Comptes 2022 PRVC

text:
Sion

Rapport de l'organe de révision

31 décembre 2022

Police Régionale des Villes du

Centre (PRVC)

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GENÈVEFRIBOURG VALAIS VAUDJURA

Rapport de l'organe de révision sur le contrôle restreint à l’assemblée des

délégués de la Police Régionale des Villes du Centre (PRVC), à Sion

En notre qualité d'organe de révision, nous avons contrôlé les comptes annuels (bilan, comptes de

résultat et annexe) de votre association pour l’exercice arrêté au 31 décembre 2022.

La responsabilité de l'établissement des comptes annuels incombe au comité, alors que notre

mission consiste à contrôler ces comptes. Nous attestons que nous remplissons les exigences légales

d’agrément et d'indépendance.

Notre contrôle a été effectué selon la Norme suisse relative au contrôle restreint. Cette norme

requiert de planifier et de réaliser le contrôle de manière telle que des anomalies significatives dans

les comptes annuels puissent être constatées. Un contrôle restreint englobe principalement des

auditions, des opérations de contrôle analytiques, ainsi que des vérifications détaillées appropriées

des documents disponibles dans l'entreprise contrôlée. En revanche, des vérifications des flux

d'exploitation et du système de contrôle interne, ainsi que des auditions et d'autres opérations de

contrôle destinées à détecter des fraudes ou d’autres violations de la loi ne font pas partie de ce

contrôle.

Lors de notre contrôle, nous n’avons pas constaté d’éléments nous permettant de conclure que les

comptes annuels ne sont pas conformes à la loi suisse et aux statuts.

Fiduciaire FIDAG SA

Christophe Pitteloud Jacques Voeffray
Expert-réviseur agréé Expert-réviseur agréé
Réviseur responsable

Sion, le 27 février 2023

Exemplaire numérique

Annexes : Etats financiers établis par BDO SA comprenant :

- comptes annuels

- tableau des taux d’amortissement

à fin DECEMBRE 2022 à fin DECEMBRE 2021

1 Actif 1'528'653                                         1'113'506

10 ACTIFS CIRCULANTS 1'507'953                                             1'072'106
100 Disponibilités et placements à court terme 453'607                                                               130'475

1000 Caisses 3'000                                                                    3'000

100001 Caisse 5 Sierre 500                                                                       500

100011 Caisse 1 Sion 2'500                                                                    2'500

1001 Comptes postaux 445'109                                                               123'865

100101 PostFinance 324'879                                                               101'106

100102 PostFinance Amendes 100'907                                                               16'903

100104 PostFinance Sierre Amendes (ancien) 3'477                                                                    2'375

100105 PostFinance Sion Amendes (ancien) 15'847                                                                 3'482

1004 Cartes de débit et de crédit 5'498                                                                    3'610

100401 Cartes de débit/crédit Sierre 5'498                                                                    2'992

100403 PostCard Sierre -                                                                        618

101 Créances 29'586                                                                 38'394

1015 Comptes courants internes 29'586                                                                 38'394

101501 Compte de transfert caisse Sierre 16'663                                                                 10'514

101502 Compte de transfert caisse Sion 12'924                                                                 27'880

104 Actifs de régularisation 1'024'760                                                            903'236

1049 Autres actifs de régularisation, compte de résultats 1'024'760                                                            903'236

104900 Autres actifs de régularisation, compte de résultat 1'024'760                                                            903'236

14 ACTIFS IMMOBILISES 20'700                                                   41'400
142 Immobilisations incorporelles PA 20'700                                                                 41'400

142000 Logiciel 20'700                                                                 41'400

à fin DECEMBRE 2022 à fin DECEMBRE 2021

2 Passif 1'528'653-                                         1'113'506-
20 ENGAGEMENTS COURANTS 1'528'653-                                             1'113'506-

200 Engaments résultants des livraisons et de prestations de services 1'351'037-                                                            901'040-

2000 Engagements courants provenant de livraisons et de prestations de tiers 829'422-                                                               574'310-

200000 Engagements courants provenant de livraisons et de prestations de tiers 829'422-                                                               574'310-

2001 Comptes courants avec tiers 2'394-                                                                    -

200152 Caisse de prévoyance 3'008                                                                    -

200155 Perte de gain maladie 5'402-                                                                    -

2005 Comptes courants internes 519'222-                                                               326'730-

200501 Compte courant Sierre 169'666-                                                               156'883-

200520 Compte courant Sion 349'556-                                                               169'847-

204 Passifs de régularisation 177'616-                                                               212'466-

2045 Autres revenus d'exploitation 59'450-                                                                 60'710-

204500 Autres revenus d'exploitations 59'450-                                                                 60'710-

2049 Autres actifs de régularisation, compte de résultats 118'166-                                                               151'756-

204900 Autres passifs de régularisation, compte de résulat 118'166-                                                               151'756-

Bilan et financement détaillés

Bilan et financement détaillés

1

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. Fr. % Fr.
13'270'972                 3 CHARGES DE FONCTIONNEMENT 13'477'084                 13'445'346             0.24         31'738

11'337'534                     30 Charges de personnel 11'702'013                     11'707'946                 0.05-           5'933-

116'866                               300 Autorités, commissions et juges 359'576                               290'172                           23.92           69'404
73'024                                 300000 Traitements 299'441                               220'172                           36.00           79'269
43'842                                 300001 Indemnités (Juriste, jetons de présence) 60'135                                 70'000                             14.09-           9'865-

8'998'382                            301 Traitements 9'009'471                            9'060'885                       0.57-             51'414-
8'356'582                            301000 Salaires 8'344'610                            8'447'885                       1.22-             103'275-

421'074                               301001 Indemnités nuit, piquet et inconvénient de service 442'938                               380'000                           16.56           62'938
3'500                                    301002 Indemnités spéciales 3'500                                    9'000                               61.11-           5'500-

217'226                               301003 Primes de performance 218'423                               224'000                           2.49-             5'577-

2'870                                    304 Allocations 14'680                                 16'000                             8.25-             1'320-
2'870                                    304200 Indemnités repas 9'288                                    10'000                             7.12-             712-

-                                        304900 Autres indemnités 5'393                                    6'000                               10.13-           608-

2'150'644                            305 Charges sociales 2'137'236                            2'181'889                       2.05-             44'653-
577'199                               305000 AVS/AC 588'381                               606'136                           2.93-             17'755-

1'067'722                            305200 Caisse de prévoyance 1'055'352                            1'042'875                       1.20             12'477
207'520                               305300 Ass. accident et ass. accident complémentaire 182'974                               219'169                           16.51-           36'195-
246'942                               305400 Civaf 256'500                               259'111                           1.01-             2'611-

51'262                                 305500 Perte de gain maladie 54'028                                 54'598                             1.04-             570-

68'772                                 309 Frais de formation 181'050                               159'000                           13.87           22'050
30'670                                 309000 Cours et formations 175'491                               151'000                           16.22           24'491
38'103                                 309900 Autres charges du personnel 5'559                                    8'000                               30.51-           2'441-

1'823'668                        31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 1'627'420                        1'609'900                   1.09           17'520

356'444                               310 Charges de matières et de marchandises 383'709                               349'500                           9.79             34'209

43'789                                 3100 Matériel de bureau 34'428                                 34'500                             0.21-           72-

43'789                                 310000 Fournitures et matériel de bureau 34'428                                 34'500                             0.21-           72-

224'725                               3101 Matériel d'exploitation, fournitures 252'074                               214'000                           17.79         38'074

215                                       310100 Nouveaux écussons PRVC -                                        -                                   -

69'401                                 310101 Vêtements de travail 75'588                                 69'000                             9.55           6'588

13'279                                 310102 Carnet bulletin amende 14'113                                 15'000                             5.91-           887-

52'965                                 310110 Carburant véhicule 69'115                                 45'000                             53.59         24'115

6'906                                    310111 Pneumatiques véhicules 13'765                                 6'000                               129.42      7'765

5'110                                    310112 Pièces véhicules et installations 4'715                                    5'000                               5.69-           285-

76'849                                 310120 Achat de matériel, d'armement et de signalisation 74'777                                 74'000                             1.05           777

-                                        310121 Education routière -                                        -                                   -

85'309                                 3102 Imprimés, publications 92'345                                 96'000                             3.81-           3'655-

4'149                                    310200 Annonces 5'905                                    6'000                               1.58-           95-

