Projet budget 2024

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Madame la Présidente,

Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Nous basant sur les dispositions de la loi cantonale sur les communes (LCo) ainsi que sur l’ordonnance sur la gestion
financière des communes (OGFCo), nous avons l'honneur de vous soumettre le projet de budget 2024. Ce dernier présente un
excédent de charges de 1’260'000 francs et des investissements autofinancés à 70%.

Le budget 2024 s’inscrit dans une dynamique inflationniste qui impacte l’ensemble des charges d’exploitation et des
dépenses d’investissement. Le renchérissement des salaires, l’augmentation des subventions versées à des tiers, la hausse
du prix des matières premières et l’augmentation des taux d’intérêts illustrent parfaitement le contexte dans lequel ce budget
a été établi.

Budget d’exploitation

Les charges financières s’élèvent à Fr. 223,39 millions, les amortissements comptables à Fr. 20,85 millions et les attributions
aux fonds et financements spéciaux à Fr. 1,29 million. Le total des charges se chiffre ainsi à Fr. 245,53 millions (+ Fr. 8,84
millions par rapport au budget 2023) et le total des revenus à Fr. 244,27 millions (+ Fr. 7,83 millions).

Ci-dessous, la liste non exhaustive des principaux éléments à retenir du budget 2024 :

+ Sur la base de la taxation 2021 et des premières taxations 2022, les prévisions de recettes fiscales ont été
sensiblement revues à la hausse. Pour 2024, ces dernières s’élèvent à Fr. 127,85 millions, supérieures de Fr. 6,00
millions au budget 2023 (+4,92%) et de Fr. 2,95 millions aux comptes 2022 (+2,36%). A relever que le budget 2024
intègre l’augmentation des déductions des primes de caisse-maladie. L’impact de ce nouvel allègement fiscal, décidé
par le Grand Conseil lors de sa session de septembre dernier, s’élève à environ Fr. 1,2 million par an pour notre ville ;

Le conseil municipal au conseil général

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+ Les investissements réalisés à l’époque dans les aménagements hydroélectriques devraient rapporter à la Ville des
revenus à hauteur de Fr. 14,02 millions (+ Fr. 0,40 million par rapport au budget 2023). Ce résultat sera possible pour
autant que les volumes d’eau soient suffisants et que nos aménagements soient en capacité de produire les volumes
d’électricité attendus. L’évolution des prix sur le marché très fluctuant de l’énergie impactera également le résultat de
cette activité d’achats-ventes d’énergies de partenaires ;

- Le budget 2024 prévoit une indexation des salaires de 1,5% pour tenir compte de l’augmentation du coût de la vie
(+ Fr. 0,76 million). Le pourcentage final sera arrêté sur la base de l’indice des prix à la consommation (IPC) en fin
d’année ;

- Pour accompagner le développement de la Ville et des prestations offertes à la population, de nouveaux postes ont été
intégrés dans le budget. A relever qu’une part importante de ces nouveaux engagements concernent des activités
autofinancées (CPS de la Bruyère, Step, ambulances) ;

- La fin des taux d’intérêts négatifs et l’augmentation des taux de refinancement génèrent une augmentation de
Fr. 0,70 million de la charge d’intérêts des emprunts à court et long terme ;

- Le budget 2024 intègre l’augmentation de l’offre en matière de bus sédunois (+ Fr. 0,64 million), en particulier
l’intensification de la cadence sur la ligne Gare-Hôpital, la contribution communale aux bus d’agglomération (+ Fr. 0,21
million) et la hausse de la subvention versée au Canton pour le transport régional voyageur (+ Fr. 0,20 million). Au
total, les prestations de mobilité offertes à la population passent de Fr. 6,69 à Fr. 7,74 millions, soit une progression de
Fr. 1,05 million (+15,7%) ;

-  Le coût du financement des différents régimes sociaux (institutions handicapés/sociales, prestations
complémentaires, aide sociale, fonds cantonal pour l’emploi, etc.) augmente de Fr. 0,62 million par rapport au
précédent budget. Les contributions communales au CMSR et aux EMS progressent également (+ Fr. 0,65 million) ;

- A relever encore que le budget 2024 intègre les effets de la révision de la loi cantonale sur l’enseignement tertiaire
(2ème étape), le versement d’une subvention communale à la Fondation de la salle de concerts et congrès, la
cantonalisation de la protection civile, l’augmentation des tarifs de l’eau potable et l’attribution de subventions pour
accompagner les particuliers et les entreprises dans la transition énergétique.

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Budget des investissements

Le total des dépenses d’investissement se monte à Fr. 40,01 millions, celui des recettes d’investissement à Fr. 11,43 millions.
Les investissements nets s’élèvent donc à Fr. 28,58 millions, supérieurs de Fr. 2,04 millions au budget 2023.

Les investissements prévus les plus importants (projets uniques ou regroupés) sont, par ordre décroissant :

 réhabilitation du site de la Sitterie en Pôle musique Fr. 6,5 millions

 rénovation immeuble Ancien hôpital (bâtiment administratif) Fr. 4,0 millions

 aménagements routiers communaux et cantonaux Fr. 4,0 millions

 aménagements d’espaces publics (y compris Parc des anciens abattoirs) Fr. 3,3 millions

 distribution de l’eau potable (conduites + réservoir) Fr.  3,2 millions

 rénovation des bâtiments scolaires Fr.  2,4 millions

 traitement et évacuation des eaux usées Fr.  2,0 millions

 contributions aux établissements scolaires cantonaux (EPFL, collèges, etc.) Fr.  2,0 millions

 construction d’un nouveau centre horticole Fr.   1,8 million

 installation de panneaux photovoltaïques sur les bâtiments communaux Fr.   0,5 million

 vente de bâtiments administratifs - Fr. 5,0 millions

Financement des investissements et évolution de la fortune

La marge d’autofinancement, qui s’élève à Fr. 20,15 millions (- Fr. 0,08 million par rapport au budget 2023), permet de
financer 70% des investissements prévus. Le solde, soit Fr. 8,43 millions, correspond à une insuffisance de financement
impliquant un recours à l’emprunt. Fin 2024, l’endettement net cumulé de la Ville de Sion s’élève à Fr. 70,77 millions.

La fortune brute diminue de l’excédent de charges prévu sur le compte de résultat et se monte à Fr. 161,09 millions au
31 décembre 2024.

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Conclusion

L’excellente maîtrise des charges d’exploitation et les bons résultats attendus tant sur les recettes fiscales que sur la gestion
du portefeuille énergétique permettent de présenter un budget proche de l’équilibre tout en maintenant un très haut niveau
d’investissement.

La situation patrimoniale de la ville ainsi que la fortune accumulée au bilan nous permettent de faire face à l’insuffisance de
financement prévue en 2024 et aux engagements financiers courants.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à accepter le budget 2024.

VILLE DE SION fl
Le résident LSecrétaire

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Philippe VARONE Phili pe DUCREY

Octobre 2023

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Pages

Aperçu des principaux éléments du budget 9

Compte de résultats et des investissements 9
Compte de résultats échelonné 10
Comptes de résultats selon les dicastères, les tâches et les natures 11
Classification globale par natures 14
Comptes des investissements selon les dicastères, les tâches et les natures 18
Tableau des immobilisations avec les taux d'amortissements 21

Indicateurs financiers 25

Statistiques 31

Dotation et variation du personnel par dicastère 31
Evolution des charges et des revenus 32
Evolution des recettes fiscales 34
Financement des investissements 35
Evolution des comptes à financements spéciaux 36

Détail du compte de résultats 41

Administration générale et Finances 41
Economie, Innovation et Tourisme 63
Education et Culture 71
Affaires sociales 93
Sécurité publique 109
Travaux publics et Environnement 123
Bâtiments et Constructions 149
Urbanisme et Mobilité 159
Sport, Jeunesse et Loisirs 175

Table des matières

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Pages

Détail du budget des investissements 195

Administration générale et Finances 195
Economie, Innovation et Tourisme 201
Education et Culture 207
Affaires sociales 213
Sécurité publique 217
Travaux publics et Environnement 223
Bâtiments et Constructions 233
Urbanisme et Mobilité 239
Sport, Jeunesse et Loisirs 247

Détail des subventions accordées 253

Liste des abréviations 269

Table des matières

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Aperçu des principaux éléments
du budget

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Compte Budget Budget
2022 2023 2024

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 204'482'025.38   215'640'500 223'386'000
Revenus financiers + CHF 234'297'342.98   235'866'000 243'533'000
Marge d'autofinancement = CHF 29'815'317.60     20'225'500          20'147'000

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + CHF 29'815'317.60     20'225'500 20'147'000
Amortissements planifiés - CHF 21'198'447.51     20'461'000 20'854'000
Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 2'781'047.28       584'000 1'290'000
Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 963'684.83          577'000 737'000
Réévaluations des participations du PA - CHF 1.00 - -
Attributions au capital propre - CHF 6'500'000.00       - -
Excédent de charges = CHF - 242'500               1'260'000
Excédent de revenus = CHF 299'506.64          - -

Compte des investissements

Dépenses + CHF 42'786'629.97     38'560'000 40'005'000
Recettes - CHF 13'257'566.58     12'020'000 11'425'000
Investissements nets = CHF 29'529'063.39     26'540'000 28'580'000

Financement

Marge d'autofinancement + CHF 29'815'317.60     20'225'500 20'147'000
Investissements nets - CHF 29'529'063.39     26'540'000 28'580'000
Insuffisance de financement = CHF - 6'314'500 8'433'000
Excédent de financement = CHF 286'254.21          - -

Aperçu du compte de résultats et investissements

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Compte Budget Budget
2022 2023 2024

Charges d'exploitation
30 Charges de personnel CHF 52'204'297.53     53'003'000          54'924'000
31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 62'499'808.63     70'909'000          72'538'000
33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 17'378'420.50     17'008'000          17'388'000
35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 2'781'047.28       584'000               1'290'000
36 Charges de transferts CHF 84'002'089.32     85'970'500          89'361'000
37 Subventions redistribuées CHF - 5'000 5'000

Total des charges d'exploitation CHF 218'865'663.26   227'479'500        235'506'000

Revenus d'exploitation
40 Revenus fiscaux CHF 124'896'122.79   121'845'000        127'845'000
41 Patentes et concessions CHF 172'097.65          182'000               182'000
42 Taxes CHF 60'430'404.97     70'921'000          72'858'000
43 Revenus divers CHF 102'542.05          - -
45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 963'684.83          577'000               737'000
46 Revenus de transferts CHF 12'292'454.44     12'196'000          12'083'000
47 Subventions à redistribuer CHF - 5'000 5'000

Total des revenus d'exploitation CHF 198'857'306.73   205'726'000        213'710'000

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -20'008'356.53    -21'753'500         -21'796'000

34 Charges financières CHF 4'225'523.86       4'090'000            4'705'000
44 Revenus financiers CHF 31'033'387.03     25'601'000          25'241'000
R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 26'807'863.17     21'511'000          20'536'000

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) 6'799'506.64       -242'500             -1'260'000

38 Charges extraordinaires CHF 6'500'000.00       - -
E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF -6'500'000.00      - -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF 299'506.64          -242'500             -1'260'000

Compte de résultats échelonné

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Compte de résultats selon les dicastères

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Dicastère 1 : Administration générale & Finances 29'645'255.32 141'984'401.02 23'552'500 134'226'000 24'610'000 138'965'000

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 13'722'601.91 19'280'292.74 20'291'000 32'055'000 21'205'000 32'705'000

Dicastère 3 : Education & Culture 47'465'912.60 9'081'679.26 47'664'000 9'484'000 48'720'000 9'605'000

Dicastère 4 : Affaires sociales 32'608'721.91 1'722'140.20 33'515'000 1'546'000 34'545'000 1'100'000

Dicastère 5 : Sécurité publique 13'225'181.08 7'137'435.74 13'030'000 6'661'000 13'745'000 6'800'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 46'302'112.20 31'297'695.17 45'926'000 29'963'000 48'020'000 31'660'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 7'338'841.88 5'667'951.14 7'720'000 4'977'000 7'350'000 4'950'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 31'961'737.92 17'064'755.89 31'915'000 15'537'000 34'015'000 16'550'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 12'691'156.35 2'024'676.65 13'072'000 1'994'000 13'320'000 1'935'000

Total des charges et des revenus 234'961'521.17 235'261'027.81 236'685'500 236'443'000 245'530'000 244'270'000

Excédent de charges 242'500 1'260'000

Excédent de revenus  299 506.64

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

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Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 16'030'914.51    5'074'782.10      16'794'000 4'551'000 16'637'000 4'513'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 11'109'554.48    3'659'066.35      11'444'500 3'635'000 12'046'000 3'356'000

2 Formation 44'966'456.87    9'190'789.11      44'905'000 9'425'000 45'244'000 9'550'000

3 Culture, sports et loisirs, église 24'619'860.10    5'405'558.00      25'680'000 5'432'000 26'960'000 5'357'000

4 Santé 12'036'808.21    3'775'698.17      11'631'000 3'351'000 12'508'000 3'779'000

5 Prévoyance sociale 26'666'316.79    1'549'245.85      27'495'500 1'378'000 28'123'000 941'000

6 Trafic et télécommunications 47'234'109.12    24'840'799.09    45'871'500 22'300'000 48'704'000 24'022'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 25'508'318.80    22'648'344.27    25'939'500 22'283'000 26'806'000 23'225'000

8 Economie publique 13'237'466.78    26'233'507.98    19'961'000 38'924'000 21'043'000 38'460'000

9 Finances et impôts 13'551'715.51    132'883'236.89  6'963'500 125'164'000 7'459'000 131'067'000

Total des charges et des revenus 234'961'521.17  235'261'027.81  236'685'500 236'443'000 245'530'000 244'270'000

Excédent de charges -                     242'500             1'260'000

Excédent de revenus 299'506.64        -                     -

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Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 52'204'297.53    53'003'000 54'924'000

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation     62'499'808.63 70'909'000 72'538'000

33 Amortissements du patrimoine administratif 17'378'420.50    17'008'000 17'388'000

34 Charges financières 4'225'523.86      4'090'000 4'705'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 2'781'047.28      584'000 1'290'000

36 Charges de transferts 84'002'089.32    85'970'500 89'361'000

37 Subventions redistribuées - 5'000 5'000

38 Charges extraordinaires 6'500'000.00      - -

39 Imputations internes 5'370'334.05      5'116'000 5'319'000

40 Revenus fiscaux 124'896'122.79  121'845'000 127'845'000

41 Patentes et concessions 172'097.65        182'000 182'000

42 Taxes 60'430'404.97    70'921'000 72'858'000

43 Revenus divers 102'542.05        - -

44 Revenus financiers 31'033'387.03    25'601'000 25'241'000

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 963'684.83        577'000 737'000

46 Revenus de transferts 12'292'454.44    12'196'000 12'083'000

47 Subventions à redistribuer - 5'000 5'000

49 Imputations internes 5'370'334.05      5'116'000 5'319'000

Total des charges et des revenus 234'961'521.17 235'261'027.81 236'685'500 236'443'000 245'530'000 244'270'000

Excédent de charges - 242'500             1'260'000

Excédent de revenus 299'506.64        - -

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ecart au budget
% Fr.

234,961,521.17 236,685,500 3 Charges 245,530,000 3.74 8,844,500
52,204,297.53 53,003,000 30 Charges de personnel 54,924,000 3.62 1,921,000

1,383,356.05 1,431,500 3000 Traitements des autorités et juges 1,432,000 0.03 500
38,202,843.40 38,488,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 40,338,000 4.80 1,849,100

1,939,122.70 2,043,000 3020 Traitements des enseignants 2,092,000 2.40 49,000
11,232.45 3030 Travailleurs temporaires 0.00

2,614,370.95 2,694,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 2,795,000 3.72 100,300
3,836,016.95 4,155,100 3052 Cotisations caisses de pension 4,252,000 2.33 96,900

963,349.40 962,200 3053 Cotisations assurances-accidents 774,000 -19.56 -188,200
1,119,905.05 1,153,800 3054 Cotisations allocations familiales 1,199,000 3.92 45,200

312,577.25 264,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 225,000 -15.00 -39,700
189,155.40 181,500 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 188,000 3.58 6,500
366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 0.00
297,893.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 0.00
332,558.50 370,000 3062 Allocations de renchérissement 340,000 -8.11 -30,000
307,021.95 270,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 285,000 5.56 15,000
214,552.06 294,100 3090 Formation et perfectionnement du personnel 311,000 5.75 16,900
113,382.42 26,500 3099 Autres charges de personnel 26,000 -1.89 -500

62,499,808.63 70,909,000 31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 72,538,000 2.30 1,629,000
335,505.17 386,600 3100 Matériel de bureau 378,500 -2.10 -8,100

8,334,700.90 7,293,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 7,993,500 9.60 700,000
366,903.21 439,600 3102 Imprimés, publications 395,000 -10.15 -44,600
524,091.84 521,000 3104 Matériel didactique 523,000 0.38 2,000

43,455.80 56,000 3105 Denrées alimentaires 55,000 -1.79 -1,000
73,263.93 70,000 3106 Matériel médical 80,000 14.29 10,000

5,590.45 8,000 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,000 0.00
268,724.09 306,000 3110 Meubles et appareils de bureau 221,000 -27.78 -85,000

1,453,747.84 1,262,500 3111 Machines, appareils et véhicules 1,427,000 13.03 164,500
228,101.28 214,500 3112 Vêtements de travail 231,000 7.69 16,500
169,401.74 182,000 3113 Matériel informatique 309,000 69.78 127,000

3,460.35 4,000 3116 Appareils médicaux 38,000 850.00 34,000
89,161.50 150,000 3118 Immobilisations incorporelles 150,000 0.00

365,161.60 330,000 3119 Autres immobilisations 315,000 -4.55 -15,000
13,262,087.93 21,304,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 21,055,000 -1.17 -249,000
15,278,083.25 16,014,500 3130 Prestations de services de tiers 16,063,500 0.31 49,000

2,189,536.78 2,144,600 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,261,000 5.43 116,400
1,404,297.37 1,456,000 3133 Prestations informatiques 1,725,000 18.48 269,000

602,010.80 599,500 3134 Primes d'assurance de choses 721,000 20.27 121,500
1,569,474.99 2,056,000 3137 Impôts et taxes 1,997,500 -2.85 -58,500

422,142.00 512,000 3140 Entretien des terrains 601,000 17.38 89,000
2,733,702.66 2,980,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 3,055,000 2.52 75,000

486,012.43 547,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 570,000 4.20 23,000
2,950,930.14 2,727,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,792,000 2.38 65,000
4,704,977.49 4,848,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 4,882,000 0.70 34,000

3,025.90 4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 0.00
93,028.12 110,500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 100,000 -9.50 -10,500

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ecart au budget
% Fr.

890,832.20 808,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 874,000 8.17 66,000
3,473.90 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 0.00

106,970.04 95,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 100,000 5.26 5,000
478,698.72 452,500 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 442,000 -2.32 -10,500
108,197.13 145,300 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 77,000 -47.01 -68,300
359,669.39 366,900 3170 Frais de déplacement et autres frais 378,000 3.03 11,100

404.10 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 0.00
2,336,706.42 2,235,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,319,000 3.76 84,000

6,110.00 15,500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 13,000 -16.13 -2,500
248,167.17 260,000 3199 Autres charges d'exploitation 380,000 46.15 120,000

17,378,420.50 17,008,000 33 Amortissements du patrimoine administratif 17,388,000 2.23 380,000
15,322,934.84 14,850,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 15,550,000 4.71 700,000

2,055,485.66 2,158,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,838,000 -14.83 -320,000

4,225,523.86 4,090,000 34 Charges financières 4,705,000 15.04 615,000
87,172.25 200,000 3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 600,000 200.00 400,000

2,761,537.30 2,600,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,600,000 0.00
472,000.00 490,000 3409 Autres intérêts passifs 605,000 23.47 115,000
904,814.31 800,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 900,000 12.50 100,000

2,781,047.28 584,000 35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 1,290,000 120.89 706,000
210,999.86 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 0.00

2,570,047.42 584,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 1,290,000 120.89 706,000

84,002,089.32 85,970,500 36 Charges de transfert 89,361,000 3.94 3,390,500
1,067,663.90 1,050,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,070,000 1.90 20,000

53,149.40 53,000 3611 Dédommagements au canton 53,000 0.00
10,891,852.43 11,514,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 12,551,000 9.01 1,037,000

29,051.00 3621 Péréquation des ressources 0.00
34,850,860.81 35,219,000 3631 Subventions accordées au canton 35,752,000 1.51 533,000

8,644,901.02 8,725,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 8,788,000 0.72 63,000
10,454,178.94 9,877,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 10,815,000 9.50 938,000

100,000 3635 Subventions aux entreprises privées 100,000 0.00
12,294,636.55 13,102,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 14,204,500 8.41 1,102,500

1,895,767.26 2,877,500 3637 Subventions aux personnes physiques 2,561,500 -10.98 -316,000
1.00 3650 Amortissements participations PA 0.00

3,820,027.01 3,453,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 3,466,000 0.38 13,000

5,000 37 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 0.00

6,500,000.00 38 Charges extraordinaires 0.00
6,500,000.00 3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire 0.00

5,370,334.05 5,116,000 39 Imputations internes 5,319,000 3.97 203,000
3,631,095.55 3,375,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,578,000 6.01 203,000
1,474,188.45 1,475,000 3920 Imputations internes pour locations 1,475,000 0.00

247,050.05 251,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 251,000 0.00
18,000.00 15,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 0.00

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ecart au budget
% Fr.

235,261,027.81 236,443,000 4 Revenus 244,270,000 3.31 7,827,000
124,896,122.79 121,845,000 40 Revenus fiscaux 127,845,000 4.92 6,000,000

62,498,717.30 62,500,000 4000 Impôts sur le revenu 63,300,000 1.28 800,000
13,799,089.85 13,800,000 4001 Impôts sur la fortune 14,500,000 5.07 700,000

5,198,000.97 5,400,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,500,000 1.85 100,000
506,191.60 500,000 4008 Impôts des personnes 520,000 4.00 20,000

16,601,424.45 16,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 18,000,000 12.50 2,000,000
6,496,263.60 6,500,000 4011 Impôts sur le capital 8,000,000 23.08 1,500,000
5,844,597.30 6,100,000 4021 Impôts fonciers 6,120,000 0.33 20,000
3,946,548.65 3,800,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,800,000 0.00
3,020,911.10 2,500,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,800,000 12.00 300,000
3,582,536.40 1,500,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 2,000,000 33.33 500,000
3,005,354.30 2,900,000 4026 Impôts du culte 2,920,000 0.69 20,000

295,280.00 260,000 4033 Taxes sur les chiens 285,000 9.62 25,000
101,207.27 85,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 100,000 17.65 15,000

172,097.65 182,000 41 Patentes et concessions 182,000 0.00
172,097.65 182,000 4120 Concessions 182,000 0.00

60,430,404.97 70,921,000 42 Taxes 72,858,000 2.73 1,937,000
620,468.55 615,000 4200 Taxes d'exemption 650,000 5.69 35,000

1,341,030.72 1,186,000 4210 Emoluments administratifs 1,322,000 11.47 136,000
130,502.20 193,000 4230 Ecolages 133,000 -31.09 -60,000

51,214.80 76,000 4231 Taxes de cours 59,000 -22.37 -17,000
27,962,736.67 26,673,500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 27,823,000 4.31 1,149,500
27,748,304.46 39,983,000 4250 Ventes 41,151,000 2.92 1,168,000

2,411,117.68 2,010,500 4260 Remboursements de tiers 1,556,000 -22.61 -454,500
134,256.90 169,000 4270 Amendes 139,000 -17.75 -30,000

30,772.99 15,000 4290 Récupération créances diverses 25,000 66.67 10,000

102,542.05 43 Revenus divers 0.00
102,542.05 4309 Autres revenus d'exploitation 0.00

31,033,387.03 25,601,000 44 Revenus financiers 25,241,000 -1.41 -360,000
4400 Intérêts des liquidités 10,000 0.00 10,000

1,680,678.46 1,792,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,462,000 -18.42 -330,000
167,197.29 100,000 4402 Intérêts des placements financiers 150,000 50.00 50,000
472,000.00 490,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 605,000 23.47 115,000

4,115,546.63 2,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 0.00
3,083,244.04 350,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 330,000 -5.71 -20,000
2,290,331.70 2,156,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 2,242,000 3.99 86,000
5,398,454.60 5,040,000 4451 Revenus de participations PA 4,135,000 -17.96 -905,000

13,690,394.31 13,523,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 14,122,000 4.43 599,000
135,540.00 150,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 185,000 23.33 35,000

963,684.83 577,000 45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 737,000 27.73 160,000
34,979.60 165,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 180,000 9.09 15,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ecart au budget
% Fr.

928,705.23 412,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 557,000 35.19 145,000

12,292,454.44 12,196,000 46 Revenus de transfert 12,083,000 -0.93 -113,000
72,608.48 70,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 75,000 7.14 5,000

789,073.50 770,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 780,000 1.30 10,000
303,465.35 190,000 4610 Dédommagements de la Confédération 190,000 0.00
625,312.75 688,000 4611 Dédommagements du canton 171,000 -75.15 -517,000

66,329.00 106,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 86,000 -18.87 -20,000
82,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges 66,000 -19.51 -16,000

478,650.00 465,000 4630 Subventions de la Confédération 395,000 -15.05 -70,000
7,312,489.51 7,556,000 4631 Subventions acquises du canton 7,899,000 4.54 343,000
2,398,299.75 2,034,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,240,000 10.13 206,000

193,278.30 215,000 4634 Subventions des entreprises publiques 141,000 -34.42 -74,000
20,000.00 4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 20,000 0.00 20,000
32,947.80 20,000 4699 Redistributions taxes CO2 20,000 0.00

5,000 47 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 0.00
1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 0.00

5,370,334.05 5,116,000 49 Imputations internes 5,319,000 3.97 203,000
3,631,095.55 3,375,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,578,000 6.01 203,000
1,474,188.45 1,475,000 4920 Imputations internes pour locations 1,475,000 0.00

247,050.05 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 251,000 0.00
18,000.00 15,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 0.00

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Compte des investissements selon les dicastères

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Dicastère 1 : Administration générale & Finances  276 339.30 - 320'000 - 250'000 -

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 2 502 000.00 6'231'975.95 2'700'000             1'000'000             2'380'000             -

Dicastère 3 : Education & Culture 17 423 559.15 803'103.00 5'950'000             1'920'000             9'065'000             3'330'000

Dicastère 4 : Affaires sociales  155 697.65 - 100'000 - - -

Dicastère 5 : Sécurité publique  160 000.00 140'000.00 360'000 140'000 660'000 200'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 14 509 008.50 5'008'104.70 14'140'000           4'260'000             12'670'000           2'255'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 1 106 799.75 38'467.75 3'190'000             3'700'000             5'850'000             5'000'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 3 788 818.98 816'102.98 8'250'000             650'000 6'780'000             640'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 2 864 406.64 219'812.20 3'550'000             350'000 2'350'000             -

Total des dépenses et des recettes 42'786'629.97 13'257'566.58 38'560'000 12'020'000 40'005'000 11'425'000

Excédent de dépenses 29'529'063.39 26'540'000 28'580'000

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

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Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 740'522.35       38'467.75         2'910'000 3'700'000.00    4'950'000 5'000'000

1 Ordre et sécurité publics, défense - - 340'000 - 660'000 200'000.00

2 Formation 17'243'446.22  803'103.00       4'150'000 420'000 4'385'000 1'130'000

3 Culture, sports et loisirs, église 5'275'396.13    219'812.20       12'000'000 2'450'000 13'000'000 2'700'000

4 Santé 278'319.05       140'000.00       260'000 140'000 - -

5 Prévoyance sociale 134'378.60       - 150'000 - 100'000 -

6 Trafic et télécommunications 11'237'623.12  4'588'749.58    8'760'000 2'210'000 6'700'000 695'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 5'877'172.45    936'555.80       7'940'000 1'730'000 8'870'000 1'240'000

8 Economie publique 1'999'772.05    6'530'878.25    2'050'000 1'370'000 1'340'000 460'000

9 Finances et impôts - -                   - - - -

Total des dépenses et des recettes 42'786'629.97  13'257'566.58  38'560'000 12'020'000 40'005'000 11'425'000

Excédent de dépenses 29'529'063.39  26'540'000 28'580'000

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

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Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 33'658'897.45   - 30'860'000 - 33'380'000 -

51 Investissements pour le compte de tiers - - - - - -

52 Immobilisations incorporelles 1'343'492.96     - 2'610'000 - 1'820'000 -

55 Participations et capital social 1'200'000.00     - 1'300'000.00    - 510'000 -

56 Subventions d'investissement accordées 6'584'239.56     - 3'790'000 - 4'295'000 -

60 Transferts au patrimoine financier - - - 3'700'000.00    - 5'000'000

61 Remboursements - - - - - -

63 Subventions d'investissement acquises - 7'025'590.63     - 7'320'000 - 6'425'000

65 Transferts de participations - 6'231'975.95     - 1'000'000.00    - -

Total des dépenses et des recettes 42'786'629.97   13'257'566.58   38'560'000 12'020'000 40'005'000 11'425'000

Excédent de dépenses 29'529'063.39   26'540'000 28'580'000

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

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Tableau des immobilisations

Compte No Intitulé Solde au 01.01 Dépenses Recettes Solde au 31.12 Amortissements Situation après
amortissements

Amortissements
obligatoires Contrôle

Comptes ordinaires

1400 Terrains 14'246'418.00      14'246'418       - 14'246'418 0% 0%

1401 Routes / voies de communication 30'234'480.60      4'480'000      685'000        34'029'481       2'384'000 31'645'481 7% 7%

1402 Aménagement des cours d'eau du PA 1'258'620.33        600'000         400'000        1'458'620         103'000              1'355'620 7% 7%

1403 Autres travaux de génie-civil 41'821'119.47      6'400'000      780'000        47'441'119       3'374'000 44'067'119 7% 7%

1404 Bâtiment du PA 96'545'308.75      20'340'000    8'870'000     108'015'309     8'657'000 99'358'309 8% 8%

1405 Forêts PA 1.00 - 1 1 0% 0%

1406 Biens meubles du PA 1'549'790.12        1'560'000      210'000        2'899'790         1'032'000 1'867'790 35% 36%

1409 Autres immobilisations corporelles - - - 50% 0%

1420 Logiciel du PA 393'790.01           250'000         643'790            322'000              321'790              50% 50%

1421 Licences, droits d'utilisation, droits des marques PA - - - 50% 0%

1429 Autres immobilisations incorporelles 1'698'952.80        1'570'000      240'000        3'028'953         1'516'000 1'512'953 50% 50%

144X Prêts - - - Selon risque 0%

145X Participation capital social 70'494'884.15      510'000         - 71'004'884       - 71'004'884 Selon risque 0%

146X Subventions d'investissement 29'640'334.39      4'295'000      240'000        33'695'334       3'466'000 30'229'334 10% 10%

Total comptes ordinaires 287'883'699.62    40'005'000   11'425'000   316'463'700     20'854'000         295'609'700

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Indicateurs financiers
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2022 2023 2024

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 56'364'912.56         62'514'413 70'767'413
Revenus fiscaux 40 CHF 124'896'122.79       121'845'000 127'845'000

45.13% 51.31% 55.35%

L’indicateur renseigne sur la part des revenus fiscaux, respectivement sur le nombre de tranches
annuelles qui seraient nécessaires pour amortir la dette nette.

Valeurs indicatives

< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 29'815'317.60         20'225'500 20'147'000
investissements nets CHF 29'529'063.39         26'540'000 28'580'000

100.97% 76.21% 70.49%

L’indicateur renseigne sur la part des investissements qu’une collectivité publique peut financer
par ses propres moyens.

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture
80 -100% cas normal
50 – 80% récession

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2022 2023 2024

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 1'000'833.80           908'000 1'578'000
Revenus courants CHF 229'890'693.76       231'322'000 238'946'000

0.44% 0.39% 0.66%

L’indicateur renseigne sur la part du « revenu disponible » absorbée par les charges d’intérêts.
Plus la valeur est basse, plus la marge de manoeuvre est élevée.

Valeurs indicatives

0% – 4% bon
4% – 9% suffisant
> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 255'590'139.89       261'739'640 269'992'640
Revenus courants CHF 229'890'693.76       231'322'000 238'946'000

111.18% 113.15% 112.99%

L’indicateur renseigne sur le niveau de la dette et plus particulièrement sur le fait que ce niveau
est raisonnable ou non par rapport aux revenus dégagés.

Valeurs indicatives

< 50% très bon
50% – 100% bon
100% – 150% moyen
150% – 200% mauvais
> 200% critique

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2022 2023 2024

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 42'786'629.97         38'560'000 40'005'000
Dépenses totales CHF 241'898'321.30       249'079'500 258'067'000

17.69% 15.48% 15.50%

L’indicateur renseigne sur l’effort d’investissement déployé par la collectivité.

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible
10% – 20% eff. d’inv. moyen
20% – 30% eff. d’inv. élevé
> 40% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 22'199'282.31         21'369'000 22'432'000
Revenus courants CHF 229'890'693.76       231'322'000 238'946'000

9.66% 9.24% 9.39%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible
5% – 15% charge acceptable
> 15% charge forte

L’indicateur mesure l’importance des charges financières qui pèsent sur le budget et les comptes. Il renseigne sur la part des revenus courants
absorbée par le service de la dette (intérêts et armortissements). Un taux élevé signifie une marge de manoeuvre budgétaire plus restreinte.

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2022 2023 2024

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 56'364'912.56         62'514'413 70'767'413
Population résidante permanente 35'259 35'650 36'000

1'599 1'754 1'966

Cet indicateur n’a qu’une valeur informative limitée. En effet, l’évaluation de l’importance de la
dette doit davantage tenir compte de la capacité financière des habitants que de leur nombre.

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net
0 – 1‘000 CHF endettement faible
1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen
2‘501 – 5‘000 CHF endettement important
> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 29'815'317.60         20'225'500 20'147'000
Revenus courants CHF 229'890'693.76       231'322'000 238'946'000

12.97% 8.74% 8.43%

Cet indice renseigne sur la proportion du revenu que la collectivité publique peut consacrer au
financement de ses investissements.

Valeurs indicatives

> 20% bon
10% – 20% moyen
< 10% mauvais

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Statistiques
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Dicastères Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Comptes 2022
Comptes 2021

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Budget 2023

Comptes 2022

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Budget 2024
Budget 2023

1 Administration générale 12.88 1.90 14.78 0.60 14.40 0.75 15.15 0.37 14.30 0.60 14.90 -0.25

1 Ressources Humaines 3.00 0.00 3.00 0.00 3.00 0.00 3.00 0.00 4.00 0.00 4.00 1.00

1 Finances 11.16 0.00 11.16 -0.07 11.70 0.10 11.80 0.64 11.60 0.00 11.60 -0.20

2 Economie, innovation et tourisme 2.00 0.00 2.00 -0.06 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00

3 Education et culture 73.33 21.78 95.11 2.11 72.92 19.60 92.52 -2.59 75.94 22.10 98.04 5.52

4 Affaires sociales 18.90 2.19 21.09 1.00 15.60 1.01 16.61 -4.48 16.40 0.81 17.21 0.60

5 Sécurité publique 44.44 4.53 48.97 1.76 44.68 1.50 46.18 -2.79 42.58 10.05 52.63 6.45

6 Travaux publics et environnement 95.89 26.80 122.69 4.10 96.50 19.45 115.95 -6.74 99.00 22.80 121.80 5.85

7 Bâtiments et constructions 19.89 3.30 23.19 0.52 20.01 2.70 22.71 -0.48 20.05 3.00 23.05 0.34

8 Urbanisme et mobilité 44.81 10.95 55.76 2.81 52.40 7.50 59.90 4.14 51.40 11.00 62.40 2.50

9 Sport, jeunesse et loisirs 39.69 13.52 53.21 0.72 39.55 13.45 53.00 -0.21 39.07 15.85 54.92 1.92

TOTAUX 365.99 84.97 450.96 13.51 372.76 66.06 438.82 -12.14 376.34 86.21 462.55 23.73

Remarques :

EPT = Equivalent Plein Temps.

2'000 heures/an auxiliaires : 1 EPT.

Auxiliaire : personnel ponctuel, à l'heure (souvent des personnes en quête d'emploi).

Les apprentis (17) et stagiaires (46) ne sont pas compris dans ce tableau.

