Projet budget 2022

text:
Madame la Présidente,

Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Nous basant sur les dispositions de la loi cantonale sur les communes (LCo) ainsi que sur l’ordonnance sur la gestion financière des

communes (OGFCo), nous avons l'honneur de vous soumettre le projet de budget 2022. Ce dernier présente un excédent de

charges de Fr. 3,2 millions et des investissements autofinancés à 64%.

Selon l’agenda fixé par le Canton du Valais, toutes les communes valaisannes devront, à partir de l’exercice 2022 au plus tard,

publier leurs états financiers sur la base du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2) défini par la Conférence des directrices et

des directeurs cantonaux des finances. L’ancien plan comptable (MCH1) a été révisé en tenant compte des normes comptables

internationales du secteur public (IPSAS). L’harmonisation de la présentation des comptes publics est nécessaire en matière de

coordination des politiques budgétaires (canton/communes), d’établissement de la péréquation financière (données comparables),

de transparence et de statistique financière.

Désignée comme commune pilote par la Fédération des communes valaisannes, la Ville de Sion a déjà publié le budget 2021 selon

les standards du MCH2.

Budget de fonctionnement

Les charges financières s’élèvent à Fr. 206,41 millions, les amortissements comptables à Fr. 20,92 millions et les attributions aux

fonds et financements spéciaux à Fr. 0,54 million. Le total des charges de fonctionnement se chiffre ainsi à Fr. 227,87 millions

(+ Fr. 3,92 millions par rapport au budget 2021) et le total des revenus à Fr. 224,67 millions (+ Fr. 6,03 millions).

Ci-dessous, la liste non exhaustive des principaux éléments à retenir du budget 2022 (dans l’ordre du plan comptable) :

+ Le budget 2022 enregistre la troisième et dernière tranche de la réforme cantonale de l’imposition des entreprises.

La taxation fiscale 2022 est la première qui intègre pleinement les effets de la réforme fiscale. Le budget tient compte des

prévisions conjoncturelles réjouissantes annoncées par les différents instituts financiers (taux de croissance supérieurs

à 3%). Selon nos estimations, les recettes fiscales devraient s’élever à Fr. 116,37 millions, supérieures de Fr. 2,92 millions

au budget 2021 (+2,57%) ;

Le conseil municipal au conseil général

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- En fonction des transactions immobilières prévues en 2022, la rubrique « Produits exceptionnels, plus-values »,

qui enregistre les bénéfices réalisés sur les ventes de terrain du patrimoine financier, a été diminuée de Fr. 2,50 millions ;

+ L’activité achats-ventes d’énergies de partenaires laisse apparaitre un bénéfice de Fr. 7,40 millions (+ Fr. 2,86 millions par

rapport au budget 2021). Une diminution des charges combinée avec une forte augmentation du prix de vente de l’énergie

expliquent ce bon résultat ;

- Le coût du financement des différents régimes sociaux (institutions handicapés/sociales, prestations complémentaires, aide

sociale, fonds cantonal pour l’emploi, etc.) augmente de Fr. 0,24 million par rapport au précédent budget ;

- Les subventions communales versées à l’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) augmentent de

Fr. 0,29 million par rapport à 2021. Cette augmentation s’explique par l’extension de l’offre communale en matière d’accueil

parascolaire (UAPE « La Récré » à Gravelone et « Les Lupins bleus » à Uvrier) ainsi que l’ouverture, à l’été 2022, d’une

nouvelle structure dans le centre scolaire de Champsec. La Ville de Sion a également décidé de renforcer son soutien

financier à l’association « L’Agapanthe » qui a pour mission de soutenir l’accueil familial de jour dans le Valais central ;

- Le budget 2022 intègre la contribution financière de la Ville à l’augmentation des cadences des bus d’agglomération

(+ Fr. 0,31 million).

Budget d’investissement

Le total des dépenses d’investissement se monte à Fr. 34,40 millions, celui des recettes d’investissement à Fr. 7,49 millions.

Les investissements nets s’élèvent donc à Fr. 26,91 millions, supérieurs de Fr. 1,84 million au budget 2021.

Les investissements prévus les plus importants (projets uniques ou regroupés) sont, par ordre décroissant :

 Réaménagement des bâtiments scolaires Fr.  8,5 millions

 Aménagements routiers communaux et cantonaux  Fr.  6,1 millions

 Traitement et évacuation des eaux usées Fr.  2,8 millions

 Contributions financières aux établissements scolaires cantonaux  Fr.  2,0 millions

 Réfection des piscines municipales et des patinoires Fr.  1,9 million

 Investissements liés à l’eau potable  Fr.  1,7 million

 Aménagements d’espaces publics Fr.  1,7 million

 Réhabilitation du site de la Sitterie en Pôle musique Fr.  1,5 million

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Message introductif 1

Table des matières 4

Résultats

Aperçu du compte de résultats 9

Indicateurs financiers 13

Aperçu du compte annuel 19

Comptes de fonctionnement selon les dicastères, les tâches et les natures 23

Classification globale par natures 26

Comptes des investissements selon les dicastères, les tâches et les natures 33

Amortissements 39

Statistiques 43

Charges et revenus de fonctionnement

Administration générale et Finances 49

Economie, Innovation et Tourisme 69

Education et Culture 77

Affaires sociales 103

Sécurité publique 119

Travaux publics et Environnement 133

Bâtiments et Constructions 159

Urbanisme et Mobilité 169

Sport, Jeunesse et Loisirs 183

Table des matières

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Dépenses et recettes d'investissements

Administration générale et Finances 201

Economie, Innovation et Tourisme 207

Education et Culture 213

Affaires sociales 219

Sécurité publique 225

Travaux publics et Environnement 231

Bâtiments et Constructions 241

Urbanisme et Mobilité 247

Sport, Jeunesse et Loisirs 255

Annexes

Détail des subventions 263

Liste des abréviations 279

Table des matières

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Aperçu du compte de résultats
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Compte Budget Budget
2020 2021 2022

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 202'851'710.02   202'460'900 206'407'400
Revenus financiers + CHF 222'456'313.48   216'913'300 223'645'000
Marge d'autofinancement = CHF 19'604'603.46     14'452'400          17'237'600

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + CHF 19'604'603.46     14'452'400 17'237'600
Amortissements planifiés - CHF 22'715'855.55     21'097'000 20'918'000
Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 812'907.19          396'100 542'600
Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 1'992'914.94       1'726'700 1'023'000
Réévaluations des participations du PA - CHF 25'921.00            - -
Excédent de charges = CHF 1'957'165.34       5'314'000            3'200'000

Compte des investissements

Dépenses + CHF 28'081'968.27     31'790'000 34'400'000
Recettes - CHF 3'895'532.95       6'720'000 7'490'000
Investissements nets = CHF 24'186'435.32     25'070'000 26'910'000

Financement

Marge d'autofinancement + CHF 19'604'603.46     14'452'400 17'237'600
Investissements nets - CHF 24'186'435.32     25'070'000 26'910'000
Insuffisance de financement = CHF 4'581'831.86       10'617'600 9'672'400

Aperçu du compte de résultats et investissements

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Indicateurs financiers
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1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 91'115'751.80         101'570'152 111'187'152
Revenus fiscaux 40 CHF 118'639'825.40       113'450'000 116'370'000

76.80% 89.53% 95.55%

L’indicateur renseigne sur la part des revenus fiscaux, respectivement sur le nombre de tranches
annuelles qui seraient nécessaires pour amortir la dette nette.

Valeurs indicatives

< 100% bon
100% - 150% suffisant
> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 19'604'603.46         14'452'400 17'237'600
investissements nets CHF 24'186'435.32         25'070'000 26'910'000

81.06% 57.65% 64.06%

L’indicateur renseigne sur la part des investissements qu’une collectivité publique peut financer
par ses propres moyens.

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture
80 -100% cas normal
50 – 80% récession

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2020 2021 2022

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 1'120'774.46           1'327'000 698'000
Revenus courants CHF 220'275'575.36       213'785'000 219'716'000

0.51% 0.62% 0.32%

L’indicateur renseigne sur la part du « revenu disponible » absorbée par les charges d’intérêts.
Plus la valeur est basse, plus la marge de manoeuvre est élevée.

Valeurs indicatives

0% – 4% bon
4% – 9% suffisant
> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 268'817'659.44       279'272'059 288'889'059
Revenus courants CHF 220'275'575.36       213'785'000 219'716'000

122.04% 130.63% 131.48%

L’indicateur renseigne sur le niveau de la dette et plus particulièrement sur le fait que ce niveau
est raisonnable ou non par rapport aux revenus dégagés.

Valeurs indicatives

< 50% très bon
50% – 100% bon
100% – 150% moyen
150% – 200% mauvais
> 200% critique

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5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 28'081'968.27         31'790'000 34'400'000
Dépenses totales CHF 226'760'025.23       229'395'900 235'855'400

12.38% 13.86% 14.59%

L’indicateur renseigne sur l’effort d’investissement déployé par la collectivité.

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible
10% – 20% eff. d’inv. moyen
20% – 30% eff. d’inv. élevé
> 40% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 23'862'551.01         22'424'000 21'616'000
Revenus courants CHF 220'275'575.36       213'785'000 219'716'000

10.83% 10.49% 9.84%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible
5% – 15% charge acceptable
> 15% charge forte

L’indicateur mesure l’importance des charges financières qui pèsent sur le budget et les comptes. Il renseigne sur la part des revenus courants
absorbée par le service de la dette (intérêts et armortissements). Un taux élevé signifie une marge de manoeuvre budgétaire plus restreinte.

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7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 91'115'751.80         101'570'152 111'187'152
Population résidante permanente 34'710 34'978 35'300

2'625 2'904 3'150

Cet indicateur n’a qu’une valeur informative limitée. En effet, l’évaluation de l’importance de la
dette doit davantage tenir compte de la capacité financière des habitants que de leur nombre.

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net
0 – 1‘000 CHF endettement faible
1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen
2‘501 – 5‘000 CHF endettement important
> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 19'604'603.46         14'452'400 17'237'600
Revenus courants CHF 220'275'575.36       213'785'000 219'716'000

8.90% 6.76% 7.85%

Cet indice renseigne sur la proportion du revenu que la collectivité publique peut consacrer au
financement de ses investissements.

Valeurs indicatives

> 20% bon
10% – 20% moyen
< 10% mauvais

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Aperçu du compte annuel

Compte de résultats Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Total des charges (amortissements inclus) 226'406'393.76  223'954'000 227'868'000
Total des revenus 224'449'228.42      218'640'000 224'668'000
Excédent de charges 1'957'165.34          5'314'000 3'200'000
Total 226'406'393.76  226'406'393.76      223'954'000 223'954'000 227'868'000 227'868'000

Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Total des dépenses reportées au bilan 28'081'968.27    31'790'000 34'400'000
Total des recettes reportées au bilan 3'895'532.95          6'720'000 7'490'000
Investissements nets 3) 24'186'435.32        25'070'000 26'910'000
Total 28'081'968.27    28'081'968.27        31'790'000 31'790'000 34'400'000 34'400'000

Financement

Report des investissements nets 24'186'435.32    25'070'000 26'910'000
Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 22'715'855.55        21'097'000 20'918'000
Report attributions aux fonds et financements spéciaux 812'907.19             396'100 542'600
Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 1'992'914.94      1'726'700 1'023'000
Report réévaluation des participations du PA 25'921.00
Excédent de revenus du compte de résultats -
Excédent de charges du compte de résultats 1'957'165.34      5'314'000 3'200'000
Insuffisance de financement 4'581'831.86          10'617'600 9'672'400
Total 28'136'515.60    28'136'515.60        32'110'700 32'110'700 31'133'000 31'133'000

Modification du capital

Report de l'insuffisance de financement 4'581'831.86      10'617'600 9'672'400
Report des dépenses d'investissement au bilan 28'081'968.27        31'790'000 34'400'000
Report des recettes d'investissement au bilan 3'895'532.95      6'720'000 7'490'000
Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 22'715'855.55    21'097'000 20'918'000
Report réévaluation des participations du PA 25'921.00
Report attributions aux fonds et financements spéciaux capitaux tiers 45'953.67           7'600
Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux capitaux tiers 62'959.54 163'200 63'000
Diminution du capital propre 3'120'167.22          6'481'400 3'625'000
Total 31'265'095.03    31'265'095.03        38'434'600 38'434'600 38'088'000 38'088'000

3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements

Compte 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Compte de fonctionnement
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Compte de fonctionnement selon les dicastères

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Dicastère 1 : Administration générale & Finances 24'169'787.51 135'643'647.78 23'200'000 131'310'000 23'070'000 132'020'000

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 19'220'705.94 20'130'625.78 15'840'000 18'570'000 17'590'000 23'130'000

Dicastère 3 : Education & Culture 42'152'805.36 8'005'245.75 43'975'000 8'070'000 46'135'000 9'005'000

Dicastère 4 : Affaires sociales 33'764'933.81 5'914'612.09 32'594'000 1'880'000 32'771'000 1'871'000

Dicastère 5 : Sécurité publique 13'226'187.88 6'919'148.60 13'060'000 7'100'000 13'009'000 6'625'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 45'585'098.64 28'216'692.39 44'780'000 29'650'000 45'088'000 29'498'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 8'829'568.09 5'976'162.09 7'510'000 5'250'000 7'115'000 5'645'000

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 26'842'627.74 12'672'601.09 30'655'000 15'080'000 30'601'000 14'885'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 12'614'678.79 970'492.85 12'340'000 1'730'000 12'489'000 1'989'000

Total des charges et des revenus 226'406'393.76 224'449'228.42 223'954'000 218'640'000 227'868'000 224'668'000

Excédent de charges 1'957'165.34 5'314'000 3'200'000

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 17'675'709.14    4'945'137.19      15'272'200 4'225'000 15'975'000 5'145'000

1 Ordre et sécurité publics, défense 11'356'584.67    3'409'087.91      11'327'000 3'843'000 11'243'000 3'370'000

2 Formation 38'436'947.31    8'200'083.05      41'530'300 8'448'000 43'950'100 9'117'000

3 Culture, sports et loisirs, église 23'149'147.75    3'952'079.15      23'343'800 4'668'000 23'654'000 4'913'000

4 Santé 11'083'741.43    3'723'296.53      11'983'000 3'503'000 11'530'000 3'500'000

5 Prévoyance sociale 30'891'025.06    5'711'311.14      26'558'500 1'515'000 27'045'900 1'678'000

6 Trafic et télécommunications 42'291'818.48    18'548'852.98    44'726'200 22'249'300 44'808'500 21'620'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 24'555'213.02    22'328'144.30    25'259'000 21'781'200 25'445'400 22'131'900

8 Economie publique 19'026'225.23    28'495'757.55    15'493'900 25'410'500 16'988'100 29'916'100

9 Finances et impôts 7'939'981.67      125'135'478.62  8'460'100 122'997'000 7'228'000 123'277'000

Total des charges et des revenus 226'406'393.76  224'449'228.42  223'954'000 218'640'000 227'868'000 224'668'000

Excédent de charges 1'957'165.34     5'314'000          3'200'000

Compte 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 50'404'714.11   51'499'500 51'807'400

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation    64'937'552.08 63'937'900 65'724'000

33 Amortissements du patrimoine administratif 17'791'282.90   17'119'000 17'376'000

34 Charges financières 5'427'496.93     4'995'000 4'390'000

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 812'907.19        396'100 542'600

36 Charges de transferts 82'858'787.49   81'151'500 83'076'000

37 Subventions redistribuées 136'432.85        5'000 5'000

39 Imputations internes 4'037'220.21     4'850'000 4'947'000

40 Revenus fiscaux 118'639'825.40 113'450'000 116'370'000

41 Patentes et concessions 170'840.95        182'000 182'000

42 Taxes 57'693'744.80   55'562'500 60'552'500

43 Revenus divers 5'000.00            - -

44 Revenus financiers 28'828'162.16   30'959'300 29'048'500

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1'992'914.94     1'726'700 1'023'000

46 Revenus de transferts 12'945'087.11   11'904'500 12'540'000

47 Subventions à redistribuer 136'432.85        5'000 5'000

49 Imputations internes 4'037'220.21     4'850'000 4'947'000

Total des charges et des revenus 226'406'393.76 224'449'228.42 223'954'000 218'640'000 227'868'000 224'668'000

Excédent de charges 1'957'165.34     5'314'000          3'200'000

Compte 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Ville de Sion - Budget détail - Fonctionnement

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ecart au budget
% Fr.

226,406,393.76 223,954,000 3 Charges 227,868,000 1.75 3,914,000
50,404,714.11 51,499,500 30 Charges de personnel 51,807,400 0.60 307,900

1,434,408.10 1,440,800 3000 Traitements des autorités et juges 1,429,000 -0.82 -11,800
36,356,038.75 37,187,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 37,530,700 0.92 343,200

1,993,297.15 1,927,700 3020 Traitements des enseignants 1,973,500 2.38 45,800
-20,000.00 27,000 3030 Travailleurs temporaires -100.00 -27,000

2,516,949.35 2,516,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 2,613,300 3.84 96,700
3,901,880.40 4,118,800 3052 Cotisations caisses de pension 3,909,900 -5.07 -208,900
1,109,457.45 1,018,500 3053 Cotisations assurances-accidents 1,054,400 3.52 35,900
1,081,911.15 1,228,100 3054 Cotisations allocations familiales 1,125,200 -8.38 -102,900

284,548.15 189,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 262,300 38.78 73,300
186,516.45 180,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 188,200 4.32 7,800
366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 0.00
302,083.45 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 0.00
362,060.85 381,000 3062 Allocations de renchérissement 370,000 -2.89 -11,000
297,194.70 286,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 270,000 -5.59 -16,000
204,168.06 291,100 3090 Formation et perfectionnement du personnel 307,400 5.60 16,300

27,240.10 40,000 3099 Autres charges de personnel 106,500 166.25 66,500

64,937,552.08 63,937,900 31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 65,724,000 2.79 1,786,100
429,165.13 460,900 3100 Matériel de bureau 420,200 -8.83 -40,700

5,180,908.41 6,442,800 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 6,446,000 0.05 3,200
270,895.51 361,300 3102 Imprimés, publications 378,300 4.71 17,000
482,180.60 499,000 3104 Matériel didactique 501,000 0.40 2,000

26,258.20 57,100 3105 Denrées alimentaires 56,100 -1.75 -1,000
77,525.18 66,000 3106 Matériel médical 66,000 0.00

8,090.75 8,500 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,500 0.00
333,094.73 293,500 3110 Meubles et appareils de bureau 294,000 0.17 500

1,327,690.93 1,123,400 3111 Machines, appareils et véhicules 1,368,600 21.83 245,200
196,810.87 207,500 3112 Vêtements de travail 237,500 14.46 30,000
337,808.17 195,000 3113 Matériel informatique 175,000 -10.26 -20,000

5,704.40 4,000 3116 Appareils médicaux 4,000 0.00
138,000 3118 Immobilisations incorporelles 145,000 5.07 7,000

366,231.16 455,000 3119 Autres immobilisations 695,000 52.75 240,000
19,353,500.45 15,724,500 3120 Achats d'eau et d'énergies 16,954,500 7.82 1,230,000
15,304,394.91 16,588,000 3130 Prestations de services de tiers 16,592,800 0.03 4,800

2,094,704.97 1,822,100 3132 Honoraires experts et spécialistes 2,108,100 15.70 286,000
1,307,289.48 1,375,400 3133 Prestations informatiques 1,451,000 5.50 75,600

570,076.45 575,000 3134 Primes d'assurance de choses 589,000 2.43 14,000
1,256,607.03 1,392,200 3137 Impôts et taxes 1,601,200 15.01 209,000

443,359.57 476,000 3140 Entretien des terrains 450,000 -5.46 -26,000
3,523,955.31 2,790,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 2,760,000 -1.08 -30,000

458,110.53 500,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 500,000 0.00
2,342,476.91 2,707,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,817,000 4.06 110,000
5,031,206.94 5,090,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 4,492,000 -11.75 -598,000

4,470.50 4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 0.00
140,000 3149 Entretien des autres immobilisations corporelles -100.00 -140,000

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Ville de Sion - Budget détail - Fonctionnement

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ecart au budget
% Fr.

126,895.08 91,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 99,100 8.90 8,100
808,625.67 750,200 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 778,700 3.80 28,500

2,524.46 2,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 50.00 1,000
1,000 3158 Entretien des immobilisations incorporelles -100.00 -1,000

71,828.00 95,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 95,000 0.00
474,203.50 875,500 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 806,700 -7.86 -68,800
120,923.83 124,800 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 121,300 -2.80 -3,500
236,174.67 379,400 3170 Frais de déplacement et autres frais 396,600 4.53 17,200

1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 0.00
2,266,349.63 2,051,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,177,000 6.14 126,000

37,610.15 15,800 3190 Indemnités pour dommages, franchises 20,800 31.65 5,000
59,900.00 55,000 3199 Autres charges d'exploitation 110,000 100.00 55,000

17,791,282.90 17,119,000 33 Amortissements du patrimoine administratif 17,376,000 1.50 257,000
16,940,371.50 14,219,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 15,161,000 6.62 942,000

3301 Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles 0.00
850,911.40 2,900,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 2,215,000 -23.62 -685,000

5,427,496.93 4,995,000 34 Charges financières 4,390,000 -12.11 -605,000
3401 Intérêts passifs engagements financiers à ct 0.00

3,626,541.45 3,500,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,850,000 -18.57 -650,000
690,000.00 595,000 3409 Autres intérêts passifs 530,000 -10.92 -65,000

1,110,955.48 900,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 1,010,000 12.22 110,000

812,907.19 396,100 35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 542,600 36.99 146,500
45,953.67 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 7,600 0.00 7,600

766,953.52 396,100 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 535,000 35.07 138,900

82,858,787.49 81,151,500 36 Charges de transfert 83,076,000 2.37 1,924,500
1,029,041.15 1,000,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,000,000 0.00

40,055.14 41,000 3611 Dédommagements au canton 46,000 12.20 5,000
10,496,852.40 11,125,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 11,171,000 0.41 46,000

323,223.00 3621 Péréquation des ressources 45,000 0.00 45,000
23,461,364.78 33,299,000 3631 Subventions accordées au canton 34,324,000 3.08 1,025,000

7,897,855.70 7,665,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 8,340,000 8.81 675,000
8,250,933.60 9,879,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 10,053,000 1.76 174,000

11,165,930.75 11,886,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 12,405,000 4.36 518,500
15,243,037.32 2,278,000 3637 Subventions aux personnes physiques 2,150,000 -5.62 -128,000

25,921.00 3650 Amortissements participations PA 0.00
4,924,572.65 3,978,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 3,542,000 -10.96 -436,000

136,432.85 5,000 37 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
136,432.85 5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 0.00

4,037,220.21 4,850,000 39 Imputations internes 4,947,000 2.00 97,000
2,726,654.25 3,486,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,562,000 2.18 76,000
1,034,253.70 1,114,000 3920 Imputations internes pour locations 1,124,000 0.90 10,000

245,312.26 240,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 251,000 4.58 11,000
31,000.00 10,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 10,000 0.00

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Ville de Sion - Budget détail - Fonctionnement

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ecart au budget
% Fr.

224,449,228.42 218,640,000 4 Revenus 224,668,000 2.76 6,028,000
118,639,825.40 113,450,000 40 Revenus fiscaux 116,370,000 2.57 2,920,000

59,557,415.95 59,000,000 4000 Impôts sur le revenu 60,500,000 2.54 1,500,000
13,501,275.00 13,200,000 4001 Impôts sur la fortune 13,500,000 2.27 300,000

5,655,382.95 5,200,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 4,800,000 -7.69 -400,000
481,106.15 480,000 4008 Impôts des personnes 480,000 0.00

17,502,302.85 15,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 15,000,000 0.00
5,298,320.50 5,300,000 4011 Impôts sur le capital 5,600,000 5.66 300,000
5,654,285.05 5,800,000 4021 Impôts fonciers 6,300,000 8.62 500,000
3,346,998.80 3,200,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,300,000 3.13 100,000
2,898,319.15 2,300,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,500,000 8.70 200,000
1,662,796.05 1,200,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,400,000 16.67 200,000
2,832,562.95 2,530,000 4026 Impôts du culte 2,650,000 4.74 120,000

249,060.00 240,000 4033 Taxes sur les chiens 240,000 0.00
4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 100,000 0.00 100,000

170,840.95 182,000 41 Patentes et concessions 182,000 0.00
170,840.95 182,000 4120 Concessions 182,000 0.00

57,693,744.80 55,562,500 42 Taxes 60,552,500 8.98 4,990,000
622,325.30 590,000 4200 Taxes d'exemption 600,000 1.69 10,000

1,002,735.47 1,160,500 4210 Emoluments administratifs 1,181,000 1.77 20,500
78,284.00 63,000 4230 Ecolages 70,000 11.11 7,000
37,218.95 78,000 4231 Taxes de cours 76,000 -2.56 -2,000

25,172,830.78 26,809,800 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 27,193,500 1.43 383,700
24,587,801.57 24,402,200 4250 Ventes 29,191,000 19.62 4,788,800

6,006,740.85 2,297,000 4260 Remboursements de tiers 2,091,000 -8.97 -206,000
163,661.54 137,000 4270 Amendes 135,000 -1.46 -2,000

22,146.34 25,000 4290 Récupération créances diverses 15,000 -40.00 -10,000

5,000.00 43 Revenus divers 0.00
5,000.00 4309 Autres revenus d'exploitation 0.00

28,828,162.16 30,959,300 44 Revenus financiers 29,048,500 -6.17 -1,910,800
4400 Intérêts des liquidités 0.00

2,210,126.59 1,953,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,942,000 -0.56 -11,000
295,640.40 220,000 4402 Intérêts des placements financiers 210,000 -4.55 -10,000
690,000.00 595,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 530,000 -10.92 -65,000

4,241,979.00 7,500,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 5,000,000 -33.33 -2,500,000
650,073.18 425,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 420,000 -1.18 -5,000

18,323.40 28,000 4420 Dividendes 20,000 -28.57 -8,000
1,563,331.65 1,625,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,995,000 22.77 370,000
6,886,804.95 5,040,000 4451 Revenus de participations PA 5,000,000 -0.79 -40,000

12,127,152.99 13,413,300 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 13,771,500 2.67 358,200
144,730.00 160,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 160,000 0.00

1,992,914.94 1,726,700 45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 1,023,000 -40.75 -703,700

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Ville de Sion - Budget détail - Fonctionnement

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ecart au budget
% Fr.

62,959.54 163,200 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 63,000 -61.40 -100,200
1,929,955.40 1,563,500 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 960,000 -38.60 -603,500

12,945,087.11 11,904,500 46 Revenus de transfert 12,540,000 5.34 635,500
102,493.00 65,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 65,000 0.00
767,074.15 750,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 750,000 0.00
184,776.62 175,000 4610 Dédommagements de la Confédération 190,000 8.57 15,000
666,121.55 741,400 4611 Dédommagements du canton 634,000 -14.49 -107,400
237,706.95 14,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 86,000 514.29 72,000

116,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges -100.00 -116,000
466,278.00 422,000 4630 Subventions de la Confédération 469,000 11.14 47,000

7,988,272.24 7,031,100 4631 Subventions acquises du canton 7,521,000 6.97 489,900
2,038,644.70 2,225,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,230,000 0.22 5,000

469,649.00 315,000 4634 Subventions des entreprises publiques 565,000 79.37 250,000
1,000.00 4635 Subventions des entreprises privées 0.00

4690 Autres revenus de transfert 0.00
23,070.90 50,000 4699 Redistributions taxes CO2 30,000 -40.00 -20,000

136,432.85 5,000 47 Subventions à redistribuer 5,000 0.00
108,533.85 4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 0.00

27,899.00 1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 0.00

4,037,220.21 4,850,000 49 Imputations internes 4,947,000 2.00 97,000
2,769,654.25 3,486,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,562,000 2.18 76,000

991,253.70 1,114,000 4920 Imputations internes pour locations 1,124,000 0.90 10,000
245,312.26 240,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 251,000 4.58 11,000

31,000.00 10,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 10,000 0.00

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Compte des investissements
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Compte des investissements selon les dicastères

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Dicastère 1 : Administration générale & Finances  233 974.92 - 500'000 - 350'000 -

Dicastère 2 : Economie, Innovation & Tourisme 2 294 940.00 - 2'400'000             - 1'200'000 -

Dicastère 3 : Education & Culture 3 428 102.97 894'967.00 7'400'000             1'200'000             10'840'000 2'430'000

Dicastère 4 : Affaires sociales 2 293 408.81 500'000.00 - - 140'000 -

Dicastère 5 : Sécurité publique  83 611.75 - 120'000 - 260'000 140'000

Dicastère 6 : Travaux publics & Environnement 13 214 599.89 1'935'603.45 13'570'000           4'290'000             13'380'000 4'080'000

Dicastère 7 : Bâtiments & Constructions 1 822 888.83 155'000.00 1'730'000             - 1'500'000 -

Dicastère 8 : Urbanisme & Mobilité 1 743 774.32 70'962.50 3'070'000             450'000 4'160'000 840'000

Dicastère 9 : Sport, jeunesse & loisirs 2 966 666.78 339'000.00 3'000'000             780'000 2'570'000 -

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27 3'895'532.95 31'790'000 6'720'000 34'400'000 7'490'000

Excédent de dépenses 24'186'435.32 25'070'000 26'910'000

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 1'759'931.10  155'000.00  1'700'000 - 1'200'000 -

1 Ordre et sécurité publics, défense 338'635.15  - 470'000 - 240'000 -

2 Formation 4'428'102.97  894'967.00  8'600'000 1'200'000 10'440'000 1'930'000

3 Culture, sports et loisirs, église 3'867'324.91  339'000.00  3'950'000 880'000 5'730'000 800'000

4 Santé - - - - 300'000 140'000

5 Prévoyance sociale 2'293'408.81  500'000.00  - - 100'000 -

6 Trafic et télécommunications 8'316'993.76  691'777.15  9'400'000 3'000'000 8'410'000 2'640'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 5'281'028.42  959'988.80  6'070'000 1'400'000 7'330'000 1'610'000

8 Economie publique 1'796'543.15  354'800.00  1'600'000 240'000 650'000 370'000

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27  3'895'532.95  31'790'000 6'720'000 34'400'000 7'490'000

Excédent de dépenses 24'186'435.32  25'070'000 26'910'000

Compte 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 22'999'709.31   25'340'000 28'700'000

52 Immobilisations incorporelles 940'250.61        1'620'000 1'930'000

55 Participations et capital social 1'294'940.00     1'200'000 -

56 Propres subventions d'investissement 2'847'068.35     3'630'000 3'770'000

60 Transferts au patrimoine financier - - -

63 Subventions d'investissement acquises 3'895'532.95     6'720'000 7'490'000

Total des dépenses et des recettes 28'081'968.27   3'895'532.95     31'790'000 6'720'000 34'400'000 7'490'000

Excédent de dépenses 24'186'435.32   25'070'000 26'910'000

Compte 2020 Budget 2021 Budget 2022

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Amortissements
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Nature de l'investissement
Amortissement

dégressif en %

Administration générale et Finances

Equipements informatiques 50

Economie, Innovation et Tourisme

Participations selon risque

Subventions d'investissement 10

Education et Culture

Bâtiments scolaires et culturels 8

Subventions d'investissement 10

Affaires sociales

Structures d'accueil de la petite enfance 8

Subventions d'investissement 10

Sécurité publique

Bâtiment du feu 8

Installations, équipements et véhicules 35

Travaux publics et Environnement

Réseau routier communal 7

Subventions d'investissement 10

Nouvelle voirie 8

Véhicules 35

Cours d'eau 7

Frais d'études 50

Stations d'épuration, stations de pompage, collecteurs et PGEE 7

Réseau d'eau potable, captages et installations techniques 7

Parkings publics 8

Bâtiments et Constructions

Bâtiments communaux, centre funéraire 8

Cimetières 7

Subventions d'investissement 10

Urbanisme et Mobilité

Aménagements espaces publics 8

Dépôt pour les bus sédunois 8

Eclairage public 7

Aérogare, local du feu 8

Tarmac et voies de roulage 7

Frais d'études 50

Sport, jeunesse et loisirs

Centres sportifs, piscines et patinoires 8

Véhicules, surfaceuse 35

Subventions d'investissement 10

Lieu pour musiques actuelles - Port Franc 8

Tableau des taux d'amortissement appliqués au Budget 2022

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Statistiques
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Dotation et variation du personnel par dicastères

Dicastères Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Comptes 2020
Comptes 2019

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Budget 2021

Comptes 2020

Collaborateurs
(EPT)

Auxiliaires
(EPT)

Total
(EPT)

Variation
Budget 2022
Budget 2021

1 Administration générale 16.20 0.65 16.85 -0.56 16.20 0.70 16.90 0.05 16.60 0.75 17.35 0.45

1 Finances 11.22 0.00 11.22 0.10 11.80 0.10 11.90 0.68 12.20 0.10 12.30 0.40

2 Economie, innovation et tourisme 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00

3 Education et culture 62.50 16.30 78.80 3.63 64.60 5.10 69.70 -9.10 64.60 18.15 82.75 13.05

4 Affaires sociales 17.53 1.55 19.08 1.41 18.60 0.95 19.55 0.47 18.80 1.05 19.85 0.30

5 Sécurité publique * 43.83 3.45 47.28 -48.20 45.40 4.00 49.40 2.12 43.60 4.00 47.60 -1.80

6 Travaux publics et environnement 95.27 23.19 118.46 2.27 95.50 19.50 115.00 -3.46 97.25 17.90 115.15 0.15

7 Bâtiments et constructions 19.15 3.40 22.55 0.32 20.40 2.25 22.65 0.10 19.35 3.30 22.65 0.00

8 Urbanisme et mobilité 45.23 7.46 52.70 -3.51 50.40 11.50 61.90 9.20 45.40 13.00 58.40 -3.50

9 Sport, jeunesse et loisirs 38.87 10.91 49.78 -1.68 39.70 12.80 52.50 2.72 39.85 12.65 52.50 0.00

TOTAUX 351.80 66.91 418.71 -46.22 364.60 56.90 421.50 2.79 359.65 70.90 430.55 9.05

* Dès le 1er janvier 2020, le personnel de la police municipale a intégré à la Police régionale des villes du centre (PRVC).

Remarques :
EPT = Equivalent Plein Temps.
2'000 heures/an auxiliaires : 1 EPT.
Auxiliaire : personnel ponctuel, à l'heure (souvent des personnes en quête d'emploi).

Les apprentis (15) et stagiaires (38) ne sont pas compris dans ce tableau.

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

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2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 B 2021 B 2022 Ecart
21-22

En milliers de francs

Recettes fiscales totales  107 464  108 505  111 427  117 968  121 262  122 920  121 142  118 640  113 450  116 370  2 920

Impôt sur le revenu  56 161  53 783  55 389  57 480  58 963  61 511  61 256  59 557  59 000  60 500  1 500

Impôt sur la fortune  10 446  10 496  9 236  10 519  11 474  14 325  13 010  13 501  13 200  13 500   300

Impôt à la source  4 562  4 666  5 011  5 267  5 430  5 186  5 493  5 655  5 200  4 800 - 400

Impôt sur le bénéfice  20 133  22 360  21 496  23 595  23 404  21 076  19 500  17 502  15 000  15 000   0

Impôt sur le capital  3 960  4 477  4 378  4 801  5 261  5 500  5 501  5 298  5 300  5 600   300

Autres impôts  12 203  12 723  15 916  16 308  16 730  15 321  16 381  17 125  15 750  16 970  1 220

Evolution en % sur 10 ans

Recettes fiscales totales 100.0 101.0 103.7 109.8 112.8 114.4 112.7 110.4 105.6 108.3 2.7

Impôt sur le revenu 100.0 95.8 98.6 102.3 105.0 109.5 109.1 106.0 105.1 107.7 2.7

Impôt sur la fortune 100.0 100.5 88.4 100.7 109.8 137.1 124.5 129.2 126.4 129.2 2.9

Impôt à la source 100.0 102.3 109.8 115.4 119.0 113.7 120.4 124.0 114.0 105.2 -8.8

Impôt sur le bénéfice 100.0 111.1 106.8 117.2 116.2 104.7 96.9 86.9 74.5 74.5 0.0

Impôt sur le capital 100.0 113.1 110.6 121.2 132.9 138.9 138.9 133.8 133.9 141.4 7.6

Autres impôts 100.0 104.3 130.4 133.6 137.1 125.5 134.2 140.3 129.1 139.1 10.0

Evolution des
recettes fiscales

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Charges et revenus de fonctionnement

Les subventions accordées à des tiers (chapitre spécifique 36) font l’objet d’une
publication détaillée à la fin du document.