81'160                                 310201 Abonnements 86'440                                 90'000                             3.96-           3'560-

2'621                                    3109 Autres charges de matériel et de marchandises 4'863                                    5'000                               2.75-           137-

2'621                                    310900 Autres charges de matériel et de marchandises 4'863                                    5'000                               2.75-           137-

96'788                                 311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 75'647                                 109'000                           30.60-           33'353-

11'449                                 3110 Meubles et appareils de bureau 5'800                                    9'000                               35.56-         3'200-

8'011                                    311000 Achat de mobiliers 4'075                                    5'000                               18.49-         925-

3'438                                    311001 Achats téléphones, radios 1'724                                    4'000                               56.89-         2'276-

75'658                                 3111 Machines, appareils et véhicules 64'518                                 90'000                             28.31-         25'482-

5'512                                    311100 Achats d'installations 10'191                                 33'000                             69.12-         22'809-

37'532                                 311101 Achats de véhicules et machines -                                        -                                   -

32'613                                 311102 Leasing véhicule 54'327                                 57'000                             4.69-           2'673-

9'682                                    3113 Matériel informatique 5'329                                    10'000                             46.71-         4'671-

9'682                                    311300 Achat équipement informatique et électronique 5'329                                    10'000                             4'671-

1'552                                    312 Energie, eaux et taxes 13'843                                 25'000                             44.63-           11'157-

1'552                                    312000 Energies, eau, eaux usées, taxes d'élimination des ordures, électricité 13'843                                 25'000                             44.63-         11'157-

912'591                               313 Presations de service et honoraires 659'953                               597'100                           10.53           62'853

558'918                               3130 Prestations de services de tiers 338'331                               281'300                           20.27         57'031

30'800                                 313001 Abonnements mobiles 31'018                                 28'000                             10.78         3'018

17'386                                 313003 Radiophonie 7'238                                    10'000                             27.62-         2'762-

80'355                                 313004 Frais de port et CCP 66'338                                 60'000                             10.56         6'338

76'240                                 313005 Frais de poursuites 220'070                               110'000                           100.06      110'070

-                                        313007 Conférences -                                        1'300                               100.00-      1'300-

5'091                                    313009 Frais évacuation véhicules + location fourrière 6'139                                    10'000                             38.62-         3'862-

34'049                                 313010 Prestations effectuées par des tiers 7'528                                    62'000                             87.86-         54'472-

314'996                               313020 Frais refacturés PRVC -                                        -                                   -

332'822                               3132 Honoraires Conseillers externes 300'240                               294'300                           2.02           5'940

57'350                                 313200 Frais de comptabilité, service RH et révision 59'603                                 50'000                             19.21         9'603

224'704                               313201 Prestations informatiques 214'121                               200'000                           7.06           14'121

42'618                                 313202 Frais accès dossiers informatiques police cantonale 16'502                                 35'000                             52.85-         18'498-

8'150                                    313203 Journal de police 10'015                                 9'300                               7.69           715

16'019                                 3134 Primes d'assurances choses 16'510                                 15'500                             6.52           1'010

10'442                                 313400 Assurances véhicules 11'031                                 9'500                               16.12         1'531

1'870                                    313401 Assurances choses 1'870                                    1'800                               3.89           70

3'707                                    313402 Assurances RC 3'609                                    4'200                               14.07-         591-

4'832                                    3137 Impôts et taxes 4'872                                    6'000                               18.81-         1'128-

4'832                                    313701 Impôts 4'872                                    6'000                               18.81-         1'128-

67'400                                 315 Entretien de matériel et de véhicules 103'148                               86'500                             19.25           16'648

421                                       315000 Entretien du mobilier 75                                         2'000                               96.23-         1'925-

404                                       315001 Entretien du matériel 2'040                                    2'000                               2.01           40

2'787                                    315100 Entretien d'installations 4'032                                    5'000                               19.37-         969-

13'696                                 315101 Entretien et mise en oeuvre centrale 26'850                                 25'000                             7.40           1'850

42'255                                 315102 Entretien et réparations véhicules 57'586                                 40'000                             43.96         17'586

5'462                                    315900 Etalonnages Drager Metas et embouts buccaux 4'727                                    4'500                               5.04           227

2'374                                    315901 Etalonnages et réparations radars 7'838                                    8'000                               2.03-           162-

366'437                               316 Loyers, leasing, baux à ferme, frais d'utilisation 361'266                               366'500                           1.43-             5'234-

221'340                               316000 Location et charges Sion 221'860                               222'000                           0.06-           140-

134'290                               316001 Location et charges Sierre 126'628                               130'000                           2.59-           3'372-

4'900                                    316010 Location fibre optique 6'319                                    5'000                               26.37         1'319

75                                         316011 Location stand de tir 775                                       2'000                               61.25-         1'225-

4'367                                    316012 Location matériel informatique 4'146                                    3'500                               18.46         646

1'465                                    316016 Entretien cellules et locaux 1'539                                    4'000                               61.53-         2'461-
19'476                                 317 Dédommagements 25'435                                 40'000                             36.41-           14'566-

8'790                                    317000 Déplacements et débours 14'570                                 30'000                             51.43-         15'430-

10'686                                 317001 Repas, représentation et divers 10'865                                 10'000                             8.65           865

-                                        318 Réévaluations sur créances -                                        30'000                             100.00-      30'000-

-                                        318001 Pertes sur créances -                                        30'000                             100.00-      30'000-

2'980                                    319 Diverses charges d'exploitation 4'421                                    6'300                               29.83-           1'879-
2'980                                    319000 Cotisations et frais divers 4'421                                    6'300                               30-                1'879-

Compte de résultat détaillé Golbal (Police + TPOL)

2

43'200                             33 Amortissement de patrimoine administratif 88'200                             72'500                         21.66         15'700

43'200                                 332 Amortissements immo. incorporelles 88'200                                 72'500                             21.66           15'700

43'200                                 332000 Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 88'200                                 72'500                             21.66         15'700

66'570                             36 Charges de transferts 59'450                             55'000                         8.09           4'450

66'570                                 360 Parts de revenus destinées à des tiers 59'450                                 55'000                             8.09             4'450

66'570                                 360201 Parts de revenus amendes aux communes partenaires 59'450                                 55'000                             8.09           4'450

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. Fr. % Fr.
13'270'972-                 4 REVENUS 13'477'084-                 13'445'346-             0.24         31'738-

3'646'912-                        42 Taxes et redevances 3'803'607-                        3'395'000-                   12.04         408'607-

518'731-                               421 Emoluments pour actes administratifs 595'786-                               325'000-                           83.32           270'786-

5'580-                                    421000 Emoluments 4'870-                                    5'000-                               2.60-           130

513'151-                               421001 Frais administratifs 590'916-                               320'000-                           84.66         270'916-

307'685-                               426 Remboursements 315'076-                               70'000-                             350.11        245'076-

307'685-                               426000 Indemnités assurance personnel 315'076-                               70'000-                             350.11      245'076-

2'820'496-                            427 Amendes 2'892'744-                            3'000'000-                       3.58-             107'256

2'820'496-                            427000 Amendes 2'892'744-                            3'000'000-                       3.58-           107'256

646'087-                           43 Revenu divers 268'016-                           203'000-                       32.03         65'016-
96'222-                                 430900 Autres prestations 126'612-                               85'000-                             48.96         41'612-

3'806-                                    430901 Ventes diverses 1'813-                                    1'000-                               81.30         813-

4'440-                                    430902 Fourrière 3'600-                                    2'000-                               80.00         1'600-

6'943-                                    430903 Autorisation spéciale 3'881-                                    15'000-                             74.13-         11'119

33'100-                                 430904 Rembourements abonnements 32'253-                                 30'000-                             7.51           2'253-

61'117-                                 430905 Autorisation de stationnement pour véhicule utilitaires 70'498-                                 15'000-                             369.99      55'498-

11'630-                                 430910 Frais intervention police 19'650-                                 15'000-                             31.00         4'650-

113'832-                               430915 Recettes provenant de prestations effectuées pour des tiers 9'709-                                    40'000-                             75.73-         30'291

314'996-                               430920 Recettes provenant répartition des charges PRVC - TPOL -                                        -                                   -

8'977'973-                        46 Revenus de transferts 9'405'461-                        9'847'346-                   4.49-           441'885

8'977'973-                            461 Dédommagement des communes 9'405'461-                            9'847'346-                       281.16        441'885

