 0 196.40

31060000 Matériel médical et sanitaire 0 0 313.40

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 789.25

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 10,000 2,000 4,836.75

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 2,000 2,144.52

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,700 2,700 2,548.58

31130010 Matériel informatique 0 0 1,723.20

31200100 Electricité-Eau-Gaz 440,000 440,000 472,958.30

31300000 Prestations de services de tiers 13,500 13,500 16,879.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 5,390 5,390 5,137.25

31300400 Frais bancaires et postaux 500 100 150.87

31300800 Alarmes, surveillance 15,000 15,000 8,172.70

31300900 Elimination des déchets 4,000 4,000 3,247.80

31300920 Compostage 600 600 742.95

31340110 Assurances RC 750 750 257.45

31340120 Assurances bâtiments 17,200 17,200 14,112.79

31340130 Assurances choses 5,200 5,200 5,104.54

31340140 Assurances techniques 3,300 3,300 9,494.48

31340160 Assurances véhicules 1,420 1,420 1,274.30

31370130 Taxes véhicules 60 670 838.15

31440010 Entretien bâtiments 80,000 80,000 97,198.40

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 40,000 40,000 36,569.78

31490000 Entretien des installations et monuments 70,000 70,000 69,942.69

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 300 300 1,080.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 25,000 25,000 27,329.60

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 5,500 1,000 1,458.45

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 400 400 227.20

33 Amortissement patrimoine administratif 795,940 778,000 827,076.15

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 710,510 717,860 700,231.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 65,430 36,320 37,739.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 20,000 23,820 89,106.15

39 Imputations internes 13,900 12,750 7,774.44

39000050 Carburants Ville 3,800 3,800 2,829.54

39100010 Honoraires gérance PA 4,200 3,050 4,101.05

87

[image: image52.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
39100060 Entretien véhicules et équipements 5,000 5,000 578.90

39100100 Déchets - taxe de base 400 400 246.40

39100110 Déchets - taxe au poids 500 500 18.55

42 Prestations de services et taxes 285,300 - 285,300 - 287,709.14 -

42400000 Prestations de services 0 0 1,804.74 -

42400340 Entrées 280,000 - 280,000 - 277,554.92 -

42400600 Location matériel, apparareils 5,300 - 5,300 - 5,300.00 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 1,289.20 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 1,745.80 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 14.48 -

43 Revenus divers 0 0 10.00 -

43900000 Autres revenus 0 0 10.00 -

44 Revenus financiers 134,000 - 146,000 - 152,009.93 -

44700010 Location bâtiments 61,000 - 61,000 - 91,134.65 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 73,000 - 85,000 - 60,875.28 -

48 Revenus divers extraordinaires 292,080 - 292,080 - 292,077.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 292,080 - 292,080 - 292,077.00 -

49 Imputations internes 0 0 2,908.70 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 2,908.70 -

550 Service de la jeunesse
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,136,670
74,700

1,061,970
-

1,169,590
77,400

1,092,190
-

1,139,395.46
62,370.45

1,077,025.01
-

30 Charges de personnel 942,400 978,550 963,876.25

30100000 Salaires du personnel 702,200 713,100 703,420.25

30100120 Salaire du personnel d'entretien 14,300 14,200 11,502.90

30100300 Salaires du personnel en formation 48,300 62,300 88,335.45

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 29,761.60 -

30400000 Allocations enfants & formation 12,300 10,700 11,847.00

30490030 Allocations résidence 3,600 3,150 2,825.05

30500000 Contributions AVS-AI-APG 42,000 43,350 42,465.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 8,500 8,750 8,798.75

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,400 1,450 1,440.30

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 73,400 79,500 80,159.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 8,500 2,800 2,636.05

30540000 Contributions à la caisse ALFA 16,200 16,700 16,797.75

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,500 6,700 2,640.30

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 700 700 819.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,500 4,600 0.00

30900000 Formation métier 0 10,550 19,949.50

31 Biens, services, autres charges exploit. 167,910 164,680 152,268.62

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 3,000 2,834.83

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 10,000 10,000 12,517.96

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,000 200 117.45

31010500 Achat carburant, huile, mazout 500 500 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,000 7,404.10

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 12,000 12,000 2,940.18

31030100 Abonnement journaux, magazines 800 800 775.00

31040100 Matériel didactique 5,000 5,000 3,583.60

31050100 Denrées alimentaires, boissons 13,000 13,000 13,402.70

31051100 Frais de réception refacturés 100 100 0.00

88

[image: image53.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31060000 Matériel médical et sanitaire 1,500 400 748.40

31090000 Autres charges matériel & marchandises 0 0 26.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 3,000 5,770.40

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 15,000 15,000 8,160.74

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 1,000 1,000 739.30

31130010 Matériel informatique 500 500 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 35,000 35,000 21,611.86

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,200 1,200 373.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,000 2,000 1,496.05

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 12.23

31300430 Frais de réception 1,000 1,000 1,062.56

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 1,000 432.90

31340110 Assurances RC 300 770 268.00

31340120 Assurances bâtiments 2,000 1,900 1,802.15

31340130 Assurances choses 300 300 289.15

31340160 Assurances véhicules 1,070 1,070 963.00

31340170 Assurance accidents des élèves/enfants 200 200 200.00

31370130 Taxes véhicules 640 640 558.00

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,200 1,200 870.00

31440010 Entretien bâtiments 4,000 2,000 18,463.05

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 1,000 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 3,000 3,000 258.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 1,500 400 880.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 1,000 1,000 530.95

31700000 Déplacements véhicule privé 1,000 1,000 940.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 2,500 2,500 2,075.61

31700210 Dédommagement Service civil 16,000 16,000 11,120.20

31710120 Excursions/camps - Enfants 25,000 25,000 27,417.25

31810010 Pertes sur débiteurs 500 500 816.90

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 500 500 336.10

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 470.00

33 Amortissement patrimoine administratif 4,560 4,560 4,563.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 4,560 4,560 4,563.00

36 Charges de transfert 20,000 20,000 17,700.00

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 20,000 20,000 17,700.00

39 Imputations internes 1,800 1,800 987.59

39000050 Carburants Ville 1,000 1,000 708.69

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 175.00

39100110 Déchets - taxe au poids 500 500 103.90

42 Prestations de services et taxes 54,450 - 54,450 - 47,206.10 -

42400020 Participation aux prestations fournies 50,000 - 50,000 - 39,965.75 -

42400600 Location matériel, apparareils 100 - 100 - 0.00

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 3,558.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 3,900 - 3,900 - 2,737.35 -

42601000 Frais de sommations 30 - 30 - 30.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 420 - 420 - 915.00 -

43 Revenus divers 8,500 - 6,000 - 8,275.00 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 8,500 - 6,000 - 8,275.00 -

44 Revenus financiers 1,550 - 2,850 - 340.15 -

44010030 Intérêts de retard 1,000 - 2,200 - 340.15 -

44700010 Location bâtiments 0 100 - 0.00

44720010 Locations salles-terrains-installations 550 - 550 - 0.00

89

[image: image54.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes

46 Revenus de transfert 10,200 - 14,100 - 1,200.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 9,200 - 13,100 - 0.00

46360000 Subventions org.privées but non lucratif 1,000 - 1,000 - 1,200.00 -

49 Imputations internes 0 0 5,349.20 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 5,349.20 -

551 Accueil parascolaire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

8,831,790
5,117,660
3,714,130

-
8,710,120
5,099,260
3,610,860

-
8,278,149.34
4,804,850.79
3,473,298.55

-

30 Charges de personnel 4,467,650 4,342,200 4,202,620.05

30100000 Salaires du personnel 3,217,500 3,186,400 3,171,201.25

30100120 Salaire du personnel d'entretien 120,700 121,500 87,897.65

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,350 1,600 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 200,600 157,300 160,725.65

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 21,212.20 -

30400000 Allocations enfants & formation 65,200 47,400 57,164.15

30490030 Allocations résidence 31,100 31,000 27,097.50

30500000 Contributions AVS-AI-APG 195,200 191,200 181,606.40

30500010 Contributions à la caisse de chômage 39,300 38,500 37,627.85

30500020 Cotisations pré et parascolaire 6,500 6,300 6,157.45

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 410,500 403,800 386,229.25

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 41,300 14,500 13,114.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 75,100 73,500 71,829.25

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 38,400 38,700 13,971.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 3,100 3,100 4,750.25

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 20,800 20,300 0.00

30900000 Formation métier 0 7,100 4,460.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,236,550 1,234,620 1,140,840.39

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,500 2,500 2,569.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 17,900 17,900 13,677.77

31010400 Produits et matériel de nettoyage 3,000 1,900 2,005.90

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 1,100 530.75

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 500 3,000 312.96

31030100 Abonnement journaux, magazines 340 340 275.00

31040100 Matériel didactique 3,900 3,900 3,473.49

31050100 Denrées alimentaires, boissons 837,750 837,750 750,401.75

31060000 Matériel médical et sanitaire 6,000 5,000 4,684.45

31090000 Autres charges matériel & marchandises 500 500 51.75

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 4,860 4,860 2,474.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 2,000 2,000 3,106.05

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 500 500 137.40

31200100 Electricité-Eau-Gaz 12,000 12,000 15,934.80

31300000 Prestations de services de tiers 2,500 13,400 11,342.75

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 500 500 650.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 7,000 7,000 6,680.45

31300400 Frais bancaires et postaux 100 100 0.15

31300900 Elimination des déchets 11,000 0 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 1,300 1,300 2,024.95

31340110 Assurances RC 1,000 1,570 665.65

31340130 Assurances choses 600 200 550.02

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,000 200 1,712.50

31440010 Entretien bâtiments 5,000 3,000 9,242.70

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,900 1,900 857.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,500 2,400 2,485.85

90

[image: image55.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31600100 Location local, terrain, surface, place 288,000 286,400 288,606.05

31700000 Déplacements véhicule privé 200 200 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,800 1,800 1,596.45

31710120 Excursions/camps - Enfants 9,400 9,400 7,782.20

31810010 Pertes sur débiteurs 10,000 12,000 7,008.15

33 Amortissement patrimoine administratif 6,070 6,780 3,076.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 6,070 6,780 3,076.00

36 Charges de transfert 3,120,420 3,125,420 2,930,482.55

36340010 Subventions aux entreprises publiques 2,345,420 2,345,420 2,158,282.05

36350010 Subventions aux entreprises privées 775,000 780,000 772,200.50

39 Imputations internes 1,100 1,100 1,130.35

39100100 Déchets - taxe de base 1,100 1,100 1,130.35

42 Prestations de services et taxes 1,699,940 - 1,699,940 - 1,604,243.39 -

42400000 Prestations de services 600 - 600 - 340.00 -

42400020 Participation aux prestations fournies 1,669,340 - 1,669,340 - 1,557,740.85 -

42600000 Remboursements de tiers 30,000 - 30,000 - 43,144.70 -

42601000 Frais de sommations 0 0 1,110.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,907.84 -

46 Revenus de transfert 3,417,720 - 3,399,320 - 3,159,385.95 -

46120010 Dédommagements communes 2,350,420 - 2,350,420 - 2,178,388.30 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 1,007,500 - 1,007,500 - 980,997.65 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 59,800 - 41,400 - 0.00

49 Imputations internes 0 0 41,221.45 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 7,511.35 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 2,054.25 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 4,256.60 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 27,399.25 -

552 Accueil préscolaire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

7,291,900
2,585,790
4,706,110

-
7,131,130
2,599,490
4,531,640

-
7,012,609.39
2,477,899.45
4,534,709.94

-

30 Charges de personnel 2,344,000 2,346,400 2,345,959.40

30100000 Salaires du personnel 1,691,800 1,652,700 1,704,067.90

30100200 Jubilaires / ancienneté 600 1,800 1,590.00

30100300 Salaires du personnel en formation 168,900 225,600 190,488.50

30400000 Allocations enfants & formation 41,200 36,900 43,857.00

30490030 Allocations résidence 13,200 12,700 13,129.10

30500000 Contributions AVS-AI-APG 102,500 103,500 97,679.15

30500010 Contributions à la caisse de chômage 20,700 20,900 20,238.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,400 3,400 3,311.85

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 209,700 205,100 213,399.55

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 20,700 6,600 6,391.80

30540000 Contributions à la caisse ALFA 39,400 39,800 38,631.20

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 19,300 19,100 7,247.90

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,700 1,700 2,585.45

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 10,900 11,000 0.00

30900000 Formation métier 0 5,600 3,342.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 389,370 386,070 363,880.89

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 304.45

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 2,658.60

91

[image: image56.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,000 1,000 1,111.70

31020200 Frais d'impression, photocopies 300 300 1,043.85

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 400 400 223.55

31030100 Abonnement journaux, magazines 300 300 0.00

31040100 Matériel didactique 2,500 7,500 2,601.11

31050100 Denrées alimentaires, boissons 220,000 220,000 216,847.23

31060000 Matériel médical et sanitaire 16,000 15,000 6,542.80

31090000 Autres charges matériel & marchandises 0 100 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 6,000 6,000 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 3,700 3,700 376.63

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 2,000 1,383.68

31200100 Electricité-Eau-Gaz 270 270 79.00

31300000 Prestations de services de tiers 3,000 5,000 12,233.75

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 300 300 43.60

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,300 1,300 1,020.85

31300430 Frais de réception 500 500 0.00

31300900 Elimination des déchets 2,000 0 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 289.50

31340110 Assurances RC 450 1,170 408.95

31340130 Assurances choses 370 230 366.89

31370160 Emoluments & redevances boissons 1,000 0 262.50

31440010 Entretien bâtiments 0 0 1,863.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 100 100 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 800 800 2,105.85

31600100 Location local, terrain, surface, place 118,000 112,000 112,000.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 420 420 112.90

31710120 Excursions/camps - Enfants 500 500 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 1,460 1,460 0.50

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 200 220 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 112,910 113,040 109,041.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 81,730 81,730 81,731.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 31,180 31,310 27,310.00

36 Charges de transfert 4,445,000 4,285,000 4,193,086.90

36340010 Subventions aux entreprises publiques 945,000 945,000 713,601.55

36350010 Subventions aux entreprises privées 3,500,000 3,340,000 3,479,485.35

39 Imputations internes 620 620 641.20

39100100 Déchets - taxe de base 620 620 641.20

42 Prestations de services et taxes 885,100 - 885,000 - 937,696.45 -

42400020 Participation aux prestations fournies 835,000 - 835,000 - 783,244.45 -

42600000 Remboursements de tiers 50,000 - 50,000 - 153,895.95 -

42601000 Frais de sommations 100 - 0 480.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 76.05 -

46 Revenus de transfert 1,674,800 - 1,688,600 - 1,445,311.40 -

46120010 Dédommagements communes 975,000 - 975,000 - 805,591.40 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 640,000 - 640,000 - 639,720.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 59,800 - 73,600 - 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 25,890 - 25,890 - 25,892.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 25,890 - 25,890 - 25,892.00 -

49 Imputations internes 0 0 68,999.60 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 43,712.95 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,274.70 -

92

[image: image57.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Culture-sports-loisirs-cultes
49800040 Indemnités maternité 0 0 24,011.95 -

560 Cultes
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

89,540
0

89,540

89,910
0

89,910

73,539.21
0.00

73,539.21

36 Charges de transfert 89,540 89,910 73,539.21

36360210 Subventions - Paroisse protestante 46,300 46,300 29,783.37

36360220 Subventions - Eglise catholique 42,360 42,360 42,355.20

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 880 1,250 1,400.64

93

[image: image58.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Finances
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

14,529,350
119,042,420
104,513,070

-
-

14,533,740
126,775,930
112,242,190

-
-

15,775,655.87
140,305,171.14
124,529,515.27

-
-

600 Finances
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,834,030
22,245,420
11,411,390

-
-

10,851,420
19,169,730

8,318,310
-
-

11,206,965.26
19,274,265.49

8,067,300.23
-
-

30 Charges de personnel 1,245,300 1,272,050 1,248,761.50

30100000 Salaires du personnel 973,300 1,001,300 993,448.60

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 1,500 0.00

30100300 Salaires du personnel en formation 8,300 8,300 12,566.10

30400000 Allocations enfants & formation 10,100 10,100 9,520.50

30490030 Allocations résidence 7,000 6,400 5,179.05

30500000 Contributions AVS-AI-APG 54,100 55,600 53,221.80

30500010 Contributions à la caisse de chômage 10,900 11,200 11,025.50

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,800 1,850 1,804.65

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 128,600 132,000 131,008.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 10,900 3,550 3,442.75

30540000 Contributions à la caisse ALFA 20,800 21,400 21,050.30

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 11,200 11,750 4,591.50

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 900 871.95

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,800 5,900 0.00

30900000 Formation métier 600 300 1,030.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 66,910 77,550 8,025.61

31000000 Fourniture et matériel de bureau 5,000 6,500 4,783.15

31020100 Annonces-Publications 30 0 64.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 4,000 8,500 3,789.30

31030100 Abonnement journaux, magazines 0 350 261.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 100 100 0.00

31051100 Frais de réception refacturés 0 200 118.50

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 1,000 1,000 99.90

31300000 Prestations de services de tiers 0 500 450.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 100 300 433.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 4,200 3,300 4,159.03

31300400 Frais bancaires et postaux 10,000 8,000 9,425.63

31300430 Frais de réception 50 0 0.00

31320300 Conseillers externes - Experts 0 45,000 47,397.94

31320310 Honoraires de révision 38,000 0 0.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 200 200 212.85

31340110 Assurances RC 350 350 344.20

31340120 Assurances bâtiments 0 0 1.51

31340130 Assurances choses 130 200 125.10

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 700 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 750 0 710.80

31700000 Déplacements véhicule privé 0 50 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 800 992.45

31800010 Réévaluations sur créances (ducroire) 0 0 58,000.00 -

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 7,342.95 -

31990000 Autres charges d'exploitation 500 500 0.00

34 Charges financières 9,256,500 9,401,500 9,770,763.60

34000000 Intérêts passifs engagements courants 0 500 872.30

34010010 Int. passifs - engagem. financiers à lt 4,280,000 4,417,000 4,955,322.75

34010030 Int. passifs s/swaps lt. 4,874,000 4,874,000 4,606,544.49

34100000 Pertes change s/ actions/parts sociales 0 0 8,298.71

34190000 Pertes de change sur monnaies étrangères 500 0 459.72

94

[image: image59.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Finances
34200000 Commissions de gestion-frais de courtage 100,000 100,000 137,765.63

34402000 Réévaluations de participations PF 2,000 10,000 61,500.00

36 Charges de transfert 265,000 100,000 179,098.15

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 5,000 90,000 75,297.15

36500000 Réévaluations, participations PA 260,000 10,000 103,801.00

39 Imputations internes 320 320 316.40

39100100 Déchets - taxe de base 320 320 316.40

40 Revenus fiscaux 170,000 - 225,000 - 214,007.39 -

40320000 Taxe billets de spectacles 170,000 - 225,000 - 214,007.39 -

42 Prestations de services et taxes 12,200 - 14,400 - 25,778.48 -

42600000 Remboursements de tiers 11,000 - 12,000 - 18,495.60 -

42900000 Autres taxes 200 - 400 - 852.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 1,000 - 2,000 - 6,430.88 -

43 Revenus divers 25,000 - 15,000 - 28,532.95 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 25,000 - 15,000 - 28,532.95 -

44 Revenus financiers 159,690 - 306,510 - 632,677.14 -

44070010 Intérêts sur prêts 6,000 - 0 22,188.20 -

44090030 Intérêts cautionnements 36,000 - 0 36,903.65 -

44100000 Gains ventes actions & parts sociales PF 0 0 132,868.37 -

44200000 Dividendes & produits des participations 50,000 - 60,000 - 260,260.00 -

44500000 Revenus de prêts PA 27,690 - 35,510 - 34,420.79 -

44990000 Autres revenus financiers 40,000 - 211,000 - 146,036.13 -

46 Revenus de transfert 14,360,890 - 14,812,970 - 14,768,401.00 -

46216000 Compensation verticale des charges de centre 5,726,540 - 5,727,000 - 0.00

46219000 Compensation des charges géo-topographiques 733,220 - 735,910 - 0.00

46227000 Péréquation des ressources 7,095,060 - 7,601,170 - 14,768,401.00 -

46228010 Compensation des charges scolaires 304,950 - 325,050 - 0.00

46228020 Compensation des charges préscolaires 260,940 - 165,190 - 0.00

46228030 Compensation des charges parascolaires 237,580 - 256,050 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 4,000,000 - 0 0.00

48940000 Prélèvement réserve politique conjoncturelle 4,000,000 - 0 0.00

49 Imputations internes 3,517,640 - 3,795,850 - 3,604,868.53 -

49100010 Honoraires gérances PA 117,400 - 117,400 - 0.00

49100040 Participation aux frais de personnel 64,200 - 54,200 - 180,600.00 -

49300120 Participation STEP 575,070 - 648,970 - 637,805.66 -

49400010 Intérêts capitaux eau 620,000 - 710,000 - 597,425.90 -

49400100 Intérêts 116,690 - 128,460 - 132,987.90 -

49400120 Participation aux intérêts - Déchets 147,890 - 134,320 - 145,758.46 -

49400130 Intérêts PF 1,876,390 - 2,002,500 - 1,891,419.46 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 6,795.50 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 12,075.65 -

610 Contributions
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,191,400
96,767,000
93,575,600

-
-

3,173,100
107,573,600
104,400,500

-
-

3,049,566.31
113,356,849.10
110,307,282.79

-
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 3,182,400 3,100,100 3,047,235.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 400 300 261.70

31300400 Frais bancaires et postaux 0 200 31.25

95

[image: image60.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Finances
31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 270,000 249,300 271,165.40

31331000 Frais participation Bordereau unique 526,000 525,000 526,480.00

31800010 Réévaluations sur créances (ducroire) 98,000 127,300 49,479.03

31811010 ADB, non-valeurs-abandons-remises-PP 2,251,000 2,165,000 2,172,941.07

31811020 ADB, non-valeurs-abandons-remises-PM 37,000 33,000 26,659.15

31811030 ADB, non-valeurs-abandons-remises impôts, Foncier 0 0 217.60

34 Charges financières 9,000 73,000 2,331.11

34001000 Intérêts rémunératoires sur impôts 9,000 73,000 2,331.11

40 Revenus fiscaux 94,744,000 - 105,641,000 - 111,200,389.56 -

40000000 Impôts revenu-PP-année fiscale 57,248,000 - 63,732,000 - 69,599,033.15 -

40001000 Impôts revenus-PP-Années préc. 492,000 - 612,000 - 350,059.75 -

40002000 Rappels impôts - PP 500,000 - 400,000 - 991,129.60 -

40006000 Imputation forfait. Impôt-PP 78,000 81,000 70,714.60

40010010 Impôts fortune-PP-année fiscale 6,032,000 - 5,998,000 - 6,033,955.90 -

40011010 Impôts fortune-PP-années précédentes 214,000 - 244,000 - 147,399.85 -

40020000 Impôts à la source, personnes physiques 3,417,000 - 3,493,000 - 3,747,864.88 -

40030000 Impôts sur prestations en capital 1,405,000 - 1,451,000 - 1,323,954.20 -

40030010 Impôts sur prestation capital - PP - Années préc. 10,000 - 13,000 15,730.95

40040000 Impôts sur gains en loterie 58,000 - 65,000 - 43,647.25 -

40050000 Impôts sur les frontaliers 12,532,000 - 14,294,000 - 14,417,320.00 -

40050020 Imputation forfait. frontaliers 93,000 80,000 100,000.00

40100000 Impôts bénéfice-PM-année fiscale 1,989,000 - 4,091,000 - 5,598,324.88 -

40101000 Impôts bénéfice - années précédentes 0 0 282,379.86

40110010 Impôts capital-PM-année fiscale 1,665,000 - 845,000 - 732,821.35 -

40111010 Impôts capital PM - années précédentes 4,000 - 18,000 73,963.93 -

40190030 PM-Part au fonds - Population 0 0 2,630,682.14 -

40190040 PM-Part au fonds - Population-Rectif 0 2,000 - 226,719.94 -

40191030 PM-Part au fonds - Emplois 5,484,000 - 6,491,000 - 3,555,124.44 -

40191040 PM-Part au fonds - Emplois - Rectif 0 1,000 - 268,655.61 -

40210000 Impôts fonciers PP 1,828,000 - 2,045,000 - 0.00

40210010 Impôts fonciers PM 2,037,000 - 2,069,000 - 1,928,558.10 -

42 Prestations de services et taxes 1,032,000 - 1,015,200 - 1,120,106.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 318,000 - 282,200 - 331,482.50 -

42601000 Frais de sommations 28,000 - 7,500 - 28,489.01 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 686,000 - 725,500 - 715,187.16 -

42901010 Récupération sur encaissements BU 0 0 44,947.33 -

44 Revenus financiers 991,000 - 917,400 - 1,036,353.54 -

44010040 Intérêts de retard - Impôts 991,000 - 917,400 - 1,036,353.54 -

620 Service des Ressources humaines
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

326,020
30,000

296,020
-

322,720
32,600

290,120
-

1,330,557.72
7,673,736.55
6,343,178.83

-
-

30 Charges de personnel 256,570 261,110 379,519.23 -

30100000 Salaires du personnel 790,900 763,000 718,675.55

30100030 Vacances délai résiliation 200,000 - 200,000 - 0.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 0 870.00

30100220 Echelons qualitatifs et primes 170,000 0 0.00

30100230 Mesures économiques : primes 90,000 125,000 125,011.15

30100300 Salaires du personnel en formation 48,100 59,300 49,399.30

30108000 Variation provision heures supp.& vac. 0 0 53,300.00

30109100 Remboursements assurances maladie 600,000 - 408,000 - 689,854.80 -

30109110 Remboursements assurances accidents 582,000 - 455,000 - 820,297.95 -

30109120 Indemnité maternités 175,000 - 180,000 - 140,873.10 -

96

[image: image61.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Finances
30109130 APG Service militaire 17,000 - 17,000 - 17,379.35 -

30400000 Allocations enfants & formation 10,500 14,100 16,558.50

30490020 Indemn. Déplacements 0 900 626.40

30490030 Allocations résidence 6,400 5,100 3,449.45

30500000 Contributions AVS-AI-APG 46,300 45,300 40,780.11

30500010 Contributions à la caisse de chômage 9,300 9,100 8,449.40

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,600 1,500 1,382.35

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 109,600 106,400 95,117.25

30520020 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 16,696,072.00

30520030 Dissolution provision prév.ne 0 0 16,696,072.00 -

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 9,400 2,900 2,589.81

30540000 Contributions à la caisse ALFA 17,800 17,400 16,132.60

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 9,100 9,000 3,021.25

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation 68,570 63,000 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 800 800 668.55

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 4,900 4,800 0.00

30900000 Formation métier 200,000 0 3,252.50 -

30900100 Formation continue Ville 140,000 199,010 67,625.95

30910100 Recrutement du personnel 53,000 50,000 57,968.15

30990000 Autres charges de personnel 43,300 44,500 30,512.70

31 Biens, services, autres charges exploit. 63,920 55,770 38,881.95

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 3,000 2,807.85

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 1,000 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 1,000 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,000 1,800 898.95

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 170 170 104.65

31050100 Denrées alimentaires, boissons 1,500 1,500 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 5,000 2,000 909.90 -

31300000 Prestations de services de tiers 1,000 0 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 600 750 463.20

31300300 Frais de port - Affranchissements 10,000 12,000 9,931.81

31300430 Frais de réception 100 100 97.50

31320300 Conseillers externes - Experts 40,000 30,000 22,513.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 500 500 2,111.80

31340110 Assurances RC 300 300 252.40

31340130 Assurances choses 80 80 71.92

31340140 Assurances techniques 70 70 63.77

31700000 Déplacements véhicule privé 300 500 40.60

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 300 1,000 434.40

36 Charges de transfert 290 600 332.15

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 290 600 332.15

39 Imputations internes 5,240 5,240 1,670,862.85

39000030 Vin offert par la Ville 5,000 5,000 2,207.80

39100100 Déchets - taxe de base 200 200 190.40

39100110 Déchets - taxe au poids 40 40 59.45

39800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 689,854.80

39800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 820,297.95

39800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 17,379.35

39800040 Indemnités maternité 0 0 140,873.10

42 Prestations de services et taxes 30,000 - 30,000 - 35,405.55 -

42600000 Remboursements de tiers 30,000 - 30,000 - 35,405.55 -

46 Revenus de transfert 0 2,600 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 2,600 - 0.00

97

[image: image62.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Finances

49 Imputations internes 0 0 7,638,331.00 -

49100040 Participation aux frais de personnel 0 0 1,000.00 -

49100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 7,588,923.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 48,408.00 -

621 Sécurité et santé au travail
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

177,900
0

177,900

186,500
0

186,500

188,566.58
320.00

188,246.58
-

30 Charges de personnel 162,500 169,100 175,286.90

30100000 Salaires du personnel 127,100 128,200 128,796.85

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,000 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 2,000 2,000 1,485.00

30490030 Allocations résidence 1,500 1,500 1,500.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 7,050 7,200 6,918.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,450 1,450 1,433.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 250 250 234.75

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 16,600 16,800 16,885.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 1,450 450 450.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 2,700 2,800 2,736.15

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,500 1,500 605.70

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 150 150 113.20

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 750 800 0.00

30900000 Formation métier 0 4,000 14,127.20

31 Biens, services, autres charges exploit. 15,400 17,400 13,237.68

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 1,000 123.60

31010550 Marchandises et objets pour revente 0 0 1,207.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 1,500 2,000 1,483.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 3,624.56

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 500 0 180.96

31200100 Electricité-Eau-Gaz 300 500 212.60

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies 7,000 8,000 5,692.40

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 600 330.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 0 0 31.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 300 114.50

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 0.46

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 4,000 30.80

31700000 Déplacements véhicule privé 500 1,000 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 0 0 206.80

39 Imputations internes 0 0 42.00

39100100 Déchets - taxe de base 0 0 42.00

42 Prestations de services et taxes 0 0 320.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 320.00 -

98

[image: image63.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

60,286,410
37,319,890
22,966,520

-
59,682,840
36,427,410
23,255,430

-
57,947,960.05
35,160,541.76
22,787,418.29

-

700 Administration des infrastructures
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

253,140
120,130
133,010

-
253,860
119,630
134,230

-
242,513.17
131,885.35
110,627.82

-

30 Charges de personnel 242,500 242,400 234,470.75

30100010 Salaire du personnel administratif 187,100 188,300 185,659.95

30400000 Allocations enfants & formation 8,200 6,300 6,058.50

30490030 Allocations résidence 1,000 1,000 1,000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 10,300 10,400 8,969.35