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

Dotation et variation du personnel par dicastère

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Evolution des charges 2019 2020 2021 2022 B 2023 B 2024

En millions de francs

Charges de personnel 56.7 50.4 51.3 52.2 53.0 54.9

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 71.0 64.9 61.5 62.5 70.9 72.5

Amortissements du patrimoine administratif 18.2 17.8 16.6 17.4 17.0 17.4

Charges financières 6.2 5.4 4.4 4.2 4.1 4.7

Attributions aux fonds et financements spéciaux 1.2 0.8 0.7 2.8 0.6 1.3

Charges de transfert 76.7 82.9 80.7 84.0 86.0 89.4

Subventions à redistribuer 0.4 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes et charges extraordinaires) 230.4 222.4 215.2 223.1 231.6 240.2

Evolution en %

Charges de personnel 100.0 88.9 90.5 92.1 93.5 96.9

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 100.0 91.5 86.7 88.1 99.9 102.2

Amortissements du patrimoine administratif 100.0 98.0 91.6 95.7 93.7 95.8

Charges financières 100.0 88.0 70.8 68.5 66.3 76.3

Attributions aux fonds et financements spéciaux 100.0 67.6 56.7 231.1 48.5 107.2

Charges de transfert 100.0 108.0 105.1 109.5 112.0 116.4

Subventions à redistribuer 100.0 32.5 0.0 0.0 1.2 0.0

Total 100.0 96.5 93.4 96.8 100.5 104.3

En % du total des charges

Charges de personnel 24.6 22.7 23.9 23.4 22.9 22.9

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 30.8 29.2 28.6 28.0 30.6 30.2

Amortissements du patrimoine administratif 7.9 8.0 7.7 7.8 7.3 7.2

Charges financières 2.7 2.4 2.0 1.9 1.8 2.0

Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.5 0.4 0.3 1.2 0.3 0.5

Charges de transfert 33.3 37.3 37.5 37.7 37.1 37.2

Subventions à redistribuer 0.2 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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Evolution des revenus 2019 2020 2021 2022 B 2023 B 2024

En millions de francs

Revenus fiscaux 121.1 118.6 120.6 124.9 121.8 127.8

Patentes et concessions 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

Taxes 66.4 57.7 60.5 60.4 70.9 72.9

Revenus divers 0.0 0.0 0.0 0.1 0.0 0.0

Revenus financiers 29.0 28.8 31.2 31.0 25.6 25.2

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 2.1 2.0 1.2 1.0 0.6 0.7

Revenus de transfert 12.0 12.9 11.7 12.3 12.2 12.1

Subventions à redistribuer 0.4 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes) 231.3 220.4 225.4 229.9 231.3 238.9

Evolution en %

Revenus fiscaux 100.0 97.9 99.6 103.1 100.6 105.5

Patentes et concessions 100.0 91.7 91.5 92.4 97.7 97.7

Taxes 100.0 86.9 91.1 91.1 106.9 109.8

Revenus divers 100.0 83.3 19.0 1709.0 0.0 0.0

Revenus financiers 100.0 99.3 107.5 106.9 88.2 86.9

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 100.0 96.4 59.3 46.6 27.9 35.7

Revenus de transfert 100.0 107.5 97.3 102.0 101.2 100.3

Subventions à redistribuer 100.0 25.0 0.0 0.0 1.3 0.0

Total 100.0 95.3 97.5 99.4 100.0 103.3

En % du total des revenus

Revenus fiscaux 52.4 53.8 53.5 54.3 52.7 53.5

Patentes et concessions 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

Taxes 28.7 26.2 26.8 26.3 30.7 30.5

Revenus divers 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 12.6 13.1 13.8 13.5 11.1 10.6

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.9 0.9 0.5 0.4 0.2 0.3

Revenus de transfert 5.2 5.9 5.2 5.3 5.3 5.1

Subventions à redistribuer 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 B 2023 B 2024 Ecart
23-24

En milliers de francs

Recettes fiscales totales  111 427  117 968  121 262  122 920  121 142  118 640  120 619  124 896  121 845  127 845  6 000

Impôt sur le revenu  55 389  57 480  58 963  61 511  61 256  59 557  60 496  62 499  62 500  63 300   800

Impôt sur la fortune  9 236  10 519  11 474  14 325  13 010  13 501  13 497  13 799  13 800  14 500   700

Impôt à la source  5 011  5 267  5 430  5 186  5 493  5 655  5 363  5 198  5 400  5 500   100

Impôt sur le bénéfice  21 496  23 595  23 404  21 076  19 500  17 502  15 471  16 601  16 000  18 000  2 000

Impôt sur le capital  4 378  4 801  5 261  5 500  5 501  5 298  5 646  6 496  6 500  8 000  1 500

Autres impôts  15 916  16 308  16 730  15 321  16 381  17 125  20 145  20 303  17 645  18 545   900

Evolution en % sur 10 ans

Recettes fiscales totales 100.0 105.9 108.8 110.3 108.7 106.5 108.2 112.1 109.3 114.7 4.9%

Impôt sur le revenu 100.0 103.8 106.5 111.1 110.6 107.5 109.2 112.8 112.8 114.3 1.3%

Impôt sur la fortune 100.0 113.9 124.2 155.1 140.9 146.2 146.1 149.4 149.4 157.0 5.1%

Impôt à la source 100.0 105.1 108.4 103.5 109.6 112.9 107.0 103.7 107.8 109.7 1.9%

Impôt sur le bénéfice 100.0 109.8 108.9 98.0 90.7 81.4 72.0 77.2 74.4 83.7 12.5%

Impôt sur le capital 100.0 109.6 120.1 125.6 125.6 121.0 129.0 148.4 148.5 182.7 23.1%

Autres impôts 100.0 102.5 105.1 96.3 102.9 107.6 126.6 127.6 110.9 116.5 5.1%

Evolution des
recettes fiscales

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Financement des
investissements 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 B 2023 B 2024

Compte  général

Dépenses d'investissements 23 344 677 24 038 806 25 002 903 24 184 538 24 237 610 22 980 404 27 397 986 38 885 834 33 850 000 34 205 000

Subventions/participations de tiers -1 425 310 -1 832 913 -5 066 277 -2 706 174 -3 858 651 -3 128 537 -3 332 336 -12 317 094 -11 280 000 -10 825 000

Autofinancement -20 173 814 -18 591 900 -15 060 704 -14 823 787 -17 383 934 -13 984 468 -25 477 015 -25 462 598 -15 859 500 -15 707 000

Endettement/désendettement
du compte général 1 745 554 3 613 993 4 875 921 6 654 578 2 995 025 5 867 398 -1 411 366 1 106 142 6 710 500 7 673 000

Comptes à financements spéciaux

Dépenses d'investissements 5 328 675 5 736 670 9 004 229 9 220 202 5 778 627 5 101 565 3 751 265 3 900 796 4 710 000 5 800 000

Subventions/participations de tiers -1 134 883 - 768 656 - 537 309 -1 555 132 -1 268 346 - 766 996 - 626 156 - 940 473 - 740 000 - 600 000

Autofinancement -5 364 300 -5 233 070 -7 869 456 -7 121 253 -6 095 026 -5 620 135 -4 721 856 -4 352 719 -4 366 000 -4 440 000

Endettement/désendettement
des cptes à fin. spéciaux -1 170 507 - 265 056  597 465  543 817 -1 584 745 -1 285 566 -1 596 748 -1 392 396 - 396 000  760 000

Nouvel endettement / désendettement
de la Ville  575 046 3 348 937 5 473 386 7 198 395 1 410 280 4 581 832 -3 008 113 - 286 254 6 314 500 8 433 000

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Comptes 2021 Variation 2022 Comptes 2022 Variation 2023 Budget 2023 Variation 2024 Budget 2024

2090 Engagements envers les FS (capitaux de tiers)

2090.01 Abris collectifs PC 5030 4'301'876.08 0.00 4'301'876.08 -95'000.00 4'206'876.08 -92'000.00 4'114'876.08

2090.02 Culte 1540 506'398.39 57'121.41 563'519.80 0.00 563'519.80 0.00 563'519.80

2090.03 Consortage du Bisse de Salins 6039 10'976.67 3'922.35 14'899.02 -28'000.00 -13'100.98 -29'000.00 -42'100.98

2090.04 Lutte contre le vers de la grappe 6031 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2090.05 Grand Cru Ville de Sion 6038 160'377.65 -34'979.60 125'398.05 -40'000.00 85'398.05 -42'000.00 43'398.05

2090.06 Association du Grand Bisse de Vex 6037 149'956.10 149'956.10 0.00 149'956.10 -17'000.00 132'956.10

2090 TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS LES FINAN.
SPECIAUX 4'979'628.79 176'020.26 5'155'649.05 -163'000.00 4'992'649.05 -180'000.00 4'812'649.05

2900 Engagements envers les FS (capitaux propres)

2900.01 Eau potable 6090 304'137.71 -666'591.37 -362'453.66 0.00 -362'453.66 136'000.00 -226'453.66

2900.02 Parkings 6010 1'394'369.56 1'036'741.64 2'431'111.20 306'000.00 2'737'111.20 495'000.00 3'232'111.20

2900.03 Eaux usées 6061 2'669'975.96 616'463.97 3'286'439.93 -411'000.00 2'875'439.93 -198'000.00 2'677'439.93

2900.04 Déchets 6081 1'509'823.11 397'305.75 1'907'128.86 98'000.00 2'005'128.86 -42'000.00 1'963'128.86

2900.05 Aéroport - mesures anti-bruit 8600 1'258'589.59 91'353.32 1'349'942.91 180'000.00 1'529'942.91 180'000.00 1'709'942.91

2900.06 Ambulances 5060 274'072.82 428'182.74 702'255.56 -1'000.00 701'255.56 104'000.00 805'255.56

2900.07 Voies ferrées industrielles 8580 -51'332.41 -11'476.85 -62'809.26 0.00 -62'809.26 0.00 -62'809.26

2900.08 Utilisation rationnelle de l'énergie 2640 250'637.01 -250'637.01 0.00 0.00 0.00

2900.09 Transition énergétique (nouveau) 2640 0.00 0.00 0.00 554'784.05 554'784.05 58'000.00 612'784.05

2900 TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS LES FINAN.
SPECIAUX 7'610'273.35 1'641'342.19 9'251'615.54 726'784.05 9'978'399.59 733'000.00 10'711'399.59

TOTAL 12'589'902.14 1'817'362.45 14'407'264.59 563'784.05 14'971'048.64 553'000.00 15'524'048.64

Evolution des comptes à financements spéciaux

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Détail du compte de résultats

Les subventions accordées à des tiers (chapitre spécifique 36) font l’objet d’une
publication détaillée à la fin du document.

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Administration générale et Finances
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
29,645,255.32 23,552,500 Charges 24,610,000 1,057,500 4.49 -5,035,255 -16.99

141,984,401.02 134,226,000 Revenus 138,965,000 4,739,000 3.53 -3,019,401 -2.13
112,339,145.70 110,673,500 Excédent de revenus 114,355,000 3,681,500 3.33 2,015,854 1.79

100 Conseil municipal
1,260,511.15 1,292,000 Charges 1,330,000 38,000 2.94 69,489 5.51

173,979.00 190,000 Revenus 180,000 -10,000 -5.26 6,021 3.46
1,086,532.15 1,102,000 Excédent de charges 1,150,000 48,000 4.36 63,468 5.84

954,950.10 977,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,003,000 26,000 2.66 48,050 5.03
59,995.45 61,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 62,000 1,000 1.64 2,005 3.34

174,244.80 182,000 3052 Cotisations caisses de pension 197,000 15,000 8.24 22,755 13.06
20,212.80 21,000 3053 Cotisations assurances-accidents 17,000 -4,000 -19.05 -3,213 -15.89
26,267.35 27,000 3054 Cotisations allocations familiales 27,000 733 2.79

5,298.95 6,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,000 701 13.23
19,541.70 18,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 18,000 -1,542 -7.89

173,979.00 190,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 180,000 -10,000 -5.26 6,021 3.46

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

101 Conseil général
288,021.54 396,000 Charges 397,000 1,000 0.25 108,978 37.84
288,021.54 396,000 Excédent de charges 397,000 1,000 0.25 108,978 37.84

220,707.60 283,000 3000 Traitements des autorités et juges 265,000 -18,000 -6.36 44,292 20.07
9,048.20 12,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 11,000 -1,000 -8.33 1,952 21.57
3,867.80 5,000 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 1,132 29.27

43,973.64 87,000 3130 Prestations de services de tiers 100,000 13,000 14.94 56,026 127.41
10,424.30 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 16,000 7,000 77.78 5,576 53.49

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110 Administration
3,432,264.08 3,755,000 Charges 3,577,000 -178,000 -4.74 144,736 4.22

555,631.83 1,002,000 Revenus 905,000 -97,000 -9.68 349,368 62.88
2,876,632.25 2,753,000 Excédent de charges 2,672,000 -81,000 -2.94 -204,632 -7.11

121,260.00 123,000 3000 Traitements des autorités et juges 128,000 5,000 4.07 6,740 5.56
1,125,764.30 1,255,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,251,000 -4,000 -0.32 125,236 11.12

77,938.95 86,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 88,000 1,500 1.73 10,061 12.91
142,969.45 168,500 3052 Cotisations caisses de pension 161,000 -7,500 -4.45 18,031 12.61

29,180.55 33,000 3053 Cotisations assurances-accidents 26,000 -7,000 -21.21 -3,181 -10.90
33,814.10 36,500 3054 Cotisations allocations familiales 38,000 1,500 4.11 4,186 12.38

7,507.20 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -507 -6.76
2,700.00 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -1,000 -33.33 -700 -25.93

11,448.00 4,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 11,000 6,500 144.44 -448 -3.91
88,687.55 88,000 3100 Matériel de bureau 52,000 -36,000 -40.91 -36,688 -41.37

458.30 1,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 1,000 542 118.20
179,104.24 160,000 3102 Imprimés, publications 150,000 -10,000 -6.25 -29,104 -16.25

11,104.15 15,000 3110 Meubles et appareils de bureau 14,000 -1,000 -6.67 2,896 26.08
2,075.80 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 -76 -3.65

3116 Appareils médicaux 34,000 34,000 34,000
685,698.10 741,000 3130 Prestations de services de tiers 691,000 -50,000 -6.75 5,302 0.77
232,646.80 254,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 241,000 -13,000 -5.12 8,353 3.59

40,972.05 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 -2,972 -7.25
7,052.91 33,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 22,000 -11,000 -33.33 14,947 211.93

748.55 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 1,251 167.18
30,435.23 31,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 35,000 4,000 12.90 4,565 15.00

400.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -400
84,317.95 200,000 3199 Autres charges d'exploitation -200,000 -84,318

33,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 33,000 33,000
209,868.00 210,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 210,000 132 0.06

39,569.40 30,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 40,000 10,000 33.33 431 1.09
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

50,953.10 3637 Subventions aux personnes physiques 50,953
317,495.60 200,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 300,000 100,000 50.00 -17,496 -5.51
138,278.33 150,000 4210 Emoluments administratifs 150,000 11,722 8.48

1,648.95 1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services -1,000 -1,649
26,075.55 51,000 4260 Remboursements de tiers 35,000 -16,000 -31.37 8,924 34.23

389,629.00 800,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 720,000 -80,000 -10.00 330,371 84.79

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

111 Tribunaux et registre foncier
777,815.70 800,000 Charges 1,050,000 250,000 31.25 272,184 34.99

30,000 Revenus 30,000 30,000
777,815.70 770,000 Excédent de charges 1,020,000 250,000 32.47 242,184 31.14

777,815.70 800,000 3631 Subventions accordées au canton 1,050,000 250,000 31.25 272,184 34.99
30,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 30,000 30,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

115 Ressources humaines
1,940,125.16 1,833,000 Charges 1,954,000 121,000 6.60 13,875 0.72

189,495.55 69,000 Revenus 70,000 1,000 1.45 -119,496 -63.06
1,750,629.61 1,764,000 Excédent de charges 1,884,000 120,000 6.80 133,370 7.62

370,484.65 372,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 465,000 93,000 25.00 94,515 25.51
24,575.35 24,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 30,000 6,000 25.00 5,425 22.07
54,169.50 39,000 3052 Cotisations caisses de pension 45,000 6,000 15.38 -9,170 -16.93

8,469.95 9,000 3053 Cotisations assurances-accidents 9,000 530 6.26
10,434.70 10,500 3054 Cotisations allocations familiales 13,000 2,500 23.81 2,565 24.58

1,837.00 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 163 8.87
2,190.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -190 -8.68

366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 40 0.01
297,893.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 2,107 0.71
332,558.50 370,000 3062 Allocations de renchérissement 340,000 -30,000 -8.11 7,442 2.24
307,021.95 270,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 285,000 15,000 5.56 -22,022 -7.17

7,167.20 15,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 35,000 20,000 133.33 27,833 388.34
97,456.21 12,000 3099 Autres charges de personnel 10,000 -2,000 -16.67 -87,456 -89.74

7,162.55 9,000 3100 Matériel de bureau 8,000 -1,000 -11.11 837 11.69
19,468.60 10,000 3102 Imprimés, publications 15,000 5,000 50.00 -4,469 -22.95

550.00 500 3130 Prestations de services de tiers 1,000 500 100.00 450 81.82
17,809.00 5,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 10,000 5,000 100.00 -7,809 -43.85
13,252.50 15,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 15,000 1,748 13.19

522.50 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,000 100.00 1,478 282.78
92.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -92
50.00 3920 Imputations internes pour locations -50

10,000.00 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000
20,253.50 3,000 4260 Remboursements de tiers 4,000 1,000 33.33 -16,254 -80.25

102,542.05 4309 Autres revenus d'exploitation -102,542
56,700.00 56,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 56,000 -700 -1.23

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

116 Informatique
2,634,550.23 2,784,000 Charges 3,027,000 243,000 8.73 392,450 14.90

73,381.20 41,000 Revenus 34,000 -7,000 -17.07 -39,381 -53.67
2,561,169.03 2,743,000 Excédent de charges 2,993,000 250,000 9.11 431,831 16.86

552,564.20 610,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 617,000 6,500 1.06 64,436 11.66
36,203.00 40,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 3,797 10.49
68,971.75 84,500 3052 Cotisations caisses de pension 89,000 4,500 5.33 20,028 29.04
13,393.05 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 12,000 -3,000 -20.00 -1,393 -10.40
15,476.00 17,000 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 1,524 9.85

3,809.80 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -500 -14.29 -810 -21.26
150.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 1,000 850 566.67

15,831.90 11,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -6,000 -54.55 -10,832 -68.42
1,867.18 2,500 3100 Matériel de bureau 3,000 500 20.00 1,133 60.67

75.00 500 3102 Imprimés, publications 1,000 500 100.00 925 1,233.33
59,193.54 72,000 3113 Matériel informatique 95,000 23,000 31.94 35,806 60.49
89,161.50 150,000 3118 Immobilisations incorporelles 150,000 60,839 68.23

50.00 4,000 3130 Prestations de services de tiers 4,000 3,950 7,900.00
1,305,478.53 1,356,000 3133 Prestations informatiques 1,625,000 269,000 19.84 319,521 24.48

3134 Primes d'assurance de choses 38,000 38,000 38,000
3,473.90 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 -474 -13.64
1,270.85 1,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 500 33.33 729 57.37

467,580.03 413,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 322,000 -91,000 -22.03 -145,580 -31.13
48,381.20 16,000 4260 Remboursements de tiers 9,000 -7,000 -43.75 -39,381 -81.40
25,000.00 25,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 25,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

150 Comptabilité générale
12,240,049.07 5,837,500 Charges 6,292,000 454,500 7.79 -5,948,049 -48.59
15,489,438.17 10,314,000 Revenus 9,232,000 -1,082,000 -10.49 -6,257,438 -40.40

3,249,389.10 4,476,500 Excédent de revenus 2,940,000 -1,536,500 -34.32 -309,389 -9.52

639,571.90 678,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 712,000 34,000 5.01 72,428 11.32
42,008.25 44,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 46,000 2,000 4.55 3,992 9.50
39,805.00 43,000 3052 Cotisations caisses de pension 45,000 2,000 4.65 5,195 13.05
14,746.90 17,000 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 -4,000 -23.53 -1,747 -11.85
17,999.95 19,000 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 1,000 5.26 2,000 11.11

3,576.05 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 500 14.29 424 11.86
4,335.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,000 2,000 100.00 -335 -7.73
3,140.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 1,860 59.24
9,103.05 13,000 3100 Matériel de bureau 12,000 -1,000 -7.69 2,897 31.82

345.00 500 3102 Imprimés, publications 1,000 500 100.00 655 189.86
2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000

370,438.45 478,000 3130 Prestations de services de tiers 430,000 -48,000 -10.04 59,562 16.08
24,463.55 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 536 2.19

214,819.40 250,000 3137 Impôts et taxes 200,000 -50,000 -20.00 -14,819 -6.90
2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -2,000

2,704.10 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 296 10.94
87,172.25 200,000 3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 600,000 400,000 200.00 512,828 588.29

2,761,537.30 2,600,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,600,000 -161,537 -5.85
904,814.31 800,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 900,000 100,000 12.50 -4,814 -0.53
599,468.61 652,500 3637 Subventions aux personnes physiques 670,000 17,500 2.68 70,531 11.77

6,500,000.00 3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire -6,500,000
127,632.65 130,000 4120 Concessions 130,000 2,367 1.85
214,002.35 230,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 220,000 -10,000 -4.35 5,998 2.80

22,070.95 2,000 4260 Remboursements de tiers 10,000 8,000 400.00 -12,071 -54.69
2,688.70 10,000 4290 Récupération créances diverses 10,000 7,311 271.93

4400 Intérêts des liquidités 10,000 10,000 10,000
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,680,678.46 1,792,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,462,000 -330,000 -18.42 -218,678 -13.01
167,197.29 100,000 4402 Intérêts des placements financiers 150,000 50,000 50.00 -17,197 -10.29
472,000.00 490,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 605,000 115,000 23.47 133,000 28.18

4,115,546.63 2,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 -2,115,547 -51.40
3,083,244.04 350,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 330,000 -20,000 -5.71 -2,753,244 -89.30
5,398,454.60 5,040,000 4451 Revenus de participations PA 4,135,000 -905,000 -17.96 -1,263,455 -23.40

32,922.50 20,000 4699 Redistributions taxes CO2 20,000 -12,923 -39.25
155,000.00 135,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 135,000 -20,000 -12.90

18,000.00 15,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 -3,000 -16.67

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

152 Contributions
4,014,395.09 3,902,000 Charges 4,010,000 108,000 2.77 -4,395 -0.11

122,444,951.97 119,627,000 Revenus 125,541,000 5,914,000 4.94 3,096,048 2.53
118,430,556.88 115,725,000 Excédent de revenus 121,531,000 5,806,000 5.02 3,100,443 2.62

587,805.55 610,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 606,000 -4,000 -0.66 18,194 3.10
38,527.20 40,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 39,000 -1,000 -2.50 473 1.23
46,903.80 49,000 3052 Cotisations caisses de pension 49,000 2,096 4.47
13,940.55 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 -4,000 -26.67 -2,941 -21.09
16,510.75 17,000 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 489 2.96

3,275.55 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -276 -8.41
1,620.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 380 23.46

840.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 2,160 257.14
21,739.05 25,000 3100 Matériel de bureau 22,000 -3,000 -12.00 261 1.20

548.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 452 82.48
620.00 1,000 3130 Prestations de services de tiers 1,000 380 61.29

3,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 3,000
2,478.65 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 521 21.03

2,182,871.09 2,080,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,180,000 100,000 4.81 -2,871 -0.13
1,067,663.90 1,050,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,070,000 20,000 1.90 2,336 0.22

29,051.00 3621 Péréquation des ressources -29,051
62,498,717.30 62,500,000 4000 Impôts sur le revenu 63,300,000 800,000 1.28 801,283 1.28
13,799,089.85 13,800,000 4001 Impôts sur la fortune 14,500,000 700,000 5.07 700,910 5.08

5,198,000.97 5,400,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,500,000 100,000 1.85 301,999 5.81
506,191.60 500,000 4008 Impôts des personnes 520,000 20,000 4.00 13,808 2.73

16,601,424.45 16,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 18,000,000 2,000,000 12.50 1,398,576 8.42
6,496,263.60 6,500,000 4011 Impôts sur le capital 8,000,000 1,500,000 23.08 1,503,736 23.15
5,844,597.30 6,100,000 4021 Impôts fonciers 6,120,000 20,000 0.33 275,403 4.71
3,946,548.65 3,800,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,800,000 -146,549 -3.71
3,020,911.10 2,500,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,800,000 300,000 12.00 -220,911 -7.31
3,582,536.40 1,500,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 2,000,000 500,000 33.33 -1,582,536 -44.17

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,451.25 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 549 37.81
39,977.00 50,000 4270 Amendes 50,000 10,023 25.07

789,073.50 770,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 780,000 10,000 1.30 -9,074 -1.15
68,000.00 70,000 4611 Dédommagements du canton 50,000 -20,000 -28.57 -18,000 -26.47

82,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges 66,000 -16,000 -19.51 66,000
52,169.00 53,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 831 1.59

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

154 Culte
3,005,354.30 2,900,000 Charges 2,920,000 20,000 0.69 -85,354 -2.84
3,005,354.30 2,900,000 Revenus 2,920,000 20,000 0.69 -85,354 -2.84

76,783.16 50,000 3181 Pertes sur créances effectives 70,000 20,000 40.00 -6,783 -8.83
57,121.41 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -57,121

2,871,449.73 2,850,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 2,850,000 -21,450 -0.75
3,005,354.30 2,900,000 4026 Impôts du culte 2,920,000 20,000 0.69 -85,354 -2.84

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

156 Agence communale AVS
52,169.00 53,000 Charges 53,000 831 1.59
52,169.00 53,000 Revenus 53,000 831 1.59

52,169.00 53,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 831 1.59
52,169.00 53,000 4631 Subventions acquises du canton 53,000 831 1.59

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

100 Conseil municipal
100.3000 Rémunération du président et des conseillers municipaux conformément au règlement communal d’organisation et au règlement

du conseil municipal.

100.4240 Indemnités et jetons de présence encaissés pour les participations des membres du conseil municipal dans différents conseils.

101 Conseil général
101.3000 Indemnités des conseillers généraux (Fr. 220’000.-) et indemnités aux scrutateurs (Fr. 45'000.-) pour les votations fédérales,

cantonales et communales.

101.3130 Frais liés à l’organisation des élections et votations ainsi que les coûts du logiciel de retranscription automatique de l'audio en
texte lors des plenums.

101.3170 Frais de déplacement, sortie du conseil général et frais divers.

110 Administration
110.3000 Traitements du juge et du vice-juge de commune.

110.3010 Personnel : 1 secrétaire municipal, 1 chargée de communication, 1 juriste à 60%, 1 assistante de direction, 1 secrétaire du chef
de service, 1 archiviste à 80%, 1 spécialiste en information documentaire à 80%, 1 secrétaire administratif et responsable des
affaires foncières, 1 collaborateur pour la sécurité au travail également délégué communal à la protection des données à 90%,
1 huissier, 1 secrétaire à 50% et des greffiers pour le juge de commune, des auxiliaires et des aides occasionnelles.

110.3100 Achats de papier pour les centres scolaires enregistrés dès à présent sous 301.3100.

110.3102 Frais de publication dans le bulletin officiel, Sion 21 et divers abonnements à des publications.

110.3116 Achat et installation de défibrillateurs. Objectif : 90% de la population à moins de 300 ou 500 mètres d’un appareil.

110.3130 Frais d’affranchissement, frais téléphoniques, frais de réception, fête nationale et cotisations.

110.3132 Frais d’expertises et spécialistes, management de la qualité.

110.3612 Contribution communale à la préservation du fonds d’archives de la Bourgeoisie de Sion (2ème tranche).

110.3632 Contribution communale à l’Association Région Valais romand (Fr. 3.- / habitant) et à la Conférence des Présidents du district de
Sion (Fr. 3.- / habitant).

Renseignements complémentaires

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110.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Aides ou participations à des projets ponctuels et particuliers.

110.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

110.4210 Emoluments administratifs facturés par le juge de commune.

110.4470 Redevances pour l’affichage publicitaire sur le domaine public.

111 Tribunaux et registre foncier
111.3631 Selon le règlement fixant la contribution des communes aux frais d’installation et de fonctionnement des tribunaux et des offices

du ministère public du 21 décembre 2011 (RS 173.105) et la loi cantonale d’application du code civil suisse du 24 mars 1998
(RS 211.1) pour les frais liés au registre foncier. Adaptation à la hausse sur la base de la facture finale 2022 et de la planification
des coûts reçue par l’Etat du Valais.

111.4632 Participation des communes voisines aux frais de fonctionnement de la justice.

115 Ressources humaines
115.3010 Personnel : 1 chef de service, 2 gestionnaires RH à 80% et 70%, 1 collaboratrice salaires à 50%, 1 gestionnaire RH (+1 EPT),

1 apprentie.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

115.3061 Mesures compensatoires versées par la Ville à la Caisse de Pension de la Ville de Sion pour compenser partiellement la baisse
des rentes due à l’entrée en vigueur, au 1er janvier 2015, du nouveau système de prévoyance (primauté des cotisations).

115.3090 Diverses formations organisées pour l’ensemble du personnel communal (formation des cadres, formation santé et sécurité sur
la place de travail, etc.).

115.4240 Mandat de prestations pour la société enevi.

115.4910 Prestations effectuées par le service des Ressources humaines pour les comptes à financement spécial.

116 Informatique
116.3010 Personnel : 1 responsable des systèmes d’information, 2 collaborateurs informatique à 90% et à 80%, 1 dessinateur spécialisé

en informatique, 1 responsable de la gestion documentaire.

116.3113 Achats de matériel informatique pour l’ensemble des services de la Ville, à l’exception du matériel des services dont les activités
sont subventionnées.

116.3118 Achats de logiciels et de licences.

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116.3133 Détail de la rubrique :
- Exploitation IT Fr.  745’000
- Applications communales Fr.  620’000
- Support et maintenance informatique CIGES SA et autres fournisseurs Fr.  260’000
Total Fr. 1’625'000

L’augmentation est due à une revue complète des tarifs des prestations et services de CIGES.

116.3134 Prime pour une assurance couvrant les conséquences d’une cyberattaque.

15 Finances

150 Comptabilité générale
150.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section, 6 collaboratrices et collaborateurs

(4.8 EPT) et 1 stagiaire.

150.3130 Frais de poursuites, de compte chèque postal et d’emprunts.

150.3137 Impôts cantonaux et impôts sur les gains immobiliers dus à la vente de parcelles communales. L’Etat du Valais nous reverse
ensuite les deux tiers de l’impôt sur les gains immobiliers (voir rubrique 152.4022).

150.3401 Intérêts payés par la Ville pour des emprunts à court terme. Forte augmentation des taux d’intérêts ces deux dernières années.

150.3406 Augmentation du coût du refinancement à long terme. Néanmoins, le taux d’intérêt moyen de notre dette demeure historiquement
bas. Cette rubrique comprend également les intérêts du prêt de la CPVS à la Ville : Fr. 600'000.- au lieu de Fr. 900'000.- au
budget 2023. Pour les raisons invoquées dans le message de la recapitalisation de la caisse de pensions, la Ville de Sion assume
le rôle d’intermédiaire entre la CPVS et les autres employeurs affiliés. La part des intérêts due par ces derniers est budgétisée
sous la rubrique 150.4401.

150.3499 Intérêts rémunératoires et de remboursement dus aux contribuables qui ont payé leurs acomptes avant échéances ou pour qui
les acomptes facturés étaient trop importants par rapport à l’impôt réellement dû.

150.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Action rentrée scolaire (chèques scolaires).

150.4400 Placements à court terme d’éventuelles liquidités excédentaires.

150.4401 Intérêts moratoires dus par les contribuables payant leurs impôts après échéances. Les intérêts compensatoires sont dus par les
contribuables dont les impôts dus selon taxation sont sensiblement supérieurs à ceux fixés dans les acomptes ; ces intérêts ne
sont dus que s’ils dépassent Fr. 500.-. En 2024, le remboursement des intérêts des employeurs affiliés à la CPVS représente
Fr. 260'000.- (voir rubrique 150.3406).

150.4402 Intérêts encaissés sur les prêts accordés aux sociétés dont la Ville de Sion est actionnaire.

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150.4409 Intérêts facturés aux comptes à financement spécial : ambulances, aéroport, parking, eaux usées et eau potable.

150.4411 Revenus provenant principalement de bénéfices sur les ventes de terrains du patrimoine financier. Ces dernières années,
la Ville a sensiblement augmenté son patrimoine financier. Ces acquisitions ont permis à la Ville de conserver une bonne maitrise
de son développement urbain. En fonction de leur importance d’un point de vue stratégique, et des opportunités qui se présentent,
la Ville de Sion réalise certaines parcelles.

150.4451 Dividendes reçus de nos différentes participations dans des sociétés de production d’électricité (Lizerne et Morge SA, Electricité
de la Lienne SA, Leteygeon SA, Mattmark AG, etc.) et des sociétés de distribution d’énergies (OIKEN SA et Sogaval SA).
Le dividende 2023 d’OIKEN, qui sera versé courant 2024, est en diminution par rapport aux dividendes de ces dernières années
(-1,1 million par rapport au dernier budget).

150.4910 Prestations du Service des Finances facturées aux comptes à financement spécial et à l’aéroport.

152 Contributions
152.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section à 90%, 4 collaboratrices et

collaborateurs (3 EPT), 1 agent AVS à 90% et 1 stagiaire.

152.3181 Pertes sur créances fiscales enregistrées après délivrance d’un acte de défaut de biens par l’office des poursuites et des faillites
concerné.

152.3602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée aux communes sur lesquelles des contribuables sédunois possèdent
des immeubles (taux = 2,5‰).

152.4000 Augmentation prévue de Fr. 800’000.- par rapport au dernier budget. Cette estimation se base sur la taxation 2021 (réalisée à
98%) et les premières taxations 2022 (35%) de l’impôt sur le revenu des personnes physiques. A relever que ce chiffre tient
compte de l’augmentation de la déduction des caisses-maladies décidée par le Grand Conseil en septembre 2023. Selon les
projections du service cantonal des contributions, ce nouvel allègement fiscal devrait coûter environ 1,2 million par an à la
Ville de Sion.

152.4010 Après les fortes baisses constatées entre 2019 et 2022 dues à l’entrée en vigueur progressive de la réforme de l’imposition des
entreprises et à la crise sanitaire, nos projections sont à la hausse pour les taxations 2023 et 2024.

152.4011 Forte augmentation de l’impôt sur le capital. Le montant prévu au budget 2024 tient compte des bonnes surprises constatées sur
les dernières taxations.

152.4022/23/24 De par leur nature, les revenus de ces impôts sont extrêmement aléatoires. Le budget se base sur des moyennes multi-annuelles.

152.4602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée par les communes valaisannes dont certains de leurs contribuables
sont propriétaires sur le territoire de notre commune (taux = 2,5‰).

152.4611 Dédommagement payé par l’Etat du Valais pour les taxations effectuées par des collaborateurs de la Ville.

152.4621 Selon les projections du canton, la Ville de Sion devrait encaisser Fr. 66’000.- du fonds de péréquation financière intercommunale.

152.4910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

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154 Culte
154.3500 Exercice équilibré pour le budget 2024 (fonds au 31.12.2022 : Fr. 563'519.80).

154.3632 Redistributions de l’impôt du culte aux paroisses catholiques de Sion et à la paroisse protestante de Sion.

154.4026 Sur la base du règlement communal sur la perception d’un impôt pour le culte, la Ville de Sion prélève 3% des impôts sur le
revenu, la fortune, le bénéfice et le capital.

156 Agence communale AVS
156.4631 Participation du canton aux traitements de notre agent communal AVS.

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 Economie, Innovation et Tourisme
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
13,722,601.91 20,291,000 Charges 21,205,000 914,000 4.50 7,482,398 54.53
19,280,292.74 32,055,000 Revenus 32,705,000 650,000 2.03 13,424,707 69.63

5,557,690.83 11,764,000 Excédent de revenus 11,500,000 -264,000 -2.24 5,942,309 106.92

260 Economie, Innovation & Tourisme
4,300,132.81 3,819,000 Charges 4,285,000 466,000 12.20 -15,133 -0.35

156,207.27 145,000 Revenus 100,000 -45,000 -31.03 -56,207 -35.98
4,143,925.54 3,674,000 Excédent de charges 4,185,000 511,000 13.91 41,074 0.99

250,500.65 261,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 276,000 15,000 5.75 25,499 10.18
16,248.90 17,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 18,000 1,000 5.88 1,751 10.78
26,006.40 27,000 3052 Cotisations caisses de pension 24,000 -3,000 -11.11 -2,006 -7.72

5,357.95 6,000 3053 Cotisations assurances-accidents 4,000 -2,000 -33.33 -1,358 -25.34
7,028.20 7,000 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 1,000 14.29 972 13.83
1,443.35 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 500 33.33 557 38.57

2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000
364.65 500 3102 Imprimés, publications 1,000 500 100.00 635 174.24

131,482.18 135,000 3130 Prestations de services de tiers 135,000 3,518 2.68
17,328.93 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 2,671 15.41

597.30 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 403 67.42
2,433.80 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -434 -17.82

105.00 3181 Pertes sur créances effectives -105
1,107,000.00 834,000 3631 Subventions accordées au canton 704,000 -130,000 -15.59 -403,000 -36.40

666,820.00 705,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 705,000 38,180 5.73
980,367.50 740,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 1,130,000 390,000 52.70 149,633 15.26

1.00 3650 Amortissements participations PA -1
715,200.00 775,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 893,000 118,000 15.23 177,800 24.86
371,847.00 285,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 360,000 75,000 26.32 -11,847 -3.19
101,207.27 85,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 100,000 15,000 17.65 -1,207 -1.19

5,000 4260 Remboursements de tiers -5,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

40,000.00 40,000 4630 Subventions de la Confédération -40,000 -40,000
15,000.00 15,000 4631 Subventions acquises du canton -15,000 -15,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

264 Gestion du portefeuille énergétique
9,422,469.10 16,472,000 Charges 16,920,000 448,000 2.72 7,497,531 79.57

16,821,961.55 29,400,000 Revenus 29,765,000 365,000 1.24 12,943,038 76.94
7,399,492.45 12,928,000 Excédent de revenus 12,845,000 -83,000 -0.64 5,445,508 73.59

8,337,229.65 14,400,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 14,100,000 -300,000 -2.08 5,762,770 69.12
289,494.60 302,000 3130 Prestations de services de tiers 415,000 113,000 37.42 125,505 43.35
601,567.85 1,070,000 3137 Impôts et taxes 1,060,000 -10,000 -0.93 458,432 76.21

3199 Autres charges d'exploitation 270,000 270,000 270,000
3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 375,000 375,000 375,000

100,000 3635 Subventions aux entreprises privées 100,000 100,000
194,177.00 600,000 3637 Subventions aux personnes physiques 600,000 405,823 209.00

16,569,324.54 29,300,000 4250 Ventes 29,390,000 90,000 0.31 12,820,675 77.38
250,637.01 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 317,000 317,000 66,363 26.48

2,000.00 4630 Subventions de la Confédération 4,000 4,000 2,000 100.00
4631 Subventions acquises du canton 54,000 54,000 54,000

100,000 4634 Subventions des entreprises publiques -100,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

265 Prestations énergétiques
2,302,123.92 2,510,000 Revenus 2,840,000 330,000 13.15 537,876 23.36
2,302,123.92 2,510,000 Excédent de revenus 2,840,000 330,000 13.15 537,876 23.36

2,302,123.92 2,510,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,840,000 330,000 13.15 537,876 23.36

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme
260.3010 Personnel : 1 chef de service et 1 collaboratrice économique.