8'977'973-                            4612 Dédommagements des communes 9'405'461-                            9'847'346-                       4.49-           441'885

50'957-                                 461200 Sierre Collecte des recettes parcomètres 58'049-                                 53'000-                             9.53           5'049-

61'254-                                 461201 Sierre Collecte des recettes des parking 69'308-                                 56'000-                             23.76         13'308-

13'602-                                 461202 Sierre Vente des vignettes de zone 18'220-                                 15'000-                             21.47         3'220-

5'362-                                    461203 Sierre Vente des vignettes Bellevue -                                        5'000-                               100.00-      5'000

54'336-                                 461206 Sierre secrétaire administrative 62'319-                                 52'000-                             19.84         10'319-

3'077-                                    461207 Sierre Impôt sur les chiens 16'298-                                 14'000-                             16.41         2'298-

18'500-                                 461208 Sierre Naturalisation 21'400-                                 20'000-                             7.00           1'400-

240'000-                               461220 Sion Aéroport 258'750-                               240'000-                           7.81           18'750-

34'319-                                 461221 Sion Administration générale 8'000-                                    8'000-                               -             -

60'000-                                 461222 Sion Parcs permanence 365/365 60'000-                                 60'000-                             -             -

5'177-                                    461223 Sion Impôt sur les chiens 34'064-                                 24'000-                             41.93         10'064-

13'091-                                 461224 Sion Vignette de zone 12'885-                                 11'000-                             17.14         1'885-

1'670'264-                            461230 Participation des communes partenaires 1'685'390-                            1'670'000-                       0.92           15'390-

2'243'117-                            461240 Excédents de charges supportés par la Ville de Sierre 2'380'334-                            2'554'169-                       6.81-           173'835
4'504'919-                            461241 Excédents de charges supportés par la Ville de Sion 4'720'444-                            5'065'177-                       7-                  344'733

Compte de résultat détaillé Golbal (Police + TPOL)

3

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. Fr. % Fr.
12'683'432                 3 CHARGES DE FONCTIONNEMENT 12'809'159                 12'956'422             1.14-         147'263-

11'205'650                     30 Charges de personnel 11'284'539                     11'358'522                0.65-          73'983-

8'998'382                            301 Traitements 9'009'471                            9'060'885                       0.57-             51'414-

8'356'582                            301000 Salaires 8'344'610                            8'447'885                       1.22-             103'275-

421'074                               301001 Indemnités nuit, piquet et inconvénient de service 442'938                               380'000                           16.56           62'938

3'500                                    301002 Indemnités spéciales 3'500                                    9'000                               61.11-           5'500-

217'226                               301003 Primes de performance 218'423                               224'000                           2.49-             5'577-

2'870                                    304 Allocations 14'680                                 16'000                             8.25-             1'320-

2'870                                    304200 Indemnités repas 9'288                                    10'000                             7.12-             712-

-                                        304900 Autres indemnités 5'393                                    6'000                               10.13-           608-

2'135'626                            305 Charges sociales 2'079'338                            2'122'637                       2.04-             43'299-

573'043                               305000 AVS/AC 575'971                               591'496                           2.62-             15'525-

1'060'518                            305200 Caisse de prévoyance 1'022'995                            1'008'299                       1.46             14'696

206'013                               305300 Ass. accident et ass. accident complémentaire 178'112                               216'710                           17.81-           38'598-

245'165                               305400 Civaf 249'670                               252'853                           1.26-             3'183-

50'887                                 305500 Perte de gain maladie 52'589                                 53'279                             1.30-             690-

68'772                                 309 Frais de formation 181'050                               159'000                           13.87           22'050

30'670                                 309000 Cours et formations 175'491                               151'000                           16.22           24'491

38'103                                 309900 Autres charges du personnel 5'559                                    8'000                               30.51-           2'441-

1'368'012                       31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 1'376'971                       1'470'400                   6.35-          93'429-

346'853                               310 Charges de matières et de marchandises 379'491                               345'000                           10.00           34'491

34'198                                 3100 Matériel de bureau 30'210                                 30'000                             0.70          210

34'198                                 310000 Fournitures et matériel de bureau 30'210                                 30'000                             0.70          210

224'725                               3101 Matériel d'exploitation, fournitures 252'074                               214'000                           17.79        38'074

215                                       310100 Nouveaux écussons PRVC -                                        -                                   -            -

69'401                                 310101 Vêtements de travail 75'588                                 69'000                             9.55          6'588

13'279                                 310102 Carnet bulletin amende 14'113                                 15'000                             5.91-          887-

52'965                                 310110 Carburant véhicule 69'115                                 45'000                             53.59        24'115

6'906                                    310111 Pneumatiques véhicules 13'765                                 6'000                               129.42      7'765

5'110                                    310112 Pièces véhicules et installations 4'715                                    5'000                               5.69-          285-

76'849                                 310120 Achat de matériel, d'armement et de signalisation 74'777                                 74'000                             1.05          777

85'309                                 3102 Imprimés, publications 92'345                                 96'000                             3.81-          3'655-

4'149                                    310200 Annonces 5'905                                    6'000                               1.58-          95-

81'160                                 310201 Abonnements 86'440                                 90'000                             3.96-          3'560-

2'621                                    3109 Autres charges de matériel et de marchandises 4'863                                    5'000                               2.75-          137-

2'621                                    310900 Autres charges de matériel et de marchandises 4'863                                    5'000                               2.75-          137-

96'788                                 311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 75'647                                 109'000                           30.60-           33'353-

11'449                                 3110 Meubles et appareils de bureau 5'800                                    9'000                               35.56-        3'200-

8'011                                    311000 Achat de mobiliers 4'075                                    5'000                               18.49-        925-

3'438                                    311001 Achats téléphones, radios 1'724                                    4'000                               56.89-        2'276-

75'658                                 3111 Machines, appareils et véhicules 64'518                                 90'000                             28.31-        25'482-

5'512                                    311100 Achats d'installations 10'191                                 33'000                             69.12-        22'809-

37'532                                 311101 Achats de véhicules et machines -                                        -                                   -

32'613                                 311102 Leasing véhicule 54'327                                 57'000                             4.69-          2'673-

9'682                                    3113 Matériel informatique 5'329                                    10'000                             46.71-        4'671-

9'682                                    311300 Achat équipement informatique et électronique 5'329                                    10'000                             46.71-        4'671-

1'552                                    312 Energie, eaux et taxes 13'843                                 25'000                             44.63-           11'157-

1'552                                    312000 Energies, eau, eaux usées, taxes d'élimination des ordures, électricité 13'843                                 25'000                             44.63-        11'157-

466'525                               313 Presations de service et honoraires 413'721                               462'100                           10.47-           48'379-

112'852                               3130 Prestations de services de tiers 92'099                                 146'300                           37.05-        54'201-

30'800                                 313001 Abonnements mobiles 31'018                                 28'000                             10.78        3'018

17'386                                 313003 Radiophonie 7'238                                    10'000                             27.62-        2'762-

25'644                                 313004 Frais de port et CCP 40'176                                 35'000                             14.79        5'176

-                                        313007 Conférences -                                        1'300                               100.00-      1'300-

5'091                                    313009 Frais évacuation véhicules + location fourrière 6'139                                    10'000                             38.62-        3'862-

33'931                                 313010 Prestations effectuées par des tiers 7'528                                    62'000                             87.86-        54'472-

332'822                               3132 Honoraires Conseillers externes 300'240                               294'300                           2.02          5'940

57'350                                 313200 Frais de comptabilité, service RH et révision 59'603                                 50'000                             19.21        9'603

224'704                               313201 Prestations informatiques 214'121                               200'000                           7.06          14'121

42'618                                 313202 Frais accès dossiers informatiques police cantonale 16'502                                 35'000                             52.85-        18'498-

8'150                                    313203 Journal de police 10'015                                 9'300                               7.69          715

16'019                                 3134 Primes d'assurances choses 16'510                                 15'500                             6.52          1'010

10'442                                 313400 Assurances véhicules 11'031                                 9'500                               16.12        1'531

1'870                                    313401 Assurances choses 1'870                                    1'800                               3.89          70

3'707                                    313402 Assurances RC 3'609                                    4'200                               14.07-        591-

4'832                                    3137 Impôts et taxes 4'872                                    6'000                               18.81-        1'128-

4'832                                    313701 Impôts 4'872                                    6'000                               18.81-        1'128-

67'400                                 315 Entretien de matériel et de véhicules 103'148                               86'500                             19.25           16'648

