Brochure comptes 2021

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Madame la Présidente,
Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Nous basant sur les dispositions de la loi cantonale sur les communes (LCo) ainsi que sur l’ordonnance sur la gestion financière des
communes (OGFCo), nous avons l'honneur de vous soumettre les comptes 2021. Ces derniers présentent un excédent de revenus
de 209'593 francs suisses et des investissements totalement autofinancés.

Les comptes 2021 sont les premiers établis sur la base des normes du modèle comptable harmonisé de 2ème génération (MCH2).
Outre les changements de présentation opérés dans la brochure des comptes, le passage au MCH2 a permis de retraiter certaines
positions du bilan.

A relever encore que, tout comme l’exercice précédent, l’année 2021 a été marquée par la pandémie de COVID-19. La crise
sanitaire, avec son lot de mesures de protection et de restrictions, a eu un impact important sur bon nombre de nos activités.
Toutefois, nous nous plaisons à relever que, même au plus fort de la crise, l’administration communale a réussi à maintenir les
prestations essentielles au bon fonctionnement de notre ville.

Compte de résultats

Les charges financières s’élèvent à Fr. 198,66 millions, les amortissements comptables à Fr. 20,53 millions, les attributions aux
fonds et financements spéciaux à Fr. 0,68 million et l’attribution à la réserve de politique budgétaire à Fr. 10,00 millions. Le total
des charges se chiffre ainsi à Fr. 229,87 millions (+ Fr. 5,92 millions par rapport au budget 2021) et le total des revenus à
Fr. 230,08 millions (+ Fr. 11,44 millions).

Ci-après, vous trouverez la liste des principaux éléments à retenir des comptes 2021 :
 En plus d’intégrer la deuxième tranche de la réforme cantonale de l’imposition des entreprises, le budget 2021, réalisé à

l’été 2020, tenait compte de toutes les incertitudes liées aux premiers mois de la pandémie COVID-19. Aujourd’hui, avec le
recul de quelques mois, les taxations 2020 en cours et les perspectives économiques 2021 nous permettent d’être plus
optimistes que lors de l’établissement du budget 2021. Les impôts sur les personnes physiques sont supérieurs au budget
de Fr. 1,96 million et ceux des personnes morales de Fr. 0,82 million.

Le conseil municipal au conseil général

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Les comptes 2021 intègrent également d’excellents résultats sur les impôts spéciaux (+ Fr. 3,91 millions par rapport au
budget). Le volume important de transactions immobilières sur le territoire communal explique cet encaissement de
recettes fiscales supplémentaires. Au final, les recettes fiscales 2021 sont supérieures de Fr. 7,17 millions au budget ;

 L’activité achats-ventes d’énergie de partenaires laisse apparaitre un bénéfice de Fr. 9,82 millions, soit une augmentation
de Fr. 5,28 millions par rapport au budget 2021. La forte progression du prix de vente de l’énergie sur le marché ainsi que
la bonne production électrique expliquent ce bon résultat ;

 En 2021, le total des bénéfices réalisés sur les ventes de terrain du patrimoine financier, avec Fr. 7,58 millions, a atteint le
revenu budgétisé. La vente d’un immeuble situé hors commune explique principalement la hauteur de ce bénéfice ;

 Les charges d’exploitation ont, une nouvelle fois, été très bien maîtrisées. Ces dernières sont en recul de Fr. 3,27 millions
par rapport au budget.

A relever que l’excellent résultat de l’exercice 2021 a permis d’attribuer Fr. 10,00 millions à la réserve de politique budgétaire.
Cette réserve, nouvellement créée avec le MCH2, permettra de lisser les résultats de ces prochains exercices.

Compte d’investissement

Le total des dépenses d’investissement se monte à Fr. 31,15 millions, celui des recettes d’investissement à Fr. 3,96 millions.
Les investissements nets s’élèvent donc à Fr. 27,19 millions, supérieurs de Fr. 2,12 millions au budget 2021.

Les investissements réalisés les plus importants (projets uniques ou regroupés) sont, par ordre décroissant :

 Réaménagement des bâtiments scolaires Fr.  8,4 millions
 Aménagements routiers communaux et cantonaux Fr.  6,5 millions
 Traitement et évacuation des eaux usées Fr.  2,7 millions
 Réfection des piscines municipales et des patinoires Fr.  2,2 millions
 Contributions financières aux établissements scolaires cantonaux Fr.  1,5 million
 Aménagements d’espaces publics et éclairage public Fr.  1,4 million

A noter que, malgré les incidences de la crise sanitaire, les services municipaux et les entreprises mandatées ont été en mesure de
maintenir le niveau d’investissement net prévu dans le budget.

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Financement des investissements

La marge d’autofinancement, qui s’élève à Fr. 30,20 millions (+ Fr. 15,75 millions par rapport au budget 2021), permet de financer
111% des investissements réalisés. L’excédent de financement de Fr. 3,01 millions réduit d’autant la dette nette de la Ville.

Retraitement du bilan en lien avec le passage au MCH2

Les dispositions transitoires prévues pour le passage au MCH2 laissent aux communes la possibilité de retraiter certaines positions
du bilan d’ouverture au 1er janvier 2021. L’analyse des différents biens de notre patrimoine a permis, notamment, de réévaluer les
terrains de notre patrimoine financier et les valeurs de nos participations du patrimoine administratif. Ces opérations, validées par
notre instance de révision, ont permis de réduire l’endettement net et de constituer quelques réserves pour ces prochaines années.
La réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier s’élève à Fr. 33,92 millions et la réserve de politique budgétaire à
Fr. 3,43 millions. En tenant compte de l’attribution enregistrée dans l’exercice 2021, cette dernière s’élève à Fr. 13,43 millions au
31 décembre 2021.

Grâce aux opérations réalisées lors du bilan d’ouverture et au bon résultat de l’exercice, le capital propre de la Ville de Sion s’élève
à Fr. 217,43 millions et l’endettement net cumulé à Fr. 56,47 millions.

Indicateurs de l’Etat du Valais

Avec l’introduction du MCH2, les cinq indicateurs historiques ont été remplacés par les huit indicateurs suivants :

1. Taux d’endettement net 46.8% Bon

2. Degré d’autofinancement 111.1% Haute conjoncture

3. Part des charges d’intérêts 0.4% Bon

4. Dette brute par rapport aux revenus 111.3% Moyen

5. Proportion des investissements 13.8% Effort d’investissement moyen

6. Part du service de la dette 9.5% Charge acceptable

7. Dette nette 1 par habitant Fr. 1'615.- Endettement moyen

8. Taux d’autofinancement 13.4% Moyen

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Conclusion

Des recettes fiscales en progression, un excellent résultat sur l'activité d'achats-ventes d'énergie de partenaires et une très bonne
maîtrise des charges d'exploitation impactent positivement les comptes 2021. Cet excellent résultat d'ensemble permet de
financer intégralement les investissements de l'exercice et de constituer des réserves pour ces prochaines années.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à accepter les comptes 2021.

VILLE DE SION
Le Président Ce Secrétaire

Philippe VARONE Philippe DUCREY

Avril 2022

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Pages

Aperçu des principaux éléments des comptes annuels

Compte de résultats et des investissements 10
Compte de résultats échelonné 11
Bilan regroupé à 3 positions + provenance et emploi des fonds 12
Bilan détaillé à 4 positions 13
Tableau de flux de trésorerie 15
Compte de résultats selon les dicastères, les tâches et les natures 16
Compte de résultats détaillé à 4 positions 19
Compte des investissements selon les dicastères, les tâches et les natures 23

Indicateurs financiers 28

Tableau des crédits d'engagement 36

Tableaux des crédits supplémentaires 40

Statistiques

Dotation et variation du personnel par dicastère 46
Evolution des recettes fiscales 47
Financement des investissements 48
Evolution des comptes à financements spéciaux 49

Détail du compte de résultats

Administration générale et Finances 54
Economie, Innovation et Tourisme 72
Education et Culture 80
Affaires sociales 104
Sécurité publique 120
Travaux publics et Environnement 134
Bâtiments et Constructions 160
Urbanisme et Mobilité 170
Sport, Jeunesse et Loisirs 186

Table des matières

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Détail du compte des investissements

Administration générale et Finances 206
Economie, Innovation et Tourisme 212
Education et Culture 218
Affaires sociales 224
Sécurité publique 230
Travaux publics et Environnement 236
Bâtiments et Constructions 246
Urbanisme et Mobilité 252
Sport, Jeunesse et Loisirs 260

Rapport succinct de l'instance de révision des comptes 266

Annexe aux comptes annuels

Règles et principes régissant la présentation des comptes 270
Etat du capital propre 277
Tableau des provisions 278
Tableau des participations 279
Tableau des garanties 280
Tableau des immobilisations 281
Etat et service de la dette consolidée 282

Changement de plan comptable (passage au MCH2)

Explication de la démarche 286
Bilan d'ouverture au 1er janvier 2021 289
Rapport de l'instance de révision sur la reprise des postes au bilan 291

Détail des subventions accordées 296

Liste des abréviations 308

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APERÇU DES PRINCIPAUX
ELEMENTS DES COMPTES ANNUELS

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Compte Budget Compte
2020 2021 2021

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 202'851'710.02   202'460'900 198'658'488.70
Revenus financiers + CHF 222'456'313.48   216'913'300 228'857'360.21
Marge d'autofinancement = CHF 19'604'603.46     14'452'400 30'198'871.51

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + CHF 19'604'603.46     14'452'400 30'198'871.51
Amortissements planifiés - CHF 22'715'855.55     21'097'000 20'532'758.05
Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 812'907.19          396'100 682'586.56
Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 1'992'914.94       1'726'700 1'226'066.41
Réévaluations des participations du PA - CHF 25'921.00            - -
Attributions au capital propre - CHF - - 10'000'000.00
Excédent de charges = CHF 1'957'165.34       5'314'000 -
Excédent de revenus = CHF - - 209'593.31

Compte des investissements

Dépenses + CHF 28'081'968.27     31'790'000 31'149'250.91
Recettes - CHF 3'895'532.95       6'720'000 3'958'492.85
Investissements nets = CHF 24'186'435.32     25'070'000 27'190'758.06

Financement

Marge d'autofinancement + CHF 19'604'603.46     14'452'400 30'198'871.51
Investissements nets - CHF 24'186'435.32     25'070'000 27'190'758.06
Insuffisance de financement = CHF 4'581'831.86       10'617'600 -
Excédent de financement = CHF - - 3'008'113.45

Aperçu du compte de résultats et investissements

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Compte Budget Compte
2020 2021 2021

Charges d'exploitation
30 Charges de personnel CHF 50'404'714.11     51'499'500 51'335'626.42
31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 64'937'552.08     63'937'900 61'544'570.32
33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 17'791'282.90     17'119'000 16'616'447.40
35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 812'907.19          396'100 682'586.56
36 Charges de transfert CHF 82'858'787.49     81'151'500 80'662'424.29
37 Subventions redistribuées CHF 136'432.85          5'000 -

Total des charges d'exploitation CHF 216'941'676.62   214'109'000 210'841'654.99

Revenus d'exploitation
40 Revenus fiscaux CHF 118'639'825.40   113'450'000 120'618'613.92
41 Patentes et concessions CHF 170'840.95          182'000 170'437.75
42 Taxes CHF 57'693'744.80     55'562'500 60'473'039.39
43 Revenus divers CHF 5'000.00              - 1'137.85
45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 1'992'914.94       1'726'700 1'226'066.41
46 Revenus de transfert CHF 12'945'087.11     11'904'500 11'724'803.17
47 Subventions à redistribuer CHF 136'432.85          5'000 -

Total des revenus d'exploitation CHF 191'583'846.05   182'830'700 194'214'098.49

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -25'357'830.57 -31'278'300 -16'627'556.50

34 Charges financières CHF 5'427'496.93       4'995'000 4'366'887.52
44 Revenus financiers CHF 28'828'162.16     30'959'300 31'204'037.33
R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 23'400'665.23     25'964'300 26'837'149.81

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) -1'957'165.34 -5'314'000 10'209'593.31

38 Charges extraordinaires CHF - - 10'000'000.00
E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF - - -10'000'000.00

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF -1'957'165.34 -5'314'000 209'593.31

Compte de résultats échelonné

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Aperçu du bilan Etat 31.12.2020 Etat 31.12.2021 Provenance des fonds Emploi de fonds

1 Actif 505'750'024.38  494'732'084.12
Patrimoine financier 238'501'726.28  220'825'786.01

100 Disponibilités et placements à court terme 12'877'251.89    8'387'356.44      4'489'895.45 -
101 Créances 35'363'526.89    24'615'625.96    10'747'900.93 -
102 Placements financiers à court terme 500'000.00         530'000.00         - 30'000.00
104 Actifs de régularisation 10'103'677.15    10'046'725.17    56'951.98 -
106 Marchandises, fournitures et travaux en cours 302'915.00         388'141.00         - 85'226.00
107 Placements financiers  25'098'036.00    20'869'593.00    4'228'443.00 -
108 Immobilisations corporelles du patrimoine financier 154'256'319.35  155'988'344.44  - 1'732'025.09

Patrimoine administratif 267'248'298.10  273'906'298.11
140 Immobilisations corporelles du patrimoine administratif 160'521'437.00  168'692'176.93
142 Immobilisations incorporelles 5'250'000.00      2'783'633.33
144 Prêts - -
145 Participation capital social 74'026'861.10    75'226'861.10
146 Subventions d'investissement 27'450'000.00    27'203'626.75

2 Passif 505'750'024.38  494'732'084.12
Capitaux de tiers 298'132'134.08  277'300'932.52

200 Engagements courants 16'155'674.14    11'640'362.78    - 4'515'311.36
201 Engagements financiers à court terme 40'000'000.00    24'997'850.78    - 15'002'149.22
204 Passifs de régularisation 7'043'341.10      5'989'907.91      - 1'053'433.19
205 Provisions à court terme 13'675'268.60    13'652'123.46    - 23'145.14
206 Engagements financiers à long terme 212'834'323.50  214'241'058.80  1'406'735.30 -
208 Provisions à long terme 3'300'000.00      1'800'000.00      - 1'500'000.00

209 Engagements envers les financements spéciaux et fonds
classés dans les capitaux de tiers 5'123'526.74      4'979'628.79

Capital propre 207'617'890.30  217'431'151.60
29 Capital propre 207'617'890.30  217'431'151.60

Excédent de financement du compte de résultats 3'008'113.45
23'938'040.11 23'941'290.00

 (diminution des actifs,
augmentation des

passifs)

 (augmentation des
actifs, diminution des

passifs)

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Bilan détaillé 2020  2021

1 Actif 505 750 024.38 494 732 084.12

Patrimoine financier 238 501 726.28 220 825 786.01
100 Disponibilités et placements à court terme 12 877 251.89 8 387 356.44

1000 Caisses  70 408.00  33 992.05
1001 Postfinance 11 382 470.41 2 943 808.21
1002 Banques 1 422 406.93 5 393 882.93
1004 Cartes de débit et de crédit  1 966.55  15 673.25
101 Créances 35 363 526.89 24 615 625.96

1010 Créances résultant de prestations en faveur de tiers 10 057 834.09 9 205 363.19
1011 Comptes courants avec des tiers 1 952 944.65  953 622.77
1012 Impôts à encaisser 21 724 298.92 13 027 903.85
1015 Comptes courants internes - 759 073.92 - 494 701.65
1019 Créances AFC 2 387 523.15 1 923 437.80

102 Placements financiers à court terme  500 000.00  530 000.00
1020 Prêts à court terme  500 000.00  530 000.00
104 Actifs de régularisation 10 103 677.15 10 046 725.17

1041 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 7 224 318.04 6 046 344.17
1045 Autres revenus d'exploitation 2 879 359.11 4 000 381.00

106 Marchandises, fournitures et travaux en cours  302 915.00  388 141.00
1060 Articles de commerce  302 915.00  388 141.00
107 Placements financiers 25 098 036.00 20 869 593.00

1071 Placements à intérêts 25 098 036.00 20 869 593.00
108 Immobilisations corporelles PF 154 256 319.35 155 988 344.44

1084 Bâtiments et terrains PF 154 256 319.35 155 988 344.44
14 Patrimoine administratif 267 248 298.10 273 906 298.11
140 Immobilisations corporelles PA 160 521 437.00 168 692 176.93

1400 Terrains PA 14 246 418.00 14 246 418.00
1401 Routes / voies de communication 20 950 001.00 24 826 760.98
1402 Aménagement des eaux  680 000.00  550 602.78
1403 Autres ouvrages de génie civil 40 000 001.00 40 476 118.34
1404 Bâtiments PA 82 645 016.00 86 603 329.23
1405 Forêts / Alpage PA   1.00   1.00
1406 Mobilier, machines, véhicules et équipements 2 000 000.00 1 988 946.60

142 Immobilisations incorporelles 5 250 000.00 2 783 633.33
1420 Logiciels  850 000.00  658 820.75
1429 Autres immobilisations incorporelles 4 400 000.00 2 124 812.58

145 Participations, capital social 74 026 861.10 75 226 861.10
1454 Participations aux entreprises publiques 74 026 861.10 75 226 861.10

146 Subventions d'investissements 27 450 000.00 27 203 626.75
1461 Subventions d'invest. au canton 22 680 000.00 22 583 398.05
1462 Subventions d'invest. aux communes et aux assoc. de communes 3 650 000.00 3 507 387.30
1466 Subventions d'invest. aux organisations privées à but non lucratif 1 120 000.00  470 000.00
1467 Subventions d'investissement aux ménages   0.00  642 841.40

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Bilan détaillé 2020  2021

2 Passif 505 750 024.38 494 732 084.12

20 Capitaux de tiers 298 132 134.08 277 300 932.52
200 Engagements courants 16 155 674.14 11 640 362.78

2000 Créanciers 15 764 003.88 14 936 815.70
2001 Comptes courants avec des tiers  178 092.65  303 259.80
2002 TVA due - 316 458.44 - 127 938.58
2003 Montants reçus de tiers  39 403.25  31 071.37
2005 Comptes courants internes  167 251.30 -3 815 497.01
2006 Garanties et cautions  323 381.50  312 651.50
201 Engagements financiers à court terme 40 000 000.00 24 997 850.78

2010 Engagements envers des intermédiaires financiers 40 000 000.00 25 000 000.00
2019 Autres engagements financiers à court terme envers des tiers   0.00 - 2 149.22

204 Passifs de régularisation 7 043 341.10 5 989 907.91
2040 Charges de personnel   245.90 - 1 277.65
2041 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 4 086 405.45 3 765 014.46
2044 Charges financières / revenus financiers  309 600.00  341 600.00
2045 Autres revenus d'exploitation 2 647 089.75 1 884 571.10

205 Provisions à court terme 13 675 268.60 13 652 123.46
2055 Provisions à court terme du compte de résultats 7 203 000.00 8 152 898.96
2058 Provisions à court terme du compte des investissements 6 472 268.60 5 499 224.50

206 Engagements financiers à long terme 212 834 323.50 214 241 058.80
2064 Prêts, reconnaissances de dettes 170 000 000.00 180 000 000.00
2069 Autres engagements financiers à long terme 42 834 323.50 34 241 058.80

208 Provisions à long terme 3 300 000.00 1 800 000.00
2089 Autres provisions à long terme du compte de résultats 3 300 000.00 1 800 000.00

209 Engagements envers les finan. spéciaux et les fonds enregistrés comme des capitaux de tiers 5 123 526.74 4 979 628.79
2090 Engagements envers les finan. spéciaux et les fonds enregistrés comme des capitaux de tiers 5 123 526.74 4 979 628.79

29 Capitaux propres 207 617 890.30 217 431 151.60
290 Financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres 8 006 605.36 7 610 273.35

2900 Financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres 8 006 605.36 7 610 273.35
291 Fonds enregistrés sous capital propre  182 212.35  182 212.35

2911 Legs et fondations sans personnalité juridique  182 212.35  182 212.35
294 Réserves de politique budgétaire 3 431 649.00 13 431 649.00

2940 Réserves de politique budgétaire 3 431 649.00 13 431 649.00
296 Réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier 33 918 563.00 33 918 563.00

2960 Réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier 33 918 563.00 33 918 563.00
299 Excédent/découvert du bilan 162 078 860.59 162 288 453.90

2999 Résultats cumulés des années précédentes 162 078 860.59 162 288 453.90

NB : la colonne "2020" correspond au bilan d'ouverture au 1er janvier 2021, soit à la situation après les opérations de retraitement du bilan (MCH2). Le chapitre "Passage au
MCH2" à la page 284, qui comprend une note explicative, ainsi que la comparaison entre le bilan publié au 31 décembre 2020 (cf. brochure des comptes 2020) et le bilan
d'ouverture au 1er janvier 2021, vous renseignera sur ces opérations. Sur recommandation du service cantonal des affaires communales, les chiffres 2020 des indicateurs
financiers intègrent les modifications du bilan au 1er janvier 2021.

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Tableau de flux de trésorerie Flux

Diminution des actifs et augmentation des passif provenance des fonds (+)
Augmentation  des actifs et diminution des passifs emploi de fonds (-)

Résultat ordinaire du compte de résultats 10'209'593.31
Résultat extraordinaire du compte de résultats -10'000'000.00
Amortissements planifiés + 20'532'758.05
Attributions aux fonds et financements spéciaux + 682'586.56
Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux - 1'226'066.41
Attributions au capital propre + 10'000'000.00
Flux de trésorerie provenant de l'activité opérationnnelle et extraordinaire 30'198'871.51

Dépenses d'investissements
50 Immobilisations corporelles - 25'028'288.83
51 Investissements pour le compte de tiers - 195'996.75
52 Immobilisations incorporelles - 1'365'138.93
55 Participations et capital social - 1'200'000.00
56 Propres subventions d'investissement - 3'359'826.40

Recettes d'investissements
61 Remboursements + 195'996.75
63 Subventions d'investissement acquises + 3'762'496.10

Flux de trésorerie provenant de l'activité d'investissement -27'190'758.06
Etat 31.12.2020 Etat 31.12.2021

100 Disponibilités et placements à court terme 12'877'251.89 8'387'356.44
101 Créances 35'363'526.89 24'615'625.96 10'747'900.93
102 Placements financiers à court terme 500'000.00 530'000.00 -30'000.00
104 Actifs de régularisation 10'103'677.15 10'046'725.17 56'951.98
106 Marchandises, fournitures et travaux en cours 302'915.00 388'141.00 -85'226.00
107 Placements financiers  25'098'036.00 20'869'593.00 4'228'443.00
108 Immobilisations corporelles du patrimoine financier 154'256'319.35            155'988'344.44            -1'732'025.09
200 Engagements courants 16'155'674.14 11'640'362.78 -4'515'311.36
201 Engagements financiers à court terme 40'000'000.00 24'997'850.78 -15'002'149.22
204 Passifs de régularisation 7'043'341.10 5'989'907.91 -1'053'433.19
205 Provisions à court terme 13'675'268.60 13'652'123.46 -23'145.14
206 Engagements financiers à long terme 212'834'323.50            214'241'058.80            1'406'735.30
208 Provisions à long terme 3'300'000.00 1'800'000.00 -1'500'000.00
209 Engagements envers les financements spéciaux et fonds classés dans les capitaux de tiers 5'123'526.74 4'979'628.79
Flux de trésorerie provenant de l'activité de financement -7'501'258.79

29 Capital propre 207'617'890.30            217'431'151.60

Variation des liquidités et placements à court terme -4'493'145.34

100 Disponibilités et placements à court terme 12'877'251.89 8'387'356.44 -4'489'895.45

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Compte de résultats selon les dicastères

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Dicastère 1 : Administration générale & Finances 24'169'787.51 135'643'647.78 23'200'000 131'310'000 32'662'632.28 139'023'719.44

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 19'220'705.94 20'130'625.78 15'840'000 18'570'000 16'213'775.04 24'620'850.54

Dicastère 3 : Education & Culture 42'152'805.36 8'005'245.75 43'975'000 8'070'000 44'179'591.90 8'657'350.49

Dicastère 4 : Affaires sociales 33'764'933.81 5'914'612.09 32'594'000 1'880'000 31'772'507.88 2'199'264.45

Dicastère 5 : Sécurité publique 13'226'187.88 6'919'148.60 13'060'000 7'100'000 12'558'725.45 6'616'837.89

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 45'585'098.64 28'216'692.39 44'780'000 29'650'000 44'445'344.14 28'856'680.81

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 8'829'568.09 5'976'162.09 7'510'000 5'250'000 7'176'864.04 5'698'335.96

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 26'842'627.74 12'672'601.09 30'655'000 15'080'000 28'665'643.00 13'053'170.09

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 12'614'678.79 970'492.85 12'340'000 1'730'000 12'198'749.58 1'357'216.95

Total des charges et des revenus 226'406'393.76 224'449'228.42 223'954'000 218'640'000 229'873'833.31 230'083'426.62

Excédent de charges 1 957 165.34 5 314 000 -

Excédent de revenus - - 209'593.31

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

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Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 17'675'709.14   4'945'137.19     15'272'200 4'225'000 15'348'748.34    4'902'499.36

1 Ordre et sécurité publics, défense 11'356'584.67   3'409'087.91     11'327'000 3'843'000 10'836'261.47    3'425'452.46

2 Formation 38'436'947.31   8'200'083.05     41'530'300 8'448'000 41'996'321.47    9'052'959.44

3 Culture, sports et loisirs, église 23'149'147.75   3'952'079.15     23'343'800 4'668'000 23'129'812.26    4'387'754.12

4 Santé 11'083'741.43   3'723'296.53     11'983'000 3'503'000 11'224'945.10    3'524'199.29

5 Prévoyance sociale 30'891'025.06   5'711'311.14     26'558'500 1'515'000 26'487'565.37    1'844'880.45

6 Trafic et télécommunications 42'291'818.48   18'548'852.98   44'726'200 22'249'300 42'945'574.26    19'978'812.61

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 24'555'213.02   22'328'144.30   25'259'000 21'781'200 24'801'501.37    21'219'467.55

8 Economie publique 19'026'225.23   28'495'757.55   15'493'900 25'410'500 15'924'762.61    31'953'977.81

9 Finances et impôts 7'939'981.67     125'135'478.62 8'460'100 122'997'000 17'178'341.06    129'793'423.53

Total des charges et des revenus 226'406'393.76 224'449'228.42 223'954'000 218'640'000 229'873'833.31  230'083'426.62

Excédent de charges 1'957'165.34     5'314'000 -

Excédent de revenus - - 209'593.31

Compte 2020 Budget 2021 Compte 2021

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Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 50'404'714.11   51'499'500 51'335'626.42

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation    64'937'552.08 63'937'900     61'544'570.32

33 Amortissements du patrimoine administratif 17'791'282.90   17'119'000 16'616'447.40

34 Charges financières 5'427'496.93     4'995'000 4'366'887.52

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 812'907.19        396'100 682'586.56

36 Charges de transfert 82'858'787.49   81'151'500 80'662'424.29

37 Subventions redistribuées 136'432.85        5'000 -

38 Charges extraordinaires - - 10'000'000.00

39 Imputations internes 4'037'220.21     4'850'000 4'665'290.80

40 Revenus fiscaux 118'639'825.40 113'450'000 120'618'613.92

41 Patentes et concessions 170'840.95        182'000 170'437.75

42 Taxes 57'693'744.80   55'562'500 60'473'039.39

43 Revenus divers 5'000.00            - 1'137.85

44 Revenus financiers 28'828'162.16   30'959'300 31'204'037.33

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1'992'914.94     1'726'700 1'226'066.41

46 Revenus de transfert 12'945'087.11   11'904'500 11'724'803.17

47 Subventions à redistribuer 136'432.85        5'000 -

49 Imputations internes 4'037'220.21     4'850'000 4'665'290.80

Total des charges et des revenus 226'406'393.76 224'449'228.42 223'954'000 218'640'000 229'873'833.31  230'083'426.62

Excédent de charges 1'957'165.34     5'314'000 -

Excédent de revenus - - 209'593.31

Compte 2020 Budget 2021 Compte 2021

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Compte de résultats

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ecart au budget
% Fr.

226,406,393.76 223,954,000.00 3 Charges 229,873,833.31 2.64 5,919,833

50,404,714.11 51,499,500.00 30 Charges de personnel 51,335,626.42 -0.32 -163,874
1,434,408.10 1,440,800.00 3000 Traitements des autorités et juges 1,431,498.65 -0.65 -9,301

36,356,038.75 37,187,500.00 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 37,237,297.65 0.13 49,798
1,993,297.15 1,927,700.00 3020 Traitements des enseignants 1,955,444.35 1.44 27,744

-20,000.00 27,000.00 3030 Travailleurs temporaires 7,486.25 -72.27 -19,514
2,516,949.35 2,516,600.00 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 2,568,860.30 2.08 52,260
3,901,880.40 4,118,800.00 3052 Cotisations caisses de pension 3,916,602.55 -4.91 -202,197
1,109,457.45 1,018,500.00 3053 Cotisations assurances-accidents 1,082,398.45 6.27 63,898
1,081,911.15 1,228,100.00 3054 Cotisations allocations familiales 1,100,216.40 -10.41 -127,884

284,548.15 189,000.00 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 298,896.65 58.15 109,897
186,516.45 180,400.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 191,195.75 5.98 10,796
366,960.00 367,000.00 3060 Pensions 366,960.00 -0.01 -40
302,083.45 300,000.00 3061 Rentes ou parts de rente 312,118.00 4.04 12,118
362,060.85 381,000.00 3062 Allocations de renchérissement 345,397.95 -9.34 -35,602
297,194.70 286,000.00 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 329,113.65 15.07 43,114
204,168.06 291,100.00 3090 Formation et perfectionnement du personnel 175,016.57 -39.88 -116,083

27,240.10 40,000.00 3099 Autres charges de personnel 17,123.25 -57.19 -22,877

64,937,552.08 63,937,900.00 31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 61,544,570.32 -3.74 -2,393,330
429,165.13 460,900.00 3100 Matériel de bureau 379,871.28 -17.58 -81,029

5,180,908.41 6,442,800.00 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,690,240.12 -11.68 -752,560
270,895.51 361,300.00 3102 Imprimés, publications 324,736.33 -10.12 -36,564
482,180.60 499,000.00 3104 Matériel didactique 502,165.25 0.63 3,165

26,258.20 57,100.00 3105 Denrées alimentaires 25,508.60 -55.33 -31,591
77,525.18 66,000.00 3106 Matériel médical 80,210.80 21.53 14,211

8,090.75 8,500.00 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 10,563.10 24.27 2,063
333,094.73 293,500.00 3110 Meubles et appareils de bureau 281,784.74 -3.99 -11,715

1,327,690.93 1,123,400.00 3111 Machines, appareils et véhicules 1,151,115.60 2.47 27,716
196,810.87 207,500.00 3112 Vêtements de travail 170,839.62 -17.67 -36,660
337,808.17 195,000.00 3113 Matériel informatique 197,860.82 1.47 2,861

5,704.40 4,000.00 3116 Appareils médicaux 2,620.10 -34.50 -1,380
138,000.00 3118 Immobilisations incorporelles 87,258.65 -36.77 -50,741

366,231.16 455,000.00 3119 Autres immobilisations 279,529.38 -38.56 -175,471
19,353,500.45 15,724,500.00 3120 Achats d'eau et d'énergies 15,301,945.17 -2.69 -422,555
15,304,394.91 16,588,000.00 3130 Prestations de services de tiers 16,141,679.54 -2.69 -446,320

2,094,704.97 1,822,100.00 3132 Honoraires experts et spécialistes 1,762,998.32 -3.24 -59,102
1,307,289.48 1,375,400.00 3133 Prestations informatiques 1,209,489.56 -12.06 -165,910

570,076.45 575,000.00 3134 Primes d'assurance de choses 569,725.60 -0.92 -5,274
1,256,607.03 1,392,200.00 3137 Impôts et taxes 1,776,604.10 27.61 384,404

443,359.57 476,000.00 3140 Entretien des terrains 538,305.21 13.09 62,305
3,523,955.31 2,790,000.00 3141 Entretien des routes / voies de communication 3,015,884.92 8.10 225,885

458,110.53 500,000.00 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 409,977.45 -18.00 -90,023
2,342,476.91 2,707,000.00 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,197,280.44 -18.83 -509,720
5,031,206.94 5,090,000.00 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 5,238,143.72 2.91 148,144

4,470.50 4,000.00 3145 Entretien des forêts -100.00 -4,000
140,000.00 3149 Entretien des autres immobilisations corporelles -100.00 -140,000

126,895.08 91,000.00 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 89,395.94 -1.76 -1,604
808,625.67 750,200.00 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 931,536.23 24.17 181,336

2,524.46 2,000.00 3153 Entretien de matériel informatique 699.53 -65.02 -1,300
1,000.00 3158 Entretien des immobilisations incorporelles -100.00 -1,000

71,828.00 95,000.00 3159 Entretien des autres biens mobiliers 89,640.39 -5.64 -5,360
474,203.50 875,500.00 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 459,348.70 -47.53 -416,151
120,923.83 124,800.00 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 164,460.92 31.78 39,661
236,174.67 379,400.00 3170 Frais de déplacement et autres frais 262,706.97 -30.76 -116,693

1,000.00 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 200.00 -80.00 -800
2,266,349.63 2,051,000.00 3181 Pertes sur créances effectives 2,090,833.02 1.94 39,833

37,610.15 15,800.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises 11,400.00 -27.85 -4,400
59,900.00 55,000.00 3199 Autres charges d'exploitation 98,010.20 78.20 43,010

17,791,282.90 17,119,000.00 33 Amortissements du patrimoine administratif 16,616,447.40 -2.94 -502,553
16,940,371.50 14,219,000.00 3300 Amortissements immobilisations corporelles 13,674,941.80 -3.83 -544,058

3301 Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles 0.00
850,911.40 2,900,000.00 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 2,941,505.60 1.43 41,506

4,995,000.00 34 Charges financières 4,366,887.52 -12.57 -628,112
3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 0.00

3,500,000.00 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 3,181,546.30 -9.10 -318,454

5,427,496.93

3,626,541.45

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Compte de résultats

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ecart au budget
% Fr.

690,000.00 595,000.00 3409 Autres intérêts passifs 500,000.00 -15.97 -95,000
1,110,955.48 900,000.00 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 685,341.22 -23.85 -214,659

812,907.19 396,100.00 35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 682,586.56 72.33 286,487
45,953.67 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 15,809.60 0.00 15,810

766,953.52 396,100.00 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 666,776.96 68.34 270,677

82,858,787.49 81,151,500.00 36 Charges de transfert 80,662,424.29 -0.60 -489,076
1,029,041.15 1,000,000.00 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,077,892.95 7.79 77,893

40,055.14 41,000.00 3611 Dédommagements au canton 42,128.50 2.75 1,129
10,496,852.40 11,125,000.00 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 10,115,219.92 -9.08 -1,009,780

323,223.00 3621 Péréquation des ressources 0.00
23,461,364.78 33,299,000.00 3631 Subventions accordées au canton 33,888,167.47 1.77 589,167

7,897,855.70 7,665,000.00 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 8,228,529.60 7.35 563,530
8,250,933.60 9,879,000.00 3634 Subventions aux entreprises publiques 9,572,472.16 -3.10 -306,528

11,165,930.75 11,886,500.00 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 11,526,614.10 -3.03 -359,886
15,243,037.32 2,278,000.00 3637 Subventions aux personnes physiques 2,295,088.94 0.75 17,089

25,921.00 3650 Amortissements participations PA 0.00
4,924,572.65 3,978,000.00 3660 Amortissements subventions d'investissement 3,916,310.65 -1.55 -61,689

136,432.85 5,000.00 37 Subventions à redistribuer -100.00 -5,000
136,432.85 5,000.00 3705 Subventions redistribuées des privées -100.00 -5,000

38 Charges extraordinaires 10,000,000.00 0.00 10,000,000
3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire 10,000,000.00 0.00 10,000,000

4,037,220.21 4,850,000.00 39 Imputations internes 4,665,290.80 -3.81 -184,709
2,726,654.25 3,486,000.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 2,921,838.65 -16.18 -564,161
1,034,253.70 1,114,000.00 3920 Imputations internes pour locations 1,473,023.05 32.23 359,023

245,312.26 240,000.00 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 250,429.10 4.35 10,429
31,000.00 10,000.00 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000.00 100.00 10,000

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Compte de résultats

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ecart au budget
% Fr.

224,449,228.42 218,640,000.00 4 Revenus 230,083,426.62 5.23 11,443,427

118,639,825.40 113,450,000.00 40 Revenus fiscaux 120,618,613.92 6.32 7,168,614
59,557,415.95 59,000,000.00 4000 Impôts sur le revenu 60,495,714.55 2.54 1,495,715
13,501,275.00 13,200,000.00 4001 Impôts sur la fortune 13,497,487.15 2.25 297,487

5,655,382.95 5,200,000.00 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,363,072.00 3.14 163,072
481,106.15 480,000.00 4008 Impôts des personnes 483,229.35 0.67 3,229

17,502,302.85 15,000,000.00 4010 Impôts sur le bénéfice 15,471,302.70 3.14 471,303
5,298,320.50 5,300,000.00 4011 Impôts sur le capital 5,646,203.95 6.53 346,204
5,654,285.05 5,800,000.00 4021 Impôts fonciers 5,801,616.80 0.03 1,617
3,346,998.80 3,200,000.00 4022 Impôts sur les gains en capital 5,693,272.50 77.91 2,493,273
2,898,319.15 2,300,000.00 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 3,620,241.15 57.40 1,320,241
1,662,796.05 1,200,000.00 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,293,716.25 7.81 93,716
2,832,562.95 2,530,000.00 4026 Impôts du culte 2,909,179.50 14.99 379,180

249,060.00 240,000.00 4033 Taxes sur les chiens 257,420.00 7.26 17,420
4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 86,158.02 0.00 86,158

170,840.95 182,000.00 41 Patentes et concessions 170,437.75 -6.35 -11,562
170,840.95 182,000.00 4120 Concessions 170,437.75 -6.35 -11,562

57,693,744.80 55,562,500.00 42 Taxes 60,473,039.39 8.84 4,910,539
622,325.30 590,000.00 4200 Taxes d'exemption 612,491.75 3.81 22,492

1,002,735.47 1,160,500.00 4210 Emoluments administratifs 1,072,048.86 -7.62 -88,451
78,284.00 63,000.00 4230 Ecolages 204,719.50 224.95 141,720
37,218.95 78,000.00 4231 Taxes de cours 56,405.30 -27.69 -21,595

25,172,830.78 26,809,800.00 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 25,733,176.96 -4.02 -1,076,623
24,587,801.57 24,402,200.00 4250 Ventes 29,687,508.39 21.66 5,285,308

6,006,740.85 2,297,000.00 4260 Remboursements de tiers 2,917,556.50 27.02 620,557
163,661.54 137,000.00 4270 Amendes 157,617.00 15.05 20,617

22,146.34 25,000.00 4290 Récupération créances diverses 31,515.13 26.06 6,515

5,000.00 43 Revenus divers 1,137.85 0.00 1,138
5,000.00 4309 Autres revenus d'exploitation 1,137.85 0.00 1,138

28,828,162.16 30,959,300.00 44 Revenus financiers 31,204,037.33 0.79 244,737
4400 Intérêts des liquidités 0.00

2,210,126.59 1,953,000.00 4401 Intérêts des créances et comptes courants 2,059,125.24 5.43 106,125
295,640.40 220,000.00 4402 Intérêts des placements financiers 238,251.84 8.30 18,252
690,000.00 595,000.00 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 500,000.00 -15.97 -95,000

4,241,979.00 7,500,000.00 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 7,579,782.29 1.06 79,782
650,073.18 425,000.00 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 516,406.35 21.51 91,406

18,323.40 28,000.00 4420 Dividendes -100.00 -28,000
1,563,331.65 1,625,000.00 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,912,665.70 17.70 287,666
6,886,804.95 5,040,000.00 4451 Revenus de participations PA 5,582,859.33 10.77 542,859

12,127,152.99 13,413,300.00 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 12,699,486.58 -5.32 -713,813
144,730.00 160,000.00 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 115,460.00 -27.84 -44,540

1,992,914.94 1,726,700.00 45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1,226,066.41 -28.99 -500,634
62,959.54 163,200.00 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 162,957.44 -0.15 -243

1,929,955.40 1,563,500.00 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 1,063,108.97 -32.00 -500,391

12,945,087.11 11,904,500.00 46 Revenus de transfert 11,724,803.17 -1.51 -179,697
102,493.00 65,000.00 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 70,539.27 8.52 5,539
767,074.15 750,000.00 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 771,940.30 2.93 21,940
184,776.62 175,000.00 4610 Dédommagements de la Confédération 183,118.28 4.64 8,118
666,121.55 741,400.00 4611 Dédommagements du canton 557,083.68 -24.86 -184,316
237,706.95 14,000.00 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,329.00 373.78 52,329

116,000.00 4621 Péréquation financière et compensation des charges 115,566.00 -0.37 -434
466,278.00 422,000.00 4630 Subventions de la Confédération 474,011.00 12.32 52,011

7,988,272.24 7,031,100.00 4631 Subventions acquises du canton 7,079,634.69 0.69 48,535
2,038,644.70 2,225,000.00 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,273,089.35 2.16 48,089

469,649.00 315,000.00 4634 Subventions des entreprises publiques 120,518.00 -61.74 -194,482
1,000.00 4635 Subventions des entreprises privées 0.00

4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 0.00
4690 Autres revenus de transfert 0.00

50,000.00 4699 Redistributions taxes CO2 12,973.60 -74.05 -37,02623,070.90

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Compte de résultats

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ecart au budget
% Fr.

136,432.85 5,000.00 47 Subventions à redistribuer -100.00 -5,000
108,533.85 4,000.00 4700 Subventions fédérales à redistribuer -100.00 -4,000

27,899.00 1,000.00 4701 Subventions cantonales à redistribuer -100.00 -1,000

4,037,220.21 4,850,000.00 49 Imputations internes 4,665,290.80 -3.81 -184,709
2,769,654.25 3,486,000.00 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,921,838.65 -16.18 -564,161

991,253.70 1,114,000.00 4920 Imputations internes pour locations 1,473,023.05 32.23 359,023
245,312.26 240,000.00 4930 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 250,429.10 4.35 10,429

31,000.00 10,000.00 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000.00 100.00 10,000

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Compte des investissements selon les dicastères

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Dicastère 1 : Administration générale & Finances  233 974.92 - 500'000 - 467'641.50 -

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 2 294 940.00 - 2'400'000              - 2'400'000.00 -

Dicastère 3 : Education & Culture 3 428 102.97  894 967.00 7'400'000              1'200'000              8'790'831.74 731'614.75

Dicastère 4 : Affaires sociales 2 293 408.81  500 000.00 - - 125'029.45 -

Dicastère 5 : Sécurité publique  83 611.75 - 120'000 - 111'757.40 -

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 13 214 599.89 1 935 603.45 13'570'000            4'290'000              12'004'549.40 2'552'685.25

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 1 822 888.83  155 000.00 1'730'000              - 643'568.13 -

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 1 743 774.32  70 962.50 3'070'000              450'000 3'595'103.82 500'275.85

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 2 966 666.78  339 000.00 3'000'000              780'000 3'010'769.47 173'917.00

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27 3'895'532.95 31'790'000 6'720'000 31'149'250.91 3'958'492.85

Excédent de dépenses - 24'186'435.32 - 25'070'000 - 27'190'758.06

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

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Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 1'759'931.10     155'000.00        1'700'000 - 974'107.33         -

1 Ordre et sécurité publics, défense 338'635.15        - 470'000 - 261'757.40         -

2 Formation 4'428'102.97     894'967.00        8'600'000 1'200'000 9'855'942.64      731'614.75

3 Culture, sports et loisirs, église 3'867'324.91     339'000.00        3'950'000 880'000 3'930'985.81      230'601.00

4 Santé - - - - - -

5 Prévoyance sociale 2'293'408.81     500'000.00        - - 125'029.45         -

6 Trafic et télécommunications 8'316'993.76     691'777.15        9'400'000 3'000'000 9'037'172.28      1'203'366.85

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 5'281'028.42     959'988.80        6'070'000 1'400'000 5'360'098.75      1'483'021.25

8 Economie publique 1'796'543.15     354'800.00        1'600'000 240'000 1'604'157.25      309'889.00

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27   3'895'532.95     31'790'000 6'720'000 31'149'250.91    3'958'492.85

Excédent de dépenses 24'186'435.32   25'070'000 27'190'758.06

Compte 2020 Budget 2021 Compte 2021

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Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 22'999'709.31   25'340'000 25'028'288.83

51 Investissements pour le compte de tiers - - 195'996.75

52 Immobilisations incorporelles 940'250.61        1'620'000 1'365'138.93

55 Participations et capital social 1'294'940.00     1'200'000 1'200'000.00

56 Subventions d'investissement accordées 2'847'068.35     3'630'000 3'359'826.40

61 Remboursements - - 195'996.75

63 Subventions d'investissement acquises 3'895'532.95     6'720'000 3'762'496.10

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27   3'895'532.95     31'790'000 6'720'000 31'149'250.91    3'958'492.85

Excédent de dépenses 24'186'435.32   25'070'000 27'190'758.06

Compte 2020 Budget 2021 Compte 2021

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INDICATEURS FINANCIERS
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2020 2021 Moyenne

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 59'630'407.80         56'475'146.51         58'052'777.16
Revenus fiscaux 40 CHF 118'639'825.40       120'618'613.92       119'629'219.66

50.26% 46.82% 48.53%

Valeurs indicatives

< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 19'604'603.46         30'198'871.51         24'901'737.49
investissements nets CHF 24'186'435.32         27'190'758.06         25'688'596.69

81.06% 111.06% 96.94%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture
80 -100% cas normal
50 – 80% récession

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2020 2021 Moyenne

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 1'120'774.46           884'169.22              1'002'471.84
Revenus courants CHF 220'275'575.36       225'418'135.82       222'846'855.59

0.51% 0.39% 0.45%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon
4% – 9% suffisant
> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 268'989'997.64       250'879'272.36       259'934'635.00
Revenus courants CHF 220'275'575.36       225'418'135.82       222'846'855.59

122.12% 111.30% 116.64%

Valeurs indicatives

< 50% très bon
50% – 100% bon
100% – 150% moyen
150% – 200% mauvais
> 200% critique

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2020 2021 Moyenne

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 28'081'968.27         31'149'250.91         29'615'609.59
Dépenses totales CHF 226'760'025.23       225'142'448.81       225'951'237.02

12.38% 13.84% 13.11%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible
10% – 20% eff. d’inv. moyen
20% – 30% eff. d’inv. élevé
> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 23'862'551.01         21'416'927.27         22'639'739.14
Revenus courants CHF 220'275'575.36       225'418'135.82       222'846'855.59

10.83% 9.50% 10.16%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible
5% – 15% charge acceptable
> 15% charge forte

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2020 2021 Moyenne

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 59'630'407.80         56'475'146.51         58'052'777.16
Population résidante permanente 34'710 34'978 34'844

1'718 1'615 1'666

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net
0 – 1‘000 CHF endettement faible
1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen
2‘501 – 5‘000 CHF endettement important
> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 19'604'603.46         30'198'871.51         24'901'737.49
Revenus courants CHF 220'275'575.36       225'418'135.82       222'846'855.59

8.90% 13.40% 11.17%

Valeurs indicatives

> 20% bon
10% – 20% moyen
< 10% mauvais

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Aperçu des indicateurs financiers

1. Taux d’endettement net (I1) 2020 2021 Moyenne

Dette nette en % des revenus fiscaux 50.3% 46.8% 48.5%

Valeurs indicatives
< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2) 2020 2021 Moyenne

Autofinancement en % des investissements nets 81.1% 111.1% 96.9%

Valeurs indicatives
> 100% haute conjoncture
80% - 100% cas normal
50% - 80% récession

3. Part des charges d’intérêts (I3) 2020 2021 Moyenne
Charges d'intérêts nets en % des revenus courants 0.5% 0.4% 0.4%

Valeurs indicatives
0% – 4% bon
4% – 9% suffisant
> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4) 2020 2021 Moyenne

Dette brute en % des revenus courants 122.1% 111.3% 116.6%

Valeurs indicatives
< 50% très bon
50% – 100% bon
100% – 150% moyen
150% – 200% mauvais
> 200% critique

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5. Proportion des investissements (I5) 2020 2021 Moyenne
Investissements bruts en % des dépenses totales 12.4% 13.8% 13.1%

Valeurs indicatives
< 10% eff. d’inv. faible
10% – 20% eff. d’inv. moyen
20% – 30% eff. d’inv. élevé
> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6) 2020 2021 Moyenne
Service de la dette en % des revenus courants 10.8% 9.5% 10.2%

Valeurs indicatives
< 5% charge faible
5% – 15% charge acceptable
> 15% charge forte

7. Dette nette 1 par habitant (I7) 2020 2021 Moyenne
Dette nette I par habitant 1718 1615 1666

Valeurs indicatives
< 0 CHF patrimoine net
0 – 1‘000 CHF endettement faible
1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen
2‘501 – 5‘000 CHF endettement important
> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8) 2020 2021 Moyenne
Autofinancement en % des revenus courants 8.9% 13.4% 11.2%

Valeurs indicatives
> 20% bon
10% – 20% moyen
< 10% mauvais

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TABLEAU DES CREDITS
D’ENGAGEMENT

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Compte Libellé Conseil général Crédit Crédit

Ouvrage Décision du initial additionnel global 01.01 31.12 disponible valable jusqu'en

308.5040 Centre scolaire de Champsec 25.02.2020 22'400'000 22'400'000 2'208'463 9'033'029 13'366'971 25.02.2028

320.5040 Pôle musique 29.09.2020 11'700'000 11'700'000 119'372 254'261 11'445'739 29.09.2028

402.5040 Pouponnière valaisanne 19.12.2016 5'900'000 5'900'000 5'754'965 5'879'994 20'006 19.12.2024

600.5010 Passerelle de l'Hôpital 15.06.2021 8'800'000 8'800'000 580'571 2'418'865 6'381'135 15.06.2029

610.5040 Parking des Roches Brunes 19.12.2016 12'500'000 12'500'000 12'015'347 12'015'347 484'653 19.12.2024

701.5040 Ancien Hôpital (bâtiment admin.) 16.06.2020 25'190'000 25'190'000 214'480 244'437 24'945'563 16.06.2028

902.5040 Piscine de la Blancherie* 18.06.2019 8'650'000 8'650'000 1'474'501 2'627'738 6'022'262 18.06.2027

* Le crédit d'engagement de Fr. 8,65 mios prévu pour la réfection globale de la piscine de la Blancherie concerne les travaux planifiés à partir de 2020.

