Projet budget 2025

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Madame la Présidente,

Mesdames et Messieurs les membres du conseil général,

Nous basant sur les dispositions de la loi cantonale sur les communes (LCo) ainsi que sur l’ordonnance sur la gestion

financière des communes (OGFCo), nous avons l'honneur de vous soumettre le projet de budget 2025. Ce dernier présente un

excédent de charges de 3'752’000 francs et des investissements autofinancés à 65%.

Le budget 2025 s’inscrit dans une dynamique inflationniste qui impacte l’ensemble des charges d’exploitation, du

renchérissement des salaires à la hausse du prix des matières premières, et des dépenses d’investissement.

Budget d’exploitation

Les charges financières s’élèvent à Fr. 232,49 millions, les amortissements comptables à Fr. 21,25 millions et les attributions

aux fonds et financements spéciaux à Fr. 1,94 million. Le total des charges se chiffre ainsi à Fr. 255,68 millions (+ Fr. 10,23

millions par rapport au budget 2024) et le total des revenus à Fr. 251,93 millions (+ Fr. 7,66 millions).

Ci-dessous, la liste des principaux éléments à retenir du budget 2025 :

+ Sur la base de la taxation 2022 et des premières taxations 2023, les prévisions de recettes fiscales ont été revues à la

hausse. Pour 2025, ces dernières s’élèvent à Fr. 134,13 millions, supérieures de Fr. 6,28 millions au budget 2024

(+4,91%) et de Fr. 4,46 millions aux comptes 2023 (+3,44%). A relever que le budget 2025 intègre l’impact des

nouvelles déductions fiscales, décidées en septembre dernier par le Grand Conseil, ainsi que l’augmentation de 173 à

176% du barème d’imposition qui permet de compenser les effets de la progression à froid. Ces deux mesures, en

faveur des personnes physiques, génèrent une diminution de nos recettes fiscales de Fr. 2,00 millions ;

Le conseil municipal au conseil général

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+ Les investissements réalisés à l’époque dans les aménagements hydroélectriques devraient rapporter à la Ville des

revenus à hauteur de Fr. 12,64 millions. Ce résultat sera possible pour autant que les volumes d’eau soient suffisants

et que nos aménagements soient en capacité de produire les volumes d’électricité attendus. L’évolution des prix sur le

marché très fluctuant de l’énergie impactera également le résultat de l’activité d’achats-ventes d’énergies ;

- En 2025, la subvention communale promise à la Fondation de la salle de concerts et congrès pour l’exploitation de la

salle « Noda BCVs » s’élève à Fr. 2,34 millions. En plus de la subvention ordinaire d’exploitation, ce montant intègre

également l’amortissement comptable et les frais financiers liés à la construction de cette nouvelle salle. Le lancement

de la première saison culturelle est prévu en septembre 2025 ;

-  L’année 2025 sera riche en événements culturels et sportifs. En plus des manifestations habituelles, la Ville de Sion

aura l’honneur d’accueillir trois matchs de l’Euro féminin au Stade de Tourbillon, d’être l’une des communes

partenaires du championnat du monde de VTT et de recevoir la prochaine Schubertiade d’Espace 2 ;

- Pour accompagner le développement de la Ville et des prestations offertes à la population, de nouveaux postes

(+12,9 équivalents plein temps) ont été intégrés dans le budget. Ce dernier prévoit également une indexation des

salaires pour tenir compte de l’augmentation du coût de la vie ;

-  Le coût du financement des différents régimes sociaux (institutions handicapés/sociales, prestations

complémentaires, aide sociale, fonds cantonal pour l’emploi, etc.) demeure stable par rapport au précédent budget.

Les contributions communales pour le centre médico-social régional de Sion-Hérens-Conthey et pour les

établissements médico-sociaux progressent quant à elles, au total, de Fr. 0,65 million ;

- Le coût d’exploitation des bus sédunois progresse de Fr. 0,59 million par rapport au budget 2024. L’électrification de

l’ensemble de la flotte routière explique, en grande partie, cette augmentation. Le budget 2025 prévoit le déploiement

d’un projet test de mobilité sur mesure pour les seniors et les personnes à mobilité réduite (mobiquartier) ;

- A relever encore que le budget 2025 intègre les effets de la révision de la loi cantonale sur l’enseignement tertiaire

(3ème étape), l’augmentation de la contribution communale aux traitements du personnel enseignant, la progression

des prestations fournies par l’association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) et l’attribution de

subventions pour accompagner les particuliers et les entreprises dans la transition énergétique. Par l’intermédiaire de

nouvelles subventions, la Ville souhaite favoriser l’aménagement de toitures et de façades végétalisées ainsi que la

plantation d’haies vives.

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Budget des investissements

Le total des dépenses d’investissement se monte à Fr. 46,74 millions, celui des recettes d’investissement à Fr. 17,50 millions.

Les investissements nets s’élèvent donc à Fr. 29,24 millions, supérieurs de Fr. 0,58 million au budget 2024.

Les investissements prévus les plus importants (projets uniques ou regroupés) sont, par ordre décroissant :

 rénovations immeuble Ancien hôpital et Bâtiment IV à Sacré-Cœur (futur centre administratif) Fr. 11,5 millions

 aménagements routiers communaux et cantonaux Fr. 4,9 millions

 rénovation piscine de la Blancherie (bassins inox)  Fr. 2,5 millions

 stockage et distribution de l’eau potable (réservoir + conduites) Fr. 2,3 millions

 contributions aux établissements scolaires cantonaux (EPFL, collèges, etc.) Fr.  2,3 millions

 traitement et évacuation des eaux usées Fr.  2,2 millions

 rénovation des bâtiments scolaires Fr.  2,0 millions

 solde des travaux de transformation au Pôle musique Fr.  2,0 millions

 aménagement d’espaces publics (y compris Place de la Planta et éclairage public) Fr. 2,0 millions

 fin des travaux de construction du centre horticole Fr.  1,5 million

 vente de bâtiments administratifs - Fr. 10,0 millions

Financement des investissements et évolution de la fortune

La marge d’autofinancement, qui s’élève à Fr. 18,93 millions (- Fr. 1,30 million par rapport au budget 2024), permet de

financer 65% des investissements prévus. Le solde, soit Fr. 10,31 millions, correspond à une insuffisance de financement

impliquant un recours à l’emprunt. Fin 2025, l’endettement net cumulé de la Ville de Sion s’élève à Fr. 79,96 millions.

La fortune brute diminue de l’excédent de charges prévu sur le compte de résultat et se monte à Fr. 158,34 millions au

31 décembre 2025.

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Conclusion

La très bonne maîtrise des charges ordinaires d’exploitation et les bons résultats attendus tant sur les recettes fiscales que

sur la gestion du portefeuille énergétique permettent de présenter un budget satisfaisant tout en maintenant un très haut

niveau d’investissement.

La situation financière de la Ville de Sion, de par son patrimoine, sa réserve de politique budgétaire et sa fortune accumulée

au bilan, nous permet de faire face à l’insuffisance de financement prévue et aux engagements financiers courants.

Au vu de ce qui précède, le conseil municipal vous invite à accepter le budget 2025.

Octobre 2024

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Aperçu des principaux éléments du budget 9

Compte de résultats et des investissements 9

Compte de résultats échelonné 10

Comptes de résultats selon les dicastères, les tâches et les natures 11

Classification globale par natures 14

Comptes des investissements selon les dicastères, les tâches et les natures 18

Tableau des immobilisations avec les taux d'amortissements 21

Indicateurs financiers 25

Statistiques 31

Dotation et variation du personnel par dicastère 31

Evolution des charges et des revenus 32

Evolution des recettes fiscales 34

Financement des investissements 35

Evolution des comptes à financements spéciaux 36

Détail du compte de résultats 41

Administration générale, RH et Finances 41

Economie, Innovation et Tourisme 63

Education et Culture 71

Affaires sociales 93

Sécurité publique 109

Travaux publics et Environnement 123

Bâtiments et Constructions 149

Urbanisme et Mobilité 159

Sport, Jeunesse et Loisirs 175

Table des matières

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Pages

Détail du budget des investissements 195

Administration générale, RH et Finances 195

Economie, Innovation et Tourisme 201

Education et Culture 207

Affaires sociales 213

Sécurité publique 217

Travaux publics et Environnement 223

Bâtiments et Constructions 233

Urbanisme et Mobilité 239

Sport, Jeunesse et Loisirs 247

Détail des subventions accordées 253

Liste des abréviations 269

Table des matières

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Aperçu des principaux éléments
du budget

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Compte Budget Budget

2023 2024 2025

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 220'439'421.70  223'305'000 232'491'000

Revenus financiers + CHF 243'608'860.37  243'533'000 251'418'000

Marge d'autofinancement = CHF 23'169'438.67  20'228'000  18'927'000

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + CHF 23'169'438.67  20'228'000 18'927'000

Amortissements planifiés - CHF 20'981'044.38  20'854'000 21'249'000

Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 3'024'812.51  1'290'000 1'937'000

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 1'619'143.42  737'000 507'000

Réévaluations des participations du PA - CHF 100'000.00  -  -

Excédent de charges = CHF -  1'179'000  3'752'000

Excédent de revenus = CHF 682'725.20  -  -

Compte des investissements

Dépenses + CHF 39'807'630.43  40'085'000 46'735'000

Recettes - CHF 11'505'281.90  11'425'000 17'495'000

Investissements nets = CHF 28'302'348.53  28'660'000 29'240'000

Financement

Marge d'autofinancement + CHF 23'169'438.67  20'228'000 18'927'000

Investissements nets - CHF 28'302'348.53  28'660'000 29'240'000

Insuffisance de financement = CHF 5'132'909.86  8'432'000 10'313'000

Aperçu du compte de résultats et investissements

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Compte Budget Budget

2023 2024 2025

Charges d'exploitation

30 Charges de personnel CHF 54'119'426.81  54'924'000  57'713'500

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 73'226'559.39  72'458'000  73'276'000

33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 16'986'103.30  17'388'000  17'560'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 3'024'812.51  1'290'000  1'937'000

36 Charges de transferts CHF 87'776'434.76  89'360'000  95'251'500

37 Subventions redistribuées CHF -  5'000  5'000

Total des charges d'exploitation CHF 235'133'336.77  235'425'000  245'743'000

Revenus d'exploitation

40 Revenus fiscaux CHF 129'666'110.85  127'845'000  134'125'000

41 Patentes et concessions CHF 169'558.75  182'000  210'000

42 Taxes CHF 67'512'667.42  72'858'000  73'692'000

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 1'619'143.42  737'000  507'000

46 Revenus de transferts CHF 13'296'254.12  12'083'000  12'778'000

47 Subventions à redistribuer CHF -  5'000  5'000

Total des revenus d'exploitation CHF 212'263'734.56  213'710'000  221'317'000

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -22'869'602.21 -21'715'000 -24'426'000

34 Charges financières CHF 4'206'974.47  4'705'000  4'400'000

44 Revenus financiers CHF 27'759'301.88  25'241'000  25'074'000

R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 23'552'327.41  20'536'000  20'674'000

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) 682'725.20  -1'179'000 -3'752'000

38 Charges extraordinaires CHF -  -  -

E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF -  -  -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF 682'725.20  -1'179'000 -3'752'000

Compte de résultats échelonné

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Compte de résultats selon les dicastères

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Dicastère 1 : Administration générale, RH & Finances 24'032'444.45 143'453'088.23 24'610'000 138'965'000 25'236'000 145'222'000

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 22'251'340.14 27'888'003.01 21'205'000 32'705'000 22'180'000 31'493'000

Dicastère 3 : Education & Culture 49'047'494.00 9'737'620.67 48'740'000 9'605'000 51'514'000 10'126'000

Dicastère 4 : Affaires sociales 33'235'569.28 1'421'819.95 34'551'000  1'100'000 35'522'000 1'194'000

Dicastère 5 : Sécurité publique 14'310'035.36 7'971'839.34 13'745'000 6'800'000 14'395'000 7'181'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 48'370'981.88 31'100'190.50 47'920'000 31'660'000 49'883'000 32'551'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 7'325'315.34 5'303'371.39 7'350'000 4'950'000 7'487'000 4'615'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 32'773'770.11 16'299'242.26 34'015'000 16'550'000 34'970'000 16'905'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 13'198'328.03 2'052'828.44 13'313'000 1'935'000 14'490'000 2'638'000

Total des charges et des revenus 244'545'278.59 245'228'003.79 245'449'000 244'270'000 255'677'000 251'925'000

Excédent de charges 1'179'000 3'752'000

Excédent de revenus  682 725.20

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 16'478'661.24  4'994'827.69  16'637'000 4'513'000 17'880'000 4'248'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 11'743'090.94  3'716'252.34  12'046'000 3'356'000 12'330'000 3'439'000

2 Formation 46'418'815.27  9'798'094.62  45'264'000 9'550'000 45'478'000 9'739'000

3 Culture, sports et loisirs, église 26'201'470.72  5'675'994.74  26'950'000 5'357'000 30'842'000 6'931'000

4 Santé 13'469'261.68  4'529'437.05  12'508'000 3'779'000 13'391'000 4'047'000

5 Prévoyance sociale 26'420'684.96  1'279'278.10  28'132'000 941'000 28'442'000 1'067'000

6 Trafic et télécommunications 49'907'168.00  24'160'281.20  48'604'000 24'022'000 50'648'000 24'368'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 25'177'063.18  22'282'108.78  26'806'000 23'225'000 27'149'000 23'881'000

8 Economie publique 21'708'088.14  35'140'479.14  21'043'000 38'460'000 22'486'000 37'203'000

9 Finances et impôts 7'020'974.46  133'651'250.13  7'459'000 131'067'000 7'031'000 137'002'000

Total des charges et des revenus 244'545'278.59  245'228'003.79  245'449'000 244'270'000 255'677'000 251'925'000

Excédent de charges -  1'179'000  3'752'000

Excédent de revenus 682'725.20 -  -

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Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 54'119'426.81  54'924'000 57'713'500

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation  73'226'559.39 72'458'000 73'276'000

33 Amortissements du patrimoine administratif 16'986'103.30  17'388'000 17'560'000

34 Charges financières 4'206'974.47  4'705'000 4'400'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 3'024'812.51  1'290'000 1'937'000

36 Charges de transferts 87'776'434.76  89'360'000 95'251'500

37 Subventions redistribuées -  5'000 5'000

39 Imputations internes 5'204'967.35  5'319'000 5'534'000

40 Revenus fiscaux 129'666'110.85 127'845'000 134'125'000

41 Patentes et concessions 169'558.75  182'000 210'000

42 Taxes 67'512'667.42  72'858'000 73'692'000

44 Revenus financiers 27'759'301.88  25'241'000 25'074'000

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1'619'143.42  737'000 507'000

46 Revenus de transferts 13'296'254.12  12'083'000 12'778'000

47 Subventions à redistribuer -  5'000 5'000

49 Imputations internes 5'204'967.35  5'319'000 5'534'000

Total des charges et des revenus 244'545'278.59 245'228'003.79 245'449'000 244'270'000 255'677'000 251'925'000

Excédent de charges -  1'179'000  3'752'000

Excédent de revenus 682'725.20  -  -

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ecart au budget
% Fr.

244,545,278.59 245,449,000 3 Charges 255,677,000 4.17 10,228,000
54,119,426.81 54,924,000 30 Charges de personnel 57,713,500 5.08 2,789,500

1,348,358.40 1,432,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,456,500 1.71 24,500
39,862,741.30 40,338,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 42,510,000 5.38 2,172,000

2,081,753.75 2,092,000 3020 Traitements des enseignants 2,132,000 1.91 40,000
12,605.00 3030 Travailleurs temporaires 0.00

2,726,114.05 2,795,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 2,922,000 4.54 127,000
4,005,000.45 4,252,000 3052 Cotisations caisses de pension 4,667,000 9.76 415,000

992,504.70 774,000 3053 Cotisations assurances-accidents 904,000 16.80 130,000
1,160,806.20 1,199,000 3054 Cotisations allocations familiales 1,260,000 5.09 61,000

240,474.95 225,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 243,000 8.00 18,000
190,806.00 188,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 196,000 4.26 8,000
366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 0.00
303,113.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 100,000 -66.67 -200,000
321,375.40 340,000 3062 Allocations de renchérissement 310,000 -8.82 -30,000
238,255.95 285,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 285,000 0.00
254,562.22 311,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 335,000 7.72 24,000

13,995.44 26,000 3099 Autres charges de personnel 26,000 0.00

73,226,559.39 72,458,000 31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 73,276,000 1.13 818,000
334,218.95 378,500 3100 Matériel de bureau 382,000 0.92 3,500

7,785,239.46 8,013,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 7,861,000 -1.90 -152,500
390,344.49 395,000 3102 Imprimés, publications 416,000 5.32 21,000
566,277.93 523,000 3104 Matériel didactique 557,000 6.50 34,000

41,411.42 55,000 3105 Denrées alimentaires 49,000 -10.91 -6,000
78,478.83 80,000 3106 Matériel médical 90,000 12.50 10,000
12,192.89 8,000 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 10,000 25.00 2,000

300,317.98 221,000 3110 Meubles et appareils de bureau 199,000 -9.95 -22,000
1,347,607.75 1,427,000 3111 Machines, appareils et véhicules 1,555,000 8.97 128,000

221,768.65 231,000 3112 Vêtements de travail 208,000 -9.96 -23,000
253,573.67 309,000 3113 Matériel informatique 327,000 5.83 18,000

15,275.95 38,000 3116 Appareils médicaux 14,000 -63.16 -24,000
153,450.40 150,000 3118 Immobilisations incorporelles 172,000 14.67 22,000
366,487.75 315,000 3119 Autres immobilisations 335,000 6.35 20,000

21,354,997.85 21,055,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 20,806,000 -1.18 -249,000
16,287,111.47 16,063,500 3130 Prestations de services de tiers 16,203,300 0.87 139,800

2,330,740.11 2,261,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,494,000 10.31 233,000
1,589,376.93 1,725,000 3133 Prestations informatiques 2,030,000 17.68 305,000

686,196.27 721,000 3134 Primes d'assurance de choses 758,000 5.13 37,000
1,587,190.16 1,997,500 3137 Impôts et taxes 1,839,500 -7.91 -158,000

447,871.15 601,000 3140 Entretien des terrains 611,000 1.66 10,000
3,370,506.41 2,955,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 3,200,000 8.29 245,000

465,194.41 570,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 590,000 3.51 20,000
2,858,814.91 2,792,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,960,000 6.02 168,000
5,545,298.06 4,882,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 5,195,000 6.41 313,000

6,199.75 4,000 3145 Entretien des forêts 5,000 25.00 1,000
101,283.72 100,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 95,500 -4.50 -4,500

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ecart au budget
% Fr.

952,099.38 874,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 897,700 2.71 23,700
1,581.58 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 0.00

105,118.16 100,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 110,000 10.00 10,000
434,751.64 442,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 454,000 2.71 12,000

85,995.88 77,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 94,000 22.08 17,000
381,685.17 378,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 390,000 3.17 12,000

269.00 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 0.00
2,137,335.31 2,319,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,291,000 -1.21 -28,000

13,646.65 13,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 13,000 0.00
616,649.30 380,000 3199 Autres charges d'exploitation 60,000 -84.21 -320,000

16,986,103.30 17,388,000 33 Amortissements du patrimoine administratif 17,560,000 0.99 172,000
15,311,477.65 15,550,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 16,063,000 3.30 513,000

1,674,625.65 1,838,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,497,000 -18.55 -341,000

4,206,974.47 4,705,000 34 Charges financières 4,400,000 -6.48 -305,000
502,588.90 600,000 3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 450,000 -25.00 -150,000

2,383,145.90 2,600,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,250,000 -13.46 -350,000
457,000.00 605,000 3409 Autres intérêts passifs 600,000 -0.83 -5,000
864,239.67 900,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 1,100,000 22.22 200,000

3,024,812.51 1,290,000 35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 1,937,000 50.16 647,000
88,762.31 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 0.00

2,936,050.20 1,290,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 1,937,000 50.16 647,000

87,776,434.76 89,360,000 36 Charges de transfert 95,251,500 6.59 5,891,500
1,074,814.50 1,070,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,080,000 0.93 10,000

48,053.05 53,000 3611 Dédommagements au canton 48,000 -9.43 -5,000
12,025,204.45 12,551,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 13,150,000 4.77 599,000

3621 Péréquation des ressources 82,000 0.00 82,000
36,870,373.80 35,752,000 3631 Subventions accordées au canton 35,699,000 -0.15 -53,000

9,073,305.78 8,788,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 9,319,000 6.04 531,000
10,145,103.10 10,815,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 11,687,000 8.06 872,000

100,000 3635 Subventions aux entreprises privées 100,000 0.00
12,423,857.56 14,203,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 17,870,500 25.82 3,667,000

2,020,781.44 2,561,500 3637 Subventions aux personnes physiques 2,527,000 -1.35 -34,500
100,000.00 3650 Amortissements participations PA 0.00

3,994,941.08 3,466,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 3,689,000 6.43 223,000

5,000 37 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 0.00

5,204,967.35 5,319,000 39 Imputations internes 5,534,000 4.04 215,000
3,507,748.65 3,578,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,780,000 5.65 202,000
1,432,097.35 1,475,000 3920 Imputations internes pour locations 1,488,000 0.88 13,000

242,121.35 251,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 246,000 -1.99 -5,000
23,000.00 15,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000 33.33 5,000

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ecart au budget
% Fr.

245,228,003.79 244,270,000 4 Revenus 251,925,000 3.13 7,655,000
129,666,110.85 127,845,000 40 Revenus fiscaux 134,125,000 4.91 6,280,000

63,994,050.55 63,300,000 4000 Impôts sur le revenu 67,500,000 6.64 4,200,000
13,508,699.55 14,500,000 4001 Impôts sur la fortune 14,300,000 -1.38 -200,000

6,574,245.35 5,500,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,000,000 -9.09 -500,000
536,478.60 520,000 4008 Impôts des personnes 530,000 1.92 10,000

16,988,619.53 18,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 18,500,000 2.78 500,000
8,000,304.30 8,000,000 4011 Impôts sur le capital 9,000,000 12.50 1,000,000
6,106,940.85 6,120,000 4021 Impôts fonciers 6,500,000 6.21 380,000
4,874,873.85 3,800,000 4022 Impôts sur les gains en capital 4,000,000 5.26 200,000
2,438,002.25 2,800,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,800,000 0.00
3,022,135.80 2,000,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 2,500,000 25.00 500,000
3,211,540.85 2,920,000 4026 Impôts du culte 3,100,000 6.16 180,000

318,840.00 285,000 4033 Taxes sur les chiens 300,000 5.26 15,000
91,379.37 100,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 95,000 -5.00 -5,000

169,558.75 182,000 41 Patentes et concessions 210,000 15.38 28,000
169,558.75 182,000 4120 Concessions 210,000 15.38 28,000

67,512,667.42 72,858,000 42 Taxes 73,692,000 1.14 834,000
665,745.70 650,000 4200 Taxes d'exemption 660,000 1.54 10,000

1,305,385.20 1,322,000 4210 Emoluments administratifs 1,288,000 -2.57 -34,000
157,047.40 133,000 4230 Ecolages 153,000 15.04 20,000

54,921.80 59,000 4231 Taxes de cours 59,000 0.00
28,060,598.04 27,823,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 29,256,000 5.15 1,433,000
34,830,119.01 41,151,000 4250 Ventes 40,461,000 -1.68 -690,000

2,266,207.48 1,556,000 4260 Remboursements de tiers 1,666,000 7.07 110,000
144,075.00 139,000 4270 Amendes 129,000 -7.19 -10,000

28,567.79 25,000 4290 Récupération créances diverses 20,000 -20.00 -5,000

27,759,301.88 25,241,000 44 Revenus financiers 25,074,000 -0.66 -167,000
45,061.60 10,000 4400 Intérêts des liquidités 30,000 200.00 20,000

1,596,504.68 1,462,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,541,000 5.40 79,000
236,578.20 150,000 4402 Intérêts des placements financiers 100,000 -33.33 -50,000
457,000.00 605,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 604,000 -0.17 -1,000

2,940,635.95 2,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 0.00
353,602.88 330,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 330,000 0.00

2,115,321.60 2,242,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 2,068,000 -7.76 -174,000
5,697,905.95 4,135,000 4451 Revenus de participations PA 4,155,000 0.48 20,000

14,166,587.02 14,122,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 14,091,000 -0.22 -31,000
150,104.00 185,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 155,000 -16.22 -30,000

1,619,143.42 737,000 45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 507,000 -31.21 -230,000
95,072.03 180,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 92,000 -48.89 -88,000

1,524,071.39 557,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 415,000 -25.49 -142,000

13,296,254.12 12,083,000 46 Revenus de transfert 12,778,000 5.75 695,000

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ecart au budget
% Fr.

91,461.21 75,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 40,000 -46.67 -35,000
801,742.30 780,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 800,000 2.56 20,000
243,288.42 190,000 4610 Dédommagements de la Confédération 240,000 26.32 50,000
533,777.93 171,000 4611 Dédommagements du canton 175,000 2.34 4,000

66,000.00 86,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 149,000 73.26 63,000
82,580.00 66,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges -100.00 -66,000

659,462.94 395,000 4630 Subventions de la Confédération 377,000 -4.56 -18,000
8,475,965.17 7,899,000 4631 Subventions acquises du canton 8,559,000 8.36 660,000
2,052,846.90 2,240,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,378,000 6.16 138,000

243,114.00 141,000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000 -89.36 -126,000
20,000.00 20,000 4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 20,000 0.00
26,015.25 20,000 4699 Redistributions taxes CO2 25,000 25.00 5,000

5,000 47 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 0.00
1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 0.00

5,204,967.35 5,319,000 49 Imputations internes 5,534,000 4.04 215,000
3,507,748.65 3,578,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,780,000 5.65 202,000
1,432,097.35 1,475,000 4920 Imputations internes pour locations 1,488,000 0.88 13,000

242,121.35 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 246,000 -1.99 -5,000
23,000.00 15,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000 33.33 5,000

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Compte des investissements selon les dicastères

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Dicastère 1 : Administration générale, RH & Finances  350 856.00 -  250'000  -  400'000  -

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 2 819 100.00 -  2'380'000  -  1'645'000  -

Dicastère 3 : Education & Culture 10 265 929.21 2'951'866.00 9'145'000  3'330'000  5'445'000  2'610'000

Dicastère 4 : Affaires sociales  61 935.43 -  -  -  -  -

Dicastère 5 : Sécurité publique  336 308.10 140'000.00 660'000  200'000  1'350'000  550'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 15 016 049.58 4'265'758.90 12'670'000  2'255'000  12'385'000  2'145'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 2 379 498.24 3'760'000.00 5'850'000  5'000'000  13'800'000  10'000'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 5 307 213.26 72'657.00 6'780'000  640'000  6'360'000  1'450'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 3 270 740.61 315'000.00 2'350'000  -  5'350'000  740'000

Total des dépenses et des recettes 39'807'630.43 11'505'281.90 40'085'000 11'425'000 46'735'000 17'495'000

Excédent de dépenses 28'302'348.53 28'660'000 29'240'000

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 2'231'360.64  3'760'000.00  4'950'000 5'000'000 13'000'000 10'000'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 230'121.25  - 660'000 200'000 1'200'000 410'000

2 Formation 6'026'967.68  951'866.00  4'465'000 1'130'000 4'270'000 1'210'000

3 Culture, sports et loisirs, église 12'113'267.96  2'315'000.00  13'000'000 2'700'000 10'450'000 3'140'000

4 Santé 225'097.28  140'000.00  - - 200'000 140'000

5 Prévoyance sociale 145'800.00  - 100'000 - 200'000 -

6 Trafic et télécommunications 9'714'272.36  2'508'094.30  6'700'000 695'000 8'630'000 985'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 7'181'111.26  1'344'886.60  8'870'000 1'240'000 7'785'000 1'240'000

8 Economie publique 1'939'632.00  485'435.00  1'340'000 460'000 1'000'000 370'000

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 39'807'630.43  11'505'281.90  40'085'000 11'425'000 46'735'000 17'495'000

Excédent de dépenses 28'302'348.53  28'660'000 29'240'000

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles
30'934'350.83 -  33'460'000 - 40'110'000 -

52 Immobilisations incorporelles
1'258'123.87 -  1'820'000 - 1'620'000 -

55 Participations et capital social
1'236'100.00 -  510'000 - 120'000 -

56 Subventions d'investissement accordées
6'379'055.73 -  4'295'000 - 4'885'000 -

60 Transferts au patrimoine financier
-  3'760'000.00 - 5'000'000 - 10'000'000

63 Subventions d'investissement acquises
-  7'745'281.90 - 6'425'000 - 7'495'000

Total des dépenses et des recettes 39'807'630.43  11'505'281.90  40'085'000 11'425'000 46'735'000 17'495'000

Excédent de dépenses
28'302'348.53  28'660'000 29'240'000

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Tableau des immobilisations

Compte No Intitulé Solde au 01.01 Dépenses Recettes Solde au 31.12 Amortissements
Situation après

amortissements

Amortissements

obligatoires
Contrôle

Comptes ordinaires

1400 Terrains 15'518'480.80  15'518'481  - 15'518'481 0% 0%

1401 Routes / voies de communication 31'503'217.23  5'180'000  735'000  35'948'217  2'523'000  33'425'217  7% 7%

1402 Aménagement des cours d'eau du PA 1'399'914.07  600'000  400'000  1'599'914  113'000  1'486'914  7% 7%

1403 Autres travaux de génie-civil 44'732'049.80  5'700'000  780'000  49'652'050  3'481'000  46'171'050  7% 7%

1404 Bâtiment du PA 97'024'891.43  26'850'000  14'860'000  109'014'891  8'746'000  100'268'891  8% 8%

1405 Forêts PA 1.00  -  1  1  0% 0%

1406 Biens meubles du PA 1'877'519.25  1'780'000  240'000  3'417'519  1'200'000  2'217'519  35% 35%

1409 Autres immobilisations corporelles -  -  -  50% 0%

1420 Logiciel du PA 329'609.02  400'000  729'609  366'000  363'609  50% 50%

1421 Licences, droits d'utilisation, droits des marques PA -  -  -  50% 0%

1429 Autres immobilisations incorporelles 1'279'882.83  1'220'000  240'000  2'259'883  1'131'000  1'128'883  50% 50%

144X Prêts -  -  -  Selon risque 0%

145X Participation capital social 71'840'984.15  120'000  - 71'960'984 - 71'960'984 Selon risque 0%

146X Subventions d'investissement 32'164'846.15  4'885'000  240'000  36'809'846  3'689'000  33'120'846  10% 10%

Total comptes ordinaires 297'671'395.73 46'735'000  17'495'000 326'911'396 21'249'000  305'662'396

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Indicateurs financiers
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2023 2024 2025

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 61'491'512.70  69'743'513 79'964'513

Revenus fiscaux 40 CHF 129'666'110.85  127'845'000 134'125'000

47.42% 54.55% 59.62%

L’indicateur renseigne sur la part des revenus fiscaux, respectivement sur le nombre de tranches

annuelles qui seraient nécessaires pour amortir la dette nette.

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 23'169'438.67  20'228'000 18'927'000

investissements nets CHF 28'302'348.53  28'660'000 29'240'000

81.86% 70.58% 64.73%

L’indicateur renseigne sur la part des investissements qu’une collectivité publique peut financer

par ses propres moyens.

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80 -100% cas normal

50 – 80% récession

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2023 2024 2025

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 1'007'590.32  1'578'000 1'025'000

Revenus courants CHF 240'023'036.44  238'946'000 246'386'000

0.42% 0.66% 0.42%

L’indicateur renseigne sur la part du « revenu disponible » absorbée par les charges d’intérêts.

Plus la valeur est basse, plus la marge de manoeuvre est élevée.

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 255'583'573.29  263'835'573 274'056'573

Revenus courants CHF 240'023'036.44  238'946'000 246'386'000

106.48% 110.42% 111.23%

L’indicateur renseigne sur le niveau de la dette et plus particulièrement sur le fait que ce niveau

est raisonnable ou non par rapport aux revenus dégagés.

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

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2023 2024 2025

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 39'807'630.43  40'085'000 46'735'000

Dépenses totales CHF 255'042'084.78  258'066'000 273'687'000

15.61% 15.53% 17.08%

L’indicateur renseigne sur l’effort d’investissement déployé par la collectivité.

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 40% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 22'088'634.70  22'432'000 22'274'000

Revenus courants CHF 240'023'036.44  238'946'000 246'386'000

9.20% 9.39% 9.04%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

L’indicateur mesure l’importance des charges financières qui pèsent sur le budget et les comptes. Il renseigne sur la part des revenus courants

absorbée par le service de la dette (intérêts et armortissements). Un taux élevé signifie une marge de manoeuvre budgétaire plus restreinte.

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2023 2024 2025

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 61'491'512.70  69'743'513 79'964'513

Population résidante permanente 35'650  36'624 37'200

1'725  1'904  2'150

Cet indicateur n’a qu’une valeur informative limitée. En effet, l’évaluation de l’importance de la

dette doit davantage tenir compte de la capacité financière des habitants que de leur nombre.

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 23'169'438.67  20'228'000 18'927'000

Revenus courants CHF 240'023'036.44  238'946'000 246'386'000

9.65% 8.47% 7.68%

Cet indice renseigne sur la proportion du revenu que la collectivité publique peut consacrer au

financement de ses investissements.

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

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Statistiques
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Dicastères
Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Comptes 2023

Comptes 2022

Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Budget 2024

Comptes 2023

Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Budget 2025

Budget 2024

1 Administration générale 14.40 1.24 15.64 0.86 14.30 0.60 14.90 -0.74 16.30 0.60 16.90 2.00

1 Ressources Humaines 4.00 0.00 4.00 1.00 4.00 0.00 4.00 0.00 4.20 0.00 4.20 0.20

1 Finances 11.00 0.00 11.00 -0.16 11.60 0.00 11.60 0.60 11.60 0.00 11.60 0.00

2 Economie, innovation et tourisme 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00

3 Education et culture 63.84 26.18 90.02 6.91 75.94 22.10 98.04 8.02 79.16 20.30 99.46 1.42

4 Affaires sociales 16.50 1.62 18.12 -2.97 16.40 0.81 17.21 -0.91 17.90 0.81 18.71 1.50

5 Sécurité publique 42.67 7.24 49.91 0.94 42.58 10.05 52.63 2.72 45.88 9.25 55.13 2.50

6 Travaux publics et environnement 96.00 27.06 123.06 0.37 99.00 22.80 121.80 -1.26 100.35 22.80 123.15 1.35

7 Bâtiments et constructions 19.90 3.48 23.38 0.19 20.05 3.00 23.05 -0.33 20.40 1.20 21.60 -1.45

8 Urbanisme et mobilité 48.10 14.92 63.02 7.26 51.40 11.00 62.40 -0.62 58.20 8.50 66.70 4.30

9 Sport, jeunesse et loisirs 38.60 13.55 52.15 -1.06 39.07 15.85 54.92 2.77 42.42 13.60 56.02 1.10

TOTAUX 357.01 95.29 452.30 13.34 376.34 86.21 462.55 10.25 398.41 77.06 475.47 12.92

Remarques :

EPT = Equivalent Plein Temps.

2'000 heures/an auxiliaires : 1 EPT.

Les apprentis (17) et stagiaires (41) ne sont pas compris dans ce tableau.

