Projet budget 2023

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Madame la Présidente,

Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Nous basant sur les dispositions de la loi cantonale sur les communes (LCo) ainsi que sur l’ordonnance sur la gestion financière des

communes (OGFCo), nous avons l'honneur de vous soumettre le projet de budget 2023. Ce dernier présente un excédent de

revenus de 190'000 francs et des investissements autofinancés à 78%.

Budget d’exploitation

Les charges financières s’élèvent à Fr. 215,35 millions, les amortissements comptables à Fr. 20,46 millions et les attributions aux

fonds et financements spéciaux à Fr. 0,49 million. Le total des charges se chiffre ainsi à Fr. 236,30 millions (+ Fr. 8,29 millions par

rapport au budget 2022) et le total des revenus à Fr. 236,49 millions (+ Fr. 11,82 millions).

Ci-dessous, la liste non exhaustive des principaux éléments à retenir du budget 2023 :

+ Sur la base de la taxation 2020 et des premières taxations 2021, les prévisions de recettes fiscales ont été sensiblement

revues à la hausse. Pour 2023, ces dernières s’élèvent à Fr. 121,85 millions, supérieures de Fr. 5,48 millions au budget

2022 (+4,71%). A relever que le budget 2023 prévoit l’indexation des taux d’imposition communaux afin de compenser les

effets de la progression à froid. Autrement dit, cette mesure impactera favorablement les contribuables sédunois ;

+ Les investissements réalisés à l’époque dans les aménagements hydroélectriques devraient rapporter à la Ville des revenus

supplémentaires en 2023. Pour autant que les volumes d’eau soient suffisants et que nos aménagements soient en capacité

de produire les volumes d’électricité attendus, l’activité d’achats-ventes d’énergies de partenaires pourrait rapporter

Fr. 13,13 millions (+ Fr. 5,80 millions par rapport au budget 2022). Ce résultat dépendra également de l’évolution des prix

sur le marché très fluctuant de l’énergie ;

- Le budget 2023 prévoit une indexation des salaires de 2,5% pour tenir compte de l’augmentation du coût de la vie

(+ Fr. 1,25 million). Le pourcentage final sera arrêté sur la base de l’indice des prix à la consommation (IPC) du 31 décembre

2022 ;

Le conseil municipal au conseil général

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- L’augmentation annoncée des tarifs d’énergies a été intégrée au budget 2023. Malgré les différentes mesures prises, ou en

cours de l’être, pour limiter la consommation d’énergies, cette augmentation correspond tout de même à Fr. 2,00 millions ;

- En fonction des ventes immobilières prévues l’année prochaine, la rubrique « Produits exceptionnels, plus-values », qui

enregistre les bénéfices réalisés sur les ventes de terrain du patrimoine financier, a été diminuée de Fr. 3,00 millions par

rapport à 2022. Après deux exercices records, le bénéfice attendu en 2023, soit Fr. 2,00 millions, correspond davantage à la

moyenne des résultats obtenus ces dernières années ;

- Les subventions communales versées à l’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) augmentent de

Fr. 0,60 million par rapport à 2022. Cette augmentation s’explique par l’extension de l’offre communale en matière d’accueil

parascolaire : 75 places supplémentaires en UAPE et 34 en crèche. Une revalorisation des conditions salariales des

collaborateurs et collaboratrices de l’ASLAE est en cours afin de proposer des conditions dans la moyenne de la branche.

La Municipalité a également décidé de renforcer son soutien financier à l’association « L’Agapanthe » qui a pour mission de

soutenir l’accueil familial de jour dans le Valais central ;

- A relever encore que le budget 2023 intègre la création d’un service des Ressources Humaines, les effets de la révision de la

loi cantonale sur l’enseignement tertiaire, la cantonalisation des APEA, la mise en place du système Twins pour la gestion

des biodéchets et l’augmentation des tarifs de l’eau potable.

Budget des investissements

Le total des dépenses d’investissement se monte à Fr. 38,26 millions, celui des recettes d’investissement à Fr. 12,02 millions.

Les investissements nets s’élèvent donc à Fr. 26,24 millions, inférieurs de Fr. 0,61 million au budget 2022.

Les investissements prévus les plus importants (projets uniques ou regroupés) sont, par ordre décroissant :

 aménagements routiers communaux et cantonaux Fr. 4,0 millions

 réhabilitation du site de la Sitterie en Pôle musique Fr. 3,0 millions

 traitement et évacuation des eaux usées Fr. 2,9 millions

 construction d’un nouveau centre horticole Fr. 2,5 millions

 poursuite de la construction de la Passerelle de l’Hôpital Fr. 2,5 millions

 aménagements d’espaces publics (y compris Parc des Anciens abattoirs) Fr. 2,2 millions

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 rénovation des bâtiments scolaires Fr. 2,2 millions

 participations communales aux établissements

scolaires cantonaux (EPFL, collèges, etc.) Fr. 2,0 millions

 vente du bâtiment Supersaxo - Fr. 3,7 millions

Mesures liées à la transition énergétique

Grâce aux résultats positifs de nos participations dans le secteur de l’énergie, la Ville de Sion souhaite attribuer une partie de ces

bénéfices à des mesures en lien avec la transition énergétique. Cette stratégie se concrétise par les actions suivantes :

 amélioration du bilan thermique de nos bâtiments communaux pour Fr. 2,80 millions. La principale mesure est la réfection

des façades de la piscine de l’Ancien stand ;

 investissements propres dans la production d’électricité renouvelable : pose de panneaux photovoltaïques sur les toits des

bâtiments communaux pour Fr. 1,00 million en 2023 ;

 attribution de subventions aux particuliers pour Fr. 0,70 million. Les subventions pour les mesures d’utilisation rationnelle

de l’énergie vont doubler en 2023 et, nouveauté, le Conseil municipal propose d’encourager la végétalisation des toitures

et des façades des immeubles appartenant à des privés ;

 renouvellement du parc automobile via l’acquisition de véhicules électriques (plus-value de Fr. 0,30 million).

Financement des investissements et évolution de la fortune

La marge d’autofinancement, qui s’élève à Fr. 20,52 millions (+ Fr. 3,15 millions par rapport au budget 2022), permet de financer

78% des investissements prévus. Le solde, soit Fr. 5,72 millions, correspond à une insuffisance de financement impliquant un

recours à l’emprunt. Fin 2023, l’endettement net cumulé de la Ville de Sion s’élève à Fr. 71,46 millions.

Suite à un excédent de revenus de 190'000 francs sur le compte de résultats, la fortune augmente et se monte à Fr. 159,13 millions

au 31 décembre 2023.

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Conclusion

L’excellente maîtrise des charges d’exploitation et les bons résultats attendus tant sur les recettes fiscales que sur la gestion du

portefeuille énergétique permettent d’équilibrer le budget tout en maintenant un très haut niveau d’investissement.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à accepter le budget 2023.

Octobre 2022

VILLE DE SION

Philippe VARONE

,crétaire

Philippe DUCREY

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Pages

Aperçu des principaux éléments du budget 9

Compte de résultats et des investissements 9

Compte de résultats échelonné 10

Comptes de résultats selon les dicastères, les tâches et les natures 11

Classification globale par natures 14

Comptes des investissements selon les dicastères, les tâches et les natures 18

Tableau des immobilisations avec les taux d'amortissements 21

Indicateurs financiers 25

Statistiques 31

Dotation et variation du personnel par dicastère 31

Evolution des charges et des revenus 32

Evolution des recettes fiscales 34

Financement des investissements 35

Evolution des comptes à financements spéciaux 36

Détail du compte de résultats 41

Administration générale et Finances 41

Economie, Innovation et Tourisme 63

Education et Culture 71

Affaires sociales 95

Sécurité publique 111

Travaux publics et Environnement 125

Bâtiments et Constructions 151

Urbanisme et Mobilité 161

Sport, Jeunesse et Loisirs 177

Table des matières

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Pages

Détail du budget des investissements 197

Administration générale et Finances 197

Economie, Innovation et Tourisme 203

Education et Culture 209

Affaires sociales 215

Sécurité publique 221

Travaux publics et Environnement 227

Bâtiments et Constructions 237

Urbanisme et Mobilité 243

Sport, Jeunesse et Loisirs 251

Détail des subventions accordées 257

Liste des abréviations 273

Table des matières

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Aperçu des principaux éléments
du budget

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Compte Budget Budget

2021 2022 2023

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 198'658'488.70  206'273'400 215'348'000

Revenus financiers + CHF 228'857'360.21  223'645'000 235'866'000

Marge d'autofinancement = CHF 30'198'871.51  17'371'600  20'518'000

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + CHF 30'198'871.51  17'371'600 20'518'000

Amortissements planifiés - CHF 20'532'758.05  20'918'000 20'461'000

Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 682'586.56  822'600 486'000

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 1'226'066.41  1'023'000 619'000

Attributions au capital propre - CHF 10'000'000.00  -  -

Excédent de charges = CHF -  3'346'000  -

Excédent de revenus = CHF 209'593.31  -  190'000

Compte des investissements

Dépenses + CHF 31'149'250.91  34'340'000 38'260'000

Recettes - CHF 3'958'492.85  7'490'000 12'020'000

Investissements nets = CHF 27'190'758.06  26'850'000 26'240'000

Financement

Marge d'autofinancement + CHF 30'198'871.51  17'371'600 20'518'000

Investissements nets - CHF 27'190'758.06  26'850'000 26'240'000

Insuffisance de financement = CHF -  9'478'400 5'722'000

Excédent de financement = CHF 3'008'113.45  -  -

Aperçu du compte de résultats et investissements

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Compte Budget Budget

2021 2022 2023

Charges d'exploitation

30 Charges de personnel CHF 51'335'626.42  51'807'400  52'973'000

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 61'544'570.32  65'469'000  70'844'000

33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 16'616'447.40  17'376'000  17'008'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 682'586.56  822'600  486'000

36 Charges de transferts CHF 80'662'424.29  83'197'000  85'773'000

37 Subventions redistribuées CHF -  5'000  5'000

Total des charges d'exploitation CHF 210'841'654.99  218'677'000  227'089'000

Revenus d'exploitation

40 Revenus fiscaux CHF 120'618'613.92  116'370'000  121'845'000

41 Patentes et concessions CHF 170'437.75  182'000  182'000

42 Taxes CHF 60'473'039.39  60'552'500  70'921'000

43 Revenus divers CHF 1'137.85  -  -

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 1'226'066.41  1'023'000  619'000

46 Revenus de transferts CHF 11'724'803.17  12'540'000  12'196'000

47 Subventions à redistribuer CHF -  5'000  5'000

Total des revenus d'exploitation CHF 194'214'098.49  190'672'500  205'768'000

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -16'627'556.50 -28'004'500 -21'321'000

34 Charges financières CHF 4'366'887.52  4'390'000  4'090'000

44 Revenus financiers CHF 31'204'037.33  29'048'500  25'601'000

R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 26'837'149.81  24'658'500  21'511'000

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) 10'209'593.31  -3'346'000 190'000

38 Charges extraordinaires CHF 10'000'000.00  -  -

E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF -10'000'000.00 -  -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF 209'593.31  -3'346'000 190'000

Compte de résultats échelonné

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Compte de résultats selon les dicastères

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Dicastère 1 : Administration générale & Finances 32'662'632.28 139'023'719.44 23'070'000 132'020'000 23'480'000 134'226'000

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 16'213'775.04 24'620'850.54 17'666'000 23'130'000 20'091'000 32'055'000

Dicastère 3 : Education & Culture 44'179'591.90 8'657'350.49 46'180'000 9'005'000 47'664'000 9'484'000

Dicastère 4 : Affaires sociales 31'772'507.88 2'199'264.45 32'771'000 1'871'000 33'485'000 1'546'000

Dicastère 5 : Sécurité publique 12'558'725.45 6'616'837.89 13'009'000 6'625'000 13'030'000 6'661'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 44'445'344.14 28'856'680.81 45'113'000 29'498'000 45'968'000 30'005'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 7'176'864.04 5'698'335.96 7'115'000 5'645'000 7'515'000 4'977'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 28'665'643.00 13'053'170.09 30'601'000 14'885'000 31'990'000 15'537'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 12'198'749.58 1'357'216.95 12'489'000 1'989'000 13'072'000 1'994'000

Total des charges et des revenus 229'873'833.31 230'083'426.62 228'014'000 224'668'000 236'295'000 236'485'000

Excédent de charges 3'346'000

Excédent de revenus  209 593.31 190'000

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 15'348'748.34  4'902'499.36  15'975'000 5'145'000 16'589'000 4'551'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 10'836'261.47  3'425'452.46  11'243'000 3'370'000 11'444'500 3'635'000

2 Formation 41'996'321.47  9'052'959.44  43'950'100 9'117'000 44'905'000 9'425'000

3 Culture, sports et loisirs, église 23'129'812.26  4'387'754.12  23'699'000 4'913'000 25'680'000 5'432'000

4 Santé 11'224'945.10  3'524'199.29  11'530'000 3'500'000 11'631'000 3'351'000

5 Prévoyance sociale 26'487'565.37  1'844'880.45  27'045'900 1'678'000 27'393'000 1'378'000

6 Trafic et télécommunications 42'945'574.26  19'978'812.61  44'833'500 21'620'000 45'871'500 22'300'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 24'801'501.37  21'219'467.55  25'445'400 22'131'900 26'056'500 22'325'000

8 Economie publique 15'924'762.61  31'953'977.81  17'064'100 29'916'100 19'761'000 38'924'000

9 Finances et impôts 17'178'341.06  129'793'423.53  7'228'000 123'277'000 6'963'500 125'164'000

Total des charges et des revenus 229'873'833.31  230'083'426.62  228'014'000 224'668'000 236'295'000 236'485'000

Excédent de charges -  3'346'000 -

Excédent de revenus 209'593.31  -  190'000

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Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 51'335'626.42  51'807'400 52'973'000

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation  61'544'570.32 65'469'000 70'844'000

33 Amortissements du patrimoine administratif 16'616'447.40  17'376'000 17'008'000

34 Charges financières 4'366'887.52  4'390'000 4'090'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 682'586.56  822'600 486'000

36 Charges de transferts 80'662'424.29  83'197'000 85'773'000

37 Subventions redistribuées -  5'000 5'000

38 Charges extraordinaires 10'000'000.00  -  -

39 Imputations internes 4'665'290.80  4'947'000 5'116'000

40 Revenus fiscaux 120'618'613.92  116'370'000 121'845'000

41 Patentes et concessions 170'437.75  182'000 182'000

42 Taxes 60'473'039.39  60'552'500 70'921'000

43 Revenus divers 1'137.85   -  -

44 Revenus financiers 31'204'037.33  29'048'500 25'601'000

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1'226'066.41  1'023'000 619'000

46 Revenus de transferts 11'724'803.17  12'540'000 12'196'000

47 Subventions à redistribuer -  5'000 5'000

49 Imputations internes 4'665'290.80  4'947'000 5'116'000

Total des charges et des revenus 229'873'833.31 230'083'426.62 228'014'000 224'668'000 236'295'000 236'485'000

Excédent de charges -  3'346'000  -

Excédent de revenus 209'593.31  -  190'000

Compte 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ecart au budget
% Fr.

229,873,833.31 228,014,000 3 Charges 236,295,000 3.63 8,281,000
51,335,626.42 51,807,400 30 Charges de personnel 52,973,000 2.25 1,165,600

1,431,498.65 1,429,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,431,500 0.17 2,500
37,237,297.65 37,530,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 38,458,900 2.47 928,200

1,955,444.35 1,973,500 3020 Traitements des enseignants 2,043,000 3.52 69,500
7,486.25 3030 Travailleurs temporaires 0.00

2,568,860.30 2,613,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 2,694,700 3.11 81,400
3,916,602.55 3,909,900 3052 Cotisations caisses de pension 4,155,100 6.27 245,200
1,082,398.45 1,054,400 3053 Cotisations assurances-accidents 962,200 -8.74 -92,200
1,100,216.40 1,125,200 3054 Cotisations allocations familiales 1,153,800 2.54 28,600

298,896.65 262,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 264,700 0.91 2,400
191,195.75 188,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 181,500 -3.56 -6,700
366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 0.00
312,118.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 0.00
345,397.95 370,000 3062 Allocations de renchérissement 370,000 0.00
329,113.65 270,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 270,000 0.00
175,016.57 307,400 3090 Formation et perfectionnement du personnel 294,100 -4.33 -13,300

17,123.25 106,500 3099 Autres charges de personnel 26,500 -75.12 -80,000

61,544,570.32 65,469,000 31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 70,844,000 8.21 5,375,000
379,871.28 420,200 3100 Matériel de bureau 386,600 -8.00 -33,600

5,690,240.12 6,471,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 7,293,500 12.71 822,500
324,736.33 378,300 3102 Imprimés, publications 439,600 16.20 61,300
502,165.25 501,000 3104 Matériel didactique 521,000 3.99 20,000

25,508.60 56,100 3105 Denrées alimentaires 56,000 -0.18 -100
80,210.80 66,000 3106 Matériel médical 70,000 6.06 4,000
10,563.10 8,500 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,000 -5.88 -500

281,784.74 294,000 3110 Meubles et appareils de bureau 306,000 4.08 12,000
1,151,115.60 1,368,600 3111 Machines, appareils et véhicules 1,262,500 -7.75 -106,100

170,839.62 237,500 3112 Vêtements de travail 214,500 -9.68 -23,000
197,860.82 175,000 3113 Matériel informatique 182,000 4.00 7,000

2,620.10 4,000 3116 Appareils médicaux 4,000 0.00
87,258.65 145,000 3118 Immobilisations incorporelles 150,000 3.45 5,000

279,529.38 415,000 3119 Autres immobilisations 470,000 13.25 55,000
15,301,945.17 16,954,500 3120 Achats d'eau et d'énergies 21,304,000 25.65 4,349,500
16,141,679.54 16,592,800 3130 Prestations de services de tiers 16,014,500 -3.49 -578,300

1,762,998.32 2,108,100 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,144,600 1.73 36,500
1,209,489.56 1,451,000 3133 Prestations informatiques 1,456,000 0.34 5,000

569,725.60 589,000 3134 Primes d'assurance de choses 599,500 1.78 10,500
1,776,604.10 1,601,200 3137 Impôts et taxes 2,056,000 28.40 454,800

538,305.21 450,000 3140 Entretien des terrains 512,000 13.78 62,000
3,015,884.92 2,760,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 2,980,000 7.97 220,000

409,977.45 500,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 547,000 9.40 47,000
2,197,280.44 2,817,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,727,000 -3.19 -90,000
5,238,143.72 4,492,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 4,643,000 3.36 151,000

4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 0.00
89,395.94 99,100 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 110,500 11.50 11,400

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ecart au budget
% Fr.

931,536.23 778,700 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 808,000 3.76 29,300
699.53 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 0.00

89,640.39 95,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 95,000 0.00
459,348.70 806,700 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 452,500 -43.91 -354,200
164,460.92 121,300 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 145,300 19.79 24,000
262,706.97 396,600 3170 Frais de déplacement et autres frais 366,900 -7.49 -29,700

200.00 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 0.00
2,090,833.02 2,177,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,235,000 2.66 58,000

11,400.00 20,800 3190 Indemnités pour dommages, franchises 15,500 -25.48 -5,300
98,010.20 110,000 3199 Autres charges d'exploitation 260,000 136.36 150,000

16,616,447.40 17,376,000 33 Amortissements du patrimoine administratif 17,008,000 -2.12 -368,000
13,674,941.80 15,161,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 14,850,000 -2.05 -311,000

2,941,505.60 2,215,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 2,158,000 -2.57 -57,000

4,366,887.52 4,390,000 34 Charges financières 4,090,000 -6.83 -300,000
3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 200,000 0.00 200,000

3,181,546.30 2,850,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,600,000 -8.77 -250,000
500,000.00 530,000 3409 Autres intérêts passifs 490,000 -7.55 -40,000
685,341.22 1,010,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 800,000 -20.79 -210,000

682,586.56 822,600 35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 486,000 -40.92 -336,600
15,809.60 7,600 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -100.00 -7,600

666,776.96 815,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 486,000 -40.37 -329,000

80,662,424.29 83,197,000 36 Charges de transfert 85,773,000 3.10 2,576,000
1,077,892.95 1,000,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,050,000 5.00 50,000

42,128.50 46,000 3611 Dédommagements au canton 53,000 15.22 7,000
10,115,219.92 11,171,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 11,514,000 3.07 343,000

45,000 3621 Péréquation des ressources -100.00 -45,000
33,888,167.47 34,324,000 3631 Subventions accordées au canton 35,219,000 2.61 895,000

8,228,529.60 8,340,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 8,725,000 4.62 385,000
9,572,472.16 10,053,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 9,877,000 -1.75 -176,000

11,526,614.10 12,405,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 13,102,000 5.62 697,000
2,295,088.94 2,271,000 3637 Subventions aux personnes physiques 2,780,000 22.41 509,000
3,916,310.65 3,542,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 3,453,000 -2.51 -89,000

5,000 37 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 0.00

10,000,000.00 38 Charges extraordinaires 0.00
10,000,000.00 3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire 0.00

4,665,290.80 4,947,000 39 Imputations internes 5,116,000 3.42 169,000
2,921,838.65 3,562,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,375,000 -5.25 -187,000
1,473,023.05 1,124,000 3920 Imputations internes pour locations 1,475,000 31.23 351,000

250,429.10 251,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 251,000 0.00
20,000.00 10,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 50.00 5,000

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ecart au budget
% Fr.

230,083,426.62 224,668,000 4 Revenus 236,485,000 5.26 11,817,000
120,618,613.92 116,370,000 40 Revenus fiscaux 121,845,000 4.70 5,475,000

60,495,714.55 60,500,000 4000 Impôts sur le revenu 62,500,000 3.31 2,000,000
13,497,487.15 13,500,000 4001 Impôts sur la fortune 13,800,000 2.22 300,000

5,363,072.00 4,800,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,400,000 12.50 600,000
483,229.35 480,000 4008 Impôts des personnes 500,000 4.17 20,000

15,471,302.70 15,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 16,000,000 6.67 1,000,000
5,646,203.95 5,600,000 4011 Impôts sur le capital 6,500,000 16.07 900,000
5,801,616.80 6,300,000 4021 Impôts fonciers 6,100,000 -3.17 -200,000
5,693,272.50 3,300,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,800,000 15.15 500,000
3,620,241.15 2,500,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,500,000 0.00
1,293,716.25 1,400,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,500,000 7.14 100,000
2,909,179.50 2,650,000 4026 Impôts du culte 2,900,000 9.43 250,000

257,420.00 240,000 4033 Taxes sur les chiens 260,000 8.33 20,000
86,158.02 100,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 85,000 -15.00 -15,000

170,437.75 182,000 41 Patentes et concessions 182,000 0.00
170,437.75 182,000 4120 Concessions 182,000 0.00

60,473,039.39 60,552,500 42 Taxes 70,921,000 17.12 10,368,500
612,491.75 600,000 4200 Taxes d'exemption 615,000 2.50 15,000

1,072,048.86 1,181,000 4210 Emoluments administratifs 1,186,000 0.42 5,000
204,719.50 70,000 4230 Ecolages 193,000 175.71 123,000

56,405.30 76,000 4231 Taxes de cours 76,000 0.00
25,733,176.96 27,193,500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 26,673,500 -1.91 -520,000
29,687,508.39 29,191,000 4250 Ventes 39,983,000 36.97 10,792,000

2,917,556.50 2,091,000 4260 Remboursements de tiers 2,010,500 -3.85 -80,500
157,617.00 135,000 4270 Amendes 169,000 25.19 34,000

31,515.13 15,000 4290 Récupération créances diverses 15,000 0.00

1,137.85 43 Revenus divers 0.00
1,137.85 4309 Autres revenus d'exploitation 0.00

31,204,037.33 29,048,500 44 Revenus financiers 25,601,000 -11.87 -3,447,500
2,059,125.24 1,942,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,792,000 -7.72 -150,000

238,251.84 210,000 4402 Intérêts des placements financiers 100,000 -52.38 -110,000
500,000.00 530,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 490,000 -7.55 -40,000

7,579,782.29 5,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 -60.00 -3,000,000
516,406.35 420,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 350,000 -16.67 -70,000

20,000 4420 Dividendes -100.00 -20,000
1,912,665.70 1,995,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 2,156,000 8.07 161,000
5,582,859.33 5,000,000 4451 Revenus de participations PA 5,040,000 0.80 40,000

12,699,486.58 13,771,500 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 13,523,000 -1.80 -248,500
115,460.00 160,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 150,000 -6.25 -10,000

1,226,066.41 1,023,000 45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 619,000 -39.49 -404,000
162,957.44 63,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 165,000 161.90 102,000

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ecart au budget
% Fr.

1,063,108.97 960,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 454,000 -52.71 -506,000

11,724,803.17 12,540,000 46 Revenus de transfert 12,196,000 -2.74 -344,000
70,539.27 65,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 70,000 7.69 5,000

771,940.30 750,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 770,000 2.67 20,000
183,118.28 190,000 4610 Dédommagements de la Confédération 190,000 0.00
557,083.68 634,000 4611 Dédommagements du canton 688,000 8.52 54,000

66,329.00 86,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 106,000 23.26 20,000
115,566.00 4621 Péréquation financière et compensation des charges 82,000 0.00 82,000
474,011.00 469,000 4630 Subventions de la Confédération 465,000 -0.85 -4,000

7,079,634.69 7,521,000 4631 Subventions acquises du canton 7,556,000 0.47 35,000
2,273,089.35 2,230,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,034,000 -8.79 -196,000

120,518.00 565,000 4634 Subventions des entreprises publiques 215,000 -61.95 -350,000
12,973.60 30,000 4699 Redistributions taxes CO2 20,000 -33.33 -10,000

5,000 47 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 0.00
1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 0.00

4,665,290.80 4,947,000 49 Imputations internes 5,116,000 3.42 169,000
2,921,838.65 3,562,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,375,000 -5.25 -187,000
1,473,023.05 1,124,000 4920 Imputations internes pour locations 1,475,000 31.23 351,000

250,429.10 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 251,000 0.00
20,000.00 10,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 50.00 5,000

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Compte des investissements selon les dicastères

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Dicastère 1 : Administration générale & Finances  467 641.50 -  350'000  -  320'000  -

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 2 400 000.00 -  1'200'000  -  2'700'000  1'000'000

Dicastère 3 : Education & Culture 8 790 831.74 731'614.75 10'840'000  2'430'000  5'950'000  1'920'000

Dicastère 4 : Affaires sociales  125 029.45 -  140'000  -  100'000  -

Dicastère 5 : Sécurité publique  111 757.40 -  260'000  140'000  360'000  140'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 12 004 549.40 2'552'685.25 13'480'000  4'080'000  14'240'000  4'260'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions  643 568.13 -  1'500'000  -  2'990'000  3'700'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 3 595 103.82 500'275.85 4'000'000  840'000  8'050'000  650'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 3 010 769.47 173'917.00 2'570'000  -  3'550'000  350'000

Total des dépenses et des recettes 31'149'250.91 3'958'492.85 34'340'000 7'490'000 38'260'000 12'020'000

Excédent de dépenses 27'190'758.06 26'850'000 26'240'000

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 974'107.33  - 1'200'000 - 2'710'000 3'700'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 261'757.40  - 240'000 - 340'000 -

2 Formation 9'855'942.64  731'614.75  10'440'000 1'930'000 4'150'000 420'000

3 Culture, sports et loisirs, église 3'930'985.81  230'601.00  5'570'000 800'000 11'900'000 2'450'000

4 Santé - - 300'000 140'000 260'000 140'000

5 Prévoyance sociale 125'029.45  - 100'000 - 150'000 -

6 Trafic et télécommunications 9'037'172.28  1'203'366.85  8'510'000 2'640'000 8'760'000 2'210'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 5'360'098.75  1'483'021.25  7'330'000 1'610'000 7'940'000 1'730'000

8 Economie publique 1'604'157.25  309'889.00  650'000 370'000 2'050'000 1'370'000

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 31'149'250.91  3'958'492.85  34'340'000 7'490'000 38'260'000 12'020'000

Excédent de dépenses 27'190'758.06  26'850'000 26'240'000

Compte 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles
25'028'288.83 -  28'640'000 - 30'560'000 -

51 Investissements pour le compte de tiers
195'996.75  -  - - - -

52 Immobilisations incorporelles
1'365'138.93 -  1'930'000 - 2'610'000 -

55 Participations et capital social
1'200'000.00 -  - - 1'300'000 -

56 Subventions d'investissement accordées
3'359'826.40 -  3'770'000 - 3'790'000 -

60 Transferts au patrimoine financier
-  -  - - - 3'700'000

61 Remboursements
-  195'996.75  - - - -

63 Subventions d'investissement acquises
-  3'762'496.10 - 7'490'000 - 7'320'000

65 Transferts de participations
-  -  - - - 1'000'000

Total des dépenses et des recettes 31'149'250.91  3'958'492.85  34'340'000 7'490'000 38'260'000 12'020'000

Excédent de dépenses
27'190'758.06  26'850'000 26'240'000

Compte 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Tableau des immobilisations

Compte No Intitulé Solde au 01.01 Dépenses Recettes Solde au 31.12 Amortissements
Situation après

amortissements

Amortissements

obligatoires
Contrôle

Comptes ordinaires

1400 Terrains 14'246'418  14'246'418  - 14'246'418 0% 0%

1401 Routes / voies de communication 27'198'761  6'600'000  2'110'000  31'688'761  2'209'000  29'479'761  7% 7%

1402 Aménagement des cours d'eau du PA 766'603  950'000  650'000  1'066'603  77'000 989'603  7% 7%

1403 Autres travaux de génie-civil 41'589'118  5'150'000  780'000  45'959'118  3'271'000  42'688'118  7% 7%

1404 Bâtiment du PA 89'815'329  16'690'000  6'570'000  99'935'329  8'359'000  91'576'329  8% 8%

1405 Forêts PA 1  -  1  1  0% 0%

1406 Biens meubles du PA 1'664'947  1'170'000  190'000  2'644'947  927'000  1'717'947  35% 35%

1409 Autres immobilisations corporelles -  -  -  50% 0%

1420 Logiciel du PA 490'821  320'000  810'821  413'000  397'821  50% 51%

1421 Licences, droits d'utilisation, droits des marques PA -  -  -  50% 0%

1429 Autres immobilisations incorporelles 1'647'813  2'290'000  480'000  3'457'813  1'745'000  1'712'813  50% 50%

144X Prêts -  -  -  Selon risque 0%

145X Participation capital social 75'226'861  1'300'000  1'000'000  75'526'861  - 75'526'861 Selon risque 0%

146X Subventions d'investissement 27'191'627  3'790'000  240'000  30'741'627  3'460'000  27'281'627  10% 11%

Total comptes ordinaires 279'838'298  38'260'000  12'020'000 306'078'298 20'461'000  285'617'298

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Indicateurs financiers
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2021 2022 2023

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 56'475'146.51  65'898'147 71'455'147

Revenus fiscaux 40 CHF 120'618'613.92  116'370'000 121'845'000

46.82% 56.63% 58.64%

L’indicateur renseigne sur la part des revenus fiscaux, respectivement sur le nombre de tranches

annuelles qui seraient nécessaires pour amortir la dette nette.

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 30'198'871.51  17'371'600 20'518'000

investissements nets CHF 27'190'758.06  26'850'000 26'240'000

111.06% 64.70% 78.19%

L’indicateur renseigne sur la part des investissements qu’une collectivité publique peut financer

par ses propres moyens.

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80 -100% cas normal

50 – 80% récession

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2021 2022 2023

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 884'169.22  698'000 908'000

Revenus courants CHF 225'418'135.82  219'716'000 231'364'000

0.39% 0.32% 0.39%

L’indicateur renseigne sur la part du « revenu disponible » absorbée par les charges d’intérêts.

Plus la valeur est basse, plus la marge de manoeuvre est élevée.

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 250'879'272.36  260'302'272 265'859'272

Revenus courants CHF 225'418'135.82  219'716'000 231'364'000

111.30% 118.47% 114.91%

L’indicateur renseigne sur le niveau de la dette et plus particulièrement sur le fait que ce niveau

est raisonnable ou non par rapport aux revenus dégagés.

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

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2021 2022 2023

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 31'149'250.91  34'340'000 38'260'000

Dépenses totales CHF 225'142'448.81  235'661'400 248'487'000

13.84% 14.57% 15.40%

L’indicateur renseigne sur l’effort d’investissement déployé par la collectivité.

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 40% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 21'416'927.27  21'616'000 21'369'000

Revenus courants CHF 225'418'135.82  219'716'000 231'364'000

9.50% 9.84% 9.24%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

L’indicateur mesure l’importance des charges financières qui pèsent sur le budget et les comptes. Il renseigne sur la part des revenus courants

absorbée par le service de la dette (intérêts et armortissements). Un taux élevé signifie une marge de manoeuvre budgétaire plus restreinte.

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2021 2022 2023

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 56'475'146.51  65'898'147 71'455'147

Population résidante permanente 34'978  35'259 35'500

1'615  1'869  2'013

Cet indicateur n’a qu’une valeur informative limitée. En effet, l’évaluation de l’importance de la

dette doit davantage tenir compte de la capacité financière des habitants que de leur nombre.

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 30'198'871.51  17'371'600 20'518'000

Revenus courants CHF 225'418'135.82  219'716'000 231'364'000

13.40% 7.91% 8.87%

Cet indice renseigne sur la proportion du revenu que la collectivité publique peut consacrer au

financement de ses investissements.

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

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Statistiques
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Dotation et variation du personnel par dicastère

Dicastères
Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Comptes 2021

Comptes 2020

Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Budget 2022

Comptes 2021

Collaborateurs

(EPT)

Auxiliaires

(EPT)

Total

(EPT)

Variation

Budget 2023

Budget 2022

1 Administration générale 16.18 1.00 17.18 0.33 16.60 0.75 17.35 0.17 17.40 0.75 18.15 0.80

1 Finances 11.08 0.16 11.23 0.01 12.20 0.10 12.30 1.07 11.70 0.10 11.80 -0.50

2 Economie, innovation et tourisme 1.67 0.40 2.06 0.06 2.00 0.00 2.00 -0.06 2.00 0.00 2.00 0.00

3 Education et culture 61.96 19.03 81.00 2.20 64.60 18.15 82.75 1.75 60.68 19.50 80.18 -2.57

4 Affaires sociales 18.09 2.00 20.09 1.01 18.80 1.05 19.85 -0.24 15.60 1.01 16.61 -3.24

5 Sécurité publique 43.03 4.17 47.21 -0.07 43.60 4.00 47.60 0.39 44.68 1.50 46.18 -1.42

6 Travaux publics et environnement 94.87 23.72 118.59 0.13 97.25 17.90 115.15 -3.44 96.50 19.45 115.95 0.80

7 Bâtiments et constructions 18.78 3.89 22.67 0.12 19.35 3.30 22.65 -0.02 20.01 2.70 22.71 0.06

8 Urbanisme et mobilité 43.63 9.31 52.95 0.25 45.40 13.00 58.40 5.45 52.40 7.50 59.90 1.50

9 Sport, jeunesse et loisirs 40.19 12.29 52.49 2.71 39.85 12.65 52.50 0.01 39.55 13.45 53.00 0.50

TOTAUX 349.48 75.97 425.45 6.75 359.65 70.90 430.55 5.10 360.52 65.96 426.48 -4.07

Remarques :

EPT = Equivalent Plein Temps.

2'000 heures/an auxiliaires : 1 EPT.

Auxiliaire : personnel ponctuel, à l'heure (souvent des personnes en quête d'emploi).

Les apprentis (13) et stagiaires (43) ne sont pas compris dans ce tableau.