30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,100 2,100 1,846.20

30500020 Cotisations pré et parascolaire 400 400 304.20

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 25,600 25,800 25,893.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 300 600 256.10

30540000 Contributions à la caisse ALFA 4,000 4,000 3,547.30

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,200 2,200 789.25

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 200 146.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,100 1,100 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 10,500 11,320 7,908.02

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,800 1,310.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,600 2,600 1,663.05

31030100 Abonnement journaux, magazines 500 500 405.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,100 2,920 2,661.57

31300430 Frais de réception 1,500 1,500 1,323.90

31340110 Assurances RC 300 700 49.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 300 495.40

39 Imputations internes 140 140 134.40

39100100 Déchets - taxe de base 140 140 134.40

41 Revenus régaliens et de concessions 230 - 230 - 170.00 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 230 - 230 - 170.00 -

49 Imputations internes 119,900 - 119,400 - 131,715.35 -

49300110 Participation service des ordures 119,900 - 119,400 - 113,980.00 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 17,735.35 -

701 Service technique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,207,240
404,200
803,040

-
1,187,200

382,000
805,200

-
1,194,182.79

252,429.40
941,753.39

-

30 Charges de personnel 1,172,300 1,151,250 1,152,478.15

30100000 Salaires du personnel 923,300 893,100 917,192.35

30100200 Jubilaires / ancienneté 1,000 1,000 780.00

30100300 Salaires du personnel en formation 5,500 18,100 9,293.40

30400000 Allocations enfants & formation 6,800 2,400 2,310.00

30490020 Indemn. Déplacements 1,600 5,600 5,508.00

30490030 Allocations résidence 8,300 6,300 4,858.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 51,300 50,200 48,776.65

30500010 Contributions à la caisse de chômage 10,200 10,000 9,908.55

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,700 1,700 1,654.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 122,800 120,100 122,414.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,000 2,800 1,719.40

30540000 Contributions à la caisse ALFA 19,700 19,300 19,290.90

99

[image: image64.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 10,700 10,500 3,758.30

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 900 800 1,307.65

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 5,500 5,350 0.00

30900000 Formation métier 0 4,000 3,706.25

31 Biens, services, autres charges exploit. 29,470 30,380 30,655.68

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 570 394.70

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 1,000 2,000 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 2,500 2,800 2,421.40

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 4,600 4,600 4,418.70

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 400 0.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 300 400 305.70

31180010 Acquisition,expl. données géographiques 2,500 2,500 2,638.65

31300000 Prestations de services de tiers 10,800 10,800 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,910 1,050 560.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 550 500 667.70

31300430 Frais de réception 300 300 266.50

31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 14,877.60

31340110 Assurances RC 260 890 259.10

31340130 Assurances choses 100 70 89.60

31340140 Assurances techniques 200 250 174.83

31340160 Assurances véhicules 250 250 225.50

31370130 Taxes véhicules 550 600 481.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 250 300 250.35

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 1,300 1,300 1,292.40

31700000 Déplacements véhicule privé 100 300 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 1,500 500 1,331.95

33 Amortissement patrimoine administratif 4,870 4,870 10,502.80

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 4,870 4,870 10,502.80

39 Imputations internes 600 700 546.16

39000050 Carburants Ville 300 400 285.76

39100100 Déchets - taxe de base 300 300 260.40

41 Revenus régaliens et de concessions 6,600 - 0 6,672.00 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 6,600 - 0 6,672.00 -

42 Prestations de services et taxes 100 - 200 - 6,380.00 -

42400000 Prestations de services 0 0 6,250.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 100 - 200 - 130.00 -

46 Revenus de transfert 0 4,600 - 73,908.40 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 73,908.40 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 0 4,600 - 0.00

49 Imputations internes 397,500 - 377,200 - 165,469.00 -

49300120 Participation STEP 397,500 - 377,200 - 165,469.00 -

708 Service des espaces publics
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

14,476,400
14,476,400

0
-

14,602,090
14,602,090

0
-

14,151,901.60
14,151,901.60

0.00
-

30 Charges de personnel 14,475,000 14,600,690 14,151,324.10

30100000 Salaires du personnel 11,100,100 11,188,000 11,092,227.15

30100200 Jubilaires / ancienneté 24,000 17,800 18,000.00

30100300 Salaires du personnel en formation 47,100 55,900 50,408.50

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 38,659.90 -

100

[image: image65.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
30300000 Personnel temporaire 51,600 51,600 34,221.00

30400000 Allocations enfants & formation 150,700 153,700 157,591.50

30420000 Indemnités de repas 11,000 9,000 11,511.60

30490020 Indemn. Déplacements 38,300 45,450 31,303.80

30490030 Allocations résidence 89,100 89,100 80,120.80

30500000 Contributions AVS-AI-APG 615,400 620,400 568,979.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 123,900 124,900 117,879.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 20,300 20,500 19,289.25

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 1,322,000 1,341,100 1,347,129.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 449,300 425,700 368,604.50

30540000 Contributions à la caisse ALFA 236,500 238,400 225,043.95

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 120,500 123,800 46,746.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 9,800 9,900 10,220.60

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 65,400 65,900 0.00

30900000 Formation métier 0 19,540 10,707.45

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,400 1,400 577.50

31700000 Déplacements véhicule privé 0 0 577.50

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 200 200 0.00

31700210 Dédommagement Service civil 1,200 1,200 0.00

46 Revenus de transfert 18,400 - 18,400 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 18,400 - 18,400 - 0.00

49 Imputations internes 14,458,000 - 14,583,690 - 14,151,901.60 -

49100000 Prestations de services 14,458,000 - 14,583,690 - 13,517,587.35 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 282,998.55 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 344,277.70 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 7,038.00 -

710 Voirie-frais d'entretien
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

10,519,730
1,028,880
9,490,850

-
10,394,030

1,055,530
9,338,500

-
9,939,287.46
1,146,425.74
8,792,861.72

-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,859,230 1,870,490 1,684,311.91

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,030 1,030 825.50

31010150 Matériel d'exploitation & fournitures WC 10,000 10,000 15,723.40

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 15,000 15,000 10,800.90

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 53,600 53,600 28,180.66

31010220 Matériel exploitation PA - Canalisation 15,000 15,000 7,864.55

31010400 Produits et matériel de nettoyage 1,550 1,550 3,800.65

31010550 Marchandises et objets pour revente 50,000 50,000 97,066.20

31020100 Annonces-Publications 1,200 1,200 0.00

31020200 Frais d'impression, photocopies 3,000 3,000 1,213.80

31030100 Abonnement journaux, magazines 830 810 810.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 200 0.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 3,700 3,700 3,267.80

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 2,000 2,000 29.55

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 15,000 15,000 9,107.90

31110400 Achat Machine-App.-Véhic.-Outil Déchets 10,000 10,000 7,523.43

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 44,000 38,000 45,114.44

31190300 Acquisitions mobilier urbain 14,200 14,200 0.00

31190310 Drapeaux 7,200 7,200 6,776.30

31190400 Autres matériel, machines, installations 29,000 29,000 21,213.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 107,500 106,660 103,843.25

31200110 Eau froide objets à forfait 33,900 33,740 34,329.00

31200140 Eau froide canalisations 79,000 78,720 80,100.00

31200210 Chauffage immeubles 118,800 120,400 112,157.85

101

[image: image66.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31300000 Prestations de services de tiers 5,400 5,400 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 150 150 150.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 140 140 284.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,600 1,600 1,155.00

31300430 Frais de réception 1,000 1,000 3.75

31300800 Alarmes, surveillance 2,300 1,700 2,255.20

31300900 Elimination des déchets 244,600 266,600 229,974.42

31300910 Elimination des boues, huiles 25,000 25,000 30,112.55

31302100 Honoraires médecins et dentistes 1,600 1,300 2,035.00

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300 300 98.20

31340110 Assurances RC 2,000 5,600 1,965.55

31340120 Assurances bâtiments 17,200 17,200 16,797.03

31340130 Assurances choses 150 80 134.02

31340140 Assurances techniques 6,000 7,030 5,591.85

31340160 Assurances véhicules 19,800 19,800 18,568.90

31370180 Redevances Radio-TV 2,280 2,280 2,280.00

31410010 Entretien routes et chemins 733,300 731,000 639,041.93

31430020 Entretien canalisations 8,900 9,200 2,542.45

31440010 Entretien bâtiments 85,000 80,300 82,916.80

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 22,000 22,000 17,508.49

31590300 Entretien mobilier urbain 10,000 10,000 9,985.95

31590400 Entretien d'autre matériel 10,000 10,000 2,349.28

31590500 Entretien jeux et bancs 27,400 25,400 20,531.73

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 9,600 9,600 2,865.90

31700000 Déplacements véhicule privé 800 800 1,716.25

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,000 3,000 1,036.90

31810010 Pertes sur débiteurs 0 0 293.98

31900100 Réparations dégâts 4,000 4,000 2,368.60

33 Amortissement patrimoine administratif 2,323,330 2,375,180 2,368,279.45

33001100 Amort. planif-route/voie communication 1,211,240 1,249,480 1,249,314.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 105,440 85,320 65,410.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 696,810 696,820 686,818.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 309,840 343,560 366,737.45

36 Charges de transfert 105,000 105,000 102,040.30

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 105,000 105,000 102,040.30

39 Imputations internes 6,232,170 6,043,360 5,784,655.80

39100040 Participation frais personnel 6,224,100 6,034,090 5,776,760.55

39100100 Déchets - taxe de base 2,570 2,570 1,979.30

39100110 Déchets - taxe au poids 5,500 6,700 5,915.95

42 Prestations de services et taxes 471,600 - 503,200 - 597,227.89 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 127,400 - 115,000 - 185,452.80 -

42400000 Prestations de services 276,200 - 320,200 - 239,282.85 -

42400600 Location matériel, apparareils 13,000 - 13,000 - 8,042.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 55,000 - 55,000 - 111,829.83 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 19,877.03 -

42600110 Remboursements assurances RC 0 0 37.00 -

42600120 Remboursements assurances bâtiments PA 0 0 32,505.15 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 111.50 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 72.23 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 17.50 -

44 Revenus financiers 13,680 - 13,680 - 13,691.90 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 11.90 -

44710000 Paiements pr appartements de service 13,680 - 13,680 - 13,680.00 -

102

[image: image67.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics

46 Revenus de transfert 165,300 - 150,000 - 158,426.59 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 165,300 - 150,000 - 158,426.59 -

48 Revenus divers extraordinaires 69,510 - 69,510 - 69,512.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 69,510 - 69,510 - 69,512.00 -

49 Imputations internes 308,790 - 319,140 - 307,567.36 -

49100000 Prestations de services 42,780 - 50,000 - 50,727.36 -

49100070 Particip. frais entretien canalisations 95,400 - 95,420 - 90,030.00 -

49200010 Location de locaux, de la place 20,750 - 20,750 - 20,750.00 -

49300060 Participation aux frais du bâtiment 52,910 - 57,750 - 50,520.00 -

49500000 Participation aux amortissements 96,950 - 95,220 - 95,540.00 -

711 Enlèvement de la neige
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,881,840
444,600

1,437,240
-

1,798,810
213,130

1,585,680
-

1,975,701.81
246,098.80

1,729,603.01
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,702,500 1,627,430 1,829,411.81

31010210 Matériel exploitation,fournit. PA-Routes 399,700 386,220 460,805.74

31010500 Achat carburant, huile, mazout 1,000 1,000 0.00

31020100 Annonces-Publications 2,000 2,000 1,858.65

31050100 Denrées alimentaires, boissons 20,000 20,000 13,439.65

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 41,000 41,000 22,492.34

31200100 Electricité-Eau-Gaz 800 800 670.95

31300000 Prestations de services de tiers 919,680 814,590 1,000,026.73

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 351.05

31340140 Assurances techniques 0 100 0.00

31340160 Assurances véhicules 3,000 3,000 2,604.60

31440010 Entretien bâtiments 8,000 8,700 17,918.55

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,700 1,800 2,602.60

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 126,720 130,020 139,333.50

31600100 Location local, terrain, surface, place 5,900 5,900 5,815.80

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 122,000 145,000 147,325.30

31700000 Déplacements véhicule privé 1,500 1,500 0.00

31900100 Réparations dégâts 39,400 53,200 8,556.40

31990000 Autres charges d'exploitation 9,100 12,600 5,609.95

33 Amortissement patrimoine administratif 179,340 171,380 146,290.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 9,340 6,840 7,814.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 170,000 164,540 138,476.00

42 Prestations de services et taxes 171,700 - 159,230 - 200,802.10 -

42400000 Prestations de services 99,200 - 90,130 - 114,944.70 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 72,500 - 69,100 - 85,435.09 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 351.05 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 71.26 -

44 Revenus financiers 0 0 39.65 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 39.65 -

46 Revenus de transfert 221,200 - 0 0.00

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 221,200 - 0 0.00

49 Imputations internes 51,700 - 53,900 - 45,257.05 -

49100000 Prestations de services 51,700 - 53,900 - 45,257.05 -

103

[image: image68.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics

712 Entr.constructif-Voies circul.-Ouvrages
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,281,470
1,160,000
2,121,470

-
3,030,650

851,000
2,179,650

-
3,269,272.47
1,367,197.90
1,902,074.57

-

31 Biens, services, autres charges exploit. 430,310 385,400 539,354.69

31200100 Electricité-Eau-Gaz 20,000 35,000 16,226.10

31300000 Prestations de services de tiers 20,000 20,000 0.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 310 0 27.55

31340140 Assurances techniques 5,000 7,900 3,731.65

31410010 Entretien routes et chemins 365,000 302,500 265,485.89

31430010 Entretien autres ouvrages  génie civil 20,000 20,000 17,435.25

31430020 Entretien canalisations 0 0 236,448.25

33 Amortissement patrimoine administratif 2,613,660 2,434,000 2,455,011.78

33001100 Amort. planif-route/voie communication 1,516,050 1,369,370 1,256,978.50

33003100 Amort. planif-autres génie civil 1,020,140 994,970 1,035,466.35

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 19,470 23,660 32,292.20

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 58,000 46,000 130,274.73

39 Imputations internes 237,500 211,250 274,906.00

39100140 Participation taxe d'équipement 237,500 211,250 274,906.00

42 Prestations de services et taxes 960,000 - 851,000 - 1,130,749.65 -

42400020 Participation aux prestations fournies 0 0 4,000.00 -

42600000 Remboursements de tiers 10,000 - 6,000 - 22,420.00 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 4,689.70 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

42900020 Taxe d'équipement 950,000 - 845,000 - 1,099,624.95 -

46 Revenus de transfert 200,000 - 0 0.00

46010020 Quote-part à la taxe LTVRB 200,000 - 0 0.00

49 Imputations internes 0 0 236,448.25 -

49100070 Particip. frais entretien canalisations 0 0 236,448.25 -

715 Ateliers
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

3,588,660
452,900

3,135,760
-

3,676,100
450,150

3,225,950
-

3,422,922.57
479,795.38

2,943,127.19
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,361,180 1,353,770 1,334,912.12

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,000 1,000 295.05

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 230,950 231,250 182,574.05

31010400 Produits et matériel de nettoyage 5,000 5,000 2,825.80

31010500 Achat carburant, huile, mazout 430,000 431,100 467,347.53

31020200 Frais d'impression, photocopies 0 200 0.00

31030100 Abonnement journaux, magazines 220 210 209.00

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 12,000 10,000 11,526.24

31190400 Autres matériel, machines, installations 45,900 41,900 34,792.24

31300000 Prestations de services de tiers 41,900 50,100 10,801.50

31300910 Elimination des boues, huiles 800 800 390.75

31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 50,882.00

31340110 Assurances RC 700 1,980 691.60

31340130 Assurances choses 500 3,420 488.90

31340160 Assurances véhicules 7,300 7,300 6,575.30

31370130 Taxes véhicules 175,000 169,000 176,568.75

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 405,910 396,910 388,787.51

31580100 Maintenance logiciels 3,500 3,100 0.00

104

[image: image69.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 155.90

33 Amortissement patrimoine administratif 90,980 96,530 93,588.55

33001100 Amort. planif-route/voie communication 3,630 5,110 11,389.55

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 87,350 91,420 82,199.00

39 Imputations internes 2,136,500 2,225,800 1,994,421.90

39100040 Participation frais personnel 2,133,700 2,223,000 1,991,419.30

39100100 Déchets - taxe de base 800 800 700.00

39100110 Déchets - taxe au poids 2,000 2,000 2,302.60

42 Prestations de services et taxes 13,500 - 13,700 - 20,559.78 -

42400000 Prestations de services 12,000 - 12,000 - 19,448.37 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 1,500 - 1,700 - 1,111.41 -

49 Imputations internes 439,400 - 436,450 - 459,235.60 -

49000050 Carburants Ville 80,900 - 79,650 - 77,761.80 -

49100060 Participation entretien véhicules 358,500 - 356,800 - 381,473.80 -

720 Station d'épuration
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

6,417,520
6,417,520

0
-

6,388,440
6,388,440

0
-

6,298,437.07
6,298,437.07

0.00
-

30 Charges de personnel 777,700 851,450 808,675.70

30100000 Salaires du personnel 601,400 648,500 651,664.00

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 5,100 0.00

30109000 Rbt salaire personnel admin/exploitation 0 0 24,805.20 -

30400000 Allocations enfants & formation 4,000 6,000 5,940.00

30490030 Allocations résidence 4,800 4,800 4,133.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 33,200 36,000 33,602.75

30500010 Contributions à la caisse de chômage 6,700 7,300 6,962.05

30500020 Cotisations pré et parascolaire 1,100 1,200 1,139.15

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 77,100 83,700 84,166.20

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 25,300 25,800 22,821.55

30540000 Contributions à la caisse ALFA 12,800 13,900 13,290.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 6,700 7,400 2,564.55

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 600 600 550.65

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 3,600 3,850 0.00

30900000 Formation métier 0 6,900 6,646.15

30990000 Autres charges de personnel 400 400 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,022,440 1,831,130 1,859,350.29

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 164.30

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 202,700 211,700 205,090.73

31010400 Produits et matériel de nettoyage 2,500 3,100 1,841.70

31010500 Achat carburant, huile, mazout 2,500 2,500 2,443.90

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 29,100 26,000 26,774.59

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,100 1,000 1,378.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 300,000 165,000 158,248.55

31200210 Chauffage immeubles 0 0 137.80

31300000 Prestations de services de tiers 42,000 40,000 72,764.96

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 550 550 230.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 400 400 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 200 200 6.30

31300430 Frais de réception 500 400 409.90

31300800 Alarmes, surveillance 3,100 3,000 3,359.40

31300900 Elimination des déchets 53,000 55,000 51,051.37

31300910 Elimination des boues, huiles 465,000 500,000 510,150.35

105

[image: image70.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31302100 Honoraires médecins et dentistes 0 0 200.00

31310010 Planifications et projections de tiers 85,000 85,000 60,116.70

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 2,902.50

31340110 Assurances RC 170 170 166.00

31340120 Assurances bâtiments 18,500 18,500 18,216.96

31340130 Assurances choses 100 100 93.90

31340140 Assurances techniques 10,000 11,000 9,539.18

31340160 Assurances véhicules 1,200 1,330 1,194.10

31370110 TVA prest.soumises 172,600 173,000 163,641.92

31370130 Taxes véhicules 1,200 1,200 1,218.00

31370180 Redevances Radio-TV 1,270 2,280 2,280.00

31370190 Redevance utilisation domaine public 93,250 0 0.00

31420010 Entretien ouvrages aménagement des eaux 30,000 30,000 29,090.00

31440010 Entretien bâtiments 32,000 22,000 35,263.65

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 2,000 3,000 1,967.90

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 14,000 14,000 16,234.35

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 125,000 120,000 115,755.28

31700000 Déplacements véhicule privé 200 200 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 100 300 25.00

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 40,000.00

31990130 Taxe traitement des micropolluants 333,000 340,000 327,393.00

33 Amortissement patrimoine administratif 926,460 929,840 865,242.35

33003100 Amort. planif-autres génie civil 674,690 680,700 733,770.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 165,580 167,620 110,072.35

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 86,190 81,520 21,400.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 0 0 272,021.54

35100000 Attribution financements spéciaux 0 0 272,021.54

39 Imputations internes 2,690,920 2,776,020 2,493,147.19

39000010 Matériel informatique 2,400 750 750.00

39100040 Participation frais personnel 0 0 168,779.30

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 160,729.00

39100060 Entretien véhicules et équipements 1,000 1,000 2,263.35

39100070 Particip. frais entretien canalisations 0 0 326,478.25

39100100 Déchets - taxe de base 170 170 168.00

39100110 Déchets - taxe au poids 0 100 0.00

39101000 Prestations informatiques 31,380 21,180 7,939.53

39300000 Frais administratif et d'exploitation 397,500 377,200 165,469.00

39300120 Participation réseau d'évacuation des eaux 1,683,400 1,726,650 0.00

39400100 Intérêts 575,070 648,970 637,805.66

39500000 Participations aux amortissements 0 0 1,022,765.10

42 Prestations de services et taxes 185,000 - 185,000 - 171,394.04 -

42400000 Prestations de services 21,000 - 25,000 - 18,101.34 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 942.15 -

42500030 Electricité fournie 164,000 - 160,000 - 152,350.55 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 28,120 - 16,390 - 0.00

45100010 Prélèvement provision pr taxe épuration 28,120 - 16,390 - 0.00

49 Imputations internes 6,204,400 - 6,187,050 - 6,127,043.03 -

49100040 Participation aux frais de personnel 15,000 - 9,000 - 16,374.00 -

49100140 Participation taxe d'équipement 237,500 - 211,250 - 274,906.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 22,409.40 -

49800050 Taxe d'épuration 5,951,900 - 5,966,800 - 5,813,353.63 -

106

[image: image71.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics

721 Réseau d'évacuation des eaux
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,683,400
1,683,400

0
-

1,726,650
1,726,650

0
-

1,022,765.10
1,022,765.10

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 364,350 360,000 1,050.30

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 3,250 0 0.00

31340140 Assurances techniques 1,100 0 1,050.30

31430020 Entretien canalisations 360,000 360,000 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 1,064,250 1,028,630 1,021,714.80

33001100 Amort. planif-route/voie communication 403,060 403,060 392,954.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 646,190 625,570 612,644.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 0 16,116.80

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 15,000 0 0.00

39 Imputations internes 254,800 338,020 0.00

39100040 Participation frais personnel 159,400 242,600 0.00

39100070 Particip. frais entretien canalisations 95,400 95,420 0.00

49 Imputations internes 1,683,400 - 1,726,650 - 1,022,765.10 -

49300120 Participation STEP 1,683,400 - 1,726,650 - 0.00

49500000 Participation aux amortissements 0 0 1,022,765.10 -

725 Déchets des personnes physiques
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,766,990
4,852,250

914,740
-

5,925,190
5,000,000

925,190
-

5,996,150.16
5,053,157.50

942,992.66
-

30 Charges de personnel 102,800 105,300 101,834.35

30100000 Salaires du personnel 81,800 82,000 82,324.45

30100200 Jubilaires / ancienneté 0 2,000 0.00

30490030 Allocations résidence 1,000 1,000 1,000.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 4,600 4,700 4,424.30

30500010 Contributions à la caisse de chômage 1,000 1,000 916.45

30500020 Cotisations pré et parascolaire 200 200 150.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 10,600 10,700 10,681.80

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 200 300 128.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 1,800 1,800 1,749.95

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 1,000 1,000 386.80

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 100 100 72.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 500 500 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,188,290 1,136,130 1,057,369.54

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 94.65

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 2,000 2,000 32.40

31020100 Annonces-Publications 1,000 1,000 1,214.95

31020200 Frais d'impression, photocopies 17,000 17,000 5,512.50

31190400 Autres matériel, machines, installations 3,000 3,000 3,048.20

31300000 Prestations de services de tiers 49,500 29,500 3,570.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 25,800 23,000 24,000.84

31300400 Frais bancaires et postaux 22,000 20,100 21,938.93

31300900 Elimination des déchets 457,670 382,150 383,684.71

31300910 Elimination des boues, huiles 3,980 3,950 3,826.65

31300920 Compostage 224,260 265,250 225,017.20

31320300 Conseillers externes - Experts 0 0 54,939.35

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 72,700 73,900 72,182.93

31340110 Assurances RC 70 70 24.15

31340140 Assurances techniques 500 1,200 0.00

107

[image: image72.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31340160 Assurances véhicules 15,710 15,710 14,301.60

31590400 Entretien d'autre matériel 102,500 100,500 78,109.24

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 15,000 15,000 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 8.00

31810010 Pertes sur débiteurs 169,600 171,800 165,088.74

31900100 Réparations dégâts 5,000 10,000 774.50

33 Amortissement patrimoine administratif 645,620 716,760 820,201.30

33003100 Amort. planif-autres génie civil 398,820 469,960 556,662.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 246,800 246,800 263,539.30

39 Imputations internes 3,830,280 3,967,000 4,016,744.97

39000010 Matériel informatique 150 150 150.00

39100000 Prestations de services 51,700 53,900 45,257.05

39100040 Participation frais personnel 2,333,000 2,513,900 2,192,619.80

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 303,756.00

39100050 Prises en charge des frais déchetterie 640,200 614,080 658,751.36

39100060 Entretien véhicules et équipements 345,500 343,800 374,540.00

39101000 Prestations informatiques 12,980 12,980 12,975.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 174,100 173,600 168,180.00

39300060 Participation aux frais du bâtiments 52,910 57,750 50,520.00

39400100 Intérêts 122,790 101,620 114,455.76

39500000 Participations aux amortissements 96,950 95,220 95,540.00

42 Prestations de services et taxes 3,615,380 - 3,818,020 - 3,846,919.32 -

42400000 Prestations de services 1,500 - 1,000 - 2,440.91 -

42400310 Taxe déchets base - personnes physiques 2,760,000 - 2,815,000 - 2,781,949.81 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 73,400 - 76,500 - 68,668.33 -

42600230 Rectification TVA 0 0 31.56 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 106,020 - 161,680 - 159,270.96 -

42600250 Ristourne taxe sac 664,460 - 753,840 - 723,916.96 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 10,000 - 10,000 - 11,299.50 -

42700000 Amendes / contraventions 0 0 82,505.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 16,836.29 -

44 Revenus financiers 7,100 - 8,100 - 5,814.27 -

44010030 Intérêts de retard 7,100 - 8,100 - 5,814.27 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 224,490 - 121,900 - 266,103.91 -

45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages 224,490 - 121,900 - 266,103.91 -

49 Imputations internes 1,005,280 - 1,051,980 - 934,320.00 -

49900020 Recettes imputables aux entreprises 1,005,280 - 1,051,980 - 934,320.00 -

726 Déchets des entreprises
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,548,180
1,548,180

0
-

1,605,830
1,605,830

0
-

1,551,350.96
1,551,350.96

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 344,230 362,330 336,775.96

31020200 Frais d'impression, photocopies 900 1,000 676.75

31300000 Prestations de services de tiers 20,000 20,000 4,111.63

31300300 Frais de port - Affranchissements 6,000 7,000 5,095.16

31300400 Frais bancaires et postaux 1,000 1,000 1,000.00

31300900 Elimination des déchets 305,330 325,330 312,550.65

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 4,000 3,000 4,468.80

31810010 Pertes sur débiteurs 7,000 5,000 8,872.97

39 Imputations internes 1,203,950 1,243,500 1,214,575.00

108

[image: image73.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
39000010 Matériel informatique 150 150 150.00

39000040 Prise en charges biens, services, march. 158,590 154,890 113,920.00

39100040 Participation frais personnel 707,880 742,990 675,220.00

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 115,260.00

39100050 Prises en charge des frais déchetterie 175,340 168,190 141,670.00

39101000 Prestations informatiques 23,180 23,180 23,175.00

39500000 Participations aux amortissements 138,810 154,100 145,180.00

42 Prestations de services et taxes 1,266,730 - 1,343,230 - 1,266,458.33 -

42400320 Taxe déchets de base - entreprises 418,700 - 418,700 - 420,543.59 -

42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises 630,750 - 667,240 - 642,187.74 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 4,950.60 -

42600230 Rectification TVA 0 0 15.22 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 35,290 - 50,820 - 40,948.18 -

42600250 Ristourne taxe sac 181,990 - 206,470 - 155,690.00 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 1,399.68 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 723.32 -

44 Revenus financiers 100 - 90 - 409.40 -

44010030 Intérêts de retard 100 - 90 - 409.40 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 202,920 - 184,080 - 212,866.98 -

45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr. 202,920 - 184,080 - 212,866.98 -

49 Imputations internes 78,430 - 78,430 - 71,616.25 -

49100100 Déchets - taxe de base 28,390 - 28,390 - 26,798.20 -

49100110 Déchets - taxe au poids 50,040 - 50,040 - 44,818.05 -

727 Déchetterie intercommunale
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,131,750
1,131,750

0
-

1,120,220
1,120,220

0
-

1,158,179.98
1,158,179.98

0.00
-

30 Charges de personnel 600 560 600.00

30490010 Indemnité téléphonie 600 560 600.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 434,740 417,730 402,709.72

31000000 Fourniture et matériel de bureau 500 500 34.55

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 5,000 5,000 1,258.45

31010500 Achat carburant, huile, mazout 5,000 7,000 3,883.91

31020100 Annonces-Publications 1,000 1,000 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 351.55

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 1,200 1,200 3,103.21

31190400 Autres matériel, machines, installations 2,000 2,000 0.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 7,100 7,100 6,625.10

31300000 Prestations de services de tiers 5,000 5,000 5,030.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 150 150 0.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 600 500 564.35

31300430 Frais de réception 300 300 0.00

31300900 Elimination des déchets 266,400 247,210 244,910.64

31300910 Elimination des boues, huiles 2,050 1,670 1,445.50

31300920 Compostage 4,740 6,750 4,679.55

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 827.75

31340110 Assurances RC 100 270 93.85

31340120 Assurances bâtiments 0 500 0.00

31340130 Assurances choses 1,000 310 924.38

31340140 Assurances techniques 0 570 0.00

31340160 Assurances véhicules 400 400 151.60

31370130 Taxes véhicules 600 600 173.00

109

[image: image74.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31440010 Entretien bâtiments 5,000 5,000 4,342.23