Dotation et variation du personnel par dicastère

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

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Evolution des charges 2020 2021 2022 2023 B 2024 B 2025

En millions de francs

Charges de personnel 50.4 51.3 52.2 54.1 54.9 57.7

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 64.9 61.5 62.5 73.2 72.5 73.3

Amortissements du patrimoine administratif 17.8 16.6 17.4 17.0 17.4 17.6

Charges financières 5.4 4.4 4.2 4.2 4.7 4.4

Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.8 0.7 2.8 3.0 1.3 1.9

Charges de transfert 82.9 80.7 84.0 87.8 89.4 95.3

Subventions à redistribuer 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes et charges extraordinaires) 222.4 215.2 223.1 239.3 240.2 250.1

Evolution en %

Charges de personnel 100.0 101.8 103.6 107.4 109.0 114.5

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 100.0 94.8 96.2 112.8 111.7 112.8

Amortissements du patrimoine administratif 100.0 93.4 97.7 95.5 97.7 98.7

Charges financières 100.0 80.5 77.9 77.5 86.7 81.1

Attributions aux fonds et financements spéciaux 100.0 84.0 342.1 372.1 158.7 238.3

Charges de transfert 100.0 97.3 101.4 105.9 107.8 115.0

Subventions à redistribuer 100.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 96.8 100.3 107.6 108.0 112.5

En % du total des charges

Charges de personnel 22.7 23.9 23.4 22.6 22.9 23.1

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 29.2 28.6 28.0 30.6 30.2 29.3

Amortissements du patrimoine administratif 8.0 7.7 7.8 7.1 7.2 7.0

Charges financières 2.4 2.0 1.9 1.8 2.0 1.8

Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.4 0.3 1.2 1.3 0.5 0.8

Charges de transfert 37.3 37.5 37.7 36.7 37.2 38.1

Subventions à redistribuer 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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Evolution des revenus 2020 2021 2022 2023 B 2024 B 2025

En millions de francs

Revenus fiscaux 118.6 120.6 124.9 129.7 127.8 134.1

Patentes et concessions 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

Taxes 57.7 60.5 60.4 67.5 72.9 73.7

Revenus divers 0.0 0.0 0.1 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 28.8 31.2 31.0 27.8 25.2 25.1

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 2.0 1.2 1.0 1.6 0.7 0.5

Revenus de transfert 12.9 11.7 12.3 13.3 12.1 12.8

Subventions à redistribuer 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes) 220.4 225.4 229.9 240.0 238.9 246.4

Evolution en %

Revenus fiscaux 100.0 101.7 105.3 109.3 107.8 113.1

Patentes et concessions 100.0 99.8 100.7 99.2 106.5 122.9

Taxes 100.0 104.8 104.7 117.0 126.3 127.7

Revenus divers 100.0 22.7 2050.8 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 100.0 108.2 107.6 96.3 87.6 87.0

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 100.0 61.5 48.4 81.2 37.0 25.4

Revenus de transfert 100.0 90.6 95.0 102.7 93.3 98.7

Subventions à redistribuer 100.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 102.3 104.3 108.9 108.4 111.8

En % du total des revenus

Revenus fiscaux 53.8 53.5 54.3 54.0 53.5 54.4

Patentes et concessions 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

Taxes 26.2 26.8 26.3 28.1 30.5 29.9

Revenus divers 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 13.1 13.8 13.5 11.6 10.6 10.2

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.9 0.5 0.4 0.7 0.3 0.2

Revenus de transfert 5.9 5.2 5.3 5.5 5.1 5.2

Subventions à redistribuer 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 B 2024 B 2025
Ecart

24-25

En milliers de francs

Recettes fiscales totales  117 968  121 262  122 920  121 142  118 640  120 619  124 896  129 666  127 845  134 125  6 280

Impôt sur le revenu  57 480  58 963  61 511  61 256  59 557  60 496  62 499  63 994  63 300  67 500  4 200

Impôt sur la fortune  10 519  11 474  14 325  13 010  13 501  13 497  13 799  13 509  14 500  14 300 - 200

Impôt à la source  5 267  5 430  5 186  5 493  5 655  5 363  5 198  6 574  5 500  5 000 - 500

Impôt sur le bénéfice  23 595  23 404  21 076  19 500  17 502  15 471  16 601  16 989  18 000  18 500  500

Impôt sur le capital  4 801  5 261  5 500  5 501  5 298  5 646  6 496  8 000  8 000  9 000  1 000

Autres impôts  16 308  16 730  15 321  16 381  17 125  20 145  20 303  20 600  18 545  19 825  1 280

Evolution en % sur 10 ans

Recettes fiscales totales 100.0 102.8 104.2 102.7 100.6 102.2 105.9 109.9 108.4 113.7 4.9%

Impôt sur le revenu 100.0 102.6 107.0 106.6 103.6 105.2 108.7 111.3 110.1 117.4 6.6%

Impôt sur la fortune 100.0 109.1 136.2 123.7 128.4 128.3 131.2 128.4 137.9 136.0 -1.4%

Impôt à la source 100.0 103.1 98.5 104.3 107.4 101.8 98.7 124.8 104.4 94.9 -9.1%

Impôt sur le bénéfice 100.0 99.2 89.3 82.6 74.2 65.6 70.4 72.0 76.3 78.4 2.8%

Impôt sur le capital 100.0 109.6 114.6 114.6 110.4 117.6 135.3 166.6 166.6 187.5 12.5%

Autres impôts 100.0 102.6 94.0 100.5 105.0 123.5 124.5 126.3 113.7 121.6 6.9%

Evolution des

recettes fiscales

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Financement des

investissements
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 B 2024 B 2025

Compte  général

Dépenses d'investissements 24 038 806 25 002 903 24 184 538 24 237 610 22 980 404 27 397 986 38 885 834 34 374 333 34 285 000 41 685 000

Subventions/participations de tiers -1 832 913 -5 066 277 -2 706 174 -3 858 651 -3 128 537 -3 332 336 -12 317 094 -10 620 043 -10 825 000 -16 755 000

Autofinancement -18 591 900 -15 060 704 -14 823 787 -17 383 934 -13 984 468 -25 477 015 -25 462 598 -18 827 979 -15 788 000 -14 498 000

Endettement/désendettement

du compte général
3 613 993 4 875 921 6 654 578 2 995 025 5 867 398 -1 411 366 1 106 142 4 926 311 7 672 000 10 432 000

Comptes à financements spéciaux

Dépenses d'investissements 5 736 670 9 004 229 9 220 202 5 778 627 5 101 565 3 751 265 3 900 796 5 433 297 5 800 000 5 050 000

Subventions/participations de tiers - 768 656 - 537 309 -1 555 132 -1 268 346 - 766 996 - 626 156 - 940 473 - 885 239 - 600 000 - 740 000

Autofinancement -5 233 070 -7 869 456 -7 121 253 -6 095 026 -5 620 135 -4 721 856 -4 352 719 -4 341 460 -4 440 000 -4 429 000

Endettement/désendettement

des cptes à fin. spéciaux
- 265 056  597 465  543 817 -1 584 745 -1 285 566 -1 596 748 -1 392 396  206 599  760 000 - 119 000

Nouvel endettement / désendettement

de la Ville
3 348 937 5 473 386 7 198 395 1 410 280 4 581 832 -3 008 113 - 286 254 5 132 910 8 432 000 10 313 000

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Comptes 2022 Variation 2023 Comptes 2023 Variation 2024 Budget 2024 Variation 2025 Budget 2025

2090 Engagements envers les FS (capitaux de tiers)

2090.01 Abris collectifs PC 5030 4'301'876.08 -23'997.45 4'277'878.63 -92'000 4'185'878.63 0.00 4'185'878.63

2090.02 Culte 1540 563'519.80 78'837.04 642'356.84 0.00 642'356.84 0.00 642'356.84

2090.03 Consortage du Bisse de Salins 6039 14'899.02 9'925.27 24'824.29 -29'000 -4'175.71 -23'000 -27'175.71

2090.04 Lutte contre le vers de la grappe 6031 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2090.05 Grand Cru Ville de Sion 6038 125'398.05 -34'134.35 91'263.70 -42'000 49'263.70 -42'000 7'263.70

2090.06 Association du Grand Bisse de Vex 6037 149'956.10 -36'940.23 113'015.87 -17'000 96'015.87 -27'000 69'015.87

2090
TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS

LES FINAN. SPECIAUX
5'155'649.05 -6'309.72 5'149'339.33 -180'000 4'969'339.33 -92'000 4'877'339.33

2900 Engagements envers les FS (capitaux propres)

2900.01 Eau potable 6090 -362'453.66 -622'436.70 -984'890.36 136'000 -848'890.36 292'000 -556'890.36

2900.02 Parkings 6010 2'431'111.20 875'824.80 3'306'936.00 495'000 3'801'936.00 645'000 4'446'936.00

2900.03 Eaux usées 6061 3'286'439.93 -370'304.89 2'916'135.04 -198'000 2'718'135.04 -233'000 2'485'135.04

2900.04 Déchets 6081 1'907'128.86 -20'094.87 1'887'033.99 -42'000 1'845'033.99 -136'000 1'709'033.99

2900.05 Aéroport - mesures anti-bruit 8600 1'349'942.91 158'406.35 1'508'349.26 180'000 1'688'349.26 180'000 1'868'349.26

2900.06 Ambulances 5060 702'255.56 897'035.00 1'599'290.56 104'000 1'703'290.56 345'000 2'048'290.56

2900.07 Voies ferrées industrielles 8580 -62'809.26 -37'309.93 -100'119.19 0.00 -100'119.19 100'000 -119.19

2900.08 Utilisation rationnelle de l'énergie 2640 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2900.09 Transition énergétique 2640 0.00 530'859.05 530'859.05 58'000 588'859.05 329'000 917'859.05

2900
TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS

LES FINAN. SPECIAUX
9'251'615.54 1'411'978.81 10'663'594.35 733'000 11'396'594.35 1'522'000 12'918'594.35

TOTAL 14'407'264.59 1'405'669.09 15'812'933.68 553'000 16'365'933.68 1'430'000 17'795'933.68

Evolution des comptes à financements spéciaux

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Détail du compte de résultats

Les subventions accordées à des tiers (chapitre spécifique 36) font l’objet d’une
publication détaillée à la fin du document.

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Administration générale, RH et Finances
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1 ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

24,032,444.45 24,610,000 Charges 25,236,000 626,000 2.54 1,203,556 5.01

143,453,088.23 138,965,000 Revenus 145,222,000 6,257,000 4.50 1,768,912 1.23

119,420,643.78 114,355,000 Excédent de revenus 119,986,000 5,631,000 4.92 565,356 0.47

100 Conseil municipal

1,296,040.70 1,330,000 Charges 1,340,000 10,000 0.75 43,959 3.39

193,170.00 180,000 Revenus 190,000 10,000 5.56 -3,170 -1.64

1,102,870.70 1,150,000 Excédent de charges 1,150,000 47,129 4.27

978,771.95 1,003,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,010,000 7,000 0.70 31,228 3.19

60,821.20 62,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 60,000 -2,000 -3.23 -821 -1.35

181,987.20 197,000 3052 Cotisations caisses de pension 201,000 4,000 2.03 19,013 10.45

20,284.85 17,000 3053 Cotisations assurances-accidents 19,000 2,000 11.76 -1,285 -6.33

26,742.85 27,000 3054 Cotisations allocations familiales 27,000 257 0.96

5,291.55 6,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 -1,000 -16.67 -292 -5.51

22,141.10 18,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 18,000 -4,141 -18.70

193,170.00 180,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 10,000 5.56 -3,170 -1.64

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

101 Conseil général

329,881.25 397,000 Charges 401,000 4,000 1.01 71,119 21.56

329,881.25 397,000 Excédent de charges 401,000 4,000 1.01 71,119 21.56

243,510.70 265,000 3000 Traitements des autorités et juges 279,000 14,000 5.28 35,489 14.57

10,706.15 11,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 11,000 294 2.74

4,543.75 5,000 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 456 10.04

63,220.60 100,000 3130 Prestations de services de tiers 90,000 -10,000 -10.00 26,779 42.36

7,900.05 16,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 16,000 8,100 102.53

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110 Administration

3,669,636.62 3,577,000 Charges 3,781,000 204,000 5.70 111,363 3.03

905,043.55 905,000 Revenus 902,000 -3,000 -0.33 -3,044 -0.34

2,764,593.07 2,672,000 Excédent de charges 2,879,000 207,000 7.75 114,407 4.14

108,043.30 128,000 3000 Traitements des autorités et juges 128,000 19,957 18.47

1,234,817.50 1,251,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,414,000 163,000 13.03 179,183 14.51

83,845.05 88,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 98,000 10,000 11.36 14,155 16.88

168,357.35 161,000 3052 Cotisations caisses de pension 175,000 14,000 8.70 6,643 3.95

30,582.45 26,000 3053 Cotisations assurances-accidents 30,000 4,000 15.38 -582 -1.90

36,174.20 38,000 3054 Cotisations allocations familiales 42,000 4,000 10.53 5,826 16.10

6,780.55 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 1,000 14.29 1,219 17.98

2,700.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 1,000 50.00 300 11.11

12,560.00 11,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -6,000 -54.55 -7,560 -60.19

87,266.40 52,000 3100 Matériel de bureau 51,000 -1,000 -1.92 -36,266 -41.56

930.85 1,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 1,000 69 7.43

148,023.05 150,000 3102 Imprimés, publications 160,000 10,000 6.67 11,977 8.09

6,859.60 14,000 3110 Meubles et appareils de bureau 12,000 -2,000 -14.29 5,140 74.94

7,920.50 3111 Machines, appareils et véhicules -7,921

2,687.47 2,000 3112 Vêtements de travail 3,000 1,000 50.00 313 11.63

34,000 3116 Appareils médicaux 4,000 -30,000 -88.24 4,000

695,492.70 691,000 3130 Prestations de services de tiers 709,000 18,000 2.60 13,507 1.94

287,348.18 241,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 266,000 25,000 10.37 -21,348 -7.43

38,301.60 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 -302 -0.79

8,484.77 22,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 17,000 -5,000 -22.73 8,515 100.36

1,256.65 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 -1,000 -50.00 -257 -20.42

30,698.95 35,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 37,000 2,000 5.71 6,301 20.53

120,777.80 3199 Autres charges d'exploitation -120,778

33,000.00 33,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 33,000

211,554.00 210,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 214,000 4,000 1.90 2,446 1.16

41,914.70 40,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 30,000 -10,000 -25.00 -11,915 -28.43

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

263,259.00 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 302,000 2,000 0.67 38,741 14.72

128,606.30 150,000 4210 Emoluments administratifs 150,000 21,394 16.64

1,586.00 4250 Ventes -1,586

57,552.60 35,000 4260 Remboursements de tiers 52,000 17,000 48.57 -5,553 -9.65

687,298.65 720,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 700,000 -20,000 -2.78 12,701 1.85

30,000.00 4631 Subventions acquises du canton -30,000

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

111 Tribunaux et registre foncier

1,000,373.95 1,050,000 Charges 1,055,000 5,000 0.48 54,626 5.46

30,000 Revenus -30,000

1,000,373.95 1,020,000 Excédent de charges 1,055,000 35,000 3.43 54,626 5.46

1,000,373.95 1,050,000 3631 Subventions accordées au canton 1,055,000 5,000 0.48 54,626 5.46

30,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes -30,000

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

115 Ressources humaines

1,800,214.37 1,954,000 Charges 1,857,000 -97,000 -4.96 56,786 3.15

71,031.50 70,000 Revenus 71,000 1,000 1.43 -32 -0.04

1,729,182.87 1,884,000 Excédent de charges 1,786,000 -98,000 -5.20 56,817 3.29

382,953.35 465,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 518,000 53,000 11.40 135,047 35.26

25,695.60 30,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 33,000 3,000 10.00 7,304 28.43

47,671.90 45,000 3052 Cotisations caisses de pension 43,000 -2,000 -4.44 -4,672 -9.80

8,821.65 9,000 3053 Cotisations assurances-accidents 10,000 1,000 11.11 1,178 13.36

10,860.90 13,000 3054 Cotisations allocations familiales 14,000 1,000 7.69 3,139 28.90

2,136.35 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 1,000 50.00 864 40.43

2,700.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 1,000 50.00 300 11.11

366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 40 0.01

303,113.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 100,000 -200,000 -66.67 -203,113 -67.01

321,375.40 340,000 3062 Allocations de renchérissement 310,000 -30,000 -8.82 -11,375 -3.54

238,255.95 285,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 285,000 46,744 19.62

2,635.45 35,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 57,000 22,000 62.86 54,365 2,062.82

11,218.04 10,000 3099 Autres charges de personnel 10,000 -1,218 -10.86

6,147.80 8,000 3100 Matériel de bureau 7,000 -1,000 -12.50 852 13.86

38,688.73 15,000 3102 Imprimés, publications 29,000 14,000 93.33 -9,689 -25.04

400.00 1,000 3130 Prestations de services de tiers 500 -500 -50.00 100 25.00

13,397.05 10,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 51,000 41,000 410.00 37,603 280.68

13,623.55 15,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 12,500 -2,500 -16.67 -1,124 -8.25

3,197.65 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -1,198 -37.45

312.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 1,000 688 220.51

50.00 3920 Imputations internes pour locations 1,000 1,000 950 1,900.00

10,000.00 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000

4,331.50 4,000 4260 Remboursements de tiers 4,000 -332 -7.65

56,700.00 56,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 57,000 1,000 1.79 300 0.53

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

116 Informatique

2,931,293.02 3,027,000 Charges 3,545,000 518,000 17.11 613,707 20.94

55,923.30 34,000 Revenus 30,000 -4,000 -11.76 -25,923 -46.36

2,875,369.72 2,993,000 Excédent de charges 3,515,000 522,000 17.44 639,630 22.25

607,465.75 617,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 735,000 118,000 19.12 127,534 20.99

39,771.25 40,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 48,000 8,000 20.00 8,229 20.69

87,353.05 89,000 3052 Cotisations caisses de pension 111,000 22,000 24.72 23,647 27.07

14,541.25 12,000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 3,000 25.00 459 3.15

16,887.75 17,000 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 3,000 17.65 3,112 18.43

3,441.90 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 1,000 33.33 558 16.21

1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,000

7,837.80 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 6,000 1,000 20.00 -1,838 -23.45

1,894.45 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,106 58.36

75.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 925 1,233.33

65,912.35 95,000 3113 Matériel informatique 117,000 22,000 23.16 51,088 77.51

153,450.40 150,000 3118 Immobilisations incorporelles 172,000 22,000 14.67 18,550 12.09

50.00 4,000 3130 Prestations de services de tiers 4,000 3,950 7,900.00

1,482,007.29 1,625,000 3133 Prestations informatiques 1,900,000 275,000 16.92 417,993 28.20

37,947.20 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 53 0.14

1,581.58 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 1,418 89.68

1,858.00 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 142 7.64

409,218.00 322,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 366,000 44,000 13.66 -43,218 -10.56

30,923.30 9,000 4260 Remboursements de tiers -9,000 -30,923

25,000.00 25,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 30,000 5,000 20.00 5,000 20.00

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

150 Comptabilité générale

5,952,873.74 6,292,000 Charges 5,976,000 -316,000 -5.02 23,126 0.39

11,875,459.05 9,232,000 Revenus 9,291,000 59,000 0.64 -2,584,459 -21.76

5,922,585.31 2,940,000 Excédent de revenus 3,315,000 375,000 12.76 -2,607,585 -44.03

676,286.05 712,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 711,000 -1,000 -0.14 34,714 5.13

43,990.85 46,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 46,000 2,009 4.57

42,100.05 45,000 3052 Cotisations caisses de pension 48,000 3,000 6.67 5,900 14.01

15,120.25 13,000 3053 Cotisations assurances-accidents 14,000 1,000 7.69 -1,120 -7.41

18,760.60 20,000 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 1,239 6.61

3,604.85 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 395 10.96

2,880.00 4,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 -1,000 -25.00 120 4.17

3,350.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 1,650 49.25

9,404.50 12,000 3100 Matériel de bureau 10,000 -2,000 -16.67 596 6.33

345.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 655 189.86

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau -2,000

388,414.58 430,000 3130 Prestations de services de tiers 416,000 -14,000 -3.26 27,585 7.10

22,851.90 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 2,148 9.40

296,488.00 200,000 3137 Impôts et taxes 200,000 -96,488 -32.54

2,177.15 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 823 37.79

502,588.90 600,000 3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 450,000 -150,000 -25.00 -52,589 -10.46

2,383,145.90 2,600,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,250,000 -350,000 -13.46 -133,146 -5.59

7,000.00 3409 Autres intérêts passifs 10,000 10,000 3,000 42.86

864,239.67 900,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 1,100,000 200,000 22.22 235,760 27.28

670,125.49 670,000 3637 Subventions aux personnes physiques 660,000 -10,000 -1.49 -10,125 -1.51

134,858.75 130,000 4120 Concessions 130,000 -4,859 -3.60

202,425.26 220,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 220,000 17,575 8.68

29,254.55 10,000 4260 Remboursements de tiers 10,000 -19,255 -65.82

4,635.63 10,000 4290 Récupération créances diverses 5,000 -5,000 -50.00 364 7.86

45,061.60 10,000 4400 Intérêts des liquidités 30,000 20,000 200.00 -15,062 -33.42

1,596,504.68 1,462,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,541,000 79,000 5.40 -55,505 -3.48

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

236,578.20 150,000 4402 Intérêts des placements financiers 100,000 -50,000 -33.33 -136,578 -57.73

450,000.00 605,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 590,000 -15,000 -2.48 140,000 31.11

2,940,635.95 2,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 -940,636 -31.99

353,602.88 330,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 330,000 -23,603 -6.67

5,697,905.95 4,135,000 4451 Revenus de participations PA 4,155,000 20,000 0.48 -1,542,906 -27.08

25,995.60 20,000 4699 Redistributions taxes CO2 25,000 5,000 25.00 -996 -3.83

135,000.00 135,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 135,000

23,000.00 15,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000 5,000 33.33 -3,000 -13.04

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

152 Contributions

3,788,426.15 4,010,000 Charges 4,128,000 118,000 2.94 339,574 8.96

127,088,756.18 125,541,000 Revenus 131,585,000 6,044,000 4.81 4,496,244 3.54

123,300,330.03 121,531,000 Excédent de revenus 127,457,000 5,926,000 4.88 4,156,670 3.37

556,783.65 606,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 623,000 17,000 2.81 66,216 11.89

36,399.75 39,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 1,000 2.56 3,600 9.89

42,612.60 49,000 3052 Cotisations caisses de pension 56,000 7,000 14.29 13,387 31.42

12,914.45 11,000 3053 Cotisations assurances-accidents 12,000 1,000 9.09 -914 -7.08

15,539.20 17,000 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 1,461 9.40

2,959.60 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 40 1.37

1,620.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 380 23.46

1,520.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,480 97.37

19,251.00 22,000 3100 Matériel de bureau 22,000 2,749 14.28

1,070.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -70 -6.54

220.00 1,000 3130 Prestations de services de tiers 1,000 780 354.55

3,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 3,000

3,949.25 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -949 -24.04

2,018,772.15 2,180,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,180,000 161,228 7.99

1,074,814.50 1,070,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,080,000 10,000 0.93 5,186 0.48

3621 Péréquation des ressources 82,000 82,000 82,000

63,994,050.55 63,300,000 4000 Impôts sur le revenu 67,500,000 4,200,000 6.64 3,505,949 5.48

13,508,699.55 14,500,000 4001 Impôts sur la fortune 14,300,000 -200,000 -1.38 791,300 5.86

6,574,245.35 5,500,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,000,000 -500,000 -9.09 -1,574,245 -23.95

536,478.60 520,000 4008 Impôts des personnes 530,000 10,000 1.92 -6,479 -1.21

16,988,619.53 18,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 18,500,000 500,000 2.78 1,511,380 8.90

8,000,304.30 8,000,000 4011 Impôts sur le capital 9,000,000 1,000,000 12.50 999,696 12.50

6,106,940.85 6,120,000 4021 Impôts fonciers 6,500,000 380,000 6.21 393,059 6.44

4,874,873.85 3,800,000 4022 Impôts sur les gains en capital 4,000,000 200,000 5.26 -874,874 -17.95

2,438,002.25 2,800,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,800,000 361,998 14.85

3,022,135.80 2,000,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 2,500,000 500,000 25.00 -522,136 -17.28

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,404.45 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 596 42.40

65,375.00 50,000 4270 Amendes 50,000 -15,375 -23.52

801,742.30 780,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 800,000 20,000 2.56 -1,742 -0.22

41,140.00 50,000 4611 Dédommagements du canton 50,000 8,860 21.54

82,580.00 66,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges -66,000 -82,580

52,163.80 53,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 836 1.60

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

154 Culte

3,211,540.85 2,920,000 Charges 3,100,000 180,000 6.16 -111,541 -3.47

3,211,540.85 2,920,000 Revenus 3,100,000 180,000 6.16 -111,541 -3.47

44,939.01 70,000 3181 Pertes sur créances effectives 50,000 -20,000 -28.57 5,061 11.26

78,837.04 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -78,837

3,087,764.80 2,850,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 3,050,000 200,000 7.02 -37,765 -1.22

3,211,540.85 2,920,000 4026 Impôts du culte 3,100,000 180,000 6.16 -111,541 -3.47

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

156 Agence communale AVS

52,163.80 53,000 Charges 53,000 836 1.60

52,163.80 53,000 Revenus 53,000 836 1.60

52,163.80 53,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 836 1.60

52,163.80 53,000 4631 Subventions acquises du canton 53,000 836 1.60

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale, RH et Finances

100 Conseil municipal

100.3000 Rémunération du président et des conseillers municipaux conformément au règlement communal d’organisation et au règlement
du conseil municipal.

100.4240 Indemnités et jetons de présence encaissés pour les participations des membres du conseil municipal dans différents conseils.

101 Conseil général

101.3000 Indemnités des conseillers généraux (Fr. 219’000.-) et indemnités aux scrutateurs (Fr. 60'000.-) pour les votations et élections.

101.3130 Frais liés à l’organisation des élections et votations ainsi que les coûts du logiciel de retranscription automatique de l'audio en
texte lors des plenums.

101.3170 Frais de déplacement, sortie du conseil général et frais divers.

110 Administration

110.3000 Traitements du juge et du vice-juge de commune.

110.3010 Personnel : 1 secrétaire municipal, 1 secrétaire administratif et responsable des affaires foncières, 1 chargée de communication,
1 responsable juridique à 80% (+20%), 1 juriste à 80% (+80%), 1 assistante de direction, 1 secrétaire du chef de service,
1 archiviste à 80%, 1 agente en information documentaire à 60% (-20%), 1 spécialiste en information documentaire à 40%
(+40%), 1 collaborateur pour la sécurité au travail à 70% (-20%, transfert au 503 pour la gestion des dangers naturels), 1 huissier,
1 secrétaire à 50% et des greffiers pour le juge de commune, des auxiliaires et des aides occasionnelles.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

110.3102 Frais de publication dans le bulletin officiel, Sion21 et divers abonnements à des publications.

110.3116 Location et entretien de défibrillateurs. Objectif : 90% de la population à moins de 300 ou 500 mètres d’un appareil.

110.3130 Frais d’affranchissement, frais téléphoniques, frais de réception, fête nationale et cotisations.

110.3132 Frais d’expertises et honoraires de spécialistes.

110.3612 Contribution communale à la préservation du fonds d’archives de la Bourgeoisie de Sion (3ème tranche).

110.3632 Contribution communale à l’Association Région Valais romand (Fr. 3.- / habitant) et à la Conférence des Présidents du district de
Sion (Fr. 3.- / habitant).

Renseignements complémentaires

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110.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Aides ou participations à des projets ponctuels et particuliers.

110.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

110.4210 Emoluments administratifs facturés par le juge de commune.

110.4260 Frais d’affichage et d’affranchissement. Dès 2025, prestations facturées à la police régionale des villes du centre (PRVC) pour le
Tribunal de police.

110.4470 Redevances pour l’affichage publicitaire sur le domaine public.

111 Tribunaux et registre foncier

111.3631 Contribution de la Ville de Sion aux frais de fonctionnement de la justice et du registre foncier, selon règlement fixant la
contribution des communes aux frais d’installation et de fonctionnement des tribunaux et des offices du ministère public du
21 décembre 2011 (RS 173.105) et la loi cantonale d’application du code civil suisse du 24 mars 1998 (RS 211.1) pour les frais
liés au registre foncier.

115 Ressources humaines

115.3010 Personnel : 1 chef de service, 4 gestionnaires RH (320%, +20%), 1 stagiaire RH (en remplacement de l’apprenti).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

115.3061 Mesures compensatoires versées à la caisse de pensions ORAE pour atténuer la baisse des rentes due à l’entrée en vigueur,
au 1er janvier 2015, du nouveau système de prévoyance (primauté des cotisations au lieu de primauté des prestations).

115.3090 Diverses formations organisées pour l’ensemble du personnel communal (formation des cadres, formation santé et sécurité sur
la place de travail, etc.). Mise en place du cursus de formation des cadres obligatoire + formation en protection incendie.

115.3102 Abonnement pour les annonces sur le jobboard de Jobeo et annonces presse.

115.3132 Mandats d’accompagnement externe pour le recrutement de deux chefs de service en 2025 (départs à la retraite).

115.4240 Mandat de prestations pour des sociétés partenaires.

115.4910 Prestations effectuées par le service des Ressources humaines pour les comptes à financement spécial.

116 Informatique

116.3010 Personnel : 1 responsable des systèmes d’information, 3 collaborateurs informatique (270%, +100%), 1 dessinateur spécialisé
en informatique, 1 responsable de la gestion documentaire, 1 stagiaire informatique.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

116.3113 Achats de matériel informatique pour l’ensemble des services de la Ville, à l’exception du matériel des services dont les activités
sont subventionnées. Augmentation en 2025 pour remplacer des éléments réseaux.

116.3118 Achats de logiciels et de licences. Augmentation due principalement à la nécessité de mettre à jour la suite bureautique.

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116.3133 Détail de la rubrique :

- Exploitation IT Fr. 880’000

- Applications communales Fr. 700’000

- Support et maintenance informatique CIGES SA et autres fournisseurs Fr. 320’000

Total Fr. 1’900'000

Exploitation IT : la mise en place d’un SOC (Security Operation Center) pour CIGES, ses partenaires et ses clients, engendre
des coûts d’exploitation supplémentaires. Des travaux supplémentaires liés à l’architecture réseau sont prévus en 2025.

Applications communales : indexation du coût des licences et licences supplémentaires en lien avec la nouvelle application
Innosolv City (contrôle des habitants et gestion des adresses) ainsi que pour le portail RH.

Support et maintenance informatique : sous-estimation en 2024 de l’impact de la nouvelle tarification CIGES et support en
augmentation suite à l’introduction de nouvelles applications/fonctionnalités ou de migrations.

116.3134 Prime pour une assurance couvrant les conséquences d’une cyberattaque.

15 Finances

150 Comptabilité générale

150.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section, 6 collaboratrices et collaborateurs
(480%) et 1 stagiaire.

150.3130 Frais de poursuites, de compte chèque postal et d’emprunts.

150.3137 Impôts cantonaux et impôts sur les gains immobiliers dus à la vente de parcelles communales. L’Etat du Valais nous reverse
ensuite les deux tiers de l’impôt sur les gains immobiliers (voir rubrique 152.4022).

150.3401 Intérêts payés par la Ville pour du refinancement à court terme.

150.3406 Coût du refinancement à long terme. Cette rubrique comprend également, pour la dernière année, les intérêts du prêt de la caisse
de pensions ORAE à la Ville : Fr. 300'000.- au lieu de Fr. 600'000.- au budget 2024. Pour les raisons invoquées dans le message
de la recapitalisation de la caisse de pensions (2014), la Ville de Sion assume le rôle d’intermédiaire entre la caisse de pensions
ORAE et les autres employeurs affiliés. La part des intérêts due par ces derniers est budgétisée sous la rubrique 150.4401.

150.3409 Intérêts versés par la ville aux comptes à financements spéciaux des ambulances et des déchets.

150.3499 Intérêts rémunératoires et de remboursement dus aux contribuables qui ont payé leurs acomptes avant échéances ou pour qui
les acomptes facturés étaient trop importants par rapport à l’impôt réellement dû.

150.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Action rentrée scolaire (chèques scolaires).

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150.4400 Placements à très court terme d’éventuelles excédents de liquidités.

150.4401 Intérêts moratoires dus par les contribuables payant leurs impôts après échéances. Les intérêts compensatoires sont dus par les
contribuables dont les impôts dus selon taxation sont sensiblement supérieurs à ceux fixés dans les acomptes ; ces intérêts ne
sont dus que s’ils dépassent Fr. 500.-. En 2025, le remboursement des intérêts des employeurs affiliés à la caisse de pensions
ORAE représente Fr. 130'000.- (voir rubrique 150.3406).

150.4402 Intérêts encaissés sur les prêts accordés aux sociétés dont la Ville de Sion est actionnaire.

150.4409 Intérêts facturés aux comptes à financement spécial : parking, eaux usées et eau potable.

150.4411 Revenus provenant principalement de bénéfices sur les ventes de terrains du patrimoine financier. Ces dernières années,
la Ville a sensiblement augmenté son patrimoine financier. Ces acquisitions ont permis à la Ville de conserver une bonne maitrise
de son développement urbain. En fonction de leur importance d’un point de vue stratégique, et des opportunités qui se présentent,
la Ville de Sion réalise certaines parcelles.

150.4451 Dividendes reçus de nos différentes participations dans des sociétés de production d’électricité (Lizerne et Morge SA, Electricité
de la Lienne SA, Leteygeon SA, Mattmark AG, etc.) et des sociétés de distribution d’énergies (OIKEN SA et Sogaval SA).

150.4910 Prestations du service des finances facturées aux comptes à financement spécial et à l’aéroport.

150.4940 Intérêts facturés par la Ville à l’aéroport (cf. rubrique 860.3940)

152 Contributions

152.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section à 90%, 5 collaboratrices et
collaborateurs (290%), 1 agent AVS à 90% et 1 stagiaire.

152.3181 Pertes sur créances fiscales enregistrées après délivrance d’un acte de défaut de biens par l’office des poursuites et des faillites
concerné.

152.3602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée aux communes sur lesquelles des contribuables sédunois possèdent
des immeubles (taux = 2,5‰).

152.3621 Selon les projections du canton, la Ville de Sion devrait payer Fr. 82’000.- du fonds de péréquation financière intercommunale.

152.4000 Cette estimation se base sur la taxation 2022 et sur les premières taxations 2023 (environ 40%) de l’impôt sur le revenu des
personnes physiques. A relever que cette estimation tient compte de l’augmentation de la population, du changement d’indexation
de 173 à 176% (positif pour les contribuables) et des nouvelles déductions fiscales en faveur des personnes physiques décidées
par le Grand Conseil en septembre 2024. Selon les projections du service cantonal des contributions, cette nouvelle réforme
fiscale devrait coûter 2,4 millions par an à la Ville de Sion (1,0 million en 2025 et 1,4 million en 2026).

Dans un souci d’harmonisation des pratiques comptables, nous avons décidé que, lors de l’établissement des bordereaux
d’impôts communaux, les crédits d’impôt à la source, soit les montants d’impôts prélevés directement sur les salaires, seront
portés en déduction des montants rétrocédés par le service cantonal des contributions. Cette méthode de comptabilisation
engendre une baisse de la rubrique « impôt prélevé à la source PP » et une augmentation de la rubrique « impôts sur le revenu »
(cf. remarque sous rubrique 152.4002).

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152.4001 Basé sur les dernières taxations réalisées, l’impôt sur la fortune a été corrigé à la baisse par rapport au budget 2024.

152.4002 Selon les statistiques reçues du service cantonal des contributions, l’impôt prélevé à la source est en forte augmentation depuis
trois ans. A partir de 2024, cette rubrique enregistre uniquement le total des impôts versés par les contribuables (permis B) qui
ne remplissent pas leur déclaration d’impôt. La progression annoncée par le Canton va compenser en grande partie le
changement de méthode de comptabilisation des crédits d’impôt à la source (cf. remarque sous rubrique 152.4000).

152.4010 Après les fortes baisses constatées entre 2019 et 2022 dues à l’entrée en vigueur progressive de la réforme de l’imposition des
entreprises et à la crise sanitaire, nos projections sont à la hausse pour les taxations 2023, 2024 et 2025.

152.4011 Forte augmentation de l’impôt sur le capital. Le montant prévu au budget 2025 tient compte des bonnes surprises constatées sur
les dernières taxations.

152.4021 Progression de l’impôt foncier dû au développement du parc immobilier sédunois.

152.4022/23/24 De par leur nature, les revenus de ces impôts sont extrêmement aléatoires. Le budget se base sur des moyennes multi-annuelles.

152.4602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée par les communes valaisannes dont certains de leurs contribuables
sont propriétaires sur le territoire de notre commune (taux = 2,5‰).

152.4611 Dédommagement payé par l’Etat du Valais pour les taxations effectuées par des collaborateurs et collaboratrices de la Ville.

152.4621 En 2025, la Ville de Sion devrait alimenter le fonds de la péréquation financière intercommunale (cf. rubrique 152.3621).

152.4910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

154 Culte

154.3500 Exercice équilibré pour le budget 2025 (fonds au 31.12.2023 : Fr. 642'356.84).

154.3632 Redistributions de l’impôt du culte aux paroisses catholiques de Sion et à la paroisse protestante de Sion.

154.4026 Sur la base du règlement communal sur la perception d’un impôt pour le culte, la Ville de Sion prélève 3% des impôts sur le
revenu, la fortune, le bénéfice et le capital.

156 Agence communale AVS

156.3910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

156.4631 Participation du canton aux traitements de notre agent communal AVS.

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 Economie, Innovation et Tourisme
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

22,251,340.14 21,205,000 Charges 22,180,000 975,000 4.60 -71,340 -0.32

27,888,003.01 32,705,000 Revenus 31,493,000 -1,212,000 -3.71 3,604,997 12.93

5,636,662.87 11,500,000 Excédent de revenus 9,313,000 -2,187,000 -19.02 3,676,337 65.22

260 Economie, Innovation & Tourisme

4,123,346.13 4,285,000 Charges 4,555,000 270,000 6.30 431,654 10.47

151,200.27 100,000 Revenus 97,000 -3,000 -3.00 -54,200 -35.85

3,972,145.86 4,185,000 Excédent de charges 4,458,000 273,000 6.52 485,854 12.23

3000 Traitements des autorités et juges 3,000 3,000 3,000

246,355.80 276,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 300,000 24,000 8.70 53,644 21.78

15,743.85 18,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 19,000 1,000 5.56 3,256 20.68

27,277.85 24,000 3052 Cotisations caisses de pension 40,000 16,000 66.67 12,722 46.64

4,996.95 4,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 1,000 25.00 3 0.06

6,862.65 8,000 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 1,137 16.57

1,358.05 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 642 47.27

2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000

1,010.10 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -10 -1.00

133,236.93 135,000 3130 Prestations de services de tiers 65,000 -70,000 -51.85 -68,237 -51.21

6,285.00 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 13,715 218.22

567.95 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 432 76.07

4,945.40 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -2,945 -59.56

361.70 3181 Pertes sur créances effectives -362

2,000.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -2,000

1,050,917.00 704,000 3631 Subventions accordées au canton 378,000 -326,000 -46.31 -672,917 -64.03

667,444.00 705,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 748,000 43,000 6.10 80,556 12.07

762,657.90 1,130,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 1,715,000 585,000 51.77 952,342 124.87

100,000.00 3650 Amortissements participations PA -100,000

801,980.00 893,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 971,000 78,000 8.73 169,020 21.08

289,345.00 360,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 275,000 -85,000 -23.61 -14,345 -4.96

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

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Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

91,379.37 100,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 95,000 -5,000 -5.00 3,621 3.96

4,820.90 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000 -2,821 -58.51

40,000.00 4630 Subventions de la Confédération -40,000

15,000.00 4631 Subventions acquises du canton -15,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

264 Gestion du portefeuille énergétique

18,127,994.01 16,920,000 Charges 17,625,000 705,000 4.17 -502,994 -2.77

25,360,177.28 29,765,000 Revenus 28,909,000 -856,000 -2.88 3,548,823 13.99

7,232,183.27 12,845,000 Excédent de revenus 11,284,000 -1,561,000 -12.15 4,051,817 56.02

15,575,784.09 14,100,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 15,274,000 1,174,000 8.33 -301,784 -1.94

345,744.07 415,000 3130 Prestations de services de tiers 376,000 -39,000 -9.40 30,256 8.75

567,298.05 1,060,000 3137 Impôts et taxes 900,000 -160,000 -15.09 332,702 58.65

435,000.00 270,000 3199 Autres charges d'exploitation -270,000 -435,000

1,004,784.05 375,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 375,000 -629,784 -62.68

100,000 3635 Subventions aux entreprises privées 100,000 100,000

199,383.75 600,000 3637 Subventions aux personnes physiques 600,000 400,616 200.93

24,886,252.28 29,390,000 4250 Ventes 28,810,000 -580,000 -1.97 3,923,748 15.77

473,925.00 317,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 46,000 -271,000 -85.49 -427,925 -90.29

4,000 4630 Subventions de la Confédération -4,000

54,000 4631 Subventions acquises du canton 53,000 -1,000 -1.85 53,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

265 Prestations énergétiques

2,376,625.46 2,840,000 Revenus 2,487,000 -353,000 -12.43 110,375 4.64

2,376,625.46 2,840,000 Excédent de revenus 2,487,000 -353,000 -12.43 110,375 4.64

2,376,625.46 2,840,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,487,000 -353,000 -12.43 110,375 4.64

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.3000 Jetons de présence pour les membres du comité de sélection des projets du programme d’impulsion à l’innovation et au
développement économique ainsi que pour les membres de la commission consultative de l’économie.