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

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Evolution des charges 2019 2020 2021 B 2022 B 2023

En millions de francs

Charges de personnel 56.7 50.4 51.3 51.8 53.0

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 70.9 64.9 61.5 65.5 70.8

Amortissements du patrimoine administratif 18.2 17.8 16.6 17.4 17.0

Charges financières 6.2 5.4 4.4 4.4 4.1

Attributions aux fonds et financements spéciaux 1.2 0.8 0.7 0.8 0.5

Charges de transfert 76.7 82.9 80.7 83.2 85.8

Subventions à redistribuer 0.4 0.1 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes et charges extraordinaires) 230.3 222.3 215.2 223.1 231.2

Evolution en %

Charges de personnel 100.0 88.9 90.5 91.4 93.5

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 100.0 91.5 86.7 92.4 99.9

Amortissements du patrimoine administratif 100.0 97.8 91.2 95.6 93.4

Charges financières 100.0 87.1 71.0 71.0 66.1

Attributions aux fonds et financements spéciaux 100.0 66.7 58.3 66.7 41.7

Charges de transfert 100.0 108.1 105.2 108.5 111.9

Subventions à redistribuer 100.0 25.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 96.5 93.4 96.9 100.4

En % du total des charges

Charges de personnel 24.6 22.7 23.8 23.2 22.9

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 30.8 29.2 28.6 29.4 30.6

Amortissements du patrimoine administratif 7.9 8.0 7.7 7.8 7.4

Charges financières 2.7 2.4 2.0 2.0 1.8

Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.5 0.4 0.3 0.4 0.2

Charges de transfert 33.3 37.3 37.5 37.3 37.1

Subventions à redistribuer 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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Evolution des revenus 2019 2020 2021 B 2022 B 2023

En millions de francs

Revenus fiscaux 121.1 118.6 120.6 116.4 121.8

Patentes et concessions 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

Taxes 66.4 57.7 60.5 60.6 70.9

Revenus divers 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 29.0 28.8 31.2 29.0 25.6

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 2.1 2.0 1.2 1.0 0.6

Revenus de transfert 12.0 12.9 11.7 12.5 12.2

Subventions à redistribuer 0.4 0.1 0.0 0.0 0.0

Total (sans imputations internes) 231.2 220.3 225.4 219.7 231.3

Evolution en %

Revenus fiscaux 100.0 97.9 99.6 96.1 100.6

Patentes et concessions 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

Taxes 100.0 86.9 91.1 91.3 106.8

Revenus divers 100.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 100.0 99.3 107.6 100.0 88.3

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 100.0 95.2 57.1 47.6 28.6

Revenus de transfert 100.0 107.5 97.5 104.2 101.7

Subventions à redistribuer 100.0 25.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 95.3 97.5 95.0 100.0

En % du total des revenus

Revenus fiscaux 52.4 53.8 53.5 53.0 52.7

Patentes et concessions 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

Taxes 28.7 26.2 26.8 27.6 30.7

Revenus divers 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Revenus financiers 12.5 13.1 13.8 13.2 11.1

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.9 0.9 0.5 0.5 0.3

Revenus de transfert 5.2 5.9 5.2 5.7 5.3

Subventions à redistribuer 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

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2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 B 2022 B 2023
Ecart

22-23

En milliers de francs

Recettes fiscales totales  108 505  111 427  117 968  121 262  122 920  121 142  118 640  120 619  116 370  121 845  5 475

Impôt sur le revenu  53 783  55 389  57 480  58 963  61 511  61 256  59 557  60 496  60 500  62 500  2 000

Impôt sur la fortune  10 496  9 236  10 519  11 474  14 325  13 010  13 501  13 497  13 500  13 800  300

Impôt à la source  4 666  5 011  5 267  5 430  5 186  5 493  5 655  5 363  4 800  5 400  600

Impôt sur le bénéfice  22 360  21 496  23 595  23 404  21 076  19 500  17 502  15 471  15 000  16 000  1 000

Impôt sur le capital  4 477  4 378  4 801  5 261  5 500  5 501  5 298  5 646  5 600  6 500  900

Autres impôts  12 723  15 916  16 308  16 730  15 321  16 381  17 125  20 145  16 970  17 645  675

Evolution en % sur 10 ans

Recettes fiscales totales 100.0 102.7 108.7 111.8 113.3 111.6 109.3 111.2 107.2 112.3 4.7%

Impôt sur le revenu 100.0 103.0 106.9 109.6 114.4 113.9 110.7 112.5 112.5 116.2 3.3%

Impôt sur la fortune 100.0 88.0 100.2 109.3 136.5 124.0 128.6 128.6 128.6 131.5 2.2%

Impôt à la source 100.0 107.4 112.9 116.4 111.1 117.7 121.2 114.9 102.9 115.7 12.5%

Impôt sur le bénéfice 100.0 96.1 105.5 104.7 94.3 87.2 78.3 69.2 67.1 71.6 6.7%

Impôt sur le capital 100.0 97.8 107.2 117.5 122.9 122.9 118.4 126.1 125.1 145.2 16.1%

Autres impôts 100.0 125.1 128.2 131.5 120.4 128.8 134.6 158.3 133.4 138.7 4.0%

Evolution des

recettes fiscales

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Financement des

investissements
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 B 2022 B 2023

Compte  général

Dépenses d'investissements 19 425 531 23 344 677 24 038 806 25 002 903 24 184 538 24 237 610 22 980 404 27 397 986 29 680 000 33 550 000

Subventions/participations de tiers -1 561 785 -1 425 310 -1 832 913 -5 066 277 -2 706 174 -3 858 651 -3 128 537 -3 332 336 -6 750 000 -11 280 000

Autofinancement -14 639 991 -20 173 814 -18 591 900 -15 060 704 -14 823 787 -17 383 934 -13 984 468 -25 477 015 -12 905 600 -16 152 000

Endettement/désendettement

du compte général
3 223 754 1 745 554 3 613 993 4 875 921 6 654 578 2 995 025 5 867 398 -1 411 366 10 024 400 6 118 000

Comptes à financements spéciaux

Dépenses d'investissements 6 551 038 5 328 675 5 736 670 9 004 229 9 220 202 5 778 627 5 101 565 3 751 265 4 660 000 4 710 000

Subventions/participations de tiers - 578 534 -1 134 883 - 768 656 - 537 309 -1 555 132 -1 268 346 - 766 996 - 626 156 - 740 000 - 740 000

Autofinancement -5 549 990 -5 364 300 -5 233 070 -7 869 456 -7 121 253 -6 095 026 -5 620 135 -4 721 856 -4 466 000 -4 366 000

Endettement/désendettement

des cptes à fin. spéciaux
 422 514 -1 170 507 - 265 056  597 465  543 817 -1 584 745 -1 285 566 -1 596 748 - 546 000 - 396 000

Nouvel endettement / désendettement

de la Ville
3 646 268  575 046 3 348 937 5 473 386 7 198 395 1 410 280 4 581 832 -3 008 113 9 478 400 5 722 000

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Comptes 2020 Variation 2021 Comptes 2021 Variation 2022 Budget 2022 Variation 2023 Budget 2023

2090 Engagements envers les FS (capitaux de tiers)

2090.01 Abris collectifs PC 5030 4'420'868.83 -118'992.75 4'301'876.08 -25'000 4'276'876 -95'000 4'181'876

2090.02 Culte 1540 528'636.41 -22'238.02 506'398.39 -10'000 496'398 0.00 496'398

2090.03 Consortage du Bisse de Salins 6039 29'453.45 -18'476.78 10'976.67 -25'900 -14'923 -28'000 -42'923

2090.04 Lutte contre le vers de la grappe 6031 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0

2090.05 Grand Cru Ville de Sion 6038 144'568.05 15'809.60 160'377.65 7'600 167'978 -40'000 127'978

2090
TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS

LES FINAN. SPECIAUX
5'123'526.74 -143'897.95 4'979'628.79 -53'300 4'926'329 -163'000 4'763'329

2900 Engagements envers les FS (capitaux propres)

2900.01 Eau potable 6090 624'009.14 -319'871.43 304'137.71 -580'000 -275'862 0 -275'862

2900.02 Parkings 6010 1'523'183.63 -128'814.07 1'394'369.56 250'000 1'644'370 306'000 1'950'370

2900.03 Eaux usées 6061 2'322'771.78 347'204.18 2'669'975.96 -120'000 2'549'976 -411'000 2'138'976

2900.04 Déchets 6081 1'821'422.02 -311'598.91 1'509'823.11 350'000 1'859'823 -42'000 1'817'823

2900.05 Aéroport - taxes sur le bruit 8600 1'084'799.04 173'790.55 1'258'589.59 85'000 1'343'590 180'000 1'523'590

2900.06 Ambulances 5060 128'290.59 145'782.23 274'072.82 130'000 404'073 -1'000 403'073

2900.07 Voies industrielles 8580 -14'586.47 -36'745.94 -51'332.41 -10'000 -61'332 0 -61'332

2900.08 Energie 2640 516'715.63 -266'078.62 250'637.01 -250'000 637 0 637

2900
TOTAL DES ENGAGEMENTS ENVERS

LES FINAN. SPECIAUX
8'006'605.36 -396'332.01 7'610'273.35 -145'000 7'465'273 32'000 7'497'273

TOTAL 13'130'132.10 -540'229.96 12'589'902.14 -198'300 12'391'602 -131'000 12'260'602

Evolution des comptes à financements spéciaux

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Détail du compte de résultats

Les subventions accordées à des tiers (chapitre spécifique 36) font l’objet d’une
publication détaillée à la fin du document.

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Administration générale et Finances
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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
32,662,632.28 23,070,000 Charges 23,480,000 410,000 1.78 -9,182,632 -28.11

139,023,719.44 132,020,000 Revenus 134,226,000 2,206,000 1.67 -4,797,719 -3.45
106,361,087.16 108,950,000 Excédent de revenus 110,746,000 1,796,000 1.65 4,384,913 4.12

100 Conseil municipal
1,258,268.85 1,260,000 Charges 1,292,000 32,000 2.54 33,731 2.68

169,907.25 200,000 Revenus 190,000 -10,000 -5.00 20,093 11.83
1,088,361.60 1,060,000 Excédent de charges 1,102,000 42,000 3.96 13,638 1.25

954,950.10 955,000 3000 Traitements des autorités et juges 977,000 22,000 2.30 22,050 2.31
59,995.45 60,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 61,000 1,000 1.67 1,005 1.67

169,494.90 171,600 3052 Cotisations caisses de pension 182,000 10,400 6.06 12,505 7.38
23,188.75 23,200 3053 Cotisations assurances-accidents 21,000 -2,200 -9.48 -2,189 -9.44
26,267.35 26,300 3054 Cotisations allocations familiales 27,000 700 2.66 733 2.79

5,484.10 5,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,000 500 9.09 516 9.41
18,888.20 18,400 3170 Frais de déplacement et autres frais 18,000 -400 -2.17 -888 -4.70

169,907.25 200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 -10,000 -5.00 20,093 11.83

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

101 Conseil général
370,158.89 360,000 Charges 396,000 36,000 10.00 25,841 6.98
370,158.89 360,000 Excédent de charges 396,000 36,000 10.00 25,841 6.98

281,907.65 278,000 3000 Traitements des autorités et juges 283,000 5,000 1.80 1,092 0.39
10,296.70 12,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 12,000 -600 -4.76 1,703 16.54

4,401.45 5,400 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 -400 -7.41 599 13.60
65,503.09 55,000 3130 Prestations de services de tiers 87,000 32,000 58.18 21,497 32.82

8,050.00 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 9,000 950 11.80

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110 Administration
2,974,158.53 3,340,000 Charges 3,755,000 415,000 12.43 780,841 26.25

218,915.16 980,000 Revenus 1,002,000 22,000 2.24 783,085 357.71
2,755,243.37 2,360,000 Excédent de charges 2,753,000 393,000 16.65 -2,243 -0.08

120,715.00 96,000 3000 Traitements des autorités et juges 123,000 27,000 28.13 2,285 1.89
1,080,187.90 1,171,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,255,000 83,700 7.15 174,812 16.18

74,020.65 80,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 86,500 6,000 7.45 12,479 16.86
148,742.20 138,500 3052 Cotisations caisses de pension 168,500 30,000 21.66 19,758 13.28

31,790.20 34,200 3053 Cotisations assurances-accidents 33,000 -1,200 -3.51 1,210 3.81
32,157.60 34,600 3054 Cotisations allocations familiales 36,500 1,900 5.49 4,342 13.50

6,391.40 6,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 700 11.11 609 9.52
1,950.00 1,100 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 1,900 172.73 1,050 53.85

5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,500 -500 -10.00 4,500
113,321.54 92,000 3100 Matériel de bureau 88,000 -4,000 -4.35 -25,322 -22.34

3101 Matériel d'exploitation, fournitures 1,000 1,000 1,000
183,332.71 159,000 3102 Imprimés, publications 160,000 1,000 0.63 -23,333 -12.73

10,082.70 15,000 3110 Meubles et appareils de bureau 15,000 4,917 48.77
1,918.00 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 82 4.28

692,887.48 723,000 3130 Prestations de services de tiers 741,000 18,000 2.49 48,113 6.94
185,822.04 185,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 254,000 69,000 37.30 68,178 36.69

37,698.50 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 302 0.80
19,325.41 20,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 33,000 13,000 65.00 13,675 70.76

3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 2,000 2,000
28,999.50 48,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 31,000 -17,500 -36.08 2,001 6.90
48,170.20 50,000 3199 Autres charges d'exploitation 200,000 150,000 300.00 151,830 315.19

3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 33,000 33,000 33,000
210,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 210,000 210,000

43,604.50 30,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 30,000 -13,605 -31.20
113,041.00 200,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 200,000 86,959 76.93

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

147,171.56 150,000 4210 Emoluments administratifs 150,000 2,828 1.92
1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 1,000

71,743.60 29,000 4260 Remboursements de tiers 51,000 22,000 75.86 -20,744 -28.91
800,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 800,000 800,000

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

111 Tribunaux et registre foncier
815,857.95 800,000 Charges 800,000 -15,858 -1.94

30,000 Revenus 30,000 30,000
815,857.95 770,000 Excédent de charges 770,000 -45,858 -5.62

815,857.95 800,000 3631 Subventions accordées au canton 800,000 -15,858 -1.94
30,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 30,000 30,000

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

115 Ressources humaines
1,877,957.18 1,907,000 Charges 1,833,000 -74,000 -3.88 -44,957 -2.39

101,909.30 67,000 Revenus 69,000 2,000 2.99 -32,909 -32.29
1,776,047.88 1,840,000 Excédent de charges 1,764,000 -76,000 -4.13 -12,048 -0.68

367,405.50 352,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 372,000 20,000 5.68 4,595 1.25
24,220.75 23,400 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 24,000 600 2.56 -221 -0.91
56,435.43 56,000 3052 Cotisations caisses de pension 39,000 -17,000 -30.36 -17,435 -30.89

9,772.20 10,000 3053 Cotisations assurances-accidents 9,000 -1,000 -10.00 -772 -7.90
10,324.45 10,000 3054 Cotisations allocations familiales 10,500 500 5.00 176 1.70

2,389.75 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -390 -16.31
1,080.00 1,100 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 900 81.82 920 85.19

366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 40 0.01
312,118.00 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 -12,118 -3.88
345,397.95 370,000 3062 Allocations de renchérissement 370,000 24,602 7.12
329,113.65 270,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 270,000 -59,114 -17.96

17,428.15 15,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 15,000 -2,428 -13.93
10,065.50 80,000 3099 Autres charges de personnel 12,000 -68,000 -85.00 1,935 19.22

7,776.85 9,000 3100 Matériel de bureau 9,000 1,223 15.73
597.35 21,000 3102 Imprimés, publications 10,000 -11,000 -52.38 9,403 1,574.06
700.00 500 3130 Prestations de services de tiers 500 -200 -28.57

1,728.25 5,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 5,000 3,272 189.31
13,252.50 14,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 15,000 1,000 7.14 1,748 13.19

1,140.90 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 -141 -12.35
50.00 3920 Imputations internes pour locations -50

30,000.00 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -20,000 -66.67
15,209.30 1,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 2,000 200.00 -12,209 -80.28
56,700.00 56,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 56,000 -700 -1.23

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

116 Informatique
2,670,204.04 2,845,000 Charges 2,784,000 -61,000 -2.14 113,796 4.26

79,791.55 55,000 Revenus 41,000 -14,000 -25.45 -38,792 -48.62
2,590,412.49 2,790,000 Excédent de charges 2,743,000 -47,000 -1.68 152,588 5.89

572,643.10 589,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 610,500 21,500 3.65 37,857 6.61
37,626.35 38,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 1,300 3.36 2,374 6.31
69,909.18 71,300 3052 Cotisations caisses de pension 84,500 13,200 18.51 14,591 20.87
16,044.35 16,600 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 -1,600 -9.64 -1,044 -6.51
16,084.35 16,600 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 400 2.41 916 5.69

3,281.60 3,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 200 6.06 218 6.66
1,800.00 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -2,800 -1,800
3,737.19 16,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 11,000 -5,000 -31.25 7,263 194.34
2,586.05 3,000 3100 Matériel de bureau 2,500 -500 -16.67 -86 -3.33

75.00 200 3102 Imprimés, publications 500 300 150.00 425 566.67
84,910.54 65,000 3113 Matériel informatique 72,000 7,000 10.77 -12,911 -15.20
87,258.65 145,000 3118 Immobilisations incorporelles 150,000 5,000 3.45 62,741 71.90

4,153.00 4,000 3130 Prestations de services de tiers 4,000 -153 -3.68
1,109,633.45 1,351,000 3133 Prestations informatiques 1,356,000 5,000 0.37 246,367 22.20

699.53 3,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 2,300 328.86
940.95 1,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,500 559 59.41

658,820.75 518,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 413,000 -105,000 -20.27 -245,821 -37.31
54,791.55 30,000 4260 Remboursements de tiers 16,000 -14,000 -46.67 -38,792 -70.80
25,000.00 25,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 25,000

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

150 Comptabilité générale
15,951,936.73 6,030,000 Charges 5,765,000 -265,000 -4.39 -10,186,937 -63.86
17,021,277.86 13,690,000 Revenus 10,314,000 -3,376,000 -24.66 -6,707,278 -39.41

1,069,341.13 7,660,000 Excédent de revenus 4,549,000 -3,111,000 -40.61 3,479,659 325.40

596,386.05 673,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 678,000 5,000 0.74 81,614 13.68
39,088.10 43,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 44,000 100 0.23 4,912 12.57
36,797.75 39,900 3052 Cotisations caisses de pension 43,000 3,100 7.77 6,202 16.85
16,217.35 18,400 3053 Cotisations assurances-accidents 17,000 -1,400 -7.61 783 4.83
16,748.25 18,800 3054 Cotisations allocations familiales 19,000 200 1.06 2,252 13.44

3,704.85 3,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 -300 -7.89 -205 -5.53
1,530.00 1,700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 300 17.65 470 30.72
7,750.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -2,750 -35.48

13,089.15 13,000 3100 Matériel de bureau 13,000 -89 -0.68
322.00 500 3102 Imprimés, publications 500 178 55.28

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000
442,317.61 440,000 3130 Prestations de services de tiers 478,000 38,000 8.64 35,682 8.07

19,729.05 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 5,271 26.72
308,367.80 300,000 3137 Impôts et taxes 250,000 -50,000 -16.67 -58,368 -18.93

2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 2,000
2,165.90 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 834 38.51

3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 200,000 200,000 200,000
3,181,546.30 2,850,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,600,000 -250,000 -8.77 -581,546 -18.28

685,341.22 1,010,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 800,000 -210,000 -20.79 114,659 16.73
580,835.35 580,000 3637 Subventions aux personnes physiques 580,000 -835 -0.14

10,000,000.00 3894 Attributions à la réserve de politique budgétaire -10,000,000
125,677.75 130,000 4120 Concessions 130,000 4,322 3.44
215,615.47 230,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 230,000 14,385 6.67

1,815.60 3,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 -1,000 -33.33 184 10.16
13,770.39 10,000 4290 Récupération créances diverses 10,000 -3,770 -27.38

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,059,125.24 1,942,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,792,000 -150,000 -7.72 -267,125 -12.97
238,251.84 210,000 4402 Intérêts des placements financiers 100,000 -110,000 -52.38 -138,252 -58.03
500,000.00 530,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 490,000 -40,000 -7.55 -10,000 -2.00

7,579,782.29 5,000,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 2,000,000 -3,000,000 -60.00 -5,579,782 -73.61
516,406.35 420,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 350,000 -70,000 -16.67 -166,406 -32.22

20,000 4420 Dividendes -20,000
5,582,859.33 5,000,000 4451 Revenus de participations PA 5,040,000 40,000 0.80 -542,859 -9.72

12,973.60 30,000 4699 Redistributions taxes CO2 20,000 -10,000 -33.33 7,026 54.16
155,000.00 155,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 135,000 -20,000 -12.90 -20,000 -12.90

20,000.00 10,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 5,000 50.00 -5,000 -25.00

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

152 Contributions
3,759,834.54 3,815,000 Charges 3,902,000 87,000 2.28 142,165 3.78

118,447,662.75 114,285,000 Revenus 119,627,000 5,342,000 4.67 1,179,337 1.00
114,687,828.21 110,470,000 Excédent de revenus 115,725,000 5,255,000 4.76 1,037,172 0.90

591,995.15 604,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 610,000 5,100 0.84 18,005 3.04
38,808.25 40,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 1,192 3.07
49,365.21 48,000 3052 Cotisations caisses de pension 49,000 1,000 2.08 -365 -0.74
16,203.70 16,400 3053 Cotisations assurances-accidents 15,000 -1,400 -8.54 -1,204 -7.43
16,628.65 16,600 3054 Cotisations allocations familiales 17,000 400 2.41 371 2.23

3,302.95 3,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -400 -11.76 -303 -9.17
1,620.00 1,700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 300 17.65 380 23.46
1,830.75 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,169 63.87

20,892.45 28,000 3100 Matériel de bureau 25,000 -3,000 -10.71 4,108 19.66
96.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 904 941.67

570.00 1,000 3130 Prestations de services de tiers 1,000 430 75.44
3,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 3,000

2,358.90 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 641 27.18
1,938,269.58 2,000,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,080,000 80,000 4.00 141,730 7.31
1,077,892.95 1,000,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,050,000 50,000 5.00 -27,893 -2.59

45,000 3621 Péréquation des ressources -45,000
60,495,714.55 60,500,000 4000 Impôts sur le revenu 62,500,000 2,000,000 3.31 2,004,285 3.31
13,497,487.15 13,500,000 4001 Impôts sur la fortune 13,800,000 300,000 2.22 302,513 2.24

5,363,072.00 4,800,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 5,400,000 600,000 12.50 36,928 0.69
483,229.35 480,000 4008 Impôts des personnes 500,000 20,000 4.17 16,771 3.47

15,471,302.70 15,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 16,000,000 1,000,000 6.67 528,697 3.42
5,646,203.95 5,600,000 4011 Impôts sur le capital 6,500,000 900,000 16.07 853,796 15.12
5,801,616.80 6,300,000 4021 Impôts fonciers 6,100,000 -200,000 -3.17 298,383 5.14
5,693,272.50 3,300,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,800,000 500,000 15.15 -1,893,273 -33.25
3,620,241.15 2,500,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,500,000 -1,120,241 -30.94

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,293,716.25 1,400,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,500,000 100,000 7.14 206,284 15.95
2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000

49,167.00 20,000 4270 Amendes 50,000 30,000 150.00 833 1.69
771,940.30 750,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 770,000 20,000 2.67 -1,940 -0.25

92,295.00 80,000 4611 Dédommagements du canton 70,000 -10,000 -12.50 -22,295 -24.16
115,566.00 4621 Péréquation financière et compensation des charges 82,000 82,000 -33,566 -29.04

52,838.05 53,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 162 0.31

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

154 Culte
2,931,417.52 2,660,000 Charges 2,900,000 240,000 9.02 -31,418 -1.07
2,931,417.52 2,660,000 Revenus 2,900,000 240,000 9.02 -31,418 -1.07

76,567.47 40,000 3181 Pertes sur créances effectives 50,000 10,000 25.00 -26,567 -34.70
2,854,850.05 2,620,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 2,850,000 230,000 8.78 -4,850 -0.17
2,909,179.50 2,650,000 4026 Impôts du culte 2,900,000 250,000 9.43 -9,180 -0.32

22,238.02 10,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers -10,000 -22,238

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COMPTE DE RESULTATS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

156 Agence communale AVS
52,838.05 53,000 Charges 53,000 162 0.31
52,838.05 53,000 Revenus 53,000 162 0.31

52,838.05 53,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 162 0.31
52,838.05 53,000 4631 Subventions acquises du canton 53,000 162 0.31

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

100 Conseil municipal
100.3000 Rémunération du président et des conseillers municipaux conformément au règlement communal d’organisation et au règlement

du conseil municipal.

100.4240 Indemnités et jetons de présence encaissés pour les participations des membres du conseil municipal dans différents conseils.

101 Conseil général
101.3000 Indemnités des conseillers généraux (Fr. 238’000.-) et indemnités aux scrutateurs (Fr. 45'000.-) pour les votations fédérales et

cantonales.

101.3130 Frais liés à l’organisation des élections et votations ainsi que les coûts du logiciel de retranscription automatique de l'audio en
texte lors des plenums.

110 Administration
110.3000 Traitements du juge et du vice-juge de commune.

110.3010 Personnel : 1 secrétaire municipal, 1 chargée de communication, 1 juriste à 60%, 1 assistante de direction, 1 secrétaire du chef
de service, 1 archiviste à 80% (-0,2), 1 spécialiste en information documentaire à 80% (+0,8), 1 secrétaire administratif et
responsable des affaires foncières, 1 collaborateur pour la sécurité au travail également délégué communal à la protection des
données à 90% (+ 0,2), 1 huissier, 1 secrétaire à temps partiel et des greffiers pour le juge de commune, des auxiliaires et des
aides occasionnelles.
En italique : modification par rapport au budget 2022.

110.3102 Frais de publication dans le bulletin officiel et de divers abonnements à des publications.

110.3130 Frais d’affranchissement, frais téléphoniques, frais de réception, fête nationale et cotisations.

110.3132 Frais d’expertises et spécialistes, management de la qualité.

110.3199 Frais pour l’étude de fusion Sion - Mont-Noble - Veysonnaz.

110.3612 Contribution communale à la préservation du fonds d’archives de la Bourgeoisie de Sion (1ère tranche).

110.3632 Contribution communale à l’Antenne Région Valais romand (Fr. 3.- / habitant) et à la Conférence des Présidents du district de
Sion (Fr. 3.- / habitant).

Renseignements complémentaires

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110.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Aides ou participations à des projets ponctuels et particuliers.

110.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

110.4210 Emoluments administratifs facturés par le juge de commune.

110.4470 Redevances pour l’affichage publicitaire sur le domaine public. Recette précédemment enregistrée sous rubrique 500.4470.

111 Tribunaux et registre foncier
111.3631 Selon le règlement fixant la contribution des communes aux frais d’installation et de fonctionnement des tribunaux et des offices

du ministère public du 21 décembre 2011 (RS 173.105) et la loi cantonale d’application du code civil suisse du 24 mars 1998
(RS 211.1) pour les frais liés au registre foncier.

111.4632 Participation des communes voisines aux frais de fonctionnement de la justice.

115 Ressources humaines
Sous réserve de l’approbation du Conseil général, la section des Ressources humaines deviendra un service lors du départ à la
retraite de l’actuel responsable des RH.

115.3010 Personnel : 1 chef de service au lieu d’un responsable de section, 2 assistantes RH à (80% et 70%), 1 collaboratrice salaires à
50%, 1 apprentie.
En italique : modification par rapport au budget 2022.

115.3061 Mesures compensatoires versées par la Ville à la Caisse de Pension de la Ville de Sion pour compenser partiellement la baisse
des rentes due à l’entrée en vigueur, au 1er janvier 2015, du nouveau système de prévoyance (primauté des cotisations).

115.3102 Publications dans le bulletin officiel.

115.4240 Mandat de prestations pour l’UTO.
115.4910 Prestations effectuées par le service des Ressources humaines pour les comptes à financement spécial.

116 Informatique
116.3010 Personnel : 1 responsable des systèmes d’information, 2 collaborateurs informatique à 90% et à 80%, 1 dessinateur spécialisé

en informatique, 1 responsable de la gestion documentaire.

116.3113 Achats de matériel informatique pour l’ensemble des services de la Ville, à l’exception du matériel des services dont les activités
sont subventionnées.

116.3118 Achats de logiciels et de licences.

116.3133 Détail de la rubrique :
- Applications communales Fr. 597'000
- Réseau informatique Fr. 324’000

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- Support et maintenance informatique CIGES SA et autres fournisseurs Fr. 435’000
Total Fr. 1’356'000

Cette rubrique comprend une augmentation des moyens dédiés à la cybersécurité et au remplacement du logiciel du Contrôle
de l’habitant.

15 Finances

150 Comptabilité générale
150.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section, 6 collaboratrices et collaborateurs

(5,1 EPT), 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

150.3130 Frais de poursuites, de compte chèque postal et d’emprunts.

150.3137 Impôts cantonaux et impôts sur les gains immobiliers dus à la vente de parcelles communales. L’Etat du Valais nous reverse
ensuite les deux tiers de l’impôt sur les gains immobiliers (voir rubrique 152.4022).

150.3401 Intérêts payés par la Ville pour des emprunts à court terme. Ces dernières années, la Ville encaissait des intérêts lors de la
conclusion de tels emprunts.

150.3406 Augmentation du coût du refinancement. Toutefois, le taux d’intérêt moyen de notre dette demeure historiquement bas. Cette
rubrique comprend également les intérêts du prêt de la CPVS à la Ville : Fr. 900'000.- au lieu de Fr. 1'200'000.- au budget 2022.
Pour les raisons invoquées dans le message de la recapitalisation de la caisse de pensions, la Ville de Sion assume le rôle
d’intermédiaire entre la CPVS et les autres employeurs affiliés. La part des intérêts due par ces derniers est budgétisée sous la
rubrique 150.4401.

150.3499 Intérêts rémunératoires et de remboursement dus aux contribuables qui ont payé leurs acomptes avant échéances ou pour qui
les acomptes facturés étaient trop importants par rapport à l’impôt réellement dû.

150.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Action rentrée scolaire (chèques scolaires).

150.4401 Intérêts moratoires dus par les contribuables payant leurs impôts après échéances. Les intérêts compensatoires sont dus par les
contribuables dont les impôts dus selon taxation sont sensiblement supérieurs à ceux fixés dans les acomptes ; ces intérêts ne
sont dus que s’ils dépassent Fr. 500.-. En 2023, le remboursement des intérêts des employeurs affiliés à la CPVS représente
Fr. 0,39 million (voir rubrique 150.3406).

150.4402 Intérêts encaissés sur les prêts accordés aux sociétés dont la Ville de Sion est actionnaire.

150.4409 Intérêts facturés aux comptes à financement spécial : ambulances, aéroport, parking, eaux usées et eau potable.

150.4411 Revenus provenant principalement de bénéfices sur les ventes de terrains du patrimoine financier. Ces dernières années,
la Ville a sensiblement augmenté son patrimoine financier. Ces acquisitions ont permis à la Ville de conserver une bonne maitrise

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de son développement urbain. En fonction de leur importance d’un point de vue stratégique, et des opportunités qui se présentent,
la Ville de Sion réalise certaines parcelles.

150.4451 Dividendes reçus de nos différentes participations dans des sociétés hydroélectriques (OIKEN, Mattmark, Lizerne et Morge,
Leteygeon, etc.) et gazières (Sogaval).

150.4910 Prestations du Service des Finances facturées aux comptes à financement spécial et à l’aéroport.

152 Contributions
152.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section à 90%, 4 collaboratrices et

collaborateurs (3 EPT), 1 agent AVS à 90%, 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

152.3181 Pertes sur créances fiscales enregistrées après délivrance d’un acte de défaut de biens par l’office des poursuites et des faillites
concerné.

152.3602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée aux communes sur lesquelles des contribuables sédunois possèdent
des immeubles (taux = 2,5‰).

152.4000 Malgré l’augmentation de l’indexation du barème d’imposition de 170 à 173% (voir explication ci-dessous), l’impôt sur le revenu
devrait progresser de 2 millions de francs par rapport au dernier budget. Cette estimation se base sur la taxation 2020 (réalisée
à 95%) et les premières estimations de la taxation 2021 (40%) des personnes physiques.

L’article 178 alinéa 5 de la loi fiscale du Canton du Valais stipule que « Chaque fois que l'indice des prix à la consommation
augmente de 3 pour cent, les taux d'impôts ci-dessus sont automatiquement applicables à des revenus majorés de 3 pour cent.
La variation de 3 pour cent est calculée sur la base du dernier barème adapté. Le niveau de l'indice au 30 juin précédant le début
de la période de taxation est déterminant; toutefois, la variation d'indice non compensée précédemment est également prise en
considération. L'adaptation est exclue si le renchérissement est négatif. L'adaptation qui a lieu après un renchérissement négatif
se fait sur la base du dernier barème adapté. ».

Par sa correspondance du 5 juillet 2022, le Service cantonal des contributions nous a informé que, dès la période fiscale 2023,
le taux communal maximal s’élèvera à 173%. Grâce aux indexations successives réalisées dans les années 2004 à 2008, la Ville
de Sion continuera ainsi à compenser l’intégralité des effets de la progression à froid.

152.4010 Après les fortes baisses constatées entre 2019 et 2022 dues à l’entrée en vigueur progressive de la réforme de l’imposition des
entreprises et à la crise sanitaire, nos projections sont à la hausse pour 2023.

152.4022/23/24 De par leur nature, les revenus de ces impôts sont extrêmement aléatoires.

152.4602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée par les communes valaisannes dont certains de leurs contribuables
sont propriétaires sur le territoire de notre commune (taux = 2,5‰).

152.4621 En 2023, selon les projections du canton, la Ville de Sion devrait encaisser Fr. 82’000.- du fonds de péréquation financière
intercommunale.

152.4611 Dédommagement payé par l’Etat du Valais pour les taxations effectuées par des collaborateurs de la Ville.

152.4910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

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154 Culte
154.3632 Redistributions de l’impôt du culte aux paroisses catholiques de Sion et à la paroisse protestante de Sion.

154.4026 Sur la base du règlement communal sur la perception d’un impôt pour le culte, la Ville de Sion prélève 3% des impôts sur le
revenu, la fortune, le bénéfice et le capital.

154.4500 Exercice équilibré pour le budget 2023 (fonds au 31.12.2021 : Fr. 506'398.39).

156 Agence communale AVS
156.4631 Participation du canton aux traitements de notre agent AVS.

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 Economie, Innovation et Tourisme
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COMPTE DE RESULTATS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
16,213,775.04 17,666,000 Charges 20,091,000 2,425,000 13.73 3,877,225 23.91
24,620,850.54 23,130,000 Revenus 32,055,000 8,925,000 38.59 7,434,149 30.19

8,407,075.50 5,464,000 Excédent de revenus 11,964,000 6,500,000 118.96 3,556,925 42.31

260 Economie, Innovation & Tourisme
3,871,516.55 4,210,000 Charges 3,819,000 -391,000 -9.29 -52,517 -1.36

170,869.02 180,000 Revenus 145,000 -35,000 -19.44 -25,869 -15.14
3,700,647.53 4,030,000 Excédent de charges 3,674,000 -356,000 -8.83 -26,648 -0.72

233,330.40 244,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 261,000 16,700 6.84 27,670 11.86
14,066.50 16,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,000 1,000 6.25 2,934 20.85
24,934.05 25,500 3052 Cotisations caisses de pension 27,000 1,500 5.88 2,066 8.29

5,851.75 6,300 3053 Cotisations assurances-accidents 6,000 -300 -4.76 148 2.53
6,075.85 6,900 3054 Cotisations allocations familiales 7,000 100 1.45 924 15.21
1,247.75 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 252 20.22

2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000
622.00 3100 Matériel de bureau -622
334.00 500 3102 Imprimés, publications 500 166 49.70

170,629.30 111,000 3130 Prestations de services de tiers 135,000 24,000 21.62 -35,629 -20.88
20,298.10 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -298 -1.47

594.35 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 406 68.25
3,059.40 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 -1,059 -34.63

835,879.00 1,167,000 3631 Subventions accordées au canton 834,000 -333,000 -28.53 -1,879 -0.22
204,130.00 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes -204,130
580,000.00 655,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 705,000 50,000 7.63 125,000 21.55
865,095.60 950,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 740,000 -210,000 -22.11 -125,096 -14.46
650,000.00 701,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 775,000 74,000 10.56 125,000 19.23
255,368.50 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 285,000 -15,000 -5.00 29,632 11.60

86,158.02 100,000 4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 85,000 -15,000 -15.00 -1,158 -1.34
29,457.00 25,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -20,000 -80.00 -24,457 -83.03

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COMPTE DE RESULTATS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

40,000.00 40,000 4630 Subventions de la Confédération 40,000
15,254.00 15,000 4631 Subventions acquises du canton 15,000 -254 -1.67

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COMPTE DE RESULTATS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

264 Gestion du portefeuille énergétique
12,342,258.49 13,456,000 Charges 16,272,000 2,816,000 20.93 3,929,742 31.84
22,158,044.12 20,780,000 Revenus 29,400,000 8,620,000 41.48 7,241,956 32.68

9,815,785.63 7,324,000 Excédent de revenus 13,128,000 5,804,000 79.25 3,312,214 33.74

10,913,050.89 12,070,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 14,400,000 2,330,000 19.30 3,486,949 31.95
459,193.25 286,000 3130 Prestations de services de tiers 302,000 16,000 5.59 -157,193 -34.23
788,540.75 600,000 3137 Impôts et taxes 1,070,000 470,000 78.33 281,459 35.69
181,473.60 250,000 3637 Subventions aux personnes physiques 500,000 250,000 100.00 318,526 175.52

250,000 3910 Imputations internes pour prestations de services -250,000
21,891,965.50 20,280,000 4250 Ventes 29,300,000 9,020,000 44.48 7,408,035 33.84

266,078.62 250,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -250,000 -266,079
250,000 4634 Subventions des entreprises publiques 100,000 -150,000 -60.00 100,000

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COMPTE DE RESULTATS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

265 Prestations énergétiques
2,291,937.40 2,170,000 Revenus 2,510,000 340,000 15.67 218,063 9.51
2,291,937.40 2,170,000 Excédent de revenus 2,510,000 340,000 15.67 218,063 9.51

2,291,937.40 2,170,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,510,000 340,000 15.67 218,063 9.51

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme
260.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique.

260.3130 Actions promotionnelles diverses pour l’attractivité de la Ville et de « Sion capitale suisse des Alpes », organisation des rencontres
économiques, exploitation du train touristique.

260.3631 Participation communale de 10% aux dépenses salariales de l’EPFL Valais Wallis et aux frais de fonctionnement. Montant calculé
sur la part budgétisée par le Canton. Suite à la révision de la loi cantonale sur l’enseignement tertiaire, cette contribution baissera
de 25% par an durant ces quatre prochaines années. A terme, la Ville de Sion ne contribuera plus aux frais de fonctionnement
des hautes écoles.

260.3632 Contributions communales transférées sous rubrique 110.3632.

260.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Une subvention de Fr. 50'000.- est prévue pour le fonctionnement de la nouvelle société
Energypolis SA, co-créée par le Canton, l’EPFL et la Ville et qui sera en charge de l’exploitation du Parc de l’Innovation.

260.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

Fusion des associations du Marché de Noël et du Chemin des Crèches et augmentation de la subvention de Fr. 5'000.- pour ces
deux événements incontournables de la période des fêtes ;

Les activités de l’Espace Création se terminant à fin 2022, la subvention de Fr. 400'000.- est transférée dans le nouveau
programme d’impulsion à l’innovation et au développement économique.

260.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations + prestations offertes par les Parcs et jardins
(cf. rubrique 852.4910) et le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 900.4910).

260.4039 Taxe de séjour forfaitaire pour les résidences secondaires.

260.4630/31 Contributions du Canton et de la Confédération pour le Projet d’interprétation du paysage urbain.

264 Gestion du portefeuille énergétique
264.3120 Frais de partenaires dans des sociétés de production.

264.3130 Prestations d’OIKEN pour la gestion du portefeuille énergétique. Cette rubrique intègre également les coûts liés à la mise en
place des mesures pour l’utilisation rationnelle de l’énergie et la promotion des énergies renouvelables.

Renseignements complémentaires

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264.3137 Impôts sur l’excédent de revenus de l’énergie. La moitié de cette charge, qui correspond à l’impôt communal, se retrouvera en
recette dans les comptes du Service des Finances.

264.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions allouées pour le programme communal d’utilisation rationnelle de l’énergie.

264.4250 Energie vendue par OIKEN sur les marchés spot et à terme. L'augmentation des revenus s’explique essentiellement par une
forte hausse des prix du marché. De grandes incertitudes demeurent toutefois sur les volumes de production réalisés par nos
aménagements hydro-électriques.

264.4634 Utilisation du fonds de transition énergétique constitué par OIKEN en faveur des communes-actionnaires. Outre ce revenu de
Fr. 100'000.- prévu en fonctionnement, des montants ont également été budgétisés en recettes d’investissement dans les
dicastères Education, Travaux publics et Sports afin de financer partiellement les mesures prises pour accompagner la transition
énergétique.

265 Prestations énergétiques
265.4470 Redevances d’utilisation du domaine public pour la fourniture d’électricité et de gaz naturel (prestations dues aux collectivités

publiques - PCP).