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Administration générale et Finances
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
24,169,787.51 23,200,000 Charges 23,070,000 -130,000 -0.56 -1,099,788 -4.55

135,643,647.78 131,310,000 Revenus 132,020,000 710,000 0.54 -3,623,648 -2.67
111,473,860.27 108,110,000 Excédent de revenus 108,950,000 840,000 0.78 -2,523,860 -2.26

100 Conseil municipal
1,254,969.85 1,234,600 Charges 1,260,000 25,400 2.06 5,030 0.40

199,752.15 200,000 Revenus 200,000 248 0.12
1,055,217.70 1,034,600 Excédent de charges 1,060,000 25,400 2.46 4,782 0.45

954,950.10 955,000 3000 Traitements des autorités et juges 955,000 50 0.01
59,759.65 58,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 60,000 1,700 2.92 240 0.40

164,739.95 147,200 3052 Cotisations caisses de pension 171,600 24,400 16.58 6,860 4.16
24,016.85 21,700 3053 Cotisations assurances-accidents 23,200 1,500 6.91 -817 -3.40
26,267.35 29,200 3054 Cotisations allocations familiales 26,300 -2,900 -9.93 33 0.12

5,492.15 4,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 5,500 700 14.58 8 0.14
19,743.80 18,400 3170 Frais de déplacement et autres frais 18,400 -1,344 -6.81

199,752.15 200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 200,000 248 0.12

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

101 Conseil général
237,151.48 390,200 Charges 360,000 -30,200 -7.74 122,849 51.80
237,151.48 390,200 Excédent de charges 360,000 -30,200 -7.74 122,849 51.80

208,336.50 273,000 3000 Traitements des autorités et juges 278,000 5,000 1.83 69,664 33.44
9,147.60 12,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 12,600 -200 -1.56 3,452 37.74
3,835.40 6,400 3054 Cotisations allocations familiales 5,400 -1,000 -15.63 1,565 40.79
6,250.48 89,000 3130 Prestations de services de tiers 55,000 -34,000 -38.20 48,750 779.93
9,581.50 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 9,000 -582 -6.07

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

110 Administration
3,774,960.04 3,091,500 Charges 3,340,000 248,500 8.04 -434,960 -11.52

208,350.49 175,000 Revenus 980,000 805,000 460.00 771,650 370.36
3,566,609.55 2,916,500 Excédent de charges 2,360,000 -556,500 -19.08 -1,206,610 -33.83

202,346.50 146,000 3000 Traitements des autorités et juges 96,000 -50,000 -34.25 -106,347 -52.56
1,026,263.65 1,105,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,171,300 66,300 6.00 145,036 14.13

72,434.20 77,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 80,500 3,200 4.14 8,066 11.14
136,793.10 151,800 3052 Cotisations caisses de pension 138,500 -13,300 -8.76 1,707 1.25

32,482.90 31,500 3053 Cotisations assurances-accidents 34,200 2,700 8.57 1,717 5.29
31,538.80 37,600 3054 Cotisations allocations familiales 34,600 -3,000 -7.98 3,061 9.71

5,636.90 4,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,300 1,400 28.57 663 11.76
900.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,100 -300 -21.43 200 22.22

1,175.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 3,825 325.53
171,959.82 115,000 3100 Matériel de bureau 92,000 -23,000 -20.00 -79,960 -46.50
126,360.60 210,000 3102 Imprimés, publications 159,000 -51,000 -24.29 32,639 25.83

24,409.60 10,000 3110 Meubles et appareils de bureau 15,000 5,000 50.00 -9,410 -38.55
2,328.65 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 -329 -14.11

956,512.54 687,000 3130 Prestations de services de tiers 723,000 36,000 5.24 -233,513 -24.41
287,195.70 185,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 185,000 -102,196 -35.58

37,074.00 38,000 3134 Primes d'assurance de choses 38,000 926 2.50
38,582.83 20,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 20,000 -18,583 -48.16
13,899.00 34,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 48,500 14,500 42.65 34,601 248.95

3199 Autres charges d'exploitation 50,000 50,000 50,000
3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 210,000 210,000 210,000

17,000.00 30,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 30,000 13,000 76.47
499,477.20 3637 Subventions aux personnes physiques -499,477

90,589.05 200,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 200,000 109,411 120.78
145,300.34 150,000 4210 Emoluments administratifs 150,000 4,700 3.23

660.00 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 1,000 340 51.52

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

62,390.15 25,000 4260 Remboursements de tiers 29,000 4,000 16.00 -33,390 -53.52
4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 800,000 800,000 800,000

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

111 Tribunaux et registre foncier
841,632.75 800,000 Charges 800,000 -41,633 -4.95

30,000 Revenus 30,000 30,000
841,632.75 770,000 Excédent de charges 770,000 -71,633 -8.51

841,632.75 800,000 3631 Subventions accordées au canton 800,000 -41,633 -4.95
30,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 30,000 30,000

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

115 Ressources humaines
1,832,643.22 1,854,800 Charges 1,907,000 52,200 2.81 74,357 4.06

133,105.20 88,000 Revenus 67,000 -21,000 -23.86 -66,105 -49.66
1,699,538.02 1,766,800 Excédent de charges 1,840,000 73,200 4.14 140,462 8.26

347,753.00 351,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 352,000 800 0.23 4,247 1.22
23,681.72 22,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 23,400 1,200 5.41 -282 -1.19
48,516.40 56,000 3052 Cotisations caisses de pension 56,000 7,484 15.42
10,003.20 9,000 3053 Cotisations assurances-accidents 10,000 1,000 11.11 -3 -0.03
10,084.60 10,800 3054 Cotisations allocations familiales 10,000 -800 -7.41 -85 -0.84

1,939.95 1,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,000 300 17.65 60 3.10
1,080.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,100 -300 -21.43 20 1.85

366,960.00 367,000 3060 Pensions 367,000 40 0.01
302,083.45 300,000 3061 Rentes ou parts de rente 300,000 -2,083 -0.69
362,060.85 381,000 3062 Allocations de renchérissement 370,000 -11,000 -2.89 7,939 2.19
297,194.70 286,000 3064 Rentes transitoires ou de raccordement 270,000 -16,000 -5.59 -27,195 -9.15

10,528.35 26,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 15,000 -11,000 -42.31 4,472 42.47
15,103.40 10,000 3099 Autres charges de personnel 80,000 70,000 700.00 64,897 429.68

8,643.70 9,000 3100 Matériel de bureau 9,000 356 4.12
1,694.25 1,000 3102 Imprimés, publications 21,000 20,000 2,000.00 19,306 1,139.49

300.00 500 3130 Prestations de services de tiers 500 200 66.67
10,954.45 5,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 5,000 -5,954 -54.36
13,609.25 15,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 14,000 -1,000 -6.67 391 2.87

451.95 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 -1,000 -50.00 548 121.26
30,000.00 30,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -20,000 -66.67 -20,000 -66.67

1,585.20 2,000 4260 Remboursements de tiers 1,000 -1,000 -50.00 -585 -36.92
101,520.00 56,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 56,000 -45,520 -44.84

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

116 Informatique
2,382,457.06 2,917,400 Charges 2,845,000 -72,400 -2.48 462,543 19.41

48,180.75 45,000 Revenus 55,000 10,000 22.22 6,819 14.15
2,334,276.31 2,872,400 Excédent de charges 2,790,000 -82,400 -2.87 455,724 19.52

564,814.95 560,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 589,000 28,500 5.08 24,185 4.28
36,972.85 35,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 38,700 3,000 8.40 1,727 4.67
67,726.40 69,800 3052 Cotisations caisses de pension 71,300 1,500 2.15 3,574 5.28
16,431.70 14,600 3053 Cotisations assurances-accidents 16,600 2,000 13.70 168 1.02
15,865.65 17,300 3054 Cotisations allocations familiales 16,600 -700 -4.05 734 4.63

3,381.60 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,300 600 22.22 -82 -2.41
1,800.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,800 1,400 100.00 1,000 55.56

15,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,000 1,000 6.67 16,000
3,448.45 2,800 3100 Matériel de bureau 3,000 200 7.14 -448 -13.00

75.00 300 3102 Imprimés, publications 200 -100 -33.33 125 166.67
224,802.96 85,000 3113 Matériel informatique 65,000 -20,000 -23.53 -159,803 -71.09

138,000 3118 Immobilisations incorporelles 145,000 7,000 5.07 145,000
4,133.00 4,100 3130 Prestations de services de tiers 4,000 -100 -2.44 -133 -3.22

1,211,680.72 1,300,000 3133 Prestations informatiques 1,351,000 51,000 3.92 139,319 11.50
2,524.46 2,000 3153 Entretien de matériel informatique 3,000 1,000 50.00 476 18.84

1,000 3158 Entretien des immobilisations incorporelles -1,000
1,077.55 2,200 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,500 -700 -31.82 422 39.20

227,721.77 665,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 518,000 -147,000 -22.11 290,278 127.47
43,180.75 20,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 10,000 50.00 -13,181 -30.52

5,000.00 25,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 20,000 400.00

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

150 Comptabilité générale
6,863,282.99 6,603,400 Charges 6,030,000 -573,400 -8.68 -833,283 -12.14

15,580,883.89 16,358,000 Revenus 13,690,000 -2,668,000 -16.31 -1,890,884 -12.14
8,717,600.90 9,754,600 Excédent de revenus 7,660,000 -2,094,600 -21.47 -1,057,601 -12.13

620,585.30 675,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 673,000 -2,500 -0.37 52,415 8.45
40,439.35 42,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 43,900 1,100 2.57 3,461 8.56
43,113.40 51,100 3052 Cotisations caisses de pension 39,900 -11,200 -21.92 -3,213 -7.45
17,601.50 17,000 3053 Cotisations assurances-accidents 18,400 1,400 8.24 799 4.54
17,388.45 20,900 3054 Cotisations allocations familiales 18,800 -2,100 -10.05 1,412 8.12

3,458.20 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,800 1,100 40.74 342 9.88
1,710.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,700 300 21.43 -10 -0.58
7,300.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 -2,300 -31.51

11,509.95 14,600 3100 Matériel de bureau 13,000 -1,600 -10.96 1,490 12.95
359.00 400 3102 Imprimés, publications 500 100 25.00 141 39.28

2,160.00 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 -1,000 -33.33 -160 -7.41
387,584.90 460,000 3130 Prestations de services de tiers 440,000 -20,000 -4.35 52,415 13.52

18,675.20 25,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 25,000 6,325 33.87
369,776.75 300,000 3137 Impôts et taxes 300,000 -69,777 -18.87

1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 1,000 100.00 2,000
1,281.50 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,719 134.10

3,626,541.45 3,500,000 3406 Intérêts passifs engagements financiers à lt 2,850,000 -650,000 -18.57 -776,541 -21.41
1,110,955.48 900,000 3499 Intérêts rémunératoires et remboursement 1,010,000 110,000 12.22 -100,955 -9.09

582,842.56 580,000 3637 Subventions aux personnes physiques 580,000 -2,843 -0.49
128,505.95 130,000 4120 Concessions 130,000 1,494 1.16
226,221.83 240,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 230,000 -10,000 -4.17 3,778 1.67

1,991.35 2,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 1,000 50.00 1,009 50.65
22,146.34 10,000 4290 Récupération créances diverses 10,000 -12,146 -54.85

2,210,126.59 1,953,000 4401 Intérêts des créances et comptes courants 1,942,000 -11,000 -0.56 -268,127 -12.13
295,640.40 220,000 4402 Intérêts des placements financiers 210,000 -10,000 -4.55 -85,640 -28.97

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

690,000.00 595,000 4409 Autres intérêts du patrimoine financier 530,000 -65,000 -10.92 -160,000 -23.19
4,241,979.00 7,500,000 4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations PF 5,000,000 -2,500,000 -33.33 758,021 17.87

650,073.18 425,000 4419 Récupération créances fiscales + autres gains PF 420,000 -5,000 -1.18 -230,073 -35.39
18,323.40 28,000 4420 Dividendes 20,000 -8,000 -28.57 1,677 9.15

6,886,804.95 5,040,000 4451 Revenus de participations PA 5,000,000 -40,000 -0.79 -1,886,805 -27.40
23,070.90 50,000 4699 Redistributions taxes CO2 30,000 -20,000 -40.00 6,929 30.03

155,000.00 155,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 155,000
31,000.00 10,000 4940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 10,000 -21,000 -67.74

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

152 Contributions
4,097,299.52 3,595,100 Charges 3,815,000 219,900 6.12 -282,300 -6.89

116,587,984.70 111,701,000 Revenus 114,285,000 2,584,000 2.31 -2,302,985 -1.98
112,490,685.18 108,105,900 Excédent de revenus 110,470,000 2,364,100 2.19 -2,020,685 -1.80

587,200.35 594,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 604,900 10,600 1.78 17,700 3.01
38,324.95 37,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 2,100 5.54 1,675 4.37
48,421.35 50,900 3052 Cotisations caisses de pension 48,000 -2,900 -5.70 -421 -0.87
16,584.05 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 16,400 1,400 9.33 -184 -1.11
16,481.85 18,400 3054 Cotisations allocations familiales 16,600 -1,800 -9.78 118 0.72

3,271.60 2,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,400 600 21.43 128 3.92
1,680.00 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,700 -1,100 -39.29 20 1.19
2,929.25 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 71 2.42

24,087.45 32,000 3100 Matériel de bureau 28,000 -4,000 -12.50 3,913 16.24
963.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 37 3.84
570.00 1,000 3130 Prestations de services de tiers 1,000 430 75.44

3,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,000 3,000
1,299.10 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,701 130.93

2,003,222.42 1,830,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,000,000 170,000 9.29 -3,222 -0.16
1,029,041.15 1,000,000 3602 Quotes-parts de revenus destinées aux communes 1,000,000 -29,041 -2.82

323,223.00 3621 Péréquation des ressources 45,000 45,000 -278,223 -86.08
59,557,415.95 59,000,000 4000 Impôts sur le revenu 60,500,000 1,500,000 2.54 942,584 1.58
13,501,275.00 13,200,000 4001 Impôts sur la fortune 13,500,000 300,000 2.27 -1,275 -0.01

5,655,382.95 5,200,000 4002 Impôt prélevé à la source PP 4,800,000 -400,000 -7.69 -855,383 -15.13
481,106.15 480,000 4008 Impôts des personnes 480,000 -1,106 -0.23

17,502,302.85 15,000,000 4010 Impôts sur le bénéfice 15,000,000 -2,502,303 -14.30
5,298,320.50 5,300,000 4011 Impôts sur le capital 5,600,000 300,000 5.66 301,680 5.69
5,654,285.05 5,800,000 4021 Impôts fonciers 6,300,000 500,000 8.62 645,715 11.42
3,346,998.80 3,200,000 4022 Impôts sur les gains en capital 3,300,000 100,000 3.13 -46,999 -1.40
2,898,319.15 2,300,000 4023 Impôt additionnel sur mutations d'immeubles 2,500,000 200,000 8.70 -398,319 -13.74

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,662,796.05 1,200,000 4024 Impôts sur les successions et les donations 1,400,000 200,000 16.67 -262,796 -15.80
2,710.45 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 -710 -26.21

115,341.00 20,000 4270 Amendes 20,000 -95,341 -82.66
767,074.15 750,000 4602 Quotes-parts aux revenus des communes 750,000 -17,074 -2.23

91,829.00 80,000 4611 Dédommagements du canton 80,000 -11,829 -12.88
116,000 4621 Péréquation financière et compensation des charges -116,000

52,827.65 53,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 172 0.33

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

154 Culte
2,832,562.95 2,660,000 Charges 2,660,000 -172,563 -6.09
2,832,562.95 2,660,000 Revenus 2,660,000 -172,563 -6.09

46,005.28 40,000 3181 Pertes sur créances effectives 40,000 -6,005 -13.05
33,304.87 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers -33,305

2,753,252.80 2,620,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 2,620,000 -133,253 -4.84
2,832,562.95 2,530,000 4026 Impôts du culte 2,650,000 120,000 4.74 -182,563 -6.45

130,000 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 10,000 -120,000 -92.31 10,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

156 Agence communale AVS
52,827.65 53,000 Charges 53,000 172 0.33
52,827.65 53,000 Revenus 53,000 172 0.33

52,827.65 53,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 53,000 172 0.33
52,827.65 53,000 4631 Subventions acquises du canton 53,000 172 0.33

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

100 Conseil municipal

100.3000 Rémunération du président et des conseillers municipaux conformément au règlement communal d’organisation et au
règlement du conseil municipal.

100.4240 Indemnités et jetons de présence encaissés pour les participations des membres du conseil municipal dans différents conseils.

101 Conseil général

101.3000 Indemnités des conseillers généraux (Fr. 242'000.-) et indemnités aux scrutateurs (Fr. 36'000.-) pour les votations fédérales et
cantonales.

101.3130 Frais liés à l’organisation des élections et votations (anciennement enregistré sous rubrique 110.3130) et logiciel de
retranscription automatique de l'audio en texte lors des plenums.

110 Administration

110.3000 Traitements du juge et du vice-juge de commune. Transfert de la secrétaire du juge de commune et des greffiers au 110.3010.

110.3010 Personnel : 1 secrétaire municipal, 1 chargée de communication, 1 juriste à 60%, 1 assistante de direction, 1 secrétaire du chef
de service, 1 archiviste, 1 secrétaire administratif et responsable des affaires foncières, 1 collaborateur pour la sécurité au
travail à 70% (+0,4, y compris transfert de 0,2 du 501), 1 huissier, 1 secrétaire à temps partiel  et des greffiers pour le juge de
commune (cf. rubrique 110.3000), des auxiliaires et des aides occasionnelles.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

110.3102 Frais de publication dans le bulletin officiel comptabilisés directement dans les centres d’activités concernés (ressources
humaines, bureau des enquêtes, sécurité publique).

110.3130 Frais d’affranchissement, frais téléphoniques, frais de réception, fête nationale et cotisations. Voir rubrique 101.3130.

110.3132 Frais d’expertises et spécialistes, management de la qualité.

110.3199 Honoraires pour l’étude de faisabilité de la fusion Sion - Mont-Noble - Veysonnaz.

110.3632 Contribution communale à l’antenne région valais romand (Fr. 3.- / habitant) et à la conférence des présidents du district de
Sion (Fr. 3.- / habitant).

110.3636 Voir liste « Détails des subventions ». Aides ou participations à des projets ponctuels et particuliers.

Renseignements complémentaires

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110.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

110.4210 Emoluments administratifs facturés par le juge de commune.

110.4470 Redevances pour l’affichage publicitaire sur le domaine public. Recette précédemment enregistrée sous rubrique 500.4470.
Forte augmentation des recettes suite à la mise au concours de ces affichages.

111 Tribunaux et registre foncier

111.3631 Selon le règlement fixant la contribution des communes aux frais d’installation et de fonctionnement des tribunaux et des offices
du ministère public du 21 décembre 2011 (RS 173.105) et la loi cantonale d’application du code civil suisse du 24 mars 1998
(RS 211.1) pour les frais liés au registre foncier.

111.4632 Participation des communes voisines aux frais de fonctionnement de la justice.

115 Ressources humaines

115.3010 Personnel : 1 responsable des RH, 2 assistantes RH à 90% et 60%, 1 collaboratrice salaires à 50%, 1 apprentie.

115.3061 Mesures compensatoires versées par la Ville à la Caisse de Pension de la Ville de Sion pour compenser partiellement la baisse
des rentes due à l’entrée en vigueur, au 1er janvier 2015, du nouveau système de prévoyance (primauté des cotisations).

115.3099 Organisation de la soirée du personnel communal (organisé chaque 4 ans).

115.3102 Publications dans le bulletin officiel. Voir remarque sous-rubrique 110.3102.

115.4240 Mandat de prestations pour l’UTO. La Police Régionale des Villes du Centre a décidé d’internaliser la gestion de ses RH.

115.4910 Prestations effectuées par le service des ressources humaines pour les comptes à financement spécial.

116 Informatique

116.3010 Personnel : 1 responsable des systèmes d’information, 2 collaborateurs informatique à 100% et à 80%, 1 dessinateur
spécialisé en informatique, 1 responsable de la gestion documentaire.

116.3113 Achats de matériel informatique pour l’ensemble des services de la Ville, à l’exception du matériel des services dont les
activités sont subventionnées.

116.3118 Achats de logiciels et de licences.

116.3133 Détail de la rubrique :

- Applications communales Fr. 575'000

- Réseau informatique Fr. 346’000

- Support et maintenance informatique CIGES SA et autres fournisseurs Fr. 430’000

Total Fr. 1’351'000

L’augmentation, sur la partie support, est due, en particulier, à l’implémentation d’une GED au sein de l’administration.

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15 Finances

150 Comptabilité générale

150.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section, 6 collaboratrices et collaborateurs
(5,1 EPT), 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

150.3130 Frais de poursuites, de compte chèque postal et d’emprunts.

150.3137 Impôts cantonaux et impôts sur les gains immobiliers dus à la vente de parcelles communales. L’Etat du Valais nous reverse
ensuite les deux tiers de l’impôt sur les gains immobiliers (voir rubrique 152.4022).

150.3406 Diminution due au coût historiquement bas du refinancement. En 2014, le Conseil général a accepté la recapitalisation de la
Caisse de Pension de la Ville de Sion par le biais d’un prêt de la CPVS à la Ville. Le total des intérêts en faveur de la CPVS se
monte à Fr. 1,20 million en 2022. Pour les raisons invoquées dans le message à l’attention du Conseil général, la Ville de Sion
assume le rôle d’intermédiaire entre la CPVS et les autres employeurs affiliés. La part des intérêts due par ces derniers est
budgétisée sous la rubrique 150.4401.

150.3499 Intérêts rémunératoires et de remboursement dus aux contribuables qui ont payé leurs acomptes avant échéances ou pour qui
les acomptes facturés étaient trop importants par rapport à l’impôt réellement dû.

150.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Action rentrée scolaire (chèques scolaires).

150.4401 Intérêts moratoires dus par les contribuables payant leurs impôts après échéances. Les intérêts compensatoires sont dus par
les contribuables dont les impôts dus selon taxation sont sensiblement supérieurs à ceux fixés dans les acomptes ; ces intérêts
ne sont dus que s’ils dépassent Fr. 500.-. En 2022, le remboursement des intérêts des employeurs affiliés à la CPVS
représente Fr. 0,52 million (voir rubrique 150.3406).

150.4402 Intérêts encaissés sur les prêts accordés aux sociétés dont la Ville de Sion est actionnaire et intérêts encaissés lors de
refinancement à taux négatifs (emprunts à court terme).

150.4409 Intérêts facturés aux comptes à financement spécial : ambulances, parking, eaux usées, déchets et eau potable.

150.4411 Revenus provenant principalement de bénéfices sur les ventes de terrains du patrimoine financier. Cette dernière décennie, la
Ville a sensiblement augmenté son patrimoine financier. Ces acquisitions ont permis à la Ville de conserver une bonne maitrise
de son développement urbain. A présent, en fonction de leur degré d’importance et des opportunités qui se présentent, la Ville
de Sion réalise certaines parcelles.

150.4451 Dividendes reçus de nos différentes participations dans des sociétés hydroélectriques (OIKEN, Mattmark, Lizerne et Morge,
Leteygeon, etc.) et gazières (Sogaval).

150.4910 Prestations du service des finances facturées aux comptes à financement spécial et à l’aéroport.

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152 Contributions

152.3010 Personnel : 1 chef de service (50% sous 150.3010 et 50% sous 152.3010), 1 chef de section à 90%, 4 collaboratrices et
collaborateurs (3 EPT), 1 agent AVS à 90%, 1 stagiaire et des auxiliaires ponctuels.

152.3181 Pertes sur créances fiscales enregistrées après délivrance d’un acte de défaut de biens par l’office des poursuites et des
faillites concerné.

152.3602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée aux communes sur lesquelles des contribuables sédunois
possèdent des immeubles (taux = 2,5‰).

152.3621 En 2022, selon les projections du canton, la Ville de Sion devrait payer Fr. 45’000.- au fonds de péréquation financière
intercommunale.

152.4000 Selon nos hypothèses, l’impôt sur les revenus devrait augmenter entre 2021 et 2022. Cette rubrique évoluera fortement en
fonction de l’activité économique de l’année 2022.

152.4002 Les récents changements opérés sur la manière de taxer les permis B devraient impacter les recettes de l’impôt à la source.
Une partie de cette baisse devrait se retrouver, en augmentation, dans les revenus de l’impôt sur le revenu.

152.4010 L’impact du COVID-19 sur notre économie entrainera, de facto, une diminution des recettes fiscales sur les personnes morales.
L’impôt sur le bénéfice est également impacté par la mise en œuvre de la troisième et dernière tranche de la réforme de
l’imposition des entreprises (entrée en vigueur progressive entre 2020 et 2022).

152.4021 Importante progression de l’impôt foncier due à la forte augmentation du parc immobilier sédunois.

152.4602 Part de l’impôt sur la fortune des immeubles bâtis reversée par les communes valaisannes dont certains de leurs contribuables
sont propriétaires sur le territoire de notre commune (taux = 2,5‰).

152.4611 Dédommagement payé par l’Etat du Valais pour les taxations effectuées par des collaborateurs de la Ville.

152.4910 Prestations effectuées par le collaborateur en charge de l’agence communal AVS.

154 Culte

154.3632 Contributions calculées sur la base du revenu net estimé de l’impôt sur le culte.

154.4026 Sur la base du règlement communal sur la perception d’un impôt pour le culte, la Ville de Sion prélève 3% des impôts sur le
revenu, la fortune, le bénéfice et le capital.

154.4500 Différence entre les charges et les revenus de l’impôt du culte. La perte prévisionnelle est prélevée dans le fonds de
financement spécial constitué à cet effet (fonds au 31.12.2020 : Fr. 528'636.41).

156 Agence communale AVS

156.4631 Participation du canton aux traitements de notre agent AVS.

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 Economie, Innovation et Tourisme
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
19,220,705.94 15,840,000 Charges 17,590,000 1,750,000 11.05 -1,630,706 -8.48
20,130,625.78 18,570,000 Revenus 23,130,000 4,560,000 24.56 2,999,374 14.90

909,919.84 2,730,000 Excédent de revenus 5,540,000 2,810,000 102.93 4,630,080 508.84

260 Economie, Innovation & Tourisme
3,842,903.05 3,980,000 Charges 4,210,000 230,000 5.78 367,097 9.55

83,703.50 20,000 Revenus 180,000 160,000 800.00 96,297 115.04
3,759,199.55 3,960,000 Excédent de charges 4,030,000 70,000 1.77 270,800 7.20

152,384.45 237,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 244,300 6,500 2.73 91,916 60.32
9,624.70 15,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,000 700 4.58 6,375 66.24

18,793.70 27,300 3052 Cotisations caisses de pension 25,500 -1,800 -6.59 6,706 35.68
4,415.20 5,800 3053 Cotisations assurances-accidents 6,300 500 8.62 1,885 42.69
4,132.30 7,500 3054 Cotisations allocations familiales 6,900 -600 -8.00 2,768 66.98

817.00 800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 700 87.50 683 83.60
2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000
1,000 3100 Matériel de bureau -1,000

359.00 500 3102 Imprimés, publications 500 141 39.28
89,617.50 129,500 3130 Prestations de services de tiers 111,000 -18,500 -14.29 21,383 23.86
75,390.00 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 -55,390 -73.47

588.40 1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 412 69.95
1,623.20 1,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 500 33.33 377 23.21

850,405.70 963,000 3631 Subventions accordées au canton 1,167,000 204,000 21.18 316,594 37.23
208,248.00 210,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes -210,000 -208,248
640,000.00 580,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 655,000 75,000 12.93 15,000 2.34
919,905.95 860,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 950,000 90,000 10.47 30,094 3.27

25,921.00 3650 Amortissements participations PA -25,921
725,278.95 697,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 701,000 4,000 0.57 -24,279 -3.35
115,398.00 220,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 300,000 80,000 36.36 184,602 159.97

4039 Autres impôts sur la propriété et sur les charges 100,000 100,000 100,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

28,703.50 20,000 4260 Remboursements de tiers 25,000 5,000 25.00 -3,704 -12.90
40,000.00 4630 Subventions de la Confédération 40,000 40,000
15,000.00 4631 Subventions acquises du canton 15,000 15,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

264 Gestion du portefeuille énergétique
15,377,802.89 11,860,000 Charges 13,380,000 1,520,000 12.82 -1,997,803 -12.99
17,934,111.98 16,400,000 Revenus 20,780,000 4,380,000 26.71 2,845,888 15.87

2,556,309.09 4,540,000 Excédent de revenus 7,400,000 2,860,000 63.00 4,843,691 189.48

14,691,150.58 11,000,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 12,070,000 1,070,000 9.73 -2,621,151 -17.84
270,488.11 300,000 3130 Prestations de services de tiers 286,000 -14,000 -4.67 15,512 5.73
225,000.00 400,000 3137 Impôts et taxes 600,000 200,000 50.00 375,000 166.67
191,164.20 160,000 3637 Subventions aux personnes physiques 174,000 14,000 8.75 -17,164 -8.98

3910 Imputations internes pour prestations de services 250,000 250,000 250,000
17,682,459.67 16,150,000 4250 Ventes 20,280,000 4,130,000 25.57 2,597,540 14.69

251,652.31 250,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 250,000 -1,652 -0.66
4634 Subventions des entreprises publiques 250,000 250,000 250,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

265 Prestations énergétiques
2,112,810.30 2,150,000 Revenus 2,170,000 20,000 0.93 57,190 2.71
2,112,810.30 2,150,000 Excédent de revenus 2,170,000 20,000 0.93 57,190 2.71

2,112,810.30 2,150,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,170,000 20,000 0.93 57,190 2.71

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique.

260.3130 Actions promotionnelles diverses, organisation des rencontres économiques, exploitation du train touristique.

260.3631 Selon mémorandum d’accord et de son avenant entre le Canton du Valais et la Ville de Sion, participation communale de 10%
aux dépenses salariales de l’EPFL Valais Wallis et aux frais de fonctionnement. Montant calculé sur la part budgétisée par le
Canton. Dès 2022, les chaires de recherches subventionnées deviennent des chaires dites « senior ».

260.3632 Contributions communales transférées sous rubrique 110.3632.

260.3634 Voir liste « Détails des subventions ».

260.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

260.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations. Prestations dispensées par les Parcs et jardins
(cf. rubrique 852.4910) et le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 900.4910).

260.4039 Taxe de séjour forfaitaire pour les résidences secondaires.

260.4630/31 Contributions du Canton et de la Confédération pour le Projet d’interprétation du paysage urbain.

264 Gestion du portefeuille énergétique

264.3120 Frais de partenaires dans des sociétés de production.

264.3130 Prestations d’OIKEN pour la gestion du portefeuille énergétique. Cette rubrique intègre également les coûts liés à la mise en
place des mesures pour l’utilisation rationnelle de l’énergie et la promotion des énergies renouvelables.

264.3137 Impôts sur l’excédent de revenus de l’énergie. La moitié de cette charge, qui correspond à l’impôt communal, se retrouvera en
recette dans les comptes du service des finances.

264.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Subventions allouées pour le programme communal d’utilisation rationnelle de l’énergie.

264.3910 Utilisation du fonds de transition énergétique à disposition des communes-actionnaires d’OIKEN. Contrepartie prévue au service
Bâtiments et Constructions.

264.4250 Energie vendue par OIKEN sur les marchés spot et à terme. L'augmentation des revenus s’explique essentiellement par une
forte hausse des prix du marché.

Renseignements complémentaires

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264.4510 Financement des mesures d’utilisation rationnelle de l’énergie par l’intermédiaire du fonds communal constitué voici quelques
années. Ce fonds était doté de Fr. 516’715.63 au 31 décembre 2020.

264.4634 Transfert du fonds de transition énergétique constitué par OIKEN en faveur des communes-actionnaires.

265 Prestations énergétiques

265.4470 Redevances d’utilisation du domaine public pour la fourniture d’électricité et de gaz naturel (prestations dues aux collectivités
publiques - PCP).

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 Education et Culture
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3 EDUCATION & CULTURE
42,152,805.36 43,975,000 Charges 46,135,000 2,160,000 4.91 3,982,195 9.45

8,005,245.75 8,070,000 Revenus 9,005,000 935,000 11.59 999,754 12.49
34,147,559.61 35,905,000 Excédent de charges 37,130,000 1,225,000 3.41 2,982,440 8.73

300 Administration
2,360,051.98 1,261,000 Charges 1,294,000 33,000 2.62 -1,066,052 -45.17

239,774.55 373,000 Revenus 364,000 -9,000 -2.41 124,225 51.81
2,120,277.43 888,000 Excédent de charges 930,000 42,000 4.73 -1,190,277 -56.14

2,730.00 4,000 3000 Traitements des autorités et juges 4,000 1,270 46.52
600,429.65 592,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 611,000 19,000 3.21 10,570 1.76

38,944.45 37,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,000 2,800 7.53 1,056 2.71
97,267.75 96,400 3052 Cotisations caisses de pension 102,300 5,900 6.12 5,032 5.17
16,281.60 14,300 3053 Cotisations assurances-accidents 16,000 1,700 11.89 -282 -1.73
16,820.15 18,300 3054 Cotisations allocations familiales 17,200 -1,100 -6.01 380 2.26

3,409.40 2,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 700 25.00 91 2.66
100.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 3,000 300.00 3,900 3,900.00

12,795.14 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 3,205 25.05
85.40 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -85

5,526.39 8,000 3102 Imprimés, publications 8,000 2,474 44.76
10,934.40 3104 Matériel didactique -10,934

143,257.85 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -142,258 -99.30
1,069,226.05 52,500 3130 Prestations de services de tiers 52,500 -1,016,726 -95.09

13,105.20 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -13,105
3,101.50 10,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 10,000 6,899 222.42

300.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 500 200 66.67
131,066.85 131,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 131,000 -67 -0.05
150,310.70 180,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 180,000 29,689 19.75

46,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 47,000 1,000 2.17 47,000
9,107.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 40,893 449.03

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

35,252.50 3920 Imputations internes pour locations -35,253
20.00 4250 Ventes -20

12,071.50 28,000 4260 Remboursements de tiers 29,000 1,000 3.57 16,929 140.24
184,683.05 220,000 4631 Subventions acquises du canton 210,000 -10,000 -4.55 25,317 13.71

75,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 75,000 75,000
43,000.00 50,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 7,000 16.28

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

301 Ecoles 1H à 8H
10,939,100.74 13,262,700 Charges 13,280,000 17,300 0.13 2,340,899 21.40

197,401.50 376,000 Revenus 425,000 49,000 13.03 227,599 115.30
10,741,699.24 12,886,700 Excédent de charges 12,855,000 -31,700 -0.25 2,113,301 19.67

1,644,022.35 1,652,100 3020 Traitements des enseignants 1,536,000 -116,100 -7.03 -108,022 -6.57
102,627.78 104,600 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 101,300 -3,300 -3.15 -1,328 -1.29
231,259.10 217,000 3052 Cotisations caisses de pension 174,000 -43,000 -19.82 -57,259 -24.76

46,738.10 42,900 3053 Cotisations assurances-accidents 42,700 -200 -0.47 -4,038 -8.64
43,983.80 51,000 3054 Cotisations allocations familiales 42,700 -8,300 -16.27 -1,284 -2.92

9,084.25 7,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 8,300 1,200 16.90 -784 -8.63
2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000

444,071.20 472,000 3104 Matériel didactique 474,000 2,000 0.42 29,929 6.74
3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 3,000

160,000 3110 Meubles et appareils de bureau 160,000 160,000
113,005.21 110,000 3113 Matériel informatique 110,000 -3,005 -2.66

3,495.10 856,000 3130 Prestations de services de tiers 881,000 25,000 2.92 877,505 25,106.72
1,000 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 1,000

6,018.95 24,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 24,000 17,981 298.74
8,293,800.00 8,750,000 3631 Subventions accordées au canton 8,850,000 100,000 1.14 556,200 6.71

3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 100,000 100,000 100,000
994.90 755,000 3637 Subventions aux personnes physiques 715,000 -40,000 -5.30 714,005 71,766.52

55,000 3920 Imputations internes pour locations 55,000 55,000
20,000.00 43,000 4230 Ecolages 50,000 7,000 16.28 30,000 150.00
16,460.00 25,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 25,000 8,540 51.88
54,339.75 46,000 4260 Remboursements de tiers 48,000 2,000 4.35 -6,340 -11.67
31,588.50 262,000 4631 Subventions acquises du canton 302,000 40,000 15.27 270,412 856.04
75,013.25 4910 Imputations internes pour prestations de services -75,013

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

302 Cycles d'orientation régionaux
7,210,215.00 7,865,000 Charges 8,005,000 140,000 1.78 794,785 11.02

81,540.00 80,000 Revenus 80,000 -1,540 -1.89
7,128,675.00 7,785,000 Excédent de charges 7,925,000 140,000 1.80 796,325 11.17

750,000 3130 Prestations de services de tiers 750,000 750,000
3,117,480.00 3,100,000 3631 Subventions accordées au canton 3,150,000 50,000 1.61 32,520 1.04
4,070,605.00 3,980,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 4,080,000 100,000 2.51 9,395 0.23

22,130.00 35,000 3637 Subventions aux personnes physiques 25,000 -10,000 -28.57 2,870 12.97
81,540.00 80,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 -1,540 -1.89

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

303 CPS Bruyère
6,980.15 2,520,100 Charges 3,070,000 549,900 21.82 3,063,020 43,881.86

2,520,100 Revenus 3,070,000 549,900 21.82 3,070,000
6,980.15 Excédent de charges -6,980

1,168,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,694,400 526,000 45.02 1,694,400
27,000 3030 Travailleurs temporaires -27,000
73,400 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 106,400 33,000 44.96 106,400
79,600 3052 Cotisations caisses de pension 80,000 400 0.50 80,000
28,500 3053 Cotisations assurances-accidents 26,300 -2,200 -7.72 26,300
36,900 3054 Cotisations allocations familiales 47,400 10,500 28.46 47,400

3,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 12,500 9,200 278.79 12,500
3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 3,000
8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 8,000

20,000 3104 Matériel didactique 20,000 20,000
5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 5,000
4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 4,000

6,980.15 643,000 3130 Prestations de services de tiers 643,000 636,020 9,111.84
19,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 19,000 19,000
40,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 40,000 40,000

1,000 3171 Excursions, voyages scolaires et camps 1,000 1,000
10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 10,000
50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 50,000

300,000 3920 Imputations internes pour locations 300,000 300,000
20,000 4230 Ecolages 20,000 20,000
40,000 4260 Remboursements de tiers 40,000 40,000

2,460,100 4631 Subventions acquises du canton 3,010,000 549,900 22.35 3,010,000

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

304 Hautes Ecoles
3,328,741.40 3,300,000 Charges 3,470,000 170,000 5.15 141,259 4.24

271,410.00 270,000 Revenus 270,000 -1,410 -0.52
3,057,331.40 3,030,000 Excédent de charges 3,200,000 170,000 5.61 142,669 4.67

3,328,741.40 3,300,000 3631 Subventions accordées au canton 3,470,000 170,000 5.15 141,259 4.24
271,410.00 270,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 270,000 -1,410 -0.52

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

305 Lycées et collèges cantonaux
212,676.05 190,000 Charges 210,000 20,000 10.53 -2,676 -1.26

69,600.00 60,000 Revenus 70,000 10,000 16.67 400 0.57
143,076.05 130,000 Excédent de charges 140,000 10,000 7.69 -3,076 -2.15

73,761.30 70,000 3631 Subventions accordées au canton 70,000 -3,761 -5.10
138,914.75 120,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 140,000 20,000 16.67 1,085 0.78

69,600.00 60,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 10,000 16.67 400 0.57

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

306 SMSPP
5,658,384.65 2,162,300 Charges 2,178,000 15,700 0.73 -3,480,385 -61.51
3,270,077.84 582,000 Revenus 578,000 -4,000 -0.69 -2,692,078 -82.32
2,388,306.81 1,580,300 Excédent de charges 1,600,000 19,700 1.25 -788,307 -33.01

