Rapport COGEST comptes 2017

text:
VILLE DE SION – RAPPORT COMPTES 2017 – Commission de Gestion – 4 juin 2018 /DU-CHA                              Page 1/35

RAPPORT

de la commission de gestion

au

CONSEIL GENERAL

concernant

LES COMPTES 2017
DE LA VILLE DE SION

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TABLE DES MATIERES

I. ENTREE EN MATIERE ET VOTE D’ENTREE EN MATIERE .............................. 4

1 Clôture du compte administratif ......................................................................... 4

A. Compte de fonctionnement .......................................................................... 4
B. Compte des investissements ....................................................................... 6
C. Crédit d'engagement ................................................................................. 11
D. Bilan au 31.12.2017 ................................................................................... 11
E. Dette consolidée ........................................................................................ 11

F. Endettement net ........................................................................................ 12
G. Chiffres clés - ratios ................................................................................... 12

2 Vote d'entrée en matière ................................................................................. 13
II. COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENTS ................... 14

1 Administration Générale ..................................................................................... 15
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 15
B. Compte des investissements ..................................................................... 15

2 Finances .......................................................................................................... 16
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 16

B. Compte des investissements ..................................................................... 16
3 Instruction Publique ......................................................................................... 18

A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 18
B. Compte des investissements ..................................................................... 18

4 Sécurité sociale ............................................................................................... 19

A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 19
B. Compte des investissements ..................................................................... 19

5 Sécurité Publique ............................................................................................ 23
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 23

B. Compte des investissements ..................................................................... 23
6 Travaux Publics ............................................................................................... 25

A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 25
B. Compte des investissements ..................................................................... 25

7 Urbanisme ....................................................................................................... 26

A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 26
B. Compte des investissements ..................................................................... 26

8 Eau, énergie .................................................................................................... 28
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 28
B. Compte des investissements ..................................................................... 28

III. CREDITS SUPPLEMENTAIRES ..................................................................... 29
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 30

B. Compte des investissements ..................................................................... 31

IV. CONCLUSION ................................................................................................. 32

V. VOTE FINAL .................................................................................................... 35

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Madame la Présidente du Conseil général,
Mesdames et Messieurs les Conseillers généraux,

La Commission de Gestion a examiné le projet de Comptes 2017 de la Ville. Elle a
siégé à 9 reprises pour préparer et établir son rapport.

Dans le cadre de l’étude des présents comptes, la Commission a reçu :

- le 30 avril 2018 Monsieur Patrick Dondainaz, chef du service des finances.

et elle a été reçue :

- le 9 avril 2018 par le service « Affaires sociales » représenté par MM. Florian
Chappot, conseiller communal, et Yann Roduit, chef de service.

La séance des questions a eu lieu le 28 mai 2018, en présence de M. Philippe Varone,
Président de la Ville, et M. Patrick Dondainaz, chef du service des Finances.

La liste des commissaires ayant siégé lors de l’examen des comptes est annexée en
fin de rapport.

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ENTREE EN MATIERE ET VOTE D’ENTREE EN MATIERE

Nous attirons votre attention sur le fait tous les crédits supplémentaires des divisions
ont été regroupé dans un seul chapitre, par conséquent il n’en est plus fait mention
dans les divisions.

1 Clôture du compte administratif

A. Compte de fonctionnement

Les charges du compte de fonctionnement, avant amortissement, s’élèvent à CHF
205'579'047.88. Les recettes de fonctionnement s’élèvent à CHF 231'493'100.89.

Le compte de fonctionnement boucle pour la dix-septième année consécutive sur un
excédent de revenus, de CHF 2'584'308.15 en 2017 contre CHF 3'909'416.58   pour
l’exercice 2016.

Le tableau ci-dessous présente l'évolution des charges et des recettes en fonction des
comptes 2016, du budget 2017 et des comptes 2017.

Les charges et revenus par Division du compte de fonctionnement se répartissent
comme suit :

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Récapitulatif [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 188 407 232.08   194 356 000       205 579 047.88   11 223 047.88    5.77 17 171 815.80    9.11

Amortissement 20 024 099.22    20 594 000         20 829 744.86    235 744.86         1.14 805 645.64         4.02

Amortissement complémentaires -                    2 500 000.00      2 500 000.00      -                    0.00 2 500 000.00      0.00

208 431 331.30   217 450 000       228 908 792.74   11 458 792.74    5.27 20 477 461.44    9.82

Revenus financiers 212 340 747.88   217 920 000       231 493 100.89   13 573 100.89    6.23 19 152 353.01    9.02

Résultat 3 909 416.58      470 000             2 584 308.15      2 114 308.15      449.85 -1 325 108.43     -33.90

DIVISION GENERALE

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

Division Montant % Montant %

1. Administration générale 17 625 951.41   7.70 961 606.05       0.42

2. Finances 27 340 427.40   11.94 135 444 557.98 58.51

3. Instruction publique 36 479 619.30   15.94 7 472 165.21    3.23

4. Sécurité sociale 28 039 301.73   12.25 5 422 264.55    2.34

5. Sécurité publique 15 131 031.98   6.61 9 846 570.76    4.25

6. Travaux publics 56 977 382.06   24.89 38 144 401.50   16.48

7. Urbanisme 19 978 738.68   8.73 5 907 445.31    2.55

8. Eau, énergie 27 336 340.18   11.94 28 294 089.53   12.22

Total 228 908 792.74 100.00 231 493 100.89 100.00

Résultat de l'exercice 2 584 308.15

Charges Revenus

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Le graphique des charges ci-dessous met en évidence que :

- Les charges effectives sont supérieures aux charges budgétées de
plus de CHF 11.4 Mio soit environ 5.27 % des charges totales

Remarque :  La divergence entre les charges budgétées et les charges effectives en 2017 est
principalement expliquée par la modification de facturation des prestations de Skyguide et
l’augmentation des frais de partenaires liés à l’acquisition de nouvelles actions de Lizerne et
Morge SA.