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 Education et Culture
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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3 EDUCATION & CULTURE
44,179,591.90 46,180,000 Charges 47,664,000 1,484,000 3.21 3,484,408 7.89

8,657,350.49 9,005,000 Revenus 9,484,000 479,000 5.32 826,650 9.55
35,522,241.41 37,175,000 Excédent de charges 38,180,000 1,005,000 2.70 2,657,759 7.48

300 Administration
1,201,555.03 1,294,000 Charges 1,296,000 2,000 0.15 94,445 7.86

336,270.35 364,000 Revenus 364,000 27,730 8.25
865,284.68 930,000 Excédent de charges 932,000 2,000 0.22 66,715 7.71

2,380.00 4,000 3000 Traitements des autorités et juges 4,000 1,620 68.07
607,725.55 611,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 630,000 19,000 3.11 22,274 3.67

39,508.15 40,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 41,000 1,000 2.50 1,492 3.78
97,193.19 102,300 3052 Cotisations caisses de pension 108,500 6,200 6.06 11,307 11.63
15,878.20 16,000 3053 Cotisations assurances-accidents 14,500 -1,500 -9.38 -1,378 -8.68
16,996.30 17,200 3054 Cotisations allocations familiales 17,500 300 1.74 504 2.96

3,421.40 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 79 2.30
4,228.00 4,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -2,000 -50.00 -2,228 -52.70

14,879.59 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 1,120 7.53
4,252.55 8,000 3102 Imprimés, publications 8,000 3,747 88.12

950.80 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 49 5.17
49,421.00 52,500 3130 Prestations de services de tiers 53,500 1,000 1.90 4,079 8.25

2,339.90 10,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,000 -2,000 -20.00 5,660 241.89
300.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 500 200 66.67

131,713.00 131,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 131,000 -713 -0.54
145,770.40 180,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 160,000 -20,000 -11.11 14,230 9.76

47,000.00 47,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 47,000
17,597.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 32,403 184.14

4,067.00 29,000 4260 Remboursements de tiers 24,000 -5,000 -17.24 19,933 490.12
205,883.35 210,000 4631 Subventions acquises du canton 215,000 5,000 2.38 9,117 4.43

76,320.00 75,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 75,000 -1,320 -1.73

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

50,000.00 50,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301 Ecoles 1H à 8H
13,149,697.99 13,280,000 Charges 13,754,000 474,000 3.57 604,302 4.60

585,457.15 425,000 Revenus 598,000 173,000 40.71 12,543 2.14
12,564,240.84 12,855,000 Excédent de charges 13,156,000 301,000 2.34 591,759 4.71

1,489,393.95 1,536,000 3020 Traitements des enseignants 1,579,500 43,500 2.83 90,106 6.05
93,405.80 101,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 103,500 2,200 2.17 10,094 10.81

169,274.39 174,000 3052 Cotisations caisses de pension 177,500 3,500 2.01 8,226 4.86
40,825.50 42,700 3053 Cotisations assurances-accidents 38,000 -4,700 -11.01 -2,826 -6.92
39,928.10 42,700 3054 Cotisations allocations familiales 43,000 300 0.70 3,072 7.69

8,441.20 8,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,500 200 2.41 59 0.70
700.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,300 185.71

471,717.95 474,000 3104 Matériel didactique 494,000 20,000 4.22 22,282 4.72
2,308.85 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 691 29.93

148,690.45 160,000 3110 Meubles et appareils de bureau 140,000 -20,000 -12.50 -8,690 -5.84
112,950.28 110,000 3113 Matériel informatique 110,000 -2,950 -2.61
789,768.95 881,000 3130 Prestations de services de tiers 910,000 29,000 3.29 120,231 15.22

960.00 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 40 4.17
15,606.85 24,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 24,000 8,393 53.78

8,847,418.80 8,850,000 3631 Subventions accordées au canton 9,220,000 370,000 4.18 372,581 4.21
86,400.00 100,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 90,000 -10,000 -10.00 3,600 4.17

786,736.92 715,000 3637 Subventions aux personnes physiques 755,000 40,000 5.59 -31,737 -4.03
45,170.00 55,000 3920 Imputations internes pour locations 55,000 9,830 21.76

173,486.50 50,000 4230 Ecolages 168,000 118,000 236.00 -5,487 -3.16
27,566.00 25,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 30,000 5,000 20.00 2,434 8.83
56,353.80 48,000 4260 Remboursements de tiers 63,000 15,000 31.25 6,646 11.79

328,050.85 302,000 4631 Subventions acquises du canton 337,000 35,000 11.59 8,949 2.73

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302 Cycles d'orientation régionaux
8,157,015.50 8,005,000 Charges 8,255,000 250,000 3.12 97,985 1.20

84,870.00 80,000 Revenus 85,000 5,000 6.25 130 0.15
8,072,145.50 7,925,000 Excédent de charges 8,170,000 245,000 3.09 97,855 1.21

658,722.30 750,000 3130 Prestations de services de tiers 700,000 -50,000 -6.67 41,278 6.27
3,258,708.20 3,150,000 3631 Subventions accordées au canton 3,300,000 150,000 4.76 41,292 1.27
4,210,747.00 4,080,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 4,230,000 150,000 3.68 19,253 0.46

28,838.00 25,000 3637 Subventions aux personnes physiques 25,000 -3,838 -13.31
84,870.00 80,000 4631 Subventions acquises du canton 85,000 5,000 6.25 130 0.15

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303 CPS Bruyère
2,853,742.53 3,070,000 Charges 3,106,000 36,000 1.17 252,257 8.84
3,025,387.59 3,070,000 Revenus 3,106,000 36,000 1.17 80,612 2.66

171,645.06 Excédent de charges -171,645

1,448,401.35 1,694,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,710,000 15,600 0.92 261,599 18.06
7,486.25 3030 Travailleurs temporaires -7,486

94,862.25 106,400 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 108,000 1,600 1.50 13,138 13.85
83,362.83 80,000 3052 Cotisations caisses de pension 89,000 9,000 11.25 5,637 6.76
40,605.55 26,300 3053 Cotisations assurances-accidents 24,500 -1,800 -6.84 -16,106 -39.66
40,552.10 47,400 3054 Cotisations allocations familiales 48,000 600 1.27 7,448 18.37
20,665.30 12,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 12,500 -8,165 -39.51

3,085.55 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 3,000 -86 -2.77
507.40 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 2,493 491.25

6,369.35 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 1,631 25.60
256.25 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -256

20,411.60 20,000 3104 Matériel didactique 20,000 -412 -2.02
18,726.45 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 -13,726 -73.30

664.65 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 2,000 -2,000 -50.00 1,335 200.91
145.00 3116 Appareils médicaux -145

659,519.90 643,000 3130 Prestations de services de tiers 657,000 14,000 2.18 -2,520 -0.38
20,162.50 19,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 1,000 5.26 -163 -0.81
34,685.25 40,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 40,000 5,315 15.32

200.00 1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 800 400.00
3,073.00 10,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 -5,000 -50.00 1,927 62.71

50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000
300,000.00 300,000 3920 Imputations internes pour locations 300,000

31,233.00 20,000 4230 Ecolages 25,000 5,000 25.00 -6,233 -19.96
31,386.70 40,000 4260 Remboursements de tiers 50,000 10,000 25.00 18,613 59.30

2,962,767.89 3,010,000 4631 Subventions acquises du canton 3,031,000 21,000 0.70 68,232 2.30

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304 Hautes Ecoles
3,576,681.25 3,470,000 Charges 3,580,000 110,000 3.17 3,319 0.09

273,852.00 270,000 Revenus 275,000 5,000 1.85 1,148 0.42
3,302,829.25 3,200,000 Excédent de charges 3,305,000 105,000 3.28 2,171 0.07

3,576,681.25 3,470,000 3631 Subventions accordées au canton 3,580,000 110,000 3.17 3,319 0.09
273,852.00 270,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 275,000 5,000 1.85 1,148 0.42

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305 Lycées et collèges cantonaux
204,482.65 210,000 Charges 200,000 -10,000 -4.76 -4,483 -2.19

67,573.10 70,000 Revenus 65,000 -5,000 -7.14 -2,573 -3.81
136,909.55 140,000 Excédent de charges 135,000 -5,000 -3.57 -1,910 -1.39

73,551.30 70,000 3631 Subventions accordées au canton 70,000 -3,551 -4.83
130,931.35 140,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 130,000 -10,000 -7.14 -931 -0.71

67,573.10 70,000 4631 Subventions acquises du canton 65,000 -5,000 -7.14 -2,573 -3.81

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

306 SMSPP
2,200,548.46 2,178,000 Charges 2,191,000 13,000 0.60 -9,548 -0.43

619,138.20 578,000 Revenus 578,000 -41,138 -6.64
1,581,410.26 1,600,000 Excédent de charges 1,613,000 13,000 0.81 31,590 2.00

1,566,925.50 1,529,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,547,000 17,400 1.14 -19,926 -1.27
100,503.05 100,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 101,500 1,200 1.20 997 0.99
217,317.81 209,900 3052 Cotisations caisses de pension 215,000 5,100 2.43 -2,318 -1.07

42,943.75 42,900 3053 Cotisations assurances-accidents 38,500 -4,400 -10.26 -4,444 -10.35
42,963.60 42,900 3054 Cotisations allocations familiales 43,500 600 1.40 536 1.25
11,909.60 10,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,000 -2,900 -26.61 -3,910 -32.83

907.55 4,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 -3,000 -75.00 92 10.19
3,943.90 11,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 10,000 -1,000 -9.09 6,056 153.56
3,575.45 6,000 3100 Matériel de bureau 6,000 2,425 67.81
1,000.95 2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 999 99.81
3,687.15 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 313 8.48
1,044.40 1,500 3116 Appareils médicaux 1,500 456 43.62

438.00 1,500 3130 Prestations de services de tiers 1,500 1,062 242.47
516.95 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 500 -17 -3.28
870.80 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 9,000 8,129 933.53

6,000.00 6,000 3611 Dédommagements au canton 6,000
196,000.00 196,000 3920 Imputations internes pour locations 196,000
182,122.90 200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 -10,000 -5.00 7,877 4.33

99,015.30 40,000 4260 Remboursements de tiers 50,000 10,000 25.00 -49,015 -49.50
338,000.00 338,000 4631 Subventions acquises du canton 338,000

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

307 Activités parascolaires
1,047,860.04 1,062,000 Charges 1,095,000 33,000 3.11 47,140 4.50

86,391.05 104,000 Revenus 96,000 -8,000 -7.69 9,609 11.12
961,468.99 958,000 Excédent de charges 999,000 41,000 4.28 37,531 3.90

587,744.50 594,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 616,500 21,600 3.63 28,756 4.89
38,617.80 39,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,500 1,500 3.85 1,882 4.87
57,831.70 57,200 3052 Cotisations caisses de pension 67,000 9,800 17.13 9,168 15.85
16,355.00 16,700 3053 Cotisations assurances-accidents 15,500 -1,200 -7.19 -855 -5.23
16,509.20 16,700 3054 Cotisations allocations familiales 17,500 800 4.79 991 6.00

3,465.75 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 500 14.29 534 15.42
2,880.00 3,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 120 4.17
1,545.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 455 29.45

308.50 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 692 224.15
109,380.34 108,000 3102 Imprimés, publications 108,000 -1,380 -1.26

8,129.50 5,000 3104 Matériel didactique 5,000 -3,130 -38.50
51,669.45 61,000 3130 Prestations de services de tiers 61,000 9,331 18.06

423.30 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 577 136.24
153,000.00 153,000 3631 Subventions accordées au canton 153,000

10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 2,000 -8,000 -80.00 2,000
1,730.90 2,000 4250 Ventes 2,000 269 15.55
6,039.15 7,000 4260 Remboursements de tiers 7,000 961 15.91

63,621.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 6,379 10.03
15,000.00 15,000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

308 Bâtiments scolaires
7,614,854.56 8,665,000 Charges 8,829,000 164,000 1.89 1,214,145 15.94
3,578,411.05 3,740,000 Revenus 3,859,000 119,000 3.18 280,589 7.84
4,036,443.51 4,925,000 Excédent de charges 4,970,000 45,000 0.91 933,556 23.13

2,291,350.25 2,260,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,392,000 131,200 5.80 100,650 4.39
144,426.70 146,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 155,000 8,400 5.73 10,573 7.32
209,731.48 221,400 3052 Cotisations caisses de pension 248,000 26,600 12.01 38,269 18.25

62,339.50 63,600 3053 Cotisations assurances-accidents 55,500 -8,100 -12.74 -6,840 -10.97
61,738.90 62,900 3054 Cotisations allocations familiales 67,000 4,100 6.52 5,261 8.52
17,305.30 17,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 20,500 3,000 17.14 3,195 18.46
20,776.90 21,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 20,000 -1,200 -5.66 -777 -3.74

116.50 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,884 1,616.74
215,867.95 194,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 227,000 33,000 17.01 11,132 5.16

39,093.50 40,000 3111 Machines, appareils et véhicules 40,000 907 2.32
3,968.15 4,000 3112 Vêtements de travail 4,000 32 0.80

976,783.70 1,020,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 1,500,000 480,000 47.06 523,216 53.57
43,156.00 30,000 3130 Prestations de services de tiers 30,000 -13,156 -30.48

122,111.60 122,000 3134 Primes d'assurance de choses 122,000 -112 -0.09
7,476.10 7,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -476 -6.37

1,310,688.63 1,300,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,200,000 -100,000 -7.69 -110,689 -8.45
26,154.50 20,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 20,000 -6,155 -23.53

4,557.05 8,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 8,000 3,443 75.55
5,520.00 1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 -4,520 -81.88
2,328.30 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 1,672 71.80

1,198,454.70 2,155,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,851,000 -304,000 -14.11 652,545 54.45
755,655.45 871,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 762,000 -109,000 -12.51 6,345 0.84

4,100.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -1,100 -26.83
91,153.40 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 -1,153 -1.27

385,752.85 460,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 460,000 74,247 19.25

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

334,440.20 360,000 4260 Remboursements de tiers 370,000 10,000 2.78 35,560 10.63
2,136,922.00 2,154,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,222,000 68,000 3.16 85,078 3.98

25,296.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 44,704 176.72
696,000.00 696,000 4920 Imputations internes pour locations 737,000 41,000 5.89 41,000 5.89

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

320 Culture
4,173,153.89 4,946,000 Charges 5,358,000 412,000 8.33 1,184,846 28.39

304,000 Revenus 458,000 154,000 50.66 458,000
4,173,153.89 4,642,000 Excédent de charges 4,900,000 258,000 5.56 726,846 17.42

2,450.00 2,000 3000 Traitements des autorités et juges 2,500 500 25.00 50 2.04
181,292.40 225,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 202,500 -23,100 -10.24 21,208 11.70

11,609.30 14,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 13,000 -1,900 -12.75 1,391 11.98
17,667.62 18,000 3052 Cotisations caisses de pension 22,000 4,000 22.22 4,332 24.52

5,118.05 6,400 3053 Cotisations assurances-accidents 4,500 -1,900 -29.69 -618 -12.08
4,962.35 6,400 3054 Cotisations allocations familiales 5,000 -1,400 -21.88 38 0.76

970.50 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 30 3.04
700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -700

2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000
420.55 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 1,579 375.57

1,197.45 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -197 -16.49
11,880.00 10,000 3119 Autres immobilisations 10,000 -1,880 -15.82

50,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 300,000 250,000 500.00 300,000
96,608.90 75,000 3130 Prestations de services de tiers 46,000 -29,000 -38.67 -50,609 -52.39
18,424.85 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 11,575 62.82

10,000 3134 Primes d'assurance de choses 10,000 10,000
125,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 125,000 125,000

40,926.00 100,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 100,000 59,074 144.34
1,689.80 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,310 77.54

98,791.15 202,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 301,000 99,000 49.01 202,209 204.68
234,232.52 233,000 3631 Subventions accordées au canton 188,000 -45,000 -19.31 -46,233 -19.74

3,205,833.35 3,414,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3,549,500 135,500 3.97 343,667 10.72
127,308.60 164,000 3637 Subventions aux personnes physiques 190,000 26,000 15.85 62,691 49.24
111,770.50 250,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 250,000 138,230 123.67

4260 Remboursements de tiers 80,000 80,000 80,000

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COMPTE DE RESULTATS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 378,000 74,000 24.34 378,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

Remarque liminaire : dès 2021, dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), de nombreuses
charges/recettes ont changé de rubrique. Afin de rétablir une certaine logique, nous avons effectué : le regroupement des
dépenses liées à la Direction des écoles (centre d’activité 300), le regroupement de tous les éléments touchant directement les
élèves (centre d’activité 301), la séparation des activités du CPS, centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (centre d’activité
303), et du SMSPP, service médical scolaire et psycho-pédagogique (centre d’activité 306).

300 Administration

300.3000 Jetons de présence des membres de la commission scolaire, des sous-commissions et des membres hors conseil délégués
par la commune à la commission scolaire des cycles régionaux.

300.3010 Personnel : 1 directeur, 1 secrétaire administratif, 1 secrétaire-comptable, 2 secrétaires, 1 collaborateur bénéficiant de
prestations AI.

300.3130 Frais de téléphones, d’affranchissement et de CCP.

300.3612 Participations communales de Fr. 3.-/habitant aux frais d’exploitation de la HES-SO (en faveur de la rubrique 304.4632) et de
Fr. 0,80/habitant pour le loyer du Centre d’Information et d’Orientation CIO de la région sédunoise.

300.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Selon les directives de l’Etat du Valais, les frais d’itinéraires des apprentis sont
enregistrés dans cette rubrique.
Dès l’année scolaire 2012-2013, les communes de domicile et l’Etat du Valais contribuent aux frais de déplacement en
transport public, non seulement des apprentis (comme auparavant), mais également des jeunes en formation dans les écoles
du secondaire II. Selon le règlement concernant les modalités de prise en charge des frais de transport du 6 juin 2012, les frais
de transport sont pris en charge par les Rail-check, sous forme d’un abonnement de parcours entre le lieu de domicile et le lieu
de l’école. Suite à une modification de ce règlement, adopté par le Conseil d’Etat le 28 mai 2014, le financement des Rail-check
est réparti dès le 1er juin 2014 à parts égales entre le canton et la commune de domicile de l’ayant droit (1/2) et les parents
(1/2). La Ville de Sion contrôle le domicile des parents, paie les 1/2 aux transporteurs (CFF, etc.) et encaisse ensuite auprès de
l’Etat le 1/4 manquant (enregistré sous rubrique 300.4631).

300.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

300.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations en lien avec les écoles.

300.4260 Remboursements de traitements et participation du personnel enseignant aux assurances.

Renseignements complémentaires

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300.4631 Subventions cantonales accordées pour la Direction des écoles (selon contrat de prestations liant les communes et l’Etat dans
le domaine de la scolarité obligatoire) et versement de la part cantonale pour les Rail-check.

300.4632 Participation de la commune de Saint-Léonard aux charges de gestion administrative de leur école.

301 Ecoles 1H à 8H
301.3020 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du

personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 301.3631) étant à la charge de la commune.
Sous cette rubrique figurent donc seulement les salaires du personnel enseignant à charge de la Ville et payés directement par
elle, c'est-à-dire :
A temps partiel : 2 animateurs d’allemand et d’anglais, 5 animateurs d’éducation physique, 5 animateurs de rythmique,
6 animateurs d’éducation musicale, 3 animateurs d’expression théâtrale.
La rubrique couvre aussi les traitements du médiateur et du collaborateur pédagogique, les décharges des maîtres principaux
et les charges salariales pour les cours d’été.

301.3104 Achats de matériel scolaire (livres, cahiers, classeurs, feuilles, etc.) des élèves de 1H à 8H, en fonction des directives
cantonales. Dans le cadre du budget 2023, ont été enregistrés sous cette rubrique les achats suivants : matériel audio-visuel,
matériel de gymnastique, matériel pour les travaux manuels, matériel de ski ainsi que les sommes allouées anciennement sous
rubrique 301.3637 aux enseignants des degrés 1-8H pour divers achats de matériel.

301.3110 Achats de mobilier scolaire pour tous les centres scolaires.

301.3113 Achats de matériel informatique et renouvellement d’ordinateurs pour toutes les classes de la ville.

301.3130 Transports quotidiens des élèves, transports pour journées de ski et autres activités scolaires, coûts des activités
(abonnements de ski, activités récréatives, etc.) suite à la décision du Tribunal fédéral sur la gratuité de l’école. Frais de
traduction parents/enseignants/direction des écoles, en collaboration avec l’Association valaisanne d’interprétariat
communautaire (AVIC). L’augmentation est essentiellement due aux frais de transports plus élevés.

301.3170 Divers déplacements, débours et dédommagements des enseignants ainsi que les indemnités versées aux moniteurs de ski.

301.3631 Part communale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire. Voir également
remarque sous rubrique 301.3020.

301.3632 Ecolage d'enfants sédunois scolarisés dans d'autres communes, surtout celle de Nendaz (Aproz).

301.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

301.3920 Coûts internes pour entrées aux piscines et patinoires communales.

301.4230 Ecolages facturés pour les élèves domiciliés sur une autre commune. Le budget 2022 n’avait pas tenu compte des nouvelles
directives cantonales.

301.4240 Participation des parents aux cours d’été et aux études organisées. Ne connaissant pas d’année en année les décisions des
parents, nous avons adapté cette rubrique aux comptes 2021.

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301.4631 Subventions cantonales accordées à la commune pour l’achat d’ouvrages et de matériel scolaire spécifiques.
Les subventions concernant le matériel scolaire commandé auprès de la centrale de distribution du canton (CECAME -
Centrale cantonale des moyens d’enseignement) sont directement déduites des factures.

En application de l’arrêt du Tribunal fédéral du 7 décembre 2017, la Ville de Sion offre la gratuité de la scolarité à tous les
élèves habitant la commune. En reprenant les directives de l’Etat, les fournitures personnelles des élèves (sac d’école, trousse,
chaussures et habits pour activités sportives, pantoufles, etc.) sont à la charge des représentants légaux. Quant aux fournitures
des élèves (crayons papier et couleur, gomme, plume, feutres, rapporteur, équerre, effaceur, taille-crayon, ciseaux, colle, blocs,
feuilles, chemises en plastique, séparations, certains classeurs, etc.), le conseil municipal a décidé de maintenir les chèques-
scolaires « matériel scolaire » de Fr. 100.- afin que les parents puissent acheter eux-mêmes ce matériel avec ces chèques.

En ce qui concerne toutes les activités hors grille horaire (activités sportives, cours de natation et de patinage, sorties de ski,
visites culturelles, spectacles et concerts, promenades d’automne et de fin d’année scolaire, etc.), la Ville de Sion estime
qu’elles font partie intégrante du cursus scolaire. A cet effet, la commune prendra en charge l’intégralité des frais et toutes ces
activités seront dorénavant gratuites. Le canton participe financièrement à ces dépenses à hauteur de Fr. 90.- par élève,
subvention enregistrée sous cette rubrique.

302 Cycles d’orientation régionaux
Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge les 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 302.3631) étant à la charge de la commune.

302.3130 Frais de transport des élèves sédunois des CO.

302.3631 Part communale totale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire (cycle
d’orientation).

302.3632 Frais d’écolage pour tous les élèves sédunois fréquentant les cycles d’orientation (estimation communiquée par les directions
des cycles d’orientation).

302.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Concerne les élèves fréquentant le CO Sports-Etudes de Grône ainsi que la participation
aux frais de transport de ces élèves selon l’Ordonnance concernant les structures suprarégionales du cycle d’orientation du
12 janvier 2011 et modifiée le 20 juin 2012.

302.4631 Participation financière du canton à la gratuité de l’école (Fr. 90.-/élève). La contribution cantonale est ensuite reversée, via la
rubrique 302.3632, aux directions des CO.

303 CPS Bruyère
Depuis le budget 2021, il a été décidé de séparer les rubriques du Service médical scolaire et psycho-pédagogique (SMSPP)
de celles du Centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (CPS), réunies auparavant sous le centre d’activité 306. Depuis 2021
donc, les chiffres concernant le CPS Bruyère se trouveront dans le centre d’activité 303 et ceux du SMSPP sous 306.

Au sujet du CPS : l’Etat du Valais a confié à la Ville de Sion la responsabilité de la scolarisation des enfants de la région
(de Saint-Léonard à Ardon, y compris vallées latérales et bassins versants), relevant des mesures renforcées d’enseignement
spécialisé. Pour le domaine de la surdité, Sion assure la mise en place de classes pour enfants sourds, de soutiens

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pédagogiques spécialisés ou d’autres formes d’interventions de formation spécialisée pour le Valais romand. A ce titre, Sion est
désignée comme « centre pédagogique spécialisé CPS » et ce centre est placé sous la responsabilité générale de la Direction
des écoles de la Ville de Sion.

Le CPS est tenu d’établir les budgets et comptes et d’assurer une gestion financière en conformité avec les bases légales et les
directives cantonales émises par le Service de l’enseignement du Département de l’économie et de la formation. Il perçoit les
subventions et contributions liées à ces dispositions. A ce sujet, une convention a été signée en mai 2015 entre l’Etat du Valais
et la Ville de Sion.

303.3010 Personnel : 1 responsable du CPS, 2 secrétaires (1 EPT), 3 éducatrices (1.5), 1 psychologue (0.3), 1 psychomotricienne (0.6),
1 physiothérapeute (0.6), 1 logopédiste (0.6), 1 musicothérapeute (0.2), 1 assistante socio-éducative (0.8), des aides à la vie
scolaire et des stagiaires pour un total de 26'000 heures (- 4'000 heures).

En italique : modification par rapport au budget 2022.

303.3130 Frais de transport pour enfants au bénéfice de l’AI, honoraires des spécialistes (ergothérapie, etc.), mesures pédago-
thérapeutiques, repas pour les élèves AI, etc.

303.3170 Frais de déplacements du personnel et des enseignants dans le périmètre d’activité du CPS Sion.

303.3910 Prestations du personnel de la Direction des écoles pour le CPS.

303.3920 Loyer et frais de conciergerie pour les locaux occupés par le CPS. Recette enregistrée sous 308.4920.

303.4631 Subventions cantonales aux frais de fonctionnement suivants : traitements du personnel, entretien et réparation des biens,
charges d’utilisation des installations, énergie et eau, matériel scolaire spécifique, matériel de bureau, imprimés, frais de
téléphone et de contrôle fiduciaire, agencements, frais de transport et de repas des élèves, frais de déplacement, etc. pour les
élèves au bénéfice de mesures de l’enseignement spécialisé et de prestations AI.

304 Hautes Ecoles
304.3631 Contributions communales à la Haute Ecole d’Ingénierie et à la Haute Ecole de Santé et de Travail Social, site de Sion.

Jusqu’à présent, sur la base de l’article 6 de la loi fixant la localisation des écoles cantonales du degré tertiaire et la contribution
des communes-sièges, la Ville de Sion devait participer à 10% des charges salariales brutes, y compris les charges sociales de
l’employeur, du personnel enseignant et de direction en charge de l’enseignement de base et de la recherche-développement.

Suite à la révision de ladite loi cantonale, cette contribution baissera de 25% par an durant ces quatre prochaines années.
A terme, la Ville de Sion ne contribuera plus aux frais de fonctionnement des hautes écoles.

Par contre, à partir de 2023, la Ville de Sion sera appelée à contribuer au financement des nouveaux bâtiments réalisés pour la
HES au sud de la gare. La contribution communale à hauteur de 10% des dépenses d’investissement s’étalera sur 30 ans.

Participations communales versées aux universités de Genève et de Lausanne pour les activités réalisées dans les locaux de
la Fondation universitaire Kurt Bösch à Bramois. Ces instituts d’enseignement et de recherche sont actifs dans le domaine du
Tourisme et des Droits de l'enfant.

304.4632 Contribution des communes de la région, y compris de la Ville de Sion, aux frais d’exploitation de la HES-SO (Fr. 3.-/habitant).
La contrepartie de notre contribution figure sous rubrique 300.3612.

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305 Lycées et collèges cantonaux
305.3631 Dès 2012, les communes du siège des collèges et établissements cantonaux d’enseignement secondaire contribuent

uniquement au financement du 10% des coûts de location des locaux.

305.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Pour les étudiants du secondaire du 2ème degré général, les communes participent aussi,
comme pour les apprentis, aux frais de déplacement en transports publics, entre les lieux de domicile et de cours dans le
canton, et ce à parts égales entre le canton et les communes de domicile des étudiants (50%) et les parents (50%).
Cf. remarque sous rubrique 300.3634.

305.4631 Participation cantonale aux frais de transport des étudiants du secondaire II (cf. remarques sous rubriques 300.3634 et
305.3634).

306 SMSPP (Service médical scolaire et psycho-pédagogique)
306.3010 Personnel : 3 médecins pour environ 250 heures annuelles, 1 responsable (0.5 EPT), 4 psychologues (1.9), 7 logopédistes

(4.9), 5 psychomotriciennes (3.5), 3 infirmières (1.5), 1 secrétaire (0.5).

306.3116 Achat de fournitures/matériel pour les soins médicaux prodigués par les infirmières.

306.3611 Participation communale au service médico-pédagogique valaisan.

306.4240 Conformément à l’ordonnance sur la santé scolaire du 17 juin 2015, PSV (Promotion Santé Valais) est en charge de
l’organisation et de la gestion administrative de l’Unité de santé scolaire pour l’ensemble du canton.
Selon l’article 6, PSV délègue au SMSPP l’organisation, la gestion administrative et les activités de santé scolaire pour les
écoles situées sur la commune de Sion. Une convention règle les modalités de la délégation ainsi que les flux financiers entre
les parties. Cette rubrique enregistre donc les sommes versées par PSV pour les prestations fournies par la Ville de
Sion/SMSPP.

306.4631 Participation cantonale pour les prestations fournies par le SMSPP en ce qui concerne la logopédie selon mandat de prestation
du 1er août 2017 entre l’Etat du Valais et la Ville de Sion.

307 Activités parascolaires
Sous cette rubrique figurent les activités de la Médiathèque Valais/Sion et de la Maison de la Nature à Montorge.

L’intégration de la Bibliothèque municipale et de la Bibliothèque des Jeunes dans la Médiathèque Valais Sion est effective dès
avril 2016. La participation financière de la Ville de Sion - selon convention signée entre l’Etat du Valais et la Ville - concerne les
domaines suivants : loyer, mobilier et équipement, acquisition de documents, animation, traitement informatique des données
et charges de personnel.

307.3010 La rubrique comprend :
- traitements du personnel des anciennes bibliothèques municipales transféré à la Médiathèque Valais ;
- traitements de l’animatrice ainsi que du personnel d’accueil de la Maison de la Nature à Montorge.

307.3102 Nouvelles acquisitions effectuées par la Médiathèque Valais/Sion: le crédit d’acquisition de documents/livres est calculé sur la
base d’un renouvellement annuel de 10% de la collection minimale recommandée (30'000 volumes), soit 3’000 volumes/an.

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https://www.sion.ch/sectionscommunales/15121
https://www.sion.ch/sectionscommunales/15121

307.3130 Exposition annuelle de la Maison de la Nature.

307.3631 Médiathèque Valais/Sion : selon convention, la Ville de Sion participe aux frais d’utilisation des locaux (900 m2) par une
contribution annuelle de Fr. 170.-/m2.

307.4240 Finances d’entrée à la Maison de la Nature pour les groupes/visites d’entreprises.

307.4631 Subvention cantonale suite à l’intégration des bibliothèques municipale et des jeunes dans la Médiathèque Valais (subvention
pour le mobilier, les équipements, l’acquisition de documents et l’animation).

307.4634 Don de la Loterie Romande pour la Maison de la Nature.

308 Bâtiments scolaires
308.3010 Personnel : 1 collaborateur technique, des concierges, des employés de conciergerie ainsi que des auxiliaires de conciergerie

(+ 2’000 heures en raison de l’agrandissement du centre scolaire de Champsec).
En italique : modification par rapport au budget 2022.

308.3101 Produits de nettoyage, carburant, matières pour menuisier, matériel de conciergerie, pièces pour réparations, produits
chimiques et divers, achats de clés et de cylindres. L’augmentation est essentiellement due à l’achat de produits de nettoyage
plus importants, de serviettes en papier en remplacement de linges en tissu lavables (maintien de certaines mesures dues au
Covid) ainsi qu’à l’augmentation des prix des carburants (véhicules des concierges).

308.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

308.3144 Détail de la rubrique :
- Travaux d’entretien d’immeubles Fr.  1'020’000
- Contrats d’entretien Fr.  180'000
Total Fr. 1’200'000
Une partie de ces travaux est subventionnée à 30% par l’Etat du Valais (enregistrés sous rubrique 308.4631).

308.3150 Entretien des machines et des véhicules, du mobilier des bâtiments scolaires ainsi que du matériel et des engins de toutes les
salles de gymnastique de la ville.

308.3300 Amortissements des investissements réalisés ces dernières années dans les différents centres scolaires de la ville.

308.4240 Frais de conciergerie facturés au CO de St-Guérin et à l’ECCG-EPP (école de commerce et de culture générale et école
préprofessionnelle) ainsi que facturation de divers locaux aux sociétés (salles communales, piscine de Gravelone, etc.).

308.4470 Loyers facturés à l’Etat du Valais pour les locaux occupés à St-Guérin par l’ECCG-EPP, à l’Association des cycles d’orientation
pour les locaux situés à St-Guérin ainsi que facturation interne concernant les locaux mis à disposition des UAPE.
L’augmentation est essentiellement due à l’ouverture de la nouvelle UAPE à Champsec.

308.4631 Subventions cantonales sur les travaux de rénovations de bâtiments scolaires.

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308.4920 Loyers à charge du SMSPP et du CPS Bruyère pour la mise à disposition des locaux utiles à l’accomplissement de leurs
activités. Facturation, au Service des sports de la Ville, de la mise à disposition des salles de gymnastique pour les
associations sportives.

320 Culture
Dès le 1er janvier 2022, les charges et les revenus liés aux bâtiments culturels (Ferme Asile et Théâtres) seront comptabilisés
dans ce centre d’activité (transfert du dicastère « Bâtiments et Constructions »). Pour le Conservatoire cantonal, l’EJMA et
l’Harmonie Municipale de Sion, le changement de pratique se fera au moment de la prise de possession des locaux du
nouveau Pôle musique. Ce changement permet d’aligner les pratiques entre les différents secteurs d’activités.
Au demeurant, la gestion technique de l’ensemble des bâtiments communaux reste sous la haute responsabilité du dicastère
« Bâtiments et Constructions ».

320.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission consultative de la culture.

320.3010 Personnel : 1 délégué culturel, 1 secrétaire à 50%, 1 responsable de projet à 60% sur 4 mois, suppression des heures de
gardiennage pour la Grenette (activités reprises par la Ferme Asile).

En italique : modification par rapport au budget 2022.

320.3119 Achats d’œuvre d’art pour la collection de la Ville et achats divers.

320.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation s’explique également par la reprise,
au 1er janvier 2022, des anciens bâtiments de la HES sur le site de la Sitterie.

320.3130 Prestations de services de tiers, cotisations, animation et promotion culturelle. Dès 2023, les expositions à la salle de la
Grenette seront orchestrées par la Ferme-Asile.

320.3160 Coût de l’affichage culturel, contrepartie sous rubrique 110.4470.

320.3300 Amortissements comptables des bâtiments culturels.

320.3631 Suite à la révision de la loi sur le tertiaire, dès 2026, les communes-sites ne seront plus appelées à contribuer au financement
du 10% des charges du personnel pour les hautes écoles (HEMU). La phase transitoire entre 2023 et 2026 prévoit une
diminution des contributions de 25% par an.

320.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations culturelles.

320.4260 Concernant le Pôle musique, refacturation des charges de locataires à la Haute école de musique (HEMU).

320.4470 Mises à disposition des bâtiments culturels (Ferme Asile, Théâtre de Valère, Petithéâtre, Grenette et EJMA à la Sitterie).