Tableau synoptique des crédits d'engagement utilisés et encore disponibles année 2021

Montant du crédit Crédit utilisé au

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TABLEAUX DES CREDITS
SUPPLEMENTAIRES

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No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2021 - DEPENSES NON LIEES

Compte de résultats

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (article 84 OGFCo)

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No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

264.3130 Prestations de services de tiers 300'000fr.  459'193fr.  159'193fr. 53% Crédit supplémentaire No 19/2021 de
CHF 160'000.-

264.3137 Impôts et taxes 400'000fr.  788'541fr.  388'541fr. 97% Crédit supplémentaire No 18/2021 de
CHF 400'000.-

301.3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes -fr.  86'400fr.  86'400fr. Crédit supplémentaire No 05/2021 de
CHF 86'400.-

303.3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1'168'400fr.             1'448'401fr.  280'001fr. 24% Crédit supplémentaire No 09/2021 de
CHF 290'000.-

503.3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 26'000fr.  193'656fr.  167'656fr. 645% Crédit supplémentaire No 07/2021 de
CHF 164'000.-

601.3130 Prestations de services de tiers 412'000fr.  490'592fr.  78'592fr. 19% Crédit supplémentaire No 11/2021 de
CHF 80'000.-

601.3141 Entretien de routes (déneigement) 550'000fr.  699'782fr.  149'782fr. 27% Crédit supplémentaire No 17/2021 de
CHF 150'000.-

601.3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 145'000fr.  208'929fr.  63'929fr. 44% Crédit supplémentaire No 12/2021 de
CHF 65'000.-

604.3130 Prestations de services de tiers 132'500fr.  206'227fr.  73'727fr. 56% Crédit supplémentaire No 13/2021 de
CHF 65'000.-

608.3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 306'500fr.  378'598fr.  72'098fr. 24% Crédit supplémentaire No 14/2021 de
CHF 72'000.-

608.3111 Machines, appareils et véhicules 15'000fr.  127'022fr.  112'022fr. 747% Crédit supplémentaire No 15/2021 de
CHF 115'000.-

608.3130 Prestations de services de tiers 3'197'800fr.             3'672'772fr.  474'972fr. 15% Crédit supplémentaire No 16/2021 de
CHF 475'000.-

705.3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 94'500fr.  229'382fr.  134'882fr. 143% Crédit supplémentaire No 08/2021 de
CHF 120'000.-

852.3111 Machines, appareils et véhicules 100'000fr.  162'966fr.  62'966fr. 63% Crédit supplémentaire No 04/2021 de
CHF 70'000.-

Compte de résultats

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2021 - DEPENSES LIEES

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (article 84 OGFCo)

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No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

308.5040 Centre scolaire d'Uvrier -fr.  558'183fr.              558'183fr.              Crédit supplémentaire No 02/2021 de
CHF 600'000.-

856.5060 Biens mobiliers -fr.  646'200fr.              646'200fr.              Crédit supplémentaire No 06/2021 de
CHF 600'000.-

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2021 - DEPENSES NON LIEES

Compte d'investissements

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (article 84 OGFCo)

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No compte Libellé du compte Budget Comptes Ecart Ecart en % Remarque

308.5040 Centre scolaire de Gravelone 700'000fr.              621'078fr.              -78'922fr.             -11% Crédit supplémentaire No 03/2021 de
CHF 210'000.-

600.5010 Réfection d'ouvrages 150'000fr.              306'288fr.              156'288fr.              104% Crédit supplémentaire No 01/2021 de
CHF 170'000.-

860.5160 Matériel d'exploitation -fr.  195'997fr.              195'997fr.              Crédit supplémentaire No 10/2021 de
CHF 196'000.-

CREDITS SUPPLEMENTAIRES 2021 - DEPENSES LIEES

Compte d'investissements

Montants supérieurs au budget de Fr. 50'000.- et de 10% (article 84 OGFCo)

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STATISTIQUES
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Dotation et variation du personnel par dicastère

Dicastères Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Cptes 2020
Cptes 2019

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Budget 2021

Comptes 2020

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Cptes 2021
Cptes 2020

1 Administration générale 16.20 0.65 16.85 -0.56 16.20 0.70 16.90 0.05 16.18 1.00 17.18 0.33

1 Finances 11.22 0.00 11.22 0.10 11.80 0.10 11.90 0.68 11.08 0.16 11.23 0.01

2 Economie, innovation et tourisme 2.00 0.00 2.00 0.63 2.00 0.00 2.00 0.00 1.67 0.40 2.06 0.06

3 Education et culture 62.50 16.30 78.80 3.63 64.60 5.10 69.70 -9.10 61.96 19.03 81.00 2.20

4 Affaires sociales 17.53 1.55 19.08 1.41 18.60 0.95 19.55 0.47 18.09 2.00 20.09 1.01

5 Sécurité publique * 43.83 3.45 47.28 -48.20 45.40 4.00 49.40 2.12 43.03 4.17 47.21 -0.07

6 Travaux publics et environnement 95.27 23.19 118.46 2.27 95.50 19.50 115.00 -3.46 94.87 23.72 118.59 0.13

7 Bâtiments et constructions 19.15 3.40 22.55 0.32 20.40 2.25 22.65 0.10 18.78 3.89 22.67 0.12

8 Urbanisme et mobilité 45.23 7.46 52.70 -4.14 50.40 11.50 61.90 9.20 43.63 9.31 52.95 0.25

9 Sport, jeunesse et loisirs 38.87 10.91 49.78 -1.68 39.70 12.80 52.50 2.72 40.19 12.29 52.49 2.71

TOTAUX 351.80 66.91 418.71 -46.22 364.60 56.90 421.50 2.79 349.48 75.97 425.45 6.75

* Dès le 1er janvier 2020, le personnel de la police municipale a intégré la Police régionale des villes du centre (PRVC).

Remarques :
EPT = Equivalent Plein Temps.
2'000 heures/an auxiliaires : 1 EPT.
Auxiliaire : personnel ponctuel, à l'heure (souvent des personnes en quête d'emploi).

Les apprentis (13), les stagiaires (33) et le personnel enseignant (10) ne sont pas compris dans ce tableau.

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

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2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Ecart
20-21

En milliers de francs

Recettes fiscales totales  106 358  107 464  108 505  111 427  117 968  121 262  122 920  121 142  118 640  120 619  1 979

Impôt sur le revenu  57 472  56 161  53 783  55 389  57 480  58 963  61 511  61 256  59 557  60 496   938

Impôt sur la fortune  9 739  10 446  10 496  9 236  10 519  11 474  14 325  13 010  13 501  13 497 - 4

Impôt à la source  4 424  4 562  4 666  5 011  5 267  5 430  5 186  5 493  5 655  5 363 - 292

Impôt sur le bénéfice  18 822  20 133  22 360  21 496  23 595  23 404  21 076  19 500  17 502  15 471 - 2 031

Impôt sur le capital  3 824  3 960  4 477  4 378  4 801  5 261  5 500  5 501  5 298  5 646   348

Autres impôts  12 077  12 203  12 723  15 916  16 308  16 730  15 321  16 381  17 125  20 145  3 020

Evolution en % sur 10 ans

Recettes fiscales totales 100.0 101.0 102.0 104.8 110.9 114.0 115.6 113.9 111.5 113.4 1.9

Impôt sur le revenu 100.0 97.7 93.6 96.4 100.0 102.6 107.0 106.6 103.6 105.3 1.6

Impôt sur la fortune 100.0 107.3 107.8 94.8 108.0 117.8 147.1 133.6 138.6 138.6 0.0

Impôt à la source 100.0 103.1 105.5 113.3 119.1 122.8 117.2 124.2 127.8 121.2 -6.6

Impôt sur le bénéfice 100.0 107.0 118.8 114.2 125.4 124.3 112.0 103.6 93.0 82.2 -10.8

Impôt sur le capital 100.0 103.6 117.1 114.5 125.6 137.6 143.8 143.9 138.6 147.7 9.1

Autres impôts 100.0 101.0 105.4 131.8 135.0 138.5 126.9 135.6 141.8 166.8 25.0

Evolution des
recettes fiscales

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Financement des
investissements 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Compte général

Dépenses d'investissements 24 052 839 25 103 596 19 425 531 23 344 677 24 038 806 25 002 903 24 184 538 24 237 610 22 980 404 27 397 986

Subventions/participations de tiers -1 073 014 -3 377 120 -1 561 785 -1 425 310 -1 832 913 -5 066 277 -2 706 174 -3 858 651 -3 128 537 -3 332 336

Autofinancement -18 369 421 -17 934 195 -14 639 991 -20 173 814 -18 591 900 -15 060 704 -14 823 787 -17 383 934 -13 984 468 -25 477 015

Endettement (+) / désendettement (-)
du compte général 4 610 405 3 792 281 3 223 754 1 745 554 3 613 993 4 875 921 6 654 578 2 995 025 5 867 398 -1 411 366

Comptes à financements spéciaux

Dépenses d'investissements 4 516 285 6 383 151 6 551 038 5 328 675 5 736 670 9 004 229 9 220 202 5 778 627 5 101 565 3 751 265

Subventions/participations de tiers - 994 461 - 942 476 - 578 534 -1 134 883 - 768 656 - 537 309 -1 555 132 -1 268 346 - 766 996 - 626 156

Autofinancement -4 496 335 -4 544 234 -5 549 990 -5 364 300 -5 233 070 -7 869 456 -7 121 253 -6 095 026 -5 620 135 -4 721 856

Endettement (+) /désendettement (-)
des cptes à fin. spéciaux - 974 512  896 441  422 514 -1 170 507 - 265 056  597 465  543 817 -1 584 745 -1 285 566 -1 596 748

Nouvel endettement (+) / désendettement
(-) de la Ville 3 635 893 4 688 722 3 646 268  575 046 3 348 937 5 473 386 7 198 395 1 410 280 4 581 832 -3 008 113

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Comptes 2018 Variation 2019 Comptes 2019 Variation 2020 Comptes 2020 Variation 2021 Comptes 2021

2090 Engagements envers les FS (capitaux de tiers)

2090.01 Abris collectifs PC 5030 4'470'868.83 0.00 4'470'868.83 -50'000.00 4'420'868.83 -118'992.75 4'301'876.08

2090.02 Culte 1540 414'471.30 80'860.24 495'331.54 33'304.87 528'636.41 -22'238.02 506'398.39

2090.03 Consortage du Bisse de Salins 6039 37'838.25 -21'033.60 16'804.65 12'648.80 29'453.45 -18'476.78 10'976.67

2090.04 Lutte contre le vers de la grappe 6031 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2090.05 Grand Cru Ville de Sion 6038 108'839.20 45'635.91 154'475.11 -9'907.06 144'568.05 15'809.60 160'377.65

2090 TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS
LES FINAN. SPECIAUX 5'032'017.58 105'462.55 5'137'480.13 -13'953.39 5'123'526.74 -143'897.95 4'979'628.79

2900 Engagements envers les FS (capitaux propres)

2900.01 Eau potable 6090 2'865'560.27 -1'109'593.06 1'755'967.21 -1'131'958.07 624'009.14 -319'871.43 304'137.71

2900.02 Parkings 6010 1'894'802.36 -382'716.26 1'512'086.10 11'097.53 1'523'183.63 -128'814.07 1'394'369.56

2900.03 Eaux usées 6061 2'665'703.09 196'078.59 2'861'781.68 -539'009.90 2'322'771.78 347'204.18 2'669'975.96

2900.04 Déchets 6081 1'679'230.55 -157'080.98 1'522'149.57 299'272.45 1'821'422.02 -311'598.91 1'509'823.11

2900.05 Aéroport - taxes sur le bruit 8600 745'534.09 190'584.90 936'118.99 148'680.05 1'084'799.04 173'790.55 1'258'589.59

2900.06 Ambulances 5060 6'593.13 -186'206.03 -179'612.90 307'903.49 128'290.59 145'782.23 274'072.82

2900.07 Voies industrielles 8580 8'837.45 -16'088.80 -7'251.35 -7'335.12 -14'586.47 -36'745.94 -51'332.41

2900.08 Energie 2640 0.00 690'000.00 690'000.00 -173'284.37 516'715.63 -266'078.62 250'637.01

2900 TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS
LES FINAN. SPECIAUX 9'866'260.94 -775'021.64 9'091'239.30 -1'084'633.94 8'006'605.36 -396'332.01 7'610'273.35

TOTAL 14'898'278.52 -669'559.09 14'228'719.43 -1'098'587.33 13'130'132.10 -540'229.96 12'589'902.14

Evolution des comptes à financements spéciaux

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Les renseignements complémentaires sont regroupés après chaque dicastère.

Les subventions accordées à des tiers font l’objet d’une publication détaillée à
la fin du document.

DETAIL DU COMPTE DE
RESULTATS

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ADMINISTRATION GENERALE ET FINANCES
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
24,169,787.51 23,200,000 Charges 32,662,632.28 9,462,632 40.79 8,492,845 35.14

135,643,647.78 131,310,000 Revenus 139,023,719.44 7,713,719 5.87 3,380,072 2.49
111,473,860.27 108,110,000 Excédent de revenus 106,361,087.16 -1,748,913 -1.62 5,112,773 -4.59

100 Conseil municipal
1,254,969.85 1,234,600 Charges 1,258,268.85 23,669 1.92 3,299 0.26

199,752.15 200,000 Revenus 169,907.25 -30,093 -15.05 -29,845 -14.94
1,055,217.70 1,034,600 Excédent de charges 1,088,361.60 53,762 5.20 33,144 3.14

954,950.10 955'000 3000 Traitements des autorités et juges 954,950.10 -50 -0.01
59,759.65 58'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 59,995.45 1,695 2.91 236 0.39

164,739.95 147'200 3052 Cotisations caisses de pension 169,494.90 22,295 15.15 4,755 2.89
24,016.85 21'700 3053 Cotisations assurances-accidents 23,188.75 1,489 6.86 -828 -3.45
26,267.35 29'200 3054 Cotisations allocations familiales 26,267.35 -2,933 -10.04

5,492.15 4'800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,484.10 684 14.25 -8 -0.15
19,743.80 18'400 3170 Frais de déplacement et autres frais 18,888.20 488 2.65 -856 -4.33

199,752.15 200'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 169,907.25 -30,093 -15.05 -29,845 -14.94

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

101 Conseil général
237,151.48 390,200 Charges 370,158.89 -20,041 -5.14 133,007 56.09
237,151.48 390,200 Excédent de charges 370,158.89 -20,041 -5.14 133,007 56.09

208,336.50 273'000 3000 Traitements des autorités et juges 281,907.65 8,908 3.26 73,571 35.31
9,147.60 12'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 10,296.70 -2,503 -19.56 1,149 12.56
3,835.40 6'400 3054 Cotisations allocations familiales 4,401.45 -1,999 -31.23 566 14.76
6,250.48 89'000 3130 Prestations de services de tiers 65,503.09 -23,497 -26.40 59,253 947.97
9,581.50 9'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,050.00 -950 -10.56 -1,532 -15.98

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110 Administration
3,774,960.04 3,091,500 Charges 2,974,158.53 -117,341 -3.80 -800,802 -21.21

208,350.49 175,000 Revenus 218,915.16 43,915 25.09 10,565 5.07
3,566,609.55 2,916,500 Excédent de charges 2,755,243.37 -161,257 -5.53 -811,366 -22.75

202,346.50 146'000 3000 Traitements des autorités et juges 120,715.00 -25,285 -17.32 -81,632 -40.34
1,026,263.65 1'105'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,080,187.90 -24,812 -2.25 53,924 5.25

72,434.20 77'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 74,020.65 -3,279 -4.24 1,586 2.19
136,793.10 151'800 3052 Cotisations caisses de pension 148,742.20 -3,058 -2.01 11,949 8.74

32,482.90 31'500 3053 Cotisations assurances-accidents 31,790.20 290 0.92 -693 -2.13
31,538.80 37'600 3054 Cotisations allocations familiales 32,157.60 -5,442 -14.47 619 1.96

5,636.90 4'900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,391.40 1,491 30.44 755 13.39
900.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,950.00 550 39.29 1,050 116.67

1,175.00 5'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -5,000 -1,175
171,959.82 115'000 3100 Matériel de bureau 113,321.54 -1,678 -1.46 -58,638 -34.10
126,360.60 210'000 3102 Imprimés, publications 183,332.71 -26,667 -12.70 56,972 45.09

24,409.60 10'000 3110 Meubles et appareils de bureau 10,082.70 83 0.83 -14,327 -58.69
2,328.65 2'000 3112 Vêtements de travail 1,918.00 -82 -4.10 -411 -17.63

956,512.54 687'000 3130 Prestations de services de tiers 692,887.48 5,887 0.86 -263,625 -27.56
287,195.70 185'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 185,822.04 822 0.44 -101,374 -35.30

37,074.00 38'000 3134 Primes d'assurance de choses 37,698.50 -302 -0.79 625 1.68
38,582.83 20'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 19,325.41 -675 -3.37 -19,257 -49.91
13,899.00 34'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 28,999.50 -5,001 -14.71 15,101 108.64

3199 Autres charges d'exploitation 48,170.20 48,170 48,170
17,000.00 30'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 43,604.50 13,605 45.35 26,605 156.50

499,477.20 3637 Subventions aux personnes physiques -499,477
90,589.05 200'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 113,041.00 -86,959 -43.48 22,452 24.78

145,300.34 150'000 4210 Emoluments administratifs 147,171.56 -2,828 -1.89 1,871 1.29
660.00 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services -660

62,390.15 25'000 4260 Remboursements de tiers 71,743.60 46,744 186.97 9,353 14.99

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

111 Tribunaux et registre foncier
841,632.75 800,000 Charges 815,857.95 15,858 1.98 -25,775 -3.06

30,000 Revenus -30,000
841,632.75 770,000 Excédent de charges 815,857.95 45,858 5.96 -25,775 -3.06

841,632.75 800'000 3631 Subventions accordées au canton 815,857.95 15,858 1.98 -25,775 -3.06
30'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes -30,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

115 Ressources humaines
1,832,643.22 1,854,800 Charges 1,877,957.18 23,157 1.25 45,314 2.47

133,105.20 88,000 Revenus 101,909.30 13,909 15.81 -31,196 -23.44
1,699,538.02 1,766,800 Excédent de charges 1,776,047.88 9,248 0.52 76,510 4.50

347,753.00 351'200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 367,405.50 16,206 4.61 19,653 5.65
23,681.72 22'200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 24,220.75 2,021 9.10 539 2.28
48,516.40 56'000 3052 Cotisations caisses de pension 56,435.43 435 0.78 7,919 16.32
10,003.20 9'000 3053 Cotisations assurances-accidents 9,772.20 772 8.58 -231 -2.31
10,084.60 10'800 3054 Cotisations allocations familiales 10,324.45 -476 -4.40 240 2.38

1,939.95 1'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,389.75 690 40.57 450 23.19
1,080.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,080.00 -320 -22.86

366,960.00 367'000 3060 Pensions 366,960.00 -40 -0.01
302,083.45 300'000 3061 Rentes ou parts de rente 312,118.00 12,118 4.04 10,035 3.32
362,060.85 381'000 3062 Allocations de renchérissement 345,397.95 -35,602 -9.34 -16,663 -4.60
297,194.70 286'000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 329,113.65 43,114 15.07 31,919 10.74

10,528.35 26'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 17,428.15 -8,572 -32.97 6,900 65.54
15,103.40 10'000 3099 Autres charges de personnel 10,065.50 66 0.66 -5,038 -33.36

8,643.70 9'000 3100 Matériel de bureau 7,776.85 -1,223 -13.59 -867 -10.03
1,694.25 1'000 3102 Imprimés, publications 597.35 -403 -40.27 -1,097 -64.74

300.00 500 3130 Prestations de services de tiers 700.00 200 40.00 400 133.33
10,954.45 5'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 1,728.25 -3,272 -65.44 -9,226 -84.22
13,609.25 15'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 13,252.50 -1,748 -11.65 -357 -2.62

451.95 2'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,140.90 -859 -42.96 689 152.44
3920 Imputations internes pour locations 50.00 50 50

30,000.00 30'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 30,000.00
1,585.20 2'000 4260 Remboursements de tiers 15,209.30 13,209 660.47 13,624 859.46

101,520.00 56'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 56,700.00 700 1.25 -44,820 -44.15

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

116 Informatique
2,382,457.06 2,917,400 Charges 2,670,204.04 -247,196 -8.47 287,747 12.08

48,180.75 45,000 Revenus 79,791.55 34,792 77.31 31,611 65.61
2,334,276.31 2,872,400 Excédent de charges 2,590,412.49 -281,988 -9.82 256,136 10.97

564,814.95 560'500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 572,643.10 12,143 2.17 7,828 1.39
36,972.85 35'700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 37,626.35 1,926 5.40 654 1.77
67,726.40 69'800 3052 Cotisations caisses de pension 69,909.18 109 0.16 2,183 3.22
16,431.70 14'600 3053 Cotisations assurances-accidents 16,044.35 1,444 9.89 -387 -2.36
15,865.65 17'300 3054 Cotisations allocations familiales 16,084.35 -1,216 -7.03 219 1.38

3,381.60 2'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,281.60 582 21.54 -100 -2.96
1,800.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,800.00 400 28.57

15'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,737.19 -11,263 -75.09 3,737
3,448.45 2'800 3100 Matériel de bureau 2,586.05 -214 -7.64 -862 -25.01

75.00 300 3102 Imprimés, publications 75.00 -225 -75.00
224,802.96 85'000 3113 Matériel informatique 84,910.54 -89 -0.11 -139,892 -62.23

138'000 3118 Immobilisations incorporelles 87,258.65 -50,741 -36.77 87,259
4,133.00 4'100 3130 Prestations de services de tiers 4,153.00 53 1.29 20 0.48

1,211,680.72 1'300'000 3133 Prestations informatiques 1,109,633.45 -190,367 -14.64 -102,047 -8.42
2,524.46 2'000 3153 Entretien de matériel informatique 699.53 -1,300 -65.02 -1,825 -72.29

1'000 3158 Entretien des immobilisations incorporelles -1,000
1,077.55 2'200 3170 Frais de déplacement et autres frais 940.95 -1,259 -57.23 -137 -12.68

227,721.77 665'000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 658,820.75 -6,179 -0.93 431,099 189.31
43,180.75 20'000 4260 Remboursements de tiers 54,791.55 34,792 173.96 11,611 26.89

5,000.00 25'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 25,000.00 20,000 400.00

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

150 Comptabilité générale
6,863,282.99 6,603,400 Charges 15,951,936.73 9,348,537 141.57 9,088,654 132.42

15,580,883.89 16,358,000 Revenus 17,021,277.86 663,278 4.05 1,440,394 9.24
8,717,600.90 9,754,600 Excédent de revenus 1,069,341.13 -8,685,259 -89.04 7,648,260 -87.73

620,585.30 675'500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 596,386.05 -79,114 -11.71 -24,199 -3.90
40,439.35 42'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 39,088.10 -3,712 -8.67 -1,351 -3.34
43,113.40 51'100 3052 Cotisations caisses de pension 36,797.75 -14,302 -27.99 -6,316 -14.65
17,601.50 17'000 3053 Cotisations assurances-accidents 16,217.35 -783 -4.60 -1,384 -7.86
17,388.45 20'900 3054 Cotisations allocations familiales 16,748.25 -4,152 -19.86 -640 -3.68

3,458.20 2'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,704.85 1,005 37.22 247 7.13
1,710.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,530.00 130 9.29 -180 -10.53
7,300.00 5'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,750.00 2,750 55.00 450 6.16

11,509.95 14'600 3100 Matériel de bureau 13,089.15 -1,511 -10.35 1,579 13.72
359.00 400 3102 Imprimés, publications 322.00 -78 -19.50 -37 -10.31

2,160.00 3'000 3110 Meubles et appareils de bureau -3,000 -2,160
387,584.90 460'000 3130 Prestations de services de tiers 442,317.61 -17,682 -3.84 54,733 14.12

18,675.20 25'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 19,729.05 -5,271 -21.08 1,054 5.64
369,776.75 300'000 3137 Impôts et taxes 308,367.80 8,368 2.79 -61,409 -16.61

1'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000
1,281.50 3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,165.90 -834 -27.80 884 69.01

3,626,541.45 3'500'000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 3,181,546.30 -318,454 -9.10 -444,995 -12.27
1,110,955.48 900'000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 685,341.22 -214,659 -23.85 -425,614 -38.31

582,842.56 580'000 3637 Subventions aux personnes physiques 580,835.35 835 0.14 -2,007 -0.34
3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire 10,000,000.00 10,000,000 10,000,000

128,505.95 130'000 4120 Concessions 125,677.75 -4,322 -3.32 -2,828 -2.20
226,221.83 240'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 215,615.47 -24,385 -10.16 -10,606 -4.69

1,991.35 2'000 4260 Remboursements de tiers 1,815.60 -184 -9.22 -176 -8.83
22,146.34 10'000 4290 Récupération créances diverses 13,770.39 3,770 37.70 -8,376 -37.82

2,210,126.59 1'953'000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 2,059,125.24 106,125 5.43 -151,001 -6.83
295,640.40 220'000 4402 Intérêts des placements financiers 238,251.84 18,252 8.30 -57,389 -19.41

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

690,000.00 595'000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 500,000.00 -95,000 -15.97 -190,000 -27.54
4,241,979.00 7'500'000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 7,579,782.29 79,782 1.06 3,337,803 78.69

650,073.18 425'000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 516,406.35 91,406 21.51 -133,667 -20.56
18,323.40 28'000 4420 Dividendes -28,000 -18,323

6,886,804.95 5'040'000 4451 Revenus de participations PA 5,582,859.33 542,859 10.77 -1,303,946 -18.93
23,070.90 50'000 4699 Redistributions taxes CO2 12,973.60 -37,026 -74.05 -10,097 -43.77

155,000.00 155'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 155,000.00
31,000.00 10'000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000.00 10,000 100.00 -11,000 -35.48

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

152 Contributions
4,097,299.52 3,595,100 Charges 3,759,834.54 164,735 4.58 -337,465 -8.24

116,587,984.70 111,701,000 Revenus 118,447,662.75 6,746,663 6.04 1,859,678 1.60
112,490,685.18 108,105,900 Excédent de revenus 114,687,828.21 6,581,928 6.09 -2,197,143 1.95

587,200.35 594'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 591,995.15 -2,305 -0.39 4,795 0.82
38,324.95 37'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 38,808.25 908 2.40 483 1.26
48,421.35 50'900 3052 Cotisations caisses de pension 49,365.21 -1,535 -3.02 944 1.95
16,584.05 15'000 3053 Cotisations assurances-accidents 16,203.70 1,204 8.02 -380 -2.29
16,481.85 18'400 3054 Cotisations allocations familiales 16,628.65 -1,771 -9.63 147 0.89

3,271.60 2'800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,302.95 503 17.96 31 0.96
1,680.00 2'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,620.00 -1,180 -42.14 -60 -3.57
2,929.25 3'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,830.75 -1,169 -38.98 -1,099 -37.50

24,087.45 32'000 3100 Matériel de bureau 20,892.45 -11,108 -34.71 -3,195 -13.26
963.00 1'000 3102 Imprimés, publications 96.00 -904 -90.40 -867 -90.03
570.00 1'000 3130 Prestations de services de tiers 570.00 -430 -43.00

3'000 3132 Honoraires experts et spécialistes -3,000
1,299.10 3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,358.90 -641 -21.37 1,060 81.58

2,003,222.42 1'830'000 3181 Pertes sur créances effectives 1,938,269.58 108,270 5.92 -64,953 -3.24
1,029,041.15 1'000'000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,077,892.95 77,893 7.79 48,852 4.75

323,223.00 3621 Péréquation des ressources -323,223
59,557,415.95 59'000'000 4000 Impôts sur le revenu 60,495,714.55 1,495,715 2.54 938,299 1.58
13,501,275.00 13'200'000 4001 Impôts sur la fortune 13,497,487.15 297,487 2.25 -3,788 -0.03

5,655,382.95 5'200'000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,363,072.00 163,072 3.14 -292,311 -5.17
481,106.15 480'000 4008 Impôts des personnes 483,229.35 3,229 0.67 2,123 0.44

17,502,302.85 15'000'000 4010 Impôts sur le bénéfice 15,471,302.70 471,303 3.14 -2,031,000 -11.60
5,298,320.50 5'300'000 4011 Impôts sur le capital 5,646,203.95 346,204 6.53 347,883 6.57
5,654,285.05 5'800'000 4021 Impôts fonciers 5,801,616.80 1,617 0.03 147,332 2.61
3,346,998.80 3'200'000 4022 Impôts sur les gains en capital 5,693,272.50 2,493,273 77.91 2,346,274 70.10
2,898,319.15 2'300'000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 3,620,241.15 1,320,241 57.40 721,922 24.91
1,662,796.05 1'200'000 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,293,716.25 93,716 7.81 -369,080 -22.20

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,710.45 2'000 4260 Remboursements de tiers -2,000 -2,710
115,341.00 20'000 4270 Amendes 49,167.00 29,167 145.84 -66,174 -57.37
767,074.15 750'000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 771,940.30 21,940 2.93 4,866 0.63

91,829.00 80'000 4611 Dédommagements du canton 92,295.00 12,295 15.37 466 0.51
116'000 4621 Péréquation financière et compensation des charges 115,566.00 -434 -0.37 115,566

52,827.65 53'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 52,838.05 -162 -0.31 10 0.02

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

154 Culte
2,832,562.95 2,660,000 Charges 2,931,417.52 271,418 10.20 98,855 3.49
2,832,562.95 2,660,000 Revenus 2,931,417.52 271,418 10.20 98,855 3.49

46,005.28 40'000 3181 Pertes sur créances effectives 76,567.47 36,567 91.42 30,562 66.43
33,304.87 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -33,305

2,753,252.80 2'620'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 2,854,850.05 234,850 8.96 101,597 3.69
2,832,562.95 2'530'000 4026 Impôts du culte 2,909,179.50 379,180 14.99 76,617 2.70

130'000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 22,238.02 -107,762 -82.89 22,238

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

156 Agence communale AVS
52,827.65 53,000 Charges 52,838.05 -162 -0.31 10 0.02
52,827.65 53,000 Revenus 52,838.05 -162 -0.31 10 0.02

52,827.65 53'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 52,838.05 -162 -0.31 10 0.02
52,827.65 53'000 4631 Subventions acquises du canton 52,838.05 -162 -0.31 10 0.02

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

100 Conseil municipal

100.3000 Rémunération du président et des conseillers municipaux conformément au règlement communal d’organisation et au
règlement du Conseil municipal.

100.4240 Indemnités et jetons de présence encaissés pour les participations des membres du Conseil municipal dans différents conseils.

101 Conseil général

101.3000 Indemnités des conseillers généraux (Fr. 217'005.95) et indemnités aux scrutateurs (Fr. 64'901.70) pour les votations fédérales
et cantonales (3 scrutins en 2021). Budget précédemment sous rubrique 110.3000.

101.3130 Frais liés à l’organisation des élections et votations (anciennement enregistré sous rubrique 110.3130) et logiciel de
retranscription automatique de l'audio en texte lors des plenums.

110 Administration

110.3000 Traitements du juge et du vice-juge de commune. Précédemment, cette rubrique comprenait également le secrétariat du juge
de commune.

110.3010 Personnel : 1 secrétaire municipal, 1 chargée de communication, 1 juriste à 60%, 1 assistante de direction, 1 secrétaire,
1 archiviste, 1 secrétaire administratif et responsable aux affaires foncières, 1 collaborateur à 30% pour la sécurité au travail,
1 huissier, 1 secrétaire à temps partiel pour le juge de commune, des greffiers, des auxiliaires et des aides occasionnels.

110.3130 Frais d’affranchissement, frais téléphoniques, frais de réception, fête nationale et cotisations.

110.3132 Frais d’expertises, management de la qualité, opérations de communication et restauration des archives.

110.3199 Honoraire pour l’étude de faisabilité de la fusion des communes de Sion, Veysonnaz et Mont-Noble.

110.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Aides ou participations à des projets ponctuels et particuliers.

110.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

110.4210 Emoluments administratifs facturés par le juge de commune.

110.4260 Frais d’affranchissement refacturés à des tiers et remboursement d’indemnités maladies supérieurs aux prévisions budgétaires.

Renseignements complémentaires

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111 Tribunaux et registre foncier

111.3631 Selon le règlement fixant la contribution des communes aux frais d’installation et de fonctionnement des tribunaux et des offices
du ministère public du 21 décembre 2011 (RS 173.105) et la loi cantonale d’application du code civil suisse du 24 mars 1998
(RS 211.1) pour les frais liés au registre foncier.

111.4632 Facturation des participations des communes voisines aux frais de fonctionnement de la justice reportée.

115 Ressources humaines

115.3010 Personnel : 1 responsable des RH, 2 assistantes RH à 90% et 60%, 1 collaboratrice salaires à 50%, 1 apprentie.

115.3061 Mesures compensatoires versées par la Ville à la Caisse de Pensions de la Ville de Sion pour compenser partiellement la
baisse des rentes due à l’entrée en vigueur, au 1er janvier 2015, du nouveau système de prévoyance (primauté des
cotisations).

115.3090 Formations organisées pour les cadres et formation des collaborateurs de la section sur le nouveau logiciel RH.

115.4240 Mandats de prestations des RH pour l’UTO et la Police régionale des villes du centre (PRVC).

115.4910 Prestations effectuées par le service des ressources humaines pour les comptes à financement spécial.

116 Informatique

116.3010 Personnel : 1 responsable des systèmes d’information, 2 collaborateurs informatique à 100% et 1 à 80%, 1 responsable de la
gestion documentaire.

116.3113 Achats de matériel informatique pour l’ensemble des services de la Ville, à l’exception du matériel des services dont les
activités sont subventionnées.

116.3118 Achats et locations de logiciels et de licences (bureautique et technique).

116.3133 Détail de la rubrique :

- Applications communales Fr. 518'513

- Réseau informatique Fr. 320’402

- Support et maintenance informatique CIGES SA et autres fournisseurs Fr. 270’718

Total Fr. 1’109’633

Les différences sont dues à plusieurs facteurs :

- prudence dans l’établissement du budget en tenant compte des nouveaux modes de facturation (forfaits et tarifs horaires) de
CIGES notre partenaire principal ;

- décalage dans le temps de certains projets, notamment la migration du logiciel pour le contrôle de l’habitant => impacts sur le
support et la maintenance ainsi que sur les licences (applications communales).

116.4260 Prestations du service informatique refacturées à des tiers, en particulier à la PRVC en 2020. Appui important du service
informatique dans le cadre de la mise en place de la PRVC.

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150 Comptabilité générale

150.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section, 5 collaboratrices et collaborateurs
(4,6 EPT), 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

150.3130 Frais de poursuites, de compte postal et d’emprunts.

150.3137 Impôts cantonaux et impôts sur les gains immobiliers dus à la vente de parcelles communales. L’Etat du Valais nous reverse
ensuite les deux tiers de l’impôt sur les gains immobiliers (voir rubrique 152.4022).

150.3406 Diminution due au coût historiquement bas du refinancement. Lors du plenum du 20 mai 2014, le Conseil général a accepté la
recapitalisation de la Caisse de Pensions de la Ville de Sion par le biais d’un prêt de la CPVS à la Ville. Le total des intérêts en
faveur de la CPVS se monte à Fr. 1,50 million en 2021. Pour les raisons invoquées dans le message à l’attention du Conseil
général, la Ville de Sion assume le rôle d’intermédiaire entre la CPVS et les autres employeurs affiliés. La part des intérêts due
par ces derniers est budgétisée sous la rubrique 150.4401.

150.3499 Intérêts rémunératoires et de remboursement dus aux contribuables qui ont payé leurs acomptes avant échéances ou pour qui
les acomptes facturés étaient trop importants par rapport à l’impôt réellement dû.

150.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Action rentrée scolaire (chèques scolaires).

150.3894 Attribution à la nouvelle réserve de politique budgétaire. L’excellent résultat 2021 a permis d’attribuer la somme de
Fr. 10 millions à cette réserve. Ce nouveau dispositif, qui a été intégré dans la dernière révision de l’ordonnance sur la gestion
financière des communes (OGFCo), offre aux communes la possibilité de lisser les résultats de leurs comptes de
fonctionnement. L’article 85 de l’OGFCo stipule que : « Le Conseil communal est compétent pour décider du prélèvement ou de
l’attribution de montants aux réserves de politique budgétaire. Ces montants seront comptabilisés en tant que charges et
revenus extraordinaires dans le compte de résultats. ».

150.4401 Intérêts moratoires dus par les contribuables payant leurs impôts après échéances. Les intérêts compensatoires sont dus par
les contribuables dont les impôts dus selon taxation sont sensiblement supérieurs à ceux fixés dans les acomptes ; ces intérêts
ne sont dus que s’ils dépassent Fr. 500.-. En 2021, le remboursement des intérêts des employeurs affiliés à la CPVS
représente Fr. 0,65 million (voir rubrique 150.3406).

150.4402 Intérêts encaissés sur les prêts accordés aux sociétés dont la Ville de Sion est actionnaire et intérêts encaissés lors de
refinancement à taux négatifs (emprunts à court terme).

150.4409 Intérêts facturés aux comptes à financement spécial : ambulances, parking, eaux usées, déchets et eau potable.

150.4411 Revenus provenant principalement de bénéfices sur les ventes de terrains du patrimoine financier. Cette dernière décennie, la
Ville de Sion a sensiblement augmenté son patrimoine financier. Ces acquisitions ont permis à la Ville de conserver une bonne
maitrise de son développement urbain. A présent, en fonction de leur degré d’importance et des opportunités qui se présentent,
la Ville réalise certaines parcelles. Les comptes 2021 intègrent principalement la vente d’un immeuble locatif à Montana pour
Fr. 7,5 millions. Ce dernier était, jusqu’à lors, loué à OIKEN.

150.4419 Montants récupérés suite à la relance d’actes de défaut de biens.

150.4451 Dividendes reçus de nos différentes participations dans des sociétés hydroélectriques (OIKEN, Mattmark, Lizerne et Morge,
Leteygeon, etc.) et gazières (Sogaval).

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152 Contributions

152.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section à 90%, 4 collaboratrices et
collaborateurs (2,9 EPT), 1 agent AVS à 90%, 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

152.3181 Pertes sur créances fiscales enregistrées après délivrance d’un acte de défaut de biens par l’office des poursuites et des
faillites concerné.

152.3602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée aux communes sur lesquelles des contribuables sédunois
possèdent des immeubles (taux = 2,5‰).

152.4000 Par rapport au budget 2021, nous constatons une augmentation de 2,54% de l’impôt sur le revenu. Cette progression
s’explique par des taxations 2019 et 2020 supérieures aux provisions enregistrées dans les comptes 2020 et par un budget
2021 en deçà de nos prévisions actuelles sur la taxation 2021 à effectuer.

152.4010 A l’heure actuelle, il est encore trop tôt pour mesurer l’impact réel de la réforme de l’imposition des entreprises et de la
pandémie sur nos recettes fiscales. Environ 50% des entreprises sédunoises ont été taxées pour l’année 2020 et la taxation
2021 n’a, bien évidemment, pas encore commencé. L’augmentation par rapport au budget s’explique par de bonnes surprises
sur les années de taxation antérieures à 2020.

152.4022 Forte augmentation des impôts sur les gains immobiliers et sur les prestations en capital encaissés.

152.4023 Tout comme l’impôt sur les gains immobiliers, l’impôt sur les mutations d’immeubles a atteint des niveaux jamais vus par le
passé. L’attractivité de la Ville et, in fine, le volume des transactions immobilières réalisées explique cette forte progression.

152.4602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée par les communes valaisannes dont certains de leurs contribuables
sont propriétaires sur le territoire de notre commune (taux = 2,5‰).

152.4611 Dédommagement payé par l’Etat du Valais pour les taxations effectuées par les collaborateurs de la Ville.

152.4621 Selon les calculs du canton, la Ville a reçu, en 2021, Fr. 115’566.- de la part du fonds de péréquation intercommunale.

152.4910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

154 Culte

154.3632 Contributions calculées sur la base du revenu net estimé de l’impôt sur le culte.

154.4026 Sur la base du règlement communal sur la perception d’un impôt pour le culte, la Ville de Sion prélève 3% des impôts sur le
revenu, la fortune, le bénéfice et le capital.

154.4500 Différence entre les charges et les revenus de l’impôt du culte. La perte d’exercice est prélevée dans le fonds de financement
spécial constitué à cet effet (fonds au 31.12.2021 : Fr. 506'398.39).

156 Agence communale AVS

156.4631 Participation du canton aux traitements de notre agent AVS.

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ECONOMIE, INNOVATION ET
TOURISME

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
19,220,705.94 15,840,000 Charges 16,213,775.04 373,775 2.36 -3,006,931 -15.64

560,000 S Crédit supplémentaire
20,130,625.78 18,570,000 Revenus 24,620,850.54 6,050,851 32.58 4,490,225 22.31

909,919.84 2,730,000 Excédent de revenus 8,407,075.50 5,677,076 207.95 -7,497,156 823.94

260 Economie, Innovation & Tourisme
3,842,903.05 3,980,000 Charges 3,871,516.55 -108,483 -2.73 28,614 0.74

83,703.50 20,000 Revenus 170,869.02 150,869 754.35 87,166 104.14
3,759,199.55 3,960,000 Excédent de charges 3,700,647.53 -259,352 -6.55 -58,552 -1.56

152,384.45 237'800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 233,330.40 -4,470 -1.88 80,946 53.12
9,624.70 15'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 14,066.50 -1,234 -8.06 4,442 46.15

18,793.70 27'300 3052 Cotisations caisses de pension 24,934.05 -2,366 -8.67 6,140 32.67
4,415.20 5'800 3053 Cotisations assurances-accidents 5,851.75 52 0.89 1,437 32.54
4,132.30 7'500 3054 Cotisations allocations familiales 6,075.85 -1,424 -18.99 1,944 47.03

817.00 800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,247.75 448 55.97 431 52.72
2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -2,000
1'000 3100 Matériel de bureau 622.00 -378 -37.80 622

359.00 500 3102 Imprimés, publications 334.00 -166 -33.20 -25 -6.96
89,617.50 129'500 3130 Prestations de services de tiers 170,629.30 41,129 31.76 81,012 90.40
75,390.00 20'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,298.10 298 1.49 -55,092 -73.08

588.40 1'000 3134 Primes d'assurance de choses 594.35 -406 -40.57 6 1.01
1,623.20 1'500 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,059.40 1,559 103.96 1,436 88.48

850,405.70 963'000 3631 Subventions accordées au canton 835,879.00 -127,121 -13.20 -14,527 -1.71
208,248.00 210'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 204,130.00 -5,870 -2.80 -4,118 -1.98
640,000.00 580'000 3634 Subventions aux entreprises publiques 580,000.00 -60,000 -9.38
919,905.95 860'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 865,095.60 5,096 0.59 -54,810 -5.96

25,921.00 3650 Amortissements participations PA -25,921
725,278.95 697'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 650,000.00 -47,000 -6.74 -75,279 -10.38
115,398.00 220'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 255,368.50 35,369 16.08 139,971 121.29

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 86,158.02 86,158 86,158
28,703.50 20'000 4260 Remboursements de tiers 29,457.00 9,457 47.29 754 2.63
40,000.00 4630 Subventions de la Confédération 40,000.00 40,000
15,000.00 4631 Subventions acquises du canton 15,254.00 15,254 254 1.69

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

264 Gestion du portefeuille énergétique
15,377,802.89 11,860,000 Charges 12,342,258.49 482,258 4.07 -3,035,544 -19.74

560,000 S Crédit supplémentaire
17,934,111.98 16,400,000 Revenus 22,158,044.12 5,758,044 35.11 4,223,932 23.55

2,556,309.09 4,540,000 Excédent de revenus 9,815,785.63 5,275,786 116.21 -7,259,477 283.98

14,691,150.58 11'000'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 10,913,050.89 -86,949 -0.79 -3,778,100 -25.72
270,488.11 300'000

160'000
3130

S
Prestations de services de tiers
Crédit supplémentaire

459,193.25 159,193 53.06 188,705 69.76

225,000.00 400'000
400'000

3137
S

Impôts et taxes
Crédit supplémentaire

788,540.75 388,541 97.14 563,541 250.46

191,164.20 160'000 3637 Subventions aux personnes physiques 181,473.60 21,474 13.42 -9,691 -5.07
17,682,459.67 16'150'000 4250 Ventes 21,891,965.50 5,741,966 35.55 4,209,506 23.81

251,652.31 250'000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 266,078.62 16,079 6.43 14,426 5.73

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

265 Prestations énergétiques
2,112,810.30 2,150,000 Revenus 2,291,937.40 141,937 6.60 179,127 8.48
2,112,810.30 2,150,000 Excédent de revenus 2,291,937.40 141,937 6.60 -179,127 8.48

2,112,810.30 2'150'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,291,937.40 141,937 6.60 179,127 8.48

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 790 heures d’auxiliaires d’été pour le fonctionnement de la tyrolienne.

260.3130 Exploitation du train touristique, organisation de l’apéritif économique, cotisations et actions promotionnelles. Dépassement du
budget en raison :

- De la prise en charge des frais liés à l’installation de la tyrolienne des Châteaux durant l’été pour Fr. 40'000.- (ce montant
avait été imputé aux mesures d’aides COVID en 2020). A noter que cette activité a généré des recettes à hauteur de
Fr. 28'000.- (voir rubrique 260.4260) ;

- D’une subvention au train touristique plus élevée que prévu en raison de pannes importantes ayant nécessité des travaux
de réparation conséquents.

260.3631 Selon mémorandum d’accord et de son avenant entre le Canton du Valais et la Ville de Sion, participation communale de 10%
aux dépenses salariales de l’EPFL Valais Wallis et aux frais de fonctionnement. Montant calculé sur la part budgétisée par le
Canton. Sont également concernés l’IRO et l’institut de recherche CRR-SUVA.

260.3632 Contribution communale à l’antenne région valais romand (Fr. 3.-/habitant) et à la conférence des Présidents du district de Sion
(Fr. 3.-/habitant).

