Rapport Cogest budget 2025

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/SIC - Page 1/40

RAPPORT

de la Commission de gestion

au

CONSEIL GENERAL

concernant

LE PROJET DE BUDGET 2025
DE LA VILLE DE SION

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TABLE DES MATIERES

I. ENTREE EN MATIERE ET VOTE D’ENTREE EN MATIERE .............................. 3
1 Clôture du compte administratif ..................................................................... 3

A. Compte de fonctionnement .......................................................................... 3
B. L’évolution du personnel .............................................................................. 7
C. Compte des investissements ....................................................................... 8
D. Financement des investissements ............................................................. 13
E. Endettement net ......................................................................................... 14
F. Chiffres clés - ratios ................................................................................... 15
G. Planification financière 2026 - 2029 ........................................................... 17

2 Vote d'entrée en matière .................................................................................. 18
A. Discussion d’entrée en matière .................................................................. 18
B. Vote d’entrée en matière ............................................................................ 19

II. COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENTS ...................... 19
1 Administration Générale & Finances .................................................................... 19

A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 19
B. Compte des investissements ..................................................................... 21

2 Economie & tourisme ........................................................................................... 22
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 22
B. Compte des investissements ..................................................................... 23

3 Education & Culture .......................................................................................... 23
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 23
B. Compte des investissements ..................................................................... 26

4 Affaires sociales ............................................................................................... 26
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 26
B. Compte des investissements ..................................................................... 27

5 Sécurité publique .............................................................................................. 27
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 27
B. Compte des investissements ..................................................................... 28

6 Travaux publics & Environnement .................................................................... 29
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 29
B. Compte des investissements ..................................................................... 29

7 Bâtiments & Constructions ............................................................................... 30
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 30
B. Compte des investissements ..................................................................... 30

8 Urbanisme & Mobilité ....................................................................................... 31
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 31
B. Compte des investissements ..................................................................... 31

9 Sport, Jeunesse & Loisirs ................................................................................. 32
A. Compte de fonctionnement ........................................................................ 32
B. Compte des investissements ..................................................................... 32

III. AMENDEMENTS ................................................................................................ 32
IV. CONCLUSIONS ................................................................................................. 33
V. VOTE FINAL ....................................................................................................... 40 Do

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Madame la Présidente du Conseil Général,
Mesdames et Messieurs les Conseillers généraux,

La Commission de gestion a examiné le projet de budget 2025 de la Ville. Elle a siégé à 8
reprises pour préparer et établir son rapport. Il est prévu de siéger à 2 reprises pour l'étude
des propositions d'amendements.

Dans le cadre de l’étude du présent budget, la Commission a également participé à la
séance commune de présentation du Budget 2025 faite par M. Patrick Dondainaz le mardi
15 octobre 2024.

La Commission a accueilli :

- le mercredi 13 novembre 2024, M. Philippe Varone, Président de la Ville et M. Patrick
Dondainaz, Chef du service Finances, pour la séance des questions.

I. ENTREE EN MATIERE ET VOTE D’ENTREE EN MATIERE

1 Clôture du compte administratif

A. Compte de fonctionnement

Les charges du compte de fonctionnement s’élèvent à CHF 255'677’000, dont CHF
21'249’000 d’amortissements comptables. Les revenus de fonctionnement s’élèvent à CHF
251'925’000.

Le budget 2025 présente un excédent de charges de CHF 3’752’000 contre un excédent
de charges de CHF 1'179’000 pour le budget 2024.

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Récapitulatif [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 244 545 278,59   245 449 000,00   255 677 000,00      10 228 000,00        4,17 11 131 721,41     4,55

Revenus financiers 245 228 003,79   244 270 000,00   251 925 000,00      7 655 000,00         3,13 6 696 996,21       2,73

Résultat 682 725,20         -1 179 000          -3 752 000,00         -2 573 000,00        218,24 -4 434 725,20      -649,56

DIVISION GENERALE

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2024

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Le budget de fonctionnement 2025 est marqué par les éléments suivants :

- L’estimation des recettes fiscales a été revue à la hausse. Pour 2025, les recettes
fiscales sont estimées à CHF 134.13 mios, en augmentation de CHF 6.3 mios par
rapport au budget 2024. Le budget 2025 tient compte des nouvelles déductions
fiscales décidées par le Grand Conseil.

- Un excellent résultat sur les investissements réalisés dans le domaine hydroélectrique,
avec un bénéfice attendu de CHF 12.64 contre CHF 14.64 mios en 2024. Ce dernier
pourrait évoluer en fonction de la production effective et de l’évolution des prix.

- De nouveaux postes ont été intégrés au budget qui prévoit également une indexation
des salaires.

- Le budget intègre une subvention de CHF 2.34 mios, destinée à la Fondation de la
salle de concerts et congrès « Noda BCVs ».

- Le coût des bus sédunois augmente de CHF 0.59 mio. principalement en raison de
l’électrification du réseau. Un projet de test de mobilité sur mesure pour les seniors et
les personnes à mobilité réduite est également prévu (mobiquartier).

- Le budget intègre également une augmentation des contributions communales pour le
centre médico-social régional de Sion-Hérens-Conthey, les effets de la révision de la
loi cantonale sur l’enseignement tertiaire, une augmentation des prestations fournies
par l’association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE) et l’attribution de
subventions pour accompagner les particuliers et les entreprises dans la transition
énergétique.

Ci-dessous, la répartition en % des charges par dicastère.

0% 5% 10% 15% 20% 25%

9. Sport, jeunesse et loisirs

8. Urbanisme et Mobilité

7. Bâtiments et…

6. Travaux publics et…

5. Sécurité publique

4. Affaires Sociales

3. Education et Culture

2. Economie et Tourisme

1. Administration générale…

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Les charges et revenus par dicastère du compte de fonctionnement se répartissent comme
suit :

Les charges et revenus par Nature du compte de fonctionnement se répartissent comme
suit :

[A] [B]
Dicastère % % %
1. Administration générale et finances 24 032 444,45 9,83 24 610 000 10,03 25 236 000 9,87 5,01% 2,54%
2. Economie et Tourisme 22 251 340,14 9,10 21 205 000 8,64 22 180 000 8,68 -0,32% 4,60%
3. Education et Culture 49 047 494,00 20,06 48 740 000 19,86 51 514 000 20,15 5,03% 5,69%
4. Affaires Sociales 33 235 569,28 13,59 34 551 000 14,08 35 522 000 13,89 6,88% 2,81%
5. Sécurité publique 14 310 035,36 5,85 13 745 000 5,60 14 395 000 5,63 0,59% 4,73%
6. Travaux publics et Environnement 48 370 981,88 19,78 47 920 000 19,52 49 883 000 19,51 3,13% 4,10%
7. Bâtiments et Constructions 7 325 315,34 3,00 7 350 000 2,99 7 487 000 2,93 2,21% 1,86%
8. Urbanisme et Mobilité 32 773 770,11 13,40 34 015 000 13,86 34 970 000 13,68 6,70% 2,81%
9. Sport, jeunesse et loisirs 13 198 328,03 5,40 13 313 000 5,42 14 490 000 5,67 9,79% 8,84%

Total 244 545 278,59 100,00 245 449 000 100,00 255 677 000 100,00 4,55% 4,17%

[A] [B]

Dicastère % % %
1. Administration générale 143 453 088,23 58,50 138 965 000 56,89 145 222 000 57,64 1,23% 4,50%
2. Finances 27 888 003,01 11,37 32 705 000 13,39 31 493 000 12,50 12,93% -3,71%
3. Instruction publique 9 737 620,67 3,97 9 605 000 3,93 10 126 000 4,02 3,99% 5,42%

4. Sécurité sociale 1 421 819,95 0,58 1 100 000 0,45 1 194 000 0,47 -16,02% 8,55%

5. Sécurité publique 7 971 839,34 3,25 6 800 000 2,78 7 181 000 2,85 -9,92% 5,60%

6. Travaux publics 31 100 190,50 12,68 31 660 000 12,96 32 551 000 12,92 4,66% 2,81%

7. Edilité et Urbanisme 5 303 371,39 2,16 4 950 000 2,03 4 615 000 1,83 -12,98% -6,77%

8. Eau, énergie 16 299 242,26 6,65 16 550 000 6,78 16 905 000 6,71 3,72% 2,15%

9. Sport, jeunesse et loisirs 2 052 828,44 0,84 1 935 000 0,79 2 638 000 1,05 28,51% 36,33%

Total 245 228 003,79 100,00 244 270 000 100,00 251 925 000 100,00 2,73% 3,13%

Résultat de l'exercice 682 725,20 -1 179 000 -3 752 000 -649,56% 218,24%
[A] Ecarts relatifs au Compte 2023 - [B] Ecarts relatifs au Budget 2024

Ch
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Re
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Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025

Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
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(en millions de francs) 2020 En % du
total 2021 En % du

total 2022 En % du
total 2023 En % du

total
Budget

2024
En % du

total
Budget

2025
En % du

total

Charges de personnel 50.4 22.3% 51.3 22.3% 52.2 22.2% 54.1 22.1% 54.9 22.4% 57.7 22.6%

Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 64.9 28.7% 61.5 26.8% 62.5 26.6% 73.2 29.9% 72.5 29.5% 73.3 28.7%

Amortissements du patrimoine administratif 17.8 7.9% 16.6 7.2% 17.4 7.4% 17.0 6.9% 17.4 7.1% 17.6 6.9%

Charges financières 5.4 2.4% 4.4 1.9% 4.2 1.8% 4.2 1.7% 4.7 2.0% 4.4 1.8%

Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.8 0.4% 0.7 0.3% 2.8 1.2% 3.0 1.2% 1.3 0.5% 1.9 0.8%

Charges de transferts 82.9 36.6% 80.7 35.1% 84.0 35.8% 87.8 35.9% 89.4 36.4% 95.3 37.3%

Subventions redistribuées 0.1 0.1% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%

Charges extraordinaires 0.0 0.0% 10.0 4.4% 6.5 2.8% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%

Imputations internes 4.0 1.8% 4.7 2.0% 5.4 2.3% 5.2 2.1% 5.3 2.2% 5.5 2.2%

Total 226.4 100.0% 229.9 100.0% 235.0 100.0% 244.5 100.0% 245.5 100.0% 255.7 100.0%

(en millions de francs) 2020 En %
du total 2021 En %

du total 2022 En %
du total 2023 En %

du total
Budget

2024
En %

du total
Budget

2025
En %

du total

Revenus fiscaux 118.6 52.9% 120.6 52.4% 124.9 53.1% 129.7 52.9% 127.8 52.3% 134.1 53.2%