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 Affaires sociales
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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4 AFFAIRES SOCIALES
31,772,507.88 32,771,000 Charges 33,485,000 714,000 2.18 1,712,492 5.39

2,199,264.45 1,871,000 Revenus 1,546,000 -325,000 -17.37 -653,264 -29.70
29,573,243.43 30,900,000 Excédent de charges 31,939,000 1,039,000 3.36 2,365,757 8.00

400 Administration
2,745,795.40 2,616,000 Charges 2,763,000 147,000 5.62 17,205 0.63

522,156.75 356,000 Revenus 534,000 178,000 50.00 11,843 2.27
2,223,638.65 2,260,000 Excédent de charges 2,229,000 -31,000 -1.37 5,361 0.24

4,882.50 16,000 3000 Traitements des autorités et juges 16,000 11,118 227.70
1,298,851.20 1,257,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,402,000 145,000 11.54 103,149 7.94

44,854.40 60,200 3020 Traitements des enseignants 60,000 -200 -0.33 15,146 33.77
87,032.70 84,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 95,500 11,500 13.69 8,467 9.73

101,983.85 103,000 3052 Cotisations caisses de pension 113,000 10,000 9.71 11,016 10.80
36,054.65 37,000 3053 Cotisations assurances-accidents 35,500 -1,500 -4.05 -555 -1.54
37,300.70 38,100 3054 Cotisations allocations familiales 40,500 2,400 6.30 3,199 8.58

8,121.40 7,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,500 300 4.17 -621 -7.65
5,940.00 5,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 6,000 1,000 20.00 60 1.01

10,670.00 13,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 12,500 -500 -3.85 1,830 17.15
12,072.95 11,000 3100 Matériel de bureau 19,000 8,000 72.73 6,927 57.38

376.95 500 3102 Imprimés, publications 500 123 32.64
3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 3,000

140,540.35 182,500 3130 Prestations de services de tiers 96,000 -86,500 -47.40 -44,540 -31.69
19,874.50 19,000 3134 Primes d'assurance de choses 25,000 6,000 31.58 5,126 25.79

6,942.00 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 13,058 188.10
450.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 500 100.00 550 122.22

49,840.00 60,000 3199 Autres charges d'exploitation 60,000 10,160 20.39
345,765.90 311,000 3631 Subventions accordées au canton 346,000 35,000 11.25 234 0.07
474,840.00 325,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 333,000 8,000 2.46 -141,840 -29.87

2,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 8,000 400.00 10,000

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 1,000
59,401.35 60,000 3920 Imputations internes pour locations 60,000 599 1.01

481,395.00 305,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 435,000 130,000 42.62 -46,395 -9.64
24,629.35 36,000 4260 Remboursements de tiers 31,000 -5,000 -13.89 6,371 25.87
13,250.65 10,000 4631 Subventions acquises du canton 13,000 3,000 30.00 -251 -1.89

2,881.75 5,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 55,000 50,000 1,000.00 52,118 1,808.56

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

401 Prévoyance et assurances sociales
13,269,992.72 13,550,000 Charges 13,841,000 291,000 2.15 571,007 4.30

514,067.55 300,000 Revenus 300,000 -214,068 -41.64
12,755,925.17 13,250,000 Excédent de charges 13,541,000 291,000 2.20 785,075 6.15

2,889.45 30,000 3181 Pertes sur créances effectives 30,000 27,111 938.26
12,925,428.50 13,190,000 3631 Subventions accordées au canton 13,476,000 286,000 2.17 550,572 4.26

341,674.77 330,000 3637 Subventions aux personnes physiques 335,000 5,000 1.52 -6,675 -1.95
514,067.55 300,000 4260 Remboursements de tiers 300,000 -214,068 -41.64

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

402 Structures d'accueil de la petite enfance
6,892,260.20 7,220,000 Charges 7,817,000 597,000 8.27 924,740 13.42

482,000.00 520,000 Revenus 495,000 -25,000 -4.81 13,000 2.70
6,410,260.20 6,700,000 Excédent de charges 7,322,000 622,000 9.28 911,740 14.22

8,000 3134 Primes d'assurance de choses 8,000 8,000
16,470.45 35,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 25,000 -10,000 -28.57 8,530 51.79
26,587.00 25,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 27,000 2,000 8.00 413 1.55

665,602.35 635,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 566,000 -69,000 -10.87 -99,602 -14.96
6,183,600.40 6,517,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 7,191,000 674,000 10.34 1,007,400 16.29

482,000.00 520,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 495,000 -25,000 -4.81 13,000 2.70

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

403 Autorité de protection enfants/adultes
1,076,234.48 1,120,000 Charges 520,000 -600,000 -53.57 -556,234 -51.68

473,775.10 470,000 Revenus -470,000 -473,775
602,459.38 650,000 Excédent de charges 520,000 -130,000 -20.00 -82,459 -13.69

53,988.40 60,000 3000 Traitements des autorités et juges -60,000 -53,988
544,512.70 575,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -575,700 -544,513

35,792.35 32,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -32,000 -35,792
40,061.53 39,500 3052 Cotisations caisses de pension -39,500 -40,062
15,965.70 16,200 3053 Cotisations assurances-accidents -16,200 -15,966
15,382.90 14,500 3054 Cotisations allocations familiales -14,500 -15,383

4,295.65 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -2,700 -4,296
356.40 400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -400 -356

3,040.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel -2,000 -3,040
8,961.39 10,000 3100 Matériel de bureau -10,000 -8,961
6,185.70 3110 Meubles et appareils de bureau -6,186

38,639.03 28,500 3130 Prestations de services de tiers -28,500 -38,639
242,096.23 250,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 185,000 -65,000 -26.00 -57,096 -23.58

5,665.80 6,000 3134 Primes d'assurance de choses -6,000 -5,666
1,134.50 17,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 10,000 -7,500 -42.86 8,866 781.45
4,394.50 15,000 3181 Pertes sur créances effectives -15,000 -4,395

3631 Subventions accordées au canton 325,000 325,000 325,000
55,761.70 50,000 3920 Imputations internes pour locations -50,000 -55,762

287,622.55 260,000 4260 Remboursements de tiers -260,000 -287,623
186,152.55 210,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes -210,000 -186,153

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

404 Intégration
453,317.07 625,000 Charges 654,000 29,000 4.64 200,683 44.27
207,265.05 225,000 Revenus 217,000 -8,000 -3.56 9,735 4.70
246,052.02 400,000 Excédent de charges 437,000 37,000 9.25 190,948 77.60

1,190.00 7,000 3000 Traitements des autorités et juges 13,000 6,000 85.71 11,810 992.44
215,868.85 221,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 256,000 34,500 15.58 40,131 18.59

14,122.30 14,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,600 1,900 12.93 2,478 17.54
16,803.45 17,500 3052 Cotisations caisses de pension 19,100 1,600 9.14 2,297 13.67

6,100.40 6,300 3053 Cotisations assurances-accidents 6,400 100 1.59 300 4.91
6,037.15 6,300 3054 Cotisations allocations familiales 7,100 800 12.70 1,063 17.61
1,483.45 1,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 200 15.38 17 1.12

900.00 1,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 900 -100 -10.00
3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 3,000

1,046.30 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 1,954 186.72
200 3102 Imprimés, publications 700 500 250.00 700

60,842.57 108,700 3130 Prestations de services de tiers 112,700 4,000 3.68 51,857 85.23
1,310.60 3,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,500 2,189 167.05

116,392.00 157,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 149,500 -7,500 -4.78 33,108 28.45
11,220.00 74,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 20,000 -54,000 -72.97 8,780 78.25

3920 Imputations internes pour locations 41,000 41,000 41,000
1,250.00 3,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 2,000 -1,000 -33.33 750 60.00

388.05 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 4,612 1,188.49
115,951.00 119,000 4630 Subventions de la Confédération 115,000 -4,000 -3.36 -951 -0.82

59,326.00 60,000 4631 Subventions acquises du canton 58,000 -2,000 -3.33 -1,326 -2.24
30,350.00 38,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 37,000 -1,000 -2.63 6,650 21.91

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COMPTE DE RESULTATS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

408 Santé
7,334,908.01 7,640,000 Charges 7,890,000 250,000 3.27 555,092 7.57
7,334,908.01 7,640,000 Excédent de charges 7,890,000 250,000 3.27 555,092 7.57

3,703,707.65 4,230,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 4,470,000 240,000 5.67 766,292 20.69
2,981,200.36 3,070,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 3,100,000 30,000 0.98 118,800 3.98

650,000.00 340,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 320,000 -20,000 -5.88 -330,000 -50.77

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

400 Administration
400.3000 Commission communale de formation professionnelle, commission consultative des ainés et plateforme EMS-CMS.

400.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique à 90%, 1 secrétaire-comptable à 80%, 1 assistant-e administratif-tive
à 70% (+0,7), 1 responsable de la curatelle officielle à 50%, 4 secrétaires à la curatelle officielle (2,5 EPT), 1 secrétaire
comptable à la curatelle officielle à 70%, 7 assistants sociaux curateurs (6.1 EPT) et 2 stagiaires à la curatelle officielle.
En italique : modification par rapport au budget 2022.

400.3020 Cours d’appui pour les apprentis, subventionnés par l’Etat du Valais sous rubrique 400.4631.

400.3130 Le mandat attribué au CMS pour la réalisation de tâches administratives affectées à la Ville a été révisé afin de tenir compte de
la régionalisation. Seule la réception commune reste déléguée. Les tâches administratives sont reprises par la Ville de Sion
avec un poste correspondant. Cette rubrique intègre également la maintenance du système informatique, divers mandats et
cotisations.

400.3631 Participation communale aux frais de gestion des mesures de curatelles éducatives instaurées par l’autorité de protection de
l’enfant et de l’adulte (APEA) sur la base de l’article 308 alinéa 1 du code civil suisse. Ces frais d’assistance éducative sont
facturés, directement aux communes, par l’office cantonal pour la protection de l’enfant. En sus, un montant de Fr. 11'000.-
correspond à la participation prévue par la loi sur la formation continue pour le fonds cantonal éponyme.

400.3636 Voir liste « Détails des subventions ». L’association un Soin Juste est particulièrement active sur le territoire sédunois avec une
trentaine de prestations offertes mensuellement au plus démunis. Afin de permettre le maintien de ses prestations, une
subvention de Fr. 5'000.- est proposée. Il en est de même pour la fondation Compétences Bénévoles présente sur le territoire
sédunois et permettant à plusieurs organisations locales de bénéficier de ce mécénat de compétences avec une subvention
prévue de Fr. 3'000.-.

400.3637 Voir liste « Détails des subventions ».
400.4240 La rémunération des curateurs est déterminée par l’article 31 de la loi d’application du code civil suisse (LACCS). L’autorité de

protection arrête la rémunération du curateur qui se situe entre Fr. 50.- et Fr. 300.- par mois. Le montant retenu est déterminé
selon la complexité du mandat. Dans une démarche d’harmonisation, les indemnités de gestion sont adaptées afin d’appliquer
de manière plus précise les montants mis à charge de la personne concernée (anciennement pupille).
Lorsque la personne concernée est indigente, les indemnités sont avancées par la commune (403.3132) et récupérées en cas
de retour à meilleure fortune.

Renseignements complémentaires

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400.4260 Détail de la rubrique :
- Remboursement pertes de gains et assurances maladies et accidents Fr. 22'000.-
- Remboursement de tiers Fr. 4'000.-
- Remboursement de frais de praticien formateur Fr. 5'000.-
Total Fr. 31’000.-

400.4631 Voir remarque sous rubrique 400.3020.

400.4632 Participation des communes voisines au financement des cours de soutien aux apprentis non sédunois ainsi qu’au financement
de la curatelle officielle intercommunale.

401 Prévoyance et assurances sociales
401.3631 Les contributions financières relatives à la loi sur l’harmonisation du financement des régimes sociaux et d’insertion socio-

professionnelle figurent de manière détaillée afin que chacune des charges par domaine soit identifiée précisément. La rubrique
401.3631 représente le montant net après déduction des différentes recettes telles que remboursement d’aide sociale,
rétrocession de revenus ou de rentes des personnes aidées par le service social ainsi que par la participation du canton au
financement des mesures d’insertion socio-professionnelles.

Sur la base du bouclement de l’année 2021, les conséquences de la crise sanitaire sur l’aide sociale paraissent mesurées avec
une diminution des avances durant le premier semestre 2022. L’élaboration des chiffres 2023 se réfère principalement aux
projections cantonales avec une relative stabilité dans la plupart des régimes.

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Evolution des coûts des régimes sociaux et d’insertion socio-professionnelle entre 2014 et 2022 :

PC AVS/AI et
allocations
familiales

pour
personnnes
sans activité

Fonds
cantonal pour

l'emploi

Avances des
pensions

alimentaires
Aide sociale

Institutions
handicapés /

sociales
(exploitation)

Institutions
handicapés /

sociales
(invest.)

Prise en
charge des
addictions

Secours
sanitaire Total

B2023 3'136’000 410'000 135'000 3'720'000 5'495'000 190'000 0 390'000 13'476'000

B2022 3'050'000 550'000 160'000 3'450'000 5'350'000 240'000 0 390'000 13'190'000

2021 2'991'951 464'229 142'838 3'394'549 5'333'697 232'325 0 365'838 12'925'428

2020 2'810'368 533'687 157'493 3'043'242 5'102'761 225'345 0 343'405 12'216'301

2019 2'796'314 495'624 159'843 3'041'656 4'728'095 255'137 111'291 304'241 11'892'201

2018 2'698'352 478'858 168'401 2'948'642 4'579'540 160'755 103'189 241'101 11'378'838

2017 2'629'739 557'619 160'521 2'688'619 4'272'518 659'350 117'713 255'429 11'341'508

2016 2'274'531 566'673 168'163 2'446'214 3'957'971 204'434 114'949 215'159 9'948'094

2015 2'273'674 603'325 169'750 2'496'398 4'011'226 247'156 120'048 286'469 10'208'046

2014 2'631'745 715'067 202'534 2'887'763 4'735'991 250'049 0 0 11'423'149

Données chiffrées mises en forme sur la base des éléments communiqués par le DSSC – Service cantonal de l’action sociale.

Dès 2020, les charges liées aux addictions sont transférées du service de la santé publique au service de l'action sociale et
intégrées au budget des institutions handicapés/sociales (exploitation).

401.3637 Désormais, conformément au commentaire précédent (voir 401.3631), figurent uniquement dans cette rubrique les montants
relatifs à la gestion communale effectuée par la commune pour certaines personnes nécessitant un accompagnement financier
(contre-partie au 401.4260) ainsi que les frais funéraires devant être assumés par la municipalité (Fr. 35'000.-).

401.4260 Encaissement des montants versés au 401.3637 dans le cadre du soutien à la gestion financière de quelques citoyens
nécessitant un accompagnement financier.

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402 Structures d'accueil de la petite enfance
402.3144 Entretien courant des bâtiments des Affaires sociales (Pouponnière valaisanne, Crèche des Châteaux, etc.)

402.3160 Droit distinct permanent de superficie pour la crèche-nurserie des Châteaux. Celui-ci sera adapté pour la première fois au
1er janvier 2023, soit lorsque l’indice suisse de prix à la consommation sera connu.

402.3300 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années : crèche-nurserie Les P’tits Furets à Châteauneuf, crèche-
nurserie des Châteaux au centre-ville et crèche-nurserie la Pouponnière valaisanne à Champsec.

402.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

L’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) bénéficie de l’expérience de cinq exercices complets (2017 à
2021) sous sa forme actuelle, soit avec 17 structures y rattachées. Les subventions sont ajustées au plus près des besoins
projetés sur l’année à venir.

La subvention 2023 est plus particulièrement adaptée en raison des éléments suivants :

- augmentation du personnel du Mikado avec une disponibilité de salle supplémentaire, soit de 75 à 105 places ;

- déploiement final de la Pouponnière avec l’ouverture des deux derniers groupes, équivalent à 34 places ;

- ouverture définitive de l’UAPE de Champsec (La Trott) avec 30 à 75 places ;

- dernière étape de la revalorisation salariale planifiée sur plusieurs années consécutive à un benchmarking inter-villes

valaisannes.

La subvention ASLAE tient compte du salaire du directeur, d’une responsable pédagogique et qualité, d’une spécialiste RH,
d’une assistante RH, d’une secrétaire-comptable, de la secrétaire et d’un collaborateur en maintenance.

402.4470 Valeur locative de l’UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, des crèches-nurseries des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

403 Autorité de protection enfants/adultes
L’APEA Sion région était composée, depuis le 1er janvier 2017, des communes de Sion, d’Ayent, d’Arbaz, de Grimisuat et de
Veysonnaz.

En séance du 17 décembre 2020, le Grand Conseil a adopté la modification de la loi d’application du code civil (LACC)
cantonalisant les autorités de protection de l’enfant et de l’adulte (APEA) par la création de 9 autorités administratives
cantonales.

Au terme de mises au concours internes, l’ensemble du personnel de l’APEA de Sion et Région a été engagé par l’Etat du
Valais dès le 1er janvier 2023. L’autorité poursuivra son activité avec le même personnel ainsi que les mêmes locaux qui leur
seront désormais loués.

Certaines charges demeurent au sein de cette rubrique selon les explications ci-après.

403.3132 Indemnités versées à des curateurs en cas d’indigence de la personne concernée (voir commentaire 400.4240).

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403.3170 Conformément aux indemnités de gestion, les autres frais, notamment de déplacement, occasionnés par le mandat de curatelle
auprès des personnes indigentes sont avancés par la commune et récupérés en cas de retour à meilleure fortune.

403.3631 Selon l’article 13 alinéa 2ter LACC, les charges financières des APEA sont réparties entre le canton (70%) et les communes
(30%). Il s’agit des frais de fonctionnement des APEA, lesquels seront arrêtés au terme de chaque année d’activité par le
Département concerné, puis répartis au prorata de la population de chaque arrondissement d’APEA.

404 Intégration
404.3000 Commission consultative de l’intégration.

404.3010 Personnel : 1 responsable de l’intégration à 80%, 1 déléguée régionale à l’intégration des étrangers à 60%,1 collaboratrice
administrative à 50%, 1 collaborateur-trice à l’intégration à 50% (+0.5) et des auxiliaires (-0.2).
En italique : modification par rapport au budget 2022.

404.3130 Montants engagés pour la Fête des voisins, les séances de bienvenue, la soirée d’accueil des nouveaux arrivants, le Pass
bienvenue, les rencontres-formations « Naturalisation, ce qu’il faut savoir », la formation « Enfin, je vote », la semaine d’actions
contre le racisme, le projet « Sion, Ville multiculturelle », la pérennisation des mesures développées dans le cadre du projet
Tandem, les cours LCO, la coordination des maisons de quartiers et les cafés-rencontres dont la fréquentation est en
progression.

404.3636 Subventions versées notamment à l’AVIC, à l’OSEO, au Centre suisses-immigrés (CSI) à l’Association Lire et Ecrire, aux cours
de langue et de culture d’origine, à REDIDA et à des projets soutenus ponctuellement.

404.3910 Prestations effectuées par la voirie pour diverses manifestations.

404.3920 Location relative aux nouveaux locaux de l’office de l’intégration situés dans le pavillon Variel, Sous-le-Scex.

404.4240 Frais facturés aux personnes participant aux cours de préparation à la naturalisation.

404.4630-31 Mise à disposition de fonds par la Confédération et le Canton pour la mise en œuvre du programme d’intégration cantonal
(PIC).

404.4632 Participation financière des communes voisines aux activités de la déléguée régionale à l’intégration.

408 Santé
408.3612 La participation de la Ville de Sion aux charges du CMSR se monte à Fr. 3'480’000.-. S’ajoutent à ce montant, la contribution

pour la santé scolaire de Fr. 50'000.-, les contributions résiduelles pour infirmières indépendantes et OSAD privés pour
Fr. 370'000.-, les autres financements spécifiques (LPP, frais de conciergerie, loyers, etc.) pour Fr. 570'000. -.

408.3634 Voir liste « Détails des subventions ». La subvention aux EMS est fortement influencée, pour chaque résident, par sa
participation aux coûts des soins liés à sa fortune et son état de santé. De manière générale, il est constaté que le degré
d’impotence et de médicalisation requis tend à augmenter en raison de l’arrivée de plus en plus tardive en EMS. L’optimisation
du maintien à domicile y contribue.

408.3660 Amortissement des subventions d’investissement allouées aux EMS.

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Sécurité publique
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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5 SECURITE PUBLIQUE
12,558,725.45 13,009,000 Charges 13,030,000 21,000 0.16 471,275 3.75

6,616,837.89 6,625,000 Revenus 6,661,000 36,000 0.54 44,162 0.67
5,941,887.56 6,384,000 Excédent de charges 6,369,000 -15,000 -0.23 427,112 7.19

500 Administration et corps de police
5,456,632.04 5,975,000 Charges 6,033,000 58,000 0.97 576,368 10.56

925,626.37 945,000 Revenus 1,005,000 60,000 6.35 79,374 8.58
4,531,005.67 5,030,000 Excédent de charges 5,028,000 -2,000 -0.04 496,994 10.97

649,309.95 578,100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 589,000 10,900 1.89 -60,310 -9.29
42,567.25 37,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 38,000 500 1.33 -4,567 -10.73
66,414.18 61,600 3052 Cotisations caisses de pension 70,000 8,400 13.64 3,586 5.40
15,001.90 15,400 3053 Cotisations assurances-accidents 14,000 -1,400 -9.09 -1,002 -6.68
18,260.00 16,100 3054 Cotisations allocations familiales 16,000 -100 -0.62 -2,260 -12.38

6,435.90 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 300 11.11 -3,436 -53.39
2,610.00 2,900 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -900 -31.03 -610 -23.37
3,061.15 2,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 -1,500 -60.00 4,061 -132.67
4,289.00 15,000 3099 Autres charges de personnel 3,000 -12,000 -80.00 -1,289 -30.05
1,816.90 4,000 3100 Matériel de bureau 2,000 -2,000 -50.00 183 10.08
3,846.10 5,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 7,000 1,500 27.27 3,154 82.00

124.93 5,200 3102 Imprimés, publications 5,000 -200 -3.85 4,875 3,902.24
10,563.10 8,500 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,000 -500 -5.88 -2,563 -24.26

500 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 500 100.00 1,000
3,152.35 12,400 3111 Machines, appareils et véhicules 8,000 -4,400 -35.48 4,848 153.78
1,608.67 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -609 -37.84

34,915.35 40,200 3130 Prestations de services de tiers 71,500 31,300 77.86 36,585 104.78
378.20 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 622 164.41

70.00 100 3137 Impôts et taxes 500 400 400.00 430 614.29
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

11,120.70 13,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 12,000 -1,000 -7.69 879 7.91

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,292.40 1,300 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 -300 -23.08 -292 -22.62
600 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 600 600

1,999.80 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,400 -600 -20.00 400 20.01
15,400.75 10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 -5,401 -35.07

400 3190 Indemnités pour dommages, franchises -400
36,128.50 40,000 3611 Dédommagements au canton 47,000 7,000 17.50 10,872 30.09

4,504,919.26 5,070,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,090,000 20,000 0.39 585,081 12.99
21,000.00 21,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 21,000

1,468.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 3,000 1,532 104.36
5,000.00 5,000 3920 Imputations internes pour locations 5,000

257,420.00 240,000 4033 Taxes sur les chiens 260,000 20,000 8.33 2,580 1.00
44,760.00 52,000 4120 Concessions 52,000 7,240 16.18
98,841.75 120,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 150,000 30,000 25.00 51,158 51.76

1,419.00 6,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 -3,000 -50.00 1,581 111.42
3,200.00 2,000 4270 Amendes 10,000 8,000 400.00 6,800 212.50

389,446.35 400,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 400,000 10,554 2.71
70,539.27 65,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 70,000 5,000 7.69 -539 -0.76
60,000.00 60,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 60,000

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

501 Contrôle des habitants
1,259,848.23 1,210,000 Charges 1,206,000 -4,000 -0.33 -53,848 -4.27

552,901.45 650,000 Revenus 624,000 -26,000 -4.00 71,099 12.86
706,946.78 560,000 Excédent de charges 582,000 22,000 3.93 -124,947 -17.67

802,923.35 728,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 736,000 7,300 1.00 -66,923 -8.33
52,349.05 47,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 48,000 500 1.05 -4,349 -8.31

105,471.03 89,200 3052 Cotisations caisses de pension 93,000 3,800 4.26 -12,471 -11.82
22,377.65 20,300 3053 Cotisations assurances-accidents 18,500 -1,800 -8.87 -3,878 -17.33
22,377.65 20,300 3054 Cotisations allocations familiales 20,500 200 0.99 -1,878 -8.39

4,692.75 4,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 -200 -4.76 -693 -14.76
2,880.00 3,100 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,000 900 29.03 1,120 38.89

840.00 2,400 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,500 -900 -37.50 660 78.57
8,380.83 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 2,619 31.25

229,816.00 275,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 260,000 -15,000 -5.45 30,184 13.13
500 3110 Meubles et appareils de bureau -500

1,607.42 2,800 3130 Prestations de services de tiers 3,000 200 7.14 1,393 86.63
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -500

582.50 2,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,500 1,918 329.18
5,550.00 2,000 3181 Pertes sur créances effectives 4,000 2,000 100.00 -1,550 -27.93

541,531.80 640,000 4210 Emoluments administratifs 615,000 -25,000 -3.91 73,468 13.57
7,069.65 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -2,070 -29.28
4,300.00 5,000 4270 Amendes 4,000 -1,000 -20.00 -300 -6.98

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

503 Feu et abris PCi
1,823,105.36 1,814,000 Charges 1,888,000 74,000 4.08 64,895 3.56
1,119,170.25 1,020,000 Revenus 1,129,000 109,000 10.69 9,830 0.88

703,935.11 794,000 Excédent de charges 759,000 -35,000 -4.41 55,065 7.82

815,281.70 899,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 911,000 11,800 1.31 95,718 11.74
33,092.30 40,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 44,000 3,800 9.45 10,908 32.96
43,646.07 45,600 3052 Cotisations caisses de pension 50,000 4,400 9.65 6,354 14.56
12,157.95 13,400 3053 Cotisations assurances-accidents 13,000 -400 -2.99 842 6.93
14,160.05 17,200 3054 Cotisations allocations familiales 18,500 1,300 7.56 4,340 30.65

2,171.80 2,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 -200 -9.09 -172 -7.91
900.00 900 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -900 -900

17,186.95 25,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 7,813 45.46
2,290.00 5,000 3099 Autres charges de personnel 5,000 2,710 118.34
9,610.04 10,000 3100 Matériel de bureau 10,000 390 4.06

48,862.70 40,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 40,000 -8,863 -18.14
1,439.00 2,600 3102 Imprimés, publications 2,000 -600 -23.08 561 38.99

14,646.39 9,000 3110 Meubles et appareils de bureau 32,000 23,000 255.56 17,354 118.48
108,314.27 97,000 3111 Machines, appareils et véhicules 110,000 13,000 13.40 1,686 1.56

45,652.00 45,000 3112 Vêtements de travail 40,000 -5,000 -11.11 -5,652 -12.38
74,888.05 76,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 114,000 38,000 50.00 39,112 52.23
68,502.19 78,000 3130 Prestations de services de tiers 71,800 -6,200 -7.95 3,298 4.81
30,489.40 31,000 3134 Primes d'assurance de choses 31,000 511 1.67

1,110.75 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 889 80.06
193,656.22 66,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 100,000 34,000 51.52 -93,656 -48.36

76,210.84 68,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 67,500 -1,000 -1.46 -8,711 -11.43
1,297.64 1,200 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,200 1,000 83.33 902 69.54

22,340.95 20,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 -2,341 -10.48
1,000 3181 Pertes sur créances effectives -1,000

174,022.60 205,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 164,000 -41,000 -20.00 -10,023 -5.76

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3,378.00 5,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 1,622 48.02
7,797.50 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 203 2.60

612,491.75 600,000 4200 Taxes d'exemption 615,000 15,000 2.50 2,508 0.41
65,738.10 106,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 104,000 -2,000 -1.89 38,262 58.20

7,180.00 23,000 4250 Ventes 10,000 -13,000 -56.52 2,820 39.28
75,577.80 76,000 4260 Remboursements de tiers 45,000 -31,000 -40.79 -30,578 -40.46
55,473.80 61,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 58,000 -3,000 -4.92 2,526 4.55

118,992.75 25,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 95,000 70,000 280.00 -23,993 -20.16
40,000.00 40,000 4610 Dédommagements de la Confédération 40,000
34,000.00 34,000 4611 Dédommagements du canton 58,000 24,000 70.59 24,000 70.59
80,916.05 38,000 4631 Subventions acquises du canton 77,000 39,000 102.63 -3,916 -4.84
22,800.00 10,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 20,000 10,000 100.00 -2,800 -12.28

6,000.00 7,000 4920 Imputations internes pour locations 7,000 1,000 16.67

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

504 Protection civile Région Sion
494,940.53 510,000 Charges 552,000 42,000 8.24 57,059 11.53
494,940.53 510,000 Revenus 552,000 42,000 8.24 57,059 11.53

325,578.50 324,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 340,800 16,600 5.12 15,222 4.68
21,325.75 21,400 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 22,000 600 2.80 674 3.16
34,232.00 32,000 3052 Cotisations caisses de pension 38,900 6,900 21.56 4,668 13.64

6,218.45 9,200 3053 Cotisations assurances-accidents 8,600 -600 -6.52 2,382 38.30
9,116.25 9,200 3054 Cotisations allocations familiales 9,600 400 4.35 484 5.31
1,871.45 1,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 100 5.26 129 6.87

220.00 500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 500 280 127.27
1,211.15 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 -211 -17.43
3,546.50 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 -547 -15.41

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 4,000 400.00 5,000
360.30 14,000 3111 Machines, appareils et véhicules 30,000 16,000 114.29 29,640 8,226.39

2,831.80 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -1,832 -64.69
16,500.00 16,500 3120 Achats d'eau et d'énergies 16,500
52,436.23 63,900 3130 Prestations de services de tiers 63,600 -300 -0.47 11,164 21.29

2,349.00 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,500 -1,500 -50.00 -849 -36.14
13,567.00 2,200 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 -200 -9.09 -11,567 -85.26

3,225.05 4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 775 24.03
351.10 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,649 469.64

87,279.70 20,000 4260 Remboursements de tiers 22,000 2,000 10.00 -65,280 -74.79
407,660.83 490,000 4611 Dédommagements du canton 530,000 40,000 8.16 122,339 30.01

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

506 Ambulances
3,524,199.29 3,500,000 Charges 3,351,000 -149,000 -4.26 -173,199 -4.91
3,524,199.29 3,500,000 Revenus 3,351,000 -149,000 -4.26 -173,199 -4.91

2,380,333.45 2,349,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,320,000 -29,800 -1.27 -60,333 -2.53
152,712.60 153,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 152,000 -1,500 -0.98 -713 -0.47
156,427.26 151,700 3052 Cotisations caisses de pension 151,800 100 0.07 -4,627 -2.96

65,115.90 65,000 3053 Cotisations assurances-accidents 58,000 -7,000 -10.77 -7,116 -10.93
65,285.60 65,000 3054 Cotisations allocations familiales 65,000 -286 -0.44
16,365.20 15,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 16,000 200 1.27 -365 -2.23

960.00 2,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 700 -1,500 -68.18 -260 -27.08
5,924.60 25,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 20,000 -5,000 -20.00 14,075 237.58

367.40 2,500 3099 Autres charges de personnel 2,500 2,133 580.46
2,355.25 5,000 3100 Matériel de bureau 5,000 2,645 112.29

53,114.52 55,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 65,000 10,000 18.18 11,885 22.38
1,155.75 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -156 -13.48

80,210.80 66,000 3106 Matériel médical 70,000 4,000 6.06 -10,211 -12.73
1,139.45 10,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 -5,000 -50.00 3,861 338.81
5,078.25 18,000 3111 Machines, appareils et véhicules 18,000 12,922 254.45

16,178.40 14,500 3112 Vêtements de travail 30,000 15,500 106.90 13,822 85.43
97,086.97 83,000 3130 Prestations de services de tiers 123,000 40,000 48.19 25,913 26.69

9,741.65 10,000 3134 Primes d'assurance de choses 10,000 258 2.65
400.70 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 599 149.56

69,160.41 45,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 45,000 -24,160 -34.93
2,607.30 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 9,393 360.25
4,450.00 14,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 -9,000 -64.29 550 12.36
1,500.00 2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 500 33.33

60,550.00 68,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 38,000 -30,000 -44.12 -22,550 -37.24
6,000.00 5,000 3409 Autres intérêts passifs 5,000 -1,000 -16.67

145,782.23 130,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -130,000 -145,782

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COMPTE DE RESULTATS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

50,988.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 -988 -1.94
71,640.00 78,000 3920 Imputations internes pour locations 78,000 6,360 8.88

1,567.60 2,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 2,000 432 27.58
3,369,304.27 3,150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 3,200,000 50,000 1.59 -169,304 -5.02

48,612.05 47,000 4260 Remboursements de tiers 47,000 -1,612 -3.32
764.97 4290 Récupération créances diverses -765

4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 1,000 1,000 1,000
105,518.00 300,000 4634 Subventions des entreprises publiques 100,000 -200,000 -66.67 -5,518 -5.23

3,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 3,000

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

500 Administration et corps de police
500.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable de la police rurale, 1 secrétaire à 80%, 1 employée de commerce à 20%, 1 chargé

de sécurité.

Personnel occasionnel : patrouilleurs scolaires.

500.3111 Diminution due à la réalisation de la nouvelle signalisation des flash écoles en 2022.

500.3130 Mise en fourrière de véhicules et prestations effectuées par la PRVC au profit du service : encaissement de l’impôt sur les
chiens (10% de la rubrique 500.4033) et des vignettes de stationnement (10% d’une partie des recettes de la rubrique
500.4240), légère augmentation due à la reprise des manifestations (frais de sécurité).

500.3151 Entretien des installations de vidéosurveillance sur domaine public.

500.3160 Location des places taxis à la gare CFF.

500.3611 Frais d’exploitation Polycom à la charge des communes selon art. 13 al. 3 let. b LPPEx et art. 23 al. 3 OPPEx.

500.3612 Participation de la Ville de Sion au coût de fonctionnement de la Police Régionale des Villes du Centre (PRVC).

500.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

500.3910 Mise à jour des prestations interne : frais de la voirie dans le cadre de manifestations + prestations de l’atelier mécanique de la
voirie.

500.4120 Patentes pour distributeurs automatiques, taxis et lotos.

500.4240 Encaissement des vignettes de zone et refacturation des mandats de sécurité.

500.4470 Redevances pour l’utilisation du domaine public (terrasses, chantiers, etc.).

500.4910 Prestations du service au profit d’autres entités (ambulances) et prestations réalisées par le chargé de sécurité, pour le service
Bâtiments et Constructions, dans le cadre du processus d’autorisation de construire.

Renseignements complémentaires

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501 Contrôle des habitants
501.3010 Personnel : 1 responsable, 1 agent enquêteur (0,5 EPT) + collaborateur aux naturalisations (0,5 EPT), 7 collaboratrices et

collaborateurs (6 EPT).

501.3101 Evaluation sur la base des comptes 2021 et des 7 premiers mois de 2022. Il est impossible de prévoir avec exactitude les
mouvements de la population (arrivées et départs), pas plus que les changements d’adresse dans la commune.
Ces évènements nécessitent, cas échéant, une mutation dans le registre des étrangers, impliquant la perception d’un
émolument facturé par le Canton (part communale, soit recette, sous 501.4210).

501.4210 Emoluments encaissés pour l’établissement des permis de séjour et des cartes d’identités. Taxes d’inscriptions, émoluments
divers pour attestations et renseignements, ainsi que pour les naturalisations. Toutes ces recettes ne peuvent évidemment pas
être prévues avec exactitude, il s’agit donc d’une évaluation basée sur les comptes 2021 et sur les 7 premiers mois de l’année
2022. La durée de validité des permis pour les personnes des pays « tiers », soit non membre de l’UE/AELE est passée d’un
an à deux ans, ce qui pourrait provoquer encore en 2023 une légère diminution des recettes et bien entendu des charges (part
revenant au Canton, qu’il nous facture puisque les communes encaissent l’entier de l’émolument lors du dépôt de la demande).
En outre, ces éléments pourraient également évoluer en fonction de la reprise économique post-pandémie.

501.4270 Amendes prononcées par le Conseil municipal pour les infractions à la loi sur le contrôle des habitants.

503 Feu et abris PCi
503.3010 Personnel : 1 commandant du feu, 1 collaborateur pour la prévention et la préparation à l’intervention, 1 responsable de

l’entretien du matériel feu, 1 responsable administratif, 1 employée de commerce à 50%, 1 responsable des dangers naturels à
10% (+0,1 EPT), 1 employée de conciergerie à 15%.
Effectif du corps des sapeurs-pompiers : 1 commandant, 12 officiers, 27 sous-officiers, 50 sapeurs, 30 cadets/JSP.

Indemnités de piquet pour les membres de l’état-major de conduite.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

503.3090 Formations externes pour les permanents et les volontaires : cours fédéraux, cours spécialistes ainsi que visites médicales
pour les nouveaux pompiers, les nouveaux chauffeurs et les nouveaux porteurs ARI.

503.3110 Achats de matériel pour l’hébergement d’urgence (lits, literie, kits d’hygiène) subventionnés par les contributions de
remplacement sous rubrique 503.4500.

503.3111 Remplacement du véhicule de piquet (délai de dix ans dépassé) avec part subventionnée par le canton sous rubrique
503.4631. Achat de matériel d’intervention avec part subventionnée par le canton sous rubrique 503.4361.

503.3112 Achats des vêtements de travail avec part subventionnée sous rubrique 503.4631. La diminution de Fr. 5'000.- s’explique par le
fait qu’un petit stock de réserve a été constitué en 2021.

503.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

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503.3130 Adaptation à la baisse des frais d’intervention/instruction et des frais liés aux alarmes (pagers et bips). Frais liés à l’Etat-major
communal de conduite dont les frais pour les sirènes ainsi que le programme informatique de gestion de crise et le système
d’alarme par SMS. Achat de matériel divers en cas de catastrophe.

503.3144 Poursuite du processus de rénovation/travaux des abris collectifs. Travaux subventionnés par les contributions de
remplacement sous rubrique 503.4500. Petits travaux d’entretien de la caserne.

503.4240 Frais d’intervention refacturés selon le type d’alarme : alarme détection incendie abusive, accident de circulation, incendie
volontaire ou négligence grave, aide au portage, etc. Les tarifs horaires et les forfaits seront augmentés par le canton au début
de l’année 2023. Nettoyages des tenues d’intervention pour les autres CSI et contrat avec l’association des plongeurs de Sion
pour la mutualisation du compresseur d’air.

503.4260 Remboursement de traitements, frais facturés à des tiers et charges refacturées à la Protection Civile Région Sion. Formations
de prévention dispensées par le service du feu. Diminution de 31'000 francs car une commune voisine ne nous a finalement
pas confié la prestation d’entretien de leur matériel sapeurs-pompiers comme prévu initialement.

503.4470 Loyers des trois appartements ainsi que l’antenne/local Swisscom.

503.4500 Utilisation des contributions de remplacement pour les achats de mobilier (rubrique 503.3110) et l’entretien des abris (rubrique
503.3144).

503.4610 Participation fédérale aux frais de piquet pour les routes nationales RN9.

503.4631 Participation cantonale aux frais de fonctionnement du Centre de Secours Incendie et au piquet pour les interventions sur le
domaine ferroviaire.

503.4631 Subventions cantonales relatives aux acquisitions faites sous les rubriques 503.3111 et 503.3112. Augmentation liée au
subventionnement du nouveau véhicule de piquet.

503.4910 Augmentation du volume des renforts/piquets des pompiers volontaires en faveur de l’aéroport.

504 Protection civile Région Sion
504.3010 Personnel : 1 commandant et responsable de l’instruction, 1 remplaçant du commandant et responsable du matériel et des

constructions, 1 responsable administratif.

504.3111 Achat de matériel selon la planification cantonale.

504.3120 Charges d’immeuble facturées par la Ville à l’Organisation de la protection civile.

504.3130 Cours et engagements des astreints.

504.4611 Depuis le 1er janvier 2012, la Protection civile Région Sion est entièrement financée par l’Etat du Valais.

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506 Ambulances
506.3010 Personnel : 1 ambulancier responsable, 1 ambulancier responsable adjoint à 80% (-0.2 EPT), 1 ambulancier responsable de la

formation à 80% (-0.2 EPT), 20 ambulanciers diplômés (15.7 EPT) et 4 techniciens ambulanciers (3.4 EPT), 1 médecin
répondant, 2 secrétaires (1.2 EPT) et des auxiliaires ponctuels.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

506.3101 Augmentation du prix d’achat du carburant pour les ambulances.

506.3106 Matériel de protection personnel pour faire face à la pandémie et augmentation du prix du matériel de protection et de certain
consommable (gants/blouse/masque).

506.3110 Une partie du mobilier de la centrale a été changé en 2022. Le budget 2023 a donc été baissé de 50%.

506.3112 Les uniformes du CSU ne répondent plus aux normes de sécurité et doivent être en partie renouvelé. Une optimisation de
l’équipement personnel est en cours au CSU.

506.3130 Prestations effectuées dans le cadre de la convention de collaboration avec Air-Glaciers (opération neutre).

506.3300 Amortissements comptables des ambulances achetées en 2017 et 2020.

506.4240 Produit des courses ambulances en augmentation par rapport au dernier budget.

506.4510 Déficit de l’exercice prélevé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 274'072.82).

506.4634 Subventions attendues de l’OCVS et réévaluées en fonction de la planification des secours et du nombre d’interventions
facturées.