Le graphique des revenus ci-dessous met en évidence :

- Des recettes supérieures au budget de près de CHF 14 Mio

Remarque :  La divergence entre les revenus budgétés et les revenus effectifs en 2017 est
principalement expliquée par la nouvelle subvention versée par la Confédération en couverture
intégrale des frais Skyguide et l’augmentation des recettes de vente d’énergie, notamment
liées à l’acquisition de nouvelles actions de Lizerne et Morge SA.

 Total des Charges

 140 Mio

 160 Mio

 180 Mio

 200 Mio

 220 Mio

 240 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 Total des Revenus

 140 Mio

 160 Mio

 180 Mio

 200 Mio

 220 Mio

 240 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Entre le 31.12.2016 et le 31.12.2017, l’effectif du personnel calculé en équivalents
plein-temps a évolué comme suit :

Alors qu'en comparaison avec le budget les variations sont :

B. Compte des investissements

Le compte des investissements se présente de la manière suivante :

Division Variation Compte 2016 Compte 2017 %

1. Administration générale 0.01 18.45             18.46             0.05%

2. Finances 1.59 58.83             60.42             2.70%

3. Instruction publique -5.50 74.82             69.32             -7.35%

4. Sécurité sociale -11.52 26.68             15.16             -43.18%

5. Sécurité publique 6.84 91.33             98.17             7.49%

6. Travaux publics 11.79 127.37            139.16            9.26%

7. Urbanisme 0.12 48.32             48.44             0.25%

8. Eau, énergie -          -                 -

Total 3.33 445.80 449.13 0.75%

Evolution du Personnel [EPT]

Div 1 Div 2 Div 3 Div 4 Div 5 Div 6 Div 7 Div 8

Compte 2016 Compte 2017

Division Variation budget 2017 Compte 2017 %

1. Administration générale -1.79 20.25 18.46             -8.84%

2. Finances -1.54 61.96 60.42             -2.49%

3. Instruction publique -3.61 72.93 69.32             -4.95%

4. Sécurité sociale 0.62 14.54 15.16             4.26%

5. Sécurité publique -2.50 100.67 98.17             -2.48%

6. Travaux publics 8.86 130.30 139.16            6.80%

7. Urbanisme -0.89 49.33 48.44             -1.80%

8. Eau, énergie -          -                 -

Total -0.85 449.98 449.13 -0.19%

Evolution du Personnel [EPT]

0

20

40

60

80

100

120

140

160

Div 1 Div 2 Div 3 Div 4 Div 5 Div 6 Div 7 Div 8

budget 2017 Compte 2017

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Récapitulatif [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 29 775 476.05    32 150 000       34 007 131.97   1 857 131.97    5.78 4 231 655.92     14.21

Recettes d'investissements 2 601 568.35      3 730 000         5 603 585.75    1 873 585.75    50.23 3 002 017.40     115.39

Excédent de dépenses 27 173 907.70    28 420 000       28 403 546.22   -16 453.78        -0.06 1 229 638.52     4.53

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

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Répartition en % des investissements par division

Division Montant % Montant %

1. Administration générale 1 406 216.75    4.14 -                   0.00

2. Finances 3 484 583.46    10.25 230 017.65       4.10

3. Instruction publique 2 737 334.80    8.05 2 400 297.00    42.84

4. Sécurité sociale 3 241 424.20    9.53 -                   0.00

5. Sécurité publique 154 104.25       0.45 -                   0.00

6. Travaux publics 12 431 518.51   36.56 2 765 760.60    49.36

7. Urbanisme 6 431 365.81    18.91 103 094.50       1.84

8. Eau, énergie 4 120 584.01    12.12 104 416.00       1.86

Total 34 007 131.79   100.00 5 603 585.75    100.00

Excédent de dépenses -28 403 546.04

Dépenses Recettes

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

8. Eau, énergie

7. Urbanisme

6. Travaux publics

5. Sécurité publique

4. Sécurité sociale

3. Instruction publique

2. Finances

1. Administration générale

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

 30 Mio

 35 Mio

 40 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

 30 Mio

 35 Mio

 40 Mio

 45 Mio

 50 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Financement des investissements (Milliers de CHF)

COMPTES/BUDGET C2011 C2012 C2013 C2014 C2015 C2016 C2017 B2017 Moy.

Dépenses

d'investissements 30 629 28 569 31 487 25 976 28 673 29 775 34 007 32150 29 874

Recettes

d'investissements 4 096 2 067 4 320 2 140 2 560 2 601 5 603 3 730 3 341

Investissements

nets 26 533 26 502 27 167 23 836 26 113 27 174 28 404 28 420 26 533

Autofinancement 18 819 22 906 21 989 19 235 23 539 23 933 25 914 23 564 22 334

Insuffisance

d'autofinancement 7 714 3 596 5 178 4 601 2 575 3 241 2 490 4 856 4 199

Marge d'autofinancement 70.9% 86.4% 80.9% 80.7% 90.1% 88.1% 91.2% 82.9% 84.2%

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Les montants investis en 2017 se répartissent comme suit :

Dans les investissements propres :

610.50 Parc d'échange des Roches Brunes 2 800 000.00 3 931 264.81 140.4%

402.50 Crèche-nurserie centre protestant 3 150 000.00 3 150 000.00 100.0%

724.50 Dépôt pour les bus sédunois 1 400 000.00 2 240 594.20 160.0%

227.50 Assainissement pelouse 1 500 000.00 1 620 387.77 108.0%

722.50 Aménagements espaces publics 1 200 000.00 1 164 087.80 97.0%

601.50 Réalisation de routes communales 1 000 000.00 1 084 881.90 108.5%

606.50 Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 900 000.00 988 477.80 109.8%