Patentes et concessions 0.2 0.1% 0.2 0.1% 0.2 0.1% 0.2 0.1% 0.2 0.1% 0.2 0.1%

Taxes 57.7 25.7% 60.5 26.3% 60.4 25.7% 67.5 27.5% 72.9 29.8% 73.7 29.3%

Revenus divers 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.1 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%

Revenus financiers 28.8 12.8% 31.2 13.6% 31.0 13.2% 27.8 11.3% 25.2 10.3% 25.1 10.0%

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 2.0 0.9% 1.2 0.5% 1.0 0.4% 1.6 0.7% 0.7 0.2% 0.5 0.1%

Revenus de transferts 12.9 5.8% 11.7 5.1% 12.3 5.2% 13.3 5.4% 12.1 4.9% 12.8 5.1%

Subventions à redistribuer 0.1 0.1% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%

Revenus extraordinaires 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%

Imputations internes 4.0 1.8% 4.7 2.0% 5.4 2.3% 5.2 2.1% 5.3 2.2% 5.5 2.2%

Total 224.4 100.0% 230.1 100.0% 235.3 100.0% 245.2 100.0% 244.3 100.0% 251.9 100.0%Do
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L’évolution des recettes fiscales se présente comme suit :

B. L’évolution du personnel

Entre le 01.01.2025 et le 31.12.2025, l’effectif du personnel budgété en équivalents plein-
temps devrait évoluer comme suit :

(en millions de francs) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 B2024 B2025
Impôt sur le revenu 57.5 59.0 61.5 61.3 59.6 60.5 62.5 64.0 63.3 67.5
Impôt sur la fortune 10.5 11.5 14.3 13.0 13.5 13.5 13.8 13.5 14.5 14.3
Impôt à la source 5.3 5.4 5.2 5.5 5.7 5.4 5.2 6.6 5.5 5.0
Impôt sur le bénéfice 23.6 23.4 21.1 19.5 17.5 15.5 16.6 17.0 18.0 18.5
Impôt sur le capital 4.8 5.3 5.5 5.5 5.3 5.6 6.5 8.0 8.0 9.0
Autres impôts 16.3 16.7 15.3 16.4 17.1 20.1 20.3 20.6 18.5 19.8
Recette fiscale totale 118.0 121.3 122.9 121.1 118.6 120.6 124.9 129.7 127.8 134.1

Dicastère Variation Compte 2023 Budget 2025 %
1. Administration générale et finances 2,06 30,64 32,70               6,72%
2. Economie et Tourisme 0,00 2,00 2,00                 0,00%
3. Education et Culture 9,44 90,02 99,46               10,49%
4. Affaires sociales 0,59 18,12 18,71               3,26%
5. Sécurité publique 5,22 49,91 55,13               10,46%
6. Travaux publics et Environnement 0,09 123,06 123,15              0,07%
7. Bâtiments et Constructions -1,78 23,38 21,60               -7,61%
8. Urbanisme et Mobilité 3,68 63,02 66,70               5,84%
9. Sport, jeunesse et loisirs 3,87 52,15 56,02               7,42%
Total 23,17 452,30 475,47 5,12%

Evolution du Personnel

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30
40
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60
70
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Compte 2023 Budget 2025Do
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Mis à part les importantes différences dues à la réorganisation des services de police
(transfert d’environ 53 EPT à la PRVC), la Commission de Gestion observe que le nombre
d’EPT par habitant varie légèrement depuis 5 ans.

C. Compte des investissements

Le budget d’investissements présente des dépenses nettes de CHF 29.2 mios, supérieures
de CHF 0.6 mio au budget 2024. Le budget d’investissements 2025 est supérieur à la
moyenne des investissements de la période 2014-2023 (CHF 26.9 millions).

Le compte des investissements se présente de la manière suivante :

Dicastère Variation Budget 2024 Budget 2025 %
1. Administration générale et financ 2,20 30,50 32,70                7,21%
2. Economie et Tourisme 0,00 2,00 2,00                  0,00%
3. Education et Culture 1,42 98,04 99,46                1,45%
4. Affaires sociales 1,50 17,21 18,71                8,72%
5. Sécurité publique 2,50 52,63 55,13                4,75%
6. Travaux publics et Environnemen 1,35 121,80 123,15              1,11%
7. Bâtiments et Constructions -1,45 23,05 21,60                -6,29%
8. Urbanisme et Mobilité 4,30 62,40 66,70                6,89%
9. Sport, jeunesse et loisirs 1,10 54,92 56,02                2,00%
Total 12,92 462,55 475,47 2,79%

Evolution du Personnel

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Budget 2024 Budget 2025

Exercice C-2011 C-2012 C-2013 C-2014 C-2015 C-2016 C-2017 C-2018 C-2019 C-2020 C-2021 C-2022 C-2023 B-2024 B-2025
ETP total 400,93 406,08 411,96 419,27 432,05 445,8 449,13 459,89 464,93 418,71 425,45 450,96 452,3 462,55 475,47
Habitants 30 363 31 676 32 167 32 797 33 296 33 532 33 999 34 599 34 708 34 710 34 978 35 259 35 650 36 624 37 200

12,0613,4013,29ETP/1000
Habitants

Evolution du personnel depuis 2011 / Nombre de postes pour 1000 habitants

13,20 12,82 12,81 12,78 12,98 13,29 13,21 12,7812,16 12,6912,79 12,63

Nbres de postes EPT pour mille habitants

11,00

11,50

12,00

12,50

13,00

13,50

14,00

C-2011 C-2012 C-2013 C-2014 C-2015 C-2016 C-2017 C-2018 C-2019 C-2020 C-2021 C-2022 C-2023 B-2024 B-2025

Transfert de la police municipale vers la PRVC

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Investissement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Récapitulatif [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 39 807 630,43    40 085 000       46 735 000       6 650 000,00    16,59 6 927 369,57     17,40

Recettes d'investissements 11 505 281,90    11 425 000       17 495 000       6 070 000,00    53,13 5 989 718,10     52,06

Excédent de dépenses 28 302 348,53    28 660 000       29 240 000       580 000,00       2,02 937 651,47        3,31

DIVISION GENERALE

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Division Montant % Montant %
1. Administration générale et finances 400 000,00                   0,86 -                              0,00
2. Economie et Tourisme 1 645 000,00                3,52 -                              0,00
3. Education et Culture 5 445 000,00                11,65 2 610 000,00                14,92
4. Affaires Sociales -                              0,00 -                              0,00
5. Sécurité publique 1 350 000,00                2,89 550 000,00                   3,14
6. Travaux publics et Environnement 12 385 000,00              26,50 2 145 000,00                12,26
7. Bâtiments et Constructions 13 800 000,00              29,53 10 000 000,00              57,16
8. Urbanisme et Mobilité 6 360 000,00                13,61 1 450 000,00                8,29
9. Sport, Jeunesse et loisirs 5 350 000,00                11,45 740 000,00                   4,23

Total 46 735 000,00              100,00 17 495 000,00              100,00

Excédent de dépenses -29 240 000,00

Dépenses Recettes

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%

9.Sport, Jeunesse et loisirs

8. Urbanisme et Mobilité

7. Bâtiments et Constructions

6. Travaux publics et Environnement

5. Sécurité publique

4. Affaires Sociales

3. Education et Culture

2. Economie et Tourisme

1. Administration générale et finances

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Les montants figurant au budget 2025 se répartissent comme suit :
Dans les immobilisations corporelles :

Crédits d'engagement
en cours

Crédit
global

Crédit
utilisé au

31.12.2025

Crédit
disponible au

31.12.2025

Taux de
réalisation

Pôle musique 17,05 15,77 1,28 92%

Ancien Hôpital 25,19 15,05 10,14 60%

Centre horticole 9,60 5,14 4,46 54%

Piscine de la Blancherie 8,65 6,62 2,03 77%

Place de la Planta 12,85 0,75 12,10 6%

Total 73,34 43,33 30,01 59%

* En cours de réalisation (y compris B2024 et B2025)

7 Immeuble Ancien Hôpital   10 000 000,00
9 Piscine de la Blancherie   2 500 000,00
3 Pôle musique   2 000 000,00
6 Conduites eau potable   1 800 000,00
8 Nouveau centre horticole   1 500 000,00
7 Sacré-Cœur Bâtiment IV   1 500 000,00
9 Skate Plazza   1 150 000,00
6 Réalisation de routes communales   1 100 000,00
5 Rénovation bâtiment du feu   1 050 000,00
6 Collecteurs   1 000 000,00
7 Cimetière de Platta   1 000 000,00
6 Plan Général d'Evacuation des Eaux, PGEE   1 000 000,00
6 Agglo Valais central   850 000,00
8 Eclairage public   850 000,00
3 Centre scolaire de St-Guérin   850 000,00
7 Maisons de quartier   800 000,00
3 Centre culturel Ferme Asile   700 000,00
6 Pistes cyclables et parcs vélos   650 000,00
8 Electrification Bus sédunois   630 000,00
6 Corrections de rivières   600 000,00
8 Aménagements espaces publics   600 000,00
8 Aménagement tarmac et voies de roulage   500 000,00
6 Réservoirs   500 000,00
8 Place de la Planta   500 000,00
9 Centre sportif de Glareys   500 000,00
9 Centre sportif de Tourbillon   500 000,00
3 Centre scolaire du Sacré-Coeur   400 000,00

Dic Immobilisations corporelles Budget
2025

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Dans les immobilisations incorporelles :

6 Véhicules   400 000,00
6 AggloSion   300 000,00
3 Centre scolaire de Gravelone   300 000,00
8 Agglo Valais central – abribus + parcs à vélos   300 000,00
6 Réfection routes agricoles   250 000,00
6 Parcs d'échange   250 000,00
9 Centre sportif de l'Ancien Stand   250 000,00
9 Piscine couverte   250 000,00
3 Centre scolaire de Bramois   250 000,00
8 Réfection sur les voies industrielles   230 000,00
6 Réfection d'ouvrages   200 000,00
6 Liaisons Nord-Sud secteur Gare   200 000,00
6 Step de Châteauneuf   200 000,00
8 Aérogare   200 000,00
7 Centre funéraire de Platta   200 000,00
9 Nouveau bâtiment Totem-RLC   200 000,00
3 Centre scolaire de Platta   200 000,00
5 Ambulances   200 000,00
8 Matériel d'exploitation   150 000,00
6 Stabilisation des falaises   100 000,00
6 Stabilisation des terrains   100 000,00
6 Parking sud gare   100 000,00
7 Bâtiment Route de Riddes 87   100 000,00
5 Hébergement d'urgence   100 000,00
6 Passerelle de la Borgne   50 000,00

Total 40 110 000,00

Dic Immobilisations corporelles (suite) Budget
2025

8 Ronquoz 21   700 000,00
6 Remembrement parcellaire Turin Est   320 000,00
1 Nouvelles technologies de communication   300 000,00
8 Agglo Valais central - études   150 000,00
1 Gestion électronique des documents (GED)   100 000,00
8 Liaison plaine-montagne   50 000,00