260.3634 Voir liste « Détails des subventions ».

260.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

260.3660 Amortissement de la participation communale aux investissements réalisés pour l’EPFL Valais Wallis.

260.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations ainsi que par les Sports et les Parcs et Jardins en
lien avec l’encaissement de la taxe de séjour forfaitaire.

260.4039 Recettes liées à la perception des taxes de séjour forfaitaires auprès des propriétaires de résidences secondaires sur le territoire
communal. Cette recette n’avait pas été budgétée en 2021 car nous n’avions pas la certitude que le règlement communal sur la
taxe de séjour et d’hébergement, sur lequel se base la taxation, puisse être homologué par le Conseil d’Etat en 2021.

260.4630/31 Contributions du Canton et de la Confédération pour le Projet d’interprétation du paysage urbain.

Renseignements complémentaires

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264 Gestion du portefeuille énergétique

264.3120 Achats d’énergies basés sur la planification des sociétés de production.

264.3130 Prestations d’OIKEN pour la gestion du portefeuille énergétique, pour le suivi du programme d’attribution de subventions
communales lors de rénovations de bâtiments et/ou d’installations techniques, pour les cours de sensibilisation dans les centres
scolaires ainsi que pour diverses actions de communication. L’augmentation provient de la répartition de la performance du
portefeuille qui s’est élevée à 117,59%. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/19).

264.3137 Impôts sur l’excédent de revenus de l’énergie. La moitié de cette charge, qui correspond à l’impôt communal, se retrouvera en
recette fiscale dans les comptes du service des finances. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/18).

264.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Attribution de subventions communales lors de rénovations de bâtiments et/ou
d’installations techniques.

264.4250 Energie vendue à OIKEN et sur les marchés spot et à terme + bénéfice net des activités liées à l’optimisation du portefeuille
énergétique. Le bon résultat s’explique par une augmentation de la production et une très forte progression des prix sur les
marchés surtout sur le 4ème trimestre 2021.

264.4510 Prélèvement sur le fonds d’utilisation rationnelle de l’énergie. Ce fonds est doté de Fr. 250'637.01 à fin 2021.

265 Prestations énergétiques

265.4470 Redevances d’utilisation du domaine public pour la fourniture d’électricité et de gaz naturel (prestations dues aux collectivités
publiques - PCP).

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EDUCATION ET CULTURE
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3 EDUCATION & CULTURE
42,152,805.36 43,975,000 Charges 44,179,591.90 204,592 0.47 2,026,787 4.81

406,500 S Crédit supplémentaire
8,005,245.75 8,070,000 Revenus 8,657,350.49 587,350 7.28 652,105 8.15

34,147,559.61 35,905,000 Excédent de charges 35,522,241.41 -382,759 -1.07 1,374,682 4.03

300 Administration
2,360,051.98 1,261,000 Charges 1,201,555.03 -59,445 -4.71 -1,158,497 -49.09

239,774.55 373,000 Revenus 336,270.35 -36,730 -9.85 96,496 40.24
2,120,277.43 888,000 Excédent de charges 865,284.68 -22,715 -2.56 -1,254,993 -59.19

2,730.00 4'000 3000 Traitements des autorités et juges 2,380.00 -1,620 -40.50 -350 -12.82
600,429.65 592'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 607,725.55 15,726 2.66 7,296 1.22

38,944.45 37'200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 39,508.15 2,308 6.20 564 1.45
97,267.75 96'400 3052 Cotisations caisses de pension 97,193.19 793 0.82 -75 -0.08
16,281.60 14'300 3053 Cotisations assurances-accidents 15,878.20 1,578 11.04 -403 -2.48
16,820.15 18'300 3054 Cotisations allocations familiales 16,996.30 -1,304 -7.12 176 1.05

3,409.40 2'800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,421.40 621 22.19 12 0.35
100.00 1'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,228.00 3,228 322.80 4,128 4,128.00

12,795.14 16'000 3100 Matériel de bureau 14,879.59 -1,120 -7.00 2,084 16.29
85.40 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -85

5,526.39 8'000 3102 Imprimés, publications 4,252.55 -3,747 -46.84 -1,274 -23.05
10,934.40 3104 Matériel didactique -10,934

143,257.85 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau 950.80 -49 -4.92 -142,307 -99.34
1,069,226.05 52'500 3130 Prestations de services de tiers 49,421.00 -3,079 -5.86 -1,019,805 -95.38

13,105.20 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -13,105
3,101.50 10'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,339.90 -7,660 -76.60 -762 -24.56

300.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 300.00 -200 -40.00
131,066.85 131'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 131,713.00 713 0.54 646 0.49
150,310.70 180'000 3634 Subventions aux entreprises publiques 145,770.40 -34,230 -19.02 -4,540 -3.02

46'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 47,000.00 1,000 2.17 47,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9,107.00 50'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 17,597.00 -32,403 -64.81 8,490 93.22
35,252.50 3920 Imputations internes pour locations -35,253

20.00 4250 Ventes -20
12,071.50 28'000 4260 Remboursements de tiers 4,067.00 -23,933 -85.48 -8,005 -66.31

184,683.05 220'000 4631 Subventions acquises du canton 205,883.35 -14,117 -6.42 21,200 11.48
75'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 76,320.00 1,320 1.76 76,320

43,000.00 50'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 50,000.00 7,000 16.28

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301 Ecoles 1H à 8H
10,939,100.74 13,262,700 Charges 13,149,697.99 -113,002 -0.85 2,210,597 20.21

86,400 S Crédit supplémentaire
197,401.50 376,000 Revenus 585,457.15 209,457 55.71 388,056 196.58

10,741,699.24 12,886,700 Excédent de charges 12,564,240.84 -322,459 -2.50 1,822,542 16.97

1,644,022.35 1'652'100 3020 Traitements des enseignants 1,489,393.95 -162,706 -9.85 -154,628 -9.41
102,627.78 104'600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 93,405.80 -11,194 -10.70 -9,222 -8.99
231,259.10 217'000 3052 Cotisations caisses de pension 169,274.39 -47,726 -21.99 -61,985 -26.80

46,738.10 42'900 3053 Cotisations assurances-accidents 40,825.50 -2,075 -4.84 -5,913 -12.65
43,983.80 51'000 3054 Cotisations allocations familiales 39,928.10 -11,072 -21.71 -4,056 -9.22

9,084.25 7'100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,441.20 1,341 18.89 -643 -7.08
2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 700.00 -1,300 -65.00 700

444,071.20 472'000 3104 Matériel didactique 471,717.95 -282 -0.06 27,647 6.23
3'000 3105 Denrées alimentaires 2,308.85 -691 -23.04 2,309

160'000 3110 Meubles et appareils de bureau 148,690.45 -11,310 -7.07 148,690
113,005.21 110'000 3113 Matériel informatique 112,950.28 2,950 2.68 -55 -0.05

3,495.10 856'000 3130 Prestations de services de tiers 789,768.95 -66,231 -7.74 786,274 22,496.46
1'000 3134 Primes d'assurance de choses 960.00 -40 -4.00 960

6,018.95 24'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 15,606.85 -8,393 -34.97 9,588 159.30
8,293,800.00 8'750'000 3631 Subventions accordées au canton 8,847,418.80 97,419 1.11 553,619 6.68

86'400
3632

S
Subventions aux communes et aux ass. de communes
Crédit supplémentaire

86,400.00 86,400 86,400

994.90 755'000 3637 Subventions aux personnes physiques 786,736.92 31,737 4.20 785,742 78,976.98
55'000 3920 Imputations internes pour locations 45,170.00 -9,830 -17.87 45,170

20,000.00 43'000 4230 Ecolages 173,486.50 130,487 303.46 153,487 767.43
16,460.00 25'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 27,566.00 2,566 10.26 11,106 67.47
54,339.75 46'000 4260 Remboursements de tiers 56,353.80 10,354 22.51 2,014 3.71
31,588.50 262'000 4631 Subventions acquises du canton 328,050.85 66,051 25.21 296,462 938.51
75,013.25 4910 Imputations internes pour prestations de services -75,013

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302 Cycles d'orientation régionaux
7,210,215.00 7,865,000 Charges 8,157,015.50 292,016 3.71 946,801 13.13

30,100 S Crédit supplémentaire
81,540.00 80,000 Revenus 84,870.00 4,870 6.09 3,330 4.08

7,128,675.00 7,785,000 Excédent de charges 8,072,145.50 287,146 3.69 943,471 13.23

750'000 3130 Prestations de services de tiers 658,722.30 -91,278 -12.17 658,722
3,117,480.00 3'100'000 3631 Subventions accordées au canton 3,258,708.20 158,708 5.12 141,228 4.53
4,070,605.00 3'980'000

30'100
3632

S
Subventions aux communes et aux ass. de communes
Crédit supplémentaire

4,210,747.00 230,747 5.80 140,142 3.44

22,130.00 35'000 3637 Subventions aux personnes physiques 28,838.00 -6,162 -17.61 6,708 30.31
81,540.00 80'000 4631 Subventions acquises du canton 84,870.00 4,870 6.09 3,330 4.08

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303 CPS Bruyère
2,520,100 Charges 2,853,742.53 333,643 13.24 2,853,743

290,000 S Crédit supplémentaire
2,520,100 Revenus 3,025,387.59 505,288 20.05 3,025,388

Excédent de revenus 171,645.06

1'168'400
290'000

3010
S

Traitements du personnel administratif et d'exploitation
Crédit supplémentaire

1,448,401.35 280,001 23.96 1,448,401

27'000 3030 Travailleurs temporaires 7,486.25 -19,514 -72.27 7,486
73'400 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 94,862.25 21,462 29.24 94,862
79'600 3052 Cotisations caisses de pension 83,362.83 3,763 4.73 83,363
28'500 3053 Cotisations assurances-accidents 40,605.55 12,106 42.48 40,606
36'900 3054 Cotisations allocations familiales 40,552.10 3,652 9.90 40,552

3'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 20,665.30 17,365 526.22 20,665
3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,085.55 3,086 3,086

3'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 507.40 -2,493 -83.09 507
8'000 3100 Matériel de bureau 6,369.35 -1,631 -20.38 6,369

3101 Matériel d'exploitation, fournitures 256.25 256 256
20'000 3104 Matériel didactique 20,411.60 412 2.06 20,412

5'000 3110 Meubles et appareils de bureau 18,726.45 13,726 274.53 18,726
4'000 3111 Machines, appareils et véhicules 664.65 -3,335 -83.38 665

3116 Appareils médicaux 145.00 145 145
643'000 3130 Prestations de services de tiers 659,519.90 16,520 2.57 659,520

19'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,162.50 1,163 6.12 20,163
40'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 34,685.25 -5,315 -13.29 34,685

1'000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 200.00 -800 -80.00 200
10'000 3181 Pertes sur créances effectives 3,073.00 -6,927 -69.27 3,073
50'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000.00 50,000

300'000 3920 Imputations internes pour locations 300,000.00 300,000
20'000 4230 Ecolages 31,233.00 11,233 56.17 31,233
40'000 4260 Remboursements de tiers 31,386.70 -8,613 -21.53 31,387

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2'460'100 4631 Subventions acquises du canton 2,962,767.89 502,668 20.43 2,962,768

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304 Hautes Ecoles
3,328,741.40 3,300,000 Charges 3,576,681.25 276,681 8.38 247,940 7.45

271,410.00 270,000 Revenus 273,852.00 3,852 1.43 2,442 0.90
3,057,331.40 3,030,000 Excédent de charges 3,302,829.25 272,829 9.00 245,498 8.03

3,328,741.40 3'300'000 3631 Subventions accordées au canton 3,576,681.25 276,681 8.38 247,940 7.45
271,410.00 270'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 273,852.00 3,852 1.43 2,442 0.90

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305 Lycées et collèges cantonaux
212,676.05 190,000 Charges 204,482.65 14,483 7.62 -8,193 -3.85

69,600.00 60,000 Revenus 67,573.10 7,573 12.62 -2,027 -2.91
143,076.05 130,000 Excédent de charges 136,909.55 6,910 5.32 -6,167 -4.31

73,761.30 70'000 3631 Subventions accordées au canton 73,551.30 3,551 5.07 -210 -0.28
138,914.75 120'000 3634 Subventions aux entreprises publiques 130,931.35 10,931 9.11 -7,983 -5.75

69,600.00 60'000 4631 Subventions acquises du canton 67,573.10 7,573 12.62 -2,027 -2.91

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

306 SMSPP
5,665,364.80 2,162,300 Charges 2,200,548.46 38,248 1.77 -3,464,816 -61.16
3,270,077.84 582,000 Revenus 619,138.20 37,138 6.38 -2,650,940 -81.07
2,395,286.96 1,580,300 Excédent de charges 1,581,410.26 1,110 0.07 -813,877 -33.98

2,918,083.60 1'515'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,566,925.50 51,626 3.41 -1,351,158 -46.30
20,000.00 3030 Travailleurs temporaires 20,000

183,532.30 96'200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 100,503.05 4,303 4.47 -83,029 -45.24
279,998.00 215'400 3052 Cotisations caisses de pension 217,317.81 1,918 0.89 -62,680 -22.39

81,767.60 38'700 3053 Cotisations assurances-accidents 42,943.75 4,244 10.97 -38,824 -47.48
78,756.90 46'600 3054 Cotisations allocations familiales 42,963.60 -3,636 -7.80 -35,793 -45.45
27,699.10 7'400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 11,909.60 4,510 60.94 -15,790 -57.00

3,921.30 4'200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 907.55 -3,292 -78.39 -3,014 -76.86
9,924.45 11'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,943.90 -7,056 -64.15 -5,981 -60.26

12,318.64 6'000 3100 Matériel de bureau 3,575.45 -2,425 -40.41 -8,743 -70.98
19,650.45 3104 Matériel didactique -19,650

7,915.40 2'000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000.95 -999 -49.95 -6,914 -87.35
7,347.43 4'000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,687.15 -313 -7.82 -3,660 -49.82
3,663.55 1'500 3116 Appareils médicaux 1,044.40 -456 -30.37 -2,619 -71.49

574,283.50 1'500 3130 Prestations de services de tiers 438.00 -1,062 -70.80 -573,846 -99.92
21,065.25 1'000 3132 Honoraires experts et spécialistes -1,000 -21,065

522.90 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 516.95 17 3.39 -6 -1.14
41,660.70 9'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 870.80 -8,129 -90.32 -40,790 -97.91
11,085.00 3181 Pertes sur créances effectives -11,085

6,000.00 6'000 3611 Dédommagements au canton 6,000.00
314,412.08 3631 Subventions accordées au canton -314,412
637,756.65 3637 Subventions aux personnes physiques -637,757
444,000.00 196'000 3920 Imputations internes pour locations 196,000.00 -248,000 -55.86

47,934.00 4230 Ecolages -47,934
187,771.40 200'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 182,122.90 -17,877 -8.94 -5,649 -3.01
160,340.55 40'000 4260 Remboursements de tiers 99,015.30 59,015 147.54 -61,325 -38.25

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,874,031.89 342'000 4631 Subventions acquises du canton 338,000.00 -4,000 -1.17 -2,536,032 -88.24

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

307 Activités parascolaires
1,184,774.60 1,037,800 Charges 1,047,860.04 10,060 0.97 -136,915 -11.56

315,068.10 104,000 Revenus 86,391.05 -17,609 -16.93 -228,677 -72.58
869,706.50 933,800 Excédent de charges 961,468.99 27,669 2.96 91,762 10.55

566,456.45 581'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 587,744.50 6,745 1.16 21,288 3.76
25,961.70 3020 Traitements des enseignants -25,962
38,848.55 37'000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 38,617.80 1,618 4.37 -231 -0.59
53,648.70 58'600 3052 Cotisations caisses de pension 57,831.70 -768 -1.31 4,183 7.80
17,065.10 15'200 3053 Cotisations assurances-accidents 16,355.00 1,155 7.60 -710 -4.16
16,670.45 17'900 3054 Cotisations allocations familiales 16,509.20 -1,391 -7.77 -161 -0.97

4,069.60 2'900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,465.75 566 19.51 -604 -14.84
2,951.85 4'200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,880.00 -1,320 -31.43 -72 -2.43
1,310.00 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,545.00 -455 -22.75 235 17.94

335.95 1'000 3100 Matériel de bureau 308.50 -692 -69.15 -27 -8.17
110,786.35 98'000 3102 Imprimés, publications 109,380.34 11,380 11.61 -1,406 -1.27

7,244.45 5'000 3104 Matériel didactique 8,129.50 3,130 62.59 885 12.22
3,159.60 3105 Denrées alimentaires -3,160
4,500.00 3111 Machines, appareils et véhicules -4,500

125,905.75 61'000 3130 Prestations de services de tiers 51,669.45 -9,331 -15.30 -74,236 -58.96
960.00 3134 Primes d'assurance de choses -960

11,750.10 1'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 423.30 -577 -57.67 -11,327 -96.40
150.00 3181 Pertes sur créances effectives -150

153,000.00 153'000 3631 Subventions accordées au canton 153,000.00
40,000.00 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -40,000
10,350.00 4230 Ecolages -10,350

10'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services -10,000
1,902.90 2'000 4250 Ventes 1,730.90 -269 -13.46 -172 -9.04

635.20 7'000 4260 Remboursements de tiers 6,039.15 -961 -13.73 5,404 850.75
286,880.00 70'000 4631 Subventions acquises du canton 63,621.00 -6,379 -9.11 -223,259 -77.82

15,300.00 15'000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000.00 -300 -1.96

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

308 Bâtiments scolaires
7,335,673.34 7,807,700 Charges 7,614,854.56 -192,845 -2.47 279,181 3.81
3,559,429.16 3,704,900 Revenus 3,578,411.05 -126,489 -3.41 18,982 0.53
3,776,244.18 4,102,800 Excédent de charges 4,036,443.51 -66,356 -1.62 260,199 6.89

2,269,397.00 2'269'500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,291,350.25 21,850 0.96 21,953 0.97
142,897.15 143'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 144,426.70 527 0.37 1,530 1.07
218,246.50 233'400 3052 Cotisations caisses de pension 209,731.48 -23,669 -10.14 -8,515 -3.90

64,565.65 59'000 3053 Cotisations assurances-accidents 62,339.50 3,340 5.66 -2,226 -3.45
61,320.90 70'300 3054 Cotisations allocations familiales 61,738.90 -8,561 -12.18 418 0.68
17,342.70 11'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 17,305.30 6,005 53.14 -37 -0.22
21,185.35 22'300 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 20,776.90 -1,523 -6.83 -408 -1.93

3,343.40 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 116.50 -1,884 -94.18 -3,227 -96.52
198,058.00 194'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 215,867.95 21,868 11.27 17,810 8.99

39,471.95 40'000 3111 Machines, appareils et véhicules 39,093.50 -907 -2.27 -378 -0.96
3,774.95 4'000 3112 Vêtements de travail 3,968.15 -32 -0.80 193 5.12

941,899.00 960'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 976,783.70 16,784 1.75 34,885 3.70
29,541.20 30'000 3130 Prestations de services de tiers 43,156.00 13,156 43.85 13,615 46.09

121,170.90 121'000 3134 Primes d'assurance de choses 122,111.60 1,112 0.92 941 0.78
7,558.30 7'000 3137 Impôts et taxes 7,476.10 476 6.80 -82 -1.09

1,507,965.85 1'300'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,310,688.63 10,689 0.82 -197,277 -13.08
20'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 26,154.50 6,155 30.77 26,155

9,093.70 8'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 4,557.05 -3,443 -43.04 -4,537 -49.89
1'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 5,520.00 4,520 452.00 5,520

1,194.40 4'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,328.30 -1,672 -41.79 1,134 94.93
1,100.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,100

1,104,851.13 1'514'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,198,454.70 -315,545 -20.84 93,604 8.47
480,000.00 700'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 755,655.45 55,655 7.95 275,655 57.43

3,620.00 3'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 4,100.00 1,100 36.67 480 13.26
88,075.31 90'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 91,153.40 1,153 1.28 3,078 3.49

427,725.15 450'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 385,752.85 -64,247 -14.28 -41,972 -9.81

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305,623.01 370'000 4260 Remboursements de tiers 334,440.20 -35,560 -9.61 28,817 9.43
2,079,012.00 2'118'900 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,136,922.00 18,022 0.85 57,910 2.79

146,069.00 70'000 4631 Subventions acquises du canton 25,296.00 -44,704 -63.86 -120,773 -82.68
601,000.00 696'000 4920 Imputations internes pour locations 696,000.00 95,000 15.81

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

320 Culture
3,916,207.45 4,568,400 Charges 4,173,153.89 -395,246 -8.65 256,946 6.56

944.60 Revenus -945
3,915,262.85 4,568,400 Excédent de charges 4,173,153.89 -395,246 -8.65 257,891 6.59

2,590.00 1'800 3000 Traitements des autorités et juges 2,450.00 650 36.11 -140 -5.41
176,309.60 189'400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 181,292.40 -8,108 -4.28 4,983 2.83

10,856.20 12'100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 11,609.30 -491 -4.06 753 6.94
15,152.35 18'000 3052 Cotisations caisses de pension 17,667.62 -332 -1.85 2,515 16.60

5,207.85 4'900 3053 Cotisations assurances-accidents 5,118.05 218 4.45 -90 -1.72
4,658.10 5'800 3054 Cotisations allocations familiales 4,962.35 -838 -14.44 304 6.53
1,051.60 1'000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 970.50 -30 -2.95 -81 -7.71

675.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,400 -675
2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -2,000

164.50 2'000 3100 Matériel de bureau 420.55 -1,579 -78.97 256 155.65
579.00 1'000 3102 Imprimés, publications 1,197.45 197 19.75 618 106.81

10,000.00 15'000 3119 Autres immobilisations 11,880.00 -3,120 -20.80 1,880 18.80
91,894.40 100'000 3130 Prestations de services de tiers 96,608.90 -3,391 -3.39 4,715 5.13
12,119.85 20'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 18,424.85 -1,575 -7.88 6,305 52.02
31,125.30 80'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 40,926.00 -39,074 -48.84 9,801 31.49

986.75 3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,689.80 -1,310 -43.67 703 71.25
3300 Amortissements immobilisations corporelles 98,791.15 98,791 98,791

233'000 3631 Subventions accordées au canton 234,232.52 1,233 0.53 234,233
3,172,551.45 3'470'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3,205,833.35 -264,167 -7.61 33,282 1.05

166,829.50 158'000 3637 Subventions aux personnes physiques 127,308.60 -30,691 -19.42 -39,521 -23.69
213,456.00 250'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 111,770.50 -138,230 -55.29 -101,686 -47.64

944.60 4260 Remboursements de tiers -945

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

Remarque liminaire : dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), de nombreuses
charges/recettes ont changé de rubrique. Afin de rétablir une certaine logique, nous avons effectué :
le regroupement des dépenses liées à la Direction des écoles (centre d’activité 300), le regroupement de tous les éléments
touchant directement les élèves (centre d’activité 301), la séparation des activités du CPS, centre pédagogique spécialisé de la
Bruyère (centre d’activité 303), et du SMSPP, service médical scolaire et psycho-pédagogique (centre d’activité 306).

300 Administration

300.3000 Jetons de présence des membres de la commission scolaire et des sous-commissions.

300.3010 Personnel : 1 directeur, 1 secrétaire administratif, 1 secrétaire-comptable, 2 secrétaires, 1 collaborateur bénéficiant de
prestations AI.

300.3130 Frais de téléphone, d’affranchissement et de CCP.

300.3612 Participations communales de Fr. 3.-/habitant aux frais d’exploitation de la HES-SO (en faveur de la rubrique 304.4632) et de
Fr. 0,80/habitant pour le loyer du Centre d’Information et d’Orientation CIO de la région sédunoise.

300.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Selon les directives de l’Etat du Valais, les frais d’itinéraires des apprentis sont
enregistrés dans cette rubrique.

Dès l’année scolaire 2012-2013, les communes de domicile et l’Etat du Valais contribuent aux frais de déplacement en
transport public, non seulement des apprentis (comme auparavant), mais également des jeunes en formation dans les écoles
du secondaire II. Selon le règlement concernant les modalités de prise en charge des frais de transport du 6 juin 2012, les frais
de transport sont pris en charge par les Rail-check, sous forme d’un abonnement de parcours entre le lieu de domicile et le lieu
de l’école. Suite à une modification de ce règlement, adopté par le Conseil d’Etat le 28 mai 2014, le financement des Rail-check
est réparti dès le 1er juin 2014 à parts égales entre le canton et la commune de domicile de l’ayant droit (1/2) et les parents
(1/2). La Ville de Sion contrôle le domicile des parents, paie les 1/2 aux transporteurs (CFF, etc.) et encaisse ensuite auprès de
l’Etat le 1/4 manquant (enregistré sous rubrique 300.4631). En 2021, nous avons payé Fr 145'770.40 et encaissé Fr 70'804.75
enregistré sous 300.4631. La différence provient de factures en suspens.

300.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions accordées à l’Unipop, à la ludothèque, à la bibliothèque de Bramois ainsi
qu’à l’association des parents de Sion et environs.

300.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations en lien avec les écoles. Vu la situation sanitaire en
2021, de nombreuses manifestations ont été annulées.

Renseignements complémentaires

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300.4631 Subventions cantonales accordées pour la Direction des écoles (selon contrat de prestation liant les communes et l’Etat dans le
domaine de la scolarité obligatoire), pour les achats de mobilier scolaire et pour le remboursement de la part cantonale des
Rail-check.

300.4632 Participation de la commune de Saint-Léonard aux charges de gestion administrative de leur école.

301 Ecoles 1H à 8H

301.3020 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 301.3631) étant à la charge de la commune.

Sous cette rubrique figurent donc seulement les salaires du personnel enseignant à charge de la Ville et payés directement par
elle, c'est-à-dire :

A temps partiel : 3 animateurs d’allemand et d’anglais, 5 animateurs d’éducation physique, 6 animateurs de rythmique,
5 animateurs d’éducation musicale, 3 animateurs d’expression théâtrale.

La rubrique couvre aussi les traitements du médiateur et du collaborateur pédagogique, les décharges des maîtres principaux
et les charges salariales pour les cours d’été.

Comme il y a eu plusieurs départs à la retraite, le total des traitements des enseignants est à la baisse, même si les prestations
ont été maintenues.

301.3104 Achat de matériel scolaire (livres, cahiers, classeurs, feuilles, etc.) des élèves de 1H à 8H, en fonction des directives
cantonales. Depuis le budget 2021, sont également enregistrés sous cette rubrique les achats suivants : matériel audio-visuel,
matériel de gymnastique, matériel pour les travaux manuels, matériel de ski ainsi que les sommes allouées aux enseignants
des degrés 1-8H pour divers achats de matériel de classe.

301.3110 Achats de mobilier scolaire pour tous les centres scolaires.

301.3113 Achat de matériel informatique et renouvellement d’ordinateurs pour toutes les classes 1-8 H de la ville.

301.3130 Divers transports des élèves, transports pour journées de ski ainsi que abonnements ; frais de transport et activités suite à la
décision de la gratuité de l’école ; frais de traduction parents/enseignants/direction des écoles, en collaboration avec
l’Association valaisanne d’interprétariat communautaire (AVIC). La baisse est essentiellement due aux mesures sanitaires du
Covid et à la suppression de nombreuses activités/transports pour les élèves sédunois.

301.3170 Divers déplacements, débours et dédommagements des enseignants ainsi que les indemnités versées aux moniteurs de ski.
Baisse due à l’annulation de quelques journées de ski.

301.3631 Part communale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire. Voir également
remarque sous rubrique 301.3020.

Dès le budget 2021, y figurent dorénavant aussi les parts communales concernant le traitement du personnel des institutions
spécialisées (anc. 306.3631), selon la loi sur la contribution des communes au traitement du personnel de la scolarité
obligatoire et aux charges d’exploitation des institutions spécialisées ainsi que les frais de transport des élèves en situation de
handicap (anc. 306.3631), selon la loi sur l’enseignement spécialisé (art. 34).

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301.3632 Selon l’ordonnance concernant la loi sur l’enseignement primaire (OLEP) de 2015 avec corrections faites en 2020,
frais d’écolage à payer par la Ville de Sion pour élèves sédunois scolarisés hors commune de domicile. Cette rubrique a fait
l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/05).

301.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

301.3920 Coûts internes pour entrées aux piscines et patinoires communales.

301.4230 Selon l’ordonnance concernant la loi sur l’enseignement primaire (OLEP) de 2015 avec corrections faites en 2020, écolages
facturés par la commune de Sion pour les élèves domiciliés sur une autre commune mais fréquentant les classes sédunoises
(cf. aussi remarque sous rubrique 301.3632).

301.4240 Participation des parents aux cours d’été et aux études organisées.

301.4631 Subventions cantonales accordées à la commune pour les journées de ski et pour l’achat d’ouvrages et de matériel scolaire
spécifiques. Les subventions concernant le matériel scolaire commandé auprès de la centrale de distribution du canton
(CECAME - Centrale cantonale des moyens d’enseignement) sont directement déduites des factures. L’augmentation des
subventions est due à une participation plus importante de l’Etat pour nos sorties à ski (action sports de neige).

302 Cycles d’orientation régionaux

Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge les 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 302.3631) étant à la charge de la commune.

302.3130 Frais de transport des élèves sédunois. Baisse due à une diminution des activités suite aux mesures Covid mises en place.

302.3631 Selon la RPT II, part communale totale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire
(cycle d’orientation).

302.3632 Frais d’écolage pour tous les élèves sédunois fréquentant les cycles d’orientation ainsi que versement aux CO de Sion de la
participation financière du canton à la gratuité de l’école (cf. aussi remarque sous 302.4631.

302.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Concerne les élèves fréquentant le CO Sports-Etudes de Grône ainsi que la participation
aux frais de transport de ces élèves selon l’Ordonnance concernant les structures suprarégionales du cycle d’orientation du
12 janvier 2011 et modifiée le 20 juin 2012.

302.4631 Participation financière du canton à la gratuité de l’école (Fr. 90.-/élève du CO). La contribution cantonale est ensuite reversée,
via la rubrique 302.3632, aux cycles d’orientation.

303 CPS Bruyère

Dès 2021, séparation des rubriques du Service médical scolaire et psycho-pédagogique (SMSPP) de celles du Centre
pédagogique spécialisé de la Bruyère (CPS), réunies jusqu’à présent sous le centre d’activité 306. Dorénavant, les chiffres
concernant le CPS Bruyère se trouveront dans le centre d’activité 303 et ceux du SMSPP sous 306.

Au sujet du CPS : l’Etat du Valais a confié à la Ville de Sion la responsabilité de la scolarisation des enfants de la région (de
Saint-Léonard à Ardon, y compris vallées latérales et bassins versants), relevant des mesures renforcées d’enseignement
spécialisé. Pour le domaine de la surdité, Sion assure la mise en place de classes pour enfants sourds, de soutiens

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pédagogiques spécialisés ou d’autres formes d’interventions de formation spécialisée pour le Valais romand. A ce titre, Sion est
désignée comme « centre pédagogique spécialisé CPS » et ce centre est placé sous la responsabilité générale de la Direction
des écoles de la Ville de Sion.

Le CPS est tenu d’établir les budgets et comptes et d’assurer une gestion financière en conformité avec les bases légales et les
directives cantonales émises par le service de l’enseignement du département de l’économie et de la formation. Il perçoit les
subventions et contributions liées à ces dispositions. A ce sujet, une convention a été signée en mai 2015 entre l’Etat du Valais
et la Ville de Sion.

303.3010 Personnel : 1 responsable du CPS, 2 secrétaires (1 EPT), 3 éducatrices (1.4), 1 psychologue (0.3), 1 psychomotricienne (0.6),
1 physiothérapeute (0.6), 1 logopédiste (0.6), 1 musicothérapeute (0.2), 1 assistante socio-éducative (0.8), 22'400 heures
d’aides à la vie scolaire et des stagiaires. Concernant la hausse des traitements : cette rubrique a fait l’objet d’un crédit
supplémentaire (N° 2021/09).

303.3030 Cours de langues des signes dispensés par la Fédération Suisse des sourds.

303.3110 Achat de mobilier et de matériel scolaire spécifique pour les classes d’enseignement spécialisé. Hausse due à des besoins
spécifiques de nouveaux élèves.

303.3130 Frais de transport pour enfants au bénéfice de l’AI, honoraires des spécialistes (ergothérapie, etc.), mesures pédago-
thérapeutiques, repas pour les élèves AI, etc.

303.3170 Frais de déplacement du personnel et des enseignants dans le périmètre d’activité du CPS Sion.

303.3910 Prestations du personnel de la Direction des écoles pour le CPS.

303.3920 Loyer et frais de conciergerie pour les locaux occupés par le CPS. Recette enregistrée sous 308.4920.

303.4631 Subventions cantonales aux frais de fonctionnement suivants : traitements du personnel, entretien et réparation des biens,
charges d’utilisation des installations, énergie et eau, matériel scolaire spécifique, matériel de bureau, imprimés, frais de
téléphone et de contrôle fiduciaire, agencements, frais de transport et de repas des élèves, frais de déplacement, etc. pour les
élèves au bénéfice de mesures de l’enseignement spécialisé et de prestations AI. Hausse essentiellement due à de nouveaux
engagements (cf. aussi remarques sous rubrique 303.3010).

304 Hautes Ecoles

304.3631 Contributions communales à la Haute Ecole d’Ingénierie et à la Haute Ecole de Santé et de Travail Social, site de Sion. Selon
l’article 6 de la loi fixant la localisation des écoles cantonales du degré tertiaire et la contribution des communes-sièges, la Ville
de Sion doit participer à 10% des charges salariales brutes, y compris les charges sociales de l’employeur, du personnel
enseignant et de direction en charge de l’enseignement de base et de la recherche-développement.

Participations communales versées aux universités de Genève et de Lausanne pour les activités réalisées dans les locaux de
la Fondation universitaire Kurt Bösch à Bramois. Ces instituts d’enseignement et de recherche sont actifs dans le domaine du
Tourisme et des Droits de l'enfant.

304.4632 Contribution des communes de la région, y compris de la Ville de Sion, aux frais d’exploitation de la HES-SO (Fr. 3.-/habitant).
La contrepartie de notre contribution figure sous rubrique 300.3612.

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305 Lycées et collèges cantonaux

305.3631 Participation des communes sièges aux investissements et aux locations de locaux nécessaires à l’enseignement.

305.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Pour les étudiants du secondaire du 2ème degré général, les communes participent,
comme pour les apprentis, aux frais de déplacement en transports publics, entre les lieux de domicile et de cours dans le
canton, et ce à parts égales entre le canton et les communes de domicile des étudiants (50%) et les parents (50%).
(cf. remarque sous rubrique 300.3634).

305.4631 Participation cantonale aux frais de transport des étudiants du secondaire II (cf. remarques sous rubriques 300.3634 et
305.3634).

306 SMSPP

306.3010 Personnel : 3 médecins pour environ 250 heures annuelles, 1 responsable (0.5 EPT), 4 psychologues (1.9), 7 logopédistes
(4.9), 5 psychomotriciennes (3.5), 3 infirmières (1.5), 1 secrétaire (0.55).

306.3116 Achat de fournitures/matériel pour les soins médicaux prodigués par les infirmières.

306.3611 Participation communale au service médico-pédagogique valaisan.

306.4240 Conformément à l’ordonnance sur la santé scolaire du 17 juin 2015, PSV (Promotion Santé Valais) est en charge de
l’organisation et de la gestion administrative de l’Unité de santé scolaire pour l’ensemble du canton. Selon l’article 6, PSV
délègue au SMSPP l’organisation, la gestion administrative et les activités de santé scolaire pour les écoles situées sur la
commune de Sion. Une convention règle les modalités de la délégation ainsi que les flux financiers entre les parties. Cette
rubrique enregistre donc les sommes versées par PSV pour les prestations fournies par la Ville de Sion/SMSPP.

306.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

306.4631 Participation cantonale pour les prestations fournies par le SMSPP en ce qui concerne la logopédie selon mandat de prestation
du 1er août 2017 entre l’Etat du Valais et la Ville de Sion.

307 Activités parascolaires

Sous cette rubrique figurent les activités de la Médiathèque Valais/Sion et de la Maison de la nature à Montorge.
L’intégration de la Bibliothèque municipale et de la Bibliothèque des Jeunes dans la Médiathèque Valais/Sion est effective dès
avril 2016. La participation financière de la Ville de Sion - selon convention signée entre l’Etat du Valais et la Ville - concerne les
domaines suivants : loyer, mobilier et équipement, acquisition de documents, animation, traitement informatique des données
et charges de personnel.

307.3010 La rubrique comprend :

- Traitements du personnel des anciennes bibliothèques municipales transféré à la Médiathèque Valais/Sion ;

- Traitements de l’animatrice ainsi que du personnel d’accueil de la Maison de la Nature à Montorge.

307.3102 Nouvelles acquisitions effectuées par la Médiathèque Valais/Sion: le crédit d’acquisition de documents/livres est calculé sur la
base d’un renouvellement annuel de 10% de la collection minimale recommandée (30'000 volumes), soit 3’000 volumes/an à

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un prix moyen de Fr. 40.- = Fr. 120'000.-/an. Depuis 2020, nous déduisons de cette somme le subventionnement de l’Etat.
Les autres frais de cette rubrique concernent la Maison de la Nature.

307.3130 Exposition annuelle de la Maison de la Nature à Montorge ainsi qu’une participation aux frais pour les animations et les
expositions à la Médiathèque Valais/Sion (selon convention).

307.3631 Médiathèque Valais/Sion : selon convention, la Ville de Sion participe aux frais d’utilisation des locaux (900 m2) par une
contribution annuelle de Fr. 170.-/m2.

307.4240 Suite aux décisions prises au niveau fédéral au sujet des mesures Covid, nous n’avons pas accueilli de groupes privés pour
des visites particulières, donc pas de finances d’entrées facturées à la Maison de la Nature à Montorge. Les visites restent
cependant gratuites pour les enfants et les familles.

307.4631 Subvention cantonale suite à l’intégration des bibliothèques municipale et des jeunes dans la Médiathèque Valais/Sion
(subvention pour le mobilier, les équipements, l’acquisition de documents et l’animation).

307.4634 Don de la Loterie Romande pour la Maison de la Nature à Montorge.

308 Bâtiments scolaires

308.3010 Traitements d’un collaborateur technique, des concierges (9 EPT), des employés de conciergerie, ainsi que 11’100 heures
d’auxiliaires de conciergerie.

308.3101 Produits de nettoyage, carburant, matières pour menuisier, matériel de conciergerie, pièces pour réparations, produits
chimiques et divers, achats de clés et de cylindres. Hausse des dépenses pour l’achat de produits de nettoyage due au Covid.

308.3144 Détail de la rubrique :

- Entretien d’immeubles Fr. 1'136'329.28

- Contrats d’entretien + prévention incendie Fr.    174'359.35

Total Fr. 1’310'688.63

Une partie de ces travaux est subventionnée par l’Etat du Valais (voir rubrique 308.4631).

308.4240 Frais de conciergerie facturés au CO de St-Guérin et à l’ECCG-EPP (école de commerce et de culture générale et école
préprofessionnelle) ainsi que facturation d’un loyer pour divers locaux (salles communales, piscine de Gravelone, etc.). Durant
cette année, nous avons constaté une forte baisse des locations due aux mesures Covid mises en place.

308.4470 Loyers facturés à l’Etat du Valais pour les locaux occupés à St-Guérin par l’ECCG-EPP, à l’Association des cycles d’orientation
pour les locaux situés à St-Guérin, des places de parc situés sur le domaine scolaire ainsi que facturation interne concernant
les locaux mis à disposition des UAPE.

308.4631 Subventions cantonales sur les travaux de rénovations de bâtiments scolaires (voir rubrique 308.3144).

308.4920 Loyers à charge du SMSPP et du CPS Bruyère pour la mise à disposition des locaux utiles à l’accomplissement de leurs
activités. Facturation, au Service des sports, de la mise à disposition des salles de gymnastique pour les associations sportives.

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320 Culture

320.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission consultative de la culture.

320.3010 Personnel : 1 délégué culturel, 1 secrétaire à 50%, des auxiliaires pour gardiennage.

320.3119 Achats d’œuvre d’art pour la collection de la ville et achats divers.

320.3130 Prestations de services de tiers, cotisations, animation culturelle (expositions à la salle de la Grenette, mémento culturel,
promotion culturelle).

320.3160 Participation aux frais de la SGA pour les prestations internes liées à la culture, contrepartie sous rubr. 500.4470.

320.3300 Amortissements comptables des bâtiments culturels.

320.3631 Contributions communales à la Haute Ecole de Musique (HEMu), site de Sion. Selon l’article 6 de la loi fixant la localisation des
écoles cantonales du degré tertiaire et la contribution des communes-sièges, la Ville de Sion doit participer à 10% des charges
salariales brutes, y compris les charges sociales de l’employeur, du personnel enseignant et de direction en charge de
l’enseignement de base et de la recherche-développement.

320.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations culturelles.

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AFFAIRES SOCIALES
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4 AFFAIRES SOCIALES
33,764,933.81 32,594,000 Charges 31,772,507.88 -821,492 -2.52 -1,992,426 -5.90

5,914,612.09 1,880,000 Revenus 2,199,264.45 319,264 16.98 -3,715,348 -62.82
27,850,321.72 30,714,000 Excédent de charges 29,573,243.43 -1,140,757 -3.71 1,722,922 6.19

400 Administration
2,030,111.18 2,774,100 Charges 2,745,795.40 -28,305 -1.02 715,684 35.25

354,902.75 372,000 Revenus 522,156.75 150,157 40.36 167,254 47.13
1,675,208.43 2,402,100 Excédent de charges 2,223,638.65 -178,461 -7.43 548,430 32.74

1,610.00 10'000 3000 Traitements des autorités et juges 4,882.50 -5,118 -51.18 3,273 203.26
1,200,943.30 1'212'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,298,851.20 86,851 7.17 97,908 8.15

28,922.70 65'100 3020 Traitements des enseignants 44,854.40 -20,246 -31.10 15,932 55.08
79,221.40 80'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 87,032.70 6,133 7.58 7,811 9.86
91,965.65 102'200 3052 Cotisations caisses de pension 101,983.85 -216 -0.21 10,018 10.89
34,300.30 32'400 3053 Cotisations assurances-accidents 36,054.65 3,655 11.28 1,754 5.11
34,088.30 39'600 3054 Cotisations allocations familiales 37,300.70 -2,299 -5.81 3,212 9.42

7,834.50 5'400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,121.40 2,721 50.40 287 3.66
4,905.00 7'000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,940.00 -1,060 -15.14 1,035 21.10
4,600.00 12'500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,670.00 -1,830 -14.64 6,070 131.96
4,268.78 9'000 3100 Matériel de bureau 12,072.95 3,073 34.14 7,804 182.82

500 3102 Imprimés, publications 376.95 -123 -24.61 377
1,504.00 2'500 3110 Meubles et appareils de bureau -2,500 -1,504

162,930.35 210'500 3130 Prestations de services de tiers 140,540.35 -69,960 -33.23 -22,390 -13.74
20,123.05 20'000 3134 Primes d'assurance de choses 19,874.50 -126 -0.63 -249 -1.24

4,712.50 18'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,942.00 -11,058 -61.43 2,230 47.31
900.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 450.00 -50 -10.00 -450 -50.00

55'000 3199 Autres charges d'exploitation 49,840.00 -5,160 -9.38 49,840
287,100.00 325'000 3631 Subventions accordées au canton 345,765.90 20,766 6.39 58,666 20.43

500'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 474,840.00 -25,160 -5.03 474,840
5'000 3637 Subventions aux personnes physiques -5,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

780.00 1'000 3910 Imputations internes pour prestations de services -1,000 -780
59,401.35 60'000 3920 Imputations internes pour locations 59,401.35 -599 -1.00

290,658.05 305'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 481,395.00 176,395 57.83 190,737 65.62
55,660.80 37'000 4260 Remboursements de tiers 24,629.35 -12,371 -33.43 -31,031 -55.75

8,583.90 20'000 4631 Subventions acquises du canton 13,250.65 -6,749 -33.75 4,667 54.37
10'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,881.75 -7,118 -71.18 2,882

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

401 Prévoyance et assurances sociales
24,605,148.31 13,330,000 Charges 13,269,992.72 -60,007 -0.45 -11,335,156 -46.07

4,662,584.94 300,000 Revenus 514,067.55 214,068 71.36 -4,148,517 -88.97
19,942,563.37 13,030,000 Excédent de charges 12,755,925.17 -274,075 -2.10 -7,186,638 -36.04

25,395.25 50'000 3181 Pertes sur créances effectives 2,889.45 -47,111 -94.22 -22,506 -88.62
59,900.00 3199 Autres charges d'exploitation -59,900

3,600,000.00 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes -3,600,000
4,070,489.50 12'950'000 3631 Subventions accordées au canton 12,925,428.50 -24,572 -0.19 8,854,939 217.54
2,803,809.20 3634 Subventions aux entreprises publiques -2,803,809

333,478.50 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -333,479
13,096,842.31 330'000 3637 Subventions aux personnes physiques 341,674.77 11,675 3.54 -12,755,168 -97.39

615,233.55 3660 Amortissements subventions d'investissement -615,234
3,714,008.69 300'000 4260 Remboursements de tiers 514,067.55 214,068 71.36 -3,199,941 -86.16

948,576.25 4631 Subventions acquises du canton -948,576

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

402 Structures d'accueil de la petite enfance
5,774,623.83 6,786,500 Charges 6,892,260.20 105,760 1.56 1,117,636 19.35

280,000.00 482,000 Revenus 482,000.00 202,000 72.14
5,494,623.83 6,304,500 Excédent de charges 6,410,260.20 105,760 1.68 915,636 16.66

40'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 16,470.45 -23,530 -58.82 16,470
26,587.00 25'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 26,587.00 1,587 6.35

453,036.83 565'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 665,602.35 100,602 17.81 212,566 46.92
5,295,000.00 6'156'500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6,183,600.40 27,100 0.44 888,600 16.78

280,000.00 482'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 482,000.00 202,000 72.14

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

403 Autorité de protection enfants/adultes
891,917.88 1,137,500 Charges 1,076,234.48 -61,266 -5.39 184,317 20.67
393,722.30 510,000 Revenus 473,775.10 -36,225 -7.10 80,053 20.33
498,195.58 627,500 Excédent de charges 602,459.38 -25,041 -3.99 104,264 20.93

55,615.00 40'000 3000 Traitements des autorités et juges 53,988.40 13,988 34.97 -1,627 -2.92
461,458.55 600'600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 544,512.70 -56,087 -9.34 83,054 18.00

30,410.95 32'100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 35,792.35 3,692 11.50 5,381 17.70
33,286.75 43'200 3052 Cotisations caisses de pension 40,061.53 -3,138 -7.26 6,775 20.35
14,773.50 13'200 3053 Cotisations assurances-accidents 15,965.70 2,766 20.95 1,192 8.07
13,122.10 15'700 3054 Cotisations allocations familiales 15,382.90 -317 -2.02 2,261 17.23

3,331.75 1'900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,295.65 2,396 126.09 964 28.93
356.40 2'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 356.40 -2,444 -87.27
820.00 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,040.00 1,040 52.00 2,220 270.73

10,863.78 9'000 3100 Matériel de bureau 8,961.39 -39 -0.43 -1,902 -17.51
3110 Meubles et appareils de bureau 6,185.70 6,186 6,186

8,973.01 28'500 3130 Prestations de services de tiers 38,639.03 10,139 35.58 29,666 330.61
199,382.14 250'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 242,096.23 -7,904 -3.16 42,714 21.42

5,665.80 6'000 3134 Primes d'assurance de choses 5,665.80 -334 -5.57
1,895.30 17'500 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,134.50 -16,366 -93.52 -761 -40.14
1,381.00 25'000 3181 Pertes sur créances effectives 4,394.50 -20,606 -82.42 3,014 218.21

50,581.85 50'000 3920 Imputations internes pour locations 55,761.70 5,762 11.52 5,180 10.24
203,098.10 310'000 4260 Remboursements de tiers 287,622.55 -22,377 -7.22 84,524 41.62
190,624.20 200'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 186,152.55 -13,847 -6.92 -4,472 -2.35

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

404 Intégration
463,132.61 565,900 Charges 453,317.07 -112,583 -19.89 -9,816 -2.12
223,402.10 216,000 Revenus 207,265.05 -8,735 -4.04 -16,137 -7.22
239,730.51 349,900 Excédent de charges 246,052.02 -103,848 -29.68 6,322 2.64

1,190.00 1'200 3000 Traitements des autorités et juges 1,190.00 -10 -0.83
237,706.60 219'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 215,868.85 -3,831 -1.74 -21,838 -9.19

14,640.55 14'000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 14,122.30 122 0.87 -518 -3.54
19,058.50 19'000 3052 Cotisations caisses de pension 16,803.45 -2,197 -11.56 -2,255 -11.83

6,386.30 5'700 3053 Cotisations assurances-accidents 6,100.40 400 7.02 -286 -4.48
6,282.65 6'800 3054 Cotisations allocations familiales 6,037.15 -763 -11.22 -246 -3.91
1,716.15 1'100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,483.45 383 34.86 -233 -13.56

900.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 900.00 -500 -35.71
610.00 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -2,000 -610

1,530.93 2'500 3100 Matériel de bureau 1,046.30 -1,454 -58.15 -485 -31.66
50.00 3102 Imprimés, publications -50

55,377.08 78'500 3130 Prestations de services de tiers 60,842.57 -17,657 -22.49 5,465 9.87
1,579.85 3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,310.60 -1,689 -56.31 -269 -17.04

111,009.00 137'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 116,392.00 -20,608 -15.04 5,383 4.85
5,095.00 74'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 11,220.00 -62,780 -84.84 6,125 120.22

5'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,250.00 -3,750 -75.00 1,250
28,351.55 5'000 4260 Remboursements de tiers 388.05 -4,612 -92.24 -27,964 -98.63

109,702.00 112'000 4630 Subventions de la Confédération 115,951.00 3,951 3.53 6,249 5.70
55,642.25 56'000 4631 Subventions acquises du canton 59,326.00 3,326 5.94 3,684 6.62
28,706.30 38'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 30,350.00 -7,650 -20.13 1,644 5.73

1,000.00 4635 Subventions des entreprises privées -1,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

408 Santé
8,000,000 Charges 7,334,908.01 -665,092 -8.31 7,334,908
8,000,000 Excédent de charges 7,334,908.01 -665,092 -8.31

4'190'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 3,703,707.65 -486,292 -11.61 3,703,708
3'200'000 3634 Subventions aux entreprises publiques 2,981,200.36 -218,800 -6.84 2,981,200

610'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 650,000.00 40,000 6.56 650,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

400 Administration
400.3000 Commission communale de formation professionnelle, commission consultative des aînés et plateforme EMS-CMS.