260.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaboratrice économique, 1 stagiaire à 80% (+80%).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

260.3130 Actions promotionnelles afin de favoriser l’attractivité économique de la Ville, organisation des rencontres économiques.
La diminution s’explique par la fin de l’exploitation du train touristique.

260.3631 Participation communale de 10% aux dépenses salariales de l’EPFL Valais Wallis et aux frais de fonctionnement. Montant calculé
sur la part budgétisée par le Canton. Suite à la révision de la loi cantonale sur l’enseignement tertiaire, cette contribution baissera
progressivement ces quatre prochaines années. Dès 2026, la Ville de Sion ne contribuera plus aux frais de fonctionnement des
hautes écoles.

260.3634 Voir liste « Détails des subventions ».

260.3636 Voir liste « Détails des subventions ». L’augmentation est due principalement à la contribution communale aux charges
d’exploitation de la nouvelle salle de concerts et congrès « Noda BCVs ». Cette subvention est partagée avec le dicastère
Education et Culture (cf. rubrique 320.3636).

260.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations + prestations offertes par les parcs et jardins
(cf. rubrique 852.4910) et le service des sports (cf. rubrique 900.4910) en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire.

260.4039 Taxe de séjour forfaitaire pour les résidences secondaires.

264 Gestion du portefeuille énergétique

264.3120 Frais de partenaires dans des sociétés de production y compris les charges liées à la production produite par les centrales hydro-
électriques du réseau d’eau potable.

264.3130 Prestations d’OIKEN pour la gestion du portefeuille énergétique. Cette rubrique intègre également le mandat de gestion du risque,
le mandat pour l’optimisation à court terme et le mandat de délégué à l’énergie comprenant les coûts liés à la mise en place des
mesures pour l’utilisation rationnelle de l’énergie et la promotion des énergies renouvelables.

264.3137 Impôts sur l’excédent de revenus de l’énergie. La moitié de cette charge, qui correspond à l’impôt communal, se retrouvera en
recette dans les comptes du service des finances.

Renseignements complémentaires

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264.3510 Attribution au fonds de transition énergétique. Ce fonds est alimenté par le versement, par la société OIKEN, d’un dividende de
1%, soit Fr. 375'000.- (cf. rubrique 150.4451). Ce fonds a pour mission de participer au financement de mesures en lien avec la
transition énergétique.

264.3635 Voir liste « Détails des subventions ».

264.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

264.4250 Energie vendue par OIKEN sur les marchés spot et à terme y compris la vente de l’énergie produite par les centrales hydro-
électriques du réseau d’eau potable.

264.4510 Prestations effectuées par notre déléguée à l’énergie financée par le fonds de transition énergétique (cf. rubrique 264.3130).

264.4631 Subvention cantonale pour les prestations de conseil en énergie (programme cantonal).

265 Prestations énergétiques

265.4470 Redevances d’utilisation du domaine public pour la fourniture d’électricité et de gaz naturel (prestations dues aux collectivités
publiques - PCP). La baisse attendue de la consommation explique la diminution de la recette prévue en 2025.

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 Education et Culture
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3 EDUCATION & CULTURE

49,047,494.00 48,740,000 Charges 51,514,000 2,774,000 5.69 2,466,506 5.03

9,737,620.67 9,605,000 Revenus 10,126,000 521,000 5.42 388,379 3.99

39,309,873.33 39,135,000 Excédent de charges 41,388,000 2,253,000 5.76 2,078,127 5.29

300 Administration

1,306,352.00 1,301,000 Charges 1,384,000 83,000 6.38 77,648 5.94

324,761.05 336,000 Revenus 336,000 11,239 3.46

981,590.95 965,000 Excédent de charges 1,048,000 83,000 8.60 66,409 6.77

2,100.00 2,000 3000 Traitements des autorités et juges 2,000 -100 -4.76

634,368.80 631,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 651,000 20,000 3.17 16,631 2.62

41,059.00 41,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 42,000 1,000 2.44 941 2.29

107,942.40 112,000 3052 Cotisations caisses de pension 115,000 3,000 2.68 7,058 6.54

14,164.60 11,000 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 2,000 18.18 -1,165 -8.22

17,643.30 18,000 3054 Cotisations allocations familiales 18,000 357 2.02

3,370.45 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -370 -10.99

2,600.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -600 -23.08

17,252.90 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 -1,253 -7.26

5,704.00 8,000 3102 Imprimés, publications 8,000 2,296 40.25

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 1,000

54,324.65 54,000 3130 Prestations de services de tiers 54,000 -325 -0.60

7,178.30 6,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 -1,178 -16.41

1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000

134,343.70 133,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 133,000 -1,344 -1.00

35,000 3631 Subventions accordées au canton 35,000 35,000

134,804.40 130,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 130,000 -4,804 -3.56

47,000.00 67,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 84,000 17,000 25.37 37,000 78.72

82,495.50 30,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 70,000 40,000 133.33 -12,496 -15.15

3,608.40 9,000 4260 Remboursements de tiers 9,000 5,392 149.42

194,832.65 200,000 4631 Subventions acquises du canton 200,000 5,167 2.65

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

76,320.00 77,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 77,000 680 0.89

50,000.00 50,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301 Ecoles 1H à 8H

13,832,747.28 14,122,000 Charges 14,635,000 513,000 3.63 802,253 5.80

627,682.80 563,000 Revenus 618,000 55,000 9.77 -9,683 -1.54

13,205,064.48 13,559,000 Excédent de charges 14,017,000 458,000 3.38 811,936 6.15

1,602,434.35 1,584,000 3020 Traitements des enseignants 1,664,000 80,000 5.05 61,566 3.84

100,294.85 104,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 108,000 4,000 3.85 7,705 7.68

167,916.00 179,000 3052 Cotisations caisses de pension 191,000 12,000 6.70 23,084 13.75

37,489.95 31,000 3053 Cotisations assurances-accidents 34,000 3,000 9.68 -3,490 -9.31

42,567.80 44,000 3054 Cotisations allocations familiales 46,000 2,000 4.55 3,432 8.06

8,311.00 8,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,000 1,000 12.50 689 8.29

3,650.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -1,650 -45.21

30,000 3100 Matériel de bureau 30,000 30,000

534,914.58 495,000 3104 Matériel didactique 524,000 29,000 5.86 -10,915 -2.04

2,448.75 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 551 22.51

83,475.10 50,000 3110 Meubles et appareils de bureau 50,000 -33,475 -40.10

187,661.32 214,000 3113 Matériel informatique 210,000 -4,000 -1.87 22,339 11.90

793,769.05 797,000 3130 Prestations de services de tiers 787,000 -10,000 -1.25 -6,769 -0.85

960.00 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 40 4.17

24,262.95 22,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 25,000 3,000 13.64 737 3.04

2,972.35 3181 Pertes sur créances effectives -2,972

9,344,915.53 9,645,000 3631 Subventions accordées au canton 10,045,000 400,000 4.15 700,084 7.49

114,500.00 98,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 115,000 17,000 17.35 500 0.44

720,197.70 760,000 3637 Subventions aux personnes physiques 730,000 -30,000 -3.95 9,802 1.36

60,006.00 55,000 3920 Imputations internes pour locations 61,000 6,000 10.91 994 1.66

126,017.40 103,000 4230 Ecolages 123,000 20,000 19.42 -3,017 -2.39

33,985.00 30,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 35,000 5,000 16.67 1,015 2.99

61,919.00 40,000 4260 Remboursements de tiers 60,000 20,000 50.00 -1,919 -3.10

405,761.40 390,000 4631 Subventions acquises du canton 400,000 10,000 2.56 -5,761 -1.42

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302 Cycles d'orientation régionaux

8,512,406.20 8,505,000 Charges 8,865,000 360,000 4.23 352,594 4.14

87,390.00 85,000 Revenus 85,000 -2,390 -2.73

8,425,016.20 8,420,000 Excédent de charges 8,780,000 360,000 4.28 354,984 4.21

734,774.70 700,000 3130 Prestations de services de tiers 750,000 50,000 7.14 15,225 2.07

3,399,190.50 3,450,000 3631 Subventions accordées au canton 3,650,000 200,000 5.80 250,810 7.38

4,335,652.00 4,335,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 4,435,000 100,000 2.31 99,348 2.29

42,789.00 20,000 3637 Subventions aux personnes physiques 30,000 10,000 50.00 -12,789 -29.89

87,390.00 85,000 4631 Subventions acquises du canton 85,000 -2,390 -2.73

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303 CPS Bruyère

3,506,110.61 3,329,000 Charges 3,473,000 144,000 4.33 -33,111 -0.94

3,520,697.42 3,329,000 Revenus 3,473,000 144,000 4.33 -47,697 -1.35

14,586.81 Excédent de revenus

1,972,582.05 1,929,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,007,000 78,000 4.04 34,418 1.74

12,605.00 3030 Travailleurs temporaires -12,605

125,392.40 117,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 122,000 5,000 4.27 -3,392 -2.71

103,515.35 107,000 3052 Cotisations caisses de pension 123,000 16,000 14.95 19,485 18.82

46,512.30 22,000 3053 Cotisations assurances-accidents 24,000 2,000 9.09 -22,512 -48.40

53,219.30 53,000 3054 Cotisations allocations familiales 55,000 2,000 3.77 1,781 3.35

13,549.30 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 1,000 14.29 -5,549 -40.96

2,069.35 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -1,000 -33.33 -69 -3.35

750.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 2,250 300.00

5,299.21 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 2,701 50.97

27,102.75 20,000 3104 Matériel didactique 25,000 5,000 25.00 -2,103 -7.76

21,491.55 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 -16,492 -76.74

2,129.25 2,000 3111 Machines, appareils et véhicules 2,000 -129 -6.07

686,207.90 627,000 3130 Prestations de services de tiers 663,000 36,000 5.74 -23,208 -3.38

25,363.90 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -5,364 -21.15

53,228.00 50,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 50,000 -3,228 -6.06

269.00 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 731 271.75

4,824.00 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 176 3.65

50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

300,000.00 300,000 3920 Imputations internes pour locations 300,000

31,030.00 30,000 4230 Ecolages 30,000 -1,030 -3.32

78,332.10 47,000 4260 Remboursements de tiers 50,000 3,000 6.38 -28,332 -36.17

3,411,335.32 3,252,000 4631 Subventions acquises du canton 3,393,000 141,000 4.34 -18,335 -0.54

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304 Hautes Ecoles

3,560,552.48 2,560,000 Charges 2,160,000 -400,000 -15.63 -1,400,552 -39.34

280,257.00 275,000 Revenus 280,000 5,000 1.82 -257 -0.09

3,280,295.48 2,285,000 Excédent de charges 1,880,000 -405,000 -17.72 -1,400,295 -42.69

3,560,552.48 2,560,000 3631 Subventions accordées au canton 2,160,000 -400,000 -15.63 -1,400,552 -39.34

280,257.00 275,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 280,000 5,000 1.82 -257 -0.09

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305 Lycées et collèges cantonaux

207,831.50 214,000 Charges 214,000 6,169 2.97

66,085.00 70,000 Revenus 70,000 3,915 5.92

141,746.50 144,000 Excédent de charges 144,000 2,254 1.59

73,341.30 74,000 3631 Subventions accordées au canton 74,000 659 0.90

134,490.20 140,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 140,000 5,510 4.10

66,085.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 3,915 5.92

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

306 SMSPP

2,120,949.74 2,215,000 Charges 2,204,000 -11,000 -0.50 83,050 3.92

541,252.15 558,000 Revenus 558,000 16,748 3.09

1,579,697.59 1,657,000 Excédent de charges 1,646,000 -11,000 -0.66 66,302 4.20

1,519,871.60 1,584,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,567,000 -17,000 -1.07 47,128 3.10

99,286.65 104,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 102,000 -2,000 -1.92 2,713 2.73

197,246.65 209,000 3052 Cotisations caisses de pension 216,000 7,000 3.35 18,753 9.51

36,204.05 31,000 3053 Cotisations assurances-accidents 32,000 1,000 3.23 -4,204 -11.61

42,139.45 44,000 3054 Cotisations allocations familiales 44,000 1,861 4.42

8,482.65 9,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,000 517 6.10

824.95 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 175 21.22

4,630.00 10,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,000 5,370 115.98

3,330.62 6,000 3100 Matériel de bureau 6,000 2,669 80.15

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000

2,557.47 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 1,443 56.40

1,161.40 1,000 3116 Appareils médicaux 1,000 -161 -13.90

42.00 2,000 3130 Prestations de services de tiers 2,000 1,958 4,661.90

193.85 1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 806 415.86

2,978.40 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 2,022 67.88

6,000.00 6,000 3611 Dédommagements au canton 6,000

196,000.00 196,000 3920 Imputations internes pour locations 196,000

177,971.35 190,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 12,029 6.76

25,280.80 30,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 4,719 18.67

338,000.00 338,000 4631 Subventions acquises du canton 338,000

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

307 Activités parascolaires

1,069,432.45 1,125,000 Charges 1,181,000 56,000 4.98 111,568 10.43

88,371.35 96,000 Revenus 93,000 -3,000 -3.13 4,629 5.24

981,061.10 1,029,000 Excédent de charges 1,088,000 59,000 5.73 106,939 10.90

597,405.10 650,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 691,000 41,000 6.31 93,595 15.67

39,128.10 42,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 45,000 3,000 7.14 5,872 15.01

59,106.00 63,000 3052 Cotisations caisses de pension 69,000 6,000 9.52 9,894 16.74

14,302.95 13,000 3053 Cotisations assurances-accidents 14,000 1,000 7.69 -303 -2.12

16,606.25 18,000 3054 Cotisations allocations familiales 19,000 1,000 5.56 2,394 14.41

3,237.30 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 1,000 33.33 763 23.56

5,181.00 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 2,000 66.67 -181 -3.49

6,090.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,000 50.00 -3,090 -50.74

736.50 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 264 35.78

108,436.05 108,000 3102 Imprimés, publications 108,000 -436 -0.40

2,228.50 6,000 3104 Matériel didactique 6,000 3,772 169.24

62,852.40 61,000 3130 Prestations de services de tiers 61,000 -1,852 -2.95

1,122.30 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 878 78.21

153,000.00 153,000 3631 Subventions accordées au canton 153,000

2,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 -1,000 -50.00 1,000

737.70 2,000 4250 Ventes 1,000 -1,000 -50.00 262 35.56

6,110.65 7,000 4260 Remboursements de tiers 6,000 -1,000 -14.29 -111 -1.81

66,523.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 3,477 5.23

15,000.00 15,000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

308 Bâtiments scolaires

9,394,158.51 9,337,000 Charges 9,102,000 -235,000 -2.52 -292,159 -3.11

3,852,523.90 3,839,000 Revenus 3,825,000 -14,000 -0.36 -27,524 -0.71

5,541,634.61 5,498,000 Excédent de charges 5,277,000 -221,000 -4.02 -264,635 -4.78

2,432,682.30 2,486,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,589,000 103,000 4.14 156,318 6.43

155,489.25 161,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 168,000 7,000 4.35 12,511 8.05

233,499.05 263,000 3052 Cotisations caisses de pension 302,000 39,000 14.83 68,501 29.34

58,142.65 45,000 3053 Cotisations assurances-accidents 58,000 13,000 28.89 -143 -0.25

65,994.35 69,000 3054 Cotisations allocations familiales 72,000 3,000 4.35 6,006 9.10

13,847.15 15,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,000 1,153 8.33

27,723.90 24,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 28,000 4,000 16.67 276 1.00

2,705.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -705 -26.06

227,029.40 247,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 250,000 3,000 1.21 22,971 10.12

35,827.95 40,000 3111 Machines, appareils et véhicules 40,000 4,172 11.64

4,022.78 4,000 3112 Vêtements de travail 4,000 -23 -0.57

3,573.00 3116 Appareils médicaux 2,000 2,000 -1,573 -44.02

1,475,786.10 1,640,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 1,300,000 -340,000 -20.73 -175,786 -11.91

32,956.50 30,000 3130 Prestations de services de tiers 30,000 -2,957 -8.97

136,966.80 145,000 3134 Primes d'assurance de choses 165,000 20,000 13.79 28,033 20.47

7,507.00 7,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -507 -6.75

1,233,153.72 1,160,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,160,000 -73,154 -5.93

29,140.65 25,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 25,000 -4,141 -14.21

5,282.71 8,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 8,000 2,717 51.44

125.00 2,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 2,000 1,875 1,500.00

19.50 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -1,000 -33.33 1,981 10,156.41

1,292.40 3181 Pertes sur créances effectives -1,292

200.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -200

1,915,138.55 1,936,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,781,000 -155,000 -8.01 -134,139 -7.00

1,202,489.65 932,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 997,000 65,000 6.97 -205,490 -17.09

3,420.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 4,000 1,000 33.33 580 16.96

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

90,143.15 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 91,000 1,000 1.11 857 0.95

456,336.70 480,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 480,000 23,663 5.19

357,314.20 365,000 4260 Remboursements de tiers 340,000 -25,000 -6.85 -17,314 -4.85

2,221,732.00 2,207,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,229,000 22,000 1.00 7,268 0.33

121,141.00 50,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 30,000 60.00 -41,141 -33.96

696,000.00 737,000 4920 Imputations internes pour locations 696,000 -41,000 -5.56

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

320 Culture

5,536,953.23 6,032,000 Charges 8,296,000 2,264,000 37.53 2,759,047 49.83

348,600.00 454,000 Revenus 788,000 334,000 73.57 439,400 126.05

5,188,353.23 5,578,000 Excédent de charges 7,508,000 1,930,000 34.60 2,319,647 44.71

2,380.00 2,000 3000 Traitements des autorités et juges 2,500 500 25.00 120 5.04

204,008.80 279,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 294,000 15,000 5.38 89,991 44.11

13,420.75 18,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 19,000 1,000 5.56 5,579 41.57

21,010.40 29,000 3052 Cotisations caisses de pension 29,000 7,990 38.03

4,974.95 5,000 3053 Cotisations assurances-accidents 6,000 1,000 20.00 1,025 20.60

5,696.20 8,000 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 2,304 40.44

1,239.70 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 1,000 100.00 760 61.33

900.00 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 100 11.11

2,000.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,000 50.00 1,000 50.00

952.95 2,000 3100 Matériel de bureau 4,000 2,000 100.00 3,047 319.75

579.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 421 72.71

10,920.00 10,000 3119 Autres immobilisations 10,000 -920 -8.42

68,476.85 80,000 3120 Achats d'eau et d'énergies -80,000 -68,477

44,093.95 52,000 3130 Prestations de services de tiers 58,000 6,000 11.54 13,906 31.54

29,855.80 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -9,856 -33.01

10,400.00 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 12,000 1,000 9.09 1,600 15.38

236,765.69 125,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 175,000 50,000 40.00 -61,766 -26.09

51,825.24 50,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 50,000 -1,825 -3.52

1,019.40 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,981 194.29

498,457.25 651,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 848,000 197,000 30.26 349,543 70.12

181,840.00 105,000 3631 Subventions accordées au canton 53,000 -52,000 -49.52 -128,840 -70.85

3,546,800.00 4,072,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6,101,500 2,029,000 49.82 2,554,700 72.03

190,190.80 204,500 3637 Subventions aux personnes physiques 196,000 -8,500 -4.16 5,809 3.05

409,145.50 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 400,000 100,000 33.33 -9,146 -2.24

348,600.00 454,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 788,000 334,000 73.57 439,400 126.05

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

Remarque liminaire : dès 2021, dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), de nombreuses
charges/recettes ont changé de rubrique. Afin de rétablir une certaine logique, nous avons effectué : le regroupement des
dépenses liées à la Direction des écoles (centre d’activité 300), le regroupement de tous les éléments touchant directement les
élèves (centre d’activité 301), la séparation des activités du CPS, centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (centre d’activité
303), et du SMSPP, service médical scolaire et psycho-pédagogique (centre d’activité 306).

300 Administration

300.3000 Jetons de présence des membres de la commission scolaire, des sous-commissions et des membres hors conseil délégués par
la commune à la commission scolaire des cycles régionaux.

300.3010 Personnel : 1 chef de service/directeur des écoles, 1 secrétaire administratif, 1 secrétaire-comptable, 2 secrétaires (200%),
1 collaborateur bénéficiant de prestations AI, 1 stagiaire.

300.3130 Frais de téléphones, d’affranchissement, diverses taxes et cotisations.

300.3612 Participations communales de Fr. 3.-/habitant aux frais d’exploitation de la HES-SO (en faveur de la rubrique 304.4632) et de
Fr. 0,80/habitant pour le loyer du centre d’information et d’orientation (CIO) de la région sédunoise.

300.3631 Suite à la décision de Migros Valais de fermer les formations d’assistant médical et dentaire, l’Etat du Valais a décidé de reprendre
ces formations par son service de la formation professionnelle dès l’année scolaire 2023-2024. Ces formations continueront à
moyen terme d’être dispensées dans les locaux sis à la place de la Gare qui seront loués par le canton.
Le maintien de ces formations sur la commune de Sion signifie aussi une participation à hauteur de 10% des loyers, tel que
stipulé à l’art 96 de la LALFPr (Loi d’application de la loi fédérale sur la formation professionnelle RS 412.1). Ce montant a été
estimé par le canton entre Fr. 30'000.- et Fr. 40'000.- annuellement.

300.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Selon les directives de l’Etat du Valais, les frais d’itinéraires des apprentis sont enregistrés
dans cette rubrique.

Dès l’année scolaire 2012-2013, les communes de domicile et l’Etat du Valais contribuent aux frais de déplacement en transport
public, non seulement des apprentis (comme auparavant), mais également des jeunes en formation dans les écoles du
secondaire II. Selon le règlement concernant les modalités de prise en charge des frais de transport du 6 juin 2012, les frais de
transport sont pris en charge par les Rail-check, sous forme d’un abonnement de parcours entre le lieu de domicile et le lieu de
l’école. Suite à une modification de ce règlement, adopté par le Conseil d’Etat le 28 mai 2014, le financement des Rail-check est
réparti dès le 1er juin 2014 à parts égales entre le canton et la commune de domicile de l’ayant droit (1/2) et les parents (1/2). La
Ville de Sion contrôle le domicile des parents, paie les 1/2 aux transporteurs (CFF, etc.) et encaisse ensuite auprès de l’Etat le
1/4 manquant (enregistré sous rubrique 300.4631).

Renseignements complémentaires

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300.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

300.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations en lien avec les écoles.

300.4260 Remboursements de traitements et participation du personnel enseignant aux assurances.

300.4631 Subventions cantonales accordées pour la Direction des écoles (selon contrat de prestations liant les communes et l’Etat dans
le domaine de la scolarité obligatoire) et versement de la part cantonale pour les Rail-check (cf. commentaires sous rubrique
300.3634).

300.4632 Participation de la commune de Saint-Léonard aux charges de gestion administrative de leur école.

301 Ecoles 1H à 8H

301.3020 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du personnel
enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 301.3631) étant à la charge de la commune.

Sous cette rubrique figurent donc seulement les salaires du personnel enseignant à charge de la Ville et payés directement par
elle, c'est-à-dire :

A temps partiel : 3 animateurs d’allemand et d’anglais, 5 animateurs d’éducation physique, 6 animateurs de rythmique,
6 animateurs d’éducation musicale, 3 animateurs d’expression théâtrale.

La rubrique couvre aussi les traitements du médiateur scolaire et du coordinateur pédagogique ainsi que les décharges des
maîtres principaux, les surveillants d’étude et les charges salariales pour les cours d’été.

301.3100 Achats de papier pour tous les centres scolaires de la ville. Dépense précédemment enregistrée sous rubrique 110.3100.

301.3104 Achats de matériel scolaire (livres, cahiers, classeurs, feuilles, etc.) des élèves de 1H à 8H, en fonction des directives cantonales.
Sont également enregistrés sous cette rubrique les achats suivants : matériel audio-visuel, matériel de gymnastique, matériel
pour les travaux manuels, matériel de ski et divers achats de petits matériels pour les degrés 1H à 8H.

301.3110 Achats de mobilier scolaire pour tous les centres scolaires. Jusqu’en 2023, l’achat de tableaux noirs était enregistré sous cette
rubrique. Vu que nous investissons maintenant dans l’achat de tableaux interactifs, le montant correspondant à cette baisse a
été transféré sous la rubrique 301.3113 Matériel informatique.

301.3113 Achats de matériel informatique et renouvellement d’ordinateurs pour toutes les classes de la ville (cf. remarque sous 301.3110)
+ prestations informatiques effectuées par le Ciges (systèmes, serveurs, réseaux, etc.).

301.3130 Transports quotidiens des élèves, transports pour journées de ski et autres activités scolaires, coûts des activités (abonnements
de ski, activités récréatives, etc.) suite à la décision du Tribunal fédéral sur la gratuité de l’école. Frais de traduction
parents/enseignants/direction des écoles, en collaboration avec l’Association valaisanne d’interprétariat communautaire (AVIC).

301.3170 Divers déplacements, débours et dédommagements des enseignants ainsi que les indemnités versées aux moniteurs de ski.

301.3631 Part communale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire. Cette rubrique a été
augmentée sur la base de la facture provisoire 2024 et de la décision du Grand Conseil de baisser le taux d’engagement des
enseignants de 1-8H engagés à plein temps, passant de 32 périodes/semaine à 30 périodes/semaine, les enfants continuant
cependant à fréquenter les cours pendant 32 périodes/semaine (entrée en vigueur au 1er septembre 2024). Ceci engendre bien

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évidemment des coûts salariaux supplémentaires. Pour information : selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des
aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du personnel enseignant, le solde de 30% étant à la charge de la
commune (cf. remarque sous 301.3020).

301.3632 Ecolage d'enfants sédunois scolarisés dans d'autres communes, surtout celle de Nendaz (Aproz).

301.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

301.3920 Coûts internes pour entrées aux piscines et patinoires communales.

301.4230 Ecolages facturés pour les élèves domiciliés dans une autre commune et fréquentant les classes sédunoises (surtout les classes
allemandes), selon les directives cantonales.

301.4240 Participation des parents aux cours d’été et aux études organisées.

301.4260 Indemnités perçues des assurances pour des absences longues durées. Recette très aléatoire d’une année à l’autre.

301.4631 Subventions cantonales accordées à la commune pour l’achat d’ouvrages et de matériel scolaire spécifiques.
Les subventions concernant le matériel scolaire commandé auprès de la centrale de distribution du canton (CECAME - Centrale
cantonale des moyens d’enseignement) sont directement déduites des factures.

En application de l’arrêt du Tribunal fédéral du 7 décembre 2017, la Ville de Sion offre la gratuité de la scolarité à tous les élèves
habitant la commune. En reprenant les directives de l’Etat, les fournitures personnelles des élèves (sac d’école, trousse,
chaussures et habits pour activités sportives, pantoufles, etc.) sont à la charge des représentants légaux. Quant aux fournitures
des élèves (crayons papier et couleur, gomme, plume, feutres, rapporteur, équerre, effaceur, taille-crayon, ciseaux, colle, blocs,
feuilles, chemises en plastique, séparations, certains classeurs, etc.), le conseil municipal a décidé de maintenir les chèques-
scolaires « matériel scolaire » de Fr. 100.- afin que les parents puissent acheter eux-mêmes ce matériel avec ces chèques.

En ce qui concerne toutes les activités hors grille horaire (activités sportives, cours de natation et de patinage, sorties de ski,
visites culturelles, spectacles et concerts, promenades d’automne et de fin d’année scolaire, etc.), la Ville de Sion estime qu’elles
font partie intégrante du cursus scolaire. A cet effet, la commune prendra en charge l’intégralité des frais et toutes ces activités
seront dorénavant gratuites. Le canton participe financièrement à ces dépenses à hauteur de Fr. 90.- par élève, subvention
enregistrée sous cette rubrique.

302 Cycles d’orientation régionaux

Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge les 70% du traitement du personnel
enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 302.3631) étant à la charge de la commune.

302.3130 Frais de transport des élèves sédunois des CO.

302.3631 Part communale totale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire (pour CO). La
décision du Grand Conseil de baisser le taux d’engagement des enseignants du CO, passant de 26 périodes/semaine à 25
périodes/semaine pour un plein temps, (entrée en vigueur au 1er septembre 2024) engendre bien évidemment des coûts salariaux
supplémentaires, pris en charge à hauteur de 30% par les communes.

302.3632 Frais d’écolage pour tous les élèves sédunois fréquentant les cycles d’orientation (estimation communiquée par les directions
des cycles d’orientation).

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302.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Concerne les élèves fréquentant le CO Sports-Etudes de Grône ainsi que la participation
aux frais de transport de ces élèves selon l’Ordonnance concernant les structures suprarégionales du cycle d’orientation du
12 janvier 2011 et modifiée le 20 juin 2012.

302.4631 Participation financière du canton à la gratuité de l’école (Fr. 90.-/élève). La contribution cantonale est ensuite reversée, via la
rubrique 302.3632, aux directions des CO.

303 CPS Bruyère (centre pédagogique spécialisé)

Depuis 2021, il a été décidé de séparer les rubriques du service médical scolaire et psycho-pédagogique (SMSPP) de celles du
centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (CPS), réunies auparavant sous le centre d’activité 306. Depuis lors, les rubriques
comptables concernant le CPS Bruyère se trouve dans le centre d’activité 303 et celles du SMSPP sous 306.

Au sujet du CPS : l’Etat du Valais a confié à la Ville de Sion la responsabilité de la scolarisation des enfants de la région
(de Saint-Léonard à Ardon, y compris vallées latérales et bassins versants), relevant des mesures renforcées d’enseignement
spécialisé. Pour le domaine de la surdité, Sion assure la mise en place de classes pour enfants sourds, de soutiens pédagogiques
spécialisés ou d’autres formes d’interventions de formation spécialisée pour le Valais romand. A ce titre, Sion est désignée
comme « centre pédagogique spécialisé CPS » et ce centre est placé sous la responsabilité générale de la Direction des écoles
de la Ville de Sion.

Le CPS est tenu d’établir les budgets et comptes et d’assurer une gestion financière en conformité avec les bases légales et les
directives cantonales émises par le Service de l’enseignement du Département de l’économie et de la formation. Il perçoit les
subventions et contributions liées à ces dispositions. A ce sujet, une convention a été signée en mai 2015 entre l’Etat du Valais
et la Ville de Sion.

303.3010 Personnel : 2 responsables du CPS (190%), 2 secrétaires (90%), 3 éducatrices (150%), 1 psychologue à 30%, 1 psycho-
motricienne à 60%, 1 physiothérapeute à 70%, 2 logopédistes (80%), 1 musicothérapeute à 20%, 2 assistants socio-éducative
(160%), 1 enseignante LSF à 20% (langue des signes), 1 maîtresse socio-professionnelle à 60% et 85 personnes comme aide
à la vie scolaire et environ 30 stagiaires. Augmentation déjà accordée par l’office cantonal de l’enseignement spécialisé, en ce
qui concerne le nombre de stagiaires/aides à la vie scolaire.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

303.3130 Frais de transport pour enfants au bénéfice de l’AI, honoraires des spécialistes (ergothérapie, etc.), mesures pédago-
thérapeutiques, repas pour les élèves AI, etc.

303.3170 Frais de déplacements du personnel et des enseignants dans le périmètre d’activité du CPS Sion.

303.3910 Prestations du personnel de la Direction des écoles pour le CPS.

303.3920 Loyer et frais de conciergerie pour les locaux occupés par le CPS. Recette enregistrée sous 308.4920.

303.4631 Subventions cantonales aux frais de fonctionnement suivants : traitements du personnel, entretien et réparation des biens,
charges d’utilisation des installations, énergie et eau, matériel scolaire spécifique, matériel de bureau, imprimés, frais de
téléphone et de contrôle fiduciaire, agencements, frais de transport et de repas des élèves, frais de déplacement, etc. pour les
élèves au bénéfice de mesures de l’enseignement spécialisé et de prestations AI.

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304 Hautes Ecoles

304.3631 Contributions communales à la Haute Ecole d’Ingénierie et à la Haute Ecole de Santé et de Travail Social, site de Sion.
Jusqu’à un passé proche, sur la base de l’article 6 de la loi fixant la localisation des écoles cantonales du degré tertiaire et la
contribution des communes-sièges, la Ville de Sion devait participer à 10% des charges salariales brutes. Suite à la révision de
ladite loi cantonale, cette contribution baissera de 25% par an durant ces quatre prochaines années. Dès 2026, la Ville de Sion
ne contribuera plus aux frais de fonctionnement des hautes écoles.

Par contre, à partir de 2023, la Ville de Sion est appelée à contribuer au financement des nouveaux bâtiments réalisés pour la
HES au sud de la gare. La contribution communale à hauteur de 10% des dépenses d’investissement s’étalera sur 30 ans.

Participations communales versées aux universités de Genève et de Lausanne pour les activités réalisées dans les locaux de la
Fondation universitaire Kurt Bösch à Bramois. Ces instituts d’enseignement et de recherche sont actifs dans les domaines du
tourisme et des droits de l'enfant.

304.4632 Contribution des communes de la région, y compris de la Ville de Sion, aux frais d’exploitation de la HES-SO (Fr. 3.-/habitant).
Notre contribution figure sous rubrique 300.3612.

305 Lycées et collèges cantonaux

305.3631 Dès 2012, les communes du siège des collèges et établissements cantonaux d’enseignement secondaire contribuent uniquement
au financement du 10% des coûts de location des locaux.

305.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Pour les étudiants du secondaire du 2ème degré général, les communes participent aussi,
comme pour les apprentis, aux frais de déplacement en transports publics, entre les lieux de domicile et de cours dans le canton,
et ce à parts égales entre le canton et les communes de domicile des étudiants (50%) et les parents (50%). Cf. remarque sous
rubrique 300.3634.

305.4631 Participation cantonale aux frais de transport des étudiants du secondaire II (cf. remarques sous rubriques 300.3634 et 305.3634).

306 SMSPP (service médical scolaire et psycho-pédagogique)

306.3010 Personnel : 3 médecins pour environ 250 heures annuelles, 1 responsable à 55%, 4 psychologues (190%), 7 logopédistes (450%,
-60%), 4 psychomotriciennes (280%), 1 psychomotricienne auxiliaire à 70%, 3 infirmières (150%), 1 secrétaire à 50%.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

306.3611 Participation communale au service médico-pédagogique valaisan.

306.4240 Conformément à l’ordonnance sur la santé scolaire du 17 juin 2015, PSV (Promotion Santé Valais) est en charge de l’organisation
et de la gestion administrative de l’Unité de santé scolaire pour l’ensemble du canton. Selon l’article 6, PSV délègue au SMSPP
l’organisation, la gestion administrative et les activités de santé scolaire pour les écoles situées sur la commune de Sion. Une
convention règle les modalités de la délégation ainsi que les flux financiers entre les parties. Cette rubrique enregistre donc les
sommes versées par PSV pour les prestations fournies par la Ville de Sion/SMSPP.

306.4631 Participation cantonale pour les prestations fournies par le SMSPP en ce qui concerne la logopédie selon mandat de prestation
du 1er août 2017 entre l’Etat du Valais et la Ville de Sion.

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307 Activités parascolaires

Sous cette rubrique figurent les activités de la Médiathèque Valais/Sion et de la Maison de la Nature à Montorge.

L’intégration de la Bibliothèque municipale et de la Bibliothèque des Jeunes dans la Médiathèque Valais Sion est effective dès
avril 2016. La participation financière de la Ville de Sion - selon convention signée entre l’Etat du Valais et la Ville - concerne les
domaines suivants : loyer, mobilier et équipement, acquisition de documents, animation, traitement informatique des données et
charges de personnel.

307.3010 La rubrique comprend :

- traitements du personnel des anciennes bibliothèques municipales transféré à la Médiathèque Valais (9 collaborateurs et
collaboratrices pour 545%, +25%) ;

- traitements de l’animatrice ainsi que du personnel d’accueil de la Maison de la Nature à Montorge (3 collaborateurs et
collaboratrices pour 170% et 1 auxiliaire pour 500h).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

Suite au souhait des personnes bénévoles s’occupant de la bibliothèque de Bramois de ne plus devoir s’occuper des aspects
professionnels, un poste à 25% a été accordé par la Ville de Sion à la Médiathèque Valais Sion pour la prise en charge de ces
aspects (missions d’une bibliothèque de lecture publique, divers achats spécifiques, médiation culturelle, catalogage, coordination
informatique, etc.).

307.3102 Nouvelles acquisitions effectuées par la Médiathèque Valais/Sion: le crédit d’acquisition de documents/livres est calculé sur la
base d’un renouvellement annuel de 10% de la collection minimale recommandée (30'000 volumes), soit 3’000 volumes/an.

307.3130 Exposition annuelle de la Maison de la Nature.

307.3631 Médiathèque Valais/Sion : selon convention, la Ville de Sion participe aux frais d’utilisation des locaux (900 m2) par une
contribution annuelle de Fr. 170.-/m2.

307.4631 Subvention cantonale suite à l’intégration des bibliothèques municipale et des jeunes dans la Médiathèque Valais (subvention
versée pour le mobilier, les équipements, l’acquisition de documents et l’animation).

307.4634 Don de la Loterie Romande pour la Maison de la Nature.

308 Bâtiments scolaires

308.3010 Personnel : 1 collaborateur technique, des concierges, des employés de conciergerie (47 personnes pour 31 EPT) ainsi que des
auxiliaires de conciergerie (8’400h).

308.3101 Produits de nettoyage, carburant, matières pour menuisier, matériel de conciergerie, pièces pour réparations, produits chimiques
et divers, achats de clés et de cylindres.

308.3120 Diminution des charges énergétiques basée sur les coûts effectifs des six premiers mois 2024 et en tenant compte des tarifs
annoncés pour 2025.