421                                       315000 Entretien du mobilier 75                                         2'000                               96.23-        1'925-

404                                       315001 Entretien du matériel 2'040                                    2'000                               2.01          40

2'787                                    315100 Entretien d'installations 4'032                                    5'000                               19.37-        969-

13'696                                 315101 Entretien et mise en oeuvre centrale 26'850                                 25'000                             7.40          1'850

42'255                                 315102 Entretien et réparations véhicules 57'586                                 40'000                             43.96        17'586

5'462                                    315900 Etalonnages Drager Metas et embouts buccaux 4'727                                    4'500                               5.04          227

2'374                                    315901 Etalonnages et réparations radars 7'838                                    8'000                               2.03-          162-

366'437                               316 Loyers, leasing, baux à ferme, frais d'utilisation 361'266                               366'500                           1.43-             5'234-

221'340                               316000 Location et charges Sion 221'860                               222'000                           0.06-          140-

134'290                               316001 Location et charges Sierre 126'628                               130'000                           2.59-          3'372-

4'900                                    316010 Location fibre optique 6'319                                    5'000                               26.37        1'319

75                                         316011 Location stand de tir 775                                       2'000                               61.25-        1'225-

4'367                                    316012 Location matériel informatique 4'146                                    3'500                               18.46        646

1'465                                    316016 Entretien cellules et locaux 1'539                                    4'000                               61.53-        2'461-

19'476                                 317 Dédommagements 25'435                                 40'000                             36.41-           14'566-

8'790                                    317000 Déplacements et débours 14'570                                 30'000                             51.43-        15'430-

10'686                                 317001 Repas, représentation et divers 10'865                                 10'000                             8.65          865

-                                        318 Réévaluations sur créances -                                        30'000                             100.00-        30'000-

-                                        318001 Pertes sur créances -                                        30'000                             100.00-      30'000-

2'980                                    319 Diverses charges d'exploitation 4'421                                    6'300                               29.83-           1'879-

2'980                                    319000 Cotisations et frais divers 4'421                                    6'300                               29.83-        1'879-

Compte de résultat détaillé Police

4

43'200                            33 Amortissement de patrimoine administratif 88'200                            72'500                        21.66        15'700

43'200                                 332 Amortissements immo. incorporelles 88'200                                 72'500                             21.66           15'700

43'200                                 332000 Amortissements  immobilisations incorporelles PA 88'200                                 72'500                             21.66        15'700

66'570                            36 Charges de transferts 59'450                            55'000                        8.09          4'450

66'570                                 360 Parts de revenus destinées à des tiers 59'450                                 55'000                             8.09             4'450

66'570                                 360201 Parts de revenus amendes aux communes partenaires 59'450                                 55'000                             8.09          4'450

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. Fr. % Fr.
12'683'432-                 4 REVENUS 12'809'159-                 12'956'422-             1.14-         147'263

3'133'761-                       42 Taxes et redevances 3'212'690-                       3'075'000-                   4.48          137'690-

5'580-                                    421 Emoluments pour actes administratifs 4'870-                                    5'000-                               2.60-             130

5'580-                                    421000 Emoluments 4'870-                                    5'000-                               2.60-          130

307'685-                               426 Remboursements 315'076-                               70'000-                             350.11        245'076-

307'685-                               426000 Indemnités assurance personnel 315'076-                               70'000-                             350.11      245'076-

2'820'496-                            427 Amendes 2'892'744-                            3'000'000-                       3.58-             107'256

2'820'496-                            427000 Amendes 2'892'744-                            3'000'000-                       3.58-          107'256

646'087-                          43 Revenu divers 268'016-                          203'000-                      32.03        65'016-
96'222-                                 430900 Autres prestations 126'612-                               85'000-                             48.96        41'612-

3'806-                                    430901 Ventes diverses 1'813-                                    1'000-                               81.30        813-

4'440-                                    430902 Fourrière 3'600-                                    2'000-                               80.00        1'600-

6'943-                                    430903 Autorisaiton spéciale 3'881-                                    15'000-                             74.13-        11'119

33'100-                                 430904 Remboursements abonnements 32'253-                                 30'000-                             7.51          2'253-

61'117-                                 430905 Autorisation de stationnement pour véhicule utilitaires 70'498-                                 15'000-                             369.99      55'498-

11'630-                                 430910 Frais intervention police 19'650-                                 15'000-                             31.00        4'650-

113'832-                               430915 Recettes provenant de prestations effectuées pour des tiers 9'709-                                    40'000-                             75.73-        30'291

314'996-                               430920 Recettes provenant répartition des charges PRVC - TPOL -                                        -                                   -               -

8'903'584-                       46 Revenus de transferts 9'328'453-                       9'678'422-                   3.62-          349'969

8'903'584-                            461 Dédommagement des communes 9'328'453-                            9'678'422-                       278.04        349'969

8'903'584-                            4612 Dédommagements des communes 9'328'453-                            9'678'422-                       3.62-          349'969

50'957-                                 461200 Sierre Collecte des recettes parcomètres 58'049-                                 53'000-                             9.53          5'049-

61'254-                                 461201 Sierre Collecte des recettes des parking 69'308-                                 56'000-                             23.76        13'308-

13'602-                                 461202 Sierre Vente des vignettes de zone 18'220-                                 15'000-                             21.47        3'220-

5'362-                                    461203 Sierre Vente des vignettes Bellevue -                                        5'000-                               100.00-      5'000

54'336-                                 461206 Sierre secrétaire administrative 62'319-                                 52'000-                             19.84        10'319-

3'077-                                    461207 Sierre Impôt sur les chiens 16'298-                                 14'000-                             16.41        2'298-

18'500-                                 461208 Sierre Naturalisation 21'400-                                 20'000-                             7.00          1'400-

240'000-                               461220 Sion Aéroport 258'750-                               240'000-                           7.81          18'750-

34'319-                                 461221 Sion Administration générale 8'000-                                    8'000-                               -            -

60'000-                                 461222 Sion Parcs permanence 365/365 60'000-                                 60'000-                             -            -

5'177-                                    461223 Sion Impôt sur les chiens 34'064-                                 24'000-                             41.93        10'064-

13'091-                                 461224 Sion Vignette de zone 12'885-                                 11'000-                             17.14        1'885-

1'670'264-                            461230 Participation des communes partenaires 1'685'390-                            1'670'000-                       0.92          15'390-

2'218'389-                            461240 Excédents de charges supportés par la Ville de Sierre 2'354'519-                            2'497'542-                       5.73-          143'023

4'455'258-                            461241 Excédents de charges supportés par la Ville de Sion 4'669'251-                            4'952'880-                       5.73-          283'629

Compte de résultat détaillé Police

5

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. % Fr.
587'541                     3 CHARGES DE FONCTIONNEMENT 667'924                     488'924                           36.61       179'000

131'884                         30 Charges de personnel 417'475                         349'424                                 19.48         68'051

116'866                             300 Autorités, commissions et juges 359'576                             290'172                                     23.92            69'404

73'024                                300000 Traitements 299'441                             220'172                                     36.00            79'269

43'842                                300001 Indemnités (Juriste, jetons de présence) 60'135                                70'000                                        14.09-            9'865-

15'018                                305 Charges sociales 57'898                                59'252                                       2.28-              1'354-

4'156                                  305000 AVS/AC 12'410                                14'640                                        15.23-            2'230-

7'205                                  305200 Caisse de prévoyance 32'357                                34'576                                        6.42-              2'219-

1'506                                  305300 Ass. accident et ass. accident complémentaire 4'862                                  2'459                                          97.71            2'403

1'777                                  305400 Civaf 6'830                                  6'258                                          9.13              572

375                                     305500 Perte de gain maladie 1'440                                  1'319                                          9.14              121

455'656                         31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 250'450                         139'500                                 79.53         110'950

9'590                                  310 Charges de matières et de marchandises 4'218                                  4'500                                          6.27-              282-

9'590                                  3100 Matériel de bureau 4'218                                  4'500                                          6.27-              282-

9'590                                  310000 Fournitures et matériel de bureau 4'218                                  4'500                                          6.27-              282-

446'066                             313 Presations de service et honoraires 246'232                             135'000                                     82.39            111'232

446'066                             3130 Prestations de services de tiers 246'232                             135'000                                     82.39            111'232

54'712                                313004 Frais de port et CCP 26'162                                25'000                                        4.65              1'162