400.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique à 90%, 1 secrétaire-comptable à 80%, 1 responsable de la curatelle
officielle à 80%, 4 secrétaires à la curatelle officielle (2,5 EPT), 1 secrétaire comptable à la curatelle officielle à 70%,
7 assistants sociaux curateurs (5.7 EPT) et 2 stagiaires à la curatelle officielle.

L’exercice 2021 fut plus particulièrement impacté par plusieurs congés maternités ayant nécessité d’engager du personnel de
remplacement. Les participations des assurances sociales et privées figurent à la rubrique 400.4260.

400.3020 Cours d’appui pour les apprentis, subventionnés par l’Etat du Valais sous rubrique 400.4631.

400.3130 Mandat au CMS pour réaliser certaines tâches administratives affectées à la ville, maintenance du système informatique,
cotisations, etc. La rubrique fut sous-utilisée en relation avec le développement d’un nouveau logiciel comptable pour le service
officiel de la curatelle. Celui-ci a, en effet, été reporté en raison de l’abandon par l’Etat du Valais de la solution informatique
envisagée et dont la curatelle espérait s’inspirer.

400.3170 Frais de déplacement des curateurs officiels moins élevés en raison de la reddition des comptes chaque deux ans.

400.3199 Frais pour célébrer les nonagénaires.

400.3631 Participation communale aux frais de gestion des mesures de curatelles éducatives instaurées par l’autorité de protection de
l’enfant et de l’adulte (APEA) sur la base de l’article 308 alinéa 1 du code civil suisse. Ces frais d’assistance éducative sont
facturés, directement aux communes, par l’office cantonal pour la protection de l’enfant.

400.3636 En relation avec l’amendement décidé par le Conseil général en décembre 2020, des montants complémentaires furent versés
aux associations dites de bas seuil qui soutiennent les personnes précarisées. Sur un montant total supplémentaire de
Fr. 174'000.-, Fr. 155'340.- purent être versés comme suit.

Renseignements complémentaires

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Associations Projet Public Montants

Association Accueil Hôtel Dieu Tutti Frutti - projet de restauration formative Individus précarisés 35'000.00

Association OSEO Epicerie solidaire Individus précarisés 35'000.00

Association Tables du Rhône Poursuite des activités, impactées par la crise Individus précarisés 5'000.00

Fondation Chez Paou Renforcement du projet d'insertion Atelier Vert Individus précarisés 10'000.00

Association Sion Solidaire Gestion des demandes pour aides directes et ponctuelles
urgentes Individus précarisés 11'340.00

Association Foyer Accueil Aurore Aménagement des espaces communs partagés Individus précarisés 10'000.00

Association Secours d'Hiver Valais
romand

Soutiens financiers en vue d'acquérir un local d'intervention
médicalisé Individus précarisés 30'000.00

Association un Soin Juste Acquisition d'un local Individus précarisés 14'000.00

Association La Main Tendue Augmentation des sollicitations nécessitant de doubler les
lignes Individus précarisés 5'000.00

Montants engagés 155'340.00

400.3920 Valeur locative des bureaux occupés par le service officiel de la curatelle (bâtiment Rue des Vergers 1).

400.4240 La reddition des comptes ayant lieu chaque deux ans, les curateurs officiels sont rémunérés selon le même cycle. 2021 fut une
année avec de plus nombreuses redditions.

400.4260 Remboursement de pertes de gains maladies et accidents.
400.4631 Remboursement de cours de soutien à des apprentis domiciliés hors de Sion (voir remarque sous rubrique 400.3020).

400.4632 Participations des communes voisines au financement des cours de soutien aux apprentis non sédunois.

401 Prévoyance et assurances sociales
401.3631 Les participations communales aux coûts de l’aide sociale sont définies par l’Etat du Valais dans le cadre d’une répartition

intercommunale, en application de la loi sur l’harmonisation du financement des régimes sociaux et d’insertion socio-
professionnelle (LHFRS).

La répartition cantonale concerne les régimes suivants : Institutions pour handicapés/sociales (exploitation et investissements) ;
prestations complémentaires AVS/AI ; aide sociale ; fonds cantonal pour l’emploi ; avance des pensions alimentaires ;
allocations familiales des personnes sans activité ; prise en charge des addictions.

La contribution communale au financement des régimes sociaux prend en considération les montants d’aide sociale versés
directement par le service des affaires sociales aux bénéficiaires résidants sur le territoire.

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Evolution des coûts des régimes sociaux entre 2014 et 2021:

Dès 2020, les addictions sont transférées du service de la santé publique au service de l'action sociale et intégrées à la
rubrique Institutions handicapés/sociales (exploitation).

La rubrique comprend également la participation au financement des secours sanitaires de la part des communes à hauteur de
30% conformément à la loi sur l’organisation des secours sanitaires du 27 mars 1996, soit pour 2021, un montant de
Fr. 365'837.80.

Le total de la rubrique 401.3631 s’élève donc à Fr. 12'925'428.50.

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401.3634 Subventions aux EMS transférées sous centre d’activité 408 Santé, rubrique 408.3634.

401.3636 Montants transférés à la rubrique 400.3636.

401.3637 Figurent uniquement dans cette rubrique les montants relatifs à la gestion communale effectuée par la commune pour certaines
personnes nécessitant un accompagnement financier (contre-partie au 401.4260) ainsi que les frais funéraires devant être
assumés par la municipalité.

401.3660 Amortissement des subventions d’investissement allouées aux EMS transféré sous rubrique 408.3660.

401.4260 Encaissement des montants versés au 401.3637 dans le cadre du soutien à la gestion financière de quelques citoyens-nes.

402 Structures d'accueil de la petite enfance
402.3144 Entretien courant des bâtiments des Affaires sociales (Pouponnière valaisanne, Crèche des Châteaux, etc.)

402.3160 Droit distinct permanent de superficie pour la crèche-nurserie des Châteaux.

402.3300 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années : UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, crèche-nurserie Les P’tits
Furets à Châteauneuf, crèche-nurserie des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

402.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

L’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) bénéfice de l’expérience de cinq exercices complets (2017 à
2021) sous sa nouvelle forme. 17 structures sur 16 sites y sont rattachées.

La subvention 2021 fut plus particulièrement adaptée en raison des éléments suivants :

- déploiement en 2021 d’une partie du nouveau dispositif de crèche-nurserie à la Pouponnière Valaisanne ;

- augmentation du personnel de la Récré depuis août 2021 suite aux travaux réalisés au foyer Shalom avec un passage de 68
à 98 places ;

- ouverture d’une nouvelle UAPE dans les futurs locaux de l’OSEO à l’Av. Oscar-Bider afin d’accueillir les écoliers de
Châteauneuf-Sion avec 24 places supplémentaires dès janvier 2021 ;

- ouverture de l'UAPE Les Lupins bleus dans le centre scolaire d'Uvrier avec une capacité de 48 places dès la rentrée d'août ;

- l'UAPE Le Mikado passe également de 75 places à 105 places dès le mois d'octobre 2021.

La subvention ASLAE tient compte du salaire du directeur, d’une spécialiste RH, d’un secrétaire- comptable, de la secrétaire,
du collaborateur en maintenance et des frais liés à l’activité de l’organisation.

402.4470 Valeur locative de l’UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, de la crèche-nurserie des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

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403 Autorité de protection enfants/adultes
L’APEA Sion région est composée, depuis le 1er janvier 2017, des communes de Sion, d’Ayent, d’Arbaz, de Grimisuat et de
Veysonnaz.

403.3000 Jetons de présence des membres et membres-suppléants de l’APEA. Afin de répondre aux demandes, augmentation du
nombre de séances organisées par l’APEA.

403.3010 Personnel : 1 présidente de l’APEA à 70%, 1 vice-présidente de l’APEA à 50%, 1 collaboratrice administrative à 100%,
2 secrétaires correspondant à 110% et 2 greffières-juristes correspondant à 110%.

L’exercice 2021 fut plus particulièrement impacté par plusieurs congés maternités ayant nécessité d’engager du personnel de
remplacement. Les participations des assurances sociales et privées figurent à la rubrique 403.4260.

La jurisprudence (Arrêt du tribunal fédéral 98 V 230) reconnaît au curateur privé un statut de salarié à l’égard de l’Autorité de
protection, même si la rémunération est prélevée sur les biens de la personne concernée. C’est donc à l’Autorité qu’il appartient
de décompter les cotisations en qualité d’employeur du curateur privé au sens de la législation sociale (art. 12 et 14 de la loi
fédérale sur l’assurance-vieillesse et survivants). Cela est également le cas, même si le curateur est affilié auprès de la caisse
de compensation comme indépendant dans un autre domaine d’activité. Ainsi, par directive du 17 décembre 2018, le
département de la sécurité, des institutions et du sport du canton du Valais a demandé aux APEA, respectivement aux
communes concernées, de salarier l’entier de leurs curateurs privés. Les indemnités étant prélevées sur les comptes des
personnes sous mesures de curatelle, la compensation figure à la rubrique 403.4260.

403.3110 Acquisition de mobilier et aménagement de bureau pour le nouveau poste de vice-présidente.

403.3130 Diverses factures cantonales (radiation, extraits, etc.) et prestations de la société informatique CIGES SA.

403.3132 Indemnités versées à des curateurs en cas d’indigence de la personne concernée, ainsi que les frais d’expertises et
d’interventions externes (assesseurs). La rémunération des curateurs est déterminée par l’article 31 de la loi d’application du
code civil suisse (LACCS). L’autorité de protection arrête la rémunération du curateur qui se situe entre Fr. 50.- et Fr. 300.- par
mois. Le montant retenu est déterminé selon la complexité du mandat. Dans une démarche d’harmonisation, depuis 2020, les
indemnités de gestion ont été adaptées afin d’appliquer de manière plus précise les montants mis à charge de la personne
concernée (anciennement pupille). Les montants sont récupérés lors de retours à meilleure fortune.

403.3170 Les frais de déplacement des curateurs privés ont été moins élevés en raison de la reddition des comptes chaque deux ans.

403.3920 Valeur locative des bureaux occupés par l’APEA (bâtiment Avenue de la Gare 21).

403.4260 Frais de séances de l’Autorité de protection facturés aux personnes concernées et aux tiers, indemnités de gestion facturées
par les curateurs privés (voir commentaires rubrique 403.3010) et remboursement de perte de gains maladie, maternité et
accident.

403.4632 Participation des communes membres aux frais de fonctionnement de l’APEA de Sion et Région.

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404 Intégration
404.3000 Commission consultative de l’intégration.

404.3010 Personnel : 1 responsable de l’intégration à 80%, 1 déléguée régionale à l’intégration des étrangers à 80% et 1 collaboratrice
administrative à 50%.

404.3130 Montants engagés pour la Fête des voisins, les séances de bienvenue, la soirée d’accueil des nouveaux arrivants, le Pass
bienvenue, les rencontres-formations « Naturalisation, ce qu’il faut savoir », la formation « Enfin, je vote », la semaine d’actions
contre le racisme, le projet « Sion, Ville multiculturelle », le nouveau projet Cafés-Rencontres et le projet Tandem. Ces projets
ont dû, en raison de la situation sanitaire, être adaptés, reportés voir annulés.

404.3636 Voir liste « Détails des subventions », notamment l’AVIC, l’OSEO, le centre suisses-immigrés (CSI), les cours de langue et de
culture d’origine, REDIDA et des projets soutenus ponctuellement. En raison de la situation sanitaire, l’édition 2021 de REDIDA
s’est déroulée dans une version réduite. La subvention a été diminuée en conséquence.

404.3910 Prestations effectuées par la voirie pour diverses manifestations (manifestation REDIDA reportée en 2022 en raison du
COVID).

404.4240 Frais facturés aux personnes participant aux cours de préparation à la naturalisation.

404.4630-31 Mise à disposition de fonds par la Confédération et le Canton pour la mise en œuvre du programme d’intégration cantonal
(PIC).

404.4632 Participation financière des communes voisines aux activités de la déléguée régionale à l’intégration. Certains projets n’ont pas
eu lieu et n’ont, de ce fait, pas entraîné de participation financière des communes.

408 Santé
408.3612 La participation de la région aux charges du CMS se monte à Fr. 3'703'707.65.-. Font partie de ce montant, la contribution pour

la santé scolaire, les contributions résiduelles pour infirmières indépendantes et OSAD privés ainsi que les frais de
conciergerie. La participation de la Ville est sensiblement moins élevée en raison des subventions en lien avec le Covid-19 pour
le Foyer de jour ainsi que le résultat de l’évaluation intermédiaire (fin juin) concernant la participation au déficit de Sion.

408.3634 La subvention aux EMS est fortement influencée, pour chaque résident, par sa participation aux coûts des soins liés à sa
fortune et son état de santé. De manière générale, il est constaté que le degré d’impotence et de médicalisation requis tend à
augmenter en raison de l’arrivée de plus en plus tardive en EMS. L’optimisation du maintien à domicile y contribue.

408.3660 Amortissement des subventions d’investissement allouées aux EMS (anciennement sous 401.3660).

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SECURITE PUBLIQUE
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5 SECURITE PUBLIQUE
13,226,187.88 13,060,000 Charges 12,558,725.45 -501,275 -3.84 -667,462 -5.05

164,000 S Crédit supplémentaire
6,919,148.60 7,100,000 Revenus 6,616,837.89 -483,162 -6.81 -302,311 -4.37
6,307,039.28 5,960,000 Excédent de charges 5,941,887.56 -18,112 -0.30 -365,152 -5.79

500 Administration et corps de police
5,778,985.04 5,971,900 Charges 5,456,632.04 -515,268 -8.63 -322,353 -5.58

948,461.39 1,394,000 Revenus 925,626.37 -468,374 -33.60 -22,835 -2.41
4,830,523.65 4,577,900 Excédent de charges 4,531,005.67 -46,894 -1.02 -299,518 -6.20

460,128.60 592'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 649,309.95 57,010 9.63 189,181 41.11
28,445.50 37'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 42,567.25 5,267 14.12 14,122 49.64
39,250.55 64'700 3052 Cotisations caisses de pension 66,414.18 1,714 2.65 27,164 69.21
12,276.50 15'000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,001.90 2 0.01 2,725 22.20
12,242.10 18'200 3054 Cotisations allocations familiales 18,260.00 60 0.33 6,018 49.16

4,064.00 2'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,435.90 4,136 179.82 2,372 58.36
2,880.00 12'600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,610.00 -9,990 -79.29 -270 -9.38
2,002.90 2'500 3090 Formation et perfectionnement du personnel -3,061.15 -5,561 -222.45 -1,058 52.84
4,055.00 15'000 3099 Autres charges de personnel 4,289.00 -10,711 -71.41 234 5.77
3,231.46 4'000 3100 Matériel de bureau 1,816.90 -2,183 -54.58 -1,415 -43.77
4,565.80 5'500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,846.10 -1,654 -30.07 -720 -15.76

194.15 200 3102 Imprimés, publications 124.93 -75 -37.54 -69 -35.65
8,090.75 8'500 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 10,563.10 2,063 24.27 2,472 30.56

500 3110 Meubles et appareils de bureau -500
7,055.00 8'000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,152.35 -4,848 -60.60 -3,903 -55.32

804.53 500 3112 Vêtements de travail 1,608.67 1,109 221.73 804 99.95
17,333.09 34'000 3130 Prestations de services de tiers 34,915.35 915 2.69 17,582 101.44

505.40 500 3134 Primes d'assurance de choses 378.20 -122 -24.36 -127 -25.17
100 3137 Impôts et taxes 70.00 -30 -30.00 70
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,345.49 3'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 11,120.70 8,121 270.69 9,775 726.52
1,292.40 1'300 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,292.40 -8 -0.58

600 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -600
1,810.73 3'400 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,999.80 -1,400 -41.18 189 10.44

14,287.57 10'000 3181 Pertes sur créances effectives 15,400.75 5,401 54.01 1,113 7.79
400 3190 Indemnités pour dommages, franchises -400

34,055.14 35'000 3611 Dédommagements au canton 36,128.50 1,129 3.22 2,073 6.09
5,101,674.18 5'070'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 4,504,919.26 -565,081 -11.15 -596,755 -11.70

21,000.00 21'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 21,000.00
400.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,468.00 1,468 1,068 267.00

5'000 3920 Imputations internes pour locations 5,000.00 5,000
249,060.00 240'000 4033 Taxes sur les chiens 257,420.00 17,420 7.26 8,360 3.36

42,335.00 52'000 4120 Concessions 44,760.00 -7,240 -13.92 2,425 5.73
170.00 4210 Emoluments administratifs -170

108,578.00 95'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 98,841.75 3,842 4.04 -9,736 -8.97
56,499.60 70'000 4260 Remboursements de tiers 1,419.00 -68,581 -97.97 -55,081 -97.49
75,129.46 2'000 4270 Amendes 3,200.00 1,200 60.00 78,329 -104.26

454,455.25 810'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 389,446.35 -420,554 -51.92 -65,009 -14.30
102,493.00 65'000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 70,539.27 5,539 8.52 -31,954 -31.18

10,000.00 60'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 60,000.00 50,000 500.00

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

501 Contrôle des habitants
1,276,532.35 1,274,700 Charges 1,259,848.23 -14,852 -1.17 -16,684 -1.31

622,325.48 631,000 Revenus 552,901.45 -78,099 -12.38 -69,424 -11.16
654,206.87 643,700 Excédent de charges 706,946.78 63,247 9.83 52,740 8.06

798,197.95 762'100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 802,923.35 40,823 5.36 4,725 0.59
51,884.55 48'700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 52,349.05 3,649 7.49 465 0.90
98,569.70 105'400 3052 Cotisations caisses de pension 105,471.03 71 0.07 6,901 7.00
22,431.30 19'700 3053 Cotisations assurances-accidents 22,377.65 2,678 13.59 -54 -0.24
22,264.00 23'500 3054 Cotisations allocations familiales 22,377.65 -1,122 -4.78 114 0.51

5,131.30 3'800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,692.75 893 23.49 -439 -8.55
3,060.00 2'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,880.00 80 2.86 -180 -5.88

2'400 3090 Formation et perfectionnement du personnel 840.00 -1,560 -65.00 840
9,103.07 12'800 3100 Matériel de bureau 8,380.83 -4,419 -34.52 -722 -7.93

262,373.95 285'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 229,816.00 -55,184 -19.36 -32,558 -12.41
500 3110 Meubles et appareils de bureau -500

1,937.08 3'000 3130 Prestations de services de tiers 1,607.42 -1,393 -46.42 -330 -17.02
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

559.45 2'500 3170 Frais de déplacement et autres frais 582.50 -1,918 -76.70 23 4.12
1,020.00 2'000 3181 Pertes sur créances effectives 5,550.00 3,550 177.50 4,530 444.12

591,365.33 623'000 4210 Emoluments administratifs 541,531.80 -81,468 -13.08 -49,834 -8.43
27,610.15 3'000 4260 Remboursements de tiers 7,069.65 4,070 135.66 -20,541 -74.39

3,350.00 5'000 4270 Amendes 4,300.00 -700 -14.00 950 28.36

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

503 Feu et abris PCi
1,770,737.96 1,683,000 Charges 1,823,105.36 140,105 8.32 52,367 2.96

164,000 S Crédit supplémentaire
948,429.20 944,600 Revenus 1,119,170.25 174,570 18.48 170,741 18.00
822,308.76 738,400 Excédent de charges 703,935.11 -34,465 -4.67 -118,374 -14.40

766,779.65 866'900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 815,281.70 -51,618 -5.95 48,502 6.33
33,377.20 31'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 33,092.30 1,792 5.73 -285 -0.85
55,883.35 55'200 3052 Cotisations caisses de pension 43,646.07 -11,554 -20.93 -12,237 -21.90
13,719.50 12'800 3053 Cotisations assurances-accidents 12,157.95 -642 -5.02 -1,562 -11.38
14,327.20 15'300 3054 Cotisations allocations familiales 14,160.05 -1,140 -7.45 -167 -1.17

2,697.95 2'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,171.80 -128 -5.57 -526 -19.50
900.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 900.00 -500 -35.71

13,556.00 20'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 17,186.95 -2,813 -14.07 3,631 26.78
5,617.80 5'000 3099 Autres charges de personnel 2,290.00 -2,710 -54.20 -3,328 -59.24

11,040.11 10'000 3100 Matériel de bureau 9,610.04 -390 -3.90 -1,430 -12.95
47,818.00 40'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 48,862.70 8,863 22.16 1,045 2.18

2,225.50 2'000 3102 Imprimés, publications 1,439.00 -561 -28.05 -787 -35.34
45,309.05 17'000 3110 Meubles et appareils de bureau 14,646.39 -2,354 -13.84 -30,663 -67.67

111,735.22 97'000 3111 Machines, appareils et véhicules 108,314.27 11,314 11.66 -3,421 -3.06
54,464.70 50'000 3112 Vêtements de travail 45,652.00 -4,348 -8.70 -8,813 -16.18
72,922.25 69'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 74,888.05 5,888 8.53 1,966 2.70
72,630.39 70'600 3130 Prestations de services de tiers 68,502.19 -2,098 -2.97 -4,128 -5.68
29,149.60 30'000 3134 Primes d'assurance de choses 30,489.40 489 1.63 1,340 4.60

1,444.95 2'000 3137 Impôts et taxes 1,110.75 -889 -44.46 -334 -23.13
39,775.60 26'000

164'000
3144

S
Entretien des terrains bâtis et bâtiments
Crédit supplémentaire

193,656.22 167,656 644.83 153,881 386.87

1'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000
95,365.24 70'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 76,210.84 6,211 8.87 -19,154 -20.09

2,122.63 1'200 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,297.64 98 8.14 -825 -38.87
17,979.09 18'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 22,340.95 4,341 24.12 4,362 24.26

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,745.00 2'000 3181 Pertes sur créances effectives -2,000 -1,745
5,000.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -5,000

241,937.62 154'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 174,022.60 20,023 13.00 -67,915 -28.07
3,215.00 5'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,378.00 -1,622 -32.44 163 5.07
7,999.36 8'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 7,797.50 -203 -2.53 -202 -2.52

610,325.30 590'000 4200 Taxes d'exemption 612,491.75 22,492 3.81 2,166 0.35
60,867.50 103'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 65,738.10 -37,262 -36.18 4,871 8.00
16,180.00 1'200 4250 Ventes 7,180.00 5,980 498.33 -9,000 -55.62
58,671.65 58'000 4260 Remboursements de tiers 75,577.80 17,578 30.31 16,906 28.81
43,923.80 45'400 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 55,473.80 10,074 22.19 11,550 26.30
50,000.00 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 118,992.75 118,993 68,993 137.99
40,000.00 35'000 4610 Dédommagements de la Confédération 40,000.00 5,000 14.29
29,000.00 34'000 4611 Dédommagements du canton 34,000.00 5,000 17.24
16,000.00 4'000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -4,000 -16,000
17,680.95 57'000 4631 Subventions acquises du canton 80,916.05 23,916 41.96 63,235 357.65

4,440.00 10'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 22,800.00 12,800 128.00 18,360 413.51
1,340.00 7'000 4920 Imputations internes pour locations 6,000.00 -1,000 -14.29 4,660 347.76

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

504 Protection civile Région Sion
676,636.00 627,400 Charges 494,940.53 -132,459 -21.11 -181,695 -26.85
676,636.00 627,400 Revenus 494,940.53 -132,459 -21.11 -181,695 -26.85

422,279.10 422'900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 325,578.50 -97,322 -23.01 -96,701 -22.90
27,554.10 27'000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 21,325.75 -5,674 -21.02 -6,228 -22.60
38,635.20 42'400 3052 Cotisations caisses de pension 34,232.00 -8,168 -19.26 -4,403 -11.40

8,870.25 10'900 3053 Cotisations assurances-accidents 6,218.45 -4,682 -42.95 -2,652 -29.90
11,823.40 13'100 3054 Cotisations allocations familiales 9,116.25 -3,984 -30.41 -2,707 -22.90

2,428.10 2'000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,871.45 -129 -6.43 -557 -22.93
240.00 1'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 220.00 -780 -78.00 -20 -8.33

1,746.70 1'500 3100 Matériel de bureau 1,211.15 -289 -19.26 -536 -30.66
2,080.70 5'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,546.50 -1,454 -29.07 1,466 70.45
2,374.95 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau -1,000 -2,375

2'000 3111 Machines, appareils et véhicules 360.30 -1,640 -81.99 360
14,804.80 2'000 3112 Vêtements de travail 2,831.80 832 41.59 -11,973 -80.87
16,500.00 16'500 3120 Achats d'eau et d'énergies 16,500.00

112,027.60 68'800 3130 Prestations de services de tiers 52,436.23 -16,364 -23.78 -59,591 -53.19
2,346.90 2'300 3134 Primes d'assurance de choses 2,349.00 49 2.13 2 0.09
7,382.30 3'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 13,567.00 10,567 352.23 6,185 83.78
5,108.40 4'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 3,225.05 -775 -19.37 -1,883 -36.87

433.50 2'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 351.10 -1,649 -82.45 -82 -19.01
142,305.65 30'000 4260 Remboursements de tiers 87,279.70 57,280 190.93 -55,026 -38.67
534,330.35 597'400 4611 Dédommagements du canton 407,660.83 -189,739 -31.76 -126,670 -23.71

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

506 Ambulances
3,723,296.53 3,503,000 Charges 3,524,199.29 21,199 0.61 -199,097 -5.35
3,723,296.53 3,503,000 Revenus 3,524,199.29 21,199 0.61 -199,097 -5.35

2,347,177.10 2'464'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,380,333.45 -84,367 -3.42 33,156 1.41
151,065.05 157'200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 152,712.60 -4,487 -2.85 1,648 1.09
157,479.20 179'500 3052 Cotisations caisses de pension 156,427.26 -23,073 -12.85 -1,052 -0.67

67,086.85 64'100 3053 Cotisations assurances-accidents 65,115.90 1,016 1.58 -1,971 -2.94
64,826.80 76'400 3054 Cotisations allocations familiales 65,285.60 -11,114 -14.55 459 0.71
15,835.05 11'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 16,365.20 5,065 44.82 530 3.35

2,160.00 2'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 960.00 -1,840 -65.71 -1,200 -55.56
36,416.80 25'500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,924.60 -19,575 -76.77 -30,492 -83.73

2,016.50 5'000 3099 Autres charges de personnel 367.40 -4,633 -92.65 -1,649 -81.78
3,074.00 5'000 3100 Matériel de bureau 2,355.25 -2,645 -52.90 -719 -23.38

61,192.76 60'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 53,114.52 -6,885 -11.48 -8,078 -13.20
29.10 1'000 3102 Imprimés, publications 1,155.75 156 15.58 1,127 3,871.65

77,525.18 66'000 3106 Matériel médical 80,210.80 14,211 21.53 2,686 3.46
1,066.25 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,139.45 139 13.95 73 6.87

11,250.15 26'000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,078.25 -20,922 -80.47 -6,172 -54.86
12,749.50 20'000 3112 Vêtements de travail 16,178.40 -3,822 -19.11 3,429 26.89
73,872.74 78'000 3130 Prestations de services de tiers 97,086.97 19,087 24.47 23,214 31.42

9,843.10 9'500 3134 Primes d'assurance de choses 9,741.65 242 2.54 -101 -1.03
508.94 1'000 3137 Impôts et taxes 400.70 -599 -59.93 -108 -21.27

65,013.75 45'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 69,160.41 24,160 53.69 4,147 6.38
3,260.10 12'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,607.30 -9,393 -78.27 -653 -20.02

13,719.75 5'000 3181 Pertes sur créances effectives 4,450.00 -550 -11.00 -9,270 -67.57
1,500.00 2'000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 1,500.00 -500 -25.00

115,633.05 60'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 60,550.00 550 0.92 -55,083 -47.64
8,000.00 5'000 3409 Autres intérêts passifs 6,000.00 1,000 20.00 -2,000 -25.00

307,903.49 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 145,782.23 145,782 -162,121 -52.65
46,755.00 50'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,988.00 988 1.98 4,233 9.05

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

64,980.00 68'000 3920 Imputations internes pour locations 71,640.00 3,640 5.35 6,660 10.25
1,356.32 2'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 1,567.60 -432 -21.62 211 15.58

3,215,284.18 3'150'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 3,369,304.27 219,304 6.96 154,020 4.79
51,983.35 50'000 4260 Remboursements de tiers 48,612.05 -1,388 -2.78 -3,371 -6.49

4290 Récupération créances diverses 764.97 765 765
454,349.00 300'000 4634 Subventions des entreprises publiques 105,518.00 -194,482 -64.83 -348,831 -76.78

1,680.00 3'000 4910 Imputations internes pour prestations de services -3,000 -1,680

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

500 Administration et corps de police

500.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable de la police rurale, 2 secrétaire à 80% et 60%, 1 chargé de sécurité et des
patrouilleurs scolaires pour environ 4'000 heures.

500.3090 Rétrocession de frais de formation, selon convention de formation.

500.3099 Frais divers pour les patrouilleurs scolaires : en raison de la pandémie, la sortie annuelle n’a pas eu lieu.

500.3109 Sachets pour déjections canines, selon commandes de la voirie pour alimenter les distributeurs de sachets.

500.3130 Prestations de tiers, sur mandat, via PRVC : sécurité lors de manifestations extraordinaires (Planta). Prestations effectuées par
la PRVC au profit de la Ville de Sion: encaissement de l’impôt sur les chiens (2% de la rubrique 500.4033) et des vignettes de
stationnement (10% d’une partie des recettes de la rubrique 500.4240).

500.3151 Entretien des installations de vidéosurveillance.

500.3611 Frais d’exploitation Polycom à la charge des communes selon art. 13 al. 3 let. b LPPEx et art. 23 al. 3 OPPEx.

500.3612 Participation de la Ville de Sion au financement de la Police Régionale des Villes du Centre (PRVC).

500.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

500.4033 Encaissement de l’impôt sur les chiens selon règlement cantonal.

500.4120 Patentes pour distributeurs automatiques, taxis et lotos.

500.4240 Encaissement des vignettes de zone.

500.4260 Frais facturés à des tiers (mises en fourrière, etc.), diminution due à la fin du contrat de travail d’une personne de la PRVC
employée de la Ville depuis 2020.

500.4270 Amendes perçues dans le cadre de la police du commerce.

500.4470 Redevances pour affichage public et utilisation du domaine public (terrasses, chantiers, forains, manifestations, etc.).

500.4601 Recettes liées aux patentes d’alcool et de débits de boissons. Encaissement organisé par le canton avec rétrocession de la
part communale.

500.4910 Prestations du service au profit d’autres entités (ambulances) et prestations réalisées par le chargé de sécurité, pour le service
Bâtiments et Constructions, dans le cadre du processus d’autorisation de construire.

Renseignements complémentaires

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501 Contrôle des habitants

501.3010 Personnel : 1 responsable, 1 agent enquêteur, 3 collaboratrices à 100%, 1 collaborateur à 90% 2 collaboratrices à 80%,
1 collaborateur aux naturalisations à 70% et des auxiliaires ponctuels.

501.3100 Le système de tickets de notre salle d’attente n’est plus utilisé depuis mars 2020. En raison de la COVID 19, nous recevons
dorénavant uniquement sur rendez-vous.

501.3101 Voir remarque sous 501.4210.

501.3170 Diverses assemblées professionnelles n’ont pas eu lieu, en raison de la situation sanitaire.

501.4210 Le nombre de permis de séjour et d’établissement établis, prolongés ou modifiés a été nettement moins important que prévu
(arrivées, déménagements dans la commune, naissances, etc.) ; de plus, la validité des permis B pour les non européens est
passée d’une année à 2 ans. La part revenant au canton est donc inférieure à celle de l’exercice précédent. Il en découle par
conséquent une diminution des recettes.

Les émoluments administratifs ont quant à eux augmenté, notamment en raison d’un grand nombre d’attestations délivrées.
Les émoluments pour naturalisation (octroi du droit de cité communal) n’ont pas atteint le montant escompté, en raison
notamment d’une nouvelle diminution des dossiers à traiter depuis les modifications législatives entrées en vigueur au
1er janvier 2018 ; ils sont toutefois comparables à ceux encaissés en 2020 et il semble donc que la situation se stabilise.
Le nombre de cartes d’identité délivrées est nettement reparti à la hausse, probablement en raison du fait qu’il a été plus facile
de se rendre à l’étranger qu’en 2020, année qui avait connu une baisse significative de cette activité.

501.4270 Amendes prononcées par le Conseil municipal pour les infractions à la loi sur le contrôle des habitants.

503 Feu et abris PCi

503.3010 Personnel : 1 commandant du feu, 1 responsable prévention et préparation à l’intervention, 1 responsable de l’entretien du

matériel feu, 1 responsable administratif (engagé au 1er juin 2021), 1 employée de commerce à 50%, 1 employée de

conciergerie à 15%.

Effectif du corps des sapeurs-pompiers : 1 commandant, 12 officiers, 26 sous-officiers (dont 11 aspirants), 47 sapeurs,
30 cadets/JSP.

503.3090 Malgré certaines annulations liées au Covid, maintien d’un rythme soutenu de formations avec une participation importante aux

cours organisés par la Fédération suisse des sapeurs-pompiers.

503.3101 Volume d’achats importants en raison de la réorganisation du matériel au local du feu et d’un contrôle complet des chaînes à

neige des véhicules. Augmentation des frais liés aux produits de nettoyage en raison du Covid.

503.3111 Achat d’aspirateurs pour les inondations, de matériel de protection respiratoire et d’outillage. En raison de la situation sur le

marché automobile, réception différée d’un bus de transport subventionné par le canton. Le marquage de ce véhicule et les

coûts liés aux feux/bleus sirènes ont déjà été payés. Voir aussi rubrique 503.4260.

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503.3144 Travaux d’assainissement de l’abri de la Cible ainsi que de la réparation du chauffage à distance du bâtiment du service du feu.

Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/07). Voir rubrique 503.4500.

503.3170 Augmentation liée à la hausse des effectifs et des formations/activités du CSI.

503.4240 Volume d’interventions facturables (incendies volontaires, accidents, pollutions, fausses alarmes automatiques, aide au

portage, etc.) moins important que budgétisé.

503.4250 Vente de matériel d’occasion: bouteilles de protection respiratoire, accessoires de rangement, radios et vente de produits

dérivés du CSI.

503.4260 Augmentation liée aux nouveaux cours de prévention organisés par le service du feu et à la facturation de prestations qui

étaient auparavant offertes comme le Rallye du Valais. Cette rubrique intègre également environ Fr. 30'000.- versés par

l’assurance suite aux dégâts du chauffage à distance et de la citerne diesel.

503.4470 Loyers des appartements de fonction et des installations Swisscom sur la tour du local du feu. L’augmentation s’explique par le

fait que les trois appartements de fonction sont désormais loués.

503.4500 Avec l’accord du canton, prélèvement sur le fonds « abris PCi » pour l’assainissement du parking de la Cible qui sert aussi

d’abri à la population. Voir aussi rubrique 503.3144.

503.4610 Contribution de l’OFROU pour les interventions/formations sur les autoroutes. Augmentation du forfait par rapport aux années

précédentes.

503.4611 Subvention cantonale pour les CSI A de Fr. 24'000.- et contribution des CFF pour le groupe de pompiers spécialisés pour les

interventions ferroviaires soit 10 SP à Fr. 1'000.-.

503.4631 Subventions cantonales pour les achats de matériel, d’équipement personnel, d’outillage, etc. Les échéances de paiement

peuvent s’étaler sur trois années donc les montants sont très difficiles à budgétiser.

503.4910 Forte activité de renforts des pompiers volontaires pour les catégories spéciales à l’aéroport.

504 Protection civile Région Sion

504.3010 Personnel : 1 commandant, 1 remplaçant du commandant & responsable du matériel et des constructions, 1 responsable
administratif.

504.3120 Charges d’immeuble facturées par la Ville à l’Organisation de protection civile.

504.3130 Cours et engagements des astreints, y compris l’engagement « Covid-19 ».

504.4260 Remboursement des APG du personnel professionnel.

504.4611 Depuis le 1er janvier 2012, la Protection civile Région Sion est entièrement financée par l’Etat du Valais.

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506 Ambulances

506.3010 Personnel : 1 ambulancier responsable, 1 ambulancier responsable adjoint à 80%, 17 ambulanciers diplômés (13.3 EPT),
8 techniciens ambulanciers (6.4 EPT), 1 médecin répondant, 2 secrétaires (1.2 EPT) et 6 auxiliaires ponctuels pour 3'850
heures.

506.3090 Annulation de la plupart des formations en raison de la pandémie.

506.3099 Suivi médical du personnel du CSU en suspens en raison de la réorganisation du service.

506.3106 Matériel de protection personnel pour faire face à la pandémie et augmentation du prix du matériel de protection
(gants/blouse/masque).

506.3111 Réorganisation du service et pandémie, pas de renouvellement de matériel.

506.3130 Processus de recrutement du nouveau responsable du CSU. Frais de téléphone, prestations informatiques, frais de poursuite,
cotisations.

506.3151 Changement d’un compresseur et de la boîte de vitesse sur une ambulance et révision de l’ensemble des civières électriques.
Charges quasi identiques à l’exercice 2020.

506.3170 Peu de frais de déplacement en raison de l’annulation des formations.

506.3300 Amortissements comptables des ambulances achetées en 2017 et 2020.

506.3510 Bénéfice attribué au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 0,27 million).

506.3910 Prestations fournies par les différents services de la ville tels que Ressources Humaines, Finances, etc.

506.4240 Produit des courses ambulances en augmentation par rapport aux Comptes 2020 et au Budget 2021.

506.4634 Subventions reçues de l’OCVS et réévaluées sur la base de la planification des secours et du nombre d’intervention facturées.

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TRAVAUX PUBLICS ET ENVIRONNEMENT
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
45,585,098.64 44,780,000 Charges 44,445,344.14 -334,656 -0.75 -1,139,755 -2.50

1,022,000 S Crédit supplémentaire
28,216,692.39 29,650,000 Revenus 28,856,680.81 -793,319 -2.68 639,988 2.27
17,368,406.25 15,130,000 Excédent de charges 15,588,663.33 458,663 3.03 -1,779,743 -10.25

600 Administration, réseau routier et environnement
989,934.18 6,186,300 Charges 6,472,904.34 286,604 4.63 5,482,970 553.87
156,040.45 167,000 Revenus 288,114.90 121,115 72.52 132,074 84.64
833,893.73 6,019,300 Excédent de charges 6,184,789.44 165,489 2.75 5,350,896 641.68

659,584.30 702'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 666,168.05 -36,532 -5.20 6,584 1.00
42,938.40 44'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 43,530.55 -1,269 -2.83 592 1.38
92,970.10 96'800 3052 Cotisations caisses de pension 95,381.67 -1,418 -1.47 2,412 2.59
17,927.50 17'300 3053 Cotisations assurances-accidents 17,407.95 108 0.62 -520 -2.90
18,539.10 21'800 3054 Cotisations allocations familiales 18,720.95 -3,079 -14.12 182 0.98

3,802.05 3'500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,838.80 339 9.68 37 0.97
1,440.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,440.00 40 2.86
1,090.00 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,712.80 713 35.64 1,623 148.88

13,493.49 16'000 3100 Matériel de bureau 14,704.37 -1,296 -8.10 1,211 8.97
4,896.34 3'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 4,112.55 1,113 37.09 -784 -16.01
1,299.90 1'500 3102 Imprimés, publications 980.15 -520 -34.66 -320 -24.60
1,182.85 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau -1,000 -1,183

12,500.00 12'000 3111 Machines, appareils et véhicules 11,594.40 -406 -3.38 -906 -7.24
3120 Achats d'eau et d'énergies 539.27 539 539

2,853.35 5'000 3130 Prestations de services de tiers 8,823.00 3,823 76.46 5,970 209.22
109,240.00 200'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 197,938.70 -2,061 -1.03 88,699 81.20

1,266.70 2'000 3134 Primes d'assurance de choses 2,703.65 704 35.18 1,437 113.44
100 3137 Impôts et taxes -100

1'000 3140 Entretien des terrains -1,000
1'200'000 3141 Entretien des routes / voies de communication 1,264,095.98 64,096 5.34 1,264,096

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

100'000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 113,008.30 13,008 13.01 113,008
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

19.40 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -500 -19
3,635.70 5'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,979.90 -20 -0.40 1,344 36.97

400 3190 Indemnités pour dommages, franchises -400
1'536'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,747,465.90 211,466 13.77 1,747,466
1'750'000 3631 Subventions accordées au canton 1,841,124.75 91,125 5.21 1,841,125

461'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 410,277.65 -50,722 -11.00 410,278
1,255.00 1'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,355.00 355 35.50 100 7.97

18,000.00 20'000 4210 Emoluments administratifs 26,480.00 6,480 32.40 8,480 47.11
10,078.80 10'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,747.80 748 7.48 669 6.64

4250 Ventes 35,760.00 35,760 35,760
961.65 10'000 4260 Remboursements de tiers 11,211.75 1,212 12.12 10,250 1,065.89

4631 Subventions acquises du canton 78,915.35 78,915 78,915
127,000.00 127'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 125,000.00 -2,000 -1.57 -2,000 -1.57

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

601 Voirie
17,137,296.08 11,363,900 Charges 11,675,212.61 311,313 2.74 -5,462,083 -31.87

295,000 S Crédit supplémentaire
2,274,824.20 3,056,300 Revenus 2,768,387.30 -287,913 -9.42 493,563 21.70

14,862,471.88 8,307,600 Excédent de charges 8,906,825.31 599,225 7.21 -5,955,647 -40.07

6,306,716.30 6'266'200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 6,573,932.75 307,733 4.91 267,216 4.24
411,442.05 397'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 416,021.35 18,121 4.55 4,579 1.11
668,012.50 688'600 3052 Cotisations caisses de pension 659,973.58 -28,626 -4.16 -8,039 -1.20
183,065.80 162'700 3053 Cotisations assurances-accidents 178,563.20 15,863 9.75 -4,503 -2.46
176,559.10 194'500 3054 Cotisations allocations familiales 177,901.65 -16,598 -8.53 1,343 0.76

62,659.90 35'200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 60,476.70 25,277 71.81 -2,183 -3.48
50,670.00 37'700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 54,930.00 17,230 45.70 4,260 8.41

5,679.90 16'600 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,897.25 297 1.79 11,217 197.49
339.30 3'000 3099 Autres charges de personnel 111.35 -2,889 -96.29 -228 -67.18

8,695.90 15'000 3100 Matériel de bureau 14,198.69 -801 -5.34 5,503 63.28
555,431.21 777'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 776,229.91 -770 -0.10 220,799 39.75

5,646.38 5'000 3102 Imprimés, publications 5,467.08 467 9.34 -179 -3.18
2'000 3110 Meubles et appareils de bureau -2,000

214,561.45 143'000 3111 Machines, appareils et véhicules 90,286.89 -52,713 -36.86 -124,275 -57.92
26,070.30 53'000 3112 Vêtements de travail 34,006.40 -18,994 -35.84 7,936 30.44
43,011.65 35'000 3119 Autres immobilisations 26,846.60 -8,153 -23.30 -16,165 -37.58
50,500.06 45'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 51,666.20 6,666 14.81 1,166 2.31

437,802.40 412'000
80'000

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Prestations de services de tiers
Crédit supplémentaire

490,591.55 78,592 19.08 52,789 12.06

243,902.40 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,442.55 2,443 -241,460 -99.00
21,213.90 21'500 3134 Primes d'assurance de choses 20,744.60 -755 -3.51 -469 -2.21

5,053.10 13'500 3137 Impôts et taxes 9,604.40 -3,896 -28.86 4,551 90.07
1,890,152.12 550'000

150'000
3141

S
Entretien des routes / voies de communication
Crédit supplémentaire

699,782.21 149,782 27.23 -1,190,370 -62.98

36,559.45 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil -36,559

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110,009.05 145'000
65'000

3144
S

Entretien des terrains bâtis et bâtiments
Crédit supplémentaire

208,929.20 63,929 44.09 98,920 89.92

68,490.18 95'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 81,799.60 -13,200 -13.90 13,309 19.43
5'000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 5,350.55 351 7.01 5,351

1,560.00 2'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 361.75 -1,638 -81.91 -1,198 -76.81
2'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 6,514.20 4,514 225.71 6,514

436.80 5'500 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,657.60 -1,842 -33.50 3,221 737.36
1'000 3181 Pertes sur créances effectives 2,502.40 1,502 150.24 2,502

11,170.75 5'000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 3,500.00 -1,500 -30.00 -7,671 -68.67
2,697,209.38 1'223'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 995,885.65 -227,114 -18.57 -1,701,324 -63.08
1,810,226.45 3631 Subventions accordées au canton -1,810,226

975,825.10 3660 Amortissements subventions d'investissement -975,825
52,267.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -52,267

6,356.20 6'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 6,036.75 37 0.61 -319 -5.03
12,000.00 4200 Taxes d'exemption -12,000
18,989.00 32'300 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 18,171.05 -14,129 -43.74 -818 -4.31

1,600.00 4250 Ventes -1,600
138,730.65 150'000 4260 Remboursements de tiers 422,874.80 272,875 181.92 284,144 204.82

10,962.20 30'000 4611 Dédommagements du canton 23,127.85 -6,872 -22.91 12,166 110.98
2,092,542.35 2'844'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,304,213.60 -539,786 -18.98 211,671 10.12

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

602 Cours d'eau et canaux
997,072.40 776,000 Charges 621,227.75 -154,772 -19.94 -375,845 -37.69
358,219.25 320,000 Revenus 313,016.00 -6,984 -2.18 -45,203 -12.62
638,853.15 456,000 Excédent de charges 308,211.75 -147,788 -32.41 -330,641 -51.76

2,100.65 3'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 2,744.50 -256 -8.52 644 30.65
8,704.15 20'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,647.00 5,647 28.24 16,943 194.65

302,394.25 315'000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 256,841.55 -58,158 -18.46 -45,553 -15.06
340,728.65 82'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 41,443.20 -40,557 -49.46 -299,285 -87.84

65,000.00 56'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 55,000.00 -1,000 -1.79 -10,000 -15.38
278,144.70 300'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 239,551.50 -60,449 -20.15 -38,593 -13.88
358,219.25 320'000 4631 Subventions acquises du canton 313,016.00 -6,984 -2.18 -45,203 -12.62