308.3134 Adaptation de la prime d’assurance pour les bâtiments scolaires.

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308.3144 Détail de la rubrique :

- Travaux d’entretien d’immeubles Fr. 960’000

- Contrats d’entretien Fr. 200'000

Total Fr. 1’160'000

Une partie de ces travaux est subventionnée à 30% par l’Etat du Valais (enregistrés sous rubrique 308.4631).

308.3150 Entretien des machines et des véhicules, du mobilier des bâtiments scolaires ainsi que du matériel et des engins de toutes les
salles de gymnastique de la ville.

308.3300 Amortissements comptables des investissements réalisés ces dernières années dans les différents centres scolaires.

308.3660 Amortissements comptables des participations communales aux investissements réalisés sur les écoles cantonales (lycées-
collèges, écoles professionnelles, hautes écoles, etc.).

308.4240 Frais de conciergerie facturés au CO de St-Guérin et à l’ECCG-EPP (école de commerce et de culture générale et école
préprofessionnelle) ainsi que facturation de divers locaux aux sociétés (salles communales, piscine de Gravelone, etc.).

308.4470 Loyers facturés à l’Etat du Valais pour les locaux occupés à St-Guérin par l’ECCG-EPP, à l’Association des cycles d’orientation
pour les locaux situés à St-Guérin ainsi que des facturations internes concernant, notamment, les locaux mis à disposition des
UAPE.

308.4631 Subventions cantonales sur les travaux de rénovation des bâtiments scolaires.

308.4920 Loyers à charge du SMSPP et du CPS Bruyère pour la mise à disposition des locaux utiles à l’accomplissement de leurs activités.
Facturation, au Service des sports de la Ville, de la mise à disposition des salles de gymnastique pour les associations sportives.

320 Culture

Dès le 1er janvier 2022, les charges et les revenus liés aux bâtiments culturels (Ferme Asile et Théâtres) sont comptabilisés dans
ce centre d’activité. Pour le Conservatoire cantonal, l’EJMA et l’Harmonie Municipale de Sion, le changement de pratique
s’effectue au moment de la prise de possession des locaux du nouveau Pôle musique (déménagements échelonnés entre 2023
et 2024). Au demeurant, la gestion technique de l’ensemble des bâtiments communaux reste sous la haute responsabilité du
dicastère « Bâtiments et Constructions ».

320.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission consultative de la culture.

320.3010 Personnel : 1 délégué culturel, 1 responsable de projet à 80%, 1 secrétaire à 50%, 1 conservatrice à 20%.

320.3120 Consommations d’eau et d’énergies à charge des utilisateurs. Les subventions des associations concernées (SPOT et Pôle
musique) ont été adaptées à la hausse pour tenir compte de ce changement de pratique.

320.3130 Prestations de services de tiers, cotisations, animation et promotion culturelle.

320.3144 Frais d’entretien des différents bâtiments culturels. Cette rubrique a été adaptée à la hausse sur la base des comptes 2023 et
des entretiens à réaliser pour maintenir en exploitation ces bâtiments relativement vétustes.

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320.3300 Amortissements comptables des bâtiments culturels. L’augmentation est principalement liée aux investissements consentis pour
le Pôle musique.

320.3631 Suite à la révision de la loi sur le tertiaire, dès 2026, les communes-sites ne seront plus appelées à contribuer au financement
des 10% des charges du personnel pour les hautes écoles (HEMU). La phase transitoire entre 2023 et 2026 prévoit une diminution
progressive des contributions communales.

320.3636 Voir liste « Détails des subventions ». L’augmentation est due principalement à la contribution communale aux charges
d’exploitation de la nouvelle salle de concerts et congrès « Noda BCVs ». Cette subvention est partagée avec le dicastère
Economie, Innovation et Tourisme (cf. rubrique 260.3636).

320.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations culturelles.

320.4470 Mises à disposition des bâtiments culturels (Pôle musique, Ferme Asile, Grenette, Théâtre de Valère et Petithéâtre).

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 Affaires sociales
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4 AFFAIRES SOCIALES

33,235,569.28 34,551,000 Charges 35,522,000 971,000 2.81 2,286,431 6.88

1,421,819.95 1,100,000 Revenus 1,194,000 94,000 8.55 -227,820 -16.02

31,813,749.33 33,451,000 Excédent de charges 34,328,000 877,000 2.62 2,514,251 7.90

400 Administration

2,790,751.50 2,931,000 Charges 3,166,000 235,000 8.02 375,249 13.45

593,330.65 476,000 Revenus 595,000 119,000 25.00 1,669 0.28

2,197,420.85 2,455,000 Excédent de charges 2,571,000 116,000 4.73 373,579 17.00

3,657.50 12,000 3000 Traitements des autorités et juges 12,000 8,343 228.09

1,450,524.30 1,548,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,683,000 135,000 8.72 232,476 16.03

46,682.10 42,000 3020 Traitements des enseignants 42,000 -4,682 -10.03

93,994.25 103,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 112,000 9,000 8.74 18,006 19.16

114,976.75 126,000 3052 Cotisations caisses de pension 136,000 10,000 7.94 21,023 18.28

33,967.20 29,000 3053 Cotisations assurances-accidents 35,000 6,000 20.69 1,033 3.04

40,106.25 44,000 3054 Cotisations allocations familiales 48,000 4,000 9.09 7,894 19.68

7,751.85 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,000 2,000 28.57 1,248 16.10

4,980.00 5,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 20 0.40

825.00 10,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,000 -3,000 -30.00 6,175 748.48

12,885.58 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 3,114 24.17

339.90 2,000 3102 Imprimés, publications 2,000 1,660 488.41

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000

100,687.70 116,000 3130 Prestations de services de tiers 116,000 15,312 15.21

24,724.32 28,000 3134 Primes d'assurance de choses 26,000 -2,000 -7.14 1,276 5.16

15,231.00 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 14,000 -6,000 -30.00 -1,231 -8.08

1,300.00 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -300 -23.08

6,666.65 3190 Indemnités pour dommages, franchises -6,667

60,871.50 60,000 3199 Autres charges d'exploitation 60,000 -872 -1.43

382,878.30 341,000 3631 Subventions accordées au canton 381,000 40,000 11.73 -1,878 -0.49

328,300.00 348,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 384,000 36,000 10.34 55,700 16.97

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 10,000

1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 4,000 400.00 5,000

59,401.35 60,000 3920 Imputations internes pour locations 60,000 599 1.01

444,289.45 378,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 445,000 67,000 17.72 711 0.16

66,023.25 30,000 4260 Remboursements de tiers 67,000 37,000 123.33 977 1.48

13,295.15 13,000 4631 Subventions acquises du canton 13,000 -295 -2.22

69,722.80 55,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 70,000 15,000 27.27 277 0.40

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

401 Prévoyance et assurances sociales

13,283,560.94 14,145,000 Charges 14,000,000 -145,000 -1.03 716,439 5.39

13,283,560.94 14,145,000 Excédent de charges 14,000,000 -145,000 -1.03 716,439 5.39

10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 10,000

13,244,476.19 14,100,000 3631 Subventions accordées au canton 13,950,000 -150,000 -1.06 705,524 5.33

39,084.75 35,000 3637 Subventions aux personnes physiques 40,000 5,000 14.29 915 2.34

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

402 Structures d'accueil de la petite enfance

7,298,234.07 7,984,000 Charges 8,250,000 266,000 3.33 951,766 13.04

497,445.30 495,000 Revenus 494,000 -1,000 -0.20 -3,445 -0.69

6,800,788.77 7,489,000 Excédent de charges 7,756,000 267,000 3.57 955,211 14.05

8,800.00 9,000 3134 Primes d'assurance de choses 9,000 200 2.27

20,463.16 60,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 60,000 39,537 193.21

26,587.00 27,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 27,000 413 1.55

656,411.30 479,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 442,000 -37,000 -7.72 -214,411 -32.66

6,585,972.61 7,409,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 7,712,000 303,000 4.09 1,126,027 17.10

3,445.30 4260 Remboursements de tiers -3,445

494,000.00 495,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 494,000 -1,000 -0.20

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

403 Autorité de protection enfants/adultes

711,776.95 575,000 Charges 579,000 4,000 0.70 -132,777 -18.65

96,848.40 Revenus -96,848

614,928.55 575,000 Excédent de charges 579,000 4,000 0.70 -35,929 -5.84

52,733.95 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -52,734

5,609.10 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -5,609

2,981.00 3053 Cotisations assurances-accidents -2,981

2,390.85 3054 Cotisations allocations familiales -2,391

141.05 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -141

2,104.75 3130 Prestations de services de tiers -2,105

301,176.40 245,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 295,000 50,000 20.41 -6,176 -2.05

2,530.05 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 -1,000 -20.00 1,470 58.10

15,907.30 3181 Pertes sur créances effectives -15,907

326,202.50 325,000 3631 Subventions accordées au canton 280,000 -45,000 -13.85 -46,203 -14.16

86,280.75 4260 Remboursements de tiers -86,281

10,567.65 4632 Subventions des communes, ass. de communes -10,568

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

404 Intégration

625,457.09 701,000 Charges 667,000 -34,000 -4.85 41,543 6.64

234,195.60 129,000 Revenus 105,000 -24,000 -18.60 -129,196 -55.17

391,261.49 572,000 Excédent de charges 562,000 -10,000 -1.75 170,739 43.64

910.00 7,000 3000 Traitements des autorités et juges 7,000 6,090 669.23

271,824.55 228,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 245,000 17,000 7.46 -26,825 -9.87

17,697.40 15,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,000 1,000 6.67 -1,697 -9.59

19,890.30 18,000 3052 Cotisations caisses de pension 23,000 5,000 27.78 3,110 15.63

6,565.95 4,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 1,000 25.00 -1,566 -23.85

7,510.80 6,000 3054 Cotisations allocations familiales 7,000 1,000 16.67 -511 -6.80

1,477.85 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -478 -32.33

900.00 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 100 11.11

2,700.00 8,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 -5,000 -62.50 300 11.11

1,505.53 3,000 3100 Matériel de bureau 5,000 2,000 66.67 3,494 232.11

45.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 955 2,122.22

83,503.71 85,000 3130 Prestations de services de tiers 84,000 -1,000 -1.18 496 0.59

4,227.50 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -1,228 -29.04

177,496.00 195,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 195,000 17,504 9.86

29,202.50 85,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 30,000 -55,000 -64.71 798 2.73

41,000 3920 Imputations internes pour locations 41,000 41,000

1,977.00 12,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 11,000 -1,000 -8.33 9,023 456.40

1,377.60 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 3,622 262.95

123,868.00 73,000 4630 Subventions de la Confédération 59,000 -14,000 -19.18 -64,868 -52.37

68,983.00 37,000 4631 Subventions acquises du canton 30,000 -7,000 -18.92 -38,983 -56.51

37,990.00 2,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes -2,000 -37,990

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

408 Santé

8,525,788.73 8,215,000 Charges 8,860,000 645,000 7.85 334,211 3.92

8,525,788.73 8,215,000 Excédent de charges 8,860,000 645,000 7.85 334,211 3.92

5,030,356.00 5,015,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,360,000 345,000 6.88 329,644 6.55

3,213,497.30 3,200,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 3,500,000 300,000 9.38 286,503 8.92

281,935.43 3660 Amortissements subventions d'investissement -281,935

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

400 Administration

400.3000 Commission communale de formation professionnelle, commission consultative des ainés et plateforme EMS-CMS.

400.3010 Personnel : 1 cheffe de service à 80% (-20%), 1 collaborateur économique à 90%, 1 secrétaire-comptable à 90% (+10%),
2 assistantes administratives (100%), 1 responsable de la curatelle officielle à 80%, 9 assistants sociaux curateurs (760%,
+100%), 1 secrétaire comptable à la curatelle officielle à 50%, 6 secrétaires à la curatelle officielle (340%, +50%) et 2 stagiaires
à la curatelle officielle.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

400.3020 Cours d’appui pour les apprentis, subventionnés par l’Etat du Valais sous rubrique 400.4631.

400.3130 La réception du bâtiment de l’Avenue de la Gare 21 demeure commune avec le CMSr. A cet effet, un mandat est confié à ce
dernier pour les tâches de guichet et de réception téléphonique. Cette rubrique intègre également la maintenance du système
informatique, divers mandats et cotisations. Un montant de Fr. 30'000.- est attribué aux projets ainés. Ils concernent, notamment,
les évènements annuels organisés en faveur des seniors de plus de 80 ans vivant seuls, des séances d’information sur la mobilité,
les actions canicules et de Noël, les dépliants « Vieillir Ensemble » ainsi que les projets « Génération 60+ ».

400.3199 Cadeaux offerts par la Ville aux personnes fêtant leur 90ème anniversaire.

400.3631 Participation communale aux frais de gestion des mesures de curatelles éducatives instaurées par l’autorité de protection de
l’enfant et de l’adulte (APEA) sur la base de l’article 308 alinéa 1 du code civil suisse. Ces frais d’assistance éducative sont
facturés, directement aux communes, par l’office cantonal pour la protection de l’enfant. En sus, un montant de Fr. 11'000.-
correspond à la participation prévue par la loi sur la formation continue pour le fonds cantonal éponyme.

400.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Parmi les modifications 2025, les activités d’Antenne Sida ont été reprises par le SIPE.
Dès lors la subvention correspondante est transférée à cette dernière. En outre, l’Association Pro Senectute est particulièrement
active auprès des seniors sédunois. Ainsi, il est proposé d’augmenter la subvention à Fr. 18'000.-. L’Institut International des
Droits de l’Enfant bénéficiait d’une subvention de Fr. 30'000.- jusqu’en 2019. Les activités de l’Institut ayant été suspendues, la
subvention le fut également. La nouvelle gouvernance a approché la Ville afin de renouer la collaboration et d’offrir une série de
prestations sur le territoire sédunois en relation avec les droits de l’enfant.

400.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

400.3910 Prestations fournies par le service informatique pour le service officiel de la curatelle.

Renseignements complémentaires

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400.4240 La rémunération des curateurs est déterminée par l’article 31 de la loi d’application du code civil suisse (LACCS). L’autorité de
protection arrête la rémunération du curateur qui se situe entre Fr. 50.- et Fr. 300.- par mois. Le montant retenu est déterminé
selon la complexité du mandat. Dans une démarche d’harmonisation, les indemnités de gestion sont adaptées afin d’appliquer
de manière plus précise les montants mis à charge de la personne concernée (anciennement pupille).

Lorsque la personne concernée est indigente, les indemnités sont avancées par la commune (403.3132) et récupérées en cas
de retour à meilleure fortune.

400.4260 Détail de la rubrique :

- Remboursement pertes de gains et assurances maladies et accidents Fr. 37'000.-

- Remboursement pour les cours de soutien aux apprentis hors de Sion Fr. 15'000.-

- Remboursement de frais de praticien formateur Fr.  15'000.-

Total Fr. 67’000.-

400.4631 Voir remarque sous rubrique 400.3020.

400.4632 Participation des communes voisines au financement des cours de soutien aux apprentis non sédunois ainsi qu’au financement
de la curatelle officielle intercommunale.

401 Prévoyance et assurances sociales

401.3631 Les contributions financières relatives à la loi sur l’harmonisation du financement des régimes sociaux et d’insertion socio-
professionnelle figurent de manière détaillée afin que chacune des charges par domaine soit identifiée précisément. Cette
rubrique représente le montant net après déduction des différentes recettes telles que le remboursement d’aide sociale,
la rétrocession de revenus ou de rentes des personnes aidées par le service des affaires sociales ainsi que par la participation
du canton au financement des mesures d’insertion socio-professionnelles.

L’élaboration des chiffres 2025 se réfère principalement aux projections cantonales avec une augmentation présumée de 0.4%
sur l’ensemble des régimes. Celles-ci révèlent, en particulier, une légère progression des coûts en relation avec les institutions
pour handicapés (exploitation + 2.26% et investissements + 5.10%) et une diminution de l’aide sociale (-3.7%).

Nous avons affiné les chiffres du budget 2025 sur la base des comptes 2023 et du premier semestre 2024. La stabilisation des
coûts constatée sur l’aide sociale communale nous a permis de légèrement diminuer le montant par rapport au dernier budget
publié.

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Evolution des coûts des régimes sociaux et d’insertion socio-professionnelle entre 2014 et 2025 :

Dès 2020, les charges liées aux addictions sont transférées du service de la santé publique au service de l'action sociale et
intégrées au budget des institutions handicapés/sociales (exploitation).

401.3637 Frais funéraires assumés par la municipalité pour les personnes indigentes.

PC AVS/AI +
allocations
familiales

pour
personnes

sans activité

Fonds
cantonal

pour l'emploi

Avances des
pensions

alimentaires

Aide
sociale

Institutions
handicapés /

sociales
(exploitation)

Institutions
handicapés /

sociales
(invest.)

Prise en
charge des
addictions

Secours
sanitaire

Total

B2025 3’000’000 360’000 150’000 3'350’000 6'410’000 200’000 0 480’000 13'950’000

B2024 3'000’000 370’000 150’000 3'600’000 6'300’000 200’000 0 480’000 14'100’000

2023 2'897’297 440’746 132’353 3'110’328 6'068’972 180’744 0 414’036 13'244’476

2022 2'864'198 501'558 147'621 3'555'584 5'393'751 122'463 0 359'708 12'944'882

2021 2'991'951 464'229 142'838 3'394'549 5'333'697 232'325 0 365'838 12'925'427

2020 2'810'368 533'687 157'493 3'043'242 5'102'761 225'345 0 343'405 12'216'301

2019 2'796'314 495'624 159'843 3'041'656 4'728'095 255'137 111'291 304'241 11'892'201

2018 2'698'352 478'858 168'401 2'948'642 4'579'540 160'755 103'189 241'101 11'378'838

2017 2'629'739 557'619 160'521 2'688'619 4'272'518 659'350 117'713 255'429 11'341'508

2016 2'274'531 566'673 168'163 2'446'214 3'957'971 204'434 114'949 215'159 9'948'094

2015 2'273'674 603'325 169'750 2'496'398 4'011'226 247'156 120'048 286'469 10'208'046

2014 2'631'745 715'067 202'534 2'887'763 4'735'991 250'049 0 0 11'423'149

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402 Structures d'accueil de la petite enfance

402.3144 Entretien courant des bâtiments des Affaires sociales (Pouponnière valaisanne, Crèche des Châteaux, etc.).

402.3160 Droit distinct permanent de superficie pour la crèche-nurserie des Châteaux.

402.3300 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années : crèche-nurserie des Châteaux au centre-ville et crèche-
nurserie la Pouponnière valaisanne à Champsec.

402.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

L’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) bénéficie de l’expérience de 6 exercices complets sous sa
forme actuelle, soit avec 17 structures y rattachées représentant 3 crèches-nurseries, 3 crèches et 11 UAPE. Les subventions
sont ajustées selon les besoins projetés sur l’année. Les montants versés en trop sont remboursés sur l'exercice en cours.

La subvention 2025 tient compte notamment de l’évolution usuelle des salaires, d’une croissance des heures de garde et de
l’augmentation de la capacité des places d’accueil.

L’encadrement des jeunes enfants nécessite la présence de professionnels nombreux et qualifiés. Ainsi, en ce qui concerne
l’augmentation des traitements, les éléments suivants doivent être pris en compte :

- L'évolution usuelle des salaires a été adaptée avec la prise en considération de l'IPC 2024 projetée ainsi que des charges
d'exploitation ;

- L'engagement d'un poste de coordinateur/trice des placements a été décidé afin de centraliser les inscriptions pour
l'ensemble des structures de l'ASLAE ;

- L'attribution d’une heure par EPT de temps de présence hors enfant a été mis en place.

La croissance des heures de garde est estimée à 5% de plus qu’en 2024 pour atteindre 1'178'454 heures projetées en 2025.

Le nombre de places d’accueil augmente de 22 places supplémentaires réparties entre les UAPE Les Lupins Bleus et La Trott.

402.4470 Valeur locative de l’UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, des crèches-nurseries des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

403 Autorité de protection enfants/adultes

En séance du 17 décembre 2020, le Grand Conseil a adopté la modification de la loi d’application du code civil (LACC)
cantonalisant les autorités de protection de l’enfant et de l’adulte (APEA) par la création, en 2023, de 9 autorités administratives
cantonales. Certaines charges demeurent toutefois au sein de cette rubrique selon les explications ci-après.

403.3132 Indemnités versées à des curateurs en cas d’indigence de la personne concernée (voir remarque sous rubrique 400.4240).

403.3170 Conformément aux indemnités de gestion, les autres frais, notamment de déplacement, occasionnés par le mandat de curatelle
auprès des personnes indigentes sont avancés par la commune et récupérés en cas de retour à meilleure fortune.

403.3631 Selon l’article 13 alinéa 2ter LACC, les charges financières des APEA sont réparties entre le canton (70%) et les communes
(30%). Il s’agit des frais de fonctionnement des APEA, lesquels seront arrêtés au terme de chaque année d’activité par le
Département concerné, puis répartis au prorata de la population de chaque arrondissement d’APEA.

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404 Intégration

404.3000 Commission consultative de l’intégration.

404.3010 Personnel : 1 responsable de l’intégration à 80%, 1 collaboratrice à l’intégration à 70% (+10%), 1 collaboratrice administrative à
50%, 1 apprentie et des auxiliaires.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

404.3130 Montants engagés pour la Fête des voisins, les séances de bienvenue, la soirée d’accueil des nouveaux arrivants, le Pass
bienvenue, les rencontres-formations « Naturalisation, ce qu’il faut savoir », la formation « Enfin, je vote », la semaine d’actions
contre le racisme, le projet « Quartiers animés », le projet Tandem, les cours LCO, les projets « Premier pas vers l’école »,
la coordination des associations de quartiers et les cafés-rencontres.

404.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

404.3910 Prestations effectuées par la voirie pour diverses manifestations.

404.3920 Location relative aux nouveaux locaux de l’office de l’intégration situés dans le pavillon Variel au sein du quartier Sous-le-Scex.

404.4240 Frais facturés aux personnes participant aux cours de préparation à la naturalisation et à l’office de l’asile pour les cafés-
rencontres débutants.

404.4630-31 Mise à disposition de fonds par la Confédération et le Canton pour la mise en œuvre du programme d’intégration cantonal (PIC).
La diminution des subventions fédérales et cantonales est consécutive à l’entrée en force, dès 2025, du subventionnement
forfaitaire du poste de la déléguée à l’intégration conformément au mandat de prestations du PIC 3.

408 Santé

408.3612 La participation de la Ville de Sion aux charges du CMS se monte à Fr. 4'000’000.-. S’ajoutent à ce montant, la contribution pour
la santé scolaire de Fr. 50'000.-, les contributions résiduelles pour infirmières indépendantes et OSAD (organisations privées de
soins à domicile privés) pour Fr. 610'000.- (au lieu de Fr. 505'000.- en 2024), les autres financements spécifiques (LPP, frais de
conciergerie, loyers, etc.) pour Fr. 700'000.-. Le total s’élève à Fr. 5'360'000.- pour le budget 2025.

408.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Les subventions aux établissements médico-sociaux sont fortement influencées, pour
chaque résident, par leur participation aux coûts des soins liés à leur fortune et leur état de santé. De manière générale, il est
constaté que le degré d’impotence et de médicalisation requis tend à augmenter en raison de l’arrivée de plus en plus tardive en
EMS. Le développement des prestations en faveur du maintien à domicile y contribue.

408.3660 Les subventions d’investissement allouées aux EMS, pour des constructions de nouveaux locaux ou pour des rénovations,
ont été intégralement amorties.

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Sécurité publique
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5 SECURITE PUBLIQUE

14,310,035.36 13,745,000 Charges 14,395,000 650,000 4.73 84,965 0.59

7,971,839.34 6,800,000 Revenus 7,181,000 381,000 5.60 -790,839 -9.92

6,338,196.02 6,945,000 Excédent de charges 7,214,000 269,000 3.87 875,804 13.82

500 Administration et corps de police

5,865,023.40 6,496,000 Charges 6,626,000 130,000 2.00 760,977 12.97

1,103,367.81 1,098,000 Revenus 1,056,000 -42,000 -3.83 -47,368 -4.29

4,761,655.59 5,398,000 Excédent de charges 5,570,000 172,000 3.19 808,344 16.98

628,891.75 632,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 651,000 19,000 3.01 22,108 3.52

40,519.30 41,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 42,000 1,000 2.44 1,481 3.65

70,032.75 71,000 3052 Cotisations caisses de pension 78,000 7,000 9.86 7,967 11.38

14,373.60 11,000 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 2,000 18.18 -1,374 -9.56

17,340.15 17,000 3054 Cotisations allocations familiales 18,000 1,000 5.88 660 3.81

4,054.95 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -1,055 -26.02

360.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 -1,000 -50.00 640 177.78

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000

189.00 4,000 3099 Autres charges de personnel 4,000 3,811 2,016.40

5,367.25 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 -2,367 -44.11

3,822.40 5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 1,178 30.81

4,834.00 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 166 3.43

12,192.89 8,000 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 10,000 2,000 25.00 -2,193 -17.98

2,667.40 5,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 2,333 87.45

1,273.43 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -273 -21.47

68,443.25 35,000 3130 Prestations de services de tiers 30,000 -5,000 -14.29 -38,443 -56.17

514.20 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 486 94.48

3,345.05 11,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 6,000 -5,000 -45.45 2,655 79.37

1,292.40 1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 2,000 1,000 100.00 708 54.75

3,193.20 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -193 -6.05

5,739.50 10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 4,261 74.23

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

42,053.05 47,000 3611 Dédommagements au canton 42,000 -5,000 -10.64 -53 -0.13

4,907,163.88 5,550,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,664,000 114,000 2.05 756,836 15.42

21,000.00 21,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 21,000

1,360.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 2,000 -1,000 -33.33 640 47.06

5,000.00 5,000 3920 Imputations internes pour locations 5,000

318,840.00 285,000 4033 Taxes sur les chiens 300,000 15,000 5.26 -18,840 -5.91

34,700.00 52,000 4120 Concessions 80,000 28,000 53.85 45,300 130.55

137.85 4210 Emoluments administratifs -138

119,398.00 160,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 100,000 -60,000 -37.50 -19,398 -16.25

6,273.85 6,000 4260 Remboursements de tiers 6,000 -274 -4.36

15,200.00 10,000 4270 Amendes 10,000 -5,200 -34.21

457,356.90 450,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 460,000 10,000 2.22 2,643 0.58

91,461.21 75,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 40,000 -35,000 -46.67 -51,461 -56.27

60,000.00 60,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 60,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

501 Contrôle des habitants

1,384,155.84 1,371,000 Charges 1,425,000 54,000 3.94 40,844 2.95

680,010.15 639,000 Revenus 670,000 31,000 4.85 -10,010 -1.47

704,145.69 732,000 Excédent de charges 755,000 23,000 3.14 50,854 7.22

876,386.55 919,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 906,000 -13,000 -1.41 29,613 3.38

54,931.20 53,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 55,000 2,000 3.77 69 0.13

75,508.10 63,000 3052 Cotisations caisses de pension 76,000 13,000 20.63 492 0.65

20,084.40 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 17,000 2,000 13.33 -3,084 -15.36

23,314.20 23,000 3054 Cotisations allocations familiales 24,000 1,000 4.35 686 2.94

5,304.00 5,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 -304 -5.73

5,880.00 5,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 6,000 1,000 20.00 120 2.04

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 4,000 400.00 5,000

11,474.81 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 -475 -4.14

303,214.90 265,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 302,000 37,000 13.96 -1,215 -0.40

2,400.48 3,000 3130 Prestations de services de tiers 10,000 7,000 233.33 7,600 316.58

883.50 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 2,117 239.56

4,773.70 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 226 4.74

633,853.00 635,000 4210 Emoluments administratifs 646,000 11,000 1.73 12,147 1.92

46,157.15 4260 Remboursements de tiers 20,000 20,000 -26,157 -56.67

4,000 4270 Amendes 4,000 4,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

503 Feu et abris PCi

2,093,686.44 2,099,000 Charges 2,297,000 198,000 9.43 203,314 9.71

1,221,291.70 1,284,000 Revenus 1,408,000 124,000 9.66 186,708 15.29

872,394.74 815,000 Excédent de charges 889,000 74,000 9.08 16,605 1.90

944,872.10 1,000,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,215,000 215,000 21.50 270,128 28.59

38,764.25 47,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 61,000 14,000 29.79 22,236 57.36

51,150.00 53,000 3052 Cotisations caisses de pension 67,000 14,000 26.42 15,850 30.99

12,266.15 11,000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 4,000 36.36 2,734 22.29

16,535.10 20,000 3054 Cotisations allocations familiales 26,000 6,000 30.00 9,465 57.24

2,408.00 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 2,000 100.00 1,592 66.11

900.00 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 100 11.11

33,485.00 25,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,000 5,000 20.00 -3,485 -10.41

557.00 5,000 3099 Autres charges de personnel 5,000 4,443 797.67

4,482.23 7,000 3100 Matériel de bureau 6,000 -1,000 -14.29 1,518 33.86

55,525.79 51,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 53,000 2,000 3.92 -2,526 -4.55

1,471.95 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -472 -32.06

44,198.99 38,000 3110 Meubles et appareils de bureau 16,000 -22,000 -57.89 -28,199 -63.80

118,346.02 190,000 3111 Machines, appareils et véhicules 120,000 -70,000 -36.84 1,654 1.40

52,851.50 45,000 3112 Vêtements de travail 45,000 -7,852 -14.86

81,355.65 108,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 90,000 -18,000 -16.67 8,644 10.63

111,861.30 76,000 3130 Prestations de services de tiers 86,300 10,300 13.55 -25,561 -22.85

38,115.65 39,000 3134 Primes d'assurance de choses 40,000 1,000 2.56 1,884 4.94

1,115.15 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 -115 -10.33

140,799.55 70,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 87,000 17,000 24.29 -53,800 -38.21

106,147.13 63,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 72,700 9,700 15.40 -33,447 -31.51

6,403.88 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 5,000 3,000 150.00 -1,404 -21.92

34,464.75 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 25,000 5,000 25.00 -9,465 -27.46

8,168.00 3181 Pertes sur créances effectives -8,168

50,000 3199 Autres charges d'exploitation -50,000

175,000.00 161,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 212,000 51,000 31.68 37,000 21.14

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4,511.00 5,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 489 10.84

7,930.30 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 70 0.88

665,745.70 650,000 4200 Taxes d'exemption 660,000 10,000 1.54 -5,746 -0.86

235,756.70 150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 260,000 110,000 73.33 24,243 10.28

5,560.30 8,000 4250 Ventes 5,000 -3,000 -37.50 -560 -10.08

72,640.15 57,000 4260 Remboursements de tiers 75,000 18,000 31.58 2,360 3.25

59,269.20 60,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 63,000 3,000 5.00 3,731 6.29

35,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 15,000 -20,000 -57.14 15,000

23,997.45 92,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers -92,000 -23,997

40,000.00 40,000 4610 Dédommagements de la Confédération 40,000

58,000.00 91,000 4611 Dédommagements du canton 95,000 4,000 4.40 37,000 63.79

4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 83,000 83,000 83,000

45,078.20 84,000 4631 Subventions acquises du canton 99,000 15,000 17.86 53,922 119.62

9,244.00 10,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 6,000 -4,000 -40.00 -3,244 -35.09

6,000.00 7,000 4920 Imputations internes pour locations 7,000 1,000 16.67

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

504 Protection civile Région Sion

437,732.63 Charges -437,733

437,732.63 Revenus -437,733

245,055.40 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -245,055

15,917.25 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -15,917

32,527.80 3052 Cotisations caisses de pension -32,528

5,503.90 3053 Cotisations assurances-accidents -5,504

6,755.75 3054 Cotisations allocations familiales -6,756

1,336.60 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -1,337

1,577.75 3100 Matériel de bureau -1,578

10,874.58 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -10,875

27,780.25 3111 Machines, appareils et véhicules -27,780

1,628.95 3112 Vêtements de travail -1,629

18,000.00 3120 Achats d'eau et d'énergies -18,000

63,524.60 3130 Prestations de services de tiers -63,525

4,650.90 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -4,651

2,598.90 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -2,599

13,704.60 4260 Remboursements de tiers -13,705

424,028.03 4611 Dédommagements du canton -424,028

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

506 Ambulances

4,529,437.05 3,779,000 Charges 4,047,000 268,000 7.09 -482,437 -10.65

4,529,437.05 3,779,000 Revenus 4,047,000 268,000 7.09 -482,437 -10.65

2,530,319.95 2,534,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,531,000 -3,000 -0.12 680 0.03

160,858.25 166,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 165,000 -1,000 -0.60 4,142 2.57

147,350.70 170,000 3052 Cotisations caisses de pension 176,000 6,000 3.53 28,649 19.44

58,676.35 49,000 3053 Cotisations assurances-accidents 51,000 2,000 4.08 -7,676 -13.08

68,274.90 70,000 3054 Cotisations allocations familiales 70,000 1,725 2.53

13,939.95 14,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 14,000 60 0.43

1,596.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 404 25.31

20,159.30 30,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 -5,000 -16.67 4,841 24.01

1,664.40 3,000 3099 Autres charges de personnel 3,000 1,336 80.25

3,878.44 5,000 3100 Matériel de bureau 5,000 1,122 28.92

66,256.29 70,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 75,000 5,000 7.14 8,744 13.20

10,000 3102 Imprimés, publications 5,000 -5,000 -50.00 5,000

78,478.83 80,000 3106 Matériel médical 90,000 10,000 12.50 11,521 14.68

5,020.20 10,000 3110 Meubles et appareils de bureau 10,000 4,980 99.20

17,373.47 40,000 3111 Machines, appareils et véhicules 60,000 20,000 50.00 42,627 245.35

32,969.51 50,000 3112 Vêtements de travail 20,000 -30,000 -60.00 -12,970 -39.34

166,056.87 127,000 3130 Prestations de services de tiers 134,000 7,000 5.51 -32,057 -19.30

11,730.85 12,000 3134 Primes d'assurance de choses 12,000 269 2.29

506.35 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 494 97.49

62,930.37 53,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 58,000 5,000 9.43 -4,930 -7.83

14,390.30 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 10,000 -2,000 -16.67 -4,390 -30.51

6,348.77 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 7,000 2,000 40.00 651 10.26

1,500.00 2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 500 33.33

38,239.00 25,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 38,000 13,000 52.00 -239 -0.63

5,000 3409 Autres intérêts passifs -5,000

897,035.00 104,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 345,000 241,000 231.73 -552,035 -61.54

51,050.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 52,000 2,000 4.00 950 1.86

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

71,640.00 78,000 3920 Imputations internes pour locations 84,000 6,000 7.69 12,360 17.25

1,193.00 2,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 2,000 807 67.64

4,143,836.50 3,600,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 4,015,000 415,000 11.53 -128,837 -3.11

155,133.60 50,000 4260 Remboursements de tiers 20,000 -30,000 -60.00 -135,134 -87.11

1,000.00 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 10,000 10,000 9,000 900.00

228,114.00 126,000 4634 Subventions des entreprises publiques -126,000 -228,114

1,352.95 3,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,000 -1,000 -33.33 647 47.83

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

500 Administration et corps de police

500.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable de la police rurale, 1 secrétaire, 1 secrétaire à 20%, 1 chargé de sécurité.

Personnel occasionnel : des patrouilleurs scolaires pour 4’500 heures et 1 contrôleuse de champignons.

500.3151 Entretien des installations de vidéosurveillance sur domaine public.

500.3160 Location des places taxis à la gare CFF (augmentation du nombre de places au sud de la gare).

500.3611 Frais d’exploitation Polycom à la charge des communes selon art. 13 al. 3 let. b LPPEx et art. 23 al. 3 OPPEx.

500.3612 Participation de la Ville de Sion au coût de fonctionnement de la Police régionale des villes du centre (PRVC).

500.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

500.4120 Autorisation d’exploiter LHR (précédemment sous rubrique 500.4601) + patentes pour distributeurs automatiques, taxis et lotos.

500.4240 Encaissement des vignettes de zone.

500.4470 Redevances pour l’utilisation du domaine public (terrasses, chantiers, etc.).

500.4601 Redistribution par le canton de la part communale de la redevance LHR (cf. rubrique 500.4120).

500.4910 Prestations du service au profit d’autres entités (ambulances) et prestations réalisées par le chargé de sécurité pour le service
Bâtiments et Constructions dans le cadre du processus d’autorisation de construire.

501 Contrôle des habitants

501.3010 Personnel : 1 responsable à 80%, 1 agent enquêteur à 50% également collaborateur aux naturalisations à 50%, 8 collaboratrices
et collaborateurs (670%, -50%), 2 collaborateurs-trices pour le guichet citoyen (+100%) et des auxiliaires en CDD.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

501.3101 Evaluation sur la base des comptes 2023 et des 6 premiers mois de 2024. Il est toutefois impossible de prévoir avec exactitude
les mouvements de la population (arrivées et départs), pas plus que les changements d’adresse dans la commune.
Ces évènements nécessitent, cas échéant, une mutation dans le registre des étrangers, impliquant la perception d’un émolument
facturé par le Canton (part communale, soit recette, sous 501.4210).

501.3130 Afin de préparer le déménagement dans le nouveau bâtiment administratif, une partie de l’ancienne cartothèque de 1948 à 1988
sera scannée et archivée.

Renseignements complémentaires

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501.4210 Emoluments encaissés pour l’établissement des permis de séjour et des cartes d’identités. Taxes d’inscriptions, émoluments
divers pour attestations et renseignements, ainsi que pour les naturalisations. Toutes ces recettes ne peuvent évidemment pas
être prévues avec exactitude, il s’agit donc d’une évaluation basée sur les comptes 2023 et sur les 6 premiers mois de l’année
2024.

501.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

501.4270 Amendes prononcées par le Conseil municipal pour les infractions à la loi sur le contrôle des habitants.

503 Feu et abris PCi

503.3010 Personnel : 1 commandant du feu, 1 remplaçant du commandant et responsable de l’instruction, 1 collaborateur pour la prévention

et la préparation à l’intervention, 1 responsable de l’entretien du matériel et des véhicules, 1 responsable administratif à 80%,

2 nouveaux pompiers (+200%), 1 secrétaire à 50%, 1 responsable des dangers naturels à 30% (+20%, transfert de

l’administration générale), 1 employée de conciergerie à 15%.