76'240                                313005 Frais de poursuites 220'070                             110'000                                     100.06          110'070

118                                     313010 Prestations effectuées par des tiers -                                      -                                              -                -
314'996                             313020 Frais refacturés PRVC -                                      -                                              -                -

Comptes 2021 Comptes 2022 Budget 2022 Ecarts au budget

Fr. Fr. % Fr.
587'541-                     4 REVENUS 667'924-                     488'924-                           36.61       179'000-

513'151-                         42 Taxes et redevances 590'916-                         320'000-                                 84.66         270'916-

513'151-                             421 Emoluments pour actes administratifs 590'916-                             320'000-                                     84.66            270'916-
513'151-                             421001 Frais administratifs 590'916-                             320'000-                                     84.66            270'916-

74'389-                           46 Revenus de transferts 77'008-                           168'924-                                 54.41-         91'916
74'389-                                461 Dédommagement des communes 77'008-                                168'924-                                     54.41-            91'916
74'389-                                4612 Dédommagements des communes 77'008-                                168'924-                                     54.41-            91'916

24'728-                                461240 Excédents de charges supportés par la Ville de Sierre 25'815-                                56'627-                                        54.41-            30'812

49'662-                                461241 Excédents de charges supportés par la Ville de Sion 51'193-                                112'297-                                     54.41-            61'104

Compte de résultat détaillé Tribunal de Police

Compte de résultat détaillé Tribunal de Police

6

Nature de l'investissement
Amortissement constant

en %

140 Immobilisations corporelles

140900 Autres immobilisations corporelles 25

140901 Mobilier et infrastructire informatique

140902 Installations

140903 Véhicules, machines et matériel

142 Immobilisations incorporelles PA

142000 Logiciel

142001 Journal de Police

142100 Licences

Taux moyen pondéré appliqué en 2022 25

Tableaux des taux d'amortissment appliqués aux comptes 2022

7

fgcap
Dernière page

		2023-02-27T14:21:28+0100

		2023-02-27T15:02:34+0100


Rapport CSC budget 2022

text:
CONSEIL GENERAL Commission sociale et
culturelle

18.11.2021

1

Rapport

de la Commission sociale et culturelle

au

Conseil Général

concernant

le projet de budget de l’exercice 2022

 de la Ville de Sion

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2

Madame la Présidente du Conseil général,
Mesdames et Messieurs les Conseillers généraux,

La commission sociale et culturelle s'est réunie à 5 reprises pour l'examen du
projet de budget de l’exercice 2022 de la Ville de Sion, après la présentation
générale du 25 octobre 2021. La commission a tenu une séance en présence de
M. Patrick Dondainaz, responsable de la comptabilité générale et du Président de
la Municipalité le 15 novembre 2021 pour la communication des réponses aux
questions écrites.

La commission leur adresse, ainsi qu'à leurs collaborateurs, ses remerciements
les plus chaleureux pour leurs explications claires et les informations
intéressantes fournies.

Pour l’examen du projet de budget 2022, la commission a siégé dans la
composition suivante :

Président :    Christian Miraillès

Vice-président :   Martin Reist

Rapporteur :    Jean-Philippe Moren

Membres :   Michaël Bernhard

Kilian Bianchi
Isabelle Gianadda
Olivier Juillerat
Gabriel Mukuna
Chantal Paladini
Valentin Pellissier
Brigitte Pfister-Mayoraz

Suppléants :    Florence Antonioli
    Christophe Duroux

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3

1. Entrée en matière et vote d’entrée en matière

Le projet de budget 2022 de la Municipalité a été examiné dans le détail par la
commission en se concentrant principalement sur les postes liés au domaine
social et culturel comme le prévoit le règlement du Conseil général.

L'examen a porté sur l'ensemble des rubriques du compte de fonctionnement et
du compte des investissements, et plus particulièrement pour les comptes des
dicastères Éducation et Culture, Affaires sociales et Sport, jeunesse et loisirs.

La commission sociale et culturelle, à l'unanimité des 11 membres présents,
propose au Conseil Général d'accepter l'entrée en matière concernant le budget
2022 de la Municipalité de Sion.

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4

2. Analyse des divisions administratives

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Division Comptes num.
rubrique

Titre page

1 Fonctionnement 110.4470 Affichage 52

!
Question 1

Est-ce que le changement de prestataire aura un impact sur le prix d’affichage facturé
aux sociétés de la commune qui utilisent ces panneaux ?

 Réponse

$*+,& -./& /*01é2é/& -*03-./& .2& -./& -1.45& 04-246.-/& /é74+*1/& 8*466*+2& 2*49*46/& :é+é;101.6&7<
.=8-30.=.+2/&>632412/&8*46&-3&8*/.&7.&-.46/&3;;10?./,&0*==.&836&-.&83//é@&
&
&
'.=36A4. B&
La commission est satisfaite de la réponse fournie du fait que les sociétés pourront
toujours bénéficier d’emplacements gratuits pour la pose de leur publicité.
Cependant elle s’inquiète du coût engendré par le changement de prestataire et que cela
impliquera un crédit supplémentaire pour le remboursement partiel des abris-bus.

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&

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Dicastère 0

Dicastère 1 : Administration générale & Finances

Dicastère 2 : Economie & Tourisme

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Division Comptes num.
rubrique

Titre page

3 Fonctionnement 303 CPS Bruyère 81

&

Question 2

La commission aimerait connaître les impacts du déplacement des classes ordinaires de
la Bruyère vers le nouveau centre scolaire de Champsec ? Y aura-t-il dès lors plus de
places pour les enfants en situation de handicap ?

 Réponse

C3&+*4D.--.&0*+/264021*+&à&#?3=8/.0&+<1=8-1A4.&83/&4+&3:3+7*+&74&0.+26.&/0*-316.&«&
*671+316.&»&7.&C3&E64Fè6.@&%+&;*+021*+&7.&-3&0*=8*/121*+&7./&0-3//./,&0*=8*/121*+&A41&/.63&
0*++4.&/.4-.=.+2&73+/&-.&0*463+2&74&=*1/&7.&;éD61.6&GHGG&/412.&à&-<32261:421*+&74&+*=:6.&
7.&0-3//./&836&-.&/.6D10.&7.& -<.+/.1>+.=.+2,& +*4/& 3--*+/& 86*0é7.6& à& -3& 6é8362121*+& 7./&
0-3//./& .+26.& -./& 26*1/& 0.+26./&/0*-316./&7.&I1//1>.+J#?3=8/.0&.2&C3&E64Fè6.@&

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74&03+2*+&8*46& /./& 0-3//./& 7<.+/.1>+.=.+2& /8é013-1/é,& 73+/& -3& =./46.& *ù& -<*;;10.&
7.& -<.+/.1>+.=.+2&/8é013-1/é&./2&86ê2&à&86.+76.&.+&0?36>.&-./&-*F.6/&/488-é=.+2316./@&
K-&./2&.+&.;;.2&à&86é01/.6&A4.&+*4/&3004.1--*+/&73+/&0.&0.+26.&7./&é-èD./&86*D.+3+2&74&
I3-31/&.+21.6&.2&A4.&2*42./&-./&86./2321*+/&/*+2&7é017é./&.2&;1+3+0é./&836&-.&03+2*+@&
&
'.=36A4. B&
Merci pour la réponse et ces informations.
&

&
&

!
Division Comptes num.

rubrique
Titre page

3 Fonctionnement 320.3636 Activité culturelles des écoles 266

!

!

Dicastère 3 : Education & Culture

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6

Question 3

Le fait qu’il n’y ait pas de montant au budget signifie-t-il que les écoles auront
moins d’activités culturelles en 2022?