606.50 Collecteurs 900 000.00 853 082.48 94.8%

813.50 Diverses conduites 1 000 000.00 832 810.96 83.3%

601.50 AggloSion (réseau routier + mobilité do) 600 000.00 784 356.75 130.7%

701.50 Immeuble Ancien Hôpital 500 000.00 769 882.10 154.0%

602.50 Corrections de rivières 800 000.00 599 481.52 74.9%

811.50 Turbinage des eaux potables 250 000.00 584 745.20 233.9%

224.50 Patinoire de Tourbillon 150 000.00 543 539.08 362.4%

222.50 Réparation des filtres à sable 500 000.00 538 109.11 107.6%

701.50 Rénovation d'immeubles 350 000.00 530 742.40 151.6%

606.50 Réhabilitation STEP de Chandoline 480 000.00 519 048.00 108.1%

605.50 Aménagement tarmac et voie de roulage 500 000.00 484 542.30 96.9%

308.50 Centre scolaire de Gravelone 400 000.00 403 859.40 101.0%

610.50 Parcs d'échange 400 000.00 402 925.65 100.7%

308.50 Centre scolaire de la Bruyère 400 000.00 353 082.35 88.3%

701.50 Immeuble le Casino 200 000.00 352 558.25 176.3%

308.50 Centre scolaire du Sacré-Coeur 400 000.00 343 998.80 86.0%

308.50 Centre scolaire de St-Guérin 300 000.00 288 619.45 96.2%

604.50 Acquisition de terrains PA 50 000.00 285 635.65 571.3%

705.50 Cimetière de Platta 360 000.00 249 523.15 69.3%

121.50 Nouvelles technologies de communication 300 000.00 234 807.25 78.3%

606.50 Décanteur primaire 200 000.00 200 000.00 100.0%

601.50 Voies et pistes cyclables 200 000.00 192 662.90 96.3%

813.50 Pose de nouveaux compteurs 200 000.00 177 808.79 88.9%

506.50 Achat ambulances 150 000.00 154 104.25 102.7%

722.50 Nouvelles serres communales (Bellini) 150 000.00 150 000.00 100.0%

601.50 Réfection d'ouvrages 100 000.00 148 198.20 148.2%

601.50 Achats de véhicules 100 000.00 146 641.25 146.6%

605.50 Rénovation aérogare 500 000.00 133 195.20 26.6%

608.50 Déchetterie 350 000.00 131 033.25 37.4%

812.50 Aménagement et réparation réservoirs 120 000.00 128 658.80 107.2%

601.50 Abris protégés et parcs vélos 100 000.00 115 251.75 115.3%

601.50 Modération de trafic 80 000.00 105 097.90 131.4%

226.50 Réfection globale 100 000.00 100 343.05 100.3%

308.50 Centre scolaire de Champsec 100 000.00 100 000.00 100.0%

229.50 Réfection globale 100 000.00 92 523.45 92.5%

402.50 Pouponnière valaisanne 400 000.00 91 424.20 22.9%

605.50 Mesures anti-bruit 100 000.00 79 662.85 79.7%

811.50 Rénovation sources et réfection bisse 180 000.00 76 560.26 42.5%

602.50 Reprofilage de canaux 80 000.00 60 000.00 75.0%

705.50 Ancien cimetière 50 000.00 46 700.00 93.4%

601.50 Rénovation vespasiennes 60 000.00 45 775.00 76.3%

606.50 Station de pompage 150 000.00 23 708.95 15.8%

701.50 Théâtre de Valère 50 000.00 21 405.40 42.8%

605.50 Démolition "Village en bois" 100 000.00 10 405.45 10.4%

601.50 Liaison Nord-Sud secteur Gare 300 000.00 9 500.00 3.2%

605.50 Aménagement secteur Nord 100 000.00 9 025.75 9.0%

228.50 Vestiaires 100 000.00 0.0%

701.50 Projet Cour de gare 200 000.00 0.0%

503.50 Rénovation bâtiment du feu 300 000.00 0.0%

503.50 Abris collectifs PCi 100 000.00 0.0%

724.50 Agglo Valais central 50 000.00 0.0%

802.50 Installation Sion en Lumières 250 000.00 0.0%

221.50 Centre sportif aquatique/ludique région. 300 000.00 -110 319.00 -36.8%

Total 26 210 000.00 26 574 411.78 101%

D
Compte

2017

Effectif

 en % du

budget

Investissements propres
Budget

2017

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Dans les participations :
Il faut ajouter à ces montants :

pour des subventions accordées selon tableau ci-dessous :

pour les dépenses à amortir selon le tableau ci-dessous :

La répartition entre investissements, subventions d'investissement, dépenses à
amortir et participation est la suivante :

800.52 Lizerne et Morge SA -                 2 320 000.00

122.52 Achat de participations -                 100 000.00

Total 0.00 2 420 000.00

D Participations
Budget

2017

Compte

2017

Effectif

 en % du

budget

122.56 EPFL Valais Wallis 1 000 000.00     1 071 409.50 107.1%

308.56 HES-SO - Terrains Industrie 19 à 23 fr. 900 000.00 947 774.80 105.3%

220.56 Salles de gym (EPT) - escrime - escalade fr. 700 000.00 700 000.00 100.0%

604.56 Mensurations au standard MO93 fr. 300 000.00 321 605.25 107.2%

308.56 Médiathèque Valais-Sion fr. 300 000.00 300 000.00 100.0%

601.56 Participation au réseau routier cantonal fr. 1 050 000.00 270 968.15 25.8%

700.56 Basilique de Valère fr. 150 000.00 156 990.45 104.7%

700.56 Participation rénov. imm. vieille ville 120 000.00        120 700.80 100.6%

700.56 Couvent des Capucins de Sion fr. 70 000.00 72 000.00 102.9%

700.56 Participation rénov. extra-muros fr. 60 000.00 66 271.55 110.5%

401.56 Home Le Carillon St-Léonard fr. 100 000.00 0.0%

Total 4 750 000.00 4 027 720.50 85%

Budget

2017

Compte

2017

Effectif

 en % du

budget

D Subventions accordées

603.58 Maintien du vignoble en terrasse fr. 350 000.00 430 194.70 122.9%

720.58 Développement territorial fr. 400 000.00 398 050.46 99.5%

724.58 Liaison plaine-montagne fr. 140 000.00 91 859.25 65.6%

601.58 Stabilisation des falaises fr. 100 000.00 62 501.40 62.5%

604.58 Remembrement parcellaire Plats de Turin fr. 100 000.00 2 393.70 2.4%

604.58 Remembrement parcellaire urbain Platta fr. 100 000.00 0.0%

Total 1 190 000.00 984 999.51 83%

Budget

2017

Compte

2017

Effectif

 en % du

budget

D Autres dépenses à amortir

0 Budget Compte

26 210 000 26 574 411.78

82% 78%

1 190 000 984 999.51

4% 3%

4 750 000 4 027 720.50

15% 12%

0 2 420 000.00

0% 7%

TOTAL 32 150 000 34 007 131.79

INVESTISSEMENTS

DEPENSES A AMORTIR

SUBVENTIONS ACCORDEES

PARTICIPATIONS

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C. Crédit d'engagement

Les Comptes 2017 (p 265) présentent cinq crédits d'engagements pour un montant
total CHF 34`070'000.00. Ils concernent :