Effectif du corps des sapeurs-pompiers : 1 commandant, 12 officiers, 25 sous-officiers, 62 sapeurs soit 99 pompiers et
27 cadets/JSP.

Indemnités de piquet pour les membres de l’état-major de conduite.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

503.3090 Formations externes pour les pompiers permanents et les volontaires : cours de la fédération suisse, cours spécialistes ainsi que

visites médicales pour les nouveaux pompiers, les nouveaux chauffeurs et les nouveaux porteurs. Augmentation en raison des

nouvelles formations pour spécialistes en terrain difficile.

503.3111 Achat d’un quad pour les interventions (feux de végétation, intempéries, aide au portage, etc.) dans les endroits impossibles

d’accès avec des véhicules lourds : châteaux, domaine des Iles, Bois de la Borgne, rives et digues, coteau, routes de vignes.

503.3112 Achats des vêtements de travail avec part subventionnée sous rubrique 503.4631.

503.3130 Légère hausse des frais liés aux alarmes en raison des nouveaux pagers. Frais liés à l’Etat-major communal de conduite dont

les frais pour les sirènes ainsi que le programme informatique de gestion de crise et le système d’alarme par SMS. Achat de

matériel divers en cas de catastrophe.

503.3144 Rénovation subventionnée de l’abri de la Planta (changements de luminaires, réfection des douches, etc.).

503.3151 Augmentation de l’entretien des véhicules et des machines en raison d’un parc véhicules/outillage plus grand et de l’augmentation

des coûts des prestataires.

503.3170 Augmentation liée à la hausse des effectifs et des formations à l’extérieur du canton.

503.3300 Amortissements comptables en hausse au vu des investissements prévus en 2025.

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503.4240 Frais d’intervention refacturés selon le type d’alarme : alarme détection incendie abusive, accident de circulation, incendie

volontaire ou négligence grave, aide au portage, etc. Depuis 2023, nous avons la possibilité de facturer des nouvelles prestations :

inondations, personnes bloquées dans les ascenseurs. Nettoyages des tenues d’intervention pour les autres CSI et contrat avec

l’association des plongeurs de Sion pour la mutualisation du compresseur d’air.

503.4260 Remboursement de traitements notamment par le canton et la Fédération suisse pour la participation aux cours, frais facturés à

des tiers, formations de prévention dispensées par le service du feu.

503.4470 Loyers des trois appartements ainsi que l’antenne/local Swisscom. Location des places de parc au sud du service du feu ainsi

que dans l’abri de la Toulaz à Salins.

503.4610 Participation fédérale aux frais de piquet pour les routes nationales RN9.

503.4611 Participation cantonale aux frais de fonctionnement du Centre de Secours Incendie. Le montant est passé à Fr. 48'000 depuis

2023. Participation des CFF via le canton pour le groupe rail à hauteur de Fr. 10'000. Participation cantonale pour la surveillance

des dangers naturels.

503.4612 Participation de la commune de Mont-Noble suite à la signature d’une convention pour que le CSI collabore à la gestion du

matériel, la prévention et les interventions.

503.4631 Subventions cantonales relatives aux acquisitions faites sous les rubriques 503.3111 et 503.3112.

503.4910 Frais refacturés à l’aéroport pour les volontaires qui effectuent des services de piquet à la demande des pompiers de l’aéroport.

La demande fluctue selon les effectifs de l’aéroport et le volume des vols.

503.4920 Participation des ambulances pour la station de lavage et l’utilisation des salles ainsi que participation pour les frais de bureau

du chargé de sécurité.

504 Protection civile Région Sion

La Protection civile a été cantonalisée au 1er janvier 2024.

506 Ambulances

506.3010 Personnel : 1 ambulancier responsable, 1 ambulancier cadre coordinateur opérationnel à 80%, 1 ambulancier responsable de la

formation à 80%, 20 ambulanciers diplômés (16.6 EPT) et 4 techniciens ambulanciers (3.8 EPT), 1 médecin répondant (20%

aux.), 2 secrétaires (140%, +20%), des auxiliaires ponctuels et 3 étudiants ambulanciers (hors effectif).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

506.3090 Formation du pool de formateurs, formations post-grade des cadres, cours de formation pour satisfaire aux exigences sur le

nombre d’heures de formation continue à effectuer, formation interne.

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506.3106 Augmentation de la consommation en matériel lié à l'activité et aux coûts de production. Convention avec l’Hôpital du Valais pour

l’élimination des déchets et utilisation draps et coussins brancard.

506.3111 Armoire pour le stockage des uniformes et des produits chimiques.

506.3112 Renouvellement courant des vêtements de travail.

506.3130 Augmentation du nombre de licences informatiques et des prestations facturées par le CIGES. Augmentation nombre de

téléphones et nouveau dicastère IT.

506.3151 Frais d’entretien des ambulances. Entretien courant en augmentation lié à l’augmentation de l’activité.

506.3300 Amortissements comptables des ambulances.

506.3510 Bénéfice de l’exercice attribué au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2023 : Fr. 1,60 million).

506.3920 Augmentation des surfaces utilisées par le centre de secours et d’urgence (CSU) de Sion.

506.4240 Produit des courses ambulances en forte augmentation. Le budget 2025 a été adapté sur la base des comptes 2023 publiés.

506.4409 Intérêts versés par la Ville de Sion au compte à financement spécial des ambulances.

506.4634 En fonction de la planification des secours et du nombre d’interventions facturées, la subvention versée par l’OCVS devrait être

proche de zéro en 2025.

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 Travaux publics et Environnement
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

48,370,981.88 47,920,000 Charges 49,883,000 1,963,000 4.10 1,512,018 3.13

31,100,190.50 31,660,000 Revenus 32,551,000 891,000 2.81 1,450,810 4.66

17,270,791.38 16,260,000 Excédent de charges 17,332,000 1,072,000 6.59 61,209 0.35

600 Administration, réseau routier et environnement

8,765,549.25 7,390,000 Charges 8,179,000 789,000 10.68 -586,549 -6.69

345,644.40 215,000 Revenus 293,000 78,000 36.28 -52,644 -15.23

8,419,904.85 7,175,000 Excédent de charges 7,886,000 711,000 9.91 -533,905 -6.34

764,201.10 833,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 922,000 89,000 10.68 157,799 20.65

49,112.70 54,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 58,000 4,000 7.41 8,887 18.10

96,863.35 108,000 3052 Cotisations caisses de pension 121,000 13,000 12.04 24,137 24.92

16,666.00 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 18,000 3,000 20.00 1,334 8.00

21,070.35 23,000 3054 Cotisations allocations familiales 25,000 2,000 8.70 3,930 18.65

4,339.65 5,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 660 15.22

1,890.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 110 5.82

4,634.55 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,000 8,000 400.00 5,365 115.77

5,750.70 16,000 3100 Matériel de bureau 10,000 -6,000 -37.50 4,249 73.89

6,519.58 6,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 7,000 1,000 16.67 480 7.37

536.00 2,000 3102 Imprimés, publications 2,000 1,464 273.13

1,000 3111 Machines, appareils et véhicules -1,000

3,978.70 8,000 3130 Prestations de services de tiers 4,000 -4,000 -50.00 21 0.54

262,387.06 270,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 320,000 50,000 18.52 57,613 21.96

2,695.65 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 304 11.29

11,647.80 15,000 3140 Entretien des terrains 45,000 30,000 200.00 33,352 286.34

1,829,468.15 1,175,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 1,500,000 325,000 27.66 -329,468 -18.01

109,011.85 125,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 125,000 15,988 14.67

1,731.00 1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 -731 -42.23

7,412.76 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 -413 -5.57

2,184,603.10 2,131,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,159,000 28,000 1.31 -25,603 -1.17

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,829,012.00 2,000,000 3631 Subventions accordées au canton 2,125,000 125,000 6.25 -704,012 -24.89

550,213.20 587,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 709,000 122,000 20.78 158,787 28.86

1,804.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 -804 -44.57

34,620.00 30,000 4210 Emoluments administratifs 35,000 5,000 16.67 380 1.10

15,654.60 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -5,655 -36.12

169,447.00 20,000 4250 Ventes 80,000 60,000 300.00 -89,447 -52.79

5,922.80 20,000 4260 Remboursements de tiers 20,000 14,077 237.68

10,000 4631 Subventions acquises du canton 28,000 18,000 180.00 28,000

120,000.00 125,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 120,000 -5,000 -4.00

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

601 Voirie

11,417,320.00 11,472,000 Charges 11,754,000 282,000 2.46 336,680 2.95

3,252,518.75 3,245,000 Revenus 3,292,000 47,000 1.45 39,481 1.21

8,164,801.25 8,227,000 Excédent de charges 8,462,000 235,000 2.86 297,199 3.64

6,914,039.00 6,740,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 6,943,000 203,000 3.01 28,961 0.42

429,264.65 429,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 439,000 10,000 2.33 9,735 2.27

625,822.80 682,000 3052 Cotisations caisses de pension 725,000 43,000 6.30 99,177 15.85

158,934.65 111,000 3053 Cotisations assurances-accidents 135,000 24,000 21.62 -23,935 -15.06

182,453.42 187,000 3054 Cotisations allocations familiales 192,000 5,000 2.67 9,547 5.23

40,290.80 33,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 35,000 2,000 6.06 -5,291 -13.13

48,120.00 55,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 49,000 -6,000 -10.91 880 1.83

7,550.00 16,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,000 8,450 111.92

367.00 2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 1,633 444.96

10,095.60 15,000 3100 Matériel de bureau 15,000 4,904 48.58

765,475.13 773,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 796,000 23,000 2.98 30,525 3.99

4,240.23 7,000 3102 Imprimés, publications 6,000 -1,000 -14.29 1,760 41.50

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000

101,537.89 128,000 3111 Machines, appareils et véhicules 120,000 -8,000 -6.25 18,462 18.18

32,735.41 40,000 3112 Vêtements de travail 43,000 3,000 7.50 10,265 31.36

23,099.10 35,000 3119 Autres immobilisations 35,000 11,901 51.52

66,256.17 69,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 65,000 -4,000 -5.80 -1,256 -1.90

467,284.25 501,500 3130 Prestations de services de tiers 497,500 -4,000 -0.80 30,216 6.47

4,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 4,000 4,000

26,367.80 26,000 3134 Primes d'assurance de choses 32,000 6,000 23.08 5,632 21.36

8,696.50 13,500 3137 Impôts et taxes 13,500 4,804 55.23

433,350.30 520,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 520,000 86,650 20.00

152,071.10 185,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 200,000 15,000 8.11 47,929 31.52

73,270.70 105,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 105,000 31,729 43.30

203.55 5,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 5,000 4,796 2,356.40

10,560.00 20,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 29,000 9,000 45.00 18,440 174.62

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 4,000

7,129.75 6,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 1,000 16.67 -130 -1.82

3,267.00 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -2,267 -69.39

2,580.00 5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 2,420 93.80

804,731.15 745,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 695,000 -50,000 -6.71 -109,731 -13.64

11,275.20 3637 Subventions aux personnes physiques 12,000 12,000 725 6.43

384.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -384

5,866.85 7,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 6,000 -1,000 -14.29 133 2.27

34,438.85 25,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 30,000 5,000 20.00 -4,439 -12.89

402,469.10 319,000 4260 Remboursements de tiers 319,000 -83,469 -20.74

10,609.90 30,000 4611 Dédommagements du canton 30,000 19,390 182.75

2,805,000.90 2,871,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,913,000 42,000 1.46 107,999 3.85

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

602 Cours d'eau et canaux

713,074.35 772,000 Charges 897,000 125,000 16.19 183,926 25.79

336,018.40 410,000 Revenus 455,000 45,000 10.98 118,982 35.41

377,055.95 362,000 Excédent de charges 442,000 80,000 22.10 64,944 17.22

2,670.35 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 330 12.34

21,131.20 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 5,000 25.00 3,869 18.31

297,206.60 380,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 400,000 20,000 5.26 102,793 34.59

98,247.20 103,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 113,000 10,000 9.71 14,753 15.02

44,550.00 66,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 106,000 40,000 60.61 61,450 137.93

249,269.00 200,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 250,000 50,000 25.00 731 0.29

336,018.40 410,000 4631 Subventions acquises du canton 455,000 45,000 10.98 118,982 35.41

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

603 Agriculture et gérance des domaines

1,601,453.25 1,782,000 Charges 1,937,000 155,000 8.70 335,547 20.95

1,948,995.63 2,027,000 Revenus 2,004,000 -23,000 -1.13 55,004 2.82

347,542.38 245,000 Excédent de revenus 67,000 -178,000 -72.65 -280,542 -80.72

2,450.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 3,550 144.90

307,885.90 313,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 372,000 59,000 18.85 64,114 20.82

20,167.35 20,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 24,000 4,000 20.00 3,833 19.00

29,735.85 25,000 3052 Cotisations caisses de pension 34,000 9,000 36.00 4,264 14.34

7,448.25 7,000 3053 Cotisations assurances-accidents 9,000 2,000 28.57 1,552 20.83

8,559.23 10,000 3054 Cotisations allocations familiales 12,000 2,000 20.00 3,441 40.20

2,773.10 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 1,227 44.24

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000

203.29 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 2,797 1,375.72

23,390.50 35,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 37,000 2,000 5.71 13,610 58.18

617.60 4,000 3102 Imprimés, publications 2,000 -2,000 -50.00 1,382 223.83

1,001.55 2,000 3105 Denrées alimentaires 2,000 998 99.69

2,651.30 3,000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,000 349 13.15

136.80 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 863 630.99

72,682.70 75,000 3130 Prestations de services de tiers 78,000 3,000 4.00 5,317 7.32

141,047.85 160,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 166,000 6,000 3.75 24,952 17.69

2,265.30 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 735 32.43

9,120.40 11,000 3137 Impôts et taxes 11,000 1,880 20.61

53,067.85 160,000 3140 Entretien des terrains 160,000 106,932 201.50

132,914.10 150,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 150,000 17,086 12.85

167,987.81 190,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 190,000 22,012 13.10

6,199.75 4,000 3145 Entretien des forêts 5,000 1,000 25.00 -1,200 -19.35

1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 1,000

2,137.95 4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 1,862 87.10

12,555.50 19,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 22,000 3,000 15.79 9,445 75.22

1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

21,503.60 32,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 35,000 3,000 9.38 13,496 62.76

9,925.27 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -9,925

1,908.40 10,000 3631 Subventions accordées au canton 10,000 8,092 424.00

49,564.15 35,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 50,000 15,000 42.86 436 0.88

24,645.45 35,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 35,000 10,355 42.01

86,822.55 103,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 101,000 -2,000 -1.94 14,177 16.33

5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 5,000

400,083.90 350,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 400,000 50,000 14.29 -84 -0.02

205,986.75 205,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 210,000 5,000 2.44 4,013 1.95

2,000 4250 Ventes -2,000

15,356.40 29,000 4260 Remboursements de tiers 25,000 -4,000 -13.79 9,644 62.80

91.30 4290 Récupération créances diverses 91

834,479.00 786,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 800,000 14,000 1.78 -34,479 -4.13

204,883.40 204,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 204,000 -883 -0.43

71,074.58 88,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 92,000 4,000 4.55 20,925 29.44

54,287.15 147,000 4631 Subventions acquises du canton 107,000 -40,000 -27.21 52,713 97.10

3,000.00 1,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,000 -2,000 -66.67

20,000.00 20,000 4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 20,000

19.65 4699 Redistributions taxes CO2 -20

4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 4,000

1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 1,000

540,000.00 540,000 4920 Imputations internes pour locations 540,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

604 Cadastre

801,815.46 896,000 Charges 764,000 -132,000 -14.73 -37,815 -4.72

145,243.75 155,000 Revenus 155,000 9,756 6.72

656,571.71 741,000 Excédent de charges 609,000 -132,000 -17.81 -47,572 -7.25

269,265.25 272,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 227,000 -45,000 -16.54 -42,265 -15.70

17,734.45 17,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 15,000 -2,000 -11.76 -2,734 -15.42

22,986.00 24,000 3052 Cotisations caisses de pension 19,000 -5,000 -20.83 -3,986 -17.34

6,498.65 5,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 -1,499 -23.06

7,526.80 7,000 3054 Cotisations allocations familiales 6,000 -1,000 -14.29 -1,527 -20.28

1,488.75 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -489 -32.83

560.00 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000 440 78.57

254.50 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 746 292.93

90,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 -85,000 -94.44 5,000

154,171.66 161,000 3130 Prestations de services de tiers 161,000 6,828 4.43

68,891.80 75,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 125,000 50,000 66.67 56,108 81.44

2,636.15 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 3,000 3,000 364 13.80

2,942.20 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 58 1.96

35,641.75 87,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 60,000 -27,000 -31.03 24,358 68.34

211,217.50 153,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 132,000 -21,000 -13.73 -79,218 -37.51

144,833.75 154,000 4210 Emoluments administratifs 154,000 9,166 6.33

410.00 1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 590 143.90

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

606 Eaux usées

8,944,522.75 9,276,000 Charges 9,423,000 147,000 1.58 478,477 5.35

8,944,522.75 9,276,000 Revenus 9,423,000 147,000 1.58 478,477 5.35

1,107,479.45 1,233,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,265,000 32,000 2.60 157,521 14.22

72,470.20 81,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 82,000 1,000 1.23 9,530 13.15

101,128.30 114,000 3052 Cotisations caisses de pension 120,000 6,000 5.26 18,872 18.66

26,643.85 24,000 3053 Cotisations assurances-accidents 29,000 5,000 20.83 2,356 8.84

30,757.55 34,000 3054 Cotisations allocations familiales 35,000 1,000 2.94 4,242 13.79

6,050.95 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 949 15.68

9,000.00 8,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 9,000 1,000 12.50

11,949.47 17,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 14,000 -3,000 -17.65 2,051 17.16

3,563.98 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 -1,564 -43.88

381,275.95 368,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 470,000 102,000 27.72 88,724 23.27

550.87 2,000 3102 Imprimés, publications 2,000 1,449 263.06

2,266.99 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 733 32.33

59,843.87 31,000 3111 Machines, appareils et véhicules 29,000 -2,000 -6.45 -30,844 -51.54

4,447.35 6,000 3112 Vêtements de travail 6,000 1,553 34.91

621,920.98 705,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 600,000 -105,000 -14.89 -21,921 -3.52

595,618.06 663,000 3130 Prestations de services de tiers 661,000 -2,000 -0.30 65,382 10.98

267,428.39 220,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 250,000 30,000 13.64 -17,428 -6.52

11,716.90 12,000 3134 Primes d'assurance de choses 13,000 1,000 8.33 1,283 10.95

318,783.00 320,000 3137 Impôts et taxes 322,000 2,000 0.63 3,217 1.01

478,673.15 587,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 555,000 -32,000 -5.45 76,327 15.95

91,738.93 140,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 100,000 -40,000 -28.57 8,261 9.00

171,319.28 167,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 167,000 -4,319 -2.52

1,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,000 1,000

2,626.69 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 1,373 52.28

5,145.23 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -4,145 -80.56

2,466,005.70 2,377,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,378,000 1,000 0.04 -88,006 -3.57

305,000.00 390,000 3409 Autres intérêts passifs 350,000 -40,000 -10.26 45,000 14.75

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

232,203.93 265,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 265,000 32,796 14.12

1,168,493.83 1,155,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 1,350,000 195,000 16.88 181,506 15.53

315,664.85 285,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 256,000 -29,000 -10.18 -59,665 -18.90

74,432.00 53,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 76,000 23,000 43.40 1,568 2.11

323.05 1,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 1,000 677 209.55

6,854,142.07 7,050,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 7,050,000 195,858 2.86

117,426.55 180,000 4250 Ventes 160,000 -20,000 -11.11 42,573 36.26

27,546.98 28,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 2,000 7.14 2,453 8.90

112.81 4290 Récupération créances diverses -113

370,304.89 198,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 233,000 35,000 17.68 -137,305 -37.08

20,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -20,000

1,574,989.45 1,800,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,950,000 150,000 8.33 375,011 23.81

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

608 Déchets

6,687,008.23 6,685,000 Charges 6,923,000 238,000 3.56 235,992 3.53

6,687,008.23 6,685,000 Revenus 6,923,000 238,000 3.56 235,992 3.53

463,452.80 514,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 540,000 26,000 5.06 76,547 16.52

29,905.55 36,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 35,000 -1,000 -2.78 5,094 17.04

52,391.95 61,000 3052 Cotisations caisses de pension 51,000 -10,000 -16.39 -1,392 -2.66

11,162.05 10,000 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 1,000 10.00 -162 -1.45

12,692.30 15,000 3054 Cotisations allocations familiales 15,000 2,308 18.18

2,526.90 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -1,000 -25.00 473 18.72

2,232.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -232 -10.39

1,377.70 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 622 45.17

16,332.27 15,000 3100 Matériel de bureau 20,000 5,000 33.33 3,668 22.46

139,985.30 173,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 162,000 -11,000 -6.36 22,015 15.73

41,222.74 51,000 3102 Imprimés, publications 51,000 9,777 23.72

1,949.07 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -949 -48.69

4,853.05 25,000 3111 Machines, appareils et véhicules 30,000 5,000 20.00 25,147 518.17

1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 1,000

173,956.69 120,000 3119 Autres immobilisations 140,000 20,000 16.67 -33,957 -19.52

1,828.27 4,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 2,000 -2,000 -50.00 172 9.39

3,378,642.79 3,290,000 3130 Prestations de services de tiers 3,393,000 103,000 3.13 14,357 0.42

37,543.13 12,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 23,000 11,000 91.67 -14,543 -38.74

2,684.30 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 316 11.76

1,270.00 4,000 3137 Impôts et taxes 4,000 2,730 214.96

700.70 27,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 27,000 26,299 3,753.29

104,914.61 95,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 105,000 10,000 10.53 85 0.08

1,394.62 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 2,605 186.82

9,074.50 25,000 3181 Pertes sur créances effectives 15,000 -10,000 -40.00 5,926 65.30

123,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 80,000 -43,000 -34.96 80,000

1,685,736.94 1,550,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 1,690,000 140,000 9.03 4,263 0.25

509,178.00 518,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 513,000 -5,000 -0.97 3,822 0.75

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

50.00 2,000 4210 Emoluments administratifs 2,000 1,950 3,900.00

6,319,485.36 6,311,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,467,000 156,000 2.47 147,515 2.33

1,000 4250 Ventes -1,000

17,846.00 3,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 -14,846 -83.19

57,500.00 70,000 4270 Amendes 60,000 -10,000 -14.29 2,500 4.35

23,910.65 5,000 4290 Récupération créances diverses 5,000 -18,911 -79.09

6,000.00 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 4,000 4,000 -2,000 -33.33

20,094.87 42,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 136,000 94,000 223.81 115,905 576.79

242,121.35 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et
d'exploitation

246,000 -5,000 -1.99 3,879 1.60

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

609 Eau potable

4,810,194.52 5,350,000 Charges 5,480,000 130,000 2.43 669,805 13.92

4,810,194.52 5,350,000 Revenus 5,480,000 130,000 2.43 669,805 13.92

651,222.37 900,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 650,000 -250,000 -27.78 -1,222 -0.19

1,107,423.09 1,180,000 3130 Prestations de services de tiers 1,165,000 -15,000 -1.27 57,577 5.20

2,189,145.86 2,000,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,200,000 200,000 10.00 10,854 0.50

598,068.20 759,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 847,000 88,000 11.59 248,932 41.62

75,000.00 110,000 3409 Autres intérêts passifs 120,000 10,000 9.09 45,000 60.00

136,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 292,000 156,000 114.71 292,000

60,000.00 75,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 75,000 15,000 25.00

129,335.00 190,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 131,000 -59,000 -31.05 1,665 1.29

172,535.04 50,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 150,000 100,000 200.00 -22,535 -13.06

3,987,522.78 5,300,000 4250 Ventes 5,300,000 1,312,477 32.91

622,436.70 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -622,437

27,700.00 4631 Subventions acquises du canton 30,000 30,000 2,300 8.30

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

610 Parkings

4,630,044.07 4,297,000 Charges 4,526,000 229,000 5.33 -104,044 -2.25

4,630,044.07 4,297,000 Revenus 4,526,000 229,000 5.33 -104,044 -2.25

257,449.70 243,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 272,000 29,000 11.93 14,550 5.65

17,046.10 16,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 18,000 2,000 12.50 954 5.60

27,759.90 27,000 3052 Cotisations caisses de pension 30,000 3,000 11.11 2,240 8.07

6,246.10 5,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 -1,246 -19.95

7,235.10 7,000 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 1,000 14.29 765 10.57

1,431.60 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -432 -30.15

1,800.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11

1,260.00 4,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 2,740 217.46

83,814.17 97,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 97,000 13,186 15.73

60.00 3102 Imprimés, publications -60

37,391.30 102,000 3111 Machines, appareils et véhicules 102,000 64,609 172.79

579.84 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 1,420 244.92

263,440.69 277,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 250,000 -27,000 -9.75 -13,441 -5.10

269,171.72 303,000 3130 Prestations de services de tiers 303,000 33,828 12.57

36,014.15 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 43,000 5,000 13.16 6,986 19.40

135,226.78 130,000 3137 Impôts et taxes 135,000 5,000 3.85 -227 -0.17

961,989.47 890,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 978,000 88,000 9.89 16,011 1.66

17,039.50 37,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 47,000 10,000 27.03 29,961 175.83

2,107.25 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -107 -5.09

4,449.70 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -3,450 -77.53

923,482.20 871,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 830,000 -41,000 -4.71 -93,482 -10.12

70,000.00 100,000 3409 Autres intérêts passifs 120,000 20,000 20.00 50,000 71.43

875,824.80 495,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 645,000 150,000 30.30 -230,825 -26.36

245,791.00 272,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 247,000 -25,000 -9.19 1,209 0.49

360,000.00 360,000 3920 Imputations internes pour locations 360,000

23,433.00 15,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 24,000 9,000 60.00 567 2.42

5,610.00 6,000 4250 Ventes 6,000 390 6.95

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

31,446.75 11,000 4260 Remboursements de tiers 11,000 -20,447 -65.02

4,584,347.32 4,270,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 4,500,000 230,000 5.39 -84,347 -1.84

8,640.00 10,000 4920 Imputations internes pour locations 9,000 -1,000 -10.00 360 4.17

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement

600.3010 Personnel : 1 chef de service à 90% (-10%), 1 responsable études, projets et travaux, 2 directeur des travaux (200%, +100%),
1 dessinateur, 1 dessinatrice à 60%, 2 secrétaires du chef de service (200%, +40%), -1 secrétaire à 80% (-80%, transfert au
603.3010), 1 collaboratrice à 50% (+50%, transfert de la rubrique 604.3010) et 1 secrétaire à 40%.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

600.3132 Etudes préliminaires et avant-projets dans le cadre de futures réalisations, honoraires pour les études sur les dangers naturels,
tels qu’éboulements, glissements de terrains et honoraires d’experts et spécialistes pour les sites pollués. Mandat d’étude pour
le réaménagement de la place de l’Eglise à Bramois.

600.3140 Dépollution des sols communaux, entretien des falaises, des talus et prévention des chutes de pierres. En fonction du
changement climatique une accélération de la dégradation structurelle des talus et falaises apparaît.

600.3141 Entretien du réseau routier communal et modération de trafic.

600.3143 Entretien de murs de soutènement, consolidation mécanique de talus, ponts, divers autres petits ouvrages.

600.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le réseau routier communal.

600.3631 Participation communale aux travaux d’entretien effectués par le canton, conformément à la loi sur les routes.

600.3660 Amortissement comptable de nos contributions à la rénovation du réseau routier cantonal.

600.4250 Ventes de matériel divers (couvercles en béton par exemple) à des tiers.

600.4631 Travaux d’entretien réalisés par la Ville sur les tronçons de routes cantonales.

600.4910 Prestations effectuées par le chef de service et son secrétariat pour les comptes à financement spécial et l’aéroport.

601 Voirie

601.3010 Personnel : 1 responsable de la voirie, 2 adjoints techniques, 1 adjointe administrative, 1 collaboratrice administrative,
5 responsables ateliers, 57 collaborateurs techniques au bénéfice d’un contrat de droit public, des auxiliaires pour 40'000 heures
et 4 apprentis.

Renseignements complémentaires

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601.3101 Détail de la rubrique « Matériel d’exploitation, fournitures » :

- Carburants et électromobilité Fr. 210’000

- Fournitures pour véhicules et machines Fr. 200’000

- Fournitures pour signalisation Fr. 130'000

- Sel, chlorure Fr. 75'000

- Matériaux de construction Fr. 35'000

- Peinture Fr. 35’000

- Achat de matériel pour serrurerie Fr. 30’000

- Autres marchandises Fr. 81’000

Total Fr. 796’000

601.3111 Détail de la rubrique « Machines, appareils et véhicules » :

- Achat de matériel et d’outillage Fr. 55’000

- Achat de matériel pour manifestations et décorations Fr. 32'000

- Achat de matériel pour vespasiennes Fr. 18’000

- Achat de véhicules et machines Fr. 15’000

Total Fr. 120’000

601.3119 Achat de mobilier urbain tel que des poubelles.

601.3130 Frais de vidange de bennes et de regards d’égouts et élimination des déchets de voirie.

601.3141 Frais de déneigement des routes communales.

601.3144 Entretien d’immeubles, principalement le bâtiment de la voirie et les WC publics.

601.3151 Détail de la rubrique « Entretien de machines, appareils, véhicules et outils » :

- Entretien de véhicules et de machines Fr. 60'000

- Entretien du matériel et de l’outillage Fr. 40’000

- Entretien d’installations Fr. 5'000

Total Fr. 105’000

601.3160 Location temporaire de locaux pour stockage de matériel hors gel.

601.3300 Amortissement comptable du bâtiment de la voirie et des véhicules d’entretien.

601.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions accordées dans le cadre du nettoyage des graffitis sauvages sur des
bâtiments privés.

601.4240 Prestations de la voirie facturées à des tiers (nettoyages, marquages, mise à disposition de matériels, etc.).

601.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

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601.4611 Prestations de salage et de réfection de routes effectuées par la voirie sur les routes cantonales sises sur le territoire de Sion.

601.4910 Prestations de la voirie facturées aux autres services municipaux (y compris les prestations effectuées lors des diverses
manifestations organisées à Sion).

602 Cours d'eau et canaux

602.3142 Entretien annuel du Rhône, des rivières, des canaux, des torrents et des dépotoirs.

602.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur les cours d’eau.

602.3660 Amortissement comptable des contributions communales à Rhône 3.

602.3910 Prestations de la voirie pour l'entretien des cours d'eau, torrents et meunières.

602.4631 Subventions cantonales à hauteur de 70% des coûts reconnus pour le Rhône, les rivières, torrents, canaux et dépotoirs.

603 Agriculture et gérance des domaines

603.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission de l’agriculture et de la commission Grand Cru.

603.3010 Personnel : 1 responsable, 1 secrétaire à 80% (+80%, transféré du 600.3010), 6 gardes de bisses et meunières durant l’été et
des auxiliaires ponctuels.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

603.3130 Frais de transport, frais d’affranchissement, événementiels Grand Cru, cotisations.

603.3132 Frais d’étude pour le maintien du vignoble en terrasse, pour la réhabilitation des routes agricoles et pour l’entretien des sites
protégés de Valère, Tourbillon et Montorge.

603.3140 Entretien des domaines et des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge, ainsi que du site de Batassé pour le renforcement
de la population des sonneurs à ventre jaune.

603.3141 Entretien des routes agricoles.

603.3142 Entretien des ouvrages d’irrigation.

603.3631 Participation communale liée à des charges forestières cantonales.

603.3632 Participation communale aux charges liées aux prestations forestières.

603.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

603.3660 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années pour le maintien du vignoble en terrasse.

603.3910 Prestations du personnel de la voirie pour ce centre d’activité.

603.4240 Recettes liées à l’utilisation de l’eau des bisses et des meunières par des particuliers.

603.4430/4470 Terrains nus des patrimoines administratif ou financier loués à des tiers (location ou DDP).

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603.4500 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Grand Cru Ville de Sion » (état du fonds au 31.12.2023 :
Fr. 91'263.70).

Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Consortage du Bisse de Salins » (état du fonds au 31.12.2023 :
Fr. 24'824.29).

Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Association du Grand Bisse de Vex » (état du fonds au
31.12.2023 : Fr. 113'015.87).

603.4631 Subventions cantonales pour l’entretien et le suivi biologique des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge et pour les
réfections des routes agricoles. Subvention pour les mesures de renforcement de la population des sonneurs à ventre jaune.

603.4920 Location facturée par la Ville au compte à financement spécial des parkings, pour la mise à disposition des parcelles abritant les
parkings municipaux et au compte de l’aéroport pour la mise à disposition des parcelles de l’aéroport.

604 Cadastre

604.3010 Personnel : 1 teneur du cadastre, 1 géomaticien-géomètre, -1 collaboratrice à 50% (-50%, transféré au 600.3010).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

604.3130 Frais pour les prestations du géomètre conservateur tels que mensurations, conservations, changement de nature.

604.3132 Entretien et développement du système informatique du territoire (SIT), nouvelle orthophoto pour le SIT communal. Prestations
effectuées par les membres extérieurs de la commission des taxes cadastrales.

604.3320 Amortissement comptable des dépenses d’investissement liées à des remaniements parcellaires.

604.3660 Amortissement comptable des contributions communales à la mise aux standards MO93 du cadastre.

604.4210 Recettes liées à la mise à jour des données de mensuration.

606 Eaux usées

606.3010 Personnel : 1 responsable des steps, 2 adjoints (technique et laboratoire), 8 employés mécaniciens/électriciens, 1 inspecteur
d’assainissement à 80% (+40%), 1 spécialiste environnement à 30% (-70%) et 1 collaboratrice administrative à 40%.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

606.3090 Cours spécialisés « employés des steps », cours spécialisés de laboratoire et cours pour brevets.

606.3101 Matériel d’analyse, déphosphatation, floculant, matériel de construction, fonte, pièces de rechange, carburant, produits de
nettoyage. Augmentation des produits de déphosphatation et des floculants. Enregistrement également des couvercles de
canalisations « Ville de Sion ».

606.3111 Achat de machines pour Fr. 15'000.-, de matériel et outillage pour Fr. 12'000.- et d’installations pour Fr. 2'000.-.

606.3120 En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue sur les tarifs 2025 de l’électricité. La vente de
l’électricité verte produite est comptabilisée sous rubrique 606.4250.

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606.3130 Coûts de transports et de traitements des boues d’épuration, curages de canalisations, drainage émissaire et frais administratifs
facturés par OIKEN pour la facturation et l’encaissement des taxes eaux usées.

606.3132 Honoraires d’ingénieurs pour la mise aux normes de nos infrastructures (steps + PGEE).

606.3137 Taxe fédérale sur les micropolluants basée sur l’art. 60b, al.1, de la loi fédérale sur la protection des eaux (LEaux).

606.3143 Réparation de canalisations et des stations de pompage.

606.3144 Réfection des bétons des bassins et diverses réfections pour diminuer les risques à la Step de Châteauneuf.

606.3300 Amortissement des collecteurs, des investissements réalisés dans le cadre du PGEE et de la Step de Châteauneuf.

606.3409 Intérêts financiers à charge de ce compte à financement spécial.

606.3612 Participation communale au traitement des boues de step à Enevi.

606.3632 Participation communale aux frais de fonctionnement et d’investissement de l’ASEC et à la stap intercommunale Sion,
St-Léonard et Ayent.

606.3660 Amortissement des subventions d’investissement versées à l’association de la Step de Chandoline.

606.4240 Facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

606.4250 Vente de l’électricité verte produite.

606.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2023 : Fr. 2,92 millions).

606.4632 Participation des communes de Grimisuat, d’Arbaz et de Savièse aux frais d’exploitation de la Step de Châteauneuf, prestations
facturées à l’association de la Step de Chandoline (ASEC) et participation des communes de St-Léonard et Ayent pour la Stap
intercommunale.

608 Déchets

608.3010 Personnel : 1 spécialiste environnement à 70%, 1 spécialiste de l’évacuation des déchets à 80%, 1 collaborateur technique,
1 collaboratrice administrative à 60%, 1 responsable et 2 collaborateurs au centre de compostage (280%) et des auxiliaires.

608.3101 Pièces de rechange pour moloks et achat de sacs taxés.

608.3102 Campagne d’information sur les biodéchets et sur le tri à la source.

608.3111 Achat d’un élévateur télescopique pour le centre de compostage.

608.3119 Achat de conteneurs, achat des poubelles biodéchets et système de gestion Twins et cartes RFID.

608.3130 Transports des déchets et des ordures ménagères effectués par des entreprises privées.

608.3300 Amortissements comptables du véhicule d’exploitation prévu au budget 2024.

608.3612 Participation aux frais de fonctionnement d’Enevi.

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608.3910 Prestations réalisées par la voirie, l’administration des TP, le service des finances, les ressources humaines pour le compte à
financement spécial des déchets.

608.4240 Encaissement des sacs taxés et facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

- Taxes propriétaires Fr. 3'440’000

- Redistribution sacs taxés  Fr. 1’666’000

- Taxes entreprises  Fr. 900’000

- Taxes d’assainissement PraBardy et taxe quantité - biodéchets Fr. 460’000

- Restitution des indemnités  Fr. 1’000

Total  Fr.  6'467’000

608.4250 Produit de la vente du papier.

608.4270 Amendes pour des infractions au règlement communal de l’assainissement urbain.

608.4409 Intérêts en faveur du compte à financement spécial.

608.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2023 : Fr. 1,89 million).

608.4930 Coût de l’élimination des déchets facturés aux différents services de l’administration communale.

609 Eau potable

609.3120 Charges d’électricité des stations de pompage et achats d’eau en conformité avec le volume d’eau acquis.

609.3130 Prestations effectuées par le personnel d’OIKEN ou par des tiers.

609.3143 Entretien des ouvrages techniques sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.3300 Amortissements comptables des investissements réalisés ces dernières années, ou prévus en 2025, sur le réseau de distribution
d’eau potable et sur les réservoirs.

609.3409 Intérêts financiers à charge de ce compte à financement spécial.

609.3510 Bénéfice de l’exercice attribué au fonds de financement spécial de l’eau potable (état du fonds au 31.12.2023 : Fr. – 984'890.36).