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 Travaux publics et Environnement
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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
44,445,344.14 45,113,000 Charges 45,968,000 855,000 1.90 1,522,656 3.43
28,856,680.81 29,498,000 Revenus 30,005,000 507,000 1.72 1,148,319 3.98
15,588,663.33 15,615,000 Excédent de charges 15,963,000 348,000 2.23 374,337 2.40

600 Administration, réseau routier et environnement
6,472,904.34 6,750,000 Charges 6,955,000 205,000 3.04 482,096 7.45

288,114.90 200,000 Revenus 210,000 10,000 5.00 -78,115 -27.11
6,184,789.44 6,550,000 Excédent de charges 6,745,000 195,000 2.98 560,211 9.06

666,168.05 701,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 724,100 22,600 3.22 57,932 8.70
43,530.55 45,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,000 1,100 2.40 3,469 7.97
95,381.67 91,700 3052 Cotisations caisses de pension 96,300 4,600 5.02 918 0.96
17,407.95 18,000 3053 Cotisations assurances-accidents 17,000 -1,000 -5.56 -408 -2.34
18,720.95 20,200 3054 Cotisations allocations familiales 20,500 300 1.49 1,779 9.50

3,838.80 4,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,200 361 9.41
1,440.00 1,500 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,400 -100 -6.67 -40 -2.78
2,712.80 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -713 -26.28

14,704.37 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 1,296 8.81
4,112.55 4,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 1,000 25.00 887 21.58

980.15 1,500 3102 Imprimés, publications 1,500 520 53.04
1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 1,000

11,594.40 12,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 -7,000 -58.33 -6,594 -56.88
539.27 3120 Achats d'eau et d'énergies -539

8,823.00 3,000 3130 Prestations de services de tiers 8,000 5,000 166.67 -823 -9.33
197,938.70 230,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 215,000 -15,000 -6.52 17,061 8.62

2,703.65 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 296 10.96
100 3137 Impôts et taxes 500 400 400.00 500

20,000 3140 Entretien des terrains 20,000 20,000
1,264,095.98 1,200,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 1,200,000 -64,096 -5.07

113,008.30 100,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 100,000 -13,008 -11.51

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 500 500
500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 500 500

4,979.90 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 2,000 40.00 2,020 40.57
400 3190 Indemnités pour dommages, franchises 500 100 25.00 500

1,747,465.90 1,850,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,038,000 188,000 10.16 290,534 16.63
1,841,124.75 1,975,000 3631 Subventions accordées au canton 1,925,000 -50,000 -2.53 83,875 4.56

410,277.65 442,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 495,000 53,000 11.99 84,722 20.65
1,355.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 -355 -26.20

26,480.00 24,000 4210 Emoluments administratifs 24,000 -2,480 -9.37
10,747.80 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -748 -6.96
35,760.00 4250 Ventes 20,000 20,000 -15,760 -44.07
11,211.75 39,000 4260 Remboursements de tiers 19,000 -20,000 -51.28 7,788 69.47
78,915.35 4631 Subventions acquises du canton 10,000 10,000 -68,915 -87.33

125,000.00 127,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 127,000 2,000 1.60

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

601 Voirie
11,675,212.61 11,120,000 Charges 11,306,000 186,000 1.67 -369,213 -3.16

2,768,387.30 2,905,000 Revenus 2,915,000 10,000 0.34 146,613 5.30
8,906,825.31 8,215,000 Excédent de charges 8,391,000 176,000 2.14 -515,825 -5.79

6,573,932.75 6,252,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 6,452,000 199,100 3.18 -121,933 -1.85
416,021.35 397,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 416,000 18,400 4.63 -21 -0.01
659,973.58 652,400 3052 Cotisations caisses de pension 668,500 16,100 2.47 8,526 1.29
178,563.20 149,200 3053 Cotisations assurances-accidents 142,500 -6,700 -4.49 -36,063 -20.20
177,901.65 171,300 3054 Cotisations allocations familiales 180,000 8,700 5.08 2,098 1.18

60,476.70 39,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 41,000 1,600 4.06 -19,477 -32.21
54,930.00 52,100 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 49,000 -3,100 -5.95 -5,930 -10.80
16,897.25 16,600 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,500 -100 -0.60 -397 -2.35

111.35 2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 1,889 1,696.14
14,198.69 13,000 3100 Matériel de bureau 15,000 2,000 15.38 801 5.64

776,229.91 802,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 780,000 -22,000 -2.74 3,770 0.49
5,467.08 7,000 3102 Imprimés, publications 7,000 1,533 28.04

2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000
90,286.89 146,000 3111 Machines, appareils et véhicules 122,000 -24,000 -16.44 31,713 35.12
34,006.40 53,000 3112 Vêtements de travail 43,000 -10,000 -18.87 8,994 26.45
26,846.60 40,000 3119 Autres immobilisations 30,000 -10,000 -25.00 3,153 11.75
51,666.20 50,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 81,000 31,000 62.00 29,334 56.78

490,591.55 427,500 3130 Prestations de services de tiers 502,500 75,000 17.54 11,908 2.43
2,442.55 3132 Honoraires experts et spécialistes 4,000 4,000 1,557 63.76

20,744.60 21,000 3134 Primes d'assurance de choses 21,000 255 1.23
9,604.40 13,500 3137 Impôts et taxes 13,500 3,896 40.56

699,782.21 500,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 550,000 50,000 10.00 -149,782 -21.40
208,929.20 150,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 168,000 18,000 12.00 -40,929 -19.59

81,799.60 95,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 93,000 -2,000 -2.11 11,200 13.69
5,350.55 5,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 5,000 -351 -6.55

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

361.75 2,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 2,000 1,638 452.87
6,514.20 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 -4,514 -69.30
3,657.60 5,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,500 1,842 50.37
2,502.40 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -1,502 -60.04
3,500.00 5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 1,500 42.86

995,885.65 1,039,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 879,000 -160,000 -15.40 -116,886 -11.74
6,036.75 7,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 7,000 963 15.96

18,171.05 34,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 34,000 15,829 87.11
422,874.80 151,000 4260 Remboursements de tiers 201,000 50,000 33.11 -221,875 -52.47

23,127.85 30,000 4611 Dédommagements du canton 30,000 6,872 29.71
2,304,213.60 2,690,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,650,000 -40,000 -1.49 345,786 15.01

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

602 Cours d'eau et canaux
621,227.75 772,000 Charges 810,000 38,000 4.92 188,772 30.39
313,016.00 347,000 Revenus 377,000 30,000 8.65 63,984 20.44
308,211.75 425,000 Excédent de charges 433,000 8,000 1.88 124,788 40.49

2,744.50 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 256 9.31
25,647.00 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -5,647 -22.02

256,841.55 315,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 365,000 50,000 15.87 108,158 42.11
41,443.20 84,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 77,000 -7,000 -8.33 35,557 85.80
55,000.00 50,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 45,000 -5,000 -10.00 -10,000 -18.18

239,551.50 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 300,000 60,449 25.23
313,016.00 347,000 4631 Subventions acquises du canton 377,000 30,000 8.65 63,984 20.44

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

603 Agriculture et gérance des domaines
1,359,120.84 1,506,000 Charges 1,613,000 107,000 7.10 253,879 18.68
1,785,595.61 1,836,000 Revenus 1,943,000 107,000 5.83 157,404 8.82

426,474.77 330,000 Excédent de revenus 330,000 -96,475 -22.62

2,550.00 4,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 2,000 50.00 3,450 135.29
270,250.15 276,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 310,600 34,400 12.45 40,350 14.93

17,701.30 18,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 21,200 2,700 14.59 3,499 19.77
24,170.11 27,300 3052 Cotisations caisses de pension 21,200 -6,100 -22.34 -2,970 -12.29

7,639.70 7,900 3053 Cotisations assurances-accidents 8,100 200 2.53 460 6.03
7,566.90 8,000 3054 Cotisations allocations familiales 9,400 1,400 17.50 1,833 24.23
4,011.60 3,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,900 2,200 59.46 1,888 47.07

500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 500 500
562.65 1,200 3100 Matériel de bureau 1,600 400 33.33 1,037 184.37

26,452.45 37,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 35,000 -2,500 -6.67 8,548 32.31
589.78 1,700 3102 Imprimés, publications 3,000 1,300 76.47 2,410 408.66
974.80 1,100 3105 Denrées alimentaires 1,000 -100 -9.09 25 2.59

2,733.25 3,000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,000 267 9.76
918.45 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 82 8.88

8,574.70 62,600 3130 Prestations de services de tiers 74,500 11,900 19.01 65,925 768.84
163,760.40 150,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 160,000 10,000 6.67 -3,760 -2.30

655.20 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 2,000 200.00 2,345 357.88
11,030.25 10,000 3137 Impôts et taxes 11,000 1,000 10.00 -30 -0.27
78,502.45 60,000 3140 Entretien des terrains 75,000 15,000 25.00 -3,502 -4.46
96,210.40 140,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 170,000 30,000 21.43 73,790 76.70

153,135.90 185,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 182,000 -3,000 -1.62 28,864 18.85
4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 4,000
1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 1,000
4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 4,000

11,319.25 13,200 3170 Frais de déplacement et autres frais 16,000 2,800 21.21 4,681 41.35

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

728.05 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 272 37.35
9,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 17,000 8,000 88.89 17,000

15,809.60 7,600 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -7,600 -15,810
5,000 3631 Subventions accordées au canton 2,000 -3,000 -60.00 2,000

36,608.90 25,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 35,000 10,000 40.00 -1,609 -4.39
22,881.05 45,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 35,000 -10,000 -22.22 12,119 52.97
71,426.85 85,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 89,000 4,000 4.71 17,573 24.60

5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 5,000
322,356.70 301,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 301,000 -21,357 -6.63
171,578.99 190,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 225,000 35,000 18.42 53,421 31.13

50.00 15,000 4250 Ventes 2,000 -13,000 -86.67 1,950 3,900.00
12,136.60 25,000 4260 Remboursements de tiers 25,000 12,863 105.99

730,492.75 730,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 783,000 53,000 7.26 52,507 7.19
202,375.30 564,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 204,000 -360,000 -63.83 1,625 0.80

21,726.67 28,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 70,000 42,000 150.00 48,273 222.18
10,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -10,000

105,235.30 87,000 4631 Subventions acquises du canton 87,000 -18,235 -17.33
2,000.00 2,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,000

4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 4,000
1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 1,000

540,000.00 180,000 4920 Imputations internes pour locations 540,000 360,000 200.00

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

604 Cadastre
800,953.90 820,000 Charges 869,000 49,000 5.98 68,046 8.50
185,642.30 65,000 Revenus 145,000 80,000 123.08 -40,642 -21.89
615,311.60 755,000 Excédent de charges 724,000 -31,000 -4.11 108,688 17.66

250,020.35 251,100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 267,000 15,900 6.33 16,980 6.79
16,402.40 16,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,500 900 5.42 1,098 6.69
19,976.95 21,600 3052 Cotisations caisses de pension 23,000 1,400 6.48 3,023 15.13

6,989.50 7,100 3053 Cotisations assurances-accidents 6,500 -600 -8.45 -490 -7.00
7,011.35 7,100 3054 Cotisations allocations familiales 7,500 400 5.63 489 6.97
1,437.20 1,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 63 4.37

18.10 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 982 5,424.86
181.80 5,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 4,818 2,650.28

206,227.05 150,500 3130 Prestations de services de tiers 160,500 10,000 6.64 -45,727 -22.17
73,296.50 70,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 75,000 5,000 7.14 1,704 2.32

1,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,500 1,500
2,318.70 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 681 29.38

25,074.00 81,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 117,000 36,000 44.44 91,926 366.62
192,000.00 203,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 183,000 -20,000 -9.85 -9,000 -4.69
184,755.35 64,000 4210 Emoluments administratifs 144,000 80,000 125.00 -40,755 -22.06

1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 1,000
886.95 4260 Remboursements de tiers -887

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

606 Eaux usées
8,782,735.81 8,740,000 Charges 9,036,000 296,000 3.39 253,264 2.88
8,782,735.81 8,740,000 Revenus 9,036,000 296,000 3.39 253,264 2.88

1,087,033.95 1,073,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,140,500 66,900 6.23 53,466 4.92
71,563.30 70,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 74,500 4,000 5.67 2,937 4.10
94,135.88 94,800 3052 Cotisations caisses de pension 102,500 7,700 8.12 8,364 8.89
30,429.25 30,100 3053 Cotisations assurances-accidents 29,000 -1,100 -3.65 -1,429 -4.70
30,592.25 30,100 3054 Cotisations allocations familiales 32,000 1,900 6.31 1,408 4.60

6,153.65 6,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,500 300 4.84 346 5.63
7,794.00 8,300 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 8,000 -300 -3.61 206 2.64

320.00 14,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 9,000 -5,000 -35.71 8,680 2,712.50
1,079.76 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 920 85.23

332,806.74 330,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 351,000 21,000 6.36 18,193 5.47
1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 1,000

2,801.60 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 198 7.08
14,094.07 18,000 3111 Machines, appareils et véhicules 59,000 41,000 227.78 44,906 318.62

4,787.38 5,500 3112 Vêtements de travail 5,500 713 14.89
383,431.49 455,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 598,000 143,000 31.43 214,569 55.96
596,475.18 621,900 3130 Prestations de services de tiers 633,500 11,600 1.87 37,025 6.21
161,144.08 175,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 220,000 45,000 25.71 58,856 36.52

10,703.00 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 297 2.77
332,346.25 315,000 3137 Impôts et taxes 320,000 5,000 1.59 -12,346 -3.71
536,693.17 522,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 532,000 10,000 1.92 -4,693 -0.87
143,554.48 140,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 140,000 -3,554 -2.48
156,463.40 157,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 157,500 1,037 0.66

500 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 500 500
2,598.55 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 1,401 53.93

839.42 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -4,000 -80.00 161 19.13
2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 2,000

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,457,351.35 2,450,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,464,000 14,000 0.57 6,649 0.27
322,000.00 350,000 3409 Autres intérêts passifs 315,000 -35,000 -10.00 -7,000 -2.17
347,204.18 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -347,204
234,636.28 235,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 235,000 364 0.16
731,663.65 1,200,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 1,205,000 5,000 0.42 473,336 64.69
618,950.70 351,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 316,000 -35,000 -9.97 -302,951 -48.95

62,677.00 57,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 57,000 -5,677 -9.06
411.80 1,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 1,000 588 142.84

6,787,231.53 6,800,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,800,000 12,768 0.19
257,286.88 180,000 4250 Ventes 200,000 20,000 11.11 -57,287 -22.27

36,684.35 30,000 4260 Remboursements de tiers 25,000 -5,000 -16.67 -11,684 -31.85
120,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 411,000 291,000 242.50 411,000

10,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 40,000 30,000 300.00 40,000
1,701,533.05 1,600,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,560,000 -40,000 -2.50 -141,533 -8.32

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

608 Déchets
6,929,981.18 6,975,000 Charges 6,637,000 -338,000 -4.85 -292,981 -4.23
6,929,981.18 6,975,000 Revenus 6,637,000 -338,000 -4.85 -292,981 -4.23

378,598.05 420,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 499,000 78,300 18.61 120,402 31.80
24,743.40 27,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 33,000 5,300 19.13 8,257 33.37
42,362.61 42,800 3052 Cotisations caisses de pension 56,000 13,200 30.84 13,637 32.19
10,522.80 11,900 3053 Cotisations assurances-accidents 11,000 -900 -7.56 477 4.53
10,577.35 11,900 3054 Cotisations allocations familiales 12,000 100 0.84 1,423 13.45

2,122.90 4,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 1,877 88.42
2,160.00 700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 1,300 185.71 -160 -7.41
3,790.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -1,790 -47.23

14,900.75 25,000 3100 Matériel de bureau 1,000 -24,000 -96.00 -13,901 -93.29
158,322.61 131,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 158,000 26,500 20.15 -323 -0.20

5,460.38 31,000 3102 Imprimés, publications 101,000 70,000 225.81 95,540 1,749.69
463.30 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 537 115.84

127,022.28 140,000 3111 Machines, appareils et véhicules 30,000 -110,000 -78.57 -97,022 -76.38
2,316.20 1,000 3112 Vêtements de travail 1,500 500 50.00 -816 -35.24

91,587.62 195,000 3119 Autres immobilisations 280,000 85,000 43.59 188,412 205.72
756.24 5,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 2,000 -3,000 -60.00 1,244 164.47

3,672,772.20 3,325,800 3130 Prestations de services de tiers 3,194,500 -131,300 -3.95 -478,272 -13.02
60,774.52 50,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 12,500 -37,500 -75.00 -48,275 -79.43

970.20 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 30 3.07
3,014.30 4,000 3137 Impôts et taxes 4,000 986 32.70

24,997.80 27,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 27,000 2,002 8.01
84,289.84 90,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 90,000 5,710 6.77

4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,000 -3,000 -75.00 1,000
617.60 3,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 1,500 42.86 4,382 709.59

19,307.50 40,000 3181 Pertes sur créances effectives 40,000 20,693 107.17
500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 500 500

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

350,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -350,000
1,536,243.73 1,500,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 1,550,000 50,000 3.33 13,756 0.90

651,287.00 528,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 518,000 -10,000 -1.89 -133,287 -20.47
1,600.00 2,000 4210 Emoluments administratifs 2,000 400 25.00

6,131,988.12 6,576,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,186,000 -390,000 -5.93 54,012 0.88
113,301.23 40,000 4250 Ventes 50,000 10,000 25.00 -63,301 -55.87

3,134.05 1,000 4260 Remboursements de tiers 1,000 -2,134 -68.09
100,950.00 100,000 4270 Amendes 100,000 -950 -0.94

16,979.77 5,000 4290 Récupération créances diverses 5,000 -11,980 -70.55
311,598.91 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 42,000 42,000 -269,599 -86.52
250,429.10 251,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et

d'exploitation
251,000 571 0.23

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

609 Eau potable
3,787,073.53 4,630,000 Charges 4,802,000 172,000 3.71 1,014,926 26.80
3,787,073.53 4,630,000 Revenus 4,802,000 172,000 3.71 1,014,926 26.80

477,364.65 600,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 745,000 145,000 24.17 267,635 56.07
1,195,973.81 1,204,000 3130 Prestations de services de tiers 1,130,000 -74,000 -6.15 -65,974 -5.52

1,602.00 3137 Impôts et taxes 1,000 1,000 -602 -37.58
1,465,661.57 2,065,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,005,000 -60,000 -2.91 539,338 36.80

521,471.50 586,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 623,000 37,000 6.31 101,529 19.47
65,000.00 65,000 3409 Autres intérêts passifs 80,000 15,000 23.08 15,000 23.08
60,000.00 80,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 60,000 -20,000 -25.00

30,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 158,000 128,000 426.67 158,000
163,122.91 150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 150,000 -13,123 -8.04

3,304,079.19 3,900,000 4250 Ventes 4,652,000 752,000 19.28 1,347,921 40.80
319,871.43 580,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -580,000 -319,871

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

610 Parkings
4,016,134.18 3,800,000 Charges 3,940,000 140,000 3.68 -76,134 -1.90
4,016,134.18 3,800,000 Revenus 3,940,000 140,000 3.68 -76,134 -1.90

269,842.50 265,100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 281,000 15,900 6.00 11,158 4.13
17,808.50 17,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 18,500 1,000 5.71 692 3.88
22,884.88 24,000 3052 Cotisations caisses de pension 29,500 5,500 22.92 6,615 28.91

7,613.05 7,500 3053 Cotisations assurances-accidents 7,000 -500 -6.67 -613 -8.05
7,613.05 7,500 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 500 6.67 387 5.08
2,384.70 1,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 100 7.14 -885 -37.10
1,800.00 1,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 200 11.11 200 11.11
1,650.00 4,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 2,350 142.42

79,390.95 93,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 100,000 7,000 7.53 20,609 25.96
75.40 3102 Imprimés, publications -75

109,197.15 159,000 3111 Machines, appareils et véhicules 54,000 -105,000 -66.04 -55,197 -50.55
540.60 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 1,459 269.96

125,565.70 162,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 216,000 54,000 33.33 90,434 72.02
379,432.64 373,700 3130 Prestations de services de tiers 269,000 -104,700 -28.02 -110,433 -29.10

32,031.85 32,000 3134 Primes d'assurance de choses 32,000 -32 -0.10
115,771.00 120,000 3137 Impôts et taxes 120,000 4,229 3.65

1,006,906.90 478,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 794,000 316,000 66.11 -212,907 -21.14
16,398.46 31,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 31,500 15,102 92.09

360,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -360,000
514.10 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,486 289.03
800.00 3181 Pertes sur créances effectives -800

1,063,532.75 1,011,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 925,000 -86,000 -8.51 -138,533 -13.03
107,000.00 110,000 3409 Autres intérêts passifs 90,000 -20,000 -18.18 -17,000 -15.89

250,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 306,000 56,000 22.40 306,000
263,947.00 272,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 272,000 8,053 3.05
360,000.00 3920 Imputations internes pour locations 360,000 360,000

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COMPTE DE RESULTATS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

23,433.00 15,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 15,000 -8,433 -35.99
6,520.00 5,000 4250 Ventes 5,000 -1,520 -23.31

11,070.20 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -6,070 -54.83
3,861,089.91 3,780,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 3,920,000 140,000 3.70 58,910 1.53

128,814.07 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -128,814
8,640.00 10,000 4920 Imputations internes pour locations 10,000 1,360 15.74

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement

600.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable études, projets et travaux, 1 directeur des travaux, 1 dessinateur, 1 dessinatrice
auxiliaire à 60%, 1 secrétaire à 80%, 1 secrétaire-comptable à 50% et 1 secrétaire à 40%.

600.3132 Etudes préliminaires et avant-projets dans le cadre de futures réalisations et honoraires pour les études sur les dangers
naturels.

600.3140 Mise en ordre, nettoyage et entretien des parcelles communales non louées.

600.3141 Entretien du réseau routier communal et modération de trafic.

600.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le réseau routier communal.

600.3631 Participation communale aux travaux d’entretien effectués par le canton, conformément à la loi sur les routes.

600.3660 Amortissement comptable de nos contributions à la rénovation du réseau routier cantonal.

600.4910 Prestations effectuées par le chef de service et son secrétariat pour les comptes à financement spécial et l’aéroport.

601 Voirie

601.3010 Personnel : 1 directeur, 2 adjoints techniques, 1 adjointe administrative, 1 collaboratrice administrative, 1 responsable magasin,
1 responsable atelier serrurerie, 1 responsable atelier menuiserie, 1 responsable atelier mécanique, 1 responsable
signalisation, 58 collaborateurs techniques au bénéfice d’un contrat de droit public (-1 EPT, transfert à Parcs et Jardins),
des auxiliaires pour 32'000 heures et 4 apprentis.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

601.3101 Détail de la rubrique « Matériel d’exploitation et fournitures » :

- Carburants Fr. 200’000

- Véhicules et machines Fr. 170’000

- Signalisation Fr. 105'000

- Sel Fr. 75'000

- Matériaux de construction Fr. 45'000

- Peinture Fr. 45’000

- Atelier mécanique Fr. 45’000

Renseignements complémentaires

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- Serrurerie Fr. 30’000

- Autres marchandises Fr. 65’000

Total Fr. 780’000

601.3111 Détail de la rubrique :

- Achat de matériel et outillage divers Fr. 45’000

- Achat de matériel pour manifestations et décorations Fr. 36'000

- Achat de matériel pour atelier mécanique Fr. 26’000

- Achat de matériel pour vespasiennes Fr. 15’000

Total Fr. 122’000

601.3119 Achat de mobilier urbain tel que des poubelles.

601.3130 Frais de vidange de bennes et de regards d’égouts et élimination des déchets de voirie.

601.3141 Frais de déneigement des routes communales.

601.3144 Entretien d’immeubles (voirie municipale, vespasiennes, etc.).

601.3151 Détail de la rubrique :

- Entretien véhicules et machines Fr. 55'000

- Entretien matériel et outillage Fr. 33’000

- Entretien installations Fr. 5'000

Total  Fr. 93’000

601.3300 Amortissement comptable du bâtiment de la voirie et des véhicules d’entretien.

601.4240 Prestations de la voirie facturées à des tiers (nettoyages, marquages, mise à disposition de matériels, etc.).

601.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

601.4611 Prestations de salage et de réfection de routes effectuées par la voirie sur les tronçons de routes cantonales sis sur le territoire
de Sion.

601.4910 Prestations de la voirie facturées aux autres services municipaux (y compris les prestations effectuées lors des diverses
manifestations organisées à Sion).

602 Cours d'eau et canaux

602.3142 Entretien annuel du Rhône, des rivières, des canaux, des torrents et des dépotoirs.

602.3660 Amortissement comptable des contributions communales à Rhône 3.

602.3910 Prestations de la voirie pour l'entretien des cours d'eau, torrents et meunières.

602.4631 Subventions cantonales à hauteur de 70% pour le Rhône et 50% pour les rivières, torrents, canaux et dépotoirs.

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603 Agriculture et gérance des domaines

603.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission de l’agriculture et de la commission Grand Cru.

603.3010 Personnel : 1 responsable, 6 gardes de bisses et meunières durant l’été (+ 2 EPT suite à la reprise de l’entretien du bisse de
Vex) et des auxiliaires ponctuels.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

603.3130 Frais de transport, frais d’affranchissement, événementiels Grand Cru, cotisations.

603.3132 Frais d’étude pour le maintien du vignoble en terrasse, pour la réhabilitation des routes agricoles et pour l’entretien des sites
protégés de Valère, Tourbillon et Montorge.

603.3141 Entretien des routes agricoles. Dès 2021, un effort particulier est apporté sur ces routes.

603.3142 Entretien des ouvrages d’irrigation.

603.3631 Participation communale liée à des charges forestières cantonales.

603.3632 Participation communale aux charges liées aux prestations forestières.

603.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

603.3660 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années pour le maintien du vignoble en terrasse.

603.3910 Prestations du personnel de la voirie pour ce centre d’activité.

603.4240 Recettes liées à l’utilisation de l’eau des bisses et des meunières par des particuliers.

603.4430 Terrains nus du patrimoine financier loués à des tiers (location ou DDP).

603.4470 Terrains nus du patrimoine administratif loués à des tiers (location ou DDP). Cf. remarque sous rubrique 603.4920.

603.4500 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Grand Cru Ville de Sion » (état du fonds au 31.12.2021 :
Fr. 160'377.65).

Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Consortage du Bisse de Salins » (état du fonds au
31.12.2021 : Fr. 10'976.67).

603.4631 Subventions cantonales pour l’entretien et le suivi biologique des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge +
subventions pour la réfection des routes agricoles.

603.4920 Location, facturée par la Ville au compte à financement spécial des parkings, pour la mise à disposition des parcelles abritant
les parkings municipaux. Cette recette doit être enregistrée en imputation interne (rubrique 4920) et non en loyer (4470).

604 Cadastre

604.3010 Personnel : 1 teneur du cadastre, 1 géomaticien-géomètre, 1 collaboratrice à 50%.

604.3130 Frais pour les prestations du géomètre conservateur tels que mensurations, conservations, changement de nature.

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604.3132 Entretien et développement du système informatique du territoire (SIT). Prestations effectuées par les membres extérieurs de la
commission des taxes cadastrales.

604.3320 Amortissement comptable des dépenses d’investissements liées à des remaniements parcellaires.

604.3660 Amortissement comptable des contributions communales à la mise aux standards MO93 du cadastre.

604.4210 Recettes liées à la mise à jour des données de mensuration.

606 Eaux usées

606.3010 Personnel : 1 responsable des steps, 2 adjoints (technique et laboratoire), 7 employés mécaniciens/électriciens, 1 collaboratrice
technique eau à 100%, 1 inspecteur d’assainissement à 40% et 1 collaboratrice administrative à 40%.

606.3090 Cours spécialisés « employés des steps », cours spécialisés de laboratoire et cours pour brevets.

606.3101 Matériel d’analyse, déphosphatation, floculant, matériel de construction, pièces de rechange, carburant, produits de nettoyage.

606.3111 Achat d’un véhicule électrique de transport.

606.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation des tarifs de l’eau impacte
également cette rubrique. La vente de l’électricité verte produite est comptabilisée sous rubrique 606.4250.

606.3130 Coûts de transports et de traitements des boues d’épuration, curages de canalisations, drainage émissaire et frais
administratifs facturés par OIKEN pour la facturation et l’encaissement des taxes eaux usées.

606.3132 Honoraires d’ingénieurs pour la mise aux normes de nos infrastructures (steps + PGEE).

606.3137 Taxe fédérale sur les micropolluants basée sur l’art. 60b, al.1, de la loi fédérale sur la protection des eaux (LEaux).

606.3143 Réparation de canalisations et des stations de pompage.

606.3144 Réfection de la clôture, des bétons des bassins et diverses réfections pour diminuer les risques à la Step de Châteauneuf.

606.3300 Amortissement des collecteurs, des investissements réalisés dans le cadre du PGEE et de la Step de Châteauneuf.

606.3612 Participation communale au traitement des boues de step à l’UTO.

606.3632 Participation communale aux frais de fonctionnement et d’investissement de l’ASEC.

606.3660 Amortissement des subventions d’investissement versées à l’association de la Step de Chandoline.

606.4240 Facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

606.4250 Vente de l’électricité verte produite.

606.4510 Perte de l’exercice attribuée au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 2,67 millions).

606.4632 Participation des communes de Grimisuat, d’Arbaz et de Savièse aux frais d’exploitation de la Step de Châteauneuf,
prestations facturées à l’association de la Step de Chandoline (ASEC) et participation de la commune de St-Léonard pour la
Stap intercommunale.

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608 Déchets

608.3010 Personnel : 1 inspecteur d’assainissement à 60%, 1 collaboratrice administrative à 60%, 2 collaborateurs techniques (+ 1 EPT
dès le 01.07.2023), 1 responsable du centre de compostage, 1 collaborateur au centre de compostage et des auxiliaires pour
environ 2'100 heures.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

608.3101 Pièces de rechange pour moloks et achat de sacs taxés.

608.3102 Campagne d’information sur les biodéchets.

608.3119 Achat de conteneurs, achat des poubelles biodéchets et système de gestion Twins et cartes RFID.

608.3130 Transports des déchets et des ordures ménagères effectués par des entreprises privées.

608.3612 Participation aux frais de fonctionnement de l’UTO.

608.3910 Prestations réalisées par la voirie, l’administration des TP, le Service des finances, les Ressources humaines pour le compte à
financement spécial des déchets.

608.4240 Encaissement des sacs taxés et facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

- Taxes propriétaires Fr.  3’300'000

- Taxe au sac Fr. 1’600’000

- Taxes entreprises Fr. 850’000

- Taxe quantité – biodéchets Fr. 435’000

- Prestations de services  Fr. 1’000

Total Fr.  6'186’000

608.4250 Produit de la vente du papier.

608.4270 Amendes pour des infractions au règlement communal de l’assainissement urbain.

608.4510 Perte de l’exercice attribuée au fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 1,51 million).

608.4930 Coût de l’élimination des déchets facturés aux différents services de l’administration communale.

609 Eau potable

609.3120 Achats d’eau en conformité avec le volume d’eau acquis.

609.3130 Prestations effectuées par le personnel d’OIKEN ou par des tiers.

609.3143 Entretien des ouvrages techniques sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Participation communale aux frais de fonctionnement du Centre de recherche sur
l’environnement alpin (Créalp).

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609.3910 Intérêts calculés facturés par le Service des finances. Dorénavant, l’entretien des fontaines municipales est réalisé par les
Parcs et jardins (cf. rubrique 852.4910).

609.4240 Travaux de réparation et de branchements au réseau d’eau potable facturés aux clients.

609.4250 Ventes d’eau potable sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes. Le tarif de l’eau potable sera augmenté en 2023 afin de
retrouver l’équilibre financier du compte à financement spécial de l’eau potable et réaliser les investissements nécessaires.

609.4510 Équilibre prévu sur le compte à financement spécial de l’eau potable (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 304'137.71).

610 Parkings

610.3010 Personnel : 1 responsable des parcs, 1 collaborateur technique, 2 secrétaires-comptables à 50%.

610.3111 Achat d’horodateurs, de bornes VEL, de matériel et d’outillage.

610.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

610.3130 Détail de la rubrique :

- Prestations parkings à barrière et horodateurs Fr. 174'000

- Prestations de la Police régionale des villes du centre pour les parcs Fr. 60’000

- Commissions cartes de crédit + frais de poursuite Fr. 31’000

- Téléphones, radios Fr. 4’000

Total  Fr. 269’000

610.3144 Entretien courant des parkings de la Planta, de St-Guérin, des Roches-Brunes, de la Cible et du Scex.

610.3160 Locations des parcelles communales abritant les parkings, facturées par la Ville au compte à financement spécial, transférées à
la rubrique 610.3920.

610.3510 Bénéfice versé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2021 : Fr. 1,39 million).

610.3910 Prestations des employés de la voirie pour l’entretien des parkings.

610.3920 Voir rubrique 610.3160.

610.4470 Détail de la rubrique :

Locations  Barrières

- Scex Fr. 555'000 +  Fr. 700'000 Fr. 1'255’000

- Planta Fr. 650'000 + Fr. 650'000 Fr. 1'300’000

- Roches-Brunes Fr. 200'000 + Fr.   65'000 Fr. 265'000

- Cible Fr. 260'000 + Fr. 120’000 Fr. 380’000

- St-Guérin Fr. 55'000 Fr. 3'255’000

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- Horodateurs + Horodateurs mobiles Fr. 600’000

- Parcs divers Fr. 65'000 Fr. 665’000

Total Fr. 3’920'000

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 Bâtiments et Constructions
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COMPTE DE RESULTATS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
7,176,864.04 7,115,000 Charges 7,515,000 400,000 5.62 338,136 4.71
5,698,335.96 5,645,000 Revenus 4,977,000 -668,000 -11.83 -721,336 -12.66
1,478,528.08 1,470,000 Excédent de charges 2,538,000 1,068,000 72.65 1,059,472 71.66

700 Administration
1,878,289.36 2,000,000 Charges 2,037,000 37,000 1.85 158,711 8.45

207,117.15 330,000 Revenus 273,000 -57,000 -17.27 65,883 31.81
1,671,172.21 1,670,000 Excédent de charges 1,764,000 94,000 5.63 92,828 5.55

4,900.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 1,100 22.45
1,193,868.40 1,275,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,278,000 3,000 0.24 84,132 7.05

76,262.70 83,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 84,000 1,000 1.20 7,737 10.15
165,191.21 170,000 3052 Cotisations caisses de pension 175,000 5,000 2.94 9,809 5.94

31,945.55 34,600 3053 Cotisations assurances-accidents 31,000 -3,600 -10.40 -946 -2.96
32,684.40 35,500 3054 Cotisations allocations familiales 36,000 500 1.41 3,316 10.14

6,813.90 7,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,000 -200 -2.78 186 2.73
2,700.00 2,700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 300 11.11 300 11.11
2,001.05 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 9,000 6,999 349.76

12,280.55 13,000 3100 Matériel de bureau 13,000 719 5.86
3,136.85 14,000 3102 Imprimés, publications 14,000 10,863 346.31
4,394.35 10,000 3105 Denrées alimentaires 10,000 5,606 127.56
2,450.00 17,000 3130 Prestations de services de tiers 37,000 20,000 117.65 34,550 1,410.20

21,040.95 15,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 35,000 20,000 133.33 13,959 66.34
1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,000 1,000

8,872.75 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 3,127 35.25
5,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 5,000 5,000

176,746.70 150,000 3637 Subventions aux personnes physiques 150,000 -26,747 -15.13
83,000.00 90,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 81,000 -9,000 -10.00 -2,000 -2.41
50,000.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000

169,368.00 300,000 4210 Emoluments administratifs 250,000 -50,000 -16.67 80,632 47.61

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COMPTE DE RESULTATS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4,834.55 14,000 4250 Ventes 10,000 -4,000 -28.57 5,165 106.84
32,914.60 8,000 4260 Remboursements de tiers 8,000 -24,915 -75.69

8,000 4270 Amendes 5,000 -3,000 -37.50 5,000

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COMPTE DE RESULTATS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

701 Bâtiments communaux
3,956,703.69 3,775,000 Charges 3,936,000 161,000 4.26 -20,704 -0.52
4,166,299.36 3,965,000 Revenus 3,369,000 -596,000 -15.03 -797,299 -19.14

209,595.67 190,000 Excédent de charges 567,000 757,000 198.42 357,404 170.52

428,193.00 394,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 400,000 6,000 1.52 -28,193 -6.58
25,764.95 25,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 26,000 100 0.39 235 0.91
41,084.61 41,600 3052 Cotisations caisses de pension 44,000 2,400 5.77 2,915 7.10
11,065.50 11,100 3053 Cotisations assurances-accidents 10,000 -1,100 -9.91 -1,066 -9.63
10,965.80 11,100 3054 Cotisations allocations familiales 11,000 -100 -0.90 34 0.31

4,500.60 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 500 14.29 -501 -11.12
4,457.25 5,300 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,000 -1,300 -24.53 -457 -10.26

590.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 410 69.49
32,938.95 33,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 37,500 4,500 13.64 4,561 13.85
59,774.25 50,000 3110 Meubles et appareils de bureau 60,000 10,000 20.00 226 0.38

870.25 11,000 3111 Machines, appareils et véhicules 11,000 10,130 1,164.00
662,283.54 620,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 970,000 350,000 56.45 307,716 46.46
292,478.03 319,000 3130 Prestations de services de tiers 318,000 -1,000 -0.31 25,522 8.73
115,526.70 105,000 3134 Primes d'assurance de choses 115,000 10,000 9.52 -527 -0.46

9,386.61 5,000 3137 Impôts et taxes 10,000 5,000 100.00 613 6.53
1,189,639.00 1,045,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 995,000 -50,000 -4.78 -194,639 -16.36

1,354.85 2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 645 47.62
1,403.85 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 596 42.47

160,152.50 185,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 188,000 3,000 1.62 27,848 17.39
498.40 500 3170 Frais de déplacement et autres frais 500 2 0.32
500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500

794,117.25 784,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 589,000 -195,000 -24.87 -205,117 -25.83
20,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 38,000 18,000 90.00 38,000

25,438.00 10,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 10,000 -15,438 -60.69
83,719.80 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 6,280 7.50

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

244,266.30 154,500 4260 Remboursements de tiers 237,000 82,500 53.40 -7,266 -2.97
1,147,429.05 1,230,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,338,000 108,000 8.78 190,571 16.61
2,595,240.96 2,124,500 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 1,638,000 -486,500 -22.90 -957,241 -36.88

2,200.00 30,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 30,000 27,800 1,263.64
250,000 4910 Imputations internes pour prestations de services -250,000

177,163.05 176,000 4920 Imputations internes pour locations 126,000 -50,000 -28.41 -51,163 -28.88

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COMPTE DE RESULTATS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

705 Centre funéraire et cimetières
1,341,870.99 1,340,000 Charges 1,542,000 202,000 15.07 200,129 14.91
1,324,919.45 1,350,000 Revenus 1,335,000 -15,000 -1.11 10,081 0.76

16,951.54 10,000 Excédent de charges 207,000 217,000 1,970.00 190,048 1,121.13

372,373.85 375,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 486,000 111,000 29.60 113,626 30.51
23,782.50 23,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 31,500 8,000 34.04 7,718 32.45
40,640.47 40,300 3052 Cotisations caisses de pension 52,000 11,700 29.03 11,360 27.95
10,281.65 10,200 3053 Cotisations assurances-accidents 11,500 1,300 12.75 1,218 11.85
10,166.30 10,700 3054 Cotisations allocations familiales 12,000 1,300 12.15 1,834 18.04

3,741.60 3,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 -400 -10.26 -242 -6.46
2,850.00 4,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 -2,400 -54.55 -850 -29.82

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000
1,939.68 3,000 3100 Matériel de bureau 2,500 -500 -16.67 560 28.89

21,394.80 34,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 33,500 -1,000 -2.90 12,105 56.58
429.00 500 3102 Imprimés, publications 500 71 16.55

11,095.80 9,500 3111 Machines, appareils et véhicules 8,500 -1,000 -10.53 -2,596 -23.39
1,380.80 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 619 44.84

122,994.40 110,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 210,000 100,000 90.91 87,006 70.74
17,064.65 26,000 3130 Prestations de services de tiers 25,000 -1,000 -3.85 7,935 46.50

1,500 3132 Honoraires experts et spécialistes 1,500 1,500
3,626.10 4,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 374 10.31

38,213.15 50,000 3137 Impôts et taxes 45,000 -5,000 -10.00 6,787 17.76
81,917.40 130,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 90,000 -40,000 -30.77 8,083 9.87
44,091.95 50,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 55,000 5,000 10.00 10,908 24.74

229,381.84 94,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 115,500 21,500 22.87 -113,882 -49.65
2,973.90 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 1,000 25.00 2,026 68.13

820.00 2,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,500 -500 -25.00 680 82.93
292,297.15 342,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 335,000 -7,000 -2.05 42,703 14.61

4,000.00 5,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,000 1,000 25.00

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COMPTE DE RESULTATS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4,414.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -1,414 -32.03
1,147,567.60 1,150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,170,000 20,000 1.74 22,432 1.95

40,091.85 55,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 -25,000 -45.45 -10,092 -25.17
24,000.00 15,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 15,000 -9,000 -37.50

113,260.00 130,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 120,000 -10,000 -7.69 6,740 5.95

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration
700.3000 Jetons de présence de la commission consultative vieille ville.