D. Bilan au 31.12.2017

Le total du bilan au 31.12.2017 s'élève à CHF 471'518'688.86, en augmentation de
CHF 15'855’298.49 par rapport à 2016. La fortune nette se monte à CHF
162'815'981.37, en augmentation de CHF 6'364'368.67 par rapport à l’exercice
précédent.

Notons aussi que les provisions pour le compte de fonctionnement et le compte des
investissements s’élèvent à CHF 13'731'899.70 (CHF 14'492'085 au 31.12.2016),
alors que les “engagements” envers les financements spéciaux se montent à CHF
16'606'471.95 (CHF 19'326'763 au 31.12.2016).

Les engagements hors bilan sous forme de cautionnements et garanties baissent de
CHF 442'098.28 et passent de CHF 4'144'154.34 au 31.12.2016 à CHF 3'702'056.06
au 31.12.2017.

E. Dette consolidée

La dette de la Ville au 31.12.2017 s’élève à CHF 180'282'640.00 contre CHF
166'697'471.20 au 31.12.2016, soit une augmentation de CHF 13'585'168’80.

Evolution de la dette consolidée (mios de CHF)

Objet Décision Montant libéré Additionnel Global Montant utilisé Disponible

Salles de gymnastique (CFPS ) 02.10.2012 7 570 000 0 7 570 000 7 570 700.00 -700.00

Pouponnière Valaisanne 19.12.2016 5 900 000 0 5 900 000 261 931 5 638 069.00

Parking des Roches Brunes 19.12.2016 12 500 000 0 12 500 000 6 506 151 5 993 849.00

Dépôt pour les Bus sédunois 21.06.2016 8 100 000 0 8 100 000 4 565 211 3 534 789.00

Total 34 070 000 0 34 070 000 18 903 993.00 15 166 007.00

Année 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Dette consolidée au 31.12 139.2 149.4 132.9 147.2 151.2 159.2 168.5 189.3 182.8 155.6 166.7 180.3

Modification par rapport à l'année

précédente 10.2 11.1

Intérêts (montant) 5.0 4.8 4.5 4.3 4.2 4.2 3.8 3.7 3.7 3.6 3.1 2.7

Taux d'intérêt moyen 3.60% 3.40% 3.20% 3.10% 2.90% 2.80% 2.40% 2.60% 2.30% 2.30% 2.10% 1.80%

13.610.2 4.014.3 8.0 -27.29.3 20.8 -6.5-16.5

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F. Endettement net

L'endettement net de la Ville passe de CHF CHF 69'741'801.47 au 31.12.2016 à CHF
73'066'526.07 au 31.12.2017, soit une augmentation de CHF 3'324'724.60.

G. Chiffres clés - ratios

Indicateur de l’Etat du Valais :
L’analyse des comptes indicateurs 2017, selon art. 30, al 2 Ofinco, laisse apparaître :

- Un bon degré d’autofinancement de nos investissements (91.2 %/ 4 points)
- Une capacité d’autofinancement satisfaisante (11,7%/ 3 points))
- Un taux des amortissements ordinaires suffisant (10,0%/ 5 points)
- Un endettement net faible (CHF 2'149.00 par habitant / 5 points)
- Un très bon taux du volume de la dette brute (131.4 %/ 5 points)

Evolution du taux moyen des emprunts

0.0%

0.5%

1.0%

1.5%

2.0%

2.5%

3.0%

3.5%

4.0%

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Comptes 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Objectif

Degré autofinancement des investissement (%) 82.2% 225.6% 99.2% 78.6% 68.5% 80.8% 86.4% 80.9% 80.7% 90.1% 88.1% 91.2% 100.0%

Capacité d'autofinancement (%) 17.0% 21.6% 10.3% 8.4% 8.2% 9.1% 11.3% 10.9% 9.6% 11.3% 11.6% 11.7% 10 - 12%

Taux des amortissements ordinaires 9.7% 10.9% 10.5% 10.3% 10.4% 10.6% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% > = 10%

Taux global des amortissements 19.3% 28.6% 14.3% 11.7% 10.8% 10.6% 13.5% 12.4% 10.4% 12.3% 12.0% 12.5% > = 10%

Endettement par habitant 187 -353 -341 -246 -42 60 282 424 527 1994 2080 < = 0

0
1
2
3
4
5

Degré d'autofinancement

Capacité
d'autofinancement

Taux des amortissements
ordinaires

Endettement net par
habitant

Taux du volume de la
dette brute

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2 Vote d'entrée en matière

Les 15 membres présents de la Commission de gestion approuvent, à
l’unanimité, l'entrée en matière sur les Comptes 2017 de la Ville de Sion.

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENTS

Les réponses aux questions des trois commissions sont groupées dans
un document établi et transmis par le bureau à tous les membres du
conseil général.

La commission de gestion reprend dans son rapport quelques tableaux
établis par la ville (aide sociale, impôts, statistique de la fréquentation des
lignes de bus).