Total 1 620 000,00

Budget
2025Dic Immobilisations incorporelles

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Pour les participations :

pour des subventions d’investissement accordées :

pour les transferts au patrimoine financier :

2 Participations aux entreprises privées   120 000,00
Total 120 000,00

Dic Participations et capital social Budget
2025

2 EPFL Valais Wallis Alpole   1 525 000,00
6 Participation au réseau routier cantonal   1 500 000,00
3 Lycée-collège Ella Maillart   700 000,00
6 Maintien du vignoble en terrasse   400 000,00
6 Contribution au réaménagement de la Morge   300 000,00
7 Basilique de Valère   200 000,00
6 Sécurisation rives du Rhône (R3)   165 000,00
6 Mensurations au standard MO93   50 000,00
3 Lycée-collège des Creusets   45 000,00

Total 4 885 000,00

Dic Subventions d'investissement accordées Budget
2025

7 Report au PF de terrains bâtis   -10 000 000,00
Total -10 000 000,00

Dic Transferts au patrimoine financier Budget
2025

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ainsi que pour des subventions d’investissement acquises :

D. Financement des investissements

en milliers de CHF

3 Subv. Pôle musique   -1 400 000,00
8 Subv. nouveau centre horticole   -1 000 000,00
3 Subv. centre scolaire de Champsec   -700 000,00
5 Subv. bâtiments   -410 000,00
6 Subv. corrections de rivières   -400 000,00
9 Subv. centres sportifs   -340 000,00
3 Subv. centre scolaire de St-Guérin   -300 000,00
9 Subv. Skate Plazza   -300 000,00
6 Taxes de raccordement   -300 000,00
6 Taxes de raccordement   -300 000,00
6 Subv. Agglo Valais central   -295 000,00
8 Subv. tarmac et voies de roulage   -250 000,00
6 Subv. maintien du vignoble   -240 000,00
6 Subv. remembrement parcellaire Turin Est   -240 000,00
5 Subv. véhicules   -140 000,00
6 Subv. réfection routes agricoles   -130 000,00
3 Subv. centre scolaire du Sacré-Coeur   -120 000,00
8 Subv. rénovation aérogare   -100 000,00
8 Subv. Agglo Valais central   -100 000,00
9 Subv. centres sportifs   -100 000,00
3 Subv. centre scolaire de Gravelone   -90 000,00
6 Subv. falaises   -90 000,00
6 Subv. stabilisation terrains   -90 000,00
6 Subv. liaison Nord-Sud secteur Gare   -60 000,00

Total -7 495 000,00

Dic Subventions d'investissement acquises Budget
2025

COMPTES/BUDGET C2014 C2015 C2016 C2017 C2018 C2019 C2020 C2021 C2022 C2023 Moy. B2024 B2025 Moy.
Dépenses
d'investissements 25 977 28 674 29 775 34 007 33 404 30 016 28 082 31 150 42 787 39 808 32 368 40 085 46 735 34 208
Recettes
d'investissements 2 140 2 560 2601 5603 4261 5126 3896 3958 13258 11505 5 491 11 425 17 495 6 986
Investissements
nets 23 836 26 113 27 174 28 404 29 143 24 890 24 186 27 192 29 529 28 303 26 877 28 660 29 240 27 223
Autofinancement 22 906 21 989 19 235 23 539 25 914 23285 19 605 30 199 29 815 23 169 23 966 20 228 18 927 23 234
Insuffisance
d'autofinancement 930 4 124 7 939 4 865 3 229 1 605 4 581 -3 007 -286 5 134 2 911 8 432 10 313 3 988

Marge d'autofinancement 96,1% 84,2% 70,8% 82,9% 88,9% 93,6% 81,1% 111,1% 101,0% 81,9% 89,2% 70,6% 64,7% 85,3%

Marge d'autofinancement moyenne depuis 2014 ==> 89.2 %

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E. Endettement net

L'endettement net de la Ville est estimé à CHF 69.74 mios au 31.12.2024 et à CHF 79.96
mios au budget 2025. La dette par habitant s’élève à CHF 1'725 au 31.12.2023 et devrait
augmenter à CHF 1'904 au 31.12.2024 et à CHF 2'150 au 31.12.2025.

En milliers de CHF

Endettement net

COMPTES/BUDGET C2010 C2011 C2012 C2013 C2014 C2015 C2016 C2017 C2018 C2019 C2020 C2021 C2022 C2023 B2024 B2025

Endettement net -1 235 1 829 8 939 13 629 17 280 66 396 69 741 73 066 80 264 86 550 59 630 56 475 56 365 61 492 69 744 79 965

Nbre d'habitant 29 718 30 363 31 676 32 167 32 797 33 296 33 532 33 999 34 599 34 708 34 710 34 978 35 259 35 650 36 624 37 200

Dette par habitant -42 60 282 424 527 1 994 2 080 2 149 2 320 2 494 1 718 1 615 1 599 1 725 1 904 2 150

Evolution de l'endettement net

-1 235
1 829

8 939
13 629

17 280

66 396
69 741

73 066

80 264

86 550

59 630
56 475

56 365
61 492

69 744

79 965

-10 000

0

10 000

20 000

30 000

40 000

50 000

60 000

70 000

80 000

90 000

100 000

C2010 C2011 C2012 C2013 C2014 C2015 C2016 C2017 C2018 C2019 C2020 C2021 C2022 C2023 B2024 B2025

Recapitalisation
de la CPVS

Réévaluation
MCH2

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F. Chiffres clés - ratios

Comptes Budget Budget
2023 2024 2025

47,42% 54,55% 59,62%

81,86% 70,58% 64,73%

0,42% 0,66% 0,42%

106,48% 110,42% 111,23%

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Evolution indicateurs

1. Taux d’endettement net (I1)

2. Degré d’autofinancement (I2)

3. Part des charges d’intérêts (I3)

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Comptes Budget Budget
2023 2024 2025

15.61% 15.53% 17.08%

eff. d’inv.
moyen

eff. d’inv.
moyen

eff. d’inv.
moyen

9.20% 9.39% 9.04%

charge
acceptable

charge
acceptable

charge
acceptable

1725 1904 2150

endettement
moyen

endettement
moyen

endettement
moyen

9.65% 8.47% 7.68%

mauvais mauvais mauvais

Evolution indicateurs

5. Proportion des investissements (I5)

6. Part du service de la dette (I6)

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

8. Taux d’autofinancement (I8)

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G. Planification financière 2026 - 2029

Selon l’art. 18 de l’ordonnance financière des communes :
Les communes établissent, pour une durée de quatre ans au moins, un plan financier. Le plan financier donne une vue
d’ensemble sur l’évolution prévisible des recettes et des dépenses courantes, des investissements, ainsi que de la fortune
et de l’endettement. Il est actualisé annuellement. Le plan financier doit être porté à la connaissance du conseil général
en même temps que le budget.

Evolution des Charges et des revenus de fonctionnement selon la PF

 200  Mio

 210  Mio

 220  Mio

 230  Mio

 240  Mio

 250  Mio

 260  Mio

 270  Mio

 280  Mio

 290  Mio

C2023 B2024 B2025 PF2026 PF2027 PF2028 PF2029

Dépenses Recettes

Evolution de l'endettement net par habitant selon la planification financière 26-29

0

2080
2149

2320

2494
2625

1615 1599
1754

1966

2150

2364 2415 2429 2402

0
0

500

1000

1500

2000

2500

3000

C2008 C2016 C2017 C2018 C2019 C2020 C2021 C2022 B2023 B2024 B2025 PF2026 PF2027 PF2028 PF2029

Recapitalisation de la CPVS

Introduction MCH 2

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L’autofinancement n’atteignant pas 100%, c’est la dette nette qui subit une augmentation.

2 Vote d'entrée en matière

A. Discussion d’entrée en matière

Lors de la discussion générale avant le vote d’entrée en matière, la Commission a relevé
les points suivants :

- Le budget 2025 présente une situation déficitaire, avec un résultat attendu de CHF -
3.8 mios. Considérant le contexte inflationniste et les différentes baisses fiscales, ce
résultat n’a pas surpris.

- Les recettes fiscales et les ventes d’énergie augmentent mais les charges augmentent
également.

- Comme dans le budget 2024, il est prévu un très haut niveau d’investissement, avec
des investissements bruts pour un montants de CHF 46.7 mios (40.1 mios dans le
budget 2024).

- Le degré d’autofinancement se monte à 65%, contre 70% dans le budget 2024. Il en
résulte une insuffisance de financement impliquant un recours à l’emprunt de CHF
10.3 mios.

- La dette nette par habitant s’élève à CHF 2’150 dans le budget 2025, contre CHF 1'904
dans le budget 2024.

- La Commission constate que, selon la planification financière 26/29, le degré
d’autofinancement s’élève à 69.33% en 2026, 87.20% en 2027, 92.80% en 2028 et
99.20% en 2029, en moyenne au-dessus de la limite de 80% prévue dans les
indicateurs financiers du MCH2. Elle relève toutefois, que la totalité des
investissements en cours et planifiés indiqués en annexe, ne sont pas inclus dans la
planification financière.

- La Ville est exposée à des risques ayant une influence significative sur les comptes,
notamment le risque de taux d’intérêt et le risque de variation du prix du kWh.

Evolution de la marge d'autofinancement de 2014 à 2029

50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

C2014 C2015 C2016 C2017 C2018 C2019 C2020 C2021 C2022 C2023 Moy. B2024 B2025 Moy. P2026 P2027 P2028 P2029

Evolution selon les comptes depuis 2014 et les budgets 2024 et 2025

Evolution selon la PF 26/29

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a) L’évolution du résultat de l’activité « Energie » en témoigne (excédent
de revenus selon le budget 2025 de CHF 12.64 mios, contre CHF
14.02 mios en 2024 et CHF 7.23 mios dans les comptes 2023.

b) La Ville enregistre des charges financières inférieures à 2024 en

raison de la baisse des taux. L’évolution de la dette prévue selon le
plan financier accroit encore l’incidence d’une variation du taux
d’intérêt.

- La COGEST relève le versement de la subvention communale à la Fondation de la

salle de concerts et de congrès pour un montant de CHF 2.34 mios.

- Enfin, la COGEST constate les effets de la 3ème étape de la révision de la loi cantonale

sur l’enseignement tertiaire.

B. Vote d’entrée en matière

La commission a approuvé l’entrée en matière à l’unanimité des 15 membres présents.

II. COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENTS

Remarque : Les réponses aux questions insérées dans le présent rapport sont rapportées
telles que fournies par la Ville.