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

603 Agriculture et gérance des domaines
1,512,053.06 1,507,600 Charges 1,359,120.84 -148,479 -9.85 -152,932 -10.11
1,509,175.94 1,854,200 Revenus 1,785,595.61 -68,604 -3.70 276,420 18.32

2,877.12 Excédent de charges
346,600 Excédent de revenus 426,474.77 79,875 23.05

1,400.00 2'800 3000 Traitements des autorités et juges 2,550.00 -250 -8.93 1,150 82.14
266,506.15 277'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 270,250.15 -7,450 -2.68 3,744 1.40

17,350.50 17'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,701.30 -199 -1.11 351 2.02
26,941.65 24'900 3052 Cotisations caisses de pension 24,170.11 -730 -2.93 -2,772 -10.29

7,751.90 7'300 3053 Cotisations assurances-accidents 7,639.70 340 4.65 -112 -1.45
7,445.35 8'600 3054 Cotisations allocations familiales 7,566.90 -1,033 -12.01 122 1.63
3,931.75 2'100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,011.60 1,912 91.03 80 2.03

1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,400
500 3090 Formation et perfectionnement du personnel -500

632.61 1'200 3100 Matériel de bureau 562.65 -637 -53.11 -70 -11.06
29,141.40 37'500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 26,452.45 -11,048 -29.46 -2,689 -9.23

526.84 1'700 3102 Imprimés, publications 589.78 -1,110 -65.31 63 11.95
909.00 1'100 3105 Denrées alimentaires 974.80 -125 -11.38 66 7.24

1,241.30 3'000 3111 Machines, appareils et véhicules 2,733.25 -267 -8.89 1,492 120.19
92.10 1'000 3112 Vêtements de travail 918.45 -82 -8.16 826 897.23

60,907.25 63'000 3130 Prestations de services de tiers 8,574.70 -54,425 -86.39 -52,333 -85.92
102,520.78 165'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 163,760.40 -1,240 -0.75 61,240 59.73

655.20 700 3134 Primes d'assurance de choses 655.20 -45 -6.40
9,203.35 10'000 3137 Impôts et taxes 11,030.25 1,030 10.30 1,827 19.85

24,483.55 60'000 3140 Entretien des terrains 78,502.45 18,502 30.84 54,019 220.63
48,420.85 140'000 3141 Entretien des routes / voies de communication 96,210.40 -43,790 -31.28 47,790 98.70

155,716.28 185'000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 153,135.90 -31,864 -17.22 -2,580 -1.66
4,470.50 4'000 3145 Entretien des forêts -4,000 -4,471

1'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -1,000
3,340.15 4'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -4,000 -3,340

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

12,132.00 13'200 3170 Frais de déplacement et autres frais 11,319.25 -1,881 -14.25 -813 -6.70
885.40 1'000 3181 Pertes sur créances effectives 728.05 -272 -27.20 -157 -17.77

12,648.80 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 15,809.60 15,810 3,161 24.99
12,202.35 5'000 3631 Subventions accordées au canton -5,000 -12,202
33,278.25 25'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 36,608.90 11,609 46.44 3,331 10.01
76,518.15 45'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 22,881.05 -22,119 -49.15 -53,637 -70.10

149,919.30 92'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 71,426.85 -20,573 -22.36 -78,492 -52.36
136,432.85 5'000 3705 Subventions redistribuées des privées -5,000 -136,433
304,447.50 300'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 322,356.70 22,357 7.45 17,909 5.88
184,859.35 190'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 171,578.99 -18,421 -9.70 -13,280 -7.18

15'000 4250 Ventes 50.00 -14,950 -99.67 50
31,424.70 25'000 4260 Remboursements de tiers 12,136.60 -12,863 -51.45 -19,288 -61.38

682,746.75 730'000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 730,492.75 493 0.07 47,746 6.99
178,993.65 564'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 202,375.30 -361,625 -64.12 23,382 13.06

12,959.54 33'200 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 21,726.67 -11,473 -34.56 8,767 67.65
25,000.00 10'000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -10,000 -25,000
74,759.10 100'000 4631 Subventions acquises du canton 105,235.30 5,235 5.24 30,476 40.77

2,000.00 2'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,000.00
108,533.85 4'000 4700 Subventions fédérales à redistribuer -4,000 -108,534

27,899.00 1'000 4701 Subventions cantonales à redistribuer -1,000 -27,899
180,000.00 180'000 4920 Imputations internes pour locations 540,000.00 360,000 200.00 360,000 200.00

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

604 Cadastre
803,051.87 759,700 Charges 800,953.90 41,254 5.43 -2,098 -0.26

65,000 S Crédit supplémentaire
67,935.50 66,000 Revenus 185,642.30 119,642 181.28 117,707 173.26

735,116.37 693,700 Excédent de charges 615,311.60 -78,388 -11.30 -119,805 -16.30

245,867.85 247'800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 250,020.35 2,220 0.90 4,153 1.69
16,075.85 15'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,402.40 602 3.81 327 2.03
18,729.15 20'800 3052 Cotisations caisses de pension 19,976.95 -823 -3.96 1,248 6.66

7,144.75 6'400 3053 Cotisations assurances-accidents 6,989.50 590 9.21 -155 -2.17
6,898.20 7'700 3054 Cotisations allocations familiales 7,011.35 -689 -8.94 113 1.64
1,413.95 1'200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,437.20 237 19.77 23 1.64

108.55 1'000 3100 Matériel de bureau 18.10 -982 -98.19 -90 -83.33
118.60 5'000 3111 Machines, appareils et véhicules 181.80 -4,818 -96.36 63 53.29

166,679.60 132'500
65'000

3130
S

Prestations de services de tiers
Crédit supplémentaire

206,227.05 73,727 55.64 39,547 23.73

43,520.70 77'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 73,296.50 -3,704 -4.81 29,776 68.42
2,249.60 1'500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -1,500 -2,250

3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,318.70 -681 -22.71 2,319
140,433.69 3300 Amortissements immobilisations corporelles -140,434

713.72 8'000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 25,074.00 17,074 213.43 25,788 -3,613.14
154,525.10 232'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 192,000.00 -40,000 -17.24 37,475 24.25

67,935.50 65'000 4210 Emoluments administratifs 184,755.35 119,755 184.24 116,820 171.96
1'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services -1,000

4260 Remboursements de tiers 886.95 887 887

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

606 Eaux usées
9,288,851.83 8,598,000 Charges 8,782,735.81 184,736 2.15 -506,116 -5.45
9,288,851.83 8,598,000 Revenus 8,782,735.81 184,736 2.15 -506,116 -5.45

1,080,401.80 1'027'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,087,033.95 59,734 5.81 6,632 0.61
69,254.35 65'200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 71,563.30 6,363 9.76 2,309 3.33

101,712.75 97'100 3052 Cotisations caisses de pension 94,135.88 -2,964 -3.05 -7,577 -7.45
30,858.85 26'600 3053 Cotisations assurances-accidents 30,429.25 3,829 14.40 -430 -1.39
29,718.55 31'700 3054 Cotisations allocations familiales 30,592.25 -1,108 -3.49 874 2.94

6,018.65 4'600 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,153.65 1,554 33.78 135 2.24
8,250.00 5'600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 7,794.00 2,194 39.18 -456 -5.53

10,163.90 12'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 320.00 -11,680 -97.33 -9,844 -96.85
2,039.50 2'000 3100 Matériel de bureau 1,079.76 -920 -46.01 -960 -47.06

329,438.13 337'500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 332,806.74 -4,693 -1.39 3,369 1.02
1,128.27 1'000 3102 Imprimés, publications -1,000 -1,128
1,617.70 3'000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,801.60 -198 -6.61 1,184 73.18

19,687.87 18'000 3111 Machines, appareils et véhicules 14,094.07 -3,906 -21.70 -5,594 -28.41
4,830.20 5'500 3112 Vêtements de travail 4,787.38 -713 -12.96 -43 -0.89

433,353.12 399'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 383,431.49 -15,569 -3.90 -49,922 -11.52
727,782.00 564'400 3130 Prestations de services de tiers 596,475.18 32,075 5.68 -131,307 -18.04
175,209.65 165'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 161,144.08 -3,856 -2.34 -14,066 -8.03

10,680.30 10'500 3134 Primes d'assurance de choses 10,703.00 203 1.93 23 0.21
316,595.15 310'000 3137 Impôts et taxes 332,346.25 22,346 7.21 15,751 4.98
384,337.42 527'000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 536,693.17 9,693 1.84 152,356 39.64
144,436.24 150'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 143,554.48 -6,446 -4.30 -882 -0.61
162,290.02 157'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 156,463.40 -537 -0.34 -5,827 -3.59

1'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations -1,000
1,525.80 4'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,598.55 -1,401 -35.04 1,073 70.31
1,103.88 5'000 3181 Pertes sur créances effectives 839.42 -4,161 -83.21 -264 -23.96
3,151.30 2'000 3190 Indemnités pour dommages, franchises -2,000 -3,151

3,233,695.71 2'460'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,457,351.35 -2,649 -0.11 -776,344 -24.01

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

465,000.00 410'000 3409 Autres intérêts passifs 322,000.00 -88,000 -21.46 -143,000 -30.75
181'000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 347,204.18 166,204 91.83 347,204

235,851.10 230'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 234,636.28 4,636 2.02 -1,215 -0.52
728,347.65 700'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 731,663.65 31,664 4.52 3,316 0.46
481,539.50 627'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 618,950.70 -8,049 -1.28 137,411 28.54

88,501.00 57'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 62,677.00 5,677 9.96 -25,824 -29.18
331.47 1'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 411.80 -588 -58.82 80 24.23

6,739,867.21 6'800'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,787,231.53 -12,768 -0.19 47,364 0.70
177,624.17 180'000 4250 Ventes 257,286.88 77,287 42.94 79,663 44.85

79,009.40 18'000 4260 Remboursements de tiers 36,684.35 18,684 103.80 -42,325 -53.57
539,009.90 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -539,010
196,706.95 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -196,707

10,730.00 4631 Subventions acquises du canton -10,730
1,545,904.20 1'600'000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,701,533.05 101,533 6.35 155,629 10.07

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

607 Atelier mécanique
401,651.15 Charges -401,651
106,457.15 Revenus -106,457
295,194.00 Excédent de charges

257,070.35 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -257,070
16,549.25 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -16,549
26,956.50 3052 Cotisations caisses de pension -26,957

7,465.25 3053 Cotisations assurances-accidents -7,465
7,101.90 3054 Cotisations allocations familiales -7,102
1,428.80 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -1,429
1,800.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,800

691.15 3100 Matériel de bureau -691
40,312.25 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -40,312
27,406.50 3111 Machines, appareils et véhicules -27,407

1,166.90 3112 Vêtements de travail -1,167
42.50 3130 Prestations de services de tiers -43

13,602.10 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -13,602
57.70 3170 Frais de déplacement et autres frais -58

6,225.15 4260 Remboursements de tiers -6,225
100,232.00 4910 Imputations internes pour prestations de services -100,232

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

608 Déchets
6,193,020.50 6,425,500 Charges 6,929,981.18 504,481 7.85 736,961 11.90

662,000 S Crédit supplémentaire
6,193,020.50 6,425,500 Revenus 6,929,981.18 504,481 7.85 736,961 11.90

306,062.55 306'500
72'000

3010
S

Traitements du personnel administratif et d'exploitation
Crédit supplémentaire

378,598.05 72,098 23.52 72,536 23.70

19,306.90 19'500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 24,743.40 5,243 26.89 5,437 28.16
38,005.50 29'700 3052 Cotisations caisses de pension 42,362.61 12,663 42.64 4,357 11.46

8,894.80 8'000 3053 Cotisations assurances-accidents 10,522.80 2,523 31.54 1,628 18.30
8,392.55 9'400 3054 Cotisations allocations familiales 10,577.35 1,177 12.53 2,185 26.03
1,590.25 1'400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,122.90 723 51.64 533 33.49

660.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,160.00 2,160 1,500 227.27
1,600.00 2'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,790.00 1,790 89.50 2,190 136.88

19,973.85 25'000 3100 Matériel de bureau 14,900.75 -10,099 -40.40 -5,073 -25.40
131,004.28 127'500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 158,322.61 30,823 24.17 27,318 20.85

3,119.39 9'000 3102 Imprimés, publications 5,460.38 -3,540 -39.33 2,341 75.05
138.93 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau 463.30 -537 -53.67 324 233.48

2,692.25 15'000
115'000

3111
S

Machines, appareils et véhicules
Crédit supplémentaire

127,022.28 112,022 746.82 124,330 4,618.07

117.45 1'000 3112 Vêtements de travail 2,316.20 1,316 131.62 2,199 1,872.07
161,354.12 255'000 3119 Autres immobilisations 91,587.62 -163,412 -64.08 -69,767 -43.24

5,144.08 3'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 756.24 -2,244 -74.79 -4,388 -85.30
2,870,386.85 3'197'800

475'000
3130

S
Prestations de services de tiers
Crédit supplémentaire

3,672,772.20 474,972 14.85 802,385 27.95

47,280.45 45'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 60,774.52 15,775 35.05 13,494 28.54
1,333.80 1'500 3134 Primes d'assurance de choses 970.20 -530 -35.32 -364 -27.26
2,238.35 4'000 3137 Impôts et taxes 3,014.30 -986 -24.64 776 34.67

23,046.50 27'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 24,997.80 -2,002 -7.42 1,951 8.47
71,828.00 90'000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 84,289.84 -5,710 -6.34 12,462 17.35

2,595.85 3'700 3170 Frais de déplacement et autres frais 617.60 -3,082 -83.31 -1,978 -76.21
56,697.08 60'000 3181 Pertes sur créances effectives 19,307.50 -40,693 -67.82 -37,390 -65.95

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

300.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500 -300
5'000 3409 Autres intérêts passifs -5,000

299,272.45 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -299,272
1,421,860.27 1'500'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 1,536,243.73 36,244 2.42 114,383 8.04

688,124.00 678'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 651,287.00 -26,713 -3.94 -36,837 -5.35
1,500.00 500 4210 Emoluments administratifs 1,600.00 1,100 220.00 100 6.67

5,820,608.24 5'800'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,131,988.12 331,988 5.72 311,380 5.35
4250 Ventes 113,301.23 113,301 113,301

500 4260 Remboursements de tiers 3,134.05 2,634 526.81 3,134
125,600.00 100'000 4270 Amendes 100,950.00 950 0.95 -24,650 -19.63

15'000 4290 Récupération créances diverses 16,979.77 1,980 13.20 16,980
269'500 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 311,598.91 42,099 15.62 311,599

245,312.26 240'000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et
d'exploitation

250,429.10 10,429 4.35 5,117 2.09

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

609 Eau potable
4,812,996.30 4,934,000 Charges 3,787,073.53 -1,146,926 -23.25 -1,025,923 -21.32
4,812,996.30 4,934,000 Revenus 3,787,073.53 -1,146,926 -23.25 -1,025,923 -21.32

565,734.10 600'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 477,364.65 -122,635 -20.44 -88,369 -15.62
1,495,942.81 1'500'000 3130 Prestations de services de tiers 1,195,973.81 -304,026 -20.27 -299,969 -20.05

3137 Impôts et taxes 1,602.00 1,602 1,602
1,829,932.64 2'000'000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 1,465,661.57 -534,338 -26.72 -364,271 -19.91

792,386.75 579'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 521,471.50 -57,529 -9.94 -270,915 -34.19
69,000.00 65'000 3409 Autres intérêts passifs 65,000.00 -4,000 -5.80
60,000.00 60'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 60,000.00

130'000 3910 Imputations internes pour prestations de services -130,000
354,555.49 500'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 163,122.91 -336,877 -67.38 -191,433 -53.99

3,326,482.74 3'400'000 4250 Ventes 3,304,079.19 -95,921 -2.82 -22,404 -0.67
1,131,958.07 1'034'000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 319,871.43 -714,129 -69.06 -812,087 -71.74

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

610 Parkings
3,449,171.27 4,229,000 Charges 4,016,134.18 -212,866 -5.03 566,963 16.44
3,449,171.27 4,229,000 Revenus 4,016,134.18 -212,866 -5.03 566,963 16.44

258,642.10 229'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 269,842.50 40,143 17.48 11,200 4.33
16,993.95 14'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,808.50 3,009 20.33 815 4.79
22,032.15 21'900 3052 Cotisations caisses de pension 22,884.88 985 4.50 853 3.87

7,552.60 6'000 3053 Cotisations assurances-accidents 7,613.05 1,613 26.88 60 0.80
7,292.35 7'100 3054 Cotisations allocations familiales 7,613.05 513 7.23 321 4.40
2,159.00 1'100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,384.70 1,285 116.79 226 10.45
1,800.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,800.00 400 28.57
1,270.00 4'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,650.00 -2,350 -58.75 380 29.92

64,445.64 93'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 79,390.95 -13,609 -14.63 14,945 23.19
101.24 3102 Imprimés, publications 75.40 75 -26 -25.52

98,991.00 189'000 3111 Machines, appareils et véhicules 109,197.15 -79,803 -42.22 10,206 10.31
866.72 2'000 3112 Vêtements de travail 540.60 -1,459 -72.97 -326 -37.63

118,795.40 162'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 125,565.70 -36,434 -22.49 6,770 5.70
364,026.64 330'700 3130 Prestations de services de tiers 379,432.64 48,733 14.74 15,406 4.23

31,856.50 32'000 3134 Primes d'assurance de choses 32,031.85 32 0.10 175 0.55
101,895.00 120'000 3137 Impôts et taxes 115,771.00 -4,229 -3.52 13,876 13.62
886,176.08 985'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,006,906.90 21,907 2.22 120,731 13.62

32,029.20 28'200 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 16,398.46 -11,802 -41.85 -15,631 -48.80
360'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -360,000

630.50 2'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 514.10 -1,486 -74.30 -116 -18.46
120.00 3181 Pertes sur créances effectives 800.00 800 680 566.67

1,200.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,200
996,880.07 1'067'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,063,532.75 -3,467 -0.32 66,653 6.69
148,000.00 110'000 3409 Autres intérêts passifs 107,000.00 -3,000 -2.73 -41,000 -27.70

11,097.53 165'100 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -165,100 -11,098
258,212.60 282'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 263,947.00 -18,053 -6.40 5,734 2.22

3920 Imputations internes pour locations 360,000.00 360,000 360,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

16,105.00 15'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 23,433.00 8,433 56.22 7,328 45.50
7,482.00 5'000 4250 Ventes 6,520.00 1,520 30.40 -962 -12.86

18,967.65 8'000 4260 Remboursements de tiers 11,070.20 3,070 38.38 -7,897 -41.64
3,414,081.62 4'216'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 3,861,089.91 -354,910 -8.42 447,008 13.09

4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 128,814.07 128,814 128,814
8,640.00 4920 Imputations internes pour locations 8,640.00 8,640

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

Remarque liminaire : dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), certaines rubriques de
charges ou de revenus ont changé de centre d’activité. Dès 2021, les rénovations des routes, conduites par la direction du
service, seront comptabilisées sous le centre d’activité 600 – Administration, réseau routier et environnement. Seules les
dépenses d’entretien des routes et des trottoirs seront enregistrées sous le centre d’activité 601 – Voirie.

L’atelier mécanique (anciennement centre d’activité 607) rejoint les autres ateliers thématiques de la voirie (centre d’activité
601).

600 Administration, réseau routier et environnement

600.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable projets, 1 directeur des travaux, 1 dessinateur, 1 dessinatrice auxiliaire à 60%,
1 secrétaire à 80%, 1 secrétaire-comptable à 50% et des auxiliaires ponctuels.

600.3132 Etudes préliminaires et avant-projets dans le cadre de futures réalisations.

600.3141 Entretien du réseau routier communal et modération de trafic.

600.3143 Entretien des murs de soutènement.

600.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le réseau routier communal.

600.3631 Participation communale aux travaux d’entretien effectués par le canton, conformément à la loi sur les routes.

600.3660 Amortissement comptable de nos contributions à la rénovation du réseau routier cantonal.

600.4210 Augmentation des émoluments facturés par le service des travaux publics et environnement.

600.4250 Ventes de fournitures diverses à des tiers.

600.4260 Participation de tiers à des travaux effectués par la Ville.

600.4631 Travaux d’entretien réalisés par la Ville sur les tronçons de routes cantonales.

600.4910 Prestations effectuées par le chef de service et son secrétariat pour les comptes à financement spécial et pour l’aéroport.

Renseignements complémentaires

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601 Voirie

601.3010 Personnel : 1 directeur, 2 adjoints techniques, 1 adjoint administratif, 1 responsable magasin, 1 responsable atelier serrurerie,
1 responsable atelier menuiserie, 1 responsable atelier mécanique, 1 responsable signalisation, 58.5 collaborateurs techniques
au bénéfice d’un contrat de droit public, des auxiliaires pour 40'000 heures et 4 apprentis.

601.3101 Détail de la rubrique « Matériel d’exploitation et fournitures » :

- Carburants Fr. 196’833

- Sel Fr. 142’593

- Véhicules et machines Fr. 140’847

- Signalisation Fr. 98’314

- Atelier mécanique Fr. 33’501

- Peinture Fr. 33’777

- Matériaux de construction Fr. 33’155

- Serrurerie Fr. 25’113

- Autres marchandises Fr. 72’097

Total Fr. 776’230

601.3111 Détail de la rubrique « Machines, appareils et véhicules » :

- Achat de matériel et outillage divers Fr. 47’489

- Achat de matériel pour vespasiennes Fr. 15’291

- Achat de matériel pour atelier mécanique Fr. 14’624

- Achat de matériel pour manifestations et décorations Fr. 12’883

Total Fr. 90’287

601.3130 Cette rubrique comprend notamment les frais de transport ainsi que les frais de traitement des déchets de voirie par l’UTO et
Triva qui ont été sous-estimés lors de l’élaboration des budgets sous MCH2. Les montants budgétisés et comptabilisés pour les
années 2019 à 2021 sont :

Pour les frais de transports des déchets :
2019 B : Fr.   - C : Fr. 116'960.15
2020 B : Fr. 88'000.- C : Fr. 119'889.40
2021 B : Fr. 90'000.- C : Fr. 137'168.65

Pour les frais de traitement des déchets :
2019 B : Fr.   - C : Fr. 125'355.75
2020 B : Fr. 180'000.- C : Fr. 113'477.45
2021 B : Fr. 130'000.- C : Fr. 163'155.15

L’apport de déchets à l’UTO en 2019 s’élevait à 242 tonnes, en 2020 à 213 tonnes et en 2021 à 272 tonnes. Les apports à
Triva suivent la même courbe. L’augmentation des déchets ramassés par la voirie ainsi que celle du prix du carburant ont fait

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grimper les factures à environ Fr. 137'000.- pour les frais de transports et à Fr. 163'000.- pour les frais de traitement des
déchets. Ce qui donne une augmentation des coûts, par rapport au budget, d’environ Fr. 80'000.-. Cette rubrique a fait l’objet
d’un crédit supplémentaire (N° 2021/11).

601.3141 Frais de déneigement des routes communales. Suite aux fortes précipitations de neige fin 2021, l’opération Blanche-Neige
(évacuation) a dû être déclenchée engendrant des frais non budgétisés à hauteur d’environ Fr. 150'000.-. Cette rubrique a fait
l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/17).

601.3144 Entretien d’immeubles (voirie municipale, vespasiennes, etc.). Cette rubrique comprend l’entretien du bâtiment de la voirie pour
un budget de Fr. 45’000.- et la rénovation des vespasiennes pour un budget de Fr. 100'000.-. L’entretien du bâtiment de la
voirie a nécessité des plus amples travaux que budgétisés pour un montant total de Fr. 86'132.05.

Pour l’entretien des vespasiennes, l’exercice 2021 a été consacré à la réfection des toilettes de la Planta ainsi qu’à la mise en
place de WC pour handicapés sur le bisse de Vex engendrant une plus-value de Fr. 20'000.-. Les travaux ont donc nécessité
une dépense de Fr. 122'797.15. En résumé, le crédit budgétaire a été dépassé de Fr. 41'132.05 pour l’entretien du bâtiment de
la voirie et de Fr. 22'797.15 pour la rénovation et le nouvel équipement des vespasiennes. Cette rubrique a fait l’objet d’un
crédit supplémentaire (N° 2021/12).

601.3151 Détail de la rubrique :

- Entretien véhicules et machines Fr. 58’308

- Entretien matériel et outillage Fr. 17’943

- Entretien matériel manifestations Fr. 5’501

- Entretien installations Fr. 47

Total  Fr. 81’799

601.3300 Amortissement comptable de la nouvelle voirie.

601.4240 Prestations de la voirie facturées à des tiers (nettoyages, marquages, mise à disposition de matériels, etc.).

601.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

601.4611 Prestations de salage et de réfection de routes effectuées par la voirie sur les tronçons de routes cantonales sis sur le territoire
de Sion.

601.4910 Prestations de la voirie facturées aux autres services municipaux (y compris les prestations effectuées lors des diverses
manifestations organisées à Sion). Le nombre de manifestations organisées a fortement diminué à cause de la pandémie.

602 Cours d'eau et canaux

602.3142 Entretien annuel du Rhône, des rivières, des canaux, des torrents et des dépotoirs.

602.3660 Amortissement comptable des contributions communales à Rhône 3.

602.3910 Prestations de la voirie pour l'entretien des cours d'eau, torrents et meunières.

602.4631 Taux des participations cantonales : Rhône 70%, rivières 50%, canaux 50%.

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603 Agriculture et gérance des domaines

603.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission de l’agriculture et de la commission Grand Cru.

603.3010 Personnel : 1 responsable, 4 gardes de bisses et meunières (saisonniers), des auxiliaires ponctuels.

603.3130 Frais de transport, frais d’affranchissement, cotisations. L’événement Grand Cru n’a pas été organisé en 2021.

603.3132 Frais d’étude pour le maintien du vignoble en terrasse, pour une lutte contre le gel par aspersion, pour la réhabilitation des
routes agricoles et pour l’entretien des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge.

603.3141 Entretien des routes agricoles.

603.3142 Entretien des ouvrages d’irrigation.

603.3500 Bénéfice de l’exercice versé au fonds de financement spécial « Grand Cru Ville de Sion ».

603.3632 Participation communale aux charges liées aux prestations forestières.

603.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

603.3660 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années pour le maintien du vignoble en terrasse.

603.3910 Prestations du personnel de la voirie pour ce centre d’activité.

603.4240 Recettes liées à l’utilisation de l’eau des bisses et des meunières par des particuliers.

603.4430 Terrains nus du patrimoine financier loués à des tiers (location ou DDP).

603.4470 Terrains nus du patrimoine administratif loués à des tiers (location ou DDP). Voir rubrique 603.4920.

603.4500 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Consortage du Bisse de Salins » et « Lutte contre le ver de la
grappe ».

603.4631 Subventions cantonales pour l’entretien et le suivi biologique des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge +
subventions pour la réfection des routes agricoles.

603.4920 Location, facturée par la Ville au compte à financement spécial des parkings, pour la mise à disposition des parcelles abritant
les parkings municipaux. Cette recette doit être enregistrée en imputation interne (rubrique 4920) et non en loyer (4470).

604 Cadastre

604.3010 Personnel : 1 teneur du cadastre, 1 géomaticien-géomètre, 1 collaboratrice à 50%.

604.3130 Frais de géomètres pour la mise à jour des données de mensuration. Ces prestations fluctuent en fonction du nombre de
constructions réalisées en cours d’année. Depuis 2021, ces prestations sont refacturées aux propriétaires selon la décision du
Conseil municipal du 21 octobre 2021. La recette est comptabilisée sous rubrique 604.4210 « Emoluments administratifs ».
Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/13).

604.3132 Entretien et développement du système informatique du territoire (SIT). Prestations effectuées par les membres extérieurs de la
commission des taxes cadastrales.

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604.3320 Amortissement comptable des dépenses d’investissements liées à des remaniements parcellaires.

604.3660 Amortissement comptable des contributions communales à la mise aux standards MO93 du cadastre.

604.4210 Recettes liées à la mise à jour des données de mensuration. Voir rubrique 604.3130.

606 Eaux usées

606.3010 Personnel : 1 responsable des steps, 1 adjoint, 1 laborantine, 7 employés d’exploitation, 1 collaboratrice technique,
1 inspecteur d’assainissement à 40%, 1 collaboratrice administrative à 40%.

606.3101 Matériel d’analyse, déphosphatation, floculant, matériel de construction, pièces de rechange, carburant, produits de nettoyage.

606.3120 Achat d’énergie électrique. La vente de l’électricité verte produite est comptabilisée sous rubrique 606.4250.

606.3130 Coûts de transports et de traitements des boues d’épuration, curages de canalisations, drainage émissaire et frais
administratifs facturés par OIKEN pour la facturation et l’encaissement des taxes eaux usées.

606.3132 Honoraires d’ingénieurs pour la mise aux normes de nos infrastructures (steps + PGEE).

606.3137 Taxe fédérale sur les micropolluants basée sur l’art. 60b, al.1, de la loi fédérale sur la protection des eaux (LEaux).

606.3143 Réparation de canalisations et des stations de pompage.

606.3144 Réfection des escaliers de secours, des bétons des bassins, diverses réfections pour diminuer les risques à la Step de
Châteauneuf.

606.3300 Amortissement des collecteurs, des investissements réalisés dans le cadre du PGEE et de la Step de Châteauneuf.

606.3510 Bénéfice attribué au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 2,67 millions).

606.3612 Participation communale au traitement des boues de step à l’UTO.

606.3632 Participation communale aux frais de fonctionnement de l’ASEC.

606.3660 Amortissement des subventions d’investissement versées à l’association de la Step de Chandoline.

606.4240 Facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

606.4250 Vente de l’électricité verte produite par la Step de Châteauneuf.

606.4632 Participation des communes de Grimisuat, d’Arbaz et de Savièse aux frais d’exploitation de la Step de Châteauneuf,
prestations facturées à l’association de la Step de Chandoline (ASEC) et participation de la commune de St-Léonard pour la
Stap intercommunale.

607 Atelier mécanique

Dès le 1er janvier 2021, les charges et les revenus de l’atelier mécanique seront comptabilisés dans le centre d’activité 601 –
voirie.

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608 Déchets

608.3010 Personnel : 1 inspecteur d’assainissement à 60%, 1 collaboratrice administrative à 60%, 1 collaborateur technique, 1 secrétaire
à 40%, 1 responsable du centre de compostage, 1 collaborateur au centre de compostage à 80%, 2 surveillants à temps
partiel, des auxiliaires.

En date du 3 décembre 2020, le Conseil municipal a décidé de réhabiliter le centre de compostage de Pra Bardy en centre de
préparation de matériaux biodégradables pour Gazel avec l’installation de balances permettant ainsi :

- de maintenir un service de proximité à la clientèle ;

- de minimiser l’impact financier et organisationnel pour les autres services communaux (parcs et jardins, voirie, sports, etc.) ;

- d’autofinancer l’activité ;

- de maintenir des emplois qualifiés.

Le centre occupe trois collaborateurs pris en charge financièrement par le compte 608.3010.

Le centre occupait jusqu’au 31 décembre 2020 trois collaborateurs : deux collaborateurs rattachés au centre de compostage,
pris en charge par la rubrique des traitements du centre d’activité « déchets », et un collaborateur rattaché à la voirie (facturé
en prestation interne par la voirie).

A partir du 1er janvier 2021, le collaborateur de la voirie a été rattaché financièrement au compte des traitements du centre
d’activité « déchets » d’où le crédit supplémentaire demandé. Le même montant est en déduction de la rubrique 608.3910
« Imputations internes pour prestations de services ». Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/14).

608.3100 Fascicules de sensibilisation au tri des déchets.

608.3101 Pièces de rechange pour moloks et achat de sacs taxés.

608.3111 Achats de véhicules et machines. Remplacement d’une chargeuse tombée subitement en panne pour la somme de
Fr. 119'640.-. Les frais de réparation de la chargeuse avaient été devisés à plus de Fr. 65'000.- pour une machine achetée en
2006. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/15).

608.3119 Achat de conteneurs pour écopoints.

608.3130 Cette rubrique comprend les prestations de services de tiers, les frais de port, les cotisations, les frais de poursuites, de
transports, le coût des sacs taxés, les dédommagements GazEl. Suite à la non-reconduction du contrat d’exploitation et
d’approvisionnement de GazEl SA par la société mandatée, des mesures urgentes ont dû être prises afin d’éviter un arrêt des
activités de valorisation des bioressources qui aurait compromis toute la chaîne de valeur. Afin de garantir la production de
biogaz, une partie importante de l’exploitation a été reprise par le centre de compostage de PraBardy. Ainsi, les bioressources
en provenance de l’UTO et de plusieurs communes sont actuellement préparées, contre rétribution, par le centre de
Pra Bardy, avant d’être acheminées à GazEl SA.

Cette nouvelle activité a généré dans les comptes de la Ville en 2021 des nouvelles recettes de CHF 260’406.- (taxe d’entrée
des déchets verts) et des nouvelles charges de CHF 173’306 (montant reversé à GazEl). Il s’agit donc d’une activité
bénéficiaire pour la Ville. Cette nouvelle activité a toutefois nécessité l’avancement précipité des travaux de réhabilitation du
centre de Pra Bardy. Ceux-ci avaient été présentés et adoptés en séance du conseil municipal du 3 décembre 2020. Pour des
raisons budgétaires et afin de maintenir l’exploitation du centre, l’exécution de ces travaux estimés à près de Fr. 500’000.-

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étaient initialement prévus sur deux exercices (entre l’automne 2021 et le printemps 2022). Suite à l’avancement des travaux,
l’ensemble des coûts a été imputé sur l’exercice 2021. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/16).

608.3612 Participation aux frais de fonctionnement de l’UTO.

608.3910 Prestations réalisées par la voirie, l’administration des TP, le service des finances, les ressources humaines pour le compte à
financement spécial des déchets.

608.4240 Encaissement des différentes taxes liées au règlement de l’assainissement urbain.

- Taxes propriétaires Fr.  3'359’118

- Redistribution sacs taxés – rétrocession de l’Antenne Région Valais romand (ARVr) Fr. 1’663’789

- Taxes entreprises Fr. 848’674

- Taxes d’entrée des déchets verts à Pra Bardy Fr. 260’407

Total Fr.  6'131’988

608.4250 Produit de la vente du papier à recycler. Les prix de rachat du papier a sensiblement augmenté courant 2021.

608.4270 Amendes pour des infractions au règlement communal de l’assainissement urbain.

608.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 1,51 million).

608.4930 Coûts de l’élimination des déchets facturés aux différents services de l’administration communale.

609 Eau potable

609.3120 Achats d’eau aux communes d’Arbaz, de Conthey, de Grimisuat, de Mont-Noble et de Savièse.

609.3130 Prestations effectuées par le personnel d’OIKEN ou par des tiers.

609.3143 Entretien des ouvrages techniques et remplacement de conduites vétustes sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.3409 Intérêts calculés facturés par le service des finances pour le centre d’activité Eau potable.

609.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Participation communale aux frais de fonctionnement du Centre de recherche sur
l’environnement alpin (Créalp).

609.4240 Matériel et prestations d’entretien facturés aux centrales Purgatoires I et II, Sionne et Combette et frais de dossiers.

609.4250 Ventes d’eau potable sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 0,30 million).

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610 Parkings

610.3010 Personnel : 1 responsable des parcs, 1 collaborateur technique, 1 secrétaire-comptable à 50% et 1 secrétaire-comptable
auxiliaire à 50%.

610.3111 Achats d’installations, de matériel et d’outillage.

610.3130 Détail de la rubrique :

- Prestations télégestion des parkings Fr.  242’839

- Prestations de la Police régionale des villes du centre pour les parcs Fr. 60’000

- Prestations de services de tiers Fr. 43’542

- Commissions cartes de crédit + frais de poursuite Fr. 29’524

- Téléphones, radios Fr. 3’527

Total Fr. 379’432

610.3144 Entretien courant et rénovation du sol du parking de la Cible (résine au 1er étage) et installation d’un système de signalisation
des places de parc disponibles au parking de la Cible et du Scex.

610.3160 Voir rubrique 610.3920.

610.3910 Prestations des employés de la voirie pour l’entretien des parkings.

610.3920 Location, facturée par la Ville au compte à financement spécial, des parcelles communales abritant les parkings. Cette charge
doit être enregistrée en imputation interne (rubrique 3920) et non en loyer (3160).

610.4470 Détail de la rubrique :

Locations  Barrières

- Scex Fr. 520'635 + Fr. 686’672 Fr. 1'207’307

- Planta Fr. 647’365 + Fr. 685’285 Fr. 1'332’650

- Roches-Brunes Fr. 198’347 + Fr. 54’562 Fr. 252’909

- Cible Fr. 41’098 + Fr. 269’189 Fr. 310’288

- St-Guérin Fr. 56'941 Fr. 3'160’095

- Horodateurs Fr. 633’308

- Parcs divers Fr. 67’686 Fr. 700’994

Total Fr. 3'861’089

610.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 1,39 million).

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BATIMENTS ET CONSTRUCTIONS
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
8,829,568.09 7,510,000 Charges 7,176,864.04 -333,136 -4.44 -1,652,704 -18.72

120,000 S Crédit supplémentaire
5,976,162.09 5,250,000 Revenus 5,698,335.96 448,336 8.54 -277,826 -4.65
2,853,406.00 2,260,000 Excédent de charges 1,478,528.08 -781,472 -34.58 -1,374,878 -48.18

700 Administration
2,169,128.35 1,993,900 Charges 1,878,289.36 -115,611 -5.80 -290,839 -13.41

184,430.95 332,000 Revenus 207,117.15 -124,883 -37.62 22,686 12.30
1,984,697.40 1,661,900 Excédent de charges 1,671,172.21 9,272 0.56 -313,525 -15.80

3,640.00 6'000 3000 Traitements des autorités et juges 4,900.00 -1,100 -18.33 1,260 34.62
1,166,051.60 1'242'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,193,868.40 -48,432 -3.90 27,817 2.39

75,752.95 79'100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 76,262.70 -2,837 -3.59 510 0.67
152,099.95 170'700 3052 Cotisations caisses de pension 165,191.21 -5,509 -3.23 13,091 8.61

33,069.90 31'400 3053 Cotisations assurances-accidents 31,945.55 546 1.74 -1,124 -3.40
32,591.75 38'400 3054 Cotisations allocations familiales 32,684.40 -5,716 -14.88 93 0.28

6,653.40 6'200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,813.90 614 9.90 161 2.41
2,700.00 2'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,700.00 -100 -3.57
7,640.65 9'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,001.05 -6,999 -77.77 -5,640 -73.81
8,616.85 13'000 3100 Matériel de bureau 12,280.55 -719 -5.53 3,664 42.52
3,098.85 4'000 3102 Imprimés, publications 3,136.85 -863 -21.58 38 1.23
3,479.05 10'000 3105 Denrées alimentaires 4,394.35 -5,606 -56.06 915 26.31

900.00 14'000 3130 Prestations de services de tiers 2,450.00 -11,550 -82.50 1,550 172.22
21,549.35 15'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 21,040.95 6,041 40.27 -508 -2.36

1'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000
7,440.90 12'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,872.75 -3,127 -26.06 1,432 19.24

5'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -5,000
200'000 3637 Subventions aux personnes physiques 176,746.70 -23,253 -11.63 176,747

643,843.15 84'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 83,000.00 -1,000 -1.19 -560,843 -87.11
50'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000.00 50,000

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

177,448.00 300'000 4210 Emoluments administratifs 169,368.00 -130,632 -43.54 -8,080 -4.55
5,885.65 14'000 4250 Ventes 4,834.55 -9,165 -65.47 -1,051 -17.86
6,597.30 8'000 4260 Remboursements de tiers 32,914.60 24,915 311.43 26,317 398.91
5,500.00 10'000 4270 Amendes -10,000 5,500

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

701 Bâtiments communaux
5,149,234.84 4,230,700 Charges 3,956,703.69 -273,996 -6.48 -1,192,531 -23.16
4,170,032.97 3,513,000 Revenus 4,166,299.36 653,299 18.60 -3,734 -0.09

979,201.87 717,700 Excédent de charges
Excédent de revenus 209,595.67

392,590.40 378'400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 428,193.00 49,793 13.16 35,603 9.07
25,538.20 24'500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 25,764.95 1,265 5.16 227 0.89
37,298.00 38'600 3052 Cotisations caisses de pension 41,084.61 2,485 6.44 3,787 10.15
11,398.30 9'800 3053 Cotisations assurances-accidents 11,065.50 1,266 12.91 -333 -2.92
10,959.35 11'700 3054 Cotisations allocations familiales 10,965.80 -734 -6.28 6 0.06

3,730.85 2'100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,500.60 2,401 114.31 770 20.63
5,292.95 5'600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,457.25 -1,143 -20.41 -836 -15.79

1'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 590.00 -410 -41.00 590
33,812.05 33'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 32,938.95 -61 -0.19 -873 -2.58
81,525.25 50'000 3110 Meubles et appareils de bureau 59,774.25 9,774 19.55 -21,751 -26.68
11,219.85 16'500 3111 Machines, appareils et véhicules 870.25 -15,630 -94.73 -10,350 -92.24

735,476.45 660'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 662,283.54 2,284 0.35 -73,193 -9.95
291,519.21 264'000 3130 Prestations de services de tiers 292,478.03 28,478 10.79 959 0.33
117,967.20 117'000 3134 Primes d'assurance de choses 115,526.70 -1,473 -1.26 -2,441 -2.07

11,650.59 5'000 3137 Impôts et taxes 9,386.61 4,387 87.73 -2,264 -19.43
1,068,853.13 1'320'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,189,639.00 -130,361 -9.88 120,786 11.30

667.85 2'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,354.85 -645 -32.26 687 102.87
271.25 2'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,403.85 -596 -29.81 1,133 417.55

184,769.80 184'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 160,152.50 -23,848 -12.96 -24,617 -13.32
447.70 500 3170 Frais de déplacement et autres frais 498.40 -2 -0.32 51 11.32

2'000 3181 Pertes sur créances effectives -2,000
3190 Indemnités pour dommages, franchises 500.00 500 500

1,980,358.54 1'018'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 794,117.25 -223,883 -21.99 -1,186,241 -59.90
53,040.40 5'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,438.00 20,438 408.76 -27,602 -52.04
90,847.52 80'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 83,719.80 3,720 4.65 -7,128 -7.85

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

244,848.35 144'000 4260 Remboursements de tiers 244,266.30 100,266 69.63 -582 -0.24
845,751.80 860'000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,147,429.05 287,429 33.42 301,677 35.67

2,906,199.62 2'303'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,595,240.96 292,241 12.69 -310,959 -10.70
3,450.00 30'000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 2,200.00 -27,800 -92.67 -1,250 -36.23
4,800.00 4631 Subventions acquises du canton -4,800

164,983.20 176'000 4920 Imputations internes pour locations 177,163.05 1,163 0.66 12,180 7.38

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

705 Centre funéraire et cimetières
1,511,204.90 1,285,400 Charges 1,341,870.99 56,471 4.39 -169,334 -11.21

120,000 S Crédit supplémentaire
1,621,698.17 1,405,000 Revenus 1,324,919.45 -80,081 -5.70 -296,779 -18.30

Excédent de charges 16,951.54
110,493.27 119,600 Excédent de revenus

457,866.25 405'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 372,373.85 -32,926 -8.12 -85,492 -18.67
26,931.40 25'700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 23,782.50 -1,918 -7.46 -3,149 -11.69
48,802.30 43'500 3052 Cotisations caisses de pension 40,640.47 -2,860 -6.57 -8,162 -16.72
12,234.45 10'600 3053 Cotisations assurances-accidents 10,281.65 -318 -3.00 -1,953 -15.96
11,557.05 12'600 3054 Cotisations allocations familiales 10,166.30 -2,434 -19.32 -1,391 -12.03

3,461.55 2'000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,741.60 1,742 87.08 280 8.09
4,370.00 4'200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,850.00 -1,350 -32.14 -1,520 -34.78

1'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -1,000
2,102.93 2'500 3100 Matériel de bureau 1,939.68 -560 -22.41 -163 -7.76

35,855.44 28'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 21,394.80 -6,605 -23.59 -14,461 -40.33
429.00 500 3102 Imprimés, publications 429.00 -71 -14.20

3,501.52 10'000 3111 Machines, appareils et véhicules 11,095.80 1,096 10.96 7,594 216.89
1,259.05 1'500 3112 Vêtements de travail 1,380.80 -119 -7.95 122 9.67

107,944.95 90'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 122,994.40 32,994 36.66 15,049 13.94
17,795.35 34'000 3130 Prestations de services de tiers 17,064.65 -16,935 -49.81 -731 -4.11

1'500 3132 Honoraires experts et spécialistes -1,500
3,626.10 4'000 3134 Primes d'assurance de choses 3,626.10 -374 -9.35

57,795.65 46'000 3137 Impôts et taxes 38,213.15 -7,787 -16.93 -19,583 -33.88
91,647.40 80'000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 81,917.40 1,917 2.40 -9,730 -10.62
17,815.40 50'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 44,091.95 -5,908 -11.82 26,277 147.49
86,231.08 94'500

120'000
3151

S
Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
Crédit supplémentaire

229,381.84 134,882 142.73 143,151 166.01

3,179.40 4'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,973.90 -1,026 -25.65 -206 -6.46
2'000 3181 Pertes sur créances effectives 820.00 -1,180 -59.00 820

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500
501,825.63 325'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 292,297.15 -32,703 -10.06 -209,528 -41.75

6,400.00 4'000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 4,000.00 -2,400 -37.50
8,073.00 3'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 4,414.00 1,414 47.13 -3,659 -45.32

1,381,251.92 1'200'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,147,567.60 -52,432 -4.37 -233,684 -16.92
84,666.25 55'000 4260 Remboursements de tiers 40,091.85 -14,908 -27.11 -44,574 -52.65
14,500.00 20'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 24,000.00 4,000 20.00 9,500 65.52

141,280.00 130'000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 113,260.00 -16,740 -12.88 -28,020 -19.83

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.3000 Jetons de présence de la commission vieille ville.

700.3010 Personnel : 1 chef de service, 9 collaborateurs techniques et administratifs (8.8 EPT), 1 secrétaire, 1 secrétaire à 50 %,1 apprenti
et des auxiliaires ponctuels.

700.3090 Annulation des cours de formation due au Covid-19.

700.3105 Fermeture de la cafétéria durant un certain temps due au Covid-19.

700.3130 Inventaire extra-muros pour Salins pas encore effectué.

700.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

700.3637 Subventions communales à la rénovation d’immeubles privés vieille ville et extra-muros.

700.3910 Prestations réalisées par le chargé de sécurité dans le cadre de la procédure d’une autorisation de construire.

700.4210 Emoluments facturés par le bureau des enquêtes. Les nouveaux tarifs sont entrés en vigueur en fin d’année 2021.

700.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

701 Bâtiments communaux

701.3010 Personnel : 1 concierge, 1 employée à 50 % à la cafétéria, des collaborateurs et auxiliaires à temps partiel.

701.3110 Achat de mobiliers pour l’ensemble des services de l’administration générale.

701.3111 Report de certains achats.

701.3130 Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

701.3144 Différents travaux d’entretien de bâtiments et de réparations d’installations techniques sur les 80 bâtiments appartenant à la Ville.

A relever, en 2021, les interventions suivantes :

- assainissement d’installations techniques des Pavillons du Conservatoire, de la Ferme-Asile et du bâtiment du Nouvelliste ;
- diverses réfections dans les bâtiments administratifs : Rue de Lausanne 23, Espace des Remparts 6 et Avenue de la Gare 21 ;
- réfection de la cuisine de la buvette de la place Maurice Zermatten ;

Renseignements complémentaires

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Les contrats de maintenance des bâtiments administratifs de la Ville de Sion sont également enregistrés dans cette rubrique.

Quelques travaux, prévus en 2021, ont été reportés en raison de la pandémie.

701.3130 Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

701.3160 Loyers payés par la Ville pour les locaux suivants : Rue des Vergers 1 (service officiel de la curatelle), Avenue de la Gare 28
(juge de commune) et Usine de Chandoline. Abandon d’une partie du loyer de l’usine de Chandoline à cause de la pandémie.

701.3910 Collaboration plus étroite avec la voirie pour l’entretien des bâtiments communaux.

701.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées et décomptes de charges des bâtiments
communaux loués à des tiers.