31440300 Entretien de la place 27,900 27,000 21,589.80

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 17,900 16,900 17,599.24

31590400 Entretien d'autre matériel 10,000 10,000 9,047.25

31600100 Location local, terrain, surface, place 1,000 1,000 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 57,100 57,100 74,461.80

31700000 Déplacements véhicule privé 1,000 1,000 630.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 700 700 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 1,000 1,000 712.76

31900100 Réparations dégâts 5,000 5,000 269.25

33 Amortissement patrimoine administratif 71,310 73,310 71,311.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 69,170 69,170 69,170.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 2,140 4,140 2,141.00

39 Imputations internes 625,100 628,620 683,559.26

39000010 Matériel informatique 550 550 550.00

39100000 Prestations de services 42,780 50,000 50,727.36

39100040 Participation frais personnel 526,300 515,000 498,076.30

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 78,506.00

39100060 Entretien véhicules et équipements 7,000 7,000 1,036.90

39100100 Déchets - taxe de base 150 150 140.00

39101000 Prestations informatiques 2,470 2,470 2,470.00

39200010 Location de locaux, de la place 20,750 20,750 20,750.00

39400100 Intérêts 25,100 32,700 31,302.70

42 Prestations de services et taxes 88,320 - 123,670 - 133,360.52 -

42400000 Prestations de services 15,000 - 12,000 - 21,199.53 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 755.60 -

42600240 Ristourne déchets valorisables 73,320 - 111,670 - 111,157.53 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 247.86 -

44 Revenus financiers 0 0 6.40 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 6.40 -

46 Revenus de transfert 227,890 - 214,280 - 223,850.00 -

46120020 Prestations pour la Ville du Locle 197,380 - 186,270 - 193,880.00 -

46120030 Prestations pour La Sagne 20,270 - 18,530 - 19,910.00 -

46120040 Prestations pour communes utilisatrices 10,240 - 9,480 - 10,060.00 -

49 Imputations internes 815,540 - 782,270 - 800,963.06 -

49100050 Financement taxe déchets 815,540 - 782,270 - 800,421.36 -

49100110 Déchets - taxe au poids 0 0 541.70 -

730 Espaces verts
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,806,330
38,300

2,768,030
-

2,679,780
39,800

2,639,980
-

2,634,916.13
43,167.08

2,591,749.05
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 288,440 286,590 238,695.88

31000000 Fourniture et matériel de bureau 300 300 327.85

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 45,500 45,500 31,157.70

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 150 150 0.00

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 10,000 10,000 9,116.15

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 8,000 9,000 5,729.67

31190400 Autres matériel, machines, installations 13,050 13,050 9,068.15

31200100 Electricité-Eau-Gaz 9,500 9,000 9,350.60

31200210 Chauffage immeubles 46,000 45,000 46,643.55

31300000 Prestations de services de tiers 24,300 24,300 18,611.90

110

[image: image75.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 2,990 2,430 2,985.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 0 40 0.00

31300900 Elimination des déchets 2,500 2,700 2,131.70

31300920 Compostage 19,000 21,000 12,974.15

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 0 13.30

31340110 Assurances RC 500 1,390 486.95

31340120 Assurances bâtiments 3,800 3,670 3,797.08

31340130 Assurances choses 2,100 2,000 2,055.28

31340140 Assurances techniques 100 230 92.95

31340160 Assurances véhicules 8,500 8,500 7,582.90

31370130 Taxes véhicules 11,000 11,000 10,153.60

31440010 Entretien bâtiments 12,000 12,000 3,596.35

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,200 2,200 1,636.65

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 59,300 55,000 58,689.50

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 4,000 4,000 1,490.00

31700000 Déplacements véhicule privé 50 50 0.00

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 22.00

31900100 Réparations dégâts 3,100 3,580 982.90

33 Amortissement patrimoine administratif 347,490 345,690 353,960.10

33001100 Amort. planif-route/voie communication 10,740 10,740 10,734.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 234,650 234,650 234,622.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 102,100 100,300 108,604.10

39 Imputations internes 2,170,400 2,047,500 2,042,260.15

39000050 Carburants Ville 35,000 35,000 32,591.30

39100040 Participation frais personnel 1,803,300 1,689,000 1,683,029.60

39100100 Déchets - taxe de base 700 700 644.00

39100110 Déchets - taxe au poids 1,000 1,300 282.25

39300090 Prestations du Centre horticole 330,400 321,500 325,713.00

42 Prestations de services et taxes 38,300 - 39,800 - 43,167.08 -

42400000 Prestations de services 17,800 - 17,800 - 20,058.25 -

42400040 Entretien des jardins PF (interne) 20,000 - 21,000 - 19,450.00 -

42400600 Location matériel, apparareils 500 - 1,000 - 209.36 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 0 0 2,953.46 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 496.01 -

735 Centre horticole
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

541,720
541,720

0
-

539,810
539,810

0
-

525,622.62
525,622.62

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 93,670 94,140 87,921.92

31000000 Fourniture et matériel de bureau 400 400 247.90

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 78,000 78,000 77,912.77

31010500 Achat carburant, huile, mazout 4,500 4,500 3,354.60

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel 5,000 5,000 2,577.90

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,500 2,500 2,853.91

31190400 Autres matériel, machines, installations 500 500 0.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 400 400 250.00

31300400 Frais bancaires et postaux 0 0 86.24

31340110 Assurances RC 150 320 111.20

31340130 Assurances choses 200 200 194.60

31340140 Assurances techniques 20 0 19.80

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,000 2,320 313.00

33 Amortissement patrimoine administratif 7,200 10,830 9,961.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 7,200 7,160 6,292.00

111

[image: image76.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
33006100 Amort. planif. biens mobiliers 0 3,670 3,669.00

39 Imputations internes 440,850 434,840 427,739.70

39100040 Participation frais personnel 440,700 434,700 427,599.70

39100100 Déchets - taxe de base 150 140 140.00

42 Prestations de services et taxes 100,000 - 110,000 - 92,262.63 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 100,000 - 110,000 - 92,262.63 -

49 Imputations internes 441,720 - 429,810 - 433,359.99 -

49300090 Participation du cimetière 111,320 - 108,310 - 107,646.99 -

49300100 Participation espaces verts 330,400 - 321,500 - 325,713.00 -

740 Cimetière et centre funéraire
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,686,840
1,056,750

630,090
-

1,757,560
1,073,130

684,430
-

1,557,100.92
1,094,796.64

462,304.28
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 342,540 365,730 316,778.43

31000000 Fourniture et matériel de bureau 700 700 593.50

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 14,500 19,300 3,824.15

31010500 Achat carburant, huile, mazout 700 700 0.00

31010550 Marchandises et objets pour revente 12,700 32,200 19,206.05

31020200 Frais d'impression, photocopies 500 500 383.65

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 2,500 2,500 1,741.45

31190400 Autres matériel, machines, installations 3,000 1,800 2,869.30

31200100 Electricité-Eau-Gaz 37,400 37,400 31,405.60

31200210 Chauffage immeubles 38,000 38,000 35,958.75

31300000 Prestations de services de tiers 77,400 83,000 61,574.30

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 790 790 428.00

31300300 Frais de port - Affranchissements 2,500 2,500 2,121.56

31300400 Frais bancaires et postaux 50 50 12.00

31300430 Frais de réception 500 400 358.35

31300900 Elimination des déchets 5,500 5,500 6,590.30

31300920 Compostage 7,000 7,000 4,113.30

31310010 Planifications et projections de tiers 0 0 13,054.40

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 2,000 2,000 1,892.35

31340110 Assurances RC 700 700 200.20

31340120 Assurances bâtiments 7,000 7,000 6,213.27

31340130 Assurances choses 1,000 1,450 910.17

31340140 Assurances techniques 3,100 3,100 3,002.89

31340160 Assurances véhicules 600 840 554.50

31370120 Redevances incinération 3,500 3,500 0.00

31370130 Taxes véhicules 1,600 3,400 1,461.20

31410010 Entretien routes et chemins 16,500 16,500 25,540.35

31440010 Entretien bâtiments 76,900 68,600 75,945.15

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 5,100 5,200 2,918.50

31490000 Entretien des installations et monuments 5,000 5,000 1,441.05

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 4,500 5,500 3,421.10

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 2,000 2,000 0.00

31700000 Déplacements véhicule privé 400 400 0.00

31810010 Pertes sur débiteurs 8,900 8,200 9,043.04

33 Amortissement patrimoine administratif 368,450 332,090 326,166.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 11,700 8,780 5,267.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 290,790 254,750 254,944.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 50,950 50,950 50,948.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 15,010 15,010 15,007.00

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 0 2,600 0.00

112

[image: image77.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics

39 Imputations internes 975,850 1,059,740 914,156.49

39000050 Carburants Ville 6,000 6,000 4,849.35

39100010 Honoraires gérance PA 770 770 691.20

39100040 Participation frais personnel 852,500 940,400 795,676.80

39100100 Déchets - taxe de base 260 260 252.00

39100110 Déchets - taxe au poids 5,000 4,000 5,040.15

39300090 Prestations du Centre horticole 111,320 108,310 107,646.99

41 Revenus régaliens et de concessions 85,700 - 92,000 - 71,256.05 -

41200000 Revenus de concessions, patentes 85,700 - 92,000 - 71,256.05 -

42 Prestations de services et taxes 865,300 - 874,300 - 922,059.01 -

42400000 Prestations de services 842,280 - 851,280 - 897,150.06 -

42400430 Taxe pour dépôt de cendres 4,880 - 4,880 - 5,570.00 -

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications 17,140 - 17,140 - 17,197.05 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 1,000 - 1,000 - 1,327.55 -

42600230 Rectification TVA 0 0 86.20 -

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 0 0 460.78 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 252.37 -

44 Revenus financiers 66,580 - 67,660 - 62,315.58 -

44010030 Intérêts de retard 300 - 300 - 419.05 -

44700100 Produits des loyers 15,360 - 15,360 - 15,360.00 -

44720020 Locations de chambres mortuaires 48,400 - 49,480 - 44,016.53 -

44890100 Rbt de charges de locataires PA 2,520 - 2,520 - 2,520.00 -

48 Revenus divers extraordinaires 39,170 - 39,170 - 39,166.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 39,170 - 39,170 - 39,166.00 -

755 Urbanisme-Mobilités-Environnement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,748,260
595,260

2,153,000
-

2,701,470
492,500

2,208,970
-

3,007,655.24
637,330.64

2,370,324.60
-

30 Charges de personnel 1,957,350 2,017,580 2,089,266.75

30100000 Salaires du personnel 1,517,200 1,576,900 1,658,477.40

30100200 Jubilaires / ancienneté 2,850 1,000 2,500.00

30100300 Salaires du personnel en formation 22,300 22,300 16,057.00

30400000 Allocations enfants & formation 16,300 12,300 14,091.00

30490020 Indemn. Déplacements 0 1,600 1,572.00

30490030 Allocations résidence 11,000 10,300 10,483.35

30500000 Contributions AVS-AI-APG 84,900 88,000 89,373.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 17,100 17,750 18,443.70

30500020 Cotisations pré et parascolaire 2,800 2,900 3,029.80

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 205,100 214,200 222,778.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 17,100 5,600 5,746.25

30540000 Contributions à la caisse ALFA 32,700 33,850 35,347.15

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 17,500 18,450 7,549.40

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,400 1,400 1,464.40

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 9,100 9,350 0.00

30900000 Formation métier 0 1,680 2,353.85

31 Biens, services, autres charges exploit. 510,160 389,600 448,697.09

31000000 Fourniture et matériel de bureau 4,600 4,600 2,739.65

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 21,000 19,000 19,117.20

31010500 Achat carburant, huile, mazout 500 600 0.00

31020100 Annonces-Publications 50,000 5,000 50,025.52

113

[image: image78.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
31020200 Frais d'impression, photocopies 2,000 1,100 2,191.80

31020400 Matériel promotionnel - imprimés 39,800 22,500 32,041.80

31030100 Abonnement journaux, magazines 600 600 501.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 200 200 268.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 0 0 2,922.15

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 0 0 1,033.20

31300000 Prestations de services de tiers 214,600 171,350 149,141.25

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 9,700 9,080 9,259.60

31300300 Frais de port - Affranchissements 8,000 8,000 8,213.84

31300400 Frais bancaires et postaux 20 50 7.57

31300430 Frais de réception 9,300 2,600 9,326.16

31300810 Prest. SGA en nature 41,000 41,000 41,534.50

31320300 Conseillers externes - Experts 35,000 40,000 34,970.40

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 300 300 654.30

31320500 Cadastre et frais notaires liés 54,200 54,200 59,797.45

31340110 Assurances RC 580 560 579.70

31340130 Assurances choses 430 520 2,763.00

31340140 Assurances techniques 100 50 107.45

31340160 Assurances véhicules 1,330 1,130 1,331.80

31370130 Taxes véhicules 1,100 1,100 1,651.00

31370170 Taxes de séjour et émoluments 0 0 100.00

31370180 Redevances Radio-TV 240 0 0.00

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 0 316.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 800 800 3,753.30

31600100 Location local, terrain, surface, place 5,200 0 5,576.00

31700000 Déplacements véhicule privé 300 500 314.80

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,500 4,060 3,195.15

31810010 Pertes sur débiteurs 5,760 700 4,457.05

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 0 0 350.00

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 456.45

33 Amortissement patrimoine administratif 190,950 220,180 281,968.42

33000100 Amort. planifié terrains 0 2,200 2,434.00

33001100 Amort. planif-route/voie communication 14,230 14,650 21,913.55

33003100 Amort. planif-autres génie civil 96,440 114,730 120,921.80

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 0 1,440 1,440.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 71,110 87,160 123,196.67

33020000 Amort.non planifiés-Prélevés sur des fonds 0 0 12,062.40

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 9,170 0 0.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 33,500 18,000 77,800.00

35110100 Attribution Fonds 33,500 18,000 77,800.00

36 Charges de transfert 54,800 54,800 108,199.45

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif 54,800 54,800 108,199.45

39 Imputations internes 1,500 1,310 1,723.53

39000050 Carburants Ville 1,000 850 1,219.53

39100100 Déchets - taxe de base 500 460 504.00

41 Revenus régaliens et de concessions 125,400 - 127,000 - 125,245.03 -

41200010 Concessions SGA 86,000 - 87,800 - 85,828.79 -

41200020 Prest.SGA nature 39,400 - 39,200 - 39,416.24 -

42 Prestations de services et taxes 325,370 - 298,510 - 396,781.01 -

42000000 Taxes d'exemption 33,500 - 18,000 - 77,800.00 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 9,200 - 9,200 - 5,865.00 -

42100130 Permis de constructions 181,000 - 165,000 - 182,546.00 -

114

[image: image79.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics
42100200 Frais de sommations 70 - 60 - 0.00

42400000 Prestations de services 78,500 - 104,250 - 115,374.79 -

42600000 Remboursements de tiers 23,000 - 2,000 - 5,919.00 -

42600130 Remboursements assurances choses PA 0 0 8,505.25 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 566.05 -

42600230 Rectification TVA 0 0 0.05 -

42601000 Frais de sommations 0 0 45.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 50 - 0 30.00 -

42601200 Frais de sommations - Soumis PA 50 - 0 129.87 -

43 Revenus divers 52,200 - 8,200 - 56,031.75 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 200 - 200 - 1,686.00 -

43090010 Sponsoring 52,000 - 8,000 - 54,345.75 -

44 Revenus financiers 40 - 40 - 48.90 -

44010030 Intérêts de retard 40 - 40 - 48.90 -

45 Prélèvements sur financements spéciaux 0 0 12,062.40 -

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique 0 0 12,062.40 -

46 Revenus de transfert 33,100 - 4,600 - 28,500.00 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 20,000 - 2,000 - 18,000.00 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 0.00

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. 10,500 - 0 10,500.00 -

49 Imputations internes 59,150 - 54,150 - 18,661.55 -

49100040 Participation aux frais de personnel 59,150 - 54,150 - 0.00

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 4,899.90 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 1,019.75 -

49800040 Indemnités maternité 0 0 12,741.90 -

765 Politique de stationnement
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

746,940
1,367,650

620,710
-
-

295,150
767,500
472,350

-
-

0.00
0.00
0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 13,500 10,000 0.00

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 10,000 10,000 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 1,000 0 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 2,500 0 0.00

33 Amortissement patrimoine administratif 70,390 35,000 0.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 70,390 35,000 0.00

34 Charges financières 20,500 20,000 0.00

34310110 Entetien courant/répar./ maintenance PF 20,000 20,000 0.00

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF 500 0 0.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 233,400 0 0.00

35110140 Attribution fonds mobilité 233,400 0 0.00

39 Imputations internes 409,150 230,150 0.00

39100040 Participation frais personnel 409,150 230,150 0.00

42 Prestations de services et taxes 1,131,000 - 615,000 - 0.00

42400220 Recettes macarons externes 800,000 - 400,000 - 0.00

42400230 Recettes macarons parking 111,000 - 115,000 - 0.00

42400240 Recettes cartes à gratter 150,000 - 75,000 - 0.00

42400250 Recettes horodateurs 50,000 - 25,000 - 0.00

42400260 Recettes macarons zones bleues 20,000 - 0 0.00

115

[image: image80.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Travaux publics

44 Revenus financiers 36,650 - 35,000 - 0.00

44300110 Recettes macarons parking 35,000 - 35,000 - 0.00

44300120 Recettes horodateurs PF 1,000 - 0 0.00

44300300 Droits de superficie 650 - 0 0.00

49 Imputations internes 200,000 - 117,500 - 0.00

49100080 Part amendes 200,000 - 117,500 - 0.00

116

[image: image81.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

19,680,540
13,588,710

6,091,830
-

19,493,130
13,277,780

6,215,350
-

19,874,699.27
13,788,702.80

6,085,996.47
-

860 Sécurité publique
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,868,930
3,401,300
1,467,630

-
4,830,310
3,228,000
1,602,310

-
4,065,187.96
2,730,269.81
1,334,918.15

-

30 Charges de personnel 3,835,990 3,842,740 3,228,683.70

30100000 Salaires du personnel 2,593,000 2,607,400 2,154,090.50

30100100 Salaires Patrouilles, service 40,000 30,000 38,805.85

30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires 426,000 410,000 426,234.95

30100200 Jubilaires / ancienneté 4,900 1,200 2,360.00

30100300 Salaires du personnel en formation 11,000 8,300 9,802.90

30400000 Allocations enfants & formation 38,900 37,100 36,835.85

30490020 Indemn. Déplacements 890 890 883.20

30490030 Allocations résidence 18,600 21,550 15,366.70

30500000 Contributions AVS-AI-APG 169,100 168,300 134,571.25

30500010 Contributions à la caisse de chômage 32,400 32,300 27,835.30

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,600 5,550 4,559.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 318,500 322,200 268,828.75

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 31,000 9,750 9,115.60

30540000 Contributions à la caisse ALFA 65,000 64,650 53,203.50

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 29,900 30,500 9,466.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,700 2,700 2,204.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 18,000 17,850 0.00

30900000 Formation métier 30,000 72,000 33,960.00

30990000 Autres charges de personnel 500 500 560.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 719,280 741,580 731,358.18

31000000 Fourniture et matériel de bureau 5,000 5,000 6,508.10

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 0 0 2,963.45

31020100 Annonces-Publications 200 6,000 209.60

31020200 Frais d'impression, photocopies 3,100 5,700 3,084.35

31030100 Abonnement journaux, magazines 450 500 440.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 1,500 1,000 1,458.35

31060000 Matériel médical et sanitaire 300 300 315.50

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 10,000 10,566.10

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 6,000 10,000 577.30

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 30,000 37,000 19,741.71

31190400 Autres matériel, machines, installations 0 0 3,361.10

31200100 Electricité-Eau-Gaz 500 0 0.00

31300000 Prestations de services de tiers 500,000 500,000 514,467.65

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 1,900 2,000 1,900.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 14,300 13,900 15,045.30

31300300 Frais de port - Affranchissements 16,600 16,600 18,132.32

31300400 Frais bancaires et postaux 460 460 433.37

31300430 Frais de réception 2,000 2,000 2,683.10

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 11,500 11,500 16,484.30

31340110 Assurances RC 700 800 702.35

31340130 Assurances choses 620 620 605.06

31340160 Assurances véhicules 4,000 3,400 3,400.50

31370130 Taxes véhicules 3,800 3,800 4,106.80

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 2,500 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 22,000 20,000 19,014.82

31700000 Déplacements véhicule privé 1,100 3,500 1,114.50

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 7,000 9,000 8,902.90

31810010 Pertes sur débiteurs 20,000 20,000 32,797.95

117

[image: image82.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits 250 0 255.35

31990000 Autres charges d'exploitation 56,000 56,000 42,086.35

33 Amortissement patrimoine administratif 42,760 57,590 33,403.28

33003100 Amort. planif-autres génie civil 590 4,870 593.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 42,170 52,720 32,810.28

36 Charges de transfert 61,000 61,000 60,180.00

36010010 Quote-part canton - Fichier chiens 61,000 61,000 60,180.00

39 Imputations internes 209,900 127,400 11,562.80

39000050 Carburants Ville 9,000 9,000 10,533.10

39100080 Part amendes 200,000 117,500 0.00

39100100 Déchets - taxe de base 800 800 896.00

39100110 Déchets - taxe au poids 100 100 133.70

40 Revenus fiscaux 216,000 - 216,000 - 223,740.00 -

40330000 Taxe des chiens 216,000 - 216,000 - 223,740.00 -

42 Prestations de services et taxes 2,745,700 - 2,746,200 - 2,311,888.33 -

42100000 Emoluments et autorisations officiels 25,000 - 25,000 - 29,160.00 -

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers 0 500 - 660.00 -

42400210 Prestations services-Place stationnement 14,000 - 14,000 - 16,230.00 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 12,898.00 -

42600000 Remboursements de tiers 246,000 - 246,000 - 169,847.25 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 10,000 - 10,000 - 15,029.90 -

42600280 Commandement de payer 850,000 - 850,000 - 821,129.00 -

42601000 Frais de sommations 700 - 700 - 795.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 2,145.00 -

42700000 Amendes / contraventions 1,400,000 - 1,400,000 - 902,638.38 -

42900000 Autres taxes 200,000 - 200,000 - 339,987.20 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 1,368.60 -

43 Revenus divers 42,000 - 42,000 - 65,220.08 -

43090000 Autres revenus d'exploitation 42,000 - 42,000 - 65,220.08 -

44 Revenus financiers 45,000 - 45,200 - 47,306.00 -

44010030 Intérêts de retard 1,000 - 1,200 - 1,096.00 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 44,000 - 44,000 - 46,210.00 -

46 Revenus de transfert 2,600 - 2,600 - 0.00

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 0.00

49 Imputations internes 350,000 - 176,000 - 82,115.40 -

49100040 Participation aux frais de personnel 350,000 - 176,000 - 0.00

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 45,602.05 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 33,236.55 -

49800030 Indemnités Service militaire/PC 0 0 3,276.80 -

870 Défense incendie région
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

4,217,650
4,217,650

0
-

4,275,200
4,275,200

0
-

4,793,393.53
4,793,393.53

0.00
-

30 Charges de personnel 3,179,450 3,247,950 3,117,584.86

30100000 Salaires du personnel 2,141,500 2,279,600 2,208,272.16

30100200 Jubilaires / ancienneté 9,700 1,000 750.00

30400000 Allocations enfants & formation 25,000 26,000 26,746.50

30420000 Indemnités de repas 27,000 27,000 26,858.00

30490020 Indemn. Déplacements 550 550 552.00

118

[image: image83.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
30490030 Allocations résidence 14,400 13,500 11,333.40

30500000 Contributions AVS-AI-APG 118,400 125,400 117,983.67

30500010 Contributions à la caisse de chômage 23,900 25,300 24,418.99

30500020 Cotisations pré et parascolaire 3,900 4,200 4,013.90

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 291,900 312,600 302,179.25

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 23,900 8,000 7,589.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 45,500 48,200 46,737.05

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 23,300 25,300 9,763.10

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 1,900 2,000 1,943.20

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 12,600 13,300 0.00

30900000 Formation métier 200,000 140,000 81,991.10

30920000 Soldes volontaires 200,000 180,000 232,997.64

30990000 Autres charges de personnel 16,000 16,000 13,455.70

31 Biens, services, autres charges exploit. 535,480 512,290 628,232.91

31000000 Fourniture et matériel de bureau 2,000 2,000 2,177.05

31010500 Achat carburant, huile, mazout 33,000 33,000 36,406.67

31020100 Annonces-Publications 100 200 15.35

31020200 Frais d'impression, photocopies 1,000 0 1,074.10

31030100 Abonnement journaux, magazines 1,200 1,200 1,225.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 0 0 60.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 3,000 2,500 3,738.95

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 10,000 15,000 5,945.25

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 15,000 15,000 10,524.39

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 15,000 15,000 13,937.10

31120020 Equipement ORPP 10,000 10,000 66,628.14

31120030 Vêtements, équipements, linges MM 15,000 15,000 50,944.75

31130010 Matériel informatique 1,000 1,500 61.85

31200100 Electricité-Eau-Gaz 25,000 25,000 24,699.70

31200250 Chauffage-Eclairage 2,000 3,500 1,752.00

31300000 Prestations de services de tiers 1,400 1,000 22,495.00

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 6,300 6,300 6,215.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 52,000 52,000 52,327.45

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,900 3,900 4,017.95

31300400 Frais bancaires et postaux 1,000 1,000 1,000.00

31300430 Frais de réception 9,200 4,200 5,032.30

31302100 Honoraires médecins et dentistes 8,000 7,000 7,707.70

31320300 Conseillers externes - Experts 0 3,000 6,669.85

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 550 550 1,181.65

31340110 Assurances RC 1,400 1,350 673.00

31340120 Assurances bâtiments 540 320 543.42

31340130 Assurances choses 4,000 4,000 4,410.29

31340140 Assurances techniques 5,200 1,500 1,393.78

31340160 Assurances véhicules 18,000 25,000 15,597.05

31370130 Taxes véhicules 2,500 2,500 2,384.70

31440010 Entretien bâtiments 9,700 9,700 10,170.85

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 0 0 30.30

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 1,000 1,000 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 120,000 120,000 164,671.07

31510210 Entret. machines/véhic. - Intervention 2,000 2,000 0.00

31530010 Entretien de matériel informatique 2,540 1,000 1,000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 56,800 56,800 55,495.60

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 550 550 1,482.95

31620000 Leasings 67,000 51,620 18,009.35

31700000 Déplacements véhicule privé 100 100 108.65

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 12,000 12,000 14,891.60

31810010 Pertes sur débiteurs 5,000 5,000 7,128.70

119

[image: image84.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
31990000 Autres charges d'exploitation 11,500 0 4,404.40

33 Amortissement patrimoine administratif 227,310 216,430 256,004.77

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 165,640 158,390 158,395.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 61,670 58,040 97,609.77

39 Imputations internes 275,410 298,530 791,570.99

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 504,775.00

39100100 Déchets - taxe de base 600 600 868.00

39101000 Prestations informatiques 54,450 66,800 56,898.44

39300020 Quote-part charges SIS 141,600 143,660 140,470.00

39400100 Intérêts 78,760 87,470 88,559.55

42 Prestations de services et taxes 234,000 - 248,560 - 286,512.00 -

42400370 Facturation service feu 160,000 - 160,000 - 130,133.70 -

42400390 Fausses alarmes 60,000 - 60,000 - 91,400.00 -

42500010 Vente d'appareils et véhicules usagés 0 0 23,000.00 -

42600000 Remboursements de tiers 14,000 - 28,560 - 32,172.40 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 6,138.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 0 1,241.65 -

42601000 Frais de sommations 0 0 45.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 150.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 2,231.25 -

44 Revenus financiers 0 7,900 - 354.15 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 354.15 -

44700010 Location bâtiments 0 7,900 - 0.00

46 Revenus de transfert 1,959,100 - 1,982,600 - 2,254,557.30 -

46110010 Dédommagements cantons et  concordats 1,020,750 - 1,020,750 - 1,130,986.35 -

46120010 Dédommagements communes 938,350 - 961,850 - 1,047,545.85 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 0 0 76,025.10 -

48 Revenus divers extraordinaires 62,490 - 62,490 - 62,491.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 62,490 - 62,490 - 62,491.00 -

49 Imputations internes 1,962,060 - 1,973,650 - 2,189,479.08 -

49100040 Participation aux frais de personnel 19,660 - 7,500 - 17,208.65 -

49100120 Participation de la Ville région déf. incendie 1,932,100 - 1,966,150 - 2,157,918.93 -

49200010 Location de locaux, de la place 10,300 - 0 10,300.00 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 4,051.50 -

871 Service ambulancier
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

5,229,620
5,229,620

0
-

5,107,150
5,107,150

0
-

5,519,398.54
5,519,398.54

0.00
-

30 Charges de personnel 3,701,800 3,647,100 3,474,934.35

30100000 Salaires du personnel 2,756,400 2,700,800 2,568,633.55

30100200 Jubilaires / ancienneté 10,400 1,000 750.00

30100300 Salaires du personnel en formation 77,600 103,600 157,167.30

30400000 Allocations enfants & formation 44,400 51,300 54,070.50

30420000 Indemnités de repas 27,000 27,000 26,858.00

30490020 Indemn. Déplacements 21,600 16,000 17,767.80

30490030 Allocations résidence 17,200 15,400 11,833.30

30500000 Contributions AVS-AI-APG 156,400 154,200 139,984.60

30500010 Contributions à la caisse de chômage 31,500 31,100 28,958.40

30500020 Cotisations pré et parascolaire 5,200 5,100 4,738.70

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 368,000 364,800 346,375.30

120

[image: image85.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 31,500 9,800 9,089.20