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1     Administration Générale

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 1 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 16 772 358.89    17 794 000         17 625 951.41    -168 048.59        -0.94 853 592.52         5.09

Revenus financiers 1 286 915.80      807 000             961 606.05         154 606.05         19.16 -325 309.75        -25.28

Résultat 15 485 443.09    16 987 000         16 664 345.36    -322 654.64        -1.90 1 178 902.27      7.61

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 1 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 1 754 608.69      1 300 000         1 406 216.75    106 216.75       8.17 -348 391.94       -19.86

Recettes d'investissements -                    -                   -                   -                  0.00 -                   0.00

Excédent de dépenses 1 754 608.69      1 300 000         1 406 216.75    106 216.75       8.17 -348 391.94       -19.86

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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2      Finances

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 2 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 26 739 257.45    26 830 000         27 340 427.40    510 427.40         1.90 601 169.95         2.25

Revenus financiers 133 185 212.28   134 550 000       135 444 557.98   894 557.98         0.66 2 259 345.70      1.70

Résultat -106 445 954.83  -107 720 000      -108 104 130.58  -384 130.58        0.36 -1 658 175.75     1.56

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 20 Mio

 40 Mio

 60 Mio

 80 Mio

 100 Mio

 120 Mio

 140 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 20 Mio

 40 Mio

 60 Mio

 80 Mio

 100 Mio

 120 Mio

 140 Mio

 160 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 2 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 4 171 440.78      3 450 000         3 484 583.46    34 583.46         1.00 -686 857.32       -16.47

Recettes d'investissements 400 000            230 017.65       -169 982.35      -42.50 230 017.65        0.00

Excédent de dépenses 4 171 440.78      3 050 000         3 254 565.81    204 565.81       6.71 -916 874.97       -21.98

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

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 14 Mio

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 20 Mio

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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 2 Mio

 4 Mio

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 8 Mio

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 12 Mio

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 18 Mio

 20 Mio

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Source : service des finances

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3 Instruction Publique

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 3 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 37 093 587.19    36 568 000         36 479 619.30    -88 380.70          -0.24 -613 967.89        -1.66

Revenus financiers 7 597 879.86      7 616 000           7 472 165.21      -143 834.79        -1.89 -125 714.65        -1.65

Résultat 29 495 707.33    28 952 000         29 007 454.09    55 454.09           0.19 -488 253.24        -1.66

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 20 Mio

 40 Mio

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 80 Mio

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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 20 Mio

 40 Mio

 60 Mio

 80 Mio

 100 Mio

 120 Mio

 140 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 3 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 3 766 312.35      2 800 000         2 737 334.80    -62 665.20        -2.24 -1 028 977.55    -27.32

Recettes d'investissements 199 153.00         570 000            2 400 297.00    1 830 297.00    321.10 2 201 144.00     1105.25

Excédent de dépenses 3 567 159.35      2 230 000         337 037.80       -1 892 962.20   -84.89 -3 230 121.55    -90.55

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

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 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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4 Sécurité sociale

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 4 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 26 459 292.17    27 794 000         28 039 301.73    245 301.73         0.88 1 580 009.56      5.97

Revenus financiers 4 894 242.90      4 714 000           5 422 264.55      708 264.55         15.02 528 021.65         10.79

Résultat 21 565 049.27    23 080 000         22 617 037.18    -462 962.82        -2.01 1 051 987.91      4.88

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

 30 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 4 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 506 596.70         3 650 000         3 241 424.20    -408 575.80      -11.19 2 734 827.50     539.84

Recettes d'investissements -                    -                   -                   -                  -

Excédent de dépenses 506 596.70         3 650 000         3 241 424.20    -408 575.80      -11.19 2 734 827.50     539.84

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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 2 Mio

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 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Tableaux des prestations de l’aide Sociale

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Source : service social

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5 Sécurité Publique

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 5 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 14 066 557.46    15 733 000         15 131 031.98    -601 968.02        -3.83 1 064 474.52      7.57

Revenus financiers 9 484 004.92      9 917 000           9 846 570.76      -70 429.24          -0.71 362 565.84         3.82

Résultat 4 582 552.54      5 816 000           5 284 461.22      -531 538.78        -9.14 701 908.68         15.32

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 5 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 316 000.00         550 000            154 104.25       -395 895.75      -71.98 -161 895.75       -51.23

Recettes d'investissements 130 000            -                   -130 000.00      -100.00 -                   0.00

Excédent de dépenses 316 000.00         420 000            154 104.25       -265 895.75      -63.31 -161 895.75       -51.23

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Division Comptes num.

rubrique
Titre page

5 Fonctionnement 506.469 Autres subventions acquises 129

Le montant alloué par l’OCVS a baissé de CHF 670'000.00. Quelles sont les
raisons que donne l’OCVS à cette baisse ? Existe-t-il des démarches auprès de
l’OCVS pour empêcher ces situations à l’avenir ? Quel est l’avenir pour les
ambulances sédunoises ?

Réponse

Les subventions des ambulances sont calculées selon un cout normatif et une base de
FRS 100’000.- par ambulance/tranche de 12h soit un min. de Fr. 400'000.- pour la Ville
de Sion. Les subventions de l’OCVS sont calculées sur l’année précédente pour l’année
suivante. Le coût normatif d’une ambulance 24h/24h est évalué à Fr. 1'400'000.- soit
2'800'000 pour le Centre de secours et d’urgence (CSU) de la Ville de Sion. En 2017, les
factures perçues par le CSU se montent à Fr. 2'860'000.- soit plus haut que le cout
normatif calculé par l’OCVS. Ce qui, normalement, engendre qu’une subvention
minimale de Fr. 400'000.-.
L’OCVS, en cours d’année 2017, a décidé de modifier la clé de calcul des subventions
ambulances sur le plan cantonal avec effet rétroactif au 1er janvier 2017 et de supprimer
le minimum de Fr. 400'000.- qui devait être versé à Sion, notamment en raison que
l’OCVS a renoncé à percevoir la taxe exigée auparavant pour chaque appel 144 délégué.
Il en résulte que seule une subvention de Fr. 30'000.- est attribuée pour 2017 au CSU de
la Ville de Sion.
Une séance est prévue le 5 juin 2018 entre le Conseil d’administration de l’OCVS, le
Service de la santé publique du Canton et la Ville de Sion afin de traiter la problématique
des subventions et du cout normatif d’une ambulance, ainsi que la pérennité du CSU.