Ce compte à financement spécial devrait retrouver l’équilibre financier d’ici 4 à 5 ans.

609.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

609.3910 Prestations effectuées par le personnel de la voirie et des parcs et jardins pour l’eau potable.

609.4240 Travaux de réparation et de branchements au réseau d’eau potable facturés aux clients.

609.4250 Ventes d’eau potable sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes. L’augmentation des tarifs, dès le 1er janvier 2024,
permettra de retrouver l’équilibre financier sur ce compte à financement spécial et de réaliser les investissements nécessaires.

609.4631 Subvention cantonale pour le bon fonctionnement des bornes hydrantes pour lutter contre les incendies.

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610 Parkings

610.3010 Personnel : 1 responsable des parcs, 1 collaborateur technique, 1 secrétaire à 70% (+20%).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

610.3111 Achat d’horodateurs, de bornes VEL, de matériel et d’outillage.

610.3120 En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue sur les tarifs 2025 de l’électricité.

610.3130 Détail de la rubrique :

- Prestations de services de tiers et de télégestion des parkings Fr. 193'000

- Prestations effectuées par la Police régionale des Villes du Centre (PRVC) Fr. 60’000

- Commissions cartes de crédit + frais de poursuite Fr. 46’000

- Téléphone et télécommunications Fr. 4’000

Total Fr. 303’000

610.3144 Entretien courant des parkings de la Planta, de St-Guérin, des Roches-Brunes, de la Cible et du Scex. En sus de l’entretien
courant, il y a le remplacement de moteurs de ventilation à la Planta, le remplacement de l’éclairage, du système à péage et
l’installation du système sono au Scex.

610.3300 Amortissements comptables du parking des Roches-Brunes et des investissements réalisés ces dernières années dans les
parkings d’échange.

610.3409 Intérêts financiers à charge de ce compte à financement spécial.

610.3510 Bénéfice versé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2023 : Fr. 3,31 millions).

610.3910 Prestations des employés de la voirie pour l’entretien des parkings.

610.3920 Locations des parcelles communales abritant les parkings municipaux.

610.4470 Détail de la rubrique :

Locations           Barrières

- Planta Fr. 700'000 + Fr. 750'000 Fr. 1'450’000

- Scex Fr. 600'000 +    Fr. 800'000 Fr. 1'400’000

- Cible Fr. 150'000 + Fr. 300’000 Fr. 450’000

- Roches-Brunes Fr. 275'000 + Fr.   75'000 Fr. 350'000

- St-Guérin Fr. 60'000 Fr. 3'710’000

- Horodateurs ville Fr. 750’000

- Parkings en surface et divers Fr. 40'000 Fr. 790’000

Total Fr. 4’500'000

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 Bâtiments et Constructions
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

7,325,315.34 7,350,000 Charges 7,487,000 137,000 1.86 161,685 2.21

5,303,371.39 4,950,000 Revenus 4,615,000 -335,000 -6.77 -688,371 -12.98

2,021,943.95 2,400,000 Excédent de charges 2,872,000 472,000 19.67 850,056 42.04

700 Administration

1,931,955.47 2,029,000 Charges 2,186,000 157,000 7.74 254,045 13.15

407,310.85 373,000 Revenus 336,000 -37,000 -9.92 -71,311 -17.51

1,524,644.62 1,656,000 Excédent de charges 1,850,000 194,000 11.71 325,355 21.34

6,160.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 -160 -2.60

1,282,948.80 1,318,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,434,000 116,000 8.80 151,051 11.77

82,114.35 86,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 93,000 7,000 8.14 10,886 13.26

173,816.55 185,000 3052 Cotisations caisses de pension 216,000 31,000 16.76 42,183 24.27

29,289.20 24,000 3053 Cotisations assurances-accidents 28,000 4,000 16.67 -1,289 -4.40

35,072.75 37,000 3054 Cotisations allocations familiales 40,000 3,000 8.11 4,927 14.05

7,117.05 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 1,000 14.29 883 12.41

2,100.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -100 -4.76

6,128.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -1,128 -18.41

10,133.53 13,000 3100 Matériel de bureau 13,000 2,866 28.29

11,207.14 10,000 3102 Imprimés, publications 10,000 -1,207 -10.77

7,698.90 8,000 3105 Denrées alimentaires 8,000 301 3.91

1,100.00 5,000 3130 Prestations de services de tiers 5,000 3,900 354.55

8,399.05 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -10,000 -33.33 11,601 138.12

7,257.65 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 4,742 65.34

94,182.50 130,000 3637 Subventions aux personnes physiques 130,000 35,818 38.03

117,230.00 101,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 106,000 5,000 4.95 -11,230 -9.58

50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

362,056.00 350,000 4210 Emoluments administratifs 300,000 -50,000 -14.29 -62,056 -17.14

7,074.80 10,000 4250 Ventes 10,000 2,925 41.35

32,180.05 8,000 4260 Remboursements de tiers 21,000 13,000 162.50 -11,180 -34.74

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6,000.00 5,000 4270 Amendes 5,000 -1,000 -16.67

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

701 Bâtiments communaux

3,961,995.57 3,737,000 Charges 3,716,000 -21,000 -0.56 -245,996 -6.21

3,563,278.44 3,230,000 Revenus 2,840,000 -390,000 -12.07 -723,278 -20.30

398,717.13 507,000 Excédent de charges 876,000 369,000 72.78 477,283 119.70

416,326.80 413,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 422,000 9,000 2.18 5,673 1.36

27,098.15 27,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 27,000 -98 -0.36

44,842.30 47,000 3052 Cotisations caisses de pension 55,000 8,000 17.02 10,158 22.65

9,961.10 8,000 3053 Cotisations assurances-accidents 10,000 2,000 25.00 39 0.39

11,501.60 11,000 3054 Cotisations allocations familiales 11,000 -502 -4.36

2,424.40 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -424 -17.51

4,550.05 4,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 1,000 25.00 450 9.89

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000

29,970.83 38,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 38,000 8,029 26.79

67,914.70 60,000 3110 Meubles et appareils de bureau 70,000 10,000 16.67 2,085 3.07

1,000 3111 Machines, appareils et véhicules 2,000 1,000 100.00 2,000

753,431.03 870,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 740,000 -130,000 -14.94 -13,431 -1.78

300,572.11 297,000 3130 Prestations de services de tiers 293,000 -4,000 -1.35 -7,572 -2.52

114,582.10 123,000 3134 Primes d'assurance de choses 112,000 -11,000 -8.94 -2,582 -2.25

5,817.65 8,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -1,000 -12.50 1,182 20.32

1,184,302.75 1,035,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,038,000 3,000 0.29 -146,303 -12.35

666.65 2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 1,333 200.01

1,024.80 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 975 95.16

189,862.50 192,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 192,000 2,138 1.13

468.50 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -469

642.60 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 357 55.62

200.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -200

679,893.90 453,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 576,000 123,000 27.15 -103,894 -15.28

34,537.90 32,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 28,000 -4,000 -12.50 -6,538 -18.93

5,849.00 20,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 6,000 -14,000 -70.00 151 2.58

75,554.15 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 76,000 -14,000 -15.56 446 0.59

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

248,073.70 155,000 4260 Remboursements de tiers 145,000 -10,000 -6.45 -103,074 -41.55

1,352,624.80 1,424,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,236,000 -188,000 -13.20 -116,625 -8.62

1,802,091.59 1,495,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 1,255,000 -240,000 -16.05 -547,092 -30.36

36,684.00 30,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 30,000 -6,684 -18.22

2,403.00 4631 Subventions acquises du canton -2,403

121,401.35 126,000 4920 Imputations internes pour locations 174,000 48,000 38.10 52,599 43.33

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

705 Centre funéraire et cimetières

1,431,364.30 1,584,000 Charges 1,585,000 1,000 0.06 153,636 10.73

1,332,782.10 1,347,000 Revenus 1,439,000 92,000 6.83 106,218 7.97

98,582.20 237,000 Excédent de charges 146,000 -91,000 -38.40 47,418 48.10

441,838.65 442,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 328,000 -114,000 -25.79 -113,839 -25.76

26,568.25 27,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 21,000 -6,000 -22.22 -5,568 -20.96

45,210.35 50,000 3052 Cotisations caisses de pension 42,000 -8,000 -16.00 -3,210 -7.10

9,958.85 8,000 3053 Cotisations assurances-accidents 8,000 -1,959 -19.67

11,276.90 11,000 3054 Cotisations allocations familiales 9,000 -2,000 -18.18 -2,277 -20.19

2,482.60 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -483 -19.44

1,800.00 2,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -1,000

1,232.90 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 767 62.22

28,861.20 33,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 27,000 -6,000 -18.18 -1,861 -6.45

462.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 538 116.45

3,424.95 73,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 -68,000 -93.15 1,575 45.99

838.55 2,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -1,000 -50.00 161 19.25

175,523.40 200,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 160,000 -40,000 -20.00 -15,523 -8.84

21,100.80 28,000 3130 Prestations de services de tiers 17,000 -11,000 -39.29 -4,101 -19.43

2,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,000 2,000

4,090.30 4,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 -90 -2.21

41,370.58 45,000 3137 Impôts et taxes 45,000 3,629 8.77

81,984.05 80,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 80,000 -1,984 -2.42

42,401.65 55,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 55,000 12,598 29.71

115,662.37 116,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 123,000 7,000 6.03 7,338 6.34

3,575.60 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 -1,000 -20.00 424 11.87

1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000

365,002.35 386,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 436,000 50,000 12.95 70,998 19.45

2,400.00 5,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,000 2,600 108.33

4,298.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 205,000 202,000 6,733.33 200,702 4,669.66

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,162,855.55 1,200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,300,000 100,000 8.33 137,144 11.79

37,006.55 12,000 4260 Remboursements de tiers 21,000 9,000 75.00 -16,007 -43.25

19,500.00 15,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 8,000 -7,000 -46.67 -11,500 -58.97

113,420.00 120,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 110,000 -10,000 -8.33 -3,420 -3.02

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.3000 Jetons de présence de la commission consultative vieille ville.

700.3010 Personnel : 1 chef de service, 10 collaborateurs techniques et administratifs (950%, +100%), 1 secrétaire chef de service,
1 secrétaire à 50%, 1 auxiliaire en CDD pour 400h (-30%) et 1 apprenti.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

700.3132 Honoraires des experts de la commission consultative vieille-ville et mandats divers.

700.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

700.3660 Amortissement des subventions d’investissements versées au canton pour la réfection de la Basilique de Valère.

700.3910 Prestations effectuées par le chargé de sécurité dans le cadre de la délivrance des permis de construire et d'habiter.

700.4210 Emoluments du bureau des enquêtes. Cette rubrique a été adaptée à la baisse sur la base des 8 premiers mois 2024.

700.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

701 Bâtiments communaux

701.3010 Personnel : 1 concierge, 1 employée cafétéria à 50%, 4 collaborateurs de conciergerie (340%) et des auxiliaire (2’000h).

701.3110 Achat de mobilier pour l’ensemble des services de l’administration communale.

701.3111 Achat d’équipements de sécurité.

701.3120 En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue sur les tarifs 2025 de l’électricité.

701.3130 Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

701.3144 Entretien courant des bâtiments communaux comprenant l’exécution de divers travaux de réfection et d’installations techniques,
les contrats d’entretien et charges des bâtiments, propriétés de la Ville.

701.3160 Loyers des bureaux loués pour le juge de commune et le service officiel de la curatelle.

701.3300 Amortissement comptable des bâtiments communaux.

Renseignements complémentaires

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701.3660 Amortissement comptable de la subvention d’investissement versée à la Bourgeoisie de Sion pour la réfection de la toiture de
l’Hôtel de Ville.

701.3930 Taxes facturées par le compte à financement spécial des déchets pour l’ensemble des bâtiments communaux.

701.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées et décomptes de charges des bâtiments
communaux loués à des tiers.

701.4430 Loyers des biens immobiliers mis en location auprès de tiers (fin des baux des bâtiments du Nouvelliste et des Ronquoz 23).

701.4470 Loyers des biens immobiliers mis en location auprès de tiers. Les loyers du Conservatoire, de l’EJMA, de l’HEMU et de l’Harmonie
municipale sont à présent comptabilisés à la culture. La transformation du site de la Sitterie en pôle musical a été « financée »
par la culture.

705 Centre funéraire et cimetières

705.3010 Personnel : 1 responsable, 3 collaborateurs et collaboratrices (250%, -50% transfert au Parcs et Jardins). Suite à la reprise de
l’entretien des cimetières par les Parcs et jardins, les auxiliaires et jobs d’été de ce centre d’activité sont également transférés à
la rubrique 852.3010.

En italique : modification par rapport au budget 2024.

705.3120 En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue sur les tarifs 2025 de l’électricité.

705.3130 Transports de déchets verts réalisés par les Parcs et jardins.

705.3143 Mandats attribués à des privés pour la creuse des tombes.

705.3151 Entretien du four du centre funéraire.

705.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le centre funéraire et les cimetières.

705.3612 Taxe d’ensevelissement au cimetière de St-Léonard pour les personnes domiciliées à Uvrier.

705.3910 Entretien des cimetières refacturés par les Parcs et jardins.

705.4240 Recettes liées aux incinérations et aux inhumations. Le nouveau règlement sur les cimetières rapportera quelques recettes
supplémentaires à la ville. Ces dernières permettront de financer, entre autres, les investissements en cours ou prévus ces
prochaines années sur le site de Platta.

705.4260 Taxes de columbariums et indemnités reçues des assurances pour des absences de longues durées.

705.4470 Diminution du nombre de concessions.

705.4472 Location de différents locaux du centre funéraire de Platta (chapelle, chambre froide, etc.).

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 Urbanisme et Mobilité
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8 URBANISME ET MOBILITE

32,773,770.11 34,015,000 Charges 34,970,000 955,000 2.81 2,196,230 6.70

16,299,242.26 16,550,000 Revenus 16,905,000 355,000 2.15 605,758 3.72

16,474,527.85 17,465,000 Excédent de charges 18,065,000 600,000 3.44 1,590,472 9.65

850 Administration

2,310,372.77 2,813,000 Charges 2,495,000 -318,000 -11.30 184,627 7.99

39,010.20 17,000 Revenus 12,000 -5,000 -29.41 -27,010 -69.24

2,271,362.57 2,796,000 Excédent de charges 2,483,000 -313,000 -11.19 211,637 9.32

883,509.50 1,017,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,022,000 5,000 0.49 138,491 15.68

57,087.35 66,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 66,000 8,913 15.61

80,948.65 95,000 3052 Cotisations caisses de pension 90,000 -5,000 -5.26 9,051 11.18

19,983.20 19,000 3053 Cotisations assurances-accidents 20,000 1,000 5.26 17 0.08

24,448.40 28,000 3054 Cotisations allocations familiales 28,000 3,552 14.53

4,704.45 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 1,000 25.00 296 6.28

3,465.00 6,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 6,000 2,535 73.16

7,028.30 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 972 13.83

833.00 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 4,167 500.24

273.72 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 726 265.34

1,500.00 6,000 3130 Prestations de services de tiers 6,000 4,500 300.00

248,880.25 250,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 235,000 -15,000 -6.00 -13,880 -5.58

5,278.05 6,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 722 13.68

866,655.90 1,122,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 817,000 -305,000 -27.18 -49,656 -5.73

105,777.00 105,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 105,000 -777 -0.73

75,000 3637 Subventions aux personnes physiques 75,000 75,000

10,000.00 15,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -5,000 -33.33

2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000

29,010.20 4631 Subventions acquises du canton -29,010

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

852 Parcs et jardins

5,206,066.40 5,625,000 Charges 5,992,000 367,000 6.52 785,934 15.10

277,393.75 235,000 Revenus 626,000 391,000 166.38 348,606 125.67

4,928,672.65 5,390,000 Excédent de charges 5,366,000 -24,000 -0.45 437,327 8.87

2,233,555.70 2,291,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,727,000 436,000 19.03 493,444 22.09

143,481.55 147,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 170,000 23,000 15.65 26,518 18.48

158,762.45 174,000 3052 Cotisations caisses de pension 238,000 64,000 36.78 79,238 49.91

53,201.00 42,000 3053 Cotisations assurances-accidents 58,000 16,000 38.10 4,799 9.02

60,898.20 63,000 3054 Cotisations allocations familiales 73,000 10,000 15.87 12,102 19.87

13,476.50 12,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,000 3,000 25.00 1,524 11.30

18,657.00 18,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 19,000 1,000 5.56 343 1.84

22,981.10 30,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,000 7,019 30.54

4,029.70 3,000 3100 Matériel de bureau 4,000 1,000 33.33 -30 -0.74

395,279.40 415,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 447,000 32,000 7.71 51,721 13.08

265,556.65 173,000 3111 Machines, appareils et véhicules 200,000 27,000 15.61 -65,557 -24.69

39,782.88 36,000 3112 Vêtements de travail 38,000 2,000 5.56 -1,783 -4.48

158,511.96 150,000 3119 Autres immobilisations 150,000 -8,512 -5.37

155,518.55 250,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 180,000 -70,000 -28.00 24,481 15.74

53,293.75 39,000 3130 Prestations de services de tiers 54,000 15,000 38.46 706 1.33

10,830.00 40,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -20,000 -50.00 9,170 84.67

11,435.80 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 -436 -3.81

7,358.50 7,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -359 -4.87

178,551.60 200,000 3140 Entretien des terrains 190,000 -10,000 -5.00 11,448 6.41

98,218.10 81,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 61,000 -20,000 -24.69 -37,218 -37.89

58,032.01 36,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 41,000 5,000 13.89 -17,032 -29.35

12,000.00 19,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 9,000 -10,000 -52.63 -3,000 -25.00

21,542.25 9,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 15,000 6,000 66.67 -6,542 -30.37

12,821.00 8,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,000 -4,821 -37.60

1,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 1,000 1,000

976,780.25 1,328,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,184,000 -144,000 -10.84 207,220 21.21

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

41,510.50 42,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 42,000 490 1.18

58,194.30 40,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 40,000 -18,194 -31.26

125.00 1,000 4250 Ventes 203,000 202,000 20,200.0
0

202,875 162,300.0
0

65,787.45 44,000 4260 Remboursements de tiers 44,000 -21,787 -33.12

153,287.00 150,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 339,000 189,000 126.00 185,713 121.15

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

854 Eclairage public

1,276,296.78 1,519,000 Charges 1,398,000 -121,000 -7.97 121,703 9.54

102,845.00 80,000 Revenus 80,000 -22,845 -22.21

1,173,451.78 1,439,000 Excédent de charges 1,318,000 -121,000 -8.41 144,548 12.32

334,759.25 430,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 300,000 -130,000 -30.23 -34,759 -10.38

5,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 5,000

793,896.33 890,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 850,000 -40,000 -4.49 56,104 7.07

147,641.20 194,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 243,000 49,000 25.26 95,359 64.59

102,845.00 80,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 -22,845 -22.21

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

856 Mobilité

8,967,208.31 9,427,000 Charges 10,283,000 856,000 9.08 1,315,792 14.67

2,540,638.22 2,641,000 Revenus 2,851,000 210,000 7.95 310,362 12.22

6,426,570.09 6,786,000 Excédent de charges 7,432,000 646,000 9.52 1,005,430 15.64

374.95 1,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,000 625 166.70

335.05 10,000 3100 Matériel de bureau 10,000 9,665 2,884.63

5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 5,000

3111 Machines, appareils et véhicules 8,000 8,000 8,000

333,115.87 293,000 3130 Prestations de services de tiers 297,000 4,000 1.37 -36,116 -10.84

176,328.79 166,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 176,000 10,000 6.02 -329 -0.19

4,900.00 5,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 100 2.04

109,708.20 140,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 140,000 30,292 27.61

141.70 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 1,858 1,311.43

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais -1,000

559,622.35 548,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 787,000 239,000 43.61 227,378 40.63

363,110.00 307,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 254,000 -53,000 -17.26 -109,110 -30.05

1,321,765.65 1,200,000 3631 Subventions accordées au canton 1,350,000 150,000 12.50 28,234 2.14

5,994,867.20 6,640,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 7,169,000 529,000 7.97 1,174,133 19.59

38,970.30 37,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 26,000 -11,000 -29.73 -12,970 -33.28

45,552.25 47,000 3637 Subventions aux personnes physiques 34,000 -13,000 -27.66 -11,552 -25.36

18,416.00 25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 19,000 -6,000 -24.00 584 3.17

147,150.00 150,000 4250 Ventes 150,000 2,850 1.94

67,920.00 68,000 4260 Remboursements de tiers 68,000 80 0.12

329,768.50 345,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 333,000 -12,000 -3.48 3,232 0.98

203,288.42 150,000 4610 Dédommagements de la Confédération 200,000 50,000 33.33 -3,288 -1.62

66,000.00 66,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,000

1,726,511.30 1,862,000 4631 Subventions acquises du canton 2,034,000 172,000 9.24 307,489 17.81

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

858 Voies ferrées industrielles

50,764.33 33,000 Charges 157,000 124,000 375.76 106,236 209.27

50,764.33 33,000 Revenus 10,000 -23,000 -69.70 -40,764 -80.30

Excédent de charges 147,000

45,198.13 20,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 30,000 10,000 50.00 -15,198 -33.63

5,566.20 13,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 27,000 14,000 107.69 21,434 385.07

3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 100,000 100,000 100,000

13,454.40 33,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -23,000 -69.70 -3,454 -25.67

37,309.93 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -37,310

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

860 Aéroport

14,963,061.52 14,598,000 Charges 14,645,000 47,000 0.32 -318,062 -2.13

13,288,590.76 13,544,000 Revenus 13,326,000 -218,000 -1.61 37,409 0.28

1,674,470.76 1,054,000 Excédent de charges 1,319,000 265,000 25.14 -355,471 -21.23

2,341,872.35 2,359,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,460,000 101,000 4.28 118,128 5.04

151,395.80 153,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 160,000 7,000 4.58 8,604 5.68

190,055.30 221,000 3052 Cotisations caisses de pension 234,000 13,000 5.88 43,945 23.12

56,393.25 44,000 3053 Cotisations assurances-accidents 48,000 4,000 9.09 -8,393 -14.88

64,259.25 65,000 3054 Cotisations allocations familiales 68,000 3,000 4.62 3,741 5.82

14,327.70 14,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,000 1,000 7.14 672 4.69

14,640.00 12,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 15,000 3,000 25.00 360 2.46

43,680.90 25,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 -18,681 -42.77

12,408.60 15,000 3100 Matériel de bureau 15,000 2,591 20.88

4,729,976.90 4,928,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 4,545,000 -383,000 -7.77 -184,977 -3.91

18,612.57 5,000 3102 Imprimés, publications 10,000 5,000 100.00 -8,613 -46.27

64,057.28 18,000 3110 Meubles et appareils de bureau 18,000 -46,057 -71.90

360,682.33 235,000 3111 Machines, appareils et véhicules 475,000 240,000 102.13 114,318 31.69

18,739.51 15,000 3112 Vêtements de travail 15,000 -3,740 -19.96

145,839.15 180,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 150,000 -30,000 -16.67 4,161 2.85

4,383,696.46 4,246,000 3130 Prestations de services de tiers 4,265,000 19,000 0.45 -118,696 -2.71

339,257.11 310,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 310,000 -29,257 -8.62

107,369.64 100,000 3133 Prestations informatiques 130,000 30,000 30.00 22,630 21.08

87,656.40 89,000 3134 Primes d'assurance de choses 104,000 15,000 16.85 16,344 18.65

155,772.50 160,000 3137 Impôts et taxes 156,000 -4,000 -2.50 228 0.15

135,679.40 200,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 150,000 -50,000 -25.00 14,321 10.55

536,686.48 300,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 350,000 50,000 16.67 -186,686 -34.79

4,034.64 5,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 5,000 965 23.93

265,489.00 185,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 175,000 -10,000 -5.41 -90,489 -34.08

20,499.50 8,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000 12,000 150.00 -500 -2.44

17,977.90 20,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 25,000 5,000 25.00 7,022 39.06

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

45,335.60 35,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 40,000 5,000 14.29 -5,336 -11.77

2,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,000 2,000

5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 5,000

189,869.15 176,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 189,000 13,000 7.39 -869 -0.46

158,406.35 180,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 180,000 21,594 13.63

77,986.00 85,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 78,000 -7,000 -8.24 14 0.02

180,000.00 180,000 3920 Imputations internes pour locations 180,000

7,404.50 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 596 8.04

23,000.00 15,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000 5,000 33.33 -3,000 -13.04

1,228.30 1,000 4210 Emoluments administratifs 1,000 -228 -18.59

5,824,293.56 6,151,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,016,000 -135,000 -2.19 191,706 3.29

5,439,636.80 6,000,000 4250 Ventes 5,670,000 -330,000 -5.50 230,363 4.23

47,938.95 97,000 4260 Remboursements de tiers 97,000 49,061 102.34

10,000 4290 Récupération créances diverses 10,000 10,000

71,782.20 32,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 32,000 103,782 -144.58

285,913.75 270,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 270,000 -15,914 -5.57

479,760.00 300,000 4630 Subventions de la Confédération 300,000 -179,760 -37.47

1,281,601.60 683,000 4631 Subventions acquises du canton 930,000 247,000 36.16 -351,602 -27.43

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.3010 Personnel : 1 chef de service, 3 urbanistes (260%), 1 coordinateur mobilité, 1 spécialiste mobilité, 1 technicien-paysagiste,
1 responsable études et projets, 1 secrétaire à 90%, des auxiliaires (stagiaire / civiliste).

850.3132 Honoraires liés aux études/projets courants (études sectorielles et thématiques) suivis par le service. Cette rubrique enregistre
les études liées à la mise à jour du plan d’affectation des zones (PAZ) et du règlement communal des constructions et des zones
(RCCZ) qu’il s’agisse de révisions partielles, prioritaires ou totales.

850.3320 Amortissement des frais d’études liés au développement territorial.

850.3632 Participation au financement de l’Agglo Valais central (Fr. 3.-/habitant).

850.3637 Voir liste « Détail des subventions ». En 2025, introduction d’une subvention pour soutenir la mise en place de haies vives en
réponse du Conseil général « pour soutenir la plantation d’arbustes indigènes ». Maintien d’un subventionnement pour la
végétalisation des toitures et des façades.

850.4240 Emoluments et frais facturés à des tiers (traitement des plans localisés de quartier). Cette rubrique dépend des projets déposés
en homologation.

852 Parcs et jardins

852.3010 Personnel : 1 chef jardinier, 1 adjoint du chef jardinier, 30 collaborateurs pour un total de 2’720% (+100% pour l’entretien des
cimetières, +130% pour produire les fleurs vendues à la Ville de Sierre, +80% pour l’entretien du centre horticole, +50% pour
l’entretien des bancs et du mobilier urbain + 3 titularisations (300%)), 1 secrétaire à 40%, 9 apprentis et des auxiliaires (- 6'000
heures d’auxiliaires suite à des titularisations) et jobs d’été (1’000h) selon les besoins saisonniers. Transfert des auxiliaires
(2’000h) + job d’été (1’000h) du service « Bâtiments et Constructions » pour l’entretien des cimetières (cf. rubrique 705.3010).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

852.3101 Produits de nettoyage, carburant (augmentation conjoncturelle), approvisionnement des parcs (achat d’arbres, de substrats et
améliorateur de sol) et autres marchandises (achat signalisation routière pour sécurisation des chantiers, pièces pour places de
jeux et bancs), fournitures pour véhicules et machines. Besoins supplémentaires pour l’entretien des cimetières.

852.3111 Achat d’outillage, de vêtements de travail, remplacement de véhicules et engins utilitaires arrivés en bout de course ou non
conformes.

852.3119 Achat de mobilier urbain, y compris bancs et jeux.

852.3120 Poursuite des mesures prises pour limiter les consommations d’eau et d’énergies.

Renseignements complémentaires

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852.3130 Frais de maintenance de l’arrosage automatique, frais de transport, téléphones.

852.3132 Etudes et expertises ponctuelles pour aménagements de places et de jardins publics dont expertises d’arbres.

852.3140 Entretien de zones vertes de la ville, y compris intervention de sécurisation des arbres.

852.3144 Entretien courant du centre horticole, des fontaines et des sous-voies (dont frais de nettoyages spéciaux tags).

852.3151 Entretien de véhicules, machines, matériels, outillages et matériels de grimpe.

852.3160 Location temporaire, pour stockage de matériel hors gel, de locaux en attente de la mise en service complète du centre horticole.

852.3910 Prestations de la voirie pour les Parcs et jardins.

852.4240  Participations partielles aux frais d’entretien facturées aux paroisses catholiques ainsi qu’à la paroisse protestante et aux CFF.

852.4250 Prestations facturées à Sierre pour la production horticole dans le cadre du partenariat Sion-Sierre sur le nouveau centre horticole.

852.4910 Prestations réalisées par la section Parcs et jardins pour le centre d’activité de l’Eau potable (nettoyage des fontaines).
La prestation sanitaire reste gérée par OIKEN + prestations fournies par les Parcs et jardins en lien avec la facturation de la taxe
de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910) + entretien des cimetières (cf. rubrique 705.3910).

854 Eclairage public

854.3120 Consommation d’électricité pour l’éclairage public. En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue
sur les tarifs 2025 de l’électricité.

854.3141 Participation financière à des travaux de génie civil, installation éclairage de Noël, contrôles électriques et mécaniques et factures
diverses.

854.3300 Amortissements comptables des investissements consentis pour moderniser l’éclairage public.

854.4631 Participation du Canton du Valais à la modernisation d’installations existantes.

856 Mobilité

856.3000 Jetons de présence de certains membres du groupe de travail vélo.

856.3130 Véhicule MobilityFlex Uvrier, cartes journalières communes CFF compensées par les ventes comptabilisées dans la rubrique
856.4250, frais de fonctionnement du système de vélos en libre-service et des vélostations et cotisations.

856.3132 Etudes de mobilité et honoraires d’experts en mobilité.

856.3144 Entretien des abris bus. Contrats de maintenance pour le dépôt des bus sédunois, prestations refacturées à Car Postal sous
rubrique 856.4260.

856.3300 Amortissement comptable du dépôt pour les bus sédunois.

856.3320 Amortissement comptable des études enregistrées en dépenses d’investissement.

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856.3631 Participation aux transports publics régionaux et urbains selon la loi cantonale sur les transports publics et la mobilité douce
quotidienne (LTPMDQuot).

856.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Bus sédunois, bus d’agglomération (dont participation aux prestations du TRV Ardon-Sion
et Nendaz-Sion en cas de non-participation de l’OFT), bus de nuit et courses manifestations. Pour 2025, électrification du réseau
des Bus sédunois (participation aux installations de l’infrastructure de charge et au remplacement de l’ensemble des bus).
Mobiquartier : développement d’un projet-test de mobilité sur mesure pour les seniors.

856.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions Slow-up, Défi Vélo et divers. Abandon de la subvention à Valais Roule.

856.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Transfert du budget Mobility Flex sous 856.3130.

856.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

856.4470 Loyer du dépôt pour les bus sédunois.

856.4610 Récupération de l’impôt préalable auprès de l’administration fédérale des finances (TVA).

856.4612 Participation de la Commune de Nendaz à la ligne de bus Sion-Aproz.

856.4631 Participation du canton aux transports publics urbains selon la loi cantonale sur les transports publics et la mobilité douce
quotidienne.

858 Voies ferrées industrielles

858.3141 Réfection, entretien minimal et désherbage des voies industrielles.

858.3300 Amortissements comptables des investissements réalisés ces dernières années et prévus en 2025.

858.3510 Le Conseil municipal a décidé de dissoudre le compte à financement spécial des voies ferrées industrielles. Le montant prévu
sous cette rubrique correspond au déficit accumulé lors des derniers exercices.

858.4240 Prestations facturées aux utilisateurs des voies industrielles.

860 Aéroport

860.3010 Personnel : 1 directeur de l’aéroport, 1 safety et security manager, 1 responsable AIS, 6 collaborateurs AIS (550%), 1 chef
d'équipe piste, 10 collaborateurs en charge de la piste (980%), 2 apprentis et divers auxiliaires.

860.3090 Formation opérationnelle et formation contrôle sûreté du personnel et des auxiliaires.

860.3101 Achat de carburant pour la vente (revenus correspondants sous rubrique 860.4250) et de fournitures diverses.

860.3111 Détail de la rubrique :

- Achat de véhicules et machines Fr. 440'000

- Achat d’installations Fr. 25’000

- Achat de matériel et d’outillage Fr. 10'000

Total Fr. 475'000

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860.3120 En diminution au vu de la consommation effective 2023 et la baisse attendue sur les tarifs 2025 de l’électricité.

860.3130 Les aéroports régionaux doivent payer à Skyguide les coûts de la sécurité aérienne. Cette prestation est financée, en partie, par
les taxes prélevées auprès des utilisateurs. Le solde étant pris en charge par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC).
La contribution de l’OFAC est comptabilisée sous rubrique 860.4240 « Taxes d'utilisation et de prestations de services ».

Détail de la rubrique :

- Prestations de Skyguide Fr. 3’500’000

- Prestations de services de tiers Fr. 320’000

- Contrôles de l’immigration effectués par la Police Régionale des Villes du Centre Fr. 330’000

- Promotion / communication Fr. 35'000

- Autres prestations de service Fr. 80’000

Total Fr. 4'265’000

860.3132 Expertises environnementales, études pour le cadastre du bruit, honoraires pour l’approche par guidage GPS, audits OFAC,
conseils juridiques, études pour le développement de l’aéroport et de ses infrastructures, certification qualité, etc.

860.3141 Entretien sécuritaire du tarmac de l’aéroport.

860.3144 Entretien des bâtiments et installations fixes de l’aéroport, du bâtiment du feu, des hangars abritant le vol à voile et le vol à
moteur.

860.3151 Entretien des installations techniques, du matériel, des machines et des véhicules.

860.3510 Attribution des taxes sur le bruit au fonds de financement spécial. Ce fonds est doté de Fr. 1,51 million au 31 décembre 2023.

860.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

860.3920 Loyers des terrains occupés par l'aéroport. Recettes enregistrées sous rubrique 603.4920.

860.4240 Détail des taxes encaissées pour l’ensemble des prestations fournies :

- Taxes Skyguide (voir rubrique 860.3130) Fr. 3’500'000

- Taxes d’atterrissage et de stationnement Fr. 1’200’000

- Taxes catégorie feu Fr. 705’000

- Taxes « WinterTax » Fr. 190'000

- Taxes sur le bruit Fr. 180'000

- Taxes d’assistance au sol Fr. 150'000

- Taxes opérations en dehors des heures Fr. 85'000

- Taxes diverses Fr. 6'000

Total des taxes  Fr. 6’016'000

860.4250 Vente de carburant. Voir remarque sous rubrique 860.3101.

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860.4290 Récupération de créances précédemment enregistrées, suite à un ADB, en pertes sur débiteurs.

860.4630 Forfait annuel de Fr. 300'000.- payé par la Confédération pour couvrir l’ensemble des coûts liés à l’utilisation de l’aéroport civil
par les Forces aériennes.