30540000 Contributions à la caisse ALFA 60,100 59,300 55,365.90

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 28,700 27,100 10,630.55

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 2,500 2,500 2,284.90

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 16,600 16,400 0.00

30900000 Formation métier 25,000 40,000 24,398.75

30920000 Soldes volontaires 15,000 15,000 8,485.00

30990000 Autres charges de personnel 6,700 6,700 7,542.60

31 Biens, services, autres charges exploit. 575,340 557,040 675,592.59

31000000 Fourniture et matériel de bureau 1,900 2,500 1,888.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 32,000 39,000 32,122.93

31020100 Annonces-Publications 500 500 651.10

31020200 Frais d'impression, photocopies 100 100 296.85

31030100 Abonnement journaux, magazines 100 100 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 0 490.40

31050100 Denrées alimentaires, boissons 1,000 2,100 940.00

31060000 Matériel médical et sanitaire 89,000 89,000 91,832.04

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 3,000 3,000 5,104.65

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 12,000 6,000 11,708.76

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 20,000 15,000 19,912.70

31300000 Prestations de services de tiers 8,200 8,200 8,804.55

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre 900 900 800.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 13,000 13,000 13,661.15

31300300 Frais de port - Affranchissements 3,000 3,600 2,979.05

31300400 Frais bancaires et postaux 4,100 4,300 4,048.51

31300430 Frais de réception 6,500 1,500 1,518.60

31300900 Elimination des déchets 0 0 23.70

31302100 Honoraires médecins et dentistes 30,000 30,000 14,040.00

31320300 Conseillers externes - Experts 15,000 8,400 3,756.05

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 32,000 32,000 33,590.80

31340110 Assurances RC 700 1,900 673.00

31340130 Assurances choses 1,000 1,000 1,057.01

31340160 Assurances véhicules 6,000 6,000 5,997.85

31370130 Taxes véhicules 600 900 896.00

31440010 Entretien bâtiments 200 200 1,404.65

31440020 Entretien bâtiments - luminaires 0 0 30.30

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 0 2,000 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 49,000 49,000 62,488.61

31580100 Maintenance logiciels 1,650 0 0.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 0 2,400 0.00

31610100 Location appareil/véhicule/matériel 590 440 504.25

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 3,300 4,000 3,269.00

31810010 Pertes sur débiteurs 230,000 230,000 348,733.58

31990000 Autres charges d'exploitation 9,500 0 2,368.50

33 Amortissement patrimoine administratif 290,110 214,850 232,275.65

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 55,220 52,800 52,798.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 234,890 162,050 179,477.65

36 Charges de transfert 490,000 525,000 409,401.00

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. 490,000 525,000 409,401.00

39 Imputations internes 172,370 163,160 727,194.95

39100040 Participation frais personnel 12,160 0 12,160.00

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 546,539.00

39100100 Déchets - taxe de base 800 800 868.00

39101000 Prestations informatiques 24,680 25,600 27,149.60

121

[image: image86.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
39200010 Location de locaux, de la place 2,400 0 2,400.00

39300020 Quote-part charges SIS 94,400 95,770 93,650.00

39400100 Intérêts 37,930 40,990 44,428.35

42 Prestations de services et taxes 2,974,200 - 2,974,200 - 3,046,732.21 -

42400000 Prestations de services 57,200 - 57,200 - 57,858.70 -

42400400 Facturation ambulance 2,900,000 - 2,900,000 - 2,937,104.70 -

42600000 Remboursements de tiers 0 0 880.90 -

42600160 Remboursements assurances véhicules 0 0 3,400.00 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 16,000 - 16,000 - 32,282.95 -

42601000 Frais de sommations 1,000 - 1,000 - 1,215.00 -

42601100 Frais de sommations - Contentieux PA 0 0 3,750.00 -

42901000 Récupération ADB, non-valeurs 0 0 10,239.96 -

44 Revenus financiers 0 11,700 - 14,097.50 -

44010030 Intérêts de retard 0 0 14,097.50 -

44700010 Location bâtiments 0 11,700 - 0.00

46 Revenus de transfert 626,810 - 589,430 - 672,563.74 -

46120010 Dédommagements communes 624,210 - 586,830 - 672,563.74 -

46311000 Contribution formation duale/apprentis 2,600 - 2,600 - 0.00

48 Revenus divers extraordinaires 20,830 - 20,830 - 20,830.00 -

48950000 Prélèv. réserve liée au retraitement PA 20,830 - 20,830 - 20,830.00 -

49 Imputations internes 1,607,780 - 1,510,990 - 1,765,175.09 -

49100040 Participation aux frais de personnel 68,200 - 68,200 - 45,438.00 -

49100130 Participation  de la Ville ambulancier 1,527,880 - 1,442,790 - 1,653,560.04 -

49200010 Location de locaux, de la place 11,700 - 0 11,700.00 -

49800010 Rbts assurance maladie de personnes 0 0 13,632.65 -

49800020 Rbts assurance accidents de personnes 0 0 40,844.40 -

875 Prévention feu
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

297,120
10,000

287,120
-

278,900
0

278,900

0.00
0.00
0.00

30 Charges de personnel 293,850 277,600 0.00

30100000 Salaires du personnel 231,700 220,700 0.00

30400000 Allocations enfants & formation 2,000 0 0.00

30490030 Allocations résidence 1,500 1,500 0.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 12,800 12,200 0.00

30500010 Contributions à la caisse de chômage 2,600 2,500 0.00

30500020 Cotisations pré et parascolaire 450 400 0.00

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 31,000 29,200 0.00

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 2,600 800 0.00

30540000 Contributions à la caisse ALFA 4,900 4,700 0.00

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 2,700 2,600 0.00

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 200 200 0.00

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,400 1,300 0.00

30900000 Formation métier 0 1,500 0.00

31 Biens, services, autres charges exploit. 3,270 1,300 0.00

31000000 Fourniture et matériel de bureau 200 200 0.00

31010500 Achat carburant, huile, mazout 400 400 0.00

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés 500 0 0.00

31340160 Assurances véhicules 820 0 0.00

31370130 Taxes véhicules 500 0 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 700 700 0.00

122

[image: image87.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 150 0 0.00

42 Prestations de services et taxes 10,000 - 0 0.00

42400000 Prestations de services 10,000 - 0 0.00

876 Service du feu
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,932,100
0

1,932,100

1,966,150
0

1,966,150

2,157,918.93
0.00

2,157,918.93

39 Imputations internes 1,932,100 1,966,150 2,157,918.93

39100120 Participation de la Ville région déf. incendie 1,932,100 1,966,150 2,157,918.93

877 Service de sauvetage
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

1,527,880
0

1,527,880

1,442,790
0

1,442,790

1,653,560.04
0.00

1,653,560.04

39 Imputations internes 1,527,880 1,442,790 1,653,560.04

39100130 Participation  de la Ville ambulancier 1,527,880 1,442,790 1,653,560.04

878 Secours routier/Hydroc./Chimique/Grimpe
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

339,400
0

339,400

380,930
0

380,930

395,345.20
0.00

395,345.20

31 Biens, services, autres charges exploit. 339,400 380,930 395,345.20

31300950 Secours routier - désincarcération 204,000 228,780 237,131.25

31300960 Hydrocarbure 40,500 45,910 47,426.25

31300970 Chimique, radioprotection 77,600 87,260 91,058.40

31300980 Grimp 13,500 15,180 15,935.20

31300990 Ferroviaire / Aéronef 3,800 3,800 3,794.10

880 Protection civile-dét.catastrophe
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

537,700
0

537,700

544,270
0

544,270

544,254.15
0.00

544,254.15

31 Biens, services, autres charges exploit. 2,400 2,400 2,394.15

31600100 Location local, terrain, surface, place 2,400 2,400 2,394.15

33 Amortissement patrimoine administratif 10,690 10,690 10,686.00

33004100 Amort. planif. terrains bâtis 10,690 10,690 10,686.00

36 Charges de transfert 524,610 531,180 531,174.00

36110100 Dédommagement aux cantons et concordats 524,610 531,180 531,174.00

890 OPC Organis. Protection Civile
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

730,140
730,140

0
-

667,430
667,430

0
-

745,640.92
745,640.92

0.00
-

30 Charges de personnel 426,380 403,620 386,753.65

30100000 Salaires du personnel 326,900 323,200 307,744.70

30400000 Allocations enfants & formation 1,200 0 1,230.00

30490020 Indemn. Déplacements 220 220 220.80

30490030 Allocations résidence 100 100 100.00

30500000 Contributions AVS-AI-APG 17,900 17,700 16,344.45

30500010 Contributions à la caisse de chômage 3,600 3,600 3,385.70

30500020 Cotisations pré et parascolaire 600 600 554.25

30520000 Cotis. patronales caisse de pension 44,800 44,200 41,875.75

30530000 Cotis. patronales assurances-accidents 3,600 1,200 1,065.75

123

[image: image88.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité
30540000 Contributions à la caisse ALFA 6,900 6,800 6,465.05

30560000 Cotis. patronales primes caisses malad. 3,800 3,800 1,446.35

30591000 Contrib. fds formation & perfect. prof. 300 300 267.50

30593010 Contribution Fds formation duale/apprentis 1,900 1,900 0.00

30920000 Soldes volontaires 14,400 0 5,782.00

30990000 Autres charges de personnel 160 0 271.35

31 Biens, services, autres charges exploit. 164,930 155,460 165,159.21

31000000 Fourniture et matériel de bureau 3,000 500 266.70

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures 500 500 136.15

31010400 Produits et matériel de nettoyage 500 500 52.45

31010500 Achat carburant, huile, mazout 8,000 7,000 5,236.10

31020100 Annonces-Publications 0 0 4.30

31030100 Abonnement journaux, magazines 500 500 405.00

31050100 Denrées alimentaires, boissons 12,000 12,000 18,325.40

31051100 Frais de réception refacturés 0 2,000 0.00

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau 500 500 9,161.70

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils 5,000 5,000 19,932.85

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles 2,000 500 945.70

31130010 Matériel informatique 800 0 800.00

31200100 Electricité-Eau-Gaz 16,300 16,300 15,340.00

31200250 Chauffage-Eclairage 10,000 10,650 5,674.05

31300000 Prestations de services de tiers 500 250 2,100.00

31300210 Téléphonie et télécommunications 17,550 17,550 11,579.30

31300300 Frais de port - Affranchissements 1,500 1,000 1,630.00

31300430 Frais de réception 420 0 125.15

31302100 Honoraires médecins et dentistes 500 0 32.65

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites 0 130 0.00

31340110 Assurances RC 2,880 2,880 2,645.50

31340160 Assurances véhicules 6,400 8,050 5,787.50

31370130 Taxes véhicules 1,000 2,800 724.15

31370170 Taxes de séjour et émoluments 1,200 0 912.00

31380010 Cours, examens et conseils 600 600 0.00

31440010 Entretien bâtiments 6,580 6,000 11,794.31

31440030 Entretien bâtiments - Contrats 2,800 1,800 4,270.80

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau 500 500 0.00

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil 15,000 10,000 12,602.25

31580100 Maintenance logiciels 500 50 5,000.00

31600100 Location local, terrain, surface, place 47,400 47,400 28,184.35

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au personnel 500 500 1,329.30

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 161.55

39 Imputations internes 138,830 108,350 193,728.06

39100040 Participation frais personnel 75,700 75,700 50,486.65

39100045 Cotisation assainissement prév.ne 0 0 80,122.00

39100100 Déchets - taxe de base 150 0 140.00

39101000 Prestations informatiques 7,150 6,040 7,359.41

39200010 Location de locaux, de la place 19,600 0 19,600.00

39300000 Frais administratif et d'exploitation 10,000 0 10,000.00

39300020 Quote-part charges SIS 26,230 26,610 26,020.00

42 Prestations de services et taxes 0 4,480 - 14,449.70 -

42600000 Remboursements de tiers 0 4,380 - 14,434.70 -

42600200 Rbts frais de poursuites et de procédures 0 100 - 0.00

42601000 Frais de sommations 0 0 15.00 -

44 Revenus financiers 0 42,000 - 13,911.10 -

44720010 Locations salles-terrains-installations 0 42,000 - 13,911.10 -

124

[image: image89.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Sécurité

46 Revenus de transfert 730,140 - 620,950 - 717,280.12 -

46310000 Subvention des cantons et concordats 730,140 - 620,950 - 717,280.12 -

125

[image: image90.png]

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

Services industriels
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

15,491,800
21,100,250

5,608,450
-
-

15,600,270
21,166,220

5,565,950
-
-

15,305,289.28
21,125,796.55

5,820,507.27
-
-

902 Services industriels
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

2,322,500
7,930,950
5,608,450

-
-

2,439,500
8,005,450
5,565,950

-
-

2,424,627.15
8,245,134.42
5,820,507.27

-
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 1,488,400 1,525,200 1,471,490.58

31200100 Electricité-Eau-Gaz 285,000 320,000 281,963.40

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 1,185,000 1,185,000 1,168,544.65

31300850 Honoraires redevance énergétique 18,400 20,200 20,982.53

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 834,100 914,300 953,136.57

35110130 Attribution fds à vocation énergétique 834,100 914,300 953,136.57

42 Prestations de services et taxes 2,525,750 - 2,507,700 - 3,103,634.42 -

42400350 Redevance 1,364,000 - 1,495,200 - 2,035,171.00 -

42400440 Redevance à vocation énergétique 852,500 - 934,500 - 974,119.10 -

42400470 Redevance utilisation domaine public 309,250 - 0 0.00

42600290 Ristourne gaz 0 78,000 - 94,344.32 -

44 Revenus financiers 5,405,200 - 5,497,750 - 5,141,500.00 -

44200010 Dividende Viteos SA 1,558,200 - 1,947,750 - 2,337,300.00 -

44420010 Réévaluation participation Viteos 3,847,000 - 3,550,000 - 2,804,200.00 -

911 Eaux-réseau
Total des charges
Total des revenus
Charges/Revenus(-)

13,169,300
13,169,300

0
-

13,160,770
13,160,770

0
-

12,880,662.13
12,880,662.13

0.00
-

31 Biens, services, autres charges exploit. 4,560,020 4,800,000 4,752,884.45

31300820 Mandat d'exploitation Viteos 4,450,000 4,800,000 4,750,000.20

31370190 Redevance utilisation domaine public 110,020 0 0.00

31990000 Autres charges d'exploitation 0 0 2,884.25

33 Amortissement patrimoine administratif 1,545,850 1,295,730 1,156,325.49

33002100 Amort. Planif. -Aménagement eaux 2,530 2,530 2,528.00

33003100 Amort. planif-autres génie civil 1,211,680 1,040,760 988,792.00

33006100 Amort. planif. biens mobiliers 174,590 172,440 165,005.49

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles 157,050 80,000 0.00

35 Attrib.aux fonds & financements spéciaux 491,530 388,240 560,672.66

35100000 Attribution financements spéciaux 491,530 388,240 560,672.66

39 Imputations internes 6,571,900 6,676,800 6,410,779.53

39400010 Intérêts capitaux eau 620,000 710,000 597,425.90

39800050 Taxe épuration ttc 5,951,900 5,966,800 5,813,353.63

42 Prestations de services et taxes 13,145,400 - 13,136,870 - 12,856,762.13 -

42400330 Taxes branchements 286,500 - 252,000 - 204,643.11 -

42400420 Taxe épuration ttc 5,951,900 - 5,966,800 - 5,813,353.63 -

42500030 Electricité fournie 153,000 - 153,000 - 299,573.96 -

42500040 Vente de l'eau 6,754,000 - 6,765,070 - 6,539,191.43 -

48 Revenus divers extraordinaires 23,900 - 23,900 - 23,900.00 -

48930000 Prélèvement préfinancements 23,900 - 23,900 - 23,900.00 -

126

[image: image91.png]

Budget 2021

3. Remarques au budget

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

3. Remarques au budget

Administration générale

100 Conseil général

31020200 Frais d'impression, photocopies La Chancellerie continue de proposer l'envoi des documents
par voie informatique afin de poursuivre l'impulsion consistant
à tendre vers un parlement davantage sans papier même s'il
est difficilement imaginable d'y arriver sans une décision
formelle du législatif. En effet, un certain nombre de
conseillers généraux souhaitent toujours l'envoi des
documents papier. Au demeurant, il subsiste toujours une
obligation de relier en trois exemplaires (un pour la
Bibliothèque de la Ville, un pour les Archives communales et
un pour la Chancellerie) les procès-verbaux du Conseil
général et aux termes de chaque législature. Or, les procès-
verbaux des législatures 2008-2012 et 2012-2016 n'ont pas
été reliés.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

La Chancellerie poursuite sa volonté de contenir les coûts.

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Il s'agit des indemnités versées aux partis politique et à la
participation à la Fondation "La Chaux-de-Fonds –
Winterthur". De plus, il y a lieu d'ajouter un montant de CHF
6'000.- correspondant à une indemnités de CHF 750.- pour 8
membres suppléants au Conseil général suite à l'adoption par
le législatif de l'arrêté introduisant la suppléance des membres
du Conseil général consécutive à une modification législative.

110 Conseil communal

30000005 Cotisations adhésion-cotisations membre Pour 2021, un montant de CHF 172'500.- a été provisionné
d'une part afin de prévoir une indemnités de sortie pour le
membre du Conseil communal qui remplacera Mme Sylvia
Morel qui n'aurait pas eu droit à une éventuelle indemnité en
cas de départ pendant la législature 2020-2024 et également
pour prévoir le versement éventuel de l'indemnité de M. Marc
Arlettaz.

31300100 Cotisations d'adhésion, de membre Depuis 2020, il y a eu un certain nombre de modifications suite
à la dissolution de l'association "Réseau des Trois Villes" et la
création de l'Association Région des Montagnes
neuchâteloise.

31300430 Frais de réception Pour rappel, ce compte a été créé il y a quelques années afin
de respecter au mieux les directives MCH2 et d'être au plus
juste par rapport aux charges par nature. Il regroupe les frais
de repas, d'hôtel, cadeaux et toutes les charges annexes se
rapportant aux coûts en lien avec des réceptions impliquant
des personnes (cadeaux, blanchisserie, etc.). Cela étant
précisé, les charges sont maintenues à hauteur des comptes
2018 et transcrivent une volonté de continuer de contenir
encore davantage les coûts. Pour rappel,  les frais en lien avec
les collaborateurs jubilaires et ceux prenant leur retraite (offre
d'une montre Tissot à chaque jubilaire) sont attribué au
Conseil communal (précédemment au SRH) à compter du
budget 2018.

129

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

110 Conseil communal (suite)

31320300 Conseillers externes - Experts En 2019, le Conseil communal avait mandaté une entreprise
privée pour examiner les charges géo-topographiques qui a
permis au Conseil communal d'établir un rapport circonstancié
"Péréquation et fiscalité" qui a été présenté au Conseil général
lors de la séance ordinaire du 7 mars 2019. Finalement, et
contrairement à ce qui avait été imaginé, le Conseil communal
a poursuivi ses réflexions relatives à la problématique des
surcharges géo-topographiques en 2020.

115 Parlement des jeunes

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Pour détailler la subvention :
 Frais de fonctionnement : cotisations FSPJ,
organisation des plénières, frais (Suisa, tenue de compte),
matériel.
 Projets internes: Depuis 2020, les projets internes ont
été séparés en 3 pôles (évènementiel – politique et débats –
motions et pétitions). Chaque pôle organise différents projets
que ce soit événementiels (silent, marché, troc) ou
« politique » (débat pour des élections ou votations). Ces
projets ont pour but de développer la vie culturelle et
d’encourager la participation des jeunes dans la vie civique.
 Projets externes : Montant basé sur les demandes de
subventions des années 2019/2020. Il faut savoir que cette
partie du budget dépend entièrement des demandes qui sont
adressées au PJ, et qu’il est très difficile d’estimer à l’avance
l'ampleur de ces demandes.

121 Chancellerie

30100000 Salaires du personnel Compte tenu que le secteur juridique, qui était rattaché à
Chancellerie, a été remplacé par un service des affaires
juridique, il faut tenir compte d'une diminution de salaire
consécutif à la diminution d'un 0.80 EPT.

31030100 Abonnement journaux, magazines Toujours en relation avec le remplacement du secteur
juridique par le Service des affaires juridiques, les frais relatifs
aux abonnements ne seront plus imputés à la Chancellerie.

31300000 Prestations de services de tiers Compte tenu que le secteur juridique n'est plus rattaché à la
Chancellerie en 2020, les mandats aux avocats externes
conventionnés ne seront plus imputés à la Chancellerie mais
directement au Service des affaires juridiques.

39000030 Vin offert par la Ville Depuis l'entrée en vigueur au 1er avril 2017 de la directive
relative au vin et moût de la ville, la Chancellerie constate une
baisse importante des coûts qui sont désormais mieux
maîtrisés malgré l'octroi important des bons pour le vin
d'honneur pour les manifestations répondant aux critères de
ladite directive. Après une année 2019 riche en événements
et manifestation, l'année 2020 connaîtra indubitablement une
baisse de l'octroi du vin d'honneur en raison de la crise
sanitaire liées au Covid-19, avant de repartir à la hausse en
2021.

122 Service de l'économie

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Fournitures diverses pour le Marché de Noël.

31010550 Marchandises et objets pour revente Approvisionnement du bar pour le Marché de Noël.

31020200 Frais d'impression, photocopies Impression de flyers, affiches, etc. pour le Marché de Noël.

130

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122 Service de l'économie (suite)

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel Promotion en lien avec le Marché de Noël.

31020100 Annonces-Publications Annonces et publications en lien avec le Marché de Noël.

31300000 Prestations de services de tiers Au budget 2021 les CHF 21'500 sont prévus pour le
Marché de Noël. Au budget 2020, les CHF 150'000 étaient
prévus pour la campagne de domiciliation et non pas été
dépensés.

Il est prévu de compenser les frais liés à l'événementiel
grâce à du sponsoring (43090000 Autres revenus
d'exploitation).

31370160 Emoluments & redevances boissons Frais facturés par le SCAV pour le Marché de Noël.

31610100 Location appareil/véhicule/matériel Frais de location des chalets pour le Marché de Noël. Les
locations sont partiellement refacturées aux utilisateurs des
chalets (voir 44720010 Locations salles-terrains-installations).

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Redevance SUISA pour le Marché de Noël.

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications Recettes du bar de la Ville estimées pour le Marché de Noël.

43090000 Autres revenus d'exploitation Sponsoring et soutien pour le Marché de Noël.

44720010 Locations salles-terrains-installations Locations refacturées aux utilisateurs des chalets pour le
Marché de Noël.

123 Service informatique communal

31020200 Frais d'impression, photocopies Augmentation des frais d’impressions (remplacement des
MFP et intégration des imprimantes isolées).

31130010 Matériel informatique Diminution due au recours systématique à des
investissements dans le cadre de projets liés au schéma
directeur.

31300210 Téléphonie et télécommunications Diminution des prestations à des services télécoms
(abonnements, lignes louées, etc.).

31330100 Mandat prestations informatiques Augmentation due à l’intégration de maintenances
applicatives ex-CEG dans le mandat SIEN. Compensée par
une diminution sur le centre 31580100 (Maintenance
logiciels).

31530010 Entretien de matériel informatique Augmentation du mandat SIEN due à l’augmentation du
nombre de postes de travail
et de périphériques.

31580100 Maintenance logiciels Diminution due au transfert de maintenances applicatives ex-
CEG dans le mandat SIEN. Compensée par une
augmentation sur le centre 31330100 (Maintenance logiciels).

33006100 Amort. planif. biens mobiliers Augmentation des frais d’amortissement liés aux
investissements effectués dans le cadre du schéma directeur
informatique 2018-2022. Parmi ces amortissements figurent
les postes de travail, les serveurs applicatifs, les équipements
réseaux et télécoms.

43090000 Autres revenus d'exploitation Diminution des revenus dus au transfert des coûts liés à
l’exploitation et à la maintenance de l’infrastructure et de
l’application MuseumPlus au SIEN (perte du revenu de
facturation au MBA du Locle).

49101000 Prestations informatiques Diminution des prestations facturées au SISMN (diminution de
CHF 11'000.- de la maintenance applicative Eagle facturée
par l’ECAP).

131

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

124 Affaires juridiques

31030100 Abonnement journaux, magazines Abandon de certains abonnements (par ex. tous les arrêts
publiés aux ATF sont consultables sur le site du TF
gratuitement); consultation le plus possible par voie
électronique. En cas de besoin, emploi occasionnel de la
plateforme juridique Swisslex.

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Bibliothèque juridique alimentée de manière lacunaire les 2-3
dernières années, besoin de compléter par quelques
ouvrages de base manquants.

31320300 Conseillers externes - Experts En 2021 ne seront confiés à un mandataire externe que les
dossiers choisis par le resp. des AJur (en fonction de sa
charge de travail, ou pour des matières très spécialisées),
permettant en principe de tenir le budget de CHF 40'000.-.

126 Communication

31010600 Matériel d'exploitation-promotionnel Minimum de marge de manœuvre à assurer (+ CHF 5000.-).

31020100 Annonces-Publications Minimum de marge de manœuvre à assurer (+ CHF 10'000.-)
Gamme d'objets "goodies" à renouveler et élargir.

31300430 Frais de réception Important de pouvoir "soigner" l'accueil de médias invités.

130 Contrôle des habitants

31300090 Prestations tiers-Elections, votations Les coûts sont moins élevés qu'en 2020, car les coûts pour
les élections cantonales d'avril 2021 sont moindres que pour
les élections communales du 25 octobre 2020. Dans ce poste,
il n'est pas prévu de votation communale.

31300310 Affranch./frais port-Elections votations Les coûts sont moins élevés qu'en 2020, car les coûts pour
les envois liés aux élections cantonales d'avril 2021 sont
moindres que pour les élections communales du 25 octobre
2020.

36010030 Quote-part canton - Permis séjour En lien avec le compte ci-dessous, moins de permis
impliquent moins de rétrocession au service des migrations.

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers Diminution attendue du nombre de permis (difficile à
quantifier).

42100150 Permis-Visas-Certificats Difficile également de prévoir mais la tendance est à la baisse
concernant le demande d'attestations et l'impact du projet
eDéménagement (plateforme suisse pour les annonces de
déménagement en ligne) pourrait aussi impacter cette ligne du
budget.

150 Transports

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre Poursuite de la participation au projet de co-voiturage,
identique au budget 2020.

31300400 Frais bancaires et postaux Frais d'utilisation de cartes de crédit lors d'achats de cartes
CFF. Adaptation selon les comptes 2019.

36140100 Dédommagements entreprises publiques Adaptation du budget selon prévision donnée par le Canton.
Une baisse de 5% est prévue pour 2021 par rapport au budget
2020 avant une probable future hausse.

36370010 Subventions aux personnes physiques Soutien à l'achat de vélos électriques, d'abonnements TransN
et d'abonnements Velospots dans le cadre de l'introduction de
la nouvelle politique de mobilité de l'administration.

132

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

150 Transports (suite)

36350010 Subvention aux entreprises privées Subvention supplémentaire octroyée à ARESA équivalente au
montant reçu pour le droit de superficie du terrain (centre 250).

42400000 Prestations de services Retour sur les frais bancaires et postaux facturés au
31300400.

46900000 Redistribution taxe CO2 Rétrocession de la taxe CO2 prélevée sur les combustibles
fossiles tels que l'huile de chauffage ou le gaz naturel.
Moyenne sur 5 ans.

133

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

Immeubles

200 Service des bâtiments et du logement

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010400 Produits et matériel de nettoyage Budget supplémentaire pour les mesures COVID.

31200300 Elimination des déchets - Sacs Budget supplémentaire dû à la mise en place des procédures
COVID.

36360470 Subventions Culture, autres bnl En 2019, soutien à l’exposition de la Distinction romande
d'architecture.

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique En 2019, prestations en personnel fournies pour divers
chantiers (abattoirs, ascenseurs de la gare, etc.).

46311000 Contribution formation duale/apprentis Montant reçu du fonds cantonal pour la formation des
apprentis.

49100040 Participation aux frais de personnel Refacturation des prestations fournies à la Gérance
communale.

201 Bâtiments divers d'utilité publique

31440015 Entretien bâtiments En 2019, travaux aux anciens Abattoirs et à la Maison du
peuple financés par la vente de l'ancienne Usine électrique.

31490000 Entretien des installations et monuments L'augmentation provient de la hausse du coût de l'hivernage
des fontaines.

31600240 Location à l'interne Salles des Abattoirs et de la Maison du peuple utilisées par les
services de la Ville.

Groupe
33

Amortissement patrimoine administratif Selon investissements consentis les années précédentes.

36370010 Subventions aux personnes physiques Subventions (gratuités) accordées lors de l'utilisation des
salles de la Maison du peuple et des Abattoirs.

42400000 Prestations de services L'Etat n'utilisera plus les locaux de l'Hôtel-de-Ville. Les
prestations de conciergerie qui les concernaient ne sont donc
plus facturées.

44700100 Produits des loyers Le déménagement de la Police cantonale libère des locaux à
l'Hôtel-de-Ville (perte de location CHF 119'620.-).

44720010 Locations salles-terrains-installations Estimations prudentes des locations de la Maison du peuple
et des Abattoirs.

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique En 2019, prélèvement pour les travaux à vocation énergétique
aux Abattoirs et aux ascenseurs de la gare.

49200010 Location de locaux, de la place Location au planning familial.

205 Forêts

Remarques générales Le service des forêts a fusionné avec celui de la Ville du Locle
en 2005.

33001100 Amort. planif-route/voie communication Selon investissements consentis les années précédentes.
36110100 Dédommagement aux cantons et

concordats
Contribution à la qualité du paysage selon l'article 34 de la loi
sur la promotion de l'agriculture.

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Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

210 Gérance - secrétariat

31340110 Assurances RC Les assurances sont imputées sur les chapitres des bâtiments
concernés et non plus globalement à la Gérance.

39100040 Participation frais personnel Facturation des tâches effectuées pour la Gérance par le
Service des finances et par le Service des bâtiments et du
logement.

42400070 Honoraire de gérance (interne) Basé sur le montant estimé des loyers du patrimoine financier
et des chantiers dont le coût des travaux est supérieur à
CHF 5'000.-.

211 Bâtiments locatifs

Remarques générales Les bâtiments situés à Châtelot 5-7-9-11-13-15 ont été
transférés du chapitre 315 SCAS – Maison de retraite. Ceci
explique en grande partie les écarts avec les comptes 2019.