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6 Travaux Publics

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 6 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 48 631 890.80    51 705 000         56 977 382.06    5 272 382.06      10.20 8 345 491.26      17.16

Revenus financiers 30 331 666.76    33 247 000         38 144 401.50    4 897 401.50      14.73 7 812 734.74      25.76

Résultat 18 300 224.04    18 458 000         18 832 980.56    374 980.56         2.03 532 756.52         2.91

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 10 Mio

 20 Mio

 30 Mio

 40 Mio

 50 Mio

 60 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

 30 Mio

 35 Mio

 40 Mio

 45 Mio

 50 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 6 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 11 758 463.63    12 950 000       12 431 518.51   -518 481.49      -4.00 673 054.88        5.72

Recettes d'investissements 1 217 955.20      2 250 000         2 765 760.60    515 760.60       22.92 1 547 805.40     127.08

Excédent de dépenses 10 540 508.43    10 700 000       9 665 757.91    -1 034 242.09   -9.67 -874 750.52       -8.30

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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7 Urbanisme

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 7 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 18 809 970.99    19 731 000         19 978 738.68    247 738.68         1.26 1 168 767.69      6.21

Revenus financiers 5 604 238.10      5 866 000           5 907 445.31      41 445.31           0.71 303 207.21         5.41

Résultat 13 205 732.89    13 865 000         14 071 293.37    206 293.37         1.49 865 560.48         6.55

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 5 Mio

 10 Mio

 15 Mio

 20 Mio

 25 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 7 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 6 139 464.16      5 450 000         6 431 365.81    981 365.81       18.01 291 901.65        4.75

Recettes d'investissements 232 696.00         80 000             103 094.50       23 094.50         28.87 -129 601.50

Excédent de dépenses 5 906 768.16      5 370 000         6 328 271.31    958 271.31       17.84 421 503.15        7.14

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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Source Service de l’Urbanisme et de la Mobilité

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8 Eau, énergie

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 8 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 19 858 416.35    21 295 000         27 336 340.18    6 041 340.18      28.37 7 477 923.83      37.66

Revenus financiers 19 956 587.26    21 203 000         28 294 089.53    7 091 089.53      33.44 8 337 502.27      41.78

Résultat -98 170.91          92 000               -957 749.35        -1 049 749.35     ###### -859 578.44        875.59

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017 - C 2016

 Total des Charges  Total des Revenus

 -

 10 Mio

 20 Mio

 30 Mio

 40 Mio

 50 Mio

 60 Mio

 70 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 10 Mio

 20 Mio

 30 Mio

 40 Mio

 50 Mio

 60 Mio

 70 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

Investissements Compte - 2016 Budget - 2017 Compte - 2017

Division 8 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 1 362 589.74      2 000 000         4 120 584.01    2 120 584.01    106.03 2 757 994.27     202.41

Recettes d'investissements 576 352.00         300 000            104 416.00       -195 584.00      -65.19 -471 936.00       -81.88

Excédent de dépenses 786 237.74         1 700 000         4 016 168.01    2 316 168.01    136.25 3 229 930.27     410.81

Ecarts C 2017 - B 2017 Ecarts C 2017- C 2016

 Total des Dépenses  Total des Recettes

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

 -

 2 Mio

 4 Mio

 6 Mio

 8 Mio

 10 Mio

 12 Mio

 14 Mio

 16 Mio

 18 Mio

 20 Mio

 22 Mio

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Budget Compte

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CREDITS SUPPLEMENTAIRES

Les crédits supplémentaires ayant tous été présentés à la commission de gestion, celle-ci les
traite sous une rubrique particulière dans son rapport.

CHF

Division Nbre Charges Liées Nbre Non Liées Nbre Dépenses Liées Nbre Non Liées

1. Administration générale 1 265 000.00 0 0 0

2. Finances 4 655 000.00 0 0.00 1 390 000.00 0

3. Instruction publique 2 200 000.00 0 0.00 0 0

4. Sécurité sociale 2 750 000.00 0 0.00 0 0

5. Sécurité publique 0 0.00 0 0.00 0 0

6. Travaux publics 6 4 525 000.00 1 240 000.00 2 380 000.00 1 185 000.00

7. Urbanisme 0 0 0.00 1 270 000.00 2 310 000.00

8. Eau, énergie 1 6 830 000.00 0 0.00 0 2 2 650 000.00

Total 16 13 225 000.00 1 240 000.00 4 1 040 000.00 5 3 145 000.00

2017

2016

Fonctionnement Investissement

4 185 000.00

Nombre de crédit suplémentaires 17 Nombre de crédit suplémentaires 9

13 465 000.00

Nombre de crédit suplémentaires 21 Nombre de crédit suplémentaires 18

Nombre de crédits supplémentaires par division

0 2 4 6 8 10 12

8. Eau, énergie

7. Urbanisme

6. Travaux publics

5. Sécurité publique

4. Sécurité sociale

3. Instruction publique

2. Finances

1. Administration générale

Crédits supplémentaires par division en milliers de CHF

0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 8 000 9 000 10 000

8. Eau, énergie

7. Urbanisme

6. Travaux publics

5. Sécurité publique

4. Sécurité sociale

3. Instruction publique

2. Finances

1. Administration générale

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A. Compte de fonctionnement

Ci-dessous le récapitulatif des crédits supplémentaires stipulés aux pages 47 et 48 du
fascicule des comptes 2017

No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

111.361 Tribunaux et registre foncier 870 000fr.               1 139 443fr.              269 443fr.                31%
Crédit supplémentaire No 07/2017 de

CHF 265'000.-

200.319 Impôts, taxes et frais divers 200 000fr.               271 740fr.                 71 740fr.                  36%
Crédit supplémentaire No 17/2017 de

CHF 70'000.-

201.340 Impôt sur la fortune des immeubles bâtis 700 000fr.               981 777fr.                 281 777fr.                40%
Crédit supplémentaire No 09/2017 de