260.3130 Actions promotionnelles afin de favoriser l’attractivité économique de la Ville, organisation des rencontres économiques,
exploitation du train touristique. Le présent budget permettra de mettre en place des mesures de promotion de l’attractivité de
Sion, en collaboration avec les commerçants de Sion (promotion du « plus grand centre commercial à ciel ouvert »), et en lien
avec le programme Valais4you du Canton.

260.3631 Participation communale de 10% aux dépenses salariales de l’EPFL Valais Wallis et aux frais de fonctionnement. Montant calculé
sur la part budgétisée par le Canton. Suite à la révision de la loi cantonale sur l’enseignement tertiaire, cette contribution baissera
progressivement ces quatre prochaines années. A terme, la Ville de Sion ne contribuera plus aux frais de fonctionnement des
hautes écoles.

260.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Depuis 2023, une subvention de Fr. 50'000.- est prévue pour le fonctionnement de la
nouvelle société Energypolis SA, co-créée par le Canton, l’EPFL et la Ville et qui sera en charge de l’exploitation du Parc de
l’Innovation.

260.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Les principales modifications par rapport au budget 2023 sont :

- Subvention pour le fonctionnement de la nouvelle salle de concerts et congrès (1/3) : Fr. 200'000.- ;

- Subvention pour les Fêtes du Rhône : Fr. 100'000.- (dans la rubrique des aides relatives à la promotion touristique) ;

- Subvention pour L’Archipel : Fr. 90'000.-, dont un versement de Fr. 20'000.- et Fr. 70'000.- de mise à disposition des locaux
(dans la rubrique des aides au développement économique) ;

- Subvention pour le Festival de la transition : Fr. 50'000.- (dans la rubrique des aides au développement économique).

A noter également que le projet d’interprétation du paysage urbain s’est terminé en 2023.

260.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations + prestations offertes par les Parcs et jardins
(cf. rubrique 852.4910) et le Service des Sports (cf. rubrique 900.4910) en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire.

260.4039 Taxe de séjour forfaitaire pour les résidences secondaires.

260.4630/31 Comme le projet d’interprétation du paysage urbain s’est terminé en 2023, les contributions du Canton et de la Confédération se
terminent également.

Renseignements complémentaires

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264 Gestion du portefeuille énergétique
264.3120 Frais de partenaires dans des sociétés de production.

264.3130 Prestations d’OIKEN pour la gestion du portefeuille énergétique. Cette rubrique intègre également le mandat de délégué à
l’énergie, les coûts liés à la mise en place des mesures pour l’utilisation rationnelle de l’énergie et la promotion des énergies
renouvelables.

264.3137 Impôts sur l’excédent de revenus de l’énergie. La moitié de cette charge, qui correspond à l’impôt communal, se retrouvera en
recette dans les comptes du Service des Finances.

264.3199 Transfert, au fonctionnement, des subventions d’investissement pour des mesures en lien avec la transition énergétique.
En 2024, ces mesures concernent la pose d’installations photovoltaïques dans les centres scolaires de St-Guérin, Uvrier, Platta
et Bramois (cf. rubrique d’investissement 308.6320).

264.3510 Attribution au fonds de transition énergétique. Ce fonds est alimenté par le versement, par la société OIKEN, d’un dividende de
1%, soit Fr. 375'000.- (cf. rubrique 150.4451). Ce fonds a pour mission de participer au financement de mesures en lien avec la
transition énergétique.

264.3635 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions allouées pour le programme d’accompagnements aux audits PEIK pour les
entreprises.

264.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions allouées pour le programme communal d’utilisation rationnelle de l’énergie.

264.4250 Energie vendue par OIKEN sur les marchés spot et à terme. En fonction des éléments actuellement en notre possession et des
projections pour l’année prochaine, le résultat 2024 devrait être proche du résultat prévu au budget 2023.

264.4510 Prélèvement sur le fonds de transition énergétique des ressources allouées au financement de mesures en lien avec la transition
énergétique (cf. rubrique 264.3199). Une partie des prestations effectuées par notre déléguée à l’énergie (Fr. 47'000.-) est
également financée par ce fonds (cf. rubrique 264.3130).

264.4631 Subvention cantonale pour les prestations de conseil en énergie (programme cantonal).

265 Prestations énergétiques
265.4470 Redevances d’utilisation du domaine public pour la fourniture d’électricité et de gaz naturel (prestations dues aux collectivités

publiques - PCP).

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 Education et Culture
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3 EDUCATION & CULTURE
47,465,912.60 47,664,000 Charges 48,720,000 1,056,000 2.22 1,254,087 2.64

9,081,679.26 9,484,000 Revenus 9,605,000 121,000 1.28 523,321 5.76
38,384,233.34 38,180,000 Excédent de charges 39,115,000 935,000 2.45 730,767 1.90

300 Administration
1,190,968.78 1,296,000 Charges 1,301,000 5,000 0.39 110,031 9.24

328,102.00 364,000 Revenus 336,000 -28,000 -7.69 7,898 2.41
862,866.78 932,000 Excédent de charges 965,000 33,000 3.54 102,133 11.84

1,890.00 4,000 3000 Traitements des autorités et juges 2,000 -2,000 -50.00 110 5.82
604,849.35 630,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 631,000 1,000 0.16 26,151 4.32

39,376.00 41,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 41,000 1,624 4.12
102,269.40 108,500 3052 Cotisations caisses de pension 112,000 3,500 3.23 9,731 9.51

13,752.80 14,500 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 -3,500 -24.14 -2,753 -20.02
16,940.00 17,500 3054 Cotisations allocations familiales 18,000 500 2.86 1,060 6.26

3,431.25 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -500 -14.29 -431 -12.57
160.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,840 1,150.00

10,103.65 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 5,896 58.36
6,310.20 8,000 3102 Imprimés, publications 8,000 1,690 26.78

220.79 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 779 352.92
50,151.36 53,500 3130 Prestations de services de tiers 54,000 500 0.93 3,849 7.67

4,797.70 8,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 -2,000 -25.00 1,202 25.06
100.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 500 100.00 900 900.00

131,558.98 131,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 133,000 2,000 1.53 1,441 1.10
3631 Subventions accordées au canton 35,000 35,000 35,000

131,167.30 160,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 130,000 -30,000 -18.75 -1,167 -0.89
47,000.00 47,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 67,000 20,000 42.55 20,000 42.55
26,890.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 30,000 -20,000 -40.00 3,110 11.57

3,812.80 24,000 4260 Remboursements de tiers 9,000 -15,000 -62.50 5,187 136.05
197,969.20 215,000 4631 Subventions acquises du canton 200,000 -15,000 -6.98 2,031 1.03

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

76,320.00 75,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 77,000 2,000 2.67 680 0.89
50,000.00 50,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301 Ecoles 1H à 8H
13,308,795.27 13,754,000 Charges 14,122,000 368,000 2.68 813,205 6.11

490,597.55 598,000 Revenus 563,000 -35,000 -5.85 72,402 14.76
12,818,197.72 13,156,000 Excédent de charges 13,559,000 403,000 3.06 740,802 5.78

1,467,393.20 1,579,500 3020 Traitements des enseignants 1,584,000 4,500 0.28 116,607 7.95
92,959.45 103,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 104,000 500 0.48 11,041 11.88

159,961.85 177,500 3052 Cotisations caisses de pension 179,000 1,500 0.85 19,038 11.90
35,405.80 38,000 3053 Cotisations assurances-accidents 31,000 -7,000 -18.42 -4,406 -12.44
39,737.95 43,000 3054 Cotisations allocations familiales 44,000 1,000 2.33 4,262 10.73

8,083.15 8,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 -500 -5.88 -83 -1.03
1,000.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,000 100.00

3100 Matériel de bureau 30,000 30,000 30,000
491,684.77 494,000 3104 Matériel didactique 495,000 1,000 0.20 3,315 0.67

300.20 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 2,700 899.33
128,797.15 140,000 3110 Meubles et appareils de bureau 50,000 -90,000 -64.29 -78,797 -61.18
110,208.20 110,000 3113 Matériel informatique 214,000 104,000 94.55 103,792 94.18
672,361.76 910,000 3130 Prestations de services de tiers 797,000 -113,000 -12.42 124,638 18.54

960.00 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 40 4.17
22,394.95 24,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 22,000 -2,000 -8.33 -395 -1.76

9,168,094.14 9,220,000 3631 Subventions accordées au canton 9,645,000 425,000 4.61 476,906 5.20
97,700.00 90,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 98,000 8,000 8.89 300 0.31

756,123.70 755,000 3637 Subventions aux personnes physiques 760,000 5,000 0.66 3,876 0.51
55,629.00 55,000 3920 Imputations internes pour locations 55,000 -629 -1.13
98,065.20 168,000 4230 Ecolages 103,000 -65,000 -38.69 4,935 5.03
17,215.00 30,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 30,000 12,785 74.27
24,619.85 63,000 4260 Remboursements de tiers 40,000 -23,000 -36.51 15,380 62.47

350,697.50 337,000 4631 Subventions acquises du canton 390,000 53,000 15.73 39,303 11.21

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302 Cycles d'orientation régionaux
8,284,065.93 8,255,000 Charges 8,505,000 250,000 3.03 220,934 2.67

86,400.00 85,000 Revenus 85,000 -1,400 -1.62
8,197,665.93 8,170,000 Excédent de charges 8,420,000 250,000 3.06 222,334 2.71

655,410.43 700,000 3130 Prestations de services de tiers 700,000 44,590 6.80
3,301,182.70 3,300,000 3631 Subventions accordées au canton 3,450,000 150,000 4.55 148,817 4.51
4,308,866.80 4,230,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 4,335,000 105,000 2.48 26,133 0.61

18,606.00 25,000 3637 Subventions aux personnes physiques 20,000 -5,000 -20.00 1,394 7.49
86,400.00 85,000 4631 Subventions acquises du canton 85,000 -1,400 -1.62

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303 CPS Bruyère
2,973,695.03 3,106,000 Charges 3,329,000 223,000 7.18 355,305 11.95
3,261,909.06 3,106,000 Revenus 3,329,000 223,000 7.18 67,091 2.06

288,214.03 Excédent de revenus

1,605,581.85 1,710,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,929,000 219,000 12.81 323,418 20.14
11,232.45 3030 Travailleurs temporaires -11,232

104,949.40 108,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 117,000 9,000 8.33 12,051 11.48
86,419.95 89,000 3052 Cotisations caisses de pension 107,000 18,000 20.22 20,580 23.81
39,338.60 24,500 3053 Cotisations assurances-accidents 22,000 -2,500 -10.20 -17,339 -44.08
44,865.15 48,000 3054 Cotisations allocations familiales 53,000 5,000 10.42 8,135 18.13
24,860.60 12,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -5,500 -44.00 -17,861 -71.84

3,085.55 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 -86 -2.77
3,710.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 -710 -19.14
5,389.56 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 2,610 48.44

23,808.87 20,000 3104 Matériel didactique 20,000 -3,809 -16.00
3,159.60 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 1,840 58.25

793.20 2,000 3111 Machines, appareils et véhicules 2,000 1,207 152.14
586,726.50 657,000 3130 Prestations de services de tiers 627,000 -30,000 -4.57 40,274 6.86

9,480.00 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 10,520 110.97
62,937.50 40,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 50,000 10,000 25.00 -12,938 -20.56

404.10 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 596 147.46
6,952.15 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 -1,952 -28.08

50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000
300,000.00 300,000 3920 Imputations internes pour locations 300,000

32,437.00 25,000 4230 Ecolages 30,000 5,000 20.00 -2,437 -7.51
28,183.90 50,000 4260 Remboursements de tiers 47,000 -3,000 -6.00 18,816 66.76

3,201,288.16 3,031,000 4631 Subventions acquises du canton 3,252,000 221,000 7.29 50,712 1.58

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304 Hautes Ecoles
4,088,419.37 3,580,000 Charges 2,560,000 -1,020,000 -28.49 -1,528,419 -37.38

261,234.00 275,000 Revenus 275,000 13,766 5.27
3,827,185.37 3,305,000 Excédent de charges 2,285,000 -1,020,000 -30.86 -1,542,185 -40.30

4,088,419.37 3,580,000 3631 Subventions accordées au canton 2,560,000 -1,020,000 -28.49 -1,528,419 -37.38
261,234.00 275,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 275,000 13,766 5.27

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305 Lycées et collèges cantonaux
211,565.05 200,000 Charges 214,000 14,000 7.00 2,435 1.15

68,059.85 65,000 Revenus 70,000 5,000 7.69 1,940 2.85
143,505.20 135,000 Excédent de charges 144,000 9,000 6.67 495 0.34

73,641.10 70,000 3631 Subventions accordées au canton 74,000 4,000 5.71 359 0.49
137,923.95 130,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 140,000 10,000 7.69 2,076 1.51

68,059.85 65,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 5,000 7.69 1,940 2.85

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

306 SMSPP
2,120,091.11 2,191,000 Charges 2,215,000 24,000 1.10 94,909 4.48

539,779.10 578,000 Revenus 558,000 -20,000 -3.46 18,221 3.38
1,580,312.01 1,613,000 Excédent de charges 1,657,000 44,000 2.73 76,688 4.85

1,505,278.40 1,547,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,584,000 37,000 2.39 78,722 5.23
97,187.75 101,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 104,000 2,500 2.46 6,812 7.01

201,622.60 215,000 3052 Cotisations caisses de pension 209,000 -6,000 -2.79 7,377 3.66
36,178.60 38,500 3053 Cotisations assurances-accidents 31,000 -7,500 -19.48 -5,179 -14.31
41,546.70 43,500 3054 Cotisations allocations familiales 44,000 500 1.15 2,453 5.90

9,907.65 8,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,000 1,000 12.50 -908 -9.16
857.90 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 142 16.56

7,136.70 10,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,000 2,863 40.12
5,906.94 6,000 3100 Matériel de bureau 6,000 93 1.58
1,959.30 2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 41 2.08
5,273.62 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 -1,274 -24.15

824.15 1,500 3116 Appareils médicaux 1,000 -500 -33.33 176 21.34
34.00 1,500 3130 Prestations de services de tiers 2,000 500 33.33 1,966 5,782.35

500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 500 100.00 1,000
4,376.80 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 -4,000 -44.44 623 14.24
6,000.00 6,000 3611 Dédommagements au canton 6,000

196,000.00 196,000 3920 Imputations internes pour locations 196,000
180,888.30 190,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 9,112 5.04

20,890.80 50,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 -20,000 -40.00 9,109 43.60
338,000.00 338,000 4631 Subventions acquises du canton 338,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

307 Activités parascolaires
1,053,581.18 1,095,000 Charges 1,125,000 30,000 2.74 71,419 6.78

79,847.40 96,000 Revenus 96,000 16,153 20.23
973,733.78 999,000 Excédent de charges 1,029,000 30,000 3.00 55,266 5.68

588,230.15 616,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 650,000 33,500 5.43 61,770 10.50
38,502.70 40,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 42,000 1,500 3.70 3,497 9.08
56,959.50 67,000 3052 Cotisations caisses de pension 63,000 -4,000 -5.97 6,041 10.60
14,382.00 15,500 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 -2,500 -16.13 -1,382 -9.61
16,458.95 17,500 3054 Cotisations allocations familiales 18,000 500 2.86 1,541 9.36

3,335.15 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -1,000 -25.00 -335 -10.05
2,518.20 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 482 19.13
3,092.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -1,092 -35.32

480.08 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 520 108.30
112,837.40 108,000 3102 Imprimés, publications 108,000 -4,837 -4.29

6,410.00 5,000 3104 Matériel didactique 6,000 1,000 20.00 -410 -6.40
56,477.85 61,000 3130 Prestations de services de tiers 61,000 4,522 8.01

897.20 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,000 100.00 1,103 122.92
153,000.00 153,000 3631 Subventions accordées au canton 153,000

2,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 2,000 2,000
1,153.40 2,000 4250 Ventes 2,000 847 73.40

7,000 4260 Remboursements de tiers 7,000 7,000
63,694.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 6,306 9.90
15,000.00 15,000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

308 Bâtiments scolaires
9,110,663.76 8,829,000 Charges 9,317,000 488,000 5.53 206,336 2.26
3,660,707.55 3,859,000 Revenus 3,839,000 -20,000 -0.52 178,292 4.87
5,449,956.21 4,970,000 Excédent de charges 5,478,000 508,000 10.22 28,044 0.51

2,261,749.75 2,392,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,486,000 94,000 3.93 224,250 9.91
144,700.20 155,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 161,000 6,000 3.87 16,300 11.26
212,869.75 248,000 3052 Cotisations caisses de pension 263,000 15,000 6.05 50,130 23.55

55,057.05 55,500 3053 Cotisations assurances-accidents 45,000 -10,500 -18.92 -10,057 -18.27
61,856.80 67,000 3054 Cotisations allocations familiales 69,000 2,000 2.99 7,143 11.55
17,346.70 20,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,000 -5,500 -26.83 -2,347 -13.53
23,719.00 20,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 24,000 4,000 20.00 281 1.18

560.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,440 257.14
241,189.65 227,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 227,000 -14,190 -5.88

40,422.63 40,000 3111 Machines, appareils et véhicules 40,000 -423 -1.05
3,655.59 4,000 3112 Vêtements de travail 4,000 344 9.42

1,182,694.62 1,500,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 1,640,000 140,000 9.33 457,305 38.67
33,606.43 30,000 3130 Prestations de services de tiers 30,000 -3,606 -10.73

119,396.30 122,000 3134 Primes d'assurance de choses 145,000 23,000 18.85 25,604 21.44
7,155.30 7,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -155 -2.17

1,331,435.22 1,200,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,160,000 -40,000 -3.33 -171,435 -12.88
23,421.05 20,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 25,000 5,000 25.00 1,579 6.74

5,176.90 8,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 8,000 2,823 54.53
2,250.00 1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 2,000 1,000 100.00 -250 -11.11

172.40 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -1,000 -25.00 2,828 1,640.14
2,000.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -2,000

2,116,835.28 1,851,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,936,000 85,000 4.59 -180,835 -8.54
1,132,600.94 762,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 932,000 170,000 22.31 -200,601 -17.71

1,970.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 1,030 52.28
88,822.20 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 1,178 1.33

460,687.75 460,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 480,000 20,000 4.35 19,312 4.19
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302,747.80 370,000 4260 Remboursements de tiers 365,000 -5,000 -1.35 62,252 20.56
2,175,742.00 2,222,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,207,000 -15,000 -0.68 31,258 1.44

25,530.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 50,000 -20,000 -28.57 24,470 95.85
696,000.00 737,000 4920 Imputations internes pour locations 737,000 41,000 5.89

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

320 Culture
5,124,067.12 5,358,000 Charges 6,032,000 674,000 12.58 907,933 17.72

305,042.75 458,000 Revenus 454,000 -4,000 -0.87 148,957 48.83
4,819,024.37 4,900,000 Excédent de charges 5,578,000 678,000 13.84 758,976 15.75

2,240.00 2,500 3000 Traitements des autorités et juges 2,000 -500 -20.00 -240 -10.71
229,742.70 202,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 279,000 76,500 37.78 49,257 21.44

15,072.80 13,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 18,000 5,000 38.46 2,927 19.42
19,603.50 22,000 3052 Cotisations caisses de pension 29,000 7,000 31.82 9,397 47.93

5,636.65 4,500 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 500 11.11 -637 -11.29
6,443.30 5,000 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 3,000 60.00 1,557 24.16
2,031.45 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -1,031 -50.77

375.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 1,000 625 166.67
2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000

211.60 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 1,788 845.18
579.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 421 72.71

10,000.00 10,000 3119 Autres immobilisations 10,000
180,900.65 300,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 80,000 -220,000 -73.33 -100,901 -55.78

73,935.35 46,000 3130 Prestations de services de tiers 52,000 6,000 13.04 -21,935 -29.67
29,809.85 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -10,000 -33.33 -9,810 -32.91

9,100.00 10,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 1,000 10.00 1,900 20.88
147,124.25 125,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 125,000 -22,124 -15.04

25,158.72 100,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 50,000 -50,000 -50.00 24,841 98.74
2,455.10 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 545 22.19

209,456.87 301,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 651,000 350,000 116.28 441,543 210.80
237,912.38 188,000 3631 Subventions accordées au canton 105,000 -83,000 -44.15 -132,912 -55.87

3,413,000.00 3,549,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 4,072,500 523,000 14.73 659,500 19.32
169,544.80 190,000 3637 Subventions aux personnes physiques 204,500 14,500 7.63 34,955 20.62
333,733.15 250,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 300,000 50,000 20.00 -33,733 -10.11

1,042.75 80,000 4260 Remboursements de tiers -80,000 -1,043
304,000.00 378,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 454,000 76,000 20.11 150,000 49.34

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

Remarque liminaire : dès 2021, dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), de nombreuses
charges/recettes ont changé de rubrique. Afin de rétablir une certaine logique, nous avons effectué : le regroupement des
dépenses liées à la Direction des écoles (centre d’activité 300), le regroupement de tous les éléments touchant directement les
élèves (centre d’activité 301), la séparation des activités du CPS, centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (centre d’activité
303), et du SMSPP, service médical scolaire et psycho-pédagogique (centre d’activité 306).

300 Administration

300.3000 Jetons de présence des membres de la commission scolaire, des sous-commissions et des membres hors conseil délégués
par la commune à la commission scolaire des cycles régionaux.

300.3010 Personnel : 1 directeur, 1 secrétaire administratif, 1 secrétaire-comptable, 2 secrétaires, 1 collaborateur bénéficiant de
prestations AI.

300.3130 Frais de téléphones, d’affranchissement, diverses taxes et cotisations.

300.3612 Participations communales de Fr. 3.-/habitant aux frais d’exploitation de la HES-SO (en faveur de la rubrique 304.4632) et de
Fr. 0,80/habitant pour le loyer du Centre d’Information et d’Orientation CIO de la région sédunoise.

300.3631 Suite à la décision de Migros Valais de fermer les formations d’assistant médical et dentaire, l’Etat du Valais a décidé de
reprendre ces formations par son service de la formation professionnelle dès l’année scolaire 2023-2024. Ces formations
continueront à moyen terme d’être dispensées dans les locaux sis à la place de la Gare qui seront loués par le canton.
Le maintien de ces formations sur la commune de Sion signifie aussi une participation à hauteur de 10% des loyers, tel que
stipulé à l’art 96 de la LALFPr (Loi d’application de la loi fédérale sur la formation professionnelle RS 412.1). Ce montant a été
estimé par le canton entre Fr. 30'000.- et Fr. 40'000.- annuellement.

300.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Selon les directives de l’Etat du Valais, les frais d’itinéraires des apprentis sont
enregistrés dans cette rubrique.
Dès l’année scolaire 2012-2013, les communes de domicile et l’Etat du Valais contribuent aux frais de déplacement en
transport public, non seulement des apprentis (comme auparavant), mais également des jeunes en formation dans les écoles
du secondaire II. Selon le règlement concernant les modalités de prise en charge des frais de transport du 6 juin 2012, les frais
de transport sont pris en charge par les Rail-check, sous forme d’un abonnement de parcours entre le lieu de domicile et le lieu
de l’école. Suite à une modification de ce règlement, adopté par le Conseil d’Etat le 28 mai 2014, le financement des Rail-check
est réparti dès le 1er juin 2014 à parts égales entre le canton et la commune de domicile de l’ayant droit (1/2) et les parents
(1/2). La Ville de Sion contrôle le domicile des parents, paie les 1/2 aux transporteurs (CFF, etc.) et encaisse ensuite auprès de
l’Etat le 1/4 manquant (enregistré sous rubrique 300.4631).

Renseignements complémentaires

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300.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

300.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations en lien avec les écoles.

300.4260 Remboursements de traitements et participation du personnel enseignant aux assurances.

300.4631 Subventions cantonales accordées pour la Direction des écoles (selon contrat de prestations liant les communes et l’Etat dans
le domaine de la scolarité obligatoire) et versement de la part cantonale pour les Rail-check (cf. commentaires sous rubrique
300.3634).

300.4632 Participation de la commune de Saint-Léonard aux charges de gestion administrative de leur école.

301 Ecoles 1H à 8H
301.3020 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du

personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 301.3631) étant à la charge de la commune.
Sous cette rubrique figurent donc seulement les salaires du personnel enseignant à charge de la Ville et payés directement par
elle, c'est-à-dire :
A temps partiel : 3 animateurs d’allemand et d’anglais, 5 animateurs d’éducation physique, 6 animateurs de rythmique,
6 animateurs d’éducation musicale, 3 animateurs d’expression théâtrale.
La rubrique couvre aussi les traitements du médiateur scolaire et du coordinateur pédagogique ainsi que les décharges des
maîtres principaux et les charges salariales pour les cours d’été.

301.3100 Achats de papier pour tous les centres scolaires de la ville. Dépense enregistrée jusqu’à présent sous rubrique 110.3100.

301.3104 Achats de matériel scolaire (livres, cahiers, classeurs, feuilles, etc.) des élèves de 1H à 8H, en fonction des directives
cantonales. Ont été également enregistrés sous cette rubrique les achats suivants : matériel audio-visuel, matériel de
gymnastique, matériel pour les travaux manuels, matériel de ski et divers achats de petits matériels pour les degrés 1H à 8H.

301.3110 Achats de mobilier scolaire pour tous les centres scolaires. Jusqu’à présent, l’achat de tableaux noirs était enregistré sous cette
rubrique. Vu que nous investissons maintenant dans l’achat de tableaux interactifs, le montant correspondant à cette baisse a
été transféré sous la rubrique 301.3113 Matériel informatique.

301.3113 Achats de matériel informatique et renouvellement d’ordinateurs pour toutes les classes de la ville (cf. remarque sous
301.3110) + prestations informatiques effectuées par le Ciges (systèmes, serveurs, réseaux, etc.).

301.3130 Transports quotidiens des élèves, transports pour journées de ski et autres activités scolaires, coûts des activités
(abonnements de ski, activités récréatives, etc.) suite à la décision du Tribunal fédéral sur la gratuité de l’école. Frais de
traduction parents/enseignants/direction des écoles, en collaboration avec l’Association valaisanne d’interprétariat
communautaire (AVIC). L’augmentation est essentiellement due aux frais de transports plus élevés.

301.3170 Divers déplacements, débours et dédommagements des enseignants ainsi que les indemnités versées aux moniteurs de ski.

301.3631 Part communale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire. Cette rubrique a été
augmentée sur la base de la facture provisoire 2023 reçue cet été et du renchérissement attendu pour le personnel de l’Etat du
Valais. Voir également remarque sous rubrique 301.3020.

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301.3632 Ecolage d'enfants sédunois scolarisés dans d'autres communes, surtout celle de Nendaz (Aproz).

301.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

301.3920 Coûts internes pour entrées aux piscines et patinoires communales.

301.4230 Ecolages facturés pour les élèves domiciliés dans une autre commune et fréquentant les classes sédunoises, selon les
directives cantonales.

301.4240 Participation des parents aux cours d’été et aux études organisées.

301.4260 Indemnités perçues des assurances pour des absences longues durées. Recette très aléatoire d’une année à l’autre.

301.4631 Subventions cantonales accordées à la commune pour l’achat d’ouvrages et de matériel scolaire spécifiques.
Les subventions concernant le matériel scolaire commandé auprès de la centrale de distribution du canton (CECAME -
Centrale cantonale des moyens d’enseignement) sont directement déduites des factures.

En application de l’arrêt du Tribunal fédéral du 7 décembre 2017, la Ville de Sion offre la gratuité de la scolarité à tous les
élèves habitant la commune. En reprenant les directives de l’Etat, les fournitures personnelles des élèves (sac d’école, trousse,
chaussures et habits pour activités sportives, pantoufles, etc.) sont à la charge des représentants légaux. Quant aux fournitures
des élèves (crayons papier et couleur, gomme, plume, feutres, rapporteur, équerre, effaceur, taille-crayon, ciseaux, colle, blocs,
feuilles, chemises en plastique, séparations, certains classeurs, etc.), le conseil municipal a décidé de maintenir les chèques-
scolaires « matériel scolaire » de Fr. 100.- afin que les parents puissent acheter eux-mêmes ce matériel avec ces chèques.

En ce qui concerne toutes les activités hors grille horaire (activités sportives, cours de natation et de patinage, sorties de ski,
visites culturelles, spectacles et concerts, promenades d’automne et de fin d’année scolaire, etc.), la Ville de Sion estime
qu’elles font partie intégrante du cursus scolaire. A cet effet, la commune prendra en charge l’intégralité des frais et toutes ces
activités seront dorénavant gratuites. Le canton participe financièrement à ces dépenses à hauteur de Fr. 90.- par élève,
subvention enregistrée sous cette rubrique.

302 Cycles d’orientation régionaux
Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge les 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 302.3631) étant à la charge de la commune.

302.3130 Frais de transport des élèves sédunois des CO.

302.3631 Part communale totale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire (pour CO).

302.3632 Frais d’écolage pour tous les élèves sédunois fréquentant les cycles d’orientation (estimation communiquée par les directions
des cycles d’orientation).

302.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Concerne les élèves fréquentant le CO Sports-Etudes de Grône ainsi que la participation
aux frais de transport de ces élèves selon l’Ordonnance concernant les structures suprarégionales du cycle d’orientation du
12 janvier 2011 et modifiée le 20 juin 2012.

302.4631 Participation financière du canton à la gratuité de l’école (Fr. 90.-/élève). La contribution cantonale est ensuite reversée, via la
rubrique 302.3632, aux directions des CO.

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303 CPS Bruyère
Depuis le budget 2021, il a été décidé de séparer les rubriques du Service médical scolaire et psycho-pédagogique (SMSPP)
de celles du Centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (CPS), réunies auparavant sous le centre d’activité 306. Depuis 2021
donc, les chiffres concernant le CPS Bruyère se trouveront dans le centre d’activité 303 et ceux du SMSPP sous 306.

Au sujet du CPS : l’Etat du Valais a confié à la Ville de Sion la responsabilité de la scolarisation des enfants de la région
(de Saint-Léonard à Ardon, y compris vallées latérales et bassins versants), relevant des mesures renforcées d’enseignement
spécialisé. Pour le domaine de la surdité, Sion assure la mise en place de classes pour enfants sourds, de soutiens
pédagogiques spécialisés ou d’autres formes d’interventions de formation spécialisée pour le Valais romand. A ce titre, Sion est
désignée comme « centre pédagogique spécialisé CPS » et ce centre est placé sous la responsabilité générale de la Direction
des écoles de la Ville de Sion.

Le CPS est tenu d’établir les budgets et comptes et d’assurer une gestion financière en conformité avec les bases légales et les
directives cantonales émises par le Service de l’enseignement du Département de l’économie et de la formation. Il perçoit les
subventions et contributions liées à ces dispositions. A ce sujet, une convention a été signée en mai 2015 entre l’Etat du Valais
et la Ville de Sion.

303.3010 Personnel : 2 responsables du CPS (+0.8 EPT), 2 secrétaires (1), 3 éducatrices (1.5), 1 psychologue (0.3), 1 psycho-
motricienne (0.6), 1 physiothérapeute (0.6), 2 logopédistes (0.8), 1 musicothérapeute (0.2), 1 assistante socio-éducative (0.8),
70 personnes comme aide à la vie scolaire et environ 30 stagiaires. Forte augmentation, accordée par l’office cantonal de
l’enseignement spécialisé, en ce qui concerne le nombre de stagiaires/aides à la vie scolaire.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

303.3130 Frais de transport pour enfants au bénéfice de l’AI, honoraires des spécialistes (ergothérapie, etc.), mesures pédago-
thérapeutiques, repas pour les élèves AI, etc.

303.3170 Frais de déplacements du personnel et des enseignants dans le périmètre d’activité du CPS Sion.

303.3910 Prestations du personnel de la Direction des écoles pour le CPS.

303.3920 Loyer et frais de conciergerie pour les locaux occupés par le CPS. Recette enregistrée sous 308.4920.

303.4631 Subventions cantonales aux frais de fonctionnement suivants : traitements du personnel, entretien et réparation des biens,
charges d’utilisation des installations, énergie et eau, matériel scolaire spécifique, matériel de bureau, imprimés, frais de
téléphone et de contrôle fiduciaire, agencements, frais de transport et de repas des élèves, frais de déplacement, etc. pour les
élèves au bénéfice de mesures de l’enseignement spécialisé et de prestations AI.

304 Hautes Ecoles
304.3631 Contributions communales à la Haute Ecole d’Ingénierie et à la Haute Ecole de Santé et de Travail Social, site de Sion.

Jusqu’à présent, sur la base de l’article 6 de la loi fixant la localisation des écoles cantonales du degré tertiaire et la contribution
des communes-sièges, la Ville de Sion devait participer à 10% des charges salariales brutes, y compris les charges sociales de
l’employeur, du personnel enseignant et de direction en charge de l’enseignement de base et de la recherche-développement.

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Suite à la révision de ladite loi cantonale, cette contribution baissera de 25% par an durant ces quatre prochaines années.
A terme, la Ville de Sion ne contribuera plus aux frais de fonctionnement des hautes écoles.

Par contre, à partir de 2023, la Ville de Sion est appelée à contribuer au financement des nouveaux bâtiments réalisés pour la
HES au sud de la gare. La contribution communale à hauteur de 10% des dépenses d’investissement s’étalera sur 30 ans.

Participations communales versées aux universités de Genève et de Lausanne pour les activités réalisées dans les locaux de
la Fondation universitaire Kurt Bösch à Bramois. Ces instituts d’enseignement et de recherche sont actifs dans le domaine du
Tourisme et des Droits de l'enfant.

304.4632 Contribution des communes de la région, y compris de la Ville de Sion, aux frais d’exploitation de la HES-SO (Fr. 3.-/habitant).
La contrepartie de notre contribution figure sous rubrique 300.3612.

305 Lycées et collèges cantonaux
305.3631 Dès 2012, les communes du siège des collèges et établissements cantonaux d’enseignement secondaire contribuent

uniquement au financement du 10% des coûts de location des locaux.

305.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Pour les étudiants du secondaire du 2ème degré général, les communes participent aussi,
comme pour les apprentis, aux frais de déplacement en transports publics, entre les lieux de domicile et de cours dans le
canton, et ce à parts égales entre le canton et les communes de domicile des étudiants (50%) et les parents (50%).
Cf. remarque sous rubrique 300.3634.

305.4631 Participation cantonale aux frais de transport des étudiants du secondaire II (cf. remarques sous rubriques 300.3634 et
305.3634).

306 SMSPP (Service médical scolaire et psycho-pédagogique)
306.3010 Personnel : 3 médecins pour environ 250 heures annuelles, 1 responsable (0.55 EPT), 4 psychologues (1.9), 8 logopédistes

(5.1), 4 psychomotriciennes (2.8), 1 psychomotricienne auxiliaire (0.7), 3 infirmières (1.5), 1 secrétaire (0.5).

306.3611 Participation communale au service médico-pédagogique valaisan.

306.4240 Conformément à l’ordonnance sur la santé scolaire du 17 juin 2015, PSV (Promotion Santé Valais) est en charge de
l’organisation et de la gestion administrative de l’Unité de santé scolaire pour l’ensemble du canton.
Selon l’article 6, PSV délègue au SMSPP l’organisation, la gestion administrative et les activités de santé scolaire pour les
écoles situées sur la commune de Sion. Une convention règle les modalités de la délégation ainsi que les flux financiers entre
les parties. Cette rubrique enregistre donc les sommes versées par PSV pour les prestations fournies par la Ville de
Sion/SMSPP.

306.4260 Ajustement des indemnités reçues des assurances sur la base des derniers comptes publiés.

306.4631 Participation cantonale pour les prestations fournies par le SMSPP en ce qui concerne la logopédie selon mandat de prestation
du 1er août 2017 entre l’Etat du Valais et la Ville de Sion.

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307 Activités parascolaires
Sous cette rubrique figurent les activités de la Médiathèque Valais/Sion et de la Maison de la Nature à Montorge.

L’intégration de la Bibliothèque municipale et de la Bibliothèque des Jeunes dans la Médiathèque Valais Sion est effective dès
avril 2016. La participation financière de la Ville de Sion - selon convention signée entre l’Etat du Valais et la Ville - concerne les
domaines suivants : loyer, mobilier et équipement, acquisition de documents, animation, traitement informatique des données
et charges de personnel.

307.3010 La rubrique comprend :
- traitements du personnel des anciennes bibliothèques municipales transféré à la Médiathèque Valais (5.2 EPT) ;
- traitements de l’animatrice ainsi que du personnel d’accueil de la Maison de la Nature à Montorge (+ 0,2 EPT).
En italique : modification par rapport au budget 2023.

307.3102 Nouvelles acquisitions effectuées par la Médiathèque Valais/Sion: le crédit d’acquisition de documents/livres est calculé sur la
base d’un renouvellement annuel de 10% de la collection minimale recommandée (30'000 volumes), soit 3’000 volumes/an.

307.3130 Exposition annuelle de la Maison de la Nature.

307.3631 Médiathèque Valais/Sion : selon convention, la Ville de Sion participe aux frais d’utilisation des locaux (900 m2) par une
contribution annuelle de Fr. 170.-/m2.

307.4631 Subvention cantonale suite à l’intégration des bibliothèques municipale et des jeunes dans la Médiathèque Valais (subvention
pour le mobilier, les équipements, l’acquisition de documents et l’animation).