701.4430 Loyers des bâtiments du patrimoine financier facturés à des tiers. L’augmentation est due principalement à la location, à l’Etat du
Valais, des bâtiments Ronquoz 19 et 23.

701.4470 Loyers des bâtiments du patrimoine administratif facturés à des tiers. L’augmentation est due principalement à la location,
à l’Hôpital du Valais, du bâtiment précédemment occupé par l’IRO.

701.4472 Baisse des locations de salles en raison de la pandémie.

705 Centre funéraire et cimetières

705.3010 Personnel : 1 responsable, 3 collaborateurs, 1 femme de ménage et des auxiliaires d’été.

705.3120 Démarrage automatique du four programmé plus tôt chaque jour, d’où une consommation de gaz supplémentaire.

705.3151 Entretien et maintenance du four du centre funéraire de Platta (installations techniques). Achat d’un nouveau pulvérisateur à
cendres et remplacement d’un tube de cheminée percé. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/08).

705.4240 Diminution du nombre de crémations (deux arrêts d’installations – durée totale des arrêts : 3 semaines).

705.4470 Augmentation du nombre de concessions de tombes par rapport à 2020.

705.4472 Baisse des loyers à la suite de la diminution du nombre de crémations effectuées ainsi que des cérémonies dans l’intimité à
Platta.

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URBANISME ET MOBILITE
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8 URBANISME ET MOBILITE
26,842,627.74 30,655,000 Charges 28,665,643.00 -1,989,357 -6.49 1,823,015 6.79

70,000 S Crédit supplémentaire
12,672,601.09 15,080,000 Revenus 13,053,170.09 -2,026,830 -13.44 380,569 3.00
14,170,026.65 15,575,000 Excédent de charges 15,612,472.91 37,473 0.24 1,442,446 10.18

850 Administration
1,629,873.26 3,043,400 Charges 3,111,608.13 68,208 2.24 1,481,735 90.91

7,789.25 25,000 Revenus 17,695.80 -7,304 -29.22 9,907 127.18
1,622,084.01 3,018,400 Excédent de charges 3,093,912.33 75,512 2.50 1,471,828 90.74

718,701.25 793'500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 820,845.20 27,345 3.45 102,144 14.21
45,786.15 49'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 52,365.80 2,466 4.94 6,580 14.37
59,118.75 81'700 3052 Cotisations caisses de pension 80,085.96 -1,614 -1.98 20,967 35.47
19,419.70 19'600 3053 Cotisations assurances-accidents 21,407.35 1,807 9.22 1,988 10.24
19,741.90 24'400 3054 Cotisations allocations familiales 22,485.10 -1,915 -7.85 2,743 13.90

4,033.15 3'300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,935.75 1,636 49.57 903 22.38
2,520.00 6'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,514.85 1,515 25.25 4,995 198.21
7,301.81 8'000 3100 Matériel de bureau 7,520.55 -479 -5.99 219 3.00
1,195.16 5'000 3102 Imprimés, publications 1,343.08 -3,657 -73.14 148 12.38

3112 Vêtements de travail 203.90 204 204
5,317.90 6'000 3130 Prestations de services de tiers 5,317.90 -682 -11.37

183,701.17 100'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 96,284.74 -3,715 -3.72 -87,416 -47.59
5,408.20 5'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,977.50 978 19.55 569 10.53

430,185.12 1'836'000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,881,190.45 45,190 2.46 1,451,005 337.30
104,124.00 105'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 104,130.00 -870 -0.83 6 0.01

23,319.00 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -23,319
23'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 14,500.00 -8,500 -36.96 14,500

2,789.25 2'000 4260 Remboursements de tiers 3,195.80 1,196 59.79 407 14.58
5,000.00 4309 Autres revenus d'exploitation -5,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

852 Parcs et jardins
4,806,930.25 4,529,600 Charges 4,593,036.03 63,436 1.40 -213,894 -4.45

70,000 S Crédit supplémentaire
87,732.05 238,000 Revenus 87,506.55 -150,493 -63.23 -226 -0.26

4,719,198.20 4,291,600 Excédent de charges 4,505,529.48 213,929 4.98 -213,669 -4.53

1,792,421.85 1'947'700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,900,907.30 -46,793 -2.40 108,485 6.05
113,548.55 122'800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 122,193.80 -606 -0.49 8,645 7.61
141,240.10 139'100 3052 Cotisations caisses de pension 122,077.75 -17,022 -12.24 -19,162 -13.57

51,359.25 50'900 3053 Cotisations assurances-accidents 53,233.05 2,333 4.58 1,874 3.65
48,727.10 60'200 3054 Cotisations allocations familiales 52,229.40 -7,971 -13.24 3,502 7.19
15,591.30 10'200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 16,423.30 6,223 61.01 832 5.34
17,070.00 14'000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 19,872.00 5,872 41.94 2,802 16.41
14,869.65 15'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 12,815.25 -2,185 -14.57 -2,054 -13.82

108.10 3099 Autres charges de personnel -108
3,514.05 3'000 3100 Matériel de bureau 3,489.64 490 16.32 -24 -0.69

355,879.59 318'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 364,187.96 46,188 14.52 8,308 2.33
164,830.83 100'000

70'000
3111

S
Machines, appareils et véhicules
Crédit supplémentaire

162,966.40 62,966 62.97 -1,864 -1.13

23,078.17 20'000 3112 Vêtements de travail 20,263.92 264 1.32 -2,814 -12.19
151,865.39 150'000 3119 Autres immobilisations 149,215.16 -785 -0.52 -2,650 -1.75
267,891.15 220'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 226,161.25 6,161 2.80 -41,730 -15.58

36,234.25 33'500 3130 Prestations de services de tiers 36,406.50 2,907 8.68 172 0.48
30,039.50 30'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 34,183.65 4,184 13.95 4,144 13.80

7,423.40 7'500 3134 Primes d'assurance de choses 6,110.30 -1,390 -18.53 -1,313 -17.69
7,318.40 5'000 3137 Impôts et taxes 1,333.05 -3,667 -73.34 -5,985 -81.78

215,515.22 240'000 3140 Entretien des terrains 239,629.86 -370 -0.15 24,115 11.19
130,806.67 32'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 38,855.85 6,856 21.42 -91,951 -70.30

32,899.50 24'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 33,898.76 9,899 41.24 999 3.04
200 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -200

4,679.25 9'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 37,064.48 28,064 311.83 32,385 692.10

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,347.00 8'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,838.55 -1,161 -14.52 4,492 191.37
2,400.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 900.00 400 80.00 -1,500 -62.50

1,048,540.18 837'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 782,291.45 -54,709 -6.54 -266,249 -25.39
126,731.80 132'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 149,487.40 17,487 13.25 22,756 17.96

39,625.00 35'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 37,086.95 2,087 5.96 -2,538 -6.41
1'000 4250 Ventes 680.00 -320 -32.00 680

46,708.05 99'000 4260 Remboursements de tiers 16,452.60 -82,547 -83.38 -30,255 -64.78
4631 Subventions acquises du canton 3,000.00 3,000 3,000

1,399.00 103'000 4910 Imputations internes pour prestations de services 30,287.00 -72,713 -70.60 28,888 2,064.90

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

854 Eclairage public
1,905,856.62 1,255,000 Charges 1,208,738.81 -46,261 -3.69 -697,118 -36.58

99,941.30 80,000 Revenus 74,902.80 -5,097 -6.37 -25,039 -25.05
1,805,915.32 1,175,000 Excédent de charges 1,133,836.01 -41,164 -3.50 -672,079 -37.22

387,098.76 420'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 354,234.84 -65,765 -15.66 -32,864 -8.49
4,017.90 5'000 3134 Primes d'assurance de choses 4,020.30 -980 -19.59 2 0.06

1,514,739.96 780'000 3141 Entretien des routes / voies de communication 806,730.77 26,731 3.43 -708,009 -46.74
50'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 43,752.90 -6,247 -12.49 43,753

99,941.30 80'000 4631 Subventions acquises du canton 74,902.80 -5,097 -6.37 -25,039 -25.05

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

856 Mobilité
6,315,583.04 8,192,000 Charges 8,220,946.12 28,946 0.35 1,905,363 30.17
2,208,776.87 2,540,000 Revenus 2,364,386.28 -175,614 -6.91 155,609 7.05
4,106,806.17 5,652,000 Excédent de charges 5,856,559.84 204,560 3.62 1,749,754 42.61

1'000 3000 Traitements des autorités et juges 1,585.00 585 58.50 1,585
43.10 11'000 3100 Matériel de bureau 3,654.50 -7,346 -66.78 3,611 8,379.12

1,810.30 10'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 2,221.80 -7,778 -77.78 412 22.73
253,383.15 269'000 3130 Prestations de services de tiers 201,379.85 -67,620 -25.14 -52,003 -20.52
122,396.45 132'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 133,333.29 1,333 1.01 10,937 8.94

86,802.59 100'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 103,419.38 3,419 3.42 16,617 19.14
374.00 1'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 538.50 -462 -46.15 165 43.98

98,629.00 90'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 92,248.55 2,249 2.50 -6,380 -6.47
1'000 3170 Frais de déplacement et autres frais -1,000

354,660.00 492'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 641,080.50 149,081 30.30 286,421 80.76
20,011.20 279'000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 246,420.40 -32,580 -11.68 226,409 1,131.41

308,113.25 900'000 3631 Subventions accordées au canton 980,519.30 80,519 8.95 672,406 218.23
4,517,898.95 5'799'000 3634 Subventions aux entreprises publiques 5,734,570.05 -64,430 -1.11 1,216,671 26.93

506,461.05 37'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 19,000.00 -18,000 -48.65 -487,461 -96.25
45,000.00 45'000 3637 Subventions aux personnes physiques 60,975.00 15,975 35.50 15,975 35.50

25'000 3910 Imputations internes pour prestations de services -25,000
108,864.00 150'000 4250 Ventes 76,818.00 -73,182 -48.79 -32,046 -29.44
166,549.00 165'000 4260 Remboursements de tiers 160,168.55 -4,831 -2.93 -6,380 -3.83
315,000.00 315'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 315,437.75 438 0.14 438 0.14
144,776.62 140'000 4610 Dédommagements de la Confédération 143,118.28 3,118 2.23 -1,658 -1.15

4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,329.00 66,329 66,329
1,473,587.25 1'770'000 4631 Subventions acquises du canton 1,602,514.70 -167,485 -9.46 128,927 8.75

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

858 Voies ferrées industrielles
14,719.88 20,000 Charges 41,791.51 21,792 108.96 27,072 183.91
14,719.88 20,000 Revenus 41,791.51 21,792 108.96 27,072 183.91

14,719.88 20'000 3141 Entretien des routes / voies de communication 41,791.51 21,792 108.96 27,072 183.91
7,384.76 10'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 5,045.57 -4,954 -49.54 -2,339 -31.68
7,335.12 10'000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 36,745.94 26,746 267.46 29,411 400.96

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

860 Aéroport
12,169,664.69 13,615,000 Charges 11,489,522.40 -2,125,478 -15.61 -680,142 -5.59
10,253,641.74 12,177,000 Revenus 10,466,887.15 -1,710,113 -14.04 213,245 2.08

1,916,022.95 1,438,000 Excédent de charges 1,022,635.25 -415,365 -28.88 -893,388 -46.63

2,163,826.40 2'428'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,981,654.55 -446,345 -18.38 -182,172 -8.42
138,496.70 146'100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 130,373.10 -15,727 -10.76 -8,124 -5.87
173,112.20 192'400 3052 Cotisations caisses de pension 170,504.74 -21,895 -11.38 -2,607 -1.51

62,183.45 62'800 3053 Cotisations assurances-accidents 55,508.80 -7,291 -11.61 -6,675 -10.73
59,437.00 71'300 3054 Cotisations allocations familiales 55,753.90 -15,546 -21.80 -3,683 -6.20
13,837.05 9'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 17,578.75 7,879 81.22 3,742 27.04
17,694.00 14'000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 13,110.00 -890 -6.36 -4,584 -25.91
59,278.61 46'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,983.08 -15,017 -32.65 -28,296 -47.73
13,537.65 18'000 3100 Matériel de bureau 10,890.25 -7,110 -39.50 -2,647 -19.56

2,554,883.76 3'632'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 2,829,386.33 -802,614 -22.10 274,503 10.74
3,118.18 6'800 3102 Imprimés, publications 2,034.40 -4,766 -70.08 -1,084 -34.76
8,473.95 20'000 3110 Meubles et appareils de bureau 4,146.10 -15,854 -79.27 -4,328 -51.07

326,949.55 255'000 3111 Machines, appareils et véhicules 258,438.35 3,438 1.35 -68,511 -20.95
29,025.45 20'000 3112 Vêtements de travail 8,615.90 -11,384 -56.92 -20,410 -70.32

110,584.95 120'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 92,565.50 -27,435 -22.86 -18,019 -16.29
4,075,111.57 4'604'500 3130 Prestations de services de tiers 3,857,997.99 -746,502 -16.21 -217,114 -5.33

354,307.23 295'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 244,178.47 -50,822 -17.23 -110,129 -31.08
95,608.76 75'400 3133 Prestations informatiques 99,856.11 24,456 32.44 4,247 4.44
77,836.50 79'000 3134 Primes d'assurance de choses 77,370.20 -1,630 -2.06 -466 -0.60

121,814.20 140'000 3137 Impôts et taxes 126,156.24 -13,844 -9.89 4,342 3.56
55,922.50 100'000 3141 Entretien des routes / voies de communication 107,274.05 7,274 7.27 51,352 91.83

328,151.29 275'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 301,546.95 26,547 9.65 -26,604 -8.11
140'000 3149 Entretien des autres immobilisations corporelles -140,000

2,158.60 8'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 3,881.75 -4,118 -51.48 1,723 79.83
152,548.56 145'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 163,403.47 18,403 12.69 10,855 7.12

8,020.00 8'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 10,040.50 2,041 25.51 2,021 25.19

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

71,474.05 67'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 84,842.75 17,843 26.63 13,369 18.70
39,294.90 45'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 30,208.97 -14,791 -32.87 -9,086 -23.12
88,332.00 5'000 3181 Pertes sur créances effectives 14,490.90 9,491 189.82 -73,841 -83.59

8,000.00 5'000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000.00 -3,000 -60.00 -6,000 -75.00
514,990.13 248'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 221,731.65 -26,268 -10.59 -293,258 -56.94

1.00 3320 Amortissements immobilisations incorporelles -1
148,680.05 50'000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 173,790.55 123,791 247.58 25,111 16.89

74,006.50 85'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 101,367.00 16,367 19.26 27,361 36.97
180,000.00 180'000 3920 Imputations internes pour locations 180,000.00

7,967.95 8'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 7,841.10 -159 -1.99 -127 -1.59
31,000.00 10'000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 20,000.00 10,000 100.00 -11,000 -35.48

1,016.30 2'000 4210 Emoluments administratifs 1,142.15 -858 -42.89 126 12.38
5,162,558.40 6'035'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 5,247,332.70 -787,667 -13.05 84,774 1.64
3,214,822.79 4'400'000 4250 Ventes 3,947,566.19 -452,434 -10.28 732,743 22.79

93,191.10 101'000 4260 Remboursements de tiers 63,810.00 -37,190 -36.82 -29,381 -31.53
34,833.10 35'000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 34,743.90 -256 -0.73 -89 -0.26

257,188.15 304'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 271,388.61 -32,611 -10.73 14,200 5.52
300,000.00 300'000 4630 Subventions de la Confédération 300,000.00

1,190,031.90 1'000'000 4631 Subventions acquises du canton 600,903.60 -399,096 -39.91 -589,128 -49.51

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.3010 Personnel : 1 chef de service, 3 urbanistes à 80%, 1 spécialiste mobilité, 1 architecte-paysagiste à 100%, 1 responsable études
et projets, 1 secrétaire à 90%.

850.3132 Honoraires liés aux études/projets courants (études sectorielles et thématiques) suivis par le service.

850.3320 Amortissement des frais d’études liés au développement territorial. Avec le passage au MCH2, la tabelle des taux
d’amortissement a été sensiblement modifiée, en particulier pour les frais d’études. Ces derniers sont à présent amortis à hauteur
de 50% au lieu de 10% précédemment.

850.3632 Participation au financement de l’Agglo Valais central (Fr. 3.-/habitant).

850.4240 Emoluments et frais facturés à des tiers.

852 Parcs et jardins

852.3010 Personnel : 1 chef jardinier, 1 adjoint du chef jardinier, 18 collaborateurs pour un total de 17.1 EPT, 8 apprentis et des auxiliaires
(10'860 heures) selon les besoins saisonniers.

852.3101 Produits de nettoyage, carburants, approvisionnement des parcs et autres marchandises, fournitures pour véhicules et machines.
Réalisation de nombreux travaux en interne, achat de matériel de signalisation routière très coûteux car normalisé et souvent
détruit ou vandalisé. Achat de beaucoup de pièces pour véhicules car la flotte est vieillissante.

852.3111 Achats de véhicules, machines matériel et outillages et entretien de jeux, remplacement de véhicules utilitaires arrivés en fin de
course, remplacement de véhicules suite au vandalisme de novembre 2020. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire
(N° 2021/04).

852.3119 Achats de mobilier urbain, notamment achat d’assises pour poursuivre le déploiement en ville des bancs.

852.3130 Frais de maintenance de l’arrosage automatique, frais de transport, téléphones. Frais de transport en expansion car les chantiers
le sont aussi.

852.3132 Etudes et expertises ponctuelles pour aménagements de places et de jardins (augmentation du nombre d’expertises pour
l’arborisation).

852.3140 Entretien des places de jeux, du gazon autour des écoles et des zones vertes autour des églises. Grâce au poste supplémentaire
intégré dans le budget 2021, une partie de ces travaux a été internalisée.

852.3144 Entretien courant des serres communales, de la Place de la Planta et des passages sous-voies. L’entretien du centre horticole
implique des dépenses de plus en plus importantes du fait de la vétusté des locaux et constructions.

Renseignements complémentaires

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852.3151 Entretien de véhicules, machines, matériels, outillages et matériels de grimpe. Augmentation des coûts liée à l’obsolescence
rapide du matériel et à des contraintes règlementaires de plus en plus strictes.

852.3161 Augmentation de la location de matériel suite à l’internalisation de prestations et à la location de véhicules suite au vandalisme
subi en 2020.

852.3910 Prestations des employés de la voirie pour les parcs et jardins.

852.4240 Participations partielles aux frais d’entretien facturées aux paroisses catholiques ainsi qu’à la paroisse protestante.

852.4631 Subvention du canton pour l’installation de deux bornes électriques.

852.4910 Prestations effectuées par les Parcs et Jardins en lien avec l’encaissement de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

854 Eclairage public

854.3141 Entretien ordinaire et réparation des installations d’éclairage.

854.3300 Amortissements comptables des nouveaux aménagements d’éclairage public.

854.4631 Participation du canton à l'aménagement de l'Avenue de Tourbillon.

856 Mobilité

856.3000 Jetons de présence de certains membres du groupe de travail vélo.

856.3130 Achat de 5 abonnements CFF journaliers (et non 10 comme budgété, suite au contexte sanitaire), compensé par des ventes
d’abonnements comptabilisées dans la rubrique 856.4250, frais de fonctionnement du système de vélos en libre-service,
cotisations, prestations pour la vélostation.

856.3132 Etudes de mobilité et honoraires d’experts pour le laboratoire de la mobilité, la mise en œuvre de la stratégie vélo, participation
au Bike-Check.

856.3144 Entretien des abris bus et contrats de maintenance pour le dépôt des bus sédunois. Prestations refacturées en partie à Car Postal
sous rubrique 856.4260.

856.3160 Redevances sur revenus publicitaires payées à la SGA, compensées sous rubrique 856.4260.

856.3300 Amortissement comptable du dépôt pour les bus sédunois et des abribus.

856.3320 Amortissement comptable des études enregistrées en dépenses d’investissement.

856.3631 Participation aux transports publics régionaux et urbains selon la loi cantonale sur les transports publics.

856.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Nouvelle ligne de bus Gare Sud – Drague - Les Iles – Aproz / Amélioration de la fréquence
des bus sédunois en soirée en fin de semaine et sur la ligne vers Platta. Nombre de courses Lunabus et manifestations inférieur
au budget prévu (contexte sanitaire).

856.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions Valais Roule et divers. Slow up annulé (contexte sanitaire)

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856.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions vélos électriques et abonnements CFF demi-tarif et modulables Uvrier.

856.3910 Avec l’annulation du Slow up, aucune prestation effectuée par la voirie municipale pour la mobilité.

856.4250 Vente de cartes CFF, voir rubrique 856.3130.

856.4260 Voir remarques sous rubriques 856.3144 et 856.3160.

856.4470 Loyer du dépôt pour les bus sédunois.

856.4610 Récupération de l’impôt préalable auprès de l’administration fédérale des finances (TVA).

856.4612 Participation de la Commune de Nendaz à la ligne de bus Sion-Aproz.

856.4631 Participation du canton aux transports publics urbains selon la loi cantonale sur les transports publics et à la construction de la
vélostation à la gare CFF.

858 Voies ferrées industrielles

858.3141 Réfection, entretien minimal et désherbage des voies industrielles.

858.4240 Prestations facturées aux utilisateurs des voies industrielles.

858.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. -51'332.41).

860 Aéroport

860.3010 Personnel : 1 directeur de l’aéroport, 1 safety et security manager, 1 secrétaire à 60%, 7 collaborateurs AIS (5.8 EPT), 1 chef
d'équipe avec 9 collaborateurs en charge de la piste (8.8 EPT), 2 apprentis et divers auxiliaires pour 5'300 heures.

860.3101 Achat de carburant pour la vente (revenus correspondants sous rubrique 860.4250) et de fournitures diverses. Forte diminution
des achats de carburant à cause du contexte sanitaire.

860.3111 Détail de la rubrique :

- Achat de véhicules et machines Fr. 200’430

- Achat d’installations Fr. 26’171

- Achat de matériel et d’outillage Fr. 31’837

Total Fr. 258’438

860.3130 Jusqu’à fin 2016, le financement du contrôle aérien des aéroports régionaux était pris en charge par les taxes d’atterrissage et
par un financement croisé de la Confédération. Le coût annuel du contrôle aérien pour tous les aéroports régionaux s’élève à
environ Fr. 35,5 millions. Selon les règles européennes, depuis le 1er janvier 2017, il est interdit aux pays de financer la prestation
du contrôle aérien par un financement croisé. Les aéroports régionaux doivent par conséquent payer à Skyguide les coûts de la
sécurité aérienne. Cette prestation est financée, en partie, par les taxes prélevées auprès des utilisateurs. Le solde étant pris en
charge par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC). La contribution de l’OFAC est comptabilisée sous rubrique 860.4240
« Taxes d'utilisation et de prestations de services ».

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Détail de la rubrique :

- Prestations de Skyguide Fr. 3'185’630

- Prestations effectuées par le Service cantonal de la sécurité civile et militaire Fr. 250’000

- Contrôles de l’immigration effectués par la Police Régionale des Villes du Centre Fr. 240’000

- Promotion / communication Fr. 23’183

- Autres prestations de service Fr. 159’185

Total Fr. 3'857’998

Prestations Skyguide nettement moins importantes que budgétisées (- Fr. 0,7 million).

860.3132 Expertises environnementales, études pour le cadastre du bruit, honoraires pour l’approche par guidage GPS, audits OFAC,
conseils juridiques, études pour le développement de l’aéroport et de ses infrastructures, certification qualité, etc.

860.3149 Eléments constructifs réalisés dans le cadre des mesures anti-bruit (voir rubriques 860.3510 et 860.4240), reportés en 2022.

860.3510 Attribution des taxes sur le bruit au fonds de financement spécial. Ce fonds est doté de Fr. 1'258'589.59 à fin 2021.

860.3920 Loyers des terrains occupés par l'aéroport. Recettes enregistrées sous rubrique 603.4430.

860.4240 Détail des taxes encaissées pour l’ensemble des prestations fournies :

- Taxes Skyguide (voir rubrique 860.3130) Fr. 3'190’718

- Taxes d’atterrissage et de stationnement Fr. 938’787

- Taxes catégorie feu Fr. 601’865

- Taxes sur le bruit Fr. 173’791

- Taxes « WinterTax » Fr. 135’569

- Taxes d’assistance au sol Fr. 133’571

- Taxes opérations en dehors des heures Fr. 65’407

- Taxes diverses Fr. 7’625

Total des taxes  Fr. 5'247’333

860.4250 Vente de carburant. Voir remarque sous rubrique 860.3101.

860.4470 Revenus sur les locaux de l’aérogare mis en location.

860.4630 Forfait annuel de Fr. 300'000.- payé par la Confédération pour couvrir l’ensemble des coûts liés à l’utilisation de l’aéroport civil
par les Forces aériennes.

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860.4631 Détail de la participation cantonale à la couverture du déficit de l’aéroport.

Total des charges  Fr. 11'489’522

./. total des revenus (sans la subvention cantonale) Fr. 9'865’984

Déficit de l’aéroport  Fr. 1'623’538

./. amortissements comptables  Fr. 221’732

./. location terrain Fr. 180'000

./. intérêts Fr. 20’000

Déficit reconnu par le canton pour le subventionnement  Fr. 1'201’806

Déficit à charge du canton (50%)  Fr. 600’903

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SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
12,614,678.79 12,340,000 Charges 12,198,749.58 -141,250 -1.14 -415,929 -3.30

970,492.85 1,730,000 Revenus 1,357,216.95 -372,783 -21.55 386,724 39.85
11,644,185.94 10,610,000 Excédent de charges 10,841,532.63 231,533 2.18 -802,653 -6.89

900 Admin. des sports et activités diverses
2,608,064.91 2,700,000 Charges 2,514,278.34 -185,722 -6.88 -93,787 -3.60

59,420.95 86,000 Revenus 110,569.30 24,569 28.57 51,148 86.08
2,548,643.96 2,614,000 Excédent de charges 2,403,709.04 -210,291 -8.04 -144,935 -5.69

495,565.85 487'800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 502,359.25 14,559 2.98 6,793 1.37
130,482.95 210'500 3020 Traitements des enseignants 237,778.40 27,278 12.96 107,295 82.23

38,156.00 39'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 43,573.80 3,674 9.21 5,418 14.20
48,716.20 77'100 3052 Cotisations caisses de pension 61,429.16 -15,671 -20.33 12,713 26.10
17,769.05 17'600 3053 Cotisations assurances-accidents 19,737.80 2,138 12.15 1,969 11.08
16,463.15 19'500 3054 Cotisations allocations familiales 18,664.25 -836 -4.29 2,201 13.37

3,169.65 2'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,446.45 746 27.65 277 8.73
540.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 270.00 -1,130 -80.71 -270 -50.00

1,680.00 5'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 860.00 -4,140 -82.80 -820 -48.81
29,479.85 41'000 3100 Matériel de bureau 34,268.32 -6,732 -16.42 4,788 16.24

1,327.51 2'000 3102 Imprimés, publications 466.88 -1,533 -76.66 -861 -64.83
290.35 3105 Denrées alimentaires 297.00 297 7 2.29
374.65 1'000 3110 Meubles et appareils de bureau -1,000 -375

2,837.55 3'500 3111 Machines, appareils et véhicules 3,914.35 414 11.84 1,077 37.95
84,505.09 109'500 3130 Prestations de services de tiers 79,759.33 -29,741 -27.16 -4,746 -5.62
17,532.85 30'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 6,195.35 -23,805 -79.35 -11,338 -64.66

2,023.05 1'500 3137 Impôts et taxes 2,459.05 959 63.94 436 21.55
567.60 1'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000 -568

5,498.85 9'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 7,114.95 -1,885 -20.95 1,616 29.39
102,000.00 104'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 102,000.00 -2,000 -1.92

1,757.60 1'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,770.40 770 77.04 13 0.73

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7,792.45 14'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,463.45 -1,537 -10.98 4,671 59.94
173,706.03 112'000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 130,000.00 18,000 16.07 -43,706 -25.16

25'000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes -25,000
349,464.25 275'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 227,140.00 -47,860 -17.40 -122,324 -35.00

10'000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,500.00 500 5.00 10,500
633,408.00 419'000 3660 Amortissements subventions d'investissement 430,000.00 11,000 2.63 -203,408 -32.11
216,683.25 450'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 349,342.00 -100,658 -22.37 132,659 61.22
200,000.00 200'000 3920 Imputations internes pour locations 200,000.00

26,273.13 30'000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 28,468.15 -1,532 -5.11 2,195 8.35
31,819.95 64'000 4231 Taxes de cours 40,759.30 -23,241 -36.31 8,939 28.09
11,025.00 10'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 11,700.00 1,700 17.00 675 6.12

2'000 4260 Remboursements de tiers -2,000
16,576.00 10'000 4630 Subventions de la Confédération 18,060.00 8,060 80.60 1,484 8.95

4910 Imputations internes pour prestations de services 40,000.00 40,000 40,000
4920 Imputations internes pour locations 50.00 50 50

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

901 Centres sportifs
4,016,753.99 3,462,000 Charges 3,592,104.78 130,105 3.76 -424,649 -10.57

212,855.05 386,000 Revenus 293,819.15 -92,181 -23.88 80,964 38.04
3,803,898.94 3,076,000 Excédent de charges 3,298,285.63 222,286 7.23 -505,613 -13.29

1,089,412.75 1'100'300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,126,451.05 26,151 2.38 37,038 3.40
71,283.70 69'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 74,031.60 4,132 5.91 2,748 3.85

104,842.55 116'600 3052 Cotisations caisses de pension 112,824.86 -3,775 -3.24 7,982 7.61
31,683.45 28'500 3053 Cotisations assurances-accidents 31,531.70 3,032 10.64 -152 -0.48
30,589.10 34'100 3054 Cotisations allocations familiales 31,648.90 -2,451 -7.19 1,060 3.46

7,329.65 6'000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,651.20 1,651 27.52 322 4.39
9,600.00 8'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,600.00 4,200 50.00 3,000 31.25
1,430.00 3'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 880.00 -2,120 -70.67 -550 -38.46
2,200.25 3'000 3100 Matériel de bureau 950.15 -2,050 -68.33 -1,250 -56.82

272,792.68 240'300 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 290,265.77 49,966 20.79 17,473 6.41
509.00 5'000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,448.20 448 8.96 4,939 970.37

155,856.79 98'400 3111 Machines, appareils et véhicules 114,035.90 15,636 15.89 -41,821 -26.83
7,655.30 10'000 3112 Vêtements de travail 10,198.95 199 1.99 2,544 33.23

325,314.05 355'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 342,941.55 -12,058 -3.40 17,628 5.42
96,820.35 88'000 3130 Prestations de services de tiers 118,873.65 30,874 35.08 22,053 22.78

7,516.90 3132 Honoraires experts et spécialistes -7,517
25,760.80 26'000 3134 Primes d'assurance de choses 25,363.20 -637 -2.45 -398 -1.54

2,064.50 2'000 3137 Impôts et taxes 294.50 -1,706 -85.28 -1,770 -85.74
201,035.90 173'000 3140 Entretien des terrains 220,172.90 47,173 27.27 19,137 9.52
343,864.66 331'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 301,290.70 -29,709 -8.98 -42,574 -12.38

4,971.40 7'500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 8,347.50 848 11.30 3,376 67.91
220.00 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 220.00 220

10,415.90 12'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 8,378.00 -3,622 -30.18 -2,038 -19.57
387.50 1'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 956.95 -43 -4.31 569 146.95

3,288.10 3190 Indemnités pour dommages, franchises 1,000.00 1,000 -2,288 -69.59
1,182,891.71 718'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 723,740.55 5,741 0.80 -459,151 -38.82

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

27,017.00 25'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 22,007.00 -2,993 -11.97 -5,010 -18.54
125,607.35 322'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 225,000.00 -97,000 -30.12 99,393 79.13

39,575.70 13'000 4260 Remboursements de tiers 17,647.15 4,647 35.75 -21,929 -55.41
47,672.00 51'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 51,172.00 172 0.34 3,500 7.34

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

902 Piscines
3,061,005.56 3,233,000 Charges 3,180,129.00 -52,871 -1.64 119,123 3.89

608,939.10 1,099,000 Revenus 789,120.90 -309,879 -28.20 180,182 29.59
2,452,066.46 2,134,000 Excédent de charges 2,391,008.10 257,008 12.04 -61,058 -2.49

1,145,311.45 1'282'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,140,471.40 -141,529 -11.04 -4,840 -0.42
163,907.45 3020 Traitements des enseignants 183,417.60 183,418 19,510 11.90

86,513.85 81'900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 84,933.90 3,034 3.70 -1,580 -1.83
124,324.10 127'300 3052 Cotisations caisses de pension 125,285.82 -2,014 -1.58 962 0.77

38,881.25 33'200 3053 Cotisations assurances-accidents 36,823.50 3,624 10.91 -2,058 -5.29
37,118.65 39'600 3054 Cotisations allocations familiales 36,042.55 -3,557 -8.98 -1,076 -2.90

8,839.15 6'200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,486.25 2,286 36.88 -353 -3.99
12,214.60 9'800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 14,336.10 4,536 46.29 2,122 17.37

650.00 9'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 9,375.00 375 4.17 8,725 1,342.31
10,448.61 18'000 3100 Matériel de bureau 13,189.21 -4,811 -26.73 2,741 26.23

143,418.23 165'500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 172,591.77 7,092 4.29 29,174 20.34
429.00 400 3102 Imprimés, publications 782.10 382 95.53 353 82.31
280.10 2'000 3104 Matériel didactique 1,906.20 -94 -4.69 1,626 580.54

18,299.25 36'000 3105 Denrées alimentaires 16,636.80 -19,363 -53.79 -1,662 -9.08
92,627.95 23'000 3111 Machines, appareils et véhicules 20,095.15 -2,905 -12.63 -72,533 -78.31
11,722.10 13'000 3112 Vêtements de travail 13,450.10 450 3.46 1,728 14.74

2,040.85 2'500 3116 Appareils médicaux 1,430.70 -1,069 -42.77 -610 -29.90
322,243.80 370'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 312,487.70 -57,512 -15.54 -9,756 -3.03

42,355.15 60'500 3130 Prestations de services de tiers 100,694.23 40,194 66.44 58,339 137.74
2,500.80 3'600 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,017.00 -583 -16.19 516 20.64

19,978.60 20'000 3134 Primes d'assurance de choses 20,695.40 695 3.48 717 3.59
14,107.05 24'500 3137 Impôts et taxes 18,997.00 -5,503 -22.46 4,890 34.66

2,324.90 2'000 3140 Entretien des terrains -2,000 -2,325
261,592.26 252'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 257,014.57 5,015 1.99 -4,578 -1.75

39,347.90 13'500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 17,848.90 4,349 32.21 -21,499 -54.64
8,278.55 10'500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 12,923.60 2,424 23.08 4,645 56.11

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,211.75 2'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,497.00 -503 -25.15 285 23.54
54.60 1'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 683.00 -317 -31.70 628 1,150.92

442,142.81 617'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 552,148.45 -64,852 -10.51 110,006 24.88
7,840.80 7'000 3910 Imputations internes pour prestations de services 2,868.00 -4,132 -59.03 -4,973 -63.42

493,468.00 941'500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 671,373.15 -270,127 -28.69 177,905 36.05
41,509.80 75'000 4250 Ventes 38,394.75 -36,605 -48.81 -3,115 -7.50
28,212.20 8'500 4260 Remboursements de tiers 24,455.65 15,956 187.71 -3,757 -13.32

4309 Autres revenus d'exploitation 1,137.85 1,138 1,138
23,316.60 34'000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 23,002.50 -10,998 -32.35 -314 -1.35
22,432.50 40'000 4920 Imputations internes pour locations 30,757.00 -9,243 -23.11 8,325 37.11

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

903 Patinoires et jardin des neiges
859,518.34 1,106,000 Charges 1,071,832.66 -34,167 -3.09 212,314 24.70

65,406.35 95,000 Revenus 88,929.65 -6,070 -6.39 23,523 35.96
794,111.99 1,011,000 Excédent de charges 982,903.01 -28,097 -2.78 188,791 23.77

251,095.00 268'200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 269,287.95 1,088 0.41 18,193 7.25
11,846.50 17'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,485.50 -815 -4.71 4,639 39.16

9,372.25 14'300 3052 Cotisations caisses de pension 15,185.32 885 6.19 5,813 62.02
5,276.50 6'900 3053 Cotisations assurances-accidents 7,018.45 118 1.72 1,742 33.01
5,084.05 8'300 3054 Cotisations allocations familiales 7,338.45 -962 -11.58 2,254 44.34
1,185.10 1'900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,287.60 1,388 73.03 2,103 177.41
1,350.00 1'400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,700.00 1,300 92.86 1,350 100.00

715.00 4'100 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,915.00 -1,185 -28.90 2,200 307.69
955.20 1'000 3100 Matériel de bureau 85.05 -915 -91.50 -870 -91.10

33,491.65 29'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 29,655.50 656 2.26 -3,836 -11.45
120.95 4'000 3105 Denrées alimentaires 896.80 -3,103 -77.58 776 641.46

1,777.60 35'000 3111 Machines, appareils et véhicules 35,122.85 123 0.35 33,345 1,875.86
2,000.00 2'000 3112 Vêtements de travail 2,000.00

182,312.15 220'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 152,294.95 -67,705 -30.78 -30,017 -16.46
9,708.25 5'300 3130 Prestations de services de tiers 9,858.85 4,559 86.02 151 1.55

10,243.00 10'000 3134 Primes d'assurance de choses 10,413.60 414 4.14 171 1.67
300 3137 Impôts et taxes 118.50 -182 -60.50 119

75,568.42 50'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 90,078.59 40,079 80.16 14,510 19.20
166.95 1'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,069.40 1,069 106.94 1,902 1,139.53

32,893.40 11'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 14,277.75 3,278 29.80 -18,616 -56.59
16,155.00 16'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 16,155.00 155 0.97

1'000 3170 Frais de déplacement et autres frais -1,000
3190 Indemnités pour dommages, franchises 500.00 500 500

207,324.37 398'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 383,919.55 -14,080 -3.54 176,595 85.18
877.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 168.00 168 -709 -80.84

50,246.00 70'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 53,277.00 -16,723 -23.89 3,031 6.03

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Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,302.35 6'000 4250 Ventes 461.20 -5,539 -92.31 -1,841 -79.97
4'000 4260 Remboursements de tiers 20,778.45 16,778 419.46 20,778

12,858.00 15'000 4920 Imputations internes pour locations 14,413.00 -587 -3.91 1,555 12.09

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

906 Administration jeunesse
1,141,012.50 846,500 Charges 780,776.98 -65,723 -7.76 -360,236 -31.57

3,620.00 7,000 Revenus 4,959.80 -2,040 -29.15 1,340 37.01
1,137,392.50 839,500 Excédent de charges 775,817.18 -63,683 -7.59 -361,575 -31.79

153,533.90 150'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 156,451.65 6,452 4.30 2,918 1.90
9,763.80 9'100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 10,040.50 941 10.34 277 2.83
8,067.30 8'600 3052 Cotisations caisses de pension 8,154.46 -446 -5.18 87 1.08
4,452.70 3'900 3053 Cotisations assurances-accidents 4,339.85 440 11.28 -113 -2.53
4,188.05 4'500 3054 Cotisations allocations familiales 4,292.75 -207 -4.61 105 2.50

876.65 600 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 962.95 363 60.49 86 9.84
100.00 1'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 560.00 -440 -44.00 460 460.00

2'000 3099 Autres charges de personnel -2,000
7,545.15 10'500 3100 Matériel de bureau 7,834.27 -2,666 -25.39 289 3.83

76,585.60 82'300 3130 Prestations de services de tiers 77,433.62 -4,866 -5.91 848 1.11
15'000 3132 Honoraires experts et spécialistes 16,300.10 1,300 8.67 16,300

5,841.20 6'000 3134 Primes d'assurance de choses 5,943.60 -56 -0.94 102 1.75
18,749.20 20'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 21,385.60 1,386 6.93 2,636 14.06
18,595.20 6'000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 5,508.63 -491 -8.19 -13,087 -70.38

1,645.10 7'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,050.60 -949 -13.56 4,406 267.80
590,845.25 276'000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 215,291.20 -60,709 -22.00 -375,554 -63.56
240,223.40 244'000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 240,227.20 -3,773 -1.55 4

120.00 1'000 4260 Remboursements de tiers 1,459.80 460 45.98 1,340 1,116.50
3,500.00 6'000 4631 Subventions acquises du canton 3,500.00 -2,500 -41.67

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
928,323.49 992,500 Charges 1,059,627.82 67,128 6.76 131,304 14.14

20,251.40 57,000 Revenus 69,818.15 12,818 22.49 49,567 244.76
908,072.09 935,500 Excédent de charges 989,809.67 54,310 5.81 81,738 9.00

624,461.80 665'000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 690,540.90 25,541 3.84 66,079 10.58
38,729.55 39'300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 41,231.25 1,931 4.91 2,502 6.46
41,720.80 45'000 3052 Cotisations caisses de pension 42,155.40 -2,845 -6.32 435 1.04
18,062.20 17'100 3053 Cotisations assurances-accidents 18,213.35 1,113 6.51 151 0.84
16,725.65 19'200 3054 Cotisations allocations familiales 17,702.30 -1,498 -7.80 977 5.84

3,143.45 2'700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,223.70 524 19.40 80 2.55
4,630.00 7'000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,545.00 -2,455 -35.07 -85 -1.84
7,662.20 10'500 3100 Matériel de bureau 9,008.50 -1,492 -14.20 1,346 17.57

16,020.20 19'000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 12,227.51 -6,772 -35.64 -3,793 -23.67
274.45 500 3102 Imprimés, publications 1,287.20 787 157.44 1,013 369.01

3'000 3105 Denrées alimentaires -3,000
11,275.30 7'000 3110 Meubles et appareils de bureau 7,728.40 728 10.41 -3,547 -31.46

9,530.57 16'000 3111 Machines, appareils et véhicules 29,116.24 13,116 81.98 19,586 205.50
18,635.60 15'000 3120 Achats d'eau et d'énergies 15,435.25 435 2.90 -3,200 -17.17
72,851.77 75'000 3130 Prestations de services de tiers 103,266.47 28,266 37.69 30,415 41.75

3132 Honoraires experts et spécialistes 15,200.00 15,200 15,200
2,948.20 3'000 3134 Primes d'assurance de choses 2,984.70 -15 -0.51 37 1.24

559.70 200 3137 Impôts et taxes 311.70 112 55.85 -248 -44.31
10,640.50 14'000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 10,615.25 -3,385 -24.18 -25 -0.24

93.70 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -94
4,208.70 6'000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 5,453.80 -546 -9.10 1,245 29.58

20,000.00 20'000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000.00
4,659.10 5'000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 3,716.40 -1,284 -25.67 -943 -20.23
1,262.05 3'000 3170 Frais de déplacement et autres frais 360.50 -2,640 -87.98 -902 -71.44

3190 Indemnités pour dommages, franchises 1,500.00 1,500 1,500
190.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,804.00 3,804 3,614 1,902.11

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021 Ec. C 2021 - B 2021 Ec. C 2021 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

38.00 3920 Imputations internes pour locations -38
5,399.00 14'000 4231 Taxes de cours 15,646.00 1,646 11.76 10,247 189.79
8,728.00 17'000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 9,960.00 -7,040 -41.41 1,232 14.12

665.50 3'000 4250 Ventes 880.00 -2,120 -70.67 215 32.23
5,458.90 18'000 4260 Remboursements de tiers 43,332.15 25,332 140.73 37,873 693.79

5'000 4631 Subventions acquises du canton -5,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses

900.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 1 gestionnaire d’installations sportives, 1 secrétaire à 70%,
1 secrétaire à 30%, 1 stagiaire MPE.

900.3020 Responsable du « Sports et Loisirs Facultatifs », moniteurs pour les activités SLF et les stages de natation organisés aux
piscines municipales. L’écart s’explique par des moniteurs d’été académiquement plus qualifiés cette année (professeurs de
sport de niveau universitaire en formation ou professeurs formés) ayant œuvré à polyspormania. Voir augmentation des
recettes J+S sous rubrique 900.4630.

900.3100 Commande d’imprimés et matériel de bureau en baisse en raison des activités interrompues pendant la pandémie.

900.3130 Prestations de tiers pour l’UrbanTraining, le Midnight Sion et l’Open Sunday partiellement engagées en 2021. L’écart s’explique
aussi par l’annulation de la soirée sédunoise du sport et de la jeunesse, ainsi que d’autres activités et prestations diverses
annulées pendant la pandémie qui n’ont pas nécessité d’en faire la promotion.

900.3132 Différentes prestations et collaborations externes ralenties par la pandémie.

900.3160 Location forfaitaire pour l’utilisation de 12 salles omnisports cantonales (Creusets, Planta, EPTM).

900.3632 Contribution de la Ville de Sion à la rénovation des vestiaires et buvette des terrains de Chaillen non utilisée à ce jour en raison
des délais des procédures et travaux pilotés par la commune de Nendaz.

900.3636 Voir liste « Détail des subventions ». A noter que le cours des « mayens » a été annulé et alors que certaines manifestations ont
dû sensiblement réduire leur voilure, avec comme corollaire, une réduction de la subvention municipale, cas échéant.

900.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions sports d’élite.

900.3660 Amortissement de la subvention d’investissement versée au canton pour la construction de la salle omnisport de l’EPTM.

900.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations sportives. La baisse des prestations fournies
s’explique par des activités interrompues pendant la pandémie.

900.4231 Recettes des cours Sport Loisirs Facultatifs (SLF) en baisse en raison des activités interrompues pendant la pandémie.

900.4630 Subsides jeunesse et sport (J+S) pour les activités du « Sports et Loisirs Facultatifs (SLF) ». Hausse due aux qualifications
supérieures des moniteurs du SLF. A noter que le cours des « mayens » a été annulé.

Renseignements complémentaires

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900.4910 Prestations effectuées par le service des Sports en lien avec l’encaissement de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique
260.3910).

901 Centres sportifs

901.3010 Personnel : 1 responsable des terrains de sport, 12 employés terrains de sport, des auxiliaires temporaires. Ce personnel
assure toutes les prestations des centres sportifs des Glareys, Peupliers, Tourbillon, Parc des sports, Garenne, Ancien Stand et
Tennis-Club de Valère. Par ailleurs, la conciergerie est assurée par 1 auxiliaire concierge pour les Glareys et Peupliers,
1 auxiliaire concierge pour la Garenne.

901.3101 Achats de carburant, de sable, d’engrais, de terreaux, de pièces détachées, de produits de nettoyage et autres matériels divers.
L’écart s’explique par l’augmentation du prix des matières premières pour des commandes d’entretien des terrains et des
locaux à caractère impératif.

901.3111 Remplacement d’un aérateur de surfaces engazonnées défectueux de plus de 30 ans, destiné à l’ensemble des centres
sportifs.

901.3130 Les amplitudes thermiques génèrent une croissance accélérée de la pousse des gazons et par conséquent une augmentation
de la fréquence des tontes respectivement des transports de rejet de gazons.

901.3140 Réfection impérative des enrobés et des enrochements de la piste de BMX (1er étape : départ et un virage) suite au gel/dégel
très conséquent en 2020-21, en vue des compétitions de septembre 2021.

901.4240 Les mesures de restrictions décidées par le Conseil fédéral pour lutter contre le Covid-19 ont privé, à nouveau, le FC Sion de
public durant une bonne partie de l’année 2021.

Pour faire face aux difficultés financières rencontrées par le club locataire du Stade de Tourbillon, le Conseil municipal a
accepté la requête formulée par l’Olympique des Alpes SA / FC Sion pour un abattement de loyer. A noter que, comme indiqué
en 2020, le club n’a pas formulé de demande auprès de la Ville pour une garantie financière au prorata de la somme des aides
sous forme de prêts sollicitée auprès de la Confédération, garanties financières que certains clubs n’ont pas eu d’autres issues
que de l’obtenir auprès de leur collectivité publique locale et qui peut se chiffrer en millions.

902 Piscines

902.3010 Personnel : 1 responsable technique, 2 adjoints au responsable technique, 1 collaborateur technique, 5 garde-bains, des
auxiliaires garde-bains temporaires et 4 caissières.

902.3020 Environ 25 professeurs auxiliaires pour l'école de natation. Le budget pour ces traitements avait été prévu sous rubrique
902.3010. Ce montant figure dans la présente rubrique au budget 2022.