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Ce poste inclut la réfection de 16 appartements ainsi que les
chantiers de réfection eau chaude sanitaire avec la pose du
solaire thermique de Succès 25-27-29, l'isolation périphérique
de Crêtets 22-24-26, la réfection de la toiture et façade de
Numa-Droz 93 et la réfection des toitures Philippe-Henri-
Mathey 27-29-31. Une partie de ces travaux est financée par
le fonds de l'énergie, voir sous 45110130.

34314210 Locations objets vacants PF Détente du marché locatif chaux-de-fonnier.

34394140 Assurances techniques PF Budget 2020 surévalué.

34395000 Prestations de services de tiers PF En 2020, CHF 120'000.- pour l'établissement d'un avant-projet
du nouveau site intergénérationnel du Châtelot et
CHF 20'000.- pour l'étude de l'isolation thermique de
Commerce 107-109.

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) Honoraires basés sur l'estimation des loyers et des chantiers.

34990000 Autres charges financières Intérêt à 2.3% sur le 80% de la valeur au bilan.

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF Pas de vente prévue cette année.

44434000 Réévaluations bâtiments PF Plus-value de la valeur au bilan suite aux rénovations des
bâtiments et modifications de loyers.

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique Prélèvement pour les travaux à vocation énergétique.

212 Parkings

34310120 Déneigement PF Moyenne sur 5 ans.

39400130 Intérêts PF Intérêt à 2.3% sur le 80% de la valeur au bilan.

44434000 Réévaluations bâtiments PF En 2019, réévaluation des parkings Agassiz 15-19,
Cernil-Antoine 19c, Charles-Naine 35-37 et Commerce 126b.

240 Domaines
31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Concerne le vin de la Ville.

34304000 Bâtiments PF-Travaux de gros entretien Travaux nécessaires pour la mise en œuvre du plan de
gestion intégré (PGI).

42500000 Ventes matériel-marchandise-publications Vente du vin de la Ville.

44300300 Droit de superficie  Montant à recevoir pour le droit de superficie du terrain
ARESA.

44430000 Réévaluations terrains PF Réévaluation du terrain ARESA

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250 Foncier

34310110 Entretien courant/répar./ maintenance PF Entretien du parking situé sur l'îlot A (notamment le
déneigement). Adaptation à la baisse, les coûts ayant été
moins élevés que prévus en 2019.

34314210 Locations objets vacants PF Diminution du montant prévu, car les vacants situés sur le site
de la scierie ont été supprimés.

34391100 Electricité-Eau-Gaz PF Adaptation selon les comptes 2019.

34391210 Chauffage immeuble PF Adaptation selon les comptes 2019.

34395400 Frais bancaires et postaux PF Frais postaux relatifs aux versements provenant des revenus
de l'horodateur.

34395500 Honoraires de gérance PF (interne) Adaptation selon les comptes 2019.

34410000 Réévaluation des terrains PF Aucune réévaluation de terrain prévue en 2021.

44110010 Gains provenant ventes de terrains PF Vente prévue de l'îlot A.

44114010 Gains provenant ventes de bâtiments PF Aucune vente prévue en 2021.

44300100 Produits des loyers PF Adaptation selon les comptes 2019.

44300210 Locations objets vacants PF Diminution du montant prévu, car les vacants situés sur le site
de la scierie ont été supprimés (identique au 34314210).

44300300 Droit de superficie  Comprend également le montant à recevoir pour le droit de
superficie du terrain ARESA.

44430000 Réévaluations terrains PF Réévaluation du terrain ARESA.

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Actions sociales

301 SCAS – Office d'aide sociale

30100000 Salaires du personnel Le nombre de dossiers par assistant/e social/e est en léger
recul. Toutefois, le turn over a continué d'être important en
2020, et le nombre de dossiers transférés sur les
nouvelles/aux collaboratrices/eurs se faisant progressivement
sur quelques mois, il est encore nécessaire de conserver la
dotation actuelle pour 2021.
Un poste à 70% de conseiller/ère en insertion socio-
professionnelle, dans la continuité de l'internalisation de cette
prestation débutée en 2020, est nécessaire. Cette charge est
intégralement compensée par une baisse équivalente de la
rubrique 36360230.
En lien avec la sécurisation du SCAS, plusieurs postes
administratifs ont été demandés au Conseil communal.

30100300 Salaires du personnel en formation Le budget 2021 prévoit deux postes d'apprentis employé(e)s
de commerce et 3 postes de stagiaires assistant(e)s
sociaux/les.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31300000 Prestations de services de tiers Contrat avec EGS Sécurité pour le raccordement à leur
centrale d'alarme. Un contrat supplémentaire a été établi avec
l'agence de sécurité NSA, dans le respect des consignes de
sécurité liées à COVID. Un agent est présent lors de
l'ouverture de la réception de l'OCAS, afin de faire respecter
les règles de distanciation. De plus, un agent supplémentaire
sera également présent une fois par semaine, pour les
entretiens à sécuriser avec les bénéficiaires potentiellement
menaçants. Cette analyse a été menée avec la police de
proximité.

31810010 Pertes sur débiteurs Le canton facture aux communes les erreurs qu'il pourrait
constater, touchant les dépenses d'aide sociale indûment
versées à des bénéficiaires. Toutefois, nous comprenons
qu'au vu de la difficulté d'estimer un montant, rien ne soit
budgété.

46120010 Dédommagements communes Recettes liées à la facturation aux communes de La Sagne et
des Ponts-de-Martel, pour les prestations effectuées par le
SCAS (secteurs aide sociale/Guichet Social Régional et
AVS/AI), conformément aux conventions des 13.06.2007 et
28.09.2009.

46310000 Subvention des cantons et concordats Augmentation de la subvention afin de correspondre à la
réalité des subventions cantonales auxquelles le SCAS peut
prétendre pour le personnel administratif et social.

46330000 Subv. assurances sociales publiques Subvention de la Caisse Cantonale Neuchâteloise de
Compensation pour les prestations fournies par l'agence
AVS/AI.

311 Centre de santé sexuelle – Planning familial

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

46310000 Subvention des cantons et concordats L'augmentation du temps de travail d'une collaboratrice du
Centre de santé sexuelle – Planning familial a été
partiellement compensée par le canton pour l'année 2020 à
hauteur de CHF 10'000.-. Cette subvention supplémentaire de
CHF 10'000.- prendra fin en décembre 2020.

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321 SCAS – institutions sociales

36110200
à
36110280

Subventions liées à la Facture sociales Prestations liées à la Facture sociale. Le montant correspond
à celui annoncé par le Conseiller d'Etat en charge du
Département de l'Economie de l'Action Sociale par courrier du
30.09.2020, concernant les exercices 2021 à 2024.

36110280 Social privé La convention passée avec Job Service pour les prestations
fournies en matière d'insertion socio-professionnelle a été
résiliée au 31.12.2020. Un poste de conseiller/ère socio
professionnel/le à 70% est prévu au budget afin d'internaliser
totalement cette prestation.

36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre Subventions versées à diverses institutions.

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts Renonciation de la part de la Ville, à l'intérêt lié un prêt en
faveur de la Maison la Coquille.

138

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Instruction publique

430 Ecole obligatoire - Direction et administration

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

Dont CHF 13'000.- pour la réédition des brochures Ecole-
Musées.

31020200 Frais d'impression, photocopies

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

Dès la rentrée d'août 2020, les enseignants itinérants sont
remboursés pour leurs frais de déplacements entre les
collèges.

435 Ecole obligatoire - Cycle 1

30200000 Salaire personnel enseignant Dès la rentrée d'août 2020, selon la décision du Conseil
communal, augmentation de 1.1 EPT de la dotation du service
socio-éducatif et de 2.15 EPT d''assistants socio-éducatifs,
création d'une nouvelle classe OASIS junior; diminution de
cinq classes régulières (une au cycle 1, trois au cycle 2, une
au cycle 3). Dès la rentrée d'août 2021, prévisions
d'augmentation d'une classe régulière au cycle 1 et
diminutions de deux classes au cycle 2, d'une classe au cycle
3 et d'une classe spéciale.

440 Ecole obligatoire - Cycle 2

30200000 Salaire personnel enseignant Cf. remarque au centre financier 435, même compte.

31040100 Matériel didactique Le montant au budget 2020 avait été sensiblement réduit dans
un but d'économie et ne correspondait pas aux besoins.

445 Ecole obligatoire - Cycle 3

30200000 Salaire personnel enseignant Cf. remarque au centre financier 435, même compte.

31040100 Matériel didactique Cf. remarque au centre financier 440, même compte.

450 Ecole obligatoire - Bâtiments

31600100 Location local, terrain, surface, place Suppression du loyer de Parc 53 (classe 1-2 HarmoS) dès la
rentrée d'août 2020.

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. Dès août 2020, augmentation des loyers des deux classes 1-
2 HarmoS des Ponts-de-Martel (nouveau bâtiment).

455 Ecole obligatoire - Autres

30990000 Autres charges de personnel La sortie des enseignants retraités et jubilaires prévue en
2020 a été reportée en lien avec la pandémie et le nombre de
personnes invitées en 2021 sera donc sensiblement plus
élevé.

31300000 Prestations de services de tiers Dès la rentrée d'août 2020, il est nécessaire de déplacer les
élèves entre les Forges et Numa-Droz avec les transports
publics pour les cours d'économie familiale, afin de ne pas
devoir dédoubler certaines courses avec les bus scolaires
(CHF 7'400.-).

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits Depuis 2019, nous ne sommes plus soumis à la redevance
Billag.

42400020 Participation aux prestations fournies La diminution des recettes est due essentiellement à la
surestimation de la participation des familles au financement
des camps scolaires en 2020.

139

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

482 Centre de santé scolaire

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

483 Centre d'orthophonie

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

42400000 Prestations de services Le budget 2021 a été aligné sur le budget 2020, il n'y a aucun
changement de taux d'emploi ni d'augmentation de
prestations prévues. Les comparaisons avec ce qui va
ressortir aux comptes 2020 sont impossibles étant donné la
période de fermeture due à la pandémie COVID 19.

140

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

Cultures-sports-loisirs-cultes

500 Service des affaires culturelles

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Médailles et dossards pour la Mini-Trotteuse pris en charge
par l'organisateur de la manifestation.

31020100 Annonces-Publications Mise au concours d'un atelier + annonce Fête de Mai dans
ArcInfo.

31580100 Maintenance logiciels Contrat Saferpay (vente en ligne Billetterie).

36360410 Subventions Musiques bnl Soutien à deux nouvelles saisons (Tous pour la musique +
1001 Harmonies) à hauteur de 2 x CHF 5'000.-.

36360460 Subventions Musées bnl Adaptation selon convention avec le Musée paysan.

36360470 Subventions Culture, autres bnl Soutien exceptionnel à la nouvelle création de Cod.Act
(CHF 15'000.-), à la rétrospective Cod.Act (CHF 10'000.-) et
soutien biennal au Printemps culturel (CHF 10'000.-).

36360480 Subventions Capitale culturelle suisse bnl Estimation du soutien à l'association "La Chaux-de-Fonds –
Capitale culturelle suisse".

36370470 Subventions Culture, autres PP Bourse atelier Gênes

46350000 Subventions des entreprises privées Recettes désormais versées à l'organisateur de la Mini-
Trotteuse.

46360000 Subventions org. privées but non lucratif Recettes désormais versées à l'organisateur de la Mini-
Trotteuse.

501 Bibliothèque de la Ville

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31300000 Prestations de services de tiers Exposition et publication Ritter-Le Corbusier avec BPUN et
Maison blanche. Brochures d'annonce de nos événements
BV-BJ réalisés par une graphiste (bisannuel).

42400000 Prestations de services Baisse des demandes constatées depuis quelques années,
remplacées par des prestations disponibles en ligne
gratuitement, moins de recette dans l'automate à boissons.

42600000 Remboursements de tiers Factures aux usagers en diminution grâce à un meilleur
respect des délais d'emprunt des usagers.

42700000 Amendes / contraventions Idem 42600000.

46300000 Subventions de la Confédération Pour le projet de numérisation (2020-2021) du journal Le
National Suisse, l'entier de la subvention est versée en 2020.

46311000 Contribution formation duale/apprentis Prestation selon la loi cantonale instituant un fonds
d'encouragement à la formation professionnelle initiale en
mode dual (LFFD) – CHF 4600.- par apprenti agent en
information documentaire.

46360000 Subventions org. privées but non lucratif Subvention Memoriav (film Allegro).

141

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

502 Bibliothèque des Jeunes

30100300 Salaires du personnel en formation Pas d'engagement de stagiaire HES.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31100000 Achat meuble, machine & appareil bureau Achats suite à la réfection de la Bibliothèque des Jeunes -
Ronde 9 : tapis, lampes, paroi anti-bruit, bureau plus grand
pour agent en information documentaire.

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Limiter la compensation des acquisitions par l'Association
pour les Bibliothèques des Jeunes.

505 Archives de la Ville

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Accent mis sur le conditionnement des archives. Compensé
par une baisse en 31540010  Entretien objets du patrimoine
culturel.

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau Aménagement d'un lieu de consultation et d'un bureau pour
l'archiviste au collège des Endroits.

510 Service généraux des musées

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Equipement nouveau collaborateur, changer chaussures de
sécurités usé pour 2 collaborateurs.

31300800 Alarmes, surveillance Nouveau local au D2 sécurisé, augmentation du contrat de
maintenance de Siemens, nouvelle centrale des alarmes feu
ECAP.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Entretien du Véhicule, entretien de la fraiseuse Dépôt et de la
nacelle électrique.

511 Musée d'histoire naturelle

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010550 Marchandises et objets pour revente Stock pour future boutique, y compris branding.

31020100 Annonces-Publications Campagnes publicitaires future réouverture musée.

31020200 Frais d'impression, photocopies Impression enveloppes et matériel avec nouveau logo.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Affiches F4, A3 et flyers pour future réouverture.

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau En prévision installation futurs bureaux.

31300300 Frais de port - Affranchissements Mailing publicitaire future réouverture.

43090000 Autres revenus d'exploitation 2 cours facturés en 2021, car cours 2020 reporté.

142

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

512 Musée d'histoire

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31020100 Annonces-Publications CHF 2'000.- de diminution par rapport à 2020, en raison d'une
répartition des charges différente entre les comptes 31020100
et 31020400.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Augmentation afin d'améliorer la qualité des supports de
communication (compensée partiellement par une baisse de
31020100).

31300000 Prestations de services de tiers Retour au montant inscrit au budget 2019, l'augmentation
2020 ayant servi à financer un projet exceptionnel.

31440030 Entretien bâtiments - Contrats Entretien de l'installation électrique et de la porte d'entrée.

42 Prestations de services et taxes Les revenus ont été ventilés de façon à tenir compte des
résultats obtenus en 2019.

513 Musée international d'horlogerie

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Pas d'exposition temporaire prévue dans la salle Erni.

31020100 Annonces-Publications Effort commun de promotion de l'exposition temporaire avec
le musée du Temps de Besançon qui se déroulera
exceptionnellement sur toute la durée de l'année.

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau Achat de meubles et chaises ergonomiques.

31300000 Prestations de services de tiers Mandats moindres correspondant à la programmation des
expositions temporaires.

31320300 Conseillers externes - Experts Définition d'un cahier des charges en vue d'un concours pour
le renouvellement de la muséographie.

33200100 Amort. planifiés, immo. incorporelles Etude étanchéité MIH.

42400340 Entrées Estimation liée au prolongement d'une fréquentation inférieure
à la normale en 2021 (COVID-19).

42600000 Remboursements de tiers En raison de la situation économique, il faut s'attendre à
davantage de difficultés dans la recherche de fonds privés
pour soutenir les expositions et manifestations.

44720010 Locations salles-terrains-installations En raison des mesures sanitaires, locations moindres de la
salle Erni à des particuliers.

514 Musée des beaux-arts

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31020200 Frais d'impression, photocopies Inclut photolithographie en vue de publications. Compensation
en 43090010.

31200100 Electricité-Eau-Gaz Baisse espérée suite aux travaux d'amélioration énergétique
du bâtiment.

31200210 Chauffage immeubles Baisse espérée suite aux travaux d'amélioration énergétique
du bâtiment.

31300000 Prestations de services de tiers Ajustement aux frais de transport d'œuvres. Compensation en
43090010 sponsoring.

42400000 Prestations de services Vente de l'exposition Klapheck. Payement échelonné sur deux
exercices.

43090010 Sponsoring Convention de sponsoring établie pour 2020-2021.

143

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

515 Zoo du Bois du Petit-Château

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Équipements nouveaux collaborateurs + impression de
nouveaux T-Shirts avec logo du Zoo.

31300800 Alarmes, surveillance Frais de fonctionnement d'un nouveau système anti-intrusion
suite aux cambriolages et intrusions. (Report de 2020).

520 Service des sports

30990000 Autres charges de personnel Séminaires association suisse des services des sports
CHF 1'200.-.
Repas fin de saison garde-bains CHF 800.-.

31300400 Frais bancaires et postaux Adaptation paiements bancaires (Midi Tonus)  + CHF 2'500.-.

36350800 Subventions aux entreprises privées - Prêts Transfert de tous les prêts au 36360800.

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Participation annuelle au projet O-FINDER + CHF 4'000.-
Aide au Club de tennis de table pour sa première année en
ligue A + CHF 1'000.-.

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts Idem que remarque précédente.

521 La Charrière, terrains, pistes, halles

44720010 Locations salles-terrains-installations Location piscine Numa-Droz de CHF 15'000.- est imputée au
524.

524 Piscines des Arêtes, Numa-Droz

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31300800 Alarmes, surveillance La surveillance du site de Numa-Droz sur 6 mois par une
entreprise de sécurité étant positive, elle devient annuelle.

44720010 Locations salles-terrains-installations Location piscine Numa-Droz passe du 521 au 524
CHF 15'000.- de plus .

525 Piscine, patinoires des Mélèzes

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Vieillissement des petites machines d'entretien (souffleuses,
laveurs, autres) + moyenne sur 5 ans = adaptation du budget
en conséquence.

31300400 Frais bancaires et postaux  Frais supplémentaires pour l'introduction des cartes de débit
et la carte abeille.

31610100 Location appareil/véhicule/matériel Location batteries nouvelle surfaceuse électrique CHF 4'500.-
par an.

39100010 Honoraires gérance PA Adaptation des honoraires de gestion du restaurant de la
piscine patinoire.

44720010 Locations salles-terrains-installations Recettes surévaluées depuis deux ans. Les abonnements des
sociétés sont passés au 42400340 depuis 2017. Budget
passe de CHF 85'000.- à 73'000.-.

144

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

550 Service de la jeunesse

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010400 Produits et matériel de nettoyage Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31060000 Matériel médical et sanitaire Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31300000 Prestations de services de tiers Activités prévues en 2021 : report des 10 ans des Streetdays
prévus initialement en juin 2020 ; report d'un camp sportif ou
accueil à la journée, initialement prévu durant l'été 2020 ;
événement "Gaming" avec la collaboration de la bibliothèque
de la ville ; projet "petits jobs" ; développement de la Carte
Vacances, avec la mise en place d'un concours vidéo.
Participation au programme d'Alterconnexion.

31320400 Frais judiciaires et/ou de poursuites Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31340110 Assurances RC Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31340120 Assurances bâtiments Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31440010 Entretien bâtiments Frais liés à l'entretien de Serre 12.

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31600100 Location local, terrain, surface, place Locations diverses de salles pour les activités du service.

43090000 Autres revenus d'exploitation Recettes supplémentaires liés à la vente de la Carte
Vacances.

44010030 Intérêts de retard Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

551 Secteur préscolaire

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010400 Produits et matériel de nettoyage Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31060000 Matériel médical et sanitaire Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31300000 Prestations de services de tiers Baisse liée à l'imputation des factures concernant l'élimination
des déchets alimentaires dans le compte 31300900.

31300900 Elimination des déchets Ligne ajoutée - Imputation des factures concernant
l'élimination des déchets alimentaires.

31340110 Assurances RC Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31340130 Assurances choses Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31370160 Emoluments & redevances boissons Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31440010 Entretien bâtiments Divers petits travaux dans les structures parascolaires.

31810010 Pertes sur débiteurs Adaptation aux comptes 2019.

36350010 Subventions aux entreprises privées Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

552 Secteur préscolaire

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010400 Produits et matériel de nettoyage Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31060000 Matériel médical et sanitaire Augmentation liée à la situation sanitaire COVID-19.

31300000 Prestations de services de tiers Baisse liée à l'imputation des factures concernant l'élimination
des déchets alimentaires dans le compte 31300900.

145

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

552 Secteur préscolaire (suite)

31300900 Elimination des déchets Ligne ajoutée – Imputation des factures concernant
l'élimination des déchets alimentaires.

31340110 Assurances RC Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31340130 Assurances choses Adaptation aux comptes 2018 et 2019.

31370160 Emoluments & redevances boissons Renouvellement des autorisations d'exploitation canton et
SCAV.

31600100 Location local, terrain, surface, place Augmentation liée à la location d'un  studio à Chat Telot (salle
de repos pour les enfants).

36350010 Subventions aux entreprises privées Adaptation aux comptes 2019, liée à l'augmentation du prix
journée dans plusieurs structures privées subventionnées,
ainsi que adaptation (non effectuée en 2019) suite à la
création de 16 places aux crèches Au clair de lune et Ma
crèche sous les étoiles.

560 Cultes

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts Renonciation à l'intérêt d'un prêt à Notre Dame de la Paix.

146

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

Finances

600 Finances

31020200 Frais d'impressions, photocopies Ce compte comprend les frais d'impression des brochures des
budgets et des comptes.

31320310 Conseillers externes - Experts Honoraires de la fiduciaire pour la révision des comptes
(modification du numéro compte en fonction de la
classification fonctionnelle).

34000000
à
34090000

Intérêts passifs Le renouvellement d'emprunts à long terme, arrivant à
échéance en 2020 et 2021, à des taux inférieurs permet une
baisse des intérêts à long terme.
Pour les emprunts swapés, les taux d'intérêts à court terme
augmentent alors que le LIBOR reste négatif, ce qui risque de
provoquer une hausse des intérêts pour les emprunts swapés.
S’agissant de l’emprunt structuré de CHF 20 mios auprès de
FMS (anciennement Depfa), le budget a été fixé à hauteur du
taux fixe de 2.63% qui prévalait jusqu'en juin 2014. Le surplus
d'intérêts généré par l'application d'une formule (basée sur le
cours de change EUR/CHF) sera financé par un prélèvement
à la provision constituée à fin 2015.

34200000 Commissions de gestion-frais de courtage Ce compte enregistre les commissions payées aux instituts
financiers (banques et courtiers) dans le cadre de la recherche
de fonds. Ces commissions permettent à la Ville d’obtenir de
bons taux sur le marché des capitaux ; elles contribuent d’une
certaine manière à réduire le coût de la dette.

34402000 Réévaluations de participations PF Cette dévaluation provient essentiellement de la dévaluation
des actions IGESA, la société versant un dividende supérieur
à son bénéfice annuel.

36360010 Subv. org. privées à but non lucratif Part communale pour l’aide à la construction de logement, la
baisse est liée à la fin des subventions en 2020 pour les
Cornes-Morel.

36500000 Réévaluations, participations PA Réévaluation des participations sur la base des fonds propres
des sociétés, résultats déficitaires de certaines participations.

40320000 Taxe billets de spectacles Baisse liée à la prise en compte des impacts du COVID-19.

42600000 Remboursements de tiers Baisse liée à la diminution des honoraires pour la gestion des
comptes des sociétés immobilières, Bloc 30 SA et Hôtel-
Pierre-François (liquidation en 2019).

44100000 Gains ventes actions & parts sociales PF En 2019, gains exceptionnels liés à la liquidation des sociétés
immobilières Bloc 30 SA et Hôtel-Pierre-François SA.

46 Péréquation financière Chiffres reçus du canton.

48940000 Prélèvement réserve politique
conjoncturelle

Le Conseil communal a prévu un prélèvement de
CHF 4'000'000.- à la réserve de politique conjoncturelle.

49100040 Participation aux frais de personnel Facturation des travaux consacrés à la gérance, à la taxe
déchets et à l'OPC.

49300120 Participation STEP Participation de la STEP aux charges d'intérêts de la Ville
(basé sur les investissements de la STEP et du réseau
d'égouts), facturés au taux moyen des emprunts de la Ville.

49400010 Intérêts capitaux eau Les intérêts sur les capitaux investis pour l'approvisionnement
et la gestion de l'eau sont facturés au taux moyen des
emprunts de la Ville.

49400130 Intérêts PF Il s'agit des intérêts facturés à l'interne sur les immeubles du
patrimoine financier.

147

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

610 Contributions

Remarques générales Le budget se base sur les prévisions fiscales à fin septembre
2020. Ces prévisions prennent en compte les impacts estimés
de la réforme fiscale décidée par le Grand Conseil) et du
COVID-19.

31 Biens, services, autres charges exploit. Les dépenses de cette rubrique sont des frais facturés par
l'Etat dans le cadre du bordereau unique.

31331000 Frais participation Bordereau unique L'Etat facture CHF 20.- par dossier pour les personnes
physiques et les personnes morales.

34001000 Intérêts rémunératoires sur impôts Ces intérêts sont estimés  sur la base de la moyenne des
années précédentes.

40 Revenus fiscaux Les recettes fiscales ont été estimées à partir des tableaux de
bord de fin septembre 2020 et l'estimation des impacts de la
réforme fiscale et du COVID-19.
Pour les personnes physiques, nous avons pris en compte les
impacts de la réforme fiscale cantonale transmis par le Service
des contributions en 2019.
Pour l'impôt sur le bénéfice des personnes morales, nous
nous sommes basés sur les tranches facturées en 2020 en
appliquant la réforme du fonds PM et la baisse du taux
d'imposition.

40210000 Impôts fonciers PP En 2020, introduction d'un impôt foncier pour les personnes
physiques suite aux décisions du Grand Conseil et du Conseil
général.

42 Prestations de services et taxes Les autres recettes  sont estimées sur la base de la moyenne
des années précédentes.

620 Service des ressources humaines

30100220 Echelons qualitatifs et primes Application normale du RDECF.

30100230 Mesures économiques : primes Primes annuelles et cartes cadeaux aux collaborateurs en
monnaie locale (CHF 60'000.-).

30109100 Remboursements assurances maladie Estimation se basant sur la moyenne des 3 dernières années
+ estimation de CHF 80'000.- supplémentaire puisque le délai
d'attente est passé de 180 jours à 90 jours.

30109110 Remboursements assurances accidents Estimation se basant sur la moyenne des 3 dernières années.

30590010 Rentes Pont AVS sans compensation Augmentation du financement (4/14ème).

30900000 Formation métier Toutes les formations métiers ont été regroupée au SRH à
l'exception des écolages.

30900100 Formation continue Ville Accent mis sur la formation management + toutes les
formations de développement sont désormais inscrites au 620
pour plus de transparence et pour assurer une meilleure
coordination. Auparavant, les formations continues se
retrouvaient dans les centres de coût des services.

30990000 Autres charges de personnel Communication interne : remise sur pied des séances des
cadres et autres évènements.

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau Renouvellement étalé sur plusieurs années des chaises de
bureau et autre matériel. Une évaluation ergonomique sera
effectuée au sein du service.

31320300 Conseillers externes - Experts Besoin accru de soutien des collaborateurs et des services.

148

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

621 Santé et Sécurité au Travail

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM + CHF 500.-. Achat matériel de protection pour visite sur
chantiers (veste, chaussures).

31300020 Prestations de tiers-Lutte c/ maladies - CHF 4'000.-. Vaccination des engagements futurs et du suivi
des vaccins obligatoires (tétanos & diphtérie, encéphalite à
tique, hépatite B) à répéter en relation avec le poste de travail
et les lois sanitaires. CHF 3'000.- Campagne de dépistage du
cancer de la peau du personnel communal en collaboration
avec la santé scolaire.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil + CHF 4'500.- Entretien des défibrillateurs installés en ville.
Remplacement des patchs et batteries (durée de péremption;
2 ans). Installation nouveau défibrillateur.

149

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

Travaux publics

701 Service technique

30100000 Salaires du personnel Réorganisations successives nécessitées par l'adaptation au
marché de l'emploi et aux besoins suite à un départ à la
retraite, au départ du responsable du secteur génie civil et à
la reprise de la signalisation.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31020200 Frais d'impression, photocopies Frais de plotter, adaptation selon les comptes 2019. Moyenne
sur 3 ans possible à partir du budget 2022.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Adaptation selon les comptes 2019.

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre Ajout d'une cotisation à QGIS (géomatique) et de deux
abonnements Velospot.

31300300 Frais de port - Affranchissements Moyenne sur trois ans.

31340110 Assurances RC Adaptation selon les comptes 2019.

31340130 Assurances choses Adaptation selon les comptes 2019.

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau Adaptation selon les comptes 2019.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

Favorisation de l'utilisation des Velospots: ajout du surcoût
prévisible pour des durées dépassant la demi-heure.

41200000 Revenus de concessions, patentes Concessions d'utilisation du domaine public signées fin 2019
en relation avec l'ilot Vert.

42400000 Prestations de services Location du matériel Arrpa en 2019. Rien de prévu en 2021.

49300120 Participation STEP Imputation à la STEP de 33% des charges (salaires et BSM)
et de 100% du salaire de la collaboratrice en charge du
cadastre souterrain.

708 Service des espaces publics

Remarques générales Ce chapitre regroupe tout le personnel du SEP. Les
prestations fournies sont refacturées par centre de coût en
utilisant les imputations internes au 49100000.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

46311000 Contribution formation duale/apprentis Montant reçu du fonds cantonal pour la formation des
apprentis.

49100000 Prestations de services Refacturation des prestations par centre de coût.

710 Voirie-frais d'entretien

31010550 Marchandises et objets pour revente Matériaux revendus (bordure, grilles, etc.) au 42500000.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Réadaptation aux comptes 2019.

31300000 Prestations de services de tiers Contrôle des moyens de levage.

Groupe
33

Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

39100040 Participation frais personnel Selon estimation des heures et coût du personnel.

42100000 Emoluments et autorisations officiels Permis de fouilles. Moyenne sur 5 ans.

42400000 Prestations de services Moyenne sur 5 ans.

46110010 Dédommagements cantons et concordats Concerne l'entretien des routes cantonales selon discussion
en cours pour la nouvelle convention et contrat OFROU pour
la N20.