307.4634 Don de la Loterie Romande pour la Maison de la Nature.

308 Bâtiments scolaires
308.3010 Personnel : 1 collaborateur technique, des concierges, des employés de conciergerie ainsi que des auxiliaires de conciergerie.

308.3101 Produits de nettoyage, carburant, matières pour menuisier, matériel de conciergerie, pièces pour réparations, produits
chimiques et divers, achats de clés et de cylindres.

308.3120 Augmentation des charges énergétiques et d’eau potable basée sur les coûts effectifs des six premiers mois 2023 et en tenant
compte des tarifs annoncés pour 2024.

308.3144 Détail de la rubrique :
- Travaux d’entretien d’immeubles Fr.  960’000
- Contrats d’entretien  Fr.  200'000
Total Fr. 1’160'000
Une partie de ces travaux est subventionnée à 30% par l’Etat du Valais (enregistrés sous rubrique 308.4631).

308.3150 Entretien des machines et des véhicules, du mobilier des bâtiments scolaires ainsi que du matériel et des engins de toutes les
salles de gymnastique de la ville.

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308.3300 Amortissements des investissements réalisés ces dernières années dans les différents centres scolaires de la ville.

308.3660 Amortissements comptables des participations communales aux investissements réalisés sur les écoles cantonales (lycées-
collèges, écoles professionnelles, hautes écoles, etc.). La mise à disposition, en 2022, des surfaces utiles à la construction du
nouveau collège explique l’augmentation des amortissements comptables.

308.4240 Frais de conciergerie facturés au CO de St-Guérin et à l’ECCG-EPP (école de commerce et de culture générale et école
préprofessionnelle) ainsi que facturation de divers locaux aux sociétés (salles communales, piscine de Gravelone, etc.).

308.4470 Loyers facturés à l’Etat du Valais pour les locaux occupés à St-Guérin par l’ECCG-EPP, à l’Association des cycles d’orientation
pour les locaux situés à St-Guérin ainsi que facturation interne concernant les locaux mis à disposition des UAPE.

308.4631 Subventions cantonales sur les travaux de rénovations de bâtiments scolaires.

308.4920 Loyers à charge du SMSPP et du CPS Bruyère pour la mise à disposition des locaux utiles à l’accomplissement de leurs
activités. Facturation, au Service des sports de la Ville, de la mise à disposition des salles de gymnastique pour les
associations sportives.

320 Culture
Dès le 1er janvier 2022, les charges et les revenus liés aux bâtiments culturels (Ferme Asile et Théâtres) seront comptabilisés
dans ce centre d’activité. Pour le Conservatoire cantonal, l’EJMA et l’Harmonie Municipale de Sion, le changement de pratique
se fera au moment de la prise de possession des locaux du nouveau Pôle musique (déménagements échelonnés entre 2023 et
2024). Ce changement permet d’aligner les pratiques entre les différents secteurs d’activités. Au demeurant, la gestion
technique de l’ensemble des bâtiments communaux reste sous la haute responsabilité du dicastère « Bâtiments et
Constructions ».

320.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission consultative de la culture.

320.3010 Personnel : 1 délégué culturel, 1 responsable de projet (+1 EPT) et 1 secrétaire à 50%.

En italique : modification par rapport au budget 2023.

320.3120 Dès la mise en service des locaux du Pôle musique, les charges d’énergies et d’eau potable seront assumées par les
utilisateurs.

320.3130 Prestations de services de tiers, cotisations, animation et promotion culturelle.

320.3144 Frais d’entretien des bâtiments culturels.

320.3160 Coût de l’affichage culturel, contrepartie sous rubrique 110.4470.

320.3300 Amortissements comptables des bâtiments culturels. L’augmentation est liée aux investissements consentis pour le Pôle
musique.

320.3631 Suite à la révision de la loi sur le tertiaire, dès 2026, les communes-sites ne seront plus appelées à contribuer au financement
des 10% des charges du personnel pour les hautes écoles (HEMU). La phase transitoire entre 2023 et 2026 prévoit une
diminution progressive des contributions communales.

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320.3636-3637 Voir liste « Détails des subventions ». L’augmentation est due principalement à la contribution communale aux charges
d’exploitation de la nouvelle salle de concerts et congrès. Cette subvention est partagée avec le dicastère Economie,
Innovation et Tourisme (cf. rubrique 260.3636).

320.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations culturelles.

320.4260 Charges d’énergies payées directement par les utilisateurs du Pôle musique.

320.4470 Mises à disposition des bâtiments culturels (Ferme Asile, Théâtre de Valère, Petithéâtre, Grenette et EJMA à la Sitterie).

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 Affaires sociales
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4 AFFAIRES SOCIALES
32,608,721.91 33,515,000 Charges 34,545,000 1,030,000 3.07 1,936,278 5.94

1,722,140.20 1,546,000 Revenus 1,100,000 -446,000 -28.85 -622,140 -36.13
30,886,581.71 31,969,000 Excédent de charges 33,445,000 1,476,000 4.62 2,558,418 8.28

400 Administration
2,735,293.84 2,793,000 Charges 2,925,000 132,000 4.73 189,706 6.94

545,488.30 534,000 Revenus 476,000 -58,000 -10.86 -69,488 -12.74
2,189,805.54 2,259,000 Excédent de charges 2,449,000 190,000 8.41 259,194 11.84

6,230.00 16,000 3000 Traitements des autorités et juges 12,000 -4,000 -25.00 5,770 92.62
1,360,535.05 1,432,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,548,000 116,000 8.10 187,465 13.78

41,468.70 60,000 3020 Traitements des enseignants 42,000 -18,000 -30.00 531 1.28
89,663.80 95,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 103,000 7,500 7.85 13,336 14.87

104,789.25 113,000 3052 Cotisations caisses de pension 126,000 13,000 11.50 21,211 20.24
32,563.70 35,500 3053 Cotisations assurances-accidents 29,000 -6,500 -18.31 -3,564 -10.94
38,431.00 40,500 3054 Cotisations allocations familiales 44,000 3,500 8.64 5,569 14.49

8,580.40 7,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -500 -6.67 -1,580 -18.42
5,940.00 6,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 -1,000 -16.67 -940 -15.82

12,700.00 12,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,000 -2,500 -20.00 -2,700 -21.26
9,927.30 19,000 3100 Matériel de bureau 16,000 -3,000 -15.79 6,073 61.17
1,092.40 500 3102 Imprimés, publications 2,000 1,500 300.00 908 83.08

59.00 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 -1,000 -33.33 1,941 3,289.83
192,130.10 96,000 3130 Prestations de services de tiers 116,000 20,000 20.83 -76,130 -39.62

17,608.55 25,000 3134 Primes d'assurance de choses 28,000 3,000 12.00 10,391 59.01
15,489.05 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 4,511 29.12

3,350.00 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -2,350 -70.15
57,755.59 60,000 3199 Autres charges d'exploitation 60,000 2,244 3.89

342,138.60 346,000 3631 Subventions accordées au canton 341,000 -5,000 -1.45 -1,139 -0.33
324,000.00 333,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 342,000 9,000 2.70 18,000 5.56

10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 10,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

11,440.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 -10,440 -91.26
59,401.35 60,000 3920 Imputations internes pour locations 60,000 599 1.01

476,274.25 435,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 378,000 -57,000 -13.10 -98,274 -20.63
53,152.95 31,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 -1,000 -3.23 -23,153 -43.56
12,226.90 13,000 4631 Subventions acquises du canton 13,000 773 6.32

3,834.20 55,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 55,000 51,166 1,334.46

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

401 Prévoyance et assurances sociales
12,980,222.88 13,841,000 Charges 14,145,000 304,000 2.20 1,164,777 8.97

300,000 Revenus -300,000
12,980,222.88 13,541,000 Excédent de charges 14,145,000 604,000 4.46 1,164,777 8.97

7,552.15 30,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 -20,000 -66.67 2,448 32.41
12,944,882.63 13,476,000 3631 Subventions accordées au canton 14,100,000 624,000 4.63 1,155,117 8.92

27,788.10 335,000 3637 Subventions aux personnes physiques 35,000 -300,000 -89.55 7,212 25.95
300,000 4260 Remboursements de tiers -300,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

402 Structures d'accueil de la petite enfance
7,239,336.26 7,817,000 Charges 7,984,000 167,000 2.14 744,664 10.29

494,000.00 495,000 Revenus 495,000 1,000 0.20
6,745,336.26 7,322,000 Excédent de charges 7,489,000 167,000 2.28 743,664 11.02

7,700.00 8,000 3134 Primes d'assurance de choses 9,000 1,000 12.50 1,300 16.88
13,384.80 25,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 60,000 35,000 140.00 46,615 348.27
26,587.00 27,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 27,000 413 1.55

705,664.46 566,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 479,000 -87,000 -15.37 -226,664 -32.12
6,486,000.00 7,191,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 7,409,000 218,000 3.03 923,000 14.23

494,000.00 495,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 495,000 1,000 0.20

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

403 Autorité de protection enfants/adultes
1,138,042.09 520,000 Charges 575,000 55,000 10.58 -563,042 -49.47

457,101.05 Revenus -457,101
680,941.04 520,000 Excédent de charges 575,000 55,000 10.58 -105,941 -15.56

65,918.35 3000 Traitements des autorités et juges -65,918
620,254.95 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -620,255

35,979.20 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -35,979
40,422.85 3052 Cotisations caisses de pension -40,423
14,288.45 3053 Cotisations assurances-accidents -14,288
15,402.15 3054 Cotisations allocations familiales -15,402

3,364.80 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -3,365
996.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -996

1,260.00 3090 Formation et perfectionnement du personnel -1,260
9,638.11 3100 Matériel de bureau -9,638

40,267.60 3130 Prestations de services de tiers -40,268
222,621.30 185,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 245,000 60,000 32.43 22,379 10.05

5,665.80 3134 Primes d'assurance de choses -5,666
2,511.05 10,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 -5,000 -50.00 2,489 99.12

11,575.38 3181 Pertes sur créances effectives -11,575
325,000 3631 Subventions accordées au canton 325,000 325,000

1,408.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -1,408
46,468.10 3920 Imputations internes pour locations -46,468

266,955.70 4260 Remboursements de tiers -266,956
190,145.35 4632 Subventions des communes, ass. de communes -190,145

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

404 Intégration
614,424.55 654,000 Charges 701,000 47,000 7.19 86,575 14.09
225,550.85 217,000 Revenus 129,000 -88,000 -40.55 -96,551 -42.81
388,873.70 437,000 Excédent de charges 572,000 135,000 30.89 183,126 47.09

770.00 13,000 3000 Traitements des autorités et juges 7,000 -6,000 -46.15 6,230 809.09
245,559.75 256,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 228,000 -28,000 -10.94 -17,560 -7.15

16,110.70 16,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 15,000 -1,600 -9.64 -1,111 -6.89
17,900.70 19,100 3052 Cotisations caisses de pension 18,000 -1,100 -5.76 99 0.55

5,637.90 6,400 3053 Cotisations assurances-accidents 4,000 -2,400 -37.50 -1,638 -29.05
6,886.65 7,100 3054 Cotisations allocations familiales 6,000 -1,100 -15.49 -887 -12.87
2,458.30 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -500 -33.33 -1,458 -59.32

900.00 900 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 100 11.11 100 11.11
3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 8,000 5,000 166.67 8,000

1,905.85 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,094 57.41
20.00 700 3102 Imprimés, publications 1,000 300 42.86 980 4,900.00

103,385.30 112,700 3130 Prestations de services de tiers 85,000 -27,700 -24.58 -18,385 -17.78
1,969.40 3,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -500 -14.29 1,031 52.33

138,396.00 149,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 195,000 45,500 30.43 56,604 40.90
72,524.00 20,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 85,000 65,000 325.00 12,476 17.20

41,000 3920 Imputations internes pour locations 41,000 41,000
2,138.30 2,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 12,000 10,000 500.00 9,862 461.19

15,015.15 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -10,015 -66.70
115,184.00 115,000 4630 Subventions de la Confédération 73,000 -42,000 -36.52 -42,184 -36.62

59,689.00 58,000 4631 Subventions acquises du canton 37,000 -21,000 -36.21 -22,689 -38.01
33,524.40 37,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,000 -35,000 -94.59 -31,524 -94.03

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

408 Santé
7,901,402.29 7,890,000 Charges 8,215,000 325,000 4.12 313,598 3.97
7,901,402.29 7,890,000 Excédent de charges 8,215,000 325,000 4.12 313,598 3.97

4,230,000.00 4,470,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,015,000 545,000 12.19 785,000 18.56
3,303,083.24 3,100,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 3,200,000 100,000 3.23 -103,083 -3.12

368,319.05 320,000 3660 Amortissements subventions d'investissement -320,000 -368,319

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

400 Administration
400.3000 Commission communale de formation professionnelle, commission consultative des ainés et plateforme EMS-CMSR.

400.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique à 90%, 1 secrétaire-comptable à 80%, 2 assistantes administratives
à 50% (+0.1 EPT), 1 responsable de la curatelle officielle à 80%, 8 assistants sociaux curateurs (6.6 EPT, +0.8 EPT), 1 secrétaire
comptable à la curatelle officielle à 70%, 4 secrétaires à la curatelle officielle (2.5 EPT, +0.2 EPT) et 2 stagiaires à la curatelle
officielle.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

400.3020 Cours d’appui pour les apprentis, subventionnés par l’Etat du Valais sous rubrique 400.4631.

400.3130 La réception du bâtiment de l’Avenue de la Gare 21 demeure commune avec le CMSR. A cet effet, un mandat est confié à
ce dernier pour les tâches de guichet et de réception téléphonique. Cette rubrique intègre également la maintenance du
système informatique, divers mandats et cotisations. Un montant de Fr. 30'000.- est attribué aux projets ainés. Ils concernent,
notamment, les évènements annuels organisés en faveur des seniors de plus de 80 ans vivant seuls, des séances d’information
sur la mobilité, les actions canicules et de Noëls, les dépliants « Vieillir Ensemble » ainsi que les projets « Génération 60+ ».

400.3631 Participation communale aux frais de gestion des mesures de curatelles éducatives instaurées par l’autorité de protection de
l’enfant et de l’adulte (APEA) sur la base de l’article 308 alinéa 1 du code civil suisse. Ces frais d’assistance éducative sont
facturés, directement aux communes, par l’office cantonal pour la protection de l’enfant. En sus, un montant de Fr. 11'000.-
correspond à la participation prévue par la loi sur la formation continue pour le fonds cantonal éponyme.

400.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Parmi les nouveaux soutiens, l’association Sion Solidaire est particulièrement active sur le
territoire sédunois. Elle coordonne l’information et favorise les synergies entre les acteurs socio-caritatifs. Ce partenaire permet
de renforcer les solidarités et mener des actions ciblées notamment sur l’accès à la nourriture. Afin de permettre la poursuite de
ses œuvres, une subvention de Fr. 10'000.- est proposée. Il en est de même pour le Secours d’Hiver agissant sur le territoire
sédunois et octroyant des soutiens financiers aux personnes précarisées (une centaine de sollicitations annuelles dans la région
sédunoise) avec une subvention prévue de Fr. 5'000.-.

400.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

400.4240 La rémunération des curateurs est déterminée par l’article 31 de la loi d’application du code civil suisse (LACCS). L’autorité de
protection arrête la rémunération du curateur qui se situe entre Fr. 50.- et Fr. 300.- par mois. Le montant retenu est déterminé
selon la complexité du mandat. Dans une démarche d’harmonisation, les indemnités de gestion sont adaptées afin d’appliquer
de manière plus précise les montants mis à charge de la personne concernée (anciennement pupille).

Renseignements complémentaires

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Lorsque la personne concernée est indigente, les indemnités sont avancées par la commune (403.3132) et récupérées en cas
de retour à meilleure fortune.

400.4260 Détail de la rubrique :
- Remboursement pertes de gains et assurances maladies et accidents Fr. 22'000.-
- Remboursement de tiers Fr. 3'000.-
- Remboursement de frais de praticien formateur Fr.  5'000.-
Total Fr. 30’000.-

400.4631 Voir remarque sous rubrique 400.3020.

400.4632 Participation des communes voisines au financement des cours de soutien aux apprentis non sédunois ainsi qu’au financement
de la curatelle officielle intercommunale.

401 Prévoyance et assurances sociales
401.3631 Les contributions financières relatives à la loi sur l’harmonisation du financement des régimes sociaux et d’insertion socio-

professionnelle figurent de manière détaillée afin que chacune des charges par domaine soit identifiée précisément. Cette
rubrique représente le montant net après déduction des différentes recettes telles que remboursement d’aide sociale, rétrocession
de revenus ou de rentes des personnes aidées par le service social ainsi que par la participation du canton au financement des
mesures d’insertion socio-professionnelles.

Sur la base du bouclement de l’année 2022, la stabilisation de l’aide sociale se confirme avec une diminution des avances durant
le premier semestre 2023. L’élaboration des chiffres 2024 se réfère principalement aux projections cantonales avec une
augmentation relative dans la plupart des régimes. Celles-ci révèlent, en particulier, une progression de coûts en relation avec
les institutions pour handicapés (exploitation + 14.35% et investissements + 30.24 %) et une diminution de l’aide sociale (-2.29%).

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Evolution des coûts des régimes sociaux et d’insertion socio-professionnelle entre 2014 et 2024 :

Données chiffrées mises en forme sur la base des éléments communiqués par le DSSC – Service cantonal de l’action sociale.

Dès 2020, les charges liées aux addictions sont transférées du service de la santé publique au service de l'action sociale et
intégrées au budget des institutions handicapés/sociales (exploitation).

PC AVS/AI +
allocations
familiales

pour
personnes

sans activité

Fonds
cantonal

pour l'emploi

Avances des
pensions

alimentaires

Aide
sociale

Institutions
handicapés /

sociales
(exploitation)

Institutions
handicapés /

sociales
(invest.)

Prise en
charge des
addictions

Secours
sanitaire Total

B2024 3'200’000 370’000 150’000 3'600’000 6'100’000 200’000 0 480’000 14'100’000

B2023 3'136'000 410'000 135'000 3'720'000 5'495'000 190'000 0 390'000 13'476'000

2022 2'864'198 501'558 147'621 3'555'584 5'393'751 122'463 0 359'708 12'944'882

2021 2'991'951 464'229 142'838 3'394'549 5'333'697 232'325 0 365'838 12'925'427

2020 2'810'368 533'687 157'493 3'043'242 5'102'761 225'345 0 343'405 12'216'301

2019 2'796'314 495'624 159'843 3'041'656 4'728'095 255'137 111'291 304'241 11'892'201

2018 2'698'352 478'858 168'401 2'948'642 4'579'540 160'755 103'189 241'101 11'378'838

2017 2'629'739 557'619 160'521 2'688'619 4'272'518 659'350 117'713 255'429 11'341'508

2016 2'274'531 566'673 168'163 2'446'214 3'957'971 204'434 114'949 215'159 9'948'094

2015 2'273'674 603'325 169'750 2'496'398 4'011'226 247'156 120'048 286'469 10'208'046

2014 2'631'745 715'067 202'534 2'887'763 4'735'991 250'049 0 0 11'423'149

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401.3637 Dès le 1er janvier 2022, les montants relatifs à la gestion communale effectuée pour certaines personnes nécessitant un
accompagnement financier (contre-partie au 401.4260) sont intégralement gérés par le service social du CMSR. La rubrique
401.3637 conserve ainsi uniquement les frais funéraires devant être assumés par la municipalité.

401.4260 Voir commentaire de la rubrique 401.3637.

402 Structures d'accueil de la petite enfance
402.3144 Entretien courant des bâtiments des Affaires sociales (Pouponnière valaisanne, Crèche des Châteaux, etc.).

402.3160 Droit distinct permanent de superficie pour la crèche-nurserie des Châteaux.

402.3300 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années : crèche-nurserie des Châteaux au centre-ville et crèche-
nurserie la Pouponnière valaisanne à Champsec.

402.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

L’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) bénéficie de l’expérience de cinq exercices complets (2017 à
2022) sous sa forme actuelle, soit avec 17 structures y rattachées représentant 3 crèches-nurseries, 3 crèches et 11 UAPE.
Les subventions sont ajustées au plus près des besoins projetés sur l’année.

La subvention 2024 est plus particulièrement adaptée en raison des éléments suivants :

-  L'évolution usuelle des salaires ainsi que des charges d'exploitation ;

-  L’UAPE La Récré enregistre une augmentation prévisionnelle des recettes (tarifs par rapport au revenu des familles) ;

-  L’UAPE Le Mikado perçoit une légère diminution des recettes par rapport à l'exercice précédent (tarifs par rapport au
revenu des familles) et doit adapter le personnel à la hausse avec l'augmentation de capacité (75 places à 105 places) ;

-  Pour l’UAPE Arc-en-ciel, il est présumé une augmentation des recettes projetées. Elle prévoit également un changement
de personnel avec moins d'ancienneté ;

-  L’UAPE Les Lupins bleus adapte son effectif de personnel en fonction du taux de fréquentation ;

-  Pour l’UAPE Le Looping, il est prévu une diminution des recettes projetées suite aux derniers résultats et une augmentation
du personnel en formation et du personnel pour certains temps de midi et du soir.

La subvention ASLAE tient compte du salaire du directeur, d’une responsable pédagogique et qualité, d’une responsable
RH, d’une assistante RH, d’une secrétaire-comptable, de la secrétaire de direction et d’un collaborateur en maintenance et
infrastructures.

L’association l’Agapanthe offre une complémentarité aux structures d’accueil existantes avec de nouveaux parents d’accueil.
Sa nouvelle organisation s’avère couronnée de succès avec une forte demande, passant de 220'000 heures en 2023 à 270'000
en 2024.

402.4470 Valeur locative de l’UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, des crèches-nurseries des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

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403 Autorité de protection enfants/adultes
En séance du 17 décembre 2020, le Grand Conseil a adopté la modification de la loi d’application du code civil (LACC)
cantonalisant les autorités de protection de l’enfant et de l’adulte (APEA) par la création, en 2023, de 9 autorités administratives
cantonales.

Certaines charges demeurent au sein de cette rubrique selon les explications ci-après.

403.3132 Indemnités versées à des curateurs en cas d’indigence de la personne concernée (voir commentaire 400.4240).

403.3170 Conformément aux indemnités de gestion, les autres frais, notamment de déplacement, occasionnés par le mandat de curatelle
auprès des personnes indigentes sont avancés par la commune et récupérés en cas de retour à meilleure fortune.

403.3631 Selon l’article 13 alinéa 2ter LACC, les charges financières des APEA sont réparties entre le canton (70%) et les communes
(30%). Il s’agit des frais de fonctionnement des APEA, lesquels seront arrêtés au terme de chaque année d’activité par le
Département concerné, puis répartis au prorata de la population de chaque arrondissement d’APEA.

404 Intégration
404.3000 Commission consultative de l’intégration.

404.3010 Personnel : 1 responsable de l’intégration à 80%, 1 collaboratrice à l’intégration à 60% (+0.1 EPT), 1 collaboratrice administrative
à 50%, 1 apprentie et des auxiliaires. Transfert du poste de déléguée régionale à l’intégration à Savièse, nouvelle commune-site
(-0.6).

En italique : modification par rapport au budget 2023.

404.3130 Montants engagés pour la Fête des voisins, les séances de bienvenue, la soirée d’accueil des nouveaux arrivants, le Pass
bienvenue, les rencontres-formations « Naturalisation, ce qu’il faut savoir », la formation « Enfin, je vote », la semaine d’actions
contre le racisme, le projet « Quartiers animés », le projet Tandem, les cours LCO, les projets « Premier pas vers l’école », la
coordination des associations de quartiers et les cafés-rencontres.

404.3636 Subventions versées notamment à l’AVIC, à l’OSEO, au Centre suisses-immigrés (CSI) à l’Association Lire et Ecrire, aux cours
de langue et de culture d’origine, à Promotion Santé Valais, à REDIDA et à des projets soutenus ponctuellement.

404.3910 Prestations effectuées par la voirie pour diverses manifestations.

404.3920 Location relative aux nouveaux locaux de l’office de l’intégration situés dans le pavillon Variel au sein du quartier Sous-le-Scex.

404.4240 Frais facturés aux personnes participant aux cours de préparation à la naturalisation et à l’office de l’asile pour les cafés-
rencontres débutants.

404.4630-31 Mise à disposition de fonds par la Confédération et le Canton pour la mise en œuvre du programme d’intégration cantonal (PIC).

404.4630 La diminution des subventions fédérales, cantonales (404.4630), communales (404.4632), est consécutive à la modification de
la commune-hôte de la déléguée régionale à l’intégration. En avril 2023, le service cantonal de la population et de la migration a
été approché par les communes de Savièse et Grimisuat afin d’examiner la possibilité d’un transfert du poste de la déléguée
régionale à l’intégration vers l’une des communes de la région. En effet, les prestations réalisées par celle-ci se déroulent
essentiellement sur les communes du Coteau. Partant, et à l’instar de la région sierroise et montheysanne, il a été convenu de

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rattacher administrativement la déléguée régionale aux communes sur lesquelles la mission se déploie. La déléguée régionale
sera ainsi transférée de la commune-hôte de Sion à la commune de Savièse à partir de janvier 2024. Les salaires sont adaptés
en conséquence (404.3010).

404.4632 Participation financière des communes voisines au projet tandem.

408 Santé
408.3612 La participation de la Ville de Sion aux charges du CMSR se monte à Fr. 3'793’000.-. S’ajoutent à ce montant, la contribution

pour la santé scolaire de Fr. 50'000.-, les contributions résiduelles pour infirmières indépendantes et OSAD (organisations privées
de soins à domicile privés) pour Fr. 505'000.- (au lieu de Fr. 370'000.- en 2023), les autres financements spécifiques (LPP, frais
de conciergerie, loyers, etc.) pour Fr. 667'000.-. Le total s’élève à Fr. 5'015'000.- pour le budget 2024.

408.3634 Voir liste « Détails des subventions ». La subvention aux EMS est fortement influencée, pour chaque résident, par sa participation
aux coûts des soins liés à sa fortune et son état de santé. De manière générale, il est constaté que le degré d’impotence et de
médicalisation requis tend à augmenter en raison de l’arrivée de plus en plus tardive en EMS. Le développement des prestations
en faveur du maintien à domicile y contribue.

408.3660 Les subventions d’investissement allouées aux EMS, pour des constructions de nouveaux locaux ou pour des rénovations,
ont été intégralement amorties.

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Sécurité publique
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5 SECURITE PUBLIQUE
13,225,181.08 13,030,000 Charges 13,745,000 715,000 5.49 519,819 3.93

7,137,435.74 6,661,000 Revenus 6,800,000 139,000 2.09 -337,436 -4.73
6,087,745.34 6,369,000 Excédent de charges 6,945,000 576,000 9.04 857,255 14.08

500 Administration et corps de police
5,689,184.22 6,033,000 Charges 6,496,000 463,000 7.67 806,816 14.18
1,092,465.38 1,005,000 Revenus 1,098,000 93,000 9.25 5,535 0.51
4,596,718.84 5,028,000 Excédent de charges 5,398,000 370,000 7.36 801,281 17.43

597,240.65 589,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 632,000 43,000 7.30 34,759 5.82
39,072.20 38,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 41,000 3,000 7.89 1,928 4.93
61,510.25 70,000 3052 Cotisations caisses de pension 71,000 1,000 1.43 9,490 15.43
13,899.60 14,000 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 -3,000 -21.43 -2,900 -20.86
16,776.80 16,000 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 1,000 6.25 223 1.33

6,515.85 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -3,516 -53.96
1,800.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11

985.35 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 15 1.49
6,172.26 3,000 3099 Autres charges de personnel 4,000 1,000 33.33 -2,172 -35.19
3,253.40 2,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,000 50.00 -253 -7.79
2,891.70 7,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 -2,000 -28.57 2,108 72.91
7,112.09 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 -2,112 -29.70
5,590.45 8,000 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,000 2,410 43.10

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau -1,000
1,592.92 8,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 -3,000 -37.50 3,407 213.89
1,658.97 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -659 -39.72

84,232.30 71,500 3130 Prestations de services de tiers 35,000 -36,500 -51.05 -49,232 -58.45
14,270.25 3132 Honoraires experts et spécialistes -14,270

555.70 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 444 79.95
500 3137 Impôts et taxes -500

943.70 12,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 11,000 -1,000 -8.33 10,056 1,065.62

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,292.40 1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 -292 -22.62
600 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -600

3,388.40 2,400 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 600 25.00 -388 -11.46
18,571.10 10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 -8,571 -46.15
47,149.40 47,000 3611 Dédommagements au canton 47,000 -149 -0.32

4,720,444.48 5,090,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,550,000 460,000 9.04 829,556 17.57
21,000.00 21,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 21,000

6,264.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -3,264 -52.11
5,000.00 5,000 3920 Imputations internes pour locations 5,000

295,280.00 260,000 4033 Taxes sur les chiens 285,000 25,000 9.62 -10,280 -3.48
44,465.00 52,000 4120 Concessions 52,000 7,535 16.95

159,466.70 150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 160,000 10,000 6.67 533 0.33
800.00 3,000 4260 Remboursements de tiers 6,000 3,000 100.00 5,200 650.00

13,880.00 10,000 4270 Amendes 10,000 -3,880 -27.95
445,965.20 400,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 450,000 50,000 12.50 4,035 0.90

72,608.48 70,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 75,000 5,000 7.14 2,392 3.29
60,000.00 60,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 60,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

501 Contrôle des habitants
1,212,911.27 1,206,000 Charges 1,371,000 165,000 13.68 158,089 13.03

704,131.59 624,000 Revenus 639,000 15,000 2.40 -65,132 -9.25
508,779.68 582,000 Excédent de charges 732,000 150,000 25.77 223,220 43.87

741,910.05 736,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 919,000 183,000 24.86 177,090 23.87
48,869.60 48,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 53,000 5,000 10.42 4,130 8.45
90,245.30 93,000 3052 Cotisations caisses de pension 63,000 -30,000 -32.26 -27,245 -30.19
18,101.60 18,500 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 -3,500 -18.92 -3,102 -17.13
20,890.60 20,500 3054 Cotisations allocations familiales 23,000 2,500 12.20 2,109 10.10

4,579.05 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 1,000 25.00 421 9.19
4,920.00 4,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 1,000 25.00 80 1.63

560.00 1,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 -500 -33.33 440 78.57
8,229.08 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 2,771 33.67

265,236.40 260,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 265,000 5,000 1.92 -236 -0.09
1,947.99 3,000 3130 Prestations de services de tiers 3,000 1,052 54.00
1,436.40 2,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 500 20.00 1,564 108.86
5,849.20 4,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 1,000 25.00 -849 -14.52

136.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -136
696,053.99 615,000 4210 Emoluments administratifs 635,000 20,000 3.25 -61,054 -8.77

3,177.60 5,000 4260 Remboursements de tiers -5,000 -3,178
4,900.00 4,000 4270 Amendes 4,000 -900 -18.37

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

503 Feu et abris PCi
2,020,087.17 1,888,000 Charges 2,099,000 211,000 11.18 78,913 3.91
1,037,840.35 1,129,000 Revenus 1,284,000 155,000 13.73 246,160 23.72

982,246.82 759,000 Excédent de charges 815,000 56,000 7.38 -167,247 -17.03

885,084.55 911,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,000,000 89,000 9.77 114,915 12.98
36,896.35 44,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,000 3,000 6.82 10,104 27.38
44,892.10 50,000 3052 Cotisations caisses de pension 53,000 3,000 6.00 8,108 18.06
11,273.85 13,000 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 -2,000 -15.38 -274 -2.43
15,792.70 18,500 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 1,500 8.11 4,207 26.64

2,242.00 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -242 -10.79
900.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 1,000 100 11.11

31,110.00 25,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 -6,110 -19.64
4,577.00 5,000 3099 Autres charges de personnel 5,000 423 9.24
6,514.79 10,000 3100 Matériel de bureau 7,000 -3,000 -30.00 485 7.45

72,837.75 40,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 51,000 11,000 27.50 -21,838 -29.98
768.13 2,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -1,000 -50.00 232 30.19

13,633.11 32,000 3110 Meubles et appareils de bureau 38,000 6,000 18.75 24,367 178.73
130,931.76 110,000 3111 Machines, appareils et véhicules 190,000 80,000 72.73 59,068 45.11

48,854.48 40,000 3112 Vêtements de travail 45,000 5,000 12.50 -3,854 -7.89
67,389.05 114,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 108,000 -6,000 -5.26 40,611 60.26
75,216.90 71,800 3130 Prestations de services de tiers 76,000 4,200 5.85 783 1.04
36,226.30 31,000 3134 Primes d'assurance de choses 39,000 8,000 25.81 2,774 7.66

1,027.65 2,000 3137 Impôts et taxes 1,000 -1,000 -50.00 -28 -2.69
114,245.72 100,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 70,000 -30,000 -30.00 -44,246 -38.73
110,716.69 67,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 63,000 -4,500 -6.67 -47,717 -43.10

2,315.55 2,200 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 -200 -9.09 -316 -13.63
34,056.59 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 -14,057 -41.27

994.00 3181 Pertes sur créances effectives -994
500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500

3199 Autres charges d'exploitation 50,000 50,000 50,000
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

255,000.00 164,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 161,000 -3,000 -1.83 -94,000 -36.86
8,387.00 5,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 -3,387 -40.38
7,703.15 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 297 3.85

632,468.55 615,000 4200 Taxes d'exemption 650,000 35,000 5.69 17,531 2.77
87,373.90 104,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 150,000 46,000 44.23 62,626 71.68

9,224.00 10,000 4250 Ventes 8,000 -2,000 -20.00 -1,224 -13.27
90,513.85 45,000 4260 Remboursements de tiers 57,000 12,000 26.67 -33,514 -37.03
71,474.70 58,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 60,000 2,000 3.45 -11,475 -16.05

4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 35,000 35,000 35,000
95,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 92,000 -3,000 -3.16 92,000

40,000.00 40,000 4610 Dédommagements de la Confédération 40,000
34,000.00 58,000 4611 Dédommagements du canton 91,000 33,000 56.90 57,000 167.65
57,385.35 77,000 4631 Subventions acquises du canton 84,000 7,000 9.09 26,615 46.38

9,400.00 20,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 10,000 -10,000 -50.00 600 6.38
6,000.00 7,000 4920 Imputations internes pour locations 7,000 1,000 16.67

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

504 Protection civile Région Sion
527,300.25 552,000 Charges -552,000 -527,300
527,300.25 552,000 Revenus -552,000 -527,300

329,004.00 340,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -340,800 -329,004
21,550.60 22,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -22,000 -21,551
34,345.70 38,900 3052 Cotisations caisses de pension -38,900 -34,346

6,967.15 8,600 3053 Cotisations assurances-accidents -8,600 -6,967
9,212.40 9,600 3054 Cotisations allocations familiales -9,600 -9,212
1,891.55 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -2,000 -1,892

560.00 500 3090 Formation et perfectionnement du personnel -500 -560
1,446.80 1,000 3100 Matériel de bureau -1,000 -1,447
1,459.55 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -3,000 -1,460
1,656.00 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau -5,000 -1,656

551.40 30,000 3111 Machines, appareils et véhicules -30,000 -551
26,335.65 1,000 3112 Vêtements de travail -1,000 -26,336
16,500.00 16,500 3120 Achats d'eau et d'énergies -16,500 -16,500
61,759.25 63,600 3130 Prestations de services de tiers -63,600 -61,759

1,500.00 1,500 3134 Primes d'assurance de choses -1,500 -1,500
8,164.60 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -2,000 -8,165
4,312.30 4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -4,000 -4,312

83.30 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais -2,000 -83
42,547.75 22,000 4260 Remboursements de tiers -22,000 -42,548

484,752.50 530,000 4611 Dédommagements du canton -530,000 -484,753

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

506 Ambulances
3,775,698.17 3,351,000 Charges 3,779,000 428,000 12.77 3,302 0.09
3,775,698.17 3,351,000 Revenus 3,779,000 428,000 12.77 3,302 0.09

2,350,811.85 2,320,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,534,000 214,000 9.22 183,188 7.79
145,927.15 152,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 166,000 14,000 9.21 20,073 13.76
143,128.45 151,800 3052 Cotisations caisses de pension 170,000 18,200 11.99 26,872 18.77

53,631.65 58,000 3053 Cotisations assurances-accidents 49,000 -9,000 -15.52 -4,632 -8.64
62,381.50 65,000 3054 Cotisations allocations familiales 70,000 5,000 7.69 7,619 12.21
16,295.10 16,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 14,000 -2,000 -12.50 -2,295 -14.08

1,860.00 700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 1,300 185.71 140 7.53
20,769.26 20,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,000 10,000 50.00 9,231 44.44

5,099.70 2,500 3099 Autres charges de personnel 3,000 500 20.00 -2,100 -41.17
3,617.35 5,000 3100 Matériel de bureau 5,000 1,383 38.22

67,335.85 65,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 70,000 5,000 7.69 2,664 3.96
1,000 3102 Imprimés, publications 10,000 9,000 900.00 10,000

73,263.93 70,000 3106 Matériel médical 80,000 10,000 14.29 6,736 9.19
10,154.50 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 10,000 5,000 100.00 -155 -1.52
22,786.70 18,000 3111 Machines, appareils et véhicules 40,000 22,000 122.22 17,213 75.54

8,480.68 30,000 3112 Vêtements de travail 50,000 20,000 66.67 41,519 489.58
110,521.94 123,000 3130 Prestations de services de tiers 127,000 4,000 3.25 16,478 14.91

12,232.25 10,000 3134 Primes d'assurance de choses 12,000 2,000 20.00 -232 -1.90
496.70 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 503 101.33

48,285.58 45,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 53,000 8,000 17.78 4,714 9.76
9,067.85 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 2,932 32.34
2,528.99 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 2,471 97.71

2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 2,000
46,357.50 38,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 25,000 -13,000 -34.21 -21,358 -46.07

7,000.00 5,000 3409 Autres intérêts passifs 5,000 -2,000 -28.57
428,182.74 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 104,000 104,000 -324,183 -75.71

52,455.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 -2,455 -4.68
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

71,640.00 78,000 3920 Imputations internes pour locations 78,000 6,360 8.88
1,385.95 2,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 2,000 614 44.31

3,427,337.74 3,200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 3,600,000 400,000 12.50 172,662 5.04
167,062.40 47,000 4260 Remboursements de tiers 50,000 3,000 6.38 -117,062 -70.07

453.97 4290 Récupération créances diverses 454
1,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -1,000

178,278.30 100,000 4634 Subventions des entreprises publiques 126,000 26,000 26.00 -52,278 -29.32
3,473.70 3,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -474 -13.64

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

500 Administration et corps de police
500.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable de la police rurale, 1 secrétaire à 100% (+0,2), 1 employée de commerce à 20%,

1 chargé de sécurité.