1 Administration Générale & Finances

A. Compte de fonctionnement

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre Page

1 Fonct. 116.3133 Prestations informatiques p.47

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 1 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 24 032 444,45         24 610 000          25 236 000          626 000              2,54 1 203 555,55       5,01

Revenus financiers 143 453 088,23       138 965 000        145 222 000        6 257 000           4,50 1 768 911,77       1,23

Résultat 119 420 643,78       114 355 000        119 986 000        5 631 000           4,92 565 356,22          0,47

Dicastère 1 : Administration générale et Finance

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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Question 3

Qu’est ce qui est prévu pour le Security center ? Est-ce que des collaborations avec d’autres
communes sont prévues ? Quel est sa mission détaillée ? Son coût sera-t-il récurrent ou
est-ce pour la mise en place du système ? Suite à l’augmentation des coûts de Ciges, est-
ce qu’une stabilisation est prévue ?

Réponse

- Il est prévu de collaborer avec une société externe, tant pour la mise en place que pour l’exploitation
qui en découlera.

- Comme pour la plupart des projets impactant le datacenter CIGES et son environnement, la
mutualisation, quand elle reste possible, est recherchée. Des comités de pilotage et de projet sont mis
en place réunissant des représentants des cinq actionnaires et de CIGES, pour l’expression et
l’analyse des besoins, l’évaluation des prestataires potentiels et le suivi de la mise en place. Le comité
de sécurité de CIGES réunissant également des représentants de CIGES et des cinq
partenaires/actionnaires suit également les projets en lien avec la sécurité informatique.

- Les principaux objectifs du SOC :
• Détection des menaces (externes et internes)
• Gestion des incidents de sécurité
• Surveillance (points de terminaison, journaux et évènements, darkweb)
• Analyse des vulnérabilités
• Surveillance des accès et des identités
• Surveillance du trafic réseau

- Il y aura un coût unique de mise en place et un coût récurent annuel d’exploitation.
- L’objectif est d’arriver à une stabilisation après la réalisation de projets devenus nécessaires compte

tenu du contexte (sécurité, protection des données, etc..). Des ajustements seront probablement
nécessaires.

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre page

1 Fonct. 150.3499 Intérêts rémunératoires et
remboursement

p.48

Question 4

Comment les intérêts sont-ils calculés, pourquoi cette augmentation ?

Réponse

Les intérêts de remboursement sont des montants crédités aux contribuables basés sur la
part de leurs acomptes (réclamés et payés) qui excèdent l’impôt dû, tandis que les intérêts
rémunératoires sont des montants sur la part que le contribuable décide de verser en plus
que les acomptes facturés.

Concernant l’augmentation de ces intérêts, nous pouvons la justifier par le fait d’une
augmentation des taux d’intérêts (de 3.5% à 3.75% pour le remboursement et de 0 à 0.25%
pour le rémunératoire). Ces taux sont fixés pour chaque période par le Conseil d’Etat.

Une autre raison de cette augmentation réside dans les derniers impacts de la crise COVID
ainsi que de l’entrée en vigueur progressive de la RFFA. En effet, avec le décalage des
acomptes facturés sur l’année n-2 voir n-3, des effets peuvent se faire ressentir jusqu’en
2025. Nous avons d’ailleurs constaté cet effet sur les comptes 2024 avec une augmentation

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relativement marquée de ces intérêts. Il est à noter que l’intérêt moratoire (en faveur de la
Ville) augmente également en 2024 en même proportion et a également été augmenté dans
le budget 2025.

Question 5

Quelles sont les prévisions pour le dividende OIKEN, considérant que le prix de l’énergie
est à nouveau plus bas ?

Réponse

La question relève du Conseil d’Administration d’OIKEN qui fait une proposition de dividende
à l’Assemblée Générale de la SA.

A notre connaissance, il n’y a pas de stratégie qui a été fixée, mais le financement des
investissements d’OIKEN / le cadre légal Elcom / et divers autres paramètres, … pourront avoir
des impacts sur la politique de dividende.

B. Compte des investissements

Question 6

Pourriez-vous nous transmettre le détail chiffré des prestations informatiques ? Sont-elles
refacturées dans les prestations internes ?

Réponse

Réseau et site de secours, Internet et cyberadministration,
informatique mobile, migrations applications communales Ciges/Ofisa  50,000
Abacus Workflow Fournisseur : gestion totalement numérique
des factures fournisseurs        40,000
SOC (CIGES) : mise en place du Security Operation Center   50,000
Ticketing (CIGES), améliorations de l’outil de support pour intégration
complète avec les équipes internes aux partenaires    30,000
Amélioration de la sécurité (CIGES)      40,000
RBAC (revue des accès, gestion basée sur des rôles/fonctions)  40,000
Téléphonie : migration nouvelles versions     50,000
GED/M-Files : poursuite de la mise en place                100,000

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 1 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 350 856,00          250 000            400 000            150 000            60,00 49 144,00          14,01

Recettes d'investissements -                     -                    -                   0,00 -                    0,00

Excédent de dépenses 350 856,00          250 000            400 000            150 000            60,00 49 144,00          14,01

Dicastère 1 : Administration générale et Finance

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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Les investissements ne sont pas refacturés en interne sauf si un élément ne concerne
qu’une entité autofinancée ou subventionnée. Par contre, les prestations courantes
d’exploitation sont imputées directement.

2 Economie & tourisme

A. Compte de fonctionnement

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre page

2 fonct. 260.3130 Prestations de services de tiers p.63

Question 7

Pourquoi le train touristique est-il définitivement abandonné ?

Réponse

L’arrêt définitif de l’exploitation du train touristiques résulte de plusieurs éléments.

Fin 2023, CarPostal SA a souhaité arrêter l'exploitation du train touristique et se concentrer
sur son cœur de métier, les transports publics. Parallèlement, après plus de dix ans
d'exploitation le train arrivait quant à lui en bout de course. Sa vétusté occasionnait des
pannes et des frais supplémentaires. Pour continuer l’exploitation du train touristique, il était
donc nécessaire d’une part, d’investir pour acheter du nouveau matériel et, d’autre part, de
trouver un nouvel exploitant.

Avant de se déterminer sur ces éléments, la Ville a interpellé Sion Tourisme SA pour
connaître la pertinence du train touristique comme outil de promotion touristique. Les
éléments suivants ont été mis en exergue par les acteurs touristiques.

- La fréquentation étant en baisse constante depuis plusieurs années, ce produit ne répond
vraisemblablement plus à une demande du public.

- Le fait que Sion est une ville qui se visite facilement à pied et que les principaux points d'intérêt
touristiques sont à distance de marche les uns des autres ainsi que de la gare et des parkings ne
favorisent pas l'attractivité du train.

- L’instauration de rues piétonnes ou à circulation modérée ainsi que les contraintes dues à la circulation
dans le centre historique, notamment à la rue des Châteaux et la nécessité de trouver un itinéraire
alternatif le vendredi, ne favorisent pas une exploitation fluide.

- Le matériel roulant lui-même ne semble plus être tout à fait dans l'air du temps.
- D'un point de vue touristique et économique, il est plus intéressant que les visiteurs se déplacent en

ville à pied de façon à pouvoir s'arrêter où bon leur semble, manger ou prendre un verre dans un
restaurant ou encore faire quelques achats dans les commerces du centre, ce qui est d'ailleurs le cas
le reste de l'année, hors des deux mois d'exploitation du train.

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 2 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 22 251 340,14         21 205 000          22 180 000          975 000              4,60 -71 340,14          -0,32

Revenus financiers 27 888 003,01         32 705 000          31 493 000          -1 212 000          -3,71 3 604 996,99       12,93

Résultat 5 636 662,87           11 500 000          9 313 000           -2 187 000          -19,02 3 676 337,13       65,22

Dicastère 2: Economie et Tourisme

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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En conclusion, les acteurs du tourisme sédunois sont d'avis que le train touristique a fait
son temps et ne souhaitent pas prolonger son exploitation. Le remplacement par un autre
train ou une autre alternative n’est pas nécessaire selon eux.

Fort de ces éléments, le conseil municipal a donc été décidé de ne pas poursuivre
l’exploitation du train touristique.

B. Compte des investissements

Question 8

Pourriez-vous nous transmettre le détail de l’achat de participations dans des sociétés de
remontées mécaniques ? (Nom des sociétés et montants prévus)

Réponse

La Ville de Sion souhaite renforcer sa participation dans la société de remontées
mécaniques de Télé-Thyon SA. Pour ce faire, la Ville va acquérir 782 actions nominatives
à la valeur nominale de CHF 100.-. Le prix de cette transaction a été arrêté à CHF 160.- par
action, soit CHF 125'120.-.

Pour la Ville de Sion, cette participation dans Télé-Thyon SA est stratégique car les
remontées mécaniques constituent un pilier très important du tourisme. Le développement
du secteur touristique des Mayens-de-l’Ours, situé sur le territoire communal, ainsi que la
construction de la future liaison plaine-montagne accentuent encore notre intérêt à être un
partenaire de Télé-Thyon SA.

Cette opportunité d’achat va permettre aux collectivités publiques de la région (Vex,
Hérémence, Bourgeoisie de Sion) d’atteindre le seuil de minorité de blocage d’un tiers.
TéléVerbier SA, qui a également renforcé son contrôle sur Télé-Thyon SA, est le principal
actionnaire de cette société.

3 Education & Culture

A. Compte de fonctionnement

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 2 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 2 819 100,00       2 380 000          1 645 000          -735 000           -30,88 -1 174 100,00     -41,65

Recettes d'investissements -                     -                    -                    -                   0,00 -                    0,00

Excédent de dépenses 2 819 100,00       2 380 000          1 645 000          -735 000           -30,88 -1 174 100,00     -41,65

Dicastère 2: Economie et Tourisme

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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Divisio
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Comptes num.
rubrique

Titre page

3 Fonct. 320.3636 Subventions aux organisations
privées à but non lucratif

p.255

Question 9

Comment les montants pour la salle NODA sont-ils répartis entre culture et économie ?
Quels sont les projections de charges et produits pour les prochains exercices ?

Réponse

La répartition est de 2/3 pour la culture (soutien de Fr. 1'560'000.-) et de 1/3 pour l’économie
(Fr. 790'000.-). Le soutien de la Ville est destiné à augmenter pour l’année 2026, car la
programmation de Noda se déroule sur une demi-année en 2025 (1ère partie de saison de
la saison 25/26). Le montant global de la subvention prévue pour 2026 est évalué à Fr.
2'950'000.- et conservera une répartition similaire de 2/3 pour la culture et de 1/3 pour
l’économie. Ce montant est inférieur aux prévisions budgétaires réalisées lors de la
planification de la salle de congrès et concert.