2,918,083.60 1,515,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,529,600 14,300 0.94 -1,388,484 -47.58
20,000.00 3030 Travailleurs temporaires 20,000

183,532.30 96,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 100,300 4,100 4.26 -83,232 -45.35
279,998.00 215,400 3052 Cotisations caisses de pension 209,900 -5,500 -2.55 -70,098 -25.04

81,767.60 38,700 3053 Cotisations assurances-accidents 42,900 4,200 10.85 -38,868 -47.53
78,756.90 46,600 3054 Cotisations allocations familiales 42,900 -3,700 -7.94 -35,857 -45.53
27,699.10 7,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 10,900 3,500 47.30 -16,799 -60.65

3,921.30 4,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,000 -200 -4.76 79 2.01
9,924.45 11,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 11,000 1,076 10.84

12,318.64 6,000 3100 Matériel de bureau 6,000 -6,319 -51.29
19,650.45 3104 Matériel didactique -19,650

7,915.40 2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 -5,915 -74.73
7,347.43 4,000 3111 Machines, appareils et véhicules 4,000 -3,347 -45.56
3,663.55 1,500 3116 Appareils médicaux 1,500 -2,164 -59.06

567,303.35 1,500 3130 Prestations de services de tiers 1,500 -565,803 -99.74
21,065.25 1,000 3132 Honoraires experts et spécialistes -1,000 -21,065

522.90 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 500 -23 -4.38
41,660.70 9,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 9,000 -32,661 -78.40
11,085.00 3181 Pertes sur créances effectives -11,085

6,000.00 6,000 3611 Dédommagements au canton 6,000
314,412.08 3631 Subventions accordées au canton -314,412
637,756.65 3637 Subventions aux personnes physiques -637,757
444,000.00 196,000 3920 Imputations internes pour locations 196,000 -248,000 -55.86

47,934.00 4230 Ecolages -47,934
187,771.40 200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 200,000 12,229 6.51

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

160,340.55 40,000 4260 Remboursements de tiers 40,000 -120,341 -75.05
2,874,031.89 342,000 4631 Subventions acquises du canton 338,000 -4,000 -1.17 -2,536,032 -88.24

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

307 Activités parascolaires
1,184,774.60 1,037,800 Charges 1,062,000 24,200 2.33 -122,775 -10.36

315,068.10 104,000 Revenus 104,000 -211,068 -66.99
869,706.50 933,800 Excédent de charges 958,000 24,200 2.59 88,294 10.15

566,456.45 581,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 594,900 13,900 2.39 28,444 5.02
25,961.70 3020 Traitements des enseignants -25,962
38,848.55 37,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 39,000 2,000 5.41 151 0.39
53,648.70 58,600 3052 Cotisations caisses de pension 57,200 -1,400 -2.39 3,551 6.62
17,065.10 15,200 3053 Cotisations assurances-accidents 16,700 1,500 9.87 -365 -2.14
16,670.45 17,900 3054 Cotisations allocations familiales 16,700 -1,200 -6.70 30 0.18

4,069.60 2,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 600 20.69 -570 -14.00
2,951.85 4,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,000 -1,200 -28.57 48 1.63
1,310.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 690 52.67

335.95 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 664 197.66
110,786.35 98,000 3102 Imprimés, publications 108,000 10,000 10.20 -2,786 -2.52

7,244.45 5,000 3104 Matériel didactique 5,000 -2,244 -30.98
3,159.60 3105 Denrées alimentaires -3,160
4,500.00 3111 Machines, appareils et véhicules -4,500

125,905.75 61,000 3130 Prestations de services de tiers 61,000 -64,906 -51.55
960.00 3134 Primes d'assurance de choses -960

11,750.10 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 -10,750 -91.49
150.00 3181 Pertes sur créances effectives -150

153,000.00 153,000 3631 Subventions accordées au canton 153,000
40,000.00 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -40,000
10,350.00 4230 Ecolages -10,350

10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 10,000
1,902.90 2,000 4250 Ventes 2,000 97 5.10

635.20 7,000 4260 Remboursements de tiers 7,000 6,365 1,002.02
286,880.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 -216,880 -75.60

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

15,300.00 15,000 4634 Subventions des entreprises publiques 15,000 -300 -1.96

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

308 Bâtiments scolaires
7,335,673.34 7,807,700 Charges 8,665,000 857,300 10.98 1,329,327 18.12
3,559,429.16 3,704,900 Revenus 3,740,000 35,100 0.95 180,571 5.07
3,776,244.18 4,102,800 Excédent de charges 4,925,000 822,200 20.04 1,148,756 30.42

2,269,397.00 2,269,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,260,800 -8,700 -0.38 -8,597 -0.38
142,897.15 143,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 146,600 2,700 1.88 3,703 2.59
218,246.50 233,400 3052 Cotisations caisses de pension 221,400 -12,000 -5.14 3,154 1.44

64,565.65 59,000 3053 Cotisations assurances-accidents 63,600 4,600 7.80 -966 -1.50
61,320.90 70,300 3054 Cotisations allocations familiales 62,900 -7,400 -10.53 1,579 2.58
17,342.70 11,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 17,500 6,200 54.87 157 0.91
21,185.35 22,300 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 21,200 -1,100 -4.93 15 0.07

3,343.40 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 -1,343 -40.18
198,058.00 194,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 194,000 -4,058 -2.05

39,471.95 40,000 3111 Machines, appareils et véhicules 40,000 528 1.34
3,774.95 4,000 3112 Vêtements de travail 4,000 225 5.96

941,899.00 960,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 1,020,000 60,000 6.25 78,101 8.29
29,541.20 30,000 3130 Prestations de services de tiers 30,000 459 1.55

121,170.90 121,000 3134 Primes d'assurance de choses 122,000 1,000 0.83 829 0.68
7,558.30 7,000 3137 Impôts et taxes 7,000 -558 -7.39

1,507,965.85 1,300,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,300,000 -207,966 -13.79
20,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 20,000 20,000

9,093.70 8,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 8,000 -1,094 -12.03
1,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,000 1,000

1,194.40 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 2,806 234.90
1,100.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,100

1,104,851.13 1,514,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,155,000 641,000 42.34 1,050,149 95.05
480,000.00 700,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 871,000 171,000 24.43 391,000 81.46

3,620.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -620 -17.13
88,075.31 90,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 1,925 2.19

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

427,725.15 450,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 460,000 10,000 2.22 32,275 7.55
305,623.01 370,000 4260 Remboursements de tiers 360,000 -10,000 -2.70 54,377 17.79

2,079,012.00 2,118,900 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,154,000 35,100 1.66 74,988 3.61
146,069.00 70,000 4631 Subventions acquises du canton 70,000 -76,069 -52.08
601,000.00 696,000 4920 Imputations internes pour locations 696,000 95,000 15.81

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

320 Culture
3,916,207.45 4,568,400 Charges 4,901,000 332,600 7.28 984,793 25.15

944.60 Revenus 304,000 304,000 303,055 32,082.93
3,915,262.85 4,568,400 Excédent de charges 4,597,000 28,600 0.63 681,737 17.41

2,590.00 1,800 3000 Traitements des autorités et juges 2,000 200 11.11 -590 -22.78
176,309.60 189,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 225,600 36,200 19.11 49,290 27.96

10,856.20 12,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 14,900 2,800 23.14 4,044 37.25
15,152.35 18,000 3052 Cotisations caisses de pension 18,000 2,848 18.79

5,207.85 4,900 3053 Cotisations assurances-accidents 6,400 1,500 30.61 1,192 22.89
4,658.10 5,800 3054 Cotisations allocations familiales 6,400 600 10.34 1,742 37.40
1,051.60 1,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,000 -52 -4.91

675.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 700 -700 -50.00 25 3.70
2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 2,000

164.50 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 1,836 1,115.81
579.00 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 421 72.71

10,000.00 15,000 3119 Autres immobilisations 10,000 -5,000 -33.33
3120 Achats d'eau et d'énergies 50,000 50,000 50,000

91,894.40 100,000 3130 Prestations de services de tiers 75,000 -25,000 -25.00 -16,894 -18.38
12,119.85 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 10,000 50.00 17,880 147.53

3134 Primes d'assurance de choses 10,000 10,000 10,000
3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 125,000 125,000 125,000

31,125.30 80,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 100,000 20,000 25.00 68,875 221.28
986.75 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 2,013 204.03

3300 Amortissements immobilisations corporelles 202,000 202,000 202,000
233,000 3631 Subventions accordées au canton 233,000 233,000

3,172,551.45 3,470,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3,414,000 -56,000 -1.61 241,449 7.61
166,829.50 158,000 3637 Subventions aux personnes physiques 119,000 -39,000 -24.68 -47,830 -28.67
213,456.00 250,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 250,000 36,544 17.12

944.60 4260 Remboursements de tiers -945

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 304,000 304,000 304,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

Remarque liminaire : dès 2021, dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), de nombreuses
charges/recettes ont changé de rubrique. Afin de rétablir une certaine logique, nous avons effectué : le regroupement des
dépenses liées à la Direction des écoles (centre d’activité 300), le regroupement de tous les éléments touchant directement les
élèves (centre d’activité 301), la séparation des activités du CPS, centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (centre d’activité
303), et du SMSPP, service médical scolaire et psycho-pédagogique (centre d’activité 306).

300 Administration

300.3000 Jetons de présence des membres de la commission scolaire, des sous-commissions et des membres hors conseil délégués
par la commune à la commission scolaire des cycles régionaux.

300.3010 Personnel : 1 directeur, 1 secrétaire administratif, 1 secrétaire-comptable, 2 secrétaires, 1 collaborateur bénéficiant de
prestations AI.

300.3110 Dès 2021, transfert à la rubrique 301.3110 des montants prévus pour l’achat de mobilier pour toutes les classes de la Ville.

300.3130 Frais de téléphones, d’affranchissement et de CCP. Les frais de transport des élèves ont été transférés aux rubriques 301.3130
et 302.3130. Frais pour l’animation culturelle transférés à la rubrique 301.3130.

300.3612 Participations communales de Fr. 3.-/habitant aux frais d’exploitation de la HES-SO (en faveur de la rubrique 304.4632) et de
Fr. 0,80/habitant pour le loyer du Centre d’Information et d’Orientation CIO de la région sédunoise.

300.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Selon les directives de l’Etat du Valais, les frais d’itinéraires des apprentis sont
enregistrés dans cette rubrique.

Dès l’année scolaire 2012-2013, les communes de domicile et l’Etat du Valais contribuent aux frais de déplacement en
transport public, non seulement des apprentis (comme auparavant), mais également des jeunes en formation dans les écoles
du secondaire II. Selon le règlement concernant les modalités de prise en charge des frais de transport du 6 juin 2012, les frais
de transport sont pris en charge par les Rail-check, sous forme d’un abonnement de parcours entre le lieu de domicile et le lieu
de l’école. Suite à une modification de ce règlement, adopté par le Conseil d’Etat le 28 mai 2014, le financement des Rail-check
est réparti dès le 1er juin 2014 à parts égales entre le canton et la commune de domicile de l’ayant droit (1/2) et les parents
(1/2). La Ville de Sion contrôle le domicile des parents, paie les 1/2 aux transporteurs (CFF, etc.) et encaisse ensuite auprès de
l’Etat le 1/4 manquant (enregistré sous rubrique 300.4631).

300.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

300.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations en lien avec les écoles.

Renseignements complémentaires

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300.4260 Remboursements de traitements et participation du personnel enseignant aux assurances.

300.4631 Subventions cantonales accordées pour la Direction des écoles (selon contrat de prestations liant les communes et l’Etat dans
le domaine de la scolarité obligatoire) et versement de la part cantonale pour les Rail-check.

300.4632 Participation de la commune de Saint-Léonard aux charges de gestion administrative de leur école.

301 Ecoles 1H à 8H

301.3020 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge le 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 301.3631) étant à la charge de la commune.

Sous cette rubrique figurent donc seulement les salaires du personnel enseignant à charge de la Ville et payés directement par
elle, c'est-à-dire :

A temps partiel : 3 animateurs d’allemand et d’anglais, 5 animateurs d’éducation physique, 6 animateurs de rythmique,
5 animateurs d’éducation musicale, 3 animateurs d’expression théâtrale.

La rubrique couvre aussi les traitements du médiateur et du collaborateur pédagogique, les décharges des maîtres principaux
et les charges salariales pour les cours d’été.

301.3104 Achats de matériel scolaire (livres, cahiers, classeurs, feuilles, etc.) des élèves de 1H à 8H, en fonction des directives
cantonales. Dans le cadre du budget 2022, ont été enregistrés sous cette rubrique les achats suivants : matériel audio-visuel,
matériel de gymnastique, matériel pour les travaux manuels, matériel de ski ainsi que les sommes allouées anciennement sous
rubrique 301.3637 aux enseignants des degrés 1-8H pour divers achats de matériel.

301.3110 Achats de mobilier scolaire pour tous les centres scolaires (précédemment sous 300.3110).

301.3113 Achats de matériel informatique et renouvellement d’ordinateurs pour toutes les classes de la ville.

301.3130 Dès budget 2021 : transports des élèves (anciennement 300.3130), transports pour journées de ski ainsi que abonnements
(307.3130), frais de transport et activités suite à la décision de la gratuité de l’école (307.3130). Frais de traduction
parents/enseignants/direction des écoles, en collaboration avec l’Association valaisanne d’interprétariat communautaire (AVIC).

301.3170 Divers déplacements, débours et dédommagements des enseignants ainsi que les indemnités versées aux moniteurs de ski
(anciennement 307.3170).

301.3631 Part communale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire. Voir également
remarque sous rubrique 301.3020.

301.3632 Ecolage d'enfants sédunois scolarisés dans d'autres communes.

301.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

301.3920 Coûts internes pour entrées aux piscines et patinoires communales.

301.4230 Ecolages facturés pour les élèves domiciliés sur une autre commune.

301.4240 Participation des parents aux cours d’été et aux études organisées.

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301.4631 Subventions cantonales accordées à la commune pour l’achat d’ouvrages et de matériel scolaire spécifiques.
Les subventions concernant le matériel scolaire commandé auprès de la centrale de distribution du canton (CECAME -
Centrale cantonale des moyens d’enseignement) sont directement déduites des factures.

En application de l’arrêt du Tribunal fédéral du 7 décembre 2017, la Ville de Sion offre la gratuité de la scolarité à tous les
élèves habitant la commune. En reprenant les directives de l’Etat, les fournitures personnelles des élèves (sac d’école, trousse,
chaussures et habits pour activités sportives, pantoufles, etc.) sont à la charge des représentants légaux. Quant aux fournitures
des élèves (crayons papier et couleur, gomme, plume, feutres, rapporteur, équerre, effaceur, taille-crayon, ciseaux, colle, blocs,
feuilles, chemises en plastique, séparations, certains classeurs, etc.), le conseil municipal a décidé de maintenir les chèques-
scolaires « matériel scolaire » de Fr. 100.- afin que les parents puissent acheter eux-mêmes ce matériel avec ces chèques.

En ce qui concerne toutes les activités hors grille horaire (activités sportives, cours de natation et de patinage, sorties de ski,
visites culturelles, spectacles et concerts, promenades d’automne et de fin d’année scolaire, etc.), la Ville de Sion estime
qu’elles font partie intégrante du cursus scolaire. A cet effet, la commune prendra en charge l’intégralité des frais et toutes ces
activités seront dorénavant gratuites. Le canton participe financièrement à ces dépenses à hauteur de Fr. 90.- par élève,
subvention enregistrée sous cette rubrique.

302 Cycles d’orientation régionaux

 Selon la RPT II, le canton du Valais, responsable des aspects pédagogiques, prend en charge les 70% du traitement du
personnel enseignant, le solde (30%, enregistré sous rubrique 302.3631) étant à la charge de la commune.

302.3130 Frais de transport des élèves sédunois des CO.

302.3631 Part communale totale par élève au coût moyen annuel du traitement du personnel de la scolarité obligatoire (cycle
d’orientation).

302.3632 Frais d’écolage pour tous les élèves sédunois fréquentant les cycles d’orientation (estimation communiquée par les directions
des cycles d’orientation).

302.3637 Voir liste « Détails des subventions ». Concerne les élèves fréquentant le CO Sports-Etudes de Grône ainsi que la participation
aux frais de transport de ces élèves selon l’Ordonnance concernant les structures suprarégionales du cycle d’orientation du
12 janvier 2011 et modifiée le 20 juin 2012.

302.4631 Participation financière du canton à la gratuité de l’école (Fr. 90.-/élève). La contribution cantonale est ensuite reversée, via la
rubrique 302.3632, aux directions des CO.

303  CPS Bruyère

Depuis le budget 2021, il a été décidé de séparer les rubriques du Service médical scolaire et psycho-pédagogique (SMSPP)
de celles du Centre pédagogique spécialisé de la Bruyère (CPS), réunies auparavant sous le centre d’activité 306. Depuis 2021
donc, les chiffres concernant le CPS Bruyère se trouveront dans le centre d’activité 303 et ceux du SMSPP sous 306.

Au sujet du CPS : l’Etat du Valais a confié à la Ville de Sion la responsabilité de la scolarisation des enfants de la région
(de Saint-Léonard à Ardon, y compris vallées latérales et bassins versants), relevant des mesures renforcées d’enseignement
spécialisé. Pour le domaine de la surdité, Sion assure la mise en place de classes pour enfants sourds, de soutiens

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pédagogiques spécialisés ou d’autres formes d’interventions de formation spécialisée pour le Valais romand. A ce titre, Sion est
désignée comme « centre pédagogique spécialisé CPS » et ce centre est placé sous la responsabilité générale de la Direction
des écoles de la Ville de Sion.

Le CPS est tenu d’établir les budgets et comptes et d’assurer une gestion financière en conformité avec les bases légales et les
directives cantonales émises par le service de l’enseignement du département de l’économie et de la formation. Il perçoit les
subventions et contributions liées à ces dispositions. A ce sujet, une convention a été signée en mai 2015 entre l’Etat du Valais
et la Ville de Sion.

303.3010 Personnel : 1 responsable du CPS, 2 secrétaires (1 EPT), 3 éducatrices (1.5), 1 psychologue (0.3), 1 psychomotricienne (0.6),
1 physiothérapeute (0.6), 1 logopédiste (0.6), 1 musicothérapeute (0.2), 1 assistante socio-éducative (0.8), des aides à la vie
scolaire et des stagiaires.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

303.3130 Frais de transport pour enfants au bénéfice de l’AI, honoraires des spécialistes (ergothérapie, etc.), mesures pédago-
thérapeutiques, repas pour les élèves AI, etc.

303.3170 Frais de déplacements du personnel et des enseignants dans le périmètre d’activité du CPS Sion.

303.3910 Prestations du personnel de la Direction des écoles pour le CPS.

303.3920 Loyer et frais de conciergerie pour les locaux occupés par le CPS. Recette enregistrée sous 308.4920.

303.4631 Subventions cantonales aux frais de fonctionnement suivants : traitements du personnel, entretien et réparation des biens,
charges d’utilisation des installations, énergie et eau, matériel scolaire spécifique, matériel de bureau, imprimés, frais de
téléphone et de contrôle fiduciaire, agencements, frais de transport et de repas des élèves, frais de déplacement, etc. pour les
élèves au bénéfice de mesures de l’enseignement spécialisé et de prestations AI.

304 Hautes Ecoles

304.3631 Contributions communales à la Haute Ecole d’Ingénierie et à la Haute Ecole de Santé et de Travail Social, site de Sion.
Selon l’article 6 de la loi fixant la localisation des écoles cantonales du degré tertiaire et la contribution des communes-sièges,
la Ville de Sion doit participer à 10% des charges salariales brutes, y compris les charges sociales de l’employeur, du personnel
enseignant et de direction en charge de l’enseignement de base et de la recherche-développement.

 Participations communales versées aux universités de Genève et de Lausanne pour les activités réalisées dans les locaux de
la Fondation universitaire Kurt Bösch à Bramois. Ces instituts d’enseignement et de recherche sont actifs dans le domaine du
Tourisme et des Droits de l'enfant.

304.4632 Contribution des communes de la région, y compris de la Ville de Sion, aux frais d’exploitation de la HES-SO (Fr. 3.-/habitant).
La contrepartie de notre contribution figure sous rubrique 300.3612.

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305 Lycées et collèges cantonaux

305.3631 Avant l’entrée en vigueur de la RPT II, les communes sièges ont payé pour les établissements cantonaux du
2ème degré général le 15% du traitement du personnel enseignant au prorata du nombre d’élèves domiciliés sur leur territoire.
Avec la RPT II, les communes sièges participeront dorénavant uniquement aux investissements.

305.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Pour les étudiants du secondaire du 2ème degré général, les communes participeront
aussi, comme pour les apprentis, aux frais de déplacement en transports publics, entre les lieux de domicile et de cours dans le
canton, et ce à parts égales entre le canton et les communes de domicile des étudiants (50%) et les parents (50%).
Cf. remarque sous rubrique 300.3634.

305.4631 Participation cantonale aux frais de transport des étudiants du secondaire II (cf. remarques sous rubriques 300.3634 et
305.3634).

306 SMSPP (Service médical scolaire et psycho-pédagogique)

306.3010 Personnel : 3 médecins pour environ 250 heures annuelles, 1 responsable (0.5 EPT), 4 psychologues (1.9), 7 logopédistes
(4.9), 5 psychomotriciennes (3.5), 3 infirmières (1.5), 1 secrétaire (0.55).

306.3116 Achat de fournitures/matériel pour les soins médicaux prodigués par les infirmières.

306.3130 Frais de transport du CPS transférés sous rubrique 303.3130.

306.3611 Participation communale au service médico-pédagogique valaisan.

306.3631 Subventions transférées sous rubrique 301.3631.

306.3637 Subventions transférées sous rubrique 301.3637.

306.4240 Conformément à l’ordonnance sur la santé scolaire du 17 juin 2015, PSV (Promotion Santé Valais) est en charge de
l’organisation et de la gestion administrative de l’Unité de santé scolaire pour l’ensemble du canton.
Selon l’article 6, PSV délègue au SMSPP l’organisation, la gestion administrative et les activités de santé scolaire pour les
écoles situées sur la commune de Sion. Une convention règle les modalités de la délégation ainsi que les flux financiers entre
les parties. Cette rubrique enregistre donc les sommes versées par PSV pour les prestations fournies par la Ville de
Sion/SMSPP.

306.4631 Participation cantonale pour les prestations fournies par le SMSPP en ce qui concerne la logopédie selon mandat de prestation
du 1er août 2017 entre l’Etat du Valais et la Ville de Sion.

307 Activités parascolaires

 Sous cette rubrique figurent les activités de la Médiathèque Valais/Sion et la Maison de la Nature à Montorge.
Les activités scolaires gratuites proposées aux élèves (sportives, culturelles, sorties d’automne et de fin d’année scolaire, etc.)
ont été transférées dans le centre d’activité 301.

L’intégration de la Bibliothèque municipale et de la Bibliothèque des Jeunes dans la Médiathèque Valais Sion est effective dès
avril 2016. La participation financière de la Ville de Sion - selon convention signée entre l’Etat du Valais et la Ville - concerne les

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domaines suivants : loyer, mobilier et équipement, acquisition de documents, animation, traitement informatique des données
et charges de personnel.

307.3010 La rubrique comprend :

- traitements du personnel des anciennes bibliothèques municipales transféré à la Médiathèque Valais ;

- traitements de l’animatrice ainsi que du personnel d’accueil de la Maison de la Nature à Montorge.

307.3102 Nouvelles acquisitions effectuées par la Médiathèque Valais/Sion: le crédit d’acquisition de documents/livres est calculé sur la
base d’un renouvellement annuel de 10% de la collection minimale recommandée (30'000 volumes), soit 3’000 volumes/an.

307.3130 Exposition annuelle de la Maison de la Nature.

307.3631  Médiathèque Valais/Sion : selon convention, la Ville de Sion participe aux frais d’utilisation des locaux (900 m2) par une
contribution annuelle de Fr. 170.-/m2.

307.4240 Finances d’entrée à la Maison de la Nature pour les groupes/visites d’entreprises.

307.4631 Subvention cantonale suite à l’intégration des bibliothèques municipale et des jeunes dans la Médiathèque Valais (subvention
pour le mobilier, les équipements, l’acquisition de documents et l’animation).

307.4634 Don de la Loterie Romande pour la Maison de la Nature.

308 Bâtiments scolaires

308.3010 Traitements d’un collaborateur technique, des concierges (9 EPT), des employés de conciergerie, ainsi que d’environ 8’500
heures (+ 500 heures en raison de l’ouverture du centre scolaire de Champsec) d’auxiliaires de conciergerie.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

308.3101 Produits de nettoyage, carburant, matières pour menuisier, matériel de conciergerie, pièces pour réparations, produits
chimiques et divers, achats de clés et de cylindres.

308.3120 Augmentation d’environ 10% des tarifs en 2022.

308.3144 Détail de la rubrique :

- Travaux d’entretien d’immeubles Fr.  1'120’000

- Contrats d’entretien  Fr.  180'000

Total Fr. 1’300'000

Une partie de ces travaux est subventionnée à 30% par l’Etat du Valais (enregistrés sous rubrique 308.4631).

308.3150 Entretien des machines et des véhicules, du mobilier des bâtiments scolaires ainsi que du matériel et des engins de toutes les
salles de gymnastique de la ville.

308.3300 Augmentation des amortissements suite aux investissements réalisés ces dernières années dans les différents centres
scolaires de la ville (en particulier l’agrandissement du centre scolaire de Champsec).

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308.4240 Frais de conciergerie facturés au CO de St-Guérin et à l’ECCG-EPP (école de commerce et de culture générale et école
préprofessionnelle) ainsi que facturation de divers locaux aux sociétés (salles communales, piscine de Gravelone, etc.).

308.4470 Loyers facturés à l’Etat du Valais pour les locaux occupés à St-Guérin par l’ECCG-EPP, à l’Association des cycles d’orientation
pour les locaux situés à St-Guérin ainsi que facturation interne concernant les locaux mis à disposition des UAPE.

308.4631 Subventions cantonales sur les travaux de rénovations de bâtiments scolaires.

308.4920 Loyers à charge du SMSPP et du CPS Bruyère pour la mise à disposition des locaux utiles à l’accomplissement de leurs
activités. Facturation, au service des sports de la Ville, de la mise à disposition des salles de gymnastique pour les associations
sportives.

320 Culture

 Dès le 1er janvier 2022, les charges et les revenus liés aux bâtiments culturels (Ferme Asile et Théâtres) seront comptabilisés
dans ce centre d’activité (transfert du dicastère « Bâtiments et Constructions »). Pour le Conservatoire cantonal, l’EJMA et
l’Harmonie Municipale de Sion, le changement de pratique se fera au moment de la prise de possession des locaux du
nouveau Pôle musique. Ce changement permet d’aligner les pratiques entre les différents secteurs d’activités.
Au demeurant, la gestion technique de l’ensemble des bâtiments communaux reste sous la haute responsabilité du dicastère
« Bâtiments et Constructions ».

320.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission consultative de la culture.

320.3010 Personnel : 1 délégué culturel, 1 secrétaire à 50%, 1 responsable de projet (CDD de 6 mois à 60%) et des auxiliaires pour
gardiennage.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

320.3119 Achats d’œuvre d’art pour la collection de la Ville et achats divers.

320.3130 Prestations de services de tiers, cotisations, animation culturelle (expositions à la salle de la Grenette, mémento culturel,
promotion culturelle, fête de la musique).

320.3132 Mandats et études, mandat pour redéfinir la politique culturelle, mandat pour l’archéologie à Sion.

320.3160 Coût de l’affichage culturel, contrepartie sous rubrique 110.4470.

320.3300 Amortissements comptables des bâtiments culturels.

320.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

320.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations culturelles.

320.4470 Mises à disposition des bâtiments culturels (Ferme Asile, Théâtre de Valère et Petithéâtre).

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 Affaires sociales
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

4 AFFAIRES SOCIALES
33,764,933.81 32,594,000 Charges 32,771,000 177,000 0.54 -993,934 -2.94

5,914,612.09 1,880,000 Revenus 1,871,000 -9,000 -0.48 -4,043,612 -68.37
27,850,321.72 30,714,000 Excédent de charges 30,900,000 186,000 0.61 3,049,678 10.95

400 Administration
2,030,111.18 2,774,100 Charges 2,616,000 -158,100 -5.70 585,889 28.86

354,902.75 372,000 Revenus 356,000 -16,000 -4.30 1,097 0.31
1,675,208.43 2,402,100 Excédent de charges 2,260,000 -142,100 -5.92 584,792 34.91

1,610.00 10,000 3000 Traitements des autorités et juges 16,000 6,000 60.00 14,390 893.79
1,200,943.30 1,212,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,257,000 45,000 3.71 56,057 4.67

28,922.70 65,100 3020 Traitements des enseignants 60,200 -4,900 -7.53 31,277 108.14
79,221.40 80,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 84,000 3,100 3.83 4,779 6.03
91,965.65 102,200 3052 Cotisations caisses de pension 103,000 800 0.78 11,034 12.00
34,300.30 32,400 3053 Cotisations assurances-accidents 37,000 4,600 14.20 2,700 7.87
34,088.30 39,600 3054 Cotisations allocations familiales 38,100 -1,500 -3.79 4,012 11.77

7,834.50 5,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,200 1,800 33.33 -635 -8.10
4,905.00 7,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,000 -2,000 -28.57 95 1.94
4,600.00 12,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 13,000 500 4.00 8,400 182.61
4,268.78 9,000 3100 Matériel de bureau 11,000 2,000 22.22 6,731 157.68

500 3102 Imprimés, publications 500 500
1,504.00 2,500 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 500 20.00 1,496 99.47

162,930.35 210,500 3130 Prestations de services de tiers 182,500 -28,000 -13.30 19,570 12.01
20,123.05 20,000 3134 Primes d'assurance de choses 19,000 -1,000 -5.00 -1,123 -5.58

4,712.50 18,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 2,000 11.11 15,288 324.40
900.00 500 3181 Pertes sur créances effectives 500 -400 -44.44

55,000 3199 Autres charges d'exploitation 60,000 5,000 9.09 60,000
287,100.00 325,000 3631 Subventions accordées au canton 311,000 -14,000 -4.31 23,900 8.32

500,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 325,000 -175,000 -35.00 325,000
5,000 3637 Subventions aux personnes physiques 2,000 -3,000 -60.00 2,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

780.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 220 28.21
59,401.35 60,000 3920 Imputations internes pour locations 60,000 599 1.01

290,658.05 305,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 305,000 14,342 4.93
55,660.80 37,000 4260 Remboursements de tiers 36,000 -1,000 -2.70 -19,661 -35.32

8,583.90 20,000 4631 Subventions acquises du canton 10,000 -10,000 -50.00 1,416 16.50
10,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 5,000 -5,000 -50.00 5,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

401 Prévoyance et assurances sociales
24,605,148.31 13,330,000 Charges 13,550,000 220,000 1.65 -11,055,148 -44.93

4,662,584.94 300,000 Revenus 300,000 -4,362,585 -93.57
19,942,563.37 13,030,000 Excédent de charges 13,250,000 220,000 1.69 -6,692,563 -33.56

25,395.25 50,000 3181 Pertes sur créances effectives 30,000 -20,000 -40.00 4,605 18.13
59,900.00 3199 Autres charges d'exploitation -59,900

3,600,000.00 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes -3,600,000
4,070,489.50 12,950,000 3631 Subventions accordées au canton 13,190,000 240,000 1.85 9,119,511 224.04
2,803,809.20 3634 Subventions aux entreprises publiques -2,803,809

333,478.50 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -333,479
13,096,842.31 330,000 3637 Subventions aux personnes physiques 330,000 -12,766,842 -97.48

615,233.55 3660 Amortissements subventions d'investissement -615,234
3,714,008.69 300,000 4260 Remboursements de tiers 300,000 -3,414,009 -91.92

948,576.25 4631 Subventions acquises du canton -948,576

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

402 Structures d'accueil de la petite enfance
5,774,623.83 6,786,500 Charges 7,220,000 433,500 6.39 1,445,376 25.03

280,000.00 482,000 Revenus 520,000 38,000 7.88 240,000 85.71
5,494,623.83 6,304,500 Excédent de charges 6,700,000 395,500 6.27 1,205,376 21.94

3134 Primes d'assurance de choses 8,000 8,000 8,000
40,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 35,000 -5,000 -12.50 35,000

26,587.00 25,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 25,000 -1,587 -5.97
453,036.83 565,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 635,000 70,000 12.39 181,963 40.17

5,295,000.00 6,156,500 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 6,517,000 360,500 5.86 1,222,000 23.08
280,000.00 482,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 520,000 38,000 7.88 240,000 85.71

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

403 Autorité de protection enfants/adultes
891,917.88 1,137,500 Charges 1,120,000 -17,500 -1.54 228,082 25.57
393,722.30 510,000 Revenus 470,000 -40,000 -7.84 76,278 19.37
498,195.58 627,500 Excédent de charges 650,000 22,500 3.59 151,804 30.47

55,615.00 40,000 3000 Traitements des autorités et juges 60,000 20,000 50.00 4,385 7.88
461,458.55 600,600 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 575,700 -24,900 -4.15 114,241 24.76

30,410.95 32,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 32,000 -100 -0.31 1,589 5.23
33,286.75 43,200 3052 Cotisations caisses de pension 39,500 -3,700 -8.56 6,213 18.67
14,773.50 13,200 3053 Cotisations assurances-accidents 16,200 3,000 22.73 1,427 9.66
13,122.10 15,700 3054 Cotisations allocations familiales 14,500 -1,200 -7.64 1,378 10.50

3,331.75 1,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,700 800 42.11 -632 -18.96
356.40 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 400 -2,400 -85.71 44 12.23
820.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 1,180 143.90

10,863.78 9,000 3100 Matériel de bureau 10,000 1,000 11.11 -864 -7.95
8,973.01 28,500 3130 Prestations de services de tiers 28,500 19,527 217.62

199,382.14 250,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 250,000 50,618 25.39
5,665.80 6,000 3134 Primes d'assurance de choses 6,000 334 5.90
1,895.30 17,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 17,500 15,605 823.34
1,381.00 25,000 3181 Pertes sur créances effectives 15,000 -10,000 -40.00 13,619 986.17

50,581.85 50,000 3920 Imputations internes pour locations 50,000 -582 -1.15
203,098.10 310,000 4260 Remboursements de tiers 260,000 -50,000 -16.13 56,902 28.02
190,624.20 200,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 210,000 10,000 5.00 19,376 10.16

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

404 Intégration
463,132.61 565,900 Charges 625,000 59,100 10.44 161,867 34.95
223,402.10 216,000 Revenus 225,000 9,000 4.17 1,598 0.72
239,730.51 349,900 Excédent de charges 400,000 50,100 14.32 160,269 66.85

1,190.00 1,200 3000 Traitements des autorités et juges 7,000 5,800 483.33 5,810 488.24
237,706.60 219,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 221,500 1,800 0.82 -16,207 -6.82

14,640.55 14,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 14,700 700 5.00 59 0.41
19,058.50 19,000 3052 Cotisations caisses de pension 17,500 -1,500 -7.89 -1,559 -8.18

6,386.30 5,700 3053 Cotisations assurances-accidents 6,300 600 10.53 -86 -1.35
6,282.65 6,800 3054 Cotisations allocations familiales 6,300 -500 -7.35 17 0.28
1,716.15 1,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,300 200 18.18 -416 -24.25

900.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,000 -400 -28.57 100 11.11
610.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,000 50.00 2,390 391.80

1,530.93 2,500 3100 Matériel de bureau 3,000 500 20.00 1,469 95.96
50.00 3102 Imprimés, publications 200 200 150 300.00

55,377.08 78,500 3130 Prestations de services de tiers 108,700 30,200 38.47 53,323 96.29
1,579.85 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,500 500 16.67 1,920 121.54

111,009.00 137,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 157,000 20,000 14.60 45,991 41.43
5,095.00 74,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 74,000 68,905 1,352.40

5,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 3,000 -2,000 -40.00 3,000
28,351.55 5,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -23,352 -82.36

109,702.00 112,000 4630 Subventions de la Confédération 119,000 7,000 6.25 9,298 8.48
55,642.25 56,000 4631 Subventions acquises du canton 60,000 4,000 7.14 4,358 7.83
28,706.30 38,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 38,000 9,294 32.38

1,000.00 4635 Subventions des entreprises privées -1,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

408 Santé
8,000,000 Charges 7,640,000 -360,000 -4.50 7,640,000
8,000,000 Excédent de charges 7,640,000 -360,000 -4.50 7,640,000

4,190,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 4,230,000 40,000 0.95 4,230,000
3,200,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 3,070,000 -130,000 -4.06 3,070,000

610,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 340,000 -270,000 -44.26 340,000

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

400 Administration

400.3000 Commission communale de formation professionnelle, commission consultative des ainés et plateforme EMS-CMS.

400.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur économique à 90%, 1 secrétaire-comptable à 80%, 1 responsable de la curatelle
officielle à 50% (+ 0,1), 4 secrétaires à la curatelle officielle (2,5 EPT, +0,1), 1 secrétaire comptable à la curatelle officielle
à 70%, 8 assistants sociaux curateurs (6,1 EPT) et 2 stagiaires à la curatelle officielle.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

400.3020 Cours d’appui pour les apprentis, subventionnés par l’Etat du Valais sous rubrique 400.4631.

400.3130 Mandat au CMS pour réaliser certaines tâches administratives affectées à la Ville, maintenance du système informatique,
développement d’un nouveau logiciel comptable pour le service officiel de la curatelle, divers mandats, cotisations.

400.3631 Participation communale aux frais de gestion des mesures de curatelles éducatives instaurées par l’autorité de protection de
l’enfant et de l’adulte (APEA) sur la base de l’article 308 alinéa 1 du code civil suisse. Ces frais d’assistance éducative sont
facturés, directement aux communes, par l’office cantonal pour la protection de l’enfant. En sus, un montant de Fr. 11'000.-
correspond à la participation prévue par la loi sur la formation continue pour le fonds cantonal éponyme.