902.3105 Réduction des achats des produits alimentaires en raison de la fermeture temporaire de la piscine couverte durant la pandémie.

902.3120 Baisse de la consommation d’énergie en raison des fermetures des installations pendant la pandémie.

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902.3130 Dépassement justifié par un contrôle OIBT imprévu, la nécessité d’engager du personnel de sécurité pour le contrôle des pass
sanitaires aux piscines et le remplacement d’une grille de ventilation défectueuse à la piscine couverte.

902.3137 Diminution du montant rétrocédé à la TVA en raison de la baisse du chiffre d’affaires liée aux fermetures des installations
pendant la pandémie.

902.4240 Baisse de recettes en raison des fermetures des installations pendant la pandémie.

902.4250 Baisse des ventes en raison des fermetures des installations pendant la pandémie.

902.4260 Remboursement de pertes de gains maladies et accidents.

902.4470 Baisse du chiffre d’affaires du restaurant pendant la pandémie.

902.4920 Baisse de la fréquentation des écoles pendant la pandémie.

903 Patinoires et jardin des neiges

903.3010 Personnel : 2 maîtres de glace à temps partiel à la patinoire de l’Ancien Stand. 2 maîtres de glace à temps partiel et 1 caissière
temporaire à la patinoire de Tourbillon et au jardin des neiges.

903.3105 Réduction des achats des produits alimentaires en raison des dispositions particulières durant la pandémie à la patinoire de
Tourbillon.

903.3120 Consommation d’énergie à la baisse en raison de la fermeture temporaire de la patinoire de l’Ancien Stand durant la pandémie.

903.3130 Remplacement de l’ordinateur et du système de contrôle du jardin des neiges. Obsolescence non programmée.

903.3144 Remplacement des deux portes d’entrée principale défectueuses de la patinoire de l’Ancien Stand.

903.3151 Frais variables d’entretien courant des véhicules et machines.

903.4240 Recettes des entrées aux patinoires à la baisse en raison des dispositions particulières de la patinoire de l’Ancien Stand et de
Tourbillon durant la pandémie.

903.4250 Baisse des ventes en raison des dispositions particulières sur les installations pendant la pandémie.

903.4260 Remboursement de pertes de gains maladies et accidents.

906 Administration jeunesse

906.3010 Personnel : 1 coordinateur jeunesse, 2 secrétaires-auxiliaires à temps partiel pour le Passeport-vacances et 1 stagiaire MPE.

906.3130 Participation au passeport-vacances, Midnight Sion, Open Sunday, Easyvote, promotion civique et citoyenne.

906.3300 Amortissement comptable du Port Franc.

906.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

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907 Rencontres, Loisirs et Cultures

907.3010 Personnel : 1 responsable à 70%, 1 éducateur de rue à 70% avec un 20% supplémentaire en qualité d’adjoint, 2 éducateur-trice
de rue à 90% et 70%, 3 animateur-trices socioculturels à 70%, 80% et 90%, 1 secrétaire à 60%, des auxiliaires et moniteurs
pour 2'730 heures.

907.3101 Activités freinées ou suspendues par les directives sanitaires.

907.3111 Remplacement impératif et non prévisible du bus de transport de personnes et de matériel non expertisable.

907.3130 Mandats divers dont les assessments pour l’engagement de la responsable et de son adjoint au centre RLC ainsi que la
réparation imprévue des passerelles vétustes du canal du Tipi-Terrain d’Aventure.

907.3132 Mandat d’architecte pour une étude de faisabilité du nouveau centre RLC au Cour Roger Bonvin tenant compte de la
problématique survenue après coup quant à la ligne à haute tension des CFF (timing de démantèlement).

907.4231 Recettes des activités, camps et autres offres proposés par le RLC.

907.4240 Location de salles. L’écart s’explique par des activités freinées ou suspendues par les directives sanitaires.

907.4260 Remboursement de pertes de gains maladies et accidents.

907.4631 Possibilité de subventionnement avortée en raison des activités suspendues par les directives sanitaires.

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DETAIL DU COMPTE DES
INVESTISSEMENTS

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ADMINISTRATION GENERALE ET FINANCES
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COMPTES D'INVESTISSEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
233,974.92 500,000 Dépenses 467,641.50
233,974.92 500,000 Investissements nets 467,641.50

116 Informatique
233,974.92 500,000 Dépenses 467,641.50
233,974.92 500,000 Investissements nets 467,641.50

233,974.92 500'000 5200 Logiciels 467,641.50
191,041.15 200'000 - Nouvelles technologies de communication 172,876.25

42,933.77 300'000 - Gestion électronique des documents (GED) 294,765.25

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

116 Informatique

116.5200 Logiciels

Nouvelles technologies de communication : téléphonie (remplacements composants et migrations), migrations/extensions
applications communales (suite des projets Abacus Finances et RH).

Gestion électronique des documents (GED) : mise en place d’une gestion globale des documents, électronique et archivistique
(dématérialisation). Le projet avance à bon rythme. Les premières sections des services pilotes sont en production depuis
décembre.

Renseignements complémentaires

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ECONOMIE, INNOVATION ET
TOURISME

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COMPTES D'INVESTISSEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
2,294,940.00 2,400,000 Dépenses 2,400,000.00
2,294,940.00 2,400,000 Investissements nets 2,400,000.00

260 Economie, Innovation & Tourisme
1,094,940.00 1,200,000 Dépenses 1,200,000.00
1,094,940.00 1,200,000 Investissements nets 1,200,000.00

94,940.00 5550 Entreprises privées
94,940.00 - Participations aux entreprises privées

1,000,000.00 1'200'000 5610 Subventions accordées au canton 1,200,000.00
1,000,000.00 1'200'000 - EPFL Valais Wallis Alpôle 1,200,000.00

264 Gestion du portefeuille énergétique
1,200,000.00 1,200,000 Dépenses 1,200,000.00
1,200,000.00 1,200,000 Investissements nets 1,200,000.00

1,200,000.00 1'200'000 5540 Participations aux entreprises publiques 1,200,000.00
1,200,000.00 1'200'000 - Sogaval 1,200,000.00

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2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.5610 Subventions accordées au canton

EPFL Valais Wallis Alpôle : selon le mémorandum d’accord du 15 mai 2014 signé avec l’Etat du Valais, la Ville de Sion participe
à hauteur de 10% des dépenses d’investissement, déduction faite des éventuelles contributions de tiers, effectivement payées
par le Canton. De plus, la Ville de Sion met gratuitement à disposition les terrains équipés nécessaires à l’implantation de la
partie EPFL du Campus.

264 Gestion du portefeuille énergétique

264.5540 Participations aux entreprises publiques

Sogaval : augmentation du capital-actions de cette société. La hauteur des participations des deux actionnaires, Sion 60% et
Sierre 40%, reste inchangée à la suite de cette opération visant à renforcer les fonds propres de la société durant cette phase
d’investissements soutenus (construction des infrastructures pour le chauffage à distance).

Renseignements complémentaires

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EDUCATION ET CULTURE
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COMPTES D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

3 EDUCATION & CULTURE
3,428,102.97 7,400,000 Dépenses 8,790,831.74

810,000 S Crédit supplémentaire
894,967.00 1,200,000 Recettes 731,614.75

2,533,135.97 6,200,000 Investissements nets 8,059,216.99

308 Bâtiments scolaires
3,428,102.97 7,400,000 Dépenses 8,655,942.64

810,000 S Crédit supplémentaire
894,967.00 1,200,000 Recettes 731,614.75

2,533,135.97 6,200,000 Investissements nets 7,924,327.89

3,387,222.97 7'100'000 5040 Terrains bâtis 8,399,388.19
551,417.80 400'000 - Centre scolaire du Sacré-Coeur 395,561.00
422,605.85 - Centre scolaire de Châteauneuf

1,048,617.89 700'000
210'000 S

- Centre scolaire de Gravelone
Crédit supplémentaire

621,077.90

1,364,581.43 6'000'000 - Centre scolaire de Champsec 6,824,565.98

600'000 S
- Centre scolaire d'Uvrier
Crédit supplémentaire

558,183.31

40,880.00 300'000 5610 Subventions accordées au canton 256,554.45
300'000 - EPCA + CIO Sion 256,554.45

40,880.00 - EPTM Sion

894,967.00 1'200'000 6310 Subventions acquises du canton 731,614.75
271,642.00 120'000 - Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur 189,122.00

91,535.00 - Subv. centre scolaire de St-Guérin
171,036.00 - Subv. centre scolaire de Châteauneuf 164,179.00

14,563.00 130'000 - Subv. centre scolaire de Gravelone 378,313.75
276,228.00 - Subv. centre scolaire de la Bruyère

950'000 - Subv. centre scolaire de Champsec
69,963.00 - Subv. centre scolaire de Salins

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COMPTES D'INVESTISSEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

320 Culture
Dépenses 134,889.10
Investissements nets 134,889.10

5040 Terrains bâtis 134,889.10
- Pôle musique 134,889.10

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

308 Bâtiments scolaires

308.5040 Terrains bâtis

Centre scolaire du Sacré-Cœur : travaux concernant les mises aux normes « feu » et « sismique ».

Centre scolaire de Gravelone :

- remplacement partiel de la production de chaleur centralisée. A la suite de la décision du Conseil municipal d’analyser le
raccordement de ce centre scolaire au chauffage à distance, certains investissements concernant la production de chaleur ont
été suspendus ;

- poursuite de la transformation de la crèche-nurserie provisoire, sise dans les locaux de l’ancien foyer Shalom, en une UAPE
définitive. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/03).

Centre scolaire de Champsec : travaux d’agrandissement de ce centre scolaire dans le respect du crédit d’engagement accepté
par le Conseil général. Ce projet comprend neuf nouvelles salles de classe, une salle de gymnastique double avec foyer
indépendant et une UAPE. Les travaux sont actuellement en cours et ces nouveaux espaces devraient être disponibles à l’été
2022.

Centre scolaire d’Uvrier : création d’une nouvelle UAPE. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/02).

308.5610 Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux de rénovation réalisés sur le site de l’Ecole professionnelle commerciale et artisanale
(EPCA) : rénovation du bâtiment d’information et d’orientation (CIO) et des ateliers « métallurgie et bâtiment ».

308.6310 Subventions acquises du canton

Subventions liées aux investissements réalisés par la Ville dans ces différents centres scolaires. Ces dernières sont versées en
fonction des disponibilités budgétaires et financières du canton.

320 Culture

320.5040 Terrains bâtis

Pôle musique : poursuite des études pour le projet de transformation des anciens locaux de la Haute Ecole d’Ingénierie au Nord
de la Ville en un Pôle musique. Ces frais d’études, initialement prévus au dicastère « Bâtiments et Constructions », font
intégralement partie du crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

Renseignements complémentaires

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AFFAIRES SOCIALES
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COMPTES D'INVESTISSEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

4 AFFAIRES SOCIALES
2,293,408.81 Dépenses 125,029.45

500,000.00 Recettes
1,793,408.81 Investissements nets 125,029.45

402 Structures d'accueil de la petite enfance
2,293,408.81 Dépenses 125,029.45

500,000.00 Recettes
1,793,408.81 Investissements nets 125,029.45

2,293,408.81 5040 Terrains bâtis 125,029.45
2,293,408.81 - Pouponnière valaisanne 125,029.45

500,000.00 6360 Subv. organisations privées à but non lucratif
500,000.00 - Subv. pouponnière valaisanne

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

402 Structures d’accueil de la petite enfance

402.5040 Terrains bâtis

Pouponnière valaisanne : conformément au crédit d’engagement accepté par le Conseil général en décembre 2016, cette
structure d’accueil, sise à la Route du Manège 38, a été mise aux normes et agrandie. Les locaux ont déjà été mis à disposition
des utilisateurs et les derniers travaux de finition sont en cours de réalisation. L’enveloppe budgétaire de Fr. 5,92 millions sera
respectée.

Renseignements complémentaires

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SECURITE PUBLIQUE
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COMPTES D'INVESTISSEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5 SECURITE PUBLIQUE
83,611.75 120,000 Dépenses 111,757.40
83,611.75 120,000 Investissements nets 111,757.40

503 Feu et abris PCi
83,611.75 120,000 Dépenses 111,757.40
83,611.75 120,000 Investissements nets 111,757.40

120'000 5040 Terrains bâtis 111,757.40
120'000 - Rénovation bâtiment du feu 111,757.40

83,611.75 5060 Biens mobiliers
83,611.75 - Matériel d'exploitation

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

503 Feu et abris PCi

503.5040 Terrains bâtis

Rénovation bâtiment du feu : installation d’un automate pour la station-service et mise en place d’un système de gestion des
accès compatible avec celui de la Ville. La réfection des douches, également prévue au budget 2021, est en cours.

Renseignements complémentaires

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TRAVAUX PUBLICS ET ENVIRONNEMENT
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COMPTES D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
13,214,599.89 13,570,000 Dépenses 12,004,549.40

170,000 S Crédit supplémentaire
1,935,603.45 4,290,000 Recettes 2,552,685.25

11,278,996.44 9,280,000 Investissements nets 9,451,864.15

600 Administration, réseau routier et environnement
6,397,603.21 7,200,000 Dépenses 6,466,350.28

170,000 S Crédit supplémentaire
620,814.65 2,650,000 Recettes 759,775.00

5,776,788.56 4,550,000 Investissements nets 5,706,575.28

5,721,636.15 6'350'000 5010 Routes / voies de communication 5,632,580.63
247,195.47 400'000 - Pistes cyclables et parcs vélos 408,187.84
172,736.00 150'000

170'000 S
- Réfection d'ouvrages
Crédit supplémentaire

306,288.30

1,900,918.46 1'000'000 - Réalisation de routes communales 1,075,295.40
1,702,604.32 700'000 - AggloSion 150,864.15

368,771.90 400'000 - Agglo Valais central 228,072.40
76,317.45 100'000 - Liaison Nord-Sud secteur Gare 94,311.55

448,235.30 1'000'000 - Passerelle de l'Hôpital 1,838,293.99
84,420.80 100'000 - Acquisition de terrains PA 43,718.45

720,436.45 2'500'000 - Agglo Valais central-Rue de l'Industrie 1,487,548.55

351,853.01 100'000 5030 Autres ouvrages de génie civil 110,992.95
351,853.01 100'000 - Stabilisation des falaises 110,992.95

324,114.05 750'000 5610 Subventions accordées au canton 722,776.70
324,114.05 750'000 - Participation au réseau routier cantonal 722,776.70

620,814.65 2'650'000 6310 Subventions acquises du canton 759,775.00
60'000 - Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare

650'000 - Subv. passerelle de l'Hôpital 500,000.00

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COMPTES D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

303,664.65 90'000 - Subv. falaises
317,150.00 210'000 - Subv. AggloSion 259,775.00

1'640'000 - Subv. Agglo Valais central

601 Voirie
637,463.80 400,000 Dépenses 413,717.85
637,463.80 400,000 Investissements nets 413,717.85

238,074.90 5030 Autres ouvrages de génie civil
238,074.90 - Stabilisation des terrains

399,388.90 400'000 5060 Biens mobiliers 413,717.85
399,388.90 400'000 - Véhicules 413,717.85

602 Cours d'eau et canaux
316,257.09 950,000 Dépenses 768,910.83
192,992.95 650,000 Recettes 856,864.85
123,264.14 300,000 Investissements nets

Excédent de recettes 87,954.02

316,257.09 950'000 5020 Aménagement des cours d'eau 768,910.83
28,494.80 250'000 - Correction de la Sionne 84,271.80

287,762.29 700'000 - Corrections de rivières 684,639.03

192,992.95 650'000 6310 Subventions acquises du canton 856,864.85
20,122.25 200'000 - Subv. correction de la Sionne

172,870.70 450'000 - Subv. corrections de rivières 856,864.85

603 Agriculture et gérance des domaines
501,603.15 400,000 Dépenses 404,157.25
354,800.00 240,000 Recettes 309,889.00
146,803.15 160,000 Investissements nets 94,268.25

501,603.15 400'000 5670 Subventions accordées aux privés 404,157.25
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COMPTES D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

501,603.15 400'000 - Maintien du vignoble en terrasse 404,157.25

354,800.00 240'000 6310 Subventions acquises du canton 309,889.00
354,800.00 240'000 - Subv. maintien du vignoble 309,889.00

604 Cadastre
260,107.95 550,000 Dépenses 200,148.00

150,000 Recettes
260,107.95 400,000 Investissements nets 200,148.00

5,084.55 200'000 5290 Autres immobilisations incorporelles 50,148.00
5,084.55 200'000 - Remembrement parcellaire Turin Est 50,148.00

255,023.40 350'000 5610 Subventions accordées au canton 150,000.00
255,023.40 350'000 - Mensurations au standard MO93 150,000.00

150'000 6370 Subventions de personnes physiques
150'000 - Subv. remembrement parcellaire Turin Est

606 Eaux usées
3,398,088.80 2,520,000 Dépenses 2,654,001.20

408,691.80 300,000 Recettes 322,644.45
2,989,397.00 2,220,000 Investissements nets 2,331,356.75

2,921,750.80 2'040'000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,177,663.20
379,526.75 200'000 - Step de Châteauneuf 202,089.65

1,051,529.35 900'000 - Collecteurs 972,501.25
43,050.10 40'000 - Station de pompage 27,409.38

1,447,644.60 900'000 - Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 975,662.92

476,338.00 480'000 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

476,338.00

476,338.00 480'000 - Réhabilitation STEP de Chandoline 476,338.00

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COMPTES D'INVESTISSEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

135,727.70 6320 Communes et associations de communes
135,727.70 - Subventions d'investissement des communes

272,964.10 300'000 6370 Subventions de personnes physiques 322,644.45
272,964.10 300'000 - Taxes de raccordement 322,644.45

609 Eau potable
739,678.64 1,150,000 Dépenses 1,003,104.79
358,304.05 300,000 Recettes 303,511.95
381,374.59 850,000 Investissements nets 699,592.84

739,678.64 1'150'000 5030 Autres ouvrages de génie civil 1,003,104.79
729,346.61 1'000'000 - Conduites eau potable 856,192.89

10,332.03 - Stations de pompage eau potable
150'000 - Réservoirs 146,911.90

358,304.05 300'000 6370 Subventions de personnes physiques 303,511.95
358,304.05 300'000 - Taxes de raccordement 303,511.95

610 Parkings
963,797.25 400,000 Dépenses 94,159.20
963,797.25 400,000 Investissements nets 94,159.20

963,797.25 400'000 5040 Terrains bâtis 94,159.20
628,501.75 200'000 - Parking des Roches Brunes
335,295.50 200'000 - Parcs d'échange 94,159.20

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6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement

600.5010 Routes / voies de communication

Pistes cyclables et parcs vélos : poursuite de la réalisation de voies cyclables sécurisées, d’abris protégés et de parcs à vélos
non subventionnés par l’Agglo ;

Réfection d’ouvrages : depuis 2018, l’accroissement des phénomènes météorologiques extrêmes a engendré des mouvements
géologiques sur l’ensemble du territoire communal. Certains glissements de terrain et éboulements se sont produits dans des
sites reconnus comme instables et cartographiés, d’autres représentant la majorité des cas, sont survenus hors des zones
inventoriées. Durant le dernier trimestre 2020, le service a dû intervenir afin de protéger une habitation au chemin de Cliou aux
Agettes. Plusieurs blocs de roche provenant des murs de soutènement du talus amont et aval du chemin public ont dévalé la
pente et sont arrivés contre une maison. Après une vision locale, il a été constaté que tout le mur en gabions avait bougé et
menaçait l’habitation. Le talus qui soutient le chemin communal des Râches au-dessus du chemin de Cliou s’est aussi mis en
mouvement.
Les travaux d’urgence étant rendus nécessaires pour rétablir la sécurité des citoyens, ce chantier a démarré de suite afin de
réaliser les travaux de sécurisation avant les premières chutes de neige. L’estimation du coût des travaux se monte à
Fr. 320'000.-. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire (N° 2021/01).

Réalisation de routes communales : travaux de création, de modification ou d’adaptation de routes communales. En 2021, les
interventions ont eu lieu notamment au chemin du Moulin, à la rue de l’Alambic, au chemin de Grély, au chemin des Roseaux,
au chemin Lambien. Certains de ces chantiers sont réalisés avec le concours de tiers, notamment OIKEN et Sogaval pour le
chauffage à distance.

AggloSion : études des réaménagements des grandes artères routières (y compris les aménagements cyclables) retenues dans
le cadre de l’agglomération (route de Bramois, réaménagement de la liaison Uvrier – St-Léonard – rives du Rhône et
réaménagement de l’avenue de la Gare). Mise en place d’infrastructures pour vélos, y compris dans les centres scolaires et
sportifs.

Agglo Valais central : études et réalisations des nouveaux arrêts de bus, pistes cyclables et parcs à vélos.

Liaison Nord-Sud secteur Gare : frais d’étude pour la réalisation d’une liaison entre Cour de gare et le Campus.

Passerelle de l’Hôpital : début de la construction de la passerelle pour piétons et cyclistes entre le parking des Echutes et
l’Hôpital.

Acquisition de terrains PA : expropriations et acquisitions de parcelles d’utilité publique (chemins, routes, places, forêts, etc.).

Renseignements complémentaires

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Agglo Valais central-Rue de l’Industrie : réalisation de la mesure « Requalification de la rue de l’Industrie ». Les travaux vont se
poursuivre sur 2022.

600.5030 Autres ouvrages de génie civil

Stabilisation des falaises : divers travaux de sécurisation de falaises ou de parois rocheuses. En 2021, interventions sur les
parois rocheuses à l’Ouest de la ville.

600.5610 Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux d’investissement de l’Etat du Valais sur le réseau principal des routes cantonales ;
participation conforme à la loi sur les routes.

600.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour la passerelle de l’Hôpital, la passerelle entre Saint-Léonard et Uvrier ainsi que le réaménagement de l’Avenue
du Ritz.

601 Voirie

601.5060 Biens mobiliers

Poursuite du renouvellement du parc véhicules de la voirie.

602 Cours d'eau et canaux

602.5020 Aménagement des cours d’eau

Correction de la Sionne : intervention sous la direction du Canton pour la pose de filet de retenue des bois flottants.

Corrections des rivières : études de sécurisation et de revitalisation des rivières (Borgne et Morge) et du torrent des Fournaises.
Réalisation d’un dépotoir au torrent des Fournaises.

602.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour les travaux de sécurisation et de revitalisation des torrents et des rivières.

603 Agriculture et gérance des domaines

603.5670 Subventions accordées aux privés

Poursuite des travaux liés au maintien du vignoble en terrasse.

603.6310 Subventions acquises du canton

Les travaux liés au maintien du vignoble en terrasse sont subventionnés à hauteur de 60%.

604 Cadastre

604.5290 Autres immobilisations incorporelles

Remembrement parcellaire urbain (RPU) Turin Est : études liées à l’équipement de ce secteur.

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604.5610 Subventions accordées au canton

Mise à niveau des données cadastrales selon le standard MO93 de la Confédération.

606 Eaux usées

606.5030 Autres ouvrages de génie civil

STEP de Châteauneuf : optimisation du traitement biologique.

Collecteurs : remplacement des collecteurs hors d’usage et renouvellement des collecteurs en relation avec les travaux de
rénovation des routes communales.

Station de pompage : suite et fin de l’assainissement des stations de pompage des eaux usées.

PGEE : poursuite de la réalisation du réseau d’évacuation des eaux claires en relation avec les travaux de rénovation des routes
communales et l’adaptation des collecteurs conformément au plan général d’évacuation des eaux (PGEE).

606.5620 Subventions aux communes et associations de communes

Réhabilitation de la STEP de Chandoline : poursuite des travaux d’assainissement de ces installations. La Ville de Sion participe
à hauteur d’environ 65% du coût des travaux.

606.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’évacuation des eaux usées facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction
du nombre de nouvelles constructions.

609 Eau potable

609.5030 Autres ouvrages de génie civil

Conduites : remplacement de conduites d’eau potable vétustes sur le réseau de Sion, de Salins et des Agettes et poses de
nouvelles conduites d’eau à l’Avenue du Grand-Champsec. Ces travaux ont été réalisés lors de la construction du réseau de
chauffage à distance (CAD).

Réservoirs : études et travaux aux réservoirs Purgatoire, Tourbillon, Crête-à-l’œil, Les Agettes et Wolf.

609.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’eau potable facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction du nombre de
nouvelles constructions.

610 Parkings

610.5040 Terrains bâtis

Parcs d’échange : réfection de différents parkings non couverts.

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BATIMENTS ET CONSTRUCTIONS
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COMPTES D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
1,822,888.83 1,730,000 Dépenses 643,568.13

155,000.00 Recettes
1,667,888.83 1,730,000 Investissements nets 643,568.13

700 Administration
249,109.75 150,000 Dépenses 150,000.00
249,109.75 150,000 Investissements nets 150,000.00

150,000.00 150'000 5610 Subventions accordées au canton 150,000.00
150,000.00 150'000 - Basilique de Valère 150,000.00

99,109.75 5670 Subventions accordées aux privés
18,668.00 - Participation rénov. imm. vieille ville
80,441.75 - Participation rénov. extra-muros

701 Bâtiments communaux
1,276,846.43 1,050,000 Dépenses 356,465.83

155,000.00 Recettes
1,121,846.43 1,050,000 Investissements nets 356,465.83

1,276,846.43 1'050'000 5040 Terrains bâtis 356,465.83
152,307.78 250'000 - Rénovation d'immeubles 215,999.93

18,934.80 100'000 - Immeuble Ancien Hôpital 29,957.10
162,963.40 100'000 - Immeuble le Casino 13,682.45

50,000.00 - Théâtre de Valère
669,534.30 - Bâtiment des scorpions, Châteauneuf
183,734.00 100'000 - Bâtiment Route de Riddes 87 96,826.35

39,372.15 500'000 - Pôle musique

50,000.00 6310 Subventions acquises du canton
50,000.00 - Subv. bâtiment Casino

105,000.00 6360 Subv. organisations privées à but non lucratif
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COMPTES D'INVESTISSEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

105,000.00 - Subv. association Ferme Asile

705 Centre funéraire et cimetières
296,932.65 530,000 Dépenses 137,102.30
296,932.65 530,000 Investissements nets 137,102.30

199,200.00 530'000 5030 Autres ouvrages de génie civil 137,102.30
199,200.00 400'000 - Cimetière de Platta 51,679.90

130'000 - Ancien cimetière Saint-François 85,422.40

97,732.65 5040 Terrains bâtis
97,732.65 - Centre funéraire de Platta

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7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.5610 Subventions accordées au canton

Basilique de Valère : nouvelle étape de la restauration intérieure de la Basilique.

701 Bâtiments communaux

701.5040 Terrains bâtis

Rénovation d’immeubles : travaux de transformation de l’ancienne cuisine en bureau et remplacement des éléments de fenêtres
au rez-de-chaussée de l’aile Ouest du bâtiment de la Ferme-Asile.

Immeuble Ancien Hôpital : poursuite des études et consultation en cours auprès des instances cantonales et fédérales du
patrimoine.

Immeuble le Casino : remplacement de l’éclairage de la coupole de la salle du Grand Conseil par des sources lumineuses LED.

Bâtiment Route de Riddes 87 : mise en conformité feu des halles selon répartition des différentes entités ainsi qu’assainissement
des installations techniques de la partie « Conti » en vue d’accueillir un nouveau locataire.

Pôle musique : cf. rubrique 320.5040 dans le centre d’activité « Culture ».

705 Centre funéraire et cimetières

705.5030 Autres ouvrages de génie civil

Cimetière de Platta : mandat d’étude parallèle (MEP) pour l’agrandissement du cimetière de Platta (columbarium et jardin du
souvenir). Résultat du MEP au printemps 2022.

Ancien cimetière Saint-François : réfection des murs et des portails.

Renseignements complémentaires

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URBANISME ET MOBILITE
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COMPTES D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

8 URBANISME ET MOBILITE
1,743,774.32 3,070,000 Dépenses 3,595,103.82

796,000 S Crédit supplémentaire
70,962.50 450,000 Recettes 500,275.85

1,672,811.82 2,620,000 Investissements nets 3,094,827.97

850 Administration
524,986.69 720,000 Dépenses 746,831.63
524,986.69 720,000 Investissements nets 746,831.63

524,986.69 720'000 5290 Autres immobilisations incorporelles 746,831.63
169,352.84 220'000 - Développement territorial 215,549.23
355,633.85 500'000 - Ronquoz 21 531,282.40

852 Parcs et jardins
900,658.13 950,000 Dépenses 785,327.24

100,000 Recettes 56,684.00
900,658.13 850,000 Investissements nets 728,643.24

900,658.13 950'000 5040 Terrains bâtis 785,327.24
50,000.00 100'000 - Nouvelles serres communales 30,250.50

710,438.23 550'000 - Aménagements espaces publics 438,905.85
140,219.90 300'000 - Place de la Planta 316,170.89

100'000 6320 Communes et associations de communes
100'000 - Subv. nouvelles serres communales

6340 Entreprises publiques 56,684.00
- Subv. des entreprises publiques 56,684.00

854 Eclairage public
700,000 Dépenses 625,040.20
700,000 Investissements nets 625,040.20

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COMPTES D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

700'000 5010 Routes / voies de communication 625,040.20
700'000 - Eclairage public 625,040.20

856 Mobilité
176,204.45 200,000 Dépenses 746,717.80

600,000 S Crédit supplémentaire
100,000 Recettes

176,204.45 100,000 Investissements nets 746,717.80

5060 Biens mobiliers 646,200.00

600'000 S
- Matériel d'exploitation
  Crédit supplémentaire

646,200.00

176,204.45 200'000 5290 Autres immobilisations incorporelles 100,517.80
74,197.45 100'000 - Agglo Valais central - études 72,840.80

102,007.00 100'000 - Liaison plaine-montagne 27,677.00

100'000 6320 Communes et associations de communes
100'000 - Subventions d'investissement des communes

860 Aéroport
141,925.05 500,000 Dépenses 691,186.95

196,000 S Crédit supplémentaire
70,962.50 250,000 Recettes 443,591.85
70,962.55 250,000 Investissements nets 247,595.10

84,753.50 500'000 5010 Routes / voies de communication 495,190.20
84,753.50 500'000 - Aménagement tarmac et voies de roulage 495,190.20

57,171.55 5040 Terrains bâtis
57,171.55 - Aérogare

5160 Biens mobiliers 195,996.75

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COMPTES D'INVESTISSEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

196'000 S
- Biens mobiliers
Crédit supplémentaire

195,996.75

6160 Biens mobiliers 195,996.75
- Remboursements de tiers pour des investissements en
biens mobiliers

195,996.75

70,962.50 250'000 6310 Subventions acquises du canton 247,595.10
42,376.75 250'000 - Subv. tarmac et voies de roulage 247,595.10
28,585.75 - Subv. rénovation aérogare

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8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.5290 Autres immobilisations incorporelles

Développement territorial : avancement du projet de révision globale du PAZ/RCCZ en lien avec la définition du périmètre
d’urbanisation.

Ronquoz 21 : études sectorielles et thématiques liées au développement du secteur Ronquoz 21 (élaboration avant-projet du
plan guide et des études des espaces publics du projet lauréat, études foncières, étude environnementale stratégique, mobilité,
concept de développement durable dont concept énergétique).

852 Parcs et jardins

852.5040 Terrains bâtis

Nouvelles serres communales : poursuite des études pour le déplacement des serres municipales.

Aménagements espaces publics : arborisation des rues, aménagements divers, notamment : places de la gare nord et sud,
passage sous-voies de la gare (assainissement et concours artistique), signalétique piétonne, place de jeux et place multimodale
à Aproz en coordination avec la Commune de Nendaz.

Place de la Planta : poursuite des études pour le réaménagement de la place. Etudes et exécution du projet Atoll. A relever que
la section parcs et jardins a assuré la réalisation du projet.

852.6340 Entreprises publiques

Participation financière des CFF au coût des abris vélos à la gare.

854 Eclairage public

854.5010 Routes / voies de communication

Achats et installations de nouveaux équipements afin de moderniser le réseau d’éclairage public.

856 Mobilité

856.5060 Biens mobiliers

Achat des abribus propriétés de la Société générale d’affichage (SGA). Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit supplémentaire en
2021 (N° 2021/06).

Renseignements complémentaires

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856.5290 Autres immobilisations incorporelles

Agglo Valais central : poursuites des études connexes.

Liaison plaine-montagne : poursuite des études en vue de l’obtention de la concession.

860 Aéroport

860.5010 Routes / voies de communication

Réfection des voies de roulage et tarmac Nord à réaliser, par étape, jusqu'en 2025.

860.5160 Biens mobiliers

Afin d’améliorer le service clientèle pour l’avitaillement des jets en carburant, Air total a proposé à l’aéroport d’installer une pompe
de distribution publique et financée selon un principe de leasing établi sur la base d’un surcoût de 5 ct/litre par rapport au prix
d’achat du carburant. Ainsi, l’aéroport de Sion est propriétaire de l’installation et le leasing sera remboursé sous 24 mois.
Ce système de leasing n’a aucune incidence financière sur l’exercice financier 2021 de l’aéroport car la dépense de Fr. 195'996,75
TTC est compensée par la recette d’un montant identique sous rubrique 860.6160. Cette rubrique a fait l’objet d’un crédit
supplémentaire (N° 2021/10).

860.6160 Biens mobiliers

Cf. remarque sous rubrique 860.5160.

860.6310 Subventions acquises du canton

Subvention cantonale à hauteur de 50% des investissements effectués par la Ville.

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SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
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COMPTES D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
2,966,666.78 3,000,000 Dépenses 3,010,769.47

339,000.00 780,000 Recettes 173,917.00
2,627,666.78 2,220,000 Investissements nets 2,836,852.47

901 Centres sportifs
264,701.85 850,000 Dépenses 843,397.15
339,000.00 780,000 Recettes 136,640.00

70,000 Investissements nets 706,757.15
74,298.15 Excédent de recettes

264,701.85 850'000 5040 Terrains bâtis 843,397.15
146,155.60 - Centre sportif des Glareys
118,546.25 850'000 - Centre sportif de l'Ancien Stand 843,397.15

339,000.00 180'000 6310 Subventions acquises du canton 136,640.00
339,000.00 180'000 - Subv. centres sportifs 136,640.00

600'000 6350 Subv. entreprises privées
600'000 - Subv. centres sportifs

902 Piscines
1,522,076.64 1,150,000 Dépenses 1,166,726.27
1,522,076.64 1,150,000 Investissements nets 1,166,726.27

1,522,076.64 1'150'000 5040 Terrains bâtis 1,166,726.27
1,474,501.44 1'000'000 - Piscine de la Blancherie 1,153,236.77

47,575.20 150'000 - Piscine de la Sitterie 13,489.50

903 Patinoires et jardin des neiges
1,179,888.29 1,000,000 Dépenses 1,000,646.05

Recettes 37,277.00
1,179,888.29 1,000,000 Investissements nets 963,369.05

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COMPTES D'INVESTISSEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,179,888.29 1'000'000 5040 Terrains bâtis 1,000,646.05
697,816.90 1'000'000 - Patinoire de l'Ancien Stand 1,000,646.05
482,071.39 - Patinoire de Tourbillon

6310 Subventions acquises du canton 37,277.00
- Subventions acquises du canton 37,277.00

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

901 Centres sportifs

901.5040 Terrains bâtis

Centre sportif de l’Ancien Stand : travaux de transformation du terrain de football (place rouge) en terrain synthétique.

901.6310 Subventions acquises du canton

Solde du subventionnement, via la loi cantonale sur le sport, des travaux de mise en conformité du Stade de Tourbillon.

901.6350 Subventions entreprises privées

Les difficultés financières propres aux clubs de football professionnels ne permettent pas de pouvoir compter sur cette
participation du FC Sion OLA SA qui a dû recentrer ses priorités.

902 Piscines

902.5040 Terrains bâtis

Piscine de la Blancherie : en 2021, réfection complète des vestiaires (espaces intérieurs et façades) ainsi que du local des
maîtres-nageurs, infirmerie et sanitaires. Création d’un WC-douche pour personnes à mobilité réduite. Réfection des vestiaires
hommes/femmes au Nord et d’un vestiaire CNS. Démolition du gradin couvert sis sur le local de filtration. Ladite démolition a
été réalisée en vue de l’isolation de la toiture et la pose de panneaux solaires. Ces investissements sont réalisés dans le cadre
du crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

Piscine de la Sitterie : une malfaçon de l’exécution d’assainissement des façades des bassins découverte en fin de saison a
empêché la présente étape soit : construction d’une margelle de débordement et d’un accès poussettes et mobilité réduite. Les
travaux de réfection en cours sont assumés par l’entreprise en question.

903 Patinoires et jardin des neiges

903.5040 Terrains bâtis

Patinoire de l’Ancien Stand : exécution des travaux de mises aux normes OPAM (ordonnance fédérale sur la protection contre
les accidents majeurs) à la patinoire couverte. La planification des travaux à réaliser afin de répondre aux bases légales en
vigueur et aux exigences de l’inspecteur cantonal a été convenue avec le Canton. L’audit technique a confirmé que les travaux
ont respecté toutes les normes exigées.

Renseignements complémentaires

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903.6310 Subventions acquises du canton

Versement du montant du Fonds du sport pour la construction/rénovation de la piste de glace à la patinoire de plein air de
Tourbillon.

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RAPPORT DU REVISEUR
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ANNEXE AUX COMPTES
ANNUELS

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Principes pour la présentation et la tenue du compte de la Ville de Sion

1. Base légale
L'établissement du compte de la Ville de Sion se fonde sur la loi sur les communes (LCo) du 5 février 2004 ainsi que de l'ordonnance sur la gestion financière des communes (OGFCo).

2. Principes MCH2 appliqués et divergences
Les comptes sont établis conformément au modèle comptable harmonisé pour les cantons et les communes (MCH2) publié le 25 janvier 2008 par la Conférence des directrices et
directeurs cantonaux des finances et aux recommandations du Conseil suisse de présentation des comptes publics (SRS-CSPCP). Ces recommandations constituent des normes
minimales que toutes les collectivités publiques sont tenues de respecter. En fonction de la recommandation, le MCH2 permet des options différentes quant à la méthode de
comptabilisation et de présentation.
La Ville de Sion se positionne de la manière suivante face à certaines recommandations (RE) avec des choix et des divergences spécifiées ci-après :

RE 02   Principes comptables
- Les explications sur les principaux comptes du compte de résultats et du compte des investissements figurent dans le message introductif de la brochure des comptes.

RE 05   Actifs et passifs de régularisation
- La valeur seuil définie à partir de laquelle les opérations de régularisation sont faites est fixée à Fr. 10'000.-.

RE 06   Réévaluations (corrections de valeur)
- Le patrimoine financier est réévalué si une diminution durable de la valeur est prévisible.

RE 07   Recettes fiscales
- Les recettes fiscales sont comptabilisées selon le principe de la délimitation des impôts.

RE 08   Financements spéciaux et préfinancements
- Les préfinancements ne sont pas autorisés.
- Le solde réalisé par une tâche faisant l'objet d'un financement spécial est transféré au bilan par les comptes 35 ou 45.

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RE 09   Provisions et engagements conditionnels
- La valeur seuil définie à partir de laquelle les opérations de provisions sont faites est fixée à Fr. 10'000.-.

RE 10   Compte des investissements
- L'activation des investissements se fait selon l'Option 1, c'est-à-dire une activation de l'investissement net au bilan.

RE 12   Immobilisations et comptabilité des immobilisations
- La limite d'activation des investissements propres est fixée à Fr. 100'000.- par objet ou par projet.
- L'amortissement a lieu dès le début des travaux.
- Le taux d'amortissement est appliqué sur la valeur comptable au bilan au 01.01 augmenté de l'investissement net de l'exercice en cours.
- La méthode de l'amortissement dégressif est appliquée.
- Les amortissements supplémentaires ne sont pas autorisés.
- Les terrains morcelés des autres travaux de génie-civil, des bâtiments peuvent être enregistrés dans le compte spécifique des terrains du patrimoine administratif.

RE 13   Vision consolidée
- Le tableau des participations doit au minimum figurer dans l'annexe aux comptes.

RE 14   Tableau des flux de trésorerie
- Le tableau des flux de trésorerie simplifié est élaboré sur la base du tableau de financement actualisé du MCH1.

RE 17   Objectifs et instruments de politique budgétaire
- Une réserve de politique budgétaire assimilable à une réserve conjoncturelle ou d'équilibrage peut être constituée. Les prélèvements ou attributions à cette réserve doivent être

comptabilisés aux titres de charges ou revenus extraordinaires.
- Le postfinancement de la réserve de politique budgétaire n’est pas autorisé.

RE 18   Indicateurs financiers
- Les indicateurs de 1ère et 2ème priorités, recommandés par la conférence des directrices et directeurs cantonaux des finances, sont présentés dans le message introductif.

Les définitions et mode de calcul se trouvent dans le manuel "modèle comptable harmonisé pour les cantons et les communes" dans l'annexe C.

RE 19   Procédure lors du passage au MCH2 (2021)
- Pour des raisons de comparabilité, les valeurs du bilan de l'année précédente sont présentées lors du passage au MCH2 au 01.01.2021 (au lieu du 31.12.2020), après les

reclassifications et les retraitements dus au passage au MCH2. Il en va de même pour les valeurs présentées dans le tableau des garanties.
- Le patrimoine financier est réévalué à sa valeur vénale sur la base d'un rapport circonstancié par un réviseur particulièrement qualifié au sens du code des obligations.  Le

résultat positif de la réévaluation doit être inscrit au bilan dans la réserve liée au retraitement du patrimoine financier. Cette réserve, inscrite dans le bilan dans les fonds propres,
ne peut être dissoute qu'en cas de perte de valeur durable ou de vente du patrimoine financier.

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- Les provisions et les comptes de régularisation ont été réévalués.
- La réévaluation du patrimoine administratif n'est pas autorisée.
- Les terrains parcellisés des autres travaux de génie-civil (compte bilan 1403) sont inscrits dans le groupe de matières approprié et amortis en conséquence.
- Les terrains parcellisés des bâtiments (compte bilan 1404) sont enregistrés dans le compte spécifique des terrains du patrimoine administratif (compte bilan 1400).

3. Principes de la gestion financière
La gestion financière se conforme aux exigences de la légalité, de l'équilibre budgétaire à terme, de l'emploi économe des fonds, de l'urgence, de la rentabilité, de la causalité, de
l'indemnisation des avantages, de la non-affectation des impôts généraux, de la gestion axée sur les résultats, du paiement par l'utilisateur et de la transparence financière.

4. Principes de tenue des comptes
La tenue des comptes est un enregistrement chronologique et systématique des transactions effectuées avec l'extérieur et des imputations internes. La tenue des comptes est régie par
les principes de l'annualité, de la spécialité, et de l'exhaustivité.

5. Principes de présentation des comptes
La présentation des comptes doit fournir une image de la situation financière qui corresponde à l'état effectif de la fortune, des finances et des revenus.

La présentation des comptes repose sur les principes de la comparabilité, du produit brut, de la comptabilité d'exercice, de la continuité, de l'importance, de la clarté, de la fiabilité, de la
permanence des méthodes comptables et de l'échéance.

6. Principes d'évaluation du bilan

6.1. Actif
6.1.1. Patrimoine financier (PF)
Le patrimoine financier est inscrit au bilan à sa valeur vénale. Il est amorti si des pertes ou des moins-values sont enregistrées. En cas d'acquisition d'immobilisation gratuitement, celle-
ci doit être évaluée à sa valeur vénale.
En cas de réévaluation, le patrimoine financier doit faire l'objet d'évaluation ultérieure au plus tôt après 5 ans par un réviseur particulièrement qualifié au sens du code des obligations. La
dernière réévaluation a été faite en date du 01.01.2021.
Tous les nouveaux éléments du patrimoine financier sont évalués conformément aux principes d'évaluation ci-dessous.

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Disponibilités et placements à court terme (compte bilan 100)
Les disponibilités et les placements à court terme comprennent les fonds en caisse, les avoirs postaux et bancaires, les soldes des cartes de débit et de crédit et les placements à court
terme sur le marché monétaire (moins de 90 jours). Ils sont évalués à leur valeur d'acquisition, valeur nominale, ou, si inférieure, à leur valeur vénale.

Créances (compte bilan 101)
Les créances à court terme comprennent toutes les créances facturées envers des tiers et impayées.
Une provision générale pour créances douteuses est comptabilisée chaque année au 31 décembre.
En outre, des correctifs d'actifs spécifiques (ducroire) sont enregistrés pour les créances fiscales.

Placements financiers à court terme (compte bilan 102)
Les placements financiers à court terme sont des actifs monétaires (prêts à court terme, placements à intérêts, dépôts à terme, etc.), qui sont généralement détenus dans le but de faire
coïncider les flux de liquidités pouvant générer un rendement.  Les échéances varient de 90 jours à un an. Les placements financiers à court terme sont évalués à leur valeur d'acquisition,
valeur nominale, ou, si inférieure, à leur valeur vénale.

Actifs de régularisation (compte bilan 104)
Les actifs de régularisation ont pour but de fournir les chiffres selon la méthode de la comptabilité d'exercice. Les charges, revenus, recettes et dépenses sont comptabilisés dans l'exercice
au cours duquel l'engagement a eu lieu. Les comptes d'actifs de régularisation sont évalués à leur valeur nominale. La valeur seuil pour l'enregistrement d'un actif de régularisation est
fixée à Fr. 10'000.-.

Marchandises, fournitures (compte bilan 106)
Les articles de commerce et les matières premières et auxiliaires, sont évalués au prix coûtant ou au prix du marché si celui-ci est inférieur.

Placements financiers à long terme (compte bilan 107)
Les placements financiers à long terme ont une durée supérieure à un an. Ils sont classés dans le patrimoine financier, étant donné qu'ils ne servent pas directement à l'exécution des
tâches publiques. Les actions, parts sociales, placements à intérêts (obligations, prêts) et créances à long terme sont comptabilisés à leur juste valeur ou à leur valeur nominale. La
distinction de la rubrique au bilan entre le long et le court terme n'est pas adaptée en cours de période du placement.

Immobilisations corporelles du patrimoine financier (compte bilan 108)
Les immobilisations corporelles détenues au patrimoine financier ne sont pas utilisées directement pour l'exécution des tâches publiques. Les immobilisations du patrimoine financier dans
le bilan au coût d'acquisition ou de construction.

Créances envers les financements spéciaux et fonds des capitaux de tiers (compte bilan 109)
Les créances résultant de financements spéciaux et fonds des capitaux de tiers sont comptabilisées à l'actif du bilan et les opérations de comptabilisation ont un effet sur le compte de
résultats.

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6.1.2. Patrimoine administratif (PA)
Les valeurs du patrimoine administratif comprennent les éléments qui servent à l'exécution des tâches publiques et qui découlent du compte des investissements. Le montant du seuil
d'activation des investissements propres est fixé à Fr. 100'000.- par objet ou par projet.

Immobilisations corporelles (compte bilan 1400)
Les immobilisations du patrimoine administratif sont inscrites au bilan au coût d'acquisition ou de production. Les immobilisations corporelles détenues au patrimoine administratif qui font
l'objet d'une dépréciation du fait de leur utilisation sont amorties par catégorie à leur valeur résiduelle au 31.12.

Liste des taux d'amortissements planifiés appliqués :

Terrains : 0% (compte bilan 1400)
Routes et voies de communication : 7% (compte bilan 1401)
Aménagement des cours d'eau : 7% (compte bilan 1402)
Autres travaux de génie-civil : 7% (compte bilan 1403)
Bâtiments : 8% (compte bilan 1404)
Forêts : 0% (compte bilan 1405)
Biens meubles : 35% (compte bilan 1406)
Autres immobilisations corporelles : 50% (compte bilan 1409)

Immobilisations incorporelles (compte bilan 142)
Les immobilisations incorporelles comprennent les logiciels, les licences, les droits d'utilisation et les autres immobilisations incorporelles. Le taux d'amortissement planifié est de 50%.

Prêts (compte bilan 144)
Les prêts sont généralement comptabilisés à leur valeur nominale. Si une diminution durable de la valeur est prévisible, une réévaluation de la valeur doit être effectuée.

Participations, capital social (compte bilan 145)
Les participations et capital social sont des parts dans le capital d'autres sociétés, établissements et institutions détenues en vue d'un investissement permanent. Ils sont comptabilisés
au maximum à leur valeur d'acquisition. Si une diminution durable de la valeur est prévisible, une réévaluation de la valeur doit être effectuée.