700.3010 Personnel : 1 chef de service, 9 collaborateurs techniques et administratifs (8,6 EPT, -0,2), 1 secrétaire, 1 secrétaire à 50 %,
1 auxiliaire en CDD à 20% (+0,2), 1 apprenti et des auxiliaires ponctuels.
En italique : modification par rapport au budget 2022.

700.3130 Etablissement de l’inventaire du patrimoine bâti situé sur la localité des Agettes à la suite de la dernière fusion communale.

700.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

700.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

700.4210 Emoluments du bureau des enquêtes ajustés sur la base des comptes 2021 et des comptes provisoires 2022.

701 Bâtiments communaux
701.3010 Personnel : 1 concierge, 1 employée à 50 % à la cafétéria, des collaborateurs et auxiliaires à temps partiel.

701.3110 Achat de mobilier pour l’ensemble des services de l’administration communale.

701.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

701.3130 Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

701.3144 Entretien courant des bâtiments communaux comprenant l’exécution de divers travaux de réfection et d’installations techniques,
les contrats d’entretien et charges des bâtiments, propriété de la Ville.

701.4260 Remboursement des tiers et charges refacturées aux locataires.

701.4430 Loyers encaissés pour des biens du patrimoine financier mis en location.

701.4470 Loyers encaissés pour des biens du patrimoine administratif mis en location. La diminution s’explique par le fait que le bâtiment
de l’Ancien Hôpital sera libéré de ses locataires à la fin de l’année afin de permettre les travaux de rénovation prévus.
Les transferts du PA au PF de certains biens immobiliers, intervenus en 2021 lors du passage au MCH2, expliquent également
la diminution de cette rubrique et l’augmentation de la rubrique 701.4430.

701.4910 Suite à un changement de comptabilisation, cette imputation interne n’a plus lieu d’être.

Renseignements complémentaires

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705 Centre funéraire et cimetières
705.3010 Personnel : 1 responsable, 4 collaborateurs-trices (+ 1 EPT) et des auxiliaires.

En italique : modification par rapport au budget 2022.

705.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

705.3143 Entretien des différents cimetières de la Ville. En 2022, travaux d’assainissement du secteur A.

705.3151 Révision et entretien du four (travaux inconnus à l’avance).

705.4240 Recettes liées aux incinérations et aux inhumations.

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 Urbanisme et Mobilité
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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8 URBANISME ET MOBILITE
28,665,643.00 30,601,000 Charges 31,990,000 1,389,000 4.54 3,324,357 11.60
13,053,170.09 14,885,000 Revenus 15,537,000 652,000 4.38 2,483,830 19.03
15,612,472.91 15,716,000 Excédent de charges 16,453,000 737,000 4.69 840,527 5.38

850 Administration
3,111,608.13 2,723,000 Charges 2,877,000 154,000 5.66 -234,608 -7.54

17,695.80 20,000 Revenus 17,000 -3,000 -15.00 -696 -3.93
3,093,912.33 2,703,000 Excédent de charges 2,860,000 157,000 5.81 -233,912 -7.56

820,845.20 865,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 891,000 25,200 2.91 70,155 8.55
52,365.80 56,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 58,000 1,900 3.39 5,634 10.76
80,085.96 78,800 3052 Cotisations caisses de pension 83,500 4,700 5.96 3,414 4.26
21,407.35 23,000 3053 Cotisations assurances-accidents 21,000 -2,000 -8.70 -407 -1.90
22,485.10 24,100 3054 Cotisations allocations familiales 25,000 900 3.73 2,515 11.18

4,935.75 4,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,000 300 6.38 64 1.30
7,514.85 6,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 6,000 -1,515 -20.16
7,520.55 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 479 6.38
1,343.08 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 3,657 272.28

203.90 500 3112 Vêtements de travail 500 296 145.22
5,317.90 6,000 3130 Prestations de services de tiers 6,000 682 12.83

96,284.74 300,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 300,000 203,715 211.58
5,977.50 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 6,000 1,000 20.00 23 0.38

1,881,190.45 1,235,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,207,000 -28,000 -2.27 -674,190 -35.84
104,130.00 105,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 105,000 870 0.84

3637 Subventions aux personnes physiques 150,000 150,000 150,000
14,500.00 18,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 15,000 -3,000 -16.67 500 3.45

3,195.80 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 -1,196 -37.42

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

852 Parcs et jardins
4,593,036.03 4,580,000 Charges 5,301,000 721,000 15.74 707,964 15.41

87,506.55 130,000 Revenus 258,000 128,000 98.46 170,493 194.84
4,505,529.48 4,450,000 Excédent de charges 5,043,000 593,000 13.33 537,471 11.93

1,900,907.30 1,876,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,058,000 181,600 9.68 157,093 8.26
122,193.80 121,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 132,500 11,300 9.32 10,306 8.43
122,077.75 122,000 3052 Cotisations caisses de pension 162,000 40,000 32.79 39,922 32.70

53,233.05 50,600 3053 Cotisations assurances-accidents 48,500 -2,100 -4.15 -4,733 -8.89
52,229.40 52,200 3054 Cotisations allocations familiales 57,000 4,800 9.20 4,771 9.13
16,423.30 15,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 17,500 2,200 14.38 1,077 6.56
19,872.00 17,100 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 21,000 3,900 22.81 1,128 5.68
12,815.25 15,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 30,000 15,000 100.00 17,185 134.10

3,489.64 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 -490 -14.03
364,187.96 343,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 389,000 46,000 13.41 24,812 6.81
162,966.40 190,000 3111 Machines, appareils et véhicules 221,000 31,000 16.32 58,034 35.61

20,263.92 50,000 3112 Vêtements de travail 36,000 -14,000 -28.00 15,736 77.66
149,215.16 170,000 3119 Autres immobilisations 150,000 -20,000 -11.76 785 0.53
226,161.25 240,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 300,000 60,000 25.00 73,839 32.65

36,406.50 33,500 3130 Prestations de services de tiers 36,000 2,500 7.46 -407 -1.12
34,183.65 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 40,000 10,000 33.33 5,816 17.02

6,110.30 7,000 3134 Primes d'assurance de choses 7,000 890 14.56
1,333.05 5,000 3137 Impôts et taxes 11,000 6,000 120.00 9,667 725.18

239,629.86 200,000 3140 Entretien des terrains 200,000 -39,630 -16.54
38,855.85 30,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 78,000 48,000 160.00 39,144 100.74
33,898.76 24,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 24,000 -9,899 -29.20

200 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 800 400.00 1,000
37,064.48 9,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 9,000 -28,064 -75.72

6,838.55 8,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,000 1,161 16.98
900.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 500 -400 -44.44

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

782,291.45 835,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,129,000 294,000 35.21 346,709 44.32
149,487.40 132,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 132,000 -17,487 -11.70

37,086.95 35,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 50,000 15,000 42.86 12,913 34.82
680.00 1,000 4250 Ventes 1,000 320 47.06

16,452.60 51,000 4260 Remboursements de tiers 51,000 34,547 209.98
3,000.00 4631 Subventions acquises du canton -3,000

30,287.00 43,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 156,000 113,000 262.79 125,713 415.07

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

854 Eclairage public
1,208,738.81 1,300,000 Charges 1,461,000 161,000 12.38 252,261 20.87

74,902.80 80,000 Revenus 80,000 5,097 6.81
1,133,836.01 1,220,000 Excédent de charges 1,381,000 161,000 13.20 247,164 21.80

354,234.84 400,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 430,000 30,000 7.50 75,765 21.39
4,020.30 5,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 980 24.37

806,730.77 800,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 890,000 90,000 11.25 83,269 10.32
43,752.90 95,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 136,000 41,000 43.16 92,247 210.84
74,902.80 80,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 5,097 6.81

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

856 Mobilité
8,220,946.12 8,578,000 Charges 8,478,000 -100,000 -1.17 257,054 3.13
2,364,386.28 2,529,000 Revenus 2,509,000 -20,000 -0.79 144,614 6.12
5,856,559.84 6,049,000 Excédent de charges 5,969,000 -80,000 -1.32 112,440 1.92

1,585.00 1,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,000 -585 -36.91
3,654.50 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 7,346 201.00
2,221.80 5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 2,778 125.04

201,379.85 291,000 3130 Prestations de services de tiers 287,000 -4,000 -1.37 85,620 42.52
133,333.29 166,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 166,000 32,667 24.50

4,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 4,000
103,419.38 130,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 130,000 26,581 25.70

538.50 1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 462 85.70
92,248.55 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -92,249

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000
641,080.50 522,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 532,000 10,000 1.92 -109,081 -17.02
246,420.40 381,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 421,000 40,000 10.50 174,580 70.85
980,519.30 950,000 3631 Subventions accordées au canton 1,000,000 50,000 5.26 19,481 1.99

5,734,570.05 6,008,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 5,782,000 -226,000 -3.76 47,430 0.83
19,000.00 37,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 37,000 18,000 94.74
60,975.00 45,000 3637 Subventions aux personnes physiques 75,000 30,000 66.67 14,025 23.00

25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 25,000
76,818.00 150,000 4250 Ventes 150,000 73,182 95.27

160,168.55 68,000 4260 Remboursements de tiers 68,000 -92,169 -57.54
315,437.75 325,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 325,000 9,562 3.03
143,118.28 150,000 4610 Dédommagements de la Confédération 150,000 6,882 4.81

66,329.00 66,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,000 -329 -0.50
1,602,514.70 1,770,000 4631 Subventions acquises du canton 1,750,000 -20,000 -1.13 147,485 9.20

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

858 Voies ferrées industrielles
41,791.51 20,000 Charges 27,000 7,000 35.00 -14,792 -35.39
41,791.51 20,000 Revenus 27,000 7,000 35.00 -14,792 -35.39

41,791.51 20,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 20,000 -21,792 -52.14
3300 Amortissements immobilisations corporelles 7,000 7,000 7,000

5,045.57 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 27,000 17,000 170.00 21,954 435.12
36,745.94 10,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -10,000 -36,746

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

860 Aéroport
11,489,522.40 13,400,000 Charges 13,846,000 446,000 3.33 2,356,478 20.51
10,466,887.15 12,106,000 Revenus 12,646,000 540,000 4.46 2,179,113 20.82

1,022,635.25 1,294,000 Excédent de charges 1,200,000 -94,000 -7.26 177,365 17.34

1,981,654.55 2,214,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,304,000 89,500 4.04 322,345 16.27
130,373.10 142,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 150,000 8,000 5.63 19,627 15.05
170,504.74 183,300 3052 Cotisations caisses de pension 211,000 27,700 15.11 40,495 23.75

55,508.80 55,200 3053 Cotisations assurances-accidents 52,000 -3,200 -5.80 -3,509 -6.32
55,753.90 61,300 3054 Cotisations allocations familiales 65,000 3,700 6.04 9,246 16.58
17,578.75 18,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 14,000 -4,800 -25.53 -3,579 -20.36
13,110.00 17,700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,000 -5,700 -32.20 -1,110 -8.47
30,983.08 65,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 45,000 -20,000 -30.77 14,017 45.24
10,890.25 15,000 3100 Matériel de bureau 15,000 4,110 37.74

2,829,386.33 3,623,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 4,323,000 699,500 19.30 1,493,614 52.79
2,034.40 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 2,966 145.77
4,146.10 15,000 3110 Meubles et appareils de bureau 15,000 10,854 261.79

258,438.35 268,000 3111 Machines, appareils et véhicules 315,000 47,000 17.54 56,562 21.89
8,615.90 30,000 3112 Vêtements de travail 20,000 -10,000 -33.33 11,384 132.13

92,565.50 120,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 144,000 24,000 20.00 51,435 55.57
3,857,997.99 4,612,700 3130 Prestations de services de tiers 4,166,000 -446,700 -9.68 308,002 7.98

244,178.47 295,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 295,000 50,822 20.81
99,856.11 100,000 3133 Prestations informatiques 100,000 144 0.14
77,370.20 78,000 3134 Primes d'assurance de choses 78,000 630 0.81

126,156.24 140,000 3137 Impôts et taxes 160,000 20,000 14.29 33,844 26.83
107,274.05 100,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 150,000 50,000 50.00 42,726 39.83
301,546.95 275,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 200,000 -75,000 -27.27 -101,547 -33.68

3,881.75 5,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 5,000 1,118 28.81
163,403.47 160,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 170,000 10,000 6.25 6,597 4.04

10,040.50 8,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 8,000 -2,041 -20.32

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COMPTE DE RESULTATS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

84,842.75 60,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 80,000 20,000 33.33 -4,843 -5.71
30,208.97 45,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 35,000 -10,000 -22.22 4,791 15.86
14,490.90 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 -9,491 -65.50

2,000.00 10,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 -5,000 -50.00 3,000 150.00
221,731.65 304,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 191,000 -113,000 -37.17 -30,732 -13.86
173,790.55 85,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 180,000 95,000 111.76 6,209 3.57

3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 30,000 30,000 30,000
101,367.00 85,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 95,000 10,000 11.76 -6,367 -6.28
180,000.00 180,000 3920 Imputations internes pour locations 180,000

7,841.10 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 159 2.03
20,000.00 10,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 15,000 5,000 50.00 -5,000 -25.00

1,142.15 1,000 4210 Emoluments administratifs 1,000 -142 -12.45
5,247,332.70 6,026,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 5,623,000 -403,000 -6.69 375,667 7.16
3,947,566.19 4,500,000 4250 Ventes 5,500,000 1,000,000 22.22 1,552,434 39.33

63,810.00 85,000 4260 Remboursements de tiers 110,000 25,000 29.41 46,190 72.39
34,743.90 35,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 35,000 256 0.74

271,388.61 259,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 263,000 4,000 1.54 -8,389 -3.09
300,000.00 300,000 4630 Subventions de la Confédération 300,000
600,903.60 900,000 4631 Subventions acquises du canton 814,000 -86,000 -9.56 213,096 35.46

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration
850.3010 Personnel : 1 chef de service, 3 urbanistes à 80%, 1 spécialiste mobilité, 1 architecte-paysagiste, 1 responsable études et projets,

1 secrétaire à 90%, 1 apprentie et des auxiliaires (stagiaire / civiliste).

850.3132 Honoraires liés aux études/projets courants (études sectorielles et thématiques) suivis par le service. A partir de 2022, toutes les
études liées au PAZ et au RCCZ sont transférées en fonctionnement. Précédemment ces dépenses étaient enregistrées dans la
rubrique d’investissement « Développement territorial ».

850.3320 Amortissement des frais d’études liés au développement territorial. Avec le passage au MCH2, la tabelle des taux
d’amortissement a été sensiblement modifiée, en particulier pour les frais d’études. Ces derniers sont à présent amortis à hauteur
de 50% au lieu de 10% précédemment.

850.3632 Participation au financement de l’Agglo Valais central (Fr. 3.-/habitant).

850.3637 Voir liste « Détail des subventions ».

850.4240 Emoluments et frais facturés à des tiers (traitement des plans localisés de quartier).

852 Parcs et jardins
852.3010 Personnel : 1 chef jardinier, 1 adjoint du chef jardinier, 22 collaborateurs pour un total de 18.6 EPT (+1 EPT transféré de la voirie

/ +0,5 EPT d’auxiliaire fontainier), 6 apprentis et des auxiliaires selon les besoins saisonniers.
En italique : modification par rapport au budget 2022.

852.3101 Produits de nettoyage, carburant (augmentation conjoncturelle), approvisionnement des parcs (achat d’arbres, de substrats et
améliorateur de sol) et autres marchandises (achat signalisation routière pour sécurisation des chantiers, pièces pour places de
jeux et bancs), fournitures pour véhicules et machines.

852.3111 Achat d’outillage, de vêtements de travail, remplacement de véhicules et engins utilitaires arrivés en bout de course / non
conformes aux normes.

852.3119 Achat de mobilier urbain, y compris bancs et jeux.

852.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation des tarifs de l’eau impacte également
 cette rubrique.

852.3130 Frais de maintenance de l’arrosage automatique, frais de transport, téléphones.

852.3132 Etudes et expertises ponctuelles pour aménagements de places et de jardins publics. Augmentation des expertises d’arbres.

Renseignements complémentaires

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852.3140 Entretien de zones vertes de la ville.

852.3144 Entretien courant des serres communales, des fontaines et des sous-voies (augmentation des frais de nettoyages spéciaux).

852.3151 Entretien de véhicules, machines, matériels, outillages et matériels de grimpe.

852.3910 Prestations de la voirie pour les Parcs et jardins.

852.4240  Participations partielles aux frais d’entretien facturées aux paroisses catholiques ainsi qu’à la paroisse protestante et, dès 2023,
aux CFF.

852.4910 Prestations réalisées par la section Parcs et jardins pour le centre d’activité de l’Eau potable (nettoyage des fontaines).
La prestation sanitaire reste gérée par OIKEN. Prestations offertes par les Parcs et jardins en lien avec la facturation de la taxe
de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

854 Éclairage public
854.3120 Forte augmentation des tarifs d’électricité en 2023.

854.3141 Participation financière à des travaux de génie civil, installation éclairage de Noël, contrôles électriques et mécaniques, mise à
jour et location base de données et factures diverses.

854.3300 Amortissements comptables des nouveaux aménagements d’éclairage public.

854.4631 Participation du Canton du Valais à la modernisation d’installations existantes.

856 Mobilité
856.3000 Jetons de présence de certains membres du groupe de travail vélo.

856.3130 Achat de 10 abonnements CFF journaliers, compensé par des ventes d’abonnements comptabilisées dans la rubrique 856.4250,
frais de fonctionnement du système de vélos en libre-service et des vélostations, cotisations.

856.3132 Etudes de mobilité et honoraires d’experts (budget pour participation aux frais d’études de la liaison câblée Bramois – Nax et
soutien à la réalisation d’un plan de mobilité de zone d’entreprises aux Nouveau Ronquoz/Îles).

856.3144 Entretien des abris bus. Contrats de maintenance pour le dépôt des bus sédunois, prestations refacturées à Car Postal sous
rubrique 856.4260.

856.3300 Amortissement comptable du dépôt pour les bus sédunois.

856.3320 Amortissement comptable des études enregistrées en dépenses d’investissement.

856.3631 Participation aux transports publics régionaux et urbains selon la loi cantonale sur les transports publics.

856.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Bus sédunois, bus d’agglomération, bus de nuit et courses manifestations. Pour 2023,
augmentation des courses le dimanche sur la BS12 vers Les Îles-Aproz.

856.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions Slow-up, Valais Roule et divers.

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856.3637 Voir liste « Détail des subventions ».

856.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

856.4250 Vente de cartes journalières CFF, voir rubrique 856.3130.

856.4470 Loyer du dépôt pour les bus sédunois.

856.4610 Récupération de l’impôt préalable auprès de l’administration fédérale des finances (TVA).

856.4612 Participation de la Commune de Nendaz à la ligne de bus Sion-Aproz.

856.4631 Participation du canton aux transports publics urbains selon la loi cantonale sur les transports publics

858 Voies ferrées industrielles
858.3141 Réfection, entretien minimal et désherbage des voies industrielles.

858.3300 Amortissement comptable des investissements prévus en 2023.

858.4240 Prestations facturées aux utilisateurs des voies industrielles. Ces dernières seront revues à la hausse afin d’atteindre l’équilibre
financier du compte à financement spécial.

860 Aéroport
860.3010 Personnel : 1 directeur de l’aéroport, 1 safety et security manager, 1 secrétaire à 60%, 6 collaborateurs AIS (5.6 EPT),

1 chef d'équipe avec 15 collaborateurs en charge de la piste (14.8 EPT, +4 EPT), 2 apprentis et divers auxiliaires (-4 EPT).
En italique : modification par rapport au budget 2022.

860.3090 Formation opérationnelle et formation contrôle sûreté du personnel et des auxiliaires.

860.3101 Achat de carburant pour la vente (revenus correspondants sous rubrique 860.4250) et de fournitures diverses. Augmentation du
prix d’achat du carburant destiné à la revente et augmentation du volume de vente (base : 8 premiers mois de 2022).

860.3111 Détail de la rubrique :
- Achat de véhicules et machines Fr. 240'000
- Achat d’installations Fr. 60’000
- Achat de matériel et d’outillage Fr. 15'000
Total Fr. 315'000

860.3130 Jusqu’à fin 2016, le financement du contrôle aérien des aéroports régionaux était pris en charge par les taxes d’atterrissage et
par un financement croisé de la Confédération. Le coût annuel du contrôle aérien pour tous les aéroports régionaux s’élève à
environ Fr. 35,5 millions. Selon les règles européennes, depuis le 1er janvier 2017, il est interdit aux pays de financer la prestation
du contrôle aérien par un financement croisé. Les aéroports régionaux doivent par conséquent payer à Skyguide les coûts de la
sécurité aérienne. Cette prestation est financée, en partie, par les taxes prélevées auprès des utilisateurs. Le solde étant pris en
charge par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC). La contribution de l’OFAC est comptabilisée sous rubrique 860.4240
« Taxes d'utilisation et de prestations de services ».

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Détail de la rubrique :
- Prestations de Skyguide Fr. 3’300’000
- Contrôles de l’immigration effectués par la Police Régionale des Villes du Centre Fr. 315’000
- Prestations effectuées par le Service cantonal de la sécurité civile et militaire Fr. 258’000
- Promotion / communication Fr. 30'000
- Autres prestations de service Fr. 263’000
Total Fr. 4'166’000

860.3132 Expertises environnementales, études pour le cadastre du bruit, honoraires pour l’approche par guidage GPS, audits OFAC,
conseils juridiques, études pour le développement de l’aéroport et de ses infrastructures, certification qualité, etc.

860.3141 Entretien sécuritaire du tarmac de l’aéroport.

860.3510 Attribution des taxes sur le bruit au fonds de financement spécial. Ce fonds est doté de Fr. 1,25 million à fin 2021.

860.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

860.3920 Loyers des terrains occupés par l'aéroport. Recettes enregistrées sous rubrique 603.4430.

860.4240 Détail des taxes encaissées pour l’ensemble des prestations fournies :
- Taxes Skyguide (voir rubrique 860.3130) Fr. 3’300'000
- Taxes d’atterrissage et de stationnement Fr. 1’050’000
- Taxes catégorie feu Fr. 665’000
- Taxes « WinterTax » Fr. 185'000
- Taxes sur le bruit Fr. 180'000
- Taxes d’assistance au sol Fr. 152'000
- Taxes opérations en dehors des heures Fr. 80'000
- Taxes diverses Fr. 11'000
Total des taxes Fr. 5'623'000

860.4250 Vente de carburant. Voir remarque sous rubrique 860.3101.

860.4630 Forfait annuel de Fr. 300'000.- payé par la Confédération pour couvrir l’ensemble des coûts liés à l’utilisation de l’aéroport civil
par les Forces aériennes.

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860.4631 Détail de la participation cantonale à la couverture du déficit de l’aéroport.
Total des charges  Fr. 13'846’000
./. total des revenus (sans la subvention cantonale) Fr. 11'832’000
Déficit de l’aéroport  Fr. 2'014’000
./. amortissements comptables  Fr. 191'000
./. location terrain Fr. 180'000
./. intérêts Fr. 15'000
Déficit reconnu par le canton pour le subventionnement  Fr. 1'628’000
Déficit à charge du canton (50%)  Fr. 814’000

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
12,198,749.58 12,489,000 Charges 13,072,000 583,000 4.67 873,250 7.16

1,357,216.95 1,989,000 Revenus 1,994,000 5,000 0.25 636,783 46.92
10,841,532.63 10,500,000 Excédent de charges 11,078,000 578,000 5.50 236,467 2.18

900 Admin. des sports et activités diverses
2,514,278.34 2,558,000 Charges 2,663,000 105,000 4.10 148,722 5.92

110,569.30 124,000 Revenus 129,000 5,000 4.03 18,431 16.67
2,403,709.04 2,434,000 Excédent de charges 2,534,000 100,000 4.11 130,291 5.42

502,359.25 502,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 513,000 10,400 2.07 10,641 2.12
237,778.40 184,500 3020 Traitements des enseignants 210,000 25,500 13.82 -27,778 -11.68

43,573.80 45,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,000 2,000 4.44 3,426 7.86
61,429.16 60,600 3052 Cotisations caisses de pension 65,000 4,400 7.26 3,571 5.81
19,737.80 18,500 3053 Cotisations assurances-accidents 17,000 -1,500 -8.11 -2,738 -13.87
18,664.25 18,500 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 1,500 8.11 1,336 7.16

3,446.45 3,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 800 25.00 554 16.06
270.00 600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -600 -270
860.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -3,000 -60.00 1,140 132.56

34,268.32 40,000 3100 Matériel de bureau 40,000 5,732 16.73
466.88 2,000 3102 Imprimés, publications 2,000 1,533 328.38
297.00 3105 Denrées alimentaires -297

1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 1,000
3,914.35 3,500 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 500 14.29 86 2.19

79,759.33 110,500 3130 Prestations de services de tiers 112,000 1,500 1.36 32,241 40.42
6,195.35 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 23,805 384.23
2,459.05 1,500 3137 Impôts et taxes 2,000 500 33.33 -459 -18.67

1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,000 1,000
7,114.95 9,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 9,000 1,885 26.49

102,000.00 104,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 104,000 2,000 1.96
1,770.40 1,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 1,000 100.00 230 12.97

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

12,463.45 14,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 14,000 1,537 12.33
3300 Amortissements immobilisations corporelles 40,000 40,000 40,000

130,000.00 3320 Amortissements immobilisations incorporelles -130,000
227,140.00 323,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 385,000 62,000 19.20 157,860 69.50

10,500.00 10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 -500 -4.76
430,000.00 389,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 349,000 -40,000 -10.28 -81,000 -18.84
349,342.00 450,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 450,000 100,658 28.81
200,000.00 200,000 3920 Imputations internes pour locations 200,000

28,468.15 30,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 30,000 1,532 5.38
40,759.30 62,000 4231 Taxes de cours 62,000 21,241 52.11
11,700.00 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 15,000 5,000 50.00 3,300 28.21

2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000
18,060.00 10,000 4630 Subventions de la Confédération 10,000 -8,060 -44.63
40,000.00 40,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 40,000

50.00 4920 Imputations internes pour locations -50

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

901 Centres sportifs
3,592,104.78 3,476,000 Charges 3,769,000 293,000 8.43 176,895 4.92

293,819.15 386,000 Revenus 386,000 92,181 31.37
3,298,285.63 3,090,000 Excédent de charges 3,383,000 293,000 9.48 84,714 2.57

1,126,451.05 1,094,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,124,500 30,000 2.74 -1,951 -0.17
74,031.60 71,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 73,000 1,500 2.10 -1,032 -1.39

112,824.86 117,000 3052 Cotisations caisses de pension 121,500 4,500 3.85 8,675 7.69
31,531.70 30,600 3053 Cotisations assurances-accidents 28,000 -2,600 -8.50 -3,532 -11.20
31,648.90 30,600 3054 Cotisations allocations familiales 31,500 900 2.94 -149 -0.47

7,651.20 7,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,500 -151 -1.98
12,600.00 9,600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,500 2,900 30.21 -100 -0.79

880.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 2,120 240.91
950.15 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 2,050 215.74

290,265.77 243,300 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 253,000 9,700 3.99 -37,266 -12.84
5,448.20 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 -448 -8.23

114,035.90 172,200 3111 Machines, appareils et véhicules 170,000 -2,200 -1.28 55,964 49.08
10,198.95 10,000 3112 Vêtements de travail 10,000 -199 -1.95

342,941.55 355,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 510,000 155,000 43.66 167,058 48.71
118,873.65 88,000 3130 Prestations de services de tiers 88,000 -30,874 -25.97

25,363.20 26,000 3134 Primes d'assurance de choses 26,000 637 2.51
294.50 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 1,706 579.12

220,172.90 168,000 3140 Entretien des terrains 215,000 47,000 27.98 -5,173 -2.35
301,290.70 330,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 345,000 15,000 4.55 43,709 14.51

8,347.50 10,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,000 1,653 19.80
220.00 200 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 500 300 150.00 280 127.27

8,378.00 12,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 12,000 3,622 43.23
956.95 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 43 4.50

1,000.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,000
723,740.55 661,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 692,000 31,000 4.69 -31,741 -4.39

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

22,007.00 25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 2,993 13.60
225,000.00 322,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 322,000 97,000 43.11

17,647.15 13,000 4260 Remboursements de tiers 13,000 -4,647 -26.33
51,172.00 51,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 51,000 -172 -0.34

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

902 Piscines
3,180,129.00 3,320,000 Charges 3,455,000 135,000 4.07 274,871 8.64

789,120.90 1,100,000 Revenus 1,100,000 310,879 39.40
2,391,008.10 2,220,000 Excédent de charges 2,355,000 135,000 6.08 -36,008 -1.51

1,140,471.40 1,126,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,151,900 25,100 2.23 11,429 1.00
183,417.60 192,800 3020 Traitements des enseignants 193,500 700 0.36 10,082 5.50

84,933.90 86,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 87,900 1,600 1.85 2,966 3.49
125,285.82 130,000 3052 Cotisations caisses de pension 123,800 -6,200 -4.77 -1,486 -1.19

36,823.50 35,800 3053 Cotisations assurances-accidents 32,600 -3,200 -8.94 -4,224 -11.47
36,042.55 37,000 3054 Cotisations allocations familiales 37,700 700 1.89 1,657 4.60

8,486.25 9,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,100 100 1.11 614 7.23
14,336.10 12,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 13,000 800 6.56 -1,336 -9.32

9,375.00 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 27,100 18,100 201.11 17,725 189.07
13,189.21 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 -2,189 -16.60

172,591.77 165,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 165,500 -7,092 -4.11
782.10 400 3102 Imprimés, publications 400 -382 -48.86

1,906.20 2,000 3104 Matériel didactique 2,000 94 4.92
16,636.80 36,000 3105 Denrées alimentaires 36,000 19,363 116.39
20,095.15 18,000 3111 Machines, appareils et véhicules 21,000 3,000 16.67 905 4.50
13,450.10 13,000 3112 Vêtements de travail 13,000 -450 -3.35

1,430.70 2,500 3116 Appareils médicaux 2,500 1,069 74.74
312,487.70 370,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 485,000 115,000 31.08 172,512 55.21
100,694.23 60,500 3130 Prestations de services de tiers 59,400 -1,100 -1.82 -41,294 -41.01

3,017.00 3,600 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,600 583 19.32
20,695.40 21,000 3134 Primes d'assurance de choses 21,000 305 1.47
18,997.00 24,500 3137 Impôts et taxes 24,500 5,503 28.97

2,000 3140 Entretien des terrains 2,000 2,000
257,014.57 259,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 209,000 -50,000 -19.31 -48,015 -18.68

17,848.90 25,600 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 22,000 -3,600 -14.06 4,151 23.26

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

12,923.60 10,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,500 -2,424 -18.75
1,497.00 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 503 33.60

683.00 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 317 46.41
552,148.45 646,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 680,000 34,000 5.26 127,852 23.16

2,868.00 7,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 7,000 4,132 144.07
671,373.15 941,500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 941,500 270,127 40.23

38,394.75 74,000 4250 Ventes 74,000 35,605 92.73
24,455.65 10,500 4260 Remboursements de tiers 10,500 -13,956 -57.07

1,137.85 4309 Autres revenus d'exploitation -1,138
23,002.50 34,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 34,000 10,998 47.81
30,757.00 40,000 4920 Imputations internes pour locations 40,000 9,243 30.05

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

903 Patinoires et jardin des neiges
1,071,832.66 1,050,000 Charges 1,092,000 42,000 4.00 20,167 1.88

88,929.65 105,000 Revenus 105,000 16,070 18.07
982,903.01 945,000 Excédent de charges 987,000 42,000 4.44 4,097 0.42

269,287.95 244,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 261,000 16,600 6.79 -8,288 -3.08
16,485.50 15,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,000 1,700 11.11 515 3.12
15,185.32 13,400 3052 Cotisations caisses de pension 15,000 1,600 11.94 -185 -1.22

7,018.45 6,500 3053 Cotisations assurances-accidents 6,500 -518 -7.39
7,338.45 6,500 3054 Cotisations allocations familiales 7,000 500 7.69 -338 -4.61
3,287.60 3,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,000 -300 -9.09 -288 -8.75
2,700.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,000 600 42.86 -700 -25.93
2,915.00 900 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 100 11.11 -1,915 -65.69

85.05 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 915 1,075.78
29,655.50 30,700 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 32,000 1,300 4.23 2,345 7.91

896.80 3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 2,103 234.52
35,122.85 7,000 3111 Machines, appareils et véhicules 10,000 3,000 42.86 -25,123 -71.53

2,000.00 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000
152,294.95 220,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 260,000 40,000 18.18 107,705 70.72

9,858.85 5,300 3130 Prestations de services de tiers 6,000 700 13.21 -3,859 -39.14
10,413.60 11,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 586 5.63

118.50 300 3137 Impôts et taxes 500 200 66.67 382 321.94
90,078.59 45,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 45,000 -45,079 -50.04

2,069.40 1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 3,000 2,000 200.00 931 44.97
14,277.75 11,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 11,000 -3,278 -22.96
16,155.00 16,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 21,000 5,000 31.25 4,845 29.99

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000
500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500

383,919.55 404,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 373,000 -31,000 -7.67 -10,920 -2.84
168.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -168

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Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

53,277.00 83,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 83,000 29,723 55.79
461.20 4,000 4250 Ventes 4,000 3,539 767.30

20,778.45 3,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 -17,778 -85.56
14,413.00 15,000 4920 Imputations internes pour locations 15,000 587 4.07

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

906 Administration jeunesse
780,776.98 1,055,000 Charges 1,015,000 -40,000 -3.79 234,223 30.00

4,959.80 217,000 Revenus 217,000 212,040 4,275.18
775,817.18 838,000 Excédent de charges 798,000 -40,000 -4.77 22,183 2.86

156,451.65 151,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 155,000 4,000 2.65 -1,452 -0.93
10,040.50 9,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 10,000 200 2.04 -41 -0.40

8,154.46 7,100 3052 Cotisations caisses de pension 8,500 1,400 19.72 346 4.24
4,339.85 4,300 3053 Cotisations assurances-accidents 4,000 -300 -6.98 -340 -7.83
4,292.75 4,300 3054 Cotisations allocations familiales 4,500 200 4.65 207 4.83

962.95 700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 300 42.86 37 3.85
560.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 440 78.57

2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 2,000
7,834.27 10,500 3100 Matériel de bureau 10,500 2,666 34.03

77,433.62 82,300 3130 Prestations de services de tiers 82,500 200 0.24 5,066 6.54
16,300.10 35,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 -10,000 -28.57 8,700 53.37

5,943.60 6,000 3134 Primes d'assurance de choses 6,000 56 0.95
21,385.60 20,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 20,000 -1,386 -6.48

5,508.63 6,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 6,000 491 8.92
6,050.60 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 949 15.69

215,291.20 254,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 183,000 -71,000 -27.95 -32,291 -15.00
240,227.20 454,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 489,000 35,000 7.71 248,773 103.56

1,459.80 1,000 4260 Remboursements de tiers 1,000 -460 -31.50
210,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 210,000 210,000

3,500.00 6,000 4631 Subventions acquises du canton 6,000 2,500 71.43

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
1,059,627.82 1,030,000 Charges 1,078,000 48,000 4.66 18,372 1.73

69,818.15 57,000 Revenus 57,000 -12,818 -18.36
989,809.67 973,000 Excédent de charges 1,021,000 48,000 4.93 31,190 3.15

690,540.90 684,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 723,000 38,400 5.61 32,459 4.70
41,231.25 45,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,000 2,000 4.44 5,769 13.99
42,155.40 37,500 3052 Cotisations caisses de pension 41,000 3,500 9.33 -1,155 -2.74
18,213.35 19,800 3053 Cotisations assurances-accidents 18,000 -1,800 -9.09 -213 -1.17
17,702.30 19,200 3054 Cotisations allocations familiales 20,000 800 4.17 2,298 12.98

3,223.70 3,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 200 5.26 776 24.08
4,545.00 7,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,000 2,455 54.02
9,008.50 10,500 3100 Matériel de bureau 10,500 1,492 16.56

12,227.51 19,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 20,000 1,000 5.26 7,772 63.57
1,287.20 500 3102 Imprimés, publications 500 -787 -61.16

3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 3,000
7,728.40 7,000 3110 Meubles et appareils de bureau 7,000 -728 -9.42

29,116.24 17,000 3111 Machines, appareils et véhicules 12,000 -5,000 -29.41 -17,116 -58.79
15,435.25 15,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 22,500 7,500 50.00 7,065 45.77

103,266.47 69,900 3130 Prestations de services de tiers 70,000 100 0.14 -33,266 -32.21
15,200.00 3132 Honoraires experts et spécialistes -15,200

2,984.70 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 15 0.51
311.70 200 3137 Impôts et taxes 500 300 150.00 188 60.41

10,615.25 14,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 14,000 3,385 31.89
5,453.80 6,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 6,000 546 10.02

20,000.00 20,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000
3,716.40 5,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 5,000 1,284 34.54

360.50 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 2,640 732.18
1,500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,500

20,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 20,000 20,000

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COMPTE DE RESULTATS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023 Ec. B 2023 - B 2022 Ec. B 2023 - C 2021
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3,804.00 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 1,000 -2,804 -73.71
15,646.00 14,000 4231 Taxes de cours 14,000 -1,646 -10.52

9,960.00 17,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 17,000 7,040 70.68
880.00 3,000 4250 Ventes 3,000 2,120 240.91

43,332.15 18,000 4260 Remboursements de tiers 18,000 -25,332 -58.46
5,000 4631 Subventions acquises du canton 5,000 5,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses
900.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 1 gestionnaire d’installations sportives, 1 secrétaire à 70%,

1 secrétaire auxiliaire à 30%, 1 stagiaire MPE.