400.3636 Voir liste « Détails des subventions ». La subvention de Fr. 16'000.- à l’Association Lire et Ecrire est transférée à la rubrique
404.3636 afin de renforcer la cohérence en lien avec la thématique des cours de langues. L’association Hôtel Dieu est
particulièrement active sur le territoire sédunois avec son offre de repas abordables (Fr. 5.- le menu). Son activité est
croissante, notamment au travers de ses nouveaux locaux à la Rue de Lausanne 69, avec plus de 50 repas quotidiens. Afin de
permettre le maintien de ses prestations, la subvention est augmentée de Fr. 10'000.-. Il en est de même pour l’association les
Tables du Rhône qui est passée de 1’815 bénéficiaires en 2020 à 2'477 en 2021 (chiffres sédunois) avec une subvention
prévue de Fr. 5'000.-.

400.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

400.3920 Valeur locative des bureaux occupés par le service officiel de la curatelle (bâtiment Rue des Vergers 1).

400.4240  La rémunération des curateurs est déterminée par l’article 31 de la loi d’application du code civil suisse (LACCS). L’autorité de
protection arrête la rémunération du curateur qui se situe entre Fr. 50.- et Fr. 300.- par mois. Le montant retenu est déterminé
selon la complexité du mandat. Dans une démarche d’harmonisation, les indemnités de gestion sont adaptées afin d’appliquer
de manière plus précise les montants mis à charge de la personne concernée (anciennement pupille).

Lorsque la personne concernée est indigente, les indemnités sont avancées par l’APEA et récupérées en cas de retour à
meilleure fortune (403.3132).

Renseignements complémentaires

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400.4260 Détail de la rubrique :

- Remboursement pertes de gains et assurances maladies et accidents Fr. 22'000.-

- Remboursement de cours de soutien à des apprentis domiciliés hors de Sion Fr. 9'000.-

- Remboursement de frais de praticien formateur Fr. 5'000.-

Total Fr. 36'000.-

400.4631 Voir remarque sous rubrique 400.3020.

400.4632 Participation des communes voisines au financement des cours de soutien aux apprentis non sédunois.

401 Prévoyance et assurances sociales

401.3199 Frais pour les nonagénaires, transférés à la rubrique 400.3199.

401.3612 Participation communale au CMS transférée sous centre d’activité 408 Santé, rubrique 408.3612.

401.3631 Les contributions financières relatives à la loi sur l’harmonisation du financement des régimes sociaux et d’insertion socio-
professionnelle figurent de manière détaillée afin que chacune des charges par domaine soit identifiée précisément. La rubrique
401.3631 représente le montant net après déduction des différentes recettes telles que remboursement d’aide sociale,
rétrocession de revenus ou de rentes des personnes aidées par le service social ainsi que par la participation du canton au
financement des mesures d’insertion socio-professionnelles.

A l’heure d’établir le budget 2022, les conséquences de la crise sanitaire demeurent incertaines. Il parait cependant
vraisemblable que tous les régimes sociaux seront plus ou moins concernés. L’élaboration des chiffres 2022 se réfère
principalement aux projections cantonales. Les observations en la matière démontrent avec la même constance que les zones
urbaines subissent de manière plus sensible les phénomènes de précarisation.

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PC AVS/AI et

allocations

familiales

pour

personnes

sans activité

Fonds

cantonal pour

l'emploi

Avances des

pensions

alimentaires

Aide sociale

Institutions

handicapés /

sociales

(exploitation)

Institutions

handicapés /

sociales

 (invest.)

Prise en

charge des

addictions

Secours

sanitaire
Total

3'050'000 550'000 160'000 3'450'000 5'350'000 240'000 0 390'000 13'190'000

3'000'000 470'000 150'000 3'340'000 5'400'000 230'000 0 360'000 12'950'000

2'810'368 533'687 157'493 3'043'242 5'102'761 225'345 0 343'405 12'216'301

2'796'314 495'624 159'843 3'041'656 4'728'095 255'137 111'291 304'241 11'892'201

2'698'352 478'858 168'401 2'948'642 4'579'540 160'755 103'189 241'101 11'378'838

2'629'739 557'619 160'521 2'688'619 4'272'518 659'350 117'713 255'429 11'341'508

2'274'531 566'673 168'163 2'446'214 3'957'971 204'434 114'949 215'159 9'948'094

2'273'674 603'325 169'750 2'496'398 4'011'226 247'156 120'048 286'469 10'208'046

2'631'745 715'067 202'534 2'887'763 4'735'991 250'049 0 0 11'423'149

2017

2016

2015

2014

B2022

B2021

2020

2019

2018

 Evolution des coûts des régimes sociaux et d’insertion socio-professionnelle entre 2014 et 2022 :

Données chiffrées mises en forme sur la base des éléments communiqués par le DSSC – Service cantonal de l’action sociale.

Dès 2020, les charges liées aux addictions sont transférées du service de la santé publique au service de l'action sociale et
intégrées au budget des institutions handicapés/sociales (exploitation).

401.3634 Subventions aux EMS transférées sous centre d’activité 408 Santé, rubrique 408.3634.

401.3636 Budget transféré sous rubrique 400.3636.

401.3637 Désormais, conformément au commentaire précédent (voir 401.3631), figurent uniquement dans cette rubrique les montants
relatifs à la gestion communale effectuée par la commune pour certaines personnes nécessitant un accompagnement financier
(contre-partie au 401.4260) ainsi que les frais funéraires devant être assumés par la municipalité (Fr. 30'000.-).

401.3660 Amortissement des subventions d’investissement allouées aux EMS transféré sous rubrique 408.3660.

401.4260 Encaissement des montants versés au 401.3637 dans le cadre du soutien à la gestion financière de quelques citoyens
nécessitant un accompagnement financier.

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402 Structures d'accueil de la petite enfance

402.3144 Entretien courant des bâtiments des Affaires sociales (Pouponnière valaisanne, Crèche des Châteaux, etc.)

402.3160 Droit distinct permanent de superficie pour la crèche-nurserie des Châteaux.

402.3300 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années : UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, crèche-nurserie Les P’tits
Furets à Châteauneuf, crèche-nurserie des Châteaux au centre-ville et crèche-nurserie la Pouponnière valaisanne à
Champsec.

402.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

 L’Association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) bénéficie de l’expérience de quatre exercices complets (2017
à 2020) sous sa nouvelle forme, soit avec 17 structures y rattachées. Les subventions sont ajustées au plus près des besoins
projetés sur l’année à venir.

 La subvention 2022 est plus particulièrement adaptée en raison des éléments suivants :

- déploiement en 2022 de l’entier du dispositif de crèche-nurserie à la Pouponnière Valaisanne soit 38 places supplémentaires
pour atteindre le total de 146 places ;

- augmentation du personnel de la Récré depuis août 2021 suite aux travaux réalisés avec l’ouverture complète du foyer
Shalom soit le passage de 68 à 96 places ;

- ouverture progressive de l’UAPE d’Uvrier en août 2021 avec 40 à 60 places autorisées selon l’utilisation des salles ;

- ouverture progressive de l’UAPE de Champsec en août 2022 avec 60 places prévues au départ et 75 places dès 2023 ;

- suite de la revalorisation salariale planifiée sur plusieurs années consécutive à un benchmarking inter-villes valaisannes.

 La subvention ASLAE tient compte du salaire du directeur, d’une spécialiste RH, d’une secrétaire-comptable, de la secrétaire,
d’un collaborateur en maintenance ainsi que d’un renfort progressif de l’état-major avec 1.3 EPT dédié à la pédagogie et à la
coordination puis des frais liés à la croissance de l’activité de l’organisation.

402.4470 Valeur locative de l’UAPE Arc-en-Ciel à St-Guérin, de la crèche-nurserie des Châteaux et de la Pouponnière valaisanne.

403 Autorité de protection enfants/adultes

L’APEA Sion région est composée, depuis le 1er janvier 2017, des communes de Sion, d’Ayent, d’Arbaz, de Grimisuat et de
Veysonnaz.

403.3000 Jetons de présence des membres et membres-suppléants de l’APEA. Afin de répondre aux demandes, augmentation du
nombre de séances organisées par l’APEA.

403.3010 Personnel : 1 Présidente de l’APEA à 70%, 1 Vice-Présidente de l’APEA à 50%, 1 collaboratrice administrative à 100%,
2 secrétaires correspondant à 110% et 2 greffières-juristes correspondant à 110%.

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La jurisprudence (Arrêt du tribunal fédéral 98 V 230) reconnaît au curateur privé un statut de salarié à l’égard de l’Autorité de
protection, même si la rémunération est prélevée sur les biens de la personne concernée. C’est donc à l’Autorité qu’il appartient
de décompter les cotisations en qualité d’employeur du curateur privé au sens de la législation sociale (art. 12 et 14 de la loi
fédérale sur l’assurance-vieillesse et survivants). Cela est également le cas, même si le curateur est affilié auprès de la caisse
de compensation comme indépendant dans un autre domaine d’activité. Ainsi, par directive du 17 décembre 2018, le
département de la sécurité, des institutions et du sport du canton du Valais a demandé aux APEA, respectivement aux
communes concernées, de salarier l’entier de leurs curateurs privés. Un montant estimé à Fr. 120'000.- est intégré au budget
2022 à cet effet. Les indemnités étant prélevées sur les comptes des personnes sous mesures de curatelle, la compensation
figure à la rubrique 403.4260.

403.3132 Indemnités versées à des curateurs en cas d’indigence de la personne concernée (voir commentaire 400.4240), ainsi que les
frais d’expertises et d’interventions externes (assesseurs).

403.3920 Valeur locative des bureaux occupés par l’APEA (bâtiment Avenue de la Gare 21).

403.4260 Frais de séances de l’Autorité de protection facturés aux personnes concernées et aux tiers ainsi que les indemnités de gestion
facturées par les curateurs privés (voir commentaires rubrique 403.3010).

403.4632 Participation des communes membres aux frais de fonctionnement de l’APEA de Sion et Région.

404 Intégration

404.3000 Commission consultative de l’intégration.

404.3010 Personnel : 1 responsable de l’intégration à 80%, 1 déléguée régionale à l’intégration des étrangers à 60% (-0,2),
1 collaboratrice administrative à 50% et des auxiliaires.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

404.3130 Montants engagés pour la Fête des voisins, les séances de bienvenue, la soirée d’accueil des nouveaux arrivants, le Pass
bienvenue, les rencontres-formations « Naturalisation, ce qu’il faut savoir », la formation « Enfin, je vote », la semaine d’actions
contre le racisme, le projet « Sion, Ville multiculturelle », la pérennisation des mesures développées dans le cadre du projet
Cohabiter (projet Tandem) et les cafés-rencontres. Mandat pour l’animation des maisons de quartier.

404.3636 Subventions versées notamment à l’AVIC, à l’OSEO, au Centre suisses-immigrés (CSI) à l’Association Lire et Ecrire, aux cours
de langue et de culture d’origine, à REDIDA et à des projets soutenus ponctuellement.

404.3910 Prestations effectuées par la voirie pour diverses manifestations.

404.4240 Frais facturés aux personnes participant aux cours de préparation à la naturalisation.

404.4630-31 Mise à disposition de fonds par la Confédération et le Canton pour la mise en œuvre du programme d’intégration cantonal
(PIC).

404.4632 Participation financière des communes voisines aux activités de la déléguée régionale à l’intégration.

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408 Santé

408.3612 La participation de la Ville de Sion aux charges du CMSR se monte à Fr. 3'927'000.-. S’ajoutent à ce montant, la contribution
pour la santé scolaire de Fr. 52'000.-, les contributions résiduelles pour infirmières indépendantes et OSAD privés pour
Fr. 210'000.- ainsi que les frais de conciergerie à hauteur de Fr. 41’000.-. Cette dépense était précédemment enregistrée sous
rubrique 401.3526.

408.3634 Voir liste « Détails des subventions ». La subvention aux EMS est fortement influencée, pour chaque résident, par sa
participation aux coûts des soins liés à sa fortune et son état de santé. De manière générale, il est constaté que le degré
d’impotence et de médicalisation requis tend à augmenter en raison de l’arrivée de plus en plus tardive en EMS. L’optimisation
du maintien à domicile y contribue. Cette dépense était précédemment enregistrée sous rubrique 401.3640.

408.3660 Amortissement des subventions d’investissement allouées aux EMS transféré de la rubrique 401.3660.

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Sécurité publique
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5 SECURITE PUBLIQUE
13,226,187.88 13,060,000 Charges 13,009,000 -51,000 -0.39 -217,188 -1.64

6,919,148.60 7,100,000 Revenus 6,625,000 -475,000 -6.69 -294,149 -4.25
6,307,039.28 5,960,000 Excédent de charges 6,384,000 424,000 7.11 76,961 1.22

500 Administration et corps de police
5,778,985.04 5,971,900 Charges 5,975,000 3,100 0.05 196,015 3.39

948,461.39 1,394,000 Revenus 945,000 -449,000 -32.21 -3,461 -0.36
4,830,523.65 4,577,900 Excédent de charges 5,030,000 452,100 9.88 199,476 4.13

460,128.60 592,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 578,100 -14,200 -2.40 117,971 25.64
28,445.50 37,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 37,500 200 0.54 9,055 31.83
39,250.55 64,700 3052 Cotisations caisses de pension 61,600 -3,100 -4.79 22,349 56.94
12,276.50 15,000 3053 Cotisations assurances-accidents 15,400 400 2.67 3,124 25.44
12,242.10 18,200 3054 Cotisations allocations familiales 16,100 -2,100 -11.54 3,858 31.51

4,064.00 2,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,700 400 17.39 -1,364 -33.56
2,880.00 12,600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,900 -9,700 -76.98 20 0.69
2,002.90 2,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,500 4,503 -224.82
4,055.00 15,000 3099 Autres charges de personnel 15,000 10,945 269.91
3,231.46 4,000 3100 Matériel de bureau 4,000 769 23.78
4,565.80 5,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,500 934 20.46

194.15 200 3102 Imprimés, publications 5,200 5,000 2,500.00 5,006 2,578.34
8,090.75 8,500 3109 Autres charges de matériel et de marchandises 8,500 409 5.06

500 3110 Meubles et appareils de bureau 500 500
7,055.00 8,000 3111 Machines, appareils et véhicules 12,400 4,400 55.00 5,345 75.76

804.53 500 3112 Vêtements de travail 1,000 500 100.00 195 24.30
17,333.09 34,000 3130 Prestations de services de tiers 40,200 6,200 18.24 22,867 131.93

505.40 500 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 500 100.00 495 97.86
100 3137 Impôts et taxes 100 100
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 500 500

1,345.49 3,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 13,000 10,000 333.33 11,655 866.19

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,292.40 1,300 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 1,300 8 0.59
600 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 600 600

1,810.73 3,400 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 -400 -11.76 1,189 65.68
14,287.57 10,000 3181 Pertes sur créances effectives 10,000 -4,288 -30.01

400 3190 Indemnités pour dommages, franchises 400 400
34,055.14 35,000 3611 Dédommagements au canton 40,000 5,000 14.29 5,945 17.46

5,101,674.18 5,070,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,070,000 -31,674 -0.62
21,000.00 21,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 21,000

400.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -400
5,000 3920 Imputations internes pour locations 5,000 5,000

249,060.00 240,000 4033 Taxes sur les chiens 240,000 -9,060 -3.64
42,335.00 52,000 4120 Concessions 52,000 9,665 22.83

170.00 4210 Emoluments administratifs -170
108,578.00 95,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 120,000 25,000 26.32 11,422 10.52

56,499.60 70,000 4260 Remboursements de tiers 6,000 -64,000 -91.43 -50,500 -89.38
75,129.46 2,000 4270 Amendes 2,000 77,129 -102.66

454,455.25 810,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 400,000 -410,000 -50.62 -54,455 -11.98
102,493.00 65,000 4601 Quotes-parts aux revenus du canton 65,000 -37,493 -36.58

10,000.00 60,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 60,000 50,000 500.00

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

501 Contrôle des habitants
1,276,532.35 1,274,700 Charges 1,210,000 -64,700 -5.08 -66,532 -5.21

622,325.48 631,000 Revenus 650,000 19,000 3.01 27,675 4.45
654,206.87 643,700 Excédent de charges 560,000 -83,700 -13.00 -94,207 -14.40

798,197.95 762,100 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 728,700 -33,400 -4.38 -69,498 -8.71
51,884.55 48,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 47,500 -1,200 -2.46 -4,385 -8.45
98,569.70 105,400 3052 Cotisations caisses de pension 89,200 -16,200 -15.37 -9,370 -9.51
22,431.30 19,700 3053 Cotisations assurances-accidents 20,300 600 3.05 -2,131 -9.50
22,264.00 23,500 3054 Cotisations allocations familiales 20,300 -3,200 -13.62 -1,964 -8.82

5,131.30 3,800 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,200 400 10.53 -931 -18.15
3,060.00 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 3,100 300 10.71 40 1.31

2,400 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,400 2,400
9,103.07 12,800 3100 Matériel de bureau 11,000 -1,800 -14.06 1,897 20.84

262,373.95 285,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 275,000 -10,000 -3.51 12,626 4.81
500 3110 Meubles et appareils de bureau 500 500

1,937.08 3,000 3130 Prestations de services de tiers 2,800 -200 -6.67 863 44.55
500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 500 500

559.45 2,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,500 1,941 346.87
1,020.00 2,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,000 980 96.08

591,365.33 623,000 4210 Emoluments administratifs 640,000 17,000 2.73 48,635 8.22
27,610.15 3,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 2,000 66.67 -22,610 -81.89

3,350.00 5,000 4270 Amendes 5,000 1,650 49.25

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

503 Feu et abris PCi
1,770,737.96 1,683,000 Charges 1,814,000 131,000 7.78 43,262 2.44

948,429.20 944,600 Revenus 1,020,000 75,400 7.98 71,571 7.55
822,308.76 738,400 Excédent de charges 794,000 55,600 7.53 -28,309 -3.44

766,779.65 866,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 899,200 32,300 3.73 132,420 17.27
33,377.20 31,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 40,200 8,900 28.43 6,823 20.44
55,883.35 55,200 3052 Cotisations caisses de pension 45,600 -9,600 -17.39 -10,283 -18.40
13,719.50 12,800 3053 Cotisations assurances-accidents 13,400 600 4.69 -320 -2.33
14,327.20 15,300 3054 Cotisations allocations familiales 17,200 1,900 12.42 2,873 20.05

2,697.95 2,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 2,200 -100 -4.35 -498 -18.46
900.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 900 -500 -35.71

13,556.00 20,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 5,000 25.00 11,444 84.42
5,617.80 5,000 3099 Autres charges de personnel 5,000 -618 -11.00

11,040.11 10,000 3100 Matériel de bureau 10,000 -1,040 -9.42
47,818.00 40,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 40,000 -7,818 -16.35

2,225.50 2,000 3102 Imprimés, publications 2,600 600 30.00 375 16.83
45,309.05 17,000 3110 Meubles et appareils de bureau 9,000 -8,000 -47.06 -36,309 -80.14

111,735.22 97,000 3111 Machines, appareils et véhicules 97,000 -14,735 -13.19
54,464.70 50,000 3112 Vêtements de travail 45,000 -5,000 -10.00 -9,465 -17.38
72,922.25 69,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 76,000 7,000 10.14 3,078 4.22
72,630.39 70,600 3130 Prestations de services de tiers 78,000 7,400 10.48 5,370 7.39
29,149.60 30,000 3134 Primes d'assurance de choses 31,000 1,000 3.33 1,850 6.35

1,444.95 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 555 38.41
39,775.60 26,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 66,000 40,000 153.85 26,224 65.93

1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -1,000
95,365.24 70,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 68,500 -1,500 -2.14 -26,865 -28.17

2,122.63 1,200 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,200 -923 -43.47
17,979.09 18,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 20,000 2,000 11.11 2,021 11.24

1,745.00 2,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 -1,000 -50.00 -745 -42.69

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5,000.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -5,000
241,937.62 154,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 205,000 51,000 33.12 -36,938 -15.27

3,215.00 5,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 5,000 1,785 55.52
7,999.36 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 1 0.01

610,325.30 590,000 4200 Taxes d'exemption 600,000 10,000 1.69 -10,325 -1.69
60,867.50 103,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 106,000 3,000 2.91 45,133 74.15
16,180.00 1,200 4250 Ventes 23,000 21,800 1,816.67 6,820 42.15
58,671.65 58,000 4260 Remboursements de tiers 76,000 18,000 31.03 17,328 29.53
43,923.80 45,400 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 61,000 15,600 34.36 17,076 38.88
50,000.00 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 25,000 25,000 -25,000 -50.00
40,000.00 35,000 4610 Dédommagements de la Confédération 40,000 5,000 14.29
29,000.00 34,000 4611 Dédommagements du canton 34,000 5,000 17.24
16,000.00 4,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes -4,000 -16,000
17,680.95 57,000 4631 Subventions acquises du canton 38,000 -19,000 -33.33 20,319 114.92

4,440.00 10,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 10,000 5,560 125.23
1,340.00 7,000 4920 Imputations internes pour locations 7,000 5,660 422.39

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

504 Protection civile Région Sion
676,636.00 627,400 Charges 510,000 -117,400 -18.71 -166,636 -24.63
676,636.00 627,400 Revenus 510,000 -117,400 -18.71 -166,636 -24.63

422,279.10 422,900 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 324,200 -98,700 -23.34 -98,079 -23.23
27,554.10 27,000 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 21,400 -5,600 -20.74 -6,154 -22.33
38,635.20 42,400 3052 Cotisations caisses de pension 32,000 -10,400 -24.53 -6,635 -17.17

8,870.25 10,900 3053 Cotisations assurances-accidents 9,200 -1,700 -15.60 330 3.72
11,823.40 13,100 3054 Cotisations allocations familiales 9,200 -3,900 -29.77 -2,623 -22.19

2,428.10 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,900 -100 -5.00 -528 -21.75
240.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 500 -500 -50.00 260 108.33

1,746.70 1,500 3100 Matériel de bureau 1,000 -500 -33.33 -747 -42.75
2,080.70 5,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 -2,000 -40.00 919 44.18
2,374.95 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -1,375 -57.89

2,000 3111 Machines, appareils et véhicules 14,000 12,000 600.00 14,000
14,804.80 2,000 3112 Vêtements de travail 1,000 -1,000 -50.00 -13,805 -93.25
16,500.00 16,500 3120 Achats d'eau et d'énergies 16,500

112,027.60 68,800 3130 Prestations de services de tiers 63,900 -4,900 -7.12 -48,128 -42.96
2,346.90 2,300 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 700 30.43 653 27.83
7,382.30 3,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,200 -800 -26.67 -5,182 -70.20
5,108.40 4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 -1,108 -21.70

433.50 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,567 361.36
142,305.65 30,000 4260 Remboursements de tiers 20,000 -10,000 -33.33 -122,306 -85.95
534,330.35 597,400 4611 Dédommagements du canton 490,000 -107,400 -17.98 -44,330 -8.30

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

506 Ambulances
3,723,296.53 3,503,000 Charges 3,500,000 -3,000 -0.09 -223,297 -6.00
3,723,296.53 3,503,000 Revenus 3,500,000 -3,000 -0.09 -223,297 -6.00

2,347,177.10 2,464,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,349,800 -114,900 -4.66 2,623 0.11
151,065.05 157,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 153,500 -3,700 -2.35 2,435 1.61
157,479.20 179,500 3052 Cotisations caisses de pension 151,700 -27,800 -15.49 -5,779 -3.67

67,086.85 64,100 3053 Cotisations assurances-accidents 65,000 900 1.40 -2,087 -3.11
64,826.80 76,400 3054 Cotisations allocations familiales 65,000 -11,400 -14.92 173 0.27
15,835.05 11,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,800 4,500 39.82 -35 -0.22

2,160.00 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,200 -600 -21.43 40 1.85
36,416.80 25,500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 25,000 -500 -1.96 -11,417 -31.35

2,016.50 5,000 3099 Autres charges de personnel 2,500 -2,500 -50.00 484 23.98
3,074.00 5,000 3100 Matériel de bureau 5,000 1,926 62.65

61,192.76 60,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 55,000 -5,000 -8.33 -6,193 -10.12
29.10 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 971 3,336.43

77,525.18 66,000 3106 Matériel médical 66,000 -11,525 -14.87
1,066.25 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 10,000 9,000 900.00 8,934 837.87

11,250.15 26,000 3111 Machines, appareils et véhicules 18,000 -8,000 -30.77 6,750 60.00
12,749.50 20,000 3112 Vêtements de travail 14,500 -5,500 -27.50 1,751 13.73
73,872.74 78,000 3130 Prestations de services de tiers 83,000 5,000 6.41 9,127 12.36

9,843.10 9,500 3134 Primes d'assurance de choses 10,000 500 5.26 157 1.59
508.94 1,000 3137 Impôts et taxes 1,000 491 96.49

65,013.75 45,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 45,000 -20,014 -30.78
3,260.10 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 8,740 268.09

13,719.75 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 14,000 9,000 180.00 280 2.04
1,500.00 2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 500 33.33

115,633.05 60,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 68,000 8,000 13.33 -47,633 -41.19
8,000.00 5,000 3409 Autres intérêts passifs 5,000 -3,000 -37.50

307,903.49 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 130,000 130,000 -177,903 -57.78

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

46,755.00 50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 3,245 6.94
64,980.00 68,000 3920 Imputations internes pour locations 78,000 10,000 14.71 13,020 20.04

1,356.32 2,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 2,000 644 47.46
3,215,284.18 3,150,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 3,150,000 -65,284 -2.03

51,983.35 50,000 4260 Remboursements de tiers 47,000 -3,000 -6.00 -4,983 -9.59
454,349.00 300,000 4634 Subventions des entreprises publiques 300,000 -154,349 -33.97

1,680.00 3,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 1,320 78.57

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

500 Administration et corps de police

500.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable de la police rurale, 1 secrétaire, 1 chargé de sécurité.

Personnel occasionnel : patrouilleurs scolaires.

500.3099 Frais divers pour les patrouilleurs scolaires.

500.3102 Différence due au transfert des frais de publication dans le bulletin officiel de l’administration générale au service.

500.3111 Prévention routière : Signalisation des flash écoles – nouveau système de mise en/hors tension.

500.3130 Mise en fourrière de véhicules et prestations effectuées par la PRVC au profit du service : encaissement de l’impôt sur les
chiens (passage de 2% à 10% de la rubrique 500.4033, selon assemblée des délégués) et des vignettes de stationnement
(10% d’une partie des recettes de la rubrique 500.4240).

500.3151 Entretien des installations de vidéosurveillance sur domaine public.

500.3160 Location des places taxis à la gare CFF.

500.3611 Frais d’exploitation Polycom à la charge des communes selon art. 13 al. 3 let. b LPPEx et art. 23 al. 3 OPPEx.

500.3612 Participation financière de la Ville de Sion au budget de la Police Régionale des Villes du Centre (PRVC).

500.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

500.4120 Patentes pour distributeurs automatiques, taxis et lotos.

500.4240 Encaissement des vignettes de zone.

500.4260 Frais facturés à des tiers (diminution due au fait que les mises en fourrière « police » sont gérées par la PRVC).

500.4470 Redevances pour l’utilisation du domaine public (terrasses, chantiers, etc.). A partir de 2022, la redevance encaissée pour
l’affichage public est enregistrée à l’Administration générale sous rubrique 110.4470.

500.4601 Diminution des recettes liées aux patentes d’alcool et de débits de boissons due à la baisse des chiffres d’affaires des
établissements publics. Encaissement organisé par le canton, avec versement de la part communale.

500.4910 Prestations du service au profit d’autres entités (ambulances) et prestations réalisées par le chargé de sécurité, pour le service
Bâtiments et Constructions, dans le cadre du processus d’autorisation de construire.

Renseignements complémentaires

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501 Contrôle des habitants

501.3010 Personnel : 1 responsable, 1 agent enquêteur + collaborateur aux naturalisations (-0,7 EPT), 5 collaboratrices et collaborateurs
(4,05 EPT, +0,5 EPT). Le solde, soit 0,2 EPT, a été transféré à l’Administration générale afin de permettre la mise au concours
du nouveau chargé de sécurité à 70%.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

501.3101 Evaluation sur la base des comptes 2020 et des 8 premiers mois de 2021. Il n’est pas possible de prévoir avec exactitude les
mouvements de la population (arrivées et départs), pas plus que les changements d’adresse dans la commune.
Ces évènements nécessitent une mutation dans le registre des étrangers, impliquant la perception d’un émolument facturé par
le Canton (part communale, soit recette, sous 501.4210).

501.4210 Emoluments encaissés pour l’établissement des permis de séjour et des cartes d’identités. Taxes d’inscriptions, émoluments
divers pour attestations et renseignements, ainsi que pour les naturalisations. Toutes ces recettes ne peuvent évidemment pas
être prévues avec exactitude, il s’agit donc d’une évaluation basée sur les comptes 2020 et sur les 8 premiers mois de l’année
2021. La durée de validité des permis pour les personnes des pays « tiers », soit non membre de l’UE/AELE est passée d’un
an à deux ans, ce qui provoquera une légère diminution des recettes et bien entendu des charges (part revenant au Canton,
qu’il nous facture puisque les communes encaissent l’entier de l’émolument lors du dépôt de la demande).

501.4270 Amendes prononcées par le Conseil municipal pour les infractions à la loi sur le contrôle des habitants.

503 Feu et abris PCi

503.3010 Personnel : 1 commandant du feu, 1 responsable prévention et préparation à l’intervention, 1 responsable de l’entretien du

matériel feu, 1 quartier-maître, 1 employée de commerce à 50%, 1 employée de conciergerie à 15%.

Effectif du corps des sapeurs-pompiers : 1 commandant, 12 officiers, 25 sous-officiers, 52 sapeurs, 25 cadets/JSP.

503.3090 Augmentation des formations et du recours à des formations externes (cours fédéraux).

503.3111 Renouvellement des pagers d’alarme, achat du solde des bouteilles PR, remplacement d’un véhicule, achat d’un module et de

matériel d’intervention avec part subventionnée sous rubrique 503.4631.

503.3130 Adaptation des frais notamment liés aux eAlarm et frais liés à l’Etat-major communal de conduite dont les frais pour les sirènes

ainsi que le programme informatique de gestion de crise. Achat de matériel divers en cas de catastrophe.

503.3144 Entretien plus important des abris PCi pour un montant de Fr. 50'000.-. Cette dépense est partiellement financée par le fonds

« abris PCi » au bilan. Cf. remarque sous rubrique 503.4500.

503.3300 Augmentation en lien avec les investissements réalisés ces dernières années.

503.4240 Prestations effectuées pour les autres CSI (nettoyages des tenues d’intervention), mise à disposition du compresseur et frais

d’intervention refacturés selon le type d’alarme : alarme détection incendie abusive, accident de circulation, incendie volontaire

ou négligence grave, aide au portage, etc.

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503.4250 Vente de véhicules et de matériel d’occasion.

503.4260 Remboursement de traitements, frais facturés à des tiers et charges refacturées à la Protection Civile Région Sion. Formations

de prévention dispensées par le service du feu.

503.4470 Loyers des appartements et des locaux de Platta.

503.4500 Prélèvement de Fr. 25'000.- sur le fonds « abris PCi » autorisé par le Canton. Cf. remarque sous rubrique 503.3144.

503.4610 Participation fédérale aux frais de piquet pour les routes nationales RN9.

503.4611 Participation cantonale aux frais de fonctionnement du Centre de Secours Incendie. Augmentation due au passage du groupe

ferroviaire de cinq à dix membres.

503.4612 Grimisuat ne fait plus partie de l’EMCC.

503.4631 Subventions relatives aux acquisitions faites sous les rubriques 503.3111 et 503.3112.

504 Protection civile Région Sion

504.3010 Personnel : 1 commandant et responsable de l’instruction, 1 remplaçant du commandant et responsable du matériel et des
constructions, 1 responsable administratif, 1 responsable de l’instruction (-1).

En italique : modification par rapport au budget 2021.

504.3111 Achat de matériel selon la planification cantonale.

504.3120 Charges d’immeuble facturées par la Ville à l’Organisation de la protection civile.

504.3130 Cours et engagements des astreints.

504.4611 Depuis le 1er janvier 2012, la Protection civile Région Sion est entièrement financée par l’Etat du Valais.

506 Ambulances

506.3010 Personnel : 1 ambulancier responsable, 1 ambulancier responsable adjoint, 1 ambulancier responsable de la formation,
1 ambulancier responsable de la qualité, 17 ambulanciers diplômés et 6 techniciens ambulanciers, 1 médecin répondant,
2 secrétaires (1.2 EPT) et des auxiliaires ponctuels.

506.3110 Frais de mobilier dans le cadre de la mise à jour des locaux (bureaux, centrale, etc.).

506.3130 Frais de téléphone, prestations informatiques, frais de poursuite, cotisations.

506.3300 Amortissements comptables des ambulances.

506.3510 Bénéfice attribué au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. 0,13 million).

506.3910 Prestations fournies par les différents services de la Ville tels que Ressources Humaines, Finances, etc.

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506.4240 Produit des courses ambulances.