Subventions d‘investissement (compte bilan 146)
Les subventions d'investissement sont des prestations en argent qui sont utilisées par le bénéficiaire de ces subventions pour acquérir des actifs durables à caractère d’investissement.
Le taux d'amortissement planifié est de 10%.

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6.2. Passif
6.2.1. Capitaux de tiers

Engagements courants (compte bilan 200)
Les engagements courants sont des dettes monétaires qui doivent généralement être remboursées dans les douze mois qui suivent la clôture. Ces engagements sont comptabilisés à
leur valeur nominale.

Engagements financiers à court terme (compte bilan 201)
Les engagements financiers à court terme sont des dettes résultant d'opérations de financement d'une durée inférieure ou égale à un an. Ces engagements sont comptabilisés à la valeur
nominale.

Passifs de régularisation (compte bilan 204)
Les passifs de régularisation ont pour but de fournir les chiffres selon la méthode de la comptabilité d'exercice. Les charges, revenus, recettes et dépenses sont comptabilisés dans
l'exercice au cours duquel l'engagement a eu lieu. Les comptes de passifs de régularisation sont évalués à leur valeur nominale. La valeur seuil pour l'enregistrement d'un passif de
régularisation est fixée à Fr. 10'000.-.

Provisions à court terme (compte bilan 205)
Des provisions sont comptabilisées pour les engagements fondés sur un événement survenu dans le passé (avant la date de clôture des comptes), dont le montant et/ou l’échéance sont
incertains, mais peuvent être estimés. Une provision est classée à court terme si la sortie de fonds est probable dans un délai d'un an à compter de la date de clôture. Les provisions sont
réévaluées chaque année au 31 décembre. La valeur seuil pour l'enregistrement d'une provision à court terme est fixée à Fr. 10'000.-.

Engagements financiers à long terme (compte bilan 206)
Les engagements financiers à long terme sont des passifs liés à des opérations de financement qui doivent généralement être remboursées plus de douze mois après la date de clôture
du bilan. Ils sont comptabilisés à la valeur nominale. La distinction de la rubrique au bilan entre le long et le court terme n'est pas adaptée en cours de période de l'engagement.

Provisions à long terme (compte bilan 208)
Des provisions sont comptabilisées pour les engagements fondés sur un événement survenu dans le passé (avant la date de clôture des comptes), dont le montant et/ou l’échéance sont
incertains, mais qui peuvent être estimés. Une provision est classée à long terme si la sortie de fonds est probable dans un délai de plus de douze mois à compter de la date de clôture.
Les provisions font l'objet d'une réévaluation chaque année au 31 décembre. La valeur seuil pour l'enregistrement d'une provision à long terme est fixée à Fr. 10'000.-.

Engagements envers les financements spéciaux et fonds des capitaux de tiers (compte bilan 209)
Un financement spécial est utilisé pour affecter des moyens en vue de l'exécution des tâches publiques. Un financement spécial est inscrit dans les capitaux de tiers si la base juridique
ne peut être modifiée ou si la base légale repose sur le droit de rang supérieur. Ils figurent au passif du bilan et les opérations de comptabilisation ont un effet sur le compte de résultats.

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6.2.2. Capital propre

Fonds et financements spéciaux enregistrés sous capital propre (compte bilan 290 et 291)
Un financement spécial est utilisé pour affecter des moyens en vue de l'exécution des tâches publiques. Un financement spécial est inscrit dans le capital propre si la base juridique peut
être modifiée ou si la base légale repose sur le droit de rang supérieur, mais laisse une marge de manœuvre considérable à la collectivité publique. Ils figurent au passif du bilan et les
opérations de comptabilisation ont un effet sur le compte de résultats. Les avances sur les financements spéciaux classés dans le capital propre sont inscrites en négatif dans les fonds
propres. Ils sont remboursables dans un délai de 8 ans à compter de leur première inscription au bilan par de futurs excédents de revenus réalisés par la tâche concernée.

Réserves de politique budgétaire (compte bilan 294)
Les réserves de politique budgétaire sont des réserves qui peuvent être utilisées pour couvrir des déficits futurs du compte de résultats.
Le postfinancement des réserves de politique budgétaire n'est pas autorisé.

Réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier (compte bilan 296)
Le résultat positif de la réévaluation doit être inscrit au bilan dans la réserve liée au retraitement du patrimoine financier. Cette réserve, inscrite dans le bilan dans les fonds propres, ne
peut être dissoute qu'en cas de perte de valeur durable ou de vente du patrimoine financier. Le postfinancement de la réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier n'est pas
autorisé.

Excédent ou découvert du bilan (compte bilan 299)
Le solde provient des excédents et des déficits cumulés du compte de résultats. En cas de découvert, le poste reste au passif mais avec un signe négatif. Il doit être amorti dans un délai
maximum de 4 ans à partir de sa première inscription au bilan.

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29 Capital propre          207'617'890            10'876'370             1'063'109          217'431'152

290 Engagements et avances sur financements spéciaux classés dans le capital propre              8'006'605 666'777              1'063'109              7'610'273

291 Fonds classés dans le capital propre 182'212 -                            -         182'212

294 Réserve de politique budgétaire              3'431'649            10'000'000 -            13'431'649

296 Réserve liée au retraitement du patrimoine financier            33'918'563 -        -            33'918'563

299 Excédent du bilan          162'078'861 209'593 -          162'288'454

Etat du capital propre

en francs suisses Solde au 01.01 Attributions Prélèvements Solde au 31.12

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Tableau des provisions
205 Provisions à court terme

Compte Dénomination Solde au Création Dissolution Solde au
01.01. Augmentation Réduction 31.12.

2055.01 Administration générale et Finances 2'667'000             181'691 2'485'309
2055.02 Economie, Innovation et Tourisme 15'000 525'000 540'000
2055.03 Education et Culture 1'115'000             221'000 894'000
2055.04 Affaires sociales 1'632'000             548'590 2'180'590
2055.05 Sécurité publique - 28'000 28'000
2055.06 Travaux publics et Environnement 582'000 152'000 430'000
2055.07 Bâtiments et Constructions 80'000 150'000 230'000
2055.08 Urbanisme et Mobilité 1'112'000             253'000 1'365'000

2058.01 Administration générale et Finances 100'000 20'000 80'000
2058.02 Economie, Innovation et Tourisme 1'457'467             1'099'693             357'774
2058.03 Education et Culture 240'000 115'000 125'000
2058.04 Affaires sociales 202'160 122'160 80'000
2058.05 Sécurité publique - 50'000 50'000
2058.06 Travaux publics et Environnement 1'940'000             210'000 2'150'000
2058.07 Bâtiments et Constructions 1'222'641             161'191 1'061'451
2058.08 Urbanisme et Mobilité 400'000 465'000 865'000
2058.09 Sport, jeunesse et loisirs 910'000 180'000 730'000

208 Provisions à long terme
Compte Dénomination Solde au Création Dissolution Solde au

01.01. Augmentation Réduction 31.12.
2089.01 Provision pour pertes sur débiteurs 3'300'000             - 1'500'000             1'800'000

Total provisions à court terme 13'675'269           2'229'590             2'252'735             13'652'124
Total provisions à long terme 3'300'000             - 1'500'000             1'800'000

Total des provisions 16'975'269           2'229'590             3'752'735             15'452'124

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Tableau des participations

Nombre  Part de la Valeur nominale Rendement
Valeur

comptable au
Valeur

comptable au
détenu commune totale 01.01 31.12

en %

Sogaval SA 31'200 60%           3'120'000      3'000'000           1'920'000           3'120'000
ESR multimedia SA 35'338 59%           3'533'800        326'877           3'533'800           3'533'800
Fondation salle de concerts et congrès              100'000 100%              100'000 -              100'000              100'000
SpArk SA 80'000 80% 80'000 - 80'000 80'000

Art. 56 al 3 OGFCO
Dans le tableau des participations doivent apparaître à la fois les participations au capital et les organisations que la commune influence significativement.
La commune influence significativement une entité dès lors que sa part ou son apport au financement lui permet unilatéralement de prendre des mesures
ou de procéder à des changements.

en francs suisses

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Tableau des garanties

en francs suisses Solde au Solde au Ecart
01.01 31.12

PhytoArk SA 2'250'208 2'050'258 -199'950

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Tableau des immobilisations

Compte No Intitulé Solde au 01.01 Dépenses Recettes Solde au 31.12 Amortissements Situation après
amortissements

Amortissements
minimum obligatoires Contrôle

Comptes ordinaires

1400 Terrains 14'246'418          - - 14'246'418          - 14'246'418 0% 0%

1401 Routes / voies de communication 20'950'001          6'752'811            1'007'370            26'695'442          1'868'681            24'826'761          7% 7%

1402 Aménagement des cours d'eau du PA 680'000 768'911 856'865 592'046 41'443 550'603 7% 7%

1403 Autres travaux de génie-civil 40'000'001          4'148'863            626'156 43'522'708          3'046'590            40'476'118          7% 7%

1404 Bâtiments du PA 82'645'016          12'567'786          962'216 94'250'586          7'647'257            86'603'329          8% 8%

1405 Forêts PA 1 - - 1 - 1 0% 0%

1406 Biens meubles du PA 2'000'000            1'255'915            195'997 3'059'918            1'070'971            1'988'947            35% 35%

1420 Logiciel du PA 850'000 467'642 1'317'642            658'821 658'821 50% 50%

1429 Autres immobilisations incorporelles 4'400'000            7'497 - 4'407'497 2'282'685            2'124'813            50% 52%

145X Participation capital social 74'026'861          1'200'000            75'226'861          75'226'861          Selon risque 0%

146X Subventions d'investissement 27'450'000          3'979'826            309'889 31'119'937          3'916'311            27'203'627          10% 13%

Total comptes ordinaires 267'248'298        31'149'251          3'958'493            294'439'056        20'532'758          273'906'298

Total immobilisations du PA 267'248'298        31'149'251          3'958'493            294'439'056        20'532'758          273'906'298

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Etat et service de la dette consolidée

Banque Cantonale du Valais 2011 10 2021 10 000 000 2.400  120 000 10 000 000.00 10 120 000   0

Banque Cantonale du Valais 2017 8 2025 10 000 000 0.590  59 000  59 000 10 000 000

Banque Cantonale du Valais 2016 20 2036 10 000 000 0.890  89 000  89 000 10 000 000

Banque Cantonale du Valais 2018 10 2028 10 000 000 0.990  99 000  99 000 10 000 000

Banque Cantonale du Valais 2020 10 2030 5 000 000 0.200  10 000  10 000 5 000 000

Banque Cantonale du Valais 2020 20 2040 15 000 000 0.500  75 000  75 000 15 000 000

Raiffeisen 2019 20 2039 10 000 000 0.355  35 500  35 500 10 000 000

Basler Kantonal Bank 2019 8 2027 8 000 000 0.000   0   0 8 000 000

Postfinance 2014 10 2024 10 000 000 1.560  156 000  156 000 10 000 000

Postfinance 2014 15 2029 10 000 000 2.080  208 000  208 000 10 000 000

Postfinance 2014 9 2023 15 000 000 1.110  166 500  166 500 15 000 000

CP Poste 2011 11 2022 10 000 000 1.820  182 000  182 000 10 000 000

CP Poste 2015 15 2030 10 000 000 1.140  114 000  114 000 10 000 000

CP Migros 2017 15 2032 10 000 000 0.875  87 500  87 500 10 000 000

CP Migros 2019 12 2031 5 000 000 0.650  32 500  32 500 5 000 000

CP Ville de Zürich 2019 7 2026 10 000 000 0.240  24 000  24 000 10 000 000

Helvetia Assurances 2011 12 2023 5 000 000 1.840  92 000  92 000 5 000 000

Allianz Suisse 2012 15 2027 7 000 000 1.450  101 500  101 500 7 000 000

Axa 2021 20 2041 0.640 10 000 000  32 000  32 000 10 000 000

Canton de St-Gall 2021 5 2026 0.000 10 000 000   0   0 10 000 000

Dettes à court terme 40 000 000 25 000 000 40 000 000 25 000 000

Prêt LIM (Agettes) 2021  33 000  33 000  33 000   0

Total 210 033 000 45 000 000 1 683 500 50 033 000 11 716 500 205 000 000

Taux moyen pondéré de la dette au 31.12.2021 : 0.9%

Amort. Annuités Situation au
31.12.2021

Calcul : pondération des dettes en fonction des augmentations, des amortissements financiers  et comparaison de ce résultat avec les intérêts payés correspondants.

Bailleurs de fonds Durée Situation au
01.01.2021 Taux Augmentations

Renouvellements Intérêts

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PASSAGE AU MCH2
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Changement de plan comptable (passage au MCH2)

Selon l’agenda fixé par le Canton du Valais, toutes les communes valaisannes devront, à partir de l’exercice 2022 au plus tard, publier leurs
états financiers sur la base du nouveau modèle comptable harmonisé (MCH2) défini par la Conférence des directrices et des directeurs
cantonaux des finances. L’ancien plan comptable a été révisé en tenant compte des normes comptables internationales du secteur public
(IPSAS). L’harmonisation de la présentation des comptes publics est nécessaire en matière de coordination des politiques budgétaires
(canton/communes), d’établissement de la péréquation financière (données comparables), de transparence et de statistique financière.
Désignée comme commune-pilote par la Fédération des communes valaisannes, la Ville de Sion présente, pour la première fois cette année,
ses comptes selon les standards du MCH2.

Lors du passage du MCH1 au MCH2, les communes ont l’opportunité de réaliser certains ajustements sur le bilan d’ouverture au
1er janvier 2021.

La Ville de Sion a réalisé les ajustements suivants :

- réévaluation des parcelles du patrimoine financier ;
- transfert de biens immobiliers du patrimoine administratif au patrimoine financier ;
- transfert de parcelles du patrimoine financier au patrimoine administratif ;
- transfert de rubriques à l’intérieur du patrimoine administratif ;
- réévaluation des participations financières du patrimoine administratif.

Réévaluation des parcelles du patrimoine financier
Les parcelles du patrimoine financier ont été réévaluées à une valeur prudente du marché. Cette opération a permis d’affecter Fr. 20,81 millions
à la réserve liée au retraitement du patrimoine financier.

Transfert de biens immobiliers du patrimoine administratif au patrimoine financier
Après analyse des biens de notre patrimoine administratif, il s’avère que certains bâtiments propriétés de la Ville doivent être transférés au
patrimoine financier dans la mesure où ils ne sont pas utilisés par les services municipaux. Nous avons identifié le bâtiment sis à l’Avenue du
Grand-Champsec 64 (anciennement IRO), nos parts dans la PPE de la Poste du Nord à l’Avenue du Ritz 24 et les Anciens abattoirs à la Rue de
l’Industrie 47. La valeur de ses trois objets s’élève à Fr. 13,11 millions, montant également affecté à la réserve liée au retraitement du
patrimoine financier.

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Transfert de parcelles du patrimoine financier au patrimoine administratif
L’analyse du patrimoine financier a permis d’identifier quelques parcelles qui devraient figurer dans l’inventaire du patrimoine administratif.
Avec le temps et le développement de la Ville, certaines parcelles se sont vues attribuées des affectations publiques et ne peuvent donc plus
être réalisées. Ce changement de rubrique à l’actif du bilan augmente de Fr. 2,35 millions le total du patrimoine administratif.

Transfert de rubriques à l’intérieur du patrimoine administratif
Les nouvelles règles comptables permettent de ressortir les valeurs d’achat des terrains bâtis des biens du patrimoine administratif et de les
enregistrer sous la nature « Terrains PA » à l’actif du bilan. Les valeurs demeurent au patrimoine administratif, mais elles ne sont par contre
plus amorties. Ce transfert réduit la charge d’amortissement de Fr. 11,89 millions pour ces prochaines années.

Réévaluation des participations financières du patrimoine administratif
L’ensemble de nos participations financières remplissent les critères d’une entreprise publique. Ces participations doivent donc figurer dans le
patrimoine administratif. Pour respecter le MCH2, notre participation à la Banque Cantonale du Valais doit être transférée du patrimoine
financier au patrimoine administratif. Avec ce transfert, la Ville de Sion ne compte plus aucune participation au patrimoine financier.

L’OGFCo permet aux communes qui le souhaitent de réévaluer à la valeur d’acquisition les participations qui ont fait l’objet d’amortissements
comptables par le passé. La Ville de Sion a saisi cette opportunité pour réévaluer ses participations dans les sociétés suivantes : FMV SA, Sogaval
SA et OIKEN SA. Au total, ces réévaluations ont permis d’affecter 3,43 millions de francs à la réserve de politique budgétaire.

Tableau synoptique

Au 31.12.2020 Au 01.01.2021 Variations

Réserve de politique budgétaire CHF 0.- CHF 3,43 millions + CHF 3,43 millions

Réserve liée au retraitement du patrimoine financier CHF 0.- CHF 33,92 millions + CHF 33,92 millions

Réserve de politique budgétaire
Cette réserve offre aux communes la possibilité de couvrir des déficits futurs du compte de résultats. Une fois constituée, elle permet de faire
face à des charges extraordinaires et à d’éventuelles variations importantes des revenus. Il est utile de rappeler que les recettes fiscales et,
encore plus, les revenus de l’énergie peuvent être extrêmement volatiles en fonction du contexte global.

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A l’avenir, il appartiendra au Conseil municipal de décider du prélèvement ou de l’attribution de montants à la réserve de politique budgétaire.
Ces montants seront comptabilisés en tant que charges et revenus extraordinaires dans le compte de résultats (OGFCo, article 85).

Réserve liée au retraitement du patrimoine financier
Cette réserve, au même titre que la fortune et la réserve de politique budgétaire, fait partie du capital propre de la Ville. Elle ne peut être dissoute
qu’en cas de perte de valeur durable ou de vente du patrimoine financier.

Conclusions
Grâce aux ajustements réalisés, l’endettement net de la Ville de Sion est qualifié de « moyen » selon les valeurs indicatives du MCH2.

Ces opérations ont bien entendu été réalisées dans le plus strict respect des règles fixées par la Conférence des directrices et des directeurs
cantonaux des finances, le cadre légal cantonal, soit la loi sur les communes et surtout l’ordonnance sur la gestion financière des communes
(OGFCo), ainsi que les directives émises par le canton. Le rapport de vérification de notre instance de révision atteste que la réévaluation
effectuée est conforme aux dispositions légales.

Endettement net Au 31.12.2020
(MCH1)

Au 01.01.2021
(MCH2)

Variations

Endettement net CHF 91,12 millions CHF 59,63 millions - CHF 31,49 millions

Endettement net par habitant
(34'710 habitants)

CHF 2'625.- CHF 1’718.- - CHF 907.-

Endettement important
(entre 2'501.- et 5'000.-)

Endettement moyen
(entre 1'001.- et 2'500.-)

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Le tableau, ci-après, permet de comparer le bilan au 31 décembre 2020 avec le bilan au 1er janvier 2021 selon les standards du nouveau plan comptable

harmonisé (MCH2). Les variations correspondent aux opérations de retraitement du bilan d'ouverture au 1er janvier 2021.

Bilan détaillé Au 31 décembre 2020 Variations Au 1er janvier 2021

1 Actif 468 399 812.38 37 350 212.00 505 750 024.38

10 Patrimoine financier 207 016 382.28 31 485 344.00 238 501 726.28
100 Disponibilités et placement à court terme 12 877 251.89   0.00 12 877 251.89
101 Créances 35 363 526.89   0.00 35 363 526.89
102 Placements financiers à court terme  500 000.00   0.00  500 000.00
104 Actifs de régularisation 10 103 677.15   0.00 10 103 677.15
106 Stocks, fournitures et travaux en cours  302 915.00   0.00  302 915.00
107 Placements financiers 25 179 826.00 - 81 790.00 25 098 036.00

1070 Actions  81 790.00 - 81 790.00   .00
1071 Placements à intérêts 25 098 036.00   0.00 25 098 036.00

108 Immobilisations corporelles PF 122 689 185.35 31 567 134.00 154 256 319.35
1084 Bâtiments et terrains PF 122 689 185.35 31 567 134.00 154 256 319.35

14 Patrimoine administratif 261 383 430.10 5 864 868.00 267 248 298.10
140 Immobilisations corporelles PA 158 170 008.00 2 351 429.00 160 521 437.00

1400 Terrains PA   0.00 14 246 418.00 14 246 418.00
1401 Routes / voies de communication 20 950 001.00   0.00 20 950 001.00
1402 Aménagement des eaux  680 000.00   0.00  680 000.00
1403 Autres ouvrages de génie civil 40 000 001.00   0.00 40 000 001.00
1404 Bâtiments PA 94 540 005.00 -11 894 989.00 82 645 016.00
1405 Forêts / Alpage PA   1.00   0.00   1.00
1406 Mobilier, machines, véhicules et équipements 2 000 000.00   0.00 2 000 000.00

142 Immobilisations incorporelles 5 250 000.00   0.00 5 250 000.00
145 Participations, capital social 70 513 422.10 3 513 439.00 74 026 861.10

1454 Participations aux entreprises publiques 70 513 422.10 3 513 439.00 74 026 861.10
146 Subventions d'investissements 27 450 000.00   0.00 27 450 000.00

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Bilan détaillé Au 31 décembre 2020 Variations Au 1er janvier 2021

2 Passif 468 399 812.38 37 350 212.00 505 750 024.38

20 Capitaux de tiers 298 132 134.08   0.00 298 132 134.08
200 Engagements courants 16 155 674.14   0.00 16 155 674.14
201 Engagements financiers à court terme 40 000 000.00   0.00 40 000 000.00
204 Passifs de régularisation 7 043 341.10   0.00 7 043 341.10
205 Provisions à court terme 13 675 268.60   0.00 13 675 268.60
206 Engagements financiers à long terme 212 834 323.50   0.00 212 834 323.50
208 Provisions à long terme 3 300 000.00   0.00 3 300 000.00
209 Engagements envers les FS enregistrés comme capitaux de tiers 5 123 526.74   0.00 5 123 526.74

29 Capitaux propres 170 267 678.30 37 350 212.00 207 617 890.30
290 Financements spéciaux, engagements (+) et avances (-) 8 006 605.36   0.00 8 006 605.36

2900 Financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres 8 006 605.36   0.00 8 006 605.36
291 Fonds enregistrés sous capital propre  182 212.35   0.00  182 212.35

2911 Legs et fondations sans personnalité juridique  182 212.35   0.00  182 212.35
294 Réserves de politique budgétaire   0.00 3 431 649.00 3 431 649.00

2940 Réserves de politique budgétaire   0.00 3 431 649.00 3 431 649.00
296 Réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier   0.00 33 918 563.00 33 918 563.00

2960 Réserve liée à la réévaluation du patrimoine financier   0.00 33 918 563.00 33 918 563.00
299 Excédent/découvert du bilan 162 078 860.59   0.00 162 078 860.59

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Place du Midi 36
1950 Sion

BDO SA, dont le siège principal est à Zurich, est le membre suisse, juridiquement indépendant, du réseau international BDO.

Au Conseil municipal de la
Ville de Sion
Sion

Rapport de vérification en cas de réévaluations lors du passage au MCH2 (art. 58 OGFCo)

Le 28 avril 2022
17'011'802/2150'4614/E
BFO/LRO/mbe

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Tél.    +41 27 324 70 70
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RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT
Au Conseil municipal de la

Ville de Sion, Sion

Nous avons effectué l’audit de la réévaluation lors du passage au MCH2 d’un montant de CHF 37'350'212 de la Ville de Sion au sens de l’art. 58 OGFCo.

Responsabilité du Conseil municipal
La responsabilité du respect des dispositions légales relatives à la réévaluation selon l’art. 58 OGFCo incombe au Conseil municipal.

Responsabilité de l’auditeur
Notre mission consiste, sur la base de notre audit, à exprimer une opinion d’audit concernant le respect des dispositions légales sur la réévaluation
effectuée. Nous avons effectué notre audit conformément aux Normes d’audit suisses. Ces normes requièrent que nous nous conformions aux règles
d’éthique et que notre audit soit planifié et réalisé de telle façon qu’il nous permette de constater avec une assurance raisonnable que les dispositions
légales sont respectées.

Un audit implique la mise en œuvre de procédures d’audit en vue de recueillir des éléments probants indiquant si les dispositions légales relatives à la
réévaluation sont respectées. Le choix des procédures d’audit relève du jugement de l’auditeur, de même que l’évaluation des risques d’écarts significatifs,
que ceux-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, par rapport aux dispositions légales.

Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit.

Opinion d’audit
Selon notre appréciation, la réévaluation effectuée est conforme aux dispositions légales.

Bastien Forré Loïc Rossé

Expert-réviseur agréé Expert-réviseur agréé

Sion, le 28 avril 2022 BDO SA

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DETAIL DES SUBVENTIONS
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Administration générale et Finances Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

1 099 319.76  610 000  624 439.85

110.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  17 000.00  30 000  43 604.50

Fondation pour le développement durable des régions de montagne -.-  20 000  19 922.50
Subventions ponctuelles  17 000.00  10 000  23 682.00

110.3637 Personnes physiques  499 477.20 -.- -.-

Mesures de solidarité (COVID-19)  499 477.20 -.- -.-

150.3637 Subventions aux personnes physiques  582 842.56  580 000  580 835.35

Action rentrée scolaire  582 842.56  580 000  580 835.35

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Economie, Innovation et Tourisme Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

1 751 070.15 1 600 000 1 626 569.20

260.3634 Subventions aux entreprises publiques  640 000.00  580 000  580 000.00

Office du tourisme  440 000.00  440 000  440 000.00
dont Versement  420 000.00  420 000  420 000.00

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  20 000.00

The Ark / PhytoArk  200 000.00  140 000  140 000.00

260.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  919 905.95  860 000  865 095.60

Espace Création  600 000.00  600 000  600 000.00
dont Versement à Inartis  400 000.00  400 000  400 000.00

Mise à disposition des locaux  200 000.00  200 000  200 000.00

Aides ponctuelles relatives à la promotion touristique  111 699.55  110 000  112 313.45
Terroir urbain  68 413.00  80 000  48 542.80
Aides au développement économique  139 793.40  70 000  104 239.35

264.3637 Subventions aux personnes physiques  191 164.20  160 000  181 473.60

Subv. mesures d'utilisation rationnelle  191 164.20  160 000  181 473.60

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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

4 329 487.95 4 764 000 4 472 418.62

300.3634 Subventions aux entreprises publiques  150 310.70  180 000  145 770.40

Frais d’itinéraires des apprentis  150 310.70  180 000  145 770.40

300.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  40 000.00  46 000  47 000.00

Université populaire  25 000.00  25 000  25 000.00
Ludothèque de Sion  15 000.00  15 000  15 000.00
Bibliothèque de Bramois -.-  6 000  6 000.00
Association des parents d'élèves de Sion et environs -.- -.-  1 000.00

301.3637 Subventions aux personnes physiques  638 751.55  755 000  786 736.92

Coins lecture (transféré au 301.3104)   994.90 -.- -.-

Frais de placement d’enfants en institutions  24 525.70  35 000  33 825.30
Soins dentaires scolaires  613 230.95  720 000  752 911.62

302.3637 Subventions aux personnes physiques  22 130.00  35 000  28 838.00

Participation à l'écolage Sports-Etudes du C.O. de Grône  22 130.00  35 000  28 838.00

305.3634 Subventions aux entreprises publiques  138 914.75  120 000  130 931.35

Frais d’itinéraires des étudiants  138 914.75  120 000  130 931.35

320.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3 172 551.45 3 470 000 3 205 833.35

Fondation Sion Violon Musique  260 000.00  513 000  508 851.25
Académie de musique Tibor Varga  110 000.00  118 000  158 000.00

Sion Festival  130 000.00  320 000  275 851.25

Concours International de Violon Tibor Varga Sion-Valais (y compris prix du concours)  20 000.00  75 000  75 000.00

Festival de l'Orgue Ancien  7 000.00  35 000  35 000.00
La Schubertiade de Sion  7 500.00  15 000  10 000.00
Conservatoire cantonal de musique  202 700.00  202 700  202 700.00

Mise à disposition des locaux  202 700.00  202 700  202 700.00

EJMA  74 800.00  80 800  74 800.00
dont Versement  21 000.00  27 000  21 000.00

Mise à disposition des locaux  53 800.00  53 800  53 800.00

HEMU, Vaud-Valais-Fribourg, site de Sion (transféré au 320.3631)  230 521.45 -.- -.-
dont Versement  117 521.45 -.- -.-

Mise à disposition des locaux  113 000.00 -.- -.-

ATVP - Théâtre de Valère et Petithéâtre  834 000.00  904 000  904 000.00
dont Versement  730 000.00  800 000  800 000.00

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000.00
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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

Théâtre Interface  65 000.00  70 000 -.-
dont Versement  15 000.00  20 000 -.-

Mise à disposition des locaux  50 000.00  50 000 -.-

Association Ferme Asile  445 000.00  445 000  445 000.00
dont Versement  245 000.00  245 000  245 000.00

Mise à disposition des locaux  200 000.00  200 000  200 000.00

Nova Malacuria -.- -.- -.-
Théâtre d'été  70 000.00 -.- -.-
Harmonie municipale  102 000.00  102 000  102 000.00
dont Versement  70 000.00  70 000  70 000.00

Mise à disposition des locaux  32 000.00  32 000  32 000.00

La Laurentia, Bramois  34 000.00  34 000  34 000.00
dont Versement  20 000.00  20 000  20 000.00

Mise à disposition des locaux  14 000.00  14 000  14 000.00

Liberté de Salins  20 000.00  20 000  20 000.00
Schola des Petits Chanteurs de Notre Dame de Sion  60 000.00  60 000  60 000.00
Chœur Novantiqua  25 000.00  25 000  20 000.00
Sociétés chorales  11 000.00  11 000  11 000.00
Sedunum Nostrum  5 000.00  5 000  5 000.00
Festival Flatus  5 000.00  15 000  15 000.00
Teatro Comico  40 000.00  40 000  20 000.00
Fondation Fellini pour le Cinéma  150 000.00  150 000  150 000.00
Festival d'Art de rue  9 100.00  40 000 -.-
Carnaval de Sion (+ garantie de déficit Fr. 30'000.-)  30 000.00  30 000 -.-
Irish Festival  85 000.00  100 000  15 982.10
Culture Valais  20 000.00  20 000  20 000.00
Ouverture Opéra  50 000.00  50 000  50 000.00
Le Mazot  5 000.00  5 000  5 000.00
Riches heures de Valère  43 500.00  50 000  50 000.00
Héros Fourbus -.- -.- -.-
La Lanterne magique  7 500.00  7 500  7 500.00
Palp Festival  50 000.00  50 000  50 000.00
Maîtrise de la Cathédrale  18 265.00  20 000  20 000.00
Ma Revue à nous -.-  20 000  20 000.00
Pollen Festival -.-  50 000  50 000.00

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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

Activités culturelles des écoles  13 000.00 -.- -.-
Aide à la création (subventions casuelles)  156 165.00  250 000  250 000.00
Aide à l'animation (subventions casuelles)  36 500.00  50 000  50 000.00

320.3637 Subventions aux personnes physiques  166 829.50  158 000  127 308.60

Aide aux études artistiques  48 300.00  55 000  15 065.50
Conservatoire cantonal de musique - Participation élèves  22 311.50  74 000  76 476.00
EJMA - Participation élèves  69 218.00  18 000  24 767.10
Prix culturel  10 000.00  7 000  7 000.00
Autres subventions  17 000.00  4 000  4 000.00

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Affaires sociales Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

8 856 044.85 10 328 500 10 097 707.53

400.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  333 478.50  500 000  474 840.00

Aide humanitaire  25 000.00  20 000  20 000.00
Addiction Valais/LVT  3 000.00  3 000  3 000.00
Antenne Sida  3 000.00  3 000  3 000.00
Association Lire et Ecrire  16 000.00  16 000  16 000.00
Centre Suisse-Immigrés  40 000.00  40 000  40 000.00
Chez Paou  30 000.00  30 000  40 000.00
Fondation Senso5  30 000.00  30 000  30 000.00
Garde d'enfants malades Croix-Rouge VS  6 000.00  6 000  6 000.00
Hôtel Dieu  20 000.00  20 000  20 000.00
Intégration pour tous  4 000.00  4 000  4 000.00
Déclics Sàrl (anciennement La Thune)  20 000.00  20 000  20 000.00
La Main Tendue  7 000.00  7 000  12 000.00
OSEO  50 000.00  50 000  85 000.00
Centre de consultation SIPE  3 000.00  3 000  3 000.00
Pro Senectute  11 000.00  11 000  11 000.00
SOS enfants de chez nous  8 000.00  8 000  8 000.00
SOS futures Mères  14 000.00  14 000  14 000.00
Transport handicap Valais  16 000.00  16 000  16 000.00
Autres subventions  27 478.50  199 000  123 840.00

400.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  5 000 -.-

Mise à la charge LAMal -.-  5 000 -.-

401.3637 Subventions aux personnes physiques  312 748.15  330 000  341 674.77

Gestion communale  286 870.90  300 000  304 176.37
Frais funéraires  25 877.25  30 000  37 498.40

402.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 5 295 000.00 6 156 500 6 183 600.40

Crèche-nurserie Pouponnière valaisanne 1 075 000.00 1 562 000 1 562 000.00
dont Versement  845 000.00 1 240 000 1 240 000.00

Mise à disposition des locaux  230 000.00  322 000  322 000.00

Crèche-nurserie Les P'tits Furets 1 140 000.00 1 243 000 1 243 000.00
Crèche Croque Lune  265 000.00  256 000  256 000.00
Crèche Pirouette  275 000.00  286 000  286 000.00

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Affaires sociales Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

Crèche-UAPE, Salins (Gribouille / Le Relais)  115 000.00  114 000  114 000.00
dont Versement  95 000.00  94 000  94 000.00

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  20 000.00

UAPE, Châteauneuf (Cartouche) 100'000.00  81 000  81 000.00
UAPE, Champsec (La Trott') 170'000.00  145 000  145 000.00
UAPE, Nord de la Ville (La Récré) 150'000.00  222 500  206 000.00
dont Versement  125 000.00  102 000  102 000.00

Mise à disposition des locaux (La Récré)  25 000.00  120 500  104 000.00

UAPE, Bramois (Croqu'Notes) 130'000.00  109 000  109 000.00
dont Versement  110 000.00  89 000  89 000.00

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  20 000.00

UAPE, Sacré-Coeur (Mikado) 125'000.00  129 000  129 000.00
dont Versement  85 000.00  89 000  89 000.00

Mise à disposition des locaux  40 000.00  40 000  40 000.00

UAPE, Vissigen (Les Papivores) 125'000.00  113 000  113 000.00
UAPE, Platta (Le Point virgule) 90'000.00  109 000  109 000.00
dont Versement  60 000.00  79 000  79 000.00

Mise à disposition des locaux  30 000.00  30 000  30 000.00

UAPE, St-Guérin / Les Collines (Arc-en-ciel) 130'000.00  136 000  136 000.00
dont Versement  105 000.00  111 000  111 000.00

Mise à disposition des locaux  25 000.00  25 000  25 000.00

Crèche-nurserie des Châteaux 705'000.00  704 000  704 000.00
dont Versement  570 000.00  569 000  569 000.00

Mise à disposition des locaux  135 000.00  135 000  135 000.00

Crèche-UAPE, St-Léonard (convention) + Uvrier 170'000.00  236 000  279 600.00
dont Versement -.- 218'000  218 000.00

Mise à disposition des locaux -.- 18'000  61 600.00

UAPE, Aproz (convention)  25 000.00  25 000  25 000.00
UAPE, Oscar Bider (OSEO) -.-  114 000  114 000.00
Association Sédunoise des Lieux d'Accueil de l'Enfance (ASLAE)  380 000.00  442 000  442 000.20
Parents d’accueil (Le Cartable)  125 000.00  130 000  130 000.20

404.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  111 009.00  137 000  116 392.00

Part. communale aux cours de langue  73 551.00  79 000  74 065.00
Aides casuelles relatives à l'intégration des étrangers  37 458.00  58 000  42 327.00
REDIDA (chaque 2 ans) -.- -.- -.-

408.3634 Subventions aux entreprises publiques (transféré de 401.3634) 2 803 809.20 3 200 000 2 981 200.36

Etablissement médico-social (EMS) 2 803 809.20 3 200 000 2 981 200.36

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Sécurité publique Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

 21 000.00  21 000 21'000.00

500.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 000.00  21 000 21'000.00

Société de protection des animaux (SPA) Valais  20 000.00  20 000 20'000.00
Société des sous-officiers  1 000.00  1 000 1'000.00

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Travaux publics et Environnement Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

 136 518.15  105 000  82 881.05

603.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  76 518.15  45 000  22 881.05

Consortage d'irrigation  2 900.00  3 900  2 900.00
Amélioration du bétail  4 120.00  1 200  4 200.00
Aide à l'agriculture  10 761.25  20 800  12 911.05
La Murithienne, Société valaisanne des sciences naturelles   100.00  1 000 -.-
Soutien syndicats d'élevage et organisations agricoles  2 870.00  8 100  2 870.00
Association Grand Crû Ville de Sion  25 000.00  10 000 -.-
Intempéries 2019 - subvention reconstruction de murs  30 766.90 -.- -.-

609.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  60 000.00  60 000  60 000.00

Subvention CREALP  60 000.00  60 000  60 000.00

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Bâtiments et Constructions Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

 99 109.75  205 000  176 746.70

700.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.-  5 000 -.-

Subventions ponctuelles -.-  5 000 -.-

700.3637 Subventions aux personnes physiques  99 109.75  200 000  176 746.70

Participation à la rénovation d'immeubles privés vieille ville (anc. 701.5670)  18 668.00  100 000  79 684.55
Participation à la rénovation d'immeubles privés extra-muros (anc. 701.5670)  80 441.75  100 000  97 062.15

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Urbanisme et Mobilité Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

5 092 679.00 5 881 000 5 814 545.05

850.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  23 319.00 -.- -.-

Fondation pour le développement durable des régions de montagne (transféré au 110.3636)  23 319.00 -.- -.-

856.3634 Subventions aux entreprises publiques 4 999 070.95 5 799 000 5 734 570.05

Bus sédunois (offre forfaitaire), communication, reconnaissance des titres de transports 4 363 729.95 5 375 000 5 392 062.35
Bus agglomération  95 000.00  100 000  81 060.00

Amélioration cadence 15' ligne Sion-Conthey-Ardon  95 000.00  100 000  81 060.00

Lunabus  59 169.00  67 000  55 767.70
Lunabus Sion-Martigny  34 604.00  40 000  35 000.00

Lunabus Sion-Savièse-Grimisuat-Ayent  14 565.00  17 000  10 000.00

Bus de nuit Sion-Sierre  10 000.00  10 000  10 767.70

Gratuité des bus lors des nocturnes de Noël -.-  7 000 -.-
Courses navettes manifestations -.-  15 000  3 680.00
Navettes autonomes  481 172.00  235 000  202 000.00

856.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  25 289.05  37 000  19 000.00

Slow up  5 000.00  20 000 -.-
ValaisRoule  14 970.30  15 000  15 000.00
Subventions ponctuelles (défi vélo)  5 318.75  2 000  4 000.00

856.3637 Subventions aux personnes physiques  45 000.00  45 000  60 975.00

Aide à l'achat de deux-roues à assistance électrique  45 000.00  45 000  45 000.00
Subvention abonnements CFF Uvrier -.- -.-  15 975.00

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Sport, Jeunesse et Loisirs Comptes 2020 Budget 2021 Comptes 2021

 589 687.65  529 000  477 867.20

900.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  349 464.25  275 000  227 140.00

Déficit Cours des Mayens  19 964.25  20 000 -.-
Cercle des Nageurs  5 000.00  5 000  5 000.00
Tour de Romandie  66 720.00 -.- -.-
Concours hippique national  15 000.00  15 000  15 000.00
Subventions casuelles  242 780.00  235 000  207 140.00

900.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  10 000  10 500.00

Sportifs suisses d'élite -.-  10 000  10 500.00

906.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  240 223.40  244 000  240 227.20

Prix jeunesse  3 500.00  3 500  2 000.00
Education donne de la force  6 590.65  7 500  7 235.50
Pro Forma  200 000.00  200 000  200 000.00
Subventions casuelles  30 132.75  33 000  30 991.70

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Liste des abréviations
AFC ADMINISTRATION FEDERALE DES CONTRIBUTIONS MCH MODELE COMPTABLE HARMONISE

AIS AERONAUTICAL INFORMATION SERVICE MPE MATURITE PROFESSIONNELLE ECONOMIE

APEA AUTORITE DE PROTECTION DE L'ENFANT ET DE L'ADULTE OFAC OFFICE FEDERAL DE L'AVIATION CIVILE

APG ALLOCATION PERTE DE GAIN OFROU OFFICE FEDERAL DES ROUTES

ASEC ASSOCIATION DE LA STATION D'EPURATION DE CHANDOLINE OGFCo ORDONNANCE SUR LA GESTION FINANCIERE DES COMMUNES

ASLAE ASSOCIATION SEDUNOISE DES LIEUX D'ACCUEIL DE L'ENFANCE OSAD ORGANISATIONS DE SOINS ET D'AIDE A DOMICILE

AVS ASSURANCE VIEILLESSE ET SURVIVANTS OSEO ŒUVRE SUISSE D'ENTRAIDE OUVRIERE

CAD CHAUFFAGE A DISTANCE PA PATRIMOINE ADMINISTRATIF

CIGES CENTRE INFORMATIQUE DE GESTION PAZ PLAN D'AFFECTATION DE ZONES

CMS CENTRE MEDICO–SOCIAL PF PATRIMOINE FINANCIER

CPVS CAISSE DE PENSION DE LA VILLE DE SION PCi PROTECTION CIVILE

CREALP CENTRE DE RECHERCHE SUR L'ENVIRONNEMENT ALPIN PGEE PLAN GENERAL D'EVACUATION DES EAUX

CRR CLINIQUE ROMANDE DE READAPTATION PRVC POLICE REGIONALE DES VILLES DU CENTRE

CSI CENTRE SUISSES-IMMIGRES RCCZ REGLEMENT COMMUNAL DE CONSTRUCTION ET DE ZONES

ECCG-EPP ECOLE DE CULTURE GENERALE, DE COMMERCE ET PREPROFESSIONNELLE REDIDA RENCONTRES D'ICI ET D'AILLEURS

EJMA ECOLE DE JAZZ ET DE MUSIQUE ACTUELLE RPT REFORME DE LA PEREQUATION FINANCIERE ET DE LA REPARTITION DES

EMS ETABLISSEMENT MEDICO-SOCIAL TACHES  ENTRE LE CANTON ET LES COMMUNES

EPFL ECOLE POLYTECHNIQUE FEDERALE DE LAUSANNE SGA SOCIETE GENERALE D'AFFICHAGE

EPT EQUIVALENT PLEIN TEMPS SIPE SEXUALITE, INFORMATION, PREVENTION, EDUCATION

EPTM ECOLE PROFESSIONNELLE TECHNIQUE ET DES METIERS SLF SPORTS ET LOISIRS FACULTATIFS

GED GESTION ELECTRONIQUE DES DOCUMENTS SMSPP SERVICE MEDICAL SCOLAIRE ET PSYCHOPEDAGOGIQUE

HEMU HAUTE ECOLE DE MUSIQUE STAP STATION DE POMPAGE

HES-SO HAUTE ECOLE SPECIALISEE DE SUISSE OCCIDENTALE STEP STATION D'EPURATION

LCO COURS DE LANGUE ET CULTURE D'ORIGINE SUVA CAISSE NATIONALE SUISSE EN CAS D'ACCIDENT

LIM LOI FED. SUR L'AIDE AUX INVESTISSEMENTS DANS LES REGIONS DE MONTAGNE UAPE UNITE D'ACCUEIL POUR ECOLIERS

LVT LIGUE VALAISANNE CONTRE LES TOXICOMANIES UTO USINE DE TRAITEMENT DES ORDURES

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	16 Fonctionnement a 3 chiffres - charges + revenu.pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Charges extraordinaires
	Attributions à la réserve de politique budgétaire

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Amendes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
	Subventions des organisations privées à but non lucratif
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Crédits supplémentaires.pdf
	CREDITS SUPPLEMENTAIRES

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	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
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	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Charges extraordinaires
	Attributions à la réserve de politique budgétaire

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
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	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Amendes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
	Subventions des organisations privées à but non lucratif
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

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	CREDITS SUPPLEMENTAIRES

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	Brochure fonctionnement 2021.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Conseil municipal

	Traitements des autorités et juges
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Frais de déplacement et autres frais
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Cotisations allocations familiales
	Prestations de services de tiers
	Frais de déplacement et autres frais

	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Autres charges d'exploitation
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Emoluments administratifs
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Pertes sur créances effectives
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Imputations internes pour locations
	Ventes
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Autres immobilisations
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions de la Confédération
	Subventions des entreprises privées

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Autres charges d'exploitation
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes

	Conseil général
	Administration
	Tribunaux et registre foncier
	Subventions accordées au canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton

	Ressources humaines
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Imputations internes pour prestations de services
	Matériel informatique
	Immobilisations incorporelles
	Prestations informatiques
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Meubles et appareils de bureau
	Impôts et taxes
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Intérêts rémunératoires et remboursement
	Subventions aux personnes physiques
	Attributions à la réserve de politique budgétaire
	Concessions
	Récupération créances diverses
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Revenus de participations PA
	Redistributions taxes CO2
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Pertes sur créances effectives
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Péréquation des ressources
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Amendes
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements du canton
	Péréquation financière et compensation des charges
	Primes d'assurance de choses
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Indemnités pour dommages, franchises
	Amortissements immobilisations corporelles
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Taxes sur les chiens
	Emoluments administratifs
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Taxes d'exemption
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Matériel médical
	Autres intérêts passifs
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des entreprises publiques
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Autres immobilisations
	Entretien des autres biens mobiliers

	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Appareils médicaux
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Dédommagements au canton
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Machines, appareils et véhicules
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Ecolages
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
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	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Informatique
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	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Gestion du portefeuille énergétique
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	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	EDUCATION & CULTURE
	Administration

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	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
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	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
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	Subventions cantonales à redistribuer
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	Emoluments administratifs
	Amendes

	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Frais de déplacement et autres frais
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	Amortissements immobilisations incorporelles
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	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions acquises du canton

	Santé
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Amortissements subventions d'investissement

	SECURITE PUBLIQUE
	Administration et corps de police

	Contrôle des habitants
	Feu et abris PCi
	Protection civile Région Sion
	Ambulances
	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Cadastre
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Matériel de bureau
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	Formation et perfectionnement du personnel
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	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des communes, ass. de communes
	Amendes
	Récupération créances diverses
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Primes d'assurance de choses
	Imputations internes pour locations
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct
	Subventions acquises du canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
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	Autres charges de personnel
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	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Subventions de la Confédération
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	Atelier mécanique
	Déchets
	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Bâtiments communaux
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	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Achats d'eau et d'énergies
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions acquises du canton

	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Entretien des routes / voies de communication
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Administration jeunesse
	Rencontres, Loisirs et Cultures

	Page vierge
	Brochure investissement 2021.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Informatique

	Logiciels
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Entreprises privées
	Subventions accordées au canton

	Gestion du portefeuille énergétique
	Participations aux entreprises publiques
	EDUCATION & CULTURE
	Bâtiments scolaires

	Terrains bâtis
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

	Subv. organisations privées à but non lucratif
	Biens mobiliers
	Subventions acquises du canton
	Subv. organisations privées à but non lucratif
	Subv. entreprises privées

	Communes et associations de communes
	Entreprises publiques

	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Structures d'accueil de la petite enfance

	SECURITE PUBLIQUE
	Feu et abris PCi

	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Routes / voies de communication
	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

	Terrains bâtis
	Biens mobiliers
	Biens mobiliers
	Subventions acquises du canton

	Voirie
	Autres ouvrages de génie civil
	Biens mobiliers
	Subventions aux communes et associations de communes
	Communes et associations de communes
	Subventions de personnes physiques

	Subventions de personnes physiques
	Terrains bâtis

	Cours d'eau et canaux
	Aménagement des cours d'eau
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Subventions accordées aux privés
	Subventions acquises du canton

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	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions de personnes physiques

	Eaux usées
	Eau potable
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	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Subventions accordées au canton
	Subventions accordées aux privés

	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Mobilité
	Biens mobiliers
	Autres immobilisations incorporelles
	Communes et associations de communes

	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Centres sportifs

	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges

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