 Réponse

C.&:47>.2&3--*4é&à&-3&04-246.&8*46&-./&3021D12é/&04-246.--./&7./&é0*-./&;31/312&7*4:-*+&3D.0&
-.&:47>.2& 3--*4é& 34& =ê=.& :42& 73+/& -./& 0*=82./& 7./& é0*-./@& L36& /*401& 7.&
0*?é6.+0.,& 7.& ;-.51:1-12é& .2& 7<.;;103012é&73+/&-<*6>3+1/321*+&.2& -./&0*+2302/&3D.0&-./&
71;;é6.+2./&/2640246./&/0*-316./,& -.&:47>.2& 3--*4é&345&3021D12é/&04-246.--./&7./&é0*-./&
./2&716.02.=.+2&>é6é&836&-./&é0*-./@&C3&/.021*+&04-246.&6./2.&3021D.&73+/&-.&0*+/.1-&.2&
-./&71;;é6.+2./&86*8*/121*+/&7.&86*9.2/&04-246.-/&7./21+é/&345&é0*-./@&M.&8-4/,&7.841/&
GHNO,&-./&8362.+316./&-1é/&836&0*+D.+21*+&à&-3&D1--.&7.&P1*+&/<.+>3>.+2&à&=.226.&.+&œ4D6.&
7./&3021D12é/&04-246.--./&à&7./21+321*+&7./&é0*-./&.2&74&9.4+.&84:-10@&#<./2&-.&03/&7.&-3&
Q.6=.R&!/1-.,&74&P1*+&Q./21D3-&.2&74&P8*2&836&.5.=8-.@&
&
'.=36A4. B&
La commission est satisfaite qu’il n’y ait pas d’impact sur les activités culturelles.
Elle encourage les partenaires liés par convention à la ville de Sion à proposer de
nombreuses activités culturelles à destination des écoles et du jeune public.
&

&

Division Comptes num.
rubrique

Titre page

3 Fonctionnement 320.3010 Personnel : responsable de projet 99

Question 4

La commission aimerait connaître les tâches qui seront confiées au responsable de
projet (CDD de 6 mois à 60%), cette personne sera-t-elle en charge d’un projet culturel
particulier ?

 Réponse

C3&/.021*+&04-246.&/*4;;6.&7.&-<3:/.+0.&7<4+.&8*-121A4.&04-246.--.&30243-1/é.,&-.&7.6+1.6&
263D31-&7.&0.&2F8.&3F3+2&é2é&6é3-1/é&.+&GHHO&.2&3F3+2&7é:*40?é&à&-3&06é321*+&74&8*/2.&
7.&7é-é>4é&04-246.-@&%+&-<3:/.+0.&7.&6.//*460./&1+2.6+./,&1-&./2&+é0.//316.&7.&/.&7*2.6&
7.&=*F.+/&8*46&-3&6é3-1/321*+&7<4+.&8*-121A4.&04-246.--.&263ç3+2&-./&>63+7./&-1>+./&74&
7éD.-*88.=.+2& .2& 7./& 3021*+/& 74& /.6D10.& 04-246.-& 8*46& 0./& 86*0?31+./& 3++é./,&
+*23==.+2& .+& -1.+& 3D.0& 4+.& 3=:121*+& 04-246.--.& 1=8*623+2.& .2&3;;16=é.&34& 263D.6/&
7<4+& 6.+*4D.34& 7./& 1+;!404+.&6.=36A4.2640246./& 2.--./& A4.& -.& Lô-.& (4/1A4.,& -3&
/3--.&7.&0*+0.62&.2&0*+>6è/&7.&#*46&7.&S36.,&-.&Lô-.&7./&362/&D1D3+2/,&=31/&34//1&8*46&

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=4/é3-@&#.&263D31-&/.63&=.+é&2*42& 34&-*+>&7.&-<3++é.&GHGG&.2&+é0.//12.63&7.&6é3-1/.6&
7.&+*=:6.45&.+26.21.+/&A43-12321;/&=31/&34//1&7.&=.+.6&4+&é232&7.&-1.45&7.&-3&/124321*+&
3024.--.& à& 263D.6/& -3& 6é0*-2.& 7.& 7*++é./& .2& 7<é-é=.+2/& A43+212321;/& T86*0é746.& 7.&
:.+0?R=36U1+>V@&C.&03?1.6&7./&0?36>./&74&0*--3:*632.46&/01.+21;1A4.&/.63&86é01/é&34&
8-4/&2ô2&.+&7é0.=:6.&.2&4+.&=1/.&34&0*+0*46/&74&8*/2.&/41D63&73+/&-./&8-4/&0*462/&
7é-31/@&
&
'.=36A4. B&
La commission se réjouit de la création d’un nouveau poste, de prendre connaissance de
son cahier des charges et de la création d’une véritable politique et stratégie culturelle
de la ville de Sion.
&

&
Division Comptes num.

rubrique
Titre page

3 Fonctionnement 320.3119 Achat d’œuvres d’art 99

!
Question 5

Comment justifier la diminution de Fr. 5'000.- d’achat d’œuvres d’art ?

 Réponse

M3+/& -./&&:47>.2/& 3+2é61.46/,&&-3& 64:61A4.&&!0?32& 7<œ4D6./& 7<362& 0*=86.+312&WHHH@R&
8*46& -3&6é+*D321*+& .2& -3& 0*+/.6D321*+& 7./& œ4D6./@& #.& =*+23+2& 388363î2& 349*467<
?41& 73+/& -3& 64:61A4.&XNXH@HN&L6./2321*+/&7.&/.6D10.&7.&21.6/@&C.&=*+23+2&8*46&-<30?32&
7<œ4D6./&7<362&6./2.&1+0?3+>é&à&NHYHHH@R&
&

Quelle est la stratégie de la ville par rapport à l’achat d’œuvres d’art ? Et qui définit cette
stratégie ?

 Réponse

C3& 0*==1//1*+& 04-246.--.& ;312& 7./& 86*8*/121*+/& 7<30?32& à& -<322.+21*+& 74& 0*+/.1-&
=4+10183-@& C./&0612è6./&7.&0?*15&/*+2&-./&/41D3+2/&B&

C.&-1.+&3D.0&-3&I1--.&7.&P1*+&TA4.&0.&/*12&34&+1D.34&7.&-<*61>1+.&7.&-<3621/2.&*4&7.&-3&
2?é=321A4.&7.&-<œ4D6.V&

C<1+2é6ê2&3621/21A4.&.2J*4&83261=*+13-&7.&-<œ4D6.&

C3&6.0*++31//3+0.&7.&-<3621/2.&836&/./&8316/J-3&86*;.//1*+&

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C3&0*?é6.+0.&.2&-3&8.621+.+0.&7.&-<œ4D6.&34&/.1+&7.&-3&0*--.021*+&=4+10183-.@&

&
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La CSC remercie la ville pour la réponse.
&

&
Division Comptes num.

rubrique
Titre page

3 Fonctionnement 320.3132 Honoraires experts et spécialistes 99

!
Question 6

Quand serons-nous informés des résultats du mandat pour redéfinir la politique culturelle ?

 Réponse

C<*:9.021;& ./2& 7.& 8*4D*16& 86é/.+2.6& -./& 6é/4-232/& 7.& 0.& 263D31-& ;1+& GHGG@& K-& D3& 7.&
/*1& A4.& -3&0*==1//1*+&/*013-.&.2&04-246.--.&/.63&3//*01é.&7<4+.&=3+1è6.&*4&7<4+.&
3426.&à&0.22.&7é=360?.&.2&0*+/4-2é.&.+&3=*+2&8*46&71/042.6&74&0*+2.+4&7.&-3&8*-121A4.&
04-246.--.&.2&7./&81/2./&à&.58-*6.6@&
&
'.=36A4. B&
La CSC se réjouit de participer à cette démarche.
&

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&

&
!

Division Comptes num.
rubrique

Titre page

4 Fonctionnement 400.3010 Traitement du personnel administratif
et d’exploitation

96

&
Question 7

Pourquoi cette augmentation de 3.71% ?

 Réponse

C./& 2â0?./& .2& 6./8*+/3:1-12é/& 7./& 3//1/23+2R.R/& /*01345R3-./& 04632.46/R2610./& é23+2&
7.D.+4./& 7.&8-4/& .+& 8-4/& 0*=8-.5./,& -<Zô2.-& 7.& I1--.& 3& =3+732é& -./& 6.//*460./&
?4=31+./&8*46&éD3-4.6&0.22.&;*+021*+& .+& 2.+3+2& 0*=82.& 7.& 0.22.& éD*-421*+@& !& -3&
/412.&7.&0.22.&3+3-F/.,&+*23==.+2&7<4+&:.+0?=36U1+>&1+2.6R*6>3+1/321*+/&*00483+2&
7.& 2.-/& 86*;1-/,& -3& 032é>*61.& 7.& ;*+021*+& 3& :é+é;101é& 7<4+.& 0-3//.& /3-3613-.&
/488-é=.+2316.@&

!
%+&*426.,&-.&:47>.2&GHGG&1+0-42&4+.&6.A4ê2.&'Z&8*46&6é8*+76.&à&-<34>=.+2321*+&7./&
/124321*+/&861/./&.+&0?36>.&836&-.&/.6D10.&*;;101.-&7.&-3&04632.--.@&
&
'.=36A4. B&
La commission remercie le service pour sa réponse.
&

&
Division Comptes num.

rubrique
Titre page

4 Fonctionnement 400.3636 Subventions aux organisations privées 268

!
Question 8

Pourquoi cette différence entre le budget 2021 et le budget 2022 à la rubrique «
autres subventions » ?