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre page

3 Fonct. 300.3636 Subventions aux organisations
privées à but non lucratif

p.255

Question 12

Ludothèque : est-ce que les locaux sont toujours adaptés ? Pourquoi une nouvelle pratique
pour les loyers ? Pourquoi le budget augmente-t-il ?

Réponse

A ce jour, la ludothèque ne nous a jamais adressé une demande concernant leurs locaux.
Lors de l’élaboration des plans pour le nouveau centre scolaire de Champsec, la ville de
Sion leur a proposé de nouveaux espaces, mais les responsables de la ludothèque ont
souhaité poursuivre leurs activités dans les locaux actuels au Sacré Cœur.

Loyers :

En ce qui concerne l’augmentation du budget : la ludothèque peine à trouver du personnel
bénévole s’occupant de ses nombreuses activités et le comité entend engager du personnel
supplémentaire en le défrayant. La ville de Sion, vu l’importance de cette prestation pour
nos jeunes et les nombreux retours favorables des parents, a donc décidé de les soutenir

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 3 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 49 047 494,00         48 740 000          51 514 000          2 774 000           5,69 2 466 506,00       5,03

Revenus financiers 9 737 620,67           9 605 000           10 126 000          521 000              5,42 388 379,33          3,99

Résultat -39 309 873,33        -39 135 000        -41 388 000        -2 253 000          5,76 -2 078 126,67      5,29

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Dicastère 3: Education et Culture

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 25/40

en augmentant la subvention communale, ce qui devrait leur permettre d’engager une
personne responsable et ainsi maintenir cette belle offre.

Afin d’uniformiser les pratiques pour les différents locaux mis à disposition de tiers, la
Municipalité a décidé de chiffrer la valeur des mises à disposition des locaux pour la
bibliothèque de Bramois et la Ludothèque
et de la faire figurer dans les prochains comptes et budgets. Il est important de préciser qu’il
s’agit uniquement d’une écriture comptable interne entre les centres d’activités « 300 –
administration écoles » et
« 308 – bâtiments communaux ».
Rubriques concernées : charges 300.3636 et revenus 308.4470.

Divisio
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Comptes num.
rubrique

Titre page

3 Fonct. 320.3636 Subventions aux organisations
privées à but non lucratif

p.255

Question 13

Comment les différences s’expliquent-elles ? par exemple la variation sur le SPOT - Théâtre
de Valère et Petithéâtre.

Réponse

Les variations concernent différents partenaires culturels.

L’augmentation de la ligne comptable du Spot comprend prioritairement un transfert des
frais d’exploitation (charges d’électricité, eau, gaz). La Ville couvrait ces charges sur les
budgets précédents via une autre rubrique budgétaire. Par souci de transparence, les frais
d’exploitation du Spot sont imputés au Spot dès le budget 2025. Il s’agit d’une clarification
du modèle de soutien aux partenaires culturels importants de la Ville. Les autres structures
(Ferme-Asile et Port Franc) prennent déjà en charge leurs frais d’exploitation qui sont
compris dans le montant de la subvention de la Ville. L’augmentation du soutien au Spot
comprend aussi un montant de soutien aux activités estivales du Spot que la Ville souhaite
pérenniser.

L’augmentation de la rubrique s’explique par un événement extraordinaire, la Schubertiade
d’Espace 2, et par l’annualisation de certains soutiens d’événements réguliers et annuels
(Point 11, Amis de Valère – Musées et Châteaux en Fête, Electrozîles) qui ne bénéficiaient
pas encore d’un soutien annualisé.

La Biennale Son bénéficie d’un soutien de 50'000.- pour son édition 2025, soutien identique
à celui de la 1ère édition en 2023. Ce montant sera ramené à un montant annualisé de
25'000.- dès 2026 sur le modèle du soutien à Ouverture Opéra pour un événement ayant
lieu tous les deux ans et soutenu dans les budgets de la Ville de manière annualisée. Une
convention tripartite liant le Canton du Valais, la Ville de Sion et la Biennale Son est prévue
dès 2025 pour pérenniser la Biennale Son.

L’association Pôle Musique obtient un soutien de Fr. 185'000.- pour la mutualisation et le
fonctionnement du lieu. Ce montant représente 2/3 des charges auxquelles le Canton sera
amené à contribuer à hauteur d’un tiers, selon convention signée entre les parties.

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 26/40

Le Carnaval de Sion obtient une augmentation exceptionnelle de sa subvention à
Fr. 50'000.- dans le cadre des 50 ans de la manifestation.

B. Compte des investissements

4 Affaires sociales

A. Compte de fonctionnement

Divisio
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Comptes num.
rubrique

Titre Page

4 Fonct. 402.3636 Subventions aux organisations
privées à but non lucratif

p.259

Question 14

Pourquoi les charges de certaines UAPE diminuent-elles ?
Est-ce que certaines structures sont sous-utilisées ?
Comment est gérée la répartition des enfants dans les différentes UAPE et crèches ?

Réponse

En règle générale, ce n'est pas la réduction des coûts structurels qui est observée, mais
plutôt l'augmentation des revenus. Les tarifs différenciés selon les revenus des familles pour
garantir l’accessibilité à l’offre d’accueil font ainsi leurs preuves. Il est observé une
augmentation des classes tarifaires des familles et plus particulièrement pour les classes
15 à 20. Une optimisation des placements a aussi contribué à cette augmentation de
recettes. Les subventions octroyées par la Ville servent principalement à couvrir les déficits
des structures d’accueil afin de maintenir leur fonctionnement.

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 3 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 10 265 929,21     9 145 000          5 445 000          -3 700 000        -40,46 -4 820 929,21     -46,96

Recettes d'investissements 2 951 866,00       3 330 000          2 610 000          -720 000           -21,62 -341 866,00       -11,58

Excédent de dépenses 7 314 063,21       5 815 000          2 835 000          -2 980 000        -51,25 -4 479 063,21     -61,24

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Dicastère 3: Education et Culture

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 4 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 33 235 569,28         34 551 000          35 522 000          971 000              2,81 2 286 430,72       6,88

Revenus financiers 1 421 819,95           1 100 000           1 194 000           94 000                8,55 -227 819,95        -16,02

Résultat -31 813 749,33        -33 451 000        -34 328 000        -877 000             2,62 -2 514 250,67      7,90

Dicastère 4: Affaires Sociales

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 27/40

Il faut préciser que le budget est établi selon les données et tendances connues lors de son
élaboration. La subvention effective des comptes peut s’en écarter et dépend de divers
facteurs, notamment les revenus parentaux, les subventions fédérales pour les nouveaux
projets, les changements de personnel liés aux départs à la retraite, etc.

Actuellement, aucune structure ne connaît de sous-utilisation générale. La fréquentation
des structures de la petite enfance est en augmentation. Leur rythme est fortement influencé
par le calendrier scolaire. Un renouvellement des effectifs intervient tout au long de l’année
mais principalement à la rentrée scolaire. Une augmentation effective du nombre de
journées est constatée au détriment d’un accueil sur la demi-journée. Cela induit une
stabilisation du nombre d’enfants accueillis avec une prise en charge moyenne plus longue,
plus spécifiquement au niveau des UAPE. Une forte occupation des places sur le temps de
midi est existante et les crèches sont aussi très fréquentées.
En cas de diminution de la demande ou de sous-utilisation à certains moments de la journée
ou de la semaine, particulièrement pour les UAPE, les horaires du personnel et même les
taux d'activité sont adaptés dans les cas de baisses importantes. Des discussions sont en
cours pour élaborer un nouveau projet de crèche-nurserie en centre-ville. Pour l’heure, la
Ville de Sion est plutôt dans une perspective de l’accroissement de l’offre des places
d’accueil pour répondre aux besoins de la population.

L’accessibilité des places en structures d’accueil pour les enfants est déterminée par des
critères d’admission et par le contrat de fréquentation décrits dans le règlement de l’ASLAE.
Il faut distinguer la prise en charge préscolaire (crèche) de la parascolaire (UAPE). Dans le
premier cas, les parents ont une liberté d’inscrire leur enfant dans différentes structures.
L’ASLAE tient compte du lieu de vie ou de travail des parents dans la répartition. Les places
disponibles jouent également un rôle dans l’affectation des enfants. Pour le second cas,
l’UAPE est liée à une école et c’est donc le lieu de scolarisation de l’enfant qui détermine
l’UAPE. A noter qu’un.e coordinateur.trice des placements va être engagé.e afin de
centraliser les inscriptions pour l’ensemble des structures de l’ASLAE et d’optimiser les
placements dans les structures d’accueil. Cette prestation a pour but de faciliter l’information
et l’orientation des familles et de réguler l’offre et la demande de places.

B. Compte des investissements

5 Sécurité publique

A. Compte de fonctionnement

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  4 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 61 935,43           -                    -                    -                   0,00 -61 935,43         -100,00

Recettes d'investissements -                     -                    -                   -

Excédent de dépenses 61 935,43           -                    -                    -                   0,00 -61 935,43         -100,00

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Dicastère 4: Affaires sociales

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 28/40

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre page

5 Fonctionnemen
t

500.3612 Subventions ass. De
communes

p.110

Question 15

Comment s’explique cette augmentation de 15% de plus que les comptes 2023 ?

Réponse

Le budget 2023 de la PRVC prévoyait un excédent de charges pour la ville de Sion de CHF
5'086'767.-. L’excédent de charge planifié pour 2025, quant à lui, s’élève à CHF 5'664'153.
Il est à préciser qu’entre 2023 et 2025, l’IPC a été augmenté de + 4% (+2,5% en 2023 et
+1,5% en 2024).
Dans le cadre du budget 2023, les 2,5% d’augmentation n’ont pas été pris en compte lors
de son élaboration et reportés sur 2024. Des mesures ont été prises durant l’année pour
limiter son impact ce qui a permis de réaliser des économies sur le budget planifié qui s’est
soldé par un remboursement, lors de la clôture des comptes 2023, de CHF 160'116.- à la
municipalité.
Dans le cadre du budget 2025, un IPC théorique de + 1,5% a été pris en compte lors de son
élaboration puis de sa validation par l’assemblée des délégués au mois de juin 2024, ce qui
a un impact direct sur les salaires (+ CHF 406'000.-). Il va de soi que l’IPC sera mis à jour
lorsqu’il sera décidé par la Ville de Sion. Si l’on fait une comparaison entre le budget 2024
et le budget 2025 de l’association, nous constatons une augmentation de CHF 112'526.-
pour la ville de Sion, soit 2%, ce qui correspond à peu de chose près à la réserve concernant
l’IPC 2025.
Il est également nécessaire de préciser que la PRVC a emménagé dans ses nouveaux
locaux à proximité de la gare de Sion au mois de février 2024. Le loyer a subi une
augmentation d’environ CHF 100'000.- par année.