150

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

711 Enlèvement de la neige

Remarques générales Pour la plus grande partie, ces postes sont établis selon la
moyenne des 5 dernières années.

31610100 Location appareil/véhicule/matériel Le paiement en location-vente d'une des fraiseuses est
terminé.

33003100 Amort. planif-autres génie civil Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

46110010 Dédommagements cantons et  concordats Concerne le déneigement des routes cantonales selon
discussion en cours pour la nouvelle convention et contrat
OFROU pour la N20.

712 Entretien constructif, voies de circulation et ouvrages

31200100 Electricité-Eau-Gaz Adaptation selon les comptes. Une moyenne sur 3 ans sera
possible à partir du budget 2022 (nouveau matériel de
signalisation).

31300210 Téléphonie et télécommunications Nouveau : carte SIM pour la liaison du carrefour Morgarten
(CHF 25.65/mois).

31340140 Assurances techniques Moyenne sur 3 ans.

31410010 Entretien routes et chemins Remplacement d'une borne escamotable par un modèle
indestructible. Reprise du budget auparavant au 755 pour le
remplacement des plaques de rue. Comprend également
CHF 50'000.- de travaux financés par la part communale à la
LTVRB (taxe des véhicules automobiles, des remorques et
des bateaux) selon la nouvelle loi sur les routes et voies
publiques (LRVP) du 21 janvier 2020 (voir recette au 46).

31430010 Entretien autres ouvrages génie civil Y compris inspection périodique du Pont des Éplatures
(CHF 8'000.-).

39100140 Participation taxe d'équipement 25% de la taxe d'équipement versé à la STEP.

42400020 Participation aux prestations fournies Subvention reçue en 2019 pour l'amélioration d'un chemin
pédestre. Rien de prévu en 2021.

42600000 Remboursements de tiers Refacturation des dommages à la signalisation lorsque le
responsable est connu. Forte variabilité, estimation difficile.

42900020 Taxe d'équipement Moyenne sur 3 ans.

46 Part à la taxe LTVRB Part communale à la LTVRB (taxe des véhicules automobiles,
des remorques et des bateaux) selon la nouvelle loi sur les
routes et voies publiques (LRVP) du 21 janvier 2020.

715 Ateliers

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Adaptation aux comptes 2019.

31310010 Planifications et projections de tiers En 2019, audit du parc de véhicules.

Groupe
33

Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

151

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

720 Station d'épuration

30100000 Salaires du personnel Départ à la retraite non remplacé.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010400 Produits et matériel de nettoyage Moyenne sur 3 ans.

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils Moyenne sur 3 ans.

31120030 Vêtements, équipements, linges MM Moyenne sur 3 ans.

31200100 Electricité-Eau-Gaz Erreur de comptage de Viteos annoncé pour ces dernières
années. La facture d'électricité devrait être adaptée à la
hausse.

31300430 Frais de réception Séances de chantier pour les projets du traitement des
micropolluants et de l'amélioration du BEP.

31310010 Planifications et projections de tiers Dont notamment la collaboration avec UNINE et l'optimisation
de la consommation d'énergie des bassins biologiques.

31370180 Redevances Radio-TV Nouvelle grille tarifaire pour 2021.

31370190 Redevance utilisation domaine public Redevance de CHF 1.30 par mètre linéaire pour l'usage du
domaine public routier par les conduites industrielles
découlant de la nouvelle loi sur les routes et voies publiques.
Recette au 911.

31440010 Entretien bâtiments Moyenne sur 3 ans.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Entretien minimum des anciennes machines et début du
contrat de maintenance du nouveau CCF.

31090130 Taxe traitement des micropolluants CHF 9.- par habitant raccordé. Moyenne sur 3 ans.

39000010 Matériel informatique Amortissement du matériel informatique, selon données du
SIEN.

39101000 Prestations informatiques Maintenance des logiciels et coût des licences, selon données
du SIEN. Dès 2021, participation à l'infrastructure partagée
pour l'hébergement de QGEP (cadastre souterrain).

39300000 Frais administratif et d'exploitation Refacturation à la STEP du 33% des charges du centre 701
Service technique (salaires et BSM) ainsi que de l'entier du
salaire de la collaboratrice chargée du cadastre souterrain.

39300120 Participation réseau d'évacuation des eaux Imputation du solde du centre 721 sur le 720 (compte de
consolidation).

39400100 Intérêts Sur les investissements des années précédentes.

42400000 Prestations de services Boues livrées à la STEP, moyenne sur 3 ans.

42500030 Electricité fournie Moyenne sur 3 ans.

49100040 Participation aux frais de personnel Refacturation au SEP du collaborateur de la STEP participant
au déneigement de la ville.

49100140 Participation taxe d'équipement 25% de la taxe d'équipement créditée au 712.

49800050 Taxe d'épuration Estimation du montant par Viteos. Taxe proportionnelle aux
m3 facturés d'eau potable.

721 Réseau d'évacuation des eaux

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre Ajout de la cotisation au groupe d'utilisateurs de QGEP.

39100040 Participation frais personnel Prestations du SEP pour l'entretien des canalisations.

39100070 Particip. frais entretien canalisations Frais d'entretien des canalisations facturés par le SEP.

49300120 Participation STEP Imputation de l'ensemble des charges du 721 au 720 comme
compte de consolidation pour la gestion de la taxe d'épuration.

152

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

725 Déchets des personnes physiques

31000000 Prestation de services de tiers Il est prévu une campagne d'information pour CHF 20'000.-.

31300300 Frais de port - Affranchissements Adaptation aux comptes 2019.

31300900 Elimination des déchets Le marché du carton et du papier s'est effondré ce qui amène
un surcoût estimé à environ CHF 60'000.-. Celui-ci risque
encore de se péjorer selon la situation économique due au
COVID.

31300910 Elimination des boues, huiles Ajustement aux comptes 2019.

31320300 Conseillers externes - Experts En 2019, mandat pour une analyse du fonctionnement du
secteur déchets.

Groupe
33

Amortissement du patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

42400310 Taxe déchets base - personnes physiques Estimation des encaissements à la baisse compte tenu de la
diminution du nombre d'habitants.

42600240 Ristourne déchets valorisables Disparition de la ristourne sur le carton et baisse pour celle du
papier.

42600250 Ristourne taxe sac Selon montant annoncé par le Canton pour la ristourne de la
taxe au sac.

42700000 Amendes / contraventions Le Ministère public a modifié sa réglementation. Il n'y a plus
d'envoi d'amendes tarifées pour les déchets, les
dénonciations devant se faire au Ministère public.

45100120 Prélèvement réserve déchets - ménages Montant nécessaire pour équilibrer les comptes, le chapitre
devant être autofinancé.

726 Déchets des entreprises

42400500 Taxe déchet au poids - Entreprises Selon estimation de la quantité de déchets ramassés.

42600240 Ristourne déchets valorisables Baisse générale des ristournes sur les déchets valorisables.

42600250 Ristourne taxe sac Baisse de la ristourne sur la taxe au sac.

45100130 Prélèvement réserve déchets - entrepr. Montant nécessaire pour équilibrer les comptes, ce chapitre
devant être autofinancé.

727 Déchetterie intercommunale

31300900 Elimination des déchets Le marché du carton et du papier s'est effondré ce qui amène
un surcoût de CHF 26'000.-.

42600240 Ristourne déchets valorisables Selon tonnage et ristourne attendue. Le carton ne rapporte
plus rien.

49100050 Financement taxe déchets Montant à charge de la taxe déchets.

730 Espaces verts

39100040 Participation frais personnel Selon nombre d'heures et tarif estimé.

740 Cimetière et centre funéraire

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Budget adapté aux besoins.

31010550 Marchandises et objets pour revente En 2020, achat d'urnes pour CHF 19'500.-.

31310010 Planifications et projections de tiers En 2019, mandat pour une étude sur le verdissement du
cimetière.

31440010 Entretien bâtiments Montant nécessaire pour l'entretien des bâtiments.

Groupe
33

Amortissement patrimoine administratif Proportionnel aux investissements consentis les années
précédentes.

153

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

755 Urbanisme-Mobilités- Environnement

30100000 Salaires du personnel Remplacement prévu de deux postes à des échelons
inférieurs.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31010200 Matériel d'exploitation & fournitures Transfert du budget relatif au changement des plaques de
rues au 712. Augmentation du montant prévu pour l'achat de
cartes abeilles, vu le succès rencontré en 2020.

31020100 Annonces-Publications Montant prévu dans le cadre de l'organisation de la BPH 2021.

31020200 Frais d'impression, photocopies Adaptation selon les comptes 2019. Concerne surtout les frais
de plotter.

31020400 Matériel promotionnel - imprimés Augmentation prévue dans le cadre de l'organisation de la
BPH 2021.

31300430 Frais de réception Augmentation prévue dans le cadre de l'organisation de la
BPH 2021 et de la révision du plan de site.

31300000 Prestations de services de tiers Augmentation prévue dans le cadre de la gestion technique
de la monnaie locale et de l'organisation de la BPH. Ajout de
la participation de la Ville (CHF 20'000.-) aux festivités du 12e
anniversaire Unesco. La part de la Ville au Projet
d'agglomération (CHF 40'000.-) apparait également sous ce
compte depuis le budget 2020.

31300100 Cotisations adhésion-cotisations membre Ajout de deux abonnements Velospot pour le service.

31320300 Conseillers externes - Experts Budget prévu pour diverses études d'aménagement et de
requalification.

31370180 Redevances Radio-TV Redevance prélevée selon le chiffre d'affaire du service.

31600100 Location local, terrain, surface, place Montant prévu dans le cadre de l'organisation de la BPH 2021.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

Comprend également un montant pour d'éventuels
dépassements de la demi-heure lors d'utilisation des
Velospots.

31810010 Pertes sur débiteurs Moyenne sur 5 ans.

35110100 Attribution Fonds Versement des taxes d'exemption figurant au 4200000 à la
réserve. Moyenne sur 5 ans.

42000000 Taxes d'exemption Moyenne sur 5 ans.

42100130 Permis de constructions Moyenne sur 5 ans.

42400000 Prestations de services Transfert pour des raisons comptables des revenus de la
monnaie locale au 42600000 et des revenus de la prévention
incendie au compte 875.

42600000 Remboursements de tiers Augmentation prévue des revenus liés à la monnaie locale.

43090010 Sponsoring Soutiens prévus dans le cadre de l'organisation de la BPH
2021.

45110130 Prélèv. Fonds à vocation énergétique Prélèvement au fonds à vocation énergétique dans le cadre
du crédit destiné au plan directeur des énergies. Un montant
égal figure en charges (33020000).

46310000 Subvention des cantons et concordats Soutiens prévus dans le cadre de l'organisation de la BPH
2021.

46320000 Subv. Communes & syndicats intercommun. Soutiens prévus dans le cadre de l'organisation de la BPH
2021.

49100040 Participation aux frais de personnel Montant prélevé au centre 765 (politique de stationnement)
couvrant le salaire de la personne engagée pour ce dossier
ainsi que d'un stagiaire sur 5 mois.

154

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

765 Politique de stationnement

31300000 Prestations de services de tiers Coûts de fonctionnement liés au paiement par cartes de crédit
sur les horodateurs.

31510100 Entret.machines-app.-véhic.-équip.-outil Montant prévu pour le coût d'entretien des horodateurs.

33003100 Amort. planif-autres génie civil Amortissement sur une année (le budget 2020 prévoyait un
amortissement sur 6 mois).

35110140 Attribution fonds mobilité Prélèvement pour versement au fonds communal des
mobilités correspondant au 20% des revenus espérés.

39100040 Participation frais personnel Remboursement des charges de ressources humaines des
centres 860 et 755 relatives à la gestion de la nouvelle
politique de stationnement. Montant sur une année. Le budget
2020 prévoyait un engagement sur 6 mois).

42400260 Recettes macarons zones bleues Recettes provenant de la vente des macarons spécifiques à
la zone bleue.

44300120 Recettes horodateurs PF Recettes provenant de l'horodateur du parking en patrimoine
financier.

155

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

Sécurité

860 Sécurité publique

30100100 Salaires Patrouilles, service + CHF 10'000.-. Montant adapté par le service des ressources
humaines aux comptes 2019.

30100110 Salaire Patrouilles, mesures scolaires + CHF 16'000.-. Montant adapté par le service des ressources
humaines aux comptes 2019.

30900000 Formation métier - CHF 27'000.-. La crise du Covid a repoussé une partie des
engagements et des formations prévues en 2020. Le solde
sera donc formé en 2021.

31020100 Annonces-Publications - CHF 5'800.-. Pas d'annonces ou publications. Montant
adapté aux comptes 2019. Les publications sont
comptabilisés à la chancellerie.

31020200 Frais d'impression, photocopies - CHF 2'600.-. Les frais d'impression correspondent aux
envois des commandements de payer et de la taxe des
chiens. Montant adapté aux comptes 2019.

31050100 Denrées alimentaires, boissons + CHF 500.-. Montant adapté aux comptes 2019 sachant que
l'année 2021 inclut la manifestation de la braderie.

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils - CHF 4'000.-. Montant restant prévu selon réorganisation
entre le STech et la SP quant au transfert des charges liées à
la signalisation. Le montant restant est destiné à l'usage
courant de signalisation par la SP lors des
interventions/manifestations, ainsi que le petit matériel
courant.

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles - CHF 7'000.-. Nouveaux engagements attendus en 2021
inférieurs à 2020 (engagements liés à la politique de
stationnement réalisés). Montant restant correspondant au
roulement de l'équipement du personnel (usure,
remplacement habituel).

31200100 Electricité-Eau-Gaz + CHF 500.-. Installation d'une borne d'alimentation électrique
pour la nouvelle acquisition du véhicule électrique.

31340160 Assurances véhicules + CHF 600.-. Montant adapté à la situation des comptes
actuels au 31 juillet 2020.

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau - CHF 2'500.-. Aucun entretien pour le matériel de bureau
selon les comptes des dernières années.

31700000 Déplacements véhicule privé - CHF 2'400.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

- CHF 2'000.-. Sachant que le service ne participe plus au
stationnement des véhicules lors des matchs de hockey, il ne
subsiste plus aucune participation aux repas.

31920000 Droits d'auteur & autre indemnis. droits + CHF 250.-. Adapté aux comptes 2019.

33003100 Amort. planif-autres génie civil - CHF 4'280.-. Montant fourni par le service des finances.
L'amortissement des installations lumineuses et signalisation
sont imputées au service technique.

33006100 Amort. planif. biens mobiliers - CHF 10'550.-. Montant fourni par le service des finances.
L'amortissement des leds et mise aux normes de la
signalisation sont imputées au service technique.

39100080 Part amendes + CHF 82'500.-. Participation des amendes d'ordre à la
politique de stationnement calculé sur une année complète.

42100110 Emolument - Permis de séjours étrangers - CHF 500.-. Les permis de séjours étrangers sont encaissés
au contrôle des habitants, centre de charge 130.

49100040 Participation aux frais de personnel + CHF 174'000.-. Participation aux frais du personnel en
relation à la politique de stationnement calculée sur une année
complète.

156

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

870 Défense incendie

30900000 Formation métier + CHF 80'000.-. Formation de base professionnelle à la suite
de départs, notamment à la retraite.

30920000 Soldes volontaires + CHF 20'000.-. Augmentation au vu de l'incorporation de
nouvelles recrues pour les sapeurs-pompiers volontaires de la
région.

31020200 Frais d'impression, photocopies + CHF 1'000.-. Envoi des convocations pour le recrutement
des sapeurs-pompiers volontaires de la région; environ 5'000
envois.

31050100 Denrées alimentaires, boissons + CHF 500.-. Frais de repas (pic-nic) pour les exercices des
sapeurs-pompiers volontaires.

31100000 Achat meuble, machines & appareils bureau - CHF 5'000.-. Achat au strict minimum sachant qu'une partie
du matériel est entretenu par le service.

31130010 Matériel informatique - CHF 500.-. Achat au strict minimum pour les besoins du
service non-fourni par le SIEN.

31200250 Chauffage-Eclairage - 1'500.-. Adaptation aux comptes 2019.

31300000 Prestations de services de tiers + CHF 400.-. Indemnité prestations informatiques aux
sapeurs-pompiers volontaires (SPV). Utilisation de
l'ordinateur privé pour la gestion des SPV.

31300430 Frais de réception + CHF 5'000.-. Mise en place pour le jubilé du service (20 ans).

31302100 Honoraires médecins et dentistes + CHF 1'000.-. Montant adapté aux comptes 2019 et au vu de
la périodicité médicale augmentant par rapport à l'âge des
sapeurs-pompiers volontaires.

31320300 Conseillers externes - Experts - CHF 3'000.-. Pas de demande de conseiller externe.

31340120 Assurances bâtiments + CHF 220.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31340140 Assurances techniques + CHF 3'700.-. Montant fourni par l'ECAP pour les nouvelles
acquisitions de véhicules.

31340160 Assurances véhicules - CHF 7'000.-. Montant fourni par le service des finances et
l'ECAP. La proportion des véhicules assuré par l'ECAP est
plus grande.

31530010 Entretien de matériel informatique + CHF 1'540.-. Contrat de support et maintenance de
l'interphonie du bâtiment (diffusion des alarmes en interne
dans le bâtiment).

31620000 Leasings + CHF 15'380.-. Annuité facturé par l'ECAP à la suite du
remplacement de véhicules d'intervention.

31990000 Autres charges d'exploitation + CHF 11'500.-. Carte de légitimation facturé par la police
neuchâteloise (CHF 1'500.-.) et adaptation aux comptes 2019;
frais d'interventions facturés par des entreprises externes
(CHF 3'000.-). Mise en place pour le jubilé du service (20 ans).

42600000 Remboursements de tiers - CHF 14'560.-. Personnel de direction VSS-DPMA et location
de la place du VSS est imputé dans le compte 49100040
(CHF 12'160.-) et le compte 49200010 (CHF 2'400.-).

44700010 Location bâtiments - CHF 7'900.-. Le montant est imputé dans le compte
49200010.

49100040 Participation aux frais du personnel + CHF 12'160.-. Le montant était imputé dans le compte
42600000.

49200010 Location de locaux, de la place + CHF 10'300.-. Le montant était imputé dans le compte
42600000 (CHF 2'400.-) et le compte 44700010
(CHF 7'900.- ).

157

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

871 Service ambulancier

30900000 Formation métier - CHF 15'000.-. Montant adapté aux comptes 2019 sachant
que le service assume sa propre formation de technicien
ambulancier.

31000000 Fourniture et matériel de bureau - CHF 600.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31010500 Achat carburant, huile, mazout - CHF 7'000.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés + CHF 500.-. Achat de publications professionnelles et
médicales pour la formation continue des techniciens et
ambulanciers.

31050100 Denrées alimentaires, boissons - CHF 1'100.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31110100 Achat Machines-Appareils-Véhicule-Outils + CHF 6'000.-. Montant adapté aux comptes 2019.
Remplacement du matériel pour les ambulances (usure).

31120010 Vêtements, équipements, linges, textiles + CHF 5'000.-. L'équipement de protection individuel des
ambulanciers n'est pas subventionné. Montant adapté aux
comptes 2019. Normes d'hygiène et mesure épidémiologique.

31300300 Frais de port - Affranchissements - CHF 600.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31300430 Frais de réception + CHF 5'000.-. Mise en place pour le jubilé du service (20 ans).

31320300 Conseillers externes - Experts + CHF 6'600.-. Augmentation des charges de fonctionnement
de la Comup en lien avec les décisions de la direction
(politique) des urgences pré hospitalières (Dirup). Etude d'une
gouvernance.

31340110 Assurances RC - CHF 1'200.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31500000 Entret.meubles-appareil-machine bureau - CHF 2'000.-. Aucun entretien pour le matériel de bureau
selon les comptes des dernières années. Réparation  et
entretien du matériel de bureau par le service.

31580100 Maintenance logiciels + CHF 1'650.-. Maintenance annuelle du support des
interventions ambulance Attrib.

31600100 Location local, terrain, surface, place - CHF 2'400.-. Location est imputée dans le compte
39200010, location place du VSS.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

- CHF 700.-. Montant adapté aux comptes 2019.

31990000 Autres charges d'exploitation + CHF 9'500.-. Carte de légitimation facturé par la police
neuchâteloise (CHF 2'000.-). Mise en place pour le jubilé du
service (20 ans).

33006100 Amort. planif. biens mobiliers + CHF 72'840.-. Montant fourni par le service des finances.
Amortissement de la nouvelle ambulance et de l'équipement
des ambulanciers.

36120100 Dédomm. communes/syndicats intercomm. - CHF 35'000.-. Mutualisation des services ambulanciers du
canton. Moyenne des années 2018-2019.

39100040 Participation frais personnel + CHF 12'160.-. Facturation du personnel de direction du
VSS-DPMA et refacturé au service de la santé publique. La
facturation était imputée dans le compte 31300000.

39200010 Location de locaux, de la place + CHF 2'400.-. La location était imputée dans le compte
31600100, location place du VSS.

44700010 Location bâtiments - CHF 11'700.-. Le montant est imputé dans le compte
49200010.

49200010 Location de locaux, de la place + CHF 11'700.-. Le montant était imputé dans le compte
44700010.

158

Ville de La Chaux-de-Fonds                                                                                Budget 2021 - Remarques au budget

875 Prévention incendie

30100000 Salaires du personnel Augmentation liée à la nomination d'un responsable pour le
secteur prévention incendie.

30900000 Formation métier La formation métier a été regroupée au Service des
ressources humaines.

31030200 Acquisition livres, ouvrages spécialisés Montant prévu pour l'achat des documents Lignium.

31340160 Assurances véhicules Adaptation selon les comptes 2019.

31700100 Autres frais dépl., repas, nuitée au
personnel

Adaptation selon les comptes 2019.

42400000 Prestations de services Transfert des prestations facturées en matière de prévention
incendie, auparavant au 755.

159

Ville de La Chaux-de-Fonds      Budget 2021 - Remarques au budget

Services industriels

902 Services industriels

31200100 Electricité-Eau-Gaz Concerne la consommation pour l'éclairage public.

31300820 Mandat d'exploitation Viteos Concerne l'éclairage public.

35110130 Attribution fds à vocation énergétique Attribution de la redevance énergétique à la réserve.

42400350 Redevance Redevance de 0.8 cts/kWh pour la basse tension et de
0.25 cts/kWh pour la moyenne tension.

42400440 Redevance à vocation énergétique Redevance de 0.5 cts/kWh pour la basse tension et
0.25 cts/kWh pour la moyenne tension.

42400470 Redevance utilisation domaine public Redevance de CHF 1.30 par mètre linéaire pour l'usage du
domaine public routier par les conduites industrielles.

42600290 Ristourne gaz Ristourne sur le chiffre d'affaires gaz de Viteos SA.

44200010 Dividende Viteos SA Dividende de 4%.

44420010 Réévaluation participation Viteos Ce poste enregistre la réévaluation annuelle des participations
du patrimoine financier sur la base des fonds propres pour la
part Viteos SA.

911 Eaux-réseau

31370190 Redevance utilisation domaine public Redevance de CHF 1.30 par mètre linéaire pour l'usage du
domaine public routier par les conduites industrielles.

35100000 Attribution financements spéciaux Excédent attribué à la réserve, ce chapitre devant être
équilibré.

39800050 Taxe épuration ttc 3'170'000 m3.

48930000 Prélèvement préfinancements Prélèvement à la réserve de l'eau pour l'amortissement des
travaux de rénovation de l'adduction d'eau.

160

Budget 2021

4. Compte de résultats condensé selon la
classification fonctionnelle

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

0 Administration en général

Total des charges 21'538'250.00 21'600'570.00 31'903'597.68
Total des revenus -5'963'370.00 -5'905'410.00 -14'245'690.75
Charges/Revenus (-) 15'574'880.00 15'695'160.00 17'657'906.93

01 Législatif et exécutif
Total des charges 3'321'200.00 3'276'330.00 3'359'624.44
Total des revenus 0.00 0.00 -5'679.45
Charges/Revenus (-) 3'321'200.00 3'276'330.00 3'353'944.99

02 Services généraux
Total des charges 18'217'050.00 18'324'240.00 28'543'973.24
Total des revenus -5'963'370.00 -5'905'410.00 -14'240'011.30
Charges/Revenus (-) 12'253'680.00 12'418'830.00 14'303'961.94

1 Ordre et sécurité publique

Total des charges 14'041'490.00 14'018'020.00 12'932'608.09
Total des revenus -8'769'590.00 -8'612'130.00 -8'733'027.31
Charges/Revenus (-) 5'271'900.00 5'405'890.00 4'199'580.78

11 Sécurité publique
Total des charges 4'807'930.00 4'769'310.00 4'005'007.96
Total des revenus -3'171'300.00 -2'998'000.00 -2'490'299.81
Charges/Revenus (-) 1'636'630.00 1'771'310.00 1'514'708.15

14 Questions juridiques
Total des charges 1'518'850.00 1'516'760.00 1'271'289.60
Total des revenus -640'500.00 -671'500.00 -703'693.05
Charges/Revenus (-) 878'350.00 845'260.00 567'596.55

15 Service du feu
Total des charges 6'446'870.00 6'520'250.00 6'446'537.46
Total des revenus -4'227'650.00 -4'275'200.00 -4'793'393.53
Charges/Revenus (-) 2'219'220.00 2'245'050.00 1'653'143.93

16 Défense
Total des charges 1'267'840.00 1'211'700.00 1'209'773.07
Total des revenus -730'140.00 -667'430.00 -745'640.92
Charges/Revenus (-) 537'700.00 544'270.00 464'132.15

2 Formation

Total des charges 75'166'820.00 75'057'440.00 74'456'694.22
Total des revenus -33'060'850.00 -32'946'250.00 -33'010'616.39
Charges/Revenus (-) 42'105'970.00 42'111'190.00 41'446'077.83

21 Scolarité obligatoire
Total des charges 71'330'940.00 71'182'710.00 70'556'910.61
Total des revenus -31'982'690.00 -31'868'090.00 -31'908'311.64
Charges/Revenus (-) 39'348'250.00 39'314'620.00 38'648'598.97

4. Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

163

[image: image92.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

22 Ecoles spéciales
Total des charges 3'336'470.00 3'443'620.00 3'473'476.26
Total des revenus -1'078'160.00 -1'078'160.00 -1'102'304.75
Charges/Revenus (-) 2'258'310.00 2'365'460.00 2'371'171.51

23 Formation professionnelle initiale
Total des charges 499'410.00 431'110.00 426'307.35
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 499'410.00 431'110.00 426'307.35

3 Culture, sports et loisirs, églises

Total des charges 25'099'450.00 24'463'640.00 25'125'018.79
Total des revenus -4'682'920.00 -4'779'940.00 -5'465'510.20
Charges/Revenus (-) 20'416'530.00 19'683'700.00 19'659'508.59

31 Héritage culturel
Total des charges 6'928'830.00 6'728'810.00 6'928'939.66
Total des revenus -1'074'500.00 -1'083'600.00 -1'426'336.60
Charges/Revenus (-) 5'854'330.00 5'645'210.00 5'502'603.06

32 Culture, autres
Total des charges 8'443'850.00 8'268'960.00 8'568'737.33
Total des revenus -1'385'500.00 -1'465'570.00 -1'667'983.78
Charges/Revenus (-) 7'058'350.00 6'803'390.00 6'900'753.55

33 Médias
Total des charges 19'000.00 19'000.00 24'000.00
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 19'000.00 19'000.00 24'000.00

34 Sports et loisirs
Total des charges 9'618'230.00 9'356'960.00 9'529'802.59
Total des revenus -2'222'920.00 -2'230'770.00 -2'371'189.82
Charges/Revenus (-) 7'395'310.00 7'126'190.00 7'158'612.77

35 Eglises et affaires religieuses
Total des charges 89'540.00 89'910.00 73'539.21
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 89'540.00 89'910.00 73'539.21

4 Santé

Total des charges 7'414'640.00 7'261'380.00 7'343'730.41
Total des revenus -5'236'620.00 -5'114'150.00 -5'542'613.06
Charges/Revenus (-) 2'178'020.00 2'147'230.00 1'801'117.35

42 Soins ambulatoires
Total des charges 6'771'000.00 6'565'120.00 6'642'354.78
Total des revenus -5'229'620.00 -5'107'150.00 -5'519'398.54
Charges/Revenus (-) 1'541'380.00 1'457'970.00 1'122'956.24

43 Prévention de la santé
Total des charges 68'600.00 72'100.00 94'951.41
Total des revenus -5'000.00 -5'000.00 -7'805.70
Charges/Revenus (-) 63'600.00 67'100.00 87'145.71

164

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

49 Santé publique, autres
Total des charges 575'040.00 624'160.00 606'424.22
Total des revenus -2'000.00 -2'000.00 -15'408.82
Charges/Revenus (-) 573'040.00 622'160.00 591'015.40

5 Sécurité sociale

Total des charges 32'389'300.00 32'513'170.00 30'151'422.47
Total des revenus -5'302'590.00 -5'115'890.00 -5'473'980.32
Charges/Revenus (-) 27'086'710.00 27'397'280.00 24'677'442.15

51 Maladie et accident
Total des charges 6'291'250.00 6'218'770.00 5'001'495.40
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 6'291'250.00 6'218'770.00 5'001'495.40

54 Famille et jeunesse
Total des charges 9'253'120.00 9'117'910.00 8'910'467.71
Total des revenus -2'817'990.00 -2'851'190.00 -2'788'819.72
Charges/Revenus (-) 6'435'130.00 6'266'720.00 6'121'647.99

55 Chômage
Total des charges 1'283'160.00 1'390'040.00 1'380'757.00
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 1'283'160.00 1'390'040.00 1'380'757.00

56 Construction de logements sociaux
Total des charges 5'000.00 90'000.00 75'297.15
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 5'000.00 90'000.00 75'297.15

57 Aide sociale et domaine de l'asile
Total des charges 15'556'770.00 15'696'450.00 14'783'405.21
Total des revenus -2'484'600.00 -2'264'700.00 -2'685'160.60
Charges/Revenus (-) 13'072'170.00 13'431'750.00 12'098'244.61

6 Trafic et télécommunication

Total des charges 43'193'870.00 42'746'990.00 41'047'858.84
Total des revenus -21'780'870.00 -20'583'550.00 -20'563'009.69
Charges/Revenus (-) 21'413'000.00 22'163'440.00 20'484'849.15