900.3020 Responsable du « Sports et Loisirs Facultatifs », moniteurs pour les activités SLF et les stages de natation organisés aux
piscines municipales. Offres à succès en demande croissante.

900.3130 Prestations de tiers pour l’UrbanTraining, le Midnight Sion et l’Open Sunday, soirée sédunoise du sport, promotions, etc.

900.3160 Location forfaitaire pour l’utilisation de 12 salles omnisports cantonales (Creusets, Planta, EPTM).

900.3300 Amortissement comptable des investissements prévus en 2023 pour le Skateplazza.

900.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

900.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions sportifs d’élite.

900.3660 Amortissement de la subvention d’investissement versée au canton pour la construction de la salle omnisport de l’EPTM.

900.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations sportives.

900.4231 Recettes des cours Sport Loisirs Facultatifs (SLF).

900.4630 Subsides jeunesse et sport (J+S) pour le « cours des mayens » et les activités du « Sports et Loisirs Facultatifs ».

900.4910 Prestations offertes par le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

901 Centres sportifs
901.3010 Personnel : 1 responsable des terrains de sport, 12 employés et des auxiliaires temporaires.

Ce personnel assure toutes les prestations des centres sportifs des Glareys, Peupliers, Tourbillon, Parc des sports, Garenne,
Ancien Stand et Tennis-Club de Valère. Par ailleurs, la conciergerie est assurée par 1 auxiliaire concierge pour les Glareys et
Peupliers, 1 auxiliaire concierge pour la Garenne.

901.3111 Selon atelier mécanique, remplacement d’un tracteur multi-sites (1990) nécessaire au déneigement, traction de remorques et
travaux mécaniques, et d’un tracteur également multi-usages pour l’Ancien Stand et les surfaces vertes des piscines (1987).
Changement de deux grands buts à Glareys. Remplacement de la bâche du saut à la perche, du tapis et blocs de saut en
hauteur ainsi que du filet de la cage du lancer du disque de l’Ancien Stand.

Renseignements complémentaires

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901.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation des tarifs de l’eau impacte
également cette rubrique.

901.3140 Scalpage du terrain B usagé et réfection de l’arrosage automatique des terrains aux Glareys. Remplacement des bordures de
sécurité du beach-volley et de la fosse de saut en longueur ainsi que le remplacement des poteaux du beach-volley de l’Ancien
Stand. Recharge du granulat écologique du terrain synthétique Nord-Est de l’Ancien Stand.

901.3144 Entretien courant des bâtiments et des installations et remplacement du plan de fermeture à badges aux terrains des Peupliers.

902 Piscines
902.3010 Personnel : 1 responsable technique, 2 adjoints au responsable technique, 1 collaborateur technique, 5 garde-bains, des

auxiliaires garde-bains temporaires et 4 caissières.

902.3020 Environ 25 professeurs auxiliaires pour l'école de natation.

902.3090 Formation continue des garde-bains et suivi du concept de sécurité ainsi que le recyclage des experts Pro Pool et cours
complet BLS/AED et Pro Pool.

902.3111 Achat d’une machine à haute pression. Remplacement d’un jeu et de son sol de sécurité à la piscine de la Sitterie.

902.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023). L’augmentation des tarifs de l’eau impacte
également cette rubrique.

902.3130 Adaptation du forfait du système d’alarmes des piscines en lien avec les nouvelles installations techniques.

902.3144 Remplacement du mobilier du self-service de la piscine de la Blancherie.

902.4240 Recettes des entrées de la piscine couverte et des deux piscines en plein air.

903 Patinoires et jardin des neiges
903.3010 Personnel : 2 maîtres de glace à temps partiel à la patinoire de l’Ancien Stand. 2 maîtres de glace à temps partiel et 1 caissière

temporaire à la patinoire de Tourbillon et au jardin des neiges.

903.3111 Renouvellement des tapis de protection des patins à la Patinoire de Tourbillon.

903.3120 Forte augmentation des tarifs de gaz (dès 2022) et d’électricité (dès 2023).

903.3150 Acquisition d’un abonnement annuel pour la licence et mise à jour de l’application de gestion du canon à neige du Jardin des
neiges.

903.3161 Location d’une raboteuse laser d’optimisation de planimétrie, à l’essai pour les deux patinoires.

903.4240 Recette des entrées à la patinoire.

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906 Administration jeunesse
906.3010 Personnel : 1 coordinateur jeunesse, 2 secrétaires-auxiliaires à temps partiel pour le Passeport-vacances et 1 stagiaire MPE.

906.3130 Participation au passeport-vacances, Midnight Sion, Open Sunday, Easyvote, promotion civique et citoyenne.

906.3300 Amortissement comptable du Port Franc.

906.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Contribution à l’augmentation de ressources administratives et promotionnelles du Port
Franc auprès des jeunes et dans le cadre de la médiation culturelle.

906.4470 Mise à disposition du Port Franc. Voir rubrique 906.3636.

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
907.3010 Personnel : 1 responsable à 70%, 1 éducateur de rue à 70% avec un 20% supplémentaire en qualité d’adjoint,

2 éducateur-rice-s de rue à 90 et 70%, 3 animateur-trices socioculturels (2,4 EPT), 1 secrétaire à 60%, des auxiliaires et des
moniteurs.

907.3300 Amortissement comptable des frais d’études pour la construction du nouveau centre RLC.

907.4231 Recettes des activités, camps et autres offres proposés par le RLC.

907.4240 Location de salles.

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Détail du budget des investissements
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Administration générale et Finances
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
467,641.50 350,000 Dépenses 320,000
467,641.50 350,000 Investissements nets 320,000

350,000 116 Informatique
467,641.50 350,000 Dépenses 320,000
467,641.50 350,000 Investissements nets 320,000

467,641.50 350,000 5200 Logiciels 320,000
172,876.25 200,000 - Nouvelles technologies de communication 170,000
294,765.25 150,000 - Gestion électronique des documents (GED) 150,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

116 Informatique
116.5200 Logiciels

Nouvelles technologies de communication : Internet et cyberadministration, réseau et téléphonie, migrations/extensions
applications communales.

Gestion électronique des documents (GED) : poursuite de la mise en place d’une gestion globale des documents (ECM),
électronique et archivistique (dématérialisation).

Renseignements complémentaires

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 Economie, Innovation et Tourisme
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
2,400,000.00 1,200,000 Dépenses 2,700,000

Recettes 1,000,000
2,400,000.00 1,200,000 Investissements nets 1,700,000

1,200,000 260 Economie, Innovation & Tourisme
1,200,000.00 1,200,000 Dépenses 1,500,000
1,200,000.00 1,200,000 Investissements nets 1,500,000

5550 Entreprises privées 100,000
- Participations aux entreprises privées 100,000

1,200,000.00 1,200,000 5610 Subventions accordées au canton 1,400,000
1,200,000.00 1,200,000 - EPFL Valais Wallis Alpôle 1,400,000

264 Gestion du portefeuille énergétique
1,200,000.00 Dépenses 1,200,000

Recettes 1,000,000
1,200,000.00 Investissements nets 200,000

1,200,000.00 5540 Participations aux entreprises publiques 1,200,000
1,200,000.00 - Sogaval 1,200,000

6540 Entreprises publiques 1,000,000
- Entreprises publiques 1,000,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme
260.5550 Entreprises privées

En 2023, il est prévu que la Ville acquière des participations dans deux sociétés anonymes à créer.

La première est la future SA touristique qui sera en charge du tourisme et regroupant les différents acteurs touristiques sédunois
tels que la Société de développement, la Bourgeoisie de Sion, les hébergeurs, les acteurs cultuels, les associations du terroir,
les prestataires de loisirs et touristiques ainsi que les communes voisines intéressées. Pour la Ville de Sion, il est prévu une
participation allant entre 35 et 49%.

La deuxième société est Energypolis SA, sous réserve de l’acceptation par le Grand Conseil. Cette société aura pour mission de
gérer le parc de l’innovation et assumera les tâches de gestion, d’animation, d’accueil et de recrutements des sociétés appelées
à s’établir dans le Parc de l’innovation. Cette société sera détenue par le Canton, la Ville de Sion et l’EPFL. Pour la Ville de Sion,
il est prévu une participation d’environ 30%.

260.5610 Subventions accordées au canton

Selon le mémorandum d’accord du 15 mai 2014 signé avec l’Etat du Valais, la Ville de Sion participe à hauteur de 10% des
dépenses d’investissement, déduction faite des éventuelles contributions de tiers, effectivement payées par le Canton. De plus,
la Ville de Sion met gratuitement à disposition les terrains équipés nécessaires à l’implantation de la partie EPFL du Campus.

264 Gestion du portefeuille énergétique
264.5540 Subventions aux entreprises publiques

Augmentation du capital-actions de la société Sogaval SA. La hauteur des participations de Sion (60%) et de Sierre (40%) reste
inchangée à la suite de cette opération visant à renforcer les fonds propres de la société durant cette phase d’investissements
soutenus (construction des infrastructures pour le chauffage à distance).

264.6540 Entreprises publiques

Dès 2023, il est prévu que l’Electricité de la Lienne SA, dont la Ville est actionnaire à 33%, réduise, par tranche, la hauteur de
ses fonds propres.

Renseignements complémentaires

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 Education et Culture
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

3 EDUCATION & CULTURE
8,790,831.74 10,840,000 Dépenses 5,950,000

731,614.75 2,430,000 Recettes 1,920,000
8,059,216.99 8,410,000 Investissements nets 4,030,000

7,310,000 308 Bâtiments scolaires
8,655,942.64 9,240,000 Dépenses 2,750,000

731,614.75 1,930,000 Recettes 420,000
7,924,327.89 7,310,000 Investissements nets 2,330,000

8,399,388.19 8,450,000 5040 Terrains bâtis 2,150,000
395,561.00 400,000 - Centre scolaire du Sacré-Coeur 400,000

- Centre scolaire de St-Guérin 500,000
300,000 - Centre scolaire de Châteauneuf

621,077.90 750,000 - Centre scolaire de Gravelone 600,000
6,824,565.98 7,000,000 - Centre scolaire de Champsec 500,000

558,183.31 - Centre scolaire d'Uvrier
- Pavillon Aubépines 150,000

256,554.45 790,000 5610 Subventions accordées au canton 600,000
300,000 - Lycée-collège des Creusets

256,554.45 - EPCA + CIO Sion 200,000
90,000 - Bâtiment Planta

400,000 - Lycée-collège de Champsec 400,000

731,614.75 1,930,000 6310 Subventions acquises du canton 270,000
189,122.00 120,000 - Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur 120,000

- Subv. centre scolaire de St-Guérin 150,000
164,179.00 90,000 - Subv. centre scolaire de Châteauneuf
378,313.75 220,000 - Subv. centre scolaire de Gravelone

1,500,000 - Subv. centre scolaire de Champsec

6340 Subventions des entreprises publiques 150,000
- Subv. des entreprises publiques 150,000

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,100,000 320 Culture
134,889.10 1,600,000 Dépenses 3,200,000

500,000 Recettes 1,500,000
134,889.10 1,100,000 Investissements nets 1,700,000

134,889.10 1,600,000 5040 Terrains bâtis 3,200,000
- Centre culturel Ferme Asile 200,000

100,000 - Théâtre de Valère
134,889.10 1,500,000 - Pôle musique 3,000,000

500,000 6310 Subventions acquises du canton 1,500,000
500,000 - Subv. Pôle musique 1,500,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

308 Bâtiments scolaires
308.5040 Terrains bâtis

Centre scolaire du Sacré-Cœur : poursuite des travaux concernant les mises aux normes feu et sismique du bâtiment 1 ;

Centre scolaire de St-Guérin : réfection de la toiture du bâtiment abritant le cycle d’orientation dans l’optique d’y installer des
panneaux photovoltaïques en 2024 ;

Centre scolaire de Gravelone : réaménagement du 4ème étage du bâtiment C ;

Centre scolaire de Champsec : solde du coût de construction des nouvelles salles de classe et de la salle de gymnastique
double selon crédit d’engagement accepté par le Conseil général et installation de panneaux photovoltaïques sur les nouvelles
toitures (cf. rubrique 308.6340) ;

Pavillon Aubépines : travaux de rénovation d’un pavillon Variel pour y accueillir les activités de l’Intégration.

308.5610 Subventions accordées au canton

Conformément à la loi cantonale fixant la contribution des communes sièges des établissements du second degré, la Ville de
Sion participe aux coûts d’achat, de construction, d’agrandissement et de rénovation qui touchent la structure et l’enveloppe du
bâtiment à raison de 10% (RS 413.10). Pour 2023, la Ville va contribuer aux travaux de rénovation prévus dans les bâtiments
de l’EPCA ainsi qu’à la construction du nouveau lycée-collège de Champsec (2ème acompte).

308.6310 Subventions acquises du canton

Subventions liées aux investissements réalisés par la ville dans ces différents centres scolaires. Ces dernières sont versées en
fonction des disponibilités budgétaires et financières du canton.

308.6340 Subventions des entreprises publiques

Utilisation du fonds de transition énergétique constitué par OIKEN en faveur des communes-actionnaires. Cette recette
d’investissement permet de financer partiellement les mesures prises pour accompagner la transition énergétique (cf. rubrique
308.5040).

Renseignements complémentaires

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320 Culture
320.5040 Terrains bâtis

Centre culturel Ferme Asile : réfection de la toiture de la partie Ouest de la Ferme Asile.

Pôle musique : début des travaux selon crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

320.6310 Subventions acquises du canton

Participation de l’Etat du Valais aux travaux d’aménagement du bâtiment de la Sitterie afin d’y accueillir le Pôle musique.

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 Affaires sociales
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

4 AFFAIRES SOCIALES
125,029.45 140,000 Dépenses 100,000
125,029.45 140,000 Investissements nets 100,000

402 Structures d'accueil de la petite enfance
125,029.45 Dépenses
125,029.45 Investissements nets

125,029.45 5040 Terrains bâtis
125,029.45 - Pouponnière valaisanne

140,000 408 Santé
140,000 Dépenses 100,000
140,000 Investissements nets 100,000

140,000 5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif 100,000
100,000 - Maison St-François 80,000

40,000 - Home Le Carillon 20,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

408 Santé

408.5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif

Maison St-François : travaux de transformation relatifs à l’annexe nord du bâtiment Saint-François.

Home le Carillon : finalisation des travaux de rénovation concernant notamment quatre chambres, la salle à manger et les
espaces communs.

Renseignements complémentaires

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Sécurité publique
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5 SECURITE PUBLIQUE
111,757.40 260,000 Dépenses 360,000

140,000 Recettes 140,000
111,757.40 120,000 Investissements nets 220,000

100,000 503 Feu et abris PCi
111,757.40 100,000 Dépenses 200,000
111,757.40 100,000 Investissements nets 200,000

111,757.40 100,000 5040 Terrains bâtis 100,000
111,757.40 - Rénovation bâtiment du feu 100,000

100,000 - Nouvelle caserne du feu

5060 Biens mobiliers 100,000
- Véhicules 100,000

20,000 506 Ambulances
160,000 Dépenses 160,000
140,000 Recettes 140,000

20,000 Investissements nets 20,000

160,000 5060 Biens mobiliers 160,000
160,000 - Véhicules 160,000

140,000 6310 Subventions acquises du canton 140,000
140,000 - Subv. véhicules 140,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

503 Feu et abris PCi
503.5040 Terrains bâtis

Planification des travaux nécessaires afin de maintenir la caserne du feu sur place durant les 15-20 prochaines années.

503.5060 Biens mobiliers

Service des dix ans du bras élévateur articulé (1ère étape).

506 Ambulances
506.5060 Biens mobiliers

Changement du châssis d’une ambulance (2015), selon planification de l’OCVS.

506.6310 Subventions acquises du canton

Subvention cantonale liée au changement du châssis d’une ambulance.

Renseignements complémentaires

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 Travaux publics et Environnement
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
12,004,549.40 13,480,000 Dépenses 14,240,000

2,552,685.25 4,080,000 Recettes 4,260,000
9,451,864.15 9,400,000 Investissements nets 9,980,000

4,300,000 600 Administration, réseau routier et environnement
6,466,350.28 6,400,000 Dépenses 6,650,000

759,775.00 2,100,000 Recettes 2,160,000
5,706,575.28 4,300,000 Investissements nets 4,490,000

5,632,580.63 5,450,000 5010 Routes / voies de communication 5,500,000
408,187.84 300,000 - Pistes cyclables et parcs vélos 200,000
306,288.30 150,000 - Réfection d'ouvrages 150,000

1,075,295.40 1,100,000 - Réalisation de routes communales 1,100,000
150,864.15 700,000 - AggloSion 600,000
228,072.40 400,000 - Agglo Valais central 750,000

94,311.55 200,000 - Liaison Nord-Sud secteur Gare 200,000
1,838,293.99 2,500,000 - Passerelle de l'Hôpital 2,500,000

43,718.45 - Acquisition de terrains PA
1,487,548.55 100,000 - Agglo Valais central-Rue de l'Industrie

110,992.95 200,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 200,000
110,992.95 100,000 - Stabilisation des falaises 100,000

100,000 - Stabilisation des terrains 100,000

722,776.70 750,000 5610 Subventions accordées au canton 950,000
722,776.70 750,000 - Participation au réseau routier cantonal 950,000

759,775.00 2,100,000 6310 Subventions acquises du canton 2,160,000
60,000 - Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare 60,000

500,000.00 1,450,000 - Subv. passerelle de l'Hôpital 1,450,000
90,000 - Subv. falaises 90,000

259,775.00 240,000 - Subv. AggloSion 210,000
170,000 - Subv. Agglo Valais central 260,000

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

90,000 - Subv. stabilisation terrains 90,000

360,000 601 Voirie
413,717.85 360,000 Dépenses 660,000
413,717.85 360,000 Investissements nets 660,000

413,717.85 360,000 5060 Biens mobiliers 660,000
413,717.85 360,000 - Véhicules 660,000

300,000 602 Cours d'eau et canaux
768,910.83 950,000 Dépenses 950,000
856,864.85 650,000 Recettes 650,000

87,954.02 300,000 Investissements nets 300,000

768,910.83 950,000 5020 Aménagement des cours d'eau 950,000
84,271.80 250,000 - Correction de la Sionne 250,000

684,639.03 700,000 - Corrections de rivières 700,000

856,864.85 650,000 6310 Subventions acquises du canton 650,000
200,000 - Subv. correction de la Sionne 200,000

856,864.85 450,000 - Subv. corrections de rivières 450,000

280,000 603 Agriculture et gérance des domaines
404,157.25 650,000 Dépenses 650,000
309,889.00 370,000 Recettes 370,000

94,268.25 280,000 Investissements nets 280,000

250,000 5010 Routes / voies de communication 250,000
250,000 - Réfection routes agricoles 250,000

404,157.25 400,000 5670 Subventions accordées aux privés 400,000
404,157.25 400,000 - Maintien du vignoble en terrasse 400,000

309,889.00 370,000 6310 Subventions acquises du canton 370,000
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

309,889.00 240,000 - Subv. maintien du vignoble 240,000
130,000 - Subv. réfection routes agricoles 130,000

260,000 604 Cadastre
200,148.00 620,000 Dépenses 780,000

360,000 Recettes 480,000
200,148.00 260,000 Investissements nets 300,000

50,148.00 480,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 640,000
50,148.00 480,000 - Remembrement parcellaire Turin Est 640,000

150,000.00 140,000 5610 Subventions accordées au canton 140,000
150,000.00 140,000 - Mensurations au standard MO93 140,000

360,000 6370 Subventions de personnes physiques 480,000
360,000 - Subv. remembrement parcellaire Turin Est 480,000

2,450,000 606 Eaux usées
2,654,001.20 2,750,000 Dépenses 2,850,000

322,644.45 300,000 Recettes 300,000
2,331,356.75 2,450,000 Investissements nets 2,550,000

2,177,663.20 2,750,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,850,000
202,089.65 850,000 - Step de Châteauneuf 850,000
972,501.25 900,000 - Collecteurs 1,000,000

27,409.38 - Station de pompage
975,662.92 1,000,000 - Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 1,000,000

476,338.00 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

476,338.00 - Réhabilitation STEP de Chandoline

322,644.45 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
322,644.45 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1,350,000 609 Eau potable
1,003,104.79 1,650,000 Dépenses 1,500,000

303,511.95 300,000 Recettes 300,000
699,592.84 1,350,000 Investissements nets 1,200,000

1,003,104.79 1,650,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 1,500,000
856,192.89 1,100,000 - Conduites eau potable 1,000,000
146,911.90 550,000 - Réservoirs 500,000

303,511.95 300,000 6370 Subventions de personnes physiques 300,000
303,511.95 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

100,000 610 Parkings
94,159.20 100,000 Dépenses 200,000
94,159.20 100,000 Investissements nets 200,000

94,159.20 100,000 5040 Terrains bâtis 200,000
94,159.20 100,000 - Parcs d'échange 200,000

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6 Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement
600.5010 Routes / voies de communication

Réalisation de voies cyclables, d’abris protégés et de parcs à vélos non retenus dans le cadre de l’agglomération.

Réfection d’ouvrages : reconstruction de murs de soutènement et d'ouvrages d'art.

Travaux de création, de modification ou d’adaptation de routes communales. En 2023 et suivantes, il est prévu d’intervenir
notamment, sur la rue de Loèche, la rue de St-Guérin, la rue des Aubépines, le chemin de la Sablière, la rue des Châteaux et le
chemin de la Chapelle à Salins. Certains de ces chantiers sont réalisés avec le concours de tiers, notamment OIKEN et Sogaval
pour le chauffage à distance.

AggloSion : études et réalisations des réaménagements des grandes artères routières (y compris les aménagements cyclables)
retenues dans le cadre de l’agglomération (réaménagement de la T9 secteur St-Léonard – Uvrier, réaménagement de la liaison
Uvrier – St-Léonard – rives du Rhône et réaménagement de l’avenue de la Gare) ; aménagement d’un giratoire au carrefour de
Molignon dans le cadre du réseau de transports publics d’agglomération.

Agglo Valais central : frais d’étude pour la réalisation d’une liaison Nord-Sud entre Cour de gare et le Campus ; poursuite de la
construction de la passerelle, pour piétons et cyclistes, entre le parking des Echutes et l’Hôpital ; première étape du
réaménagement de la Rue des Aubépines.

600.5030 Autres ouvrages de génie civil

Divers travaux de sécurisation/stabilisation de falaises et de terrains. Ces travaux sont en partie subventionnés.

600.5610 Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux d’investissement de l’Etat du Valais sur le réseau principal des routes cantonales ;
participation conforme à la loi sur les routes.

600.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour la passerelle de l’Hôpital et les travaux de sécurisation des falaises.

Subventions pour les travaux réalisés dans le cadre des projets AggloSion et Agglo Valais central.

Renseignements complémentaires

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601 Voirie
601.5060 Biens mobiliers

Poursuite du renouvellement du parc machines et véhicules d’entretien de la voirie. Dans la mesure du possible, la voirie
acquiert des véhicules et des machines électriques.

602 Cours d'eau et canaux
602.5020 Aménagement des cours d’eau

Corrections de la Sionne : sous la direction du canton, déplacement de la route avec suppression d’une place de stockage à la
hauteur du hameau de la Sionne. La correction du lit de la Sionne est budgétisée sous rubrique « Corrections de rivières ».

Corrections de rivières : renforcement prévu en 2020 reporté en 2022-2023 du lit de la Sionne au hameau de Sion. Cet objet
bénéficie de l’octroi d’une subvention de 65%. La répartition du solde entre communes est la suivante : Sion 49.70%, Savièse
20.55%, Grimisuat 15.95% et Arbaz 13.80%.

Mise sous tuyau du torrent des Fournaises sur le tronçon aval.

Etudes de sécurisation et de revitalisation des rivières (Borgne et Morge). Les travaux se font en fonction des autorisations de
construire. Les travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge ont débuté en 2022.

602.6310 Subventions acquises du canton

Subventions pour les travaux de sécurisation et de revitalisation des rivières et des torrents.

603 Agriculture et gérance des domaines
603.5010 Routes / voies de communication

Poursuite de la réfection de routes agricoles.

603.5670 Subventions accordées aux privés

Poursuite des travaux d’entretien touchant le maintien du vignoble en terrasse.

603.6310 Subventions acquises du canton

Subvention à hauteur de 60% pour le maintien du vignoble en terrasse et de 50% pour la réfection des routes agricoles.

604 Cadastre
604.5290 Autres immobilisations incorporelles

Remembrement parcellaire urbain (RPU) Turin Est : début des travaux liés à l’équipement de ce secteur.

604.5610 Subventions accordées au canton

Mise à niveau des données cadastrales selon le standard MO93 de la Confédération.

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604.6370 Subventions de personnes physiques

Participation des propriétaires concernés par le RPU de Turin Est à hauteur de 75% du coût des travaux.

606 Eaux usées
606.5030 Autres ouvrages de génie civil

Poursuite de l’assainissement et de la mise à niveau de la STEP de Châteauneuf, réhabilitation du digesteur principal.

Remplacement des collecteurs hors d’usage et renouvellement des collecteurs en relation avec les travaux de rénovation des
routes communales.

Poursuite de la réalisation du réseau d’évacuation des eaux claires en relation avec les travaux de rénovation des routes
communales et l’adaptation des collecteurs conformément au plan général d’évacuation des eaux (PGEE).

606.5620 Subventions aux communes et associations de communes

Travaux de réhabilitation de la STEP de Chandoline comptabilisés directement en fonctionnement dès 2022.

606.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’évacuation des eaux usées facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction
du nombre de nouvelles constructions.

609 Eau potable
609.5030 Autres ouvrages de génie civil

Remplacement de conduites d’eau potable pour la mise à jour du réseau.

Divers travaux de rénovation de la chaussée effectués par le service technique de la ville vont impliquer le remplacement des
conduites d’eau sur les rues suivantes : Montée du Château, Petit-Chasseur, Scex, Echutes, Loèche, rte Chippis, Lazaret et
Cèdres.

Etude et début des travaux du futur réservoir des Agettes et extension de réservoirs.

609.6370 Subventions de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’eau potable facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction du nombre de
nouvelles constructions.

610 Parkings
610.5040 Terrains bâtis

Poursuite de la réfection des différents parkings en plein air.

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 Bâtiments et Constructions
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
643,568.13 1,500,000 Dépenses 2,990,000

Recettes 3,700,000
643,568.13 1,500,000 Excédent de recettes 710,000

150,000 700 Administration
150,000.00 150,000 Dépenses
150,000.00 150,000 Investissements nets

150,000.00 150,000 5610 Subventions accordées au canton
150,000.00 150,000 - Basilique de Valère

700,000 701 Bâtiments communaux
356,465.83 700,000 Dépenses 2,390,000

Recettes 3,700,000
356,465.83 700,000 Excédent de recettes 1,310,000

356,465.83 500,000 5040 Terrains bâtis 2,190,000
215,999.93 - Rénovation d'immeubles

29,957.10 500,000 - Immeuble Ancien Hôpital 1,000,000
13,682.45 - Immeuble le Casino
96,826.35 - Bâtiment Route de Riddes 87 100,000

- Immeubles loués à OIKEN 310,000
- Maisons de quartier 100,000
- Sacré-Cœur Bâtiment IV 100,000
- Bâtiment Rue de Casernes 57 580,000

200,000 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

200,000

200,000 - Hôtel de Ville - réfection toiture 200,000

6040 Report de terrains bâtis 3,700,000
- Report au PF de terrains bâtis 3,700,000

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

650,000 705 Centre funéraire et cimetières
137,102.30 650,000 Dépenses 600,000
137,102.30 650,000 Investissements nets 600,000

137,102.30 500,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 600,000
51,679.90 500,000 - Cimetière de Platta 500,000
85,422.40 - Ancien cimetière Saint-François 100,000

150,000 5040 Terrains bâtis
150,000 - Centre funéraire de Platta

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration
700.5610 Subventions accordées au canton

Dans l’attente d’une décision cantonale sur le 6ème et dernier message au Grand Conseil pour la dernière étape de la restauration
de la basilique et du bourg fortifié de Valère.

701 Bâtiments communaux
701.5040 Terrains bâtis

Immeuble Ancien Hôpital (nouveau bâtiment administratif) : les études et la réalisation des plans d’exécution suivent leur cours
depuis l’octroi du crédit d’engagement par le Conseil Général en juin 2020. Les consultations auprès des instances du patrimoine
au niveau fédéral et cantonal sont encore en cours.

Bâtiment Route de Riddes 87 : la mise en conformité feu du bâtiment est terminée selon les étapes budgétaires et en fonction
des locataires. Les travaux prévus dans le cadre du budget 2023 comprennent le remplacement de différents éléments de
fenêtres et portes pour améliorer le confort thermique des utilisateurs et les dépenses énergétiques du bâtiment.

Immeubles loués à OIKEN : réfection de la toiture du bâtiment UAG et travaux de mise aux normes de sécurité incendie du
bâtiment principal.

Maisons de quartier : à la suite de la réalisation de la Maison des Scorpions, dans le quartier de Châteauneuf, des études de
faisabilité sont en cours dans différents quartiers. Cette thématique constitue un projet-phare du Laboratoire du Vivre Ensemble
pour ces années 2022-2023.

Sacré-Cœur Bâtiment IV : une étude est en cours pour évaluer une réaffectation future de ce bâtiment en synergie avec la
réalisation du nouveau bâtiment administratif à l’Ancien Hôpital.

Bâtiment Rue des Casernes 57 : en collaboration avec OIKEN, les travaux comprennent la réfection de la toiture du bâtiment
occupé par Studer Innotec SA pour l’installation de panneaux photovoltaïques. Il est précisé que le montant des travaux n’englobe
pas la fourniture et l’installation de ces derniers.

701.5620 Subventions aux communes et associations de communes

Contribution de la Ville de Sion au coût de la réfection de la toiture de l’Hôtel de Ville.

Renseignements complémentaires

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701.6040 Report de terrains bâtis

Vente du bâtiment Supersaxo. Cette vente s’inscrit dans le cadre du regroupement des services communaux dans le nouveau
bâtiment administratif (Ancien Hôpital).

705 Centre funéraire et cimetières
705.5030 Autres ouvrages de génie civil

Cimetière de Platta : projet d’aménagement du secteur Sud.

Ancien cimetière Saint-François : entretien du mur d’enceinte et des portails d’entrée en métal.

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 Urbanisme et Mobilité
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

8 URBANISME ET MOBILITE
3,595,103.82 4,000,000 Dépenses 8,050,000

500,275.85 840,000 Recettes 650,000
3,094,827.97 3,160,000 Investissements nets 7,400,000

850,000 850 Administration
746,831.63 850,000 Dépenses 1,400,000
746,831.63 850,000 Investissements nets 1,400,000

746,831.63 850,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 1,400,000
215,549.23 - Développement territorial
531,282.40 850,000 - Ronquoz 21 1,400,000

1,200,000 852 Parcs et jardins
785,327.24 1,500,000 Dépenses 5,300,000

56,684.00 300,000 Recettes 600,000
728,643.24 1,200,000 Investissements nets 4,700,000

785,327.24 1,500,000 5040 Terrains bâtis 5,300,000
30,250.50 300,000 - Nouveau centre horticole 2,500,000

438,905.85 800,000 - Aménagements espaces publics 900,000
316,170.89 400,000 - Place de la Planta 600,000

- Parc des Anciens abattoirs 1,300,000

300,000 6320 Communes et associations de communes 600,000
300,000 - Subv. nouvelles serres communales 600,000

56,684.00 6340 Subventions des entreprises publiques
56,684.00 - Subv. des entreprises publiques

700,000 854 Eclairage public
625,040.20 700,000 Dépenses 750,000
625,040.20 700,000 Investissements nets 750,000

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

625,040.20 700,000 5010 Routes / voies de communication 750,000
625,040.20 700,000 - Eclairage public 750,000

310,000 856 Mobilité
746,717.80 450,000 Dépenses 500,000

140,000 Recettes 50,000
746,717.80 310,000 Investissements nets 450,000

646,200.00 200,000 5060 Biens mobiliers 250,000
646,200.00 - Matériel d'exploitation 100,000

200,000 - Agglo Valais central – abribus + parcs à vélos 150,000

100,517.80 250,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 250,000
72,840.80 200,000 - Agglo Valais central - études 200,000
27,677.00 50,000 - Liaison plaine-montagne 50,000

140,000 6310 Subventions acquises du canton 50,000
140,000 - Subv. Agglo Valais central 50,000

858 Voies ferrées industrielles
Dépenses 100,000
Investissements nets 100,000

5010 Routes / voies de communication 100,000
- Réfection sur les voies industrielles 100,000

100,000 860 Aéroport
691,186.95 500,000 Dépenses
443,591.85 400,000 Recettes
247,595.10 100,000 Investissements nets

495,190.20 5010 Routes / voies de communication
495,190.20 - Aménagement tarmac et voies de roulage

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COMPTE DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

500,000 5030 Autres ouvrages de génie civil
500,000 - Mesures anti-bruit

195,996.75 5160 Biens mobiliers
195,996.75 - Biens mobiliers

195,996.75 6160 Biens mobiliers
195,996.75 - Remboursements de tiers pour des investissements en..

400,000 6300 Subventions acquises de la confédération
400,000 - Subv. mesures anti-bruit

247,595.10 6310 Subventions acquises du canton
247,595.10 - Subv. tarmac et voies de roulage

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes sectorielles et thématiques liées au développement du secteur Ronquoz 21 : développement du plan-guide et des études
des espaces publics du projet lauréat notamment projet du parc des anciens abattoirs (démarrage de la phase de réalisation),
gestion foncière, analyses techniques multisectorielles, processus participatif et durabilité, cahier des charges des futurs plans
de quartier.

Dès 2022, les honoraires liés à la révision du PAZ et du RCCZ sont comptabilisés en fonctionnement.

852 Parcs et jardins

852.5040 Terrains bâtis

Nouveau centre horticole : dossier de plans et études pour procédure d’exécution. Sous réserve de la décision du Conseil général
et d’éventuelles oppositions, les travaux devraient débuter durant l’été 2023.

Aménagements d’espaces publics y compris arborisation, notamment : place de Street Workout à l’Ancien Stand, participation
financière à la réalisation d’une place de jeux et d’un pôle multimodal à Aproz, parvis de la maison des Scorpions, rampe
Saint-Georges, parc des Aubépines, fontaines (rénovation : génie civil).

Place de la Planta : développement des études et procédures pour le réaménagement de cet espace. Sous réserve des études
nécessaires à la finalisation du projet, de la décision du Conseil général et du traitement d’éventuelles oppositions, la première
étape des travaux devraient débuter à l’automne 2023.

Parc des Anciens abattoirs : réaménagement et végétalisation des espaces autour des anciens abattoirs à la Rue de l’Industrie
(1ère étape).

852.6320 Communes et associations de communes

Contribution financière de la Ville de Sierre à la construction des nouvelles serres communales.

854 Eclairage public

854.5010 Routes / voies de communication

Achats et installations de nouveaux équipements. La répartition des investissements ainsi que le choix des secteurs à moderniser
est décidé en fin d’année par la commission ad hoc.

Renseignements complémentaires

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856 Mobilité

856.5060 Biens mobiliers

Achats d’abribus non subventionnés par l’Agglo.

Achats d’abribus et de parcs à vélos. Acquisitions cofinancées par la Confédération via l’Agglo Valais central.

856.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes connexes pour le projet « Agglo Valais central ».

Analyses complémentaires exigées par l’Office fédéral des transports (liaison télécabine Gare – Mayens-de-l’Ours).

856.6310 Subventions acquises du canton

Subvention de la Confédération via l’Agglo Valais central pour l’achat d’abribus et de parcs à vélos.

858 Voies ferrées industrielles

858.5010 Routes / voies de communication

En marge des questions d’entretien et dans le cadre d’une demande d’une entreprise de créer un nouvel accès nécessitant la
création d’un passage à niveau (cf. crédit supplémentaire No 5 / 2022), l’Office fédéral des transports a relevé que certains
passages à niveaux pouvaient présenter des non-conformités de sécurité.

CFF Cargo a d’ailleurs relevé que l’ouverture du Campus avait créé des franchissements plus importants des voies. Plusieurs
échanges avec les différents acteurs ont eu lieu. Si la majorité des passages à niveaux ne posent pas de problèmes, les passages
à niveaux de la rue de l’Industrie et de la route des Ronquos devront être équipés de feux asservis eu égard aux flux importants
relevés tout au long de la journée.

Une procédure d’homologation par la Commission cantonale de signalisation routière (CCSR) devra être entreprise le moment
venu.

860 Aéroport

Les investissements sont reportés jusqu’à connaissance de la nouvelle répartition financière entre le Canton du Valais et les
communes dans le cadre de la cantonalisation de l’aéroport.