B. Compte des investissements

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 5 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 14 310 035,36         13 745 000          14 395 000          650 000              4,73 84 964,64           0,59

Revenus financiers 7 971 839,34           6 800 000           7 181 000           381 000              5,60 -790 839,34        -9,92

Résultat -6 338 196,02          -6 945 000          -7 214 000          -269 000             3,87 -875 803,98        13,82

Dicastère 5: Sécurité publique

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 29/40

6 Travaux publics & Environnement

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre page

6 Invest. 600.5010 Routes p.223

Question 17

Quel est le calendrier prévu pour la réalisation de la liaison cyclable Sion-Uvrier ?

Réponse

Le calendrier prévu pour la réalisation de la liaison cyclable Sion-Uvrier sur la berge droite
du Rhône est la suivante :
1ère étape
Passerelle Vissigen – tunnel du Batassé, réalisée par le canton, 1er semestre 2025

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 5 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 336 308,10          660 000            1 350 000          690 000            104,55 1 013 691,90      301,42

Recettes d'investissements 140 000,00          200 000            550 000            350 000            410 000,00

Excédent de dépenses 196 308,10          460 000            800 000            340 000            73,91 603 691,90         307,52

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Dicastère 5: Sécurité publique

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 6 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 48 370 981,88         47 920 000          49 883 000          1 963 000           4,10 1 512 018,12       3,13

Revenus financiers 31 100 190,50         31 660 000          32 551 000          891 000              2,81 1 450 809,50       4,66

Résultat -17 270 791,38        -16 260 000        -17 332 000        -1 072 000          6,59 -61 208,62          0,35

Dicastère 6: Travaux publics et Environnement

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  6 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 15 016 049,58     12 670 000        12 385 000        -285 000           -2,25 -2 631 049,58     -17,52

Recettes d'investissements 4 265 758,90       2 255 000          2 145 000          -110 000           -4,88 -2 120 758,90     -49,72

Excédent de dépenses 10 750 290,68     10 415 000        10 240 000        -175 000           -1,68 -510 290,68       -4,75

Dicastère 6: Travaux publics et environnement

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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2ème étape
Tunnel du Batassé – Enevi, réalisée par la Ville de Sion sur deux exercices comptables :

- 1ère partie, 2ème semestre 2025
- 2ème partie, 1er semestre 2026

7 Bâtiments & Constructions

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre Page

7 Bât et constr. 701.5040 Terrains bâtis p.235

Question 20

Est-ce que le montant budgété pour le bâtiment 4 du Sacré-Cœur couvre l’entier de sa
rénovation ?

Réponse

Non, le montant total des besoins immédiats correspond à un montant de Fr. 4'200'000.-, à
charge de la Ville (copropriétaire à hauteur de 704 0/00) réparti comme suit :
° Assainissement général du bâtiment : 704 o/oo de Fr. 3'140'000.-  2'210'000.-
° Aménagement de l’étage -1, semi enterré, et extérieurs :                                    390'000.-
 ° Aménagement des étages 0 et 1 :  1'600'000.-
Total : 4'200'000.-

Ce montant correspond aux budgets annuels suivants (planification quadriennale) :

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  7 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 7 325 315,34           7 350 000           7 487 000           137 000              1,86 161 684,66          2,21

Revenus financiers 5 303 371,39           4 950 000           4 615 000           -335 000             -6,77 -688 371,39        -12,98

Résultat -2 021 943,95          -2 400 000          -2 872 000          -472 000             19,67 -850 056,05        42,04

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Dicastère 7: Bâtiments et Constructions

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  7 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 2 379 498,24       5 850 000          13 800 000        7 950 000         135,90 11 420 501,76    479,95

Recettes d'investissements 3 760 000,00       5 000 000          10 000 000        5 000 000         100,00 6 240 000,00      165,96

Excédent de dépenses -1 380 501,76      850 000            3 800 000          2 950 000         347,06 5 180 501,76      -375,26

Dicastère 7: Bâtiments et Constructions

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 31/40

° Budget 2024 :                                                                                200'000.-
° Budget 2025 : 1'500'000.-
° Budget 2026 estimé :  2'500'000.-
Total : 4'200'000.-

L’aménagement intérieur du deuxième étage, également propriété de la Ville et dont le coût
est également estimé à Fr. 800'000.-, est différé et demeure réservé pour les besoins futurs.
Le bâtiment sera dès lors totalement mis aux normes techniques CVS-E actuelles, ainsi
qu’aux exigences thermiques, sismiques, et d’accessibilité à la mobilité réduite. Il faut
relever que le bâtiment date de 1953, soit plus de 70 ans, et qu’aucune rénovation
substantielle n’a encore été entreprise. La surélévation, propriété de la paroisse, date quant
à elle de 1974.

8 Urbanisme & Mobilité

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

Divisio
n

Comptes num.
rubrique

Titre Page

8 Investissement 856.5060 Electrification bus sédunois p.240

Question 22

Que comprend le montant attribué à cette rubrique ?

Réponse

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  8 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 32 773 770,11         34 015 000          34 970 000          955 000              2,81 2 196 229,89       6,70

Revenus financiers 16 299 242,26         16 550 000          16 905 000          355 000              2,15 605 757,74          3,72

Résultat -16 474 527,85        -17 465 000        -18 065 000        -600 000             3,44 -1 590 472,15      9,65

Dicastère 8: Urbanisme et Mobilité

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère  8 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 5 307 213,26       6 780 000          6 360 000          -420 000           -6,19 1 052 786,74      19,84

Recettes d'investissements 72 657,00           640 000            1 450 000          810 000            126,56 1 377 343,00      1895,68

Excédent de dépenses 5 234 556,26       6 140 000          4 910 000          -1 230 000        -20,03 -324 556,26       -6,20

Dicastère 8: Urbanisme et Mobilité

Ecarts B 2025 - C 2023Ecarts B 2025 - B 2024

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 32/40

Cette rubrique représente les coûts uniques liés à l’électrification du réseau soit :

CHF 400'000 : réaffectation des véhicules diesel/hybride actuel sur d’autres réseaux
(notamment changement du pelliculage, entreposage temporaire, transfert) ;
CHF 200'000 : branding des nouveaux véhicules ;
CHF 30'000 : formation du personnel de conduite.

9 Sport, Jeunesse & Loisirs

A. Compte de fonctionnement

B. Compte des investissements

III. AMENDEMENTS

Suite à l’étude du projet de budget 2025 et après vote à l’unanimité des 15 membres
présents, la commission renonce à déposer des amendements à ce stade, mais se réserve
le droit de le faire ultérieurement, comme le permet le règlement du conseil général, article
25.

Fonctionnement Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 9 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Charges financières 13 198 328,03         13 313 000          14 490 000          1 177 000           8,84 1 291 671,97       9,79

Revenus financiers 2 052 828,44           1 935 000           2 638 000           703 000              36,33 585 171,56          28,51

Résultat -11 145 499,59        -11 378 000        -11 852 000        -474 000             4,17 -706 500,41        6,34

Dicastère 9: Sport, Jeunesse et Loisirs

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

Investissements Compte - 2023 Budget - 2024 Budget - 2025
Dicastère 9 [CHF] [CHF] [CHF] [CHF] [%] [CHF] [%]

Dépenses d'investissements 3 270 740,61       2 350 000          5 350 000          3 000 000         127,66 2 079 259,39      63,57

Recettes d'investissements 315 000,00          -                    740 000            740 000            0,00 425 000,00         134,92

Excédent de dépenses 2 955 740,61       2 350 000          4 610 000          2 260 000         96,17 1 654 259,39      55,97

Dicastère 9: Sport, Jeunesse et Loisirs

Ecarts B 2025 - B 2024 Ecarts B 2025 - C 2023

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IV. CONCLUSIONS

GENERALITES DU BUDGET 2025

Le budget 2025 présente un excédent de charges de CHF – 3.752 mios (en 2024 de CHF
– 1.179 mios). Ce résultat s’explique par des augmentations significatives de charges
notamment des charges de transfert et des charges de personnel, partiellement
compensées par d’importantes recettes fiscales supplémentaires ainsi que par un excellent
résultat sur le portefeuille énergétique. Ce budget, comme en 2024, a été établi dans un
contexte inflationniste expliquant une partie de l’augmentation des charges. Les charges de
transfert augmentent de CHF 5.9 mios, en raison de l’augmentation de la subvention pour
l’exploitation de la salle « Noda BCVs » qui s’élève à CHF 2.34 mios, de l’augmentation des
contributions communales pour le centre médico-social régional de Sion-Hérens-Conthey
et pour les établissements médico sociaux, de l’augmentation du coût d’exploitation des bus
sédunois (Electrification et projet de mobiquartier) et de la progression des prestations
fournies par l’association sédunoise des lieux d’accueil de l’enfance (ASLAE). Les charges
de personnel augmentent de CHF 2.8 mios. en raison du renchérissement, mais également
avec la création de nouveaux postes (12.9 équivalents plein temps) pour accompagner le
développement de la Ville. Les autres charges sont bien maîtrisées. Ces variations
engendrent une baisse de la marge d’autofinancement de CHF 1.3 mios (CHF 18.9 mios en
2025 contre 20.2 mios dans le budget 2024).

Les recettes fiscales sont estimées à CHF 134.13 mios, supérieures de CHF 6.28 mios au
budget 2024 et de CHF 4.46 mios aux comptes 2023. Les nouvelles déductions décidées
par le Grand Conseil sont intégrées dans cette prévision. La 3ème étape de la révision de la
loi cantonale sur l’enseignement tertiaire permet également d’améliorer ce budget. Enfin, le
résultat attendu de l’activité d’achats-ventes d’énergies de partenaires, avec un bénéfice
attendu de CHF 12.64 mios, compense partiellement les augmentations de charges.

Le budget 2025 prévoit des investissements nets s’élevant à CHF 29.24 mios, supérieurs
de 0.58 mio par rapport au budget 2024, avec des investissements bruts de 46.74 mios et
des recettes d’investissements de 17.5 mios. Les investissements prévus sont donc très
élevés.  Avec une marge d’autofinancement de CHF 18.9 mios, les investissements sont
autofinancés à 65%, en deçà de la moyenne 2014-2023 s’élevant à 89.2%. Toutefois, ce
degré d’autofinancement relativement faible doit être mis en perspective multi-annuelle avec
la planification financière qui prévoit une moyenne pour la période 26-29 s’élevant à 87%.

L’insuffisance de financement se montera à CHF 10.31 mios et la Municipalité devra recourir
à l’emprunt. L’endettement net cumulé de la Ville de Sion devrait s’élever, à la fin 2025, à
CHF 79.96 mios.