506.4634 Subventions attendues de l’OCVS pour couvrir les coûts normatifs de notre Centre de secours et d’urgence.

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 Travaux publics et Environnement
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
45,585,098.64 44,780,000 Charges 45,088,000 308,000 0.69 -497,099 -1.09
28,216,692.39 29,650,000 Revenus 29,498,000 -152,000 -0.51 1,281,308 4.54
17,368,406.25 15,130,000 Excédent de charges 15,590,000 460,000 3.04 -1,778,406 -10.24

600 Administration, réseau routier et environnement
989,934.18 6,186,300 Charges 6,750,000 563,700 9.11 5,760,066 581.86
156,040.45 167,000 Revenus 200,000 33,000 19.76 43,960 28.17
833,893.73 6,019,300 Excédent de charges 6,550,000 530,700 8.82 5,716,106 685.47

659,584.30 702,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 701,500 -1,200 -0.17 41,916 6.35
42,938.40 44,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 45,900 1,100 2.46 2,962 6.90
92,970.10 96,800 3052 Cotisations caisses de pension 91,700 -5,100 -5.27 -1,270 -1.37
17,927.50 17,300 3053 Cotisations assurances-accidents 18,000 700 4.05 73 0.40
18,539.10 21,800 3054 Cotisations allocations familiales 20,200 -1,600 -7.34 1,661 8.96

3,802.05 3,500 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,200 700 20.00 398 10.47
1,440.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,500 100 7.14 60 4.17
1,090.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 910 83.49

13,493.49 16,000 3100 Matériel de bureau 16,000 2,507 18.58
4,896.34 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 4,000 1,000 33.33 -896 -18.31
1,299.90 1,500 3102 Imprimés, publications 1,500 200 15.39
1,182.85 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 -183 -15.46

12,500.00 12,000 3111 Machines, appareils et véhicules 12,000 -500 -4.00
2,853.35 5,000 3130 Prestations de services de tiers 3,000 -2,000 -40.00 147 5.14

109,240.00 200,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 230,000 30,000 15.00 120,760 110.55
1,266.70 2,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 1,000 50.00 1,733 136.84

100 3137 Impôts et taxes 100 100
1,000 3140 Entretien des terrains 20,000 19,000 1,900.00 20,000

1,200,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 1,200,000 1,200,000
100,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 100,000 100,000

500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 500 500

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

19.40 500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 500 481 2,477.32
3,635.70 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 1,364 37.53

400 3190 Indemnités pour dommages, franchises 400 400
1,536,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,850,000 314,000 20.44 1,850,000
1,750,000 3631 Subventions accordées au canton 1,975,000 225,000 12.86 1,975,000

461,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 442,000 -19,000 -4.12 442,000
1,255.00 1,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 1,000 -255 -20.32

18,000.00 20,000 4210 Emoluments administratifs 24,000 4,000 20.00 6,000 33.33
10,078.80 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -79 -0.78

961.65 10,000 4260 Remboursements de tiers 39,000 29,000 290.00 38,038 3,955.53
127,000.00 127,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 127,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

601 Voirie
17,137,296.08 11,363,900 Charges 11,095,000 -268,900 -2.37 -6,042,296 -35.26

2,274,824.20 3,056,300 Revenus 2,905,000 -151,300 -4.95 630,176 27.70
14,862,471.88 8,307,600 Excédent de charges 8,190,000 -117,600 -1.42 -6,672,472 -44.89

6,306,716.30 6,266,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 6,252,900 -13,300 -0.21 -53,816 -0.85
411,442.05 397,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 397,600 -300 -0.08 -13,842 -3.36
668,012.50 688,600 3052 Cotisations caisses de pension 652,400 -36,200 -5.26 -15,613 -2.34
183,065.80 162,700 3053 Cotisations assurances-accidents 149,200 -13,500 -8.30 -33,866 -18.50
176,559.10 194,500 3054 Cotisations allocations familiales 171,300 -23,200 -11.93 -5,259 -2.98

62,659.90 35,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 39,400 4,200 11.93 -23,260 -37.12
50,670.00 37,700 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 52,100 14,400 38.20 1,430 2.82

5,679.90 16,600 3090 Formation et perfectionnement du personnel 16,600 10,920 192.26
339.30 3,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 -1,000 -33.33 1,661 489.45

8,695.90 15,000 3100 Matériel de bureau 13,000 -2,000 -13.33 4,304 49.50
555,431.21 777,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 777,000 221,569 39.89

5,646.38 5,000 3102 Imprimés, publications 7,000 2,000 40.00 1,354 23.97
2,000 3110 Meubles et appareils de bureau 2,000 2,000

214,561.45 143,000 3111 Machines, appareils et véhicules 146,000 3,000 2.10 -68,561 -31.95
26,070.30 53,000 3112 Vêtements de travail 53,000 26,930 103.30
43,011.65 35,000 3119 Autres immobilisations 40,000 5,000 14.29 -3,012 -7.00
50,500.06 45,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 50,000 5,000 11.11 -500 -0.99

437,802.40 412,000 3130 Prestations de services de tiers 427,500 15,500 3.76 -10,302 -2.35
243,902.40 3132 Honoraires experts et spécialistes -243,902

21,213.90 21,500 3134 Primes d'assurance de choses 21,000 -500 -2.33 -214 -1.01
5,053.10 13,500 3137 Impôts et taxes 13,500 8,447 167.16

1,890,152.12 550,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 500,000 -50,000 -9.09 -1,390,152 -73.55
36,559.45 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil -36,559

110,009.05 145,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 150,000 5,000 3.45 39,991 36.35
68,490.18 95,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 95,000 26,510 38.71

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 5,000 5,000
1,560.00 2,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 2,000 440 28.21

2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 2,000
436.80 5,500 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,500 5,063 1,159.16

1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 1,000
11,170.75 5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 5,000 -6,171 -55.24

2,697,209.38 1,223,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,039,000 -184,000 -15.04 -1,658,209 -61.48
1,810,226.45 3631 Subventions accordées au canton -1,810,226

975,825.10 3660 Amortissements subventions d'investissement -975,825
52,267.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -52,267

6,356.20 6,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 7,000 1,000 16.67 644 10.13
12,000.00 4200 Taxes d'exemption -12,000
18,989.00 32,300 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 34,000 1,700 5.26 15,011 79.05

1,600.00 4250 Ventes -1,600
138,730.65 150,000 4260 Remboursements de tiers 151,000 1,000 0.67 12,269 8.84

10,962.20 30,000 4611 Dédommagements du canton 30,000 19,038 173.67
2,092,542.35 2,844,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 2,690,000 -154,000 -5.41 597,458 28.55

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

602 Cours d'eau et canaux
997,072.40 776,000 Charges 772,000 -4,000 -0.52 -225,072 -22.57
358,219.25 320,000 Revenus 347,000 27,000 8.44 -11,219 -3.13
638,853.15 456,000 Excédent de charges 425,000 -31,000 -6.80 -213,853 -33.47

2,100.65 3,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,000 899 42.81
8,704.15 20,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 20,000 11,296 129.78

302,394.25 315,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 315,000 12,606 4.17
340,728.65 82,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 84,000 2,000 2.44 -256,729 -75.35

65,000.00 56,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 50,000 -6,000 -10.71 -15,000 -23.08
278,144.70 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 300,000 21,855 7.86
358,219.25 320,000 4631 Subventions acquises du canton 347,000 27,000 8.44 -11,219 -3.13

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

603 Agriculture et gérance des domaines
1,512,053.06 1,507,600 Charges 1,506,000 -1,600 -0.11 -6,053 -0.40
1,509,175.94 1,854,200 Revenus 1,836,000 -18,200 -0.98 326,824 21.66

2,877.12 346,600 Excédent de revenus 330,000 -16,600 -4.79 327,123 11,369.80

1,400.00 2,800 3000 Traitements des autorités et juges 4,000 1,200 42.86 2,600 185.71
266,506.15 277,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 276,200 -1,500 -0.54 9,694 3.64

17,350.50 17,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 18,500 600 3.35 1,150 6.63
26,941.65 24,900 3052 Cotisations caisses de pension 27,300 2,400 9.64 358 1.33

7,751.90 7,300 3053 Cotisations assurances-accidents 7,900 600 8.22 148 1.91
7,445.35 8,600 3054 Cotisations allocations familiales 8,000 -600 -6.98 555 7.45
3,931.75 2,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,700 1,600 76.19 -232 -5.89

1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,400
500 3090 Formation et perfectionnement du personnel 500 500

632.61 1,200 3100 Matériel de bureau 1,200 567 89.69
29,141.40 37,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 37,500 8,359 28.68

526.84 1,700 3102 Imprimés, publications 1,700 1,173 222.68
909.00 1,100 3105 Denrées alimentaires 1,100 191 21.01

1,241.30 3,000 3111 Machines, appareils et véhicules 3,000 1,759 141.68
92.10 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 908 985.78

60,907.25 63,000 3130 Prestations de services de tiers 62,600 -400 -0.63 1,693 2.78
102,520.78 165,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 150,000 -15,000 -9.09 47,479 46.31

655.20 700 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 300 42.86 345 52.63
9,203.35 10,000 3137 Impôts et taxes 10,000 797 8.66

24,483.55 60,000 3140 Entretien des terrains 60,000 35,516 145.06
48,420.85 140,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 140,000 91,579 189.13

155,716.28 185,000 3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 185,000 29,284 18.81
4,470.50 4,000 3145 Entretien des forêts 4,000 -471 -10.52

1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 1,000
3,340.15 4,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 660 19.76

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

12,132.00 13,200 3170 Frais de déplacement et autres frais 13,200 1,068 8.80
885.40 1,000 3181 Pertes sur créances effectives 1,000 115 12.94

3300 Amortissements immobilisations corporelles 9,000 9,000 9,000
12,648.80 3500 Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers 7,600 7,600 -5,049 -39.92
12,202.35 5,000 3631 Subventions accordées au canton 5,000 -7,202 -59.02
33,278.25 25,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 25,000 -8,278 -24.88
76,518.15 45,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 45,000 -31,518 -41.19

149,919.30 92,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 85,000 -7,000 -7.61 -64,919 -43.30
136,432.85 5,000 3705 Subventions redistribuées des privées 5,000 -131,433 -96.34
304,447.50 300,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 301,000 1,000 0.33 -3,448 -1.13
184,859.35 190,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 190,000 5,141 2.78

15,000 4250 Ventes 15,000 15,000
31,424.70 25,000 4260 Remboursements de tiers 25,000 -6,425 -20.44

682,746.75 730,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 730,000 47,253 6.92
178,993.65 564,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 564,000 385,006 215.09

12,959.54 33,200 4500 Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers 28,000 -5,200 -15.66 15,040 116.06
25,000.00 10,000 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 10,000 -15,000 -60.00
74,759.10 100,000 4631 Subventions acquises du canton 87,000 -13,000 -13.00 12,241 16.37

2,000.00 2,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 2,000
108,533.85 4,000 4700 Subventions fédérales à redistribuer 4,000 -104,534 -96.31

27,899.00 1,000 4701 Subventions cantonales à redistribuer 1,000 -26,899 -96.42
180,000.00 180,000 4920 Imputations internes pour locations 180,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

604 Cadastre
803,051.87 759,700 Charges 820,000 60,300 7.94 16,948 2.11

67,935.50 66,000 Revenus 65,000 -1,000 -1.52 -2,936 -4.32
735,116.37 693,700 Excédent de charges 755,000 61,300 8.84 19,884 2.70

245,867.85 247,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 251,100 3,300 1.33 5,232 2.13
16,075.85 15,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 16,600 800 5.06 524 3.26
18,729.15 20,800 3052 Cotisations caisses de pension 21,600 800 3.85 2,871 15.33

7,144.75 6,400 3053 Cotisations assurances-accidents 7,100 700 10.94 -45 -0.63
6,898.20 7,700 3054 Cotisations allocations familiales 7,100 -600 -7.79 202 2.93
1,413.95 1,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,500 300 25.00 86 6.09

108.55 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 891 821.23
118.60 5,000 3111 Machines, appareils et véhicules 5,000 4,881 4,115.85

166,679.60 132,500 3130 Prestations de services de tiers 150,500 18,000 13.58 -16,180 -9.71
43,520.70 77,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 70,000 -7,000 -9.09 26,479 60.84

2,249.60 1,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,500 -750 -33.32
3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 3,000

140,433.69 3300 Amortissements immobilisations corporelles -140,434
713.72 8,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 81,000 73,000 912.50 81,714-11,448.99

154,525.10 232,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 203,000 -29,000 -12.50 48,475 31.37
67,935.50 65,000 4210 Emoluments administratifs 64,000 -1,000 -1.54 -3,936 -5.79

1,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,000 1,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

606 Eaux usées
9,288,851.83 8,598,000 Charges 8,740,000 142,000 1.65 -548,852 -5.91
9,288,851.83 8,598,000 Revenus 8,740,000 142,000 1.65 -548,852 -5.91

1,080,401.80 1,027,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,073,600 46,300 4.51 -6,802 -0.63
69,254.35 65,200 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 70,500 5,300 8.13 1,246 1.80

101,712.75 97,100 3052 Cotisations caisses de pension 94,800 -2,300 -2.37 -6,913 -6.80
30,858.85 26,600 3053 Cotisations assurances-accidents 30,100 3,500 13.16 -759 -2.46
29,718.55 31,700 3054 Cotisations allocations familiales 30,100 -1,600 -5.05 381 1.28

6,018.65 4,600 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 6,200 1,600 34.78 181 3.01
8,250.00 5,600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 8,300 2,700 48.21 50 0.61

10,163.90 12,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 14,000 2,000 16.67 3,836 37.74
2,039.50 2,000 3100 Matériel de bureau 2,000 -40 -1.94

329,438.13 337,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 330,000 -7,500 -2.22 562 0.17
1,128.27 1,000 3102 Imprimés, publications 1,000 -128 -11.37
1,617.70 3,000 3110 Meubles et appareils de bureau 3,000 1,382 85.45

19,687.87 18,000 3111 Machines, appareils et véhicules 18,000 -1,688 -8.57
4,830.20 5,500 3112 Vêtements de travail 5,500 670 13.87

433,353.12 399,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 455,000 56,000 14.04 21,647 5.00
727,782.00 564,400 3130 Prestations de services de tiers 621,900 57,500 10.19 -105,882 -14.55
175,209.65 165,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 175,000 10,000 6.06 -210 -0.12

10,680.30 10,500 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 500 4.76 320 2.99
316,595.15 310,000 3137 Impôts et taxes 315,000 5,000 1.61 -1,595 -0.50
384,337.42 527,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 522,000 -5,000 -0.95 137,663 35.82
144,436.24 150,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 140,000 -10,000 -6.67 -4,436 -3.07
162,290.02 157,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 157,500 500 0.32 -4,790 -2.95

1,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 500 -500 -50.00 500
1,525.80 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 2,474 162.16
1,103.88 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 3,896 352.95
3,151.30 2,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 2,000 -1,151 -36.53

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

3,233,695.71 2,460,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 2,450,000 -10,000 -0.41 -783,696 -24.24
465,000.00 410,000 3409 Autres intérêts passifs 350,000 -60,000 -14.63 -115,000 -24.73

181,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres -181,000
235,851.10 230,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 235,000 5,000 2.17 -851 -0.36
728,347.65 700,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 1,200,000 500,000 71.43 471,652 64.76
481,539.50 627,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 351,000 -276,000 -44.02 -130,540 -27.11

88,501.00 57,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 57,000 -31,501 -35.59
331.47 1,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 1,000 669 201.69

6,739,867.21 6,800,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,800,000 60,133 0.89
177,624.17 180,000 4250 Ventes 180,000 2,376 1.34

79,009.40 18,000 4260 Remboursements de tiers 30,000 12,000 66.67 -49,009 -62.03
539,009.90 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 120,000 120,000 -419,010 -77.74
196,706.95 4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 10,000 10,000 -186,707 -94.92

10,730.00 4631 Subventions acquises du canton -10,730
1,545,904.20 1,600,000 4632 Subventions des communes, ass. de communes 1,600,000 54,096 3.50

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

607 Atelier mécanique
401,651.15 Charges -401,651
106,457.15 Revenus -106,457
295,194.00 Excédent de charges -295,194

257,070.35 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation -257,070
16,549.25 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC -16,549
26,956.50 3052 Cotisations caisses de pension -26,957

7,465.25 3053 Cotisations assurances-accidents -7,465
7,101.90 3054 Cotisations allocations familiales -7,102
1,428.80 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie -1,429
1,800.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie -1,800

691.15 3100 Matériel de bureau -691
40,312.25 3101 Matériel d'exploitation, fournitures -40,312
27,406.50 3111 Machines, appareils et véhicules -27,407

1,166.90 3112 Vêtements de travail -1,167
42.50 3130 Prestations de services de tiers -43

13,602.10 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils -13,602
57.70 3170 Frais de déplacement et autres frais -58

6,225.15 4260 Remboursements de tiers -6,225
100,232.00 4910 Imputations internes pour prestations de services -100,232

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

608 Déchets
6,193,020.50 6,425,500 Charges 6,975,000 549,500 8.55 781,980 12.63
6,193,020.50 6,425,500 Revenus 6,975,000 549,500 8.55 781,980 12.63

306,062.55 306,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 420,700 114,200 37.26 114,637 37.46
19,306.90 19,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 27,700 8,200 42.05 8,393 43.47
38,005.50 29,700 3052 Cotisations caisses de pension 42,800 13,100 44.11 4,795 12.62

8,894.80 8,000 3053 Cotisations assurances-accidents 11,900 3,900 48.75 3,005 33.79
8,392.55 9,400 3054 Cotisations allocations familiales 11,900 2,500 26.60 3,507 41.79
1,590.25 1,400 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,000 2,600 185.71 2,410 151.53

660.00 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 700 700 40 6.06
1,600.00 2,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 2,000 400 25.00

19,973.85 25,000 3100 Matériel de bureau 25,000 5,026 25.16
131,004.28 127,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 131,500 4,000 3.14 496 0.38

3,119.39 9,000 3102 Imprimés, publications 31,000 22,000 244.44 27,881 893.78
138.93 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 861 619.79

2,692.25 15,000 3111 Machines, appareils et véhicules 140,000 125,000 833.33 137,308 5,100.11
117.45 1,000 3112 Vêtements de travail 1,000 883 751.43

161,354.12 255,000 3119 Autres immobilisations 475,000 220,000 86.27 313,646 194.38
5,144.08 3,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 5,000 2,000 66.67 -144 -2.80

2,870,386.85 3,197,800 3130 Prestations de services de tiers 3,325,800 128,000 4.00 455,413 15.87
47,280.45 45,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 50,000 5,000 11.11 2,720 5.75

1,333.80 1,500 3134 Primes d'assurance de choses 1,000 -500 -33.33 -334 -25.03
2,238.35 4,000 3137 Impôts et taxes 4,000 1,762 78.70

23,046.50 27,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 27,000 3,954 17.15
71,828.00 90,000 3159 Entretien des autres biens mobiliers 90,000 18,172 25.30

3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 4,000 4,000 4,000
2,595.85 3,700 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,500 -200 -5.41 904 34.83

56,697.08 60,000 3181 Pertes sur créances effectives 40,000 -20,000 -33.33 -16,697 -29.45
300.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 500 200 66.67

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5,000 3409 Autres intérêts passifs -5,000
299,272.45 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 70,000 70,000 -229,272 -76.61

1,421,860.27 1,500,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 1,500,000 78,140 5.50
688,124.00 678,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 528,000 -150,000 -22.12 -160,124 -23.27

1,500.00 500 4210 Emoluments administratifs 2,000 1,500 300.00 500 33.33
5,820,608.24 5,800,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,576,000 776,000 13.38 755,392 12.98

4250 Ventes 40,000 40,000 40,000
500 4260 Remboursements de tiers 1,000 500 100.00 1,000

125,600.00 100,000 4270 Amendes 100,000 -25,600 -20.38
15,000 4290 Récupération créances diverses 5,000 -10,000 -66.67 5,000

269,500 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres -269,500
245,312.26 240,000 4930 Imputations internes pour frais administratifs et

d'exploitation
251,000 11,000 4.58 5,688 2.32

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

609 Eau potable
4,812,996.30 4,934,000 Charges 4,630,000 -304,000 -6.16 -182,996 -3.80
4,812,996.30 4,934,000 Revenus 4,630,000 -304,000 -6.16 -182,996 -3.80

565,734.10 600,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 600,000 34,266 6.06
1,495,942.81 1,500,000 3130 Prestations de services de tiers 1,204,000 -296,000 -19.73 -291,943 -19.52
1,829,932.64 2,000,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 2,065,000 65,000 3.25 235,067 12.85

792,386.75 579,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 586,000 7,000 1.21 -206,387 -26.05
69,000.00 65,000 3409 Autres intérêts passifs 65,000 -4,000 -5.80
60,000.00 60,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 80,000 20,000 33.33 20,000 33.33

130,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 30,000 -100,000 -76.92 30,000
354,555.49 500,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 150,000 -350,000 -70.00 -204,555 -57.69

3,326,482.74 3,400,000 4250 Ventes 3,900,000 500,000 14.71 573,517 17.24
1,131,958.07 1,034,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 580,000 -454,000 -43.91 -551,958 -48.76

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

610 Parkings
3,449,171.27 4,229,000 Charges 3,800,000 -429,000 -10.14 350,829 10.17
3,449,171.27 4,229,000 Revenus 3,800,000 -429,000 -10.14 350,829 10.17

258,642.10 229,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 265,100 35,400 15.41 6,458 2.50
16,993.95 14,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 17,500 2,700 18.24 506 2.98
22,032.15 21,900 3052 Cotisations caisses de pension 24,000 2,100 9.59 1,968 8.93

7,552.60 6,000 3053 Cotisations assurances-accidents 7,500 1,500 25.00 -53 -0.70
7,292.35 7,100 3054 Cotisations allocations familiales 7,500 400 5.63 208 2.85
2,159.00 1,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 1,400 300 27.27 -759 -35.16
1,800.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,800 400 28.57
1,270.00 4,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 4,000 2,730 214.96

64,445.64 93,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 93,000 28,554 44.31
101.24 3102 Imprimés, publications -101

98,991.00 189,000 3111 Machines, appareils et véhicules 159,000 -30,000 -15.87 60,009 60.62
866.72 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000 1,133 130.76

118,795.40 162,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 162,000 43,205 36.37
364,026.64 330,700 3130 Prestations de services de tiers 373,700 43,000 13.00 9,673 2.66

31,856.50 32,000 3134 Primes d'assurance de choses 32,000 144 0.45
101,895.00 120,000 3137 Impôts et taxes 120,000 18,105 17.77
886,176.08 985,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 478,000 -507,000 -51.47 -408,176 -46.06

32,029.20 28,200 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 31,500 3,300 11.70 -529 -1.65
360,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 360,000 360,000

630.50 2,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 2,000 1,370 217.21
120.00 3181 Pertes sur créances effectives -120

1,200.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -1,200
996,880.07 1,067,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 1,011,000 -56,000 -5.25 14,120 1.42
148,000.00 110,000 3409 Autres intérêts passifs 110,000 -38,000 -25.68

11,097.53 165,100 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 250,000 84,900 51.42 238,902 2,152.75
258,212.60 282,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 272,000 -10,000 -3.55 13,787 5.34

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

16,105.00 15,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 15,000 -1,105 -6.86
7,482.00 5,000 4250 Ventes 5,000 -2,482 -33.17

18,967.65 8,000 4260 Remboursements de tiers 5,000 -3,000 -37.50 -13,968 -73.64
3,414,081.62 4,216,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 3,780,000 -436,000 -10.34 365,918 10.72

8,640.00 4920 Imputations internes pour locations 10,000 10,000 1,360 15.74

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 Travaux publics et Environnement

Remarque liminaire : dans le cadre de l’introduction du nouveau plan comptable harmonisé (MCH2), certaines rubriques de
charges ou de revenus ont changé de centre d’activité. Dès 2021, les rénovations des routes, conduites par la direction du
service, seront comptabilisées sous le centre d’activité 600 – Administration, réseau routier et environnement. Seules les
dépenses d’entretien des routes et des trottoirs seront enregistrées sous le centre d’activité 601 – Voirie.

L’atelier mécanique (anciennement centre d’activité 607) rejoint les autres ateliers thématiques de la voirie (centre d’activité
601 – Voirie).

600 Administration, réseau routier et environnement

600.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 responsable études, projets et travaux, 1 directeur des travaux, 1 dessinateur, 1 dessinatrice
auxiliaire à 60%, 1 secrétaire à 80%, 1 secrétaire-comptable à 50% et 1 secrétaire à 40% (-0,3 EPT, transfert au 610.3010).

En italique : modification par rapport au budget 2021.

600.3132 Etudes préliminaires et avant-projets dans le cadre de futures réalisations et honoraires pour les études sur les dangers
naturels.

600.3140 Mise en ordre, nettoyage et entretien des parcelles communales non louées.

600.3141 Entretien du réseau routier communal et modération de trafic, transférés de la rubrique 601.3141.

600.3143 Entretien des ouvrages, transféré de la rubrique 601.3143.

600.3300 Amortissement comptable des investissements réalisés ces dernières années sur le réseau routier communal, transféré de la
rubrique 601.3300.

600.3631 Participation communale aux travaux d’entretien effectués par le canton, conformément à la loi sur les routes, transférée de la
rubrique 601.3631 et charges liées aux feux lumineux.

600.3660 Amortissement comptable de nos contributions à la rénovation du réseau routier cantonal, transféré de la rubrique 601.3660.

600.4210 Emoluments facturés par le service des Travaux publics.

600.4910 Prestations effectuées par le chef de service et son secrétariat pour les comptes à financement spécial et l’aéroport.

Renseignements complémentaires

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601 Voirie

601.3010 Personnel : 1 directeur, 2 adjoints techniques, 1 adjoint administratif, 1 responsable magasin, 1 responsable atelier serrurerie,
1 responsable atelier menuiserie, 1 responsable atelier mécanique, 1 responsable signalisation, 58 collaborateurs techniques
au bénéfice d’un contrat de droit public, des auxiliaires pour 32'000 heures (-3'000 heures, transfert au 608.3010) et
4 apprentis.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

601.3101 Détail de la rubrique « Matériel d’exploitation et fournitures » :

- Véhicules et machines Fr. 180’000

- Carburants Fr. 180’000

- Signalisation Fr. 80'000

- Sel Fr. 75'000

- Matériaux de construction Fr. 55'000

- Peinture Fr. 50’000

- Atelier mécanique Fr. 46’000

- Serrurerie Fr. 23’000

- Autres marchandises Fr. 88’000

Total Fr. 777’000

601.3111 Détail de la rubrique :

- Achat de matériel pour manifestations et décorations Fr. 58'000

- Achat de matériel et outillage divers Fr. 40’000

- Achat de matériel pour atelier mécanique Fr. 30’000

- Achat de matériel pour vespasiennes Fr. 15’000

- Achat de matériel pour fontaines Fr. 3’000

Total  Fr. 146’000

601.3119 Achat de mobilier urbain tel que des poubelles.

601.3130 Frais de vidange de bennes et de regards d’égouts et élimination des déchets de voirie.

601.3141 Frais de déneigement des routes communales. Voir rubrique 600.3141 pour l’entretien des routes.

601.3144 Entretien d’immeubles (voirie municipale, vespasiennes, etc.).

601.3151 Détail de la rubrique :

- Entretien véhicules et machines Fr. 50'000

- Entretien matériel et outillage Fr. 25’000

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- Entretien matériel manifestations Fr. 10'000

- Entretien installations Fr. 10'000

Total  Fr. 95’000

601.3300 Amortissement comptable de la nouvelle voirie et des véhicules d’entretien.

601.3631 Transféré à la rubrique 600.3631.

601.3660 Transféré à la rubrique 600.3660.

601.4240 Prestations de la voirie facturées à des tiers (nettoyages, marquages, mise à disposition de matériels, etc.).

601.4260 Prestations reçues des assurances suite à des arrêts de travail de longues durées.

601.4611 Prestations de salage et de réfection de routes effectuées par la voirie sur les tronçons de routes cantonales sis sur le territoire
de Sion.

601.4910 Prestations de la voirie facturées aux autres services municipaux (y compris les prestations effectuées lors des diverses
manifestations organisées à Sion).

602 Cours d'eau et canaux

602.3142 Entretien annuel du Rhône, des rivières, des canaux, des torrents et des dépotoirs.

602.3660 Amortissement comptable des contributions communales à Rhône 3.

602.3910 Prestations de la voirie pour l'entretien des cours d'eau, torrents et meunières.

602.4631 Taux des participations cantonales : Rhône 70%, rivières 50%, canaux 50%.

603 Agriculture et gérance des domaines

603.3000 Jetons de présence des membres hors conseil de la commission de l’agriculture et de la commission Grand Cru.

603.3010 Personnel : 1 responsable, 4 gardes de bisses et meunières, des auxiliaires ponctuels.

603.3130 Frais de transport, frais d’affranchissement, événementiels Grand Cru, cotisations.

603.3132 Frais d’étude pour le maintien du vignoble en terrasse, pour une lutte contre le gel par aspersion, pour la réhabilitation des
routes agricoles et pour l’entretien des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge.

603.3141 Entretien des routes agricoles. Dès 2021, un effort particulier est apporté sur ces routes.

603.3142 Entretien des ouvrages d’irrigation.

603.3500 Bénéfice de l’exercice versé au fonds de financement spécial « Grand Cru Ville de Sion » (état du fonds au 31.12.2020 :
Fr. 144'568.05).

603.3631 Participation communale liée à des charges forestières cantonales.

603.3632 Participation communale aux charges liées aux prestations forestières.

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603.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

603.3660 Amortissement des investissements réalisés ces dernières années pour le maintien du vignoble en terrasse.

603.3910 Prestations du personnel de la voirie pour ce centre d’activité.

603.4240 Recettes liées à l’utilisation de l’eau des bisses et des meunières par des particuliers.

603.4250 Recettes du compte à financement spécial du « Grand Cru Ville de Sion ».

603.4430 Terrains nus du patrimoine financier loués à des tiers (location ou DDP).

603.4470 Terrains nus du patrimoine administratif loués à des tiers (location ou DDP).

603.4500 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial « Consortage du Bisse de Salins » (état du fonds au
31.12.2020 : Fr. 29'453.45).

603.4612 Subvention communale allouée au financement du projet « Grand Cru Ville de Sion ». Voir rubrique 603.3636.

603.4631 Subventions cantonales pour l’entretien et le suivi biologique des sites protégés de Valère, Tourbillon et Montorge +
subventions pour la réfection des routes agricoles.

604 Cadastre

604.3010 Personnel : 1 teneur du cadastre, 1 géomaticien-géomètre, 1 collaboratrice à 50%.

604.3130 Frais pour les prestations du géomètre conservateur tels que mensurations, conservations, changement de nature.

604.3132 Entretien et développement du système informatique du territoire (SIT). Prestations effectuées par les membres extérieurs de la
commission des taxes cadastrales.

604.3320 Amortissement comptable des dépenses d’investissements liées à des remaniements parcellaires.

604.3660 Amortissement comptable des contributions communales à la mise aux standards MO93 du cadastre.

606 Eaux usées

606.3010 Personnel : 1 responsable des steps, 2 adjoints (technique et laboratoire), 7 employés mécaniciens/électriciens,
1 collaboratrice technique eau à 100%, 1 inspecteur d’assainissement à 40%, 1 collaboratrice administrative à 40%.

606.3090 Cours spécialisés « employés des steps », cours spécialisés de laboratoire et cours pour brevets.

606.3101 Matériel d’analyse, déphosphatation, floculant, matériel de construction, pièces de rechange, carburant, produits de nettoyage.

606.3120 Achat d’énergie électrique. La vente de l’électricité verte produite est comptabilisée sous rubrique 606.4250.

606.3130 Coûts de transports et de traitements des boues d’épuration, curages de canalisations, drainage émissaire et frais
administratifs facturés par OIKEN pour la facturation et l’encaissement des taxes eaux usées.

606.3132 Honoraires d’ingénieurs pour la mise aux normes de nos infrastructures (steps + PGEE).

606.3137 Taxe fédérale sur les micropolluants basée sur l’art. 60b, al.1, de la loi fédérale sur la protection des eaux (LEaux).

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606.3143 Réparation de canalisations et des stations de pompage.

606.3144 Réfection de la clôture, des bétons des bassins et diverses réfections pour diminuer les risques à la Step de Châteauneuf.

606.3300 Amortissement des collecteurs, des investissements réalisés dans le cadre du PGEE et de la Step de Châteauneuf.

606.3612 Participation communale au traitement des boues de step à l’UTO.

606.3632 Participation communale aux frais de fonctionnement et d’investissement de l’ASEC.

606.3660 Amortissement des subventions d’investissement versées à l’association de la Step de Chandoline.

606.4240 Facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

606.4250 Vente de l’électricité verte produite.

606.4510 Déficit de l’exercice prélevé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. 2,32 millions).

606.4632 Participation des communes de Grimisuat, d’Arbaz et de Savièse aux frais d’exploitation de la Step de Châteauneuf,
prestations facturées à l’association de la Step de Chandoline (ASEC) et participation de la commune de St-Léonard pour la
Stap intercommunale.

607 Atelier mécanique

 Dès le 1er janvier 2021, les charges et les revenus de l’atelier mécanique sont comptabilisés dans le centre d’activité
601 – voirie.

608 Déchets

608.3010 Personnel : 1 inspecteur d’assainissement à 60%, 1 collaboratrice administrative à 60%, 1 collaborateur technique,
1 responsable du centre de compostage, 2 collaborateurs au centre de compostage (+1,8 EPT, transfert du 601.3010) et des
auxiliaires.

 En italique : modification par rapport au budget 2021.

608.3100 Fascicules de sensibilisation au tri des déchets.

608.3101 Pièces de rechange pour moloks et achat de sacs taxés.

608.3102 Campagne d’information sur les biodéchets.

608.3111 Achat d’un élévateur télescopique pour la place de Pra Bardy.

608.3119 Achat de conteneurs, achat des poubelles biodéchets et système de gestion Twins et cartes RFID.

608.3130 Transports des déchets et des ordures ménagères effectués par des entreprises privées.

608.3612 Participation aux frais de fonctionnement de l’UTO.

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608.3910 Prestations réalisées par la voirie, l’administration des TP, le service des finances, les Ressources humaines pour le compte à
financement spécial des déchets. Diminution des prestations de la voirie suite aux transferts à Pra Bardy de deux
collaborateurs (transferts du 601 au 608).

608.4240 Encaissement des sacs taxés et facturation des taxes sur la base du règlement d’assainissement urbain.

- Taxes propriétaires Fr.  3’300'000

- Taxe au sac Fr. 1’600’000

- Taxes entreprises Fr. 950’000

- Taxe quantité – biodéchets Fr. 725’000

- Prestations de services  Fr. 1’000

Total Fr.  6'576’000

608.4250 Produit de la vente du papier.

608.4270 Amendes pour des infractions au règlement communal de l’assainissement urbain.

608.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. 1,82 million).

608.4930 Coût de l’élimination des déchets facturés aux différents services de l’administration communale.

609 Eau potable

609.3120 Achats d’eau en conformité avec le volume d’eau acquis.

609.3130 Prestations effectuées par le personnel d’OIKEN ou par des tiers.

609.3143 Entretien des ouvrages techniques sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Participation communale aux frais de fonctionnement du Centre de recherche sur
l’environnement alpin (Créalp). Subvention pour des projets humanitaires en lien avec l’eau potable.

609.3910 Intérêts calculés facturés par le service des finances. Plus de prestations réalisées par les Parcs et jardins pour le centre
d’activité de l’Eau potable. Dès 2022, l’entretien des fontaines municipales sera réalisé par OIKEN (cf. rubrique 852.4910).

609.4240 Travaux de réparation et de branchements au réseau d’eau potable facturés aux clients.

609.4250 Ventes d’eau potable sur les réseaux de Sion, de Salins et des Agettes.

609.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. 0,62 million).

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610 Parkings

610.3010 Personnel : 1 responsable des parcs, 1 collaborateur technique, 1 secrétaire-comptable à 50% et 1 auxiliaire administrative
à 50% (+0,5 EPT, dont 0,3 transféré du 600.3010).

En italique : modification par rapport au budget 2021.

610.3111 Achat d’horodateurs, de bornes VEL, de matériel et d’outillage.

610.3130 Détail de la rubrique :

- Prestations parkings à barrière et horodateurs Fr.  285'000

- Prestations de la Police régionale des villes du centre pour les parcs Fr. 60’000

- Commissions cartes de crédit + frais de poursuite Fr. 25’700

- Téléphones, radios Fr. 3’000

Total  Fr.  373’700

610.3144 Entretien courant des parkings de la Planta, de St-Guérin, des Roches-Brunes, de la Cible et du Scex.

610.3160 Locations des parcelles communales abritant les parkings facturées par la Ville au compte à financement spécial.

610.3510 Bénéfice versé au fonds à financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. 1,52 million).

610.3910 Prestations des employés de la voirie pour l’entretien des parkings.

610.4470 Détail de la rubrique :

Locations  Barrières

- Scex Fr. 555'000 +  Fr. 700'000 Fr. 1'255’000

- Planta Fr. 600'000 + Fr. 650'000 Fr. 1'250’000

- Roches-Brunes Fr. 150'000 + Fr.   65'000 Fr. 215'000

- Cible Fr. 175'000 + Fr. 175’000 Fr. 350’000

- St-Guérin Fr. 45'000 Fr. 3'115’000

- Horodateurs + Horodateurs mobiles Fr. 600’000

- Parcs divers Fr. 65'000 Fr. 665’000

Total Fr. 3’780'000

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 Bâtiments et Constructions
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
8,829,568.09 7,510,000 Charges 7,115,000 -395,000 -5.26 -1,714,568 -19.42
5,976,162.09 5,250,000 Revenus 5,645,000 395,000 7.52 -331,162 -5.54
2,853,406.00 2,260,000 Excédent de charges 1,470,000 -790,000 -34.96 -1,383,406 -48.48

700 Administration
2,169,128.35 1,993,900 Charges 2,000,000 6,100 0.31 -169,128 -7.80

184,430.95 332,000 Revenus 330,000 -2,000 -0.60 145,569 78.93
1,984,697.40 1,661,900 Excédent de charges 1,670,000 8,100 0.49 -314,697 -15.86

3,640.00 6,000 3000 Traitements des autorités et juges 6,000 2,360 64.84
1,166,051.60 1,242,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,275,000 32,700 2.63 108,948 9.34

75,752.95 79,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 83,000 3,900 4.93 7,247 9.57
152,099.95 170,700 3052 Cotisations caisses de pension 170,000 -700 -0.41 17,900 11.77

33,069.90 31,400 3053 Cotisations assurances-accidents 34,600 3,200 10.19 1,530 4.63
32,591.75 38,400 3054 Cotisations allocations familiales 35,500 -2,900 -7.55 2,908 8.92

6,653.40 6,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,200 1,000 16.13 547 8.22
2,700.00 2,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 2,700 -100 -3.57
7,640.65 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 9,000 1,359 17.79
8,616.85 13,000 3100 Matériel de bureau 13,000 4,383 50.87
3,098.85 4,000 3102 Imprimés, publications 14,000 10,000 250.00 10,901 351.78
3,479.05 10,000 3105 Denrées alimentaires 10,000 6,521 187.43

900.00 14,000 3130 Prestations de services de tiers 17,000 3,000 21.43 16,100 1,788.89
21,549.35 15,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 15,000 -6,549 -30.39

1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,000 1,000
7,440.90 12,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 12,000 4,559 61.27

5,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 5,000 5,000
200,000 3637 Subventions aux personnes physiques 150,000 -50,000 -25.00 150,000

643,843.15 84,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 90,000 6,000 7.14 -553,843 -86.02
50,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 50,000 50,000

177,448.00 300,000 4210 Emoluments administratifs 300,000 122,552 69.06

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

5,885.65 14,000 4250 Ventes 14,000 8,114 137.87
6,597.30 8,000 4260 Remboursements de tiers 8,000 1,403 21.26
5,500.00 10,000 4270 Amendes 8,000 -2,000 -20.00 13,500 -245.45

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

701 Bâtiments communaux
5,149,234.84 4,230,700 Charges 3,775,000 -455,700 -10.77 -1,374,235 -26.69
4,170,032.97 3,513,000 Revenus 3,965,000 452,000 12.87 -205,033 -4.92

979,201.87 717,700 Excédent de revenus 190,000 907,700 -73.53 -789,202 -80.60

392,590.40 378,400 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 394,000 15,600 4.12 1,410 0.36
25,538.20 24,500 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 25,900 1,400 5.71 362 1.42
37,298.00 38,600 3052 Cotisations caisses de pension 41,600 3,000 7.77 4,302 11.53
11,398.30 9,800 3053 Cotisations assurances-accidents 11,100 1,300 13.27 -298 -2.62
10,959.35 11,700 3054 Cotisations allocations familiales 11,100 -600 -5.13 141 1.28

3,730.85 2,100 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,500 1,400 66.67 -231 -6.19
5,292.95 5,600 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 5,300 -300 -5.36 7 0.13

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000
33,812.05 33,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 33,000 -812 -2.40
81,525.25 50,000 3110 Meubles et appareils de bureau 50,000 -31,525 -38.67
11,219.85 16,500 3111 Machines, appareils et véhicules 11,000 -5,500 -33.33 -220 -1.96

735,476.45 660,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 620,000 -40,000 -6.06 -115,476 -15.70
291,519.21 264,000 3130 Prestations de services de tiers 319,000 55,000 20.83 27,481 9.43
117,967.20 117,000 3134 Primes d'assurance de choses 105,000 -12,000 -10.26 -12,967 -10.99

11,650.59 5,000 3137 Impôts et taxes 5,000 -6,651 -57.08
1,068,853.13 1,320,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 1,045,000 -275,000 -20.83 -23,853 -2.23

667.85 2,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 2,000 1,332 199.47
271.25 2,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 2,000 1,729 637.33

184,769.80 184,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 185,000 1,000 0.54 230 0.12
447.70 500 3170 Frais de déplacement et autres frais 500 52 11.68

2,000 3181 Pertes sur créances effectives -2,000
1,980,358.54 1,018,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 784,000 -234,000 -22.99 -1,196,359 -60.41

3660 Amortissements subventions d'investissement 20,000 20,000 20,000
53,040.40 5,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 10,000 5,000 100.00 -43,040 -81.15
90,847.52 80,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 90,000 10,000 12.50 -848 -0.93

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

244,848.35 144,000 4260 Remboursements de tiers 154,500 10,500 7.29 -90,348 -36.90
845,751.80 860,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 1,230,000 370,000 43.02 384,248 45.43

2,906,199.62 2,303,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 2,124,500 -178,500 -7.75 -781,700 -26.90
3,450.00 30,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 30,000 26,550 769.57
4,800.00 4631 Subventions acquises du canton -4,800

4910 Imputations internes pour prestations de services 250,000 250,000 250,000
164,983.20 176,000 4920 Imputations internes pour locations 176,000 11,017 6.68

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

705 Centre funéraire et cimetières
1,511,204.90 1,285,400 Charges 1,340,000 54,600 4.25 -171,205 -11.33
1,621,698.17 1,405,000 Revenus 1,350,000 -55,000 -3.91 -271,698 -16.75

110,493.27 119,600 Excédent de revenus 10,000 -109,600 -91.64 -100,493 -90.95

457,866.25 405,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 375,000 -30,300 -7.48 -82,866 -18.10
26,931.40 25,700 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 23,500 -2,200 -8.56 -3,431 -12.74
48,802.30 43,500 3052 Cotisations caisses de pension 40,300 -3,200 -7.36 -8,502 -17.42
12,234.45 10,600 3053 Cotisations assurances-accidents 10,200 -400 -3.77 -2,034 -16.63
11,557.05 12,600 3054 Cotisations allocations familiales 10,700 -1,900 -15.08 -857 -7.42

3,461.55 2,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,900 1,900 95.00 438 12.67
4,370.00 4,200 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 4,400 200 4.76 30 0.69

1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 1,000
2,102.93 2,500 3100 Matériel de bureau 3,000 500 20.00 897 42.66

35,855.44 28,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 34,500 6,500 23.21 -1,355 -3.78
429.00 500 3102 Imprimés, publications 500 71 16.55

3,501.52 10,000 3111 Machines, appareils et véhicules 9,500 -500 -5.00 5,998 171.31
1,259.05 1,500 3112 Vêtements de travail 2,000 500 33.33 741 58.85

107,944.95 90,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 110,000 20,000 22.22 2,055 1.90
17,795.35 34,000 3130 Prestations de services de tiers 26,000 -8,000 -23.53 8,205 46.11

1,500 3132 Honoraires experts et spécialistes 1,500 1,500
3,626.10 4,000 3134 Primes d'assurance de choses 4,000 374 10.31

57,795.65 46,000 3137 Impôts et taxes 50,000 4,000 8.70 -7,796 -13.49
91,647.40 80,000 3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 130,000 50,000 62.50 38,353 41.85
17,815.40 50,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 50,000 32,185 180.66
86,231.08 94,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 94,000 -500 -0.53 7,769 9.01

3,179.40 4,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 4,000 821 25.81
2,000 3181 Pertes sur créances effectives 2,000 2,000

500.00 3190 Indemnités pour dommages, franchises -500
501,825.63 325,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 342,000 17,000 5.23 -159,826 -31.85

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

6,400.00 4,000 3612 Dédommagements aux communes, ass. de communes 5,000 1,000 25.00 -1,400 -21.88
8,073.00 3,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 3,000 -5,073 -62.84

1,381,251.92 1,200,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 1,150,000 -50,000 -4.17 -231,252 -16.74
84,666.25 55,000 4260 Remboursements de tiers 55,000 -29,666 -35.04
14,500.00 20,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 15,000 -5,000 -25.00 500 3.45

141,280.00 130,000 4472 Paiements pour utilisation des immeubles PA ct 130,000 -11,280 -7.98

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  RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.3000 Jetons de présence de la commission consultative vieille ville.