860.4631 Détail de la participation cantonale à la couverture du déficit de l’aéroport.

Total des charges  Fr. 14'645’000

./. total des revenus (sans la subvention cantonale) Fr. 12'396’000

Déficit de l’aéroport  Fr. 2'249’000

./. amortissements comptables (860.3300) Fr. 189’000

./. imputations internes pour locations (860.3920) Fr. 180'000

./. intérêts calculés (860.3940) Fr. 20'000

Déficit reconnu par le canton pour le subventionnement  Fr. 1'860’000

Déficit à charge du canton (50%)  Fr. 930’000

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

13,198,328.03 13,313,000 Charges 14,490,000 1,177,000 8.84 1,291,672 9.79

2,052,828.44 1,935,000 Revenus 2,638,000 703,000 36.33 585,172 28.51

11,145,499.59 11,378,000 Excédent de charges 11,852,000 474,000 4.17 706,500 6.34

900 Admin. des sports et activités diverses

2,662,180.41 2,709,000 Charges 3,527,000 818,000 30.20 864,820 32.49

111,456.14 120,000 Revenus 276,000 156,000 130.00 164,544 147.63

2,550,724.27 2,589,000 Excédent de charges 3,251,000 662,000 25.57 700,276 27.45

532,020.70 523,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 620,000 97,000 18.55 87,979 16.54

236,466.35 244,000 3020 Traitements des enseignants 269,000 25,000 10.25 32,534 13.76

44,371.35 49,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 56,000 7,000 14.29 11,629 26.21

61,687.25 66,000 3052 Cotisations caisses de pension 84,000 18,000 27.27 22,313 36.17

17,427.30 13,000 3053 Cotisations assurances-accidents 16,000 3,000 23.08 -1,427 -8.19

19,025.70 21,000 3054 Cotisations allocations familiales 24,000 3,000 14.29 4,974 26.15

3,250.05 3,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 1,000 33.33 750 23.08

1,170.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 2,000 100.00 2,830 241.88

41,151.57 35,000 3100 Matériel de bureau 40,000 5,000 14.29 -1,152 -2.80

785.56 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 214 27.30

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 1,000

51,879.70 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 -47,880 -92.29

123,286.38 121,000 3130 Prestations de services de tiers 116,000 -5,000 -4.13 -7,286 -5.91

32,831.75 90,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 90,000 57,168 174.12

2,331.05 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 -331 -14.20

172.30 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -172

6,632.15 15,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 15,000 8,368 126.17

102,000.00 102,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 102,000

3,914.05 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 2,000 100.00 86 2.20

20,667.65 14,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 16,000 2,000 14.29 -4,668 -22.58

22,408.75 69,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 96,000 27,000 39.13 73,591 328.40

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301,792.45 278,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 940,000 662,000 238.13 638,208 211.47

8,000.00 10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 2,000 25.00

348,300.00 314,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 283,000 -31,000 -9.87 -65,300 -18.75

450,335.00 500,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 500,000 49,665 11.03

200,000.00 200,000 3920 Imputations internes pour locations 200,000

30,273.35 30,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 30,000 -273 -0.90

41,591.20 45,000 4231 Taxes de cours 45,000 3,409 8.20

13,980.00 15,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 195,000 180,000 1,200.00 181,020 1,294.85

2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000

15,834.94 18,000 4630 Subventions de la Confédération 18,000 2,165 13.67

40,000.00 40,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 15,000 -25,000 -62.50 -25,000 -62.50

50.00 4920 Imputations internes pour locations 1,000 1,000 950 1,900.00

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

901 Centres sportifs

3,688,438.08 3,932,000 Charges 3,894,000 -38,000 -0.97 205,562 5.57

347,228.15 286,000 Revenus 796,000 510,000 178.32 448,772 129.24

3,341,209.93 3,646,000 Excédent de charges 3,098,000 -548,000 -15.03 -243,210 -7.28

1,171,280.70 1,167,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,183,000 16,000 1.37 11,719 1.00

73,232.30 76,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 77,000 1,000 1.32 3,768 5.14

109,615.00 118,000 3052 Cotisations caisses de pension 122,000 4,000 3.39 12,385 11.30

26,921.10 22,000 3053 Cotisations assurances-accidents 27,000 5,000 22.73 79 0.29

31,158.15 32,000 3054 Cotisations allocations familiales 33,000 1,000 3.13 1,842 5.91

6,285.75 7,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 714 11.36

12,022.50 10,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,000 2,000 20.00 -23 -0.19

1,730.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 1,000 33.33 2,270 131.21

1,475.65 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,524 103.30

278,995.17 272,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 292,000 20,000 7.35 13,005 4.66

2,292.60 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 2,707 118.09

190,629.61 229,000 3111 Machines, appareils et véhicules 245,000 16,000 6.99 54,370 28.52

11,316.70 10,000 3112 Vêtements de travail 10,000 -1,317 -11.64

330,439.00 545,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 405,000 -140,000 -25.69 74,561 22.56

105,737.05 83,000 3130 Prestations de services de tiers 113,000 30,000 36.14 7,263 6.87

29,510.60 31,000 3134 Primes d'assurance de choses 31,000 1,489 5.05

309.30 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 1,691 546.62

201,013.70 224,000 3140 Entretien des terrains 214,000 -10,000 -4.46 12,986 6.46

383,457.20 330,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 352,000 22,000 6.67 -31,457 -8.20

12,795.35 10,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,000 -2,795 -21.85

1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 1,000

9,439.35 12,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 12,000 2,561 27.13

768.70 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 3,000 300.00 3,231 420.36

500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500

688,415.60 716,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 722,000 6,000 0.84 33,584 4.88

9,097.00 23,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 8,000 -15,000 -65.22 -1,097 -12.06

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

255,840.00 222,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 712,000 490,000 220.72 456,160 178.30

150.00 4250 Ventes -150

40,066.15 13,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 17,000 130.77 -10,066 -25.12

51,172.00 51,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 54,000 3,000 5.88 2,828 5.53

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

902 Piscines

3,669,863.44 3,604,000 Charges 3,882,000 278,000 7.71 212,137 5.78

1,208,129.40 1,150,000 Revenus 1,152,000 2,000 0.17 -56,129 -4.65

2,461,734.04 2,454,000 Excédent de charges 2,730,000 276,000 11.25 268,266 10.90

1,249,129.10 1,221,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,300,000 79,000 6.47 50,871 4.07

196,170.95 222,000 3020 Traitements des enseignants 157,000 -65,000 -29.28 -39,171 -19.97

92,179.55 94,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 95,000 1,000 1.06 2,820 3.06

118,967.95 116,000 3052 Cotisations caisses de pension 130,000 14,000 12.07 11,032 9.27

34,572.45 27,000 3053 Cotisations assurances-accidents 31,000 4,000 14.81 -3,572 -10.33

39,045.95 40,000 3054 Cotisations allocations familiales 41,000 1,000 2.50 1,954 5.00

5,861.05 8,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 2,139 36.49

10,754.25 11,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 11,000 246 2.29

29,624.00 28,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 29,000 1,000 3.57 -624 -2.11

8,418.25 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 2,582 30.67

198,110.91 177,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 193,000 16,000 9.04 -5,111 -2.58

475.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 525 110.53

2,032.10 2,000 3104 Matériel didactique 2,000 -32 -1.58

28,253.87 36,000 3105 Denrées alimentaires 30,000 -6,000 -16.67 1,746 6.18

25,649.79 22,000 3111 Machines, appareils et véhicules 52,000 30,000 136.36 26,350 102.73

15,324.65 13,000 3112 Vêtements de travail 15,000 2,000 15.38 -325 -2.12

10,541.55 3,000 3116 Appareils médicaux 7,000 4,000 133.33 -3,542 -33.60

428,944.30 497,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 435,000 -62,000 -12.47 6,056 1.41

101,292.57 67,000 3130 Prestations de services de tiers 110,000 43,000 64.18 8,707 8.60

3,290.60 3,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 -291 -8.83

22,380.70 24,000 3134 Primes d'assurance de choses 24,000 1,619 7.24

28,049.35 24,000 3137 Impôts et taxes 24,000 -4,049 -14.44

3,590.20 2,000 3140 Entretien des terrains 2,000 -1,590 -44.29

256,405.60 228,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 285,000 57,000 25.00 28,594 11.15

30,353.25 22,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 25,000 3,000 13.64 -5,353 -17.64

20,906.30 12,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 12,000 -8,906 -42.60

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Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,523.95 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 476 31.24

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000

704,509.30 684,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 841,000 157,000 22.95 136,491 19.37

3,505.95 6,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 -1,000 -16.67 1,494 42.61

1,018,044.50 992,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,007,000 15,000 1.51 -11,045 -1.08

57,979.70 74,000 4250 Ventes 59,000 -15,000 -20.27 1,020 1.76

56,479.95 10,000 4260 Remboursements de tiers 10,000 -46,480 -82.29

34,028.25 34,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 34,000 -28 -0.08

41,597.00 40,000 4920 Imputations internes pour locations 42,000 2,000 5.00 403 0.97

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

903 Patinoires et jardin des neiges

1,090,089.48 963,000 Charges 900,000 -63,000 -6.54 -190,089 -17.44

83,275.10 96,000 Revenus 100,000 4,000 4.17 16,725 20.08

1,006,814.38 867,000 Excédent de charges 800,000 -67,000 -7.73 -206,814 -20.54

281,781.80 198,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 203,000 5,000 2.53 -78,782 -27.96

18,462.30 13,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 13,000 -5,462 -29.59

16,963.80 12,000 3052 Cotisations caisses de pension 13,000 1,000 8.33 -3,964 -23.37

6,702.60 4,000 3053 Cotisations assurances-accidents 5,000 1,000 25.00 -1,703 -25.40

7,883.90 5,000 3054 Cotisations allocations familiales 6,000 1,000 20.00 -1,884 -23.90

3,290.60 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -2,291 -69.61

2,025.00 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 1,000 100.00 -25 -1.23

1,100.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 -100 -9.09

478.35 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 522 109.05

37,973.94 32,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 36,000 4,000 12.50 -1,974 -5.20

997.10 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 2,003 200.87

11,920.06 17,000 3111 Machines, appareils et véhicules 26,000 9,000 52.94 14,080 118.12

2,159.60 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 -160 -7.39

185,070.00 175,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 180,000 5,000 2.86 -5,070 -2.74

6,637.60 7,000 3130 Prestations de services de tiers 7,000 362 5.46

11,030.20 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 -30 -0.27

158.00 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 842 532.91

68,957.72 49,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 45,000 -4,000 -8.16 -23,958 -34.74

2,913.50 3,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 3,000 87 2.97

15,733.81 14,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 14,000 -1,734 -11.02

16,993.90 16,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 17,000 1,000 6.25 6 0.04

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000

390,855.70 396,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 309,000 -87,000 -21.97 -81,856 -20.94

62,506.00 74,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 74,000 11,494 18.39

2,360.10 4,000 4250 Ventes 4,000 1,640 69.48

3,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 3,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

18,409.00 15,000 4920 Imputations internes pour locations 19,000 4,000 26.67 591 3.21

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

906 Administration jeunesse

1,064,791.95 1,017,000 Charges 1,154,000 137,000 13.47 89,208 8.38

259,581.35 226,000 Revenus 257,000 31,000 13.72 -2,581 -0.99

805,210.60 791,000 Excédent de charges 897,000 106,000 13.40 91,789 11.40

177,095.15 165,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 192,000 27,000 16.36 14,905 8.42

11,151.30 11,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 12,000 1,000 9.09 849 7.61

8,307.00 8,000 3052 Cotisations caisses de pension 14,000 6,000 75.00 5,693 68.53

4,238.15 3,000 3053 Cotisations assurances-accidents 4,000 1,000 33.33 -238 -5.62

4,733.85 4,000 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 1,000 25.00 266 5.62

971.20 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 29 2.97

840.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 160 19.05

2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 2,000

9,321.84 10,000 3100 Matériel de bureau 10,000 678 7.27

106,880.85 83,000 3130 Prestations de services de tiers 66,000 -17,000 -20.48 -40,881 -38.25

26,214.90 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 -1,215 -4.63

6,392.90 7,000 3134 Primes d'assurance de choses 7,000 607 9.50

21,724.50 20,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 95,000 75,000 375.00 73,276 337.29

11,894.41 6,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 6,000 -5,894 -49.56

5,495.30 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 1,505 27.38

182,222.45 168,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 155,000 -13,000 -7.74 -27,222 -14.94

487,308.15 496,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 552,000 56,000 11.29 64,692 13.28

49,581.35 8,000 4260 Remboursements de tiers 39,000 31,000 387.50 -10,581 -21.34

210,000.00 212,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 212,000 2,000 0.95

6,000 4631 Subventions acquises du canton 6,000 6,000

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

907 Rencontres, Loisirs et Cultures

1,022,964.67 1,088,000 Charges 1,133,000 45,000 4.14 110,035 10.76

43,158.30 57,000 Revenus 57,000 13,842 32.07

979,806.37 1,031,000 Excédent de charges 1,076,000 45,000 4.36 96,194 9.82

701,419.55 729,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 747,000 18,000 2.47 45,580 6.50

43,935.10 47,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 49,000 2,000 4.26 5,065 11.53

40,103.45 46,000 3052 Cotisations caisses de pension 54,000 8,000 17.39 13,897 34.65

16,785.10 14,000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 1,000 7.14 -1,785 -10.64

18,740.25 20,000 3054 Cotisations allocations familiales 21,000 1,000 5.00 2,260 12.06

3,357.20 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 643 19.15

9,013.95 7,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,000 -2,014 -22.34

9,296.95 10,500 3100 Matériel de bureau 10,000 -500 -4.76 703 7.56

15,285.92 19,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 20,000 500 2.56 4,714 30.84

120.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 880 733.33

1,011.25 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 1,989 196.66

791.90 7,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -6,000 -85.71 208 26.28

16,984.94 12,000 3111 Machines, appareils et véhicules 18,000 6,000 50.00 1,015 5.98

21,402.00 25,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 25,000 3,598 16.81

65,542.37 65,000 3130 Prestations de services de tiers 65,000 -542 -0.83

3,444.60 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 1,000 33.33 555 16.12

12.00 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 988 8,233.33

6,454.24 14,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 14,000 7,546 116.91

5,177.90 6,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 6,000 822 15.88

20,000.00 20,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000

2,995.25 5,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 5,000 2,005 66.93

2,077.55 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 922 44.40

18,803.20 26,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 40,000 14,000 53.85 21,197 112.73

210.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -210

13,330.60 14,000 4231 Taxes de cours 14,000 669 5.02

19,631.10 17,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 17,000 -2,631 -13.40

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BUDGET DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025 Ec. B 2025 - B 2024 Ec. B 2025 - C 2023
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,500.00 3,000 4250 Ventes 3,000 1,500 100.00

8,696.60 18,000 4260 Remboursements de tiers 18,000 9,303 106.98

5,000 4631 Subventions acquises du canton 5,000 5,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses

900.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 1 gestionnaire d’installations sportives, 1 adjoint gestionnaire
d’installations sportives (+100%), 1 secrétaire chef de service à 70%, 1 secrétaire chef de service à 30%, 1 secrétaire Sports
Loisirs Facultatifs (SLF) à 70% en remplacement d’un stagiaire MPE (+70%).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

900.3020 Responsable du « Sports et Loisirs Facultatifs » (50%), moniteurs pour les activités SLF et les stages de natation organisés aux
piscines municipales. Transfert au SLF des cours collectifs de natation dispensés à raison de trois fois par année par l’école de
natation de la Ville de Sion et par conséquent un transfert des montants salariaux correspondants (cf. rubrique 902.3020).

900.3130 Prestations de tiers pour l’UrbanTraining, le Midnight Sion et l’Open Sunday, soirée sédunoise du sport, promotions, etc.

900.3132 Mandat d’expert pour l’accompagnement et l’aide à la décision dans le cadre des investissements liés aux infrastructures de
football + mandats divers et variés en lien avec la pratique sportive et les infrastructures.

900.3160 Location forfaitaire pour l’utilisation de 12 salles omnisports cantonales (Creusets, Planta, EPTM).

900.3300 Amortissement comptable des investissements prévus pour le Skateplazza.

900.3636 Voir liste « Détail des subventions ». En plus des manifestations habituelles, l’année 2025 sera marquée par l’Eurofoot féminin
(WEURO 2025) et les championnats du monde de VTT.

900.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions sportifs d’élite.

900.3660 Amortissement de la subvention d’investissement versée au canton pour la construction de la salle omnisport de l’EPTM.

900.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations sportives.

900.4231 Recettes des cours « Sports et Loisirs Facultatifs ».

900.4240 Contribution versée par l’UEFA pour l’organisation du championnat d’euro de football féminin (WEURO25).

900.4630 Subsides jeunesse et sport (J+S) pour le « cours des mayens » et les activités du « Sports et Loisirs Facultatifs » budgétés sur
la base des derniers exercices comptables.

900.4910 Prestations offertes par le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

Renseignements complémentaires

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901 Centres sportifs

901.3010 Personnel : 1 responsable des terrains de sport, 12 employés (1200%) et des auxiliaires temporaires (2’500h).

Ce personnel assure toutes les prestations des centres sportifs des Glareys, Peupliers, Tourbillon, Garenne, Ancien Stand et
Tennis-Club de Valère. Par ailleurs, la conciergerie est assurée par un auxiliaire concierge pour les Glareys (+terrain des
Peupliers) et un auxiliaire concierge pour la Garenne.

901.3101 Augmentation tarifaire du matériel d’exploitation, fournitures et autres produits de nettoyage ainsi qu’un renforcement nécessaire
de l’entretien des terrains de football par du sablage, ré-ensemencement ou engrais notamment, en raison de leurs vieillissements
et à la surcharge d’utilisation par manque de surfaces et augmentation du nombre d’utilisateurs-trices.

901.3111 Remplacement d’un tracteur multi-sites Iseki (1998) qui n’a pas été acquis en 2024 en raison d’une inversion de priorité devenue
nécessaire avec l’attribution de l’WEURO25 à la Suisse et à Sion avec accessoire de chargement frontal multi-usages (sable,
lame à neige et palettes), exigence UEFA. Remplacement d’une machine à semer. Achat de brosses de nettoyage et d’entretien
courant de terrains synthétiques. Achat de contrepoids de sécurité des buts (normes BPA).

901.3130 Prestations externalisées de nettoyage à fond des locaux et équipements dans un devoir de valorisation de l’image et de l’accueil
sur nos infrastructures sédunoises dans le cadre du tuilage d’implantation/reddition de mega-events tels que Sion sous les étoiles
et l’WEURO25 répondant à une logistique/intendance exceptionnelle sur trois jours d’intervalle.

901.3140 Amélioration de la qualité du terrain de jeu derrière l’église de Bramois (terrain de dégagement). Réfection des traverses des
pistes de pétanques de l’Ancien Stand.

901.3144 Entretien courant des bâtiments et des installations. Remplacement de la main courante vétuste et dangereuse du terrain des
Peupliers.

901.4240 Conformément au contrat en vigueur, augmentation du loyer suite à la promotion du FC Sion en première division
(+ Fr. 100'000.-). Contribution versée par l’UEFA pour l’organisation du championnat d’Europe de football féminin (WEURO25).

901.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

902 Piscines

902.3010 Personnel : 1 responsable technique, 2 adjoints au responsable technique (200%), 1 collaborateur technique, 5 garde-bains
(500%), des auxiliaires garde-bains temporaires, 1 responsable de caisse à 75% et 4 caissières (180%), 2 maîtres de glace/garde
de bains répartis avec la patinoire (160%). Ajustement des heures de travail estimées entre les centres de coûts « Piscines » et
« Patinoires ». Les montants effectifs varient au gré des actualités variables de l’année.

902.3020 Environ 25 professeurs auxiliaires pour l'école de natation. Transfert, sous 900.3020, des traitements liés aux cours organisés
dans le cadre du SLF.

902.3090 Formation continue des garde-bains et suivi du concept de sécurité ainsi que le recyclage des brevets ou encore des permis
d’utilisation des produits de nettoyage.

902.3111 Achat d’un aspirateur aquatique compatible au nouveau revêtement des bassins inox de la piscine de la Blancherie.

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902.3130 Appui sécuritaire destiné au personnel et à la clientèle durant les jours de très fortes affluences et son corollaire de
comportements inadéquats (incivilités, vols, dommages à la propriété, menaces, etc.) à la piscine de la Blancherie. Digitalisation
de l’école de natation de la Ville de Sion (1ère étape).

902.3144 Frais d’entretien des trois piscines municipales. Remplacement du plan de fermeture (2ème étape) de la piscine couverte.
Remplacement et mise aux normes du système de désinfection du bassin de la piscine couverte. Remplacement de l’aco-drain
de la rampe d’accès extérieur de la piscine couverte. Révision des deux pompes de filtration de la piscine de la Sitterie.

902.3300 Amortissements comptables des investissements réalisés ces dernières années dans les piscines municipales.

902.4240 Recettes des entrées de la piscine couverte et des deux piscines en plein air.

903 Patinoires et jardin des neiges

903.3010 Personnel : 4 maîtres de glace (240%) répartis avec les piscines et 1 auxiliaire (300h).

Ajustement des heures de travail estimées entre les centres de coûts « Piscines » et « Patinoires ». Les montants effectifs varient
au gré des actualités variables de l’année.

903.3111 Remplacement des bandes du ring de la patinoire de Tourbillon (3ème et dernière étape). Remplacement des barrières de sécurité
de délimitation de pistes du jardin des neiges.

903.4240 Recette des entrées à la patinoire.

906 Administration jeunesse

906.3010 Personnel : 1 responsable jeunesse, 2 secrétaires-auxiliaires (900h) pour le Passeport-vacances et 1 auxiliaire à 80% en
remplacement d’un stagiaire MPE (+80%).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

906.3130 Midnight Sion, Open Sunday, Easyvote, promotion civique et citoyenne. Augmentation tarifaire des prestations de la Fondation
Idée-Sports en charge du Midnight Sion et de l’Open Sunday ajouté à la perte de subventions cantonales. Précédemment, cette
rubrique enregistrait le coût des activités liées au Passeport-vacances (transfert sous rubrique 906.3636).

906.3300 Amortissement comptable du Port Franc.

906.3144 Mise aux normes du grill de scène du Port Franc.

906.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Transfert des activités du Passeport-vacances de la rubrique 906.3130 à la rubrique
906.3636. L’écart s’explique tout d’abord par une répartition plus fidèle à la réalité sédunoise à l’égard du Passeport-vacances,
les autres communes partenaires prenant désormais en charge un ratio de salaire des coordinatrices assumées totalement par
Sion par le passé. Dans le détail, le budget de la charge en question (coût du passeport + pro-rata de salaires par commune)
passe de Fr. 32'000.- à Fr. 55'000.- pour une recette passant elle, à la rubrique 906.4260, de Fr. 8'000.- à Fr. 39'000.- de ristourne
pour une économie finale de Fr. 8'000.- par rapport aux années antérieures.

906.4260 Contribution du Passeport-vacances (cf. rubrique 906.3636).

906.4470 Mise à disposition du Port Franc (cf. rubrique 906.3636).

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907 Rencontres, Loisirs et Cultures

907.3010 Personnel : 1 responsable à 80%, 3 éducateur-trices de rue (250%), 3 animateur-trices socioculturels (230%), 1 étudiant-e en
emploi à durée déterminée à 60% (+60%), 1 secrétaire à 60%, des auxiliaires (900h) et des moniteurs (2’000h).

En italique : modification par rapport au budget 2024.

907.3300 Amortissement comptable des frais d’études pour la construction du nouveau centre RLC.

907.4231 Recettes des activités, camps et autres offres proposés par le RLC.

907.4240 Location de salles.

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Détail du budget des investissements
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Administration générale, RH et Finances
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BUDGET D'INVESTISSEMENT ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1 ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES

350,856.00 250,000 Dépenses 400,000

350,856.00 250,000 Investissements nets 400,000

116 Informatique

350,856.00 250,000 Dépenses 400,000

350,856.00 250,000 Investissements nets 400,000

350,856.00 250,000 5200 Logiciels 400,000
184,334.10 150,000 - Nouvelles technologies de communication 300,000

166,521.90 100,000 - Gestion électronique des documents (GED) 100,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale, RH et Finances

116 Informatique

116.5200 Logiciels

Nouvelles technologies de communication : Internet et cyberadministration, réseau et téléphonie, migrations/extensions
applications communales + de nombreux projets en lien avec CIGES, ses partenaires et clients dans la sécurisation de
l’architecture réseau et logicielle, dans la sécurité informatique, la gestion des identités et des accès et les outils de support.

Gestion électronique des documents (GED) : poursuite de la mise en place d’une gestion globale des documents (ECM),
électronique et archivistique (dématérialisation).

Renseignements complémentaires

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 Economie, Innovation et Tourisme
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BUDGET D'INVESTISSEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

2,819,100.00 2,380,000 Dépenses 1,645,000

2,819,100.00 2,380,000 Investissements nets 1,645,000

260 Economie, Innovation & Tourisme

1,619,100.00 1,900,000 Dépenses 1,645,000

1,619,100.00 1,900,000 Investissements nets 1,645,000

36,100.00 30,000 5550 Participations aux entreprises privées 120,000
36,100.00 30,000 - Participations aux entreprises privées 120,000

1,583,000.00 1,870,000 5610 Subventions accordées au canton 1,525,000
670,000 - EPFL Valais Wallis Industrie

1,583,000.00 1,200,000 - EPFL Valais Wallis Alpole 1,525,000

264 Gestion du portefeuille énergétique

1,200,000.00 480,000 Dépenses

1,200,000.00 480,000 Investissements nets

1,200,000.00 480,000 5540 Participations aux entreprises publiques
1,200,000.00 480,000 - Sogaval SA

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.5550 Participations aux entreprises privées

Achat de participations dans des sociétés de remontées mécaniques.

260.5610 Subventions accordées au canton

Selon le mémorandum d’accord du 15 mai 2014 signé avec l’Etat du Valais, la Ville de Sion participe à hauteur de 10% des
dépenses d’investissement, déduction faite des éventuelles contributions de tiers, effectivement payées par le Canton. De plus,
la Ville de Sion met gratuitement à disposition les terrains équipés nécessaires à l’implantation de la partie EPFL du Campus.

Alpôle : participation communale à la construction du pôle de recherche sur l’environnement alpin et polaire (Alpôle) sis à la
Route des Ronquos 86. Le solde devrait être facturé par l’Etat du Valais en 2026.

Renseignements complémentaires

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 Education et Culture
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BUDGET D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

3 EDUCATION & CULTURE

10,265,929.21 9,145,000 Dépenses 5,445,000

2,951,866.00 3,330,000 Recettes 2,610,000

7,314,063.21 5,815,000 Investissements nets 2,835,000

308 Bâtiments scolaires

4,443,967.68 2,595,000 Dépenses 2,745,000

951,866.00 1,130,000 Recettes 1,210,000

3,492,101.68 1,465,000 Investissements nets 1,535,000

1,697,479.68 2,470,000 5040 Terrains bâtis 2,000,000
394,989.40 480,000 - Centre scolaire du Sacré-Coeur 400,000

496,846.90 700,000 - Centre scolaire de St-Guérin 850,000

651,921.73 300,000 - Centre scolaire de Gravelone 300,000

100,000 - Centre scolaire d'Uvrier

140,000 - Centre scolaire de Bramois 250,000

100,000 - Centre scolaire de Platta 200,000

153,721.65 650,000 - Pavillon des Aubépines

2,746,488.00 125,000 5610 Subventions accordées au canton 745,000
60,000 - Lycée-collège des Creusets 45,000

200,000.00 40,000 - EPCA + CIO Sion

25,000 - Bâtiment Planta

400,000.00 - Lycée-collège Ella Maillart 700,000

2,146,488.00 - HES Santé – terrains

851,866.00 860,000 6310 Subventions acquises du canton 1,210,000
164,442.00 120,000 - Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur 120,000

150,000 - Subv. centre scolaire de St-Guérin 300,000

123,241.00 - Subv. centre scolaire de Châteauneuf

64,183.00 90,000 - Subv. centre scolaire de Gravelone 90,000

500,000.00 500,000 - Subv. centre scolaire de Champsec 700,000

100,000.00 270,000 6320 Communes et associations de communes
100,000.00 270,000 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

320 Culture 207

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BUDGET D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5,821,961.53 6,550,000 Dépenses 2,700,000

2,000,000.00 2,200,000 Recettes 1,400,000

3,821,961.53 4,350,000 Investissements nets 1,300,000

5,821,961.53 6,550,000 5040 Terrains bâtis 2,700,000
200,000.00 - Centre culturel Ferme Asile 700,000

50,000 - Théâtre de Valère

5,621,961.53 6,500,000 - Pôle musique 2,000,000

2,000,000.00 2,200,000 6310 Subventions acquises du canton 1,400,000
2,000,000.00 2,200,000 - Subv. Pôle musique 1,400,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

308 Bâtiments scolaires

308.5040 Terrains bâtis

Centre scolaire du Sacré-Cœur : poursuite des travaux de réfection du bâtiment I comprenant la réfection des salles de classe
et les mises aux normes feu et sismique ;

Centre scolaire de St-Guérin : construction d’une salle de cours-cuisine, chaque salle est équipée de 4 blocs cuisine + 1 bloc
pour le professeur. Ces travaux doivent être entrepris en raison de la réhabilitation du bâtiment IV du Sacré-Cœur. Le budget
2025 comprend également un montant de Fr. 100'000.- pour un mandat d’étude en vue d’une réorganisation de ce centre
scolaire afin d’y accueillir les activités du centre scolaire des Collines ;

Centre scolaire de Gravelone : étape 2 - poursuite de la mise en conformité feu générale du bâtiment C (voies d’évacuation,
compartimentage et éclairage de secours) ;

Centre scolaire de Bramois : les travaux comprennent un rafraichissement complet des locaux occupés par l’UAPE « Les
Croqu’notes » dans l’école de la Blantsette. Le budget prévoit également un montant de Fr. 50'000.- pour définir et prioriser les
travaux à réaliser dans ce centre scolaire ;

Centre scolaire de Platta : le budget prévoit une réfection complète de l’UAPE « Point-Virgule » avec la construction d’un bloc
cuisine ainsi que de nouveaux vestiaires et surfaces de rangements.

308.5610 Subventions accordées au canton

Conformément à la loi cantonale fixant la contribution des communes sièges des établissements du second degré, la Ville de
Sion participe aux coûts d’achat, de construction, d’agrandissement et de rénovation qui touchent la structure et l’enveloppe du
bâtiment à raison de 10% (RS 413.10).

En 2025, la Ville va verser le solde de sa contribution aux travaux de rénovation réalisés au Lycée-collège des Creusets et un
acompte de Fr. 700'000.- pour la construction du nouveau collège Ella Maillart à Champsec.

308.6310 Subventions acquises du canton

Subventions liées aux investissements réalisés par la ville dans ces différents centres scolaires. Ces dernières sont versées en
fonction des disponibilités budgétaires et financières du canton.

Renseignements complémentaires

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320 Culture

320.5040 Terrains bâtis

Centre culturel Ferme Asile : travaux de compartimentage feu entre le restaurant au rez-de-chaussée et la salle d’exposition du
1er étage (partie Est du bâtiment), mise aux normes statiques des planchers ainsi qu’assainissement de la distribution de
chaleur par des radiateurs. Renforcement et remplacement des sols de la salle et des mezzanines, remplacement et mise aux
normes des garde-corps intérieurs, adaptation des escaliers existants.

Pôle musique : paiement du solde des factures liées à la mise aux normes et à la réaffectation des locaux du site de la Sitterie
(anciennement HEI). Ces travaux sont réalisés dans le cadre du crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

320.6310 Subventions acquises du canton

Participation de l’Etat du Valais aux travaux d’aménagement du bâtiment de la Sitterie afin d’y accueillir les nouveaux locaux de
la HEMU.

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 Affaires sociales
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BUDGET D'INVESTISSEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

4 AFFAIRES SOCIALES

61,935.43 Dépenses

61,935.43 Investissements nets

408 Santé

61,935.43 Dépenses

61,935.43 Investissements nets

61,935.43 5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif
50,000.00 - Maison St-François

11,935.43 - EMS Le Carillon

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Sécurité publique
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BUDGET D'INVESTISSEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5 SECURITE PUBLIQUE

336,308.10 660,000 Dépenses 1,350,000

140,000.00 200,000 Recettes 550,000

196,308.10 460,000 Investissements nets 800,000

503 Feu et abris PCi

173,146.25 660,000 Dépenses 1,150,000

200,000 Recettes 410,000

173,146.25 460,000 Investissements nets 740,000

28,203.05 150,000 5040 Terrains bâtis 1,050,000
28,203.05 150,000 - Rénovation bâtiment du feu 1,050,000

144,943.20 510,000 5060 Biens mobiliers 100,000
144,943.20 410,000 - Véhicules

100,000 - Hébergement d'urgence 100,000

200,000 6310 Subventions acquises du canton 410,000
110,000 - Subv. véhicules

40,000 - Subv. bâtiments 410,000

50,000 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

506 Ambulances

163,161.85 Dépenses 200,000

140,000.00 Recettes 140,000

23,161.85 Investissements nets 60,000

163,161.85 5060 Biens mobiliers 200,000
163,161.85 - Véhicules

- Ambulances 200,000

140,000.00 6310 Subventions acquises du canton 140,000
140,000.00 - Subv. véhicules 140,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

503 Feu et abris PCi

503.5040 Terrains bâtis

Rénovation bâtiment du feu : mise aux normes du fonctionnement opérationnel du CSI (aménagement du sous-sol pour la
phase de rétablissement des sapeurs post-intervention) et frais d’études pour l’extension de la caserne du feu.
Le développement du site passera probablement par la construction d’un nouveau bâtiment au sud, sur l’ancienne carrosserie
de Platta.

503.5060 Biens mobiliers

Hébergement d’urgence : équipements d’urgence.

503.6310 Subventions acquises du canton

Subventions cantonales à hauteur de 43% pour les travaux de mise aux normes de la caserne du feu.

506 Ambulances

506.5060 Biens mobiliers

Véhicules : acquisition d’une nouvelle ambulance, selon planification de l’OCVS.

506.6310 Subventions acquises du canton

Subvention cantonale pour cette acquisition.

Renseignements complémentaires

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 Travaux publics et Environnement
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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

15,016,049.58 12,670,000 Dépenses 12,385,000

4,265,758.90 2,255,000 Recettes 2,145,000

10,750,290.68 10,415,000 Investissements nets 10,240,000

600 Administration, réseau routier et environnement

7,677,594.09 4,650,000 Dépenses 5,050,000

2,455,437.30 645,000 Recettes 535,000

5,222,156.79 4,005,000 Investissements nets 4,515,000

5,949,499.64 3,200,000 5010 Routes / voies de communication 3,350,000
394,196.20 650,000 - Pistes cyclables et parcs vélos 650,000

183,931.00 200,000 - Réfection d'ouvrages 200,000

1,316,475.48 1,000,000 - Réalisation de routes communales 1,100,000

1,059,298.01 - AggloSion 300,000

345,281.75 650,000 - Agglo Valais central 850,000

109,703.05 200,000 - Liaisons Nord-Sud secteur Gare 200,000

2,540,614.15 500,000 - Passerelle de l'Hôpital

- Passerelle de la Borgne 50,000

398,757.75 200,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 200,000
293,061.55 100,000 - Stabilisation des falaises 100,000

105,696.20 100,000 - Stabilisation des terrains 100,000

1,329,336.70 1,250,000 5610 Subventions accordées au canton 1,500,000
1,329,336.70 1,250,000 - Participation au réseau routier cantonal 1,500,000

2,455,437.30 645,000 6310 Subventions acquises du canton 535,000
60,000 - Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare 60,000

1,921,321.20 180,000 - Subv. passerelle de l'Hôpital

87,866.10 90,000 - Subv. falaises 90,000

162,750.00 - Subv. AggloSion

283,500.00 225,000 - Subv. Agglo Valais central 295,000

90,000 - Subv. stabilisation terrains 90,000

601 Voirie

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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

448,469.70 400,000 Dépenses 400,000

448,469.70 400,000 Investissements nets 400,000

448,469.70 400,000 5060 Biens mobiliers 400,000
448,469.70 400,000 - Véhicules 400,000

602 Cours d'eau et canaux

949,823.62 850,000 Dépenses 1,065,000

599,647.70 400,000 Recettes 400,000

350,175.92 450,000 Investissements nets 665,000

949,823.62 600,000 5020 Aménagement des cours d'eau 600,000
470,417.57 - Correction de la Sionne

479,406.05 600,000 - Corrections de rivières 600,000

250,000 5610 Subventions accordées au canton 165,000
250,000 - Sécurisation rives du Rhône (R3) 165,000

5620 Subventions aux communes et associations de
communes

300,000

- Contribution au réaménagement de la Morge 300,000

400,209.25 400,000 6310 Subventions acquises du canton 400,000
400,209.25 - Subv. correction de la Sionne

400,000 - Subv. corrections de rivières 400,000

199,438.45 6320 Communes et associations de communes
199,438.45 - Subv. correction de la Sionne

603 Agriculture et gérance des domaines

604,014.65 650,000 Dépenses 650,000

465,435.00 370,000 Recettes 370,000

138,579.65 280,000 Investissements nets 280,000

202,694.05 250,000 5010 Routes / voies de communication 250,000
202,694.05 250,000 - Réfection routes agricoles 250,000

401,320.60 400,000 5670 Subventions accordées aux privés 400,000
401,320.60 400,000 - Maintien du vignoble en terrasse 400,000

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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

465,435.00 370,000 6310 Subventions acquises du canton 370,000
337,435.00 240,000 - Subv. maintien du vignoble 240,000

128,000.00 130,000 - Subv. réfection routes agricoles 130,000

604 Cadastre

66,012.00 320,000 Dépenses 370,000

240,000 Recettes 240,000

66,012.00 80,000 Investissements nets 130,000

9,037.00 320,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 320,000
9,037.00 320,000 - Remembrement parcellaire Turin Est 320,000

56,975.00 5610 Subventions accordées au canton 50,000
56,975.00 - Mensurations au standard MO93 50,000

240,000 6370 Subventions de personnes physiques 240,000
240,000 - Subv. remembrement parcellaire Turin Est 240,000

606 Eaux usées

3,473,257.63 2,000,000 Dépenses 2,200,000

352,546.90 300,000 Recettes 300,000

3,120,710.73 1,700,000 Investissements nets 1,900,000

3,473,257.63 2,000,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,200,000
820,517.51 200,000 - Step de Châteauneuf 200,000

1,410,752.17 900,000 - Collecteurs 1,000,000

1,241,987.95 900,000 - Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 1,000,000

352,546.90 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
352,546.90 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

608 Déchets

350,000 Dépenses

350,000 Investissements nets

350,000 5060 Biens mobiliers
350,000 - Matériel d'exploitation

609 Eau potable
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BUDGET D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,601,677.94 3,200,000 Dépenses 2,300,000

392,692.00 300,000 Recettes 300,000

1,208,985.94 2,900,000 Investissements nets 2,000,000

1,601,677.94 3,200,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,300,000
1,093,485.11 1,200,000 - Conduites eau potable 1,800,000

508,192.83 2,000,000 - Réservoirs 500,000

392,692.00 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
392,692.00 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

610 Parkings

195,199.95 250,000 Dépenses 350,000

195,199.95 250,000 Investissements nets 350,000

195,199.95 250,000 5040 Terrains bâtis 350,000
- Parking sud gare 100,000

195,199.95 250,000 - Parcs d'échange 250,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement

600.5010 Routes / voies de communication

Réalisation de voies cyclables, d’abris protégés et de parcs à vélos non retenus dans le cadre de l’agglomération. Réalisation du
revêtement de la liaison cyclable Sion – Uvrier rive droite 1ère étape, tronçon Batassé – Enevi / Pont sur le Rhône.

Réfection d’ouvrages : reconstruction de murs de soutènement et d'ouvrages d'art.

Travaux de création, de modification ou d’adaptation de routes communales. En 2025 et suivantes, il est prévu d’intervenir
notamment, sur la rue de Loèche, la rue de St-Guérin, la rue des Cèdres, le chemin de la Sablière, la rue des Châteaux et le
chemin des Cleives à Salins. Certains de ces chantiers sont réalisés avec le concours de tiers, notamment d’OIKEN et de
Sogaval pour le chauffage à distance.

AggloSion (PA2) : participation au réaménagement de la T9 entre Pont-de-la-Morge et Sion.

Agglo Valais central (PA3) : réalisation de la liaison cyclable entre les passerelles de l’Hôpital et de la Borgne.

Frais d’études pour la réalisation des liaisons Nord-Sud entre Cour de gare et le Campus (mesure AggloSion - PA2).

Passerelle de la Borgne : frais d’études pour la construction d’une nouvelle passerelle de mobilité douce à proximité du vieux
pont historique de Bramois.

600.5030 Autres ouvrages de génie civil

Divers travaux de sécurisation/stabilisation de falaises et de terrains. Ces travaux sont en partie subventionnés.

600.5610 Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux d’investissement de l’Etat du Valais sur le réseau principal des routes cantonales ;
participation conforme à la loi sur les routes.

600.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour les mesures réalisées dans le cadre du projet Agglo Valais central.

Subventions pour les travaux de sécurisation/stabilisation de falaises et de terrains.

Renseignements complémentaires

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601 Voirie

601.5060 Biens mobiliers

Poursuite du renouvellement du parc machines et véhicules d’entretien de la voirie. Dans la mesure du possible, la voirie
acquiert des véhicules et des machines électriques.