Personnel occasionnel : des patrouilleurs scolaires pour 4’500 heures.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

500.3130 Diminution due à la reprise de tâches que la PRVC effectuait au profit de la commune (encaissement de l’impôt sur les chiens
et facturation des vignettes de stationnement).

500.3151 Entretien des installations de vidéosurveillance sur domaine public.

500.3160 Location des places taxis à la gare CFF.

500.3611 Frais d’exploitation Polycom à la charge des communes selon art. 13 al. 3 let. b LPPEx et art. 23 al. 3 OPPEx.

500.3612 Participation de la Ville de Sion au coût de fonctionnement de la Police Régionale des Villes du Centre (PRVC). L’indexation
des salaires du personnel de la PRVC et le loyer des nouveaux locaux à proximité de la gare expliquent, en grande partie,
l’augmentation des coûts. A noter que le budget 2023, transmis par la PRVC, ne tenait pas compte de l’indexation 2023.

500.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

500.4120 Patentes pour distributeurs automatiques, taxis et lotos.

500.4240 Encaissement des vignettes de zone et refacturation des mandats de sécurité.

500.4470 Redevances pour l’utilisation du domaine public (terrasses, chantiers, etc.). Ajustement sur la base des comptes 2022.

500.4910 Prestations du service au profit d’autres entités (ambulances) et prestations réalisées par le chargé de sécurité, pour le service
Bâtiments et Constructions, dans le cadre du processus d’autorisation de construire.

501 Contrôle des habitants
501.3010 Personnel : 1 responsable à 80% (-0.2 EPT), 1 agent enquêteur à 50% également collaborateur aux naturalisations à 50%,

8 collaboratrices et collaborateurs (6 EPT) et des auxiliaires en CDD (+2.8 EPT).
En italique : modification par rapport au budget 2023.

Renseignements complémentaires

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501.3101

501.4210

501.4270

503
503.3010

503.3090

503.3101

503.3110

503.3111

503.3112

503.3130

Evaluation sur la base des comptes 2022 et des 7 premiers mois de 2023. Il est impossible de prévoir avec exactitude les
mouvements de la population (arrivées et départs), pas plus que les changements d’adresse dans la commune.
Ces évènements nécessitent, cas échéant, une mutation dans le registre des étrangers, impliquant la perception d’un
émolument facturé par le Canton (part communale, soit recette, sous 501.4210).

Emoluments encaissés pour l’établissement des permis de séjour et des cartes d’identités. Taxes d’inscriptions, émoluments
divers pour attestations et renseignements, ainsi que pour les naturalisations. Toutes ces recettes ne peuvent évidemment pas
être prévues avec exactitude, il s’agit donc d’une évaluation basée sur les comptes 2022 et sur les 7 premiers mois de l’année
2023.

Amendes prononcées par le Conseil municipal pour les infractions à la loi sur le contrôle des habitants.

Feu et abris PCi
Personnel : 1 commandant du feu, 1 remplaçant du commandant et responsable de l’instruction (+1 EPT), 1 collaborateur pour
la prévention et la préparation à l’intervention, 1 responsable de l’entretien du matériel et des véhicules, 1 responsable
administratif à 80%, 1 employée de commerce à 50%, 1 responsable des dangers naturels à 10%, 1 employée de conciergerie
à 15%.
Effectif du corps des sapeurs-pompiers : 1 commandant, 12 officiers, 25 sous-officiers, 62 sapeurs soit 99 pompiers et
27 cadets/JSP.

 Indemnités de piquet pour les membres de l’état-major de conduite.

Adaptation de la solde des sapeurs-pompiers en lien avec les nouveaux tarifs horaires des interventions facturées et en raison
de la hausse des effectifs/formations.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

Formations externes pour les pompiers permanents et les volontaires : cours de la fédération suisse, cours spécialistes ainsi
que visites médicales pour les nouveaux pompiers, les nouveaux chauffeurs et les nouveaux porteurs ARI.

Adaptation sur la base de la réalité des comptes 2021 et 2022.

Frais engagés en lien avec les points de rencontre et d’urgence (PRU, selon concept cantonal).

Achat d’un véhicule d’intervention et achat d’installations pour la révision du local de protection respiratoire qui doit être mis en
conformité (sécurité et hygiène). Ces achats sont subventionnés à hauteur de 43% par le canton.

Achats des vêtements de travail avec part subventionnée sous rubrique 503.4631. Augmentation de Fr. 5'000.- en raison du
début du renouvellement des tenues feu.

Frais liés à l’Etat-major communal de conduite dont les frais pour les sirènes ainsi que le programme informatique de gestion
de crise.

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503.3144 Entretien de la caserne du feu à Platta et poursuite du processus de rénovation des abris collectifs. Travaux en partie
subventionnés par les contributions de remplacement sous rubrique 503.4500.

503.3199 Transfert, au fonctionnement, des subventions d’investissement pour l’acquisition de lits pliables (cf. rubriques 503.6310 et
503.4500).

503.4240 Frais d’intervention refacturés selon le type d’alarme : alarme détection incendie abusive, accident de circulation, incendie
volontaire ou négligence grave, aide au portage, etc. Augmentation des tarifs horaire cantonaux et adaptations des prestations
facturées (inondations, ascenseurs, etc.).

503.4250 Vente de matériel d’occasion et merchandising.

503.4260 Remboursement de traitements notamment par le canton et la Fédération suisse pour la participation à des cours et
organisation de formations de prévention dispensées par le service du feu.

503.4470 Loyers des appartements ainsi que l’antenne/local Swisscom. Les locations des places de parc à côté du service du feu et à
l’abri de la Toulaz ont été ajoutées à cette rubrique.

503.4472 Locations des abris de la Planta et de la Toulaz pour la Patrouille des Glaciers.

503.4500 Utilisation des contributions de remplacement pour l’entretien des abris (rubriques 503.3110, 503.3144 et 503.3199).

503.4610 Participation fédérale aux frais de piquet pour les routes nationales RN9.

503.4611 Participations cantonales aux frais de fonctionnement du Centre de Secours Incendie et à la surveillance des dangers naturels.

503.4631 Subventions cantonales relatives aux acquisitions prévues sous rubriques 503.3111 et 503.3112.

503.4910 Frais refacturés à l’aéroport pour les volontaires qui effectuent des services de piquet à la demande des pompiers de l’aéroport.

503.4920 Participation des ambulances pour la station de lavage et l’utilisation des salles ainsi que participation pour les frais de bureau
du chargé de sécurité.

504 Protection civile Région Sion
A partir 1er janvier 2024, la Protection civile sera cantonalisée.

506 Ambulances
506.3010 Personnel : 1 ambulancier responsable, 1 ambulancier cadre coordinateur opérationnel à 80%, 1 ambulancier responsable de

la formation, 19 ambulanciers diplômés (17.6 EPT, +1 EPT) et 3 techniciens ambulanciers (2.4 EPT), 1 médecin répondant à
20%, 2 secrétaires (1.2 EPT), des auxiliaires ponctuels (+1'000 heures) et 3 étudiants ambulanciers (+3 EPT).

En italique : modification par rapport au budget 2023.

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506.3090 Formation des nouveaux cadres et autres formations nécessaires pour satisfaire aux exigences sur le nombre d’heures de
formation continue (rattrapage des années COVID, en partie subventionné).

506.3102 Publication pour accompagner les formations dispensées.

506.3106 Augmentation de la consommation en matériel lié à l'activité.

506.3111 Matériel de formation et autre matériel pour les ambulances.

506.3112 Renouvellement complet des uniformes du CSU. Ces derniers ne répondent plus aux normes de sécurité (MSST) et doivent
être changés.

506.3300 Amortissements comptables des ambulances achetées ces dernières années.

506.3510 Bénéfice de l’exercice attribué au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2022 : Fr. 702'255.56).

506.4240 Produit des courses ambulances en augmentation.

506.4634 Subventions attendues de l’OCVS et réévaluées en fonction de la planification des secours et du nombre d’interventions
facturées.

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 Travaux publics et Environnement
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
46,302,112.20 45,926,000 Charges 48,020,000 2,094,000 4.56 1,717,888 3.71
31,297,695.17 29,963,000 Revenus 31,660,000 1,697,000 5.66 362,305 1.16
15,004,417.03 15,963,000 Excédent de charges 16,360,000 397,000 2.49 1,355,583 9.03

600 Administration, réseau routier et environnement
6,711,416.92 6,955,000 Charges 7,490,000 535,000 7.69 778,583 11.60

343,841.10 210,000 Revenus 215,000 5,000 2.38 -128,841 -37.47
6,367,575.82 6,745,000 Excédent de charges 7,275,000 530,000 7.86 907,424 14.25

722,737.30 724,100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 833,000 108,900 15.04 110,263 15.26
45,785.20 47,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 54,000 7,000 14.89 8,215 17.94
93,419.20 96,300 3052 Cotisations caisses de pension 108,000 11,700 12.15 14,581 15.61
16,048.95 17,000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 -2,000 -11.76 -1,049 -6.54
19,683.75 20,500 3054 Cotisations allocations familiales 23,000 2,500 12.20 3,316 16.85

4,561.95 4,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 800 19.05 438 9.60
2,160.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 600 42.86 -160 -7.41

770.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,230 159.74
9,801.74 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 6,198 63.24
5,809.98 5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 6,000 1,000 20.00 190 3.27
1,858.64 1,500 3102 Imprimés, publications 2,000 500 33.33 141 7.61

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau -1,000
375.85 5,000 3111 Machines, appareils et véhicules 1,000 -4,000 -80.00 624 166.06

3,978.70 8,000 3130 Prestations de services de tiers 8,000 4,021 101.07
248,825.54 215,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 270,000 55,000 25.58 21,174 8.51

2,724.15 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 276 10.13
500 3137 Impôts et taxes -500

8,151.55 20,000 3140 Entretien des terrains 15,000 -5,000 -25.00 6,848 84.01
1,303,514.77 1,200,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 1,275,000 75,000 6.25 -28,515 -2.19

103,078.00 100,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 125,000 25,000 25.00 21,922 21.27
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

386.60 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 500 100.00 613 158.67
5,355.30 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 1,645 30.71

500 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500
1,959,730.51 2,038,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,131,000 93,000 4.56 171,269 8.74
1,688,120.30 1,925,000 3631 Subventions accordées au canton 2,000,000 75,000 3.90 311,880 18.47

463,643.94 495,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 587,000 92,000 18.59 123,356 26.61
895.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 105 11.73

12,000.00 4200 Taxes d'exemption 12,000
34,300.00 24,000 4210 Emoluments administratifs 30,000 6,000 25.00 -4,300 -12.54
10,410.10 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -410 -3.94

112,160.00 20,000 4250 Ventes 20,000 -92,160 -82.17
33,879.20 19,000 4260 Remboursements de tiers 20,000 1,000 5.26 -13,879 -40.97
40,091.80 10,000 4631 Subventions acquises du canton 10,000 -30,092 -75.06

125,000.00 127,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 125,000 -2,000 -1.57

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

601 Voirie
11,451,119.49 11,306,000 Charges 11,472,000 166,000 1.47 20,881 0.18

3,368,472.00 2,915,000 Revenus 3,245,000 330,000 11.32 -123,472 -3.67
8,082,647.49 8,391,000 Excédent de charges 8,227,000 -164,000 -1.95 144,353 1.79

6,701,972.55 6,452,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 6,740,000 288,000 4.46 38,027 0.57
419,753.85 416,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 429,000 13,000 3.13 9,246 2.20
617,027.65 668,500 3052 Cotisations caisses de pension 682,000 13,500 2.02 64,972 10.53
156,929.05 142,500 3053 Cotisations assurances-accidents 111,000 -31,500 -22.11 -45,929 -29.27
179,638.40 180,000 3054 Cotisations allocations familiales 187,000 7,000 3.89 7,362 4.10

64,970.40 41,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 33,000 -8,000 -19.51 -31,970 -49.21
54,900.00 49,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 55,000 6,000 12.24 100 0.18

7,825.00 16,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,000 -500 -3.03 8,175 104.47
77.25 2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 1,923 2,489.00

11,432.47 15,000 3100 Matériel de bureau 15,000 3,568 31.21
808,700.48 780,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 773,000 -7,000 -0.90 -35,700 -4.41

4,567.31 7,000 3102 Imprimés, publications 7,000 2,433 53.26
74.20 2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 1,926 2,595.42

158,527.37 122,000 3111 Machines, appareils et véhicules 128,000 6,000 4.92 -30,527 -19.26
36,758.51 43,000 3112 Vêtements de travail 40,000 -3,000 -6.98 3,241 8.82
36,634.90 30,000 3119 Autres immobilisations 35,000 5,000 16.67 -1,635 -4.46
54,463.60 81,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 69,000 -12,000 -14.81 14,536 26.69

502,044.75 502,500 3130 Prestations de services de tiers 501,500 -1,000 -0.20 -545 -0.11
4,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 4,000 4,000

30,241.30 21,000 3134 Primes d'assurance de choses 26,000 5,000 23.81 -4,241 -14.02
10,092.90 13,500 3137 Impôts et taxes 13,500 3,407 33.76

454,481.20 550,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 520,000 -30,000 -5.45 65,519 14.42
148,339.20 168,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 185,000 17,000 10.12 36,661 24.71
108,670.26 93,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 105,000 12,000 12.90 -3,670 -3.38

5,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 5,000 5,000
1,560.00 2,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000 18,000 900.00 18,440 1,182.05

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4,308.00 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 2,000 100.00 -308 -7.15
3,973.14 5,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 500 9.09 2,027 51.01

1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000
1,410.00 5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 3,590 254.61

865,663.40 879,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 745,000 -134,000 -15.24 -120,663 -13.94
6,082.35 7,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 7,000 918 15.09

15,508.80 34,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 25,000 -9,000 -26.47 9,491 61.20
396,337.10 201,000 4260 Remboursements de tiers 319,000 118,000 58.71 -77,337 -19.51

38,560.25 30,000 4611 Dédommagements du canton 30,000 -8,560 -22.20
2,918,065.85 2,650,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,871,000 221,000 8.34 -47,066 -1.61

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

602 Cours d'eau et canaux
566,490.09 810,000 Charges 772,000 -38,000 -4.69 205,510 36.28
228,353.55 377,000 Revenus 410,000 33,000 8.75 181,646 79.55
338,136.54 433,000 Excédent de charges 362,000 -71,000 -16.40 23,863 7.06

3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 3,000
15,495.01 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 4,505 29.07

225,664.28 365,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 380,000 15,000 4.11 154,336 68.39
79,284.80 77,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 103,000 26,000 33.77 23,715 29.91
49,500.00 45,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 66,000 21,000 46.67 16,500 33.33

196,546.00 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 200,000 -100,000 -33.33 3,454 1.76
228,353.55 377,000 4631 Subventions acquises du canton 410,000 33,000 8.75 181,646 79.55

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

603 Agriculture et gérance des domaines
1,757,501.78 1,613,000 Charges 1,782,000 169,000 10.48 24,498 1.39
2,080,504.35 1,943,000 Revenus 2,027,000 84,000 4.32 -53,504 -2.57

323,002.57 330,000 Excédent de revenus 245,000 -85,000 -25.76 -78,003 -24.15

2,600.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 3,400 130.77
298,400.45 310,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 313,000 2,400 0.77 14,600 4.89

19,545.20 21,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 20,000 -1,200 -5.66 455 2.33
28,715.15 21,200 3052 Cotisations caisses de pension 25,000 3,800 17.92 -3,715 -12.94

7,507.20 8,100 3053 Cotisations assurances-accidents 7,000 -1,100 -13.58 -507 -6.76
8,355.40 9,400 3054 Cotisations allocations familiales 10,000 600 6.38 1,645 19.68
4,604.75 5,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 -1,900 -32.20 -605 -13.13

500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 500 100.00 1,000
415.10 1,600 3100 Matériel de bureau 3,000 1,400 87.50 2,585 622.72

15,449.58 35,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 35,000 19,550 126.54
1,326.24 3,000 3102 Imprimés, publications 4,000 1,000 33.33 2,674 201.60
1,811.95 1,000 3105 Denrées alimentaires 2,000 1,000 100.00 188 10.38

915.20 3,000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,000 2,085 227.80
156.30 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 844 539.80

71,579.60 74,500 3130 Prestations de services de tiers 75,000 500 0.67 3,420 4.78
132,222.35 160,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 160,000 27,778 21.01

2,272.90 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 727 31.99
8,858.30 11,000 3137 Impôts et taxes 11,000 2,142 24.18

61,145.20 75,000 3140 Entretien des terrains 160,000 85,000 113.33 98,855 161.67
125,896.00 170,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 150,000 -20,000 -11.76 24,104 19.15
260,348.15 182,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 190,000 8,000 4.40 -70,348 -27.02

3,025.90 4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 974 32.19
1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 1,000
4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 4,000

17,843.75 16,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 19,000 3,000 18.75 1,156 6.48
366.35 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 634 172.96

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

17,500.00 17,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 32,000 15,000 88.24 14,500 82.86
153,878.45 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -153,878

17,934.19 2,000 3631 Subventions accordées au canton 10,000 8,000 400.00 -7,934 -44.24
28,266.90 35,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 35,000 6,733 23.82
28,204.60 35,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 35,000 6,795 24.09
89,371.12 89,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 103,000 14,000 15.73 13,629 15.25

5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 5,000
348,985.50 301,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 350,000 49,000 16.28 1,015 0.29
344,981.90 225,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 205,000 -20,000 -8.89 -139,982 -40.58

2,000 4250 Ventes 2,000 2,000
24,415.90 25,000 4260 Remboursements de tiers 29,000 4,000 16.00 4,584 18.78

91.30 4290 Récupération créances diverses -91
823,203.80 783,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 786,000 3,000 0.38 -37,204 -4.52
204,560.25 204,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 204,000 -560 -0.27

34,979.60 70,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 88,000 18,000 25.71 53,020 151.58
87,246.30 87,000 4631 Subventions acquises du canton 147,000 60,000 68.97 59,754 68.49

1,000.00 2,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,000 -1,000 -50.00
20,000.00 4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 20,000 20,000

25.30 4699 Redistributions taxes CO2 -25
4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 4,000
1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 1,000

540,000.00 540,000 4920 Imputations internes pour locations 540,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

604 Cadastre
698,110.20 869,000 Charges 896,000 27,000 3.11 197,890 28.35
159,050.45 145,000 Revenus 155,000 10,000 6.90 -4,050 -2.55
539,059.75 724,000 Excédent de charges 741,000 17,000 2.35 201,940 37.46

258,903.40 267,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 272,000 5,000 1.87 13,097 5.06
17,056.65 17,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,000 -500 -2.86 -57 -0.33
22,206.00 23,000 3052 Cotisations caisses de pension 24,000 1,000 4.35 1,794 8.08

6,333.60 6,500 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 -1,500 -23.08 -1,334 -21.06
7,291.60 7,500 3054 Cotisations allocations familiales 7,000 -500 -6.67 -292 -4.00
1,497.20 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -500 -33.33 -497 -33.21

560.00 3090 Formation et perfectionnement du personnel -560
1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 1,000

197.80 5,000 3111 Machines, appareils et véhicules 90,000 85,000 1,700.00 89,802 45,400.51
137,722.55 160,500 3130 Prestations de services de tiers 161,000 500 0.31 23,277 16.90

44,286.44 75,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 75,000 30,714 69.35
1,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -1,500

2,650.20 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 350 13.20
26,604.76 117,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 87,000 -30,000 -25.64 60,395 227.01

172,800.00 183,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 153,000 -30,000 -16.39 -19,800 -11.46
158,840.45 144,000 4210 Emoluments administratifs 154,000 10,000 6.94 -4,840 -3.05

210.00 1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 790 376.19

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

606 Eaux usées
9,040,373.95 9,036,000 Charges 9,276,000 240,000 2.66 235,626 2.61
9,040,373.95 9,036,000 Revenus 9,276,000 240,000 2.66 235,626 2.61

1,087,537.50 1,140,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,233,000 92,500 8.11 145,463 13.38
70,342.10 74,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 81,000 6,500 8.72 10,658 15.15
95,052.00 102,500 3052 Cotisations caisses de pension 114,000 11,500 11.22 18,948 19.93
26,090.10 29,000 3053 Cotisations assurances-accidents 24,000 -5,000 -17.24 -2,090 -8.01
30,070.45 32,000 3054 Cotisations allocations familiales 34,000 2,000 6.25 3,930 13.07

6,133.50 6,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 500 7.69 867 14.13
8,370.00 8,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 8,000 -370 -4.42

10,934.52 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 17,000 8,000 88.89 6,065 55.47
1,585.06 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 415 26.18

338,515.60 351,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 368,000 17,000 4.84 29,484 8.71
1,115.75 1,000 3102 Imprimés, publications 2,000 1,000 100.00 884 79.25

596.98 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 2,403 402.53
13,331.17 59,000 3111 Machines, appareils et véhicules 31,000 -28,000 -47.46 17,669 132.54

4,510.82 5,500 3112 Vêtements de travail 6,000 500 9.09 1,489 33.01
422,886.49 598,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 705,000 107,000 17.89 282,114 66.71
576,037.49 633,500 3130 Prestations de services de tiers 663,000 29,500 4.66 86,963 15.10
221,977.44 220,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 220,000 -1,977 -0.89

11,041.30 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 12,000 1,000 9.09 959 8.68
320,688.00 320,000 3137 Impôts et taxes 320,000 -688 -0.21
512,090.98 532,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 587,000 55,000 10.34 74,909 14.63

73,950.14 140,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 140,000 66,050 89.32
168,155.68 157,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 167,000 9,500 6.03 -1,156 -0.69

20.00 500 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,000 500 100.00 980 4,900.00
4,082.08 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 -82 -2.01
2,914.51 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -1,915 -65.69

400.00 2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises -2,000 -400
2,416,726.82 2,464,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,377,000 -87,000 -3.53 -39,727 -1.64

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303,000.00 315,000 3409 Autres intérêts passifs 390,000 75,000 23.81 87,000 28.71
616,463.97 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -616,464
262,090.03 235,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 265,000 30,000 12.77 2,910 1.11

1,023,815.59 1,205,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 1,155,000 -50,000 -4.15 131,184 12.81
350,738.73 316,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 285,000 -31,000 -9.81 -65,739 -18.74

58,792.00 57,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 -4,000 -7.02 -5,792 -9.85
317.15 1,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 1,000 683 215.31

6,962,020.59 6,800,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 7,050,000 250,000 3.68 87,979 1.26
187,057.66 200,000 4250 Ventes 180,000 -20,000 -10.00 -7,058 -3.77

59,038.48 25,000 4260 Remboursements de tiers 28,000 3,000 12.00 -31,038 -52.57
15.42 4290 Récupération créances diverses -15

411,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 198,000 -213,000 -51.82 198,000
40,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 20,000 -20,000 -50.00 20,000

1,832,241.80 1,560,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,800,000 240,000 15.38 -32,242 -1.76

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

608 Déchets
6,792,505.03 6,595,000 Charges 6,685,000 90,000 1.36 -107,505 -1.58
6,792,505.03 6,595,000 Revenus 6,685,000 90,000 1.36 -107,505 -1.58

427,358.05 499,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 514,000 15,000 3.01 86,642 20.27
28,165.80 33,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 36,000 3,000 9.09 7,834 27.81
43,315.20 56,000 3052 Cotisations caisses de pension 61,000 5,000 8.93 17,685 40.83
10,480.85 11,000 3053 Cotisations assurances-accidents 10,000 -1,000 -9.09 -481 -4.59
12,040.20 12,000 3054 Cotisations allocations familiales 15,000 3,000 25.00 2,960 24.58

3,852.80 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 147 3.82
2,340.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -340 -14.53
6,060.95 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -4,061 -67.00

16,290.57 1,000 3100 Matériel de bureau 15,000 14,000 1,400.00 -1,291 -7.92
156,880.62 158,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 173,000 15,000 9.49 16,119 10.27

8,817.06 101,000 3102 Imprimés, publications 51,000 -50,000 -49.50 42,183 478.42
4,168.99 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -3,169 -76.01

188,880.71 30,000 3111 Machines, appareils et véhicules 25,000 -5,000 -16.67 -163,881 -86.76
728.36 1,500 3112 Vêtements de travail 1,000 -500 -33.33 272 37.29

158,294.70 140,000 3119 Autres immobilisations 120,000 -20,000 -14.29 -38,295 -24.19
2,711.39 2,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 4,000 2,000 100.00 1,289 47.53

3,044,468.27 3,194,500 3130 Prestations de services de tiers 3,290,000 95,500 2.99 245,532 8.06
48,191.97 12,500 3132 Honoraires experts et spécialistes 12,000 -500 -4.00 -36,192 -75.10

1,426.10 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 2,000 200.00 1,574 110.36
1,270.00 4,000 3137 Impôts et taxes 4,000 2,730 214.96

25,601.17 27,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 27,000 1,399 5.46
106,970.04 90,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 95,000 5,000 5.56 -11,970 -11.19

1,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -1,000
3,038.70 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 -1,000 -20.00 961 31.64

13,132.84 40,000 3181 Pertes sur créances effectives 25,000 -15,000 -37.50 11,867 90.36
500 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500

3300 Amortissements immobilisations corporelles 123,000 123,000 123,000
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

397,305.75 98,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -98,000 -397,306
1,541,358.94 1,550,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 1,550,000 8,641 0.56

539,355.00 518,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 518,000 -21,355 -3.96
1,550.00 2,000 4210 Emoluments administratifs 2,000 450 29.03

6,336,706.27 6,186,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,311,000 125,000 2.02 -25,706 -0.41
122,446.92 50,000 4250 Ventes 1,000 -49,000 -98.00 -121,447 -99.18

1,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 2,000 200.00 3,000
72,499.90 100,000 4270 Amendes 70,000 -30,000 -30.00 -2,500 -3.45
12,251.89 5,000 4290 Récupération créances diverses 5,000 -7,252 -59.19

4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 42,000 42,000 42,000
247,050.05 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et

d'exploitation
251,000 3,950 1.60

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

609 Eau potable
4,910,249.00 4,802,000 Charges 5,350,000 548,000 11.41 439,751 8.96
4,910,249.00 4,802,000 Revenus 5,350,000 548,000 11.41 439,751 8.96

650,858.86 745,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 900,000 155,000 20.81 249,141 38.28
1,191,212.87 1,130,000 3130 Prestations de services de tiers 1,180,000 50,000 4.42 -11,213 -0.94

1,000 3137 Impôts et taxes -1,000
2,237,893.11 2,005,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,000,000 -5,000 -0.25 -237,893 -10.63

552,085.16 623,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 759,000 136,000 21.83 206,915 37.48
63,000.00 80,000 3409 Autres intérêts passifs 110,000 30,000 37.50 47,000 74.60

3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 136,000 136,000 136,000
60,000.00 60,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 75,000 15,000 25.00 15,000 25.00

155,199.00 158,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 190,000 32,000 20.25 34,801 22.42
188,518.21 150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 50,000 -100,000 -66.67 -138,518 -73.48

4,025,389.42 4,652,000 4250 Ventes 5,300,000 648,000 13.93 1,274,611 31.66
666,591.37 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -666,591

29,750.00 4631 Subventions acquises du canton -29,750

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

610 Parkings
4,374,345.74 3,940,000 Charges 4,297,000 357,000 9.06 -77,346 -1.77
4,374,345.74 3,940,000 Revenus 4,297,000 357,000 9.06 -77,346 -1.77

271,716.15 281,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 243,000 -38,000 -13.52 -28,716 -10.57
17,915.40 18,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,000 -2,500 -13.51 -1,915 -10.69
22,676.55 29,500 3052 Cotisations caisses de pension 27,000 -2,500 -8.47 4,323 19.07

6,654.90 7,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 -2,000 -28.57 -1,655 -24.87
7,658.80 8,000 3054 Cotisations allocations familiales 7,000 -1,000 -12.50 -659 -8.60
1,626.90 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -500 -33.33 -627 -38.53
1,800.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11
5,922.15 4,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 -1,922 -32.46

71,954.08 100,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 97,000 -3,000 -3.00 25,046 34.81
317.72 3102 Imprimés, publications -318

83,247.70 54,000 3111 Machines, appareils et véhicules 102,000 48,000 88.89 18,752 22.53
1,669.42 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 331 19.80

159,686.20 216,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 277,000 61,000 28.24 117,314 73.47
320,438.61 269,000 3130 Prestations de services de tiers 303,000 34,000 12.64 -17,439 -5.44

31,500.10 32,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 6,000 18.75 6,500 20.63
141,502.05 120,000 3137 Impôts et taxes 130,000 10,000 8.33 -11,502 -8.13
424,187.15 794,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 890,000 96,000 12.09 465,813 109.81

19,739.71 31,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 37,000 5,500 17.46 17,260 87.44
1,366.40 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 634 46.37
1,500.00 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000 -500 -33.33

986,811.11 925,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 871,000 -54,000 -5.84 -115,811 -11.74
99,000.00 90,000 3409 Autres intérêts passifs 100,000 10,000 11.11 1,000 1.01

1,036,741.64 306,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 495,000 189,000 61.76 -541,742 -52.25
275,280.00 272,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 272,000 -3,280 -1.19
360,000.00 360,000 3920 Imputations internes pour locations 360,000

23,433.00 15,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 15,000 -8,433 -35.99
5,730.00 5,000 4250 Ventes 6,000 1,000 20.00 270 4.71

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

19,308.75 5,000 4260 Remboursements de tiers 11,000 6,000 120.00 -8,309 -43.03
587.05 4290 Récupération créances diverses -587

4,340,079.94 3,920,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 4,270,000 350,000 8.93 -70,080 -1.61
8,640.00 10,000 4920 Imputations internes pour locations 10,000 1,360 15.74

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement
600.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable études, projets et travaux, 1 directeur des travaux, 1 dessinateur, 1 dessinatrice à

60%, 2 secrétaires du chef de service pour 160% (+0,5 EPT, transfert de la rubrique 610.3010), 1 secrétaire (+1 EPT) et
1 secrétaire à 40%
En italique : modification par rapport au budget 2023.

600.3132 Etudes préliminaires et avant-projets dans le cadre de futures réalisations et honoraires pour les études sur les dangers
naturels, tels qu’éboulements et glissements de terrains.

600.3140 Mise en ordre, nettoyage et entretien des parcelles communales non louées.

600.3141 Entretien du réseau routier communal et modération de trafic.

600.3143 Entretien de murs de soutènement, consolidation mécanique de talus, ponts, divers autres petits ouvrages.

600.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le réseau routier communal.

600.3631 Participation communale aux travaux d’entretien effectués par le canton, conformément à la loi sur les routes.

600.3660 Amortissement comptable de nos contributions à la rénovation du réseau routier cantonal.

600.4910 Prestations effectuées par le chef de service et son secrétariat pour les comptes à financement spécial et l’aéroport.

601 Voirie
601.3010 Personnel : 1 responsable de la voirie, 2 adjoints techniques, 1 adjointe administrative, 1 collaboratrice administrative,

1 responsable magasin, 1 responsable atelier serrurerie, 1 responsable atelier menuiserie, 1 responsable atelier mécanique,
1 responsable signalisation, 57 collaborateurs techniques au bénéfice d’un contrat de droit public, des auxiliaires pour 40'000
heures (+ 8'000 heures) et 4 apprentis.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

601.3101 Détail de la rubrique « Matériel d’exploitation et fournitures » :
- Carburants Fr.  210’000
- Véhicules et machines  Fr.  170’000
- Signalisation Fr. 110'000

Renseignements complémentaires

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- Sel Fr. 75'000
- Atelier mécanique Fr.  48’000
- Matériaux de construction Fr.  35'000
- Peinture Fr. 35’000
- Serrurerie Fr.  30’000
- Autres marchandises  Fr. 60’000
Total Fr. 773’000

601.3111 Détail de la rubrique :
- Achat de matériel et outillage divers Fr. 75’000
- Achat de matériel pour manifestations et décorations  Fr.  38'000
- Achat de matériel pour vespasiennes Fr. 15’000
Total Fr. 128’000

601.3119 Achat de mobilier urbain tel que des poubelles.

601.3130 Frais de vidange de bennes et de regards d’égouts et élimination des déchets de voirie.

601.3141 Frais de déneigement des routes communales.

601.3144 Entretien d’immeubles (voirie municipale, vespasiennes, etc.).

601.3151 Détail de la rubrique :
- Entretien véhicules et machines Fr.  60'000
- Entretien matériel et outillage Fr. 40’000
- Entretien installations  Fr. 5'000
Total Fr. 105’000

601.3160 Location temporaire de locaux pour stockage de matériel hors gel.

601.3300 Amortissement comptable du bâtiment de la voirie et des véhicules d’entretien.

601.4240 Prestations de la voirie facturées à des tiers (nettoyages, marquages, mise à disposition de matériels, etc.).

601.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

601.4611 Prestations de salage et de réfection de routes effectuées par la voirie sur les routes cantonales sises sur le territoire de Sion.

601.4910 Prestations de la voirie facturées aux autres services municipaux (y compris les prestations effectuées lors des diverses
manifestations organisées à Sion).

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602 Cours d'eau et canaux
602.3142 Entretien annuel du Rhône, des rivières, des canaux, des torrents et des dépotoirs.

602.3660 Amortissement comptable des contributions communales à Rhône 3.

602.3910 Prestations de la voirie pour l'entretien des cours d'eau, torrents et meunières.

602.4631 Subventions cantonales à hauteur de 70% des coûts reconnus pour le Rhône, les rivières, torrents, canaux et dépotoirs.

603 Agriculture et gérance des domaines
603.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission de l’agriculture et de la commission Grand Cru.

603.3010 Personnel : 1 responsable, 6 gardes de bisses et meunières durant l’été et des auxiliaires ponctuels.

603.3130 Frais de transport, frais d’affranchissement, événementiels Grand Cru, cotisations.

603.3132 Frais d’étude pour le maintien du vignoble en terrasse, pour la réhabilitation des routes agricoles et pour l’entretien des sites
protégés de Valère, Tourbillon et Montorge.

603.3140 Entretien des domaines et des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge, ainsi que du site de Batassé pour le
renforcement de la population des sonneurs à ventre jaune.

603.3141 Entretien des routes agricoles.

603.3142 Entretien des ouvrages d’irrigation.

603.3631 Participation communale liée à des charges forestières cantonales.

603.3632 Participation communale aux charges liées aux prestations forestières.

603.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

603.3660 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années pour le maintien du vignoble en terrasse.

603.3910 Prestations du personnel de la voirie pour ce centre d’activité.

603.4240 Recettes liées à l’utilisation de l’eau des bisses et des meunières par des particuliers.

603.4430/4470 Terrains nus des patrimoines administratif ou financier loués à des tiers (location ou DDP).

603.4500 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Grand Cru Ville de Sion » (état du fonds au 31.12.2022 :
Fr. 125'398.05).

Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Consortage du Bisse de Salins » (état du fonds au
31.12.2022 : Fr. 14'899.02).

Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Association du Grand Bisse de Vex » (état du fonds au
31.12.2022 : Fr. 149'956.10).

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603.4631 Subventions cantonales pour l’entretien et le suivi biologique des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge et pour les
réfections des routes agricoles. Subvention pour les mesures de renforcement de la population des sonneurs à ventre jaune.

603.4920 Location facturée par la Ville au compte à financement spécial des parkings, pour la mise à disposition des parcelles abritant
les parkings municipaux et au compte de l’aéroport pour la mise à disposition des parcelles de l’aéroport.

604 Cadastre
604.3010 Personnel : 1 teneur du cadastre, 1 géomaticien-géomètre, 1 collaboratrice à 50%.

604.3111 Renouvellement du matériel de relevé par GPS (passage de la 3G à la 4G).

604.3130 Frais pour les prestations du géomètre conservateur tels que mensurations, conservations, changement de nature.

604.3132 Entretien et développement du système informatique du territoire (SIT). Prestations effectuées par les membres extérieurs de la
commission des taxes cadastrales.

604.3320 Amortissement comptable des dépenses d’investissements liées à des remaniements parcellaires.

604.3660 Amortissement comptable des contributions communales à la mise aux standards MO93 du cadastre.

604.4210 Recettes liées à la mise à jour des données de mensuration.

606 Eaux usées
606.3010 Personnel : 1 responsable des steps, 2 adjoints (technique et laboratoire), 8 employés mécaniciens/électriciens (+1 EPT),

1 inspecteur d’assainissement à 40%, 1 collaboratrice technique eau à 100% et 1 collaboratrice administrative à 40%.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

606.3090 Cours spécialisés « employés des steps », cours spécialisés de laboratoire et cours pour brevets.

606.3101 Matériel d’analyse, déphosphatation, floculant, matériel de construction, pièces de rechange, carburant, produits de nettoyage.

606.3111 Achat de machines pour Fr. 17'000.-, de matériel et outillage pour Fr. 12'000.- et d’installations pour Fr. 2'000.-.

606.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation des tarifs de l’eau impacte
également cette rubrique. La vente de l’électricité verte produite est comptabilisée sous rubrique 606.4250.