CHF 270'000.-

201.341 Péréquation financière 380 000fr.               613 063fr.                 233 063fr.                61%
Crédit supplémentaire No 12/2017 de

CHF 230'000.-

251.301 Traitements 577 200fr.               662 607fr.                 85 407fr.                  15%
Crédit supplémentaire No 16/2017 de

CHF 85'000.-

306.318 Honoraires et prestations de service 559 500fr.               648 355fr.                 88 855fr.                  16%
Crédit supplémentaire No 23/2017 de

CHF 90'000.-

308.312 Eau, énergie, combustibles 630 000fr.               739 749fr.                 109 749fr.                17%
Crédit supplémentaire No 24/2017 de

CHF 110'000.-

401.361 Subventions accordées au canton 1 600 000fr.           2 205 716fr.              605 716fr.                38%
Crédit supplémentaire No 08/2017 de

CHF 450'000.-

401.364 Subventions accordées aux EMS 2 250 000fr.           2 520 169fr.              270 169fr.                12%
Crédit supplémentaire No 19/2017 de

CHF 300'000.-

601.318 Honoraires et prestations de service 984 000fr.               1 547 024fr.              563 024fr.                57%
Crédit supplémentaire No 13/2017 de

CHF 500'000.-

604.318 Honoraires et prestations de service 152 000fr.               240 171fr.                 88 171fr.                  58%
Crédit supplémentaire No 14/2017 de

CHF 90'000.-

605.309 Autres charges de personnel 25 000fr.                 99 016fr.                    74 016fr.                  296%
Crédit supplémentaire No 22/2017 de

CHF 75'000.-

605.316 Loyers et redevances d'utilisation 686 000fr.               3 999 271fr.              3 313 271fr.            483%
Crédit supplémentaire No 18/2017 de

CHF 3'300'000.-

605.318 Honoraires et prestations de service 741 700fr.               888 828fr.                 147 128fr.                20%
Crédit supplémentaire No 21/2017 de

CHF 160'000.-

610.314 Entretien de biens immobiliers 796 000fr.               1 431 504fr.              635 504fr.                80%
Crédit supplémentaire No 15/2017 de

CHF 400'000.-

821.312 Eau, énergie, combustibles 12 750 000fr.         19 186 592fr.            6 436 592fr.            50%
Crédit supplémentaire No 06/2017 de

CHF 6'830'000.-

Compte de fonctionnement

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2017 - DEPENSES LIEES

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (art. 69 quinquies OGFCo)

No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

110.301 Traitements 1 181 800fr.           1 087 195fr.              -94 605fr.                 -8%
Crédit supplémentaire No 01/2017 de

CHF 60'000.-

601.314 Entretien du réseau routier 1 186 000fr.           1 419 446fr.              233 446fr.                20%
Crédit supplémentaire No 25/2017 de

CHF 240'000.-

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2017 - DEPENSES NON LIEES

Compte de fonctionnement

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (art. 69 quinquies OGFCo)

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B. Compte des investissements

Ci-dessous le récapitulatif des crédits supplémentaires stipulés aux pages 49 et 50 du
fascicule des comptes 2017

No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

122.52 Achat de participations -fr.                     100 000fr.            100 000fr.
Selon crédit d'engagement de la salle de

concert et congrès (création de la fondation)

224.50 Patinoire de Tourbillon 150 000fr.            543 539fr.            393 539fr.            262%
Crédit supplémentaire No 05/2017 de

CHF 390'000.-

603.58 Maintien du vignoble en terrasse 350 000fr.            430 195fr.            80 195fr.               23%
Crédit supplémentaire No 11/2017 de

CHF 80'000.-

604.50 Acquisition de terrains PA 50 000fr.               285 636fr.            235 636fr.            471%
Crédit supplémentaire No 10/2017 de

CHF 300'000.-

610.50 Parc d'échange des Roches Brunes 2 800 000fr.         3 931 265fr.         1 131 265fr.         40% Selon crédit d'engagement

701.50 Immeuble Ancien Hôpital 500 000fr.            769 882fr.            269 882fr.            54%
Crédit supplémentaire No 20/2017 de

CHF 270'000.-

724.50 Dépôt des bus sédunois 1 400 000fr.         2 240 594fr.         840 594fr.            60% Selon crédit d'engagement

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2017 - DEPENSES LIEES

Compte d'investissements

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (art. 69 quinquies OGFCo)

No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

601.50
AggloSion (réseau routier + mobilité

douce)
600 000fr.            784 357fr.            184 357fr.            31%

Crédit supplémentaire No 26/2017 de

CHF 185'000.-

701.50 Immeuble le Casino 200 000fr.            352 558fr.            152 558fr.            76%
Crédit supplémentaire No 03/2017 de

CHF 160'000.-

701.50 Rénovation d'immeubles 350 000fr.            530 742fr.            180 742fr.            52%
Crédit supplémentaire No 04/2017 de

CHF 150'000.-

800.52 Lizerne et Morge SA -fr.                     2 320 000fr.         2 320 000fr.
Crédit supplémentaire No 02/2017 de

CHF 2'320'000.-

811.50 Turbinage des eaux potables 250 000fr.            584 745fr.            334 745fr.            134%
Crédit supplémentaire No 28/2017 de

CHF 330'000.-

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2017 - DEPENSES NON LIEES

Compte d'investissements

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (art. 69 quinquies OGFCo)

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CONCLUSIONS

- Charges de fonctionnement

Par rapport au budget, l'année 2017 a été marquée par un excédent de charges de
fonctionnement de près de CHF 11.5 mios, compensé par un excédent de revenus
de près de CHF 13.5 mios. Cette divergence inhabituelle entre les comptes et le
budget (+ 5.8% de charges et + 6.2% de revenus) s'explique essentiellement par
deux éléments imprévisibles survenus en cours d'année : la modification de
facturation des prestations de Skyguide, compensée par une nouvelle subvention
versée par la Confédération, et l'augmentation des frais de partenaires liés à
l'acquisition de nouvelles actions de  Lizerne et Morge SA, compensée par la
hausse des recettes de vente d'énergie liée à cette acquisition.