602 Cours d'eau et canaux

602.5020 Aménagement des cours d’eau

Réhabilitation du torrent des Fournaises sur le tronçon aval RC Nendaz – chemin du Lazaret, dernière étape.

Etudes de sécurisation et de revitalisation de la Borgne.

602.5610 Subventions accordées au canton

Participation financière selon la loi sur le financement de la 3ème correction du Rhône du 16 novembre 2018 et la décision du
Conseil d’Etat du 27 octobre 2021.

602.5620 Subventions aux communes et associations de communes

Contribution de la Ville de Sion aux travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge en collaboration avec les communes
de Conthey (pilote), Vétroz et Savièse.

602.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour les travaux de sécurisation et de revitalisation des rivières et des torrents.

603 Agriculture et gérance des domaines

603.5010 Routes / voies de communication

Poursuite de la réfection du réseau de routes agricoles.

603.5670 Subventions accordées aux privés

Poursuite des travaux d’entretien touchant le maintien du vignoble en terrasse.

603.6310 Subventions acquises du canton

Subvention à hauteur de 60% pour le maintien du vignoble en terrasse et de 50% pour la réfection des routes agricoles.

604 Cadastre

604.5290 Autres immobilisations incorporelles

Remembrement parcellaire urbain (RPU) Turin Est : début des travaux liés à l’équipement de ce secteur.

604.5610 Subventions accordées au canton

Mise à niveau des données cadastrales selon le standard MO93 de la Confédération. La facturation est établie par le canton
selon l’avancée de la mensuration officielle et de l’information géographique.

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604.6370 Subventions de personnes physiques

Participation des propriétaires concernés par le RPU de Turin Est à hauteur de 75% du coût des travaux.

606 Eaux usées

606.5030 Autres ouvrages de génie civil

Fin de l’assainissement et de la mise à niveau de la STEP de Châteauneuf et début des investigations pour le traitement des
micropolluants.

Remplacement des collecteurs hors d’usage et renouvellement des collecteurs en relation avec les travaux de rénovation des
routes communales.

Poursuite de la réalisation du réseau d’évacuation des eaux claires en relation avec les travaux de rénovation des routes
communales et l’adaptation des collecteurs conformément au plan général d’évacuation des eaux (PGEE).

606.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’évacuation des eaux usées facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction
du nombre de nouvelles constructions.

609 Eau potable

609.5030 Autres ouvrages de génie civil

Remplacement de conduites d’eau potable pour la mise à jour du réseau et début de la réhabilitation du réseau d’eau potable
des secteurs de Salins et des Agettes.

Divers travaux de rénovation de la chaussée effectués par le service technique de la ville vont impliquer le remplacement des
conduites d’eau sur les rues suivantes : Route du Manège, Route de Vissigen, Rue et Place des Cèdres, Mayens de Sion et
Route de Loèche.

Poursuite de la construction du nouveau réservoir de Wolf aux Agettes.

609.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’eau potable facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction du nombre de
nouvelles constructions.

610 Parkings

610.5040 Terrains bâtis

Frais d’études pour la réalisation du premier parking silo situé dans le périmètre de Ronquoz 21.

Poursuite de la réfection des différents parkings en plein air.

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 Bâtiments et Constructions
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BUDGET D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

2,379,498.24 5,850,000 Dépenses 13,800,000

3,760,000.00 5,000,000 Recettes 10,000,000

850,000 Investissements nets 3,800,000

1,380,501.76 Excédent de recettes

700 Administration

400,000 Dépenses 200,000

400,000 Investissements nets 200,000

400,000 5610 Subventions accordées au canton 200,000
400,000 - Basilique de Valère 200,000

701 Bâtiments communaux

1,880,504.64 4,300,000 Dépenses 12,400,000

3,760,000.00 5,000,000 Recettes 10,000,000

Investissements nets 2,400,000

1,879,495.36 700,000 Excédent de recettes

1,680,504.64 4,300,000 5040 Terrains bâtis 12,400,000
198,198.80 - Rénovation d'immeubles + PV

536,701.90 4,000,000 - Immeuble Ancien Hôpital 10,000,000

651,429.89 100,000 - Bâtiment Route de Riddes 87 100,000

166,705.00 - Immeubles loués à OIKEN

92,937.75 - Maisons de quartier 800,000

200,000 - Sacré-Cœur Bâtiment IV 1,500,000

34,531.30 - Bâtiment Rue des Casernes 57

200,000.00 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

200,000.00 - Hôtel de Ville - réfection toiture

3,760,000.00 5,000,000 6040 Report de terrains bâtis 10,000,000
3,760,000.00 5,000,000 - Report au PF de terrains bâtis 10,000,000

705 Centre funéraire et cimetières

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BUDGET D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

498,993.60 1,150,000 Dépenses 1,200,000

498,993.60 1,150,000 Investissements nets 1,200,000

498,993.60 1,000,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 1,000,000
498,993.60 1,000,000 - Cimetière de Platta 1,000,000

150,000 5040 Terrains bâtis 200,000
150,000 - Centre funéraire de Platta 200,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.5610 Subventions accordées au canton

Participation communale pour la restauration de la Basilique de Valère.

701 Bâtiments communaux

701.5040 Terrains bâtis

Immeuble Ancien Hôpital : les travaux de rénovation, de transformation et d’extension des locaux de l’Ancien Hôpital des
Bourgeois, sis à la rue de la Dixence 10, sont prévus selon le crédit d’engagement accepté par le conseil général en juin 2020.
Les travaux ont débuté durant l’été 2024 et le bâtiment devrait être opérationnel fin 2026 ;

Bâtiment Route de Riddes 87 : remplacement, par étape, des faux-plafonds suspendus par des plaques isolantes plus perfor-
mantes ;

Maisons de quartier : réhabilitation de l’ancien magasin « Usego » à la Rue de la Blancherie 23 en maison de quartier, dossier
actuellement à l’enquête ;

Sacré-Cœur bâtiment IV : transformation et rénovation du bâtiment scolaire pour sa réaffectation en bâtiment administratif en
complément au programme de construction planifié pour l’Ancien Hôpital.

701.6040 Report de terrains bâtis

Vente du bâtiment administratif de la Rue de Lausanne 23. Cette vente s’inscrit dans le cadre du regroupement des services
communaux dans le nouveau bâtiment administratif (cf. rubrique 701.5040).

705 Centre funéraire et cimetières

705.5030 Autres ouvrages de génie civil

Cimetière de Platta : fin de la réalisation de la première étape de l’extension du cimetière.

705.5040 Terrains bâtis

Centre funéraire de Platta : une réfection des bétons est prévue en 2025, qui sera probablement suspendue par l’étude en vue
du remplacement du four actuel par deux nouveaux fours qui pourraient trouver place dans le bâtiment actuel, sans extension.
Selon l’étude en cours et la disponibilité financière, les nouvelles installations pourraient être réalisées entre 2025 et 2026.

Renseignements complémentaires

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 Urbanisme et Mobilité
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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

8 URBANISME ET MOBILITE

5,307,213.26 6,780,000 Dépenses 6,360,000

72,657.00 640,000 Recettes 1,450,000

5,234,556.26 6,140,000 Investissements nets 4,910,000

850 Administration

648,321.47 1,000,000 Dépenses 700,000

648,321.47 1,000,000 Investissements nets 700,000

648,321.47 1,000,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 700,000
648,321.47 1,000,000 - Ronquoz 21 700,000

852 Parcs et jardins

3,166,365.82 4,200,000 Dépenses 2,600,000

500,000 Recettes 1,000,000

3,166,365.82 3,700,000 Investissements nets 1,600,000

3,166,365.82 4,200,000 5040 Terrains bâtis 2,600,000
1,472,614.66 1,800,000 - Nouveau centre horticole 1,500,000

1,008,652.06 800,000 - Aménagements espaces publics 600,000

153,841.56 100,000 - Place de la Planta 500,000

531,257.54 1,500,000 - Parc des Anciens abattoirs

500,000 6320 Communes et associations de communes 1,000,000
500,000 - Subv. nouveau centre horticole 1,000,000

854 Eclairage public

894,662.85 850,000 Dépenses 850,000

894,662.85 850,000 Investissements nets 850,000

894,662.85 850,000 5010 Routes / voies de communication 850,000
894,662.85 850,000 - Eclairage public 850,000

856 Mobilité

498,345.77 550,000 Dépenses 1,280,000

52,657.00 50,000 Recettes 100,000
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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

445,688.77 500,000 Investissements nets 1,180,000

248,436.37 300,000 5060 Biens mobiliers 1,080,000
99,184.20 150,000 - Matériel d'exploitation 150,000

149,252.17 150,000 - Agglo Valais central – abribus + parcs à vélos 300,000

- Electrification Bus sédunois 630,000

249,909.40 250,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 200,000
199,219.40 200,000 - Agglo Valais central - études 150,000

50,690.00 50,000 - Liaison plaine-montagne 50,000

52,657.00 50,000 6310 Subventions acquises du canton 100,000
52,657.00 50,000 - Subv. Agglo Valais central 100,000

858 Voies ferrées industrielles

99,517.35 180,000 Dépenses 230,000

20,000.00 90,000 Recettes

79,517.35 90,000 Investissements nets 230,000

99,517.35 180,000 5010 Routes / voies de communication 230,000
99,517.35 180,000 - Réfection sur les voies industrielles 230,000

20,000.00 6320 Communes et associations de communes
20,000.00 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

90,000 6350 Subventions des entreprises privées
90,000 - Subv. entreprises privées

860 Aéroport

Dépenses 700,000

Recettes 350,000

Investissements nets 350,000

5010 Routes / voies de communication 500,000
- Aménagement tarmac et voies de roulage 500,000

5040 Terrains bâtis 200,000
- Aérogare 200,000

6310 Subventions acquises du canton 350,000
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BUDGET D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

- Subv. tarmac et voies de roulage 250,000

- Subv. rénovation aérogare 100,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes sectorielles et thématiques liées au développement du secteur Ronquoz 21.

852 Parcs et jardins

852.5040 Terrains bâtis

Nouveau centre horticole : dernière étape de la réalisation du nouveau centre horticole comprenant les serres communales.

Aménagements d’espaces publics y compris arborisation, notamment : pôle multimodal à Aproz, secteur Cours Roger Bonvin –
nouveau collège, Agorespace jardin public Aubépines, aménagements ponctuels autour de la gare, aménagement fontaines
(rénovation : génie civil).

Place de la Planta : élaboration des plans d’exécution. La première étape de la requalification de ce secteur s’effectuera, au Nord
de la place, par le réaménagement du jardin public. En fonction du rythme d’avancement des procédures, les travaux pourraient
débuter fin 2025-début 2026.

852.6320 Communes et associations de communes

Contribution financière de la Ville de Sierre à la construction des nouvelles serres communales (cf. rubrique 852.6320).

854 Eclairage public

854.5010 Routes / voies de communication

Achats et installations de nouveaux équipements d’éclairage public. La répartition des investissements ainsi que le choix des
secteurs à moderniser est décidé en fin d’année par la commission ad hoc.

856 Mobilité

856.5060 Biens mobiliers

Matériel d’exploitation : achats d’abribus non subventionnés par l’Agglo ;

Agglo Valais central : achats d’abribus et de parcs à vélos, dont nouvelle vélostation aux Echutes : acquisitions cofinancées par
la Confédération via l’Agglo Valais central. Mise aux normes LHand des quais des arrêts bus ;

Electrification des bus sédunois : coût unique en lien avec la reconversion des bus thermiques.

Renseignements complémentaires

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856.5290 Autres immobilisations incorporelles

Agglo Valais central : études connexes pour le développement des projets en cours ;

Liaison plaine-montagne : poursuite des études pour la construction d’une télécabine reliant la gare de Sion aux Mayens de
l’Hôpital.

856.6310 Subventions acquises du canton

Subvention de la Confédération via l’Agglo Valais central pour l’achat d’abribus et de parcs à vélos.

858 Voies ferrées industrielles

858.5010 Routes / voies de communication

Travaux sur les passages à niveaux dépendant des obligations décidées par l’Office fédéral des transports.

860 Aéroport

860.5010 Routes / voies de communication

Reprise de l’entretien des tarmacs et des voies de roulage.

860.5040 Terrains bâtis

Travaux de réhabilitation des bâtiments propriétés de l’aéroport tels que l’aérogare, la halle du feu et la station carburant.

860.6310 Subventions acquises du canton

Subvention cantonale à hauteur de 50% des dépenses d’investissement effectuées.

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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BUDGET D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

3,270,740.61 2,350,000 Dépenses 5,350,000

315,000.00 Recettes 740,000

2,955,740.61 2,350,000 Investissements nets 4,610,000

900 Admin. des sports et activités diverses

492,409.76 400,000 Dépenses 1,150,000

Recettes 300,000

492,409.76 400,000 Investissements nets 850,000

492,409.76 400,000 5040 Terrains bâtis 1,150,000
492,409.76 400,000 - Skate Plazza 1,150,000

6310 Subventions acquises du canton 300,000
- Subv. Skate Plazza 300,000

901 Centres sportifs

754,897.26 1,000,000 Dépenses 1,250,000

161,250.00 Recettes 440,000

593,647.26 1,000,000 Investissements nets 810,000

754,897.26 1,000,000 5040 Terrains bâtis 1,250,000
500,000 - Centre sportif de Glareys 500,000

547,510.40 500,000 - Centre sportif de Tourbillon 500,000

207,386.86 - Centre sportif de l'Ancien Stand 250,000

6310 Subventions acquises du canton 440,000
- Subv. centres sportifs 440,000

161,250.00 6320 Communes et associations de communes
161,250.00 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

902 Piscines

1,670,363.64 850,000 Dépenses 2,750,000

1,670,363.64 850,000 Investissements nets 2,750,000

1,670,363.64 850,000 5040 Terrains bâtis 2,750,000
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BUDGET D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,499,268.90 300,000 - Piscine couverte 250,000

123,925.70 400,000 - Piscine de la Blancherie 2,500,000

47,169.04 150,000 - Piscine de la Sitterie

903 Patinoires et jardin des neiges

207,269.95 Dépenses

153,750.00 Recettes

53,519.95 Investissements nets

207,269.95 5040 Terrains bâtis
207,269.95 - Patinoire de l'Ancien Stand

153,750.00 6320 Communes et associations de communes
153,750.00 - Transfert fonds fonctionnement à l'investissement

907 Rencontres, Loisirs et Cultures

145,800.00 100,000 Dépenses 200,000

145,800.00 100,000 Investissements nets 200,000

145,800.00 100,000 5040 Terrains bâtis 200,000
145,800.00 100,000 - Nouveau bâtiment Totem-RLC 200,000

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9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses

900.5040 Terrains bâtis

Construction, par étape, d’un skate plazza en lieu et place du skatepark actuel vétuste. Le déplacement de cette infrastructure
s’effectue dans le cadre du réaménagement du périmètre du Cour Roger Bonvin suite à la construction du nouveau collège
cantonal.

900.6310 Subventions acquises du canton

Contribution espérée de divers partenaires et du Fonds du sport pour le skate plazza.

901 Centres sportifs

901.5040 Terrains bâtis

Centre sportif de Glareys : transformation, par étape, du terrain naturel B en terrain synthétique ;

Centre sportif de Tourbillon : travaux d’entretien nécessaire en raison de la vétusté des joues des tribunes en bois (suite) et
diverses interventions nécessaires aussi bien pour la tenue du championnat que pour les rencontres internationales (exigences
de la Swiss Football League et de l’UEFA) ;

Centre sportif de l’Ancien Stand : fin des travaux d’assainissement de la tour de chronométrage et début de la réfection de
l’éclairage du terrain d’athlétisme.

901.6310 Subventions acquises du canton

Subvention du Fonds du sport pour la transformation du terrain B de Glareys en terrain synthétique ;

Subvention cantonale, basée sur la loi sur le sport, et versement du fonds du sport pour l’WEURO25 (Stade de Tourbillon).

902 Piscines

902.5040 Terrains bâtis

Piscine couverte : fin de l’assainissement thermique du mur de soutènement et des façades ainsi que la mise en conformité Feu
des sorties de secours nord-ouest et le contrôle d'accès ;

Piscine de la Blancherie : réfection globale selon crédit d’engagement. L’étape 2024-2025 prévoit la réfection des bassins
nageurs et non-nageurs : séparation des bassins et passage à l’inox.

Renseignements complémentaires

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907 Rencontres, Loisirs et Cultures

907.5040 Terrains bâtis

Nouveau bâtiment Totem-RLC : fin des études techniques pour le déplacement du bâtiment du Totem sur une parcelle
communale adjacente au Cour Roger Bonvin. Pour rappel, à moyen terme, le RLC doit quitter les locaux occupés à la Rue de
Loèche 23.

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Détails des subventions accordées
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Administration générale, RH et Finances Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

 712 040.19  710 000  690 000

110.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  41 914.70  40 000  30 000

Fondation pour le développement durable des régions de montagne  21 264.70  20 000  20 000

Fédération des sociétés locales Sion (transféré sous rubrique 260.3636) -.-  10 000 -.-

Subventions ponctuelles  20 650.00  10 000  10 000

150.3637 Subventions aux personnes physiques  670 125.49  670 000  660 000

Action rentrée scolaire (chèques scolaires)  670 125.49  670 000  660 000

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Economie, Innovation et Tourisme Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

1 629 485.65 2 535 000 3 163 000

260.3634 Subventions aux entreprises publiques  667 444.00  705 000  748 000

Office du tourisme  457 444.00  465 000  458 000

The Ark / PhytoArk / SpArk  190 000.00  190 000  240 000

Energypolis SA  20 000.00  50 000  50 000

260.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  762 657.90 1 130 000 1 715 000

Aides au développement économique  550 957.90  590 000  660 000

Terroir urbain  65 000.00  60 000  60 000

Aides ponctuelles relatives à la promotion touristique  146 700.00  280 000  215 000

Fondation Salle de concerts et congrès Sion - Noda BCVs (1/3) -.-  200 000  780 000

264.3635 Subventions aux entreprises privées -.-  100 000  100 000

Mesures d'accompagnement transition énergétique (PEIK, etc.) -.-  100 000  100 000

264.3637 Subventions aux personnes physiques  199 383.75  600 000  600 000

Mesures d'utilisation rationnelle de l'énergie  199 383.75  600 000  600 000

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Education et Culture Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

4 816 272.10 5 394 000 7 411 500

300.3634 Subventions aux entreprises publiques  134 804.40  130 000  130 000

Frais d’itinéraires des apprentis  134 804.40  130 000  130 000

300.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  47 000.00  67 000  84 000

Université populaire  25 000.00  25 000  25 000

Ludothèque de Sion  15 000.00  15 000  41 000

dont Versement  15 000.00  15 000  30 000

Mise à disposition des locaux -.- -.-  11 000

Bibliothèque de Bramois  6 000.00  26 000  17 000

dont Versement  6 000.00  26 000  6 000

Mise à disposition des locaux -.- -.-  11 000

Association des parents d'élèves  1 000.00  1 000  1 000

301.3637 Subventions aux personnes physiques  720 197.70  760 000  730 000

Frais de placement d’enfants en institutions  24 285.00  30 000  30 000

Soins dentaires scolaires  695 912.70  730 000  700 000

302.3637 Subventions aux personnes physiques  42 789.00  20 000  30 000

Participation à l'écolage Sports-Etudes du C.O. de Grône  42 789.00  20 000  30 000

305.3634 Subventions aux entreprises publiques  134 490.20  140 000  140 000

Frais d’itinéraires des étudiants  134 490.20  140 000  140 000

320.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3 546 800.00 4 072 500 6 101 500

Fondation Sion Violon Musique  513 000.00  513 000  513 000

Académie de musique Tibor Varga  118 000.00  118 000  118 000

Sion Festival  320 000.00  320 000  320 000

Concours International de Violon Tibor Varga Sion-Valais (y compris prix du concours)  75 000.00  75 000  75 000

Festival de l'Orgue Ancien  35 000.00  35 000  35 000

La Schubertiade de Sion  15 000.00  15 000  15 000

Schubertiade 2025 -.- -.-  280 000

Conservatoire cantonal de musique  202 700.00  207 000 -.-

Mise à disposition des locaux (transféré sous Pôle musique)  202 700.00  207 000 -.-

EJMA  71 000.00  75 000  21 000

dont Versement  21 000.00  21 000  21 000

Mise à disposition des locaux (transféré sous Pôle musique)  50 000.00  54 000 -.-

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Education et Culture Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

Association Pôle musique -.- -.-  645 000

dont Versement -.- -.-  185 000

Mise à disposition des locaux -.- -.-  460 000

Le SPOT - Théâtre de Valère et Petithéâtre  924 000.00  934 000.00 1 064 000

dont Versement  820 000.00  830 000  960 000

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

Association Ferme Asile  623 600.00  623 600  623 600

dont Versement  400 000.00  400 000  400 000

Mise à disposition des locaux (Ferme Asile + Grenette)  223 600.00  223 600  223 600

Harmonie municipale  102 000.00  102 000  70 000

dont Versement  70 000.00  70 000  70 000

Mise à disposition des locaux (transféré sous Pôle musique)  32 000.00  32 000 -.-

Laurentia de Bramois  34 000.00  34 000  34 000

dont Versement  20 000.00  20 000  20 000

Mise à disposition des locaux  14 000.00  14 000  14 000

Liberté de Salins  20 000.00  20 000  20 000

Schola des Petits Chanteurs de Notre Dame de Sion  40 000.00  40 000  40 000

Chœur Novantiqua  25 000.00  25 000  25 000

Sociétés chorales  9 000.00  10 000  10 000

Sedunum Nostrum  5 000.00  5 000  5 000

Festival Flatus  15 000.00  15 000  15 000

Teatro Comico  40 000.00  40 000  40 000

Fondation Fellini pour le cinéma  150 000.00  150 000  150 000

Valais Films -.-  46 400  30 000

dont Mise à disposition des locaux -.-  46 400  30 000

Festival d'Art de rue  40 000.00  40 000  40 000

Carnaval de Sion (+ garantie de déficit Fr. 30'000.-)  30 000.00  30 000  50 000

Irish Festival  100 000.00  100 000  100 000

Culture Valais  20 000.00  20 000  20 000

Ouverture Opéra  50 000.00  70 000  70 000

Le Mazot  5 000.00  5 000  5 000

Riches heures de Valère  50 000.00  70 000  70 000

La Lanterne magique  7 500.00  7 500  7 500

Palp Festival  50 000.00  50 000  50 000

Maîtrise de la Cathédrale  20 000.00  20 000  20 000

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Education et Culture Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

Pollen Festival  50 000.00  50 000  50 000

Théâtre Alizée/Indocile -.-  20 000  18 400

dont Mise à disposition des locaux -.-  20 000  18 400

Fondation Salle de concerts et congrès Sion - Noda BCVs (2/3) -.-  400 000 1 560 000

Electrozîles -.- -.-  25 000

Point 11 -.- -.-  25 000

Les Amis de Valère - Musées et Châteaux en fête -.- -.-  5 000

Biennale Son -.- -.-  50 000

Aides casuelles  300 000.00  300 000  300 000

320.3637 Subventions aux personnes physiques  190 190.80  204 500  196 000

Aide aux études artistiques  11 858.35  20 000  15 000

Conservatoire cantonal de musique - Participation élèves  131 613.00  130 000  130 000

EJMA - Participation élèves  39 719.45  40 000  44 000

Prix culturel  7 000.00  10 000  7 000

Autres subventions (Atelier Gênes) -.-  4 500 -.-

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Affaires sociales Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

10 344 350.66 11 197 000 11 841 000

400.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  328 300.00  348 000  384 000

Aide humanitaire  20 000.00  20 000  20 000

Addiction Valais  3 000.00  3 000  3 000

Antenne Sida (repris par le SIPE)  3 000.00  3 000 -.-

Centre Suisse-Immigrés  40 000.00  40 000  40 000

Chez Paou  30 000.00  30 000  30 000

Compétences Bénévoles  3 000.00  3 000  3 000

Senso5  30 000.00  30 000  30 000

Garde d'enfants malades Croix-Rouge VS  6 000.00  6 000  6 000

Hôtel Dieu  30 000.00  30 000  30 000

Intégration pour tous  4 000.00  4 000  4 000

Déclics  20 000.00  20 000  20 000

La Main Tendue  7 000.00  7 000  7 000

OSEO  50 000.00  50 000  50 000

Centre de consultation SIPE  3 000.00  3 000  5 000

Pro Senectute  11 000.00  11 000  18 000

SOS enfants de chez nous  8 000.00  8 000  8 000

SOS futures Mères  14 000.00  14 000  14 000

Tables du Rhône  5 000.00  5 000  5 000

Transport handicap Valais  16 000.00  16 000  16 000

Un soin juste  5 000.00  5 000  5 000

Secours d'hiver Valais -.-  5 000  5 000

Sion Solidaire -.-  10 000  10 000

Institut international des Droits de l'Enfant -.- -.-  30 000

Autres subventions  20 300.00  25 000  25 000

400.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  10 000  10 000

Mise à la charge LAMal -.-  10 000  10 000

401.3637 Subventions aux personnes physiques  39 084.75  35 000  40 000

Frais funéraires  39 084.75  35 000  40 000

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Affaires sociales Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

402.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6 585 972.61 7 409 000 7 712 000

Crèche-nurserie La Pouponnière valaisanne 1 784 226.19 1 948 000 2 098 400

dont Versement  1 462 226.19 1 626 000 1 776 400

Mise à disposition des locaux  322 000.00  322 000  322 000

Crèche-nurserie des Châteaux  636 280.72  710 000  768 300

dont Versement  501 280.72  575 000  633 300

Mise à disposition des locaux  135 000.00  135 000  135 000

Crèche-nurserie Les P'tits Furets 1 186 766.99 1 514 500 1 545 000

Crèche Croque Lune  243 112.44  240 000  260 400

Crèche Pirouette  250 197.54  315 000  286 900

Crèche, St-Léonard (convention) (voir UAPE Uvrier)  39 854.68  46 000  30 700

Crèche, Veysonnaz (convention)  3 542.54  2 000  1 000

Crèche-UAPE, Salins (Gribouille / Le Relais)  96 837.36  135 000  142 000

dont Versement  74 837.36  113 000  120 000

Mise à disposition des locaux  22 000.00  22 000  22 000

UAPE, Champsec (La Trott')  240 730.46  242 100  173 900

dont Versement  177 130.46  178 500  110 300

Mise à disposition des locaux  63 600.00  63 600  63 600

UAPE, Nord de la VilleCentre-ville (La Récré)  182 823.72  151 500  169 700

dont Versement  78 823.72  47 500  65 700

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

UAPE, Bramois (Croqu'Notes)  114 110.83  94 500  78 400

dont Versement  95 650.83  75 500  59 400

Mise à disposition des locaux  18 460.00  19 000  19 000

UAPE, Sacré-Coeur (Mikado)  160 894.65  207 000  196 500

dont Versement  100 964.65  147 000  136 500

Mise à disposition des locaux  59 930.00  60 000  60 000

UAPE, Platta (Le Point virgule)  81 792.07  92 800  90 900

dont Versement  53 582.07  64 500  62 600

Mise à disposition des locaux  28 210.00  28 300  28 300

UAPE, St-Guérin / Les Collines (Arc-en-ciel)  160 991.23  137 000  133 000

dont Versement  123 991.23  100 000  96 000

Mise à disposition des locaux  37 000.00  37 000  37 000

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Affaires sociales Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

UAPE Uvrier (les Lupins Bleus)  136 880.17  100 600  86 300

dont Versement (voir crèche St-Léonard)  75 280.17  39 000  24 700

Mise à disposition des locaux  61 600.00  61 600  61 600

UAPE, Châteauneuf (Cartouche)  68 195.08  80 000  95 900

UAPE, Vissigen (Les Papivores)  109 821.02  140 500  138 600

UAPE, Aproz (convention)  28 341.40  63 500  58 500

UAPE, Oscar Bider (OSEO) (Le Looping)  105 392.84  157 000  142 500

Association Sédunoise des Lieux d'Accueil de l'Enfance (ASLAE)  587 190.53  702 000  825 100

Accueil familial de jour (L'Agapanthe)  367 990.15  330 000  390 000

404.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  177 496.00  195 000  195 000

Part. communale aux cours de langue (OSEO, CSI, Lire et Ecrire)  89 411.00  94 000  97 200

Aides casuelles relatives à l'intégration des étrangers  53 085.00  54 000  61 300

Projets participatifs  35 000.00  35 000  35 000

REDIDA (chaque 2 ans) -.-  12 000  1 500

408.3634 Subventions aux entreprises publiques 3 213 497.30 3 200 000 3 500 000

Etablissements médico-social (EMS) 3 213 497.30 3 200 000 3 500 000

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Sécurité publique Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

 21 000.00  21 000  21 000

500.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 000.00  21 000  21 000

Société de protection des animaux (SPA) Valais  20 000.00  20 000  20 000

Société des sous-officiers  1 000.00  1 000  1 000

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Travaux publics et Environnement Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

 95 920.65  110 000  122 000

601.3637 Subventions aux personnes physiques  11 275.20 -.-  12 000

Lutte anti-graffiti  11 275.20 -.-  12 000

603.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  24 645.45  35 000  35 000

Consortage d'irrigation  2 900.00  3 900  3 900

Amélioration du bétail  3 520.00  6 700  6 700

Aide à l'agriculture  15 355.45  20 500  20 500

La Murithienne, Société valaisanne des sciences naturelles -.-  1 000  1 000

Soutien syndicats d'élevage et organisations agricoles  2 870.00  2 900  2 900

609.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  60 000.00  75 000  75 000

Créalp, Centre de recherche sur l'environnement alpin  60 000.00  60 000  60 000

Projets humanitaires en lien avec l'eau potable -.-  15 000  15 000

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Bâtiments et Constructions Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

 94 182.50  130 000  130 000

700.3637 Subventions aux personnes physiques  94 182.50  130 000  130 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés vieille ville  21 103.45  50 000  50 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés extra-muros  73 079.05  80 000  80 000

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Urbanisme et Mobilité Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

6 079 389.75 6 799 000 7 304 000

850.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  75 000  75 000

Toitures et façades végétalisées -.-  75 000  50 000

Haies vives -.- -.-  25 000

856.3634 Subventions aux entreprises publiques 5 994 867.20 6 640 000 7 169 000

Bus sédunois (offre forfaitaire), communication, reconnaissance des titres de transports 5 799 766.40 6 170 000 6 760 000

Bus agglomération  124 380.00  370 000  154 000

Amélioration cadence 15' ligne Sion-Conthey-Ardon  50 380.00  51 000  51 000

Amélioration cadences entre Uvrier et Sion  74 000.00  74 000  74 000

Amélioration de l’offre TRV pour les 5 lignes du Val d’Hérens -.-  165 000 -.-

Amélioration de l’offre TRV pour les lignes Salins - Les Agettes - Mayens-de-l'Ours - Veysonnaz -.-  80 000 -.-

Amélioration de l'offre TRV pour la ligne Sion - Nendaz -.- -.-  29 000

Lunabus  59 470.80  75 000  80 000

Lunabus Sion-Martigny  27 470.80  43 000  47 000

Lunabus Sion-Savièse-Grimisuat-Ayent  17 000.00  17 000  18 000

Bus de nuit Sion-Sierre  15 000.00  15 000  15 000

Gratuité des bus lors des nocturnes de Noël  2 500.00  7 000  7 000

Courses navettes manifestations  8 750.00  18 000  18 000

Mobiquartier -.- -.-  150 000

856.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  38 970.30  37 000  26 000

Slow up  20 000.00  20 000  20 000

ValaisRoule  14 970.30  15 000 -.-

Subventions ponctuelles  4 000.00  2 000  6 000

856.3637 Subventions aux personnes physiques  45 552.25  47 000  34 000

Aide à l'achat de deux-roues électrique et aide à l'achat d'abonnement TC collaborateurs  28 514.75  47 000  34 000

Subvention abonnements CFF Uvrier  17 037.50 -.- -.-

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Sport, Jeunesse et Loisirs Comptes 2023 Budget 2024 Budget 2025

 797 100.60  784 000 1 502 000

900.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  301 792.45  278 000  940 000

Déficit Cours des Mayens  14 892.45  20 000  20 000

Concours hippique national  15 000.00  15 000  15 000

Cercle des Nageurs  5 000.00  5 000  5 000

Course de Noël  20 000.00  20 000  20 000

Marathon des terroirs  10 000.00  10 000  10 000

Rallye International du Valais (RIV) -.- -.-  5 000

Tour de Romandie  66 720.00 -.-  67 000

Nova Eroica Switzerland Sion-Valais  30 000.00  20 000  20 000

Ride the Alps - cyclisme  15 000.00  15 000  15 000

Tour des stations - cyclisme  5 000.00  5 000  5 000

Grand Raid BCVs-VTT  8 000.00  8 000  8 000

WEURO 2025 -.- -.-  450 000

Championnats du monde VTT 2025 -.- -.-  140 000

Subventions casuelles  112 180.00  160 000  160 000

900.3637 Subventions aux personnes physiques  8 000.00  10 000  10 000

Sportifs suisses d'élite  8 000.00  10 000  10 000

906.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  487 308.15  496 000  552 000

Prix jeunesse  3 500.00  6 500  6 500

Education donne de la force  2 186.35  4 500  5 000

Passeport-vacances (précédemment sous rubrique 906.3130) -.- -.-  55 500

Pro Forma  450 000.00  452 000  452 000

dont Versement  240 000.00  240 000  240 000

Mise à disposition des locaux  210 000.00  212 000  212 000

Subventions casuelles  31 621.80  33 000  33 000
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 Liste des abréviations
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Liste des abréviations

AC ASSURANCE CHOMAGE HES-SO HAUTE ECOLE SPECIALISEE DE SUISSE OCCIDENTAL

ADB ACTES DE DEFAUT DE BIENS JSP JEUNES SAPEURS-POMPIERS

AIS AERONAUTICAL INFORMATION SERVICE MCH2 MODELE COMPTABLE HARMONISE 2

APEA AUTORITE DE PROTECTION DE L'ENFANT ET DE L'ADULTE MPE MATURITE PROFESSIONNELLE EN ECONOMIE

APG ALLOCATION POUR PERTE DE GAIN OCVS ORGANISATION CANTONALE VALAISANNE DES SECOURS

ASEC ASSOCIATION DE LA STEP DE CHANDOLINE OFAC OFFICE FEDERAL DE L'AVIATION CIVILE

ASLAE ASSOCIATION SEDUNOISE DES LIEUX D'ACCUEIL DE L'ENFANCE OFT OFFICE FEDERAL DES TRANSPORTS

AVIC ASSOCIATION VALAISANNE D’INTERPRETARIAT COMMUNAUTAIRE OSEO ŒUVRE SUISSE D'ENTRAIDE OUVRIERE

CFF CHEMINS DE FER FEDERAUX PA PATRIMOINE ADMINISTRATIF

CIGES CENTRE INFORMATIQUE DE GESTION PA2-3 PROJET D'AGGLOMERATION DE 2-3
ème

 GENERATION

CIO CENTRE D'INFORMATION ET D'ORIENTATION PEIK PLATEFORME DE L'EFFICACITE ENERGETIQUE

CMSR CENTRE MEDICO–SOCIAL REGIONAL SION-HERENS-CONTHEY PF PATRIMOINE FINANCIER

CO CYCLE D'ORIENTATION PCi PROTECTION CIVILE

CPS CENTRE PEDAGOGIQUE SPECIALISE PGEE PLAN GENERAL D'EVACUATION DES EAUX

CSI CENTRE DE SECOURS ET INCENDIE PRVC POLICE REGIONALE DES VILLES DU CENTRE

CSU CENTRE DE SECOURS ET D'URGENCES REDIDA RENCONTRES D'ICI ET D'AILLEURS

DDP DROIT DISTINCT ET PERMANENT DE SUPERFICIE RPT REFORME DE LA PEREQUATION FINANCIERE ET DE LA REPARTITION DES

ECCG-EPP ECOLE DE COMMERCE, DE CULTURE GENERALE ET PREPROFESSIONNELLE TÂCHES ENTRE LA CONFEDERATION ET LES CANTONS

EJMA ECOLE DE JAZZ ET DE MUSIQUE ACTUELLE SIPE SEXUALITE, INFORMATION, PREVENTION, EDUCATION

EMS ETABLISSEMENTS MEDICO-SOCIAUX SLF SPORTS & LOISIRS FACULTATIFS

EPCA ECOLE PROFESSIONNELLE COMMERCIALE ET ARTISANALE SMSPP SERVICE MEDICAL SCOLAIRE ET PSYCHOPEDAGOGIQUE

EPFL ECOLE POLYTECHNIQUE FEDERALE DE LAUSANNE STAP STATION DE POMPAGE

EPT EQUIVALENT PLEIN TEMPS STEP STATION D'EPURATION

EPTM ECOLE PROFESSIONNELLE TECHNIQUE ET DES METIERS TRV TRANSPORT REGIONAL DE VOYAGEURS

GED GESTION ELECTRONIQUE DES DOCUMENTS UAPE UNITE D'ACCUEIL POUR ECOLIERS

HEMU HAUTE ECOLE DE MUSIQUE VEL VEHICULE ELECTRIQUE

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	Table des matières
	Aperçu des principaux éléments du budget
	Aperçu du compte de résultats et investissements
	Compte de résultats échelonné
	Compte de résultats selon les dicastères
	Compte de résultats selon les tâches
	Compte de résultats selon les natures
	Compte des investissements selon les dicastères
	Compte des investissements selon les tâches
	Compte des investissements selon les natures
	Tableau des immobilisations

	Indicateurs financiers
	Statistiques
	Dotation et variation du personnel par dicastère
	Evolution des charges
	Evolution des revenus
	Evolution desrecettes fiscales
	Financement desinvestissements
	Evolution des comptes à financements spéciaux

	Détail du compte de résultats
	ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	EDUCATION & CULTURE
	AFFAIRES SOCIALES
	SECURITE PUBLIQUE
	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	URBANISME ET MOBILITE
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

	Détail du budget des investissements
	ADMINISTRATION GENERALE, RH & FINANCES
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	EDUCATION & CULTURE
	AFFAIRES SOCIALES
	SECURITE PUBLIQUE
	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	URBANISME ET MOBILITE
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

	Détails des subventions accordées
	Liste des abréviations