606.3130 Coûts de transports et de traitements des boues d’épuration, curages de canalisations, drainage émissaire et frais
administratifs facturés par OIKEN pour la facturation et l’encaissement des taxes eaux usées.

606.3132 Honoraires d’ingénieurs pour la mise aux normes de nos infrastructures (steps + PGEE).

606.3137 Taxe fédérale sur les micropolluants basée sur l’art. 60b, al.1, de la loi fédérale sur la protection des eaux (LEaux).

606.3143 Réparation de canalisations et des stations de pompage.

606.3144 Réfection des bétons des bassins et diverses réfections pour diminuer les risques à la Step de Châteauneuf.

606.3300 Amortissement des collecteurs, des investissements réalisés dans le cadre du PGEE et de la Step de Châteauneuf.

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606.3409 Augmentation des intérêts financiers à charge de ce compte à financement spécial.

606.3612 Participation communale au traitement des boues de step à Enevi.

606.3632 Participation communale aux frais de fonctionnement et d’investissement de l’ASEC.

606.3660 Amortissement des subventions d’investissement versées à l’association de la Step de Chandoline.

606.4240 Facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

606.4250 Vente de l’électricité verte produite.

606.4510 Perte de l’exercice attribuée au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2022 : Fr. 3,29 millions).

606.4612 Participation de la Commune de St-Léonard aux travaux de réfection d’une Stap intercommunale.

606.4632 Participation des communes de Grimisuat, d’Arbaz et de Savièse aux frais d’exploitation de la Step de Châteauneuf,
prestations facturées à l’association de la Step de Chandoline (ASEC) et participation des communes de St-Léonard et Ayent
pour la Stap intercommunale.

608 Déchets
608.3010 Personnel : 1 inspecteur d’assainissement à 60%, 1 adjoint au responsable à 80%, 1 collaborateur technique, 1 collaboratrice

administrative à 60%, 1 responsable et 2 collaborateurs au centre de compostage (1,8 EPT) et des auxiliaires.

608.3101 Pièces de rechange pour moloks et achat de sacs taxés.

608.3102 Campagne d’information sur les biodéchets et sur le tri à la source.

608.3119 Achat de conteneurs, achat des poubelles biodéchets et système de gestion Twins et cartes RFID.

608.3130 Transports des déchets et des ordures ménagères effectués par des entreprises privées.

608.3300 Amortissements comptables du véhicule d’exploitation prévu au budget 2024.

608.3510 Bénéfice de l’exercice attribué au fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2022 : Fr. 1,91 million).

608.3612 Participation aux frais de fonctionnement d’Enevi.

608.3910 Prestations réalisées par la voirie, l’administration des TP, le Service des finances, les Ressources humaines pour le compte à
financement spécial des déchets.

608.4240 Encaissement des sacs taxés et facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.
- Taxes propriétaires Fr.  3'440’000
- Taxe au sac Fr. 1’660’000
- Taxes entreprises Fr.  850’000
- Taxe quantité – biodéchets Fr. 360’000
- Prestations de services  Fr.  1’000
Total Fr.  6'311’000

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608.4250 Produit de la vente du papier.

608.4270 Amendes pour des infractions au règlement communal de l’assainissement urbain.

608.4930 Coût de l’élimination des déchets facturés aux différents services de l’administration communale.

609 Eau potable
609.3120 Électricité des stations de pompage et achats d’eau en conformité avec le volume d’eau acquis.

609.3130 Prestations effectuées par le personnel d’OIKEN ou par des tiers.

609.3143 Entretien des ouvrages techniques sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.3300 Amortissements comptables des investissements réalisés ces dernières années, ou prévus en 2024, sur le réseau de
distribution d’eau potable et sur les réservoirs.

609.3409 Augmentation des intérêts financiers à charge de ce compte à financement spécial.

609.3510 Bénéfice de l’exercice attribué au fonds de financement spécial de l’eau potable (état du fonds au 31.12.2022 : Fr. - 362'453.66).

609.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

609.3910 Prestations effectuées par le personnel de la voirie et des parcs et jardins pour l’eau potable.

609.4240 Travaux de réparation et de branchements au réseau d’eau potable facturés aux clients.

609.4250 Ventes d’eau potable sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes. L’augmentation des tarifs, prévue pour le
1er janvier 2024, permettra de retrouver l’équilibre financier sur ce compte à financement spécial et de réaliser les
investissements nécessaires.

610 Parkings
610.3010 Personnel : 1 responsable des parcs, 1 collaborateur technique, 1 secrétaire à 50%, -1 secrétaire à 50% (- 0,5 EPT, transféré à

la rubrique 600.3010).
En italique : modification par rapport au budget 2023.

610.3111 Achat d’horodateurs, de bornes VEL, de matériel et d’outillage.

610.3120 Forte augmentation des tarifs dès 2023 de gaz et d’électricité.

610.3130 Détail de la rubrique :
- Prestations parkings à barrière et horodateurs  Fr.  193'000
- Prestations de la Police régionale des villes du centre pour les parcs Fr. 60’000
- Commissions cartes de crédit + frais de poursuite  Fr.  46’000
- Téléphones, radios  Fr.  4’000
Total  Fr.  303’000

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610.3144 Entretien courant des parkings de la Planta, de St-Guérin, des Roches-Brunes, de la Cible et du Scex. En sus de l’entretien
courant, il y a le remplacement de moteurs de ventilation, de la détection incendie, de l’éclairage, du système à barrières au
parking de la Planta (1ère étape).

610.3510 Bénéfice versé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2022 : Fr. 2,43 millions).

610.3910 Prestations des employés de la voirie pour l’entretien des parkings.

610.3920 Locations des parcelles communales abritant les parkings municipaux

610.4470 Détail de la rubrique :
Locations           Barrières

-  Scex  Fr. 555'000 +    Fr. 800'000 Fr.  1'355’000
-  Planta  Fr. 650'000 + Fr. 700'000 Fr.  1'350’000
- Roches-Brunes Fr. 250'000 + Fr.   70'000 Fr.  320'000
- Cible Fr. 200'000 + Fr. 250’000 Fr.  450’000
- St-Guérin Fr.  60'000 Fr.  3'535’000

- Horodateurs + Horodateurs mobiles Fr.  700’000
-  Parcs divers  Fr.  35'000 Fr.  735’000
Total  Fr.  4’270'000

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 Bâtiments et Constructions
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
7,338,841.88 7,720,000 Charges 7,350,000 -370,000 -4.79 11,158 0.15
5,667,951.14 4,977,000 Revenus 4,950,000 -27,000 -0.54 -717,951 -12.67
1,670,890.74 2,743,000 Excédent de charges 2,400,000 -343,000 -12.50 729,109 43.64

700 Administration
1,875,133.46 2,037,000 Charges 2,029,000 -8,000 -0.39 153,867 8.21

334,026.90 273,000 Revenus 373,000 100,000 36.63 38,973 11.67
1,541,106.56 1,764,000 Excédent de charges 1,656,000 -108,000 -6.12 114,893 7.46

6,790.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 -790 -11.63
1,248,990.85 1,278,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,318,000 40,000 3.13 69,009 5.53

81,158.30 84,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 86,000 2,000 2.38 4,842 5.97
163,658.65 175,000 3052 Cotisations caisses de pension 185,000 10,000 5.71 21,341 13.04

29,598.40 31,000 3053 Cotisations assurances-accidents 24,000 -7,000 -22.58 -5,598 -18.91
34,799.15 36,000 3054 Cotisations allocations familiales 37,000 1,000 2.78 2,201 6.32

7,554.45 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -554 -7.34
2,700.00 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -1,000 -33.33 -700 -25.93
2,450.00 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -4,000 -44.44 2,550 104.08

11,655.65 13,000 3100 Matériel de bureau 13,000 1,344 11.53
12,848.56 14,000 3102 Imprimés, publications 10,000 -4,000 -28.57 -2,849 -22.17

7,049.50 10,000 3105 Denrées alimentaires 8,000 -2,000 -20.00 951 13.48
3,800.00 37,000 3130 Prestations de services de tiers 5,000 -32,000 -86.49 1,200 31.58

16,646.10 35,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 -5,000 -14.29 13,354 80.22
1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000

10,048.20 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 1,952 19.42
100.00 3181 Pertes sur créances effectives -100

5,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -5,000
110,585.65 150,000 3637 Subventions aux personnes physiques 130,000 -20,000 -13.33 19,414 17.56

74,700.00 81,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 101,000 20,000 24.69 26,300 35.21
50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

310,952.00 250,000 4210 Emoluments administratifs 350,000 100,000 40.00 39,048 12.56
9,407.25 10,000 4250 Ventes 10,000 593 6.30

10,667.65 8,000 4260 Remboursements de tiers 8,000 -2,668 -25.01
3,000.00 5,000 4270 Amendes 5,000 2,000 66.67

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

701 Bâtiments communaux
4,076,690.93 4,141,000 Charges 3,737,000 -404,000 -9.76 -339,691 -8.33
3,921,040.50 3,369,000 Revenus 3,230,000 -139,000 -4.13 -691,041 -17.62

155,650.43 772,000 Excédent de charges 507,000 -265,000 -34.33 351,350 225.73

386,515.45 400,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 413,000 13,000 3.25 26,485 6.85
25,055.60 26,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 27,000 1,000 3.85 1,944 7.76
41,490.00 44,000 3052 Cotisations caisses de pension 47,000 3,000 6.82 5,510 13.28

9,349.05 10,000 3053 Cotisations assurances-accidents 8,000 -2,000 -20.00 -1,349 -14.43
10,710.00 11,000 3054 Cotisations allocations familiales 11,000 290 2.71

3,384.85 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -2,000 -50.00 -1,385 -40.91
4,328.65 4,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,000 -329 -7.59

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000
31,630.65 37,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 38,000 500 1.33 6,369 20.14
62,465.42 60,000 3110 Meubles et appareils de bureau 60,000 -2,465 -3.95

136.85 11,000 3111 Machines, appareils et véhicules 1,000 -10,000 -90.91 863 630.73
646,135.03 970,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 870,000 -100,000 -10.31 223,865 34.65
271,899.32 318,000 3130 Prestations de services de tiers 297,000 -21,000 -6.60 25,101 9.23

99,466.40 115,000 3134 Primes d'assurance de choses 123,000 8,000 6.96 23,534 23.66
6,234.65 10,000 3137 Impôts et taxes 8,000 -2,000 -20.00 1,765 28.32

1,020,910.45 1,200,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,035,000 -165,000 -13.75 14,090 1.38
873.45 2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 1,127 128.98
430.80 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 1,569 364.25

182,440.00 188,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 192,000 4,000 2.13 9,560 5.24
96.10 500 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 500 100.00 904 940.58

1,154,842.53 589,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 453,000 -136,000 -23.09 -701,843 -60.77
16,153.23 38,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 32,000 -6,000 -15.79 15,847 98.10
21,173.20 10,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 20,000 10,000 100.00 -1,173 -5.54
80,969.25 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 9,031 11.15
20,000.00 4250 Ventes -20,000

230,701.65 237,000 4260 Remboursements de tiers 155,000 -82,000 -34.60 -75,702 -32.81
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,432,301.70 1,338,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,424,000 86,000 6.43 -8,302 -0.58
2,063,667.70 1,638,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 1,495,000 -143,000 -8.73 -568,668 -27.56

6,500.00 30,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 30,000 23,500 361.54
167,869.45 126,000 4920 Imputations internes pour locations 126,000 -41,869 -24.94

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

705 Centre funéraire et cimetières
1,387,017.49 1,542,000 Charges 1,584,000 42,000 2.72 196,983 14.20
1,412,883.74 1,335,000 Revenus 1,347,000 12,000 0.90 -65,884 -4.66

207,000 Excédent de charges 237,000 30,000 14.49
25,866.25 Excédent de revenus

435,533.65 486,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 442,000 -44,000 -9.05 6,466 1.48
24,646.00 31,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 27,000 -4,500 -14.29 2,354 9.55
41,332.10 52,000 3052 Cotisations caisses de pension 50,000 -2,000 -3.85 8,668 20.97

9,420.40 11,500 3053 Cotisations assurances-accidents 8,000 -3,500 -30.43 -1,420 -15.08
10,535.65 12,000 3054 Cotisations allocations familiales 11,000 -1,000 -8.33 464 4.41

3,912.40 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -1,500 -42.86 -1,912 -48.88
1,800.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000
1,371.90 2,500 3100 Matériel de bureau 2,000 -500 -20.00 628 45.78

32,703.20 33,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 33,000 -500 -1.49 297 0.91
440.00 500 3102 Imprimés, publications 1,000 500 100.00 560 127.27

13,665.60 8,500 3111 Machines, appareils et véhicules 73,000 64,500 758.82 59,334 434.19
775.85 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 1,224 157.78

120,820.00 210,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 200,000 -10,000 -4.76 79,180 65.54
13,771.54 25,000 3130 Prestations de services de tiers 28,000 3,000 12.00 14,228 103.32

2,541.70 1,500 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,000 500 33.33 -542 -21.31
3,651.80 4,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 348 9.54

45,456.30 45,000 3137 Impôts et taxes 45,000 -456 -1.00
97,868.05 90,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 80,000 -10,000 -11.11 -17,868 -18.26
53,575.30 55,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 55,000 1,425 2.66

107,483.92 115,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 116,000 500 0.43 8,516 7.92
3,637.60 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 1,362 37.45

1,500 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -500 -33.33 1,000
353,767.53 335,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 386,000 51,000 15.22 32,232 9.11

6,400.00 5,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,000 -1,400 -21.88
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,907.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 1,093 57.32
1,202,099.99 1,170,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,200,000 30,000 2.56 -2,100 -0.17

67,743.75 30,000 4260 Remboursements de tiers 12,000 -18,000 -60.00 -55,744 -82.29
14,000.00 15,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 15,000 1,000 7.14

129,040.00 120,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 120,000 -9,040 -7.01

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

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700.3010

700.3132

700.3637

700.4210

701
701.3010

701.3110

701.3120

701.3130

701.3144

Bâtiments et Constructions

Administration
Jetons de présence de la commission consultative vieille ville.

Personnel : 1 chef de service, 9 collaborateurs techniques et administratifs (8,5 EPT), 1 secrétaire, 1 secrétaire à 50%, 1 auxiliaire
en CDD à 50% (+0.3), 1 apprenti et des auxiliaires ponctuels.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

Honoraires des experts de la commission consultative vieille-ville et mandats divers.

Voir liste « Détails des subventions ».

Révision des tarifs liés au bureau des enquêtes.

Bâtiment cos mmunaux
Personnel : 1 concierge, 1 employée à 50% à la cafétéria, des collaborateurs et auxiliaires à temps partiel.

Achat de mobilier pour l’ensemble des services de l’administration communale.

Sur la base des factures d’énergies du premier semestre 2023, et des tarifs annoncé (électricité) et attendu (gaz) pour 2024,
cette rubrique a été ajustée à la baisse.

Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

Entretien courant des bâtiments communaux comprenant l’exécution de divers travaux de réfection et d’installations
techniques, les contrats d’entretien et charges des bâtiments, propriétés de la Ville. En 2023, la rubrique comprenait
l’amendement de Fr. 200'000.- pour engager des travaux complémentaires d’isolation de façades et de toitures. Le
montant a été adapté au décompte final 2022 de la rubrique d’entretien courant.

701.4260 Diminution due au déménagement à la gare de la PRVC.

701.4430-4470 Loyers des biens immobiliers mis en location auprès de tiers.

Renseignements complémentaires

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705 Centre funéraire et cimetières
705.3010 Personnel : 1 responsable, 3 collaborateurs-trices et des auxiliaires.

705.3111 Achat d’un tracteur-tondeuse.

705.3151 Entretien du four (les travaux à effectuer ne sont pas prévisibles avant les services d’entretien).

705.4240 Recettes liées aux incinérations et aux inhumations.

705.4260 Taxes de columbariums et indemnités reçues des assurances pour des absences longues durées.

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 Urbanisme et Mobilité
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8 URBANISME ET MOBILITE
31,961,737.92 31,915,000 Charges 34,015,000 2,100,000 6.58 2,053,262 6.42
17,064,755.89 15,537,000 Revenus 16,550,000 1,013,000 6.52 -514,756 -3.02
14,896,982.03 16,378,000 Excédent de charges 17,465,000 1,087,000 6.64 2,568,018 17.24

850 Administration
2,501,724.68 2,802,000 Charges 2,813,000 11,000 0.39 311,275 12.44

30,779.75 17,000 Revenus 17,000 -13,780 -44.77
2,470,944.93 2,785,000 Excédent de charges 2,796,000 11,000 0.39 325,055 13.16

813,333.40 891,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,017,000 126,000 14.14 203,667 25.04
52,999.40 58,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 66,000 8,000 13.79 13,001 24.53
77,356.55 83,500 3052 Cotisations caisses de pension 95,000 11,500 13.77 17,643 22.81
18,729.55 21,000 3053 Cotisations assurances-accidents 19,000 -2,000 -9.52 270 1.44
22,759.50 25,000 3054 Cotisations allocations familiales 28,000 3,000 12.00 5,241 23.03

4,434.80 5,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 -1,000 -20.00 -435 -9.80
2,137.10 6,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 6,000 3,863 180.75
8,581.51 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 -582 -6.78
1,737.75 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 3,262 187.73

500 3112 Vêtements de travail 1,000 500 100.00 1,000
1,500.00 6,000 3130 Prestations de services de tiers 6,000 4,500 300.00

284,464.17 300,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 250,000 -50,000 -16.67 -34,464 -12.12
6,089.65 6,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 -90 -1.47

1,102,667.30 1,207,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,122,000 -85,000 -7.04 19,333 1.75
104,934.00 105,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 105,000 66 0.06

75,000 3637 Subventions aux personnes physiques 75,000 75,000
15,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 15,000 15,000

3,479.75 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 -1,480 -42.52
27,300.00 4631 Subventions acquises du canton -27,300

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

852 Parcs et jardins
4,692,369.38 5,301,000 Charges 5,625,000 324,000 6.11 932,631 19.88

259,573.55 258,000 Revenus 235,000 -23,000 -8.91 -24,574 -9.47
4,432,795.83 5,043,000 Excédent de charges 5,390,000 347,000 6.88 957,204 21.59

2,016,095.10 2,058,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,291,000 233,000 11.32 274,905 13.64
129,754.20 132,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 147,000 14,500 10.94 17,246 13.29
126,045.20 162,000 3052 Cotisations caisses de pension 174,000 12,000 7.41 47,955 38.05

48,625.15 48,500 3053 Cotisations assurances-accidents 42,000 -6,500 -13.40 -6,625 -13.62
55,468.05 57,000 3054 Cotisations allocations familiales 63,000 6,000 10.53 7,532 13.58
17,683.40 17,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 12,000 -5,500 -31.43 -5,683 -32.14
17,844.00 21,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 18,000 -3,000 -14.29 156 0.87
18,832.55 30,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,000 11,167 59.30

4,502.54 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 -1,503 -33.37
375,256.15 389,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 415,000 26,000 6.68 39,744 10.59
229,177.63 221,000 3111 Machines, appareils et véhicules 173,000 -48,000 -21.72 -56,178 -24.51

59,234.85 36,000 3112 Vêtements de travail 36,000 -23,235 -39.22
160,232.00 150,000 3119 Autres immobilisations 150,000 -10,232 -6.39
181,203.10 300,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 250,000 -50,000 -16.67 68,797 37.97

47,092.80 36,000 3130 Prestations de services de tiers 39,000 3,000 8.33 -8,093 -17.18
37,400.10 40,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 40,000 2,600 6.95
10,311.00 7,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 4,000 57.14 689 6.68

6,480.36 11,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -4,000 -36.36 520 8.02
171,325.12 200,000 3140 Entretien des terrains 200,000 28,675 16.74

47,837.30 78,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 81,000 3,000 3.85 33,163 69.32
60,224.63 24,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 36,000 12,000 50.00 -24,225 -40.22

1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 19,000 18,000 1,800.00 19,000
21,794.18 9,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 9,000 -12,794 -58.70

5,862.70 8,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,000 2,137 36.46
400.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 1,000 500 100.00 600 150.00

801,778.27 1,129,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,328,000 199,000 17.63 526,222 65.63
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

41,909.00 132,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 42,000 -90,000 -68.18 91 0.22
86,267.45 50,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 40,000 -10,000 -20.00 -46,267 -53.63

983.00 1,000 4250 Ventes 1,000 17 1.73
36,036.10 51,000 4260 Remboursements de tiers 44,000 -7,000 -13.73 7,964 22.10

136,287.00 156,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 150,000 -6,000 -3.85 13,713 10.06

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

854 Eclairage public
1,212,290.63 1,461,000 Charges 1,519,000 58,000 3.97 306,709 25.30

119,058.90 80,000 Revenus 80,000 -39,059 -32.81
1,093,231.73 1,381,000 Excédent de charges 1,439,000 58,000 4.20 345,768 31.63

313,353.34 430,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 430,000 116,647 37.23
5,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 5,000

807,523.50 890,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 890,000 82,477 10.21
91,413.79 136,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 194,000 58,000 42.65 102,586 112.22

119,058.90 80,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 -39,059 -32.81

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

856 Mobilité
9,065,409.81 8,478,000 Charges 9,427,000 949,000 11.19 361,590 3.99
2,901,998.70 2,509,000 Revenus 2,641,000 132,000 5.26 -260,999 -8.99
6,163,411.11 5,969,000 Excédent de charges 6,786,000 817,000 13.69 622,589 10.10

1,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,000 1,000
3,185.88 11,000 3100 Matériel de bureau 10,000 -1,000 -9.09 6,814 213.89
7,484.45 5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 -2,484 -33.19

272,206.20 287,000 3130 Prestations de services de tiers 293,000 6,000 2.09 20,794 7.64
170,352.02 166,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 166,000 -4,352 -2.55

4,300.00 4,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 1,000 25.00 700 16.28
1,270.00 3137 Impôts et taxes -1,270

168,639.50 130,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 140,000 10,000 7.69 -28,640 -16.98
1,373.50 1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 1,000 100.00 627 45.61

109,170.60 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -109,171
1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000

596,978.14 532,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 548,000 16,000 3.01 -48,978 -8.20
458,633.57 421,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 307,000 -114,000 -27.08 -151,634 -33.06
950,719.70 1,000,000 3631 Subventions accordées au canton 1,200,000 200,000 20.00 249,280 26.22

6,215,184.45 5,782,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 6,640,000 858,000 14.84 424,816 6.84
21,970.30 37,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 37,000 15,030 68.41
60,426.50 75,000 3637 Subventions aux personnes physiques 47,000 -28,000 -37.33 -13,427 -22.22
23,515.00 25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 1,485 6.32

150,822.00 150,000 4250 Ventes 150,000 -822 -0.55
186,090.60 68,000 4260 Remboursements de tiers 68,000 -118,091 -63.46
319,483.05 325,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 345,000 20,000 6.15 25,517 7.99
263,465.35 150,000 4610 Dédommagements de la Confédération 150,000 -113,465 -43.07

66,329.00 66,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,000 -329 -0.50
1,915,808.70 1,750,000 4631 Subventions acquises du canton 1,862,000 112,000 6.40 -53,809 -2.81

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

858 Voies ferrées industrielles
20,262.34 27,000 Charges 33,000 6,000 22.22 12,738 62.86
20,262.34 27,000 Revenus 33,000 6,000 22.22 12,738 62.86

20,262.34 20,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 20,000 -262 -1.29
7,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 13,000 6,000 85.71 13,000

8,785.49 27,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 33,000 6,000 22.22 24,215 275.62
11,476.85 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -11,477

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

860 Aéroport
14,469,681.08 13,846,000 Charges 14,598,000 752,000 5.43 128,319 0.89
13,733,082.65 12,646,000 Revenus 13,544,000 898,000 7.10 -189,083 -1.38

736,598.43 1,200,000 Excédent de charges 1,054,000 -146,000 -12.17 317,402 43.09

2,117,665.15 2,304,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,359,000 55,000 2.39 241,335 11.40
135,454.40 150,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 153,000 3,000 2.00 17,546 12.95
177,614.30 211,000 3052 Cotisations caisses de pension 221,000 10,000 4.74 43,386 24.43

51,097.15 52,000 3053 Cotisations assurances-accidents 44,000 -8,000 -15.38 -7,097 -13.89
57,932.15 65,000 3054 Cotisations allocations familiales 65,000 7,068 12.20
18,271.80 14,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 14,000 -4,272 -23.38
12,060.00 12,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,000 -60 -0.50
19,221.33 45,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 -20,000 -44.44 5,779 30.06
15,226.41 15,000 3100 Matériel de bureau 15,000 -226 -1.49

5,316,315.37 4,323,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 4,928,000 605,000 13.99 -388,315 -7.30
3,764.73 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 1,235 32.81

14,931.05 15,000 3110 Meubles et appareils de bureau 18,000 3,000 20.00 3,069 20.55
289,447.65 315,000 3111 Machines, appareils et véhicules 235,000 -80,000 -25.40 -54,448 -18.81

6,839.45 20,000 3112 Vêtements de travail 15,000 -5,000 -25.00 8,161 119.32
120,306.65 144,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 180,000 36,000 25.00 59,693 49.62

4,036,283.58 4,166,000 3130 Prestations de services de tiers 4,246,000 80,000 1.92 209,716 5.20
335,515.12 295,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 310,000 15,000 5.08 -25,515 -7.60

98,818.84 100,000 3133 Prestations informatiques 100,000 1,181 1.20
85,531.00 78,000 3134 Primes d'assurance de choses 89,000 11,000 14.10 3,469 4.06

167,602.68 160,000 3137 Impôts et taxes 160,000 -7,603 -4.54
22,024.85 150,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 200,000 50,000 33.33 177,975 808.07

404,584.54 200,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 300,000 100,000 50.00 -104,585 -25.85
5,872.65 5,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 5,000 -873 -14.86

179,991.03 170,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 185,000 15,000 8.82 5,009 2.78
8,020.00 8,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 8,000 -20 -0.25

35,413.00 80,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 20,000 -60,000 -75.00 -15,413 -43.52
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

34,894.40 35,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 35,000 106 0.30
1,460.50 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,000 -3,000 -60.00 540 36.94

5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 5,000
106,093.63 3199 Autres charges d'exploitation -106,094
205,327.20 191,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 176,000 -15,000 -7.85 -29,327 -14.28

91,353.32 180,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 180,000 88,647 97.04
30,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -30,000

89,046.20 95,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 85,000 -10,000 -10.53 -4,046 -4.54
180,000.00 180,000 3920 Imputations internes pour locations 180,000

7,700.95 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 299 3.88
18,000.00 15,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 -3,000 -16.67

1,055.95 1,000 4210 Emoluments administratifs 1,000 -56 -5.30
6,205,365.53 5,623,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,151,000 528,000 9.39 -54,366 -0.88
6,466,958.72 5,500,000 4250 Ventes 6,000,000 500,000 9.09 -466,959 -7.22

92,354.60 110,000 4260 Remboursements de tiers 97,000 -13,000 -11.82 4,645 5.03
15,592.60 4290 Récupération créances diverses 10,000 10,000 -5,593 -35.87
34,826.20 35,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 32,000 -3,000 -8.57 -2,826 -8.12

283,657.75 263,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 270,000 7,000 2.66 -13,658 -4.81
300,000.00 300,000 4630 Subventions de la Confédération 300,000
333,271.30 814,000 4631 Subventions acquises du canton 683,000 -131,000 -16.09 349,729 104.94

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration
850.3010 Personnel : 1 chef de service, 3 urbanistes à 80%, 1 coordinateur mobilité, 1 spécialiste mobilité (+1 EPT), 1 technicien-

paysagiste, 1 responsable études et projets, 1 secrétaire à 90%, 1 apprentie et des auxiliaires (stagiaire / civiliste).
En italique : modification par rapport au budget 2023.

850.3132 Honoraires liés aux études/projets courants (études sectorielles et thématiques) suivis par le service. Cette rubrique enregistre
également toutes les études liées à la mise à jour du plan d’affectation des zones (PAZ) et du règlement communal des
constructions et des zones (RCCZ).

850.3320 Amortissement des frais d’études liés au développement territorial. Avec le passage au MCH2, la tabelle des taux
d’amortissement a été sensiblement modifiée, en particulier pour les frais d’études. Ces derniers sont à présent amortis à hauteur
de 50% au lieu de 10% précédemment.

850.3632 Participation au financement de l’Agglo Valais central (Fr. 3.-/habitant).

850.3637 Voir liste « Détail des subventions ».

850.4240 Emoluments et frais facturés à des tiers (traitement des plans localisés de quartier).

852 Parcs et jardins
852.3010 Personnel : 1 chef jardinier, 1 adjoint du chef jardinier, 22 collaborateurs pour un total de 20.6 EPT (+1 EPT), 1 secrétaire à 40%

(+0.4 EPT), 8 apprentis et des auxiliaires selon les besoins saisonniers.
En italique : modification par rapport au budget 2023.

852.3101 Produits de nettoyage, carburant (augmentation conjoncturelle), approvisionnement des parcs (achat d’arbres, de substrats et
améliorateur de sol) et autres marchandises (achat signalisation routière pour sécurisation des chantiers, pièces pour places de
jeux et bancs), fournitures pour véhicules et machines.

852.3111 Achat d’outillage, de vêtements de travail, remplacement de véhicules et engins utilitaires arrivés en bout de course / non
conformes aux normes.

852.3119 Achat de mobilier urbain, y compris bancs et jeux.

852.3120 Ajustement de la rubrique sur la base des comptes 2022 et des augmentations de tarifs 2023 et 2024. Des mesures sont prises
par le service pour limiter les consommations d’eau et d’énergies.

852.3130 Frais de maintenance de l’arrosage automatique, frais de transport, téléphones.

Renseignements complémentaires

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852.3132 Etudes et expertises ponctuelles pour aménagements de places et de jardins publics dont expertises d’arbres.

852.3140 Entretien de zones vertes de la ville, y compris intervention de sécurisation des arbres.

852.3144 Entretien courant des serres communales, des fontaines et des sous-voies (augmentation des frais de nettoyages spéciaux tags).

852.3151 Entretien de véhicules, machines, matériels, outillages et matériels de grimpe.

852.3160 Location temporaire, pour stockage de matériel hors gel, de locaux en attente de la mise en service du centre horticole.

852.3910 Prestations de la voirie pour les Parcs et jardins.

852.4240  Participations partielles aux frais d’entretien facturées aux paroisses catholiques ainsi qu’à la paroisse protestante et, dès 2023,
aux CFF.

852.4910 Prestations réalisées par la section Parcs et jardins pour le centre d’activité de l’Eau potable (nettoyage des fontaines).
La prestation sanitaire reste gérée par OIKEN. Prestations offertes par les Parcs et jardins en lien avec la facturation de la taxe
de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

854 Éclairage public
854.3120 Consommation d’électricité pour l’éclairage public. L’augmentation des tarifs en 2024 devrait être compensée par les mesures

de rationalisation de la consommation d’électricité.

854.3141 Participation financière à des travaux de génie civil, installation éclairage de Noël, contrôles électriques et mécaniques et factures
diverses.

854.3300 Amortissements comptables des nouveaux aménagements d’éclairage public.

854.4631 Participation du Canton du Valais à la modernisation d’installations existantes.

856 Mobilité
856.3000 Jetons de présence de certains membres du groupe de travail vélo.

856.3130 Achat de cartes journalières CFF, compensé par les ventes comptabilisées dans la rubrique 856.4250, frais de fonctionnement
du système de vélos en libre-service et des vélostations, cotisations.

856.3132 Etudes de mobilité et honoraires d’experts en mobilité, y compris Bike-check.

856.3144 Entretien des abris bus. Contrats de maintenance pour le dépôt des bus sédunois, prestations refacturées à Car Postal sous
rubrique 856.4260.

856.3300 Amortissement comptable du dépôt pour les bus sédunois.

856.3320 Amortissement comptable des études enregistrées en dépenses d’investissement.

856.3631 Participation aux transports publics régionaux et urbains selon la loi cantonale sur les transports publics.

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856.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Bus sédunois, bus d’agglomération (dont participation aux nouvelles prestations du TRV
Val d’Hérens et de Veysonnaz en cas de non-participation de l’OFT), bus de nuit et courses manifestations. Pour 2024,
prolongement de la BS12 vers la SUVA avec une cadence à la demie heure.

856.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions Slow-up, Valais Roule et divers.

856.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Suite à l’intégration de la gare de St-Léonard à la tarification des bus sédunois, fin de l’offre
pour les abonnements demi-tarif pour les habitants d’Uvrier.

856.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

856.4470 Loyer du dépôt pour les bus sédunois.

856.4610 Récupération de l’impôt préalable auprès de l’administration fédérale des finances (TVA).

856.4612 Participation de la Commune de Nendaz à la ligne de bus Sion-Aproz.

856.4631 Participation du canton aux transports publics urbains selon la loi cantonale sur les transports publics.

858 Voies ferrées industrielles
858.3141 Réfection, entretien minimal et désherbage des voies industrielles.

858.3300 Amortissement comptable des investissements prévus en 2024.

858.4240 Prestations facturées aux utilisateurs des voies industrielles. A l’avenir, les taxes d’utilisation devront être sensiblement
augmentées afin d’équilibrer ce compte à financement spécial.

860 Aéroport
860.3010 Personnel : 1 directeur de l’aéroport, 1 safety et security manager, 1 responsable AIS, 6 collaborateurs AIS (5.3 EPT), 1 chef

d'équipe avec 13 collaborateurs en charge de la piste (12.8 EPT), 1 apprenti et divers auxiliaires.

860.3090 Formation opérationnelle et formation contrôle sûreté du personnel et des auxiliaires.

860.3101 Achat de carburant pour la vente (revenus correspondants sous rubrique 860.4250) et de fournitures diverses. Augmentation du
prix d’achat du carburant destiné à la revente et augmentation du volume de vente.

860.3111 Détail de la rubrique :
- Achat de véhicules et machines Fr.  200'000
- Achat d’installations Fr.  25’000
- Achat de matériel et d’outillage  Fr.  10'000
Total Fr. 235'000

860.3120 Adaptation de la rubrique sur la base de la consommation des 6 premiers mois 2023 et en tenant compte des tarifs 2024 pour
l’énergie et l’eau.

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860.3130 Les aéroports régionaux doivent payer à Skyguide les coûts de la sécurité aérienne. Cette prestation est financée, en partie, par
les taxes prélevées auprès des utilisateurs. Le solde étant pris en charge par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC).
La contribution de l’OFAC est comptabilisée sous rubrique 860.4240 « Taxes d'utilisation et de prestations de services ».

Détail de la rubrique :
- Prestations de Skyguide Fr.  3’500’000
- Prestations effectuées par le Service cantonal de la sécurité civile et militaire Fr. 320’000
- Contrôles de l’immigration effectués par la Police Régionale des Villes du Centre Fr.  315’000
- Promotion / communication Fr.  35'000
- Autres prestations de service Fr.  76’000
Total Fr. 4'246’000

860.3132 Expertises environnementales, études pour le cadastre du bruit, honoraires pour l’approche par guidage GPS, audits OFAC,
conseils juridiques, études pour le développement de l’aéroport et de ses infrastructures, certification qualité, etc.

860.3141 Entretien sécuritaire du tarmac de l’aéroport.

860.3144 Entretien des bâtiments et installations fixes de l’aéroport du bâtiment du feu, des hangars abritant le vol à voile et le vol à moteur.

860.3161 Diverses locations de machines. Rubrique adaptée à la baisse sur la base des comptes 2022 et des comptes provisoires 2023.

860.3510 Attribution des taxes sur le bruit au fonds de financement spécial. Ce fonds est doté de Fr. 1,35 million au 31 décembre 2022.

860.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

860.3920 Loyers des terrains occupés par l'aéroport. Recettes enregistrées sous rubrique 603.4430.

860.4240 Détail des taxes encaissées pour l’ensemble des prestations fournies :
- Taxes Skyguide (voir rubrique 860.3130) Fr.  3’500'000
- Taxes d’atterrissage et de stationnement Fr.  1’220’000
- Taxes catégorie feu Fr.  765’000
- Taxes « WinterTax » Fr.  220'000
- Taxes sur le bruit Fr.  180'000
- Taxes d’assistance au sol Fr.  175'000
- Taxes opérations en dehors des heures  Fr. 85'000
- Taxes diverses  Fr.  6'000
Total des taxes  Fr.  6’151'000

860.4250 Vente de carburant. Voir remarque sous rubrique 860.3101.

860.4290 Récupération de créances précédemment enregistrées, suite à un ADB, en pertes sur débiteurs.

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860.4630 Forfait annuel de Fr. 300'000.- payé par la Confédération pour couvrir l’ensemble des coûts liés à l’utilisation de l’aéroport civil
par les Forces aériennes.