Par rapport aux comptes 2016, l'augmentation de charges est d'environ CHF 17
mios (9.1%) et l'augmentation de revenus avoisine de CHF 19 mios (9%).

En tenant compte de ces éléments, et bien que les amortissements soient
supérieurs de 4% aux comptes 2016, le compte de fonctionnement est une nouvelle
fois bouclé sur un excédent de revenus, avoisinant cette année les CHF 2.6 mios.
Cet excédent est toutefois inférieur de 33% à celui de 2016.

- Aéroport

La COGEST relève que l’aéroport présente un déficit moins important que les autres
années et ce grâce à des entrées financières supérieures au budget. Ce constat est
satisfaisant quand on sait que la collaboration avec Powdair n'a pas abouti.

La COGEST incite la commune à continuer les échanges avec le canton afin de
trouver le meilleur avenir possible pour l'aéroport qui engendre une charge
financière non-négligeable.

- Subventions cantonales

Durant les dernières années, la COGEST a critiqué à plusieurs reprises l'attitude du
canton à propos du délai de versement des subventions à la commune.

Presque systématiquement, en effet, et à l'instar de ce qui se pratiquait pour
d'autres collectivités publiques, le paiement se voyait reporté, avec pour seule
explication l'obligation de s'en tenir aux "possibilités budgétaires".

C'est donc avec satisfaction que la COGEST a appris du Service des finances de la
Ville que cette situation est désormais à jour.

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- Investissement / Autofinancement

La COGEST constate avec satisfaction que le taux d’autofinancement dépasse en
2017 les 90%.

La COGEST souhaite que cette variation positive se poursuive et rappelle que le
taux de 100 % demeure l’idéal à atteindre.

- Fiscalité

Les revenus d’impôts augmentent régulièrement d’année en année. Cela est dû
principalement à l’apport des nouveaux arrivants (300 personnes environ par
année). Par contre, selon le tableau fourni par le Service des finances, nous
constatons que le bordereau moyen a tendance à baisser, passant de CHF 2'868.00
en 2011 à CHF 2'699.00 en 2015 (dernière année à jour).

             Source : Service des Finances

- Energies

Le compte de fonctionnement de la division Eau et Energie a connu de gros écarts
par rapport au budget, + 6.5 mios de charges et + 7.2 mios de revenus. Ces montants
ont fait l’objet du crédit supplémentaire lié N° 2017/6.
Les ventes d’électricité laissent apparaître un excédent d’env. CHF 700'000.-, ce qui
n’est de loin pas comparable à ce que la commune a connu ces dernières années.
Ce montant est cependant légèrement supérieur aux comptes 2016 et plutôt
réjouissant compte tenu du marché actuel de l’énergie. Avec l’acquisition de
participations dans Lizerne et Morge SA, la stratégie d’autosuffisance énergétique
semble porter ses fruits. Do

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 VILLE DE SION – RAPPORT COMPTES 2017 – Commission de Gestion – 4 juin 2018 /DU-CHA                              Page 34/35

Comparaison annuelle - vente / achat d'énergie

Pour la première fois, les comptes intègrent la PCP (prestations aux collectivités
publiques) pour la fourniture de gaz et chauffage, pour un montant de
CHF 562 263.00, en légère hausse par rapport aux CHF 500'000.00 portés au budget.
Ce montant découle de la modification du règlement communal relatif à l’utilisation
du domaine public pour la fourniture d’énergies.

- Transparence

La COGEST tient à souligner l’excellente collaboration avec l’exécutif de la Ville et
ses chefs de service. Elle les remercie pour leur disponibilité et la transparence des
informations reçues.

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5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Comparaison achat - vente d'énergie

821.312 Dépense 821.435Vente

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REMERCIEMENTS

La Commission de gestion remercie Monsieur le Président de la Ville, Messieurs les Chefs de
service, ainsi que les collaboratrices et collaborateurs pour leur disponibilité et leur
engagement tout au long de l’année 2017.

Elle remercie tout particulièrement le chef du service des Finances, M. Patrick Dondainaz  et
le chef de service des Affaires Sociales, M. Yann Roduit, pour la mise à disposition des chiffres
et graphiques utilisés dans le présent rapport.

VOTE FINAL

Madame la Présidente du Conseil général, Mesdames et Messieurs les conseillers généraux,
la Commission de gestion vous propose, à l’unanimité des 15 membres présents, d'accepter
les comptes 2017 de la Ville de Sion.

Commission de gestion du

 Conseil général de Sion

  Le Président Le Vice-Président Le Rapporteur

  Daniel Ulrich Dominique Barras Charles-André Rey

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9 avril 30 avril 1er mai 2 mai 7 mai 24 mai 28 mai 29 mai 4 juin

2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018

Ulrich Daniel, Président PLR X X X X X X X X X

Barras Dominique, Vice-Président PDC X X X X X X X X X

Charles-André Rey, Rapporteur PDC X X X X excusé X X X X

Bornet Patrick, Vice-Rapporteur PLR X X X X X X X X X

Bornet Ruth PLR X X excusée X X X X excusée X

Carruzzo Sébastien Les Verts X X X X X X X X X

Fumeaux Dionys UDC X X X X X X X X excusé

Gillioz Fernand PLR excusé X X X X X X X X

Maury Cindy ADG excusée excusée X X X excusée excusée excusée X

Micheloud Benoît PDC X X X X X X X X X

Moulin Guillaume UDC X X X X X X X excusé X

Pitteloud Christophe PDC X X X X X X X X X

Pitteloud Rey Nathalie Les Verts X X X X X X X X X

Sierro Christophe PDC X X X X X excusé X X X

Theler Maud ADG X X X X X X X X X

Antonini Tobia PLR X

Bodrito Jean-Pierre ADG X

Mittaz Xavier PLR X

Moren Jean-Philippe PDC X

Pallaran Juan ADG X

Reist Martin UDC X

Zuchuat Raphaël PDC X

Total 14 15 15 15 15 14 14 13 15

Membres Permanents

Membres Suppléants

LISTE DES PRESENCES - Examen COMPTES 2017

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