700.3010 Personnel : 1 chef de service, 9 collaborateurs techniques et administratifs (8,8 EPT), 1 secrétaire, 1 secrétaire à 50%, 1 apprenti
et des auxiliaires ponctuels.

700.3102 Publications dans le bulletin officiel (transfert rubrique 110.3102).

700.3636 Voir liste « Détails des subventions ».

700.3637 Voir liste « Détails des subventions ».

Participation à la rénovation d’immeubles privés vieille ville : subventions communales à hauteur de 50 % des honoraires de
relevés de bâtiment pour la rénovation des immeubles en vieille ville.

Participation à la rénovation d’immeubles privés extra-muros : à la suite de l’introduction de l’inventaire, demandes de
subventions/études.

701 Bâtiments communaux

701.3010 Personnel : 1 concierge, 1 employée à 50 % à la cafétéria, des collaborateurs et auxiliaires à temps partiel.

701.3120 Diminution au vu du transfert des consommations « eau-chauffage-éclairage » des bâtiments à vocation culturelle sur la rubrique
budgétaire de la Culture (320).

701.3130 Prestations effectuées par des tiers, comprenant entre autres les honoraires pour la gestion des biens par une agence de gérance,
ainsi que la surveillance des bâtiments et cours d’école de manière ponctuelle par une agence de sécurité.

701.3144 Entretien courant des bâtiments communaux comprenant l’exécution de divers travaux de réfection et d’installations techniques
ainsi que les contrats d’entretien et les charges des bâtiments. A relever que, dès 2022, les frais d’entretien des bâtiments à
vocation culturelle ont été transférés sur les rubriques budgétaires de la Culture (centre d’activité 320).

701.3300 Amortissement comptable des bâtiments culturels transféré sous rubrique 320.3300.

701.3910 Mise à disposition du matériel et véhicules de la voirie (imputations internes entre services).

701.3930 Prises en charge du coût de l’élimination des déchets pour les services administratifs de la ville.

701.4430 Patrimoine financier : loyers anciennement Michel Stores et Bimétal en sus.

Renseignements complémentaires

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701.4470 Transfert des valeurs locatives des bâtiments culturels à la rubrique 320.4470.

701.4910 Utilisation du fonds de transition énergétique à disposition des communes actionnaires d’OIKEN (contre-partie sous rubrique
264.3910).

705 Centre funéraire et cimetières

705.3010 Personnel : 1 responsable, 3 collaborateurs, 1 femme de ménage, 1 auxiliaire saisonnier et des auxiliaires d’été.

705.3143 Entretien des différents cimetières de la ville, creuses des tombes. En 2022, travaux d’assainissement du secteur A.

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 Urbanisme et Mobilité
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8 URBANISME ET MOBILITE
26,842,627.74 30,655,000 Charges 30,601,000 -54,000 -0.18 3,758,372 14.00
12,672,601.09 15,080,000 Revenus 14,885,000 -195,000 -1.29 2,212,399 17.46
14,170,026.65 15,575,000 Excédent de charges 15,716,000 141,000 0.91 1,545,973 10.91

850 Administration
1,629,873.26 3,043,400 Charges 2,723,000 -320,400 -10.53 1,093,127 67.07

7,789.25 25,000 Revenus 20,000 -5,000 -20.00 12,211 156.76
1,622,084.01 3,018,400 Excédent de charges 2,703,000 -315,400 -10.45 1,080,916 66.64

718,701.25 793,500 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 865,800 72,300 9.11 147,099 20.47
45,786.15 49,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 56,100 6,200 12.42 10,314 22.53
59,118.75 81,700 3052 Cotisations caisses de pension 78,800 -2,900 -3.55 19,681 33.29
19,419.70 19,600 3053 Cotisations assurances-accidents 23,000 3,400 17.35 3,580 18.44
19,741.90 24,400 3054 Cotisations allocations familiales 24,100 -300 -1.23 4,358 22.08

4,033.15 3,300 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 4,700 1,400 42.42 667 16.53
2,520.00 6,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 6,000 3,480 138.10
7,301.81 8,000 3100 Matériel de bureau 8,000 698 9.56
1,195.16 5,000 3102 Imprimés, publications 5,000 3,805 318.35

3112 Vêtements de travail 500 500 500
5,317.90 6,000 3130 Prestations de services de tiers 6,000 682 12.83

183,701.17 100,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 300,000 200,000 200.00 116,299 63.31
5,408.20 5,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 5,000 -408 -7.55

430,185.12 1,836,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 1,235,000 -601,000 -32.73 804,815 187.09
104,124.00 105,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes 105,000 876 0.84

23,319.00 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -23,319
23,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 18,000 -5,000 -21.74 18,000

2,789.25 2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 -789 -28.30
5,000.00 4309 Autres revenus d'exploitation -5,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

852 Parcs et jardins
4,806,930.25 4,529,600 Charges 4,580,000 50,400 1.11 -226,930 -4.72

87,732.05 238,000 Revenus 130,000 -108,000 -45.38 42,268 48.18
4,719,198.20 4,291,600 Excédent de charges 4,450,000 158,400 3.69 -269,198 -5.70

1,792,421.85 1,947,700 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,876,400 -71,300 -3.66 83,978 4.69
113,548.55 122,800 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 121,200 -1,600 -1.30 7,651 6.74
141,240.10 139,100 3052 Cotisations caisses de pension 122,000 -17,100 -12.29 -19,240 -13.62

51,359.25 50,900 3053 Cotisations assurances-accidents 50,600 -300 -0.59 -759 -1.48
48,727.10 60,200 3054 Cotisations allocations familiales 52,200 -8,000 -13.29 3,473 7.13
15,591.30 10,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 15,300 5,100 50.00 -291 -1.87
17,070.00 14,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 17,100 3,100 22.14 30 0.18
14,869.65 15,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 15,000 130 0.88

108.10 3099 Autres charges de personnel -108
3,514.05 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 -514 -14.63

355,879.59 318,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 343,000 25,000 7.86 -12,880 -3.62
164,830.83 100,000 3111 Machines, appareils et véhicules 190,000 90,000 90.00 25,169 15.27

23,078.17 20,000 3112 Vêtements de travail 50,000 30,000 150.00 26,922 116.65
151,865.39 150,000 3119 Autres immobilisations 170,000 20,000 13.33 18,135 11.94
267,891.15 220,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 240,000 20,000 9.09 -27,891 -10.41

36,234.25 33,500 3130 Prestations de services de tiers 33,500 -2,734 -7.55
30,039.50 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 -40 -0.13

7,423.40 7,500 3134 Primes d'assurance de choses 7,000 -500 -6.67 -423 -5.70
7,318.40 5,000 3137 Impôts et taxes 5,000 -2,318 -31.68

215,515.22 240,000 3140 Entretien des terrains 200,000 -40,000 -16.67 -15,515 -7.20
130,806.67 32,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 30,000 -2,000 -6.25 -100,807 -77.07

32,899.50 24,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 24,000 -8,900 -27.05
200 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 200 200

4,679.25 9,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 9,000 4,321 92.34
2,347.00 8,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 8,000 5,653 240.86

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,400.00 500 3190 Indemnités pour dommages, franchises 500 -1,900 -79.17
1,048,540.18 837,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 835,000 -2,000 -0.24 -213,540 -20.37

126,731.80 132,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 132,000 5,268 4.16
39,625.00 35,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 35,000 -4,625 -11.67

1,000 4250 Ventes 1,000 1,000
46,708.05 99,000 4260 Remboursements de tiers 51,000 -48,000 -48.48 4,292 9.19

1,399.00 103,000 4910 Imputations internes pour prestations de services 43,000 -60,000 -58.25 41,601 2,973.62

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

854 Eclairage public
1,905,856.62 1,255,000 Charges 1,300,000 45,000 3.59 -605,857 -31.79

99,941.30 80,000 Revenus 80,000 -19,941 -19.95
1,805,915.32 1,175,000 Excédent de charges 1,220,000 45,000 3.83 -585,915 -32.44

387,098.76 420,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 400,000 -20,000 -4.76 12,901 3.33
4,017.90 5,000 3134 Primes d'assurance de choses 5,000 982 24.44

1,514,739.96 780,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 800,000 20,000 2.56 -714,740 -47.19
50,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 95,000 45,000 90.00 95,000

99,941.30 80,000 4631 Subventions acquises du canton 80,000 -19,941 -19.95

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

856 Mobilité
6,315,583.04 8,192,000 Charges 8,578,000 386,000 4.71 2,262,417 35.82
2,208,776.87 2,540,000 Revenus 2,529,000 -11,000 -0.43 320,223 14.50
4,106,806.17 5,652,000 Excédent de charges 6,049,000 397,000 7.02 1,942,194 47.29

1,000 3000 Traitements des autorités et juges 1,000 1,000
43.10 11,000 3100 Matériel de bureau 11,000 10,957 25,422.04

1,810.30 10,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 5,000 -5,000 -50.00 3,190 176.20
253,383.15 269,000 3130 Prestations de services de tiers 291,000 22,000 8.18 37,617 14.85
122,396.45 132,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 166,000 34,000 25.76 43,604 35.62

3134 Primes d'assurance de choses 4,000 4,000 4,000
86,802.59 100,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 130,000 30,000 30.00 43,197 49.77

374.00 1,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 1,000 626 167.38
98,629.00 90,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds -90,000 -98,629

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000
354,660.00 492,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 522,000 30,000 6.10 167,340 47.18

20,011.20 279,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles 381,000 102,000 36.56 360,989 1,803.93
308,113.25 900,000 3631 Subventions accordées au canton 950,000 50,000 5.56 641,887 208.33

4,517,898.95 5,799,000 3634 Subventions aux entreprises publiques 6,008,000 209,000 3.60 1,490,101 32.98
506,461.05 37,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 37,000 -469,461 -92.69

45,000.00 45,000 3637 Subventions aux personnes physiques 45,000
25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 25,000

108,864.00 150,000 4250 Ventes 150,000 41,136 37.79
166,549.00 165,000 4260 Remboursements de tiers 68,000 -97,000 -58.79 -98,549 -59.17
315,000.00 315,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 325,000 10,000 3.17 10,000 3.17
144,776.62 140,000 4610 Dédommagements de la Confédération 150,000 10,000 7.14 5,223 3.61

4612 Dédommagements des communes, ass. de communes 66,000 66,000 66,000
1,473,587.25 1,770,000 4631 Subventions acquises du canton 1,770,000 296,413 20.12

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

858 Voies ferrées industrielles
14,719.88 20,000 Charges 20,000 5,280 35.87
14,719.88 20,000 Revenus 20,000 5,280 35.87

14,719.88 20,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 20,000 5,280 35.87
7,384.76 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 2,615 35.41
7,335.12 10,000 4510 Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres 10,000 2,665 36.33

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

860 Aéroport
12,169,664.69 13,615,000 Charges 13,400,000 -215,000 -1.58 1,230,335 10.11
10,253,641.74 12,177,000 Revenus 12,106,000 -71,000 -0.58 1,852,358 18.07

1,916,022.95 1,438,000 Excédent de charges 1,294,000 -144,000 -10.01 -622,023 -32.46

2,163,826.40 2,428,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 2,214,500 -213,500 -8.79 50,674 2.34
138,496.70 146,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 142,000 -4,100 -2.81 3,503 2.53
173,112.20 192,400 3052 Cotisations caisses de pension 183,300 -9,100 -4.73 10,188 5.89

62,183.45 62,800 3053 Cotisations assurances-accidents 55,200 -7,600 -12.10 -6,983 -11.23
59,437.00 71,300 3054 Cotisations allocations familiales 61,300 -10,000 -14.03 1,863 3.13
13,837.05 9,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 18,800 9,100 93.81 4,963 35.87
17,694.00 14,000 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 17,700 3,700 26.43 6 0.03
59,278.61 46,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 65,000 19,000 41.30 5,721 9.65
13,537.65 18,000 3100 Matériel de bureau 15,000 -3,000 -16.67 1,462 10.80

2,554,883.76 3,632,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 3,623,500 -8,500 -0.23 1,068,616 41.83
3,118.18 6,800 3102 Imprimés, publications 5,000 -1,800 -26.47 1,882 60.35
8,473.95 20,000 3110 Meubles et appareils de bureau 15,000 -5,000 -25.00 6,526 77.01

326,949.55 255,000 3111 Machines, appareils et véhicules 268,000 13,000 5.10 -58,950 -18.03
29,025.45 20,000 3112 Vêtements de travail 30,000 10,000 50.00 975 3.36

110,584.95 120,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 120,000 9,415 8.51
4,075,111.57 4,604,500 3130 Prestations de services de tiers 4,612,700 8,200 0.18 537,588 13.19

354,307.23 295,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 295,000 -59,307 -16.74
95,608.76 75,400 3133 Prestations informatiques 100,000 24,600 32.63 4,391 4.59
77,836.50 79,000 3134 Primes d'assurance de choses 78,000 -1,000 -1.27 164 0.21

121,814.20 140,000 3137 Impôts et taxes 140,000 18,186 14.93
55,922.50 100,000 3141 Entretien des routes / voies de communication 100,000 44,078 78.82

328,151.29 275,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 275,000 -53,151 -16.20
140,000 3149 Entretien des autres immobilisations corporelles -140,000

2,158.60 8,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 5,000 -3,000 -37.50 2,841 131.63
152,548.56 145,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 160,000 15,000 10.34 7,451 4.88

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8,020.00 8,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 8,000 -20 -0.25
71,474.05 67,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 60,000 -7,000 -10.45 -11,474 -16.05
39,294.90 45,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 45,000 5,705 14.52
88,332.00 5,000 3181 Pertes sur créances effectives 5,000 -83,332 -94.34

8,000.00 5,000 3190 Indemnités pour dommages, franchises 10,000 5,000 100.00 2,000 25.00
514,990.13 248,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 304,000 56,000 22.58 -210,990 -40.97

1.00 3320 Amortissements immobilisations incorporelles -1
148,680.05 50,000 3510 Attributions financements spéciaux, capitaux propres 85,000 35,000 70.00 -63,680 -42.83

74,006.50 85,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 85,000 10,994 14.85
180,000.00 180,000 3920 Imputations internes pour locations 180,000

7,967.95 8,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 8,000 32 0.40
31,000.00 10,000 3940 Imputations internes pour intérêts et charges financières 10,000 -21,000 -67.74

1,016.30 2,000 4210 Emoluments administratifs 1,000 -1,000 -50.00 -16 -1.60
5,162,558.40 6,035,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 6,026,000 -9,000 -0.15 863,442 16.73
3,214,822.79 4,400,000 4250 Ventes 4,500,000 100,000 2.27 1,285,177 39.98

93,191.10 101,000 4260 Remboursements de tiers 85,000 -16,000 -15.84 -8,191 -8.79
34,833.10 35,000 4430 Loyers et fermages, biens-fonds PF 35,000 167 0.48

257,188.15 304,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 259,000 -45,000 -14.80 1,812 0.70
300,000.00 300,000 4630 Subventions de la Confédération 300,000

1,190,031.90 1,000,000 4631 Subventions acquises du canton 900,000 -100,000 -10.00 -290,032 -24.37

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.3010 Personnel : 1 chef de service, 3 urbanistes à 80%, 1 spécialiste mobilité, 1 architecte-paysagiste (+0,2), 1 responsable études et
projets, 1 secrétaire à 90%, 1 apprentie (+1) et des auxiliaires.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

850.3132 Honoraires liés aux études/projets courants (études sectorielles et thématiques) suivis par le service. A partir de 2022, toutes les
études liées au PAZ et au RCCZ sont transférées en fonctionnement. Précédemment ces dépenses étaient enregistrées dans la
rubrique d’investissement « Développement territorial ».

850.3320 Amortissement des frais d’études liés au développement territorial. Avec le passage au MCH2, la tabelle des taux
d’amortissement a été sensiblement modifiée, en particulier pour les frais d’études. Ces derniers sont à présent amortis à hauteur
de 50% au lieu de 10% précédemment.

850.3632 Participation au financement de l’Agglo Valais central (Fr. 3.-/habitant).

850.3636 Subvention à la Fondation pour le développement durable des régions de montagne transférée sous rubrique 110.3636.

850.4240 Emoluments et frais facturés à des tiers.

852 Parcs et jardins

852.3010 Personnel : 1 chef jardinier, 1 adjoint du chef jardinier, 19 collaborateurs pour un total de 17.6 EPT (-1 EPT), 6 apprentis et des
auxiliaires selon les besoins saisonniers.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

852.3101 Produits de nettoyage, carburant, approvisionnement des parcs et autres marchandises, fournitures pour véhicules et machines.

852.3111 Achat d’outillage, de vêtements de travail, remplacement de véhicules et engins utilitaires.

852.3112 Achat de vêtements de travail et de sécurité, renouvellement.

852.3119 Achat de mobilier urbain, y compris bancs et jeux.

852.3130 Frais de maintenance de l’arrosage automatique, frais de transport, téléphones.

852.3132 Etudes et expertises ponctuelles pour aménagements de places et de jardins publics.

852.3140 Entretien de zones vertes. Internalisation de certaines prestations.

852.3144 Entretien courant des serres communales et des sous-voies.

Renseignements complémentaires
URB

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852.3151 Entretien de véhicules, machines, matériels, outillages et matériels de grimpe.

852.3910 Prestations de la voirie pour les parcs et jardins.

852.4240 Participations partielles aux frais d’entretien facturées aux paroisses catholiques ainsi qu’à la paroisse protestante.

852.4910 Plus de prestations réalisées par les Parcs et jardins pour le centre d’activité de l’Eau potable. Dès 2022, l’entretien des fontaines
municipales sera réalisé par OIKEN (cf. rubrique 852.4910). Prestations offertes par les Parcs et jardins en lien avec la facturation
de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

854 Eclairage public

854.3141 Participation à des travaux de génie civil, installation éclairage de Noël, contrôles électriques et mécaniques, mise à jour et
location base de données et factures diverses.

854.3300 Amortissements comptables des nouveaux aménagements d’éclairage public.

854.4631 Participation du canton du Valais à la modernisation d’installations existantes.

856 Mobilité

856.3000 Jetons de présence de certains membres du groupe de travail vélo.

856.3130 Achat de 10 abonnements CFF journaliers, compensé par des ventes d’abonnements comptabilisées dans la rubrique 856.4250,
frais de fonctionnement du système de vélos en libre-service, cotisations.

856.3132 Etudes de mobilité et honoraires d’experts.

856.3160 Suite à la prochaine entrée en vigueur de la nouvelle concession pour l’affichage public, cette contre-prestation disparait dès
2022 (cf. rubriques 110.4470 et 856.3144).

856.3144 Entretien des abris bus (avec reprise de l’entretien effectué par la SGA jusqu’en 2021). Contrats de maintenance pour le dépôt
des bus sédunois, prestations refacturées en partie à Car Postal sous rubrique 856.4260.

856.3300 Amortissement comptable du dépôt pour les bus sédunois.

856.3320 Amortissement comptable des études enregistrées en dépenses d’investissement.

856.3631 Participation aux transports publics régionaux et urbains selon la loi cantonale sur les transports publics.

856.3634 Voir liste « Détails des subventions ». Contribution au développement des fréquences des bus régionaux en coordination avec
les autres communes concernées et le Canton (lignes Sion-Martigny, Sion – Crans et Sion – Nendaz).

856.3636 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions Slow-up, Valais Roule et divers.

856.3637 Voir liste « Détail des subventions ».

856.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations.

856.4250 Vente de cartes CFF, voir rubrique 856.3130.

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856.4260 Voir remarques sous rubriques 856.3144 et 856.3160.

856.4470 Loyer du nouveau dépôt pour les bus sédunois.

856.4610 Récupération de l’impôt préalable auprès de l’administration fédérale des finances (TVA).

856.4612 Participation de la Commune de Nendaz à la ligne de bus Sion-Aproz.

856.4631 Participation du canton aux transports publics urbains selon la loi cantonale sur les transports publics et au financement des
navettes autonomes.

858 Voies ferrées industrielles

858.3141 Réfection, entretien minimal et désherbage des voies industrielles.

858.4240 Prestations facturées aux utilisateurs des voies industrielles.

858.4510 Déficit de l’exercice prélevé sur le fonds de financement spécial (état du fonds au 31.12.2020 : Fr. -14'586.47).

860 Aéroport

860.3010 Personnel : 1 directeur de l’aéroport, 1 safety et security manager, 1 secrétaire à 60%, 6 collaborateurs AIS (5.6 EPT),
1 chef d'équipe avec 11 collaborateurs en charge de la piste (10.8 EPT, - 2 EPT), 2 apprentis et divers auxiliaires.

En italique : modification par rapport au budget 2021.

860.3090 Formation opérationnelle et formation contrôle sûreté du personnel et des auxiliaires.

860.3101 Achat de carburant pour la vente (revenus correspondants sous rubrique 860.4250) et de fournitures diverses.

860.3111 Détail de la rubrique :

- Achat de véhicules et machines Fr. 200'000

- Achat d’installations Fr. 60’000

- Achat de matériel et d’outillage Fr. 8'000

Total Fr. 268'000

860.3130 Jusqu’à fin 2016, le financement du contrôle aérien des aéroports régionaux était pris en charge par les taxes d’atterrissage et
par un financement croisé de la Confédération. Le coût annuel du contrôle aérien pour tous les aéroports régionaux s’élève à
environ Fr. 35,5 millions. Selon les règles européennes, depuis le 1er janvier 2017, il est interdit aux pays de financer la prestation
du contrôle aérien par un financement croisé. Les aéroports régionaux doivent par conséquent payer à Skyguide les coûts de la
sécurité aérienne. Cette prestation est financée, en partie, par les taxes prélevées auprès des utilisateurs. Le solde étant pris en
charge par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC). La contribution de l’OFAC est comptabilisée sous rubrique 860.4240
« Taxes d'utilisation et de prestations de services ».

Détail de la rubrique :

- Prestations de Skyguide Fr. 3’890’000

- Prestations effectuées par le Service cantonal de la sécurité civile et militaire Fr. 250’000

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- Contrôles de l’immigration effectués par la Police Régionale des Villes du Centre Fr. 240’000

- Promotion / communication Fr. 50'000

- Autres prestations de service Fr. 182’700

Total Fr. 4'612’700

860.3132 Expertises environnementales, études pour le cadastre du bruit, honoraires pour l’approche par guidage GPS, audits OFAC,
conseils juridiques, études pour le développement de l’aéroport et de ses infrastructures, certification qualité, etc.

860.3510 Attribution des taxes sur le bruit au fonds de financement spécial. Ce fonds est doté de Fr. 1'084'799.04 à fin 2020.

860.3920 Loyers des terrains occupés par l'aéroport. Recettes enregistrées sous rubrique 603.4430.

860.4240 Détail des taxes encaissées pour l’ensemble des prestations fournies :

- Taxes Skyguide (voir rubrique 860.3130) Fr. 3’890'000

- Taxes d’atterrissage et de stationnement Fr. 1’020’000

- Taxes catégorie feu Fr. 520’000

- Taxes sur le bruit Fr. 185'000

- Taxes « WinterTax » Fr. 185'000

- Taxes d’assistance au sol Fr. 125'000

- Taxes opérations en dehors des heures Fr. 80'000

- Taxes diverses Fr. 21'000

Total des taxes  Fr. 6’026'000

860.4250 Vente de carburant. Voir remarque sous rubrique 860.3101.

860.4470 Revenus sur les locaux de l’aérogare mis en location.

860.4630 Forfait annuel de Fr. 300'000.- payé par la Confédération pour couvrir l’ensemble des coûts liés à l’utilisation de l’aéroport civil
par les Forces aériennes.

860.4631 Détail de la participation cantonale à la couverture du déficit de l’aéroport.

Total des charges  Fr. 13'400’000

./. total des revenus (sans la subvention cantonale) Fr. 11'206’000

Déficit de l’aéroport  Fr. 2'194’000

./. amortissements comptables  Fr. 204'000

./. location terrain Fr. 180'000

./. intérêts Fr. 10'000

Déficit reconnu par le canton pour le subventionnement  Fr. 1'800’000

Déficit à charge du canton (50%)  Fr. 900’000

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
12,614,678.79 12,340,000 Charges 12,489,000 149,000 1.21 -125,679 -1.00

970,492.85 1,730,000 Revenus 1,989,000 259,000 14.97 1,018,507 104.95
11,644,185.94 10,610,000 Excédent de charges 10,500,000 -110,000 -1.04 -1,144,186 -9.83

900 Admin. des sports et activités diverses
2,608,064.91 2,700,000 Charges 2,558,000 -142,000 -5.26 -50,065 -1.92

59,420.95 86,000 Revenus 124,000 38,000 44.19 64,579 108.68
2,548,643.96 2,614,000 Excédent de charges 2,434,000 -180,000 -6.89 -114,644 -4.50

495,565.85 487,800 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 502,600 14,800 3.03 7,034 1.42
130,482.95 210,500 3020 Traitements des enseignants 184,500 -26,000 -12.35 54,017 41.40

38,156.00 39,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 45,000 5,100 12.78 6,844 17.94
48,716.20 77,100 3052 Cotisations caisses de pension 60,600 -16,500 -21.40 11,884 24.39
17,769.05 17,600 3053 Cotisations assurances-accidents 18,500 900 5.11 731 4.11
16,463.15 19,500 3054 Cotisations allocations familiales 18,500 -1,000 -5.13 2,037 12.37

3,169.65 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,200 500 18.52 30 0.96
540.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 600 -800 -57.14 60 11.11

1,680.00 5,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 5,000 3,320 197.62
29,479.85 41,000 3100 Matériel de bureau 40,000 -1,000 -2.44 10,520 35.69

1,327.51 2,000 3102 Imprimés, publications 2,000 672 50.66
290.35 3105 Denrées alimentaires -290
374.65 1,000 3110 Meubles et appareils de bureau 1,000 625 166.92

2,837.55 3,500 3111 Machines, appareils et véhicules 3,500 662 23.35
84,505.09 109,500 3130 Prestations de services de tiers 110,500 1,000 0.91 25,995 30.76
17,532.85 30,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 30,000 12,467 71.11

2,023.05 1,500 3137 Impôts et taxes 1,500 -523 -25.85
567.60 1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,000 432 76.18

5,498.85 9,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 9,000 3,501 63.67
102,000.00 104,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 104,000 2,000 1.96

1,757.60 1,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 1,000 -758 -43.10

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

7,792.45 14,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 14,000 6,208 79.66
173,706.03 112,000 3320 Amortissements immobilisations incorporelles -112,000 -173,706

25,000 3632 Subventions aux communes et aux ass. de communes -25,000
349,464.25 275,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 323,000 48,000 17.45 -26,464 -7.57

10,000 3637 Subventions aux personnes physiques 10,000 10,000
633,408.00 419,000 3660 Amortissements subventions d'investissement 389,000 -30,000 -7.16 -244,408 -38.59
216,683.25 450,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 450,000 233,317 107.68
200,000.00 200,000 3920 Imputations internes pour locations 200,000

26,273.13 30,000 3930 Imputations internes pour frais admin. et d'exploit. 30,000 3,727 14.19
31,819.95 64,000 4231 Taxes de cours 62,000 -2,000 -3.13 30,180 94.85
11,025.00 10,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 10,000 -1,025 -9.30

2,000 4260 Remboursements de tiers 2,000 2,000
16,576.00 10,000 4630 Subventions de la Confédération 10,000 -6,576 -39.67

4910 Imputations internes pour prestations de services 40,000 40,000 40,000

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

901 Centres sportifs
4,016,753.99 3,462,000 Charges 3,476,000 14,000 0.40 -540,754 -13.46

212,855.05 386,000 Revenus 386,000 173,145 81.34
3,803,898.94 3,076,000 Excédent de charges 3,090,000 14,000 0.46 -713,899 -18.77

1,089,412.75 1,100,300 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,094,500 -5,800 -0.53 5,087 0.47
71,283.70 69,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 71,500 1,600 2.29 216 0.30

104,842.55 116,600 3052 Cotisations caisses de pension 117,000 400 0.34 12,157 11.60
31,683.45 28,500 3053 Cotisations assurances-accidents 30,600 2,100 7.37 -1,083 -3.42
30,589.10 34,100 3054 Cotisations allocations familiales 30,600 -3,500 -10.26 11 0.04

7,329.65 6,000 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 7,500 1,500 25.00 170 2.32
9,600.00 8,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 9,600 1,200 14.29
1,430.00 3,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 3,000 1,570 109.79
2,200.25 3,000 3100 Matériel de bureau 3,000 800 36.35

272,792.68 240,300 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 243,300 3,000 1.25 -29,493 -10.81
509.00 5,000 3110 Meubles et appareils de bureau 5,000 4,491 882.32

155,856.79 98,400 3111 Machines, appareils et véhicules 172,200 73,800 75.00 16,343 10.49
7,655.30 10,000 3112 Vêtements de travail 10,000 2,345 30.63

325,314.05 355,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 355,000 29,686 9.13
96,820.35 88,000 3130 Prestations de services de tiers 88,000 -8,820 -9.11

7,516.90 3132 Honoraires experts et spécialistes -7,517
25,760.80 26,000 3134 Primes d'assurance de choses 26,000 239 0.93

2,064.50 2,000 3137 Impôts et taxes 2,000 -65 -3.12
201,035.90 173,000 3140 Entretien des terrains 168,000 -5,000 -2.89 -33,036 -16.43
343,864.66 331,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 330,000 -1,000 -0.30 -13,865 -4.03

4,971.40 7,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,000 2,500 33.33 5,029 101.15
220.00 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 200 200 -20 -9.09

10,415.90 12,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 12,000 1,584 15.21
387.50 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 613 158.06

3,288.10 3190 Indemnités pour dommages, franchises -3,288

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

1,182,891.71 718,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 661,000 -57,000 -7.94 -521,892 -44.12
27,017.00 25,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 25,000 -2,017 -7.47

125,607.35 322,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 322,000 196,393 156.35
39,575.70 13,000 4260 Remboursements de tiers 13,000 -26,576 -67.15
47,672.00 51,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 51,000 3,328 6.98

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

902 Piscines
3,061,005.56 3,233,000 Charges 3,320,000 87,000 2.69 258,994 8.46

608,939.10 1,099,000 Revenus 1,100,000 1,000 0.09 491,061 80.64
2,452,066.46 2,134,000 Excédent de charges 2,220,000 86,000 4.03 -232,066 -9.46

1,145,311.45 1,282,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 1,126,800 -155,200 -12.11 -18,511 -1.62
163,907.45 3020 Traitements des enseignants 192,800 192,800 28,893 17.63

86,513.85 81,900 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 86,300 4,400 5.37 -214 -0.25
124,324.10 127,300 3052 Cotisations caisses de pension 130,000 2,700 2.12 5,676 4.57

38,881.25 33,200 3053 Cotisations assurances-accidents 35,800 2,600 7.83 -3,081 -7.92
37,118.65 39,600 3054 Cotisations allocations familiales 37,000 -2,600 -6.57 -119 -0.32

8,839.15 6,200 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 9,000 2,800 45.16 161 1.82
12,214.60 9,800 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 12,200 2,400 24.49 -15 -0.12

650.00 9,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 9,000 8,350 1,284.62
10,448.61 18,000 3100 Matériel de bureau 11,000 -7,000 -38.89 551 5.28

143,418.23 165,500 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 165,500 22,082 15.40
429.00 400 3102 Imprimés, publications 400 -29 -6.76
280.10 2,000 3104 Matériel didactique 2,000 1,720 614.03

18,299.25 36,000 3105 Denrées alimentaires 36,000 17,701 96.73
92,627.95 23,000 3111 Machines, appareils et véhicules 18,000 -5,000 -21.74 -74,628 -80.57
11,722.10 13,000 3112 Vêtements de travail 13,000 1,278 10.90

2,040.85 2,500 3116 Appareils médicaux 2,500 459 22.50
322,243.80 370,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 370,000 47,756 14.82

42,355.15 60,500 3130 Prestations de services de tiers 60,500 18,145 42.84
2,500.80 3,600 3132 Honoraires experts et spécialistes 3,600 1,099 43.95

19,978.60 20,000 3134 Primes d'assurance de choses 21,000 1,000 5.00 1,021 5.11
14,107.05 24,500 3137 Impôts et taxes 24,500 10,393 73.67

2,324.90 2,000 3140 Entretien des terrains 2,000 -325 -13.97
261,592.26 252,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 259,000 7,000 2.78 -2,592 -0.99

39,347.90 13,500 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 25,600 12,100 89.63 -13,748 -34.94

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

8,278.55 10,500 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 10,500 2,221 26.83
1,211.75 2,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 2,000 788 65.05

54.60 1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 945 1,731.50
442,142.81 617,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 646,000 29,000 4.70 203,857 46.11

7,840.80 7,000 3910 Imputations internes pour prestations de services 7,000 -841 -10.72
493,468.00 941,500 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 941,500 448,032 90.79

41,509.80 75,000 4250 Ventes 74,000 -1,000 -1.33 32,490 78.27
28,212.20 8,500 4260 Remboursements de tiers 10,500 2,000 23.53 -17,712 -62.78
23,316.60 34,000 4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 34,000 10,683 45.82
22,432.50 40,000 4920 Imputations internes pour locations 40,000 17,568 78.31

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

903 Patinoires et jardin des neiges
859,518.34 1,106,000 Charges 1,050,000 -56,000 -5.06 190,482 22.16

65,406.35 95,000 Revenus 105,000 10,000 10.53 39,594 60.53
794,111.99 1,011,000 Excédent de charges 945,000 -66,000 -6.53 150,888 19.00

251,095.00 268,200 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 244,400 -23,800 -8.87 -6,695 -2.67
11,846.50 17,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 15,300 -2,000 -11.56 3,454 29.15

9,372.25 14,300 3052 Cotisations caisses de pension 13,400 -900 -6.29 4,028 42.98
5,276.50 6,900 3053 Cotisations assurances-accidents 6,500 -400 -5.80 1,224 23.19
5,084.05 8,300 3054 Cotisations allocations familiales 6,500 -1,800 -21.69 1,416 27.85
1,185.10 1,900 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,300 1,400 73.68 2,115 178.46
1,350.00 1,400 3056 Cotisations primes de caisses-maladie 1,400 50 3.70

715.00 4,100 3090 Formation et perfectionnement du personnel 900 -3,200 -78.05 185 25.87
955.20 1,000 3100 Matériel de bureau 1,000 45 4.69

33,491.65 29,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 30,700 1,700 5.86 -2,792 -8.34
120.95 4,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 -1,000 -25.00 2,879 2,380.36

1,777.60 35,000 3111 Machines, appareils et véhicules 7,000 -28,000 -80.00 5,222 293.79
2,000.00 2,000 3112 Vêtements de travail 2,000

182,312.15 220,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 220,000 37,688 20.67
9,708.25 5,300 3130 Prestations de services de tiers 5,300 -4,408 -45.41

10,243.00 10,000 3134 Primes d'assurance de choses 11,000 1,000 10.00 757 7.39
300 3137 Impôts et taxes 300 300

75,568.42 50,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 45,000 -5,000 -10.00 -30,568 -40.45
166.95 1,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 1,000 833 498.98

32,893.40 11,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 11,000 -21,893 -66.56
16,155.00 16,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 16,000 -155 -0.96

1,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 1,000 1,000
207,324.37 398,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 404,000 6,000 1.51 196,676 94.86

877.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -877
50,246.00 70,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 83,000 13,000 18.57 32,754 65.19

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Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

2,302.35 6,000 4250 Ventes 4,000 -2,000 -33.33 1,698 73.74
4,000 4260 Remboursements de tiers 3,000 -1,000 -25.00 3,000

12,858.00 15,000 4920 Imputations internes pour locations 15,000 2,142 16.66

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

906 Administration jeunesse
1,141,012.50 846,500 Charges 1,055,000 208,500 24.63 -86,013 -7.54

3,620.00 7,000 Revenus 217,000 210,000 3,000.00 213,380 5,894.48
1,137,392.50 839,500 Excédent de charges 838,000 -1,500 -0.18 -299,393 -26.32

153,533.90 150,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 151,000 1,000 0.67 -2,534 -1.65
9,763.80 9,100 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 9,800 700 7.69 36 0.37
8,067.30 8,600 3052 Cotisations caisses de pension 7,100 -1,500 -17.44 -967 -11.99
4,452.70 3,900 3053 Cotisations assurances-accidents 4,300 400 10.26 -153 -3.43
4,188.05 4,500 3054 Cotisations allocations familiales 4,300 -200 -4.44 112 2.67

876.65 600 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 700 100 16.67 -177 -20.15
100.00 1,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 1,000 900 900.00

2,000 3099 Autres charges de personnel 2,000 2,000
7,545.15 10,500 3100 Matériel de bureau 10,500 2,955 39.16

76,585.60 82,300 3130 Prestations de services de tiers 82,300 5,714 7.46
15,000 3132 Honoraires experts et spécialistes 35,000 20,000 133.33 35,000

5,841.20 6,000 3134 Primes d'assurance de choses 6,000 159 2.72
18,749.20 20,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 20,000 1,251 6.67
18,595.20 6,000 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau 6,000 -12,595 -67.73

1,645.10 7,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 7,000 5,355 325.51
590,845.25 276,000 3300 Amortissements immobilisations corporelles 254,000 -22,000 -7.97 -336,845 -57.01
240,223.40 244,000 3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 454,000 210,000 86.07 213,777 88.99

120.00 1,000 4260 Remboursements de tiers 1,000 880 733.33
4470 Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt 210,000 210,000 210,000

3,500.00 6,000 4631 Subventions acquises du canton 6,000 2,500 71.43

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

907 Rencontres, Loisirs et Cultures
928,323.49 992,500 Charges 1,030,000 37,500 3.78 101,677 10.95

20,251.40 57,000 Revenus 57,000 36,749 181.46
908,072.09 935,500 Excédent de charges 973,000 37,500 4.01 64,928 7.15

624,461.80 665,000 3010 Traitements du personnel administratif et d'exploitation 684,600 19,600 2.95 60,138 9.63
38,729.55 39,300 3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 45,000 5,700 14.50 6,270 16.19
41,720.80 45,000 3052 Cotisations caisses de pension 37,500 -7,500 -16.67 -4,221 -10.12
18,062.20 17,100 3053 Cotisations assurances-accidents 19,800 2,700 15.79 1,738 9.62
16,725.65 19,200 3054 Cotisations allocations familiales 19,200 2,474 14.79

3,143.45 2,700 3055 Cotisations indemnités journalières en cas de maladie 3,800 1,100 40.74 657 20.89
4,630.00 7,000 3090 Formation et perfectionnement du personnel 7,000 2,370 51.19
7,662.20 10,500 3100 Matériel de bureau 10,500 2,838 37.04

16,020.20 19,000 3101 Matériel d'exploitation, fournitures 19,000 2,980 18.60
274.45 500 3102 Imprimés, publications 500 226 82.18

3,000 3105 Denrées alimentaires 3,000 3,000
11,275.30 7,000 3110 Meubles et appareils de bureau 7,000 -4,275 -37.92

9,530.57 16,000 3111 Machines, appareils et véhicules 17,000 1,000 6.25 7,469 78.37
18,635.60 15,000 3120 Achats d'eau et d'énergies 15,000 -3,636 -19.51
72,851.77 75,000 3130 Prestations de services de tiers 69,900 -5,100 -6.80 -2,952 -4.05

2,948.20 3,000 3134 Primes d'assurance de choses 3,000 52 1.76
559.70 200 3137 Impôts et taxes 200 -360 -64.27

10,640.50 14,000 3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 14,000 3,360 31.57
93.70 3150 Entretien de meubles et d'appareils de bureau -94

4,208.70 6,000 3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 6,000 1,791 42.56
20,000.00 20,000 3160 Loyers et fermages des biens-fonds 20,000

4,659.10 5,000 3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 5,000 341 7.32
1,262.05 3,000 3170 Frais de déplacement et autres frais 3,000 1,738 137.71

3300 Amortissements immobilisations corporelles 20,000 20,000 20,000
190.00 3910 Imputations internes pour prestations de services -190

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022 Ec. B 2022 - B 2021 Ec. B 2022 - C 2020
Fr. Fr. Charges Revenus Fr. % Fr. %

38.00 3920 Imputations internes pour locations -38
5,399.00 14,000 4231 Taxes de cours 14,000 8,601 159.31
8,728.00 17,000 4240 Taxes d'utilisation et de prestations de services 17,000 8,272 94.78

665.50 3,000 4250 Ventes 3,000 2,335 350.79
5,458.90 18,000 4260 Remboursements de tiers 18,000 12,541 229.74

5,000 4631 Subventions acquises du canton 5,000 5,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9 Sport, Jeunesse et Loisirs

900 Administration des sports et activités diverses

900.3010 Personnel : 1 chef de service, 1 collaborateur administratif, 1 gestionnaire d’installations sportives, 1 secrétaire à 70%,
1 secrétaire à 30%, 1 stagiaire MPE.