860.4631 Détail de la participation cantonale à la couverture du déficit de l’aéroport.
Total des charges  Fr.  14'598’000
./. total des revenus (sans la subvention cantonale) Fr. 12'861’000
Déficit de l’aéroport  Fr.  1'737’000
./. amortissements comptables  Fr.  176'000
./. location terrain Fr.  180'000
./. intérêts financiers Fr.  15'000
Déficit reconnu par le canton pour le subventionnement  Fr.  1'366’000
Déficit à charge du canton (50%)  Fr.  683’000

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
12,691,156.35 13,072,000 Charges 13,320,000 248,000 1.90 628,844 4.95

2,024,676.65 1,994,000 Revenus 1,935,000 -59,000 -2.96 -89,677 -4.43
10,666,479.70 11,078,000 Excédent de charges 11,385,000 307,000 2.77 718,520 6.74

900 Admin. des sports et activités diverses
2,614,331.02 2,663,000 Charges 2,719,000 56,000 2.10 104,669 4.00

116,386.55 129,000 Revenus 120,000 -9,000 -6.98 3,613 3.10
2,497,944.47 2,534,000 Excédent de charges 2,599,000 65,000 2.57 101,056 4.05

508,279.35 513,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 523,000 10,000 1.95 14,721 2.90
223,644.30 210,000 3020 Traitements des enseignants 244,000 34,000 16.19 20,356 9.10

43,021.80 47,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 49,000 2,000 4.26 5,978 13.90
59,956.80 65,000 3052 Cotisations caisses de pension 66,000 1,000 1.54 6,043 10.08
16,982.50 17,000 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 -4,000 -23.53 -3,983 -23.45
18,495.60 20,000 3054 Cotisations allocations familiales 21,000 1,000 5.00 2,504 13.54

3,459.50 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -1,000 -25.00 -460 -13.28
940.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,060 112.77

26,758.43 40,000 3100 Matériel de bureau 35,000 -5,000 -12.50 8,242 30.80
894.84 2,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -1,000 -50.00 105 11.75

1,331.00 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -331 -24.87
27,439.65 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 -23,440 -85.42

117,155.56 112,000 3130 Prestations de services de tiers 121,000 9,000 8.04 3,844 3.28
30,937.44 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 90,000 60,000 200.00 59,063 190.91

2,359.00 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 -359 -15.22
1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000

5,902.85 9,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 15,000 6,000 66.67 9,097 154.11
102,000.00 104,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 102,000 -2,000 -1.92

3,774.50 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 -1,775 -47.01
16,060.85 14,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 14,000 -2,061 -12.83

40,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 69,000 29,000 72.50 69,000

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

280,846.80 385,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 288,000 -97,000 -25.19 7,153 2.55
10,000.00 10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000

387,000.00 349,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 314,000 -35,000 -10.03 -73,000 -18.86
496,454.20 450,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 500,000 50,000 11.11 3,546 0.71
200,000.00 200,000 3920 Imputations internes pour locations 200,000

30,636.05 30,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 30,000 -636 -2.08
39,989.80 62,000 4231 Taxes de cours 45,000 -17,000 -27.42 5,010 12.53
13,725.00 15,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 15,000 1,275 9.29

1,155.75 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 844 73.05
21,466.00 10,000 4630 Subventions de la Confédération 18,000 8,000 80.00 -3,466 -16.15
40,000.00 40,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 40,000

50.00 4920 Imputations internes pour locations -50

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

901 Centres sportifs
3,696,164.89 3,769,000 Charges 3,932,000 163,000 4.32 235,835 6.38

392,671.05 386,000 Revenus 286,000 -100,000 -25.91 -106,671 -27.17
3,303,493.84 3,383,000 Excédent de charges 3,646,000 263,000 7.77 342,506 10.37

1,160,505.50 1,124,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,167,000 42,500 3.78 6,495 0.56
73,430.75 73,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 76,000 3,000 4.11 2,569 3.50

116,761.25 121,500 3052 Cotisations caisses de pension 118,000 -3,500 -2.88 1,239 1.06
27,343.85 28,000 3053 Cotisations assurances-accidents 22,000 -6,000 -21.43 -5,344 -19.54
31,399.95 31,500 3054 Cotisations allocations familiales 32,000 500 1.59 600 1.91

7,430.65 7,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -500 -6.67 -431 -5.80
9,900.00 12,500 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 10,000 -2,500 -20.00 100 1.01
1,440.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,560 108.33
1,460.60 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,539 105.40

283,911.86 253,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 272,000 19,000 7.51 -11,912 -4.20
10,495.85 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 -5,496 -52.36

206,350.05 170,000 3111 Machines, appareils et véhicules 229,000 59,000 34.71 22,650 10.98
9,735.25 10,000 3112 Vêtements de travail 10,000 265 2.72

332,635.85 510,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 545,000 35,000 6.86 212,364 63.84
103,423.85 88,000 3130 Prestations de services de tiers 83,000 -5,000 -5.68 -20,424 -19.75

27,038.40 26,000 3134 Primes d'assurance de choses 31,000 5,000 19.23 3,962 14.65
3,740.00 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 -1,740 -46.52

179,363.13 215,000 3140 Entretien des terrains 224,000 9,000 4.19 44,637 24.89
368,864.65 345,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 330,000 -15,000 -4.35 -38,865 -10.54

8,349.25 10,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,000 1,651 19.77
220.00 500 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 500 100.00 780 354.55

15,326.15 12,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 12,000 -3,326 -21.70
799.75 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 200 25.04
200.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -200

696,656.30 692,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 716,000 24,000 3.47 19,344 2.78
19,382.00 25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 23,000 -2,000 -8.00 3,618 18.67

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

255,690.00 322,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 222,000 -100,000 -31.06 -33,690 -13.18
85,809.05 13,000 4260 Remboursements de tiers 13,000 -72,809 -84.85
51,172.00 51,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 51,000 -172 -0.34

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

902 Piscines
3,305,496.84 3,455,000 Charges 3,604,000 149,000 4.31 298,503 9.03
1,163,765.30 1,100,000 Revenus 1,150,000 50,000 4.55 -13,765 -1.18
2,141,731.54 2,355,000 Excédent de charges 2,454,000 99,000 4.20 312,268 14.58

1,186,880.05 1,151,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,221,000 69,100 6.00 34,120 2.87
206,616.50 193,500 3020 Traitements des enseignants 222,000 28,500 14.73 15,384 7.45

90,072.85 87,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 94,000 6,100 6.94 3,927 4.36
120,105.50 123,800 3052 Cotisations caisses de pension 116,000 -7,800 -6.30 -4,106 -3.42

34,177.50 32,600 3053 Cotisations assurances-accidents 27,000 -5,600 -17.18 -7,178 -21.00
38,493.00 37,700 3054 Cotisations allocations familiales 40,000 2,300 6.10 1,507 3.91

9,581.55 9,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 -1,100 -12.09 -1,582 -16.51
10,736.10 13,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 11,000 -2,000 -15.38 264 2.46

8,125.00 27,100 3090 Formation et perfectionnement du personnel 28,000 900 3.32 19,875 244.62
9,449.04 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 1,551 16.41

180,329.03 165,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 177,000 11,500 6.95 -3,329 -1.85
462.00 400 3102 Imprimés, publications 1,000 600 150.00 538 116.45

2,188.20 2,000 3104 Matériel didactique 2,000 -188 -8.60
29,528.00 36,000 3105 Denrées alimentaires 36,000 6,472 21.92
17,844.33 21,000 3111 Machines, appareils et véhicules 22,000 1,000 4.76 4,156 23.29
14,631.30 13,000 3112 Vêtements de travail 13,000 -1,631 -11.15

2,636.20 2,500 3116 Appareils médicaux 3,000 500 20.00 364 13.80
325,683.60 485,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 497,000 12,000 2.47 171,316 52.60

73,392.30 59,400 3130 Prestations de services de tiers 67,000 7,600 12.79 -6,392 -8.71
3,271.65 3,600 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 -600 -16.67 -272 -8.30

20,388.20 21,000 3134 Primes d'assurance de choses 24,000 3,000 14.29 3,612 17.72
28,626.65 24,500 3137 Impôts et taxes 24,000 -500 -2.04 -4,627 -16.16

2,157.00 2,000 3140 Entretien des terrains 2,000 -157 -7.28
276,203.50 209,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 228,000 19,000 9.09 -48,204 -17.45

22,004.05 22,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 22,000 -4 -0.02
12,030.07 10,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 12,000 1,500 14.29 -30 -0.25

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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,568.00 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 432 27.55
120.00 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 880 733.33

573,353.97 680,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 684,000 4,000 0.59 110,646 19.30
4,841.70 7,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 6,000 -1,000 -14.29 1,158 23.92

1,040,735.10 941,500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 992,000 50,500 5.36 -48,735 -4.68
62,954.30 74,000 4250 Ventes 74,000 11,046 17.55

510.10 10,500 4260 Remboursements de tiers 10,000 -500 -4.76 9,490 1,860.40
20,838.80 34,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 34,000 13,161 63.16
38,727.00 40,000 4920 Imputations internes pour locations 40,000 1,273 3.29

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

903 Patinoires et jardin des neiges
1,064,037.17 1,092,000 Charges 963,000 -129,000 -11.81 -101,037 -9.50

82,917.10 105,000 Revenus 96,000 -9,000 -8.57 13,083 15.78
981,120.07 987,000 Excédent de charges 867,000 -120,000 -12.16 -114,120 -11.63

256,974.70 261,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 198,000 -63,000 -24.14 -58,975 -22.95
16,799.50 17,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 13,000 -4,000 -23.53 -3,800 -22.62
13,888.25 15,000 3052 Cotisations caisses de pension 12,000 -3,000 -20.00 -1,888 -13.60

6,275.35 6,500 3053 Cotisations assurances-accidents 4,000 -2,500 -38.46 -2,275 -36.26
7,219.95 7,000 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 -2,000 -28.57 -2,220 -30.75
2,844.25 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -2,000 -66.67 -1,844 -64.84
1,350.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 -1,000 -50.00 -350 -25.93

940.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 60 6.38
317.55 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 682 214.91

43,489.45 32,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 32,000 -11,489 -26.42
2,975.00 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 25 0.84
7,783.90 10,000 3111 Machines, appareils et véhicules 17,000 7,000 70.00 9,216 118.40
2,000.00 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000

129,628.90 260,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 175,000 -85,000 -32.69 45,371 35.00
5,421.90 6,000 3130 Prestations de services de tiers 7,000 1,000 16.67 1,578 29.11

10,342.70 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 657 6.36
500 3137 Impôts et taxes 1,000 500 100.00 1,000

90,106.32 45,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 49,000 4,000 8.89 -41,106 -45.62
2,897.85 3,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 3,000 102 3.53

14,029.30 11,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 14,000 3,000 27.27 -29 -0.21
16,155.00 21,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 16,000 -5,000 -23.81 -155 -0.96

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000
431,873.30 373,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 396,000 23,000 6.17 -35,873 -8.31

724.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -724
62,000.00 83,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 74,000 -9,000 -10.84 12,000 19.35

1,703.25 4,000 4250 Ventes 4,000 2,297 134.85
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Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,311.85 3,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 688 29.77
16,902.00 15,000 4920 Imputations internes pour locations 15,000 -1,902 -11.25

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

906 Administration jeunesse
1,034,444.41 1,015,000 Charges 1,014,000 -1,000 -0.10 -20,444 -1.98

213,629.60 217,000 Revenus 226,000 9,000 4.15 12,370 5.79
820,814.81 798,000 Excédent de charges 788,000 -10,000 -1.25 -32,815 -4.00

173,984.65 155,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 165,000 10,000 6.45 -8,985 -5.16
11,197.10 10,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 11,000 1,000 10.00 -197 -1.76

7,232.35 8,500 3052 Cotisations caisses de pension 8,000 -500 -5.88 768 10.61
4,244.30 4,000 3053 Cotisations assurances-accidents 3,000 -1,000 -25.00 -1,244 -29.32
4,786.35 4,500 3054 Cotisations allocations familiales 4,000 -500 -11.11 -786 -16.43
1,742.50 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -743 -42.61

640.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 360 56.25
2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 2,000

10,885.55 10,500 3100 Matériel de bureau 10,000 -500 -4.76 -886 -8.14
94,799.70 82,500 3130 Prestations de services de tiers 83,000 500 0.61 -11,800 -12.45
28,980.05 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 -3,980 -13.73

5,856.20 6,000 3134 Primes d'assurance de choses 7,000 1,000 16.67 1,144 19.53
14,080.80 20,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 20,000 5,919 42.04
17,653.66 6,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 6,000 -11,654 -66.01

6,011.35 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 989 16.45
198,067.90 183,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 168,000 -15,000 -8.20 -30,068 -15.18
454,281.95 489,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 493,000 4,000 0.82 38,718 8.52

129.60 1,000 4260 Remboursements de tiers 8,000 7,000 700.00 7,870 6,072.84
210,000.00 210,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 212,000 2,000 0.95 2,000 0.95

3,500.00 6,000 4631 Subventions acquises du canton 6,000 2,500 71.43

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
976,682.02 1,078,000 Charges 1,088,000 10,000 0.93 111,318 11.40

55,307.05 57,000 Revenus 57,000 1,693 3.06
921,374.97 1,021,000 Excédent de charges 1,031,000 10,000 0.98 109,625 11.90

676,935.85 723,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 729,000 6,000 0.83 52,064 7.69
40,853.65 47,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,000 6,146 15.04
38,152.40 41,000 3052 Cotisations caisses de pension 46,000 5,000 12.20 7,848 20.57
16,044.40 18,000 3053 Cotisations assurances-accidents 14,000 -4,000 -22.22 -2,044 -12.74
17,545.60 20,000 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 2,454 13.99

3,358.70 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 641 19.09
5,723.05 7,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,000 1,277 22.31
7,401.28 10,500 3100 Matériel de bureau 10,500 3,099 41.87

14,861.20 20,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 19,500 -500 -2.50 4,639 31.21
127.90 500 3102 Imprimés, publications 1,000 500 100.00 872 681.86

1,791.15 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 1,209 67.49
3,917.00 7,000 3110 Meubles et appareils de bureau 7,000 3,083 78.71

14,074.15 12,000 3111 Machines, appareils et véhicules 12,000 -2,074 -14.74
17,000.95 22,500 3120 Achats d'eau et d'énergies 25,000 2,500 11.11 7,999 47.05
69,381.63 70,000 3130 Prestations de services de tiers 65,000 -5,000 -7.14 -4,382 -6.32

3,405.00 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 -405 -11.89
227.20 500 3137 Impôts et taxes 1,000 500 100.00 773 340.14

7,508.65 14,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 14,000 6,491 86.45
4,427.41 6,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 6,000 1,573 35.52

20,000.00 20,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000
3,210.45 5,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 5,000 1,790 55.74
1,894.40 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,106 58.36

800.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -800
7,760.00 20,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 26,000 6,000 30.00 18,240 235.05

280.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services -1,000 -280
11,225.00 14,000 4231 Taxes de cours 14,000 2,775 24.72

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024 Ec. B 2024 - B 2023 Ec. B 2024 - C 2022
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

18,700.00 17,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 17,000 -1,700 -9.09
2,990.00 3,000 4250 Ventes 3,000 10 0.33

22,392.05 18,000 4260 Remboursements de tiers 18,000 -4,392 -19.61
5,000 4631 Subventions acquises du canton 5,000 5,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses
900.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 1 gestionnaire d’installations sportives, 1 secrétaire à 70%,

1 secrétaire auxiliaire à 30%, 1 stagiaire MPE.

900.3020 Responsable du « Sports et Loisirs Facultatifs », moniteurs pour les activités SLF et les stages de natation organisés aux
piscines municipales.

900.3130 Prestations de tiers pour l’UrbanTraining, le Midnight Sion et l’Open Sunday, soirée sédunoise du sport, promotions, et actions
polysportives participatives organisées en 2024 en vue de l’WEURO25, etc.

900.3132 Mandat d’expert pour l’accompagnement et l’aide à la décision dans le cadre des investissements liés aux infrastructures du
football d’élite et mandat externe d’assistance et d’accueil des matches et du projet intégré de l’WEURO25 (mandats partagés
avec l’Etat du Valais). Mandat d'animations pour l’organisation des festivités liée aux championnats du monde VTT 2025.

900.3160 Location forfaitaire pour l’utilisation de 12 salles omnisports cantonales (Creusets, Planta, EPTM).

900.3300 Amortissement comptable des investissements prévus pour le Skateplazza.

900.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

900.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions sportifs d’élite.

900.3660 Amortissement de la subvention d’investissement versée au canton pour la construction de la salle omnisport de l’EPTM.

900.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations sportives.

900.4231 Recettes des cours Sport Loisirs Facultatifs (SLF).

900.4630 Subsides jeunesse et sport (J+S) pour le « cours des mayens » et les activités du « Sports et Loisirs Facultatifs » budgétés à la
hausse sur la base des derniers exercices comptables.

900.4910 Prestations offertes par le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

Renseignements complémentaires

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901 Centres sportifs
901.3010 Personnel : 1 responsable des terrains de sport, 12 employés et des auxiliaires temporaires.

Ce personnel assure toutes les prestations des centres sportifs des Glareys, Peupliers, Tourbillon, Garenne, Ancien Stand et
Tennis-Club de Valère. Par ailleurs, la conciergerie est assurée par 1 auxiliaire concierge pour les Glareys et Peupliers,
1 auxiliaire concierge pour la Garenne.

901.3101 Augmentation tarifaire du matériel d’exploitation, fournitures et autres produits de nettoyage.

901.3111 Remplacement d’un tracteur multi-sites Iseki (1998) traction de remorques et travaux mécaniques, et du verticuteur multisites
par une balayeuse, verticuteur, ramasseuse. Achat d’une débroussailleuse à fléaux et herse rotative. Achat d’un chariot de
contrepoids des buts à Glareys. Achat, par étape, de vestiaires pour l’Ancien Stand.

901.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz en 2022 et d’électricité en 2023. L’augmentation des tarifs de l’eau impacte également
cette rubrique.

901.3140 Réfection de l’arrosage automatique des terrains aux Glareys (deuxième étape).

901.3144 Entretien courant des bâtiments et des installations.

901.3161 Location de vestiaires au terrain synthétique ouest de l’Ancien Stand dans l’attente du projet en fixe pour le football et
l’athlétisme.

901.4240 Conformément au contrat en vigueur, diminution du loyer suite à la relégation du FC Sion en deuxième division.

902 Piscines
902.3010 Personnel : 1 responsable technique, 2 adjoints au responsable technique, 1 collaborateur technique, 5 garde-bains, des

auxiliaires garde-bains temporaires, 1 responsable de caisse à 75% et 5 caissières (2.5 EPT). Ajustement des heures de travail
estimées entre les centres de coûts « Piscines » et « Patinoires ». Les montants effectifs varient au gré des actualités variables
de l’année.

902.3020 Environ 25 professeurs auxiliaires pour l'école de natation.

902.3090 Formation continue des garde-bains et suivi du concept de sécurité ainsi que le recyclage du brevet de plongée pour le
nettoyage des bassins et les permis d’utilisation des produits de nettoyage.

902.3101 Achat d’un stock de tickets d’entrée et de cartes à puces.

902.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz en 2022 et d’électricité en 2023. L’augmentation des tarifs de l’eau impacte également
cette rubrique.

902.3144 Frais d’entretien des trois piscines municipales.

902.4240 Recettes des entrées de la piscine couverte et des deux piscines en plein air. Adaptation à la hausse sur la base des recettes
encaissées ces trois dernières années.

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903 Patinoires et jardin des neiges
903.3010 Personnel : 2 maîtres de glace à temps partiel à la patinoire de l’Ancien Stand. 2 maîtres de glace à temps partiel et 1 caissière

temporaire à la patinoire de Tourbillon et au jardin des neiges. Ajustement des heures de travail estimées entre les centres de
coûts « Piscines » et « Patinoires ». Les montants effectifs varient au gré des actualités variables de l’année.

903.3111 Remplacement des bandes du ring (2/3).

903.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz en 2022 et d’électricité en 2023. Sur la base des comptes 2022 et du premier semestre
2023, ajustement à la baisse en 2024.

903.3144 Remplacement du lave-verres de la buvette de la patinoire de l’Ancien Stand.

903.3151 Augmentation tarifaire des renouvellements des pièces de véhicules et machines.

903.4240 Recette des entrées à la patinoire.

906 Administration jeunesse
906.3010 Personnel : 1 coordinateur jeunesse, 2 secrétaires-auxiliaires à temps partiel pour le Passeport-vacances et 1 stagiaire MPE.

906.3130 Participation au Passeport-vacances, Midnight Sion, Open Sunday, Easyvote, promotion civique et citoyenne.

906.3300 Amortissement comptable du Port Franc.

906.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

906.4470 Mise à disposition du Port Franc. Voir rubrique 906.3636.

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
907.3010 Personnel : 1 responsable à 80%, 1 éducateur de rue à 70% avec un 20% supplémentaire en qualité d’adjoint,

2 éducateur-rice-s de rue à 90 et 70%, 3 animateur-trices socioculturels (2.3 EPT), 1 secrétaire à 60%, des auxiliaires et des
moniteurs.

907.3300 Amortissement comptable des frais d’études pour la construction du nouveau centre RLC.

907.4231 Recettes des activités, camps et autres offres proposés par le RLC.

907.4240 Location de salles.

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Détail du budget des investissements
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Administration générale et Finances
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BUDGET D'INVESTISSEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
276,339.30 320,000 Dépenses 250,000
276,339.30 320,000 Investissements nets 250,000

116 Informatique
276,339.30 320,000 Dépenses 250,000
276,339.30 320,000 Investissements nets 250,000

276,339.30 320,000 5200 Logiciels 250,000
174,231.40 170,000 - Nouvelles technologies de communication 150,000
102,107.90 150,000 - Gestion électronique des documents (GED) 100,000

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 RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

116 Informatique
116.5200 Logiciels

Nouvelles technologies de communication : Internet et cyberadministration, réseau et téléphonie, migrations/extensions
applications communales.

Gestion électronique des documents (GED) : poursuite de la mise en place d’une gestion globale des documents (ECM),
électronique et archivistique (dématérialisation).

Renseignements complémentaires

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 Economie, Innovation et Tourisme
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BUDGET D'INVESTISSEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
2,502,000.00 2,700,000 Dépenses 2,380,000
6,231,975.95 1,000,000 Recettes

1,700,000 Investissements nets 2,380,000
3,729,975.95 Excédent de recettes

260 Economie, Innovation & Tourisme
1,302,000.00 1,500,000 Dépenses 1,900,000
1,302,000.00 1,500,000 Investissements nets 1,900,000

100,000 5550 Entreprises privées 30,000
100,000 - Participations aux entreprises privées 30,000

1,302,000.00 1,400,000 5610 Subventions accordées au canton 1,870,000
- EPFL Valais Wallis Industrie 670,000

1,302,000.00 1,400,000 - EPFL Valais Wallis Alpôle 1,200,000

264 Gestion du portefeuille énergétique
1,200,000.00 1,200,000 Dépenses 480,000
6,231,975.95 1,000,000 Recettes

200,000 Investissements nets 480,000
5,031,975.95 Excédent de recettes

1,200,000.00 1,200,000 5540 Participations aux entreprises publiques 480,000
1,200,000.00 1,200,000 - Sogaval SA 480,000

6,231,975.95 1,000,000 6540 Entreprises publiques
6,231,975.95 1,000,000 - Entreprises publiques

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2  Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme
260.5550 Entreprises privées

En 2024, il est prévu que la Ville acquière des participations dans la société Energypolis SA. La création de la société, prévue
en 2023 a été reportée en 2024. Cette société aura pour mission de gérer le parc de l’innovation et assumera les tâches de
gestion, d’animation, d’accueil et de recrutements des sociétés appelées à s’établir dans le Parc de l’innovation. Cette société
sera détenue par le Canton, la Ville de Sion (participation d’environ 30%) et l’EPFL.

260.5610 Subventions accordées au canton

Selon le mémorandum d’accord du 15 mai 2014 signé avec l’Etat du Valais, la Ville de Sion participe à hauteur de 10% des
dépenses d’investissement, déduction faite des éventuelles contributions de tiers, effectivement payées par le Canton. De plus,
la Ville de Sion met gratuitement à disposition les terrains équipés nécessaires à l’implantation de la partie EPFL du Campus.

Industrie : contribution communale pour les surfaces occupées par l’EPFL dans le bâtiment de l’Industrie 19, l’interstice entre
les bâtiments Industrie 17 et Industrie 19 et la mise en valeur de la tour de l’Industrie 17.

Alpôle : participation de la Ville à la construction du pôle de recherche sur l’environnement alpin et polaire (Alpôle) sis à la
Route des Ronquos 86. Le solde devrait être facturé par l’Etat du Valais en 2025.

264 Gestion du portefeuille énergétique
264.5540 Participations aux entreprises publiques

Dernière tranche de l’augmentation du capital-actions de la société Sogaval SA. La hauteur des participations de Sion (60%) et
de Sierre (40%) reste inchangée à la suite de cette opération visant à renforcer les fonds propres de la société durant cette
phase d’investissements soutenus (construction des infrastructures pour le chauffage à distance).

Renseignements complémentaires

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BUDGET D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

3 EDUCATION & CULTURE
17,423,559.15 5,950,000 Dépenses 9,065,000

803,103.00 1,920,000 Recettes 3,330,000
16,620,456.15 4,030,000 Investissements nets 5,735,000

308 Bâtiments scolaires
15,941,446.22 2,750,000 Dépenses 2,515,000

803,103.00 420,000 Recettes 1,130,000
15,138,343.22 2,330,000 Investissements nets 1,385,000

12,331,335.81 2,150,000 5040 Terrains bâtis 2,390,000
421,425.20 400,000 - Centre scolaire du Sacré-Coeur 400,000

500,000 - Centre scolaire de St-Guérin 700,000
337,705.50 - Centre scolaire de Châteauneuf
181,298.08 600,000 - Centre scolaire de Gravelone 300,000

11,390,907.03 500,000 - Centre scolaire de Champsec
- Centre scolaire d'Uvrier 100,000
- Centre scolaire de Bramois 140,000
- Centre scolaire de Platta 100,000

150,000 - Pavillon Aubépines 650,000

3,610,110.41 600,000 5610 Subventions accordées au canton 125,000
240,000.00 - Lycée-collège des Creusets 60,000

200,000 - EPCA + CIO Sion 40,000
4,078.50 - EPTM Sion

60,000.00 - Bâtiment Planta 25,000
3,306,031.91 400,000 - Lycée-collège de Champsec

803,103.00 270,000 6310 Subventions acquises du canton 860,000
117,087.00 120,000 - Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur 120,000

150,000 - Subv. centre scolaire de St-Guérin 150,000
105,270.00 - Subv. centre scolaire de Châteauneuf

22,990.00 - Subv. centre scolaire de Gravelone 90,000
500,000.00 - Subv. centre scolaire de Champsec 500,000

57,756.00 - Subv. centre scolaire d'Uvrier
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BUDGET D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6320 Communes et associations de communes 270,000
- Transfert fonds fonctionnement à l'investissement 270,000

150,000 6340 Subventions des entreprises publiques
150,000 - Subv. des entreprises publiques

320 Culture
1,482,112.93 3,200,000 Dépenses 6,550,000

1,500,000 Recettes 2,200,000
1,482,112.93 1,700,000 Investissements nets 4,350,000

1,482,112.93 3,200,000 5040 Terrains bâtis 6,550,000
200,000 - Centre culturel Ferme Asile

87,176.90 - Théâtre de Valère 50,000
1,394,936.03 3,000,000 - Pôle musique 6,500,000

1,500,000 6310 Subventions acquises du canton 2,200,000
1,500,000 - Subv. Pôle musique 2,200,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

308 Bâtiments scolaires
308.5040 Terrains bâtis

Centre scolaire du Sacré-Cœur : poursuite des travaux de réfection du bâtiment I comprenant la réfection des salles de classe
et les mises aux normes feu et sismique ;

Centre scolaire de St-Guérin : raccordement des eaux de surface en système séparatif et poursuite de la réfection de la toiture
du bâtiment abritant le cycle d’orientation dans l’optique d’y installer, dans la deuxième partie de l’année 2024, des panneaux
photovoltaïques ;

Centre scolaire de Gravelone : poursuite de l’aménagement du 4ème étage du bâtiment C par la mise en conformité feu (voies
d’évacuation et éclairage de secours) ;

Centre scolaire d’Uvrier : installation de panneaux photovoltaïques ;

Centre scolaire de Bramois : installation de panneaux photovoltaïques ;

Centre scolaire de Platta : installation de panneaux photovoltaïques ;

Pavillon Aubépines : travaux de rénovation d’un pavillon Variel pour y accueillir les activités de l’Intégration.

308.5610 Subventions accordées au canton

Conformément à la loi cantonale fixant la contribution des communes sièges des établissements du second degré, la Ville de
Sion participe aux coûts d’achat, de construction, d’agrandissement et de rénovation qui touchent la structure et l’enveloppe du
bâtiment à raison de 10% (RS 413.10). En 2024, la Ville va contribuer aux travaux de rénovation réalisés dans les bâtiments de
l’EPCA et des lycées-collèges des Creusets et de la Planta.

308.6310 Subventions acquises du canton

Subventions liées aux investissements réalisés par la ville dans ces différents centres scolaires. Ces dernières sont versées en
fonction des disponibilités budgétaires et financières du canton.

308.6320 Communes et associations de communes

Financement, par le fonds de transition énergétique, des installations photovoltaïques prévues sur les toitures des centres
scolaires de St-Guérin, d’Uvrier, de Bramois et de Platta (cf. rubriques 264.3199 et 308.5040).

Renseignements complémentaires

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320 Culture
320.5040 Terrains bâtis

Théâtre de Valère : études pour la création d’un pôle art visuel dans le périmètre du Théâtre de Valère.

Pôle musique : suite des travaux selon le crédit d’engagement et le crédit complémentaire acceptés par le Conseil général.

320.6310 Subventions acquises du canton

Participation de l’Etat du Valais aux travaux d’aménagement du bâtiment de la Sitterie afin d’y accueillir les nouveaux locaux de
la HEMU.

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 Affaires sociales
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BUDGET D'INVESTISSEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

4 AFFAIRES SOCIALES
155,697.65 100,000 Dépenses
155,697.65 100,000 Investissements nets

402 Structures d'accueil de la petite enfance
37,378.60 Dépenses
37,378.60 Investissements nets

37,378.60 5040 Terrains bâtis
37,378.60 - Pouponnière valaisanne

408 Santé
118,319.05 100,000 Dépenses
118,319.05 100,000 Investissements nets

118,319.05 100,000 5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif
86,000.00 80,000 - Maison St-François
32,319.05 20,000 - Home Le Carillon

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Sécurité publique
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BUDGET D'INVESTISSEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5 SECURITE PUBLIQUE
160,000.00 360,000 Dépenses 660,000
140,000.00 140,000 Recettes 200,000

20,000.00 220,000 Investissements nets 460,000

503 Feu et abris PCi
200,000 Dépenses 660,000

Recettes 200,000
200,000 Investissements nets 460,000

100,000 5040 Terrains bâtis 150,000
100,000 - Rénovation bâtiment du feu 150,000

100,000 5060 Biens mobiliers 510,000
100,000 - Véhicules 410,000

- Hébergement d'urgence 100,000

6310 Subventions acquises du canton 200,000
- Subv. véhicules 110,000
- Subv. bâtiments 40,000
- Transfert fonds fonctionnement à l'investissement 50,000

506 Ambulances
160,000.00 160,000 Dépenses
140,000.00 140,000 Recettes

20,000.00 20,000 Investissements nets

160,000.00 160,000 5060 Biens mobiliers
160,000.00 160,000 - Véhicules

140,000.00 140,000 6310 Subventions acquises du canton
140,000.00 140,000 - Subv. véhicules

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

503 Feu et abris PCi
503.5040 Terrains bâtis

Rénovation bâtiment du feu :

- Frais d’études de Fr. 50'000.- pour l’extension de la Caserne du feu à Platta. Le développement du site passera
vraisemblablement par la construction d’un nouveau bâtiment au sud, sur l’ancienne carrosserie de Platta ;

- Travaux de mise aux normes de protection incendie du bâtiment sis à Platta (Fr. 100'000.-).

503.5060 Biens mobiliers

Véhicules : service des dix ans du bras élévateur articulé (2ème étape) et acquisition d’un dévidoir de grande capacité.

Hébergement d’urgence : acquisition de lits pliables.

503.6310 Subventions acquises du canton

Subventions cantonales à hauteur de 43% pour l’achat du dévidoir de grande capacité et pour les travaux de mise aux normes
de la caserne du feu.

Utilisation du fonds Abris PCi pour financer une partie des achats de lits (cf. rubriques 503.3199 et 503.4500).

Renseignements complémentaires

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 Travaux publics et Environnement
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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
14,509,008.50 14,140,000 Dépenses 12,670,000

5,008,104.70 4,260,000 Recettes 2,255,000
9,500,903.80 9,880,000 Investissements nets 10,415,000

600 Administration, réseau routier et environnement
9,018,660.74 6,750,000 Dépenses 4,650,000
3,928,703.90 2,160,000 Recettes 645,000
5,089,956.84 4,590,000 Investissements nets 4,005,000

8,029,741.72 5,600,000 5010 Routes / voies de communication 3,200,000
294,964.53 300,000 - Pistes cyclables et parcs vélos 650,000
303,985.00 150,000 - Réfection d'ouvrages 200,000

1,160,971.80 1,100,000 - Réalisation de routes communales 1,000,000
1,111,922.59 600,000 - AggloSion

105,006.65 750,000 - Agglo Valais central 650,000
206,384.40 200,000 - Liaisons Nord-Sud secteur Gare 200,000

3,708,099.35 2,500,000 - Passerelle de l'Hôpital 500,000
205,233.75 - Agglo Valais central-Rue de l'Industrie
933,173.65 - Passerelle de la Borgne

44,978.67 200,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 200,000
38,104.57 100,000 - Stabilisation des falaises 100,000

6,874.10 100,000 - Stabilisation des terrains 100,000

943,940.35 950,000 5610 Subventions accordées au canton 1,250,000
943,940.35 950,000 - Participation au réseau routier cantonal 1,250,000

2,922,141.25 2,160,000 6310 Subventions acquises du canton 645,000
60,000 - Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare 60,000

1,513,503.80 1,450,000 - Subv. passerelle de l'Hôpital 180,000
11,477.25 90,000 - Subv. falaises 90,000
15,753.20 210,000 - Subv. AggloSion

1,054,796.00 260,000 - Subv. Agglo Valais central 225,000
90,000 - Subv. stabilisation terrains 90,000

326,611.00 - Subv. Passerelle de la Borgne
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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,006,562.65 6340 Subventions des entreprises publiques
1,006,562.65 - Subv. des entreprises publiques

601 Voirie
359,581.25 460,000 Dépenses 400,000
359,581.25 460,000 Investissements nets 400,000

359,581.25 460,000 5060 Biens mobiliers 400,000
359,581.25 460,000 - Véhicules 400,000

602 Cours d'eau et canaux
701,965.32 950,000 Dépenses 850,000
119,928.10 650,000 Recettes 400,000
582,037.22 300,000 Investissements nets 450,000

701,965.32 950,000 5020 Aménagement des cours d'eau 600,000
263,783.87 250,000 - Correction de la Sionne
438,181.45 700,000 - Corrections de rivières 600,000

5610 Subventions accordées au canton 250,000
- Sécurisation rives du Rhône 250,000

119,928.10 650,000 6310 Subventions acquises du canton 400,000
200,000 - Subv. correction de la Sionne

119,928.10 450,000 - Subv. corrections de rivières 400,000

603 Agriculture et gérance des domaines
659,869.75 650,000 Dépenses 650,000
159,000.00 370,000 Recettes 370,000
500,869.75 280,000 Investissements nets 280,000

250,000.00 250,000 5010 Routes / voies de communication 250,000
250,000.00 250,000 - Réfection routes agricoles 250,000

409,869.75 400,000 5670 Subventions accordées aux privés 400,000
409,869.75 400,000 - Maintien du vignoble en terrasse 400,000

159,000.00 370,000 6310 Subventions acquises du canton 370,000
159,000.00 240,000 - Subv. maintien du vignoble 240,000

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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

130,000 - Subv. réfection routes agricoles 130,000

604 Cadastre
28,135.52 780,000 Dépenses 320,000

480,000 Recettes 240,000
28,135.52 300,000 Investissements nets 80,000

28,135.52 640,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 320,000
28,135.52 640,000 - Remembrement parcellaire Turin Est 320,000

140,000 5610 Subventions accordées au canton
140,000 - Mensurations au standard MO93

480,000 6370 Subventions de personnes physiques 240,000
480,000 - Subv. remembrement parcellaire Turin Est 240,000

606 Eaux usées
2,404,068.11 2,850,000 Dépenses 2,000,000

527,066.75 300,000 Recettes 300,000
1,877,001.36 2,550,000 Investissements nets 1,700,000

2,404,068.11 2,850,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,000,000
581,415.95 850,000 - Step de Châteauneuf 200,000
847,830.55 1,000,000 - Collecteurs 900,000
974,821.61 1,000,000 - Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 900,000

527,066.75 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
527,066.75 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

608 Déchets
Dépenses 350,000
Investissements nets 350,000

5060 Biens mobiliers 350,000
- Matériel d'exploitation 350,000

609 Eau potable
1,232,215.41 1,500,000 Dépenses 3,200,000

273,405.95 300,000 Recettes 300,000
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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

958,809.46 1,200,000 Investissements nets 2,900,000

1,232,215.41 1,500,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 3,200,000
1,075,403.43 1,000,000 - Conduites eau potable 1,200,000

156,811.98 500,000 - Réservoirs 2,000,000

273,405.95 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
273,405.95 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

610 Parkings
104,512.40 200,000 Dépenses 250,000
104,512.40 200,000 Investissements nets 250,000

104,512.40 200,000 5040 Terrains bâtis 250,000
104,512.40 200,000 - Parcs d'échange 250,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6  Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement
600.5010 Routes / voies de communication

Réalisation de voies cyclables, d’abris protégés et de parcs à vélos non retenus dans le cadre de l’agglomération. Réalisation
du revêtement de la liaison cyclable Sion – Uvrier, tronçon Batassé – Pont A9, rives du Rhône.

Réfection d’ouvrages : reconstruction de murs de soutènement et d'ouvrages d'art.

Travaux de création, de modification ou d’adaptation de routes communales. En 2024 et suivantes, il est prévu d’intervenir
notamment, sur la rue de Loèche, la rue de St-Guérin, la rue des Aubépines, la rue des Cèdres, le chemin de la Sablière, la rue
des Châteaux et le chemin des Cleives à Salins. Certains de ces chantiers sont réalisés avec le concours de tiers, notamment
d’OIKEN et de Sogaval pour le chauffage à distance.