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 Les chiffres clés - ratios (en chf)

 Budget 2024 Budget 2025

Marge
d'autofinancement

20.23 MCHF 18.93 MCHF

La marge d'autofinancement budgétée est en baisse par rapport
au budget 2024.

Degré
d'autofinancement

71%
(Récession)

65%
(Récession)

La diminution de ce ratio s'explique à la fois par la baisse de la
marge d’autofinancement et par l'augmentation des
investissements. Ce ratio est le rapport entre la marge
d'autofinancement et les investissements nets, autrement dit
quelle part des investissements la collectivité peut financer par ses
propres moyens. L'évaluation donnée " récession" signifie que la
commune poursuit des investissements très importants en
rapport avec sa marge d’autofinancement. Le degré
d'autofinancement moyen depuis 2014 s'élève à 89.2 %. Il devrait
être de 80% selon les normes admises.

Insuffisance de
financement

8.43 MCHF 10.31 MCHF

Par cette insuffisance, la Ville est contrainte de faire appel à des
financements externes pour environ le même montant. Cette
politique est possible en raison de la saine situation financière de
la Ville. Cette insuffisance induit une augmentation des dettes qui
doit être mise en relation avec le ratio « taux d'endettement net »,
qui est actuellement qualifié de bon.

Part des charges
d'intérêts

0.66%
(Bon)

0.42 %
(Bon)

Cet indicateur est très bon, en raison des taux historiquement bas.

Taux
d'endettement net

54.55%
(Bon)

59.62%
(Bon)

Cet indicateur renseigne sur la part des revenus fiscaux,
respectivement sur le nombre de tranches annuelles qui seraient
nécessaires pour amortir la dette nette.

Part du service de
la dette

9.39%
(Charges
acceptable)

9.04%
(Charge
acceptable)

Cet indicateur renseigne sur la part des revenus courants absorbée
par le service de la dette (intérêts et amortissements).

Dette nette par
habitant

1’904
(Endettement
moyen)

2’150 CHF
(Endettement
moyen)

La dette nette est divisée par le nombre d'habitants. Les
réévaluations MCH2 ont permis de diminuer ce ratio.

Evolution des comptes à financements spéciaux :

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Le compte « Transition énergétique », historiquement auprès d’OIKEN, figure depuis 2024
dans les comptes à financement spéciaux.

Le seul compte autofinancé négatif est le compte « Eau potable » qui devrait toutefois
s’améliorer en 2025 de CHF 292'000.- en raison de l’augmentation des tarifs.

Le compte « Voies ferrées industrielles » n’est plus considéré comme un compte auto-
financé. Il est désormais intégré dans le ménage communal.

Investissements

Principaux investissements 2025 :

Rénovations immeuble Ancien hôpital et Bâtiment IV à Sacré-Cœur CHF 11.5 millions
Aménagements routiers communaux et cantonaux CHF 4.9 millions
Rénovation piscine de la Blancherie CHF 2.5 millions
Stockage et distribution de l’eau potable CHF 2.3 millions
Contribution aux établissement scolaires cantonaux CHF 2.3 millions
Traitement et évacuation des eaux usées CHF 2.2 millions
Rénovation des bâtiments scolaires CHF 2.0 millions
Solde des travaux au Pôle musique CHF 2.0 millions
Aménagement d’espaces publics CHF 2.0 millions
Solde des travaux pour le centre horticole CHF 1.5 million
Vente d’un bâtiment administratif CHF - 10 millions

Les investissements bruts planifiés s’élèvent à CHF 46'735'000 en 2025, contre CHF
40’085'000 en 2024, ce qui représente une augmentation de 16.6%. Il s’agit d’un niveau
d’investissement record. Les investissements nets s’élèvent à CHF 29'240'000 contre CHF
28'660'000 en 2024, ce qui représente une augmentation de 2%. La vente d’un bâtiment

Comptes à financements spéciaux Bilan 2016 Bilan 2017 Bilan 2018 Bilan 2019 Bilan 2020 Bilan 2021 Bilan 2022 Bilan 2023 Budget 2024 Budget 2025

Culte 261'266    271'696    414'471    495'332    528'636    506'398    563'520    642'357    642'357    642'357

Abris collectifs PCi 4'303'034    4'470'869    4'470'869    4'470'869    4'420'869    4'301'876    4'301'876    4'277'879    4'185'879    4'185'879

Ambulances 455'005    83'623    6'593    -179'613    128'291    274'073    702'256    1'599'291    1'703'291    2'048'291

Parkings 6'955'411    3'793'115    1'894'802    1'512'086    1'523'184    1'394'370    2'431'111    3'306'936    3'801'936    4'446'936

Eaux usées 1'369'239    1'869'267    2'665'703    2'861'782    2'322'772    2'669'976    3'286'440    2'916'135    2'718'135    2'485'135

Déchets 1'236'939    1'771'391    1'679'231    1'522'150    1'821'422    1'509'823    1'907'129    1'887'034    1'845'034    1'709'034

Eau potable 4'233'887    3'686'331    2'865'560    1'755'967    624'009    304'138    -362'454    -984'890    -848'890    -556'890

Utilisation rationnelle de l'énergie 768'368    516'716    250'637

Transition énergétique 530'859    588'859    917'859

Autres comptes (Taxes bruit
aéroport, Vers de la grappe, Voies
industrielles, Grand Cru Ville de Sion,
Consortage Bisse de Salins, Grand
Bisse de Vex)

503'904    631'684    863'211    1'100'147    1'244'234    1'378'612    1'577'387    1'637'334    1'729'334    1'917'334

Total (cptes passifs - cptes actifs) 19'326'763 16'606'472 14'898'278 14'307'088 13'130'132 12'589'902 14'407'265 15'812'934 16'365'934 17'795'934

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administratif, estimée à CHF 10 mios, permettra d’autofinancer partiellement la rénovation
du bâtiment administratif (Ancien hôpital).

L’effort d’investissement déployé par la collectivité est qualifié de « moyen » par l’indicateur
« Proportion des investissements » qui calcule le rapport entre les investissements bruts et
les dépenses totales.

Concernant les participations communales au financement des établissements cantonaux
des 2ème et 3ème degrés (EPTM, EPCA, lycées-collèges, EPFL, HES, etc.), la Ville a
convenu, avec l’Etat du Valais, une contribution d’environs CHF 2 mios par an. Cet
arrangement a l’avantage de maintenir cette charge constante, elle ne reflète toutefois pas
forcément les investissements effectifs de la période.

Evolution du personnel de la ville

Ce ratio est relativement stable, indiquant que les effectifs évoluent proportionnellement au
développement de la Ville. Toutefois, avec la délégation de certaines tâches à des
associations (PRVC, ASLAE,…) ce ratio ne montre pas l’ensemble des effectifs évoluant
dans les associations assumant des tâches communales. Il pourrait être pertinent que la
Ville fournisse des données consolidées, notamment pour les effectifs du personnel.

PRVC et Associations de communes

Les missions de police dévolues à la Commune de Sion ont été transférées à la PRVC au
1er janvier 2020.
Dans son message du 19 Juin 2019, la Municipalité affichait un objectif de « neutralité des
coûts », voire de, « dès la première année, une baisse des charges globales au profit des
villes de Sion et Sierre ».
Cependant, on constate une forte augmentation des montants alloués à la PRVC : Cpt 2021
CHF 4.5 mios, Cpt 2023 CHF 4.9 mios et CHF 5.6 mios au budget 2025 (+25% par rapport
aux Cpt 21).
La Municipalité explique cette situation par une adaptation des salaires au renchérissement
(+2,5% en 2023 et +1,5% en 2024), par le déménagement dans les nouveaux locaux à
proximité de la gare, (augmentation de loyer de + kCHF 100) et par « la structure
hiérarchisée où les agents, en fonction de l’expérience acquise (année de services), ont
droit à des grades ce qui se traduit par une augmentation de la classe salariale ». Ces trois
éléments sont parfaitement compréhensibles et justifient une augmentation des moyens
pour la PRVC. Par contre, une partie de l’augmentation depuis 2021 ne nous a pas été
expliquée et que par conséquent l’objectif de neutralité des coûts ne nous paraît pas atteint.
Avec le modèle de gestion des tâches régaliennes via une association de communes, c’est
une partie des prérogatives du Conseil Général qui sont transférées.
Aujourd’hui, l’objectif de la Ville est : « Maitrise des coûts et augmentation des revenus ».
La Cogest rejoint la Municipalité dans ses objectifs. Elle souhaite que ces mêmes objectifs
soient appliqués aux associations communales.

Exercice C-2011 C-2012 C-2013 C-2014 C-2015 C-2016 C-2017 C-2018 C-2019 C-2020 C-2021 C-2022 C-2023 B-2024 B-2025
ETP total 400,93 406,08 411,96 419,27 432,05 445,8 449,13 459,89 464,93 418,71 425,45 450,96 452,3 462,55 475,47
Habitants 30 363 31 676 32 167 32 797 33 296 33 532 33 999 34 599 34 708 34 710 34 978 35 259 35 650 36 624 37 200

12,0613,4013,29ETP/1000
Habitants

Evolution du personnel depuis 2011 / Nombre de postes pour 1000 habitants

13,20 12,82 12,81 12,78 12,98 13,29 13,21 12,7812,16 12,6912,79 12,63

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Dans notre rapport relatif au budget 2024, la compétence du Conseil Général avait
déjà discutée comme suit :

« Le 14 décembre 2020, la Commission de gestion déposait un postulat accepté par 51 oui,
2 non et 1 abstention demandant d’étudier la possibilité de garantir une représentation du
Conseil Général dans les associations mandatées ou liées par convention avec la Ville de
Sion, en particulier celles qui transmettent leur budget ou leur facture, comme une dépense
liée, à la Ville. La crainte du Conseil général était de se retrouver comme une simple
chambre d’enregistrement et de perdre du pouvoir décisionnel en particulier sous l’aspect
des finances.
Pour certaines structures, comme la PRVC, il a donc été décidé d’avoir un.e délégué.e du
Conseil général au sein de l’association.
Trois ans plus tard, au moment de l’analyse du budget 2024 avec une forte augmentation
des charges liées, la Commission de gestion ne peut que constater la perte de maîtrise du
Conseil général en particulier sur les finances puisque celles – ci sont déléguées aux
associations comme la PRVC, l’ASLAE, le CMS, etc.
Concrètement, cela veut dire que plus les tâches régaliennes de la Ville seront déléguées
à des associations, plus le Conseil général risque d’être bel et bien une chambre
d’enregistrement mais surtout une caisse enregistreuse. Son rôle se limitera à régler la
facture comme une dépense liée sans avoir réellement son mot à dire. Cette perte de
maîtrise financière apparait comme regrettable aux yeux de la COGEST, bien qu’elle ne
conteste pas le bien-fondé de ces associations. »