900.3020 Responsable du « Sports et Loisirs Facultatifs », moniteurs pour les activités SLF et les stages de natation organisés aux
piscines municipales.

900.3130 Prestations de tiers pour l’UrbanTraining, le Midnight Sion et l’Open Sunday, soirée sédunoise du sport, promotions, etc.

900.3160 Location forfaitaire pour l’utilisation de 12 salles omnisports cantonales (Creusets, Planta, EPTM).

900.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

900.3637 Voir liste « Détail des subventions ». Subventions sports d’élite.

900.3660 Amortissement de la subvention d’investissement versée au canton pour la construction de la salle omnisport de l’EPTM.

900.3910 Prestations effectuées par la voirie municipale pour diverses manifestations sportives.

900.4231 Recettes des cours Sport Loisirs Facultatifs (SLF).

900.4630 Subsides jeunesse et sport (J+S) pour le « cours des mayens » et les activités du « Sports et Loisirs Facultatifs ».

900.4910 Prestations offertes par le Service des Sports en lien avec la facturation de la taxe de séjour forfaitaire (cf. rubrique 260.3910).

901 Centres sportifs

901.3010 Personnel : 1 responsable des terrains de sport, 12 employés, des auxiliaires temporaires.

Ce personnel assure toutes les prestations des centres sportifs des Glareys, Peupliers, Tourbillon, Parc des sports, Garenne,
Ancien Stand et Tennis-Club de Valère. Par ailleurs, la conciergerie est assurée par 1 auxiliaire concierge pour les Glareys et
Peupliers, 1 auxiliaire concierge pour la Garenne.

901.3111 Achat d’une tondeuse autoportée multi-sites ainsi que d’un tracteur utilitaire avec benne de chargement, brosse et trémille.
Remplacement d’une fraise à neige défectueuse. Changements de deux buts de football à Tourbillon et au Glareys.

901.3140 Automatisation et optimisation de l’arrosage par sondes météorologiques sur les divers centres sportifs : 1ère étape au centre
sportif des Glareys (trois terrains de football).

901.3144 Entretien courant des bâtiments et des installations.

Renseignements complémentaires

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902 Piscines

902.3010 Personnel : 1 responsable technique, 2 adjoints au responsable technique, 1 collaborateur technique, 5 garde-bains, des
auxiliaires garde-bains temporaires et 4 caissières.

902.3020 Environ 25 professeurs auxiliaires pour l'école de natation.

902.3111 Remplacement impératif d’une remorque basse utilitaire plus aux normes.

902.3140 Remplacement du système de chloration vétuste du bassin de la piscine couverte.

902.3150 Achat d’un lecteur de cartes à puce et de QR codes à la piscine de la Sitterie. Implémentation de la vente on line sur le site de la
Sitterie et après celui de la piscine couverte et celui de la Blancherie.

903 Patinoires et jardin des neiges

903.3010 Personnel : 2 maîtres de glace à temps partiel à la patinoire de l’Ancien Stand. 2 maîtres de glace à temps partiel et 1 caissière
temporaire à la patinoire de Tourbillon et au jardin des neiges.

903.4240 Recette des entrées à la patinoire.

906 Administration jeunesse

906.3010 Personnel : 1 coordinateur jeunesse, 2 secrétaires-auxiliaires à temps partiel pour le Passeport-vacances et 1 stagiaire MPE.

906.3130 Participation au passeport-vacances, Midnight Sion, Open Sunday, Easyvote, promotion civique et citoyenne.

906.3132 Mandat d’étude (deuxième étape) en coordination avec le service urbanisme et mobilité pour la création d’un skateplazza à
l’Ouest du passage sous-voie du Cour Roger Bonvin en remplacement du skatepark vétuste existant, sis à l’Est dudit sous-voie.

906.3300 Amortissement comptable du Port Franc.

906.3636 Voir liste « Détail des subventions ».

906.4470 Mise à disposition du Port Franc. Voir rubrique 906.3636.

907 Rencontres, Loisirs et Cultures

907.3010 Personnel : 1 responsable à 70%, 1 éducateur de rue à 70% avec un 20% supplémentaire en qualité d’adjoint,
2 éducateur-rice-s de rue à 90 et 70%, 3 animateur-trices socioculturels (2,4 EPT), 1 secrétaire à 60%, des auxiliaires et
moniteurs.

907.3111 Remplacement d’équipement de jeux au Tipi-Terrain d’aventures.

907.3300 Amortissement comptable des frais d’études pour la construction du nouveau centre RLC.

907.4231 Recettes des activités, camps et autres offres proposés par le RLC.

907.4240 Location de salles.

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Dépenses et recettes d'investissements
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Administration générale et Finances
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

1 ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
233,974.92 500,000 Dépenses 350,000
233,974.92 500,000 Investissements nets 350,000

500,000 116 Informatique 350,000
233,974.92 500,000 Dépenses 350,000
233,974.92 500,000 Investissements nets 350,000

233,974.92 500,000 5200 Logiciels 350,000
191,041.15 200,000 - Nouvelles technologies de communication 200,000

42,933.77 300,000 - Gestion électronique des documents (GED) 150,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

1 Administration générale et Finances

116 Informatique

116.5200 Logiciels

Nouvelles technologies de communication : Internet et cyberadministration, réseau et téléphonie, migrations/extensions
applications communales.

Gestion électronique des documents (GED) : mise en place d’une gestion globale des documents (ECM), électronique et
archivistique (dématérialisation).

Renseignements complémentaires

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 Economie, Innovation et Tourisme
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

2 ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
2,294,940.00 2,400,000 Dépenses 1,200,000
2,294,940.00 2,400,000 Investissements nets 1,200,000

1,200,000 260 Economie, Innovation & Tourisme 1,200,000
1,094,940.00 1,200,000 Dépenses 1,200,000
1,094,940.00 1,200,000 Investissements nets 1,200,000

94,940.00 5550 Entreprises privées
94,940.00 - Participations aux entreprises privées

1,000,000.00 1,200,000 5610 Subventions accordées au canton 1,200,000
1,000,000.00 1,200,000 - EPFL Valais Wallis Alpôle 1,200,000

1,200,000 264 Gestion du portefeuille énergétique
1,200,000.00 1,200,000 Dépenses
1,200,000.00 1,200,000 Investissements nets

1,200,000.00 1,200,000 5540 Participations aux entreprises publiques
1,200,000.00 1,200,000 - Sogaval

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

2 Economie, Innovation et Tourisme

260 Economie, Innovation et Tourisme

260.5610 Subventions accordées au canton

Selon le mémorandum d’accord du 15 mai 2014 signé avec l’Etat du Valais, la Ville de Sion participe à hauteur de 10% des
dépenses d’investissement, déduction faite des éventuelles contributions de tiers, effectivement payées par le Canton. De plus,
la Ville de Sion met gratuitement à disposition les terrains équipés nécessaires à l’implantation de la partie EPFL du Campus.

Renseignements complémentaires

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 Education et Culture
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

3 EDUCATION & CULTURE
3,428,102.97 7,400,000 Dépenses 10,840,000

894,967.00 1,200,000 Recettes 2,430,000
2,533,135.97 6,200,000 Investissements nets 8,410,000

6,200,000 308 Bâtiments scolaires 9,240,000 1,930,000
3,428,102.97 7,400,000 Dépenses 9,240,000

894,967.00 1,200,000 Recettes 1,930,000
2,533,135.97 6,200,000 Investissements nets 7,310,000

3,387,222.97 7,100,000 5040 Terrains bâtis 8,450,000
551,417.80 400,000 - Centre scolaire du Sacré-Coeur 400,000
422,605.85 - Centre scolaire de Châteauneuf 300,000

1,048,617.89 700,000 - Centre scolaire de Gravelone 750,000
1,364,581.43 6,000,000 - Centre scolaire de Champsec 7,000,000

40,880.00 300,000 5610 Subventions accordées au canton 790,000
- Lycée-collège des Creusets 300,000

300,000 - EPCA + CIO Sion
40,880.00 - EPTM Sion

- Bâtiment Planta 90,000
- Lycée-collège de Champsec 400,000

894,967.00 1,200,000 6310 Subventions acquises du canton 1,930,000
271,642.00 120,000 - Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur 120,000

91,535.00 - Subv. centre scolaire de St-Guérin
171,036.00 - Subv. centre scolaire de Châteauneuf 90,000

14,563.00 130,000 - Subv. centre scolaire de Gravelone 220,000
276,228.00 - Subv. centre scolaire de la Bruyère

950,000 - Subv. centre scolaire de Champsec 1,500,000
69,963.00 - Subv. centre scolaire de Salins

320 Culture 1,600,000 500,000
Dépenses 1,600,000

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS EDUCATION & CULTURE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

Recettes 500,000
Investissements nets 1,100,000

5040 Terrains bâtis 1,600,000
- Théâtre de Valère 100,000
- Pôle musique 1,500,000

6310 Subventions acquises du canton 500,000
- Subv. Pôle musique 500,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

3 Education et Culture

308 Bâtiments scolaires

308.5040 Terrains bâtis

Centre scolaire du Sacré-Cœur : poursuite des travaux concernant les mises aux normes feu et sismique ;

Centre scolaire de Châteauneuf : travaux concernant les mises aux normes feu et sismique ;

Centre scolaire de Gravelone : remplacement partiel de la production de chaleur centralisée et réaménagement du 4ème étage
du bâtiment C ;

Centre scolaire de Champsec : construction de nouvelles salles de classes et d’une salle de gymnastique double selon crédit
d’engagement accepté par le Conseil général.

308.5610 Subventions accordées au canton

Contributions communales aux travaux de rénovation réalisés dans les bâtiments du Lycée-collège des Creusets et de la
Planta. Participation communale à la construction du nouveau lycée-collège de Champsec (1ère tranche).

308.6310 Subventions acquises du canton

Subventions liées aux investissements réalisés par la ville dans ces différents centres scolaires. Ces dernières sont versées en
fonction des disponibilités budgétaires et financières du canton.

320 Culture

320.5040 Terrains bâtis

Théâtre de Valère : études de faisabilité pour la création d’un pôle des arts de la scène ;

Pôle musique : début des travaux selon crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

320.6310 Subventions acquises du canton

Participation de l’Etat du Valais aux travaux d’aménagement du bâtiment de la Sitterie afin d’y accueillir le Pôle musique.

Renseignements complémentaires

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 Affaires sociales
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS AFFAIRES SOCIALES

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

4 AFFAIRES SOCIALES
2,293,408.81 Dépenses 140,000

500,000.00 Recettes
1,793,408.81 Investissements nets 140,000

402 Structures d'accueil de la petite enfance
2,293,408.81 Dépenses

500,000.00 Recettes
1,793,408.81 Investissements nets

2,293,408.81 5040 Terrains bâtis
2,293,408.81 - Pouponnière valaisanne

500,000.00 6360 Subv. organisations privées à but non lucratif
500,000.00 - Subv. pouponnière valaisanne

408 Santé 140,000
Dépenses 140,000
Investissements nets 140,000

5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif 140,000
- Maison St-François 100,000
- Home Le Carillon 40,000

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RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

4 Affaires sociales

408 Santé

408.5660 Subvention aux organisations privées à but non lucratif

Maison St-François : travaux de transformation relatifs à l’annexe sud du bâtiment Sainte-Claire et à l’annexe nord du bâtiment
Saint-François.

Home le Carillon : travaux de rénovation concernant notamment quatre chambres, la salle à manger et les espaces communs.

Renseignements complémentaires

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Sécurité publique
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

5 SECURITE PUBLIQUE
83,611.75 120,000 Dépenses 260,000

Recettes 140,000
83,611.75 120,000 Investissements nets 120,000

120,000 503 Feu et abris PCi 100,000
83,611.75 120,000 Dépenses 100,000
83,611.75 120,000 Investissements nets 100,000

120,000 5040 Terrains bâtis 100,000
120,000 - Rénovation bâtiment du feu

- Nouvelle caserne du feu 100,000

83,611.75 5060 Biens mobiliers
83,611.75 - Matériel d'exploitation

506 Ambulances 160,000 140,000
Dépenses 160,000
Recettes 140,000
Investissements nets 20,000

5060 Biens mobiliers 160,000
- Véhicules 160,000

6310 Subventions acquises du canton 140,000
- Subv. véhicules 140,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

5 Sécurité publique

503 Feu et abris PCi

503.5040 Terrains bâtis

Frais d’études pour la construction d’une nouvelle caserne du feu.

506 Ambulances

506.5060 Biens mobiliers

Changement du châssis de l’ambulance M22 (2015), selon planification de l’OCVS.

506.6310 Subventions acquises du canton

Subvention cantonale pour cette nouvelle ambulance.

Renseignements complémentaires

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 Travaux publics et Environnement
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

6 TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT
13,214,599.89 13,570,000 Dépenses 13,380,000

1,935,603.45 4,290,000 Recettes 4,080,000
11,278,996.44 9,280,000 Investissements nets 9,300,000

4,550,000 600 Administration, réseau routier et environnement 6,300,000 2,100,000
6,397,603.21 7,200,000 Dépenses 6,300,000

620,814.65 2,650,000 Recettes 2,100,000
5,776,788.56 4,550,000 Investissements nets 4,200,000

5,721,636.15 6,350,000 5010 Routes / voies de communication 5,350,000
247,195.47 400,000 - Pistes cyclables et parcs vélos 200,000
172,736.00 150,000 - Réfection d'ouvrages 150,000

1,900,918.46 1,000,000 - Réalisation de routes communales 1,100,000
1,702,604.32 700,000 - AggloSion 700,000

368,771.90 400,000 - Agglo Valais central 400,000
76,317.45 100,000 - Liaison Nord-Sud secteur Gare 200,000

448,235.30 1,000,000 - Passerelle de l'Hôpital 2,500,000
84,420.80 100,000 - Acquisition de terrains PA

720,436.45 2,500,000 - Agglo Valais central-Rue de l'Industrie 100,000

351,853.01 100,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 200,000
351,853.01 100,000 - Stabilisation des falaises 100,000

- Stabilisation des terrains 100,000

324,114.05 750,000 5610 Subventions accordées au canton 750,000
324,114.05 750,000 - Participation au réseau routier cantonal 750,000

620,814.65 2,650,000 6310 Subventions acquises du canton 2,100,000
60,000 - Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare 60,000

650,000 - Subv. passerelle de l'Hôpital 1,450,000
303,664.65 90,000 - Subv. falaises 90,000
317,150.00 210,000 - Subv. AggloSion 240,000

1,640,000 - Subv. Agglo Valais central 170,000

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

- Subv. stabilisation terrains 90,000

400,000 601 Voirie 360,000
637,463.80 400,000 Dépenses 360,000
637,463.80 400,000 Investissements nets 360,000

238,074.90 5030 Autres ouvrages de génie civil
238,074.90 - Stabilisation des terrains

399,388.90 400,000 5060 Biens mobiliers 360,000
399,388.90 400,000 - Véhicules 360,000

300,000 602 Cours d'eau et canaux 950,000 650,000
316,257.09 950,000 Dépenses 950,000
192,992.95 650,000 Recettes 650,000
123,264.14 300,000 Investissements nets 300,000

316,257.09 950,000 5020 Aménagement des cours d'eau 950,000
28,494.80 250,000 - Correction de la Sionne 250,000

287,762.29 700,000 - Corrections de rivières 700,000

192,992.95 650,000 6310 Subventions acquises du canton 650,000
20,122.25 200,000 - Subv. correction de la Sionne 200,000

172,870.70 450,000 - Subv. corrections de rivières 450,000

160,000 603 Agriculture et gérance des domaines 650,000 370,000
501,603.15 400,000 Dépenses 650,000
354,800.00 240,000 Recettes 370,000
146,803.15 160,000 Investissements nets 280,000

5010 Routes / voies de communication 250,000
- Réfection routes agricoles 250,000

501,603.15 400,000 5670 Subventions accordées aux privés 400,000
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

501,603.15 400,000 - Maintien du vignoble en terrasse 400,000

354,800.00 240,000 6310 Subventions acquises du canton 370,000
354,800.00 240,000 - Subv. maintien du vignoble 240,000

- Subv. réfection routes agricoles 130,000

400,000 604 Cadastre 620,000 360,000
260,107.95 550,000 Dépenses 620,000

150,000 Recettes 360,000
260,107.95 400,000 Investissements nets 260,000

5,084.55 200,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 480,000
5,084.55 200,000 - Etude remembrement parcellaire Turin Est 480,000

255,023.40 350,000 5610 Subventions accordées au canton 140,000
255,023.40 350,000 - Mensurations au standard MO93 140,000

150,000 6370 Subv. de personnes physiques 360,000
150,000 - Subv. remembrement parcellaire Turin Est 360,000

2,220,000 606 Eaux usées 2,750,000 300,000
3,398,088.80 2,520,000 Dépenses 2,750,000

408,691.80 300,000 Recettes 300,000
2,989,397.00 2,220,000 Investissements nets 2,450,000

2,921,750.80 2,040,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 2,750,000
379,526.75 200,000 - Step de Châteauneuf 850,000

1,051,529.35 900,000 - Collecteurs 900,000
43,050.10 40,000 - Station de pompage

1,447,644.60 900,000 - Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE 1,000,000

476,338.00 480,000 5620 Subventions aux communes et associations de
communes

476,338.00 480,000 - Réhabilitation STEP de Chandoline

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS TRAVAUX PUBLICS & ENVIRONNEMENT

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

135,727.70 6320 Communes et associations de communes
135,727.70 - Subventions d'investissement des communes

272,964.10 300,000 6370 Subv. de personnes physiques 300,000
272,964.10 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

850,000 609 Eau potable 1,650,000 300,000
739,678.64 1,150,000 Dépenses 1,650,000
358,304.05 300,000 Recettes 300,000
381,374.59 850,000 Investissements nets 1,350,000

739,678.64 1,150,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 1,650,000
729,346.61 1,000,000 - Conduites eau potable 1,100,000

10,332.03 - Stations de pompage eau potable
150,000 - Réservoirs 550,000

358,304.05 300,000 6370 Subv. de personnes physiques 300,000
358,304.05 300,000 - Taxes de raccordement 300,000

400,000 610 Parkings 100,000
963,797.25 400,000 Dépenses 100,000
963,797.25 400,000 Investissements nets 100,000

963,797.25 400,000 5040 Terrains bâtis 100,000
628,501.75 200,000 - Parking des Roches Brunes
335,295.50 200,000 - Parcs d'échange 100,000

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6  Travaux publics et Environnement

600 Administration, réseau routier et environnement

600.5010 Routes / voies de communication

Réalisation de voies cyclables, d’abris protégés et de parcs à vélos non retenus dans le cadre de l’agglomération ;

Réfection d’ouvrages : reconstruction de murs de soutènement et d'ouvrages d'art ;

Travaux de création, de modification ou d’adaptation de routes communales. En 2022, il est prévu d’intervenir, notamment, sur
la route de Loèche, la rue de St-Guérin, la rue des Aubépines, le chemin Grély, la rue des Châteaux, la rue de l’Industrie et le
chemin de la Chapelle à Salins. Certains de ces chantiers sont réalisés avec le concours de tiers, notamment OIKEN et Sogaval
pour le chauffage à distance ;

AggloSion : études et réalisations des réaménagements des grandes artères routières (y compris les aménagements cyclables)
retenues dans le cadre de l’agglomération (route de Bramois, réaménagement de la T9 secteur St-Léonard – Uvrier,
réaménagement de la liaison Uvrier – St-Léonard – rives du Rhône et réaménagement de l’avenue de la Gare) ;

Agglo Valais central : dernière étape de la réhabilitation de la Rue de l’Industrie + études et réalisations d’arrêts de bus et de
pistes cyclables ;

Frais d’étude pour la réalisation d’une liaison Nord-Sud entre Cour de gare et le Campus ;

Début de la construction de la passerelle, pour piétons et cyclistes, entre le parking des Echutes et l’Hôpital.

600.5030 Autres ouvrages de génie civil

Divers travaux de sécurisation/stabilisation de falaises et de terrains. Ces travaux sont subventionnés à 90%.

600.5610  Subventions accordées au canton

Contribution communale aux travaux d’investissement de l’Etat du Valais sur le réseau principal des routes cantonales ;
participation conforme à la loi sur les routes.

600.6310  Subventions acquises du canton

Subventions pour la passerelle de l’Hôpital et les travaux de sécurisation des falaises.

Subventions pour les travaux réalisés dans le cadre des projets AggloSion et Agglo Valais central.

Renseignements complémentaires

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601 Voirie

601.5060  Biens mobiliers

Poursuite du renouvellement du parc machines et véhicules d’entretien de la voirie.

602 Cours d'eau et canaux

602.5020  Aménagement des cours d’eau

Corrections de la Sionne : sous la direction du canton, déplacement de la route avec suppression d’une place de stockage à la
hauteur du hameau de la Sionne. La correction du lit de la Sionne est budgétisée sous rubrique « Corrections de rivières ».

Corrections de rivières : renforcement prévu en 2020 reporté en 2022 du lit de la Sionne au hameau de Sion. Cet objet bénéficie
de l’octroi d’une subvention de 65%. La répartition du solde entre communes est la suivante : Sion 49.70%, Savièse 20.55%,
Grimisuat 15.95% et Arbaz 13.80%.

Mise sous tuyau du torrent des Fournaises sur le tronçon aval.

Etudes de sécurisation et de revitalisation des rivières (Borgne et Morge). Les travaux se font en fonction des autorisations de
construire. Début des travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge.

602.6310  Subventions acquises du canton

Subventions pour les travaux de sécurisation et de revitalisation des rivières et des torrents.

603 Agriculture et gérance des domaines

603.5010 Routes / voies de communication

 Réfection de routes agricoles.

603.5670 Subventions accordées aux privés

Poursuite des travaux d’entretien touchant le maintien du vignoble en terrasse.

603.6310 Subventions acquises du canton

Subvention à hauteur de 60% pour le maintien du vignoble en terrasse et de 50% pour la réfection des routes agricoles.

604 Cadastre

604.5290  Autres immobilisations incorporelles

Remembrement parcellaire urbain (RPU) Turin Est : début des travaux liés à l’équipement de ce secteur.

604.5610  Subventions accordées au canton

Mise à niveau des données cadastrales selon le standard MO93 de la Confédération.

604.6370  Subv. de personnes physiques

Participation des propriétaires concernés par le RPU de Turin Est à hauteur de 75% du coût des travaux.

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606 Eaux usées

606.5030  Autres ouvrages de génie civil

Poursuite de l’assainissement et de la mise à niveau de la STEP de Châteauneuf ;

Remplacement des collecteurs hors d’usage et renouvellement des collecteurs en relation avec les travaux de rénovation des
routes communales ;

Suite de l’assainissement des stations de pompage des eaux usées ;

Poursuite de la réalisation du réseau d’évacuation des eaux claires en relation avec les travaux de rénovation des routes
communales et l’adaptation des collecteurs conformément au plan général d’évacuation des eaux (PGEE).

606.5620  Subventions aux communes et associations de communes

Travaux de réhabilitation de la STEP de Chandoline comptabilisés directement en fonctionnement dès 2022.

606.6370 Subv. de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’évacuation des eaux usées facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction
du nombre de nouvelles constructions.

609 Eau potable

609.5030  Autres ouvrages de génie civil

Remplacement de conduites d’eau potable sur le réseau de Sion et Bramois ;

Remplacement de conduites pour donner suite aux travaux du CAD sur les rues suivantes : Avenue de Tourbillon, Rue de
l’Industrie, Rond-Point des Mayennets ;

Divers travaux de rénovation de la chaussée effectués par le service technique de la ville vont impliquer le remplacement des
conduites d’eau sur les rues suivantes : Rue de la Blancherie, Avenue du Midi, Route des Ronquoz et à Rue de la Cure à
Bramois ;

Etat des lieux et pré-étude sur le réseau des Agettes et de Salins ;

Début de l’étude sur la rénovation ou le remplacement du réservoir de De Wolf et des Agettes.

609.6370  Subv. de personnes physiques

Taxes pour le raccordement au réseau d’eau potable facturées aux propriétaires. Cette recette varie en fonction du nombre de
nouvelles constructions.

610 Parkings

610.5040  Terrains bâtis

Poursuite de la réfection des différents parkings en plein air.

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 Bâtiments et Constructions
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

7 BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
1,822,888.83 1,730,000 Dépenses 1,500,000

155,000.00 Recettes
1,667,888.83 1,730,000 Investissements nets 1,500,000

150,000 700 Administration 150,000
249,109.75 150,000 Dépenses 150,000
249,109.75 150,000 Investissements nets 150,000

150,000.00 150,000 5610 Subventions accordées au canton 150,000
150,000.00 150,000 - Basilique de Valère 150,000

99,109.75 5670 Subventions accordées aux privés
18,668.00 - Participation rénov. imm. vieille ville
80,441.75 - Participation rénov. extra-muros

1,050,000 701 Bâtiments communaux 700,000
1,276,846.43 1,050,000 Dépenses 700,000

155,000.00 Recettes
1,121,846.43 1,050,000 Investissements nets 700,000

1,276,846.43 1,050,000 5040 Terrains bâtis 500,000
152,307.78 250,000 - Rénovation d'immeubles

18,934.80 100,000 - Immeuble Ancien Hôpital 500,000
162,963.40 100,000 - Immeuble le Casino

50,000.00 - Théâtre de Valère
669,534.30 - Bâtiment des scorpions, Châteauneuf
183,734.00 100,000 - Bâtiment Route de Riddes 87

39,372.15 500,000 - Pôle musique

5620 Subventions aux communes et associations de
communes

200,000

- Hôtel de Ville - réfection toiture 200,000

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS BATIMENTS & CONSTRUCTIONS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

50,000.00 6310 Subventions acquises du canton
50,000.00 - Subv. bâtiment Casino

105,000.00 6360 Subv. organisations privées à but non lucratif
105,000.00 - Subv. association Ferme Asile

530,000 705 Centre funéraire et cimetières 650,000
296,932.65 530,000 Dépenses 650,000
296,932.65 530,000 Investissements nets 650,000

199,200.00 530,000 5030 Autres ouvrages de génie civil 500,000
199,200.00 400,000 - Cimetière de Platta 500,000

130,000 - Ancien cimetière Saint-François

97,732.65 5040 Terrains bâtis 150,000
97,732.65 - Centre funéraire de Platta 150,000

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7 Bâtiments et Constructions

700 Administration

700.5610 Subventions accordées au canton

Nouvelle étape de restauration à l’intérieur de la Basilique de Valère.

701 Bâtiments communaux

701.5040 Terrains bâtis

Rénovation d’immeubles : les montants dévolus aux divers objets courants sont imputés dorénavant aux comptes de
fonctionnement.

Immeuble Ancien Hôpital : études, jusqu’à l’autorisation de construire, pour la transformation et l’agrandissement du bâtiment de
l’Ancien Hôpital en bâtiment administratif, selon crédit d’engagement accepté par le Conseil général.

Dès 2022, les dépenses d’investissement pour les bâtiments de la Ferme Asile, du Théâtre de Valère et du Petithéâtre, ainsi que
les frais d’études et les travaux de réaménagement du Pôle musique, seront comptabilisés dans le dicastère Education et Culture
(rubrique 320.5040).

701.5620 Subventions aux communes et associations de communes

Contribution de la Ville de Sion au coût de la réfection de la toiture de l’Hôtel de Ville.

705 Centre funéraire et cimetières

705.5030 Autres ouvrages de génie civil

Projet d’aménagement du secteur Sud du cimetière de Platta (columbarium).

705.5040 Terrains bâtis

Travaux de rénovation du bâtiment du centre funéraire (bureau + espace d’accueil).

Renseignements complémentaires

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 Urbanisme et Mobilité
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

8 URBANISME ET MOBILITE
1,743,774.32 3,070,000 Dépenses 4,160,000

70,962.50 450,000 Recettes 840,000
1,672,811.82 2,620,000 Investissements nets 3,320,000

720,000 850 Administration 850,000
524,986.69 720,000 Dépenses 850,000
524,986.69 720,000 Investissements nets 850,000

524,986.69 720,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 850,000
169,352.84 220,000 - Développement territorial
355,633.85 500,000 - Ronquoz 21 850,000

850,000 852 Parcs et jardins 1,660,000 300,000
900,658.13 950,000 Dépenses 1,660,000

100,000 Recettes 300,000
900,658.13 850,000 Investissements nets 1,360,000

900,658.13 950,000 5040 Terrains bâtis 1,660,000
50,000.00 100,000 - Nouvelles serres communales 300,000

710,438.23 550,000 - Aménagements espaces publics 800,000
140,219.90 300,000 - Place de la Planta 560,000

100,000 6320 Communes et associations de communes 300,000
100,000 - Subv. nouvelles serres communales 300,000

700,000 854 Eclairage public 700,000
700,000 Dépenses 700,000
700,000 Investissements nets 700,000

700,000 5010 Routes / voies de communication 700,000
700,000 - Eclairage public 700,000

100,000 856 Mobilité 450,000 140,000
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

176,204.45 200,000 Dépenses 450,000
100,000 Recettes 140,000

176,204.45 100,000 Investissements nets 310,000

5060 Biens mobiliers 200,000
- Agglo Valais central – abribus + parcs à vélos 200,000

176,204.45 200,000 5290 Autres immobilisations incorporelles 250,000
74,197.45 100,000 - Agglo Valais central - études 200,000

102,007.00 100,000 - Liaison plaine-montagne 50,000

6310 Subventions acquises du canton 140,000
- Subv. Agglo Valais central 140,000

100,000 6320 Communes et associations de communes
100,000 - Subventions d'investissement des communes

250,000 860 Aéroport 500,000 400,000
141,925.05 500,000 Dépenses 500,000

70,962.50 250,000 Recettes 400,000
70,962.55 250,000 Investissements nets 100,000

84,753.50 500,000 5010 Routes / voies de communication
84,753.50 500,000 - Aménagement tarmac et voies de roulage

5030 Autres ouvrages de génie civil 500,000
- Mesures anti-bruit 500,000

57,171.55 5040 Terrains bâtis
57,171.55 - Aérogare

6300 Subventions acquises de la confédération 400,000
- Subv. mesures anti-bruit 400,000

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS URBANISME ET MOBILITE

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

70,962.50 250,000 6310 Subventions acquises du canton
42,376.75 250,000 - Subv. tarmac et voies de roulage
28,585.75 - Subv. rénovation aérogare

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8 Urbanisme et Mobilité

850 Administration

850.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes sectorielles et thématiques liées au développement du secteur Ronquoz 21 : développement du plan-guide et des études
des espaces publics du projet lauréat notamment projet de cordon boisé.

Les honoraires liés à la révision du PAZ et du RCCZ sont à présent comptabilisés en fonctionnement.

852 Parcs et jardins

852.5040 Terrains bâtis

Déplacement des serres municipales (nouveau centre horticole) : dossier de plans et études pour procédures d’autorisation de
construire ;

Aménagements d’espaces publics y compris arborisation, notamment : Aproz (participation à la place de jeux), rénovation place
de jeux Cours Roger Bonvin, développement axe Mayennets, Agettes (interventions place de jeux), Salins (crèche), fontaines
(rénovation : génie civil).

Place de la Planta : développement des études et procédures pour le réaménagement de cet espace.

852.6320 Communes et associations de communes

Contribution financière de la Ville de Sierre à la construction des nouvelles serres communales.

854 Eclairage public

854.5010 Routes / voies de communication

Achats et installations de nouveaux équipements afin de moderniser le réseau d’éclairage public et fournitures de nouveaux
décors de Noël. La répartition des investissements ainsi que le choix des secteurs à moderniser est décidé en fin d’année par la
commission ad hoc.

856 Mobilité

856.5060 Biens mobiliers

Achats d’abribus et de parcs à vélos. Acquisitions financées par l’Agglo Valais central.

Renseignements complémentaires

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856.5290 Autres immobilisations incorporelles

Etudes connexes pour le projet « Agglo Valais central » ;

Analyses complémentaires exigées par l’Office fédéral des transports (liaison télécabine Gare – Mayens-de-l’Ours).

856.6310 Subventions acquises du canton

Subvention de l’Agglo Valais central pour l’achat d’abribus et de parcs à vélos.

860 Aéroport

860.5030 Autres ouvrages de génie civil

Construction de parois anti-bruit pour le secteur à proximité de l’aéroport. Cette dépense est financée par la Confédération à
hauteur de 80% et le solde est pris en charge par les utilisateurs de l’aéroport qui payent une taxe « bruit ». Un fonds à cet effet
existe au bilan de la Ville de Sion (fonds au 31.12.2020 : Fr. 1,08 million).

860.6300 Subventions acquises de la Confédération

Subvention versée par l’Office fédéral de l’aviation civile (OFAC).

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 Sport, Jeunesse et Loisirs
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COMPTES DES INVESTISSEMENTS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

9 SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
2,966,666.78 3,000,000 Dépenses 2,570,000

339,000.00 780,000 Recettes
2,627,666.78 2,220,000 Investissements nets 2,570,000

70,000 901 Centres sportifs 550,000
264,701.85 850,000 Dépenses 550,000
339,000.00 780,000 Recettes

74,298.15 70,000 Investissements nets 550,000

264,701.85 850,000 5040 Terrains bâtis 550,000
146,155.60 - Centre sportif des Glareys
118,546.25 850,000 - Centre sportif de l'Ancien Stand 550,000

339,000.00 180,000 6310 Subventions acquises du canton
339,000.00 180,000 - Subv. centres sportifs

600,000 6350 Subv. entreprises privées
600,000 - Subv. centres sportifs

1,150,000 902 Piscines 1,120,000
1,522,076.64 1,150,000 Dépenses 1,120,000
1,522,076.64 1,150,000 Investissements nets 1,120,000

1,522,076.64 1,150,000 5040 Terrains bâtis 1,120,000
1,474,501.44 1,000,000 - Piscine de la Blancherie 970,000

47,575.20 150,000 - Piscine de la Sitterie 150,000

1,000,000 903 Patinoires et jardin des neiges 800,000
1,179,888.29 1,000,000 Dépenses 800,000
1,179,888.29 1,000,000 Investissements nets 800,000

1,179,888.29 1,000,000 5040 Terrains bâtis 800,000
697,816.90 1,000,000 - Patinoire de l'Ancien Stand 800,000

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COMPTES DES INVESTISSEMENTS SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS

Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022
Fr. Fr. Dépenses Recettes

482,071.39 - Patinoire de Tourbillon

907 Rencontres, Loisirs et Cultures 100,000
Dépenses 100,000
Investissements nets 100,000

5040 Terrains bâtis 100,000
- Nouveau bâtiment Totem-RLC 100,000

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0RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

9  Sport, Jeunesse et Loisirs

901 Centres sportifs

901.5040 Terrains bâtis

 Centre sportif de l’Ancien Stand : suite du projet de transformation de la place rouge en un terrain de football synthétique.