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
3,010,769.47 2,570,000 Dépenses 3,550,000

173,917.00 Recettes 350,000
2,836,852.47 2,570,000 Investissements nets 3,200,000

900 Admin. des sports et activités diverses
Dépenses 500,000
Investissements nets 500,000

5040 Terrains bâtis 500,000
- Skate Plazza 500,000

550,000 901 Centres sportifs
843,397.15 550,000 Dépenses 750,000
136,640.00 Recettes 150,000
706,757.15 550,000 Investissements nets 600,000

843,397.15 550,000 5040 Terrains bâtis 750,000
- Centre sportif de Tourbillon 550,000

843,397.15 550,000 - Centre sportif de l'Ancien Stand 200,000

136,640.00 6310 Subventions acquises du canton
136,640.00 - Subv. centres sportifs

6340 Subventions des entreprises publiques 150,000
- Subv. des entreprises publiques 150,000

1,120,000 902 Piscines
1,166,726.27 1,120,000 Dépenses 1,750,000
1,166,726.27 1,120,000 Investissements nets 1,750,000

1,166,726.27 1,120,000 5040 Terrains bâtis 1,750,000
- Piscine couverte 1,500,000

1,153,236.77 970,000 - Piscine de la Blancherie 100,000
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COMPTE DES INVESTISSEMENTS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023
Fr. Fr. Dépenses Recettes

13,489.50 150,000 - Piscine de la Sitterie 150,000

800,000 903 Patinoires et jardin des neiges
1,000,646.05 800,000 Dépenses 400,000

37,277.00 Recettes 200,000
963,369.05 800,000 Investissements nets 200,000

1,000,646.05 800,000 5040 Terrains bâtis 400,000
1,000,646.05 800,000 - Patinoire de l'Ancien Stand 400,000

37,277.00 6310 Subventions acquises du canton
37,277.00 - Subventions acquises du canton

6340 Subventions des entreprises publiques 200,000
- Subv. des entreprises publiques 200,000

100,000 907 Rencontres, Loisirs et Cultures
100,000 Dépenses 150,000
100,000 Investissements nets 150,000

100,000 5040 Terrains bâtis 150,000
100,000 - Nouveau bâtiment Totem-RLC 150,000

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9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses
900.5040 Terrains bâtis

Début des travaux par étapes de construction d’un skate plazza en lieu et place du skatepark actuel vétuste et à déplacer en
raison de la construction du nouveau collège au Cour Roger Bonvin.

901 Centres sportifs
901.5040 Terrains bâtis

Centre sportif de Tourbillon : installation en fixe, par étape, du périmètre de sécurité (exigence de la licence de jeu Swiss
Football League) et diagnostic général de l’état de santé des halles équestres. En 2023, il est prévu l’installation de panneaux
photovoltaïques sur la toiture de la tribune principale.

Centre sportif de l’Ancien Stand : réfection énergétique et logistique de la tour de chronométrage et son contrôle d’accès
général.

901.6340 Subventions des entreprises publiques

Utilisation du fonds de transition énergétique constitué par OIKEN en faveur des communes-actionnaires. Cette recette
d’investissement permet de financer partiellement les mesures prises pour accompagner la transition énergétique (cf. rubrique
901.5040).

902 Piscines
902.5040 Terrains bâtis

Piscine couverte : réfection des façades de la piscine de l’Ancien Stand. Amélioration de l’enveloppe thermique du bâtiment.

Piscine de la Blancherie : réfection globale selon crédit d’engagement : en 2023, planification des travaux pour les étapes 2024
et 2025.

Piscine de la Sitterie : réfection technique de la goulotte et amenée d’eau en pourtour du bassin.

903 Patinoires et jardin des neiges
903.5040 Terrains bâtis

Patinoire de l’Ancien Stand : installation de panneaux photovoltaïques sur la toiture de la patinoire.

Renseignements complémentaires

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903.6340 Subventions des entreprises publiques

Utilisation du fonds de transition énergétique constitué par OIKEN en faveur des communes-actionnaires. Cette recette
d’investissement permet de financer partiellement les mesures prises pour accompagner la transition énergétique (cf. rubrique
903.5040).

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
907.5040 Terrains bâtis

Nouveau bâtiment Totem-RLC : frais d’études pour le déplacement du bâtiment du Totem sur une parcelle communale
adjacente au Cour Roger Bonvin. A moyen terme, le RLC doit quitter les locaux occupés à la Rue de Loèche 23.

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Détail des subventions accordées
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Administration générale et Finances Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

 624 439.85  610 000  610 000

110.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  43 604.50  30 000  30 000

Subventions ponctuelles  43 604.50  30 000  30 000

150.3637 Subventions aux personnes physiques  580 835.35  580 000  580 000

Action rentrée scolaire (chèques scolaires)  580 835.35  580 000  580 000

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Economie, Innovation et Tourisme Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

1 626 569.20 1 855 000 1 945 000

260.3634 Subventions aux entreprises publiques  580 000.00  655 000  705 000

Office du tourisme  440 000.00  465 000  465 000

dont Versement  420 000.00  465 000  465 000

Mise à disposition des locaux  20 000.00 -.- -.-

The Ark / PhytoArk / SpArk  140 000.00  190 000  190 000

Energypolis SA -.- -.-  50 000

260.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  865 095.60  950 000  740 000

Espace Création  600 000.00  600 000 -.-

dont Versement à Inartis  400 000.00  400 000 -.-

Mise à disposition des locaux  200 000.00  200 000 -.-

Terroir urbain  48 542.80  70 000  70 000

Aides ponctuelles relatives à la promotion touristique  112 313.45  120 000  135 000

Aides au développement économique  104 239.35  160 000  535 000

264.3637 Subventions aux personnes physiques  181 473.60  250 000  500 000

Subventions mesures d'utilisation rationnelle de l'énergie  181 473.60  250 000  500 000

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Education et Culture Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

4 472 418.62 4 685 000 4 856 500

300.3634 Subventions aux entreprises publiques  145 770.40  180 000  160 000

Frais d’itinéraires des apprentis  145 770.40  180 000  160 000

300.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  47 000.00  47 000  47 000

Université populaire  25 000.00  25 000  25 000

Ludothèque de Sion  15 000.00  15 000  15 000

Bibliothèque de Bramois  6 000.00  6 000  6 000

Association des parents d'élèves  1 000.00  1 000  1 000

301.3637 Subventions aux personnes physiques  786 736.92  715 000  755 000

Frais de placement d’enfants en institutions  33 825.30  35 000  35 000

Soins dentaires scolaires  752 911.62  680 000  720 000

302.3637 Subventions aux personnes physiques  28 838.00  25 000  25 000

Participation à l'écolage Sports-Etudes du C.O. de Grône  28 838.00  25 000  25 000

305.3634 Subventions aux entreprises publiques  130 931.35  140 000  130 000

Frais d’itinéraires des étudiants  130 931.35  140 000  130 000

320.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3 205 833.35 3 414 000 3 549 500

Fondation Sion Violon Musique  508 851.25  513 000  513 000

Académie de musique Tibor Varga  158 000.00  118 000  118 000

Sion Festival  275 851.25  320 000  320 000

Concours International de Violon Tibor Varga Sion-Valais (y compris prix du concours)  75 000.00  75 000  75 000

Festival de l'Orgue Ancien  35 000.00  35 000  35 000

La Schubertiade de Sion  10 000.00  15 000  15 000

Conservatoire cantonal de musique  202 700.00  202 700  202 700

Mise à disposition des locaux  202 700.00  202 700  202 700

EJMA  74 800.00  74 800  71 300

dont Versement  21 000.00  21 000  21 000

Mise à disposition des locaux  53 800.00  53 800  50 300

Le SPOT - Théâtre de Valère et Petithéâtre  904 000.00  924 000  924 000

dont Versement  800 000.00  820 000  820 000

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

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Education et Culture Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

Association Ferme Asile  445 000.00  445 000  624 000

dont Versement  245 000.00  245 000  400 000

Mise à disposition des locaux (Ferme Asile + Grenette)  200 000.00  200 000  224 000

Harmonie municipale  102 000.00  102 000  102 000

dont Versement  70 000.00  70 000  70 000

Mise à disposition des locaux  32 000.00  32 000  32 000

La Laurentia, Bramois  34 000.00  34 000  34 000

dont Versement  20 000.00  20 000  20 000

Mise à disposition des locaux  14 000.00  14 000  14 000

Liberté de Salins  20 000.00  20 000  20 000

Schola des Petits Chanteurs de Notre Dame de Sion  60 000.00  60 000  20 000

Chœur Novantiqua  20 000.00  25 000  25 000

Sociétés chorales  11 000.00  11 000  11 000

Sedunum Nostrum  5 000.00  5 000  5 000

Festival Flatus  15 000.00  15 000  15 000

Teatro Comico  20 000.00  40 000  40 000

Fondation Fellini pour le Cinéma  150 000.00  150 000  150 000

Festival d'Art de rue -.-  40 000  40 000

Carnaval de Sion (+ garantie de déficit Fr. 30'000.-) -.-  30 000  30 000

Irish Festival  15 982.10  100 000  100 000

Culture Valais  20 000.00  20 000  20 000

Ouverture Opéra  50 000.00  50 000  50 000

Le Mazot  5 000.00  5 000  5 000

Riches heures de Valère  50 000.00  50 000  50 000

La Lanterne magique  7 500.00  7 500  7 500

Palp Festival  50 000.00  50 000  50 000

Maîtrise de la Cathédrale  20 000.00  20 000  20 000

Ma Revue à nous  20 000.00  20 000  20 000

Pollen Festival  50 000.00  50 000  50 000

Aide à la création (subventions casuelles)  250 000.00  250 000  250 000

Aide à l'animation (subventions casuelles)  50 000.00  50 000  50 000

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Education et Culture Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

320.3637 Subventions aux personnes physiques  127 308.60  164 000  190 000

Aide aux études artistiques  15 065.50  20 000  20 000

Conservatoire cantonal de musique - Participation élèves  76 476.00  110 000  136 000

EJMA - Participation élèves  24 767.10  27 000  27 000

Prix culturel  7 000.00  7 000  7 000

Autres subventions  4 000.00 -.- -.-

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Affaires sociales Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

10 097 707.53 10 401 000 11 118 500

400.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  474 840.00  325 000  333 000

Aide humanitaire  20 000.00  20 000  20 000

Addiction Valais  3 000.00  3 000  3 000

Antenne Sida  3 000.00  3 000  3 000

Lire et Ecrire (transféré sous 404.3636)  16 000.00 -.- -.-

Centre Suisse-Immigrés  40 000.00  40 000  40 000

Chez Paou  40 000.00  30 000  30 000

Compétences Bénévoles -.- -.-  3 000

Senso5  30 000.00  30 000  30 000

Garde d'enfants malades Croix-Rouge VS  6 000.00  6 000  6 000

Hôtel Dieu  20 000.00  30 000  30 000

Intégration pour tous  4 000.00  4 000  4 000

Déclics  20 000.00  20 000  20 000

La Main Tendue  12 000.00  7 000  7 000

OSEO  85 000.00  50 000  50 000

Centre de consultation SIPE  3 000.00  3 000  3 000

Pro Senectute  11 000.00  11 000  11 000

SOS enfants de chez nous  8 000.00  8 000  8 000

SOS futures Mères  14 000.00  14 000  14 000

Tables du Rhône -.-  5 000  5 000

Transport handicap Valais  16 000.00  16 000  16 000

Un soin juste -.- -.-  5 000

Autres subventions  123 840.00  25 000  25 000

400.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  2 000  10 000

Mise à la charge LAMal -.-  2 000  10 000

401.3637 Subventions aux personnes physiques  341 674.77  330 000  335 000

Gestion communale et frais funéraires  341 674.77  330 000  335 000

402.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6 183 600.40 6 517 000 7 191 000

Crèche-nurserie La Pouponnière valaisanne 1 562 000.00 1 645 000 1 973 000

dont Versement 1 240 000.00 1 323 000 1 651 000

Mise à disposition des locaux  322 000.00  322 000  322 000

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Affaires sociales Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

Crèche-nurserie des Châteaux  704 000.00  690 500  701 000

dont Versement  569 000.00  555 500  566 000

Mise à disposition des locaux  135 000.00  135 000  135 000

Crèche-nurserie Les P'tits Furets 1 243 000.00 1 266 000 1 340 000

Crèche Croque Lune  256 000.00  229 000  274 500

Crèche Pirouette  286 000.00  241 000  282 500

Crèche, St-Léonard (convention) (voir UAPE Uvrier)  279 600.00  45 000  45 000

Crèche, Veysonnaz (convention) -.-  2 000  4 000

Crèche-UAPE, Salins (Gribouille / Le Relais)  114 000.00  104 900  106 800

dont Versement  94 000.00  82 900  84 500

Mise à disposition des locaux  20 000.00  22 000  22 300

UAPE, Champsec (La Trott')  145 000.00  247 500  263 600

dont Versement -.-  190 000  200 000

Mise à disposition des locaux -.-  57 500  63 600

UAPE, Nord de la VilleCentre-ville (La Récré)  206 000.00  211 000  193 000

dont Versement  102 000.00  107 000  89 000

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

UAPE, Bramois (Croqu'Notes)  109 000.00  132 500  126 500

dont Versement  89 000.00  112 500  108 000

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  18 500

UAPE, Sacré-Coeur (Mikado)  129 000.00  147 500  173 900

dont Versement  89 000.00  107 500  114 000

Mise à disposition des locaux  40 000.00  40 000  59 900

UAPE, Platta (Le Point virgule)  109 000.00  88 000  88 600

dont Versement  79 000.00  58 000  60 500

Mise à disposition des locaux  30 000.00  30 000  28 100

UAPE, St-Guérin / Les Collines (Arc-en-ciel)  136 000.00  167 500  177 000

dont Versement  111 000.00  130 500  140 000

Mise à disposition des locaux  25 000.00  37 000  37 000

UAPE Uvrier (les Lupins Bleus) -.-  148 600  146 600

dont Versement (voir crèche St-Léonard) -.-  87 000  85 000

Mise à disposition des locaux -.-  61 600  61 600

UAPE, Châteauneuf (Cartouche)  81 000.00  69 000  77 000

UAPE, Vissigen (Les Papivores)  113 000.00  97 500  124 000

UAPE, Aproz (convention)  25 000.00  26 000  32 000

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Affaires sociales Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

UAPE, Oscar Bider (OSEO) (Le Looping)  114 000.00  120 000  119 000

Association Sédunoise des Lieux d'Accueil de l'Enfance (ASLAE)  442 000.20  638 500  663 000

Accueil familial de jour (L'Agapanthe)  130 000.20  200 000  280 000

404.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  116 392.00  157 000  149 500

Part. communale aux cours de langue (OSEO, CSI, Lire et Ecrire)  74 065.00  95 000  90 000

Aides casuelles relatives à l'intégration des étrangers  42 327.00  62 000  59 500

408.3634 Subventions aux entreprises publiques 2 981 200.36 3 070 000 3 100 000

Etablissement médico-social (EMS) 2 981 200.36 3 070 000 3 100 000

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Sécurité publique Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

 21 000.00  21 000  21 000

500.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 000.00  21 000  21 000

Société de protection des animaux (SPA) Valais  20 000.00  20 000  20 000

Société des sous-officiers  1 000.00  1 000  1 000

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Travaux publics et Environnement Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

 82 881.05  125 000  95 000

603.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  22 881.05  45 000  35 000

Consortage d'irrigation  2 900.00  3 900  3 900

Amélioration du bétail  4 200.00  1 200  6 700

Aide à l'agriculture  12 911.05  20 800  20 500

La Murithienne, Société valaisanne des sciences naturelles -.-  1 000  1 000

Soutien syndicats d'élevage et organisations agricoles  2 870.00  8 100  2 900

Association Grand Crû Ville de Sion -.-  10 000 -.-

609.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  60 000.00  80 000  60 000

Subvention Créalp  60 000.00  60 000  60 000

Projets humanitaires en lien avec l'eau potable -.-  20 000 -.-

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Bâtiments et Constructions Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

 176 746.70  155 000  155 000

700.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.-  5 000  5 000

Subventions ponctuelles -.-  5 000  5 000

700.3637 Subventions aux personnes physiques  176 746.70  150 000  150 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés vieille ville  79 684.55  60 000  60 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés extra-muros  97 062.15  90 000  90 000

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Urbanisme et Mobilité Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

5 814 545.05 6 090 000 6 074 000

850.3637 Subventions aux personnes physiques -.- -.-  150 000

Toitures et façades végétalisées -.- -.-  150 000

856.3634 Subventions aux entreprises publiques 5 734 570.05 6 008 000 5 782 000

Bus sédunois (offre forfaitaire), communication, reconnaissance des titres de transports 5 392 062.35 5 402 000 5 530 000

Bus agglomération  81 060.00  517 000  160 000

Amélioration cadence 15' ligne Sion-Conthey-Ardon  81 060.00  86 000  86 000

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Martigny -.-  175 000 -.-

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Nendaz -.-  97 000 -.-

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Rive droite -.-  49 000 -.-

Amélioration cadences entre Uvrier et Sion (ligne 12.412) -.-  110 000  74 000

Lunabus  55 767.70  67 000  70 000

Lunabus Sion-Martigny  35 000.00  40 000  43 000

Lunabus Sion-Savièse-Grimisuat-Ayent  10 000.00  17 000  17 000

Bus de nuit Sion-Sierre  10 767.70  10 000  10 000

Gratuité des bus lors des nocturnes de Noël -.-  7 000  7 000

Courses navettes manifestations  3 680.00  15 000  15 000

Navettes autonomes  202 000.00 -.- -.-

856.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  19 000.00  37 000  37 000

Slow up -.-  20 000  20 000

ValaisRoule  15 000.00  15 000  15 000

Subventions ponctuelles  4 000.00  2 000  2 000

856.3637 Subventions aux personnes physiques  60 975.00  45 000  75 000

Aide à l'achat de deux-roues électrique et aide à l'achat d'abonnement TC collaborateurs  45 000.00  45 000  60 000

Subvention abonnements CFF Uvrier  15 975.00 -.-  15 000

860.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.- -.-  30 000

Gordon Bennett 2023 -.- -.-  30 000

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Sport, Jeunesse et Loisirs Comptes 2021 Budget 2022 Budget 2023

 477 867.20  787 000  884 000

900.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  227 140.00  323 000  385 000

Déficit Cours des Mayens -.-  20 000  20 000

Concours hippique national  15 000.00  15 000  15 000

Cercle des Nageurs  5 000.00  5 000  5 000

Rallye International du Valais (RIV)  45 000.00  45 000  45 000

Cyclosportive des vins du Valais jusqu'en 2021 / Ride the Alps cyclisme dès 2022  10 000.00  15 000  15 000

Grand Raid BCVs-VTT  8 000.00  8 000  8 000

Tour des stations-cyclisme  5 000.00  5 000  5 000

Association Nova Eroica Switzerland Sion-Valais  30 000.00  30 000  30 000

Tour de Romandie -.- -.-  67 000

Subventions casuelles  109 140.00  180 000  175 000

900.3637 Subventions aux personnes physiques  10 500.00  10 000  10 000

Sportifs suisses d'élite  10 500.00  10 000  10 000

906.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  240 227.20  454 000  489 000

Prix jeunesse  2 000.00  3 500  3 500

Education donne de la force  7 235.50  7 500  2 500

Pro Forma  200 000.00  410 000  450 000

dont Versement  200 000.00  200 000  240 000

Mise à disposition des locaux -.-  210 000  210 000

Subventions casuelles  30 991.70  33 000  33 000
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 Liste des abréviations
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Liste des abréviations

AC ASSURANCE CHOMAGE GED GESTION ELECTRONIQUE DES DOCUMENTS

AI ASSURANCE-INVALIDITE HEMU HAUTE ECOLE DE MUSIQUE

AIS AERONAUTICAL INFORMATION SERVICE HES-SO HAUTE ECOLE SPECIALISEE DE SUISSE OCCIDENTAL

APEA AUTORITE DE PROTECTION DE L'ENFANT ET DE L'ADULTE JSP JEUNES SAPEURS-POMPIERS

APG ALLOCATION POUR PERTE DE GAIN MCH MODELE COMPTABLE HARMONISE

ASEC ASSOCIATION DE LA STEP DE CHANDOLINE MPE MATURITE PROFESSIONNELLE EN ECONOMIE

ASLAE ASSOCIATION SEDUNOISE DES LIEUX D'ACCUEIL DE L'ENFANCE OCVS ORGANISATION CANTONALE VALAISANNE SUR LES SECOURS

AVIC ASSOCIATION VALAISANNE D’INTERPRETARIAT COMMUNAUTAIRE OSAD ORGANISATION DE SOINS ET D'AIDE A DOMICILE

AVS ASSURANCE-VIEILLESSE ET SURVIVANTS OSEO ŒUVRE SUISSE D'ENTRAIDE OUVRIERE

CCP COMPTE CHEQUE POSTAL PA PATRIMOINE ADMINISTRATIF

CFF CHEMINS DE FER FEDERAUX PF PATRIMOINE FINANCIER

CIGES CENTRE INFORMATIQUE DE GESTION PAZ PLAN D'AFFECTATION DE ZONES

CIO CENTRE D'INFORMATION ET D'ORIENTATION PCi PROTECTION CIVILE INTERCOMMUNALE

CMS CENTRE MEDICO–SOCIAL PGEE PLAN GENERAL D'EVACUATION DES EAUX

CO CYCLE D'ORIENTATION PRVC POLICE REGIONALE DES VILLES DU CENTRE

CPS CENTRE PEDAGOGIQUE SPECIALISE RCCZ REGLEMENT COMMUNAL DE CONSTRUCTION ET DE ZONES

CPVS CAISSE DE PENSION DE LA VILLE DE SION REDIDA RENCONTRES D'ICI ET D'AILLEURS

CREALP CENTRE DE RECHERCHE SUR L'ENVIRONNEMENT ALPIN RH RESSOURCES HUMAINES

DDP DROIT DISTINCT ET PERMANENT DE SUPERFICIE RPT REFORME DE LA PEREQUATION FINANCIERE ET DE LA REPARTITION DES

ECCG-EPP ECOLE DE COMMERCE, DE CULTURE GENERALE ET PREPROFESSIONNELLE TÂCHES ENTRE LA CONFEDERATION ET LES CANTONS

EJMA ECOLE DE JAZZ ET DE MUSIQUE ACTUELLE SIPE SEXUALITE, INFORMATION, PREVENTION, EDUCATION

EMS ETABLISSEMENTS MEDICO-SOCIAUX SLF SPORT LOISIR FACULTATIF

EPCA ECOLE PROFESSIONNELLE COMMERCIALE ET ARTISANALE SMSPP SERVICE MEDICAL SCOLAIRE ET PSYCHOPEDAGOGIQUE

EPFL ECOLE POLYTECHNIQUE FEDERALE DE LAUSANNE STEP STATION D'EPURATION

EPT EQUIVALENT PLEIN TEMPS UAPE UNITE D'ACCUEIL POUR ECOLIERS

EPTM ECOLE PROFESSIONNELLE TECHNIQUE ET DES METIERS UTO USINE DE TRAITEMENT DES ORDURES

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	02 Titre indicateurs financiers.pdf
	Indicateurs financiers

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	04 Titre compte de fonctionnement.pdf
	Compte de fonctionnement

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	12 Comptes de fonctionnement 4(2).pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
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	Pensions
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	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
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	Autres charges de matériel et de marchandises
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	Autres immobilisations
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	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
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	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
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	Entretien de matériel informatique
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	Entretien des autres biens mobiliers
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	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
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	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
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	Charges de transfert
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	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
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	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
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	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Charges extraordinaires
	Attributions à la réserve de politique budgétaire

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

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	Concessions

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	Subventions à redistribuer
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	Imputations internes
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	Compte des investissements

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	Amortissements

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	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Conseil municipal

	Traitements des autorités et juges
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Frais de déplacement et autres frais
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Cotisations allocations familiales
	Prestations de services de tiers
	Frais de déplacement et autres frais

	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Frais de déplacement et autres frais
	Autres charges d'exploitation
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour prestations de services
	Emoluments administratifs
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Pertes sur créances effectives
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour locations
	Subventions de la Confédération

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Autres charges d'exploitation
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
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	Imputations internes pour locations
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	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes

	Conseil général
	Administration
	Tribunaux et registre foncier
	Subventions accordées au canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton

	Ressources humaines
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Imputations internes pour prestations de services
	Matériel informatique
	Immobilisations incorporelles
	Prestations informatiques
	Entretien de matériel informatique
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Meubles et appareils de bureau
	Impôts et taxes
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Intérêts rémunératoires et remboursement
	Subventions aux personnes physiques
	Attributions à la réserve de politique budgétaire
	Concessions
	Récupération créances diverses
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Revenus de participations PA
	Redistributions taxes CO2
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Pertes sur créances effectives
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Péréquation des ressources
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Amendes
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements du canton
	Péréquation financière et compensation des charges
	Primes d'assurance de choses
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements subventions d'investissement
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Machines, appareils et véhicules
	Appareils médicaux
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Dédommagements au canton
	Matériel didactique
	Ventes
	Subventions des entreprises publiques
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Vêtements de travail
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Indemnités pour dommages, franchises
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Taxes sur les chiens
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Emoluments administratifs
	Taxes d'exemption
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements de la Confédération
	Matériel médical
	Autres intérêts passifs
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Autres immobilisations
	Entretien des autres biens mobiliers

	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Appareils médicaux
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton

	Informatique
	Comptabilité générale
	Contributions
	Culte
	Pertes sur créances effectives
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Impôts du culte
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers

	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Remboursements de tiers

	Agence communale AVS
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Gestion du portefeuille énergétique
	Achats d'eau et d'énergies
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	Impôts et taxes
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	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
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	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
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	Autres intérêts passifs
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Primes d'assurance de choses
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions acquises du canton

	Prestations énergétiques
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	EDUCATION & CULTURE
	Administration

	Ecoles 1H à 8H
	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
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	Cotisations assurances-accidents
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	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Meubles et appareils de bureau
	Matériel informatique
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton

	Cycles d'orientation régionaux
	Prestations de services de tiers
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Subventions acquises du canton

	CPS Bruyère
	Hautes Ecoles
	Lycées et collèges cantonaux
	SMSPP
	Activités parascolaires
	Bâtiments scolaires
	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Administration

	Prévoyance et assurances sociales
	Structures d'accueil de la petite enfance
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Autorité de protection enfants/adultes
	Intégration
	Santé
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Amortissements subventions d'investissement

	SECURITE PUBLIQUE
	Administration et corps de police

	Contrôle des habitants
	Feu et abris PCi
	Protection civile Région Sion
	Ambulances
	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Denrées alimentaires
	Machines, appareils et véhicules
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	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien des forêts
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements subventions d'investissement
	Subventions redistribuées des privées
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Emoluments administratifs
	Amendes

	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions acquises du canton

	Cadastre
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Matériel de bureau
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Imprimés, publications
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions des communes, ass. de communes
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Impôts et taxes
	Imputations internes pour locations
	Meubles et appareils de bureau
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct
	Pertes sur créances effectives
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Denrées alimentaires
	Autres charges de personnel
	Taxes de cours

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Denrées alimentaires
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Impôts et taxes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions de la Confédération
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Vêtements de travail
	Appareils médicaux
	Achats d'eau et d'énergies
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Ventes
	Autres revenus d'exploitation
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Eaux usées
	Déchets
	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Administration jeunesse
	Rencontres, Loisirs et Cultures

	Page vierge
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	13 Titre securite publique.pdf
	Sécurité publique

	Page vierge
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	18 Titre dep et recettes d'investissement.pdf
	Dépenses + recettes d'investiss

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	compte d'investissement.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Informatique

	Logiciels
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Entreprises privées
	Subventions accordées au canton

	Gestion du portefeuille énergétique
	Participations aux entreprises publiques
	Entreprises publiques

	EDUCATION & CULTURE
	Bâtiments scolaires

	Terrains bâtis
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques

	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques

	Biens mobiliers
	Subventions acquises du canton

	Subventions aux communes et associations de communes
	Report de terrains bâtis

	Communes et associations de communes
	Subventions des entreprises publiques

	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Structures d'accueil de la petite enfance

	Santé
	Subvention aux organisations privées à but non lucratif
	SECURITE PUBLIQUE
	Feu et abris PCi

	Ambulances
	Biens mobiliers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques
	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions acquises du canton

	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Routes / voies de communication
	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

	Biens mobiliers
	Biens mobiliers
	Subventions acquises de la confédération
	Subventions acquises du canton

	Subventions accordées aux privés
	Subventions acquises du canton

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Aménagement des cours d'eau
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Cadastre
	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions de personnes physiques

	Eaux usées
	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions aux communes et associations de communes
	Subventions de personnes physiques

	Subventions de personnes physiques
	Terrains bâtis

	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Subventions accordées au canton
	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Rencontres, Loisirs et Cultures

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	13 Titre securite publique.pdf
	Sécurité publique

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	19 Titre annexes.pdf
	Annexes

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	20 Titre détails des subventions.pdf
	Détails des subventions

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	02 Titre indicateurs financiers.pdf
	Indicateurs financiers

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	04 Titre compte de fonctionnement.pdf
	Compte de fonctionnement

	04 Titre compte de fonctionnement.pdf
	Compte de fonctionnement

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	12 Comptes de fonctionnement 4(2).pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Charges extraordinaires
	Attributions à la réserve de politique budgétaire

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Amendes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
	Subventions des organisations privées à but non lucratif
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	05 Titre compte des investissements.pdf
	Compte des investissements

	Page vierge
	Page vierge
	06 Titre amortissement.pdf
	Amortissements

	Page vierge
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	compte de fonctionnement.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Conseil municipal

	Traitements des autorités et juges
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Frais de déplacement et autres frais
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Cotisations allocations familiales
	Prestations de services de tiers
	Frais de déplacement et autres frais

	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Frais de déplacement et autres frais
	Autres charges d'exploitation
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour prestations de services
	Emoluments administratifs
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Pertes sur créances effectives
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour locations
	Subventions de la Confédération

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Autres charges d'exploitation
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes

	Conseil général
	Administration
	Tribunaux et registre foncier
	Subventions accordées au canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton

	Ressources humaines
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Imputations internes pour prestations de services
	Matériel informatique
	Immobilisations incorporelles
	Prestations informatiques
	Entretien de matériel informatique
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Meubles et appareils de bureau
	Impôts et taxes
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Intérêts rémunératoires et remboursement
	Subventions aux personnes physiques
	Attributions à la réserve de politique budgétaire
	Concessions
	Récupération créances diverses
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Revenus de participations PA
	Redistributions taxes CO2
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Pertes sur créances effectives
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Péréquation des ressources
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Amendes
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements du canton
	Péréquation financière et compensation des charges
	Primes d'assurance de choses
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements subventions d'investissement
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Machines, appareils et véhicules
	Appareils médicaux
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Dédommagements au canton
	Matériel didactique
	Ventes
	Subventions des entreprises publiques
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Vêtements de travail
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Indemnités pour dommages, franchises
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Taxes sur les chiens
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Emoluments administratifs
	Taxes d'exemption
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements de la Confédération
	Matériel médical
	Autres intérêts passifs
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Autres immobilisations
	Entretien des autres biens mobiliers

	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Appareils médicaux
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton

	Informatique
	Comptabilité générale
	Contributions
	Culte
	Pertes sur créances effectives
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Impôts du culte
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers

	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Remboursements de tiers

	Agence communale AVS
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Gestion du portefeuille énergétique
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Impôts et taxes
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des entreprises publiques

	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Amortissements immobilisations corporelles
	Autres intérêts passifs
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Primes d'assurance de choses
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions acquises du canton

	Prestations énergétiques
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	EDUCATION & CULTURE
	Administration

	Ecoles 1H à 8H
	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Meubles et appareils de bureau
	Matériel informatique
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton

	Cycles d'orientation régionaux
	Prestations de services de tiers
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Subventions acquises du canton

	CPS Bruyère
	Hautes Ecoles
	Lycées et collèges cantonaux
	SMSPP
	Activités parascolaires
	Bâtiments scolaires
	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Administration

	Prévoyance et assurances sociales
	Structures d'accueil de la petite enfance
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Autorité de protection enfants/adultes
	Intégration
	Santé
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Amortissements subventions d'investissement

	SECURITE PUBLIQUE
	Administration et corps de police

	Contrôle des habitants
	Feu et abris PCi
	Protection civile Région Sion
	Ambulances
	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Denrées alimentaires
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien des forêts
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements subventions d'investissement
	Subventions redistribuées des privées
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Emoluments administratifs
	Amendes

	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions acquises du canton

	Cadastre
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Matériel de bureau
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Imprimés, publications
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions des communes, ass. de communes
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Impôts et taxes
	Imputations internes pour locations
	Meubles et appareils de bureau
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct
	Pertes sur créances effectives
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions aux personnes physiques
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Denrées alimentaires
	Autres charges de personnel
	Taxes de cours

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Denrées alimentaires
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Impôts et taxes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions de la Confédération
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Vêtements de travail
	Appareils médicaux
	Achats d'eau et d'énergies
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Ventes
	Autres revenus d'exploitation
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Eaux usées
	Déchets
	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Administration jeunesse
	Rencontres, Loisirs et Cultures

	Fonctionnement Dic 1 Budget 2023.pdf
	100 Conseil municipal
	101 Conseil général
	110 Administration
	111 Tribunaux et registre foncier
	115 Ressources humaines
	116 Informatique
	150 Comptabilité générale
	152 Contributions
	154 Culte
	156 Agence communale AVS

	Fonctionnement Dic 2 Budget 2023.pdf
	260 Economie, Innovation et Tourisme
	264 Gestion du portefeuille énergétique
	265 Prestations énergétiques

	Fonctionnement Dic 4 Budget 2023.pdf
	4 Affaires sociales
	400 Administration
	401 Prévoyance et assurances sociales
	402 Structures d'accueil de la petite enfance
	403 Autorité de protection enfants/adultes
	404 Intégration
	408 Santé

	Fonctionnement Dic 5 Budget 2023.pdf
	500 Administration et corps de police
	501 Contrôle des habitants
	503 Feu et abris PCi
	504 Protection civile Région Sion
	506 Ambulances

	Fonctionnement Dic 6 Budget 2023.pdf
	6 Travaux publics et Environnement
	600 Administration, réseau routier et environnement
	601 Voirie
	602 Cours d'eau et canaux
	603 Agriculture et gérance des domaines
	604 Cadastre
	606 Eaux usées
	608 Déchets
	609 Eau potable
	610 Parkings

	Fonctionnement Dic 7 Budget 2023.pdf
	700 Administration
	701 Bâtiments communaux
	705 Centre funéraire et cimetières

	Fonctionnement Dic 8 Budget 2023.pdf
	850 Administration
	852 Parcs et jardins
	854 Éclairage public

	856 Mobilité
	858 Voies ferrées industrielles

	860 Aéroport

	Fonctionnement Dic 9 Budget 2023.pdf
	900 Administration des sports et activités diverses
	901 Centres sportifs
	902 Piscines
	903 Patinoires et jardin des neiges
	906 Administration jeunesse
	907 Rencontres, Loisirs et Cultures

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	13 Titre securite publique.pdf
	Sécurité publique

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	18 Titre dep et recettes d'investissement.pdf
	Dépenses + recettes d'investiss

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	compte d'investissement.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Informatique

	Logiciels
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Entreprises privées
	Subventions accordées au canton

	Gestion du portefeuille énergétique
	Participations aux entreprises publiques
	Entreprises publiques

	EDUCATION & CULTURE
	Bâtiments scolaires

	Terrains bâtis
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques

	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques

	Biens mobiliers
	Subventions aux communes et associations de communes
	Report de terrains bâtis

	Communes et associations de communes
	Subventions des entreprises publiques

	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Structures d'accueil de la petite enfance

	Santé
	Subvention aux organisations privées à but non lucratif
	SECURITE PUBLIQUE
	Feu et abris PCi

	Ambulances
	Biens mobiliers
	Subventions acquises du canton
	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions acquises du canton

	TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
	Administration, réseau routier et environnement

	Routes / voies de communication
	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

	Biens mobiliers
	Biens mobiliers
	Subventions acquises de la confédération
	Subventions acquises du canton

	Subventions accordées aux privés
	Subventions acquises du canton

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Aménagement des cours d'eau
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Cadastre
	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions de personnes physiques

	Eaux usées
	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions aux communes et associations de communes
	Subventions de personnes physiques

	Subventions de personnes physiques
	Terrains bâtis

	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Subventions accordées au canton
	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Rencontres, Loisirs et Cultures

	Investissements Dic 1 Budget 2023.pdf
	1 Administration générale et Finances
	116 Informatique

	Investissements Dic 2 Budget 2023.pdf
	2  Economie, Innovation et Tourisme
	260 Economie, Innovation et Tourisme
	264 Gestion du portefeuille énergétique

	Investissements Dic 3 Budget 2023.pdf
	3 Education et Culture
	308 Bâtiments scolaires
	320 Culture

	Investissements Dic 4 Budget 2023.pdf
	4 Affaires sociales
	408 Santé
	408.5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif

	Investissements Dic 5 Budget 2023.pdf
	5 Sécurité publique
	503 Feu et abris PCi
	506 Ambulances

	Investissements Dic 6 Budget 2023.pdf
	6  Travaux publics et Environnement
	600 Administration, réseau routier et environnement
	601 Voirie
	602 Cours d'eau et canaux
	603 Agriculture et gérance des domaines
	604 Cadastre
	606 Eaux usées
	609 Eau potable
	610 Parkings

	Investissements Dic 7 Budget 2023.pdf
	7  Bâtiments et Constructions
	700 Administration
	701 Bâtiments communaux
	705 Centre funéraire et cimetières

	Investissements Dic 8 Budget 2023.pdf
	8  Urbanisme et Mobilité
	850 Administration
	852 Parcs et jardins
	854 Eclairage public
	856 Mobilité
	858 Voies ferrées industrielles
	860 Aéroport

	Investissements Dic 9 Budget 2023.pdf
	9  Sport, Jeunesse et Loisirs
	900 Administration des sports et activités diverses
	901 Centres sportifs
	902 Piscines
	903 Patinoires et jardin des neiges
	907 Rencontres, Loisirs et Cultures

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	13 Titre securite publique.pdf
	Sécurité publique

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	19 Titre annexes.pdf
	Annexes

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	20 Titre détails des subventions.pdf
	Détails des subventions

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	03 Titre compte de résultats échelonné.pdf
	Compte de fonctionnement

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	02 Titre indicateurs financiers.pdf
	Indicateurs financiers

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	12 Comptes de fonctionnement 4(2).pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Charges extraordinaires
	Attributions à la réserve de politique budgétaire

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Amendes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	compte d'investissement DIC8.pdf
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

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	Parcs et jardins
	Terrains bâtis
	Communes et associations de communes
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	Eclairage public
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	Biens mobiliers
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	Aéroport

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