61 Circulation routière
Total des charges 37'456'750.00 36'777'040.00 35'258'508.77
Total des revenus -21'645'270.00 -20'448'550.00 -20'423'485.20
Charges/Revenus (-) 15'811'480.00 16'328'490.00 14'835'023.57

62 Transports publics
Total des charges 5'729'120.00 5'961'950.00 5'781'350.07
Total des revenus -135'600.00 -135'000.00 -139'524.49
Charges/Revenus (-) 5'593'520.00 5'826'950.00 5'641'825.58

63 Transports, autres
Total des charges 8'000.00 8'000.00 8'000.00
Total des revenus 0.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) 8'000.00 8'000.00 8'000.00

165

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

7
Protection de l'environnement et
aménagement du territoire

Total des charges 35'557'740.00 35'911'420.00 34'499'598.65
Total des revenus -31'306'910.00 -31'502'040.00 -30'670'799.12
Charges/Revenus (-) 4'250'830.00 4'409'380.00 3'828'799.53

71 Approvisionnement en eau
Total des charges 13'169'300.00 13'160'770.00 12'880'662.13
Total des revenus -13'169'300.00 -13'160'770.00 -12'880'662.13
Charges/Revenus (-) 0.00 0.00 0.00

72 Traitement des eaux usées
Total des charges 8'315'420.00 8'332'110.00 7'601'539.36
Total des revenus -8'100'920.00 -8'115'090.00 -7'321'202.17
Charges/Revenus (-) 214'500.00 217'020.00 280'337.19

73 Gestion des déchets
Total des charges 8'740'520.00 8'966'840.00 8'469'219.23
Total des revenus -7'532'180.00 -7'726'050.00 -7'762'688.44
Charges/Revenus (-) 1'208'340.00 1'240'790.00 706'530.79

76 Lutte contre la pollution de l’environnement
Total des charges 952'200.00 1'047'470.00 1'091'621.22
Total des revenus -852'500.00 -934'500.00 -974'119.10
Charges/Revenus (-) 99'700.00 112'970.00 117'502.12

77 Protection de l’environnement, autres
Total des charges 1'686'840.00 1'757'560.00 1'557'100.92
Total des revenus -1'056'750.00 -1'073'130.00 -1'094'796.64
Charges/Revenus (-) 630'090.00 684'430.00 462'304.28

79 Aménagement du territoire
Total des charges 2'693'460.00 2'646'670.00 2'899'455.79
Total des revenus -595'260.00 -492'500.00 -637'330.64
Charges/Revenus (-) 2'098'200.00 2'154'170.00 2'262'125.15

8 Economie publique

Total des charges 251'040.00 344'640.00 287'732.00
Total des revenus -59'200.00 -80'900.00 -129'893.92
Charges/Revenus (-) 191'840.00 263'740.00 157'838.08

82 Sylviculture
Total des charges 184'620.00 187'620.00 145'220.80
Total des revenus -2'900.00 -2'900.00 -6'084.55
Charges/Revenus (-) 181'720.00 184'720.00 139'136.25

85 Industrie, artisanat et commerce
Total des charges 66'420.00 157'020.00 142'511.20
Total des revenus -56'300.00 0.00 -29'465.05
Charges/Revenus (-) 10'120.00 157'020.00 113'046.15

87 Combustibles et énergie
Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus 0.00 -78'000.00 -94'344.32
Charges/Revenus (-) 0.00 -78'000.00 -94'344.32

166

Ville de La Chaux-de-Fonds Budget 2021  - Compte de résultats condensé selon la classification fonctionnelle

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

9 Finances et impôts

Total des charges 16'608'390.00 17'289'070.00 17'372'278.01
Total des revenus -135'154'560.00 -141'386'780.00 -147'951'416.26
Charges/Revenus (-) -118'546'170.00 -124'097'710.00 -130'579'138.25

91 Impôts
Total des charges 61'000.00 61'000.00 60'180.00
Total des revenus -94'960'000.00 -105'857'000.00 -111'424'129.56
Charges/Revenus (-) -94'899'000.00 -105'796'000.00 -111'363'949.56

93
Péréquation fiancière & compensation charges
Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -14'358'290.00 -14'810'370.00 -14'768'401.00
Charges/Revenus (-) -14'358'290.00 -14'810'370.00 -14'768'401.00

96 Administration de la fortune et de la dette
Total des charges 16'547'390.00 17'228'070.00 17'312'098.01
Total des revenus -21'743'270.00 -20'627'410.00 -21'638'044.95
Charges/Revenus (-) -5'195'880.00 -3'399'340.00 -4'325'946.94

97 Redistributions liées à la taxe sur le CO2
Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -93'000.00 -92'000.00 -120'840.75
Charges/Revenus (-) -93'000.00 -92'000.00 -120'840.75

99 Postes non répartis
Total des charges 0.00 0.00 0.00
Total des revenus -4'000'000.00 0.00 0.00
Charges/Revenus (-) -4'000'000.00 0.00 0.00

Total des charges 271'260'990.00 271'206'340.00 275'120'539.16
Total des revenus -251'317'480.00 -256'027'040.00 -271'786'557.02
Charges / revenus (-) 19'943'510.00 15'179'300.00 3'333'982.14

167

Budget 2021

5. Plan financier et des tâches 2022-2024

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2021 - Plan financier et des tâches

5. Plan financier et des tâches 2022 - 2024

Le plan financier et des tâches pour les années 2022-2024 a été établi conformément à l'article 14 LFinEC.

Compte de résultats

Le compte de résultats pour le budget 2021 et les trois années suivantes du plan financier et des tâches se
présente ainsi:

Budget 2021 PFT 2022 PFT 2023 PFT 2024

30 Charges de personnel 117'387'850 118'436'850 119'421'624 120'191'624
31 Charges de biens et services, autres 40'114'110 40'068'110 40'201'110 40'221'110
33 Amortissements 23'100'810 23'645'423 23'996'044 24'201'987
34 Charges financières 14'554'360 14'765'474 14'974'648 15'179'362
35 Attributions aux fonds et fin. Spéciaux 1'593'530 1'593'530 1'593'530 1'593'530
36 Charges de transfert 39'329'780 40'313'040 41'238'520 41'821'057
39 Imputations internes 35'180'550 35'180'550 35'180'550 35'180'550

Total des charges 271'260'990 274'002'977 276'606'025 278'389'220

40 Revenus fiscaux -95'130'000 -97'142'340 -99'553'349 -102'138'268
41 Revenus régaliens et de concessions -217'930 -217'930 -217'930 -217'930
42 Taxes -39'670'700 -39'944'700 -40'035'700 -40'035'700
43 Revenus divers -343'140 -343'140 -343'140 -343'140
44 Revenus financiers -19'949'230 -17'299'230 -17'299'230 -17'299'230
45 Prélèvement aux fonds et fin. Spéciaux -1'039'530 -1'039'530 -1'039'530 -1'039'530
46 Subventions -50'803'900 -60'970'600 -60'970'600 -60'356'137
48 Revenus extraordinaires -8'982'500 -7'382'500 -7'282'500 -4'982'500
49 Imputations internes -35'180'550 -35'180'550 -35'180'550 -35'180'550

Total des revenus -251'317'480 -259'520'520 -261'922'529 -261'592'985

Déficit 19'943'510 14'482'457 14'683'497 16'796'234

171

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2021 - Plan financier et des tâches

Hypothèses retenues

Charges salariales (30)

- Stabilité des effectifs;
- Augmentation des salaires due à l'augmentation de l'IPC;
- Octroi d'échelons.

Amortissements (33)

- Amortissement des immobilisations actuelles et les futurs investissements fixés à CHF 20 millions pour
les soumis et CHF 11 millions pour les non-soumis;

- Amortissement moyen des nouveaux investissements à 5% pour les investissements soumis au frein à
l'endettement et de 2.5% pour les non-soumis.

Intérêts (34)

- Prise en compte de l'augmentation de l'endettement;
- Augmentation de l'endettement calculée sur la base des investissements annuels et de

l'autofinancement;
- Taux d'intérêts stable.

Subventions (36/46)

- Montants de la facture sociale, la part transports publics et de la péréquation selon courrier de l'Etat du
30 septembre 2020;

- Stabilité des autres subventions.

Impôts (40)

- Évolution des recettes fiscales selon diverses hypothèses de reprise économique.

Revenus extraordinaires (48)

- Prélèvement à la réserve de politique conjoncturelle de CHF 2.4 millions en 2022 et CHF 2.3 millions en
2023.

Options

Diverses options ont été retenues par le Conseil communal dont leur réalisation dépendra de décisions futures
du Grand Conseil et du Conseil général pour les domaines suivants :

- Redistribution d'une part de la géotopographie reçue par le canton;
- Subventions du MIH par l'Etat ou par des fonds;
- Subvention Collège musical – Conservatoire.

172

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2021 - Plan financier et des tâches

Les principales variations du plan financier et des tâches par rapport au budget 2021 se résument ainsi :

PFT 2022 PFT 2023 PFT 2024
Variation BU21-

PFT 2024

Budget année précédente, déficit 19.9 14.5 14.7

Variation masse salariale, IPC, échelons (30) 0.8 1.0 0.8 2.6

Amortissements (33) 0.1 0.1 0.1 0.3

Intérêts (34) 0.2 0.2 0.2 0.6

Facture sociale, transports publics,
péréquation intercommunale (36/46)

2.1 0.9 1.2 4.2

Impôts (40) -2.0 -2.4 -2.6 -7.0

Revenus financiers uniques en 2021 et
réévaluation participations (44)

2.7 0.0 0.0 2.7

Prélèvement à la réserve de politique
conjoncturelle

1.6 0.1 2.3 4.0

Modifications comptes de résultats selon les
services

0.4 0.3 0.1 0.8

Options retenues :

Géotopographie -10.0 0.0 0.0 -10.0

Subventions MIH -1.0 0.0 0.0 -1.0

Collège musical -0.3 0.0 0.0 -0.3

Total PFT 14.5 14.7 16.8 -3.1

173

Ville de La Chaux-de-Fonds  Budget 2021 - Plan financier et des tâches

Investissements

Dès 2022, le montant des investissements a été fixé par le Conseil communal à CHF 20 millions par an pour les
investissements soumis au mécanisme de maîtrise des finances. En ce qui concerne les investissements non
soumis au frein, ils s'élèvent à CHF 11 millions par an.

Evolution – Endettement et fortune

Evolution de l'excédent du bilan

Evolution de la réserve de politique conjoncturelle

Evolution de la réserve liée à la réévaluation du patrimoine administratif

Evolution de l'endettement

2020 2021 2022 2023 2024
Solde au 01.01. 165.1 149.9 130.0 115.5 100.8
Résultat de l'exercice -15.2 -19.9 -14.5 -14.7 -16.8
Solde au 31.12 149.9 130.0 115.5 100.8 84.0

2020 2021 2022 2023 2024
Solde au 01.01. 13.7 8.7 4.7 2.3 0
Prélèvement à la réserve -5.0 -4 -2.4 -2.3 0
Solde au 31.12 8.7 4.7 2.3 0 0

2020 2021 2022 2023 2024
Solde au 01.01. 79.2 74.2 69.2 64.2 59.2
Prélèvement à la réserve -5.0 -5.0 -5.0 -5.0 -5.0
Solde au 31.12 74.2 69.2 64.2 59.2 54.2

2021 2022 2023 2024
Capitaux de tiers au 01.01 475.5 506.0 527.1 548.0
Insuffisance de financement 30.5 21.1 20.9 20.5
Capitaux de tiers au 31.12 506.0 527.1 548.0 568.5

174

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175

Annexes au budget 2021

6. Charges de transfert

7. Investissements

8. Indicateurs financiers

9. Frein à l'endettement

Annexes au budget 2021

6. Charges de transfert

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Subventions à des collectivités et à des tiers

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

100 Conseil général 63'500.00 51'880.00 43'875.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 63'500.00 51'880.00 43'875.00

Indemnités aux partis politiques 55'500.00 43'880.00 43'875.00
Fondation Winterthur - CDF 8'000.00 8'000.00 0.00

110 Conseil communal 500.00 0.00 500.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 500.00 0.00 500.00

Forum "Tous différents tous égaux" 500.00 0.00 500.00

115 Parlement des Jeunes 11'700.00 11'300.00 11'280.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 11'700.00 11'300.00 11'280.00

Parlement des Jeunes subvention globale 11'700.00 11'300.00 11'280.00

122 Service économique 4'500.00 4'500.00 5'500.00
36350010 Subventions aux entreprises privées 0.00 0.00 1'000.00

Abattoir régional Les Ponts-de-Martel 0.00 0.00 1'000.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 4'500.00 4'500.00 4'500.00

Journée internationale du marketing horloger 4'500.00 4'500.00 4'500.00

126 Communication 0.00 0.00 60'000.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 0.00 0.00 60'000.00

Fondation Patrimoine, 10ème Unesco 0.00 0.00 60'000.00

150 Transports 279'760.00 202'500.00 204'000.00
36350010 Subventions aux entreprises privées 273'760.00 202'000.00 202'000.00

ARESA fonctionnement 202'000.00 202'000.00 202'000.00
ARESA subvention foncière 71'760.00 0.00 0.00

36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 1'000.00 500.00 2'000.00
Nez rouge 500.00 500.00 500.00
Pro vélo 500.00 0.00 1'500.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 5'000.00 0.00 0.00
Encouragement mobilité interne 5'000.00 0.00 0.00

200 Service des bâtiments et du logement 0.00 0.00 1'500.00
36360470 Subventions Culture, autres bnl 0.00 0.00 1'500.00

Distinction Romande d'architecture 0.00 0.00 1'500.00

201 Bâtiments divers d'utilité publique 55'000.00 55'000.00 73'653.50
36370010 Subventions aux personnes physiques - Locations 55'000.00 55'000.00 73'653.50

6. Charges de transfert
(groupe 36)

181

[image: image93.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

321 SCAS - Partic. aux institutions sociales 192'550.00 292'850.00 422'892.00
36360230 Subventions organisations non lucrative - Insertion 0.00 100'000.00 150'000.00

Job Service 0.00 100'000.00 150'000.00
36360270 Subv.org. non lucrative-Assistance autre 191'500.00 191'500.00 271'500.00

Job Service Village des artisans 90'000.00 90'000.00 90'000.00
Union ouvrière 26'000.00 26'000.00 26'000.00
Association RECIF 19'000.00 19'000.00 19'000.00
Association pour la défense des chômeurs (ADC) 16'000.00 16'000.00 16'000.00
Futures mères (loyer) 12'000.00 12'000.00 12'000.00
Centre Mosaique (loyer) 8'400.00 8'400.00 8'400.00
Association Lire et Ecrire 5'000.00 5'000.00 5'000.00

Collectif Partage 4'500.00 4'500.00 4'500.00
Job Service 2'800.00 2'800.00 2'800.00
Bel Horizon 2'700.00 2'700.00 2'700.00
Association Ekir - Manger ensemble 2'700.00 2'700.00 2'700.00
AVIVO 1'500.00 1'500.00 1'500.00
Club des loisirs 900.00 900.00 900.00
Fondation FRGB 0.00 0.00 80'000.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêts 1'050.00 1'350.00 1'392.00
Fondation La Coquille 1'050.00 1'350.00 1'392.00

420 Particip. Institutions para-scolaires 2'374'700.00 2'473'500.00 2'439'748.95
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 1'749'700.00 1'848'500.00 1'814'748.95

Contributions communales pour les enfants
placés en institution spécialisée

1'308'000.00 1'408'000.00 1'373'004.80

Foyer de l'écolier 390'000.00 390'000.00 390'000.00
Maison des Jeunes 36'700.00 35'500.00 36'744.15
Université populaire 15'000.00 15'000.00 15'000.00

Fondation Les Perce-Neige 654'856.00

Centre pédagogique de Malvilliers 288'983.40

Ecole spécialisée du CERAS 240'025.20

Fondation François-Louis Borel 101'876.10

Fondation Les Billodes 48'734.90

Etablissements hors canton (participation frais) 52'029.20

Ecart transitoire - réel -13'500.00

36360300 Subventions - Ecole musique 625'000.00 625'000.00 625'000.00
Subvention au Collège musical 625'000.00 625'000.00 625'000.00

455 Ecole obligatoire - Autres 10'000.00 10'000.00 8'500.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 10'000.00 10'000.00 8'500.00

Association Ensemble musical pour jeunes 8'500.00 8'500.00 8'500.00
Conseils des élèves 1'500.00 1'500.00 0.00

482 Centre de santé scolaire 4'680.00 7'000.00 7'568.34
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 2'000.00 2'000.00 4'097.79

Associations diverses 2'000.00 2'000.00 4'097.79
Pro Senectute 2'897.79

Associations Romande CIAO 500.00

Association Romande des Familles d'Enfants
atteints d'un Cancer

500.00

Les Chapiteaux du Cœur 200.00

36370010 Subventions aux personnes physiques 1'000.00 2'500.00 590.55
Participation communale frais dentaires 1'000.00 2'500.00 590.55

36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêts 1'680.00 2'500.00 2'880.00

182

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

483 Centre d'orthophonie 20'000.00 20'000.00 21'182.00
36370010 Subventions aux personnes physiques 20'000.00 20'000.00 21'182.00

500 Service des affaires culturelles 2'249'380.00 2'160'480.00 2'294'694.60
36360400 Subventions Arts de la scène bnl 1'391'000.00 1'390'000.00 1'437'000.00

TPR - Saison 650'000.00 650'000.00 650'000.00
TPR - Création et formation 500'000.00 500'000.00 500'000.00
Théâtre ABC 141'000.00 140'000.00 140'000.00
Association EvaProd - Réfection toit 0.00 0.00 40'000.00
Arts de la scène indépendants
(globalement au budget)

100'000.00 100'000.00 107'000.00

Compagnie des Abeilles 14'000.00

Compagnie du Gaz 10'000.00

Association Mandragore 10'000.00

Zap Théâtre 9'000.00

L'Outil de la ressemblance 8'000.00

Centre des Arts du Cirque des montagnes 8'000.00

Compagnie miettes de Mots 8'000.00

Association La Mezza Luna 7'000.00

Cargo 15 6'000.00

Pas sages à l'acte 5'000.00

Rapsodie Production 5'000.00

Astérisque* 5'000.00

Folle de parole 5'000.00

Compagnie du Renard Bleu 3'000.00

Compagnie du Dépoâtre 2'000.00

Association Clin d'œil 1'000.00

Artos 1'000.00

36360410 Subventions Musiques bnl 278'000.00 264'500.00 261'550.00
Bikini Test (association KA) 103'000.00 103'000.00 103'000.00
Société de Musique La Chaux-de-Fonds 52'000.00 60'000.00 60'000.00
Nouvel Ensemble Contemporain (NEC) 20'000.00 20'000.00 16'000.00
Société de Musique - Programmation ESN 8'000.00 0.00 0.00
Concerts de musique contemporaine (CMC) 7'000.00 7'000.00 7'000.00
Saisons autres 29'500.00 19'000.00 0.00
Festivals 16'000.00 14'000.00 0.00
Fanfares 14'000.00 13'000.00 0.00
Chœurs 12'000.00 12'000.00 0.00
Accordéons 2'000.00 2'000.00 0.00
Autres (globalement au budget) 14'500.00 14'500.00 75'550.00

Ensemble Symphonique Neuchâtel 8'000.00

Association Les Amplitudes 7'000.00

Collectif Xylocéphale 7'000.00

Mille et une Harmonies 5'000.00

Gerber Simon - Prix des musiques actuelles 2019 5'000.00

Les Murs du Son 4'500.00

Musique d'harmonie Les Armes-Réunies 4'000.00

Orchestre de chambre 4'000.00

Ecole musique des cadets 4'000.00

Correa Jérôme - Harto Plus 4'000.00

Opéra décentralisé Neuchâtel 3'000.00

Chœur mixte des paroisses 2'500.00

Rencontres arrangées 2'500.00

Musique La Persévérante 2'400.00

Musique de la Croix-Bleue 2'200.00

La Croche-Chœur 2'000.00

Chœur Cantabile 2'000.00

Zorrock 2'000.00

In Piazza production 2'000.00

Sociétés d'accordéonistes 1'200.00

Orchestre d'accordéons Patria 1'000.00

Chorale Faller 250.00

183

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

36360420 Subventions Arts de rue bnl 73'000.00 75'700.00 119'600.00
Plage des Six Pompes (association Agora) 58'000.00 58'000.00 108'000.00
Centre helvétique des arts de la rue 10'000.00 10'000.00 0.00
La Compagnie Balor 5'000.00 0.00 0.00
Association Le Pantin 0.00 7'700.00 6'600.00
Association Kaléidoscope 0.00 0.00 5'000.00

36360430 Subventions Production et culture cinéma bnl 19'000.00 19'000.00 24'000.00
Les étranges Nuits du cinéma (2300 Plan 9) 11'000.00 11'000.00 16'000.00
La Lanterne Magique 8'000.00 8'000.00 8'000.00

36360440 Subventions Patrimoine bnl 25'000.00 25'000.00 25'000.00
Maison Blanche 25'000.00 25'000.00 25'000.00

36360450 Subventions Bibliothèques, ludothèque bnl 26'000.00 26'000.00 26'000.00
Ludothèque 26'000.00 26'000.00 26'000.00

36360460 Subventions Musées bnl 165'000.00 152'000.00 163'892.20
Musée paysan 165'000.00 152'000.00 163'892.20

36360470 Subventions Culture, autres bnl 205'000.00 173'000.00 200'050.00
Club 44 60'000.00 60'000.00 60'000.00
Quartier Général 24'000.00 24'000.00 24'000.00
Printemps culturel 10'000.00 0.00 10'000.00
Culturecom.ne 10'000.00 10'000.00 10'000.00
1er août 10'000.00 10'000.00 10'000.00
Les Ecolades 0.00 0.00 23'000.00
Autres 73'000.00 51'000.00 47'500.00

Association Danse Neuchâtel 10'000.00

Fête de la Danse (Reso) 10'000.00

Poésie en arrosoir 4'000.00

Théâtre Atelier de Marionnettes 4'000.00

Nouvel an 3'500.00

Braderie et Fête de la Montre 3'000.00

Association Nuit de la Photo 2'000.00

Bon Pied Bon Art 2'000.00

Arty Show 2'000.00

Festival International marionnettes 2'000.00

Association Night Battle 2'000.00

Association sofalesungen 1'500.00

Imagineige 500.00

Association ECCO 500.00

Tectonique des planches 500.00

Diffusion 15'000.00 15'000.00 15'550.00
Corodis 8'050.00

Hummus Records 3'000.00

Association Oniromancier 1'500.00

Association Le Batelier 1'000.00

Association Menura 1'000.00

Association "Love Cans" 1'000.00

Médiation culturelle 3'000.00 3'000.00 0.00
36360480 Subventions Capitale culturelle suisse bnl 30'000.00 0.00 0.00

Association La CdF CCS 30'000.00 0.00 0.00
36360800 Subvention organisations bnl - Prêt 18'980.00 22'880.00 22'320.00

Musée paysan 5'060.00 6'000.00 5'760.00
TPR 13'920.00 16'880.00 16'560.00

36360810 Subvention organisations bnl - Caut. 12'400.00 12'400.00 10'782.40
Société coopérative du Coq 6'680.00 6'680.00 5'782.50
TPR 5'720.00 5'720.00 4'999.90

36370470 Subventions Culture, autres PP 6'000.00 0.00 4'500.00
Bourse atelier Gênes 6'000.00 0.00 4'500.00

184

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

520 Service des Sports 86'310.00 77'000.00 101'675.35
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 81'500.00 74'000.00 95'579.35

HCC 50'000.00 50'000.00 50'000.00
Tennis Club 8'000.00 8'000.00 8'000.00
Manifestations diverses 5'000.00 5'000.00 0.00
O-Finder 4'000.00 0.00 0.00
FCC 2'700.00 4'500.00 2'700.00
Association "J'apprends à Patiner" 2'500.00 0.00 2'500.00
Triathlon La Chaux-de-Fonds 2'000.00 2'000.00 2'000.00
Badminton championnat suisse séniors 2'000.00 2'000.00 0.00
FCFF 1'800.00 0.00 1'800.00
Sportifs méritants 1'500.00 1'500.00 679.35
SEP Olympique (Résisprint International) 1'000.00 1'000.00 1'000.00
CTT 1'000.00 0.00 1'000.00
Tour de Romandie 0.00 0.00 25'000.00
Club des lutteurs des Montagnes neuchâteloises 0.00 0.00 900.00

36360800 Subventions organisations bnl - Prêt 4'810.00 3'000.00 6'096.00
Société de Cavalerie 2'400.00 3'000.00 2'928.00
Téléski Chapeau-Râblé 1'900.00 0.00 2'208.00
Tennis-Club 510.00 0.00 960.00

521 La Charrière, terrains, piste, halles 3'000.00 0.00 2'985.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 3'000.00 0.00 2'985.00

Panathlon Club des Montagnes 3'000.00 0.00 2'985.00

550 Service de la jeunesse 20'000.00 20'000.00 17'700.00
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 20'000.00 20'000.00 17'700.00

La Trottinette 17'000.00 17'000.00 16'200.00
Forum RIA 2'500.00 0.00 1'000.00
Passion Cinéma 500.00 500.00 500.00
Projets divers 0.00 2'500.00 0.00

551 Accueil parascolaire 3'120'420.00 3'125'420.00 2'930'482.55
36340010 Subventions aux entreprises publiques 2'345'420.00 2'345'420.00 2'158'282.05
36350010 Subventions aux entreprises privées 775'000.00 780'000.00 772'200.50

552 Accueil préscolaire 4'445'000.00 4'285'000.00 4'193'086.90
36340010 Subventions aux entreprises publiques 945'000.00 945'000.00 713'601.55
36350010 Subventions aux entreprises privées 3'500'000.00 3'340'000.00 3'479'485.35

560 Cultes 89'540.00 89'910.00 73'539.21
36360210 Subventions - Paroisse protestante 46'300.00 46'300.00 29'783.37
36360220 Subventions - Eglise catholique 42'360.00 42'360.00 42'355.20
36360800 Subventions organisations bnl- Prêts 880.00 1'250.00 1'400.64

600 Service des finances 5'000.00 90'000.00 75'297.15
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 5'000.00 90'000.00 75'297.15

620 Service des ressources humaines 290.00 600.00 332.15
36370800 Subventions aux personnes physiques - Prêt 290.00 600.00 332.15

185

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Charges de transfert

Centre
Compte

Libellé Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

710 Voirie-frais d'entretien 105'000.00 105'000.00 102'040.30
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 105'000.00 105'000.00 102'040.30

755 Urbanisme, mobilités et environnement 54'800.00 54'800.00 108'199.45
36360010 Subventions organisations privées à but non lucratif 54'800.00 54'800.00 108'199.45

Fondation pour le patrimoine 20'000.00 20'000.00 80'000.00
ISSKA 14'000.00 14'000.00 14'000.00
Train touristique Unesco 10'800.00 10'800.00 13'699.45
Noël en Ville 5'000.00 5'000.00 0.00
Train stationnement 3'000.00 3'000.00 0.00
Divers 2'000.00 2'000.00 0.00
Association Lâche-moi la grappe 0.00 0.00 500.00

Total subventions à des collectivités et à des tiers (363) 13'195'630.00 13'136'740.00 13'200'232.45

Quotes-parts de revenus

130 Contrôle habitants - Etat civil 363'000.00 370'000.00 401'968.75
860 Sécurité publique 61'000.00 61'000.00 60'180.00

Total quotes-parts de revenus (360) 424'000.00 431'000.00 462'148.75

Dédommagements à des collectivités publiques

130 Contrôle habitants - Etat civil 100'000.00 100'000.00 120'413.20
150 Transports 5'250'110.00 5'560'700.00 5'386'310.70
205 Forêts 18'000.00 16'000.00 17'847.80
321 SCAS - Partic. Aux institutions sociales 18'429'630.00 18'870'560.00 16'670'242.05
420 Particip. Institutions para-scolaires 22'200.00 22'200.00 14'526.65
430 Ecole obligatoire - Direction et administration 22'100.00 21'800.00 24'063.10
435 Ecole obligatoire - Cycle 1 19'000.00 19'000.00 19'658.95
440 Ecole obligatoire - Cycle 2 32'600.00 32'600.00 36'313.70
445 Ecole obligatoire - Cycle 3 60'000.00 60'000.00 49'778.05
450 Ecole obligatoire -  Bâtiments 473'200.00 453'000.00 449'835.60
455 Ecole obligatoire -  Autres 5'200.00 7'000.00 7'575.00
500 Service des affaires culturelles 3'500.00 3'500.00 3'341.00
871 Service ambulancier 490'000.00 525'000.00 409'401.00
880 Protection civile-dét.catastrophe 524'610.00 531'180.00 531'174.00

Total dédommagements à des collectivités publiques (361) 25'450'150.00 26'222'540.00 23'740'480.80

Réévaluations, participations PA

500 Service des affaires culturelles 0.00 0.00 2'499.00
600 Service des finances 260'000.00 10'000.00 103'801.00

Total réévaluations, participations PA (365) 260'000.00 10'000.00 106'300.00

Total des charges de transferts 39'329'780.00 39'800'280.00 37'509'162.00

186

Annexes au budget 2021

7. Investissements

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Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

123 Service Informatique communal 5'019'000 1'025'000 0 1'025'000

Schéma directeur informatique 5'019'000 1'025'000 0 1'025'000

150 Transports 2'066'500 1'666'500 0 1'666'500

Gare Fiaz 2'066'500 1'666'500 0 1'666'500

201 Bâtiments divers d'utilité publique 955'000 955'000 0 955'000

Léopold-Robert 27-29 Assainissement
distribution chauffage 95'000 95'000 0 95'000

Hôtel de Ville - étude (transformation intérieur et
installation d'un ascenseur) 90'000 90'000 0 90'000

Maison du peuple - Beamer 30'000 30'000 0 30'000

Temple-Allemand - entretien lourd des cloches 15'000 15'000 0 15'000

Serre 12 - Rénovation complète 700'000 700'000 0 700'000

Œuvres d'art - Programme d'entretien 25'000 25'000 0 25'000

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 660'000 660'000 -36'500 623'500