Agglo Valais central (PA3) : deuxième étape du réaménagement de la rue des Aubépines et études pour la liaison cyclable
entre les passerelles de l’Hôpital et de la Borgne.

Frais d’études pour la réalisation des liaisons Nord-Sud entre Cour de gare et le Campus (mesure AggloSion - PA2).

Fin de la construction de la passerelle reliant le parking des Echutes à l’Hôpital (mesure Agglo Valais central - PA3).

600.5030 Autres ouvrages de génie civil

Divers travaux de sécurisation/stabilisation de falaises et de terrains. Ces travaux sont en partie subventionnés.

600.5610  Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux d’investissement de l’Etat du Valais sur le réseau principal des routes cantonales ;
participation conforme à la loi sur les routes.

600.6310  Subventions acquises du canton

Subventions pour la passerelle de l’Hôpital et les travaux de sécurisation des falaises.

Subventions pour les mesures réalisées dans le cadre du projet Agglo Valais central.

601 Voirie
601.5060  Biens mobiliers

Poursuite du renouvellement du parc machines et véhicules d’entretien de la voirie. Dans la mesure du possible, la voirie
acquiert des véhicules et des machines électriques.

Renseignements complémentaires

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602 Cours d'eau et canaux
602.5020  Aménagement des cours d’eau

Etudes de sécurisation et de revitalisation des rivières (Borgne et Morge). Les travaux se font en fonction des autorisations de
construire. Les travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge ont débuté en 2022.

Corrections de rivières : poursuite des travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge en collaboration avec les
communes de Conthey (pilote), Vétroz et Savièse.

Mise sous tuyaux du torrent des Fournaises sur le tronçon aval et réalisation du tronçon RC Nendaz – chemin du Lazaret.

602.5610  Subventions accordées au canton

Participation financière selon la loi sur le financement de la 3ème correction du Rhône du 16 novembre 2018 et la décision du
Conseil d’Etat du 27 octobre 2021.

602.6310  Subventions acquises du canton

Subventions pour les travaux de sécurisation et de revitalisation des rivières et des torrents.

603 Agriculture et gérance des domaines
603.5010 Routes / voies de communication

Poursuite de la réfection de routes agricoles.

603.5670 Subventions accordées aux privés

Poursuite des travaux d’entretien touchant le maintien du vignoble en terrasse.

603.6310 Subventions acquises du canton

Subvention à hauteur de 60% pour le maintien du vignoble en terrasse et de 50% pour la réfection des routes agricoles.

604 Cadastre
604.5290  Autres immobilisations incorporelles

Remembrement parcellaire urbain (RPU) Turin Est : début des travaux liés à l’équipement de ce secteur.

604.5610  Subventions accordées au canton

Mise à niveau des données cadastrales selon le standard MO93 de la Confédération. En principe, la facture finale sera
honorée en 2023.

604.6370  Subventions de personnes physiques

Participation des propriétaires concernés par le RPU de Turin Est à hauteur de 75% du coût des travaux.

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606 Eaux usées
606.5030  Autres ouvrages de génie civil

Poursuite de l’assainissement et de la mise à niveau de la STEP de Châteauneuf et début des investigations pour le traitement
des micropolluants.

Remplacement des collecteurs hors d’usage et renouvellement des collecteurs en relation avec les travaux de rénovation des
routes communales.

Poursuite de la réalisation du réseau d’évacuation des eaux claires en relation avec les travaux de rénovation des routes
communales et l’adaptation des collecteurs conformément au plan général d’évacuation des eaux (PGEE).

606.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’évacuation des eaux usées facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction
du nombre de nouvelles constructions.

608 Déchets
608.5060  Biens mobiliers

Achat d’un broyeur pour le centre de compostage de Pra Bardy.

609 Eau potable
609.5030  Autres ouvrages de génie civil

Remplacement de conduites d’eau potable pour la mise à jour du réseau.

Divers travaux de rénovation de la chaussée effectués par le service technique de la ville vont impliquer le remplacement des
conduites d’eau sur les rues suivantes : Route du Manège, Route de Vissigen, Rue et Place des Cèdres, Mayens de Sion et
Route de Loèche.

Construction du nouveau réservoir de Wolf aux Agettes.

609.6370  Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’eau potable facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction du nombre de
nouvelles constructions.

610 Parkings
610.5040  Terrains bâtis

Poursuite de la réfection des différents parkings en plein air.

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 Bâtiments et Constructions
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BUDGET D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
1,106,799.75 3,190,000 Dépenses 5,850,000

38,467.75 3,700,000 Recettes 5,000,000
1,068,332.00 Investissements nets 850,000

510,000 Excédent de recettes

700 Administration
Dépenses 400,000
Investissements nets 400,000

5610 Subventions accordées au canton 400,000
- Basilique de Valère 400,000

701 Bâtiments communaux
464,183.05 2,590,000 Dépenses 4,300,000

38,467.75 3,700,000 Recettes 5,000,000
425,715.30 Investissements nets

1,110,000 Excédent de recettes 700,000

264,183.05 2,390,000 5040 Terrains bâtis 4,300,000
200,000 - Rénovation d'immeubles + PV

264,183.05 1,000,000 - Immeuble Ancien Hôpital 4,000,000
100,000 - Bâtiment Route de Riddes 87 100,000
310,000 - Immeubles loués à OIKEN
100,000 - Maisons de quartier
100,000 - Sacré-Cœur Bâtiment IV 200,000
580,000 - Bâtiment Rue de Casernes 57

200,000.00 200,000 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

200,000.00 200,000 - Hôtel de Ville - réfection toiture

3,700,000 6040 Report de terrains bâtis 5,000,000
3,700,000 - Report au PF de terrains bâtis 5,000,000

38,467.75 6340 Subventions des entreprises publiques

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BUDGET D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

38,467.75 - Subv. des entreprises publiques

705 Centre funéraire et cimetières
642,616.70 600,000 Dépenses 1,150,000
642,616.70 600,000 Investissements nets 1,150,000

492,616.70 600,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 1,000,000
492,616.70 500,000 - Cimetière de Platta 1,000,000

100,000 - Ancien cimetière Saint-François

150,000.00 5040 Terrains bâtis 150,000
150,000.00 - Centre funéraire de Platta 150,000

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7  Bâtiments et Constructions

700 Administration
700.5610 Subventions accordées au canton

Participation communale pour la restauration de la Basilique de Valère pour les travaux réalisés entre 2019 à 2022.

701 Bâtiments communaux
701.5040 Terrains bâtis

Immeuble Ancien Hôpital : les travaux de rénovation, de transformation et d’extension des locaux de l’Ancien Hôpital des
Bourgeois, sis à la Rue de la Dixence 10, sont prévus selon le crédit d’engagement accepté par le Conseil général en juin 2020.
Début des travaux du nouveau bâtiment administratif : fin 2023-début 2024.

Bâtiment Route de Riddes 87 : remplacement des modules de toiture par la pose de tôles métalliques (type Montana). Cette
intervention sera réalisée, par étape, afin de tenir compte de l’occupation des locaux.

Sacré-Cœur Bâtiment IV : poursuite des études pour la réaffectation administrative de ce bâtiment.

701.6040 Report de terrains bâtis

Vente du bâtiment administratif de la Rue de Lausanne 23. Cette vente s’inscrit dans le cadre du regroupement des services
communaux dans le nouveau bâtiment administratif (cf. rubrique 701.5040).

705 Centre funéraire et cimetières
705.5030 Autres ouvrages de génie civil

Extension du cimetière de Platta, 1ère étape.

705.5040 Terrains bâtis

Centre funéraire de Platta : installation d’un échangeur à plaques afin d’utiliser le surplus d’énergie du four pour le chauffage du
bâtiment.

Renseignements complémentaires

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 Urbanisme et Mobilité
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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

8 URBANISME ET MOBILITE
3,788,818.98 8,250,000 Dépenses 6,780,000

816,102.98 650,000 Recettes 640,000
2,972,716.00 7,600,000 Investissements nets 6,140,000

850 Administration
868,171.39 1,400,000 Dépenses 1,000,000

16,155.00 Recettes
852,016.39 1,400,000 Investissements nets 1,000,000

868,171.39 1,400,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 1,000,000
868,171.39 1,400,000 - Ronquoz 21 1,000,000

16,155.00 6340 Subventions des entreprises publiques
16,155.00 - Subv. des entreprises publiques

852 Parcs et jardins
1,025,876.56 5,400,000 Dépenses 4,200,000

600,000 Recettes 500,000
1,025,876.56 4,800,000 Investissements nets 3,700,000

1,025,876.56 5,400,000 5040 Terrains bâtis 4,200,000
71,023.15 2,500,000 - Nouveau centre horticole 1,800,000

790,216.19 1,000,000 - Aménagements espaces publics 800,000
164,637.22 600,000 - Place de la Planta 100,000

1,300,000 - Parc des Anciens abattoirs 1,500,000

600,000 6320 Communes et associations de communes 500,000
600,000 - Subv. nouvelles serres communales 500,000

854 Eclairage public
724,911.25 850,000 Dépenses 850,000
724,911.25 850,000 Investissements nets 850,000

724,911.25 850,000 5010 Routes / voies de communication 850,000
724,911.25 850,000 - Eclairage public 850,000

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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

856 Mobilité
365,846.75 500,000 Dépenses 550,000

50,000 Recettes 50,000
365,846.75 450,000 Investissements nets 500,000

195,000.00 250,000 5060 Biens mobiliers 300,000
100,000 - Matériel d'exploitation 150,000

195,000.00 150,000 - Agglo Valais central – abribus + parcs à vélos 150,000

170,846.75 250,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 250,000
170,846.75 200,000 - Agglo Valais central - études 200,000

50,000 - Liaison plaine-montagne 50,000

50,000 6310 Subventions acquises du canton 50,000
50,000 - Subv. Agglo Valais central 50,000

858 Voies ferrées industrielles
139,902.30 100,000 Dépenses 180,000
139,902.30 Recettes 90,000

100,000 Investissements nets 90,000

139,902.30 100,000 5010 Routes / voies de communication 180,000
139,902.30 100,000 - Réfection sur les voies industrielles 180,000

139,902.30 6350 Subventions des entreprises privées 90,000
139,902.30 - Subv. entreprises privées 90,000

860 Aéroport
664,110.73 Dépenses
660,045.68 Recettes

4,065.05 Investissements nets

655,980.63 5030 Autres ouvrages de génie civil
655,980.63 - Mesures anti-bruit

8,130.10 5040 Terrains bâtis
8,130.10 - Aérogare

549,887.00 6300 Subventions acquises de la confédération
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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

549,887.00 - Subv. mesures anti-bruit

4,065.05 6310 Subventions acquises du canton
4,065.05 - Subv. rénovation aérogare

106,093.63 6350 Subventions des entreprises privées
106,093.63 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

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8  Urbanisme et Mobilité
850 Administration
850.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes sectorielles et thématiques liées au développement du secteur Ronquoz 21.

852 Parcs et jardins
852.5040 Terrains bâtis

Nouveau centre horticole : développement du projet (construction).

Aménagements d’espaces publics y compris arborisation, notamment : aménagement du square Mayennets sud, développement
du projet de pôle multimodal à Aproz, parc des Aubépines, fontaines (rénovation : génie civil), réaménagement partiel de la Place
de la gare nord.

Place de la Planta : Sous réserve des études nécessaires à la finalisation du projet, de la décision du Conseil général et du
traitement d’éventuelles oppositions, la première étape des travaux devrait débuter au printemps 2025.

Parc des Anciens abattoirs : réaménagement et végétalisation des espaces autour des anciens abattoirs à la rue de l’Industrie
(2ème étape).

852.6320 Communes et associations de communes

Contribution financière de la Ville de Sierre à la construction des nouvelles serres communales.

854 Eclairage public
854.5010 Routes / voies de communication

Achats et installations de nouveaux équipements. La répartition des investissements ainsi que le choix des secteurs à moderniser
est décidé en fin d’année par la commission ad hoc.

856 Mobilité
856.5060 Biens mobiliers

Achats d’abribus non subventionnés par l’Agglo.

Achats d’abribus et de parcs à vélos. Acquisitions cofinancées par la Confédération via l’Agglo Valais central.

Renseignements complémentaires

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856.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes connexes pour le projet « Agglo Valais central ».

856.6310 Subventions acquises du canton

Subvention de la Confédération via l’Agglo Valais central pour l’achat d’abribus et de parcs à vélos.

858 Voies ferrées industrielles
858.5010 Routes / voies de communication

En marge des questions d’entretien et dans le cadre d’une demande d’une entreprise de créer un nouvel accès nécessitant la
création d’un passage à niveau (cf. crédit supplémentaire No 05/2022), l’Office fédéral des transports a relevé que certains
passages à niveaux pouvaient présenter des non-conformités de sécurité.

CFF Cargo a d’ailleurs relevé que l’ouverture du Campus avait créé des franchissements plus importants des voies. Plusieurs
échanges avec les différents acteurs ont eu lieu. Si la majorité des passages à niveaux ne posent pas de problèmes, les passages
à niveaux de la rue de l’Industrie et de la route des Ronquos devront être équipés de feux asservis eu égard aux flux importants
relevés tout au long de la journée.

Une procédure d’homologation par la Commission cantonale de signalisation routière (CCSR) devra être entreprise le moment
venu.

858.6350 Subventions des entreprises privées

Contributions des utilisateurs des voies ferrées industrielles aux travaux d’entretien prévus en 2024.

860 Aéroport
Les investissements sont reportés jusqu’à connaissance de la nouvelle répartition financière entre le Canton du Valais et les
communes dans le cadre de la cantonalisation de l’aéroport.

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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BUDGET D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
2,864,406.64 3,550,000 Dépenses 2,350,000

219,812.20 350,000 Recettes
2,644,594.44 3,200,000 Investissements nets 2,350,000

900 Admin. des sports et activités diverses
500,000 Dépenses 400,000
500,000 Investissements nets 400,000

500,000 5040 Terrains bâtis 400,000
500,000 - Skate Plazza 400,000

901 Centres sportifs
604,999.35 750,000 Dépenses 1,000,000
219,812.20 150,000 Recettes
385,187.15 600,000 Investissements nets 1,000,000

604,999.35 750,000 5040 Terrains bâtis 1,000,000
- Centre sportif des Glareys 500,000

550,000 - Centre sportif de Tourbillon 500,000
604,999.35 200,000 - Centre sportif de l'Ancien Stand

154,039.00 6310 Subventions acquises du canton
154,039.00 - Subv. centres sportifs

65,773.20 150,000 6340 Subventions des entreprises publiques
65,773.20 150,000 - Subv. des entreprises publiques

902 Piscines
972,346.80 1,750,000 Dépenses 850,000
972,346.80 1,750,000 Investissements nets 850,000

972,346.80 1,750,000 5040 Terrains bâtis 850,000
1,500,000 - Piscine couverte 300,000

972,346.80 100,000 - Piscine de la Blancherie 400,000
150,000 - Piscine de la Sitterie 150,000

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BUDGET D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024
Fr. Fr. Dépenses Recettes

903 Patinoires et jardin des neiges
1,190,060.49 400,000 Dépenses

200,000 Recettes
1,190,060.49 200,000 Investissements nets

1,190,060.49 400,000 5040 Terrains bâtis
1,190,060.49 400,000 - Patinoire de l'Ancien Stand

200,000 6340 Subventions des entreprises publiques
200,000 - Subv. des entreprises publiques

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
97,000.00 150,000 Dépenses 100,000
97,000.00 150,000 Investissements nets 100,000

97,000.00 150,000 5040 Terrains bâtis 100,000
97,000.00 150,000 - Nouveau bâtiment Totem-RLC 100,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9  Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses
900.5040 Terrains bâtis

Travaux par étapes de construction du skate plazza en lieu et place du skatepark actuel vétuste et à déplacer en raison de la
construction du nouveau collège au Cour Roger Bonvin.

901 Centres sportifs
901.5040 Terrains bâtis

Centre sportif de Tourbillon : travaux d’entretien nécessaire en raison de la vétusté des joues des tribunes en bois (première
étape) et diverses interventions nécessaires aussi bien pour la tenue du championnat que pour les rencontres internationales
(exigences de la Swiss Football League et de l’UEFA).

Centre sportif de Glareys : transformation en deux étapes du terrain naturel B en terrain synthétique (hiver 2024-printemps/été
2025).

902 Piscines
902.5040 Terrains bâtis

Piscine couverte : amélioration de l’enveloppe thermique du bâtiment (mur sud).

Piscine de la Blancherie : réfection globale selon crédit d’engagement : en 2024, études pour les travaux planifiés en 2025 et
2026.

Piscine de la Sitterie : réfection par étapes des installations techniques et bassins.

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
907.5040 Terrains bâtis

Nouveau bâtiment Totem-RLC : frais de concours sur invitation pour le déplacement du bâtiment du Totem sur une parcelle
communale adjacente au Cour Roger Bonvin. A moyen terme, le RLC doit quitter les locaux occupés à la Rue de Loèche 23.

Renseignements complémentaires

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Détails des subventions accordées
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Administration générale et Finances Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

 588 084.91  682 500  710 000

110.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  39 569.40  30 000  40 000

Fondation pour le développement durable des régions de montagne  19 569.40  20 000  20 000
Fédération des sociétés locales Sion -.- -.-  10 000
Subventions ponctuelles  20 000.00  10 000  10 000

110.3637 Personnes physiques - 50 953.10 -.- -.-

Mesures de solidarité (COVID-19) - 50 953.10 -.- -.-

150.3637 Subventions aux personnes physiques  599 468.61  652 500  670 000

Action rentrée scolaire (chèques scolaires)  599 468.61  652 500  670 000

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Economie, Innovation et Tourisme Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

1 841 364.50 2 145 000 2 535 000

260.3634 Subventions aux entreprises publiques  666 820.00  705 000  705 000

Office du tourisme  459 320.00  465 000  465 000
The Ark / PhytoArk / SpArk  207 500.00  190 000  190 000
Energypolis SA -.-  50 000  50 000

260.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  980 367.50  740 000 1 130 000

Espace Création  581 000.00 -.- -.-
Aides au développement économique  168 812.50  535 000  590 000
Terroir urbain  71 000.00  70 000  60 000
Aides ponctuelles relatives à la promotion touristique  159 555.00  135 000  280 000
Fondation Salle de concerts et congrès Sion (1/3) -.- -.-  200 000

264.3635 Subventions aux entreprises privées -.-  100 000  100 000

Accompagnement audits PEIK -.-  100 000  100 000

264.3637 Subventions aux personnes physiques  194 177.00  600 000  600 000

Mesures d'utilisation rationnelle de l'énergie  194 177.00  600 000  600 000

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Education et Culture Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

4 673 365.75 4 856 500 5 394 000

300.3634 Subventions aux entreprises publiques  131 167.30  160 000  130 000

Frais d’itinéraires des apprentis  131 167.30  160 000  130 000

300.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  47 000.00  47 000  67 000

Université populaire  25 000.00  25 000  25 000
Ludothèque de Sion  15 000.00  15 000  15 000
Bibliothèque de Bramois  6 000.00  6 000  26 000
Association des parents d'élèves  1 000.00  1 000  1 000

301.3637 Subventions aux personnes physiques  756 123.70  755 000  760 000

Frais de placement d’enfants en institutions  26 380.00  35 000  30 000
Soins dentaires scolaires  729 743.70  720 000  730 000

302.3637 Subventions aux personnes physiques  18 606.00  25 000  20 000

Participation à l'écolage Sports-Etudes du C.O. de Grône  18 606.00  25 000  20 000

305.3634 Subventions aux entreprises publiques  137 923.95  130 000  140 000

Frais d’itinéraires des étudiants  137 923.95  130 000  140 000

320.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3 413 000.00 3 549 500 4 072 500

Fondation Sion Violon Musique  513 000.00  513 000  513 000
Académie de musique Tibor Varga  118 000.00  118 000  118 000

Sion Festival  320 000.00  320 000  320 000

Concours International de Violon Tibor Varga Sion-Valais (y compris prix du concours)  75 000.00  75 000  75 000

Festival de l'Orgue Ancien  35 000.00  35 000  35 000
La Schubertiade de Sion  15 000.00  15 000  15 000
Conservatoire cantonal de musique  202 700.00  202 700  207 000

Mise à disposition des locaux  202 700.00  202 700  207 000

EJMA  74 800.00  71 300  75 000
dont Versement  21 000.00  21 000  21 000

Mise à disposition des locaux  53 800.00  50 300  54 000

Le SPOT - Théâtre de Valère et Petithéâtre  924 000.00  924 000  934 000
dont Versement  820 000.00  820 000  830 000

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

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Education et Culture Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

Association Ferme Asile  445 000.00  624 000  623 600
dont Versement  245 000.00  400 000  400 000

Mise à disposition des locaux (Ferme Asile + Grenette)  200 000.00  224 000  223 600

Harmonie municipale  102 000.00  102 000  102 000
dont Versement  70 000.00  70 000  70 000

Mise à disposition des locaux  32 000.00  32 000  32 000

La Laurentia, Bramois  34 000.00  34 000  34 000
dont Versement  20 000.00  20 000  20 000

Mise à disposition des locaux  14 000.00  14 000  14 000

Liberté de Salins  20 000.00  20 000  20 000
Schola des Petits Chanteurs de Notre Dame de Sion  60 000.00  20 000  40 000
Chœur Novantiqua  25 000.00  25 000  25 000
Sociétés chorales  10 000.00  11 000  10 000
Sedunum Nostrum  5 000.00  5 000  5 000
Festival Flatus  15 000.00  15 000  15 000
Teatro Comico  40 000.00  40 000  40 000
Fondation Fellini pour le Cinéma  150 000.00  150 000  150 000
Valais Films -.- -.-  46 400
dont Mise à disposition des locaux -.- -.-  46 400

Festival d'Art de rue  40 000.00  40 000  40 000
Carnaval de Sion (+ garantie de déficit Fr. 30'000.-)  30 000.00  30 000  30 000
Irish Festival  100 000.00  100 000  100 000
Culture Valais  20 000.00  20 000  20 000
Ouverture Opéra  50 000.00  50 000  70 000
Le Mazot  5 000.00  5 000  5 000
Riches heures de Valère  50 000.00  50 000  70 000
La Lanterne magique  7 500.00  7 500  7 500
Palp Festival  50 000.00  50 000  50 000
Maîtrise de la Cathédrale  20 000.00  20 000  20 000
Ma Revue à nous  20 000.00  20 000 -.-
Pollen Festival  50 000.00  50 000  50 000
Théâtre Alizée -.- -.-  20 000
dont Mise à disposition des locaux -.- -.-  20 000

Fondation Salle de concerts et congrès Sion (2/3) -.- -.-  400 000
Aide à la création (subventions casuelles)  250 000.00  250 000  250 000
Aide à l'animation (subventions casuelles)  50 000.00  50 000  50 000

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Education et Culture Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

320.3637 Subventions aux personnes physiques  169 544.80  190 000  204 500

Aide aux études artistiques  11 062.80  20 000  20 000
Conservatoire cantonal de musique - Participation élèves  126 645.00  136 000  130 000
EJMA - Participation élèves  24 837.00  27 000  40 000
Prix culturel  7 000.00  7 000  10 000
Autres subventions (Atelier Gênes) -.- -.-  4 500

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Affaires sociales Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

10 279 267.34 11 118 500 11 191 000

400.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  324 000.00  333 000  342 000

Aide humanitaire  19 000.00  20 000  20 000
Addiction Valais  3 000.00  3 000  2 000
Antenne Sida  3 000.00  3 000  3 000
Centre Suisse-Immigrés  40 000.00  40 000  40 000
Chez Paou  30 000.00  30 000  30 000
Compétences Bénévoles -.-  3 000  3 000
Senso5  30 000.00  30 000  30 000
Garde d'enfants malades Croix-Rouge VS  6 000.00  6 000  3 000
Hôtel Dieu  30 000.00  30 000  30 000
Intégration pour tous  4 000.00  4 000  2 000
Déclics  20 000.00  20 000  20 000
La Main Tendue  7 000.00  7 000  7 000
OSEO  50 000.00  50 000  50 000
Centre de consultation SIPE  3 000.00  3 000  3 000
Pro Senectute  11 000.00  11 000  11 000
SOS enfants de chez nous  8 000.00  8 000  8 000
SOS futures Mères  14 000.00  14 000  14 000
Tables du Rhône  5 000.00  5 000  5 000
Transport handicap Valais  16 000.00  16 000  16 000
Un soin juste -.-  5 000  5 000
Secours d'hiver Valais -.- -.-  5 000
Sion Solidaire -.- -.-  10 000
Autres subventions  25 000.00  25 000  25 000

400.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  10 000  10 000

Mise à la charge LAMal -.-  10 000  10 000

401.3637  27 788.10  335 000  35 000

 27 788.10  35 000  35 000

Subventions aux personnes physiques
Frais funéraires

Gestion communale (repris par le CMSR en 2022) -.-  300 000 -.-

402.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6 486 000.00 7 191 000 7 409 000

Crèche-nurserie La Pouponnière valaisanne 1 645 000.00 1 973 000 1 948 000
dont Versement 1 323 000.00 1 651 000 1 626 000

Mise à disposition des locaux  322 000.00  322 000  322 000

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Affaires sociales Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

Crèche-nurserie des Châteaux  690 500.00  701 000  710 000
dont Versement  555 500.00  566 000  575 000

Mise à disposition des locaux  135 000.00  135 000  135 000

Crèche-nurserie Les P'tits Furets 1 266 000.00 1 340 000 1 514 500
Crèche Croque Lune  229 000.00  274 500  240 000
Crèche Pirouette  241 000.00  282 500  315 000
Crèche, St-Léonard (convention) (voir UAPE Uvrier)  45 000.00  45 000  46 000
Crèche, Veysonnaz (convention)  2 000.00  4 000  2 000
Crèche-UAPE, Salins (Gribouille / Le Relais)  104 900.00  106 800  135 000
dont Versement  82 900.00  84 500  113 000

Mise à disposition des locaux  22 000.00  22 300  22 000

UAPE, Champsec (La Trott')  216 500.00  263 600  242 100
dont Versement  190 000.00  200 000  178 500

Mise à disposition des locaux  26 500.00  63 600  63 600

UAPE Centre-ville (La Récré)  211 000.00  193 000  151 500
dont Versement  107 000.00  89 000  47 500

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

UAPE, Bramois (Croqu'Notes)  132 500.00  126 500  94 500
dont Versement  112 500.00  108 000  75 500

Mise à disposition des locaux  20 000.00  18 500  19 000

UAPE, Sacré-Coeur (Mikado)  147 500.00  173 900  207 000
dont Versement  107 500.00  114 000  147 000

Mise à disposition des locaux  40 000.00  59 900  60 000

UAPE, Platta (Le Point virgule)  88 000.00  88 600  92 800
dont Versement  58 000.00  60 500  64 500

Mise à disposition des locaux  30 000.00  28 100  28 300

UAPE, St-Guérin / Les Collines (Arc-en-ciel)  167 500.00  177 000  137 000
dont Versement  130 500.00  140 000  100 000

Mise à disposition des locaux  37 000.00  37 000  37 000

UAPE Uvrier (les Lupins Bleus)  148 600.00  146 600  100 600
dont Versement (voir crèche St-Léonard)  87 000.00  85 000  39 000

Mise à disposition des locaux  61 600.00  61 600  61 600

UAPE, Châteauneuf (Cartouche)  69 000.00  77 000  80 000
UAPE, Vissigen (Les Papivores)  97 500.00  124 000  140 500
UAPE, Aproz (convention)  26 000.00  32 000  63 500
UAPE, Oscar Bider (OSEO) (Le Looping)  120 000.00  119 000  157 000
Association Sédunoise des Lieux d'Accueil de l'Enfance (ASLAE)  638 500.00  663 000  702 000
Accueil familial de jour (L'Agapanthe)  200 000.00  280 000  330 000

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Affaires sociales Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

404.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  138 396.00  149 500  195 000

Part. communale aux cours de langue (OSEO, CSI, Lire et Ecrire)  87 785.00  90 000  94 000
Aides casuelles relatives à l'intégration des étrangers  34 111.00  59 500  54 000
Projets participatifs -.- -.-  35 000
REDIDA (chaque 2 ans)  16 500.00 -.-  12 000

408.3634 Subventions aux entreprises publiques 3 303 083.24 3 100 000 3 200 000

Etablissements médico-social (EMS) 3 303 083.24 3 100 000 3 200 000

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Sécurité publique Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

 21 000.00  21 000  21 000

500.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 000.00  21 000  21 000

Société de protection des animaux (SPA) V  20 000.00  20 000  20 000
Société des sous-officiers  1 000.00  1 000  1 000

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Travaux publics et Environnement Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

 88 204.60  95 000  110 000

603.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  28 204.60  35 000  35 000

Consortage d'irrigation  2 900.00  3 900  3 900
Amélioration du bétail  3 400.00  6 700  6 700
Aide à l'agriculture  14 034.60  20 500  20 500
La Murithienne, Société valaisanne des sciences naturelles -.-  1 000  1 000
Soutien syndicats d'élevage et organisations agricoles  7 870.00  2 900  2 900

609.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  60 000.00  60 000  75 000

Créalp, Centre de recherche sur l'environnement alpin  60 000.00  60 000  60 000
Projets humanitaires en lien avec l'eau potable -.- -.-  15 000

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Bâtiments et Constructions Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

 110 585.65  155 000  130 000

700.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.-  5 000 -.-

Subventions ponctuelles -.-  5 000 -.-

700.3637 Subventions aux personnes physiques  110 585.65  150 000  130 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés vieille ville  85 991.20  60 000  50 000
Participation à la rénovation d'immeubles privés extra-muros  24 594.45  90 000  80 000

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Urbanisme et Mobilité Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

6 297 581.25 5 999 000 6 799 000

850.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  75 000  75 000

Toitures et façades végétalisées -.-  75 000  75 000

856.3634 Subventions aux entreprises publiques 6 215 184.45 5 782 000 6 640 000

Bus sédunois (offre forfaitaire), communication, reconnaissance des titres de transports 5 936 279.90 5 530 000 6 170 000
Bus agglomération  85 650.00  160 000  370 000

Amélioration cadence 15' ligne Sion-Conthey-Ardon  85 650.00  86 000  51 000

Amélioration cadences entre Uvrier et Sion  110 000.00  74 000  74 000

Amélioration de l’offre TRV pour les 5 lignes du Val d’Hérens -.- -.-  165 000

Amélioration de l’offre TRV pour les lignes Salins - Les Agettes - Mayens-de-l'Ours - Veysonnaz -.- -.-  80 000

Lunabus  66 077.25  70 000  75 000
Lunabus Sion-Martigny  39 504.60  43 000  43 000

Lunabus Sion-Savièse-Grimisuat-Ayent  17 000.00  17 000  17 000

Bus de nuit Sion-Sierre  9 572.65  10 000  15 000

Gratuité des bus lors des nocturnes de Noël  6 250.00  7 000  7 000
Courses navettes manifestations  10 927.30  15 000  18 000

856.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 970.30  37 000  37 000

Slow up  5 000.00  20 000  20 000
ValaisRoule  14 970.30  15 000  15 000
Subventions ponctuelles  2 000.00  2 000  2 000

856.3637 Subventions aux personnes physiques  60 426.50  75 000  47 000

Aide à l'achat de deux-roues électrique et aide à l'achat d'abonnement TC collaborateurs  38 830.00  60 000  47 000
Subvention abonnements CFF Uvrier  21 596.50  15 000 -.-

860.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.-  30 000 -.-

Gordon Bennett 2023 -.-  30 000 -.-

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Sport, Jeunesse et Loisirs Comptes 2022 Budget 2023 Budget 2024

 745 128.75  884 000  791 000

900.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  280 846.80  385 000  288 000

Déficit Cours des Mayens  12 000.00  20 000  20 000
Concours hippique national  15 000.00  15 000  15 000
Cercle des Nageurs  5 000.00  5 000  5 000
Course de Noël  20 000.00  20 000  20 000
Marathon des terroirs  10 000.00  10 000  10 000
Rallye International du Valais (RIV) -.-  45 000  10 000
Tour de Romandie  38 318.00  67 000 -.-
Nova Eroica Switzerland Sion-Valais  30 000.00  30 000  20 000
Ride the Alps - cyclisme  15 000.00  15 000  15 000
Tour des stations - cyclisme  5 000.00  5 000  5 000
Grand Raid BCVs-VTT  8 000.00  8 000  8 000
Subventions casuelles  122 528.80  145 000  160 000

900.3637 Subventions aux personnes physiques  10 000.00  10 000  10 000

Sportifs suisses d'élite  10 000.00  10 000  10 000

906.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  454 281.95  489 000  493 000

Prix jeunesse  3 500.00  3 500  3 500
Education donne de la force  8 031.95  2 500  5 000
Pro Forma  410 000.00  450 000  451 500
dont Versement  200 000.00  240 000  240 000

Mise à disposition des locaux  210 000.00  210 000  211 500

Subventions casuelles  32 750.00  33 000  33 000

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 Liste des abréviations
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Liste des abréviations
AC ASSURANCE CHOMAGE HEMU HAUTE ECOLE DE MUSIQUE

ADB ACTES DE DEFAUT DE BIENS HES-SO HAUTE ECOLE SPECIALISEE DE SUISSE OCCIDENTAL

AIS AERONAUTICAL INFORMATION SERVICE JSP JEUNES SAPEURS-POMPIERS

APEA AUTORITE DE PROTECTION DE L'ENFANT ET DE L'ADULTE MCH2 MODELE COMPTABLE HARMONISE 2

APG ALLOCATION POUR PERTE DE GAIN MPE MATURITE PROFESSIONNELLE EN ECONOMIE

ASEC ASSOCIATION DE LA STEP DE CHANDOLINE MSST APPEL A DES MEDECINS ET AUTRES SPECIALISTES DE LA SECURITE AU TRAVAIL

ASLAE ASSOCIATION SEDUNOISE DES LIEUX D'ACCUEIL DE L'ENFANCE OFT OFFICE FEDERAL DES TRANSPORTS

AVIC ASSOCIATION VALAISANNE D’INTERPRETARIAT COMMUNAUTAIRE OSEO ŒUVRE SUISSE D'ENTRAIDE OUVRIERE

AVS ASSURANCE-VIEILLESSE ET SURVIVANTS PA PATRIMOINE ADMINISTRATIF

CFF CHEMINS DE FER FEDERAUX PA2-3 PROJET D'AGGLOMERATION DE 2-3ème GENERATION

CIGES CENTRE INFORMATIQUE DE GESTION PEIK PLATEFORME DE L'EFFICACITE ENERGETIQUE

CIO CENTRE D'INFORMATION ET D'ORIENTATION PF PATRIMOINE FINANCIER

CMSR CENTRE MEDICO–SOCIAL REGIONAL SION-HERENS-CONTHEY PCi PROTECTION CIVILE INTERCOMMUNALE

CO CYCLE D'ORIENTATION PGEE PLAN GENERAL D'EVACUATION DES EAUX

CPS CENTRE PEDAGOGIQUE SPECIALISE PRVC POLICE REGIONALE DES VILLES DU CENTRE

CPVS CAISSE DE PENSION DE LA VILLE DE SION REDIDA RENCONTRES D'ICI ET D'AILLEURS

CSU CENTRE DE SECOURS ET D'URGENCES RPT REFORME DE LA PEREQUATION FINANCIERE ET DE LA REPARTITION DES

DDP DROIT DISTINCT ET PERMANENT DE SUPERFICIE TÂCHES ENTRE LA CONFEDERATION ET LES CANTONS

ECCG-EPP ECOLE DE COMMERCE, DE CULTURE GENERALE ET PREPROFESSIONNELLE SIPE SEXUALITE, INFORMATION, PREVENTION, EDUCATION

EJMA ECOLE DE JAZZ ET DE MUSIQUE ACTUELLE SLF SPORT LOISIR FACULTATIF

EMS ETABLISSEMENTS MEDICO-SOCIAUX SMSPP SERVICE MEDICAL SCOLAIRE ET PSYCHOPEDAGOGIQUE

EPCA ECOLE PROFESSIONNELLE COMMERCIALE ET ARTISANALE STAP STATION DE POMPAGE

EPFL ECOLE POLYTECHNIQUE FEDERALE DE LAUSANNE STEP STATION D'EPURATION

EPT EQUIVALENT PLEIN TEMPS TRV TRANSPORT REGIONAL DE VOYAGEURS

EPTM ECOLE PROFESSIONNELLE TECHNIQUE ET DES METIERS UAPE UNITE D'ACCUEIL POUR ECOLIERS

GED GESTION ELECTRONIQUE DES DOCUMENTS VEL VEHICULE ELECTRIQUE

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	Table des matières
	Aperçu des principaux éléments du budget
	Aperçu du compte de résultats et investissements
	Compte de résultats échelonné
	Compte de résultats selon les dicastères
	Compte de résultats selon les tâches
	Compte de résultats selon les natures
	Compte des investissements selon les dicastères
	Compte des investissements selon les tâches
	Compte des investissements selon les natures
	Tableau des immobilisations

	Indicateurs financiers
	Statistiques
	Dotation et variation du personnel par dicastère
	Evolution des charges
	Evolution des revenus
	Evolution des
recettes fiscales
	Financement des
investissements
	Evolution des comptes à financements spéciaux

	Détail du compte de résultats
	Administration générale et Finances
	Economie, Innovation et Tourisme
	Education et Culture
	Affaires sociales
	Sécurité publique
	Travaux publics et Environnement
	Bâtiments et Constructions
	Urbanisme et Mobilité
	Sport, Jeunesse et Loisirs

	Détail du budget des investissements
	Administration générale et Finances
	Economie, Innovation et Tourisme
	Education et Culture
	Affaires sociales
	Sécurité publique
	Travaux publics et Environnement
	Bâtiments et Constructions
	Urbanisme et Mobilité
	Sport, Jeunesse et Loisirs

	Détails des subventions accordées
	Liste des abréviations