(Nous n’avons pas retrouvé le montant de Fr. 500'000.- au projet de budget 2021 au
chiffre 400.3636)

Dicastère 4 : Affaires sociales

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 Réponse

%+& /é3+0.& 8-é+1è6.& 74& N[& 7é0.=:6.& GHGH,& -<!--13+0.& 7.& S340?.& 3& 7é8*/é& 4+&
3=.+7.=.+2& /46& -3& 64:61A4.& [HH@X\X\& 263123+2& 7./& /4:D.+21*+/&345& *6>3+1/321*+/&
861Dé./&à&:42&+*+&-406321;@&

!

C<*:9.021;&7.& -<3=.+7.=.+2&é2312&7.&«&soutenir davantage les associations dites de bas
seuil qui soutiennent les personnes précarisées. En passant par elles, nous sommes sûrs que
le soutien ira directement aux personnes dans le besoin touchées par la crise COVID-19 »@&

#.2&3=.+7.=.+2&;42&300.82é&836&XX&*41,&GN&+*+&.2&H&

3:/2.+21*+@&C3&64:61A4.&;42&3=.+7é.&8*/121D.=.+2&7.&

Q6@&N][YHHH@R@&

P<3>1//3+2&7<4+&/*421.+&;1+3+01.6&.5263*671+316.,&-.&:47>.2&GHGG&./2&6.D.+4&à&-3&/124321*+&
86éD3-3+2&3+2é61.46.=.+2& /*12& 3D.0& 4+.& .+D.-*88.& >-*:3-.& 7.& Q6@& XGW<HHH@R& T/.-*+&
7é231-&;1>463+2&.+&83>.&G\OV@&

&

C.&7é231-&7<32261:421*+&7./&Q6@&N][YHHH@R&.+&;3D.46&7./&3//*01321*+/&712./&7.&:3/&/.41-&
;1>46.63&73+/&-./&0*=82./&GHGN@&

!
%+&6.-321*+&3D.0& -3&6.=36A4.& ;*6=4-é.&836& -3&0*==1//1*+,& -.&86*9.2&7.&:47>.2&
GHGN&+<./2&83/&0*661>é&7./&3=.+7.=.+2/@&
$*4/&6.26*4D*+/&-3&-1/2.&7./&3=.+7.=.+2/&300.82é/&73+/&-3&:6*0?46.&«&0?1;;6./&
0-é/&74&:47>.2&GHGN&»&T83>.&GV@&

!
%+&*426.,&-./&0*-*++./&«&:47>.2&GHGN&»&7.&-3&:6*0?46.&74&86*9.2&7.&:47>.2&GHGG&
0*+21.++.+2&-./&06é712/&:47>é2316./&GHGN&T3D.0&-./&3=.+7.=.+2/V&̂ _&0;@&83>./&NHX&
.2&G\O&8*46&-.&03/&86é/.+2@&
&
'.=36A4. B&
La CSC a pris note de la façon de comptabiliser les amendements et remercie M.
Dondainaz pour ses précisions.
&

&
Division Comptes num.

rubrique
Titre page

4 Fonctionnement 404.3130
et
404.3636

Prestations de services de tiers et
&

Subventions aux organisations privées
à but non lucratif

108

!

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Question 9

La commission constate une augmentation substantielle de ces 2 postes, à quoi cela est-il dû ?

 Réponse

C3&64:61A4.&[H[@XNXH&./2&34>=.+2é.&8*46&-./&631/*+/&/41D3+2./@&

!
%+& 6.-321*+& 3D.0& -./& 86*9.2/R8?36./& & 74& I1D6.& %+/.=:-.& .2& 0*+;*6=é=.+2& 345&
*:9.021;/& 7.&-é>1/-3246.&;*6=4-é/&8*46&-3&8é61*7.&GHGNRGHG[,&4+.&0*==1//1*+&37&?*0&
3&é2é&0*+/2124é.&3;1+&7<œ4D6.6&/46&-3&2?é=321A4.&7./&(31/*+/&7.&)43621.6@&

!
C3&I1--.&7.&P1*+&21.+2&à&06é.6&7./&1+;!404+.&6.=36A4.2640246./&7.&A43-12é&73+/&-./&A43621.6/&
3;1+&7.&8.6=.226.&345&?3:123+2/&7.&/.&6.26*4D.6&.2&7.&7éD.-*88.6&4+.&D631.&D1.&-*03-.@&#./&
-1.45& .51/2.+2& 7é9à& .+& 83621.& 3D.0& 4+& 300*=83>+.=.+2& 7éD*4é& 7./& 3//*01321*+/& 7.&
A43621.6/&.2&3426./&>6*48.=.+2&7.&/*01é2é/&-*03-./@&

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!1+/1,&3;1+&7.&0*+0.8243-1/.6&841/&7.&8*62.6&8-4/&?342& -./& 1+2.+21*+/&.5861=é./&à&0.&
/237.&836&-3&0*==1//1*+&T06é.6&-.&-1.+&.+26.&-./&/12./,&6.+;*60.6&-./&-1.45,&7éD.-*88.6&
4+.& D1261+.& 71>123-.,&/21=4-.6&-3&06é321*+&7<3//*01321*+,&.20V,&4+&=*+23+2&7.&Q6@&GHYHHH@R&
3&é2é&86éD4@&

!
%+& /4/,& -<*;;10.& 7.& -<1+2é>6321*+& 0*+74163& .+& GHGG& -.& 86*9.2& 23+7.=& T3+01.++.=.+2&
836631+R& =36631+.V,& 7*+2& -.& 0*û2&./2& ./21=é&à&Q6@& NXYHHH@R@& C.712&86*9.2&./2& 2*42.;*1/&
/4:D.+21*++é&à&?342.46&7.&Q6@&XYXHH@R&836&-.&03+2*+&.2&7.&Q6@&\Y]HH@R&836&-3&0*+;é7é6321*+&
T64:61A4./&[H[@[\XH&.2&[\XNV&@&

&

C3&64:61A4.&[H[@X\X\&./2&1=8302é.&836&-3&/4:D.+21*+&7.&Q6@&N\YHHH@R&à&-<322.+21*+&7.&-<
!//*01321*+& C16.& .2& %0616.& T6.+/.1>+.=.+2/& 0*=8-é=.+2316./& 83>.& ]W& 64:6@&
[HH@X\X\V@&#.22.& 7.6+1è6.& ;1>46.&7é/*6=31/&34&[H[@X\X\@&#.22.&+*4D.--.&32261:421*+&
0*=823:-.& 8.6=.2& 7.& 6.+;*60.6& -3& 0*?é6.+0.&.+& -1.+& 3D.0& -.& 2?è=.& 7./& 0*46/& 7.&
-3+>4./,&é=1+.==.+2&26312é./&836&-<*;;10.&7.&-<1+2é>6321*+&.2&7*+2&-<3//*01321*+&./2&4+.&
7./&83621./&86.+3+2./@&

&
'.=36A4. B&
La CSC est satisfaite de cette volonté d’améliorer le vivre-ensemble et la mise à
disposition des infAucune remarquetructures pour les sociétés locales et les associations
de quartier.

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Division Comptes num.
rubrique

Titre page

6 Fonctionnement 601.3056 Cotisations primes de caisses- maladie 135

!
Question 10

La commission a constaté que dans différents dicastères les primes ont fortement
augmenté ? Quelle en est la raison ?

 Réponse

L*46&6388.-,&-<3-&N&7.&-<362&\H&74&6è>-.=.+2&74&8.6/*++.-&86éD*12&B&

Article 60 Assurance maladie

1 La Ville de Sion participe au paiement de la prime individuelle de l’assurance
maladie au sens de la LAMal à raison de Fr. 1'800.- par année, déduction
faite d’éventuels subsides, pour les collaborateurs au bénéfice des classes de
salaire de 18 à 26 et ayant le devoir de subvenir à l’entretien d’enfant
donnant droit à des allocations familiales.