Cycle 1, achats de beamers & écrans 65'000 65'000 0 65'000

Cycles 1-2-3 - Mobilier & tableaux 60'000 60'000 0 60'000

Divers collèges - détection incendie 120'000 120'000 0 120'000

Collège des Endroits - remplacement des films
UV de la salle de Gymnastique 30'000 30'000 0 30'000

Collège des Forges - remplacement verrières 50'000 50'000 0 50'000

Collège des Forges - rénovation des SAS étape
2/4 80'000 80'000 0 80'000

Halle Volta - Réfection douches et vestiaires 38'000 38'000 -19'000 19'000

Halle Volta - Remplacement luminaires (LED) 35'000 35'000 -17'500 17'500

Collège de Bellevue - réfection façade rouge 125'000 125'000 0 125'000

Collège de la Citadelle - création d'une salle
OASIS 30'000 30'000 0 30'000

Collège des Forges - réfection clocher et
cloches 27'000 27'000 0 27'000

Investissements par centre financier

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

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[image: image95.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

455 Ecole obligatoire - Autres 65'000 65'000 0 65'000

Achat d'un bus scolaire 65'000 65'000 0 65'000

501 Bibliothèque de la Ville 648'000 448'000 -210'000 238'000

Porte automatique service de prêt 15'000 15'000 0 15'000

Travaux de réaménagement des combles 600'000 400'000 -210'000 190'000

CMNDVI - réfection du cadran et des cloches 33'000 33'000 0 33'000

502 Bibliothèque des Jeunes 25'000 25'000 0 25'000

Ronde 9 - assainissement monte livres 25'000 25'000 0 25'000

505 Archives de la Ville 100'000 100'000 0 100'000

Concours d'architecture pour le projet
DOC/NCA 100'000 100'000 0 100'000

511 Musée d'histoire naturelle 5'739'000 3'155'000 -1'370'000 1'785'000

Rénovation Ancien-Stand & impl.MHNC 5'719'000 3'135'000 -1'370'000 1'765'000

Nouveau site Web des IZ 20'000 20'000 0 20'000

512 Musée d'histoire 20'000 20'000 0 20'000

Nouvelle identité visuelle et site Web du MH 20'000 20'000 0 20'000

513 Musée international d'horlogerie 15'000 15'000 0 15'000

Site web MIH 15'000 15'000 0 15'000

515 Zoo du Bois du Petit-Château 983'000 834'000 0 834'000

Programme de rattrapage peinture extérieure
de tous les bâtiments en bois du Zoo 199'000 50'000 0 50'000

Requalification de la fontaine ludique / Espace
nord du Zoo 550'000 550'000 0 550'000

Interface et accueil du public 199'000 199'000 0 199'000

Locaux vivarium 35'000 35'000 0 35'000

191

[image: image96.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

521 La Charrière, terrains, piste, halles 2'070'000 2'030'000 -190'000 1'840'000

Foulet Terrain principal 1'990'000 1'950'000 -190'000 1'760'000

Collège Charrière vestiaires arbitres 80'000 80'000 0 80'000

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz 150'000 150'000 0 150'000

Arêtes, joints de carrelage plages 35'000 35'000 0 35'000

Numa-Droz, ozonateur et filtre à sable 115'000 115'000 0 115'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 13'890'000 2'210'000 0 2'210'000

Patinoire, éclairage LED 170'000 170'000 0 170'000

Piscine,  rénovation complète de la piscine des
Mélèzes 11'570'000 200'000 0 200'000

Crédit d'étude rénovation patinoires et centrale
énergétique 2'150'000 1'840'000 0 1'840'000

701 Service technique 50'000 50'000 0 50'000

Relevés état routes et trottoirs 50'000 50'000 0 50'000

710 Voirie - frais d'entretien 1'837'300 1'780'000 0 1'780'000

Travaux de fraisage routier 100'000 100'000 0 100'000

Entretien courant chaussée, places et trottoirs 100'000 100'000 0 100'000

Remplacement du camion 15 Hydrocureuse 595'000 595'000 0 595'000

Remplacement tracteur 8 (pony) 255'000 255'000 0 255'000

Remplacement tracteur 16 (pony) 255'000 255'000 0 255'000

Birépandeur 55'000 55'000 0 55'000

Rénovation escalier 30'000 30'000 0 30'000

Ragréage abris-bus 20'000 20'000 0 20'000

Remplacement des corbeilles 50'000 50'000 0 50'000

Aménagement places publiques 107'300 50'000 0 50'000

Rénovation places de jeux 100'000 100'000 0 100'000

Marais 6 - remplacement des portes de garages
et rénovations des fenêtres 100'000 100'000 0 100'000

Marais 6 - rénovation de l'appartement de
fonction 70'000 70'000 0 70'000

192

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

711 Enlèvement de la neige 15'000 15'000 0 15'000

Maintenance silos à sel 15'000 15'000 0 15'000

712 Constructions nouvelles et entretien 16'754'000 6'770'000 -852'000 5'918'000

Entretien constructif 2018-2021 13'814'000 4'400'000 -747'000 3'653'000

Aménagement secteur Marché (études) 100'000 100'000 0 100'000

Parking place des Forains (études) 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 Pod - Numa-Droz - Balancier - Balance-
Versoix 195'000 195'000 0 195'000

Zone de rencontre 1er-Mars 195'000 195'000 0 195'000

Contribution PN Grenier TransN 195'000 195'000 0 195'000

Marquages places de stationnement 150'000 150'000 0 150'000

Réfection route de la Recorne 52-68 195'000 195'000 -80'000 115'000

Réfection bandes granit Espacité 100'000 100'000 0 100'000

Inventaire signalisation verticale 60'000 60'000 0 60'000

Balisage catégorie montagne chemin Maison-
Monsieur - Les Graviers 15'000 15'000 0 15'000

Lhand arrêt de bus 195'000 195'000 -20'000 175'000

Mise en conformité passages pour piétons 100'000 100'000 0 100'000

Revêtements couches roulement ville 100'000 100'000 0 100'000

Revêtements environs 195'000 195'000 0 195'000

Bandes cyclables et marquages 25'000 25'000 -5'000 20'000

Trottoirs publics 150'000 150'000 0 150'000

Trottoirs privés subvention 70'000 70'000 0 70'000

Fournitures bordures granit 100'000 100'000 0 100'000

Remplacement signalisation fixe et mesures
hivernales 30'000 30'000 0 30'000

Requalification du parvis du Zoo 670'000 100'000 0 100'000

720 Station d'épuration 16'705'000 8'515'000 0 8'515'000

Traitement micropolluants 10'580'000           5'900'000 0 5'900'000

Changement supervision, groupe secours et
TGBT 2'000'000           1'550'000 0 1'550'000

193

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

720 Station d'épuration (suite)

Augmentation capacité dégrillage BEP 2'700'000             470'000 0 470'000

Valorisation maquette BIM 190'000             190'000 0 190'000

Rénovation épaississeur 1, décanteur primaire
1, tampon retours 85'000               85'000 0 85'000

Remplacement armoires électriques ventilation 60'000   60'000 0 60'000

Achat véhicule 25'000               25'000 0 25'000

Remplacement CCF et microturbine 850'000               20'000 0 20'000

Remplacement filtre eau industrielle 20'000               20'000 0 20'000

Renforcement canal contournement 195'000             195'000 0 195'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 5'905'000 1'970'000 0 1'970'000

Entretien constructif 2018-2021 5'470'000           1'535'000 0 1'535'000

Collecteur sous PI Malakoff 375'000             375'000 0 375'000

Transfert cadastre souterrain sur Qgep 60'000               60'000 0 60'000

725 Déchets des personnes physiques 6'998'750 770'000 0 770'000

Abandon ramassage conteneurs 4'818'750             530'000 0 530'000

Création enterrem. Déchetteries 2'000'000               60'000 0 60'000

Renouvellement conteneurs enterrés 180'000             180'000 0 180'000

730 Espaces verts 11'000 11'000 0 11'000

Divers agrégats machines du secteur verts 11'000 11'000 0 11'000

740 Cimetière et centre funéraire 926'000 620'000 0 620'000

Entretien des chemins du cimetière 50'000 50'000 0 50'000

Centre funéraire - étude de stabilisation du
monument de la tombe collective 10'000 10'000 0 10'000

Réfection du sol et peintures du garage 32'000 32'000 0 32'000

Salle des cérémonies - réfection vitraux 28'000 28'000 0 28'000

Remplacement du four 806'000 500'000 0 500'000

194

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

755 Urbanisme, mobilités et environnement 534'000 366'000 -20'000 346'000

Aménagements urbains 30'000 30'000 0 30'000

Révision du PAL 165'000 65'000 0 65'000

Révision du plan de site 199'000 131'000 0 131'000

Plan directeur des énergies 20'000 20'000 -20'000 0

Projet Patrimoine 25'000 25'000 0 25'000

Aménagement Place des brigades
internationales 95'000 95'000 0 95'000

860 Sécurité publique 45'000 45'000 0 45'000

Remplacement véhicule 45'000 45'000 0 45'000

870 Défense incendie région 1'510'000 410'000 -205'000 205'000

Remorque PAR 30'000 30'000 -15'000 15'000

Machine à laver PAR 50'000 50'000 -25'000 25'000

SISpol - étanchéité sous-sol et réparation de la
cours 130'000 130'000 -65'000 65'000

Sispol - réfection façades 1'300'000 200'000 -100'000 100'000

871 Service ambulancier 720'000 380'000 0 380'000

Gilet 2ème chance 40'000 40'000 0 40'000

Ambulance 350'000 175'000 0 175'000

Remplacement ambulance de 2011 330'000 165'000 0 165'000

911 Eaux-réseau 35'522'000 4'995'000 0 4'995'000

Bat.tech / cond.hydrauli.ZI Crets du-Locle 2'300'000             100'000 0 100'000

Adduction d'eau 2ème étape 14'590'000               20'000 0 20'000

Adduction d'eau 3ème étape A 400'000             200'000 0 200'000

Adduction d'eau 3ème étape B 9'960'000           1'000'000 0 1'000'000

Malakoff, assainissement STAP 300'000             150'000 0 150'000

Entr.constructif 2018-2021, Eau 6'880'000           2'433'000 0 2'433'000

195

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

Dépenses
2021

Recettes
2021

Montant net
2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Libellé du crédit

911 Eaux-réseau (suite)

Extension mineures du réseau 195'000             195'000 0 195'000

Réparation de fuites importantes 195'000             195'000 0 195'000

Entretien et renouvellement des sondes 10'000               10'000 0 10'000

Renouvellement compteurs 174'000             174'000 0 174'000

Télégestion 60'000               60'000 0 60'000

Renouvellement équipements électriques 15'000               15'000 0 15'000

Renouvellement pompes électromécaniques 15'000               15'000 0 15'000

Etude générale sur la durée de vie selon
risques 20'000               20'000 0 20'000

Moyats - contrôle commande des pompes 10'000               10'000 0 10'000

Moyats - murs et berges aux alentours de
l'usine 60'000               60'000 0 60'000

Malakof - crédit d'étude 10'000               10'000 0 10'000

H20 défense incendie - étude nouveau réservoir 190'000   190'000 0 190'000

CTE Moyats - mise en corformité - études 50'000               50'000 0 50'000

Etude extension Boinod 63'000               63'000 0 63'000

Moyats HE - Etudes migration piscicole 25'000               25'000 0 25'000

Div Divers 2'000'000 2'000'000 0 2'000'000

Divers et imprévus soumis 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Divers et imprévus non-soumis 300'000 300'000 0 300'000

Total 121'938'550 42'055'500 -2'883'500 39'172'000

196

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise

des finances
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant
net 2021

201 Bâtiments divers d'utilité publique 255'000 255'000 0 255'000

Léopold-Robert 27-29 Assainissement
distribution chauffage 95'000 95'000 0 95'000

Hôtel de Ville - étude (transformation intérieur et
installation d'un ascenseur) 90'000 90'000 0 90'000

Maison du peuple - Beamer 30'000 30'000 0 30'000

Temple-Allemand - entretien lourd des cloches 15'000 15'000 0 15'000

Œuvres d'art - Programme d'entretien 25'000 25'000 0 25'000

450 Ecole obligatoire - Bâtiments 660'000 660'000 -36'500 623'500

Cycle 1, achats de beamers & écrans 65'000 65'000 0 65'000

Cycles 1-2-3 - Mobilier & tableaux 60'000 60'000 0 60'000

Divers collèges - détection incendie 120'000 120'000 0 120'000

Collège des Endroits - remplacement des films
UV de la salle de Gymnastique 30'000 30'000 0 30'000

Collège des Forges - remplacement verrières 50'000 50'000 0 50'000

Collège des Forges - rénovation des SAS étape
2/4 80'000 80'000 0 80'000

Halle Volta - Réfection douches et vestiaires 38'000 38'000 -19'000 19'000

Halle Volta - Remplacement luminaires (LED) 35'000 35'000 -17'500 17'500

Collège de Bellevue - réfection façade rouge 125'000 125'000 0 125'000

Collège de la Citadelle - création d'une salle
OASIS 30'000 30'000 0 30'000

Collège des Forges - réfection clocher et cloches 27'000 27'000 0 27'000

455 Ecole obligatoire - Autres 65'000 65'000 0 65'000

Achat d'un bus scolaire 65'000 65'000 0 65'000

501 Bibliothèque de la Ville 48'000 48'000 0 48'000

Porte automatique service de prêt 15'000 15'000 0 15'000

CMNDVI - réfection du cadran et des cloches 33'000 33'000 0 33'000

Investissements soumis et < CHF 200'000.- (A1)

Montant du
crédit

d'engagement

  Crédits d'engagement A1/
Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

197

[image: image97.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise

des finances
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant
net 2021

Montant du
crédit

d'engagement

  Crédits d'engagement A1/
Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

502 Bibliothèque des Jeunes 25'000 25'000 0 25'000

Ronde 9 - assainissement monte livres 25'000 25'000 0 25'000

505 Archives de la Ville 100'000 100'000 0 100'000

Concours d'architecture pour le projet DOC/NCA 100'000 100'000 0 100'000

511 Musée d'histoire naturelle 20'000 20'000 0 20'000

Nouveau site Web des IZ 20'000 20'000 0 20'000

512 Musée d'histoire 20'000 20'000 0 20'000

Nouvelle identité visuelle et site Web du MH 20'000 20'000 0 20'000

513 Musée international d'horlogerie 15'000 15'000 0 15'000

Site web MIH 15'000 15'000 0 15'000

515 Zoo du Bois du Petit-Château 433'000 284'000 0 284'000

Locaux vivarium 35'000 35'000 0 35'000

Programme de rattrapage peinture extérieure de
tous les bâtiments en bois du Zoo 199'000 50'000 0 50'000

Interface et accueil du public 199'000 199'000 0 199'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 80'000 80'000 0 80'000

Collège Charrière, vestiaires arbitres 80'000 80'000 0 80'000

524 Piscines des Arêtes et Numa-Droz 150'000 150'000 0 150'000

Arêtes, joints de carrelage plages 35'000 35'000 0 35'000

Numa-Droz, ozonateur et filtre à sable 115'000 115'000 0 115'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 170'000 170'000 0 170'000

Patinoire, éclairage LED 170'000 170'000 0 170'000

198

[image: image98.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise

des finances
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant
net 2021

Montant du
crédit

d'engagement

  Crédits d'engagement A1/
Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

701 Service technique 50'000 50'000 0 50'000

Relevés état routes et trottoirs 50'000 50'000 0 50'000

710 Voirie - frais d'entretien 732'300 675'000 0 675'000

Travaux de fraisage routier 100'000 100'000 0 100'000

Entretien courant chaussée, places et trottoirs 100'000 100'000 0 100'000

Birépandeur 55'000 55'000 0 55'000

Rénovation escalier 30'000 30'000 0 30'000

Ragréage abris-bus 20'000 20'000 0 20'000

Remplacement des corbeilles 50'000 50'000 0 50'000

Aménagement places publiques 107'300 17.12.2019 50'000 0 50'000

Rénovation places de jeux 100'000 100'000 0 100'000

Marais 6 - remplacement des portes de garages
et rénovations des fenêtres 100'000 100'000 0 100'000

Marais 6 - rénovation de l'appartement de
fonction 70'000 70'000 0 70'000

711 Enlèvement de la neige 15'000 15'000 0 15'000

Maintenance silos à sel 15'000 15'000 0 15'000

712 Constructions nouvelles et entretien 2'270'000 2'270'000 -105'000 2'165'000

Aménagement secteur Marché (études) 100'000 100'000 0 100'000

Parking place des Forains (études) 100'000 100'000 0 100'000

Zone 30 Pod - Numa-Droz - Balancier - Balance-
Versoix 195'000 195'000 0 195'000

Zone de rencontre 1er-Mars 195'000 195'000 0 195'000

Contribution PN Grenier TransN 195'000 195'000 0 195'000

Marquages places de stationnement 150'000 150'000 0 150'000

Réfection route de la Recorne 52-68 195'000 195'000 -80'000 115'000

Réfection bandes granit Espacité 100'000 100'000 0 100'000

Inventaire signalisation verticale 60'000 60'000 0 60'000

Balisage catégorie montagne chemin Maison-
Monsieur - Les Graviers 15'000 15'000 0 15'000

Lhand arrêt de bus 195'000 195'000 -20'000 175'000

Mise en conformité passages pour piétons 100'000 100'000 0 100'000

199

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise

des finances
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant
net 2021

Montant du
crédit

d'engagement

  Crédits d'engagement A1/
Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

712 Constructions nouvelles et entretien (suite)

Revêtements couches roulement ville 100'000 100'000 0 100'000

Revêtements environs 195'000 195'000 0 195'000

Bandes cyclables et marquages 25'000 25'000 -5'000 20'000

Trottoirs publics 150'000 150'000 0 150'000

Trottoirs privés subvention 70'000 70'000 0 70'000

Fournitures bordures granit 100'000 100'000 0 100'000

Remplacement signalisation fixe et mesures
hivernales 30'000 30'000 0 30'000

730 Espaces verts 11'000 11'000 0 11'000

Divers agrégats machines du secteur verts 11'000 11'000 0 11'000

740 Cimetière et centre funéraire 120'000 120'000 0 120'000

Entretien des chemins du cimetière 50'000 50'000 0 50'000

Centre funéraire - étude de stabilisation du
monument de la tombe collective 10'000 10'000 0 10'000

Réfection du sol et peintures du garage 32'000 32'000 0 32'000

Salle des cérémonies - réfection vitraux 28'000 28'000 0 28'000

755 Urbanisme, mobilités et environnement 534'000 366'000 -20'000 346'000

Aménagements urbains 30'000 30'000 0 30'000

Révision du PAL 165'000 13.12.2018 65'000 0 65'000

Révision du plan de site 199'000 131'000 0 131'000

Plan directeur des énergies 20'000 13.12.2018 20'000 -20'000 0

Projet Patrimoine 25'000 25'000 0 25'000

Aménagement Place des brigades
internationales 95'000 95'000 0 95'000

860 Sécurité publique 45'000 45'000 0 45'000

Remplacement véhicule 45'000 45'000 0 45'000

200

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021  - Investissements

- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport CG)
- soumis au mécanisme de maîtrise

des finances
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant
net 2021

Montant du
crédit

d'engagement

  Crédits d'engagement A1/
Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

870 Défense incendie région 210'000 210'000 -105'000 105'000

Remorque PAR 30'000 30'000 -15'000 15'000

Machine à laver PAR 50'000 50'000 -25'000 25'000

SISpol - étanchéité sous-sol et réparation de la
cours 130'000 130'000 -65'000 65'000

871 Service ambulancier 40'000 40'000 0 40'000

Gilet 2ème chance 40'000 40'000 0 40'000

Total 6'068'300 5'694'000 -266'500 5'427'500

201

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Investissements

Crédits d'engagement A2/

-

-
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant net

2021

123 Service Informatique communal 5'019'000 1'025'000 0 1'025'000

Schéma directeur informatique 5'019'000 23.04.2018 1'025'000 0 1'025'000

150 Transports 2'066'500 1'666'500 0 1'666'500

Gare Fiaz 2'066'500 28.06.2018 1'666'500 0 1'666'500

201 Bâtiments divers d'utilité publique 700'000 700'000 0 700'000

Serre 12 - Rénovation complète 700'000 700'000 0 700'000

501 Bibliothèque de la Ville 600'000 400'000 -210'000 190'000

Travaux de réaménagement des combles 600'000 400'000 -210'000 190'000

511 Musée d'histoire naturelle 5'719'000 3'135'000 -1'370'000 1'765'000

Rénovation Ancien-Stand & impl.MHNC 5'719'000 27.11.2018 3'135'000 -1'370'000 1'765'000

515 Zoo du Bois du Petit-Château 550'000 550'000 0 550'000

Requalification de la fontaine ludique /
Espace nord du Zoo 550'000 550'000 0 550'000

521 La Charrière, terrains, piste, halles 1'990'000 1'950'000 -190'000 1'760'000

Foulet Terrain principal 1'990'000 05.02.2019 1'950'000 -190'000 1'760'000

525 Piscine, patinoires des Mélèzes 13'720'000 2'040'000 0 2'040'000

Piscine Rénovation complète de la piscine
des Mélèzes 11'570'000 200'000 0 200'000

Crédit d'étude rénovation patinoires et
centrale énergétique 2'150'000 1'840'000 0 1'840'000

Montant du
crédit

d'engagement

Investissements soumis et ≥ CHF 200'000.- (A2)

Crédits budgétaires 2021
Date crédit

voté

supérieurs ou égaux à CHF 200'000.-
(avec rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise des
finances

202

[image: image99.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Investissements

Crédits d'engagement A2/

-

-
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant net

2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021
Date crédit

voté

supérieurs ou égaux à CHF 200'000.-
(avec rapport CG)
soumis au mécanisme de maîtrise des
finances

710 Voirie - frais d'entretien 1'105'000 1'105'000 0 1'105'000

Remplacement du camion 15 Hydrocureuse 595'000 595'000 0 595'000

Remplacement tracteur 8 (pony) 255'000 255'000 0 255'000

Remplacement tracteur 16 (pony) 255'000 255'000 0 255'000

712 Constructions nouvelles et entretien 14'484'000 4'500'000 -747'000 3'753'000

Entretien constructif 2018-2021 13'814'000 06.02.2018 4'400'000 -747'000 3'653'000

Requalification du parvis du Zoo 670'000 27.11.2018
01.07.2020 100'000 0 100'000

870 Défense incendie région 1'300'000 200'000 -100'000 100'000

Sispol - réfection façades 1'300'000 200'000 -100'000 100'000

871 Service ambulancier 680'000 340'000 0 340'000

Ambulance 350'000 175'000 0 175'000

Remplacement ambulance de 2011 330'000 23.05.2019 165'000 0 165'000

Div Divers 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Divers et imprévus 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000

Total 49'633'500 19'311'500 -2'617'000 16'694'500

203

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Investissements

Crédits d'engagement B1/
- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport

CG)
- non soumis au mécanisme de maîtrise

des finances,  financés par des taxes
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant net

2021

720 Station d'épuration 575'000 575'000 0 575'000

Valorisation maquette BIM 190'000        190'000 0 190'000

Rénovation épaississeur 1, décanteur
primaire 1, tampon retours 85'000          85'000 0 85'000

Remplacement armoires électriques
ventilation 60'000          60'000 0 60'000

Achat véhicule 25'000          25'000 0 25'000

Remplacement filtre eau industrielle 20'000          20'000 0 20'000

Renforcement canal contournement 195'000        195'000 0 195'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 60'000 60'000 0 60'000

Transfert cadastre souterrain sur Qgep 60'000          60'000 0 60'000

725 Déchets des personnes physiques 180'000 180'000 0 180'000

Renouvellement conteneurs enterrés 180'000        180'000 0 180'000

911 Eaux-Réseau 1'092'000 1'092'000 0 1'092'000

Extension mineures du réseau 195'000        195'000 0 195'000

Réparation de fuites importantes 195'000        195'000 0 195'000

Entretien et renouvellement des sondes 10'000          10'000 0 10'000

Renouvellement compteurs 174'000        174'000 0 174'000

Télégestion 60'000          60'000 0 60'000

Renouvellement équipements électriques 15'000          15'000 0 15'000

Renouvellement pompes électromécaniques 15'000          15'000 0 15'000

Etude générale sur la durée de vie selon
risques 20'000          20'000 0 20'000

Moyats - contrôle commande des pompes 10'000          10'000 0 10'000

Investissements non soumis, financés par des taxes et < CHF 200'000.- (B1)

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

204

[image: image100.png]

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Investissements

Crédits d'engagement B1/
- inférieurs à CHF 200'000.- (sans rapport

CG)
- non soumis au mécanisme de maîtrise

des finances,  financés par des taxes
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant net

2021

Montant du
crédit

d'engagement

Crédits budgétaires 2021

Date crédit
voté

911 Eaux-Réseau (suite)

Moyats - murs et berges aux alentours de
l'usine 60'000          60'000 0 60'000

Malakof - crédit d'étude 10'000          10'000 0 10'000

H20 défense incendie - étude nouveau
réservoin 190'000        190'000 0 190'000

CTE Moyats - mise en corformité - études 50'000          50'000 0 50'000

Etude extension Boinod 63'000          63'000 0 63'000

Moyats HE - Etudes migration piscicole 25'000          25'000 0 25'000

Total 1'907'000 1'907'000 0 1'907'000

205

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Investissements

Crédits d'engagement B2/

-

-
Dépenses

2021
Recettes

2021
Montant net

2021

720 Station d'épuration 16'130'000 7'940'000 0 7'940'000

Traitement micropolluants 10'580'000 28.06.2018     5'900'000 0 5'900'000

Changement supervision, groupe secours et
TGBT 2'000'000     1'550'000 0 1'550'000

Augmentation capacité dégrillage BEP        470'000 0 470'000

Remplacement CCF et microturbine          20'000 0 20'000

721 Réseau d'évacuation des eaux 5'845'000 0 1'910'000

Entretien constructif 2018-2021 5'470'000 0 1'535'000

Collecteur sous PI Malakoff 375'000

1'910'000

06.02.2018    1'535'000

375'000 0 375'000

725 Déchets des personnes physiques 6'818'750 590'000 0 590'000

Abandon ramassage conteneurs 4'818'750 27.04.2011        530'000 0 530'000

Création enterrem. Déchetteries 2'000'000 21.02.2008          60'000 0 60'000

740 Cimetière et centre funéraire 806'000 500'000 0 500'000

Remplacement du four 806'000 28.09.2017 500'000 0 500'000

911 Eaux-Réseau 34'430'000 3'903'000 0 3'903'000

Bat.tech / cond.hydrauli. ZI Crets du-Locle 2'300'000 27.10.2015       100'000 0 100'000

Adduction d'eau 2ème étape 14'590'000 20.11.2012
02.06.2015          20'000 0 20'000

Adduction d'eau 3ème étape A 400'000 07.03.2019        200'000 0 200'000

Adduction d'eau 3ème étape B 9'960'000     1'000'000 0 1'000'000

Malakoff, assainissement STAP 300'000        150'000 0 150'000

Entr. constructif 2018-2021, Eau 6'880'000 06.02.2018     2'433'000 0 2'433'000

Div Divers 300'000 300'000 0 300'000

Divers et imprévus 300'000 300'000 0 300'000

Total 64'329'750 15'143'000 0 15'143'000

Montant du
crédit

d'engagement

Investissements non soumis, financés par des taxes et ≥ CHF 200'000.- (B2)

Crédits budgétaires 2021
Date crédit

voté

supérieurs ou égaux à CHF 200'000.-
(avec rapport CG)
non soumis au mécanisme de maîtrise
des finances,  financés par des taxes

206

2'700'000 28.05.2020

850'000 27.11.2018

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207

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Annexes au budget 2021

8. Indicateurs financiers

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Indicateurs financiers

Budget 2021*

Dette nette I

Revenus fiscaux

< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

Autofinancement

Investissements nets

> 100% haute conjoncture
80% - 100% cas normal
50% - 80% récession

Charges d'intérêts nets

Revenus courants

0% - 4% bon
4% - 9% suffisant
> 9% mauvais

Solde du compte de résultats

Revenus déterminants

Degré d'autofinancement

Degré de couverture des
revenus déterminants x 100 -9.23%

x 100 -12.79%
Indicateur renseignant sur la part des
investissements qu'une collectivité
publique peut financer par ses propres
moyens.

A moyen terme, le degré
d'autofinancement devrait se situer en
moyenne à environ 100%, sous réserve
du niveau déjà atteint par la dette. Le
degré d'autofinancement idéal varie en
fonction de la situation.

Indicateur renseignant sur la part du
"revenu disponible" absorbée par les
charges d'intérêts. Plus la valeur est
basse, plus la marge de manœuvre est
élevée.

Indicateur renseignant sur le résultat du
compte de résultats exprimé en
pourcent des revenus déterminants.

** Echelle définie par la Conférence des directeurs cantonaux des finances.

8. Indicateurs financiers

Valeurs indicatives**

Taux d'endettement net x 100 217.22%a)

b)

c)

d)

Part des charges d'intérêts

* Prise en compte des domaines autofinancés et non autofinancés.

=

Indicateur renseignant sur la part des
revenus fiscaux, respectivement sur le
nombre de tranches annuelles qui
seraient nécessaires pour amortir la
dette nette.

x 100 3.83%

=

=

=

211

[image: image106.png]

Annexes au budget 2021

9. Frein à l'endettement

Ville de La Chaux-de-Fonds Annexes au budget 2021 - Frein à l'endettement

Budget 2021

Investissements

Investissements bruts 25'005'500

Recettes d'investissements -2'883'500

Investissements nets 22'122'000

Autofinancement

Solde du compte de résultats -19'028'770

Amortissements 18'847'320

Attribution aux fonds et financements spéciaux 1'102'000

Prélèvement sur les fonds et financement spéciaux -584'000

Réévaluations participations PA 260'000

Prélèvement sur le capital propre -8'958'600

Autofinancement -8'362'050

Degré d'autofinancement = autofinancement/invest.nets*100 -37.80%

Insuffisance de financement

Investissements nets 22'122'000

- Autofinancement (insuffisance de financement) -8'362'050

Insuffisance de financement 30'484'050

9. Frein à l'endettement

Les montants figurant dans le tableau ci-desous ne prennent pas en compte les investissements,
charges et revenus des services autofinancés.

215

www.chaux-de-fonds.ch

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