902 Piscines

902.5040 Terrains bâtis

 Piscine de la Blancherie : réfection globale selon crédit d’engagement : sanitaires + espace de caisse et d’accueil en 2022 ;

 Piscine de la Sitterie : réfection technique de distribution d’eau des bassins.

903 Patinoires et jardin des neiges

903.5040 Terrains bâtis

 Patinoire de l’Ancien Stand : réfection de la toiture vétuste (infiltrations d’eau/problème d’étanchéité).

907 Rencontres, Loisirs et Cultures

907.5040 Terrains bâtis

 Nouveau bâtiment du Totem-RLC : frais d’études pour le déplacement du bâtiment du Totem sur une parcelle communale
adjacente au Cour Roger Bonvin. A moyen terme, le RLC doit quitter les locaux occupés à la Rue de Loèche 23.

Renseignements complémentaires

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Annexes
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Détails des subventions
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Administration générale et Finances Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

1 099 319.76  610 000  610 000

110.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  17 000.00  30 000  30 000

Subventions ponctuelles  17 000.00  30 000  30 000

110.3637 Personnes physiques  499 477.20 -.- -.-

Mesures de solidarité (COVID-19)  499 477.20 -.- -.-

150.3637 Subventions aux personnes physiques  582 842.56  580 000  580 000

Action rentrée scolaire (chèques scolaires)  582 842.56  580 000  580 000

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Economie, Innovation et Tourisme Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

1 751 070.15 1 600 000 1 779 000

260.3634 Subventions aux entreprises publiques  640 000.00  580 000  655 000

Office du tourisme  440 000.00  440 000  465 000
dont Versement  420 000.00  420 000  465 000

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000 -.-

The Ark / PhytoArk / SpArk  200 000.00  140 000  190 000

260.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  919 905.95  860 000  950 000

Espace Création  600 000.00  600 000  600 000
dont Versement à Inartis  400 000.00  400 000  400 000

Mise à disposition des locaux  200 000.00  200 000  200 000

Aides ponctuelles relatives à la promotion touristique  111 699.55  110 000  120 000
Terroir urbain  68 413.00  80 000  70 000
Aides au développement économique  139 793.40  70 000  160 000

264.3637 Subventions aux personnes physiques  191 164.20  160 000  174 000

Subv. mesures d'utilisation rationnelle  191 164.20  160 000  174 000

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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

4 328 493.05 4 764 000 4 640 000

300.3634 Subventions aux entreprises publiques  150 310.70  180 000  180 000

Frais d’itinéraires des apprentis  150 310.70  180 000  180 000

300.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  40 000.00  46 000  47 000

Université populaire  25 000.00  25 000  25 000
Ludothèque de Sion  15 000.00  15 000  15 000
Bibliothèque de Bramois -.-  6 000  6 000
Association des parents d'élèves -.- -.-  1 000

301.3637 Subventions aux personnes physiques  637 756.65  755 000  715 000

Frais de placement d’enfants en institutions  24 525.70  35 000  35 000
Soins dentaires scolaires  613 230.95  720 000  680 000

302.3637 Subventions aux personnes physiques  22 130.00  35 000  25 000

Participation à l'écolage Sports-Etudes du C.O. de Grône  22 130.00  35 000  25 000

305.3634 Subventions aux entreprises publiques  138 914.75  120 000  140 000

Frais d’itinéraires des étudiants  138 914.75  120 000  140 000

320.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 3 172 551.45 3 470 000 3 414 000

Fondation Sion Violon Musique  260 000.00  513 000  513 000
Académie de musique Tibor Varga  110 000.00  118 000  118 000

Sion Festival  130 000.00  320 000  320 000

Concours International de Violon Tibor Varga Sion-Valais (y compris prix du concours)  20 000.00  75 000  75 000

Festival de l'Orgue Ancien  7 000.00  35 000  35 000
La Schubertiade de Sion  7 500.00  15 000  15 000
Conservatoire cantonal de musique  202 700.00  202 700  202 700

Mise à disposition des locaux  202 700.00  202 700  202 700

EJMA  74 800.00  80 800  74 800
dont Versement  21 000.00  27 000  21 000

Mise à disposition des locaux  53 800.00  53 800  53 800

HEMU, Vaud-Valais-Fribourg, site de Sion (transféré au 320.3631)  230 521.45 -.- -.-
dont Versement  117 521.45 -.- -.-

Mise à disposition des locaux  113 000.00 -.- -.-

Le SPOT - Théâtre de Valère et Petithéâtre  834 000.00  904 000  924 000
dont Versement  730 000.00  800 000  820 000

Mise à disposition des locaux  104 000.00  104 000  104 000

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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

Théâtre Interface  65 000.00  70 000 -.-
dont Versement  15 000.00  20 000 -.-

Mise à disposition des locaux  50 000.00  50 000 -.-

Association Ferme Asile  445 000.00  445 000  445 000
dont Versement  245 000.00  245 000  245 000

Mise à disposition des locaux  200 000.00  200 000  200 000

Théâtre d'été  70 000.00 -.- -.-
Harmonie municipale  102 000.00  102 000  102 000
dont Versement  70 000.00  70 000  70 000

Mise à disposition des locaux  32 000.00  32 000  32 000

La Laurentia, Bramois  34 000.00  34 000  34 000
dont Versement  20 000.00  20 000  20 000

Mise à disposition des locaux  14 000.00  14 000  14 000

Liberté de Salins  20 000.00  20 000  20 000
Schola des Petits Chanteurs de Notre Dame de Sion  60 000.00  60 000  60 000
Chœur Novantiqua  25 000.00  25 000  25 000
Sociétés chorales  11 000.00  11 000  11 000
Sedunum Nostrum  5 000.00  5 000  5 000
Festival Flatus  5 000.00  15 000  15 000
Teatro Comico  40 000.00  40 000  40 000
Fondation Fellini pour le Cinéma  150 000.00  150 000  150 000
Festival d'Art de rue  9 100.00  40 000  40 000
Carnaval de Sion (+ garantie de déficit Fr. 30'000.-)  30 000.00  30 000  30 000
Irish Festival  85 000.00  100 000  100 000
Culture Valais  20 000.00  20 000  20 000
Ouverture Opéra  50 000.00  50 000  50 000
Le Mazot  5 000.00  5 000  5 000
Riches heures de Valère  43 500.00  50 000  50 000
La Lanterne magique  7 500.00  7 500  7 500
Palp Festival  50 000.00  50 000  50 000
Maîtrise de la Cathédrale  18 265.00  20 000  20 000
Ma Revue à nous -.-  20 000  20 000
Pollen Festival -.-  50 000  50 000
Activités culturelles des écoles  13 000.00 -.- -.-
Aide à la création (subventions casuelles)  156 165.00  250 000  250 000
Aide à l'animation (subventions casuelles)  36 500.00  50 000  50 000

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Education et Culture Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

320.3637 Subventions aux personnes physiques  166 829.50  158 000  119 000

Aide aux études artistiques  48 300.00  55 000  20 000
Conservatoire cantonal de musique - Participation élèves  69 218.00  74 000  74 000
EJMA - Participation élèves  22 311.50  18 000  18 000
Prix culturel  10 000.00  7 000  7 000
Autres subventions  17 000.00  4 000 -.-

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Affaires sociales Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

8 543 296.70 10 328 500 10 401 000

400.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  333 478.50  500 000  325 000

Aide humanitaire  25 000.00  20 000  20 000
Addiction Valais/LVT  3 000.00  3 000  3 000
Antenne Sida  3 000.00  3 000  3 000
Association Lire et Ecrire (transféré sous 404.3636)  16 000.00  16 000 -.-
Centre Suisse-Immigrés  40 000.00  40 000  40 000
Chez Paou  30 000.00  30 000  30 000
Fondation Senso5  30 000.00  30 000  30 000
Garde d'enfants malades Croix-Rouge VS  6 000.00  6 000  6 000
Hôtel Dieu  20 000.00  20 000  30 000
Intégration pour tous  4 000.00  4 000  4 000
Déclics Sàrl (anciennement La Thune)  20 000.00  20 000  20 000
La Main Tendue  7 000.00  7 000  7 000
OSEO  50 000.00  50 000  50 000
Centre de consultation SIPE  3 000.00  3 000  3 000
Pro Senectute  11 000.00  11 000  11 000
SOS enfants de chez nous  8 000.00  8 000  8 000
SOS futures Mères  14 000.00  14 000  14 000
Transport handicap Valais  16 000.00  16 000  16 000
Association Tables du Rhône -.- -.-  5 000
Autres subventions  27 478.50  199 000  25 000

400.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  5 000  2 000

Mise à la charge LAMal -.-  5 000  2 000

401.3637 Subventions aux personnes physiques (transféré sous 401.3631) -.-  330 000  330 000

Gestion communale et frais funéraires -.-  330 000  330 000

402.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 5 295 000.00 6 156 500 6 517 000

Crèche-nurserie La Pouponnière valaisanne 1 075 000.00 1 562 000 1 645 000
dont Versement  845 000.00 1 240 000 1 323 000

Mise à disposition des locaux  230 000.00  322 000  322 000

Crèche-nurserie des Châteaux  705 000.00  704 000  690 500
dont Versement  570 000.00  569 000  555 500

Mise à disposition des locaux  135 000.00  135 000  135 000

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Affaires sociales Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

Crèche-nurserie Les P'tits Furets 1 140 000.00 1 243 000 1 266 000
Crèche Croque Lune  265 000.00  256 000  229 000
Crèche Pirouette  275 000.00  286 000  241 000
Crèche, St-Léonard (convention) (voir UAPE Uvrier) -.- -.-  45 000
Crèche, Veysonnaz (convention) -.- -.-  2 000
Crèche-UAPE, Salins (Gribouille / Le Relais)  115 000.00  114 000  104 900
dont Versement  95 000.00  94 000  82 900

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  22 000

UAPE, Champsec (La Trott')  170 000.00  145 000  247 500
dont Versement -.- -.-  190 000

Mise à disposition des locaux -.- -.-  57 500

UAPE, Nord de la Ville (La Récré)  150 000.00  222 500  211 000
dont Versement  125 000.00  102 000  107 000

Mise à disposition des locaux  25 000.00  120 500  104 000

UAPE, Bramois (Croqu'Notes)  130 000.00  109 000  132 500
dont Versement  110 000.00  89 000  112 500

Mise à disposition des locaux  20 000.00  20 000  20 000

UAPE, Sacré-Coeur (Mikado)  125 000.00  129 000  147 500
dont Versement  85 000.00  89 000  107 500

Mise à disposition des locaux  40 000.00  40 000  40 000

UAPE, Platta (Le Point virgule)  90 000.00  109 000  88 000
dont Versement  60 000.00  79 000  58 000

Mise à disposition des locaux  30 000.00  30 000  30 000

UAPE, St-Guérin / Les Collines (Arc-en-ciel)  130 000.00  136 000  167 500
dont Versement  105 000.00  111 000  130 500

Mise à disposition des locaux  25 000.00  25 000  37 000

UAPE Uvrier (les Lupins Bleus)  170 000.00  236 000  148 600
dont Versement (voir crèche St-Léonard)  170 000.00  218 000  87 000

Mise à disposition des locaux -.-  18 000  61 600

UAPE, Châteauneuf (Cartouche)  100 000.00  81 000  69 000
UAPE, Vissigen (Les Papivores)  125 000.00  113 000  97 500
UAPE, Aproz (convention)  25 000.00  25 000  26 000
UAPE, Oscar Bider (OSEO) (Le Looping) -.-  114 000  120 000
Association Sédunoise des Lieux d'Accueil de l'Enfance (ASLAE)  380 000.00  442 000  638 500
Parents d’accueil (L'Agapanthe)  125 000.00  130 000  200 000

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Affaires sociales Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

404.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  111 009.00  137 000  157 000

Part. communale aux cours de langue (OSEO, CSI, Lire et Ecrire, transfert du 400.3636)  73 551.00  79 000  95 000
Aides casuelles relatives à l'intégration des étrangers  37 458.00  58 000  62 000

408.3634 Subventions aux entreprises publiques (transféré du 401.3640) 2 803 809.20 3 200 000 3 070 000

Etablissement médico-social (EMS) 2 803 809.20 3 200 000 3 070 000

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Sécurité publique Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

 21 000.00  21 000  21 000

500.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  21 000.00  21 000  21 000

Société de protection des animaux (SPA) Valais   20 000.00  20 000  20 000
Société des sous-officiers  1 000.00  1 000  1 000

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Travaux publics et Environnement Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

 136 518.15  105 000  125 000

603.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  76 518.15  45 000  45 000

Consortage d'irrigation  2 900.00  3 900  3 900
Amélioration du bétail  4 120.00  1 200  1 200
Aide à l'agriculture  10 761.25  20 800  20 800
La Murithienne, Société valaisanne des sciences naturelles   100.00  1 000  1 000
Soutien syndicats d'élevage et organisations agricoles  2 870.00  8 100  8 100
Association Grand Crû Ville de Sion  25 000.00  10 000  10 000
Intempéries 2019 - subvention reconstruction de murs  30 766.90 -.- -.-

609.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  60 000.00  60 000  80 000

Subvention CREALP  60 000.00  60 000  60 000
Projets humanitaires en lien avec l'eau potable -.- -.-  20 000

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Bâtiments et Constructions Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

-.-  205 000  155 000

700.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif -.-  5 000  5 000

Subventions ponctuelles -.-  5 000  5 000

700.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  200 000  150 000

Participation à la rénovation d'immeubles privés vieille ville (transféré du 700.5670) -.-  100 000  60 000
Participation à la rénovation d'immeubles privés extra-muros (transféré du 700.5670) -.-  100 000  90 000

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Urbanisme et Mobilité Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

5 092 679.00 5 881 000 6 090 000

850.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  23 319.00 -.- -.-

Fondation pour le développement durable des régions de montagne (transféré au 110.3636)  23 319.00 -.- -.-

856.3634 Subventions aux entreprises publiques 4 999 070.95 5 799 000 6 008 000

Bus sédunois (offre forfaitaire), communication, reconnaissance des titres de transports 4 363 729.95 5 375 000 5 402 000
Bus agglomération  95 000.00  100 000  407 000

Amélioration cadence 15' ligne Sion-Conthey-Ardon  95 000  100 000  86 000

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Martigny -.- -.-  175 000

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Nendaz -.- -.-  97 000

Participation ponctuelle (conditionnelle) à la cadence augmentée Sion - Rive droite -.- -.-  49 000

Lunabus  59 169.00  67 000  67 000
Lunabus Sion-Martigny  34 604.00  40 000  40 000

Lunabus Sion-Savièse-Grimisuat-Ayent  10 000.00  17 000  17 000

Bus de nuit Sion-Sierre  14 565.00  10 000  10 000

Gratuité des bus lors des nocturnes de Noël -.-  7 000  7 000
Courses navettes manifestations -.-  15 000  15 000

 481 172.00  235 000 -.-
Augmentation des cadences entre Uvrier et Sion (ligne 12.411) -.- -.-  110 000

856.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  25 289.05  37 000  37 000

Slow up  5 000.00  20 000  20 000
ValaisRoule  14 970.30  15 000  15 000
Subventions ponctuelles  5 318.75  2 000  2 000

856.3637 Subventions aux personnes physiques  45 000.00  45 000  45 000

Aide à l'achat de deux-roues à assistance électrique  45 000.00  45 000  45 000

Navettes autonomes

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Sport, Jeunesse et Loisirs Comptes 2020 Budget 2021 Budget 2022

 589 687.65  529 000  787 000

900.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  349 464.25  275 000  323 000

Déficit Cours des Mayens  19 964.25  20 000  20 000
Concours hippique national  15 000.00  15 000  15 000
Cercle des Nageurs  5 000.00  5 000  5 000
Rallye International du Valais (RIV)  30 000.00  45 000  45 000
Cyclosportive des vins du Valais  10 000.00  15 000  15 000
Grand Raid BCVs-VTT  5 000.00  8 000  8 000
Tour de stations-cyclisme  5 000.00  5 000  5 000
Association Nova Eroica Switzerland Sion-Valais -.-  30 000  30 000
Tour de Romandie  66 720.00 -.- -.-
Subventions casuelles  242 780.00  235 000  180 000

900.3637 Subventions aux personnes physiques -.-  10 000  10 000

Sportifs suisses d'élite -.-  10 000  10 000

906.3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif  240 223.40  244 000  454 000

Prix jeunesse  3 500.00  3 500  3 500
Education donne de la force  6 590.65  7 500  7 500
Pro Forma  200 000.00  200 000  410 000
dont Versement  200 000.00  200 000  200 000

Mise à disposition des locaux -.- -.-  210 000

Subventions casuelles  30 132.75  33 000  33 000

275Do
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 Liste des abréviations
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va

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 l'u

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Do
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tra

va
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 l'u
sa

ge
 d

u
Co

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eil

 g
én

ér
al

Liste des abréviations

AC ASSURANCE CHOMAGE GED GESTION ELECTRONIQUE DES DOCUMENTS

AI ASSURANCE-INVALIDITE HEMU HAUTE ECOLE DE MUSIQUE

AIS AERONAUTICAL INFORMATION SERVICE HES-SO HAUTE ECOLE SPECIALISEE DE SUISSE OCCIDENTAL

APEA AUTORITE DE PROTECTION DE L'ENFANT ET DE L'ADULTE JSP JEUNES SAPEURS-POMPIERS

APG ALLOCATION POUR PERTE DE GAIN LVT LIGUE VALAISANNE CONTRE LES TOXICOMANIES

ASEC ASSOCIATION DE LA STEP DE CHANDOLINE MPE MATURITE PROFESSIONNELLE EN ECONOMIE

ASLAE ASSOCIATION SEDUNOISE DES LIEUX D'ACCUEIL DE L'ENFANCE OCVS ORGANISATION CANTONALE VALAISANNE SUR LES SECOURS

AVIC ASSOCIATION VALAISANNE D’INTERPRETARIAT COMMUNAUTAIRE OSAD ORGANISATION DE SOINS ET D'AIDE A DOMICILE

AVS ASSURANCE-VIEILLESSE ET SURVIVANTS OSEO ŒUVRE SUISSE D'ENTRAIDE OUVRIERE

CCP COMPTE CHEQUE POSTAL PA PATRIMOINE ADMINISTRATIF

CFF CHEMINS DE FER FEDERAUX PF PATRIMOINE FINANCIER

CIGES CENTRE INFORMATIQUE DE GESTION PAZ PLAN D'AFFECTATION DE ZONES

CIO CENTRE D'INFORMATION ET D'ORIENTATION PCi PROTECTION CIVILE INTERCOMMUNALE

CMS CENTRE MEDICO–SOCIAL PGEE PLAN GENERAL D'EVACUATION DES EAUX

CO CYCLE D'ORIENTATION PRVC POLICE REGIONALE DES VILLES DU CENTRE

CPS CENTRE PEDAGOGIQUE SPECIALISE RCCZ REGLEMENT COMMUNAL DE CONSTRUCTION ET DE ZONES

CPVS CAISSE DE PENSION DE LA VILLE DE SION REDIDA RENCONTRES D'ICI ET D'AILLEURS

CREALP CENTRE DE RECHERCHE SUR L'ENVIRONNEMENT ALPIN RH RESSOURCES HUMAINES

DDP DROIT DISTINCT ET PERMANENT DE SUPERFICIE RPT REFORME DE LA PEREQUATION FINANCIERE ET DE LA REPARTITION DES

ECCG-EPP ECOLE DE COMMERCE, DE CULTURE GENERALE ET PREPROFESSIONNELLE TÂCHES ENTRE LA CONFEDERATION ET LES CANTONS

EJMA ECOLE DE JAZZ ET DE MUSIQUE ACTUELLE SIPE SEXUALITE, INFORMATION, PREVENTION, EDUCATION

EMS ETABLISSEMENTS MEDICO-SOCIAUX SLF SPORT LOISIR FACULTATIF

EPCA ECOLE PROFESSIONNELLE COMMERCIALE ET ARTISANALE SMSPP SERVICE MEDICAL SCOLAIRE ET PSYCHOPEDAGOGIQUE

EPFL ECOLE POLYTECHNIQUE FEDERALE DE LAUSANNE STEP STATION D'EPURATION

EPT EQUIVALENT PLEIN TEMPS UAPE UNITE D'ACCUEIL POUR ECOLIERS

EPTM ECOLE PROFESSIONNELLE TECHNIQUE ET DES METIERS UTO USINE DE TRAITEMENT DES ORDURES

279Do
cu

men
t d

e
tra

va
il à

 l'u
sa

ge
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Co

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	02 Titre indicateurs financiers.pdf
	Indicateurs financiers

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	04 Titre compte de fonctionnement.pdf
	Compte de fonctionnement

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	12 Comptes de fonctionnement 4.pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Autorités et commissions
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation

	Traitements des enseignants
	Traitements des enseignants

	Travailleurs temporaires
	Travailleurs temporaires

	Cotisations de l'employeur
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie

	Prestations de l'employeur
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement

	Autres charges de personnel
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Charges de matériel et de marchandises
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises

	Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations

	Achats d'eau et d'énergies
	Achats d'eau et d'énergies

	Prestations de services et honoraires
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes

	Gros entretien et entretien courant
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles

	Entretien des biens mobiliers et immobilisations incorporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers

	Loyers, leasing, fermages, taxes d'utilisation
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations

	Indemnisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps

	Rectifications sur créances
	Pertes sur créances effectives

	Diverses charges d'exploitation
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Immobilisations corporelles PA
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles

	Amortissements des immobilisations incorporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Charges d'intérêts
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs

	Différentes charges financières
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions aux fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers

	Attributions aux fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées à des tiers
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes

	Dédommagements à des collectivités publiques
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes

	Péréquation financière et compensation des charges
	Péréquation des ressources

	Subventions à des collectivités et à des tiers
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques

	Rectifications, participations PA
	Amortissements participations PA

	Amortissements, subventions d'investissement
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Imputations internes
	Prestations de services
	Imputations internes pour prestations de services

	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour locations

	Frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.

	Intérêts et charges financières standard
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts directs, personnes physiques
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes

	Impôts directs, personnes morales
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital

	Autres impôts directs
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte

	Impôts sur la possession et sur la dépense
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Taxes d'exemption

	Emoluments administratifs
	Emoluments administratifs

	Ecolages et taxes de cours
	Ecolages
	Taxes de cours

	Taxes d'utilisation et taxes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Recettes sur ventes
	Ventes

	Remboursements
	Remboursements de tiers

	Amendes
	Amendes

	Autres taxes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Revenus d'exploitation divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Revenus des intérêts
	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier

	Gains réalisés PF
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF

	Revenus de participations PF
	Dividendes

	Produits des immeubles du  PF
	Loyers et fermages, biens-fonds PF

	Revenus financiers de prêts et de participations PA
	Revenus de participations PA

	Produit des immeubles du PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts à des revenus
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes

	Dédommagements de collectivités publiques
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes

	Péréquation financière et compensation des charges
	Péréquation financière et compensation des charges

	Subventions des collectivités publiques et des tiers
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées

	Autres revenus de transferts
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Prestations de services
	Imputations internes pour prestations de services

	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour locations

	Frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation

	Intérêts et charges financières standard
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

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	05 Titre compte des investissements.pdf
	Compte des investissements

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	06 Titre amortissement.pdf
	Amortissements

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	compte de fonctionnement.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Conseil municipal

	Traitements des autorités et juges
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Frais de déplacement et autres frais
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Cotisations allocations familiales
	Prestations de services de tiers
	Frais de déplacement et autres frais

	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Autres charges d'exploitation
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Emoluments administratifs
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Matériel didactique
	Pertes sur créances effectives
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Imputations internes pour locations
	Ventes
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions de la Confédération
	Subventions des entreprises privées

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Autres charges d'exploitation
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes

	Conseil général
	Administration
	Tribunaux et registre foncier
	Subventions accordées au canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions acquises du canton

	Ressources humaines
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Frais de déplacement et autres frais
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Imputations internes pour prestations de services
	Matériel informatique
	Immobilisations incorporelles
	Prestations informatiques
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Meubles et appareils de bureau
	Impôts et taxes
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Intérêts rémunératoires et remboursement
	Subventions aux personnes physiques
	Concessions
	Récupération créances diverses
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Revenus de participations PA
	Redistributions taxes CO2
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Pertes sur créances effectives
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Péréquation des ressources
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Amendes
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements du canton
	Péréquation financière et compensation des charges
	Primes d'assurance de choses
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Indemnités pour dommages, franchises
	Amortissements immobilisations corporelles
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Imputations internes pour locations
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Taxes sur les chiens
	Emoluments administratifs
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Taxes d'exemption
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Matériel médical
	Autres intérêts passifs
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des entreprises publiques
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Autres immobilisations
	Entretien des autres biens mobiliers

	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Matériel didactique
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Appareils médicaux
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Dédommagements au canton
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux personnes physiques
	Taxes d'utilisation et de prestations de services

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Machines, appareils et véhicules
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Pertes sur créances effectives
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Ecolages
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Subventions des entreprises publiques
	Meubles et appareils de bureau
	Honoraires experts et spécialistes
	Impôts et taxes
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Taxes de cours
	Subventions de la Confédération
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Vêtements de travail
	Appareils médicaux
	Achats d'eau et d'énergies
	Entretien des terrains
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Amortissements immobilisations corporelles
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Informatique
	Comptabilité générale
	Contributions
	Culte
	Pertes sur créances effectives
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Impôts du culte
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers

	Autres charges d'exploitation
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements subventions d'investissement
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton

	Agence communale AVS
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

	Gestion du portefeuille énergétique
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Impôts et taxes
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des entreprises publiques

	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Amortissements immobilisations corporelles
	Autres intérêts passifs
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Prestations énergétiques
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	EDUCATION & CULTURE
	Administration

	Ecoles 1H à 8H
	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Meubles et appareils de bureau
	Matériel informatique
	Prestations de services de tiers
	Primes d'assurance de choses
	Frais de déplacement et autres frais
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour locations
	Ecolages
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Subventions acquises du canton
	Imputations internes pour prestations de services

	Cycles d'orientation régionaux
	Prestations de services de tiers
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux personnes physiques
	Subventions acquises du canton

	CPS Bruyère
	Hautes Ecoles
	Lycées et collèges cantonaux
	SMSPP
	Activités parascolaires
	Bâtiments scolaires
	Culture
	AFFAIRES SOCIALES
	Administration

	Prévoyance et assurances sociales
	Structures d'accueil de la petite enfance
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt

	Autorité de protection enfants/adultes
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Formation et perfectionnement du personnel
	Matériel de bureau
	Imprimés, publications
	Denrées alimentaires
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien des forêts
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Amortissements subventions d'investissement
	Subventions redistribuées des privées
	Imputations internes pour prestations de services
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Remboursements de tiers
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Subventions aux personnes physiques
	Emoluments administratifs
	Amendes

	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Imputations internes pour prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Subventions acquises du canton

	Intégration
	Santé
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Amortissements subventions d'investissement

	SECURITE PUBLIQUE
	Administration et corps de police

	Contrôle des habitants
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	Protection civile Région Sion
	Ambulances
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	Administration, réseau routier et environnement

	Voirie
	Cours d'eau et canaux
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Honoraires experts et spécialistes
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements subventions d'investissement
	Imputations internes pour prestations de services
	Subventions acquises du canton

	Agriculture et gérance des domaines
	Cadastre
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
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	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Frais de déplacement et autres frais
	Amortissements immobilisations incorporelles
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Cotisations primes de caisses-maladie
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	Imprimés, publications
	Meubles et appareils de bureau
	Impôts et taxes
	Pertes sur créances effectives
	Imputations internes pour prestations de services
	Remboursements de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres
	Subventions des communes, ass. de communes
	Amendes
	Récupération créances diverses
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Primes d'assurance de choses
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Amortissements subventions d'investissement
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct
	Subventions acquises du canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Autres revenus d'exploitation
	Autres charges de personnel
	Prestations informatiques
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Imputations internes pour intérêts et charges financières
	Subventions de la Confédération
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	Taxes de cours

	Traitements des enseignants
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension

	Eaux usées
	Atelier mécanique
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	Eau potable
	Parkings
	BATIMENTS & CONSTRUCTIONS
	Administration

	Bâtiments communaux
	Centre funéraire et cimetières
	URBANISME ET MOBILITE
	Administration

	Parcs et jardins
	Eclairage public
	Achats d'eau et d'énergies
	Primes d'assurance de choses
	Entretien des routes / voies de communication
	Amortissements immobilisations corporelles
	Subventions acquises du canton

	Mobilité
	Voies ferrées industrielles
	Entretien des routes / voies de communication
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Aéroport
	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Admin. des sports et activités diverses

	Centres sportifs
	Piscines
	Patinoires et jardin des neiges
	Administration jeunesse
	Rencontres, Loisirs et Cultures

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	13 Titre securite publique.pdf
	Sécurité publique

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	18 Titre dep et recettes d'investissement.pdf
	Dépenses + recettes d'investiss

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	compte d'investissement.pdf
	ADMINISTRATION GENERALE & FINANCES
	Informatique

	Logiciels
	ECONOMIE, INNOVATION & TOURISME
	Economie, Innovation & Tourisme

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	Subventions accordées au canton

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	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

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	Subv. entreprises privées

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	Biens mobiliers
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	Autres immobilisations incorporelles
	Subventions acquises du canton
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	Administration, réseau routier et environnement

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	Autres ouvrages de génie civil
	Subventions accordées au canton
	Subventions acquises du canton

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	Subventions acquises du canton

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	Autres ouvrages de génie civil
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	Communes et associations de communes
	Subv. de personnes physiques

	Subv. de personnes physiques
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	Subventions acquises du canton

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	Eau potable
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	Mobilité
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	SPORT, JEUNESSE ET LOISIRS
	Centres sportifs

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	Patinoires et jardin des neiges
	Rencontres, Loisirs et Cultures

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	Sécurité publique

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	19 Titre annexes.pdf
	Annexes

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	20 Titre détails des subventions.pdf
	Détails des subventions

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	12 Comptes de fonctionnement 4.pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions redistribuées des privées

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
	Taxes de cours
	Taxes d'utilisation et de prestations de services
	Ventes
	Remboursements de tiers
	Amendes
	Récupération créances diverses

	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

	Revenus financiers
	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	12 Comptes de fonctionnement 4.pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Autorités et commissions
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations de l'employeur
	Prestations de l'employeur
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Charges de matériel et de marchandises
	Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services et honoraires
	Gros entretien et entretien courant
	Entretien des biens mobiliers et immobilisations incorporelles
	Loyers, leasing, fermages, taxes d'utilisation
	Indemnisations
	Rectifications sur créances
	Diverses charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Immobilisations corporelles PA
	Amortissements des immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Charges d'intérêts
	Différentes charges financières

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions aux fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux de tiers
	Attributions aux fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées à des tiers
	Dédommagements à des collectivités publiques
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions à des collectivités et à des tiers
	Rectifications, participations PA
	Amortissements, subventions d'investissement

	Subventions à redistribuer
	Subventions à redistribuer

	Imputations internes
	Prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Frais administratifs et d'exploitation
	Intérêts et charges financières standard

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts directs, personnes physiques
	Impôts directs, personnes morales
	Autres impôts directs
	Impôts sur la possession et sur la dépense

	Patentes et concessions
	Concessions

	Taxes
	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages et taxes de cours
	Taxes d'utilisation et taxes pour prestations de services
	Recettes sur ventes
	Remboursements
	Amendes
	Autres taxes

	Revenus divers
	Revenus d'exploitation divers

	Revenus financiers
	Revenus des intérêts
	Gains réalisés PF
	Revenus de participations PF
	Produits des immeubles du  PF
	Revenus financiers de prêts et de participations PA
	Produit des immeubles du PA

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux de tiers
	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés comme capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts à des revenus
	Dédommagements de collectivités publiques
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions des collectivités publiques et des tiers
	Autres revenus de transferts

	Subventions à redistribuer
	Subventions à redistribuer

	Imputations internes
	Prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Frais administratifs et d'exploitation
	Intérêts et charges financières standard

	12 Comptes de fonctionnement 4.pdf
	Charges
	Charges de personnel
	Traitements des autorités et juges
	Traitements du personnel administratif et d'exploitation
	Traitements des enseignants
	Travailleurs temporaires
	Cotisations AVS, AI, APG, AC
	Cotisations caisses de pension
	Cotisations assurances-accidents
	Cotisations allocations familiales
	Cotisations indemnités journalières en cas de maladie
	Cotisations primes de caisses-maladie
	Pensions
	Rentes ou parts de rente
	Allocations de renchérissement
	Rentes transitoires ou de raccordement
	Formation et perfectionnement du personnel
	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
	Imprimés, publications
	Matériel didactique
	Denrées alimentaires
	Matériel médical
	Autres charges de matériel et de marchandises
	Meubles et appareils de bureau
	Machines, appareils et véhicules
	Vêtements de travail
	Matériel informatique
	Appareils médicaux
	Immobilisations incorporelles
	Autres immobilisations
	Achats d'eau et d'énergies
	Prestations de services de tiers
	Honoraires experts et spécialistes
	Prestations informatiques
	Primes d'assurance de choses
	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
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	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
	Intérêts passifs engagements financiers à lt
	Autres intérêts passifs
	Intérêts rémunératoires et remboursement

	Attributions aux fonds et financements spéciaux
	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
	Attributions financements spéciaux, capitaux propres

	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
	Dédommagements au canton
	Dédommagements aux communes, ass. de communes
	Péréquation des ressources
	Subventions accordées au canton
	Subventions aux communes et aux ass. de communes
	Subventions aux entreprises publiques
	Subventions aux organisations privées à but non lucratif
	Subventions aux personnes physiques
	Amortissements participations PA
	Amortissements subventions d'investissement

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	Subventions redistribuées des privées

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	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais admin. et d'exploit.
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

	Revenus
	Revenus fiscaux
	Impôts sur le revenu
	Impôts sur la fortune
	Impôt prélevé à la source PP
	Impôts des personnes
	Impôts sur le bénéfice
	Impôts sur le capital
	Impôts fonciers
	Impôts sur les gains en capital
	Impôt additionnel sur mutations d'immeubles
	Impôts sur les successions et les donations
	Impôts du culte
	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

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	Concessions

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	Taxes d'exemption
	Emoluments administratifs
	Ecolages
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	Taxes d'utilisation et de prestations de services
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	Remboursements de tiers
	Amendes
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	Revenus divers
	Autres revenus d'exploitation

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	Intérêts des liquidités
	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
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	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
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	Subventions à redistribuer
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	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières

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	Charges
	Charges de personnel
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	Travailleurs temporaires
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	Autres charges de personnel

	Charges de biens et services et autres charges d'exploitation
	Matériel de bureau
	Matériel d'exploitation, fournitures
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	Vêtements de travail
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	Autres immobilisations
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	Prestations de services de tiers
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	Impôts et taxes
	Entretien des terrains
	Entretien des routes / voies de communication
	Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux
	Entretien d'autres ouvrages de génie civil
	Entretien des terrains bâtis et bâtiments
	Entretien des forêts
	Entretien des autres immobilisations corporelles
	Entretien de meubles et d'appareils de bureau
	Entretien de machines, appareils, véhicules et outils
	Entretien de matériel informatique
	Entretien des immobilisations incorporelles
	Entretien des autres biens mobiliers
	Loyers et fermages des biens-fonds
	Loyers, frais d'utilisation des immobilisations
	Frais de déplacement et autres frais
	Excursions, voyages scolaires et camps
	Pertes sur créances effectives
	Indemnités pour dommages, franchises
	Autres charges d'exploitation

	Amortissements du patrimoine administratif
	Amortissements immobilisations corporelles
	Amortissements non planifiés, immobilisations corporelles
	Amortissements immobilisations incorporelles

	Charges financières
	Intérêts passifs engagements financiers à ct
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	Attributions financements spéciaux, capitaux de tiers
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	Charges de transfert
	Quotes-parts de revenus destinées aux communes
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	Subventions à redistribuer
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	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
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	Imputations internes pour intérêts et charges financières

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	Taxes sur les chiens
	Autres impôts sur la propriété et sur les charges

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	Concessions

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	Intérêts des créances et comptes courants
	Intérêts des placements financiers
	Autres intérêts du patrimoine financier
	Gains provenant des ventes d'immobilisations PF
	Récupération créances fiscales + autres gains PF
	Dividendes
	Loyers et fermages, biens-fonds PF
	Revenus de participations PA
	Loyers terrains bâtis, biens-fonds PA lt
	Paiements pour utilisation des immeubles PA ct

	Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux de tiers
	Prélèvements financements spéciaux, capitaux propres

	Revenus de transfert
	Quotes-parts aux revenus du canton
	Quotes-parts aux revenus des communes
	Dédommagements de la Confédération
	Dédommagements du canton
	Dédommagements des communes, ass. de communes
	Péréquation financière et compensation des charges
	Subventions de la Confédération
	Subventions acquises du canton
	Subventions des communes, ass. de communes
	Subventions des entreprises publiques
	Subventions des entreprises privées
	Autres revenus de transfert
	Redistributions taxes CO2

	Subventions à redistribuer
	Subventions fédérales à redistribuer
	Subventions cantonales à redistribuer

	Imputations internes
	Imputations internes pour prestations de services
	Imputations internes pour locations
	Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation
	Imputations internes pour intérêts et charges financières