Précédemment, ces primes étaient réparties, lors de l’élaboration du budget,
proportionnellement à la masse salariale des principales sections. Au vu des
divergences constatées avec les comptes, elles le sont maintenant basées sur les
primes accordées l’année précédente.

A relever que la voirie est particulièrement concernée par cette prime, puisque,
mis à part ses 3 cadres, tous ses collaborateurs-trices ont des salaires basés sur
les classes 18 à 26.

Remarque :

La CSC remercie le service pour la réponse et apprécie ce geste

Dicastère 5 : Sécurité publique

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement

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13

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!

8 Fonctionnement 850.3132 Honoraires experts et spécialistes 169

!
Question 11

La commission se demande à quoi correspond ces études pour le PAZ et le RCCZ vu
l’augmentation de ces honoraires experts et spécialistes ?

 Réponse

C<34>=.+2321*+&./2& -1é.&34& 263+/;.62&7.& -3& 64:61A4.& 1+D./21//.=.+2&D.6/& -3& 64:61A4.&
;*+021*++.=.+2& 7./& .58.621/./& -1é./& 34& L!`R'##`& A41& /*+2& =4-212?é=321A4./& B&
+*4D.--./& 2F8*-*>1./&7./&a*+./&7<3;;.02321*+/,&=*71;10321*+/&7./&36210-./&74&'##`,&
é247./& 7./& =*68?*-*>1./& 46:31+./,& é247./&0*++.5./& +3246.& .2& 83F/3>.,& é247./&
8*+024.--./& 7.& 7.+/1;10321*+,& é-3:*6321*+& 7./& 03?1.6/& 7./& 0?36>./& 7./& a*+./& à&
3=é+3>.6,&.20@&
&
'.=36A4. B&
La CSC prend note de la réponse et souhaite que les compétences des ressources
internes aux différents services soient exploitées avec efficience.
&

&

&
!

Division Comptes num.
rubrique

Titre page

9 Fonctionnement 907.3300 Amortissements             immobilisations
corporelles

192

&

Dicastère 7 : Bâtiments et constructions

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs

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Question 12

La commission constate  qu’une étude est  en cours pour le centre RLC. Dans la
planification financière on trouve à la page 30 un nouveau bâtiment TOTEM-RLC à une valeur
de Fr. 2'400'000.

On aimerait connaître la vision de la ville par rapport à ces activités et à la nécessité de
construire une telle maison et où se situera-t-elle ?

N’y a-t-il pas moyen d’utiliser un bâtiment existant en le transformant ?

 Réponse

C./&é247./&.+&0*46/&8*46&-<3=é+3>.=.+2&7<4+&+*4D.34&0.+26.&7.& -*1/16/&6é8*+7.+2&
à&-3&7*4:-.&.51>.+0.&7.&6.-*>.6&-.&8.6/*++.-&74&'C#&2*42&.+&-41&8.6=.223+2&7<3//46.6&-3&
8*46/412.&7.&/*+&3021*+&A4*2171.++.& 3486è/& 7.& -3& 8*84-321*+,& /412.& à& -<é0?é3+0.&
86*>63==é.& .2& 0*+D.+4.& 3D.0& -3&Q*+7321*+&86*861é2316.&P2Rb*/.8?&74&:31-&8*46& -<
*0048321*+& 74& c*2.=& 7.& L-3223& 94/A4<34& XN@NG@GHG\@&C3&+é0.//12é&7.&26*4D.6&4+.&
3-2.6+321D.& à& 0.& :â21=.+2,& 7*+2& -3& Dé24/2é& ./2& 1==1+.+2.,& 7*12& 8-4/& >-*:3-.=.+2&
8.6=.226.&à&-3&I1--.&7<*821=1/.6&/3&6é8*+/.&345&:./*1+/&2*42&.+&8é6.++1/3+2&/./&*;;6./&
à&-3&8*84-321*+&+*23==.+2&73+/&-.&7*=31+.&7.&-3&9.4+.//.&.2&7./&-*1/16/@&%+&-<é232&.2&
/30?3+2& A4.& 8-4/1.46/& *821*+/& 6./2.+2& .;;.021D.=.+2& 8*//1:-./,& 7./& é247./& 7.&
;31/3:1-12é&*+2&é2é&=3+732é./&.2&4+&86*>63==.&7./&-*0345&7é;1+1/&3D.0&-<éA418.&74&'C#&
.+&716.021*+&74&#*46/&'*>.6&E*+D1+&A41&388363î2&ê26.&4+&/12.&à&;*62&8*2.+21.-@&
&
'.=36A4. B&
La commission apprécie l’innovation dont fait preuve la ville pour le déplacement du
centre RLC et a hâte de découvrir ce lieu.

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3. Conclusion de la commission et vote final

A propos du projet de budget dans sa globalité, la CSC regrette que le nouveau
système de taxation des entreprises péjore encore les comptes. Ainsi, le budget
présente un excédent de charges. Bien que celui-ci se monte à Fr. 3,2 millions, il
aurait été encore bien plus élevé sans l’effet de l’activité achats-ventes d’énergies
de partenaires qui a bénéficié cette année d’une forte augmentation des prix de
l’énergie.

En ce qui concerne la culture, la CSC a noté que le budget alloué aux activités
culturelles des écoles était directement géré par les écoles et que la section
culture était active dans les différentes propositions de projets destinés aux
écoles. La CSC se réjouit de découvrir les activités culturelles à destination des
écoles et du jeune public proposées par les partenaires liés par convention à la
ville.

Bien entendu, dans le domaine culturel, ce qui importe le plus aux yeux des
membres de la CSC c’est le développement d’une véritable politique culturelle de
la ville.

Dans le domaine social, la CSC apprécie la volonté affichée de la municipalité
d’améliorer le vivre-ensemble en travaillant à un développement des
infrastructures comme les maisons de quartier et à une mise à disposition de
celles-ci pour les sociétés locales et les associations de quartier.

Du point de vue de l’urbanisme et de la mobilité, la CSC a apprécié la création de
l’îlot sur la place de la Planta et la prolongation de son utilisation. La population
est très satisfaite de cette installation et en profite pleinement, y compris en
automne. La CSC se réjouit de découvrir le projet final pour cette espace.

Enfin, pour le dicastère Sport, jeunesse et loisirs, la CSC apprécie l’innovation dont
fait preuve la ville pour le déplacement du centre RLC et espère que ce nouveau
lieu permettra à cette structure de mener à bien sa mission auprès de la jeunesse
sédunoise dans d’excellentes conditions.

La commission sociale et culturelle remercie le Conseil municipal, les chefs de
services et les collaborateurs de l’administration communale pour l’élaboration
du budget 2022.

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Compte tenu de l’examen effectué, la commission sociale et culturelle propose
d’approuver, à l’unanimité des 11 membres présents, le budget 2022 de la
Municipalité de Sion.

Le président :      Le rapporteur
Christian Miraillès     Jean-Philippe Moren

Sion, le 18 novembre 2022

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Liste des présences

Membres permanents 25.10.21 26.10.21 27.10.21 15.11.21 16.11.21

Miraillès Christian - Président x x x x x
Reist Martin - Vice-Président x x x x x
Moren Jean-Philippe - Rapporteur x x x x x
Bernhard Michaël x
Bianchi Kilian x x x x x
Gianadda Isabelle x
Juillerat Olivier x x x x x
Mukuna Gabriel x x x x x
Paladini Chantal x x x x x
Pellissier Valentin x x x   x
Pfister-Mayoraz Brigitte x x x x x

Membres suppléants

Antonioli Florence x x x x x
Duroux Christophe   x x x x

Total 12 11 11 10 11

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parent_type: agenda


Engagement nouveau chargé sécurité

text:
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[image: image104.jpg][image: image105.jpg][image: image106.jpg][image: image107.jpg][image: image108.jpg][image: image109.jpg][image: image110.jpg][image: image111.jpg][image: image112.jpg][image: image113.jpg][image: image114.jpg][image: image115.jpg][image: image116.jpg][image: image117.jpg][image: image118.jpg][image: image119.jpg][image: image120.jpg][image: image121.jpg][image: image122.jpg][image: image123.jpg][image: image124.jpg][image: image125.jpg][image: image126.jpg][image: image127.jpg][image: image128.jpg][image: image129.jpg]

Questions et commentaires de la COGEST en annexe.

La COGEST a accepté ce CS non-lié par 15 "oui", 0 "abstention" et 0 "non"

27.01.2026

x

04.02.2026

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