Sport
La Ville de Sion poursuit sa politique d’entretien des infrastructures sportives et sa volonté
de développer ces dernières en fonction de l’évolution du nombre et des souhaits des
pratiquants, par exemple :

Piscines :
Poursuite de la réfection globale (selon crédit d’engagement) de la piscine de la
Blancherie / assainissement et mise en conformité de la piscine de l’Ancien Stand /
réfection des pompes de filtration de la Sitterie.
Salles de gym :
Prise de possession des prochaines surfaces disponibles au nouveau collège
(location au canton du Valais)
Ronquoz 21 :
Développement d’espaces multisports (indoor et outdoor) en fonction de l’évolution
du projet.
Football :
Pour le football amateur et élite, une étude récente, indique qu’il manquera 9 surfaces
de jeu. Une évaluation est également effectuée afin de transformer des surfaces
naturelles en surfaces synthétiques.
Ce printemps, la Ville de Sion a signé une lettre d’intention conjointement avec l’Etat
du Valais et l’AVF concernant la création d’une académie de football (évaluation des
besoins – programme des locaux – budget – gouvernance – organisation). Un projet
est à l’étude actuellement à l’ouest de la Ville (La Garenne), pouvant accueillir les
infrastructures nécessaires (Bâtiment – 6/7 surfaces de jeu) en déplaçant la piste de
BMX et les terrains de foot existants utilisés par le FC Aproz et le FC Châteauneuf.
Cette lettre d’intention mentionne également un volet « Stade ». Concernant ce
dernier, la réflexion comprend deux aspects : le premier est la rénovation du stade
actuel et le deuxième la construction d’une nouvelle structure. Cette dernière ne

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devrait pas entrer en concurrence avec les aménagements prévus à Cour de Gare
(hôtels, concerts, commerces...). La ville de Sion souhaite conserver un stade à taille
humaine (15'000 places) au cœur de la Ville.
Un planning intentionnel, pour la construction d’un nouveau stade, est prévu à fin
2024 comprenant notamment le devis, le cahier des charges du concours
d’architecte, le budget d’exploitation et le financement. Actuellement l’engagement
de la Ville, pour cette variante du projet, réside uniquement dans la mise à disposition
du terrain.

La Ville de Sion souhaite également se positionner au niveau international, étant partie
prenante du WEuro25 en accueillant trois matchs à Tourbillon (nécessitant des travaux
complémentaires au stade de CHF 500'000.-). Une subvention de CHF 450'000.- figure
dans le budget 2025. Au niveau des championnats du monde de VTT 2025 en Valais, Sion
est concerné par « l’Opening weekend » et fait l’objet d’une subvention de         CHF
140'000.-.

Mobilité
Aéroport de Sion
A la suite d’un retour défavorable de la consultation, le Conseil d'État a décidé d’abandonner
le projet de loi portant sur la cantonalisation de l'aéroport de Sion. Cependant, des motions
sont actuellement en cours de traitement par le Parlement cantonal, ce qui laisse la
possibilité de réexaminer cette option. La Ville attend donc le résultat de ces débats. A ce
jour, l'armée suisse possède plus des deux tiers de l'aéroport (bien que les activités soient
majoritairement civiles, l'aéroport demeure une base de dégagement pour les forces
aériennes), tandis que la Ville, est titulaire de la concession d'exploitation, et ce jusqu'à son
renouvellement en 2031. Les options possibles sont notamment :

• La reconduction de la concession d'exploitation avec la Ville,
• L’attribution de la concession à une nouvelle société anonyme, créée par des

actionnaires publics. Cette solution est actuellement privilégiée par la Ville,
• L'exploitation de l’aéroport par des investisseurs privés, certaines entreprises ayant

déjà exprimé leur intérêt,
• Le transfert complet de l’exploitation à l’armée.

Il est à noter que la présence ou non d'un aéroport est de la compétence de la
Confédération.
En parallèle, un plan sectoriel de l'infrastructure aéronautique (PSIA), piloté par la Ville, en
collaboration avec le Canton et l'Office fédéral de l'aviation civile (OFAC), est en cours
d'élaboration. Il devrait être validé par le Conseil fédéral en 2026 et déterminera l'évolution
futur du secteur de l'aéroport de Sion. L’un des axes de développement envisagés est la
création d’une zone industrielle aéronautique, visant à regrouper des entreprises de ce
secteur, autour de l'aéroport.
Concernant le projet de vente de biocarburant, bien que l’aéroport de Sion joue un rôle de
pionnier, l'intérêt des clients potentiels demeure mitigé, principalement en raison de son
coût supérieur. Un certificat de vente garantissant une gestion éthique du biocarburant a
été élaboré avec la HES-SO et validé avec succès. En cas d’évolution de la réglementation,
l’aéroport de Sion est prêt.

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Bus Sédunois
L'électrification de l'intégralité du parc de bus sédunois, initialement prévue pour fin 2024,
est reportée en mars 2025 suite à un retard de livraison du fournisseur (Mercedes Benz).
L'intégralité de la flotte sera changée en une seule fois. La structure de charges est en cours
de déploiement.
Il est prévu de collaborer avec d'autres prestataires, tels que les bus Theytaz et Lathion pour
répartir l'utilisation et les coûts de l'infrastructure.

Mobiquartier
Mobiquartier est un projet pilote qui sera testé sur la zone d'Uvrier. Le projet consiste en un
service de taxi à la demande, pour les personnes à mobilité réduite. Les frais de taxi seraient
ensuite répartis entre l'usager, la ville de Sion ainsi que de potentiels partenaires du projet.
La ville a déjà approché le TCS. Ce projet est inspiré d'un concept similaire ayant lieu sur la
commune de Brigue. L'avenir de ce projet dépendra de son bilan.

Agglo Valais central
L'Agglo Valais central est en train de finaliser le projet d’agglomération de 5e génération
(PA5). Prévu pour être mise en oeuvre entre 2028 et 2032, ce projet propose notamment 17
mesures de priorité A pour la Ville de Sion. Pour notre seule commune, le montant total
s’élève à CHF 44.925 mios dont CHF 460'000.- pour des projets de priorités B. Un taux de
cofinancement de 30 à 40% pourrait être pris en charge par la confédération. Il est
également à noter que la planification globale dépendra de l'avancement de chaque
mesure.

Energie

Le bénéfice prévu pour l’achat-vente d’énergie se monte à CHF 12.64 mios. Cette prévision
est incertaine et dépendra du prix fluctuant de l’énergie et des conditions météorologiques.
A titre de comparaison, ce bénéfice se montait à CHF 7.23 mios en 2023, CHF 7.4 mios en
2022, CHF 9.8 mios en 2021, et CHF 2.56 mios en 2020.
En fonction notamment de la baisse attendue des tarifs de l’électricité, les coûts prévus pour
la consommation d’énergie interne pour les infrastructures et bâtiments de la Ville sont en
diminution de 10 à 20%. Les projections de diminution de charges pour l’éclairage public
s’élèvent à -30% (-CHF 130'000.00).
L’engagement envers le fond à financements spéciaux « Transition énergétique » se
montera à fin 2025 à CHF 917'859.05, en augmentation de CHF 329'000.00. Mis à part les
prestations effectuées par la déléguée à l’énergie, il n’est pas prévu d’utiliser ce fonds en
2025 !
Concernant l’installation de panneaux photovoltaïques, il est planifié une augmentation de
la production annuelle de 17 GWh à 59 GWh à l’horizon 2050. Avec les changements
législatifs, la production et l’utilisation d’énergie sont appelées à évoluer ces prochaines
années. Il sera en particulier possible de s’organiser en communauté électrique afin de
favoriser l’autoconsommation. Les tarifs de reprise, variables selon un principe dynamique,
seront connus en automne 2025.

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VILLE DE SION – RAPPORT BUDGET 2025 – COGEST– 25/11/2024 – CHAR/ SIC – Page 40/40

Planification financière

La planification financière quadriennale laisse apparaître en moyenne un léger excédent de
charges sur le compte de résultats (CHF - 250'000.-) et des investissements autofinancés
à plus de 87%, ce qui indique une saine gestion du ménage communal. Nous relevons que
la planification intègre des investissements à hauteur de CHF 105 mios, alors qu’en annexe
les investissements en cours et planifiés par dicastère s’élèvent à CHF 132.6 mios. La
Commission de gestion restera attentive à ce que le niveau d’investissement reste
supportable pour la Ville, et si nécessaire, que le Conseil municipal priorise les différents
projets. Les modifications sur l’imposition des personnes physiques adoptées par le Grand
Conseil sont intégrées dans la planification. De plus, les dividendes d’OIKEN sont
maintenus au niveau actuel pour les prochains exercices. Les revenus énergétiques auront
une incidence significative. Enfin, les réflexions futures relatives à l’aéroport et la répartition
des charges de centralité auront un impact sur la situation financière de la Ville.

REMERCIEMENTS

La Commission remercie le Président de la Ville, les Conseillères et Conseillers municipaux
ainsi que les Chefs de service, leurs collaboratrices et collaborateurs pour le travail fourni
tout au long de l’année.

La Commission relève l’excellente présentation du budget faite par M. Dondainaz et le
remercie également pour sa collaboration et la mise à disposition des différents tableaux
repris dans ce rapport.

V. VOTE FINAL

Madame la Présidente du Conseil général, Mesdames et Messieurs les Conseillers
généraux, la Commission de gestion vous propose, à l’unanimité des 14 membres présents,
d'accepter le projet de budget 2025 de la Ville de Sion, sous réserve de l’acceptation ou du
refus des amendements.

Commission de gestion du
 Conseil général de Sion

  Le Président La Vice-Présidente La Rapporteure

  Rey Charles-André Johanne Guex Sierro Fardel Christelle

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	Rapport Budget 2025 pour finalisation.pdf
	I. ENTREE EN MATIERE ET VOTE D’ENTREE EN MATIERE
	1 Clôture du compte administratif
	A. Compte de fonctionnement
	B. L’évolution du personnel
	C. Compte des investissements
	D. Financement des investissements
	E. Endettement net
	F. Chiffres clés - ratios
	G. Planification financière 2026 - 2029

	2 Vote d'entrée en matière
	A. Discussion d’entrée en matière
	B. Vote d’entrée en matière

	II. COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENTS
	1 Administration Générale & Finances
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	2 Economie & tourisme
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	3 Education & Culture
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	4 Affaires sociales
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	5 Sécurité publique
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	6 Travaux publics & Environnement
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	7 Bâtiments & Constructions
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	8 Urbanisme & Mobilité
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	9 Sport, Jeunesse & Loisirs
	A. Compte de fonctionnement
	B. Compte des investissements

	III. AMENDEMENTS
	IV. CONCLUSIONS
	V. VOTE FINAL

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